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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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国旅联合(600358)公告正文

国旅联合股份有限公司2004年半年度报告

公告日期 2004-08-06
股票简称:国旅联合 股票代码:600358

                   国旅联合股份有限公司2004年半年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    第一章  重要提示
    公司董事会及所有董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    出席公司本次董事会的董事应参会9 人,实参会董事8 人,公司董事胡长顺先生因公务出国,未出席本次会议。
    董事长李禄安先生、总经理金岩先生及财务负责人王文溪先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务报告未经审计。
    第二章  公司基本情况简介
    一、公司基本情况:
    1、公司中文名称:国旅联合股份有限公司
    公司英文名称:CHINA UNITED TRAVEL CO., LTD.
    缩写:CUTC
    2、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:国旅联合
    股票代码:600358
    3、公司注册地址及办公地址:
    中国南京市汉中路89 号金鹰国际商城18 楼A 座
    邮政编码:210029
    互联网地址:http://www.cutc.com.cn
    电子信箱:webmaster@cutc.com.cn
    4、公司法定代表人: 李禄安
    5、公司董事会秘书: 阎晨光
    联系地址:中国南京市汉中路89 号金鹰国际商城18 楼A 座
    邮政编码:210029
    电话:(025)84700026
    传真:(025)84702099
    电子信箱:yanchenguang@cutc.com.cn
    6、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》
    公司信息披露互联网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:国旅联合股份有限公司董事会秘书处
    二、公司主要财务数据和指标:
                                                                 单位:元
财务指标                                                    2004年6月30日
流动资产                                                 1,928,916,720.27
流动负债                                                 1,948,375,865.85
总资产                                                   2,688,836,650.95
股东权益(不含少数股东权益)                                 435,760,819.90
每股净资产                                                           2.08
调整后的每股净资产                                                   1.76
财务指标                                                      2004年1-6月
净利润                                                      10,952,187.41
扣除非经常性损益后的净利润                                   7,130,655.20
全面摊薄每股收益                                                     0.05
全面摊薄净资产收益率                                                 2.51
经营活动产生的现金流量净额                                 -86,243,433.76

财务指标                                                   2003年12月31日
流动资产                                                 1,621,301,232.43
流动负债                                                 1,714,430,553.52
总资产                                                   2,369,172,316.24
股东权益(不含少数股东权益)                                 424,742,594.88
每股净资产                                                           2.02
调整后的每股净资产                                                   1.62
财务指标                                                      2003年1-6月
净利润                                                       7,544,097.03
扣除非经常性损益后的净利润                                   4,279,321.55
全面摊薄每股收益                                                     0.04
全面摊薄净资产收益率                                                 1.78
经营活动产生的现金流量净额                                   4,906,407.70

财务指标                                                   增减幅度%(+,-)
流动资产                                                            18.97
流动负债                                                            13.65
总资产                                                              13.49
股东权益(不含少数股东权益)                                           2.59
每股净资产                                                           2.97
调整后的每股净资产                                                   8.64
财务指标                                                  增减幅度%(+,-)
净利润                                                              45.18
扣除非经常性损益后的净利润                                          66.63
全面摊薄每股收益                                                    25.00
全面摊薄净资产收益率                                                 0.73
经营活动产生的现金流量净额                                         -16.54
非经常性损益项目                                                     金额
股权转让收益                                                 3,427,943.02
营业外收入                                                   1,256,979.60
营业外支出                                                     863,390.41
合计                                                         3,821,532.21
    第三章  股本变动和主要股东持股情况
    一、股本变动情况:
    报告期内,本公司股本未发生变化。
    二、股东情况介绍:
    1、报告期末公司股东总数为20535 户。
    2、报告期末公司前十名股东持股情况
                                                                     持有
序号     股东名称                                              股数(股)
1        中国国际旅行社总社                                    49,351,350
2        南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司              30,246,000
3        浙江富春江旅游股份有限公司                            25,680,450
4        深圳市思强实业发展有限公司                            12,000,000
5        上海大世界(集团)公司                                10,132,500
6        杭州市之江发展总公司                                   7,589,700
7        华龙证券有限责任公司                                   2,551,012
8        李少维                                                   424,700
9        刘小琼                                                   280,300
10       华祥投资                                                 255,905

                                                                 占总股本
序号         股东名称                                              比例%
1            中国国际旅行社总社                                     23.50
2            南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司               14.40
3            浙江富春江旅游股份有限公司                             12.23
4            深圳市思强实业发展有限公司                              5.71
5            上海大世界(集团)公司                                  4.83
6            杭州市之江发展总公司                                    3.61
7            华龙证券有限责任公司                                    1.21
8            李少维                                                  0.20
9            刘小琼                                                  0.13
10           华祥投资                                                0.12

序号         股东名称                                            股权性质
1            中国国际旅行社总社                                国有法人股
2            南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司          国有法人股
3            浙江富春江旅游股份有限公司                            法人股
4            深圳市思强实业发展有限公司                            法人股
5            上海大世界(集团)公司                            国有法人股
6            杭州市之江发展总公司                              国有法人股
7            华龙证券有限责任公司                              社会流通股
8            李少维                                            社会流通股
9            刘小琼                                            社会流通股
10           华祥投资                                          社会流通股
    备注:1、公司前10 名股东中,前6 名为国有股东或法人股股东,所持股份均为未上市流通股份,相互之间不存在关联关系或一致行动关系。2、第7 名-10 名为流通股股东,公司未知其关联关系及一致行动关系。
    3、公司前十名流通股股东持股情况
序号              股东名称                                   持有股数(股)
1                 华龙证券有限责任公司                          2,551,012
2                 李少维                                          424,700
3                 刘小琼                                          280,300
4                 华祥投资                                        255,905
5                 祁振林                                          225,500
6                 季明棣                                          187,300
7                 金杰民                                          180,100
8                 徐许晓蓉                                        174,700
9                 李遵农                                          160,000
10                方芳                                            153,900

序号              股东名称                                 占总股本比例%
1                 华龙证券有限责任公司                               1.21
2                 李少维                                             0.20
3                 刘小琼                                             0.13
4                 华祥投资                                           0.12
5                 祁振林                                             0.11
6                 季明棣                                             0.09
7                 金杰民                                             0.09
8                 徐许晓蓉                                           0.08
9                 李遵农                                             0.08
10                方芳                                               0.07
    本公司未知前十名流通股股东关联关系。
    4、浙江富春江旅游股份有限公司(以下简称“富春江公司”)持有国旅联合股份有限公司(以下简称“本公司”)法人股25,680,450 股,为本公司第三大股东。
    2003 年6 月25 日,富春江公司与中国光大银行杭州分行签署了以富春江持有的本公司法人股13,860,045 股为其第一大股东浙江红楼旅游集团有限公司质押贷款人民币2350 万元的质押协议。质押期5 年,自2003 年6 月25 日起至2008 年6 月24 日止。(详情参见刊登于2003 年7 月8 日《上海证券报》的《国旅联合股份有限公司股东股票质押公告》)
    2004 年3 月25 日,该项质押登记事项发生变更,变更为富春江以其持有的本公司法人股13,860,450 股质押给中国光大银行杭州西湖支行,为其第一大股东浙江红楼旅游集团有限公司贷款人民币2500 万元提供质押担保,质押期限为自2004 年3 月24 日起至2008 年6 月24 日至。
    上述质押已于2004 年3 月25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。
    本公司已将此次质押情况于2004 年3 月29 日在《上海证券报》披露。
    第四章  董事、监事和高级管理人员情况
    一、董事、监事和高级管理人员情况
    1、基本情况
姓名                                                                 性别
李禄安                                                                 男
金岩                                                                   男
徐斯平                                                                 男
黄春旺                                                                 男
杨继才                                                                 男
胡长顺                                                                 男
涂建                                                                   男
金立佐                                                                 男
范卿午                                                                 男
赵义奎                                                                 男
周新宏                                                                 男
潘保昌                                                                 男
李鲤                                                                   男
邹家锐                                                                 男
程晓                                                                   男
王文溪                                                                 男
阎晨光                                                                 男

姓名                                                                 年龄
李禄安                                                               61岁
金岩                                                                 40岁
徐斯平                                                               46岁
黄春旺                                                               52岁
杨继才                                                               46岁
胡长顺                                                               40岁
涂建                                                                 44岁
金立佐                                                               46岁
范卿午                                                               40岁
赵义奎                                                               61岁
周新宏                                                               33岁
潘保昌                                                               55岁
李鲤                                                                 41岁
邹家锐                                                               51岁
程晓                                                                 45岁
王文溪                                                               56岁
阎晨光                                                               37岁

姓名                                                                 职务
李禄安                                                             董事长
金岩                                                     副董事长、总经理
徐斯平                                                               董事
黄春旺                                                               董事
杨继才                                                               董事
胡长顺                                                               董事
涂建                                                             独立董事
金立佐                                                           独立董事
范卿午                                                           独立董事
赵义奎                                                       监事会召集人
周新宏                                                               监事
潘保昌                                                               监事
李鲤                                                             副总经理
邹家锐                                                           副总经理
程晓                                                             副总经理
王文溪                                                         财务负责人
阎晨光                                                         董事会秘书

姓名                                                             任职期限
李禄安                                     2002年04月25日-2005年04月24日
金岩                                       2002年04月25日-2005年04月24日
徐斯平                                     2002年04月25日-2005年04月24日
黄春旺                                     2002年04月25日-2005年04月24日
杨继才                                     2002年04月25日-2005年04月24日
胡长顺                                     2002年04月25日-2005年04月24日
涂建                                       2002年04月25日-2005年04月24日
金立佐                                     2002年04月25日-2005年04月24日
范卿午                                     2002年04月25日-2005年04月24日
赵义奎                                     2002年04月25日-2005年04月24日
周新宏                                     2002年04月25日-2005年04月24日
潘保昌                                     2002年04月25日-2005年04月24日
李鲤                                       2002年12月31日-2004年12月31日
邹家锐                                     2002年12月31日-2004年12月31日
程晓                                       2002年12月31日-2005年04月24日
王文溪                                     2003年10月26日-2004年12月31日
阎晨光                                     2004年02月21日-2005年04月24日

姓名                                                             持股情况
李禄安                                                                 无
金岩                                                                   无
徐斯平                                                                 无
黄春旺                                                                 无
杨继才                                                                 无
胡长顺                                                                 无
涂建                                                                   无
金立佐                                                                 无
范卿午                                                                 无
赵义奎                                                                 无
周新宏                                                                 无
潘保昌                                                                 无
李鲤                                                                   无
邹家锐                                                                 无
程晓                                                                   无
王文溪                                                                 无
阎晨光                                                                 无
    由于公司工作需要,公司董事会秘书程晓先生于2004 年2 月辞去公司董事会秘书一职,由原公司证券事务代表阎晨光先生继任。此次人事变动已经公司董事会2004 年第一次会议审议通过并于2004 年2 月24 日在《上海证券报》披露。
    二、公司董事、监事和高级管理人员持股情况
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
    第五章  管理层讨论与分析
    一、公司经营成果及财务状况简要分析
    报告期内,公司紧紧围绕2004 年度形成的以休闲地产开发、彩票设备与运营服务业务及长江高速船客运服务为主的主营业务,实现净利润10,952,187.41 元,较好地完成了董事会制定的经营目标。
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化:
      1、主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化:
                                                               金额(元)
项目                                   本期数                  上年同期数
                                 (2004.01-06)                (2003.01-06)
主营业务收入                   289,866,531.27               37,389,063.08
主营业务利润                    78,988,125.47               19,989,796.29
净利润                          10,952,187.41                7,544,097.03

                                                                     增减
项目                                                            比率(%)
                                                                   675.27
主营业务收入                                                       295.14
主营业务利润                                                        45.18
净利润
    其中:
    ①主营业务收入同比增长675.27%的主要原因是本期合并范围增加北京西都地产发展有限公司所致。
    ②主营业务利润同比增长295.14%主要是因为本期合并范围增加北京西都地产发展有限公司所致。
    ③净利润同比增长45.18%主要是因为本期合并范围增加北京西都地产发展有限公司所致。
    2、总资产、股东权益与期初相比的变化:
                                 金额(元)
项目                                                        增减比率(%)
                         本期数                期初数
总资产         2,688,836,650.95       2,369,172,316.24              13.49
股东权益         435,760,819.90         424,742,594.88               2.59
其中:
    ①总资产同比增长13.49%主要原因是北京西都地产发展有限公司扩大开发力度,流动负债增加所致。
    ②股东权益同比增长2.59%,主要是公司经营产生净利润所致。
    3、主营业务分行业、产品情况表
                                   主营业                          主营业
分行业                             务收入                          务成本
运输业                      17,168,731.56                   13,320,132.49
旅游业                      11,910,340.39                    2,992,557.05
房地产业                   237,358,607.50                  170,713,738.39
彩票业                      23,428,851.82                    9,175,513.41
合计                       289,866,531.27                  196,201,941.34

                                                                 主营业务
                                     毛利                        收入比上
分行业                                                           年同期增
                                  (%)率                           减(%)
运输业                              22.42                           13.48
旅游业                              74.87                          739.49
房地产业                            28.08                              --
彩票业                              60.84                           12.42
合计

                               主营业务成                        毛利率比
分行业                         本比上年同                        上年同期
                                期增减(%)                         增减(%)
运输业                               9.60                            2.75
旅游业                            2372.08                          -16.60
房地产业                               --                              --
彩票业                             115.85                          -18.76
合计
    二、报告期内主要经营情况
    报告期内,公司经营状况良好,共实现主营业务收入289,866,531.27 元,实现净利润10,952,187.41 元,同比增长了45.18%。其中,旅游休闲度假地开发业务中的南京汤山温泉度假区仍处于建设阶段,预计年内投入试运营,报告期内未实现营业收入;海南金色海湾度村目前经营情况良好。北京西都地产发展有限公司承接的“官园”、“桃园”两个危改小区的房地产开发项目及新街口商业休闲步行街的开发建设正在顺利进行,报告期内经营状况良好,实现主营业务收入23,735.86 万元,实现净利润2574.07 万元。国旅联合(青岛)置业有限公司拟投资开发的青岛市国旅御园住宅项目和云霄路商业步行街项目前期工作进展顺利,预计将于近期开工。
    报告期内,深圳市思乐数据技术有限公司继续深化运营模式的转变,凭着思乐优秀的企业文化、不断完善的业务链、较为明显的比较竞争优势,实现主营业务收入2,342.89 万元,实现净利润720.49 万元,同比增长分别为12.42%和9.29%。
    报告期内,从事长江高速船客运服务业务的宜昌三峡金山船务有限公司,经营稳步发展,客运量为15.2 万人,营运收入1716.87 万元,同比增长13.48%,实现净利润88.51 万元,同比增长65.44%。
    三、经营中的问题和困难:
    报告期内,由于国家宏观调控政策的调整,使公司休闲地产开发业务受到了一定影响。公司正在采取积极有效的措施,以保证公司业务的正常开展。
    四、投资情况
    1、募集资金使用情况:
    公司于2001 年底投入13,860 万元募集资金设立南京国旅联合汤山温泉开发有限公司。截止报告期,该公司已累计实现投资13,787 万元。目前,该项目尚处于建设期。
    2、自有资金:
    (1)根据公司2004 年4 月8 日第二次董事会《国旅联合股份有限公司向宜昌三峡金山船务有限公司增资扩股》的决议,我司于2004 年5 月31 日向其增资1722 万元,持股比例不变
    (2)根据公司2004 年4 月8 日第二次董事会《关于国旅联合股份有限公司投资参股深圳市金帆软件技术有限公司的备忘录》,我司于2004 年5 月31 日向其增资720 万元,增资后注册资本为2000 万元,本公司持有36%的股份。
    (3)本公司2004 年2 月21 日第一次董事会决议通过投资5100 万元与青岛东瑞置业有限公司共同出资成立国旅联合(青岛)置业有限公司,注册资本人民币10000 万元,本公司控股51%。
    第六章  重要事项
    一、公司治理方面:
    报告期内,公司法人治理结构较为完善,基本符合中国证监会的相关要求,在今后工作中,公司将进一步加强和完善信息披露工作。
    二、公司2003 年度公积金转增股本方案的执行情况
    公司2003 年年度股东大会审议通过了每10 股转增8 股的资本公积金转增股本的方案。但考虑到公司吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司(以下简称“衡阳经发”)的工作将在近期获得有关监管单位的正式批准,按照双方签订的《吸收合并协议》规定,应吸收合并增加的股本3000 万股也享受本次转增。为保障本次吸收合并工作及转增方案的顺利实施,公司股东大会通过了先行吸收合并,再行实施本次转增方案的决议。截止本报告公布之日,吸收合并已获有关监管单位的正式批准,换股工作亦已于近期完成。公司将于近期实施本次资本公积金转增股本方案。
    三、报告期内,公司重大诉讼、仲裁事项情况
    2003 年3 月21 日,本公司与张阅斌、南京海外旅游有限公司签订协议,约定张阅斌应于2003 年10 月26 日前向本公司支付其购买南京海外旅游有限公司的股权转让款及利息共计1,356,800.00 元,南京海外旅游有限公司以其坐落在南京市南东瓜市4 号七楼的全部房产为张阅斌的债务提供抵押担保。张阅斌未能按期履行付款义务,本公司经多次索款无果,遂向南京市鼓楼区人民法院提起诉讼。经法院调解,当事三方达成如下协议:(一)张阅斌于2004年5 月30 日一次性偿还本公司1,356,800.00 元整;若张阅斌未能按上述(一)项债务履行,本公司则有权以南京海外旅游有限公司位于南京市南东瓜市4 号七楼的全部房产折价或以拍卖、变卖该房产的价款优先受偿。南京市鼓楼区人民法院已于2004 年3 月5 日下达(2004)股民二初字第118 号民事调解书,目前,该调解书正在执行中。
    四、报告期内,公司存在以下资产出售或处置事项:
    1、本公司之子公司深圳市思乐数据技术有限公司于2004 年5 月31 日将其持有的深圳金帆软件技术有限公司90%的股权对外转让,转让价款为900 万元,实现转让收益527,943.02元。
    2、本公司之子公司海南国旅联合实业公司于2004 年2 月26 日将持有的海南金色海湾产权酒店有限公司65%股权对外转让,转让价款为940 万元,实现转让收益2,900,000.00 元。
    3、本公司之子公司海南国旅联合实业公司之子公司海南金色海湾度假村有限公司于2004 年4 月将其拥有的38.6 亩土地对外转让,价款为4,573,643.75 元,实现转让收益1,167,372.62 元。
    五、报告期内,公司无重大关联交易。
    六、报告期内,公司存在以下担保及与关联方资金往来情况事项
    1、担保事项
    1、担保事项
被担保单位名称                                                   担保事项
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                                 贷款担保
北京天恒房地产股份有限公司                                       贷款担保
北京天恒置业集团                                                 贷款担保
北京天恒置业集团                                                 贷款担保
北京天恒置业集团                                                 贷款担保
海南燕泰大酒店有限公司                                           贷款担保
北京石景山开发公司                                               贷款担保
海南燕泰大酒店有限公司                                           贷款担保
北京西雅房地产开发有限公司                                       贷款担保
合计

被担保单位名称                                                       金额
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                            50,000,000.00
北京天恒房地产股份有限公司                                  29,000,000.00
北京天恒置业集团                                           100,000,000.00
北京天恒置业集团                                           100,000,000.00
北京天恒置业集团                                           200,000,000.00
海南燕泰大酒店有限公司                                      14,000,000.00
北京石景山开发公司                                         100,000,000.00
海南燕泰大酒店有限公司                                      15,000,000.00
北京西雅房地产开发有限公司                                  73,000,000.00
合计                                                       681,000,000.00

被担保单位名称                                                       期限
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                    2003.08.25-2008.08.21
北京天恒房地产股份有限公司                          2004.01.20-2005.01.19
北京天恒置业集团                                    2003.07.22-2005.07.22
北京天恒置业集团                                    2003.12.31-2004.11.30
北京天恒置业集团                                     2004.4.23-2005.04.22
海南燕泰大酒店有限公司                              2003.08.08-2004.07.30
北京石景山开发公司                                  2002.11.15-2004.11.14
海南燕泰大酒店有限公司                              2003.12.18-2004.12.15
北京西雅房地产开发有限公司                          2004.03.25-2005.01.24
合计
    备注:上述担保事项中,除第一项南京国旅联合汤山温泉开发有限公司的贷款担保(5,000万元)由国旅联合股份有限公司提供外,其余八项贷款担保(共计63,100 万元)均由北京西都地产发展有限公司提供。
    2、与关联方资金往来情况(1、2 列表说明)
                                                         向关联方提供资金
关联方                                           发生额              余额
上海国旅联合投资管理有限公司
                                         -5,974,000.00      19,375,598.56
深圳思乐数控设备有限公司                    -60,000.00       8,599,118.00
北京八达岭野生动物世界有限公司
                                                             2,039,262.15
北京西雅房地产开发有限公司              -56,044,746.50       5,479,051.50
中国国际旅行社总社                                             294,791.46
深圳市思强实业发展有限公司                  752,307.70       2,052,307.70
北京天马旅游汽车公司                                         3,186,049.47
北京天恒置业集团公司
衡阳市经济发展股份有限公司
深圳市金帆软件技术有限公司                        0.00         654,000.00
深圳市数控技术有限公司                      940,000.00         940,000.00
海南金色海湾产权酒店有限公司              5,000,000.00       5,000,000.00
合计                                    -55,386,438.80      47,620,178.84

                                                 关联方向上市公司提供资金
关联方                                     发生额                    余额
上海国旅联合投资管理有限公司
深圳思乐数控设备有限公司
北京八达岭野生动物世界有限公司
北京西雅房地产开发有限公司
中国国际旅行社总社
深圳市思强实业发展有限公司
北京天马旅游汽车公司
北京天恒置业集团公司
                                       15,252,396.02       358,507,902.08
衡阳市经济发展股份有限公司              5,910,000.00        10,255,000.00
深圳市金帆软件技术有限公司
深圳市数控技术有限公司
海南金色海湾产权酒店有限公司
合计                                   21,162,396.02       368,762,902.08
    3、公司对外担保及与关联方资金往来的独立董事意见:
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称《通知》)及其他有关规定,我们就国旅联合与关联方资金往来及对外担保情况进行了询查,我们注意到:
    截至2004 年6 月30 日,国旅联合及其他关联方违反《通知》规定占用资金4762 万元,主要是与关联方资金往来,2004 年上半年收回了与国旅联合上海投资管理有限公司的资金往来597.4 万元及与北京西雅房地产开发有限公司的资金往来5,604.47 万元。公司对外担保总额为5,000 万元,占公司净资产的12%;公司之控股子公司北京西都地产发展有限公司(以下简称“西都地产”)对外担保总额631,00 万元,其中违反《通知》规定的担保共计60,200 万元,部分为西都地产改制前与其关联企业之间互保所形成,其中40,000 万元的担保是西都地产为其第一大股东北京天恒置业集团公司(以下简称“天恒置业”)贷款提供担保后,该笔贷款又由天恒置业借给西都地产使用,或有负债风险较小。
    尽管国旅联合与关联方资金往来及对外担保违规情况的形成有其特殊背景和历史原因,且部分属于历史遗留问题,但我们已提请国旅联合管理层应严格按照《通知》及《公司章程》的有关规定,尽快制定切实可行的办法,及早解决上述违规情况。
    七、重大合同
    1、报告期内,杭州永城旅游投资有限公司于2000 年7 月与本公司签署的租赁经营本公司分支机构瑶琳仙境分公司的合同继续正常履行。
    2、2003 年3 月11 日,本公司与北京天恒置业集团签定股权转让协议,将该公司持有的西都地产41%股权转让给本公司,根据该协议约定,目前正在履行。
    八、报告期内,公司或持有公司股份5%(含5%)的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    九、其他重大事项
    重要事项索引
编号                                                                 名称
2004-临                                             近期交易情况异常波动
01                                                           的警示性公告
2004-临                                             公司董事会2004年第一
02                                                         次会议决议公告
                                                     国旅联合股份有限公司
2004-临
                                                         股东股票质押公告
03
2004-临                                             国旅联合股份有限公司
04                                                       董事会二○○四年
                                                     第二次会议决议暨召开
                                                     2003年年度股东大会的
                                                                     公告
                                                     国旅联合股份有限公司
2004-临
                                                     监事会二○○四年第一
05                                                         次会议决议公告
                                                     国旅联合股份有限公司
                                                         董事会二○○三年
2004-临
                                                         年度股东大会决议
06                                                                   公告

编号                                                             主要内容
                                              公司股票自2004年1月30日起至
                                              2月5日止出现连续5个交易日的
2004-临
                                             交易量每日递增超过50%的异常
01
                                                               情况说明。
                                        1、同意我司与青岛东瑞置业有限责任
                                       公司(以下简称“东瑞置业”)共同出
                                       资一亿元人民币成立国旅联合(青岛)
2004-临
                                                             置业有限公司
02
                                            2、批准公司董事会秘书程晓先生
                                         的辞职申请,由公司证券事务代表阎
                                                   晨光先生继任董事会秘书
                                         浙江富春江旅游股份有限公司将其持
2004-临
                                           有的国旅联合股份有限公司法人股
03
                                                         13,860,450股质押
2004-临                                 一、通过《公司2003年年度报告》并
04                                                     提交股东大会审议。
                                       二、通过《公司2003年度董事会报告》
                                                     并提交股东大会审议。
                                         三、通过《公司2003年度利润分配预
                                                 案》并提交股东大会审议。
                                         四、通过《公司2003年度资本公积金
                                       转增股本预案》并提交股东大会审议。
                                         五、通过《公司2004年度财务预算》
                                                     并提交股东大会审议。
                                         六、通过修改的《公司章程》并提交
                                                           股东大会审议。
                                         七、同意公司国旅联合(青岛)置业
                                         有限公司笔贷款按公司在青岛置业所
                                         占股权提供1.02亿元的信用担保,该
                                         笔担保由青岛置业其他股东提供反担
                                             保,并提交公司股东大会审议。
                                         八、同意对公司现行会计政策进行相
                                                                 应修改。
                                         九、同意公司将购买两艘燕子型高速
                                           水翼船的1722万元作为公司向金山
                                                       船务的增资扩股款。
                                           十、同意召开2003年度股东大会。
                                          1、通过《公司2003年年度报告》。
                                        2、通过《公司2003年度监事会报告》
                                                     并提交股东大会审议。
2004-临                                  3、通过《公司2003年度利润分配预
05                                               案》并提交股东大会审议。
                                          4、通过《公司2003年度资本公积金
                                       转增股本预案》并提交股东大会审议。
                                        5、通过《公司2004年度财务预算》。
                                        1、通过《国旅联合股份有限公司2003
                                                           年年度报告》。
                                        2、通过《国旅联合股份有限公司2003
                                                         年董事会报告》。
                                        3、通过《国旅联合股份有限公司2003
                                                         年监事会报告》。
                                          4、通过了《公司2003年利润分配方
2004-临                                                           案》。
06                                        5、通过《公司2003年年度资本公积
                                                       金转增股本方案》。
                                        6、,通过了《国旅联合股份有限公司
                                                       2004年年度预算》。
                                          7、通过《〈公司章程〉修正案》。
                                        8、通过《公司为国旅联合(青岛)置
                                           业有限公司贷款提供信用担保的议
                                                                   案》。

编号                                                             刊登日期
2004-临                                                           04-2-6
01
2004-临                                                          04-2-24
02
2004-临                                                          04-3-29
03
2004-临                                                          04-4-13
04
2004-临                                                          04-4-13
05
2004-临                                                          04-5-14
06

编号                                                             刊登报刊
2004-临                                                       上海证券报
01
2004-临                                                       上海证券报
02
2004-临                                                       上海证券报
03
2004-临                                                       上海证券报
04
2004-临                                                       上海证券报
05
2004-临                                                       上海证券报
06
    第七章  财务报告
    国旅联合股份有限公司会计报表附注
    2004 年1 月1 日至2004 年6 月30 日
    (本附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    一、公司的基本情况
    本公司是根据中华人民共和国有关法律的规定,经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改[1998]834 号《关于同意设立国旅联合股份有限公司的复函》的批复,由中国国际旅行社总社、南京市旅游总公司、浙江富春江旅游股份有限公司、杭州之江发展总公司和上海大世界(集团)公司作为发起人,共同发起设立的股份有限公司。
    1998 年12 月29 日,本公司于江苏省工商行政管理局注册登记,领取企业法人营业执照,注册号为3200001104351,注册资本为人民币9,000 万元。
    2000 年8 月29 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)120 号文核准,本公司于2000 年9 月4 日向社会公开发行普通股5,000 万股,发行后的注册资本变更为人民币14,000万元。
    本公司2002 年8 月29 日临时股东大会审议通过用资本公积金转增股本,每10 股转增5 股,注册资本增加人民币7,000 万元。截止2004 年6 月30 日,本公司注册资本人民币21,000 万元,总股本21,000 万股。
    批准的经营范围为:旅游产业投资,旅游景点信息咨询服务,国内贸易(国家有专项规定的,办理审批手续后经营),旅游电子商务,水上运输,房地产开发、租售,旅游管理,酒店管理,彩票机的生产运营等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
    2、会计年度
    本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    本公司的外币交易按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账,资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的计入长期待摊费用;与购建固定资产有关的,按借款费用资本化的原则处理。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司以持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资计价方法:短期投资在取得时按投资成本计量,其中,以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本;投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值作为投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益,不确认为投资收益,作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款,减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益。
    (3)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法:本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原则计量,当期末短期投资成本高于市价时,计提短期投资跌价准备。具体计提时,一般按单项投资计提跌价准备。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    (1)坏账的确认标准:a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3 年;C.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    (2)坏账损失的核算方法:坏账损失采用备抵法核算,期末按账龄分析法计提坏账准备,计入当期损益。有确实情况表明某项应收款项将产生的坏账大于已提取的坏账准备,对该应收款项补充计提坏账准备。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    应收款项坏账准备计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                               1%
1--2年                                                                5%
2--3年                                                               15%
3年以上                                                              30%
    9、存货核算方法
    (1)存货分为非房地产企业存货和房地产企业存货。
    A、非房地产企业存货
    非房地产企业存货包括原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、物料用品、低值易耗品等。
    B、房地产企业存货
    房地产企业存货包括开发产品、开发成本、出租开发产品、周转房、低值易耗品。
    开发产品是指已建成待出售的物业或受政府委托而进行危房拆迁平整等已达到相关转让的条件和开发规划要求的成片开发土地。
    开发成本是指尚未建成以出售或出租为开发目的物业或受政府委托而进行危房拆迁平整等尚未达到相关规定的条件和开发规划要求的成片土地开发成本。
    其中配套设施费用的核算方法:
    ①、不能有偿转让的公共配套设施:开发项目区域内非经营性的文教、卫生、行政管理、市政公共配套设施无偿交付管理部门使用的,其所需建设费用,计入开发成本并按开发项目进行核算。
    ②、能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发生的成本。
    出租开发产品是指以出租方式经营的物业。
    周转房是指临时周转的物业。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    A、非房地产企业存货存货实行永续盘存制,购入和入库按实际成本计价,领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算,彩票机用于彩票出租运营领用时按其账面成本加计应负担的增值税等转入固定资产核算。
    B、房地产企业存货
    开发成本中房产成本包括实际发生的工程前期费用、平整规划设计费用、工程建设费、监理费、资本化利息费用等。
    开发成本中土地开发成本按地块进行核算,发生的受政府委托而进行危房拆迁平整等的土地所发生的开发前期费用、拆迁费用、平整规划设计费用、资本化利息费用、及预计的市政、公建配套设施费用作为总成本以可用于商业性开发地块的规划建筑面积进行分摊,按转让土地的规划建筑面积乘以单位成本得出转让的土地的成本,回迁房的收入冲减土地的开发成本。
    出租开发产品和周转房按30年分期平均摊销。出售周转房时,将周转房转作开发产品处理,并按照周转房的摊余价值结转成本。
    低值易耗品领用时一次摊销法摊销。
    (3)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资
    a长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资,采用成本法核算;对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽不足20%但具有重大影响的股权投资,采用权益法核算。
    b长期股权投资差额的摊销方法和期限:采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按规定的期限摊销计入损益。合同、章程规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同、章程没有规定投资期限的,按10 年平均摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,于财政部发布《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知之前发生的,按10 年平均摊销;在财政部发布《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知之后发生的,按差额计入“资本公积——股权投资准备”科目。
    (2)长期债权投资
    a长期债权投资的计价和收益确认方法:长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本;以支付现金取得的长期债券投资,按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息,计入投资收益。
    b债券投资溢价和折价的摊销方法:本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价,在债券存续期内于确认相关利息收入时,按直线法分期摊销。
    (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因,导致可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资,按其可收回金额低于账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的确认标准:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;使用年限超过一年;单位价值在2000 元以上。
    (2)固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备。
    (3)固定资产的计价:固定资产按其成本作为入账价值,其中,外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入帐价值。为出租运营领用的彩票机按领用时的账面成本作为入账价值。
    (4)固定资产折旧方法:除已提足折旧仍继续使用的固定资产,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算,固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下:
类别              净残值率(%)          折旧年限(年)           年折旧率(%)
房屋建筑物                 3%               20-40年           4.85%-2.43%
机器设备                   3%                8-15年          12.13%-6.47%
电子设备                   3%                5-10年          19.40%-9.70%
运输设备                   3%                5-10年          19.40%-9.70%
其他设备                   3%                   5年                19.40%
    (5)固定资产后续支出的处理:固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容,其会计处理方法为:
    1)固定资产修理费用(含大修),直接计入当期费用;
    2)固定资产改良支出,以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产账面价值,其余金额计入当期费用;
    3)如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良,或固定资产修理和固定资产改良结合在一起,则按上述原则进行判断,其发生的后续支出,分别计入固定资产价值或计入当期费用;
    4)固定资产装修费用,符合上述原则可予资本化的,在“固定资产”内单设明细科目核算,并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用直线方法单独计提折旧。
    (6)固定资产减值准备的确认标准和计提方法:本公司于期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况,则评价固定资产的可收回金额,以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产,按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
    1) 固定资产市价大幅度下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,并且预计在近期内不可能恢复;
    2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等;
    3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响;
    4) 企业所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化,并对企业产生负面影响;
    5) 同期市场利率等大幅度提高,进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率,并导致固定资产可收回金额大幅度降低;
    6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。
    12、在建工程核算方法
    (1)在建工程建的计价:按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
    (2)在建工程结转固定资产的时点:本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。
    (3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:本公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时,按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,计提时按工程项目分别计提。
    1) 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    2) 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
    3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、借款费用的会计处理方法
    (1)房地产开发借款费用的会计处理方法:为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完工之前计入开发成本,在开发产品完工之后,计入当期损益。若开发产品发生非正常中断,且连续时间超过了3 个月,暂停利息资本化。列入开发产品的借款利息按单个项目的平均资金占用额分摊。
    (2)固定资产借款费用的会计处理方法:
    A 固定资产借款费用资本化的确认原则:借款费用资本化的确认原则为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。当以下三个条件同时具备时,为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化:
    1) 资产支出已经发生;
    2) 借款费用已经发生;
    3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    B 借款费用资本化的期间:为购建固定资产所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的,计入所购建固定资产成本,在达到预定可使用状态后所发生的,于发生当期直接计入财务费用。
    C 借款费用资本化金额的计算方法:每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数,乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。
    其他借款费用均于发生当期计入财务费用。
    14、无形资产计价及摊销方法
    (1)无形资产的计价方法:无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本,在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
    (2)无形资产摊销方法和期限:无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销,计入当期损益。合同、法律均未规定年限的,摊销年限不超过10 年。
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产,按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    1) 已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    2) 市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    3) 已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    15、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销。
    16、其他长期资产摊销方法
    本公司长期资产包括在授权经营风景区投资建设的各项设施,按照预计可使用年限和受托经营年限两者孰短的期内平均摊销。
    17、维修基金、质量保证金的核算方法
    房地产维修基金的核算方法:公共设施维修基金按国家的有关规定,向住户收取,扣除向房地产主管部门上交后的部分用于住宅区公用设施的重大维修和改造等支出。
    房地产质量保证金的核算方法:施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额列入“应付账款”,保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
    出售或用于运营的彩票机、系统集成等产品在保修期内发生的维修费于实际发生时直接计列当期损益。
    18、应付债券的核算方法
    (1)应付债券的计价和溢、折价的摊销:应付债券按照实际的发行价格计价;发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    (2)应付债券的应计利息:根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利息,并按借款费用资本化的处理原则,分别计入工程成本或当期财务费用。
    19、预计负债的核算方法
    (1)确认原则:当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:
    1) 该义务是本公司承担的现时义务;
    2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    20、收入确认方法
    本公司的营业收入主要包括房地产销售收入、开发土地销售收入、物业出租收入、系统集成收入、彩票机运营收入、产品销售收入和提供劳务收入。收入确认原则如下:
    房产销售收入:1)在开发产品已竣工并经有关部门验收合格,房屋面积业经有关部门测定;2)已与客户签订的正式房屋销售合同;3)标的物—-房屋已经客户验收、对房屋的结构、销售面积及房款购销双方均无异议,并与客户办妥了交付入住手续,双方均已履行了合同规定的义务,成本能够可靠的计量。
    开发土地销售收入:在开发的土地已达到出让国有土地使用权规定的条件和成片开发规划要求,签订了销售合同,取得了买方支付的50%以上的转让款,完成土地所有权变更后,并在土地成本能够可靠地计量时确认销售收入的实现。
    物业出租收入:按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额确认房屋出租收入的实现。
    系统集成收入:在系统按合同规定试运行期满完成验收,取得了买方支付的50%以上的合同款项时确认收入的实现。
    彩票机运营收入:在取得合作他方提供的彩票收入分成明细表,并收取了相应的款项时确认收入的实现。
    销售商品收入:在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该等商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    提供劳务收入:以实际已提供的劳务确认相关的收入在确认收入时以劳务已提供与交易相关的价款能够流入并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
    21、研究开发费的核算方法
    研究和开发费用是指本公司及所属分支机构直接或委托他人从事研究开发新产品、新工艺、新技术等活动所发生的人工、材料和设备折旧等费用,具体包括:
    (1)从事研究和开发活动的人员的薪金、工资等相关的人工费用;
    (2)在研究和开发活动中所消耗的材料和劳务费用;
    (3)在研究和开发活动中所使用的不动产、厂房和设备等固定资产的折旧;
    (4)在研究和开发活动中发生的有别于一般管理费用的间接费用。
    (5)其他费用,如在研究和开发活动中使用的专利权和许可证费用的摊销。
    研究和开发费用在其发生的当期确认为费用,并且不在其后的期间确认为资产。
    22、所得税的会计处理方法
    本公司所得税采用应付税款法核算。
    23、关联方
    如果本公司有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影响;或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本公司或对本公司施加重大影响;或本公司与另一方或多方同受一方控制,均被视为关联方。关联方可为个人或其它企业。
    24、合并会计报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则:本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上,或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业,纳入合并会计报表范围。
    (2)合并会计报表所采用的会计方法:本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。本公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵销时发生的合并价差,在合并资产负债表中以‘合并价差’项目在长期投资项目中单独反映
    (3)根据财政部财会[2002]18 号文规定,本公司在报告期内购买子公司时,将购买日起至报告期末相关收入、成本和利润纳入合并利润表;在报告期内出售子公司时,将子公司期初至出售日止相关收入、成本和利润纳入合并利润表;在报告期内出售、购买子公司时,期末编制合并资产负债表时,不再调整合并资产负债表的期初数。
    (4)本公司确认被投资单位发生的净亏损,以投资账面价值减记至零为限;对投资企业未确认的被投资单位的亏损分担额,在编制合并会计报表时,在合并会计报表的‘未分配利润’项目上增设‘未确认的投资损失’项目;同时,在利润表的‘少数股东损益’项目下增设‘加:未确认的投资损失’项目。这两个项目反映本公司未确认子公司的投资亏损额。
    三、税项
    本公司适用的主要税种及税率如下:
    1、企业所得税
    2004 年度本公司所得税税率为:母公司所得税税率为33%;海南国旅联合旅游实业公司所得税税率为15%;深圳思乐数据技术有限公司位于深圳经济特区,所得税税率享受“两免三减”优惠政策,本年度税率为7.5%;其余控股子公司所得税税率为33%。
    2、增值税
    本公司商品销售收入、系统集成收入适用增值税。其中:商品销项税税率为17%。
    购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税,税率为17%。其中:为出口产品而支付的进项税可以申请退税。
    增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
    3、营业税
    本公司房地产销售收入、物业出租收入、提供劳务收入、彩票运营收入适用营业税。
    其中:旅游交通运输收入的税率为3%;房地产销售收入、物业出租收入、旅游服务服务收入、彩票运营收入的税率为5%。
    4、城建税及教育费附加
    本公司城建税以应纳增值税、营业税额为计税依据,适用税率分别为1%-7%。
    教育费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据,适用税率为3%-4%。
    5、房产税
    本公司以房产原值的70%为计税依据,适用税率为1.2%。
    6、土地增值税
    土地增值税按增值额的超率累进税率计缴。
    7、其他税项
    按国家的有关具体规定计缴。
    四、控股子公司、联营公司及参股公司
    1、控股子公司、联营公司及参股公司
公司全称                                                         注册资本
                                                                  RMB万元
海南国旅联合旅游实业公司*1                                       2,710.00
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司*2                              14,000.00
宜昌三峡金山船务有限公司*3                                      USD523.05
深圳思乐数据技术有限公司*4                                       3,200.00
北京西都地产发展有限公司*5                                       5,000.00
国旅联合(青岛)置业有限公司*6                                 10,000.00
北京八达岭野生动物世界有限公司                                   2,980.00
上海国旅联合投资管理有限公司                                     7,000.00
深圳市金帆软件技术有限公司                                       2,000.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                        50.00

公司全称                                                         投资比例
                                                                        %
海南国旅联合旅游实业公司*1                                          73.80
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司*2                                  99.00
宜昌三峡金山船务有限公司*3                                          75.00
深圳思乐数据技术有限公司*4                                          40.00
北京西都地产发展有限公司*5                                          41.00
国旅联合(青岛)置业有限公司*6                                      51.00
北京八达岭野生动物世界有限公司                                      12.00
上海国旅联合投资管理有限公司                                        38.57
深圳市金帆软件技术有限公司                                          36.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                         1.00

公司全称                                                       实际投资额
                                                                  RMB万元
海南国旅联合旅游实业公司*1                                       2,000.00
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司*2                              13,860.00
宜昌三峡金山船务有限公司*3                                        2037.00
深圳思乐数据技术有限公司*4                                       8,000.00
北京西都地产发展有限公司*5                                       7,500.38
国旅联合(青岛)置业有限公司*6                                   5,100.00
北京八达岭野生动物世界有限公司                                   1,864.53
上海国旅联合投资管理有限公司                                     3,163.77
深圳市金帆软件技术有限公司                                         720.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                         0.50

公司全称                                                         主营业务
海南国旅联合旅游实业公司*1                                       旅游服务
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司*2                               旅游服务
宜昌三峡金山船务有限公司*3                             水翼船旅游客运服务
深圳思乐数据技术有限公司*4                               彩票机生产、销售
北京西都地产发展有限公司*5                         房地产开发、销售商品房
国旅联合(青岛)置业有限公司*6                                 房地产开发
北京八达岭野生动物世界有限公司                                   旅游服务
上海国旅联合投资管理有限公司                           投资管理及信息咨询
深圳市金帆软件技术有限公司                                       软件开发
宜昌联通旅行服务有限责任公司                       旅客票务代理服务、旅游
                                                               工艺品零售

公司全称                                                         是否合并
海南国旅联合旅游实业公司*1                                             是
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司*2                                     是
宜昌三峡金山船务有限公司*3                                             是
深圳思乐数据技术有限公司*4
北京西都地产发展有限公司*5                                             是
国旅联合(青岛)置业有限公司*6                                       是是
北京八达岭野生动物世界有限公司                                         否
上海国旅联合投资管理有限公司                                           否
深圳市金帆软件技术有限公司                                             否
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                           是
    *1:该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
                                                                   投资比
公司全称                                     注册资本                  例
                                              RMB万元                   %
海南金海湾度假村有限公司                       600.00               87.39
北京国旅联合电话卡销售服务有限公司             100.00               19.00
海南金色海湾产权酒店有限公司                  1000.00               25.00

                                           实际投资额            主营业务
公司全称                                      RMB万元
海南金海湾度假村有限公司                       590.48        旅游宾馆服务
北京国旅联合电话卡销售服务有限公司              12.60          电话卡销售
海南金色海湾产权酒店有限公司                   250.00          房地产开发

                                                                 是否合并
公司全称
海南金海湾度假村有限公司                                               是
北京国旅联合电话卡销售服务有限公司                                     否
海南金色海湾产权酒店有限公司                                           否
    *2:该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
公司全称                                       注册资本          投资比例
                                                RMB万元                 %
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司             300.00             60.00
南京国旅联合旅业管理有限公司                     100.00             50.00
南京国旅联合房地产开发有限公司                  1000.00             95.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司            1000.00             95.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                      50.00             99.00

                                      实际投资
公司全称                                     额                  主营业务
                                       RMB万元
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司      180.00     地热田开发、温泉利用
南京国旅联合旅业管理有限公司               50.00       旅游企业经营、咨询
南京国旅联合房地产开发有限公司            950.00         房地产开发、销售
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司      950.00         度假村项目的筹建
宜昌联通旅行服务有限责任公司               49.50     旅客票务代理服务、旅
                                                             游工艺品零售

公司全称                                                         是否合并
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                                   是
南京国旅联合旅业管理有限公司                                           是
南京国旅联合房地产开发有限公司                                         是
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                                   是
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                           是
    *3:该子公司拥有的控股公司情况如下:
公司全称                                  注册资本               投资比例
                                           RMB万元                      %
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司              200.00                  72.50

公司全称                              实际投资额                 主营业务
                                        RMB万元
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司          145.00       旅游商品制售、旅游景
                                                     区投资及旅游电子商务

公司全称                                                         是否合并
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                                         是
    根据公司2004 年4 月8 日第二次董事会《国旅联合公司向宜昌三峡金山船务有限公司增资扩股》的决议,我司于2004 年5 月31 日向宜昌三峡金山船务有限公司增资1722 万元。
    *4:该公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
子公司全称                                注册资本               投资比例
                                           RMB万元                      %
杭州思乐禾源数码技术有限公司                500.00                  60.00
深圳市思乐数据设备服务有限公司              200.00                  90.00
深圳市思乐数控设备有限公司                 1000.00                  19.00
深圳市思乐数控技术服务有限公司              100.00                  10.00
南京正见营销咨询有限公司*                    50.00                  40.00

子公司全称                       实际投资额                      主营业务
                                    RMB万元
杭州思乐禾源数码技术有限公司         300.00              计算机软硬件开发
深圳市思乐数据设备服务有限公司       180.00
深圳市思乐数控设备有限公司           104.33          生产、销售数控钻铣床
深圳市思乐数控技术服务有限公司        10.00        数控设备维修与技术服务
南京正见营销咨询有限公司*             80.00                      咨询业务

                                                                   是否合
子公司全称                                                             并
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                           是
深圳市思乐数据设备服务有限公司                                         是
深圳市思乐数控设备有限公司                                             否
深圳市思乐数控技术服务有限公司                                         否
南京正见营销咨询有限公司*                                              否
    *该公司目前处于筹备期,故未纳入合并范围.
    *5:该公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
子公司全称                            注册资本                   投资比例
                                       RMB万元                          %
北京西海房地产开发有限公司            7,333.00                      80.00
海南燕泰大酒店有限公司               28,000.00                     81.029
                                      7,418.00                      19.00
北京西雅房地产开发有限公司

子公司全称                        实际投资额                     主营业务
                                     RMB万元
北京西海房地产开发有限公司          4,927.39                   房地产开发
海南燕泰大酒店有限公司             12,039.17
北京西雅房地产开发有限公司            474.80       客房、写字间出租;餐饮
                                                 住宅和公寓的开发、建设等

子公司全称                                                       是否合并
北京西海房地产开发有限公司                                             是
海南燕泰大酒店有限公司                                                 是
北京西雅房地产开发有限公司                                             否
    2、本年度报表合并范围变动情况如下:
    (1) 本公司董事会于2004 年2 月21 日决议通过投资5100 万元与青岛东瑞置业有限公司共同出资成立国旅联合(青岛)置业有限公司,注册资本人民币10000 万元,本公司控股51%,目前该公司已设立正常经营,本期纳入合并范围。
    (2) 本公司之子公司深圳市思乐数据技术有限公司于2004 年5 月31 日将其拥有的深圳市金帆软件技术有限公司90%的股权转让,转让价款900 万元,实现转让收益527,943.02 元,本期不再将深圳市金帆软件技术有限公司纳入合并范围。
    (3) 本公司之子公司深圳市思乐数据技术有限公司出资180 万元与深圳市金帆软件技术有限公司与2004 年3 月共同设立深圳市思乐数据设备服务有限公司,注册资本200 万元,思乐公司控股90%,目前该公司已投入经营,本期纳入合并范围。
    (4)、新设立子公司纳入合并范围详见附注四.1、附注四.1.*4
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
    1、货币资金
项目                                                        2004年6月30日
现金                                                           456,461.00
银行存款                                                   202,737,117.53
其他货币资金*                                               10,019,980.05
合计                                                       213,213,558.58

项目                                                               2003年
现金                                                           387,220.35
银行存款                                                   218,362,677.94
其他货币资金*                                               22,003,446.67
合计                                                       240,753,344.96
    期末货币资金较上年末减少11.44%的主要原因是本公司经营性支出增加所致。
    2、应收账款
    (1)应收账款账龄如下:
项目                                        2004年6月30日
                                    金额                             比例
                                                                       %
1年以内                   160,716,056.32                            95.06
1-2年                      8,354,629.72                             4.94
2-3年                              0.00                             0.00
3年以上                             0.00                             0.00
合计                      169,070,686.04                           100.00

                                                            2004年6月30日
项目                                                             坏账准备
1年以内                                                      1,607,160.56
1-2年                                                         417,731.49
2-3年                                                               0.00
3年以上                                                              0.00
合计                                                         2,024,892.05

项目                                          2003年
                                 金额                                比例
                                                                       %
1年以内                 65,167,105.12                                79.37
1-2年                  16,903,004.79                               20.59
2-3年                      34,420.32                                0.04
3年以上                          0.00                                0.00
合计                    82,104,530.23                              100.00

                                                                   2003年
项目                                                             坏账准备
1年以内                                                        651,671.05
1-2年                                                         845,150.24
2-3年                                                           5,163.05
3年以上                                                              0.00
合计                                                         1,501,984.34
    (1)坏账准备的计提比例参见附注二、9。
    (2)期末应收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3)期末欠款金额前五位的应收账款合计数为144,339,965.00 元,占应收账款总额的85.37%。
    3、其他应收款
    (1)其他应收款账龄如下:
项目                                                        2004年6月30日
                                     金额                           比例%
1年以内                     71,019,721.67                           40.68
1-2年                      53,313,671.04                           30.54
2-3年                       5,303,052.39                            3.04
3年以上                     44,942,618.70                           25.74
合计                       174,579,063.80                          100.00

                                                            2004年6月30日
项目                                                             坏账准备
1年以内                                                        710,197.22
1-2年                                                       2,674,658.76
2-3年                                                         795,457.86
3年以上                                                      5,937,534.89
合计                                                        10,117,848.73

项目                                                               2003年
                                     金额                           比例%
1年以内                     58,621,745.58                           36.79
1-2年                      23,005,932.89                           14.75
2-3年                       9,188,486.31                            5.89
3年以上                     66,384,310.67                           42.57
合计                       157,200,475.45                          100.00

                                                                   2003年
项目                                                             坏账准备
1年以内                                                        530,462.87
1-2年                                                         884,370.26
2-3年                                                       1,264,887.89
3年以上                                                      7,654,697.81
合计                                                        10,334,418.83
    坏账准备的计提比例参见附注二、8。
    (1)期末其他应收款金额较上年末增加11.06%的主要原因是本公司经营往来增加所致。
    (2)期末其他应收款中持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款详见附注七、(三)
    (3)期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为47,012,081.32,占其他应收款总额的26.93%。
    4、预付账款
项目                                               2004年6月30日
                                            金额                    比例%
1年以内                             2,540,978.72                   100.00
1-2年                                      0.00                     0.00
2-3年                                      0.00                     0.00
3年以上                                     0.00                     0.00
合计                                2,540,978.72                   100.00

项目                                                   2003年
                                            金额                    比例%
1年以内                             1,250,299.40                   100.00
1-2年                                      0.00                     0.00
2-3年                                      0.00                     0.00
3年以上                                     0.00                     0.00
合计                                1,250,299.40                   100.00
    5、存货及跌价准备
项目                                              2004年6月30日
                                         金额                    跌价准备
原材料                          23,007,598.17                        0.00
低值易耗品                         930,306.74                        0.00
库存商品                         1,037,657.07                        0.00
开发产品                        63,687,755.15                        0.00
出租开发产品                    21,185,871.85                        0.00
周转房                          37,341,537.62                        0.00
开发成本                     1,209,395,479.78                        0.00
委托加工物资                             0.00                        0.00
物料用品                                 0.00                        0.00
合计                         1,356,586,206.38                        0.00

项目                                                  2003年
                                           金额                  跌价准备
原材料                            18,750,586.98                      0.00
低值易耗品                         1,949,372.39                      0.00
库存商品                           1,901,153.70                      0.00
开发产品                          64,172,759.15                      0.00
出租开发产品                      21,510,709.01                      0.00
周转房                            27,404,037.62                      0.00
开发成本                         985,933,884.83                      0.00
委托加工物资                               0.00                      0.00
物料用品                           5,253,351.41                      0.00
合计                           1,126,875,855.09                      0.00
    本公司期末存货余额较上年末增加30.38%的主要原因是本公司于本报告期内开发成本持续投入所致.。
项目名称                           开工时间                  预计竣工时间
官园危房改造项目                       2002                          2005
桃园危房改造项目                       2001                          2005
国旅御园项目                           2004                          2005
云霄路步行街项目                       2004                          2005
合计

项目名称                         预计总投资                      期初余额
官园危房改造项目              49,889.05万元                342,697,363.28
桃园危房改造项目             460,102.30万元                643,236,521.55
国旅御园项目                  20,000.00万元                          0.00
云霄路步行街项目              30,000.00万元                          0.00
合计                                                       985,933,884.83

项目名称                                                    2004年6月30日
官园危房改造项目                                           383,755,200.81
桃园危房改造项目                                           756,640,278.97
国旅御园项目                                                59,000,000.00
云霄路步行街项目                                            10,000,000.00
合计                                                     1,209,395,479.78
    (二)、开发产品
项目名称                          竣工时间                       期初余额
扣南小区                             95.5                      194,580.00
官园小区                             99                      9,641,072.00
东土城小区                           99                      2,500,924.00
志强园(碳瓦厂)小区                 94.6                      655,650.00
甘雨桥小区                           96.11                     192,813.00
裕中西里小区                         94                      1,221,986.00
华嘉小区                             94.11                     532,454.00
双旗杆(761厂)小区                  94.12                   1,132,661.00
大屯                                 95.5                      149,178.00
扣南综合楼                           93.12                   2,612,260.00
官园5#楼                            94.11                     860,105.00
西海1、2、5号四合院                2003                     44,479,076.15
合计                                                        64,172,759.15

项目名称                              本期增加                   本期减少
扣南小区                                  0.00                       0.00
官园小区                                  0.00                       0.00
东土城小区                          130,000.00                 396,454.00
志强园(碳瓦厂)小区                                           218,550.00
甘雨桥小区
裕中西里小区
华嘉小区
双旗杆(761厂)小区
大屯
扣南综合楼
官园5#楼
西海1、2、5号四合院
合计                                130,000.00                 615,004.00

项目名称                                                    2004年6月30日
扣南小区                                                       194,580.00
官园小区                                                     9,641,072.00
东土城小区                                                   2,234,470.00
志强园(碳瓦厂)小区                                           437,100.00
甘雨桥小区                                                     192,813.00
裕中西里小区                                                 1,221,986.00
华嘉小区                                                       532,454.00
双旗杆(761厂)小区                                          1,132,661.00
大屯                                                           149,178.00
扣南综合楼                                                   2,612,260.00
官园5#楼                                                      860,105.00
西海1、2、5号四合院                                         44,479,076.15
合计                                                        63,687,755.15
    (三)、出租开发产品
项目名称                                                         期初余额
官园小区                                                     8,353,488.73
甘雨桥小                                                       960,174.67
扣钟庙小                                                     4,734,511.04
东土城小                                                     3,341,230.09
华嘉小区                                                       172,541.66
官园5#楼                                                    3,501,460.12
千斤顶小                                                        447,302.7
雅宝路三丰里                                                         0.00
合计                                                        21,510,709.01

项目名称                                                         本期增加
官园小区                                                             0.00
甘雨桥小                                                             0.00
扣钟庙小                                                             0.00
东土城小                                                             0.00
华嘉小区                                                             0.00
官园5#楼                                                            0.00
千斤顶小                                                             0.00
雅宝路三丰里                                                   240,000.00
合计                                                           240,000.00

项目名称                                                         本期减少
官园小区                                                       332,534.97
甘雨桥小                                                        16,320.24
扣钟庙小                                                        80,473.32
东土城小                                                        56,791.38
华嘉小区                                                         2,932.74
官园5#楼                                                       59,514.90
千斤顶小                                                         7,602.90
雅宝路三丰里                                                     8,666.71
合计                                                           564,837.16

项目名称                                                    2004年6月30日
官园小区                                                     8,020,953.76
甘雨桥小                                                       943,854.43
扣钟庙小                                                     4,654,037.72
东土城小                                                     3,284,438.71
华嘉小区                                                       169,608.92
官园5#楼                                                    3,441,945.22
千斤顶小                                                       439,699.80
雅宝路三丰里                                                   231,333.29
合计                                                        21,185,871.85
(四)、周转房
项目名称                          期初余额                       本期增加
桃园危改项目周转房           27,404,037.62                  10,391,980.00

项目名称                          本期减少                  2004年6月30日
桃园危改项目周转房              454,480.00                  37,341,537.62
    **经本公司清查,上述存货不存在需计提跌价准备情形。
    6、待摊费用
项目                                                        2004年6月30日
保险费                                                         937,980.37
租赁费                                                         241,058.32
税金*                                                       23,310,619.97
其他                                                           579,308.87
合计                                                        25,068,967.53

项目                                                               2003年
保险费                                                       1,348,101.45
租赁费                                                           8,350.00
税金*                                                       23,310,619.97
其他                                                           286,059.05
合计                                                        24,953,130.47

项目                                                         期末结存原因
保险费                                                         尚在收益期
租赁费                                                         尚在收益期
税金*                                                          尚在收益期
其他                                                           尚在收益期
合计
    *为北京西都地产发展有限公司预收房款所计提的税金。
    7、长期股权投资
    (1)长期股权投资
                                                  2004年6月30日
项目                                   投资金额                  减值准备
股票投资                           1,526,764.01              1,319,961.41
其他股权投资                      58,849,778.35              1,250,000.00
股权投资准备                         131,685.11                      0.00
合并价差                          97,830,411.95                      0.00
股权投资差额                      -2,041,000.95                      0.00
合计                             156,297,638.47              2,569,961.41
股权投资净额                     153,727,677.06

                                                      2003年
项目                                   投资金额                  减值准备
股票投资                           1,526,764.01              1,319,961.41
其他股权投资                      57,773,110.80              1,250,000.00
股权投资准备                         131,685.11                      0.00
合并价差                          99,199,050.50                      0.00
股权投资差额                      -2,177,067.39                      0.00
合计                             156,453,543.03              2,569,961.41
股权投资净额                     153,883,581.62
   (2)股票投资
被投资单                                   股份                      股份
位名称                                     类别                      数量
恒通置业                                 法人股                    22,240
大自然                                   法人股                     8,900
华凯实业                                 法人股                   104,000
长白计算机                               法人股                     42720
合计

被投资单                                 初始投                      期末
位名称                                   资成本                      余额
恒通置业                             534,952.21                534,952.21
大自然                                49,751.00                 49,751.00
华凯实业                             615,680.00                615,680.00
长白计算机                           326,380.80                326,380.80
合计                               1,526,764.01              1,526,764.01

被投资单                                 期末减                    期初减
位名称                                   值准备                    值准备
恒通置业                             520,051.41                520,051.41
大自然                                22,606.00                 22,606.00
华凯实业                             523,120.00                523,120.00
长白计算机                           254,184.00                254,184.00
合计                               1,319,961.41              1,319,961.41

被投资单                                                             期末
位名称                                                               市价
恒通置业                                                        14,900.80
大自然                                                          92,560.00
华凯实业                                                        27,145.00
长白计算机                                                      72,196.80
合计                                                           206,802.60
    *上述长期股票投资市价为人民币206,802.60元,相关资料来源于中信证券北京安外大街证券营业部。
    (3)其他股权投资
被投资单位                                                     2003.12.31
名称                            长期股权投资                     减值准备
海南椰乡海湾度假村              1,250,000.00                 1,250,000.00
有限公司
北京国旅联合电话卡                126,025.06                         0.00
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒              9,000,000.00                         0.00
店有限公司
海南金海湾度假村有               -529,152.82                         0.00
限公司
上海国旅联合投资管             23,389,627.56                         0.00
理有限公司
北京八达岭野生动物             18,645,304.92                         0.00
世界有限公司
深圳市思乐数控设备              1,043,305.19                         0.00
有限公司
深圳市金帆软件技术                      0.00                         0.00
有限公司
深圳市思乐数控技术                100,000.00                         0.00
服务有限公司
南京正见营销咨询有                      0.00                         0.00
限公司
北京西雅房地产开发              4,748,000.89                         0.00
有限公司
北京燕泰会议服务有
限公司
合计                           57,773,110.80                 1,250,000.00

被投资单位                                        本期增加
名称                                  投资额                     权益调整
海南椰乡海湾度假村
有限公司
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒
店有限公司
海南金海湾度假村有
限公司
上海国旅联合投资管                                            -395,286.45
理有限公司
北京八达岭野生动物
世界有限公司
深圳市思乐数控设备
有限公司
深圳市金帆软件技术              7,200,000.00                   301,954.00
有限公司
深圳市思乐数控技术
服务有限公司
南京正见营销咨询有                400,000.00
限公司
北京西雅房地产开发
有限公司
北京燕泰会议服务有                 70,000.00
限公司
合计                            7,670,000.00                   -93,332.45

被投资单位                                                       本期减少
名称
海南椰乡海湾度假村
有限公司
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒                                           6,500,000.00
店有限公司
海南金海湾度假村有
限公司
上海国旅联合投资管
理有限公司
北京八达岭野生动物
世界有限公司
深圳市思乐数控设备
有限公司
深圳市金帆软件技术
有限公司
深圳市思乐数控技术
服务有限公司
南京正见营销咨询有
限公司
北京西雅房地产开发
有限公司
北京燕泰会议服务有
限公司
合计                                                         6,500,000.00

被投资单位                                                      2004.6.30
名称                              长期股权投资                   减值准备
海南椰乡海湾度假村                1,250,000.00               1,250,000.00
有限公司
北京国旅联合电话卡                  126,025.06                       0.00
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒                2,500,000.00                       0.00
店有限公司
海南金海湾度假村有                 -529,152.82                       0.00
限公司
上海国旅联合投资管               22,994,341.11                       0.00
理有限公司
北京八达岭野生动物               18,645,304.92                       0.00
世界有限公司
深圳市思乐数控设备                1,043,305.19                       0.00
有限公司
深圳市金帆软件技术                7,501,954.00                       0.00
有限公司
深圳市思乐数控技术                  100,000.00                       0.00
服务有限公司
南京正见营销咨询有                  400,000.00                       0.00
限公司
北京西雅房地产开发                4,748,000.89                       0.00
有限公司
北京燕泰会议服务有                   70,000.00                       0.00
限公司
合计                             58,849,778.35               1,250,000.00
    截止2004年6月30日,本公司其他股权投资明细资料如下:
被投资单                                                             投资
位名称                                                               期限
海南椰乡海湾度假村                                                   30年
有限公司
北京国旅联合电话卡                                                   10年
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒                                                   20年
店有限公司
海南金海湾度假村有
限公司
上海国旅联合投资管                                                   20年
理有限公司
北京八达岭野生动物                                                   52年
世界有限公司
深圳市金帆软件技术                                                   20年
有限公司*1
深圳市思乐数控设备                                                   10年
有限公司
深圳市思乐数控技术                                                   20年
服务有限公司
北京西雅房地产开发                                                   20年
有限公司
南京正见营销咨询有                                                   20年
限公司
北京燕泰会议服务有                                                   10年
限公司
合计

被投资单                                                             所占
位名称                                                            比例(%)
海南椰乡海湾度假村                                                  50.00
有限公司
北京国旅联合电话卡                                                  19.00
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒                                                  25.00
店有限公司
海南金海湾度假村有                                                  87.39
限公司
上海国旅联合投资管                                                  38.57
理有限公司
北京八达岭野生动物                                                  12.00
世界有限公司
深圳市金帆软件技术                                                  36.00
有限公司*1
深圳市思乐数控设备                                                  19.00
有限公司
深圳市思乐数控技术                                                  10.00
服务有限公司
北京西雅房地产开发                                                  19.00
有限公司
南京正见营销咨询有                                                  80.00
限公司
北京燕泰会议服务有                                                  70.00
限公司
合计

被投资单                                                           初始投
位名称                                                             资金额
海南椰乡海湾度假村                                           1,250,000.00
有限公司
北京国旅联合电话卡                                             126,025.06
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒                                           2,500,000.00
店有限公司
海南金海湾度假村有                                          18,478,344.00
限公司
上海国旅联合投资管                                          29,442,728.57
理有限公司
北京八达岭野生动物                                          18,645,304.92
世界有限公司
深圳市金帆软件技术                                           7,200,000.00
有限公司*1
深圳市思乐数控设备                                           1,043,305.19
有限公司
深圳市思乐数控技术                                             100,000.00
服务有限公司
北京西雅房地产开发                                           4,748,000.89
有限公司
南京正见营销咨询有                                             400,000.00
限公司
北京燕泰会议服务有                                              70,000.00
限公司
合计                                                        84,003,708.63

被投资单                                                           本期权
位名称                                                             益调整
海南椰乡海湾度假村
有限公司
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒
店有限公司
海南金海湾度假村有
限公司
上海国旅联合投资管                                            -395,286.45
理有限公司
北京八达岭野生动物
世界有限公司
深圳市金帆软件技术                                             301,954.00
有限公司*1
深圳市思乐数控设备
有限公司
深圳市思乐数控技术
服务有限公司
北京西雅房地产开发
有限公司
南京正见营销咨询有
限公司
北京燕泰会议服务有
限公司
合计                                                           -93,332.45

被投资单                                                           累计权
位名称                                                             益调整
海南椰乡海湾度假村                                                   0.00
有限公司
北京国旅联合电话卡                                                   0.00
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒                                                   0.00
店有限公司
海南金海湾度假村有                                         -19,007,496.82
限公司
上海国旅联合投资管                                          -6,448,387.46
理有限公司
北京八达岭野生动物
世界有限公司
深圳市金帆软件技术                                             301,954.00
有限公司*1
深圳市思乐数控设备
有限公司
深圳市思乐数控技术
服务有限公司
北京西雅房地产开发
有限公司
南京正见营销咨询有
限公司
北京燕泰会议服务有
限公司
合计                                                       -25,153,930.28

被投资单                                                             期末
位名称                                                               余额
海南椰乡海湾度假村                                           1,250,000.00
有限公司
北京国旅联合电话卡                                             126,025.06
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒                                           2,500,000.00
店有限公司
海南金海湾度假村有                                            -529,152.82
限公司
上海国旅联合投资管                                          22,994,341.11
理有限公司
北京八达岭野生动物                                          18,645,304.92
世界有限公司
深圳市金帆软件技术                                           7,501,954.00
有限公司*1
深圳市思乐数控设备                                           1,043,305.19
有限公司
深圳市思乐数控技术                                             100,000.00
服务有限公司
北京西雅房地产开发                                           4,748,000.89
有限公司
南京正见营销咨询有                                             400,000.00
限公司
北京燕泰会议服务有                                              70,000.00
限公司
合计                                                        58,849,778.35

被投资单                                                           期末减
位名称                                                             值准备
海南椰乡海湾度假村                                           1,250,000.00
有限公司
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒
店有限公司
海南金海湾度假村有
限公司
上海国旅联合投资管
理有限公司
北京八达岭野生动物
世界有限公司
深圳市金帆软件技术
有限公司*1
深圳市思乐数控设备
有限公司
深圳市思乐数控技术
服务有限公司
北京西雅房地产开发
有限公司
南京正见营销咨询有
限公司
北京燕泰会议服务有
限公司
合计                                                         1,250,000.00

被投资单                                                           期初减
位名称                                                             值准备
海南椰乡海湾度假村                                           1,250,000.00
有限公司
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司
海南金色海湾产权酒
店有限公司
海南金海湾度假村有
限公司
上海国旅联合投资管
理有限公司
北京八达岭野生动物
世界有限公司
深圳市金帆软件技术
有限公司*1
深圳市思乐数控设备
有限公司
深圳市思乐数控技术
服务有限公司
北京西雅房地产开发
有限公司
南京正见营销咨询有
限公司
北京燕泰会议服务有
限公司
合计                                                         1,250,000.00
    *1根据公司2004 年4 月8 日第二次董事会《关于国旅联合股份有限公司投资参股深圳市金帆软件技术有限公司的备忘录》,我司于2004 年5 月31 日向其增资720 万元。
    *本期权益调整中无按权益法进行损益调整之外的增减。
    **上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例。
    ***被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异,投资变现及投资收益的汇回也不存在重大限制。
    (4)股权投资准备
被投资单位名称                           2003.12.31              本期增加
上海国旅联合投资管理有限公司*            131,685.11                  0.00
合计                                     131,685.11                  0.00

被投资单位名称                           本期减少              2003.06.30
上海国旅联合投资管理有限公司*                 0.00             131,685.11
合计                                          0.00             131,685.11
   (5)合并价差
                                          摊销
被投资单位名称                                                   初始金额
                                          期限
                                          10年              -1,141,053.65
宜昌三峡金山船务有限公司
                                          50年              44,211,538.24
深圳思乐数据技术有限公司
海南金海湾度假村有限公司
                                          10年                 661,441.02
北京西都地产发展有限公司
                                          35年              53,987,819.88
北京西海房地产开发有限
                                          10年               1,574,296.12
公司
海南燕泰大酒店有限公司
                                          10年               2,676,834.09
合计                                                       101,970,875.70

被投资单位名称                      2003.12.31                   本期增加
                                   -798,737.57
宜昌三峡金山船务有限公司
                                 42,377,464.78
深圳思乐数据技术有限公司
海南金海湾度假村有限公司
                                    529,152.82
北京西都地产发展有限公司
                                 53,088,022.86
北京西海房地产开发有限
                                  1,482,462.18
公司
海南燕泰大酒店有限公司
                                  2,520,685.43
合计                             99,199,050.50

被投资单位名称                        本期摊销                   累计摊销
                                    -57,052.68                -399,368.76
宜昌三峡金山船务有限公司
                                    443,743.08               2,277,816.54
深圳思乐数据技术有限公司
海南金海湾度假村有限公司
                                          0.00                 132,288.20
北京西都地产发展有限公司
                                    769,391.64               1,669,188.66
北京西海房地产开发有限
                                     78,714.81                 170,548.75
公司
海南燕泰大酒店有限公司
                                    133,841.70                 289,990.36
合计                              1,368,638.55               4,140,463.75

                                                                     形成
被投资单位名称                      2004.06.30
                                                                     原因
                                                                     折价
                                   -741,684.89
宜昌三峡金山船务有限公司                                             收购
                                                                     溢价
                                 41,933,721.70
深圳思乐数据技术有限公司                                             收购
海南金海湾度假村有限公司                                             溢价
                                    529,152.82
                                                                     收购
北京西都地产发展有限公司                                             溢价
                                 52,318,631.22
                                                                     收购
北京西海房地产开发有限                                               溢价
                                  1,403,747.37
公司                                                                 收购
海南燕泰大酒店有限公司                                               溢价
                                  2,386,843.73
                                                                     收购
合计                             97,830,411.95
    (6)股权投资差额
                                 摊销
被投资单位名称                                                   初始金额
                                 期限
上海国旅联合投
                                 10年                       -2,442,728.57
资管理有限公司
合计                                                        -2,442,728.57

被投资单位名称             2003.12.31                            本期增加
上海国旅联合投
                        -2,177,067.39
资管理有限公司
合计                    -2,177,067.39

                                                                 本期减少
被投资单位名称
                                 摊销                                转出
上海国旅联合投
                          -136,066.44
资管理有限公司
合计                      -136,066.44

被投资单位名称               累计摊销                           2004.6.30
上海国旅联合投
                          -401,727.62                       -2,041,000.95
资管理有限公司
合计                      -401,727.62                       -2,041,000.95

                                                                     形成
被投资单位名称
                                                                     原因
上海国旅联合投                                                       折价
资管理有限公司                                                       收购
合计
    8、固定资产原价、累计折旧及减值准备
    固定资产原值及累计折旧
                                                               房屋建筑物
固定资产原价
2004年1月1日                                               390,706,644.49
本期增加                                                     1,866,352.25
其中在建工程转入                                                     0.00
置换增加                                                             0.00
本期减少                                                       919,568.00
其中出售减少                                                   919,568.00
2004年6月30日                                              391,653,428.74
固定资产累计折旧
2003年12月31日                                              56,398,949.77
本期增加                                                     4,623,455.96
本期减少                                                       183,849.83
2004年6月30日                                               60,838,555.90
固定资产净值
2004年1月1日                                               334,307,694.72
2004年6月30日                                              330,814,872.84
其中融资租入固定资产                                                 0.00

                                                                 机器设备
固定资产原价
2004年1月1日                                               129,042,806.11
本期增加                                                        10,560.00
其中在建工程转入                                                     0.00
置换增加                                                             0.00
本期减少                                                       736,802.81
其中出售减少                                                   736,802.81
2004年6月30日                                              128,316,563.30
固定资产累计折旧
2003年12月31日                                              67,060,356.15
本期增加                                                     3,395,416.45
本期减少                                                        41,923.68
2004年6月30日                                               70,413,848.92
固定资产净值
2004年1月1日                                                61,982,449.96
2004年6月30日                                               57,902,714.38
其中融资租入固定资产                                                 0.00

                                                                 电子设备
固定资产原价
2004年1月1日                                                23,651,503.05
本期增加                                                       740,801.03
其中在建工程转入                                                     0.00
置换增加                                                             0.00
本期减少                                                       285,116.80
其中出售减少                                                   146,866.80
2004年6月30日                                               24,107,187.28
固定资产累计折旧
2003年12月31日                                              14,352,092.89
本期增加                                                     2,744,157.24
本期减少                                                       158,515.12
2004年6月30日                                               16,937,735.01
固定资产净值
2004年1月1日                                                 9,299,410.16
2004年6月30日                                                7,169,452.27
其中融资租入固定资产                                                 0.00

                                                                 运输设备
固定资产原价
2004年1月1日                                                17,593,301.55
本期增加                                                     2,742,497.00
其中在建工程转入                                                     0.00
置换增加                                                             0.00
本期减少                                                       525,000.00
其中出售减少                                                   525,000.00
2004年6月30日                                               19,810,798.55
固定资产累计折旧
2003年12月31日                                              10,735,292.55
本期增加                                                       848,279.89
本期减少                                                       525,000.00
2004年6月30日                                               11,058,572.44
固定资产净值
2004年1月1日                                                 6,858,009.00
2004年6月30日                                                8,752,226.11
其中融资租入固定资产                                                 0.00

                                                                 其他设备
固定资产原价
2004年1月1日                                                10,130,347.62
本期增加                                                       232,784.00
其中在建工程转入                                                     0.00
置换增加                                                             0.00
本期减少                                                        65,108.05
其中出售减少                                                    65,108.05
2004年6月30日                                               10,298,023.57
固定资产累计折旧
2003年12月31日                                               3,934,542.76
本期增加                                                       618,108.49
本期减少                                                        68,755.96
2004年6月30日                                                4,483,895.29
固定资产净值
2004年1月1日                                                 6,195,804.86
2004年6月30日                                                  5814128.28
其中融资租入固定资产                                                 0.00

                                                                     合计
固定资产原价
2004年1月1日                                               571,124,602.82
本期增加                                                     5,592,994.28
其中在建工程转入                                                     0.00
置换增加                                                             0.00
本期减少                                                     2,531,595.66
其中出售减少                                                 2,393,345.66
2004年6月30日                                              574,186,001.44
固定资产累计折旧
2003年12月31日                                             152,481,234.12
本期增加                                                    12,229,418.03
本期减少                                                       978,044.59
2004年6月30日                                              163,732,607.56
固定资产净值
2004年1月1日                                               418,643,368.70
2004年6月30日                                              410,453,393.88
其中融资租入固定资产                                                 0.00
    *固定资产抵押情况详见注释九。
    **2004 年6 月30 日固定资产账面成本均低于可收回金额,故无需计提减值准备。
    9、在建工程
    (1)在建工程
工程名称                         工程预算                          2003年
                                   (万元)
船舶改造                              500                    4,813,959.22
汤山温泉度假区工程*                18,560                  116,323,213.80
变电站工程                             43                      432,075.00
新购船舶                                                    15,551,434.75
合计                                                       137,120,682.77

                                              本期                   本期
工程名称                                      增加                   转固
船舶改造
汤山温泉度假区工程*                      21,548,272.33
变电站工程
新购船舶
合计                                     21,548,272.33

                                                                     投入
                   其他      2004年6月30              资金
工程名称                                                             占预
                   减少              日               来源
                                                                     算比
船舶改造                        4,813,959.22        自有资金          98%
汤山温泉度假区工程*           137,871,486.13        自有资金          63%
                                                     及贷款
变电站工程                        432,075.00        自有资金
新购船舶                       15,551,434.75        自有资金
合计                          158,668,955.10
    *本公司于2002 年开始建设汤山温泉度假区工程,其中预付地价款人民币89,105,870.00 元。
    10、无形资产
    (1)无形资产
项目                                    取得                         原值
名称                                    方式
软件                                    购入                    82,512.00
土地使用权                          股东投入                49,185,663.05
管理软件                                购入                 1,757,500.00
专有技术                                购入                 1,455,000.00
其他无形资产                            购入                    48,640.00
合计                                                        52,529,315.05

项目                                                                 本期
                                      2003年                         增加
软件                               61,593.33
土地使用权                     39,989,463.77
管理软件                        1,462,500.04                    37,700.00
专有技术                        1,095,000.00
其他无形资产                       31,624.00                     8,730.00
合计                           42,640,181.14                    46,430.00

项目                                    本期                         本期
名称                                    转出                         摊销
软件                                                             4,111.66
土地使用权                      6,239,507.58                   287,410.26
管理软件                                                        76,616.66
专有技术                                                        90,000.00
其他无形资产                                                     5,898.00
合计                            6,239,507.58                   464,036.58

项目                                    累计                2004年6月30日
名称                                    摊销
软件                               25,030.33                    57,481.67
土地使用权                                                  33,462,545.93
管理软件                                                     1,423,583.38
专有技术                                                     1,005,000.00
其他无形资产                                                    34,456.00
合计                               25,030.33                35,983,066.98

项目                                                               剩余摊
名称                                                               销年限
软件                                                                  3年
土地使用权                                                        35-49年
管理软件                                                              9年
专有技术                                                              6年
其他无形资产                                                          2年
合计
    *该无形资产转出系本公司之控股子公司之控股子公司海南金海湾度假村有限公司转让38.61亩土地使用权所致。详见附注十一、2
    (2)无形资产减值准备
项目名称                              2003年                     本期增加
土地使用权*                    13,500,000.00
管理软件                          962,500.00
合计                           14,462,500.00

项目名称                     本期减少                       2004年6月30日
土地使用权*               3,110,736.45                      10,389,263.55
管理软件                                                       962,500.00
合计                                                        11,351,763.55

项目名称                                                         计提原因
土地使用权                                                     成本高于市
*                                                                      价
管理软件                                                       成本高于市
                                                                       价
合计
    *无形资产减值准备本期减少系本公司之控股子公司之控股子公司海南金海湾度假村有限公司转让土地使用权所致。
    11、长期待摊费用
项目                                 原始                          2003年
                                   发生额
开办费*                      2,974,455.63                      388,336.60
修缮工程                                                             0.00
沙秀土地租金                   430,000.00                      415,666.66
其他                           557,670.72                      433,201.06
合计                        28,493,805.93                    1,237,204.32

                                     本期                            本期
项目                                 增加                            摊销
开办费*                      1,519,136.44                      379,171.59
修缮工程                     2,132,352.89                    1,333,126.32
沙秀土地租金                                                    43,000.02
其他                                                           143,024.91
合计                         3,651,489.33                    1,898,322.84

                                 其他转出                            累计
项目                                                                 摊销
开办费*                                                      2,965,290.62
修缮工程                                                     1,333,126.32
沙秀土地租金                                                    57,333.36
其他                                                           267,494.57
合计                                                         4,623,244.87

                              2004年6月30                          剩余摊
项目                                   日                          销年限
开办费*                      1,528,301.45
修缮工程                       799,226.57
沙秀土地租金                   372,666.64                           2.4年
其他                           290,176.15                           1-3年
合计                         2,990,370.81
    12、其他长期资产
项目                                   原始                        2003年
                                     发生额
房屋建筑物                     7,980,855.33                  7,648,318.69
景点绿化                         317,831.47                    185,401.69
景点配套设施                   1,169,813.86                    974,844.88
合计                           9,468,500.66                  8,808,565.26

                           本期                本期                  累计
项目                       增加                摊销                  摊销
房屋建筑物
景点绿化
景点配套设施
合计

                                2004年6月                          剩余摊
项目                                 30日                          销年限
房屋建筑物                   7,648,318.69                         18.17年
景点绿化                       185,401.69                          1.17年
景点配套设施                   974,844.88                          4.17年
合计                         8,808,565.26
    *为在授权经营的阳山碑材、古猿人洞风景区投资建设的房屋建筑物和景点配套设施。
    13、短期借款
借款类别                                                    2004年6月30日
信用借款                                                   100,000,000.00
抵押借款*                                                   29,000,000.00
保证借款                                                   340,000,000.00
质押借款                                                             0.00
合计                                                       469,000,000.00

借款类别                                                           2003年
信用借款                                                   290,000,000.00
抵押借款*                                                   49,000,000.00
保证借款                                                   214,900,000.00
质押借款                                                             0.00
合计                                                       553,900,000.00
    *抵押物详见注释九。
    **上述借款不存在逾期情形。
    14、应付账款
项目                      2004年6月30日                           2003年
应付账款                122,659,554.21                    109,702,436.10
合计                    122,659,554.21                    109,702,436.10
    本期比上期增长11.81%主要是经营增长所致。
    应付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。
    15、应付票据
项目                     2004年6月30日                             2003年
应付票据                 10,000,000.00                               0.00
合计                     10,000,000.00                               0.00
    该票据系支付的工程款.
    16、预收帐款
项目                                                        2004年6月30日
一年以内                                                   251,366,557.72
一至二年                                                    50,800,000.00
合计                                                       302,166,557.72

项目                                                               2003年
一年以内                                                   141,556,510.52
一至二年                                                    50,800,000.00
合计                                                       192,356,510.52
    *预收账款的大幅增加主要是预收的项目转让款及购房款.
    17、应付工资
    本公司期末应付工资余额7,302,511.72 元,其中无属于拖欠性质的应付工资.
    18、应交税金
税种                                                             适用税率
增值税                                                                17%
营业税                                                              3%-5%
城市维护建设税                                                      1%-7%
企业所得税                                                        15%-33%
个人所得税
土地使用税
房产税
农产品税
合计

税种                                                        2004年6月30日
增值税                                                       2,117,558.15
营业税                                                      65,229,358.47
城市维护建设税                                               4,536,443.10
企业所得税                                                  33,351,363.24
个人所得税                                                      67,806.62
土地使用税                                                       7,153.99
房产税                                                         296,147.68
农产品税                                                             0.00
合计                                                       105,605,831.25

税种                                                               2003年
增值税                                                       2,479,207.66
营业税                                                      66,857,798.79
城市维护建设税                                               4,673,802.66
企业所得税                                                  26,207,715.05
个人所得税                                                      46,156.12
土地使用税                                                      10,129.39
房产税                                                         258,581.64
农产品税                                                         1,500.00
合计                                                       100,534,891.31
    19、其他应交款
项目                  2004年6月30日            2003年           计缴标准
教育费附加             1,951,564.40      2,013,929.11     应交流转税的3%
其他                       4,620.90            678.64
合计                   1,956,185.30      2,014,607.75
    20、其他应付款
项目                  2004年6月30日                               2003年
其他应付款           871,178,207.91                       488,713,305.78
合计                 871,178,207.91                       488,713,305.78
    本期较上期大幅度增加是由于增加了北京西都地产发展有限公司应付天恒集团的往来资金400,000,000.00 元。
    其他应付款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。
    21、预提费用
费用类别         2004年6月30日              2003年       期末结存余额原因
利息                 481,309.00         209,994.75               尚未支付
工程款            56,056,342.61      42,959,824.02               尚未支付
水电费                                  214,149.66               尚未支付
电话费                                   92,972.78               尚未支付
其他                 782,570.96         416,313.64               尚未支付
合计              57,320,222.57      43,893,254.85
    22、长期借款
借款条件                       2004年6月30日               2003年12月31日
抵押借款*                      32,955,384.75                32,085,178.00
担保借款                       50,000,000.00                50,000,000.00
合计                           82,955,384.75                82,085,178.00
    *抵押物内容详见注释九。
    **上述借款不存在逾期情形。
    23、专项应付款
拨款单位                2004年6月30日      2003年              内容或用途
杭州市上城区科学技术局     140,000.00  140,000.00    自助终端系统种子资金
    24、少数股东权益
少数股东名称                                                 少数股权比例
海南国旅联合旅游实业公司                                           26.20%
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                                    1.00%
宜昌三峡金山船务有限公司                                           25.00%
深圳思乐数据技术有限公司                                           60.00%
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                               40.00%
南京国旅联合旅业管理有限公司                                       50.00%
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                       40.00%
深圳金帆软件技术服务有限公司                                       10.00%
深圳市思乐数控设备服务有限公司                                        10%
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                                     27.50%
北京西都地产发展有限公司                                           59.00%
北京西海房地产开发有限公司                                         20.00%
海南燕泰大酒店有限公司                                            18.971%
国旅联合(青岛)置业有限公司                                            49%
合计

少数股东名称                                                2004年6月30日
海南国旅联合旅游实业公司                                     1,925,062.06
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                             1,418,852.52
宜昌三峡金山船务有限公司                                     9,973,474.82
深圳思乐数据技术有限公司                                    63,087,348.32
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                         1,247,570.00
南京国旅联合旅业管理有限公司                                         0.00
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                 1,524,264.93
深圳金帆软件技术服务有限公司                                         0.00
深圳市思乐数控设备服务有限公司                               1,137,301.13
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                                 550,000.00
北京西都地产发展有限公司                                    55,700,498.60
北京西海房地产开发有限公司                                  11,508,579.87
海南燕泰大酒店有限公司                                      24,717,422.28
国旅联合(青岛)置业有限公司                                  48,814,205.92
合计                                                       221,604,580.45

少数股东名称                                                       2003年
海南国旅联合旅游实业公司                                     1,210,219.91
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                             1,416,134.72
宜昌三峡金山船务有限公司                                     4,012,188.24
深圳思乐数据技术有限公司                                    58,764,411.77
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                         1,209,448.36
南京国旅联合旅业管理有限公司                                         0.00
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                 1,676,119.81
深圳金帆软件技术服务有限公司                                   941,325.17
深圳市思乐数控设备服务有限公司                                       0.00
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                                 550,000.00
北京西都地产发展有限公司                                    40,513,477.86
北京西海房地产开发有限公司                                  11,681,211.36
海南燕泰大酒店有限公司                                      25,799,452.64
国旅联合(青岛)置业有限公司                                           0.00
合计                                                       147,773,989.84
    25、股本
    (1)本公司股份均为普通股,每股面值人民币1 元,股本结构如下(单位:股):
项目                                      2003年                 发行新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份                      135,000,000.00                       0
其中:国家拥有股份                 104,754,000.00                       0
2、募集法人股                                   0                       0
3、转配股                                       0                       0
尚未流通股份合计                   135,000,000.00                       0
二、已流通部分
境内上市人民币普通股                75,000,000.00                       0
已流通股份合计                      75,000,000,00                       0
三、股份总额                       210,000,000.00                       0

                                                             本期变动增减
项目                              配股                               送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份                        0                                  0
其中:国家拥有股份                   0                                  0
2、募集法人股                        0                                  0
3、转配股                            0                                  0
尚未流通股份合计                     0                                  0
二、已流通部分
境内上市人民币普通股                 0                                  0
已流通股份合计                       0                                  0
三、股份总额                         0                                  0

项目                             转股                                小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份                       0                                   0
其中:国家拥有股份                  0                                   0
2、募集法人股                       0                                   0
3、转配股                           0                                   0
尚未流通股份合计                    0                                   0
二、已流通部分
境内上市人民币普通股                0                                   0
已流通股份合计                      0                                   0
三、股份总额                        0                                   0

                                                                2004年6月
项目
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                              135,000,000.00
其中:国家拥有股份                                         104,754,000.00
2、募集法人股                                                           0
3、转配股                                                               0
尚未流通股份合计                                           135,000,000.00
二、已流通部分
境内上市人民币普通股                                        75,000,000.00
已流通股份合计                                              75,000,000,00
三、股份总额                                               210,000,000.00
    (2)本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下(单位:股):
股东名称或股份类别                                               股份性质
中国国际旅行社总社                                                 法人股
南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司                           法人股
浙江富春江旅游股份有限公司                                         法人股
深圳市思强实业发展有限公司                                         法人股
上海大世界(集团)公司                                               法人股
杭州之江发展总公司                                                 法人股
境内上市人民币普通股                                           社会公众股
合计

股东名称或股份类别                                          2004年6月30日
中国国际旅行社总社                                             49,351,350
南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司                       30,246,000
浙江富春江旅游股份有限公司                                     25,680,450
深圳市思强实业发展有限公司                                     12,000,000
上海大世界(集团)公司                                           10,132,500
杭州之江发展总公司                                              7,589,700
境内上市人民币普通股                                        75,000,000.00
合计                                                       210,000,000.00

股东名称或股份类别                                                 2003年
中国国际旅行社总社                                             49,351,350
南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司                       30,246,000
浙江富春江旅游股份有限公司                                     25,680,450
深圳市思强实业发展有限公司                                     12,000,000
上海大世界(集团)公司                                           10,132,500
杭州之江发展总公司                                              7,589,700
境内上市人民币普通股                                        75,000,000.00
合计                                                       210,000,000.00
    26、资本公积
项目                 2003年12月30日                              本期增加
股本溢价             203,034,847.74                                  0.00
股权投资准备           4,932,328.05                                  0.00
合计                 207,967,175.79                                  0.00

项  目                     本期减少                             2004.6.30
股本溢价                       0.00                        203,034,847.74
股权投资准备                   0.00                          4,932,328.05
合计                           0.00                        207,967,175.79
    27、未确认投资损失
项目                      2004年6月30日                        2003.12.31
未确认投资损失             8,712,817.00                      8,778,854.61
合计                       8,712,817.00                      8,778,854.61
    本公司之控股子公司海南国旅联合旅游实业公司之控股子公司海南金海湾度假村有限公司截2004 年6 月30 日止的净资产为人民币-7,936,113.53 元。
    本公司之控股子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司之控股子公司南京国旅联合旅业管理有限公司截至2004 年6 月30 日止的净资产为人民币-776,703.47 元。
    28、盈余公积
项目                           2003年                            本期增加
法定盈余公积               704,990.14                                0.00
法定公益金                 352,495.07                                0.00
合计                     1,057,485.21                                0.00

项目                         本期减少                       2004年6月30日
法定盈余公积                     0.00                          704,990.14
法定公益金                       0.00                          352,495.07
合计                             0.00                        1,057,485.21
    29、未分配利润
项目                                                        2004年6月30日
期初未分配利润                                              16,372,703.47
加:期初未分配利润调整                                      -2,000,539.74
调整后期初未分配利润                                        14,372,163.73
加:本年净利润                                              10,952,187.41
减:提取法定盈余公积金                                               0.00
提取法定公益金                                                       0.00
分配普通股股利                                                       0.00
期末未分配利润                                              25,324,351.14

项目                                                               2003年
期初未分配利润                                               8,739,612.28
加:期初未分配利润调整                                        -401,674.18
调整后期初未分配利润                                         8,337,938.10
加:本年净利润                                               7,091,710.84
减:提取法定盈余公积金                                         704,990.14
提取法定公益金                                                 352,495.07
分配普通股股利                                                       0.00
期末未分配利润                                              14,372,163.73
    (1)本公司本期期初未分配利润较2003 年年报披露期末未分配利润人民币16,372,703.47 元,减少人民币2,000,539.74 元,是由下列数项组成:
    ①根据南京市国家税务局征收管理局对本公司2003 年所得税汇算清缴的通知,本公司调整2003年应纳所得税人民币885,684.51 元,相应调增了2003 年所得税人民币885,684.51 元。
    ②根据南京市江宁区国家税务局征收管理局对本公司之控股子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司2003 年所得税汇算清缴的通知,南京国旅联合汤山温泉开发有限公司调整2003 年应纳所得税人民币950,297.11 元,相应调增了2003 年所得税人民币950,297.11 元。本公司按对南京国旅联合汤山温泉开发有限公司99%的股权比例相应调减了2003 年投资收益人民币940,794.14 元。
    ③根据深圳市南山区国家税务局征收管理局对本公司之控股子公司深圳市思乐数据技术有限公司2003 年增值税补缴的通知,深圳市思乐数据技术有限公司调整2003 年应纳增值税人民币1,267,061.35 元及相应的城市维护建设税等50,682.45 元,相应调增了2003 年增值税人民币1,267,061.35 元及相应的城市维护建设税等50,682.45 元。本公司按对深圳市思乐数据技术有限公司40%的股权比例相应调减了2003 年投资收益人民币527,097.52 元。
    ④本公司相应调减了2003 年计提的法定盈余公积人民币235,357.62 元,调减了2003 年计提的公益金人民币117,678.81 元。
    30、主营业务收入、主营业务成本
    (1)按行业划分
                                              主营业务收入
收入类别                        2004年1-6月                   2003年1-6月
运输业                        17,168,731.56                 15,129,185.72
旅游业*                       11,910,340.39                  1,418,764.40
房地产**                     237,358,607.50                          0.00
彩票业                        23,428,851.82                 20,841,112.96
合计                         289,866,531.27                 37,389,063.08

                                              主营业务成本
收入类别                        2004年1-6月                   2003年1-6月
运输业                        13,320,132.49                 12,153,866.98
旅游业*                        2,992,557.05                    121,054.78
房地产**                     170,713,738.39                          0.00
彩票业                         9,175,513.41                  4,250,934.59
合计                         196,201,941.34                 16,525,856.35
    *旅游业收入本期较上年同期上升739.49%的主要原因是将海南燕泰大酒店有限公司纳入合并范围所至。
    **房地产本期新增的主要原因是本期将北京西都地产发展有限公司纳入合并范围所致。
    31、主营业务税金及附加
项目                                                             计缴基数
营业税                                                         应交流转税
城市维护建设税                                                 应交流转税
教育费附加                                                     应交流转税
其他                                                           应交流转税
合计

项目                                                             计缴比例
营业税                                                                 5%
城市维护建设税                                                         7%
教育费附加                                                          3%-4%
其他                                                                1%-5%
合计

项目                                                          2004年1-6月
营业税                                                      13,408,399.28
城市维护建设税                                                 871,537.95
教育费附加                                                     396,527.23
其他                                                                 0.00
合计                                                        14,676,464.46

项目                                                          2003年1-6月
营业税                                                         754,457.87
城市维护建设税                                                  39,793.94
教育费附加                                                      79,158.63
其他                                                                 0.00
合计                                                           873,410.44
    32、其他业务利润
项目                                          2004年1-6月
                                    收入                             支出
租赁收入                    2,216,058.15                       767,508.71
材料销售收入                  249,845.29                        95,753.92
其他                        7,245,332.98                     2,970,350.17
合计                        9,711,236.42                     3,833,612.80

                                                              2004年1-6月
项目                                                                 利润
租赁收入                                                     1,448,549.44
材料销售收入                                                   154,091.37
其他                                                         4,274,982.81
合计                                                         5,877,623.62

项目                                                          2003年1-6月
                                    收入                             支出
租赁收入                    1,004,040.00                       605,133.33
材料销售收入                  115,098.29                        76,841.21
其他                          637,000.00                         9,600.00
合计                        1,756,138.29                       691,574.54

                                                              2003年1-6月
项目                                                                 利润
租赁收入                                                       398,906.67
材料销售收入                                                    38,257.08
其他                                                           627,400.00
合计                                                         1,064,563.75
    33、财务费用
项目                                                          2004年1-6月
利息支出                                                     4,064,041.54
减:利息收入                                                 1,071,622.59
加:其他支出                                                    37,759.03
合计                                                         3,030,177.98

项目                                                          2003年1-6月
利息支出                                                       861,931.46
减:利息收入                                                   545,974.45
加:其他支出                                                    13,742.16
合计                                                           329,699.17
    *利息支出本期较上期增加168.43%主要系合并范围变化所致。
    34、投资收益
    (1)投资收益明细如下:
项目                                                          2004年1-6月
国债投资收益                                                         0.00
期末按权益法调整分享被投资公司净利润                           -93,332.45
股权投资差额摊销                                            -1,232,572.11
股权转让收益                                                 3,427,943.02
短期投资跌价准备                                                     0.00
投资成本法核算联营公司取得的收益                                     0.00
合计                                                         2,102,038.46

项目                                                          2003年1-6月
国债投资收益                                                 3,000,000.00
期末按权益法调整分享被投资公司净利润                         2,683,508.63
股权投资差额摊销                                              -411,695.80
股权转让收益                                                   260,677.50
短期投资跌价准备                                                     0.00
投资成本法核算联营公司取得的收益                               900,000.00
合计                                                         6,432,490.33
    (2)期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下:
被投资公司名称                                                2004年1-6月
上海国旅联合投资管理有限公司                                  -395,286.45
深圳市金帆软件技术有限公司                                     301,954.00
北京西都地产发展有限公司
合计                                                           -93,332.45

被投资公司名称                                                2003年1-6月
上海国旅联合投资管理有限公司                                   176,052.20
深圳市金帆软件技术有限公司                                           0.00
北京西都地产发展有限公司                                     2,507,456.43
合计                                                         2,683,508.63
    (3)股权转让收益
    1 、本公司之子公司海南国旅联合实业公司于2004 年2 月26 日将其拥有的海南金色海湾产权酒店有限公司65%的股权转让,实现转让收益2,900,000.00 元。
    2、本公司之子公司深圳市思乐数据技术有限公司于2004 年5 月31 日将其拥有的深圳市金帆软件技术有限公司90%的股权转让,实现转让收益527,943.02 元。
    3、上述投资收益汇回不存在重大限制。
    35、补贴收入
项目                    2004年1-6月                           2003年1-6月
财政补助收入*           230,676.93                                   0.00
合计                    230,676.93                                   0.00
    *系深圳思乐数据技术有限公司收到的增值税返还。
    36、营业费用
    本公司2004 年1-6 月营业费用为10,052,469.13 元,较2003 年1-6 月营业费用为4,380,014.54元增长129.51%的主要原因是本期将北京西都地产发展有限公司纳入合并范围所致。
    37、管理费用
    本公司2004 年1-6 月管理费用为28,152,571.32 元,较2003 年1-6 月金额11,869,794.46 元增长137.18%的主要原因是本期将北京西都地产发展有限公司纳入合并范围所致。
    38、营业外收入
项目                       2004年1-6月                        2003年1-6月
出售无形资产收益*         1,167,372.62                               0.00
其他                         89,606.98                           4,133.59
合计                      1,256,979.60                           4,133.59
    *详见附注十一、2
    39、营业外支出
项目                                                          2004年1-6月
处置固定资产净损失                                             158,377.01
计提无形资产减值准备                                                 0.00
罚款支出                                                       704,483.40
捐赠支出                                                             0.00
其他                                                               530.00
合计                                                           863,390.41

项目                                                          2003年1-6月
处置固定资产净损失                                                   0.00
计提无形资产减值准备                                                 0.00
罚款支出                                                             0.00
捐赠支出                                                             0.00
其他                                                                31.56
合计                                                                31.56
    40、所得税
    本公司2004 年1-6 月所得税为15,506,824.85 元,较2003 年1-6 月金额290,100.42 元大幅度增加的主要原因是本公司将北京西都地产发展有限公司纳入合并范围所致。
    41、现金流量表
项目                                   2004年1-6月                 2003年
支付的其他与投资活动有关的现金       16,068,952.44           3,221,867.49
合计                                 16,068,952.44           3,221,867.49
    变化的主要原因系本期合并范围减少深圳金帆软件技术有限公司,将该公司货币资金期初数10,050,952.44 元列入所致。
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、其他应收款
    其他应收款账龄如下:
项目                                           2004年6月30日
                                    金额                            比例%
1年以内                    23,667,615.41                            21.46
1-2年                     38,373,604.76                            34.79
2-3年                     46,401,228.66                            42.07
3年以上                     1,862,297.09                             1.68
合计                      110,304,745.92                           100.00

                                                            2004年6月30日
项目                                                             坏账准备
1年以内                                                        236,676.15
1-2年                                                       1,918,680.24
2-3年                                                       6,960,184.30
3年以上                                                        242,098.62
合计                                                         9,357,639.31

项目                                             2003年
                                    金额                            比例%
1年以内                   102,996,905.22                            57.25
1-2年                     26,103,915.81                            14.52
2-3年                     50,255,199.18                            27.93
3年以上                       545,875.06                             0.30
合计                      179,901,895.27                           100.00

                                                                   2003年
项目                                                             坏账准备
1年以内                                                        278,156.68
1-2年                                                       1,282,445.77
2-3年                                                       7,538,279.88
3年以上                                                        163,762.52
合计                                                         9,262,644.85
    坏账准备的计提比例参见附注二、8。
    (1)本期末其他应收账款较上期末减少38.69%的主要原因是本公司收回部分往来款所致。
    (2)其他应收款中96.31%为应收关联公司款项。
    (3)其他应收款欠款前五名的累计总欠款金额为人民币85,791,562.92 元,占其他应收款总额的比例77.78%。
    2、长期股权投资
    (1)长期股权投资
                                                2004年6月30日
项目                                  投资金额                  减值准备
其他股权投资                    354,102,697.16                      0.00
股权投资准备                      3,556,719.30                      0.00
股权投资差额                     91,469,667.08                      0.00
合计                            449,129,083.54                      0.00
股权投资净额                    449,129,083.54

                                                     2003年
项目                                  投资金额                  减值准备
其他股权投资                    262,600,359.25                      0.00
股权投资准备                      3,556,719.30                      0.00
股权投资差额                     92,489,682.68                      0.00
合计                            360,114,652.89                      0.00
股权投资净额                    358,646,761.23
    (2)其他股权投资
被投资单位名称                                   2003.12.31
                                     长期股权投资                减值准备
海南国旅联合旅游实业公
司                                   3,408,940.04                    0.00
上海国旅联合投资管理有
限公司                              23,389,627.56                    0.00
深圳思乐数据技术有限公
司                                  39,176,274.51                    0.00
宜昌三峡金山船务有限公
司*1                                11,815,213.47                    0.00
南京国旅联合汤山温泉开
发有限公司
                                   137,240,247.92                    0.00
北京八达岭野生动物世界
有限公司                            18,645,304.92                    0.00
北京西都地产发展有限
公司                                27,919,750.83                    0.00
南京国旅联合房地产开
发有限公司                             500,000.00                    0.00
南京国旅联合汤山温泉
度假酒店有限公司                       500,000.00                    0.00
宜昌联通旅行服务有限
责任公司                                 5,000.00                    0.00
深圳市金帆软件技术有
限公司*2                                     0.00                    0.00
国旅联合(青岛)置业有
限公司                                       0.00                    0.00
合计                               262,600,359.25                    0.00

被投资单位名称                                        本期增加
                                           投资额                权益调整
海南国旅联合旅游实业公
司                                                           2,013,563.02
上海国旅联合投资管理有
限公司                                                        -395,286.45
深圳思乐数据技术有限公
司                                                           2,881,957.70
宜昌三峡金山船务有限公
司*1                                17,220,000.00              663,859.73
南京国旅联合汤山温泉开
发有限公司
                                                               256,151.70
北京八达岭野生动物世界
有限公司                                                             0.00
北京西都地产发展有限
公司                                                        10,553,692.38
南京国旅联合房地产开
发有限公司                                                           0.00
南京国旅联合汤山温泉
度假酒店有限公司                                                     0.00
宜昌联通旅行服务有限
责任公司                                                          -176.66
深圳市金帆软件技术有
限公司*2                             7,200,000.00              301,954.00
国旅联合(青岛)置业有
限公司                              51,000.000.00             -193,377.51
合计                                75,420,000.00           16,082,337.91

被投资单位名称            本期减少                          2004年6月30日
                                        长期股权投资             减值准备
海南国旅联合旅游实业公
司                                      5,422,503.06                 0.00
上海国旅联合投资管理有
限公司                                 22,994,341.11                 0.00
深圳思乐数据技术有限公
司                                     42,058,232.21                 0.00
宜昌三峡金山船务有限公
司*1                                   29,699,073.20                 0.00
南京国旅联合汤山温泉开
发有限公司
                                      137,496,399.62                 0.00
北京八达岭野生动物世界
有限公司                               18,645,304.92                 0.00
北京西都地产发展有限
公司                                   38,473,443.21                 0.00
南京国旅联合房地产开
发有限公司                                500,000.00                 0.00
南京国旅联合汤山温泉
度假酒店有限公司                          500,000.00                 0.00
宜昌联通旅行服务有限
责任公司                                    4,823.34                 0.00
深圳市金帆软件技术有
限公司*2                                7,501,954.00                 0.00
国旅联合(青岛)置业有
限公司                                 50,806,622.49                 0.00
合计                                  354,102,697.16                 0.00
    *1根据公司2004 年4 月8 日第二次董事会《国旅联合股份有限公司向宜昌三峡金山船务有限公司增资扩股》的决议,我司于2004 年5 月31 日向其增资1722 万元。
    *2根据公司2004 年4 月8 日第二次董事会《关于国旅联合股份有限公司投资参股深圳市金帆软件技术有限公司的备忘录》,我司于2004 年5 月31 日向其增资720 万元。
    截至2004 年6 月30 日,母公司有如下其他股权投资:
被投资单位名称                                                       投资
                                                                     期限
海南国旅联合旅游实业公司                                             30年
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司
宜昌三峡金山船务有限公司
上海国旅联合投资管理有限公司                                         20年
深圳思乐数据技术有限公司                                             50年
北京八达岭野生动物世界有限公司                                       52年
北京西都地产发展有限公司                                             35年
南京国旅联合房地产开发有限公司                                       49年
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                                 50年
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                         50年
深圳市金帆软件技术有限公司                                           20年
国旅联合(青岛)置业有限公司
合计

被投资单位名称                                                   投资金额
                                                               初始投资额
海南国旅联合旅游实业公司                                    20,000,000.00
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                           138,600,000.00
宜昌三峡金山船务有限公司                                    21,511,054.65
上海国旅联合投资管理有限公司                                29,442,728.57
深圳思乐数据技术有限公司                                    35,788,461.76
北京八达岭野生动物世界有限公司                              18,645,304.92
北京西都地产发展有限公司                                    21,015,931.59
南京国旅联合房地产开发有限公司                                 500,000.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                           500,000.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                     5,000.00
深圳市金帆软件技术有限公司                                   7,200,000.00
国旅联合(青岛)置业有限公司                                  51,000,000.00
合计                                                       344,208,481.49

                                                                 投资金额
被投资单位名称                                                       本期
                                                                 权益调整
海南国旅联合旅游实业公司                                     2,013,563.02
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                               256,151.70
宜昌三峡金山船务有限公司                                       663,859.73
上海国旅联合投资管理有限公司                                  -395,286.45
深圳思乐数据技术有限公司                                     2,881,957.70
北京八达岭野生动物世界有限公司                                       0.00
北京西都地产发展有限公司                                    10,553,692.38
南京国旅联合房地产开发有限公司                                       0.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                                 0.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                      -176.66
深圳市金帆软件技术有限公司                                     301,954.00
国旅联合(青岛)置业有限公司                                    -193,377.51
合计                                                        16,082,337.91

                                                                 投资金额
被投资单位名称                                                       累计
                                                                 权益调整
海南国旅联合旅游实业公司                                   -14,577,496.94
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                            -1,103,600.38
宜昌三峡金山船务有限公司                                     8,188,018.55
上海国旅联合投资管理有限公司                                -6,448,387.46
深圳思乐数据技术有限公司                                     6,269,770.45
北京八达岭野生动物世界有限公司                                       0.00
北京西都地产发展有限公司                                    17,457,511.62
南京国旅联合房地产开发有限公司                                       0.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                                 0.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                      -176.66
深圳市金帆软件技术有限公司                                     301,954.00
国旅联合(青岛)置业有限公司                                    -193,377.51
合计                                                         9,894,215.67

                                                                 投资金额
被投资单位名称                                                   期末余额
海南国旅联合旅游实业公司                                     5,422,503.06
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                           137,496,399.62
宜昌三峡金山船务有限公司                                    29,699,073.20
上海国旅联合投资管理有限公司                                22,994,341.11
深圳思乐数据技术有限公司                                    42,058,232.21
北京八达岭野生动物世界有限公司                              18,645,304.92
北京西都地产发展有限公司                                    38,473,443.21
南京国旅联合房地产开发有限公司                                 500,000.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                           500,000.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                     4,823.34
深圳市金帆软件技术有限公司                                   7,501,954.00
国旅联合(青岛)置业有限公司                                  50,806,622.49
合计                                                       354,102,697.16

被投资单位名称                                                       所占
                                                                    比例%
海南国旅联合旅游实业公司                                            73.80
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                                    99.00
宜昌三峡金山船务有限公司                                            75.00
上海国旅联合投资管理有限公司                                        90.00
深圳思乐数据技术有限公司                                            40.00
北京八达岭野生动物世界有限公司                                      10.00
北京西都地产发展有限公司                                            41.00
南京国旅联合房地产开发有限公司                                       5.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                                 5.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                         1.00
深圳市金帆软件技术有限公司                                          36.00
国旅联合(青岛)置业有限公司                                          51.00
合计
    *上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例。
    **被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异,投资变现及投资收益的汇回也不存在重大限制等。
    (3)股权投资准备
被投资单位名称                             2003.12.31            本期增加
宜昌三峡金山船务有限公司                   221,351.25                0.00
上海国旅联合投资管理有限公司               131,685.11                0.00
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司         2,970,000.00                0.00
北京西都地产发展有限公司                   233,682.94                0.00
合计                                     3,556,719.30                0.00

被投资单位名称                            本期减少          2004年6月30日
宜昌三峡金山船务有限公司                      0.00             221,351.25
上海国旅联合投资管理有限公司                  0.00             131,685.11
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司              0.00           2,970,000.00
北京西都地产发展有限公司                      0.00             233,682.94
合计                                          0.00           3,556,719.30
   (4)股权投资差额
被投资单位名称                               初始金额            形成原因
宜昌三峡金山船务有限公司                   -1,141,053.65         折价收购
深圳思乐数据技术有限公司                   44,211,538.24         溢价收购
上海国旅联合投资管理有限公司               -2,442,728.57         折价收购
北京西都地产发展有限公司                   53,987,819.88         溢价收购
合计                                       94,615,575.90

被投资单位名称                              摊销期限           本期摊销额
宜昌三峡金山船务有限公司                      10年             -57,052.68
深圳思乐数据技术有限公司                      50年             443,743.08
上海国旅联合投资管理有限公司                  10年            -136,066.44
北京西都地产发展有限公司                      35年             769,391.64
合计                                                         1,020,015.60

被投资单位名称                                                   摊余价值
宜昌三峡金山船务有限公司                                      -741,684.89
深圳思乐数据技术有限公司                                    41,933,721.70
上海国旅联合投资管理有限公司                                -2,041,000.95
北京西都地产发展有限公司                                    52,318,631.22
合计                                                        91,469,667.08
    3、投资收益
    (1)投资收益明细如下:
项目                                                          2004年1-6月
国债投资收益                                                         0.00
期末按权益法调整分享被投资公司净利润                        16,082,337.91
股权投资差额摊销                                            -1,020,015.60
股权转让收益                                                         0.00
合计                                                        15,062,322.31

项目                                                          2003年1-6月
国债投资收益                                                         0.00
期末按权益法调整分享被投资公司净利润                         9,405,393.85
股权投资差额摊销                                              -411,695.80
股权转让收益                                                   260,677.50
合计                                                         9,254,375.55
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
    截止2004年6月30日,不存在对本公司有控制关系的关联方其他存在控制关系的关联方详见附注四
    (1)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
关联方名称                                                         2003年
海南国旅联合旅游实业公司                                         2,710.00
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                                14,000.00
宜昌三峡金山船务有限公司*3                                      USD319.00
深圳思乐数据技术有限公司                                         3,200.00
北京西都地产发展有限公司                                         5,000.00
南京国旅联合房地产开发有限公司                                    1000.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                              1000.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                        50.00
海南金海湾度假村有限公司                                           600.00
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                               300.00
南京国旅联合旅业管理有限公司                                       100.00
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                                     200.00
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                       500.00
北京西海房地产开发有限公司                                       7,333.00
海南燕泰大酒店有限公司                                          28,000.00
国旅联合(青岛)置业有限公司*1                                         0.00
深圳市思乐数据设备服务有限公司*2                                     0.00

关联方名称                                                       本期增加
海南国旅联合旅游实业公司
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司
宜昌三峡金山船务有限公司*3                                      USD277.40
深圳思乐数据技术有限公司
北京西都地产发展有限公司
南京国旅联合房地产开发有限公司
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司
宜昌联通旅行服务有限责任公司
海南金海湾度假村有限公司
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司
南京国旅联合旅业管理有限公司
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司
杭州思乐禾源数码技术有限公司
北京西海房地产开发有限公司
海南燕泰大酒店有限公司
国旅联合(青岛)置业有限公司*1                                    10,000.00
深圳市思乐数据设备服务有限公司*2                                   200.00

关联方名称                                                       本期减少
海南国旅联合旅游实业公司                                             0.00
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                                     0.00
宜昌三峡金山船务有限公司*3                                           0.00
深圳思乐数据技术有限公司                                             0.00
北京西都地产发展有限公司                                             0.00
南京国旅联合房地产开发有限公司                                       0.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                                 0.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                         0.00
海南金海湾度假村有限公司                                             0.00
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                                 0.00
南京国旅联合旅业管理有限公司                                         0.00
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                                       0.00
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                         0.00
北京西海房地产开发有限公司                                           0.00
海南燕泰大酒店有限公司                                               0.00
国旅联合(青岛)置业有限公司*1                                         0.00
深圳市思乐数据设备服务有限公司*2                                     0.00

关联方名称                                                  2004年6月30日
海南国旅联合旅游实业公司                                         2,710.00
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                                14,000.00
宜昌三峡金山船务有限公司*3                                      USD596.40
深圳思乐数据技术有限公司                                         3,200.00
北京西都地产发展有限公司                                         5,000.00
南京国旅联合房地产开发有限公司                                    1000.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                              1000.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                                        50.00
海南金海湾度假村有限公司                                           600.00
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                               300.00
南京国旅联合旅业管理有限公司                                       100.00
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                                     200.00
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                       500.00
北京西海房地产开发有限公司                                       7,333.00
海南燕泰大酒店有限公司                                          28,000.00
国旅联合(青岛)置业有限公司*1                                    10,000.00
深圳市思乐数据设备服务有限公司*2                                   200.00
    *1*2本期新纳入合并范围
    *3本期对其增资
    (2)存在控制关系的关联方的所持股份及其变化(单位:万元)
关联方名称                                               持股金额
                                                   2003年     2004年6月30
                                                                       日
海南国旅联合旅游实业公司                         2,000.00        2,000.00
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                13,860.00       13,860.00
宜昌三峡金山船务有限公司                        USD239.25      USD 523.05
深圳思乐数据技术有限公司                         8,000.00        8,000.00
北京西都地产发展有限公司                         7,500.38        7,500.38
南京国旅联合房地产开发有限公司                    1000.00         1000.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司              1000.00         1000.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                        50.00           50.00
海南金海湾度假村有限公司                           590.48          590.48
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司               180.00          180.00
南京国旅联合旅业管理有限公司                        50.00           50.00
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                     145.00          145.00
杭州思乐禾源数码技术有限公司                       300.00          300.00
北京西海房地产开发有限公司                       4,927.39        4,927.39
海南燕泰大酒店有限公司                          12,039.17       12,039.17
国旅联合(青岛)置业有限公司                           0.00        5,100.00
深圳市思乐数据设备服务有限公司                       0.00          180.00

关联方名称                                                持股比例
                                                  2003年          2004年6
                                                                   月30日
海南国旅联合旅游实业公司                           73.80            73.80
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                   99.00            99.00
宜昌三峡金山船务有限公司                           75.00            75.00
深圳思乐数据技术有限公司                           40.00            40.00
北京西都地产发展有限公司                           41.00            41.00
南京国旅联合房地产开发有限公司                    100.00           100.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司              100.00           100.00
宜昌联通旅行服务有限责任公司                      100.00           100.00
海南金海湾度假村有限公司                           87.39            87.39
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司               60.00            60.00
南京国旅联合旅业管理有限公司                       50.00            50.00
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                     72.50            72.50
杭州思乐禾源数码技术有限公司                       60.00            60.00
北京西海房地产开发有限公司                         80.00            80.00
海南燕泰大酒店有限公司                            81.029           81.029
国旅联合(青岛)置业有限公司                          0.00            51.00
深圳市思乐数据设备服务有限公司                      0.00            90.00
    4、不存在控制关系的关联方的性质
    (1)本公司的合营及联营企业
关联方名称                                                 本公司持有股份
上海国旅联合投资管理有限公司                                       38.57%
深圳思乐数控设备有限公司                                              19%
北京八达岭野生动物世界有限公                                          12%

北京西雅房地产开发有限公司                                            19%
深圳市金帆软件技术有限公司                                            36%
深圳市思乐数控技术有限公司                                            10%
海南金色海湾产权酒店有限公司                                          25%

关联方名称                                                       主营业务
上海国旅联合投资管理有限公司                           投资管理及信息咨询
深圳思乐数控设备有限公司                               数控钻铣床生产销售
北京八达岭野生动物世界有限公                           野生动物、植物观赏

北京西雅房地产开发有限公司                                     房地产开发
深圳市金帆软件技术有限公司                                       软件开发
深圳市思乐数控技术有限公司                                   数控设备维修
海南金色海湾产权酒店有限公司                                   房地产开发

关联方名称                                           与本公司关联交易内容
上海国旅联合投资管理有限公司                                     资金往来
深圳思乐数控设备有限公司                                         资金往来
北京八达岭野生动物世界有限公                                     资金往来

北京西雅房地产开发有限公司                                       资金往来
深圳市金帆软件技术有限公司                                       资金往来
深圳市思乐数控技术有限公司                                       资金往来
海南金色海湾产权酒店有限公司                                     项目合作
    (2)与本公司存在其他关联关系的企业
关联方名称                                                       关联关系
中国国际旅行社总社                                                   股东
深圳市思强实业发展有限公司                                           股东
北京天马旅游汽车公司                                         股东之子公司
北京天恒置业集团                                         子公司之其他股东
衡阳市经济发展股份有限公司                                     拟吸并公司

关联方名称                                                       主营业务
中国国际旅行社总社                                               旅游服务
深圳市思强实业发展有限公司                                       软件开发
北京天马旅游汽车公司                                             汽车运输
北京天恒置业集团                                               房地产开发
衡阳市经济发展股份有限公司                               旅游产业投资开发

关联方名称                                           与本公司关联交易内容
中国国际旅行社总社                                               资金往来
深圳市思强实业发展有限公司                                       资金往来
北京天马旅游汽车公司                                             资金往来
北京天恒置业集团                                     资金往来、股权转让款
衡阳市经济发展股份有限公司                                       资金往来
    (二)关联交易
    1、关联方资金往来
                                                    向关联方提供资金
关联方                                        发生额                 余额
上海国旅联合投资管理有限公司
                                       -5,974,000.00        19,375,598.56
深圳思乐数控设备有限公司                  -60,000.00         8,599,118.00
北京八达岭野生动物世界有限公司
                                                             2,039,262.15
北京西雅房地产开发有限公司            -56,044,746.50         5,479,051.50
中国国际旅行社总社                                             294,791.46
深圳市思强实业发展有限公司                752,307.70         2,052,307.70
北京天马旅游汽车公司
                                                             3,186,049.47
北京天恒置业集团公司*1
衡阳市经济发展股份有限公司
深圳市金帆软件技术有限公司                      0.00           654,000.00
深圳市数控技术有限公司                    940,000.00           940,000.00
海南金色海湾产权酒店有限公司*2          5,000,000.00         5,000,000.00
合计                                  -55,386,438.80        47,620,178.84

                                                关联方向上市公司提供资金
关联方                                        发生额                 余额
上海国旅联合投资管理有限公司
深圳思乐数控设备有限公司
北京八达岭野生动物世界有限公司
北京西雅房地产开发有限公司
中国国际旅行社总社
深圳市思强实业发展有限公司
北京天马旅游汽车公司
北京天恒置业集团公司*1               15,252,396.02         358,507,902.08
衡阳市经济发展股份有限公司            5,910,000.00          10,255,000.00
深圳市金帆软件技术有限公司
深圳市数控技术有限公司
海南金色海湾产权酒店有限公司*2
合计                                 21,162,396.02         368,762,902.08
    *1余额包括本公司尚未支付的股权转让款9,694,395.68 元
    *2该款项是海南金色海湾度假村有限公司与海南金色海湾产权酒店有限公司项目合作款。
    2、提供担保
    (1)、本公司控股子公司北京西都地产发展有限公司于2004 年1 月为北京天恒房地产股份有限公司人民币29,000,000.00 元贷款提供担保,担保期限自2004 年1 月20 日至2005 年1 月19 日。
    (2)、本公司控股子公司北京西都地产发展有限公司于2004 年4 月为其股东北京天恒置业集团人民币200,000,000.00 元贷款提供担保,担保期限自2004 年4 月23 日至2005 年4 月23 日。
    (3)、本公司控股子公司北京西都地产发展有限公司于2004 年3 月为其联营公司北京西雅房地产开发有限公司人民币73,000,000.00 元贷款提供担保,担保期限自2004 年3 月25 日至2005 年1 月24日。
    3、关联交易
    海南金色海湾度假村有限公司于2004年3月8日与海南金色海湾产权酒店有限公司签订协议,将其拥有的38.6 亩土地连同附属建筑物作价500 万元转让给海南金色海湾产权酒店有限公司,其中土地转让价为4,573,643.75 元,附属建筑物作价426,356.25 元,相关过户手续于2004 年4 月办理完毕,取得转让收益1,167,372.62 元。
    (三)关联方往来余额
关联方名称                                                       科目名称
中国国际旅行社总社                                             其他应收款
北京天马旅游汽车公司                                           其他应收款
深圳思强实业有限公司                                           其他应收款
深圳思乐数控设备有限公司                                       其他应收款
北京八达岭野生动物世界有限公司                                 其他应收款
上海国旅联合投资管理有限公司                                   其他应收款
衡阳市经济发展股份有限公司                                     其他应付款
北京天恒置业集团公司                                             应收账款
北京天恒置业集团公司                                           其他应收款
北京天恒置业集团公司                                           其他应付款
北京天恒置业集团公司                                             短期借款
北京天恒置业集团公司                                 一年内到期的长期借款
北京天恒置业集团公司                                             长期借款
深圳市金帆软件技术有限公司                                     其他应收款
深圳市数控技术有限公司                                         其他应收款
海南金色海湾产权酒店有限公司                                   其他应收款

关联方名称                                                  2004年6月30日
中国国际旅行社总社                                             294,791.46
北京天马旅游汽车公司                                         3,186,049.47
深圳思强实业有限公司                                         2,052,307.70
深圳思乐数控设备有限公司                                     8,599,118.00
北京八达岭野生动物世界有限公司                               2,039,262.15
上海国旅联合投资管理有限公司                                19,375,598.56
衡阳市经济发展股份有限公司                                  10,255,000.00
北京天恒置业集团公司                                                 0.00
北京天恒置业集团公司                                        51,186,493.60
北京天恒置业集团公司                                       409,694,395.68
北京天恒置业集团公司                                                 0.00
北京天恒置业集团公司                                                 0.00
北京天恒置业集团公司                                                 0.00
深圳市金帆软件技术有限公司                                     654,000.00
深圳市数控技术有限公司                                         940,000.00
海南金色海湾产权酒店有限公司                                 5,000,000.00

关联方名称                                                         2003年
中国国际旅行社总社                                             294,791.46
北京天马旅游汽车公司                                         3,186,049.47
深圳思强实业有限公司                                         1,300,000.00
深圳思乐数控设备有限公司                                     8,659,118.00
北京八达岭野生动物世界有限公司                               2,039,262.15
上海国旅联合投资管理有限公司                                25,349,598.56
衡阳市经济发展股份有限公司                                   4,345,000.00
北京天恒置业集团公司                                           133,567.73
北京天恒置业集团公司                                         4,187,646.33
北京天恒置业集团公司                                        25,076,720.12
北京天恒置业集团公司                                       120,000,000.00
北京天恒置业集团公司                                       200,000,000.00
北京天恒置业集团公司                                         2,500,000.00
深圳市金帆软件技术有限公司                                           0.00
深圳市数控技术有限公司                                               0.00
海南金色海湾产权酒店有限公司
    八、或有事项
    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债
    截至2004 年6 月30 日止,本公司为下列单位提供担保:
被担保单位名称                                                   担保事项
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                                 贷款担保
北京天恒房地产股份有限公司                                       贷款担保
北京天恒置业集团                                                 贷款担保
北京天恒置业集团                                                 贷款担保
北京天恒置业集团                                                 贷款担保
海南燕泰大酒店有限公司                                           贷款担保
北京石景山开发公司                                               贷款担保
海南燕泰大酒店有限公司                                           贷款担保
北京西雅房地产开发有限公司                                       贷款担保
合计

被担保单位名称                                                       金额
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                            50,000,000.00
北京天恒房地产股份有限公司                                  29,000,000.00
北京天恒置业集团                                           100,000,000.00
北京天恒置业集团                                           100,000,000.00
北京天恒置业集团                                           200,000,000.00
海南燕泰大酒店有限公司                                      14,000,000.00
北京石景山开发公司                                         100,000,000.00
海南燕泰大酒店有限公司                                      15,000,000.00
北京西雅房地产开发有限公司                                  73,000,000.00
合计                                                       681,000,000.00

被担保单位名称                                                       期限
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                    2003.08.25-2008.08.21
北京天恒房地产股份有限公司                          2004.01.20-2005.01.19
北京天恒置业集团                                    2003.07.22-2005.07.22
北京天恒置业集团                                    2003.12.31-2004.11.30
北京天恒置业集团                                     2004.4.23-2005.04.22
海南燕泰大酒店有限公司                              2003.08.08-2004.07.30
北京石景山开发公司                                  2002.11.15-2004.11.14
海南燕泰大酒店有限公司                              2003.12.18-2004.12.15
北京西雅房地产开发有限公司                          2004.03.25-2005.01.24
合计
    *其中属于北京西都地产发展有限公司对外担保的金额合计631,000,000.00 元,占总担保金额的92.66%。
    **担保金额已超过截止2004 年6 月30 日的净资产245,239,180.10 元。
    2、诉讼事项
    (1)、2003 年3 月21 日,本公司与张阅斌、南京海外旅游有限公司签订协议,约定张阅斌应于2003年10 月26 日前向本公司支付其购买南京海外旅游有限公司的股权转让款及利息共计1,356,800.00元,南京海外旅游有限公司以其坐落在南京市南东瓜市4 号七楼的全部房产为张阅斌的债务提供抵押担保。张阅斌未能按期履行付款义务,本公司经多次索款无果,遂向南京市鼓楼区人民法院提起诉讼。经法院调解,当事三方达成如下协议:(一)张阅斌于2004 年5 月30 日一次性偿还本公司1,356,800.00元整;若张阅斌未能按上述(一)项债务履行,本公司则有权以南京海外旅游有限公司位于南京市南东瓜市4 号七楼的全部房产折价或以拍卖、变卖该房产的价款优先受偿。南京市鼓楼区人民法院已于2004 年3 月5 日下达(2004)股民二初字第118 号民事调解书,目前,该调解书正在执行中。
    3、除存在上述或有事项外,截止2004 年6 月30 日,本公司无其他重大或有事项。
    九、抵押事项
    (1)、本公司之控股子公司宜昌三峡金山船务有限公司以原值为人民币47,533,614.28 元,截至2003 年12 月31 日止净值为人民币29,841,522.02 元的金山1 至5 号水翼船做抵押,取得人民币26,450,000.00 元的长期贷款,抵押期为七年零八个月,自2001 年4 月20 日起至2008 年12 月31 日止。
    (2)、本公司之控股子公司海南燕泰大酒店有限公司以评估值为人民币68,100,800.00 元的酒店6-16 层房产作抵押,取得人民币29,000,000.00 元的银行贷款,抵押期为五年,自2003 年8 月15日至2008 年8 月14 日止。
    (3)、本公司之控股子公司北京西都地产发展有限公司以评估值为人民币32,292,000.00 元的北京市西城区裕中西里34 号楼为抵押,取得人民币20,000,000.00 元的银行贷款,抵押期为一年,自2003年10 月31 日至2004 年10 月31 日止。
    十、承诺事项
    1、约定重大对外投资支出
投资项目名称                           合同投资额              已付投资额
                                         (万元)                (万元)
北京西都地产发展有限公司                 7,487.71                6,518.27

投资项目名称                           未付投资额            预计投资期间
                                         (万元)                (万元)
北京西都地产发展有限公司                   969.44              按合同约定
    2、约定的大额合同支出
项目名称                                 合同金额                已付金额
                                         (万元)                (万元)
汤山温泉一期工程                        15,021.90               13,532.00
桃园危改工程                            53,541.00               20,616.00
购置新船舶                               1,722.00                1,508.71

项目名称                                 未付金额            预计支付期间
                                         (万元)                (万元)
汤山温泉一期工程                         1,489.90                2004年度
桃园危改工程                            21,775.00                2004年度
购置新船舶                                 213.29                2004年度
    3、除存在上述承诺事项外,本公司无其他重大承诺事项。
    十一、其他重要事项
    1、资产租赁
    本公司于2000 年7 月25 日与杭州永成旅游投资有限公司签订《租赁经营合同》,将瑶琳仙境分公司妙峰苑之外部分经营性资产租赁给杭州永成旅游投资有限公司经营,租赁期限30 年,每年租赁收入为人民币2,000,000.00 元。
    2、资产转让或出售
    (1)本公司之子公司深圳市思乐数据技术有限公司于2004 年5 月31 日将其持有的深圳金帆软件技术有限公司90%的股权对外转让,转让价款为900 万元,实现转让收益527,943.02 元。
    (2)本公司之子公司海南国旅联合实业公司于2004 年2 月26 日将持有的海南金色海湾产权酒店有限公司65%股权对外转让,转让价款为940 万元,实现转让收益2,900,000.00 元。
    (3)本公司之子公司海南国旅联合实业公司之子公司海南金色海湾度假村有限公司于2004 年4 月将其拥有的38.6 亩土地对外转让,价款为4,573,643.75 元,实现转让收益1,167,372.62 元。
    3、对外投资事项
    (1)根据公司2004 年4 月8 日第二次董事会《国旅联合股份有限公司向宜昌三峡金山船务有限公司增资扩股》的决议,我司于2004 年5 月31 日向其增资1722 万元,持股比例不变。
    (2)根据公司2004 年4 月8 日第二次董事会《关于国旅联合股份有限公司投资参股深圳市金帆软件技术有限公司的备忘录》,我司于2004 年5 月31 日向其增资720 万元,持有该公司36%的股份。
    (3)本公司2004 年2 月21 日第一次董事会决议通过投资5100 万元与青岛东瑞置业有限公司共同出资成立国旅联合(青岛)置业有限公司,注册资本人民币10000 万元,本公司控股51%。
    补充资料
    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求,本公司2004 年1-6 月全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下:
                                                  净资产收益率
报告期利润                               全面摊薄                加权平均
主营业务利润                               18.13%                  18.13%
营业利润                                   10.01%                  10.01%
净利润                                      2.51%                   2.51%
扣除非经常性损益后的净利润                  1.64%                   1.64%

                                                      每股收益
报告期利润                               全面摊薄                加权平均
主营业务利润                                0.376                   0.376
营业利润                                    0.208                   0.208
净利润                                      0.052                   0.052
扣除非经常性损益后的净利润                  0.034                   0.034
    国旅联合股份有限公司
    资产负债表
                                                           单位:人民币元
资产                                                                 附注
流动资产:
货币资金                                                             五.1
短期投资
应收票据
应收股利                                                          六.2(2)
应收利息
应收账款                                                             五.2
其他应收款                                                     五.3、六.1
预付账款                                                             五.4
应收补贴款
存货                                                                 五.5
待摊费用                                                             五.6
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                                                   五.7、六.2
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差                                                       五.7
固定资产:
固定资产原价                                                         五.8
减:累计折旧                                                         五.8
固定资产净值                                                         五.8
减:固定资产减值准备                                                 五.8
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                             五.9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                            五.10
长期待摊费用                                                        五.11
其他长期资产                                                        五.12
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计

资产                                                               合并数
流动资产:                                                  2004年6月30日
货币资金                                                   213,213,558.58
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                   167,045,793.99
其他应收款                                                 164,461,215.07
预付账款                                                     2,540,978.72
应收补贴款                                                           0.00
存货                                                     1,356,586,206.38
待摊费用                                                    25,068,967.53
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                             1,928,916,720.27
长期投资:
长期股权投资                                               153,727,677.06
长期债权投资                                                         0.00
长期投资合计                                               153,727,677.06
其中:合并价差                                              97,830,411.95
固定资产:
固定资产原价                                               574,186,001.44
减:累计折旧                                               163,732,607.56
固定资产净值                                               410,453,393.88
减:固定资产减值准备                                                 0.00
固定资产净额                                               410,453,393.88
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                   158,668,955.10
固定资产清理                                                   639,665.14
固定资产合计                                               569,762,014.12
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    24,631,303.43
长期待摊费用                                                 2,990,370.81
其他长期资产                                                 8,808,565.26
无形资产及其他资产合计                                      36,430,239.50
递延税项:
递延税款借项                                                         0.00
资产总计                                                 2,688,836,650.95

资产                                                               合并数
流动资产:                                                 2003年12月31日
货币资金                                                   240,753,344.96
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收账款                                                    80,602,545.89
其他应收款                                                 146,866,056.62
预付账款                                                     1,250,299.40
应收补贴款                                                           0.00
存货                                                     1,126,875,855.09
待摊费用                                                    24,953,130.47
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                             1,621,301,232.43
长期投资:
长期股权投资                                               153,883,581.62
长期债权投资                                                         0.00
长期投资合计                                               153,883,581.62
其中:合并价差                                              99,706,370.73
固定资产:
固定资产原价                                               571,124,602.82
减:累计折旧                                               152,481,234.12
固定资产净值                                               418,643,368.70
减:固定资产减值准备                                                 0.00
固定资产净额                                               418,643,368.70
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                   137,120,682.77
固定资产清理                                                         0.00
固定资产合计                                               555,764,051.47
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    28,177,681.14
长期待摊费用                                                 1,237,204.32
其他长期资产                                                 8,808,565.26
无形资产及其他资产合计                                      38,223,450.72
递延税项:
递延税款借项                                                         0.00
资产总计                                                 2,369,172,316.24

资产                                                               母公司
流动资产:                                                  2004年6月30日
货币资金                                                    68,415,391.50
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                             0.00
应收利息                                                             0.00
应收账款                                                             0.00
其他应收款                                                 100,947,106.61
预付账款                                                             0.00
应收补贴款                                                           0.00
存货                                                           393,769.89
待摊费用                                                        15,000.00
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                               169,771,268.00
长期投资:
长期股权投资                                               449,129,083.54
长期债权投资                                                         0.00
长期投资合计                                               449,129,083.54
其中:合并价差                                                       0.00
固定资产:
固定资产原价                                                51,947,552.08
减:累计折旧                                                23,266,137.84
固定资产净值                                                28,681,414.24
减:固定资产减值准备                                                 0.00
固定资产净额                                                28,681,414.24
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                             0.00
固定资产清理                                                    21,520.00
固定资产合计                                                28,702,934.24
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       445,821.72
长期待摊费用                                                    52,701.35
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                         498,523.07
递延税项:
递延税款借项                                                         0.00
资产总计                                                   648,101,808.85

资产                                                               母公司
流动资产:                                                 2003年12月31日
货币资金                                                    76,188,705.70
短期投资                                                             0.00
应收票据                                                             0.00
应收股利                                                    12,200,000.00
应收利息                                                             0.00
应收账款                                                             0.00
其他应收款                                                 170,639,250.42
预付账款                                                             0.00
应收补贴款                                                           0.00
存货                                                           393,309.89
待摊费用                                                         8,350.00
一年内到期的长期债权投资                                             0.00
其他流动资产                                                         0.00
流动资产合计                                               259,429,616.01
长期投资:
长期股权投资                                               358,646,761.23
长期债权投资                                                         0.00
长期投资合计                                               358,646,761.23
其中:合并价差                                                       0.00
固定资产:
固定资产原价                                                51,921,795.73
减:累计折旧                                                22,302,043.32
固定资产净值                                                29,619,752.41
减:固定资产减值准备                                                 0.00
固定资产净额                                                29,619,752.41
工程物资                                                             0.00
在建工程                                                             0.00
固定资产清理                                                         0.00
固定资产合计                                                29,619,752.41
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       512,400.04
长期待摊费用                                                    52,701.35
其他长期资产                                                         0.00
无形资产及其他资产合计                                         565,101.39
递延税项:
递延税款借项                                                         0.00
资产总计                                                   648,261,231.04
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:                    主管会计工作负责人:                  会计机构负责人:
    国旅联合股份有限公司
    资产负债表(续)
负债和股东权益                                                       附注
短期借款                                                            五.13
应付票据                                                            五.15
应付账款                                                            五.14
预收账款                                                            五.16
应付工资                                                            五.17
应付福利费
应付股利
应交税金                                                            五.18
其他应交款                                                          五.19
其他应付款                                                          五.20
预提费用                                                            五.21
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                            五.22
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                          五.23
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益:
少数股东权益                                                        五.24
股东权益:
股本                                                                五.25
资本公积                                                            五.26
盈余公积                                                            五.28
其中:法定公益金                                                    五.28
未确认投资损失                                                      五.27
未分配利润                                                          五.29
股东权益合计
负债和股东权益总计

                                                                   合并数
负债和股东权益                                              2004年6月30日
短期借款                                                   469,000,000.00
应付票据                                                    10,000,000.00
应付账款                                                   122,659,554.21
预收账款                                                   302,166,557.72
应付工资                                                     7,302,511.72
应付福利费                                                   1,186,795.17
应付股利                                                             0.00
应交税金                                                   105,605,831.25
其他应交款                                                   1,956,185.30
其他应付款                                                 871,178,207.91
预提费用                                                    57,320,222.57
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                                 0.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                             1,948,375,865.85
长期负债:
长期借款                                                    82,955,384.75
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                     140,000.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                83,095,384.75
递延税项:
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                 2,031,471,250.60
少数股东权益:
少数股东权益                                               221,604,580.45
股东权益:
股本                                                       210,000,000.00
资本公积                                                   207,967,175.79
盈余公积                                                     1,182,109.97
其中:法定公益金                                               352,495.07
未确认投资损失                                              -8,712,817.00
未分配利润                                                  25,324,351.14
股东权益合计                                               435,760,819.90
负债和股东权益总计                                       2,688,836,650.95

                                                                   合并数
负债和股东权益                                             2003年12月31日
短期借款                                                   553,900,000.00
应付票据                                                             0.00
应付账款                                                   109,702,436.10
预收账款                                                   192,356,510.52
应付工资                                                     8,321,436.69
应付福利费                                                     994,110.52
应付股利                                                    14,000,000.00
应交税金                                                   100,534,891.31
其他应交款                                                   2,014,607.75
其他应付款                                                 488,713,305.78
预提费用                                                    43,893,254.85
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                       200,000,000.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                             1,714,430,553.52
长期负债:
长期借款                                                    82,085,178.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                     140,000.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                82,225,178.00
递延税项:
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                 1,796,655,731.52
少数股东权益:
少数股东权益                                               147,773,989.84
股东权益:
股本                                                       210,000,000.00
资本公积                                                   207,967,175.79
盈余公积                                                     1,182,109.97
其中:法定公益金                                               352,495.07
未确认投资损失                                              -8,778,854.61
未分配利润                                                  14,372,163.73
股东权益合计                                               424,742,594.88
负债和股东权益总计                                       2,369,172,316.24

                                                                   母公司
负债和股东权益                                              2004年6月30日
短期借款                                                   100,000,000.00
应付票据                                                             0.00
应付账款                                                             0.00
预收账款                                                             0.00
应付工资                                                             0.00
应付福利费                                                           0.00
应付股利                                                             0.00
应交税金                                                        18,437.20
其他应交款                                                      10,573.00
其他应付款                                                 111,272,702.33
预提费用                                                             0.00
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                                 0.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                               211,301,712.53
长期负债:
长期借款                                                             0.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                           0.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                         0.00
递延税项:
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                   211,301,712.53
少数股东权益:
少数股东权益                                                         0.00
股东权益:
股本                                                       210,000,000.00
资本公积                                                   207,967,175.79
盈余公积                                                     1,182,109.97
其中:法定公益金                                               352,495.07
未确认投资损失                                                       0.00
未分配利润                                                  17,650,810.56
股东权益合计                                               436,800,096.32
负债和股东权益总计                                         648,101,808.85

                                                                   母公司
负债和股东权益                                             2003年12月31日
短期借款                                                   100,000,000.00
应付票据                                                             0.00
应付账款                                                             0.00
预收账款                                                             0.00
应付工资                                                             0.00
应付福利费                                                           0.00
应付股利                                                             0.00
应交税金                                                       890,255.36
其他应交款                                                           0.00
其他应付款                                                 121,523,066.77
预提费用                                                             0.00
预计负债                                                             0.00
一年内到期的长期负债                                                 0.00
其他流动负债                                                         0.00
流动负债合计                                               222,413,322.13
长期负债:
长期借款                                                             0.00
应付债券                                                             0.00
长期应付款                                                           0.00
专项应付款                                                           0.00
其他长期负债                                                         0.00
长期负债合计                                                         0.00
递延税项:
递延税款贷项                                                         0.00
负债合计                                                   222,413,322.13
少数股东权益:
少数股东权益                                                         0.00
股东权益:
股本                                                       210,000,000.00
资本公积                                                   207,967,175.79
盈余公积                                                     1,535,146.40
其中:法定公益金                                               511,715.47
未确认投资损失                                                       0.00
未分配利润                                                   6,698,623.15
股东权益合计                                               425,847,908.91
负债和股东权益总计                                         648,261,231.04
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:                      主管会计工作负责人:                  会计机构负责人:
    国旅联合股份有限公司
    利润及利润分配表
                                                           单位:人民币元
项目                                                                 附注
一、主营业务收入                                                    五.30
减:主营业务成本                                                    五.30
主营业务税金及附加                                                  五.31
二、主营业务利润
加:其他业务利润                                                    五.32
减:营业费用                                                        五.36
管理费用                                                            五.37
财务费用                                                            五.33
三、营业利润
加:投资收益                                                  五.34、六.3
补贴收入                                                            五.35
营业外收入                                                          五.38
减:营业外支出                                                      五.39
四、利润总额
减:所得税                                                          五.40
少数股东损益
未确认投资损失                                                      五.27
五、净利润
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积                                                五.28
提取法定公益金                                                      五.28
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润

项目                                                               合并数
                                                              2004年1-6月
一、主营业务收入                                           289,866,531.27
减:主营业务成本                                           196,201,941.34
主营业务税金及附加                                          14,676,464.46
二、主营业务利润                                            78,988,125.47
加:其他业务利润                                             5,877,623.62
减:营业费用                                                10,052,469.13
管理费用                                                    28,152,571.32
财务费用                                                     3,030,177.98
三、营业利润                                                43,630,530.66
加:投资收益                                                 2,102,038.46
补贴收入                                                       230,676.93
营业外收入                                                   1,256,979.60
减:营业外支出                                                 863,390.41
四、利润总额                                                46,356,835.24
减:所得税                                                  15,506,824.85
少数股东损益                                                19,831,785.37
未确认投资损失                                                  66,037.61
五、净利润                                                  10,952,187.41
加:年初未分配利润                                          14,372,163.73
其他转入                                                             0.00
六、可供分配的利润                                          25,324,351.14
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                                      25,324,351.14
减:应付优先股股利                                                   0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利                                                 0.00
八、未分配利润                                              25,324,351.14

                                                                   合并数
项目                                                          2003年1-6月
一、主营业务收入                                            37,389,063.08
减:主营业务成本                                            16,525,856.35
主营业务税金及附加                                             873,410.44
二、主营业务利润                                            19,989,796.29
加:其他业务利润                                             1,064,563.75
减:营业费用                                                 4,380,014.54
管理费用                                                    11,869,794.46
财务费用                                                       329,699.17
三、营业利润                                                 4,474,851.87
加:投资收益                                                 6,432,490.33
补贴收入                                                             0.00
营业外收入                                                       4,133.59
减:营业外支出                                                      35.61
四、利润总额                                                10,911,440.18
减:所得税                                                     290,100.42
少数股东损益                                                 4,017,982.70
未确认投资损失                                                -940,739.97
五、净利润                                                   7,544,097.03
加:年初未分配利润                                           7,802,452.71
其他转入                                                             0.00
六、可供分配的利润                                          15,346,549.74
减:提取法定盈余公积                                                 0.00
提取法定公益金                                                       0.00
七、可供股东分配的利润                                      15,346,549.74
减:应付优先股股利                                                   0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利                                                 0.00
八、未分配利润                                              15,346,549.74

项目                                                               母公司
                                                              2004年1-6月
一、主营业务收入                                                     0.00
减:主营业务成本                                                     0.00
主营业务税金及附加                                                   0.00
二、主营业务利润                                                     0.00
加:其他业务利润                                               471,855.37
减:营业费用                                                         0.00
管理费用                                                     2,593,268.19
财务费用                                                     1,988,722.08
三、营业利润                                                -4,110,134.90
加:投资收益                                                15,062,322.31
补贴收入                                                             0.00
营业外收入                                                           0.00
减:营业外支出                                                       0.00
四、利润总额                                                10,952,187.41
减:所得税                                                           0.00
少数股东损益                                                         0.00
未确认投资损失                                                       0.00
五、净利润                                                  10,952,187.41
加:年初未分配利润                                           6,698,623.15
其他转入                                                             0.00
六、可供分配的利润                                          17,650,810.56
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                                      17,650,810.56
减:应付优先股股利                                                   0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利                                                 0.00
八、未分配利润                                              17,650,810.56

                                                                   母公司
项目                                                          2003年1-6月
一、主营业务收入                                                     0.00
减:主营业务成本                                                     0.00
主营业务税金及附加                                                   0.00
二、主营业务利润                                                     0.00
加:其他业务利润                                               396,785.21
减:营业费用                                                         0.00
管理费用                                                     2,374,269.60
财务费用                                                      -803,512.37
三、营业利润                                                -1,173,972.02
加:投资收益                                                 9,254,375.55
补贴收入                                                             0.00
营业外收入                                                           0.00
减:营业外支出                                                       0.00
四、利润总额                                                 8,080,403.53
减:所得税                                                           0.00
少数股东损益                                                         0.00
未确认投资损失                                                       0.00
五、净利润                                                   8,080,403.53
加:年初未分配利润                                           7,802,452.71
其他转入                                                             0.00
六、可供分配的利润                                          15,882,856.24
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                                      15,882,856.24
减:应付优先股股利                                                   0.00
提取任意盈余公积                                                     0.00
应付普通股股利                                                       0.00
转作股本的普通股股利                                                 0.00
八、未分配利润                                              15,882,856.24
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:                         主管会计工作负责人:                   会计机构负责人:
    国旅联合股份有限公司
    现金流量表                                             单位:人民币元
项目                                                                 附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                                      五.42
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中:购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

                                                            2004年6月30日
项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               298,787,942.74
收到的税费返回                                                 230,676.93
收到的其他与经营活动有关的现金                             282,872,483.29
现金流入小计                                               581,891,102.96
购买商品、接受劳务支付的现金                               363,309,259.66
支付给职工以及为职工支付的现金                              13,459,000.40
支付的各项税费                                              26,757,506.97
支付的其他与经营活动有关的现金                             264,608,769.69
现金流出小计                                               668,134,536.72
经营活动产生的现金流量净额                                 -86,243,433.76
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         4,000,000.00
其中:出售子公司所收到的现金                                 4,000,000.00
取得投资收益所收到的现金                                             0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         5,689,986.80
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                 9,689,986.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            27,183,224.63
投资所支付的现金                                            22,982,324.44
其中:购买子公司所支付的现金                                         0.00
支付的其他与投资活动有关的现金                              16,068,952.44
现金流出小计                                                66,234,501.51
投资活动产生的现金流量净额                                 -56,544,514.71
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                        49,200,000.00
借款所收到的现金                                           180,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                   4,353.06
现金流入小计                                               229,204,353.06
偿还债务所支付的现金                                        66,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        46,266,921.32
支付的其他与筹资活动有关的现金                               1,289,269.65
现金流出小计                                               113,956,190.97
筹资活动产生的现金流量净额                                 115,248,162.09
四、汇率变动对现金的影响                                             0.00
五、现金及现金等价物净增加额                               -27,539,786.38

项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                         0.00
收到的税费返回                                                       0.00
收到的其他与经营活动有关的现金                             150,594,769.62
现金流入小计                                               150,594,769.62
购买商品、接受劳务支付的现金                                    39,493.80
支付给职工以及为职工支付的现金                                 666,862.95
支付的各项税费                                                 999,042.56
支付的其他与经营活动有关的现金                              92,955,651.22
现金流出小计                                                94,661,050.53
经营活动产生的现金流量净额                                  55,933,719.09
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                 0.00
其中:出售子公司所收到的现金                                         0.00
取得投资收益所收到的现金                                    12,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           160,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                12,360,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                30,456.35
投资所支付的现金                                            73,582,324.44
其中:购买子公司所支付的现金                                         0.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                                73,612,780.79
投资活动产生的现金流量净额                                 -61,252,780.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                 0.00
借款所收到的现金                                            50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金流入小计                                                50,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         2,454,252.50
支付的其他与筹资活动有关的现金                                       0.00
现金流出小计                                                52,454,252.50
筹资活动产生的现金流量净额                                  -2,454,252.50
四、汇率变动对现金的影响                                             0.00
五、现金及现金等价物净增加额                                -7,773,314.20
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    公司法定代表人:                        主管会计工作负责人:                    会计机构负责人:
国旅股份有限公司
现金流量表补充资料
                                                            单位:人民币元
项目                                                                 附注
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益
未确认投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用及其他长期资产摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

                                                            2004年6月30日
项目                                                               合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      10,952,187.41
加:少数股东损益                                            19,831,785.37
未确认投资损失                                                  66,037.61
计提的资产减值准备                                             306,337.61
固定资产折旧                                                12,229,418.03
无形资产摊销                                                   464,036.58
长期待摊费用及其他长期资产摊销                               1,898,322.84
待摊费用减少(减:增加)                                      -229,137.06
预提费用增加(减:减少)                                    12,407,153.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)      -1,008,995.61
财务费用                                                     4,064,041.54
投资损失(减:收益)                                        -2,102,038.46
递延税款贷项(减:借项)                                             0.00
存货的减少(减:增加)                                    -201,725,300.32
经营性应收项目的减少(减:增加)                            60,772,364.32
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -4,169,647.14
其他                                                                 0.00
经营活动产生的现金流量净额                                 -86,243,433.76
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                  0.00
债务转为资本                                                         0.00
一年内到期的可转换公司债券                                           0.00
融资租入固定资产                                                     0.00
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             213,213,558.58
减:现金的期初余额                                         240,753,344.96
加:现金等价物的期末余额                                             0.00
减:现金等价物的期初余额                                             0.00
现金及现金等价物净增加额                                   -27,539,786.38

                                                            2004年6月30日
项目                                                               合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      10,952,187.41
加:少数股东损益                                                     0.00
未确认投资损失                                                       0.00
计提的资产减值准备                                              94,994.46
固定资产折旧                                                   964,094.52
无形资产摊销                                                    71,278.32
长期待摊费用及其他长期资产摊销                                       0.00
待摊费用减少(减:增加)                                        -6,650.00
预提费用增加(减:减少)                                             0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)               0.00
财务费用                                                     2,454,252.50
投资损失(减:收益)                                       -15,062,322.31
递延税款贷项(减:借项)                                             0.00
存货的减少(减:增加)                                            -460.00
经营性应收项目的减少(减:增加)                            69,636,985.32
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -13,170,641.13
其他                                                                 0.00
经营活动产生的现金流量净额                                  55,933,719.09
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                  0.00
债务转为资本                                                         0.00
一年内到期的可转换公司债券                                           0.00
融资租入固定资产                                                     0.00
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              68,415,391.50
减:现金的期初余额                                          76,188,705.70
加:现金等价物的期末余额                                             0.00
减:现金等价物的期初余额                                             0.00
现金及现金等价物净增加额                                    -7,773,314.20
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    公司法定代表人:                      主管会计工作负责人:                   会计机构负责人:
    国旅联合股份有限公司
    资产减值准备明细表(合并)
                                                           单位:人民币元
项目                                                       2003年12月31日
一、坏账准备合计                                            11,836,403.17
其中:应收账款                                               1,501,984.34
其他应收款                                                  10,334,418.83
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                                             0.00
三、存货跌价准备合计                                                 0.00
其中:库存商品                                                       0.00
原材料                                                               0.00
四、长期投资减值准备合计                                     2,569,961.41
其中:长期股权投资                                           2,569,961.41
长期债权投资                                                         0.00
五、固定资产减值准备合计                                             0.00
其中:房屋、建筑物                                                   0.00
机器设备                                                             0.00
六、无形资产减值准备                                        14,462,500.00
其中:土地使用权                                            13,500,000.00
七、在建工程减值准备                                                 0.00
八、委托贷款减值准备                                                 0.00

项目                                                           本期增加数
一、坏账准备合计                                               617,902.17
其中:应收账款                                                 522,907.71
其他应收款                                                      94,994.46
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                                             0.00
三、存货跌价准备合计                                                 0.00
其中:库存商品                                                       0.00
原材料                                                               0.00
四、长期投资减值准备合计                                             0.00
其中:长期股权投资                                                   0.00
长期债权投资                                                         0.00
五、固定资产减值准备合计                                             0.00
其中:房屋、建筑物                                                   0.00
机器设备                                                             0.00
六、无形资产减值准备                                                 0.00
其中:土地使用权                                                     0.00
七、在建工程减值准备                                                 0.00
八、委托贷款减值准备                                                 0.00

                                                               本期减少数
                             因资产价值回升转     其他原因转
项目                                 回数           出数             合计
一、坏账准备合计              311,564.56            0.00       311,564.56
其中:应收账款                      0.00            0.00             0.00
其他应收款                    311,564.56            0.00       311,564.56
二、短期投资跌价准备合计            0.00            0.00             0.00
其中:股票投资                      0.00            0.00             0.00
债券投资                            0.00            0.00             0.00
三、存货跌价准备合计                0.00            0.00             0.00
其中:库存商品                      0.00            0.00             0.00
原材料                              0.00            0.00             0.00
四、长期投资减值准备合计            0.00            0.00             0.00
其中:长期股权投资                  0.00            0.00             0.00
长期债权投资                        0.00            0.00             0.00
五、固定资产减值准备合计            0.00            0.00             0.00
其中:房屋、建筑物                  0.00            0.00             0.00
机器设备                            0.00            0.00             0.00
六、无形资产减值准备                0.00   3,110,736.45              0.00
其中:土地使用权                    0.00   3,110,736.45              0.00
七、在建工程减值准备                0.00            0.00             0.00
八、委托贷款减值准备                0.00            0.00             0.00

项目                                                        2004年6月30日
一、坏账准备合计                                            12,142,740.78
其中:应收账款                                               2,024,892.05
其他应收款                                                  10,117,848.73
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                                             0.00
三、存货跌价准备合计                                                 0.00
其中:库存商品                                                       0.00
原材料                                                               0.00
四、长期投资减值准备合计                                     2,569,961.41
其中:长期股权投资                                           2,569,961.41
长期债权投资                                                         0.00
五、固定资产减值准备合计                                             0.00
其中:房屋、建筑物                                                   0.00
机器设备                                                             0.00
六、无形资产减值准备                                        11,351,763.55
其中:土地使用权                                            10,389,263.55
七、在建工程减值准备                                                 0.00
八、委托贷款减值准备                                                 0.00
    *无形资产减值准备其他原因转出数为海南金色海湾度假村有限公司转让土地所致。
    资产减值准备明细表(母公司)
                                                           单位:人民币元
项目                                                       2003年12月31日
一、坏账准备合计                                             9,262,644.85
其中:应收账款                                                       0.00
其他应收款                                                   9,262,644.85
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                                             0.00
三、存货跌价准备合计                                                 0.00
其中:库存商品                                                       0.00
原材料                                                               0.00
四、长期投资减值准备合计                                             0.00
其中:长期股权投资                                                   0.00
长期债权投资                                                         0.00
五、固定资产减值准备合计                                             0.00
其中:房屋、建筑物                                                   0.00
机器设备                                                             0.00
六、无形资产减值准备                                           962,500.00
其中:土地使用权                                                     0.00
七、在建工程减值准备                                                 0.00
八、委托贷款减值准备                                                 0.00

项目                                                           本期增加数
一、坏账准备合计                                                94,994.46
其中:应收账款                                                       0.00
其他应收款                                                      94,994.46
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                                             0.00
三、存货跌价准备合计                                                 0.00
其中:库存商品                                                       0.00
原材料                                                               0.00
四、长期投资减值准备合计                                             0.00
其中:长期股权投资                                                   0.00
长期债权投资                                                         0.00
五、固定资产减值准备合计                                             0.00
其中:房屋、建筑物                                                   0.00
机器设备                                                             0.00
六、无形资产减值准备                                                 0.00
其中:土地使用权                                                     0.00
七、在建工程减值准备                                                 0.00
八、委托贷款减值准备                                                 0.00

                                                    本期减少数
                                 因资产价值回升转   其他原因转
项目                                   回数           出数           合计
一、坏账准备合计                       0.00           0.00           0.00
其中:应收账款                         0.00           0.00           0.00
其他应收款                             0.00           0.00           0.00
二、短期投资跌价准备合计               0.00           0.00           0.00
其中:股票投资                         0.00           0.00           0.00
债券投资                               0.00           0.00           0.00
三、存货跌价准备合计                   0.00           0.00           0.00
其中:库存商品                         0.00           0.00           0.00
原材料                                 0.00           0.00           0.00
四、长期投资减值准备合计               0.00           0.00           0.00
其中:长期股权投资                     0.00           0.00           0.00
长期债权投资                           0.00           0.00           0.00
五、固定资产减值准备合计               0.00           0.00           0.00
其中:房屋、建筑物                     0.00           0.00           0.00
机器设备                               0.00           0.00           0.00
六、无形资产减值准备                   0.00           0.00           0.00
其中:土地使用权                       0.00           0.00           0.00
七、在建工程减值准备                   0.00           0.00           0.00
八、委托贷款减值准备                   0.00           0.00           0.00

项目                                                        2004年6月30日
一、坏账准备合计                                             9,357,639.31
其中:应收账款                                                       0.00
其他应收款                                                   9,357,639.31
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资                                                       0.00
债券投资                                                             0.00
三、存货跌价准备合计                                                 0.00
其中:库存商品                                                       0.00
原材料                                                               0.00
四、长期投资减值准备合计                                             0.00
其中:长期股权投资                                                   0.00
长期债权投资                                                         0.00
五、固定资产减值准备合计                                             0.00
其中:房屋、建筑物                                                   0.00
机器设备                                                             0.00
六、无形资产减值准备                                           962,500.00
其中:土地使用权                                                     0.00
七、在建工程减值准备                                                 0.00
八、委托贷款减值准备                                                 0.00
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
    公司法定代表人:                        主管会计工作负责人:                  会计机构负责人:
    第八章  备查文件
    一、载有公司法定代表人、财务负责人、制表人签名并盖章的会计报表
    二、报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件正本和公告原稿
    国旅联合股份有限公司董事长:李禄安
    国旅联合股份有限公司董事会
    二○○四年八月五日

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