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国旅联合(600358)公告正文

国旅联合:华西证券股份有限公司关于国旅联合股份有限公司重大资产出售之2018年度持续督导工作报告暨持续督导总结报告书

公告日期 2019-05-14
股票简称:国旅联合 股票代码:600358
  华西证券股份有限公司
            关于
  国旅联合股份有限公司
      重大资产出售
             之
2018年度持续督导工作报告
  暨持续督导总结报告书




         独立财务顾问




   签署日期:二零一九年五月




              1
                                                          目录

目录 -------------------------------------------------------------------------------------------------------2
释义 -------------------------------------------------------------------------------------------------------3
重要声明 ------------------------------------------------------------------------------------------------5
  一、交易资产的交付或者过户情况 -------------------------------------------------------------------- 6
     (一)本次交易方案概述 -------------------------------------------------------------------------------------------- 6
     (二)标的资产的交付与过户情况------------------------------------------------------------------------------- 6
     (三)独立财务顾问的核查意见 ---------------------------------------------------------------------------------- 7

  二、交易各方当事人的承诺履行情况 ----------------------------------------------------------------- 7
     (一)上市公司董事、监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人的主要承诺 ------------ 7
     (二)交易对方的主要承诺--------------------------------------------------------------------------------------- 11
     (三)独立财务顾问的核查意见 -------------------------------------------------------------------------------- 11

  三、盈利预测的实现情况 ------------------------------------------------------------------------------- 12
  四、管理层讨论与分析部分提及的各项业务发展状况 ---------------------------------------- 12
     (一)上市公司 2018 年度经营情况 --------------------------------------------------------------------------- 12
     (二)上市公司 2018 年度主要财务状况 -------------------------------------------------------------------- 12

  五、公司治理结构与运行情况 ------------------------------------------------------------------------- 13
     (一)股东大会 ------------------------------------------------------------------------------------------------------- 13
     (二)董事会----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 13
     (三)监事会----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 13
     (四)高级管理人员------------------------------------------------------------------------------------------------- 13
     (五)公司与控股股东 --------------------------------------------------------------------------------------------- 13
     (六)绩效评估与激励约束机制 -------------------------------------------------------------------------------- 14
     (七)利益相关者 ---------------------------------------------------------------------------------------------------- 14
     (八)信息披露与透明度 ------------------------------------------------------------------------------------------ 14
     (九)独立财务顾问的核查意见 -------------------------------------------------------------------------------- 14

  六、与已公布的重组方案存在差异的其他事项 -------------------------------------------------- 14
  七、持续督导总结 ----------------------------------------------------------------------------------------- 14




                                                              2
                                      释义

    在本意见中,除非另有说明,下列简称具有如下含义:

                           《华西证券股份有限公司关于国旅联合股份有限公司重大资
本报告书                指 产出售之2018年度持续督导工作报告书暨持续督导总结报
                           告》
国旅联合/本公司/公司/
                        指 国旅联合股份有限公司,股票代码:600358
上市公司
标的公司/汤山温泉/
                        指 南京国旅联合汤山温泉开发有限公司
汤山公司
交易标的/标的资产       指 截至基准日,国旅联合所拥有的汤山温泉100%股权

本次交易/本次重组/本
次重大资产重组/本次重   指 国旅联合将其持有的标的资产转让予孙贵云的行为
大资产出售
当代资管                指 厦门当代资产管理有限公司

当代旅游                指 厦门当代旅游资源开发有限公司

金汇丰盈                指 北京金汇丰盈投资中心(有限合伙)

基准日                  指 2016年12月31日
                           国旅联合与孙贵云、标的公司签署的《国旅联合股份有限公
《股权转让协议》        指 司与孙贵云关于南京国旅联合汤山温泉开发有限公司之股权
                           转让协议》
                             中天运会计师事务所(特殊普通合伙)出具的中天运[2019]
《审计报告》            指
                             审字第90746号《审计报告》
《资产评估报告》        指 众华评估出具的沪众评报字〔2017〕第126号《评估报告》

独立财务顾问/华西证券   指 华西证券股份有限公司

中天运会计师/会计师     指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)
众华评估/众华/
                        指 上海众华资产评估有限公司
评估机构/评估师

深圳联交所              指 深圳联合产权交易所

中国证监会/证监会       指 中国证券监督管理委员会

《公司法》              指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》              指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》            指 《国旅联合股份有限公司章程》

元、万元、亿元          指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

                                         3
最近三年              指 2014年、2015年、2016年

报告期                指 2018年度


   注:本意见除特别说明外所有数值保留2位小数,若出现总数与各分项数值之和尾数不

符的情况,均为四舍五入原因造成。




                                      4
                              重要声明

    华西证券股份有限公司(以下简称“华西证券”、“独立财务顾问”)作为国
旅联合股份有限公司 2017 年重大资产出售的独立财务顾问,根据《上市公司重
大资产重组管理办法》、 上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等有关规定,
按照证券行业公认的业务标准、道德规范,本着诚实信用、勤勉尽责的态度,本
独立财务顾问经过审慎核查,结合国旅联合 2018 年度财务报告,出具了关于本
次重大资产出售的持续督导工作报告。
    本独立财务顾问对本次重大资产出售所出具的持续督导工作报告书是依据
本次重大资产出售交易各方提供的资料,本次交易各方已承诺其为本次重组信息
披露提供的所有文件真实、准确、完整,不存在重大遗漏、虚假记载或误导性陈
述,并对其真实性、准确性、完整性负责。
    本持续督导工作报告不构成对国旅联合的任何投资建议,投资者根据本持续
督导意见所做出的任何投资决策而产生的相应风险,本独立财务顾问不承担任何
责任。
    本独立财务顾问未委托或授权其他任何机构或个人提供未在本持续督导工
作报告中列载的信息和对本意见做任何解释或者说明。
    本独立财务顾问提请投资者认真阅读国旅联合董事会发布的本次重大资产
出售报告书,以及相关审计报告、资产评估报告、法律意见书、2018 年年度报
告等文件。




                                     5
    一、交易资产的交付或者过户情况

    (一)本次交易方案概述

   公司通过在深圳联合产权交易所公开挂牌的方式出售其所持有的汤山温泉
100%股权,具体方案如下:
   根据上海众华资产评估有限公司出具的资产评估报告,以 2016 年 12 月 31
日为评估基准日,汤山温泉的净资产评估值为人民币 39,056.09 万元。
   以上述评估值为基础,公司于 2017 年 7 月 4 日至 2017 年 7 月 17 日的十个
工作日期间(以下简称“首次挂牌信息发布期限”),在深圳联交所以人民币
39,056.09 万元作为挂牌价格公开挂牌出售标的资产。
   因未能在首次挂牌信息发布期限内征集到符合条件的意向受让方,公司于
2017 年 7 月 26 日召开董事会 2017 年第六次临时会议审议标的资产挂牌价格调
整事项,并于 2017 年 7 月 27 日至 2017 年 8 月 2 日的五个工作日期间(以下简
称“第二次挂牌信息发布期限”),以人民币 33,200.00 万元作为挂牌价格第二次
在深圳联交所公开挂牌出售标的资产。
   因在第二次挂牌信息发布期限内仍未征集到符合条件的意向受让方,公司于
2017 年 8 月 9 日召开董事会 2017 年第七次临时会议审议再次调整标的资产挂牌
价格事项,并于 2017 年 8 月 10 日至 2017 年 8 月 16 日的五个工作日期间(以下
简称“第三次挂牌信息发布期限”),以人民币 28,600.00 万元作为挂牌价格第三
次在深圳联交所公开挂牌出售标的资产。
   在第三次挂牌信息发布期限内,公司征集到一名符合条件的意向受让方,并
确认其受让资格。本次重大资产出售标的资产的交易价格根据最终的挂牌结果,
并经交易双方协商确定为人民币 29,900.00 万元。
   本次交易完成后,国旅联合不再持有汤山温泉股权。

    (二)标的资产的交付与过户情况

   2017 年 10 月 10 日,汤山公司收到了南京市江宁区市场监督管理局于 2017
年 9 月 30 日核发的《营业执照》(统一社会信用代码:91320115730589136R),
其 100%的股权已经登记至孙贵云名下,相关工商变更登记已经办理完成。
   根据《股权转让协议》的约定,自《股权转让协议》签订之日起 5 个工作日

                                     6
内,孙贵云向公司支付交易价款人民币 17,160.00 万元;双方同意,孙贵云向深
圳联交所缴纳的保证金人民币 2,000.00 万元在《股权转让协议》签订后转为第一
期交易价款的一部分,孙贵云应另行向公司支付剩余第一期交易价款人民币
15,160.00 万元;截至本意见出具之日,孙贵云已经支付上述股权转让价款。
     根据《股权转让协议》的约定,自公司股东大会审议通过本次股权转让事项
之日起 3 个工作日内,孙贵云向公司支付交易价款人民币 12,740.00 万元。截至
本意见出具之日,孙贵云已经支付上述股权转让价款。

       (三)独立财务顾问的核查意见

     经核查,本独立财务顾问认为,上市公司与交易对方已完成标的资产交割过
户事项。本次重大资产出售完成,且上市公司已按照相关法律法规履行了信息披
露义务。


       二、交易各方当事人的承诺履行情况

       (一)上市公司董事、监事、高级管理人员、控股股东及实际控制人的主
要承诺

序号     承诺事项     承诺主体                      承诺主要内容
                                   1、保证本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假
                                   记载、误导性陈述或者重大遗漏。
                                   2、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚
                                   假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案
                                   侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在
                                   案件调查结论明确之前,本人将暂停转让本人在国旅
                                   联合拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个
         信息披露   国旅联合董事、 交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交国
 1       真实、准   监事、高级管理 旅联合董事会,由国旅联合董事会代为向证券交易所
         确、完整   人员           和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁
                                   定申请的,授权国旅联合董事会核实后直接向证券交
                                   易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信
                                   息并申请锁定;国旅联合董事会未向证券交易所和登
                                   记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的,授权
                                   证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调
                                   查结论发现存在违法违规情节,本人承诺锁定股份自
                                   愿用于相关投资者赔偿安排。
                                   1、国旅联合不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦
         合法合规
 2                  国旅联合       查或涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会立
           及诚信
                                   案调查的情形。

                                         7
                            2、国旅联合最近三年内未受到过行政处罚、刑事处
                            罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲
                            裁的情形;亦不存在未按期偿还大额债务、未履行承
                            诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或
                            受到证券交易所纪律处分、公开谴责等情况。
                            1、截至本承诺函出具之日,本人/本公司/本合伙企业
                            及本人/本公司/本合伙企业直接或间接控制的除国旅
                            联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业均未
                            直接或间接从事任何与国旅联合及其下属全资或控
                            股子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业
                            务或活动。
                            2、自本承诺函出具之日起,本人/本公司/本合伙企业
                            及本人/本公司/本合伙企业直接或间接控制的除国旅
                            联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业将来
                            均不直接或间接从事任何与国旅联合及其下属全资
                            或控股子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争
                            的业务或活动。
                            3、自本承诺函签署之日起,如国旅联合及其下属全
               当代资管、   资或控股子公司进一步拓展其业务经营范围,本人/
    避免同业   当代旅游、   本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业直接或
3                           间接控制的除国旅联合及其下属全资或控股子公司
      竞争     金汇丰盈、
                            外的其他企业将不与国旅联合及其下属全资或控股
               王春芳       子公司拓展后的业务相竞争;若与国旅联合及其下属
                            全资或控股子公司拓展后的业务产生竞争,本人/本公
                            司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业直接或间接
                            控制的除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的
                            其他企业将停止经营相竞争的业务,或者将相竞争的
                            业务纳入国旅联合及其下属全资或控股子公司,或者
                            将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。
                            本人/本公司/本合伙企业保证有权签署本承诺函。本
                            承诺函一经本人/本公司/本合伙企业签署,上述承诺
                            即对本人/本公司/本合伙企业构成有效的、合法的、
                            具有约束力的责任,且上述承诺均为有效的和不可撤
                            销的。如本承诺函被证明是不真实或未被遵守,本人
                            /本公司/本合伙企业将向国旅联合赔偿由此造成的一
                            切直接和间接损失。
                            1、本人/本公司/本合伙企业在直接或间接持有国旅联
                            合股份期间,将尽可能避免或减少本人/本公司/本合
                            伙企业及本人/本公司/本合伙企业直接或间接控制的
                            除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企
               当代资管、   业与国旅联合及其下属全资或控股子公司之间的关
    减少及规                联交易。本人/本公司/本合伙企业将严格按照国家法
               当代旅游、
4   范关联交                律法规、上海证券交易所业务规则以及国旅联合公司
      易       金汇丰盈、   章程的规定处理可能与国旅联合及其下属全资或控
               王春芳       股子公司之间发生的关联交易。
                            2、为保证关联交易的公允性,本人/本公司/本合伙企
                            业及本人/本公司/本合伙企业直接或间接控制的除国
                            旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业与
                            国旅联合及其下属全资或控股子公司之间发生的关
                                  8
                            联交易的定价将严格遵守市场定价的原则,没有市场
                            价格的,将由双方在公平合理的基础上平等协商确定
                            交易价格。
                            本人/本公司/本合伙企业保证有权签署本承诺函。本
                            承诺函一经本人/本公司/本合伙企业签署,上述承诺
                            即对本人/本公司/本合伙企业构成有效的、合法的、
                            具有约束力的责任,且上述承诺均为有效的和不可撤
                            销的。如本承诺函被证明是不真实或未被遵守,本人
                            /本公司/本合伙企业将向国旅联合赔偿由此造成的一
                            切直接和间接损失。
                            1、关于人员独立
                            (1)本人/本公司/本合伙企业承诺与国旅联合保持人
                            员独立,国旅联合的总经理、副总经理、财务总监和
                            董事会秘书等高级管理人员不在本公司/本合伙企业
                            及本人/本公司/本合伙企业控制的企业担任除董事、
                            监事以外的其他职务,不在本公司/本合伙企业及本人
                            /本公司/本合伙企业控制的企业领薪;国旅联合的财
                            务人员不在本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙
                            企业控制的企业兼职。
                            (2)保证本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企
                            业控制的企业完全独立于国旅联合的劳动、人事及薪
                            酬管理体系。
                            2、关于资产独立、完整
                            (1)保证国旅联合具有独立完整的资产,且资产全
                            部处于国旅联合的控制之下,并为国旅联合独立拥有
                            和运营。
               当代资管、   (2)保证本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司/本
    保持国旅   金汇丰盈、   合伙企业控制的企业不以任何方式违规占用国旅联
5   联合独立                合的资金、资产;不以国旅联合的资产为本人/本公司
      性       当代旅游、
                            /本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业提
               王春芳       供担保。
                            3、保证国旅联合的财务独立
                            (1)保证国旅联合建立独立的财务部门和独立的财
                            务核算体系。
                            (2)保证国旅联合具有规范、独立的财务会计制度。
                            (3)保证国旅联合独立在银行开户,不与本人/本公
                            司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业
                            共用一个银行账户。
                            (4)保证国旅联合能够独立作出财务决策,本人/本
                            公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企
                            业不干预国旅联合的资金使用。
                            4、保证国旅联合机构独立
                            (1)保证国旅联合拥有独立、完整的组织机构,并
                            能独立自主地运作。
                            (2)保证国旅联合办公机构和生产经营场所与本公
                            司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业

                                  9
                             分开。
                             (3)保证国旅联合董事会、监事会以及各职能部门
                             独立运作,不存在与本公司/本合伙企业及本人/本公
                             司/本合伙企业控制的企业机构混同的情形。
                             5、保证国旅联合业务独立
                             (1)保证本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司/本
                             合伙企业控制的企业独立于国旅联合的业务。
                             (2)保证本人/本公司/本合伙企业除通过行使股东权
                             利之外,不干涉国旅联合的业务活动,本人/本公司/
                             本合伙企业不超越董事会、股东大会,直接或间接干
                             预国旅联合的决策和经营。
                             (3)保证本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司/本
                             合伙企业控制的企业不以任何方式从事与国旅联合
                             相竞争的业务;保证尽量减少本人/本公司/本合伙企
                             业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业与国旅联合
                             的关联交易;若有不可避免的关联交易,将依法签订
                             协议,并将按照有关法律、法规、公司章程等规定依
                             法履行程序。
                             (4)保证国旅联合拥有独立开展经营活动的资产、
                             人员、资质和能力,具有面向市场自主经营的能力。
                             本承诺函在本人/本公司/本合伙企业作为国旅联合股
                             东期间持续有效且不可变更或撤销。如本承诺函被证
                             明是不真实或未被遵守,本人/本公司/本合伙企业将
                             向国旅联合赔偿一切直接和间接损失。
                             1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送
                             利益,也不采用其他方式损害公司利益。
                             2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
                             3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、
                             消费活动。
               国旅联合董事、
               高级管理人员   4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填
                              补回报措施的执行情况相挂钩。
    切实履行
6   公司填补                 5、若公司后续推出股权激励政策,则该股权激励的
    回报措施                 行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
                             若违反上述承诺给公司或者股东造成损失的,本人将
                             依法承担补偿责任。
               当代资管、    不越权干预国旅联合经营管理活动,不侵占公司利
               当代旅游、    益。
               金汇丰盈、    若违反上述承诺给公司或者股东造成损失的,本人/
               王春芳        本企业将依法承担补偿责任。

               国旅联合、    本人/本企业不存在因涉嫌本次重组相关的内幕交易
    不存在不                 被立案调查或者立案侦查的情形。
    得参与上   当代资管、
                             本人/企业最近36个月内不存在因内幕交易被中国证
7   市公司重   当代旅游、
                             券监督管理委员会行政处罚或者被司法机关依法追
    大资产重   金汇丰盈、    究刑事责任的情形。
      组情形
               王春芳        本人/本企业不存在《中国证券监督管理委员会关于加
                                   10
                                   强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管
                                   的暂行规定》规定的不得参与上市公司重大资产重组
                                   的情形。

        (二)交易对方的主要承诺

序号       承诺事项     承诺主体                   承诺主要内容
                                   1、保证本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假
                                   记载、误导性陈述或者重大遗漏。
                                   2、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚
                                   假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案
                                   侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的,在
                                   案件调查结论明确之前,本人将暂停转让本人在国旅
                                   联合拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个
           信息披露                交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交国
    1      真实、准                旅联合董事会,由国旅联合董事会代为向证券交易所
           确、完整                和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁
                                   定申请的,授权国旅联合董事会核实后直接向证券交
                                   易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信
                                   息并申请锁定;国旅联合董事会未向证券交易所和登
                                   记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的,授权
                                   证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调
                                   查结论发现存在违法违规情节,本人承诺锁定股份自
                                   愿用于相关投资者赔偿安排。
                                   本人最近三年内未受到过行政处罚(与证券市场明显
                      孙贵云       无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关
          合法合规
2                                  的重大民事诉讼或者仲裁;亦不存在未按期偿还大额
          及诚信
                                   债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取
                                   行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。
                                   本人不存在因涉嫌本次重组相关的内幕交易被立案
                                   调查或者立案侦查的情形。
          不存在不                 本人最近36个月内不存在因内幕交易被中国证券监
          得参与上                 督管理委员会行政处罚或者被司法机关依法追究刑
3         市公司重                 事责任的情形。
          大资产重                 本人不存在《中国证券监督管理委员会关于加强与上
          组情形                   市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行
                                   规定》规定的不得参与上市公司重大资产重组的情
                                   形。
          具有足够
          资金实力                 本人具有足够的资金实力根据本次重组相关协议支
          以及资金                 付本次重组的交易对价;
4
          来源合法                 本人用于支付本次重组交易对价的资金为本人自有/
          合规的声                 自筹资金,资金来源合法合规。
          明

        (三)独立财务顾问的核查意见

        经核查,本独立财务顾问认为:截至 2018 年 12 月 31 日,上述承诺正在履
                                        11
行或已经履行完毕,均未发现相关方违反承诺的情形。


    三、盈利预测的实现情况

   本次重大资产出售不涉及盈利预测以及业绩承诺的情况。


    四、管理层讨论与分析部分提及的各项业务发展状况

    (一)上市公司2018年度经营情况

   2018 年,国内、国际经济形势错综复杂,受宏观经济政策、微观行业政策调
整,中美贸易摩擦的影响,公司原控股股东厦门当代资产管理有限公司与江西省
旅游集团有限责任公司于 2018 年 6 月 29 日签署了《股份转让协议》,导致公司
在年初制定的经营计划也随之发生了调整,下半年开始,公司以保持原有业务的
稳定发展以及在新、老股东交割期间的平稳过渡为主要任务。

    (二)上市公司2018年度主要财务状况

   根据中天运会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“中天运[2019]第 90746
号”《审计报告》,上市公司经审计的 2018 年度主要财务数据如下:
                                                                   单位:万元
              项目                 2018 年度        2017 年度      变动幅度(%)
            营业收入                    27,518.32     28,751.99           -4.29
            利润总额                    -5,623.09       6,238.71        -190.13
             净利润                     -6,522.64       5,351.93        -221.87

    归属于母公司股东的净利润            -8,359.06       3,230.68        -358.74

          基本每股收益                      -0.17          0.06         -383.33

   2018 年度,公司实现营业收入 27,518.32 万元,比上年同期减少了 4.29%;
实现归属于公司股东的净利润为亏损 8,359.06 万元,比上年同期减少了 358.74%。
经保荐机构核查,公司 2018 年度业绩大幅下滑主要原因为:2017 年度公司因处
置子公司汤山温泉获得投资收益约 8,769 万元,而 2018 年取得此类投资收益约
1,097 万元;控股子公司新线中视受下游行业政策影响,业务增长未达到预期,
计提了商誉减值准备;因青岛人一置业有限公司仍未能履行清偿债务的相关承诺,
本报告期末补充计提了其他应收款减值准备。
                                   12
    五、公司治理结构与运行情况

   国旅联合严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监
会及上海证券交易所有关规定的要求,不断完善治理结构,坚持规范运作,持续
深入开展公司治理活动,提高公司规范运作水平。截至 2018 年 12 月 31 日,公
司的法人治理实际状况符合相关规范性文件的规定和要求。

    (一)股东大会

   公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定召开股东大会,
平等对待股东,使各位股东能充分表达自己的意见,按照自己的意愿进行表决。
此外,公司聘请律师见证股东大会,确保会议召集、召开以及表决程序符合相关
法规规定。

    (二)董事会

   公司董事会决策权力正常行使。董事会会议的筹备、召开及会议决议的披露
均按《公司章程》和《董事会议事规则》的规定进行。董事会所属专门委员会能
有效地开展工作。公司董事皆诚实守信、勤勉尽责。董事会下设专门委员会,各
尽其责,确保董事会高效运作和科学决策。

    (三)监事会

   公司监事会严格按照《监事会议事规则》规定,对公司重要事项进行监督检
查,有效行使了监督权,充分发挥了监督职能,维护公司及股东的合法权益。

    (四)高级管理人员

   公司高级管理人员是在董事会领导下开展工作,负责开展公司具体经营活动
以及负责内部管理制度的制定、修订和执行。公司高层的任免符合《公司法》和
《公司章程》的规定。

    (五)公司与控股股东

   控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权力,没有超越股东大会干
预公司决策和经营活动。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开,机构,业
务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险。
                                   13
       (六)绩效评估与激励约束机制

   公司建立了较为全面的绩效考核评价办法,并按照相关规定,结合年度经营
目标确定高级管理人员的管理职责和考核指标,并根据年度计划完成情况,对管
理层进行考核评定。

       (七)利益相关者

   公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现公司、股东、债权人、
员工、社会等各方利益的协调平衡,促进公司健康、稳定发展。

       (八)信息披露与透明度

   上市公司严格按照中国证监会《上市公司信息披露管理制度》和上交所《上
市规则》等规章制度的要求,依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询等,
真实、准确、完整、及时地披露有关公司信息。

       (九)独立财务顾问的核查意见

   经核查,本独立财务认为:上市公司已按照《公司法》、《证券法》及《上海
证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,建立了较为完善的法人治理结构。
上市公司能够按照法律法规及公司管理制度真实、准确、完整地披露有关信息,
同时积极开展了投资者关系管理工作,保护了公司和投资者的合法权益。


       六、与已公布的重组方案存在差异的其他事项

   经核查,本独立财务顾问认为:本督导期内,本次重大资产出售的交易各方
按照重组方案履行责任和义务,实际实施方案与已公布的重组方案不存在重大差
异。


       七、持续督导总结

   截至本报告出具日,国旅联合重大资产出售已完成,并履行了资产交割的信
息披露义务,重组各方不存在违反所出具的承诺的情况。经核查,本独立财务顾
问认为:国旅联合本次重大资产出售的实施过程履行了法定的决策、审批程序,
符合相关法律法规的要求,取得了相关监管部门的批准,实施过程合法、合规;
                                      14
本次交易涉及的相关资产已过户完毕,交易各方严格按照重组方案履行各方责任
和义务,实际实施方案与公布的重组方案不存在重大差异。
   截至本次重组实施完毕之日,本独立财务顾问对国旅联合重大资产出售的持
续督导期已经结束。本独立财务顾问提请各方,继续关注本次重组相关各方所作
出的避免同业竞争、规范关联交易承诺、股份限售承诺等事项。




                                  15
(此页无正文,为《华西证券股份有限公司关于国旅联合股份有限公司重大资产
出售之 2018 年度持续督导工作报告书暨持续督导总结报告》之签字盖章页)




                                                 华西证券股份有限公司
                                                      年     月        日




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