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国旅联合(600358)公告正文

国旅联合股份有限公司2003年半年度报告

公告日期 2003-07-31
股票简称:国旅联合 股票代码:600358
        国旅联合股份有限公司2003年半年度报告
 
    目    录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    第一章  重要提示
    公司董事会及所有董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    出席公司本次董事会的董事应参会9人,实参会董事8人。董事长李禄安先生因公务,未能出席本次会议,委托董事黄春旺先生代为表决有关事项。
    董事长李禄安先生、总经理金岩先生及财务负责人单翔先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务报告未经审计。
    第二章  公司基本情况简介
    一、公司基本情况:
    1、公司中文名称:国旅联合股份有限公司
    公司英文名称:CHINA UNITED TRAVEL CO., LTD.
    缩写:CUTC
    2、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:国旅联合
    股票代码:600358
    3、公司注册地址及办公地址:
    中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座
    邮政编码:210029
    互联网地址:http://www.cutc.com.cn
    电子信箱:webmaster@cutc.com.cn
    4、公司法定代表人:  李禄安
    5、公司董事会秘书:  程  晓
    联系地址:中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座
    邮政编码:210029
    电话:(025)4711172
    传真:(025)4711192
    电子信箱:chengxiao@cutc.com.cn
    证券事务代表:   阎晨光
    联系地址:中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座
    邮政编码:210029
    电话:(025)4700028-662,(025)4700026
    传真:(025)4702099
    电子信箱:yanchenguang@cutc.com.cn
    6、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》
    公司信息披露互联网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:国旅联合股份有限公司董事会秘书处
    二、公司主要财务数据和指标:
                                                             单位:元

财务指标                       2003年6月30日              2002年12月31日
流动资产                      205,136,157.74              258,365,121.49
流动负债                       92,186,579.68               47,806,280.96
总资产                        621,939,716.87              576,426,031.60
股东权益(不含少数股东权益)  423,812,931.36              417,175,974.30
每股净资产                              2.02                        1.99
调整后的每股净资产                      1.94                        1.93

财务指标                          2003.01-06                  2002.01-06
净利润                          7,544,097.03                8,167,312.19
扣除非经常性损益后的净利
                                4,279,321.55                1,279,959.19

全面摊薄每股收益                        0.04                        0.06
全面摊薄净资产收益率                    1.78%                       1.96%
经营活动产生的现金流量净        4,906,407.70                5,140,317.10


                                                                 增减幅度
                                                                    (+,-)
财务指标                                                          -20.60%
流动资产                                                           92.83%
流动负债                                                            7.90%
总资产                                                              1.59%
股东权益(不含少数股东权益)                                        1.51%
每股净资产                                                          0.52%
调整后的每股净资产                                               增减幅度
                                                                 (+,-)
财务指标                                                           -7.63%
净利润
扣除非经常性损益后的净利                                          234.33%

润                                                                -33.33%
全面摊薄每股收益                                                   -9.18%
全面摊薄净资产收益率                                               -4.55%
经营活动产生的现金流量净额
非经常性损益项目                                                    金额
股权转让收益                                                  260,677.50
国债投资收益项目                                            3,000,000.00
营业外收入                                                      4,133.59
营业外支出                                                        -35.61
合计                                                        3,264,775.48
    第三章股本变动和主要股东持股情况
    一、股本变动情况:
    报告期内,本公司股本未发生变化。
    二、股东情况介绍:
    1、报告期末公司股东总数为8303户。
    2、报告期末公司前十名股东持股情况
股东名称                                                  持有股份(股)
(1)中国国际旅行社总社                                       49,351,350
(2)南京市江宁区国有资产                                     30,246,000
经营(控股)有限公司
(3)浙江富春江旅游股份有限公司                               25,680,450
(4)深圳市思强实业发展有限公司                               12,000,000
(5)上海大世界(集团)公司                                     10,132,500
(6)华龙证券有限责任公司                                      8,944,103
(7)杭州之江发展总公司                                        7,589,700
(8)王涛                                                        404,544
(9)袁文翠                                                      382,500
(10)金杰民                                                     323,252

股东名称                                                     持股比例(%)
(1)中国国际旅行社总社                                            23.5
(2)南京市江宁区国有资产                                          14.4
经营(控股)有限公司
(3)浙江富春江旅游股份有限公司                                   12.23
(4)深圳市思强实业发展有限公司                                    5.71
(5)上海大世界(集团)公司                                          4.83
(6)华龙证券有限责任公司                                          4.26
(7)杭州之江发展总公司                                            3.62
(8)王涛                                                          0.193
(9)袁文翠                                                        0.182
(10)金杰民                                                       0.154
    3、公司前十名股东中,前5名及第7名均为法人股股东,所持股份均为未上市流通股份,相互之间也不存在关联关系。
    4、第6名及第8、9、10名为流通股股东,本公司未知其关联关系。
    5、2002年5月,公司第三大股东富春江公司将所持本公司的法人股1,700万股质押给中国光大银行杭州分行贷款2000万元,期限一年。到期后,富春江公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了上述股票质押的解押手续。2003年6月25日,富春江公司与中国光大银行杭州分行再次签订了股票质押贷款协议,分别以富春江公司持有的本公司法人股11,820,000股为其质押贷款人民币2,000万元、以富春江持有的本公司法人股13,860,045股为其第一大股东浙江红楼旅游集团有限公司质押贷款人民币2350万元。上述两项股票质押期限均为5年,自2003年6月25日起至2008年6月24日止,质押的贷款期限为1年,自2003年6月25日起至2004年6月24日止。
    本公司已将此次质押情况于2003年7月8日在《上海证券报》披露。
    第四章  董事、监事和高级管理人员情况
    一、公司董事、监事和高级管理人员持股情况
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
    二、董事、监事和高级管理人员的变动情况
    由于公司副总经理李鲤先生、邹家锐先生任期已满,由公司副董事长、总经理金岩先生提名、公司董事会2003年第一次会议通过,李鲤先生、邹家锐先生及程晓先生当选为公司副总经理。任期两年,自2003年1月1日起至2004年12月31日止。此次选举公司副总经理的董事会会议决议已于2003年3月25日在《上海证券报》披露。
    第五章  管理层讨论与分析
    一、公司经营成果及财务状况简要分析
    报告期内,公司集中优势力量、大力发展通过上年度的资产整合形成的以区域性休闲地产开发、彩票技术及市场咨询服务业务为主的主营业务,实现净利润7,544,097.03元,较好地完成了董事会制定的经营目标。
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化:
                                      金 额 (元)               增减
项   目                            本期数       上年同期数       比率(%)
                             (2003.01-06)     (2002.01-06)
主营业务收入                37,389,063.08    71,354,424.27      -47.60%
主营业务利润                19,989,796.29    34,932,594.33      -42.78%
净利润                       7,544,097.03     8,167,312.19       -7.63%
    其中:
    ①主营业务收入同比下降47.6%,主要是因为:
    (1)彩票业及相关技术开发业务因报告期内市场对彩票投注机需求减少,另外,该项业务主要地处“非典”疫情较为严重的广东省,主营业务收入受到很大影响,比去年同期减少3185.66万元。
    (2)旅游客运业务由于宜昌三峡金山船务有限公司受“非典”及三峡大坝蓄水碍航影响,主营业务收入比去年同期有一定程度的减少;另外,本公司控股子公司杭州之江旅游汽车服务公司因股权转让未纳入本期报表合并范围,以上原因导致该项主营业务收入共减少253.29万元。
    ②主营业务利润同比下降42.78%,主要是因为
    (1)同比主营业务收入减少所致。
    (2)旅游客运业务因伊拉克战事影响导致油价上涨及三峡大坝截流导致营运成本上升所致。
    2、总资产、股东权益与期初相比的变化:
                                  金额(元)
项   目                    本期数            期初数         增减比率(%)
总资产             621,939,716.87    576,426,031.60            7.90%
股东权益           423,812,931.36    417,175,974.30            1.59%
    其中:
    ①总资产同比增长7.9%主要原因是报告期内公司收购改制后的北京市西城区城市建设开发公司(2003年5月已更名为北京西都地产发展有限公司,以下简称“西都地产”)41%的股权导致长期投资增加8000万元,按《收购协议》规定尚有股权转让款3007.3万元未支付所致。
    ②股东权益同比增长1.59%,主要是公司经营产生净利润所致。
    3、主营业务分行业、产品情况表
                                                         毛利    主营业务
                             主营业           主营业   率(%)   收入比上
分行业                                                          年同期增
                             务收入           务成本              减(%)
区域性休闲             1,418,764.40       121,054.78    91.47       42.65
地产开发
彩票技术及
市场咨询服            20,841,112.96     4,250,934.59    79.60      -60.45

旅游客运业            15,129,185.72    12,153,866.98    19.67      -14.34

其中:关联交

合 计                 37,389,063.08    16,525,856.35    55.80      -47.60

                                              主营业务成       毛利率比
                                              本比上年同       上年同期
分行业                                        期增减(%)        增减(%)

区域性休闲                                          ——          -8.53
地产开发
彩票技术及
市场咨询服                                        -82.14          24.75

旅游客运业                                          4.54         -14.50

其中:关联交

合 计                                             -53.35           5.44
    二、报告期内主要经营情况
    报告期内,公司经营状况良好,共实现主营业务收入37,389,063.08元,实现净利润7,544,097.03元。其中,旅游休闲度假地开发业务中的南京汤山温泉度假区仍处于投入阶段,目前,开发工程的“三通一平”及园区的主干道基础已完工,开发工程主体建筑业已破土动工,预计年内封顶,2004年2月可试营业,报告期内未实现营业收入;海南金海湾度假村春节期间开始试营业,目前经营正处于起步阶段,报告期内未能实现营业收益。报告期内,公司收购了西都地产41%的股权,主要承继了原西城开“官园”、“桃园”两个危改小区的房地产开发项目及新街口商业休闲步行街的开发建设。
    报告期内,从事彩票业的深圳市思乐数据技术有限公司因市场对彩票投注机需求减少,另外,该项业务主要地处“非典”疫情较为严重的广东省,主营业务收入受到很大影响,比去年同期下降3,185.66万元。该公司克服各种不利因素的影响,充分发挥高技术研发、软件销售与技术服务的优势,实现营业收入2,084.11万元,净利润659.22万元。
    报告期内,从事旅游客运业务的宜昌三峡金山船务有限公司,客运量为13.3万人,营运收入1,519万元,净利润53.5万元,与去年同期相比,分别下降了22.67%、4.76%和82%。
    三、经营中的问题和困难:
    报告期内,全国范围“非典”疫情的流行给公司的正常经营、尤其是彩票技术及市场咨询服务业务和金山船务高速船客运业务造成了很大影响。此外,公司在经营中还存在以下问题:
    1、旅游客运业
    报告期内,伊拉克战事引起油价上涨对此行业的效益产生重大了影响。公司控股子公司宜昌三峡金山船务有限公司在本报告期内由于油价的上涨导致毛利率同比下降较大;2002年10月31日三峡截流后,金山船务的码头由宜昌迁往茅坪,金山船务开始用客运大巴经三峡专用路免费接送来往于宜昌、茅坪之间乘坐高速船的旅客,虽保证了高速船高速快捷的特点,但也大幅增加了营运成本,直接影响了该公司报告期内的利润水平。该公司在下半年将从控制成本着手,同时提高服务质量,以期尽快提高经营效益。
    2、彩票业
    本行业受国家政策影响较大,彩票业经营销售模式的单一,也制约着彩票业的发展。下半年,公司市场开发部将与深圳市思乐数据技术有限公司加强合作,大力开发彩票咨询及培训市场,增加公司利润增长点。
    三、投资情况
    1、募集资金使用情况:
    公司于2001年底投入13,860万元募集资金设立南京国旅联合汤山温泉开发有限公司。截止报告期,该公司已累计实现投资9,799万元。目前,该项目尚处于建设期。
    2、自有资金:
    报告期内,公司以8,000万元人民币收购了西都地产41%的股权,目前,按照协议已支付4,992.7万元。
    第六章  重要事项
    一、公司治理方面:
    报告期内,公司治理结构较为完善,与中国证监会的有关要求不存在重大差异。
    二、报告期内,公司无以前拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股的执行方案。
    三、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    四、报告期内,公司存在以下资产出售或处置事项:
    (1)2002年12月24日,本公司与上海富仑投资管理有限公司签订协议,将本公司持有的杭州之江旅游汽车有限公司51%股权转让给上海富仑投资管理有限公司,协议于2003年1月生效,报告期本公司已收回全部股权转让款。
    (2)2003年3月11日,本公司与北京天恒置业集团签定股权转让协议,将该公司持有的西都地产41%股权转让给本公司,报告期内该协议正在履行中。
    五、报告期内,公司无重大关联交易。
    六、报告期内,公司存在以下担保事项
    1、对外:
    (1)本公司之控股子公司宜昌三峡金山船务有限公司为其原股东宜昌市惠昌土特产品销售有限公司的借款人民币898.52万元(其中利息为人民币288.52万元)提供担保,担保期至2003年9月。
    (2)本公司于2003年2月为本公司之联营公司北京八达岭野生动物世界有限公司借款人民币500万元提供担保,担保期限从2003年2月至2006年2月。
    (3)本公司于2003年3月为南京协友航空服务有限公司借款人民币100万元提供担保,担保期限从2003年3月至2003年9月。
    2、对内:
    (1)本公司于2002年12月为本公司之控股子公司深圳市思乐数据技术有限公司人民币600万元贷款提供担保, 担保期限为1年。
    (2)本公司于2002年8月为本公司所属公司上海国旅联合投资管理有限公司借款人民币500万元提供担保,担保期限为1年。
    七、重大合同
    1、报告期内,杭州永城旅游投资有限公司于2000年7月与本公司签署的租赁经营本公司分支机构瑶琳仙境分公司的合同继续正常履行。
    2、2003年3月11日,本公司与北京天恒置业集团签定股权转让协议,将该公司持有的西都地产41%股权转让给本公司,报告期内该协议正在履行中。
    八、报告期内,公司或持有公司股份5%(含5%)的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    九、其他重大事项
    重要事项索引
编号       名称                                                 主要内容
                                        南京市旅游总公司无偿划转其合法持
                                         有的本公司3,024.6万股国有法人股
                                      给南京市江宁区国有资产经营(控股)
                                        有限公司、中国国际旅行社总社转让
2003-临
           股权转让实施公告              其合法持有的本公司1,200万股国有
01
                                        法人股转让给深圳市思强实业发展有
                                          限公司的股权过户手续分别于2002
                                            年12月20日及2002年12月25日办
                                                                理完毕。
                                        通过《国旅联合吸收合并衡阳市经济
                                      发展股份有限公司的预案》并签署《吸
                                                    收合并协议》的议案。
                                        通过将《国旅联合吸收合并衡阳经发
                                        的预案》提交股东大会审议的议案。
                                        通过《国旅联合拟收购西城区城市建
                                        设开发公司股权的议案》并提交股东
                                                              大会审议。
           公司董事会2003年第一
2003-临                                通过《公司2002年年度报告》并提交
           次会议决议及召开2002
02                                                        股东大会审议。
           年年度股东大会的公告
                                        通过《公司2002年董事会报告》并提
                                                        交股东大会审议。
                                        通过《公司2003年年度预算》并提交
                                                          股东大会审议。
                                        通过《公司聘请副总经理的议案》。
                                      通过《〈公司章程〉修改预案》并提交
                                                          股东大会审议。
                                        通过了《提请召开公司2002年年度股
                                                        东大会的议案》。
2003-临                                          《公司2002年年度报告》
           公司监事会2003年第一
                                                《公司2002年监事会报告》
03         次会议决议公告
                                                  《公司2003年年度预算》
2003-临
           公司对债权人的第一次         公司吸收合并衡阳市经济发展股份有

07         提示性公告                     限公司已经有关监管部门批准试点
2003-临   公司对债权人的第一次             公告首次发布之日(2003年5月13

08         提示性公告的更正公告                  日) 更正为2003年5月20日

编号       名称                                       刊登日期 刊登报刊
2003-临                                                      上海证券报
           股权转让实施公告                         03-1-8
01
           公司董事会2003年第一
2003-临                                                      上海证券报
           次会议决议及召开2002                    03-3-25
02                                                                  45版
           年年度股东大会的公告
2003-临                                                      上海证券报
           公司监事会2003年第一                    03-3-25
                                                                    45版
03         次会议决议公告
2003-临
           公司对债权人的第一次                    03-5-20    上海证券报
07         提示性公告
2003-临   公司对债权人的第一次                    03-5-24    上海证券报
08         提示性公告的更正公告
    第七章财务报告
    国旅联合股份有限公司会计报表附注
       2003年1月1日至2003年6月30日
    (本附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    一、公司的基本情况
    本公司是根据中华人民共和国有关法律的规定,经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改[1998]834号《关于同意设立国旅联合股份有限公司的复函》的批复,由中国国际旅行社总社、南京市旅游总公司、浙江富春江旅游股份有限公司、杭州之江发展总公司和上海大世界(集团)公司作为发起人,共同发起设立的股份有限公司。
    除上海大世界(集团)公司以现金作为投资外,其他发起人均以其拥有下属公司的净资产作为投资。投入的净资产以1997年12月31日为基准日,经评估并经财政部字[1998]130号文批准,按1:0.6755的比例折为每股面值为人民币1元的股份9,000万股。
    1998年12月29日,本公司于江苏省工商行政管理局注册登记,领取企业法人营业执照,注册号为3200001104351,注册资本为人民币9,000万元,法人代表李禄安。
    2000年8月29日经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)120号文核准,本公司于2000年9月4日采用向一般投资者上网定价发行方式向社会公开发行普通股5,000万股,发行后的注册资本变更为人民币14,000万元。
    本公司2002年8月29日临时股东大会审议通过用资本公积金转增股本,每10股转增5股,注册资本增加人民币7,000万元。截止2002年12月31日,本公司总股本21,000万股,其中尚未流通股份13,500万股,占总股本的64.29%,已流通股7,500万股,占总股本的35.71%。
    本公司第二大股东南京市旅游总公司分别于2002年2月和2002年11月与南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司签订股权转让协议及补充协议,将其拥有本公司法人股共计3,024.60万股全部无偿划转给南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司。划转后南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司持有本公司法人股共计3,024.60万股,占本公司总股本的14.40%,为本公司第二大股东。上述股权划转事宜业经财政部以财企[2002]第262号文批准。
    2002年4月29日,本公司第一大股东中国国际旅行社总社与深圳市思强实业发展有限公司签订股权转让协议,将其拥有本公司法人股共计61,351,350股中的12,000,000股转让给深圳市思强实业发展有限公司。转让后中国国际旅行社总社持有本公司法人股共计49,351,350股,占本公司总股本的23.50%,仍为本公司第一大股东。
    批准的经营范围为:旅游产业投资,汽车客运、出租汽车经营,旅游信息咨询服务,国内贸易(国家有专项规定的,办理审批手续后经营),旅游电子商务等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    本公司的外币交易按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账,资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的计入长期待摊费用;与购建固定资产有关的,按借款费用资本化的原则处理。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司以持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资计价方法:短期投资在取得时按投资成本计量,其中,以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本;投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值作为投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益,不确认为投资收益,作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款,减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益。
    (3)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法:本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原则计量,当期末短期投资成本高于市价时,计提短期投资跌价准备。具体计提时,一般按单项投资计提跌价准备。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    (1)坏账的确认标准:a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年;c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    (2)坏账损失的核算方法:坏账损失采用备抵法核算,期末按账龄分析法计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    应收款项坏账准备计提比例如下:
账  龄                                                       计提比例
1年以内                                                            1%
1-2年                                                             5%
2-3年                                                            15%
3年以上                                                           30%
    对于关联方应收款项,一般不计提坏账准备,但对于有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回可能性不大时,按预计损失金额计提坏账准备。
    9、存货核算方法
    (1)存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等。
    (2)存货取得和发出的计价方法:存货实行永续盘存制,购入和入库按实际成本计价,领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
    (3)低值易耗品领用时一次摊销法摊销。
    (4)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资
    a  长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资,采用成本法核算;对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽不足20%但具有重大影响的股权投资,采用权益法核算。
    b  长期股权投资差额的摊销方法和期限:初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同没有规定投资期限的,股权投资借方差额按10年平均摊销,贷方差额按10年平均摊销。
    (2)长期债权投资
    a长期债权投资的计价和收益确认方法:长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本,以支付现金取得的长期债券投资,按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息,计入投资收益。
    b债券投资溢价和折价的摊销方法:本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价,在债券存续期内于确认相关利息收入时,按直线法分期摊销。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因,导致可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资,按其可收回金额低于账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的确认标准:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;使用年限超过一年;单位价值2000元及以上。
    (2)固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备。
    (3)固定资产的计价:固定资产按其成本作为入账价值,其中,外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入帐价值。
    (4)固定资产折旧方法:除已提足折旧仍继续使用的固定资产,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算,固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下:
类   别                  净残值率(%)    折旧年限(年)    年折旧率(%)
房屋建筑物                         3%           20-40年      4.85%-2.43%
机器设备                           3%            8-15年     12.13%-6.47%
电子设备                           3%            5-10年     19.40%-9.70%
运输设备                           3%            5-10年     19.40%-9.70%
其他设备                           3%               5年           19.40%
    (5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法:本公司于期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况,则评价固定资产的可收回金额,以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产,按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
    1) 固定资产市价大幅度下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,并且预计在近期内不可能恢复;
    2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等;
    3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响;
    4) 企业所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化,并对企业产生负面影响;
    5) 同期市场利率等大幅度提高,进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率,并导致固定资产可收回金额大幅度降低;
    6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。
    12、在建工程核算方法
    (1)在建工程建的计价:按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
    (2)在建工程结转固定资产的时点:本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
    (3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:本公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时,按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,计提时按工程项目分别计提。
    1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    2) 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经济
    利益具有很大的不确定性;
    3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、借款费用的会计处理方法
    (1)借款费用资本化的确认原则:借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时,为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化:
    1) 资产支出已经发生;
    2) 借款费用已经发生;
    3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)借款费用资本化的期间:为购建固定资产所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的,计入所购建固定资产成本,在达到预定可使用状态后所发生的,于发生当期直接计入财务费用。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法:每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数,乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。
    14、无形资产计价及摊销方法
    (1)无形资产的计价方法:无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本,在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
    (2)无形资产摊销方法和期限:无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销,计入当期损益。合同、法律均未规定年限的,摊销年限不超过10年。本公司的无形资产分为土地使用权、专利权、财务软件等,其中土地使用权按出让年限40年摊销,专利权按法定年限8年摊销,财务软件按预计受益年限5年摊销。
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产,按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    1) 已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    2) 市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    3) 已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    15、长期待摊费用摊销方法
    本公司长期待摊费用包括已经支出,但摊销期限在1年以上的固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出、其他长期待摊费用等。其中,固定资产大修理支出在下一次大修理前平均摊销,租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期内平均摊销,其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    16、应付债券的核算方法
    (1)应付债券的计价和溢、折价的摊销:应付债券按照实际的发行价格计价;发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    (2)应付债券的应计利息:根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利息,并按借款费用资本化的处理原则,分别计入工程成本或当期财务费用。
    17、预计负债的核算方法
    (1)确认原则:当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:
    1) 该义务是本公司承担的现时义务;
    2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    18、收入确认方法
    本公司的营业收入主要包括旅游交通运输收入、旅游服务收入、产品销售收入和维修费收入,其收入确认原则如下:在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,或提供的服务已被确认,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认产品销售收入的实现。
    19、所得税的会计处理方法
    本公司所得税采用应付税款法核算。
    20、合并会计报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则:本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上,或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业,纳入合并会计报表范围。
    (2)合并会计报表所采用的会计方法:本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
    (3)根据财政部财会[2002]18号文规定,本公司在报告期内购买子公司时,将购买日起至报告期末相关收入、成本和利润纳入合并利润表;在报告期内出售子公司时,将子公司期初至出售日止相关收入、成本和利润纳入合并利润表;在报告期内出售、购买子公司时,期末编制合并资产负债表时,不再调整合并资产负债表的期初数。
    三、税项
    本公司适用的主要税种及税率如下:
    1、企业所得税
    2003年度本公司所得税税率为:母公司所得税税率为33%;海南国旅联合旅游实业公司所得税税率为15%;深圳市思乐数据技术有限公司位于深圳经济特区,所得税税率享受“两免三减”优惠政策,本年度税率为7.5%;其余控股子公司所得税税率为33%。
    2、增值税
    本公司商品销售收入及维修费收入适用增值税,销项税税率为17%。
    购买原材料等所支付的增值税可依据增值税专用发票列示的金额作为进项税来抵扣应纳销项税。
    增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
    3、营业税
    本公司旅游交通运输收入、旅游服务收入等适用营业税。
    其中:旅游交通运输收入的税率为3%;旅游服务收入的税率为5%。
    4、城建税及教育费附加
    本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据,适用税率分别为7%和3%。
    5、房产税
    本公司以房产原值的70%为计税依据,适用税率为1.2%。
    四、控股子公司、联营公司及参股公司
    1、控股子公司、联营公司及参股公司
子公司全称                            注册资本    投资比例    实际投资额
                                        RMB万元           %       RMB万元
海南国旅联合旅游实业公司*1             2,710.00       73.80      2,000.00
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司*2    14,000.00       99.00     13,860.00
上海国旅联合投资管理有限公司           7,000.00       38.57      3,163.77
宜昌三峡金山船务有限公司*3            USD319.00       75.00    RMB 315.00
深圳市思乐数据技术有限公司*4           3,200.00       40.00      8,000.00
北京八达岭野生动物世界有限公司         2,980.00       10.00      1,484.53
北京西都地产发展有限公司*5             5,000.00       41.00      8,000.00

子公司全称                                      主营业务         是否合并

海南国旅联合旅游实业公司*1                       旅游服务              是
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司*2               旅游服务              是
上海国旅联合投资管理有限公司           投资管理及信息咨询              否
宜昌三峡金山船务有限公司*3             水翼船旅游客运服务              是
深圳市思乐数据技术有限公司*4             彩票机生产、销售              是
北京八达岭野生动物世界有限公司                   旅游服务              否
北京西都地产发展有限公司*5                     房地产开发              否
    *1:该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
子公司全称                             注册资本    投资比例    实际投资额
                                        RMB万元           %       RMB万元
北京国旅联合电话卡销售服务有限公司       100.00       19.00         12.60
海南金海湾度假村有限公司                 238.80       87.39        184.78

子公司全称                                       主营业务    是否合并
北京国旅联合电话卡销售服务有限公司             电话卡销售          否
海南金海湾度假村有限公司                     旅游宾馆服务          是
    *2:该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
子公司全称                         注册资本    投资比例    实际投资额
                                    RMB万元           %       RMB万元
南京汤山地热开发有限公司             300.00       60.00        180.00
南京国旅联合旅业管理有限公司         100.00       50.00         50.00

子公司全称                                   主营业务    是否合并
南京汤山地热开发有限公司         地热田开发、温泉利用          是
南京国旅联合旅业管理有限公司       旅游企业经营、咨询          是
    *3:该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
子公司全称                           注册资本    投资比例    实际投资额
                                      RMB万元           %       RMB万元
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司         200.00      72.50%           145

子公司全称                                        主营业务    是否合并
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司        旅游商品制售、旅游景          是
                                      区投资及旅游电子商务
    *4:该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
子公司全称                            注册资本    投资比例    实际投资额
                                       RMB万元           %       RMB万元
杭州思乐禾源数码技术有限公司            500.00       60.00        300.00
北京思乐信息技术有限公司               1000.00       95.00        950.00
深圳市思乐数控设备有限公司             1000.00       19.00        104.33
深圳市思乐数据软件有限公司*6           1000.00       90.00        900.00
深圳市思乐数控技术服务有限公司          100.00       10.00         10.00

子公司全称                                           主营业务    是否合并
杭州思乐禾源数码技术有限公司                 计算机软硬件开发          是
北京思乐信息技术有限公司                   经营非法律禁止项目          是
深圳市思乐数控设备有限公司               生产、销售数控钻铣床          否
深圳市思乐数据软件有限公司*6                         软件开发          否
深圳市思乐数控技术服务有限公司         数控设备维修与技术服务          否
    *5:本公司于2003年3月11日与北京天恒置业集团签定股权转让协议,本公司以货币资金受让北京天恒置业集团持有的北京西都地产发展有限公司41%的股权。
    *6:本公司控股子公司深圳市思乐数据技术有限公司持有深圳思乐数据软件有限公司90%股权,但报告期内该公司尚处筹建期,故未纳入合并报表范围。
    2、本年度报表合并范围发生变动:
    上年底,本公司转让了所持杭州之江汽车有限公司51%的股权,协议于2003年1月生效。 2003年上半年,该公司不再纳入报表合并范围。
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项   目                               2003年6月30日      2002年12月31
现金                                     638,532.83        357,013.25
银行存款                              42,451,913.02    100,668,379.73
其他货币资金                              14,280.71        156,851.90
合   计                               43,104,726.56    101,182,244.88
    本公司期末货币资金较上年末减少 57.40 %的主要原因是本公司支付北京天恒置业集团股权转让款所致。
    2、应收账款
    (1) 应收账款账龄如下:
项目                                              2003.06.30
                                             金额    比例%      坏帐准备
1年以内                             29,123,967.21     91.10    267,036.62
1-2年                               2,845,720.52      8.90    142,605.25
2-3年                                       0.00      0.00          0.00
3年以上                                      0.00      0.00          0.00
合计                                31,969,687.73    100.00    409,641.87

项目                                              2002.12.31
                                             金额    比例%      坏帐准备
1年以内                             24,245,394.09     91.87    231,182.51
1-2年                               2,144,375.00      8.13    108,218.75
2-3年                                       0.00      0.00          0.00
3年以上                                      0.00      0.00          0.00
合计                                26,389,769.09    100.00    339,401.26
    坏账准备的计提比例参见附注二、8。
    (2)期末应收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3)期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 19,434,850.00元,占应收账款总额的60.79%。
    3、其他应收款
    (1)其他应收款账龄如下:
项目                                          2003年6月30日
                                        金额      比例%         坏账准备
1年以内                        65,784,882.44      66.54       130,904.70
1-2年                         29,851,457.34      30.19       684,568.50
2-3年                          1,184,657.33       1.20       177,854.20
3年以上                         2,050,237.00       2.07       615,311.71
合计                           98,871,234.11     100.00     1,608,639.11

项目                                          2002年12月31日
                                         金额      比例%         坏账准备
1年以内                         69,144,628.33      66.40       137,861.83
1-2年                          30,771,837.82      29.55       663,614.62
2-3年                           1,172,389.82       1.13       175,858.47
3年以上                          3,039,252.00       2.92       912,632.60
合计                           104,128,107.97     100.00     1,889,967.52
    坏账准备的计提比例参见附注二、8。
    (2)期末其他应收款中本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款为人民币5,394,791.46 元,见附注七.(三)。
    (3)期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为57,956,005.91元,占其他应收款总额的58.62%。
    (4)金额较大的其它应收款的性质或内容:
欠款单位                                      金额      比例    性质或内容
上海国旅联合投资管理有限公司         39,090,033.09    39.54%        往来款
深圳思乐数控设备有限公司              8,599,118.00     8.70%        往来款
深圳市思强实业发展有限公司            5,100,000.00     5.16%        往来款
北京天马旅游汽车公司                  3,186,049.47     3.22%        往来款
北京八达岭野生动物世界有限公司        1,980,805.35     2.00%        往来款
    4、预付账款
项目                    2003年6月30日                2002年12月31日
                           金额     比例%                金额      比例%
1年以内            1,230,711.80      100%        1,872,693.54     100.00
1-2年                     0.00                          0.00       0.00
2-3年                     0.00                          0.00       0.00
3年以上                                                  0.00       0.00
合计               1,230,711.80      100%        1,872,693.54     100.00
    5、存货及跌价准备
项 目                  2003年6月30日                  2002年12月31日
                        金额     跌价准备               金额     跌价准备
原材料         24,792,592.24         0.00      23,120,724.17         0.00
低值易耗品        158,098.11         0.00          18,469.14         0.00
库存商品        2,019,991.41         0.00         128,670.97         0.00
委托加工物资      255,572.37         0.00         254,033.63         0.00
物料用品        1,536,796.46         0.00       2,889,306.26         0.00
合  计         28,763,050.59         0.00      26,411,204.17         0.00
    ** 上述存货可变现净值的确定依据是:根据期末存货的最近购买价格或估计售价减变现可能需要的销售费用和销售税金。
    6、待摊费用
项  目                                  2003年6月30日     2002年12月31日
保险费                                   1,583,335.00         287,085.54
租赁费                                      95,083.36         151,700.00
法律顾问费                                  24,998.00               0.00
其他                                     1,511,611.57         171,685.08
合 计                                    3,215,027.93         610,470.62

项  目                                          期末结存原因
保险费                                            尚在受益期
租赁费                                            尚在受益期
法律顾问费                                        尚在受益期
其他                                              尚在受益期
合 计
    7、长期股权投资
    (1)长期股权投资
                                               2003年6月30日
项目                                           投资金额         减值准备
股票投                                     1,526,764.01     1,319,961.41

其他股                                    77,918,063.84     1,250,000.00
权投资
合并价                                    42,494,570.43             0.00

股权投                                    57,609,669.68             0.00
资差额
合计                                     179,549,067.96     2,569,961.41
股权投                                   176,979,106.55
资净额

                                             2002年12月31日
项目                                          投资金额         减值准备
股票投                                    1,526,764.01     1,319,961.41

其他股                                   46,274,542.50     1,250,000.00
权投资
合并价                                   42,881,260.83             0.00

股权投                                   -1,991,906.61             0.00
资差额
合计                                     88,690,660.73     2,569,961.41
股权投                                   86,120,699.32
资净额
    (2)长期股票投资
被投资单           股份         股份             初始投              期末
位名称             类别         数量             资成本              余额
恒通置业         法人股       22,240         534,952.21        534,952.21
大自然           法人股        8,900          49,751.00         49,751.00
华凯实业         法人股      104,000         615,680.00        615,680.00
长白计算机       法人股        42720         326,380.80        326,380.80
合 计                                      1,526,764.01      1,526,764.01

被投资单              期末减                  期初减                期末
位名称                值准备                  值准备                市价
恒通置业          520,051.41              520,051.41           14,900.00
大自然             22,606.00               22,606.00           92,560.00
华凯实业          523,120.00              523,120.00           27,145.00
长白计算机        254,184.00              254,184.00           72,197.60
合 计           1,319,961.41            1,319,961.41          206,802.60
    * 上述长期股票投资市价为人民币206,802.60元,相关资料来源于中信证券北京地坛营业部。
    (3) 其他股权投资
被投资单位名称              2002.12.31                           本期增加
                          长期股权投资        减值准备             投资额
海南椰乡海湾度假村        1,250,000.00    1,250,000.00               0.00
有限公司
上海国旅联合投资管       23,899,060.15            0.00               0.00
理有限公司
上海交通申通高速客        1,540,000.00            0.00               0.00
运股份有限公司*1
北京国旅联合电话卡          126,025.06            0.00               0.00
销售服务有限公司
北京八达岭野生动物       14,845,304.92            0.00               0.00
世界有限公司
北京顺通典当有限责        4,000,000.00            0.00               0.00
任公司
深圳市思乐数控设备        1,043,305.19            0.00               0.00
有限公司
深圳市思乐数控技术          100,000.00            0.00               0.00
服务有限公司
深圳市思乐软件技术                0.00            0.00      10,000,000.00
有限公司*2
海南金海湾度假村有         -529,152.82            0.00               0.00
限公司
北京西都地产发展有                0.00            0.00      20,500,012.71
限公司*3
合    计                 46,274,542.50    1,250,000.00      30,500,012.71

被投资单位名称                      本期增加                     本期减少
                                     权益调整
海南椰乡海湾度假村                       0.00                        0.00
有限公司
上海国旅联合投资管                 176,052.20                        0.00
理有限公司
上海交通申通高速客                       0.00                1,540,000.00
运股份有限公司*1
北京国旅联合电话卡                       0.00                        0.00
销售服务有限公司
北京八达岭野生动物                       0.00                        0.00
世界有限公司
北京顺通典当有限责                       0.00                        0.00
任公司
深圳市思乐数控设备                       0.00                        0.00
有限公司
深圳市思乐数控技术                       0.00                        0.00
服务有限公司
深圳市思乐软件技术                       0.00                        0.00
有限公司*2
海南金海湾度假村有                       0.00                        0.00
限公司
北京西都地产发展有               2,507,456.43                        0.00
限公司*3
合    计                         2,683,508.63                1,540,000.00

被投资单位名称                                    2003.06.30
                                       长期股权投资              减值准备
海南椰乡海湾度假村                    1,250,000           1.250,000.00
有限公司
上海国旅联合投资管                  24,075,112.35                    0.00
理有限公司
上海交通申通高速客                           0.00                    0.00
运股份有限公司*1
北京国旅联合电话卡                    126,025.06                    0.00
销售服务有限公司
北京八达岭野生动物                14,845,304.92                    0.00
世界有限公司
北京顺通典当有限责                   4,000,000.00                    0.00
任公司
深圳市思乐数控设备                   1,043,305.19                    0.00
有限公司
深圳市思乐数控技术                     100,000.00                    0.00
服务有限公司
深圳市思乐软件技术                  10,000,000.00                    0.00
有限公司*2
海南金海湾度假村有                    -529,152.82                    0.00
限公司
北京西都地产发展有                  23,007,469.14                    0.00
限公司*3
合    计                            77,918,063.84            1,250,000.00
    截止2003年6月30日,本公司有如下其他股权投资:
被投资单                  投资      所占           初始投          本期权
位名称                 期限 比     例(%)           资金额          益调整
海南椰乡海湾度假          30年     50.00     1,250,000.00            0.00
村有限公司
上海国旅联合投资          20年     38.57    29,006,016.40      176,052.20
管理有限公司
北京国旅联合电话          10年     19.00       126,025.06            0.00
卡销售服务有限公

北京八达岭野生动          52年     10.00    14,845,304.92            0.00
物世界有限公司
北京顺通典当有限          20年     40.00     4,000,000.00            0.00
责任公司
深圳市思乐数控设          10年     19.00     1,043,305.19            0.00
备有限公司
深圳市思乐数控技          20年     10.00       100,000.00            0.00
术服务有限公司
深圳市思乐软件技                  100.00    10,000,000.00            0.00
术有限公司
海南金海湾度假村                   87.39    18,478,344.00            0.00
有限公司
北京西都地产发展          35年     41.00    20,500,012.71    2,507,456.43
有限公司
合 计                                       99,349,008.28    2,683,508.63

被投资单                        累计权                               期末
位名称                          益调整                               余额
海南椰乡海湾度假                  0.00                       1,250,000.00
村有限公司
上海国旅联合投资         -4,930,904.05                      24,075,112.35
管理有限公司
北京国旅联合电话                  0.00                         126,025.06
卡销售服务有限公

北京八达岭野生动                  0.00                      14,845,304.92
物世界有限公司
北京顺通典当有限                  0.00                       4,000,000.00
责任公司
深圳市思乐数控设                  0.00                       1,043,305.19
备有限公司
深圳市思乐数控技                  0.00                         100,000.00
术服务有限公司
深圳市思乐软件技                  0.00                      10,000,000.00
术有限公司
海南金海湾度假村        -19,007,496.82                        -529,152.82
有限公司
北京西都地产发展          2,507,456.43                      23,007,469.14
有限公司
合 计                   -21,430,944.44                      77,918,063.84

被投资单                              期末减                       期初减
位名称                                值准备                       值准备
海南椰乡海湾度假                1,250,000.00                 1,250,000.00
村有限公司
上海国旅联合投资                        0.00                         0.00
管理有限公司
北京国旅联合电话                        0.00                         0.00
卡销售服务有限公

北京八达岭野生动                        0.00                         0.00
物世界有限公司
北京顺通典当有限                        0.00                         0.00
责任公司
深圳市思乐数控设                        0.00                         0.00
备有限公司
深圳市思乐数控技                        0.00                         0.00
术服务有限公司
深圳市思乐软件技                        0.00                         0.00
术有限公司
海南金海湾度假村                        0.00                         0.00
有限公司
北京西都地产发展                        0.00                         0.00
有限公司
合 计                           1,250,000.00                 1,250,000.00
    * 本期权益增减中无按权益法进行损益调整之外的增减。
    ** 上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例。
    ***  被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异,投资变现及投资收益的汇回也不存在重大限制。
    *1:本期减少系报告期内本公司转让控股子公司杭州之江旅游汽车有限公司所致。
    *2:本期增加投资额系报告期内本公司之控股子公司深圳市思乐数据技术有限公司新投资设立深圳市思乐软件技术有限公司所致。其中,深圳市思乐数据技术有限公司持有该公司90%股权,北京思乐信息技术有限公司持有该公司10%股权,但因该公司尚处筹建期,未纳入合并范围。
    *3:本期增加投资额系报告期内本公司新收购北京西都地产发展有限公司41%股权所致。
    (4)合并价差
                           摊销                                      本期
被投资单位名称                          初始金额       2002.12.31
                           期限                                      增加
宜昌三峡金山船务有
                           10年    -1,141,053.65      -912,842.93    0.00
限公司
深圳市思乐数据技术
                           50年    44,211,538.24    43,264,950.94    0.00
有限公司
海南金海湾度假村有
                           10年       661,441.02       529,152.82    0.00
限公司
合  计                             43,731,925.61    42,881,260.83     0.0

                                                                     形成
被投资单位名称          本期摊销        累计摊销       2003.06.30
                                                                     原因
宜昌三峡金山船务有                                                   折价
                      -57,052.68     -285,263.40      -855,790.25
限公司                                                               收购
深圳市思乐数据技术                                                   溢价
                      443,743.08    1,390,330.38    42,821,207.86
有限公司                                                             收购
海南金海湾度假村有                                                   溢价
                            0.00      132,288.20       529,152.82
限公司                                                               收购
合  计                 386,690.4    1,237,355.18    42,494,570.43
     (5)股权投资差额
                                  摊销
被投资单位名称                                 初始金额       2002.12.31
                                  期限
上海国旅联合投                    10年    -2,006,016.40    -1,991,906.61
资管理有限公司
北京西都地产发                    35年    59,626,581.69             0.00
展有限公司
合  计                                    57,620,565.29    -1,991,906.61

                                                     本期减少
被投资单位名称                        本期增加        摊销    转出
上海国旅联合投                            0.00    -116,661.24    0.00
资管理有限公司
北京西都地产发                   59,626,581.69     141,666.64
展有限公司
合  计                           59,626,581.69       25,005.4    0.00

                                                              形成
被投资单位名称                   累计摊销        2003.6.30    原因
上海国旅联合投                -130,771.03    -1,875,245.37    折价
资管理有限公司                                                收购
北京西都地产发                 141,666.64    59,484,915.05
展有限公司
合  计                          10,895.61    57,609,669.68
    8、固定资产原价、累计折旧及减值准备
    固定资产原值及累计折旧
                                              房屋建筑物         机器设备
固定资产原价
2003年1月1日                               85,141,025.63    55,631,239.48
本期增加                                            0.00       278,288.90
其中在建工程转入                                    0.00             0.00
置换增加                                            0.00             0.00
本期减少 *                                          0.00             0.00
其中出售减少                                        0.00             0.00
股权转让减少                                        0.00             0.00
2003年06月30日                             85,141,025.63    55,909,528.38
其中经营租出固定资产                                0.00             0.00
融资租入固定资产                                    0.00             0.00
固定资产累计折旧
2003年1月1日                               19,764,254.28    16,826,117.70
本期增加                                    1,060,978.00     1,707,794.32
本期减少                                            0.00             0.00
2003年6月30日                              20,825,232.28    18,533,912.02
其中融资租入固定资产                                0.00             0.00
固定资产净值
2003年1月1日                               65,376,771.35    38,805,121.78
2003年06月30日                             64,315,793.35    37,375,616.36
其中融资租入固定资产                                0.00             0.00

                                                电子设备         运输设备
固定资产原价
2003年1月1日                                6,126,832.68    11,194,383.70
本期增加                                       93,975.00       971,777.00
其中在建工程转入                                    0.00             0.00
置换增加                                            0.00             0.00
本期减少 *                                          0.00     6,486,959.00
其中出售减少                                        0.00       391,229.00
股权转让减少                                        0.00     6,095,730.00
2003年06月30日                              6,220,807.68     5,679,201,70
其中经营租出固定资产                                0.00             0.00
融资租入固定资产                                    0.00             0.00
固定资产累计折旧
2003年1月1日                                2,037,631.57     8,766,905.21
本期增加                                      336,413.29       518,629.60
本期减少                                            0.00     5,133,860.33
2003年6月30日                               2,374,044.86     4,151,674.48
其中融资租入固定资产                                0.00             0.00
固定资产净值
2003年1月1日                                4,089,201.11     2,427,478.49
2003年06月30日                              3,846,762.82     1,527,527.22
其中融资租入固定资产                                0.00             0.00

                                            其他设备                 合计
固定资产原价
2003年1月1日                            4,444,792.29       162,538,273.78
本期增加                                  255,615.70         1,599,656.60
其中在建工程转入                                0.00                 0.00
置换增加                                        0.00                 0.00
本期减少 *                                      0.00         6,486,959.00
其中出售减少                                    0.00           391,229.00
股权转让减少                                    0.00         6,095,730.00
2003年06月30日                          4,700,407.99       157,650,971.38
其中经营租出固定资产                            0.00                 0.00
融资租入固定资产                                0.00                 0.00
固定资产累计折旧
2003年1月1日                            2,718,477.83        50,113,386.59
本期增加                                  591,173.80         4,214,989.01
本期减少                                        0.00         5,133,860.33
2003年6月30日                           3,309,651.63        49,194,515.27
其中融资租入固定资产                            0.00                 0.00
固定资产净值
2003年1月1日                            1,726,314.46       112,424,887.19
2003年06月30日                          1,390,756.36       108,456,456.11
其中融资租入固定资产                            0.00                 0.00
    * 本期减少固定资产主要包括: 本期转让杭州之江出租汽车公司,导致固定资产原值减少人民币6,095,730.00元,累计折旧减少人民币5,032,631.33元,净值减少人民币1,063,098.67元。
    ** 固定资产抵押情况详见注释九。
    ***  2003年6月30日固定资产账面成本均低于可收回金额,故未需计提减值准备。
    9、在建工程
    (1) 在建工程
                                工程预算                             本期
工程名称                          (万元)           2002年            增加
船舶改造                                    6,128,787.79       374,355.69
汤山温泉度假区工程                         87,357,498.56     4,449,629.37
阳山碑材改造工程                            2,450,528.67     3,729,998.26
其他                                        1,332,812.03         5,000.00
合   计                                    97,269,627.05     8,558,983.32
其中:借款费用资本化                                 0.00             0.00

                          本期    其他                     资金    投入占
工程名称                  转固    减少     2003年6月30日   来源    预算比
船舶改造             23,021.90    0.00     6,480,121.58    自筹       98%
汤山温泉度假区工程                                         资金       47%
                          0.00    0.00    91,807,127.93    自筹
阳山碑材改造工程                                           资金
                          0.00    0.00     6,180,526.93    自筹
其他                                                       资金
                          0.00    0.00     1,337,812.03    自筹
合   计              23,021.90    0.00   105,805,588.47    资金
其中:借款费用资本?       0.00    0.00             0.00
    10、无形资产
    (1)无形资产
项目             取得                                                本期
                                    原值           2002年
名称             方式                                                增加
土地使用权   股东投入      26,840,188.52    25,104,332.70      118,661.50
管理软件         购入       1,757,500.00     1,637,500.00            0.00
专有技术         购入       1,455,000.00     1,275,000.00            0.00
非专有技术       购入       1,000,000.00             0.00    1,000,000.00
其他无形资产     购入          48,640.00        46,900.00            0.00
合  计                     31,101,328.52    28,063,732.70    1,118,662.50

项目          本期          本期            累计                     剩余
                                                    2003年6月30日    摊销
名称          转出          摊销            摊销                     年限
土地使用权    0.00    165,330.00    1,782,524.32    25,057,664.20    34年
管理软件      0.00     87,499.98      207,499.98     1,550,000.02     8年
专有技术      0.00     90,000.00      270,000.00     1,185,000.00     6年
非专有技术    0.00     83,333.35       83,333.35       916,666.65     5年
其他无形资产  0.00         9,378       11,118.00        37,522.00     2年
合  计        0.00    435,541.33    2,354,475.65    28,746,852.87
   (2)无形资产减值准备
项目名称                  2002年    本期增加    本期减少    2003年6月30日
土地使用权         13,500,000.00        0.00        0.00    13,500,000.00
管理软件              430,000.00        0.00        0.00       430,000.00
合 计              13,930,000.00        0.00        0.00    13,930,000.00

项目名称                                                      计提原因
土地使用权                                                成本高于市价
管理软件                                                  成本高于市价
合 计
    11、长期待摊费用
                       原始          2002年           本期          本期
项 目                发生额                           增加          摊销
固定资产       4,579,821.86    2,787,451.86            0.00    227,248.65
改良
装修费        14,559,181.69    5,324,511.99    2,860,839.93          0.00
合  计        19,139,003.55    8,111,963.85    2,860,839.93    227,248.65

             其他转            累计      2003年6月30               剩余摊
项 目            出            摊销               日               销年限
固定资产        0.00    2,019,618.65     2,560,203.21                 3年
改良
装修费          0.00    6,373,829.77     8,185,351.92             1-3.5年
合  计          0.00    8,393,448.42    10,745,555.13
    12、短期借款
借款类别                              2003年6月30日               2002年
信用借款                              30,000,000.00                 0.00
保证借款*                              6,000,000.00        12,000,000.00
质押借款                                       0.00        10,000,000.00
合   计                               36,000,000.00        22,000,000.00
    *保证借款系本公司为控股子公司深圳市思乐数据技术有限公司提供人民币600万元提供担保。
    13、应付账款、预收账款
项  目                               2003年6月30日          2002年
应付账款                              3,730,712.76    3,038,933.97
预收账款                                552,561.20      486,561.20
合   计                               4,283,273.96    3,525,495.17
    应付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。
    14、应交税金
税 种                          适用税率    2003年6月30日          2002年
增值税                              17%       702,526.92      627,141.65
营业税                            3%-5%       345,520.76      241,104.37
城市维护建设税                       7%        25,481.20       25,278.04
企业所得税                      15%-33%       427,327.79    2,563,635.00
个人所得税                                     41,525.45       49,373.43
合  计                                      1,542,382.12    3,506,532.49
    15、其他应交款
项 目                    2003年6月30日           2002年          计缴标准
教育费附加                   31,248.21        39,524.23    应交流转税的3%
其他                              0.00        -3,827.50
合   计                      31,248.21        35,696.73
    16、其他应付款
项  目                               2003年6月30日           2002年
其他应付款                           48,949,390.52    17,759,050.95
合   计                              48,949,390.52    17,759,050.95
    其他应付款余额比上年年末余额增加31,190,339.57的主要原因是收购北京西都地产发展有限公司尚有大笔股权受让款未支付.
    其他应付款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。
   17、预提费用
费用类别           2003年6月30日             2002年    期末结存余额原因
利息                  748,835.00         140,500.00            尚未支付
合   计               748,835.00         140,500.00
    18、长期借款
借款条件           2003年6月30日     2002年12月31日
抵押借款           29,452,941.75      29,306,301.75
合计               29,454,944.75      29,306,301.75
    * 抵押物内容详见注释九。
    19、少数股东权益
公司名称                                   少数股权比例
海南国旅联合旅游实业公司                         26.20%     1,188,024.59
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                  1.00%     1,431,768.29
宜昌三峡金山船务有限公司                         25.00%     3,840,149.21
深圳市思乐数据技术有限公司                       60.00%    65,438,815.44
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司             40.00%     1,202,609.78
南京国旅联合旅业管理有限公司                     50.00%       126,755.57
杭州思乐禾源数码技术有限公司                     40.00%     2,102,241.84
北京思乐信息技术有限公司                          5.00%       606,899.36
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                   27.50%       550,000.00
合  计                                                     76,487,264.08
    20、股本
    (1)本公司股份均为普通股,每股面值人民币1元,股本结构如下(单位:股):
                                                本期变动增减(+,-)
项目                        2002年               发行新股    配股    送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份          135,000,000                      0       0       0
其中:国家拥有股份     104,754,000                      0       0       0
2、募集法人股                    0                      0       0       0
3、转配股                                               0       0       0
                                 0
尚未流通股份合计       135,000,000                      0       0       0
二、已流通部分
境内上市人民币普通股    75,000,000                      0       0       0
已流通股份合计          75,000,000                      0       0       0
三、股份总额           210,000,000                      0       0       0

                          本期变动增减(+,-)
项目                      转股    小计                      2003年6月30日
一、尚未流通股份
1、发起人股份                        0                        135,000,000
其中:国家拥有股份                   0                        104,754,000
2、募集法人股                        0                                  0
3、转配股                            0
                                                                        0
尚未流通股份合计                     0                        135,000,000
二、已流通部分
境内上市人民币普通股                 0                         75,000,000
已流通股份合计                       0                         75,000,000
三、股份总额                         0                        210,000,000
    (2)本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下(单位:股):
股东名称或股份类别                                股份性质         2002年
中国国际旅行社总社                                  法人股     49,351,350
南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司            法人股     30,246,000
浙江富春江旅游股份有限公司                          法人股     25,680,450
深圳市思强实业发展有限公司                          法人股     12,000,000
上海大世界(集团)公司                                法人股     10,132,500
杭州之江发展总公司                                  法人股      7,589,700
境内上市人民币普通股                            社会公众股     75,000,000
合  计                                                        210,000,000

股东名称或股份类别                                              2003年6月
                                                                     30日
中国国际旅行社总社                                             49,351,350
南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司                       30,246,000
浙江富春江旅游股份有限公司                                     25,680,450
深圳市思强实业发展有限公司                                     12,000,000
上海大世界(集团)公司                                           10,132,500
杭州之江发展总公司                                              7,589,700
境内上市人民币普通股                                           75,000,000
合  计                                                        210,000,000
    21、资本公积
项  目                                 2002年      本期增加     本期减少
股本溢价                       203,034,847.74          0.00         0.00
股权投资准备                     1,375,608.75     33,600.00         0.00
合计                           204,410,456.49     33,600.00

项  目                                                          2003.6.30
股本溢价                                                   203,034,847.74
股权投资准备                                                 1,409,208.75
合计                                                       204,444,056.49
    资本公积增加主要系本公司之控股子公司深圳市思乐数据技术有限公司之控股子公司杭州思乐禾源数码技术有限公司收到杭州市上城区科学技术局创业种子基金140,000.00元,本公司按相应股权比例计提股权投资准备。
    22、未确认投资损失
项  目                       2003.6.30        2002.12.31
未确认投资损失           -7,354,578.31     -6,413,838.34
合计                     -7,354,578.31     -6,413,838.34
    本公司之控股子公司海南国旅联合旅游实业公司之控股子公司海南金海湾度假村有限公司截至2003年6月30日止的净资产为人民币-7,354,578.31元。
    23、盈余公积
项  目                2002年    本期增加     本期减少    2003年6月30日
法定盈余公积      917,935.63        0.00         0.00       917,935.63
法定公益金        458,967.81        0.00         0.00       458,967.81
合  计          1,376,903.44        0.00         0.00     1,376,903.44
    24、未分配利润
项   目                              2003年6月30日           2002年
期初未分配利润                        8,739,612.28     1,186,978.70
加:期初未分配利润调整                 -937,159.57    -2,143,189.63
调整后期初未分配利润                  7,802,452.71      -956,210.93
加:本年净利润                        7,544,097.03    10,135,567.08
减:提取法定盈余公积金                        0.00       917,935.63
提取任意盈余公积金                            0.00             0.00
提取法定公益金                                0.00       458,967.81
分配普通股股利                                0.00             0.00
转作股本的普通股股利                          0.00             0.00
期末未分配利润                       15,346,549.74     7,802,452.71
    (1)根据南京市国家税务局征收管理局对本公司2002年所得税汇算清缴的通知,本公司调增2002年汇算清缴所得税人民币732,512.12元。
    (2)根据南京市江宁区国家税务局征收管理局对本公司控股子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司2002年所得税汇算清缴的通知,该公司调增2002年汇算清缴所得税人民币373,766.21元。本公司按对其99%的股权相应减少2002年投资收益人民币370,028.55元。
    (3)根据以上调整因素,本公司相应调减了2002年计提法定盈余公积人民币110,254.07元,调减了2002年计提的公益金人民币55,127.03元。
    由于上述事项影响,2002年调整后的未分配利润为人民币7,802,452.71元。
    25、主营业务收入、主营业务成本
    (1)按行业划分
                                                  主营业务收入
收入类别                                   2003年1-6月       2002年1-6月
旅游客运业                               15,129,185.72     17,662,099.01
温泉渡假及旅游服务                        1,418,764.40        994,591.70
业**
彩票业***                                20,841,112.96     52,697,733.56
合    计                                 37,389,063.08     71,354,424.27

                                                  主营业务成本
收入类别                                   2003年1-6月       2002年1-6月
旅游客运业                               12,153,866.98     11,626,233.87
温泉渡假及旅游服务                          121,054.78              0.00
业**
彩票业***                                 4,250,934.59     23,795,180.91
合    计                                 16,525,856.35     35,421,414.78
    **温泉度假及旅游服务业比上年同期增加42.65%,主要是由于南京汤山地热开发有限公司及南京国旅联合旅业管理有限公司上期未纳入合并范围;
    ***彩票业及相关技术开发业务比上年同期减少60.45%,主要是由于报告期内市场对彩票投注机需求减少,另外,该项业务主要地处“非典”疫情较为严重的广东省,主营业务收入受到严重影响。
    26、主营业务税金及附加
项  目                              计缴基数    计缴比例    2003年1-6月
营业税                            应交流转税          5%     754,457.87
城市维护建设税                    应交流转税          7%      39,793.94
教育费附加                        应交流转税       3%-4%      79,158.63
其他                              应交流转税       1%-5%           0.00
合  计                                                       873,410.44

项  目                                                    2002年1-6月
营业税                                                     858,725.98
城市维护建设税                                              34,724.75
教育费附加                                                  98,920.66
其他                                                          8043.77
合  计                                                   1,000,415.16
    27、其他业务利润
项  目                                      2003年1-6月
                                   收入            支出             利润
停车场收入                         0.00            0.00             0.00
租赁收入                   1,004,040.00      605,133.33       398,906.67
材料销售收入                 115,098.29       76,841.21        38,257.08
其他                         637,000.00        9,600.00       627,400.00
合计                       1,756,138.29      691,574.54     1,064,563.75

项  目                                     2002年1-6月
                                  收入            支出             利润
停车场收入                   11,704.00        6,378.62         5,325.38
租赁收入                  1,020,000.00      633,833.86       386,166.14
材料销售收入              1,101,626.34      119,355.30       982,271.04
其他                              0.00            0.00             0.00
合计                      2,133,330.34      759,567.78     1,373,762.56
    28、财务费用
项  目                                     2003年1-6月       2002年1-6月
利息支出                                    861,931.46      3,855,059.63
减:利息收入                                545,974.45        885,739.51
加:汇兑损失                                      0.00              0.00
减:汇兑收益                                      0.00              0.00
加:其他支出                                 13,742.16         29,964.23
合   计                                     329,699.17      2,999,284.35
    29、投资收益
    投资收益明细如下:
项  目                                    2003年6月30日     2002年6月30日
股票投资收益                                       0.00      3,108,069.17
国债投资收益                               3,000,000.00      2,580,807.83
期末按权益法调整分享被投资公司净利润       3,583,508.63       -985,442.62
股权投资差额摊销                            -411,695.80       -244,639.01
股权转让收益                                 260,677.50          3,959.44
分公司转让收益                                     0.00      3,382,813.89
转回已计提短期投资跌价准备                         0.00        -54,156.80
合  计                                     6,432,490.33      7,791,411.90
    30、收到和支付的其他与经营活动活动有关的现金
项  目                                              收入             支出
单位往来收支                               29,881,425.08    27,009,038.94
相关费用支出                                                 5,265,194.43
合  计                                     29,881,425.08    32,274,233.37
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、其他应收款
    (1) 其他应收款账龄如下:
项目                                        2003年6月30日
                                          金额      比例%       坏账准备
1年以内                          55,340,888.93      37.56      44,138.34
1-2年                           90,913,379.24      62.44     328,670.70
2-3年                            1,083,165.51       0.74     162,213.69
3年以上                                   0.00       0.00           0.00
合计                            147,337,433.68     100.00     535,022.73

项目                                         2002年6月30日
                                           金额      比例%       坏账准备
1年以内                           29,223,106.00      24.11      44,138.34
1-2年                            90,890,921.04      74.80     328,670.70
2-3年                             1,081,424.60       1.04     162,213.69
3年以上                                    0.00       0.00           0.00
合计                             121,195,451.64     100.00     535,022.73
    坏账准备的计提比例参见附注二、8。
    期末其他应收账款较上期末增加21.57%的主要原因是股份公司应收所属控股子公司往来增加所致。
    因以上新增其他应收款金额为关联方发生,故本期未补提坏帐准备。
    (2) 其他应收款中91.86%为应收关联公司款项。
    (3)其他应收款欠款前五名的累计总欠款金额为人民币119,427,267.32元,占其他应收款总额的比例81.06%。
    2、长期股权投资
    (1)长期股权投资
                                                        2003年6月30日
项目                                                投资金额     减值准备
其他股权投资                                  262,375,025.13         0.00
股权投资差额                                   99,575,087.29         0.00
合计                                          361,950,112.42         0.00
股权投资净额                                  361,950,112.42         0.00

                                                         2002年12月31日
项目                                               投资金额     减值准备
其他股权投资                                 241,025,341.07         0.00
股权投资差额                                  40,360,201.40         0.00
合计                                         281,385,542.47         0.00
股权投资净额                                 281,385,542.47         0.00
    (2)其他股权投资
被投资单位名称               2002.12.31                          本期增加
                           长期股权投资     减值                   投资额
                                            准备
海南国旅联合旅             3,427,878.43     0.00                     0.00
游实业公司
杭州之江旅游汽             3,689,322.50     0.00                     0.00
车有限公司*1
上海国旅联合投            23,899,060.15     0.00                     0.00
资管理有限公司
深圳市思乐数据            45,164,715.48     0.00                     0.00
技术有限公司*2
宜昌三峡金山船            11,119,168.86     0.00                     0.00
务有限公司
南京国旅联合汤           138,879,890.73     0.00                     0.00
山     温泉开
发有限公司
北京八达岭野生            14,845,304.92     0.00                     0.00
动物世界有限公

北京西都地产发                              0.00            20,500,012.71
展有限公司
合    计                 241,025,341.07     0.00            20,500,012.71

被投资单位名称                              本期减少            2003.6.30
                            权益调整                    长期股权投资 减值
                                                                     准备
海南国旅联合旅            -81,458.02            0.00         3,346,420.41
游实业公司
杭州之江旅游汽                  0.00    3,689,322.50                 0.00
车有限公司*1
上海国旅联合投            176,052.20            0.00        24,075,112.35
资管理有限公司
深圳市思乐数据         -1,329,505.18            0.00        43,835,210.30
技术有限公司*2
宜昌三峡金山船            401,278.77            0.00        11,520,447.63
务有限公司
南京国旅联合汤          2,865,169.65            0.00       141,745,060.38
山     温泉开
发有限公司
北京八达岭野生                  0.00            0.00        14,845,304.92
动物世界有限公

北京西都地产发          2,507,456.43            0.00        23,007,469.14
展有限公司
合    计                4,538,993.85    3,689,322.50       262,375,025.13
    截至2003年6月30日,母公司有如下其他股权投资:
被投资单位名称                    投资        初始投资额             本期
                                  期限                           权益调整
海南国旅联合旅游实业              30年     20,000,000.00       -81,458.02
公司
上海国旅联合投资管理              20年     29,006,016.40       176,052.20
有限公司
深圳市思乐数据技术有              50年     35,788,461.76    -1,329,505.18
限公司
宜昌三峡金山船务有限                        4,291,054.65       401,278.77
公司
南京国旅联合汤山温泉                      138,600,000.00     2,865,169.65
开发有限公司
北京八达岭野生动物世              52年     14,845,304.92             0.00
界有限公司
北京西都地产发展有限              35年     20,500,012.71     2,507,456.43
公司
合  计                                    263,030,850.44     4,538,993.85

被投资单位名称                           累计         2003.6.30     所占
                                     权益调整                      比例%
海南国旅联合旅游实业           -16,653,579.59      3,346,420.41    73.80
公司
上海国旅联合投资管理            -4,930,904.05     24,075,112.35    38.57
有限公司
深圳市思乐数据技术有             8,046,748.54     43,835,210.30    40.00
限公司
宜昌三峡金山船务有限             7,229,392.98     11,520,447.63    75.00
公司
南京国旅联合汤山温泉             3,145,060.38    141,745,060.38    99.00
开发有限公司
北京八达岭野生动物世                     0.00     14,845,304.92    10.00
界有限公司
北京西都地产发展有限             2,507,456.43     23,007,469.14    41.00
公司
合  计                            -655,825.31    262,375,025.13
    * 本期权益增减中无按权益法进行损益调整之外的增减。
    ** 上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例。
    ***  被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异,投资变现及投资收益的汇回也不存在重大限制。
    *1、本期减少系本公司转让了所持杭州之江汽车有限公司51%的股权所致。
    *2、本期权益调整含本公司收到深圳市思乐数据技术有限公司400万元现金股利。
    (3)股权投资差额
被投资单位名称                   初始金额        形成原因       摊销期限

宜昌三峡金山船务有限公司        - 1,141,053.65   折价收购            10年
深圳市思乐数据技术有限公         44,211,538.24   溢价收购            50年

上海国旅联合投资管理有限         -2,006,016.40   折价收购            10年
公司
北京西都地产发展有限公司         59,626,581.69   溢价收购            35年
合 计                           100,691,049.88

被投资单位名称                          本期摊销                 摊余价值
                                         额
宜昌三峡金山船务有限公司             - 57,052.68              -855,790.25
深圳市思乐数据技术有限公              443,743.08            42,821,207.86

上海国旅联合投资管理有限             -116,661.24            -1,875,245.37
公司
北京西都地产发展有限公司              141,666.64            59,484,915.05
合 计                                 411,695.80            99,575,087.29
    3、投资收益
    投资收益明细如下:
项目                                         2003年1-6月       2002年1-6月
国债投资收益                                        0.00      2,580,807.83
期末按权益法调整被投资公司净利润            9,405,393.85      7,004,411.38
股权投资差额摊销                             -411,695.80       -296,281.87
转让分公司收益                                      0.00      3,382,813.89
股权转让收益                                  260,677.50              0.00
合计                                        9,254,375.55     12,671,751.23
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
    截止2003年6月30日,不存在对本公司有控制关系的关联方。
    2、不存在控制关系的关联方的性质
    (1)本公司的合营及联营企业

关联方名称                           本公司持有股份              主营业务
上海国旅联合投资管理有限公司                 38.57%    投资管理及信息咨询
深圳思乐数控设备有限公司                     19.00%    数控钻铣床生产销售

                                                           与本公司关联
关联方名称                                                     交易内容
上海国旅联合投资管理有限公司                                   资金往来
深圳思乐数控设备有限公司                                       资金往来
    (2)与本公司存在其他关联关系的企业
                                                             与本公司关联
关联方名称                           关联关系    主营业务       交易内容
中国国际旅行社总社                       股东    旅游服务        资金往来
深圳市思强实业发展有限公司               股东    软件开发        资金往来
北京天马旅游汽车公司             股东之子公司    汽车运输        资金往来
    (二)关联交易
    1、关联方资金往来
                                            向关联方提供资金
关联方                                         发生额                余额
上海国旅联合投资管理有                   8,384,197.00       39,090,033.09
限公司
北京天马旅游汽车公司                             0.00        3,186,049.47
深圳市思强实业发展有                             0.00        5,100,000.00
限公司
深圳思乐数控设备有限                    -4,811,882.00        8,599,118.00
公司
中国国际旅行社总社                               0.00          294,791.46
合计                                     3,572,315.00       56,269,992.02

                                                关联方向上市公司提供资金
关联方                                            发生额         余额
上海国旅联合投资管理有                               0.00         0.00
限公司
北京天马旅游汽车公司                                 0.00         0.00
深圳市思强实业发展有                                 0.00         0.00
限公司
深圳思乐数控设备有限                                 0.00         0.00
公司
中国国际旅行社总社                                   0.00         0.00
合计                                                 0.00         0.00
    2、提供担保
    (1)本公司于2002年8月为本公司之联营公司上海国旅联合投资管理有限公司借款人民币500万元提供担保,担保期限为1年。
    (2)本公司于2002年12月为本公司子公司深圳市思乐数据技术有限公司人民币600万元贷款提供担保, 担保期限为1年。
    (3)本公司于2003年2月为本公司之联营公司北京八达岭野生动物世界有限公司借款人民币500万元提供担保,担保期限从2003年2月21日至2006年2月21日。
    (三)关联方往来余额
关联方名称                                     科目名称    2003年6月30日
上海国旅联合投资管理有限公司                 其他应收款    39,090,033.09
北京天马旅游汽车公司                         其他应收款     3,186,049.47
中国国际旅行社总社                           其他应收款       294,791.46
深圳市思强实业发展有限公司                   其他应收款     5,100,000.00
深圳思乐数控设备有限公司                     其他应收款     8,599,118

关联方名称                                                         2002年
上海国旅联合投资管理有限公司                                30,705,836.09
北京天马旅游汽车公司                                         3,186,049.47
中国国际旅行社总社                                             294,791.46
深圳市思强实业发展有限公司                                   5,100,000.00
深圳思乐数控设备有限公司                                    13,371,000.00
    八、或有事项
    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债
    (1)本公司之控股子公司宜昌三峡金山船务有限公司为其原股东宜昌市惠昌土特产品销售有限公司的借款人民币898.52万元(其中利息为人民币288.52万元)提供担保,担保期至2003年9月25日。
    (2)本公司于2003年4月为南京协友航空有限公司借款人民币100万元提供担保,担保期限至2003年9月25日。
    2、除存在上述或有事项外,截止2003年6月30日,本公司无其他重大或有事项。
    九、抵押事项
    本公司之控股子公司宜昌三峡金山船务有限公司以原值为人民币34,306,165.20元,截至2003年6月30日止净值为人民币20,731,054.58的金山1至5号水翼船做抵押,取得人民币27,200,000元的长期贷款,抵押期为三年,自2001年4月20日起至2004年4月20日止。
    十、承诺事项
    1、购地合同
    本公司之控股子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司于上年度签订购地合同,合同总价款人民币1亿元。截至2003年6月30日止,实际支付计人民币7,841万元,尚未支付计人民币2,159万元,预计将于2003年下半年支付。
    2、约定租赁合同
    本公司于2000年7月25日与杭州永成旅游投资有限公司签订《租赁经营合同》,将瑶琳仙境分公司妙峰苑之外部份经营性资产租赁给杭州永成旅游投资有限公司经营,租赁期限30年,每年租赁收入为人民币2,000,000.00元。
    3、其他财务承诺
    (1)本公司于2002年8月为本公司之联营公司上海国旅联合投资管理有限公司人民币5,000,000.00元贷款提供担保,担保期限为1年。
    (2)本公司于2002年12月为本公司子公司深圳市思乐数据技术有限公司人民币6,000,000.00元贷款提供担保, 担保期限为1年。
    (3)除存在上述承诺事项外,截止2003年6月30日,本公司无其他重大承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项
    本公司无其他需披露的资产负债表日后事项。
    十二、其他重要事项
    1、资产转让或出售
    (1)2002年12月24日,本公司与上海富仑投资管理有限公司签订协议,将本公司持有的杭州之江旅游汽车有限公司51%股权以人民币4,052,000元转让给上海富仑投资管理有限公司。报告期本公司已收回全部股权转让款。
    (2)、2003年3月11日,本公司与北京天恒置业集团签定股权转让协议,将该公司持有的北京西都地产发展有限公司41%股权转让给本公司,报告期内该协议正在履行中。
    2、其他重要事项
    补充资料
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求,本公司2002年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下:
                             净资产收益率                每股收益
报告期利润                  全面摊薄    加权平均    全面摊薄    加权平均
主营业务利润                   4.72%       4.75%        0.10        0.10
营业利润                       1.06%       1.06%        0.02        0.02
净利润                         1.78%       1.79%        0.04        0.04
扣除非经常性损
益后的净利润                   1.01%       1.02%        0.02        0.02
    非经常性损益包括股权转让收益260,677.50元,国债投资收益3,000,000.00元,营业外收支净额4,097.98元,合计3,264,755.48元。扣除非经常性损益后的净利润为4,279,321.55元。
    国旅联合股份有限公司
    资产负债表
    单位:人民币元
资      产                                                           附注
流动资产:
货币资金                                                             五.1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                           五.2、
其他应收款                                                     五.3、六.1
预付账款                                                             五.4
应收补贴款
存货                                                                 五.5
待摊费用                                                             五.6
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                     五.7六.2
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                                                         五.8
减:累计折旧                                                         五.8
固定资产净值                                                         五.8
减:固定资产减值准备                                                 五.8
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                             五.9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                            五.10
长期待摊费用                                                        五.11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计

资      产                                                         合并数
流动资产:                                                  2003年6月30日
货币资金                                                    43,104,726.56
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                    31,560,045.86
其他应收款                                                  97,262,595.00
预付账款                                                     1,230,711.80
应收补贴款
存货                                                        28,763,050.59
待摊费用                                                     3,215,027.93
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               205,136,157.74
长期投资:
长期股权投资                                               176,979,106.55
长期债权投资
长期投资合计                                               176,979,106.55
其中:合并价差                                              42,494,570.43
固定资产:
固定资产原价                                               157,650,971.38
减:累计折旧                                                49,194,515.27
固定资产净值                                               108,456,456.11
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                               108,456,456.11
工程物资
在建工程                                                   105,805,588.47
固定资产清理
固定资产合计                                               214,262,044.58
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    14,816,852.87
长期待摊费用                                                10,745,555.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      25,562,408.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   621,939,716.87

资      产                                                         合并数
流动资产:                                                 2002年12月31日
货币资金                                                   101,182,244.88
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收账款                                                    26,050,367.83
其他应收款                                                 102,238,140.45
预付账款                                                     1,872,693.54
应收补贴款                                                           0.00
存货                                                        26,411,204.17
待摊费用                                                       610,470.62
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                               258,365,121.49
长期投资:
长期股权投资                                                86,120,699.32
长期债权投资                                                         0.00
长期投资合计                                                86,120,699.32
其中:合并价差                                              42,881,260.83
固定资产:
固定资产原价                                               162,538,273.78
减:累计折旧                                                50,113,386.59
固定资产净值                                               112,424,887.19
减:固定资产减值准备                                                 0.00
固定资产净额                                               112,424,887.19
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                    97,269,627.05
固定资产清理                                                         0.00
固定资产合计                                               209,694,514.24
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    14,133,732.70
长期待摊费用                                                 8,111,963.85
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                      22,245,696.55
递延税项:
递延税款借项                                                         0.00
资产总计                                                   576,426,031.60

资      产                                                         母公司
流动资产:                                                  2003年6月30日
货币资金                                                    18,640,677.15
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款                                                 146,802,410.95
预付账款
应收补贴款
存货                                                           393,309.89
待摊费用                                                        82,483.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               165,918,881.35
长期投资:
长期股权投资                                               361,950,112.42
长期债权投资
长期投资合计                                               361,950,112.42
其中:合并价差                                                       0.00
固定资产:
固定资产原价                                                50,856,411.11
减:累计折旧                                                21,330,846.06
固定资产净值                                                29,525,565.05
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                                29,525,565.05
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                                29,525,565.05
无形资产及其他资产:
无形资产                                                     1,120,000.02
长期待摊费用                                                    52,701.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                       1,172,701.37
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   558,567,260.19

资      产                                                         母公司
流动资产:                                                 2002年12月31日
货币资金                                                    55,521,395.35
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收账款                                                             0.00
其他应收款                                                 120,660,428.91
预付账款                                                             0.00
应收补贴款                                                           0.00
存货                                                           393,309.89
待摊费用                                                        75,741.34
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                               176,650,875.49
长期投资:
长期股权投资                                               281,385,542.47
长期债权投资                                                         0.00
长期投资合计                                               281,385,542.47
其中:合并价差                                                       0.00
固定资产:
固定资产原价                                                50,851,015.11
减:累计折旧                                                20,337,881.16
固定资产净值                                                30,513,133.95
减:固定资产减值准备                                                 0.00
固定资产净额                                                30,513,133.95
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                             0.00
固定资产清理                                                         0.00
固定资产合计                                                30,513,133.95
无形资产及其他资产:
无形资产                                                     1,207,500.00
长期待摊费用                                                    52,701.35
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                       1,260,201.35
递延税项:
递延税款借项                                                         0.00
资产总计                                                   489,809,753.26
    公司法定代表人:    主管会计工作负责人:  会计机构负责人:
    资产负债表(续)  单位:人民币元
负债和股东权益                                                       附注
流动负债:
短期借款                                                            五.12
应付票据
应付账款                                                            五.13
预收账款                                                            五.13
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                                            五.14
其他应交款                                                          五.15
其他应付款                                                          五.16
预提费用                                                            五.17
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                            五.18
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益:
少数股东权益                                                        五.19
股东权益:
股本                                                                五.20
资本公积                                                            五.21
盈余公积                                                            五.23
其中:法定公益金                                                    五.23
未分配利润                                                          五.24
未确认投资损失                                                      五.22
股东权益合计
负债和股东权益总计

负债和股东权益                                                     合并数
流动负债:                                                  2003年6月30日
短期借款                                                    36,000,000.00
应付票据
应付账款                                                     3,730,712.76
预收账款                                                       552,561.20
应付工资                                                       353,018.00
应付福利费                                                     278,431.87
应付股利
应交税金                                                     1,542,382.12
其他应交款                                                      31,248.21
其他应付款                                                  48,949,390.52
预提费用                                                       748,835.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                                92,186,579.68
长期负债:
长期借款                                                    29,452,941.75
应付债券
长期应付款                                                           0.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                29,452,941.75
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   121,639,521.43
少数股东权益:
少数股东权益                                                76,487,264.08
股东权益:
股本                                                       210,000,000.00
资本公积                                                   204,444,056.49
盈余公积                                                     1,376,903.44
其中:法定公益金                                               458,967.81
未分配利润                                                  15,346,549.74
未确认投资损失                                              -7,354,578.31
股东权益合计                                               423,812,931.36
负债和股东权益总计                                         621,939,716.87

负债和股东权益                                                     合并数
流动负债:                                                 2002年12月31日
短期借款                                                    22,000,000.00
应付票据                                                             0.00
应付账款                                                     3,038,933.97
预收账款                                                       486,561.20
应付工资                                                       383,778.97
应付福利费                                                     455,226.65
应付股利                                                             0.00
应交税金                                                     3,506,532.49
其他应交款                                                      35,696.73
其他应付款                                                  17,759,050.95
预提费用                                                       140,500.00
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                                 0.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                                47,806,280.96
长期负债:
长期借款                                                    29,306,301.75
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                           0.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                29,306,301.75
递延税项:
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                    77,112,582.71
少数股东权益:
少数股东权益                                                82,137,474.59
股东权益:
股本                                                       210,000,000.00
资本公积                                                   204,410,456.49
盈余公积                                                     1,376,903.44
其中:法定公益金                                               458,967.81
未分配利润                                                   7,802,452.71
未确认投资损失                                              -6,413,838.34
股东权益合计                                               417,175,974.30
负债和股东权益总计                                         576,426,031.60

负债和股东权益                                                     母公司
流动负债:                                                  2003年6月30日
短期借款                                                    30,000,000.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                                         8,084.95
其他应交款                                                       4,129.00
其他应付款                                                  96,851,230.07
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               126,863,444.02
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   126,863,444.02
少数股东权益:
少数股东权益
股东权益:
股本                                                       210,000,000.00
资本公积                                                   204,444,056.49
盈余公积                                                     1,376,903.44
其中:法定公益金                                               458,967.81
未分配利润                                                  15,882,856.24
未确认投资损失                                                       0.00
股东权益合计                                               431,703.816.17
负债和股东权益总计                                         558,567,260.19

负债和股东权益                                                     母公司
流动负债:                                                 2002年12月31日
短期借款                                                             0.00
应付票据                                                             0.00
应付账款                                                             0.00
预收账款                                                             0.00
应付工资                                                             0.00
应付福利费                                                       1,530.00
应付股利                                                             0.00
应交税金                                                       736,107.77
其他应交款                                                      -3,827.50
其他应付款                                                  65,486,130.35
预提费用                                                             0.00
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                                 0.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                                66,219,940.62
长期负债:
长期借款                                                             0.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                           0.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                         0.00
递延税项:
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                    66,219,940.62
少数股东权益:
少数股东权益                                                         0.00
股东权益:
股本                                                       210,000,000.00
资本公积                                                   204,410,456.49
盈余公积                                                     1,376,903.44
其中:法定公益金                                               458,967.81
未分配利润                                                   7,802,452.71
未确认投资损失                                                       0.00
股东权益合计                                               423,589,812.64
负债和股东权益总计                                         489,809,753.26
    公司法定代表人:                主管会计工作负责人:              会计机构负责人:
    国旅联合股份有限公司
    利润及利润分配表
    单位:人民币元
项    目                                                             附注

一、主营业务收入                                                    五.25
减:主营业务成本                                                    五.25
主营业务税金及附加                                                  五.26
二、主营业务利润
加:其他业务利润                                                    五.27
减:营业费用
管理费用
财务费用                                                            五.28
三、营业利润
加:投资收益                                                   五.29六、3
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额
减:所得税
少数股东损益
未实现投资损失
五、净利润
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润

项    目                                                           合并数
                                                              2003年1-6月
一、主营业务收入                                            37,389,063.08
减:主营业务成本                                            16,525,856.35
主营业务税金及附加                                             873,410.44
二、主营业务利润                                            19,989,796.29
加:其他业务利润                                             1,064,563.75
减:营业费用                                                 4,380,014.54
管理费用                                                    11,869,794.46
财务费用                                                       329,699.17
三、营业利润                                                 4,474,851.87
加:投资收益                                                 6,432,490.33
补贴收入                                                             0.00
营业外收入                                                       4,133.59
减:营业外支出                                                      35.61
四、利润总额                                                10,911,440.18
减:所得税                                                     290,100.42
少数股东损益                                                 4,017,982.70
未实现投资损失                                                -940,739.97
五、净利润                                                   7,544,097.03
加:年初未分配利润                                           7,802,452.71
其他转入
六、可供分配的利润                                          15,346,549.74
减:提取法定盈余公积                                                 0.00
提取法定公益金                                                       0.00
七、可供股东分配的利润                                      15,346,549.74
减:应付优先股股利                                                   0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                              15,346,549.74

项    目                                                           合并数
                                                              2002年1-6月
一、主营业务收入                                            71,354,424.27
减:主营业务成本                                            35,421,414.78
主营业务税金及附加                                           1,000,415.16
二、主营业务利润                                            34,932,594.33
加:其他业务利润                                             1,373,762.56
减:营业费用                                                 5,246,619.42
管理费用                                                    18,317,636.16
财务费用                                                     2,999,284.35
三、营业利润                                                 9,742.816.96
加:投资收益                                                 7,791,411.90
补贴收入                                                        23,645.00
营业外收入                                                      83,027.60
减:营业外支出                                                  22,770.96
四、利润总额                                                17,618,130.50
减:所得税                                                   2,431,396.45
少数股东损益                                                 8,434,787.40
未实现投资损失                                              -1,415,365.54
五、净利润                                                   8,167,312.19
加:年初未分配利润                                            -156,210.93
其他转入
六、可供分配的利润                                           8,011,101.26
减:提取法定盈余公积                                                 0.00
提取法定公益金                                                       0.00
七、可供股东分配的利润                                       8,011,101.26
减:应付优先股股利                                                   0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                               8,011,101.26

项    目                                                           母公司
                                                              2003年1-6月
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加:其他业务利润                                               396,785.21
减:营业费用
管理费用                                                     2,374,269.60
财务费用                                                      -803,512.37
三、营业利润                                                -1,173,972.02
加:投资收益                                                 9,254,375.55
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额                                                 8,080,403.53
减:所得税                                                           0.00
少数股东损益                                                         0.00
未实现投资损失                                                       0.00
五、净利润                                                   8,080,403.53
加:年初未分配利润                                           7,802,452.71
其他转入
六、可供分配的利润                                          15,882,856.24
减:提取法定盈余公积                                                 0.00
提取法定公益金                                                       0.00
七、可供股东分配的利润                                      15,882,856.24
减:应付优先股股利                                                   0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                              15,882,856.24

项    目                                                           母公司
                                                              2002年1-6月
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加:其他业务利润                                               366,166.14
减:营业费用
管理费用                                                     2,683,491.60
财务费用                                                     2,191,113.73
三、营业利润                                                -4,508,439.19
加:投资收益                                                12,671,751.23
补贴收入                                                             0.00
营业外收入                                                       4,000.15
减:营业外支出                                                       0.00
四、利润总额                                                 8,167,312.19
减:所得税                                                           0.00
少数股东损益                                                         0.00
未实现投资损失                                                       0.00
五、净利润                                                   8,167,312.19
加:年初未分配利润                                           -156,,210.93
其他转入                                                             0.00
六、可供分配的利润                                           8,011,101.26
减:提取法定盈余公积                                                 0.00
提取法定公益金                                                       0.00
七、可供股东分配的利润                                       8,011,101.26
减:应付优先股股利                                                   0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                               8,011,101.26
    公司法定代表人:    主管会计工作负责人:  会计机构负责人:
    国旅联合股份有限公司
    现金流量表
    单位:人民币元
项         目                                                       附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金                                    五、30
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                     五.30
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

                                                             2003年1-6月
项         目                                                     合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               35,192,636.97
收到的税费返回                                                      0.00
收到的其他与经营活动有关的现金                             29,881,425.08
现金流入小计                                               65,074,062.05
购买商品、接受劳务支付的现金                               16,576,964.83
支付给职工以及为职工支付的现金                              6,106,835.58
支付的各项税费                                              5,209,620.57
支付的其他与经营活动有关的现金                             32,274,233.37
现金流出小计                                               60,167,654.35
经营活动产生的现金流量净额                                  4,906,407.70
二、投资活动产生的现金流量:                                        0.00
收回投资所收到的现金                                        2,830,830.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                2,830,830.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           12,772,724.67
投资所支付的现金                                           60,427,031.35
支付的其他与投资活动有关的现金                                      0.00
现金流出小计                                               73,199,756.02
投资活动产生的现金流量净额                                -70,368,926.02
三、筹资活动产生的现金流量:                                        0.00
吸收投资所收到的现金                                                0.00
借款所收到的现金                                           30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               30,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       16,465,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        6,150,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                      0.00
现金流出小计                                               22,615,000.00
筹资活动产生的现金流量净额                                  7,385,000.00
四、汇率变动对现金的影响                                            0.00
五、现金及现金等价物净增加额                              -58,077,518.32

                                                             2003年1-6月
项         目                                                     母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                  900,000.00
收到的税费返回                                                      0.00
收到的其他与经营活动有关的现金                             15,136,940.72
现金流入小计                                               16,036,940.72
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                                415,640.22
支付的各项税费                                                766,693.07
支付的其他与经营活动有关的现金                             38,478,399.05
现金流出小计                                               39,660,732.34
经营活动产生的现金流量净额                                -23,623,791.62
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        2,830,830.00
取得投资收益所收到的现金                                    4,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                6,830,830.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金              160,725.23
投资所支付的现金                                           49,927,031.35
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               50,087,756.58
投资活动产生的现金流量净额                                -43,256,926.58
三、筹资活动产生的现金流量:                                        0.00
吸收投资所收到的现金                                                0.00
借款所收到的现金                                           30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               30,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                        0.00
筹资活动产生的现金流量净额                                 30,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -36,880,718.20
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    公司法定代表人:     主管会计工作负责人:    会计机构负责人:
    国旅联合股份有限公司
    现金流量表补充资料
    单位:人民币元

项         目                                                        附注
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款货项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

                                                              2003年1-6月
项         目                                                      合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       7,544,097.03
加:少数股东损益                                             4,017,982.70
计提的资产减值准备                                            -211,087.80
固定资产折旧                                                 4,214,989.01
无形资产摊销                                                   435,541.33
长期待摊费用摊销                                               227,248.65
待摊费用减少(减:增加)                                    -2,604,557.31
预提费用增加(减:减少)                                       608,335.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)               ——
固定资产报废损失                                                     ——
财务费用                                                       329,699.17
投资损失(减:收益)                                        -6,432,490.33
递延税款货项(减:借项)                                             ——
存货的减少(减:增加)                                      -2,351,846.42
经营性应收项目的减少(减:增加)                               107,849.16
经营性应付项目的增加(减:减少)                              -979,352.49
其他                                                                 ——
经营活动产生的现金流量净额                                   4,906,407.70
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                  ——
债务转为资本                                                         ——
一年内到期的可转换公司债券                                           ——
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              43,104,726.56
减:现金的期初余额                                         101,182,244.88
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -58,077,518.32

                                                              2003年1-6月
项         目                                                      母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       8,080,403.53
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧                                                   992,964.90
无形资产摊销                                                    87,499.98
长期待摊费用摊销                                                     0.00
待摊费用减少(减:增加)                                        -6,742.02
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)               ——
固定资产报废损失                                                     ——
财务费用                                                      -803,512.37
投资损失(减:收益)                                        -9,254,375.55
递延税款货项(减:借项)                                             ——
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -26,141,982.04
经营性应付项目的增加(减:减少)                             3,421,951.95
其他                                                                 ——
经营活动产生的现金流量净额                                 -23,623,791.62
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                  ——
债务转为资本                                                         ——
一年内到期的可转换公司债券                                           ——
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              18,640,677.15
减:现金的期初余额                                          55,521,395.35
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -36,880,718.20
      后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
     公司法定代表人:   主管会计工作负责人:    会计机构负责人:
    国旅联合股份有限公司
    资产减值准备明细表(合并)
    单位:人民币元
项    目                                     2002年12月31日    本期增加数
一、坏账准备合计                               2,229,368.78     70,240.61
其中:应收账款                                   339,401.26     70,240.61
其他应收款                                     1,889,967.52          0.00
二、短期投资跌价准备合计                               0.00          0.00
其中:股票投资                                         0.00          0.00
债券投资                                               0.00          0.00
三、存货跌价准备合计                                   0.00          0.00
其中:库存商品                                         0.00          0.00
原材料                                                 0.00          0.00
四、长期投资减值准备合计                       2,569,961.41          0.00
其中:长期股权投资                             2,569,961.41          0.00
长期债权投资                                           0.00          0.00
五、固定资产减值准备合计                               0.00          0.00
其中:房屋、建筑物                                     0.00          0.00
机器设备                                               0.00          0.00
六、无形资产减值准备                          13,930,000.00          0.00
其中:土地使用权                              13,500,000.00          0.00
七、在建工程减值准备                                   0.00          0.00
八、委托贷款减值准备                                   0.00          0.00

项    目                                      本期转回数    2003年6月30日
一、坏账准备合计                              281,328.41     2,018,280.98
其中:应收账款                                      0.00       409,641.87
其他应收款                                    281,328.41     1,608,639.11
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                            0.00             0.00
三、存货跌价准备合计                                0.00             0.00
其中:库存商品                                      0.00             0.00
原材料                                              0.00             0.00
四、长期投资减值准备合计                            0.00     2,569,961.41
其中:长期股权投资                                  0.00     2,569,961.41
长期债权投资                                        0.00             0.00
五、固定资产减值准备合计                            0.00             0.00
其中:房屋、建筑物                                  0.00             0.00
机器设备                                            0.00             0.00
六、无形资产减值准备                                0.00    13,930,000.00
其中:土地使用权                                    0.00    13,500,000.00
七、在建工程减值准备                                0.00             0.00
八、委托贷款减值准备                                0.00             0.00
    公司法定代表人:    主管会计工作负责人:   会计机构负责人:
    资产减值准备明细表(母公司)
    单位:人民币元
项    目                                     2002年12月31日    本期增加数
一、坏账准备合计                                 535,022.73          0.00
其中:应收账款                                         0.00          0.00
其他应收款                                       535,022.73          0.00
二、短期投资跌价准备合计                               0.00          0.00
其中:股票投资                                         0.00          0.00
债券投资                                               0.00          0.00
三、存货跌价准备合计                                   0.00          0.00
其中:库存商品                                         0.00          0.00
原材料                                                 0.00          0.00
四、长期投资减值准备合计                               0.00          0.00
其中:长期股权投资                                     0.00          0.00
长期债权投资                                           0.00          0.00
五、固定资产减值准备合计                               0.00          0.00
其中:房屋、建筑物                                     0.00          0.00
机器设备                                               0.00          0.00
六、无形资产减值准备                             430,000.00          0.00
其中:土地使用权                                       0.00          0.00
七、在建工程减值准备                                   0.00          0.00
八、委托贷款减值准备                                   0.00          0.00

项    目                                     本期转回数    2003年6月30日
一、坏账准备合计                                               535,022.73
其中:应收账款                                                       0.00
其他应收款                                                     535,022.73
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                             0.00            0.00
三、存货跌价准备合计                                 0.00            0.00
其中:库存商品                                       0.00            0.00
原材料                                               0.00            0.00
四、长期投资减值准备合计                             0.00            0.00
其中:长期股权投资                                   0.00            0.00
长期债权投资                                         0.00            0.00
五、固定资产减值准备合计                             0.00            0.00
其中:房屋、建筑物                                   0.00            0.00
机器设备                                             0.00            0.00
六、无形资产减值准备                                 0.00      430,000.00
其中:土地使用权                                     0.00            0.00
七、在建工程减值准备                                 0.00            0.00
八、委托贷款减值准备                                 0.00            0.00
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:    主管会计工作负责人:    会计机构负责人:
    第八章备查文件
    一、载有公司法定代表人、财务负责人、制表人签名并盖章的会计报表
    二、报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件正本和公告原稿
    国旅联合股份有限公司董事长:李禄安
    国旅联合股份有限公司董事会
    二○○三年七月三十日
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