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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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国旅联合(600358)公告正文

国旅联合股份有限公司2004年年度报告

公告日期 2005-04-26
股票简称:国旅联合 股票代码:600358

                      国旅联合股份有限公司2004年年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务会计报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、独立董事金立佐先生因公务原因无法出席本次董事会,已书面授权独立董事涂建先生代为参加会议并表决。
    3、公司负责人董事长李禄安先生,主管会计工作负责人总经理金岩先生,会计机构负责人(会计主管人员)财务总监武连合先生声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:国旅联合股份有限公司
    公司英文名称:CHINA UNITED TRAVEL CO.,LTD.
    公司英文名称缩写:CUTC
    2、公司法定代表人:李禄安
    3、公司董事会秘书:阎晨光
    联系地址:中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座
    电话:(025)84700026
    传真:(025)84702099
    E-mail:yanchenguang@cutc.com.cn
    4、公司注册地址:中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座
    公司办公地址:中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座
    邮政编码:210029
    公司国际互联网网址:www.cutc.com.cn
    公司电子信箱:webmaster@cutc.com.cn
    5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:国旅联合股份有限公司董事会秘书处
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:国旅联合
    公司A股代码:600358
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1998年12月28日
    公司首次注册登记地点:中国南京市汉中路180号星汉大厦25楼D座
    公司变更注册登记日期:2001年8月31日
    公司变更注册登记地点:中国南京市汉中路89号金鹰国际商城18楼A座
    公司法人营业执照注册号:3200001104351
    公司税务登记号码:320106249707722
    公司聘请的境内会计师事务所名称:信永中和会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市东城区朝阳门北大街富华大厦C座11-12层
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一)本报告期主要财务数据
                                                    单位:元   币种:人民币
利润总额                                                    27,765,712.73
净利润                                                       3,753,636.89
扣除非经常性损益后的净利润                                  -3,301,509.57
主营业务利润                                               109,414,864.43
其他业务利润                                                12,600,161.59
营业利润                                                    26,667,206.90
投资收益                                                     6,970,842.03
补贴收入                                                     1,896,717.01
营业外收支净额                                              -7,769,053.21
经营活动产生的现金流量净额                                 -39,659,256.95
现金及现金等价物净增加额                                  -157,048,188.94
    (二)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元                                                   币种:人民币
主要会计数据                                                       2004年
主营业务收入                                               328,158,852.21
利润总额                                                    27,765,712.73
净利润                                                       3,753,636.89
扣除非经常性
                                                            -3,301,509.57
损益的净利润
                                                                 2004年末
总资产                                                   3,589,028,339.26
股东权益                                                   494,275,628.65
经营活动产生
的现金流量净                                               -39,659,256.95

主要财务指标                                                       2004年
每股收益(全
                                                                    0.009
面摊薄)
最新每股收益
净资产收益率
(全面摊薄)                                                         0.76
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                        -0.67
率(全面摊
薄)(%)
每股经营活动
产生的现金流                                                        -0.09
量净额
每股收益(加
                                                                    0.009
权平均)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                  -0.0076
的每股收益
(全面摊薄)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                  -0.0076
的每股收益
(加权平均)
净资产收益率
(加权平均)                                                         0.76
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                        -0.66
率(加权平
均)(%)
                                                                 2004年末
每股净资产                                                           1.14
调整后的每股
                                                                     0.88
净资产

                                                                   2003年
主要会计数据
                                                                   调整后
主营业务收入                                               236,666,380.56
利润总额                                                    33,649,809.38
净利润                                                       7,210,922.77
扣除非经常性
                                                             6,158,779.71
损益的净利润
                                                                 2003年末
                                                                   调整后
总资产                                                    291,632,118,297
股东权益                                                   494,978,981.33
经营活动产生
的现金流量净                                              -229,995,486.37

                                                                   2003年
主要财务指标
                                                                   调整后
每股收益(全
                                                                     0.03
面摊薄)
最新每股收益
净资产收益率
(全面摊薄)                                                         1.46
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                         1.24
率(全面摊
薄)(%)
每股经营活动
产生的现金流                                                        -0.96
量净额
每股收益(加
                                                                     0.03
权平均)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                    0.026
的每股收益
(全面摊薄)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                    0.026
的每股收益
(加权平均)
净资产收益率
(加权平均)                                                         1.46
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                         1.24
率(加权平
均)(%)
                                                                 2003年末
                                                                   调整后
每股净资产                                                           2.06
调整后的每股
                                                                     2.05
净资产

                                                                   2003年
主要会计数据
                                                                   调整前
主营业务收入                                               237,466,397.95
利润总额                                                    34,848,341.25
净利润                                                       9,445,287.01
扣除非经常性
                                                             8,393,142.95
损益的净利润
                                                                 2003年末
                                                                   调整前
总资产                                                   2,369,172,316.24
股东权益                                                   427,096,171.05
经营活动产生
的现金流量净                                              -229,995,486.37

                                                                   2003年
主要财务指标
                                                                   调整前
每股收益(全
                                                                    0.045
面摊薄)
最新每股收益
净资产收益率
(全面摊薄)                                                         2.21
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                         1.97
率(全面摊
薄)(%)
每股经营活动
产生的现金流                                                        -1.09
量净额
每股收益(加
                                                                    0.045
权平均)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                     0.04
的每股收益
(全面摊薄)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                     0.04
的每股收益
(加权平均)
净资产收益率
(加权平均)                                                         2.24
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                         1.99
率(加权平
均)(%)
                                                                 2003年末
                                                                   调整前
每股净资产                                                           2.03
调整后的每股
                                                                     1.63
净资产

                                                                   本期比
主要会计数据                                                       上期增
                                                                    减(%)
主营业务收入                                                        38.66
利润总额                                                           -17.49
净利润                                                             -47.95
扣除非经常性
                                                                  -153.61
损益的净利润
                                                                   本期比
                                                                   上期增
                                                                    减(%)
总资产                                                              23.07
股东权益                                                            -0.14
经营活动产生
的现金流量净                                                        82.76

                                                                   本期比
主要财务指标                                                       上期增
                                                                    减(%)
每股收益(全
                                                                   -0.027
面摊薄)
最新每股收益
净资产收益率
(全面摊薄)                                                         -0.7
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                        -1.91
率(全面摊
薄)(%)
每股经营活动
产生的现金流                                                        90.63
量净额
每股收益(加
                                                                   -66.67
权平均)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                  -129.23
的每股收益
(全面摊薄)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                  -129.23
的每股收益
(加权平均)
净资产收益率
(加权平均)                                                         -0.7
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                         -1.9
率(加权平
均)(%)
                                                                   本期比
                                                                   上期增
                                                                    减(%)
每股净资产                                                          -0.92
调整后的每股
                                                                    -1.17
净资产

                                                                   2002年
主要会计数据
                                                                   调整后
主营业务收入                                                75,300,423.47
利润总额                                                    15,313,639.73
净利润                                                       9,896,681.21
扣除非经常性
                                                              -708,419.59
损益的净利润
                                                                 2002年末
                                                                   调整后
总资产                                                     575,709,238.31
股东权益                                                   416,459,181.01
经营活动产生
的现金流量净                                               -32,873,049.79

                                                                   2002年
主要财务指标
                                                                   调整后
每股收益(全
                                                                     0.05
面摊薄)
最新每股收益
净资产收益率
(全面摊薄)                                                         2.38
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                        -0.17
率(全面摊
薄)(%)
每股经营活动
产生的现金流                                                        -0.16
量净额
每股收益(加
                                                                     0.05
权平均)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                   -0.003
的每股收益
(全面摊薄)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                   -0.003
的每股收益
(加权平均)
净资产收益率
(加权平均)                                                         2.38
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                        -0.17
率(加权平
均)(%)
                                                                 2002年末
                                                                   调整后
每股净资产                                                           1.98
调整后的每股
                                                                     1.93

                                                                   2002年
主要会计数据
                                                                   调整前

主营业务收入                                                75,300,423.47
利润总额                                                    15,552,525.60
净利润                                                      11,238,107.75
扣除非经常性
                                                               633,006.95
损益的净利润
                                                                 2002年末
                                                                   调整前
总资产                                                     576,426,031.60
股东权益                                                   418,278,514.97
经营活动产生
的现金流量净                                               -32,873,049.79

                                                                   2002年
主要财务指标
                                                                   调整前
每股收益(全
                                                                     0.05
面摊薄)
最新每股收益
净资产收益率
(全面摊薄)                                                         2.69
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                        0.002
率(全面摊
薄)(%)
每股经营活动
产生的现金流                                                        -0.16
量净额
每股收益(加
                                                                     0.05
权平均)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                    0.003
的每股收益
(全面摊薄)
扣除非经常性
损益的净利润
                                                                    0.004
的每股收益
(加权平均)
净资产收益率
(加权平均)                                                         2.71
(%)
扣除非经常性
损益的净利润
的净资产收益                                                        0.002
率(加权平
均)(%)
                                                                 2002年末
                                                                   调整前
每股净资产                                                           1.99
调整后的每股
                                                                     1.94
净资产
    (三)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
    单位:元     币种:人民币
                                                        净资产收益率(%)
报告期利润
                                                                 全面摊薄
主营业务利润                                                        22.14
营业利润                                                             5.40
净利润                                                               0.76
扣除非经常性损益后的净利润                                          -0.67

                                                        净资产收益率(%)
报告期利润
                                                                 加权平均
主营业务利润                                                        22.02
营业利润                                                             5.37
净利润                                                               0.76
扣除非经常性损益后的净利润                                          -0.66

                                                                 每股收益
报告期利润
                                                                 全面摊薄
主营业务利润                                                         0.25
营业利润                                                             0.06
净利润                                                              0.009
扣除非经常性损益后的净利润                                        -0.0076

                                                                 每股收益
报告期利润
                                                                 加权平均
主营业务利润                                                         0.25
营业利润                                                             0.06
净利润                                                              0.009
扣除非经常性损益后的净利润                                        -0.0076
    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
    单位:元     币种:人民币

项目                                                                 股本

期初数                                                        240,000,000
本期增加                                                      192,000,000
本期减少                                                               --
期末数                                                        432,000,000


项目                                                             资本公积

期初数                                                     248,084,350.31
本期增加                                                     2,361,092.35
本期减少                                                   192,000,000.00
期末数                                                      58,445,442.66


项目                                                             盈余公积

期初数                                                         799,994.50
本期增加                                                       141,301.35
本期减少                                                               --
期末数                                                        941,295,.85


项目                                                           法定公益金

期初数                                                         399,997.26
本期增加                                                        70,650.67
本期减少                                                               --
期末数                                                         470,647.93


项目                                                           未分配利润

期初数                                                      14,473,493.87
本期增加                                                     3,753,636.89
本期减少                                                       211,952.02
期末数                                                      18,015,178.74

                                                                   未确认
项目
                                                                 投资损失
期初数                                                      -8,778,854.61
本期增加                                                    -6,818,081.92
本期减少                                                               --
期末数                                                     -15,596,936.53

                                                                 股东权益
项目
                                                                     合计
期初数                                                     494,978,981.33
本期增加                                                   191,508,599.34
本期减少                                                   192,211,952.02
期末数                                                     494,275,628.65
    变动原因:
    1、股本增加,是资本公积按每10股转增8股增加注册资本。
    2、资本公积本期增加系根据控股子公司资本公积增加数确认的股权投资准备;减少是实施资本公积转增股本。
    3、盈余公积本期增加系本年度进行了利润分配。
    4、未分配利润增加系本年度公司实现的净利润进行利润分配后的余额。
    5、未确认投资损失增加系净资产为负数的控股子公司本年度的亏损。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
                                                                   期初值

一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              135,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            135,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                75,000,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                             75,000,000
三、股份总数                                                  210,000,000

                                             本次变动增减(+,-)

                           配股      送股  公积金转股   增发    其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                122,042,205                   17,552,756
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股                     9,957,795                   12,447,244
4、优先股或其他
未上市流通股份合计              132,000,000                   30,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                  60,000,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计               60,000,000
三、股份总数                    192,000,000                   30,000,000


                                                                   期末值

一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              274,594,961
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股                                                  22,405,039
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            297,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               135,000,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                            135,000,000
三、股份总数                                                  432,000,000
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    本报告期内,公司经中国证监会批准,因吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司而定向发行3000万股国旅联合股份有限公司股票(详见2004年7月21日《上海证券报》“国旅联合股份有限公司吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司获准公告”及2004年8月18日《上海证券报》“国旅联合股份有限公司股份变动报告”),其中,社会法人股17,552,756股,个人股12,447,244股,由此,公司总股本增加为24000万股。2004年8月,公司实施资本公积金转增股本:每10股转增8股(详见2004年8月19日《上海证券报》“资本公积金转增股本实施公告”),转增后至本报告期末,公司总股本为43200万股。
    (3)现存的内部职工股情况
    本公司因吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司而定向发行的12,447,244股个人股股票,在发行满三年后经批准可上市流通。(参见2004年8月18日《上海证券报》“国旅联合股份有限公司股份变动公告”。)
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为29,695户其中非流通股股东2,721户,流通A股股东26,974户
    2、前十名股东持股情况
    单位:股
                                                                   年度内
股东名称(全称)
                                                                     增减
中国国际旅行社总社
南京市江宁区国有资产经营(控
股)有限公司
浙江富春江旅游股份有限公司
江苏兴园软件园开发建设有限公司
深圳市思强实业发展有限公司
上海大世界(集团)公司
杭州市之江发展总公司
该部分证券未经发行人确认(吸收
合并)
华龙证券有限责任公司
清华紫光古汉生物制药股份有公司

                                                               年末持股情
股东名称(全称)
                                                                       况
中国国际旅行社总社                                             88,832,430
南京市江宁区国有资产经营(控
                                                               54,442,800
股)有限公司
浙江富春江旅游股份有限公司                                     46,224,810
江苏兴园软件园开发建设有限公司                                 21,600,000
深圳市思强实业发展有限公司                                     21,600,000
上海大世界(集团)公司                                         18,238,500
杭州市之江发展总公司                                           13,661,460
该部分证券未经发行人确认(吸收
                                                                8,164,038
合并)
华龙证券有限责任公司                                            2,551,062
清华紫光古汉生物制药股份有公司                                  2,509,313

股东名称(全称)                                                    比例(%)
中国国际旅行社总社                                                  20.56
南京市江宁区国有资产经营(控
                                                                    12.60
股)有限公司
浙江富春江旅游股份有限公司                                          10.70
江苏兴园软件园开发建设有限公司                                       5.00
深圳市思强实业发展有限公司                                           5.00
上海大世界(集团)公司                                               4.22
杭州市之江发展总公司                                                 3.16
该部分证券未经发行人确认(吸收
                                                                     1.89
合并)
华龙证券有限责任公司                                                 0.59
清华紫光古汉生物制药股份有公司                                       0.58

                                                                 股份类别
                                                                 股份类别
股东名称(全称)                                                   (已流通
                                                                   或未流
                                                                     通)
中国国际旅行社总社                                                 未流通
南京市江宁区国有资产经营(控
                                                                   未流通
股)有限公司
浙江富春江旅游股份有限公司                                         未流通
江苏兴园软件园开发建设有限公司                                     未流通
深圳市思强实业发展有限公司                                         未流通
上海大世界(集团)公司                                             未流通
杭州市之江发展总公司                                               未流通
该部分证券未经发行人确认(吸收
                                                                   未流通
合并)
华龙证券有限责任公司                                               已流通
清华紫光古汉生物制药股份有公司                                     未流通

                                                               质押或冻结
股东名称(全称)
                                                                     情况
中国国际旅行社总社                                                   未知
南京市江宁区国有资产经营(控
                                                                     未知
股)有限公司
                                                                     质押
浙江富春江旅游股份有限公司
                                                               46,224,810
江苏兴园软件园开发建设有限公司                                       未知
深圳市思强实业发展有限公司                                           未知
上海大世界(集团)公司                                               未知
杭州市之江发展总公司                                                 未知
该部分证券未经发行人确认(吸收
                                                                     未知
合并)
华龙证券有限责任公司                                                 未知
清华紫光古汉生物制药股份有公司                                       未知

                                                                 股东性质
                                                               (国有股东
股东名称(全称)
                                                                 或外资股
                                                                     东)
中国国际旅行社总社                                               国有股东
南京市江宁区国有资产经营(控
                                                                 国有股东
股)有限公司

浙江富春江旅游股份有限公司                                       法人股东

江苏兴园软件园开发建设有限公司                                   法人股东
深圳市思强实业发展有限公司                                       法人股东
上海大世界(集团)公司                                           国有股东
杭州市之江发展总公司                                             国有股东
该部分证券未经发行人确认(吸收
                                                               自然人股东
合并)
                                                               社会公众股
华龙证券有限责任公司
                                                                       东
清华紫光古汉生物制药股份有公司                                   法人股东
    前十名股东关联关系或一致行动的说明
    公司未知上述股东有何关联关系或一致行动关系。
    3、控股股东及实际控制人简介
    (1)控股股东情况
    公司名称:中国国际旅行社总社
    法人代表:盖志新
    注册资本:28,111.6万元人民币
    成立日期:1954年
    主要经营业务或管理活动:主营招徕、接待外国、华侨、港澳台旅游者来华、归国或回内地旅游;组织中国公民及在华外国人到海外旅游;组织中国公民境内游;承办国际、国内会议;为旅游者提供交通、食宿、游览、通讯、签证、娱乐、购物、旅行救援及医疗救护服务;国际、国内车、船、航空客货运输代理;旅游市场开发。
    (2)实际控制人情况
    公司名称:国务院国有资产监督管理委员会
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    4、其他持股在百分之十以上的法人股东
    ①中国国际旅行社总社(以下简称国旅总社),持有本公司49,351,350股国有法人股,占总股本23.5%。国旅总社位于北京市西城区复兴门内大街103号,注册资本28111.6万元,成立于1954年,法定代表人盖志新,为国有企业。主营招徕、接待外国、华侨、港澳台旅游者来华、归国或回内地旅游;组织中国公民及在华外国人到海外旅游;组织中国公民境内游;承办国际、国内会议;为旅游者提供交通、食宿、游览、通讯、签证、娱乐、购物、旅行救援及医疗救护服务;国际、国内车、船、航空客货运输代理;旅游市场开发。
    报告期内,公司经中国证监会批准,为吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司而定向发行3000万股国旅联合股份有限公司股票,之后实施了每10股转增8股的资本公积金转增股本方案。由此,至本报告期末,国旅总社共持有本公司88,832,430股国有法人股,占总股本20.56%。
    ②南京市江宁区国有资产经营(控股)有限公司(以下简称江宁控股)持有本公司30,246,000股国有法人股,占本公司总股本的14.4%,为公司第二大股东。江宁控股位于南京市江宁区东山镇大街西路277号,注册资本4亿元人民币,法定代表人王加法,经营范围:对授权范围内国有资产经营、运作、行使国有资产投资主体权利承担保值、增值。
    报告期内,公司经中国证监会批准,为吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司而定向发行3000万股国旅联合股份有限公司股票,之后实施了每10股转增8股的资本公积金转增股本方案。由此,至本报告期末,江宁控股共持有本公司54442800股国有法人股,占总股本12.6%。
    ③浙江富春江旅游股份有限公司(以下简称富春江旅游),持有本公司25,680,450股法人股,占总股本的12.23%,为第三大股东。该公司位于浙江桐庐县桐庐镇富春路179号,注册资本6000万元.成立于1993年,法定代表人朱保良。为定向募集的股份制企业,浙江金都实业有限公司为其控股股东,持有该公司49.6%的股份。主营旅游业的开发、管理和经营。
    报告期内,公司经中国证监会批准,为吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司而定向发行3000万股国旅联合股份有限公司股票,之后实施了每10股转增8股的资本公积金转增股本方案。由此,至本报告期末,富春江旅游共持有本公司46,224,810股法人股,占总股本10.7%。
    5、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             年末持有流通股的数量
华龙证券                                                        2,551,062
王明海                                                            474,040
张长英                                                            469,959
唐飞轮                                                            436,697
杨淑惠                                                            402,210
劳帮荣                                                            311,840
金杰民                                                            306,000
李遵农                                                            288,000
黄文泉                                                            270,000
王靖                                                              266,900

股东名称                                          种类(A、B、H股或其它)
华龙证券                                                              A股
王明海                                                                A股
张长英                                                                A股
唐飞轮                                                                A股
杨淑惠                                                                A股
劳帮荣                                                                A股
金杰民                                                                A股
李遵农                                                                A股
黄文泉                                                                A股
王靖                                                                  A股
    公司未知上述流通股股东有何关联关系或一致行动关系。
    公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员基本情况
    单位:股
姓名                                                                 职务
李禄安                                                             董事长
                                                                 副董事长
金岩
                                                                   总经理
徐斯平                                                               董事
黄春旺                                                               董事
杨继才                                                               董事
胡长顺                                                               董事
涂建                                                             独立董事
金立佐                                                           独立董事
范卿午                                                           独立董事
                                                                   监事会
赵义奎
                                                                   召集人
周新宏                                                               监事
潘保昌                                                               监事
                                                                 常务副总
徐晓东
                                                                     经理
李鲤                                                             副总经理
                                                                   董事会
阎晨光
                                                                     秘书
                                                                     财务
武连合
                                                                   负责人

姓名                                                                 性别
李禄安                                                                 男
金岩                                                                   男
徐斯平                                                                 男
黄春旺                                                                 男
杨继才                                                                 男
胡长顺                                                                 男
涂建                                                                   男
金立佐                                                                 男
范卿午                                                                 男

赵义奎                                                                 男
周新宏                                                                 男
潘保昌                                                                 男
徐晓东                                                                 男
李鲤                                                                   男
阎晨光                                                                 男
武连合                                                                 男

                                                                       年
姓名
                                                                       龄
李禄安                                                                 61
金岩                                                                   40
徐斯平                                                                 46
黄春旺                                                                 52
杨继才                                                                 46
胡长顺                                                                 40
涂建                                                                   44
金立佐                                                                 47
范卿午                                                                 41
赵义奎                                                                 61
周新宏                                                                 33
潘保昌                                                                 55
徐晓东                                                                 44
李鲤                                                                   41
阎晨光                                                                 37
武连合                                                                 36

姓名                                                         任期起始日期
李禄安                                                       2002-04-25
金岩                                                         2002-04-25
徐斯平                                                       2002-04-25
黄春旺                                                       2002-04-25
杨继才                                                       2002-04-25
胡长顺                                                       2002-04-25
涂建                                                         2002-04-25
金立佐                                                       2002-04-25
范卿午                                                       2002-04-25

赵义奎                                                       2002-04-25
周新宏                                                       2002-04-25
潘保昌                                                       2002-04-25
徐晓东                                                       2004-09-06
李鲤                                                         2004-11-05
阎晨光                                                       2004-11-05
武连合                                                       2004-11-05

姓名                                                         任期终止日期
李禄安                                                       2005-04-24
金岩                                                         2005-04-24
徐斯平                                                       2005-04-24
黄春旺                                                       2005-04-24
杨继才                                                       2005-04-24
胡长顺                                                       2005-04-24
涂建                                                         2005-04-24
金立佐                                                       2005-04-24
范卿午                                                       2005-04-24
赵义奎                                                       2005-04-24
周新宏                                                       2005-04-24
潘保昌                                                       2005-04-24
徐晓东                                                       2007-09-05
李鲤                                                         2007-12-31
阎晨光                                                       2007-12-31
武连合                                                       2007-12-31

姓名                                                           年初持股数
李禄安                                                                  0
金岩                                                                    0
徐斯平                                                                  0
黄春旺                                                                  0
杨继才                                                                  0
胡长顺                                                                  0
涂建                                                                    0
金立佐                                                                  0
范卿午                                                                  0
赵义奎                                                                  0
周新宏                                                                  0
潘保昌                                                                  0
徐晓东                                                                  0
李鲤                                                                    0
阎晨光                                                                  0
武连合                                                                  0

姓名                                                           年末持股数
李禄安                                                                  0
金岩                                                                    0
徐斯平                                                                  0
黄春旺                                                                  0
杨继才                                                                  0
胡长顺                                                                  0
涂建                                                                    0
金立佐                                                                  0
范卿午                                                                  0
赵义奎                                                                  0
周新宏                                                                  0
潘保昌                                                                  0
徐晓东                                                                  0
李鲤                                                                    0
阎晨光                                                                  0
武连合                                                                  0

姓名                                     股份增减数             变动原因
李禄安                                          0
金岩                                            0
徐斯平                                          0
黄春旺                                          0
杨继才                                          0
胡长顺                                          0
涂建                                            0
金立佐                                          0
范卿午                                          0
赵义奎                                          0
周新宏                                          0
潘保昌                                          0
徐晓东                                          0
李鲤                                            0
阎晨光                                          0
武连合                                          0
    董事、监事、高级管理人员主要工作经历:
    (1)李禄安,大学文化,毕业于山东工学院。曾任云南省经济技术协作办公室主任,云南省旅游局局长,中国国际旅行社总经理,中国旅行社协会会长,中国旅游协会副会长,中国旅游学院兼职副教授,现任国旅联合股份有限公司董事长。
    (2)金岩,大学文化,毕业于北京大学。曾任职于中国国际旅行社总经理办公室、投资开发部,海南国旅联合旅游实业公司董事总经理,现任国旅联合股份有限公司副董事长、总经理。
    (3)徐斯平,大学文化,毕业于大连理工大学。曾先后供职于国家计委、国家经贸委、香港江胜集团北京总裁,现任深圳市思强实业发展有限公司董事长。
    (4)黄春旺,研究生学历。曾任中国国际旅行社总社投资开发部副部长、财务部副部长、投资部副部长、总经理助理兼投资部总监,现任中国国旅集团公司战略与投资部总监。。
    (5)杨继才,大专文化。曾任共青团上海市直属机关党委副书记、共青团上海市委事业管理委员会办公室副主任、主任。现任上海大世界(集团)公司董事长。
    (6)胡长顺,大学文化。曾任南京市江宁县财政局国资股及企财股股长、江宁县国资局副局长,现任江宁区国有资产经营(控股)公司总经理。
    (7)涂建,硕士,律师,毕业于北京大学。做为首批获中国证监会与中国司法部批准的证券资格律师,先后主持了数十家公司的股份制改造、股票发行的法律服务工作。曾任德恒律师事务所副主任、德恒上海律师事务所主任,并兼任全国律协金融委员会委员、上海交易所首席律师及德恒律师学院副教务长、教授,现任中国国际贸易促进委员会资产管理中心主任。
    (8)金立佐,毕业于北京大学经济系,英国牛津大学博士。曾在英国洛希尔商人银行、摩根士丹利投资银行工作,曾任北京中和信达投资顾问公司董事长,现任北京中和应泰管理顾问有限公司董事长。
    (9)范卿午,硕士,毕业于中国人民大学经济系。美国斯坦福大学及哈佛大学访问学者。曾先后任职于国家科委政策中心、华夏证券、中国证券市场研究中心、中国证券业培训中心常务副主任,中国电子信息产业集团公司投资银行部总经理、资产部总经理,现任中国电子集团控股有限公司总经理。。
    (10)赵义奎,大学文化,毕业于北京工业大学。曾任国家经委、中国企业管理协会高级管理工程师、高级管理咨询顾问、中华商标协会理事、中国国际旅行社总社副总经济师、办公室主任,现任北京西都地产发展有限公司行政总监。
    (11)周新宏,毕业于上海复旦大学。1997年—2000年就读于日本国立名古屋大学经济学研究所,获硕士学位,曾任杭州之江发展总公司总经理,现任杭州市经济建设规划院院长助理。
    (12)潘保昌,博士,毕业于重庆大学。作为计算机、模式识别、人工智能及光机电一体化方面的专家,于1991年评为教授、1994年评为博士生导师,享受国务院特殊津贴专家,现任深圳市思乐数据技术有限公司首席科技专家。
    (13)徐晓东,毕业于北京大学西语系,中央党校法学硕士,瑞典斯德哥尔摩大学工商管理硕士(MBA)。曾任北京宁联有限责任公司董事总经理、北京光华管理研修中心高级咨询师、北京华安信合投资咨询有限公司总裁兼首席运营官、天津一汽夏利汽车股份有限公司独立董事,现任国旅联合股份有限公司常务副总经理。
    (14)李鲤,毕业于北京大学历史系,研究生。曾任海南国际旅游投资股份有限公司筹委会秘书长、常务副总经理,美国先捷国际投资公司副总经理、财务总监,国旅联合董事会秘书、副总经理,南京国旅联合汤山温泉开发有限公司董事长,海南国旅联合旅游实业公司董事长,现任国旅联合股份有限公司副总经理、北京西都地产发展有限公司董事总经理。
    (15)阎晨光,大学文化,毕业于北京大学经济管理系。曾任北京证券有限责任公司深圳营业部投资部和交易部经理、海南证券有限责任公司深圳红桂路营业部总经理助理兼交易部经理、上海国旅联合投资管理有限公司副总经理、国旅联合股份有限公司证券事务代表,现任国旅联合股份有限公司董事会秘书。
    (16)武连合,毕业于中国人民大学会计系财务会计专业,并于2002年获英国巴斯大学工商管理硕士(MBA)。曾任深圳市中远东投资开发有限公司财务总监,上海实业崇明东滩投资开发有限公司资本运营部副总经理,万全科技药业有限公司财务总监(中国地区),国旅联合旅游开发有限公司财务总监,现任国旅联合股份有限公司财务总监。
    2、在股东单位任职情况
姓名                                                         股东单位名称
黄春旺                                                 中国国际旅行社总社
                                                         江宁国有资产经营
胡长顺
                                                         (控股)有限公司
                                                       深圳市思强实业发展
徐斯平
                                                                 有限公司
                                                       上海大世界(集团)
杨继才
                                                                  公   司

姓名                                                           担任的职务
黄春旺                                                   战略与投资部总监
胡长顺                                                             总经理
徐斯平                                                             董事长
杨继才                                                             董事长

姓名                                                         任期起始日期
黄春旺                                                           2004-10
胡长顺                                                           2000-01
徐斯平                                                           2001-12
杨继才                                                           1997-05

                                                             是否领取报酬
姓名            任期终止日期
                                                                     津贴
黄春旺                                                                 是
胡长顺                                                                 否
徐斯平                                                                 否
                                                                       是
杨继才
    (二)在其他单位任职情况
姓名                其他单位名称                               担任的职务
                 深圳市思乐数据技术
金  岩                                                             董事长
                      有限公司
                  北京思乐信息技术
徐斯平                                                             董事长
                      有限公司

                                                               是否领取报
姓名                任期起始日期       任期终止日期
                                                                   酬津贴
金  岩                2004-12        2007-12                         否
徐斯平                2001-12                                         是
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事会2002年第五次会议审议通过了《风险激励与约束计划》及《高级管理人员薪酬标准》(详细内容请参见上海证券交易所指定网站http://www.sse.com.cn)。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:《风险激励与约束计划》及《高级管理人员薪酬标准》,另外,公司经营班子根据公司业务发展需要,设定不同的岗位、职级和薪酬标准。
    3、报酬情况
    单位:元   币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                          15,452,00元
金额最高的前三名董事的报酬总额                                 6,372,00元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                         5,700,00元
独立董事的津贴                                            600,00元,/每人
                                                       公司提供每次会议城
                                                       市间交通费、会议期
独立董事的其他待遇
                                               间的调研、考察、食宿费用。
    4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名                 是否在股东单位或其
                                                   他关联单位领取报酬津贴
徐斯平                                                                 是
黄春旺                                                                 是
杨继才                                                                 是
胡长顺                                                                 是
赵义奎                                                                 是
周新宏                                                                 是
    5、报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
5万元以内                                                             1人
5万元到10万元                                                         4人
10万元到20万元                                                        5人
20万元以上                                                            2人
    (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名                                                           担任的职务
程晓                                                 副总经理、董事会秘书
邹家锐                                                           副总经理
王文溪                                                           财务总监

姓名                                                             离任原因
程晓                                                       辞职、任期届满
邹家锐                                                           任期届满
王文溪                                                           任期届满
    公司原董事会秘书程晓先生因工作原因辞去董事会秘书一职,由公司证券事务代表阎晨光先生继任董事会秘书,本次人事变动已经公司董事会2004年第一次会议审议通过,并于2004年2月24日在《上海证券报》披露。
    经公司董事会2004年第三次会议审议通过,聘请徐晓东先生担任公司常务副总经理,并于2004年9月7日在《上海证券报》披露。
    经公司董事会2004年第四次会议审议通过,聘请金岩先生担任公司总经理;聘请李鲤先生担任公司副总经理;聘请阎晨光先生担任公司董事会秘书;聘请武连合先生担任公司财务负责人,并于2004年11月9日在《上海证券报》披露。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为614人,无需承担费用的离退休职工。
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
生产服务人员                                                        160人
管理人员                                                             68人
技术人员                                                            312人
财务人员                                                             28人
行政管理人员                                                         46人
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
大专学历                                                            143人
大学学历                                                            112人
研究生及以上学历                                                     31人
    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    公司自成立以来,一贯严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所有关法律、法规的要求,积极完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。报告期内,公司制定了《国旅联合股份有限公司内部信息披露管理制度》、《国旅联合股份有限公司投资者关系管理制度》,并建立了与投资者沟通的网络平台,增加了公司治理、经营的透明度,同时,强化公司内部经营管理制度,使公司法人治理结构日趋完善。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董     本年应参加    亲自出席               委托出席             缺席
事姓名     董事会次数     (次)                  (次)           (次)
涂   建              7           5                     1                1
范卿午               7           5                     1                1
金立佐               7           5                     1                1

独立董                                                               备注
事姓名                                       涂建先生因公务出国,缺席2004
涂   建                                          年公司董事会第一次会议。
                                           范卿午先生因公务出国,缺席2004
范卿午                                       年公司董事会第一次临时会议。
                                           金立佐先生因公务出国,缺席2004
金立佐                                       年公司董事会第一次临时会议。
    本报告期内,公司共召开了4次董事会会议及3次董事会临时会议,涂建先生、范卿午先生和金立佐先生作为公司独立董事,亲自出席了其中的5次会议,因公务繁忙各有一次委托其他董事代为出席会议并表决,因公务出国各有一次无法参加会议。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1)、业务方面:公司具有完全独立完整的业务及自主经营能力。
    2)、人员方面:公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书等高管人员没有在控股本公司的股东单位兼职。
    3)、资产方面:公司建立了完全独立于控股本公司的股东单位之外的资产管理与经营制度,资产产权边界明晰,与控股本公司的股东单位无任何产权纠葛。
    4)、机构方面:公司的管理与经营机构的设立也完全同控股本公司的股东单位分离,没有重叠、重合部门。
    5)、财务方面:公司设立了完全独立的财务部门,拥有独立的会计核算体系及财务管理制度,独立在银行开户并独立依法纳税。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司董事会下属的薪酬委员会于2002年公司董事会第五次会议制定了《风险激励与约束计划》。按照该计划的有关规定:董事会以净资产增值率作为对管理层考核及奖励的标准,即:
    1、在保证股东权益增长的前提下,以公司净资产增值为基准,以年终会计师事务所审计报告为依据,对
    管理层的经营业绩进行考核。
    2、公司将提取净资产增值的一部分作为对管理层的激励和风险责任基金。增值部分以剔除三年期银行定期存款利率计算。详情请参见上海证券交易所指定网站http://www.sse.com.cn
    本计划已于2002年1月1日起实施。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1)、股东大会的通知、召集、召开情况:
    公司关于召开2003年年度股东大会的通知刊登在2004年4月13日的《上海证券报》,会议于2004年5月13日在南京召开。到会股东及股东代表9人,持有公司股份119,834,530股,占公司有表决权股份的57.06%。经北京嘉源律师事务所王蕊律师现场见证,本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规及《公司章程》的规定,出席人员资格和表决程序合法有效,会议审议并通过的各项议案也均合法有效。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    与会股东及股东代表审议并通过了如下决议:
    1、通过《国旅联合股份有限公司2003年年度报告》。
    2、通过《国旅联合股份有限公司2003年董事会报告》。
    3、通过《国旅联合股份有限公司2003年监事会报告》。
    4、通过《公司2003年利润分配方案》。
    公司2003年实现税后净利润9,403,477.55元,2003年度可供分配利润为9,403,477.55元,提取10%法定公积金940,347.76元,5%法定公益金470,173.88元,实际可供股东分配利润为8,699,162.89元。
    由于公司可分配利润较少,公司本年度不进行利润分配。
    5、通过《公司2003年年度资本公积金转增股本方案》。
    为加强公司的融资能力,提升公司企业形象,提高公司核心竞争力,保障公司的可持续发展,公司拟于2003年度实施每10股转增8股的资本公积金转增股本方案。
    6、通过《国旅联合股份有限公司2004年年度预算》。
    本年度公司预计实现合并主营业务收入128,162万元,发生合并主营业务成本105,775万元,预计发生营业费用2,539万元,发生管理费用6,640万元,实现净利润2,610万元,净利润预计比上年度增加176%(2003年度实现净利润945万元)。
    7、通过《〈公司章程〉修正案》。
    8、通过《公司为国旅联合(青岛)置业有限公司贷款提供信用担保的议案》。
    公司年度股东大会决议公告已于2004年5月14日刊登在《上海证券报》上。
    八、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2004年度,本公司充分整合各种资源、全力发展休闲地产开发、彩票设备与运营服务和高速船客运服务三项主营业务。报告期内,公司围绕以"泛旅游综合开发"为中心的发展战略,把增加主营业务收入、增加主营业务利润作为首要目标。为此,公司在报告期内主要做了以下几个方面的工作:
    1、突出重点,狠抓骨干企业的经营
    克服政策、市场等外部因素重大变化带来的困难,扎扎实实、突出重点抓好北京西都地产发展有限公司及深圳市思乐数据技术有限公司的经营,使休闲地产开发业务取得优异成绩,彩票相关业务步入快速上升轨道。
    2、加强管理,实现全面盈利
    全面推行预算管理,强化落实各项经营指标,除本年度新投资设立的国旅联合旅游开发有限公司外,公司各下属控股子公司全面实现盈利。
    3、挖掘潜力,不断创新,建立可持续发展的经营模式
    挖掘现有业务潜力,通过摸索建立新的经营模式(彩票业务)和地产业务新的投资(青岛),创造新的业务收入和利润增长点,确保公司业务的可持续发展。
    另外,公司吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司的工作也于2004年7月15日获中国证监会批准,并于2004年8月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权变更手续。(详情参见本报告第四章《股份变动及股份情况》)
    至报告期末,本公司总资产358,903万元,较上年度增长23.074%,实现主营业务收入32,816万元,较上年度增长了38.66%,主营业务利润10,941万元,较上年度下降5.07%。
    报告期内,公司实现净利润375万元,较上年度下降了45.2%,主要是由于:
    1、国家宏观经济政策、特别是土地出让、拆迁、房地产企业信贷等方面的政策发生了重大变动,直接导致了西都地产公司土地成本加大、拆迁周期和难度增加、融资难度提升,同时也导致旅游开发公司被迫放弃既定的开发项目,无法实现预定的利润指标。
    2、受国际原油市场价格波动的影响,2004国内燃料油价格一路攀升,居高不下,船耗柴油每吨均价高达3,800元。仅此一项金山船务公司就增加支出130余万元。3、国家金融政策的变化调整,贷款利率提高,造成公司总体财务费用增加。
    4、由于本年度公司处理大量的历史遗留问题,对成本高于目前市价的部分固定资产、长期挂帐的债券和遗留的长期投资计提了大量减值准备,冲减了当期的经营利润。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
     (1)公司主营业务经营情况的说明
    公司主营业务范围为休闲地产开发、彩票设备及运营服务及高速船客运服务。
    1)报告期内,公司休闲地产开发业务经营较为稳定,虽然在经营过程中受到了国家有关政策调整的影响,仍实现营业收入24,959.4万元,较上年度增长48%,主营业务利润7,643万元,较上年度减少8.8%,净利润3,301万元,较上年度减少了8.6%。
    2)彩票设备及运营服务业务在经过一年多业务转型磨合期后,通过采取积极有效的措施,加强市场开发力度,根据各地彩票市场发展的不同情况采取并参与多种形式的经营合作模式,实现了业务模式和收入结构的优化调整,使该项业务呈现出快速上升的发展势头。报告期内共实现主营业务收入4,468.8万元,较上一年度增长14.7%,主营业务利润2,419万元,较上年度减少17.2%,净利润1,196万元,较上年度增长88.3%。
    3)高速船客运服务业务发展较为平稳,但由于受国际原油价格居高不下的影响,报告期内虽然实现主营业务收入3,387.6万元,较上年度增加13.6%,实现主营业务利润592.2万元,较上年度增长18.2%,审计后净利润为34.3万元。
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)主要控股公司的经营情况及业绩
    单位:元   币种:人民币
公司名称                                                         业务性质
北京西都
                                                           房地产开发、销
地产发展
                                                           售及租赁等业务
有限公司
国旅联合
                                                           旅游休闲度假区
南京汤山
                                                           开发及相关旅游
温泉开发
                                                                 服务业务
有限公司
国旅联合                                                   房地产开发与销
旅游开发                                                   售、旅游产品的
有限公司                                                       开发与销售
海南国旅
                                                           与酒店相关的旅
联合旅游
                                                               游服务业务
实业公司
深圳市思
                                                           彩票机的生产、
乐数据技
                                                           销售和其他相关
术有限公
                                                                     业务

宜昌三峡
金山船务                                                   高速船客运服务
有限公司

公司名称                                                   主要产品或服务
北京西都                                                   北京西城区新街
地产发展                                                   口休闲步行街的
有限公司                                                         开发建设
国旅联合
南京汤山                                                   汤山温泉度假区
温泉开发                                                       的开发建设

有限公司
国旅联合
旅游开发
有限公司
海南国旅
                                                           控股位于海口的
联合旅游
                                                           金色海湾度假村
实业公司
深圳市思                                                   彩票投注机的销
乐数据技                                                   售和维护,彩票
术有限公                                                   咨询服务,彩票
司                                                               运营服务
                                                           长江三峡宜昌至
宜昌三峡
                                                           万县、宜昌至重
金山船务
                                                           庆段的高速水翼
有限公司
                                                               船客运服务

公司名称                                                         注册资本
北京西都

地产发展                                                       50,000,000
有限公司
国旅联合
南京汤山
                                                              140,000,000
温泉开发
有限公司
国旅联合
旅游开发                                                      100,000,000
有限公司
海南国旅
联合旅游                                                       27,100,000
实业公司
深圳市思
乐数据技
                                                               32,000,000
术有限公

宜昌三峡
金山船务                                                       41,460,000
有限公司

公司名称                                                         资产规模
北京西都
地产发展                                                 2,751,193,454.90

有限公司
国旅联合
南京汤山
                                                           325,718,997.84
温泉开发
有限公司
国旅联合
旅游开发                                                    98,724,695.39
有限公司
海南国旅
联合旅游                                                    53,505,998.25
实业公司
深圳市思
乐数据技
                                                           133,340,421.51
术有限公

宜昌三峡
金山船务                                                    79,509,674.49
有限公司

公司名称                                                           净利润
北京西都
地产发展                                                    31,992,893.25

有限公司
国旅联合
南京汤山
                                                                 6,862.24
温泉开发
有限公司
国旅联合
旅游开发                                                    -1,350,337.30
有限公司
海南国旅
联合旅游                                                     2,366,350.67
实业公司
深圳市思
乐数据技
                                                            11,961,690.51
术有限公

宜昌三峡
金山船务                                                       343,514.75
有限公司
    1)北京西都地产发展有限公司(以下简称"西都地产")主要从事房地产开发、销售及租赁等相关业务,本公司持股41%,因其另一股东北京富博投资有限公司将其持有的10%股权委托本公司管理,其主要管理人员由本公司委派,本公司对其构成实际控制。报告期内,西都地产克服了国家有关政策的调整带来的不利影响,严把成本管理、狠抓项目销售,增加营业收入,很好地处理了在成片旧城改造中与政府、居民、客户等各方面的关系,拆迁、回迁、代建、市政配套建设等各项工作进展顺利,并确保了重点工程的按期完成。报告期内,西都地产开复工面积303,345平米、新开工面积107,400平米,竣工面积93,341平米,完成拆迁440户、回迁1,200户,土地转让192,790平米,实现主营业务收入24,613.3万元,主营业务利润7,544.9万元,净利润3,199.3万元。基本完成了年度经营计划。
    2)南京国旅联合汤山温泉开发有限公司(以下简称"汤山公司")为本公司持股99%的控股子公司。报告期内,该公司主要进行温泉度假酒店和水乐园项目建设,主体土建及装修等工程年内已基本完工,预计2005年4月该项目可进入试营业阶段。与此同时,汤山公司还积极开展汤山温泉度假区开发的招商引资工作,并于2004年6月与在度假酒店开发经营领域具有丰富经验并享有很高知名度的印尼大马集团下属的新加坡Private Villa Holdings(China)Pte.Ltd.共同出资人民币3000万元成立南京泉野酒店开发有限公司(外方投资2100万元,占公司70%股份;汤山公司出资900万元,占30%股份),在汤山温泉度假区内兴建总面积4000平米的超五星级别墅式酒店-香樟华苹休闲酒店,目前该项目已进入建设期,预计2005年内建成开业。报告期内,汤山公司上述两个项目虽处于建设期,未形成经营能力,但因土地增值溢价合作及其他相关收入,汤山公司本年度实现利润持平。
    3)国旅联合旅游开发有限公司(原名称为国旅联合(青岛)置业有限公司,以下简称"旅游开发公司")是本公司于2004年4月与青岛东瑞置业有限公司(以下简称"东瑞置业")共同出资1亿元人民币设立的从事房地产开发与销售、旅游产品开发与销售的控股子公司。其中,本公司出资5100万元、持有其51%股份,东瑞置业出资4900万元,持有其49%股份。由于国家宏观经济政策、土地政策等重大调整等诸多因素的影响,旅游开发公司董事会经审慎研究,决定放弃拟开发的"国旅大厦"项目,并即刻考察研究新项目,基本确定了"国旅御园"住宅小区项目的开发,并确定了开发位于海尔路的"国旅中心"综合楼等项目的意向,预计2005年下半年"国旅御园"项目可开工建设,其他项目完成土地出让等相关前期手续。报告期内,旅游开发公司亏损137万元。
    4)海南国旅联合旅游实业公司(以下简称"海南国旅")为本公司持股73.8%的控股子公司。报告期内,海南国旅紧紧围绕金色海湾度假村二期工程――产权式酒店的开发建设展开工作,通过与政府主管部门积极沟通、与战略伙伴的密切合作,二期工程已于2004年7月正式开工,主体工程也于2004年年底顺利封顶,目前已进入设备安装及内外部装修阶段,预计2005年内可投入使用。同时,为提高度假村一期项目的接待能力,金色海湾度假村还新建了8幢16套联体别墅。随着度假村二期项目的建成营业,将从根本上改变海南国旅的经营状况。报告期内,通过出让二期项目股权,海南国旅实现投资收益290万元,扭转了连年亏损的局面,实现净利润236.6万元。
    5)深圳市思乐数据技术有限公司(以下简称"深圳思乐")为本公司持股48%的控股子公司。报告期内,深圳思乐加大彩票投注机市场的开发力度,全年不仅销售各种型号彩票投注机1580台,并成功进入内蒙古市场,使深圳思乐彩票投注机占有了全国12个省份的市场,其中内蒙古、山东、陕西等市场还成功实现了技术升级,为公司在彩票投注机销售市场的发展开拓了一条新路。在充分利用彩票投注机市场优势的基础上,深圳思乐通过积极参与彩票咨询服务、与各地彩票中心合作运营等方式,特别是参与了海南、青岛彩票销售市场的运营,使公司逐步实现了公司经营模式由"设备供应商-服务商-运营商"的跨越性转变。报告期内,净利润1,196万元。
    6)宜昌三峡金山船务有限公司(以下简称"金山船务")为本公司持股100%的控股子公司。2004年适逢金山船务成立10周年,通过十年努力,金山船务已发展成为中国内河高速船航运的龙头企业。尤其是2003年在俄罗斯订购的两艘燕子型高速水翼船于近期的投入使用,确保了金山船务在该行业的领先地位。但由于居高不下的国际原油价格大幅度增加了金山船务的营运成本,报告期内的航班数和客运人数虽比上一年度都有较大幅度提高,但净利润却基本持平。2004年度金山船务实现主营业务收入3,387.6万元,主营业务利润592.2万元,实现净利润34.3万元。
    3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    报告期内,本公司经营面临的主要问题与困难是国家宏观经济政策、土地政策、金融政策及拆迁政策的调整给休闲地产开发带来的不利影响,导致公司财务费用大幅增加,以及国际原油价格的持续攀高导致的客运服务营运成本的增加。
    本公司将通过多渠道、多层次地加快招商引资工作,加快项目开发进度,严格控制经营成本等措施加以解决。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)投资5100万元成立国旅联合(青岛)置业有限公司(后更名为国旅联合旅游开发有限公司);
    2)投资765万元购买深圳市思乐数据技术有限公司8%股权,使公司持有深圳市思乐数据技术有限公司的股权达到48%;
    3)投资720万元购买深圳市金帆软件技术开发有限公司股权。
    (四)报告期内公司财务状况经营成果分析
    单位:元     币种:人民币
项目名称                                                           期末数
总资产                                                   3,589,028,339.26
主营业务利润                                               109,414,864.43
净利润                                                       3,753,636.89
现金及现金等价物净增加额                                  -157,049,188.94
股东权益                                                   494,275,628.65

项目名称                                                           期初数
总资产                                                   2,916,321,182.97
主营业务利润                                               115,253,977.97
净利润                                                       7,210,922.77
现金及现金等价物净增加额                                   139,571,100.88
股东权益                                                   494,978,981.33

项目名称                                                           增减额
总资产                                                     672,707,156.29
主营业务利润                                                -5,839,113.54
净利润                                                      -3,457,285.88
现金及现金等价物净增加额                                  -296,620,289.02
股东权益                                                      -703,352.68

                                                                 增减幅度
项目名称
                                                                   (%)
总资产                                                              23.07
主营业务利润                                                        -5.07
净利润                                                             -47.95
现金及现金等价物净增加额                                          -212.52
股东权益                                                            -0.14
    (五)生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
    1、国家有关部门相继出台了一系列有关土地出让、拆迁、房地产企业信贷等方面的文件、通知,直接导致了西都地产公司土地成本加大、拆迁周期和难度增加、融资难度提升,同时导致旅游开发公司被迫放弃既定的开发项目,无法实现预定的利润指标。
    2、国家金融政策的变化调整,贷款利率提高,造成公司总体财务费用增加。
    (六)新年度经营计划
    2005年将是公司发展至关重要的一年,公司将集中全力于现有主营业务,以营业额与收益的全面增长为主要目标。主要手段为:在管理上通过标准化、规范化、制度化的建设,进一步强化对各所属企业的管理控制,建立畅通有效的信息交流沟通渠道,实现各所属企业经营和管理资源的共享;在经营上,以抓好各项产品的市场营销为突破口,以大幅度提升产品的销售收入和市场份额为重点,全面实现以利润指标为核心的各项经营指标。2005年度,公司预计实现主营业务收入77,096万元,主营业务利润62,636万元,净利润818万元。
    为实现2005年工作计划,公司将从以下几方面着手:
    1、休闲地产开发
    针对不同企业的个性,制定切实可行的经营计划,采取多种经营模式,加大招商引资的力度,强化预算管理和成本管理,进一步整合相关项目,发挥资源共享的集团化优势,从而降低成本,实现效益最大化。
    2、彩票设备及运营服务
    深圳思乐将立足于现有的12个省级市场,充分抓住新一轮软件系统升级和投注机硬件更换的商机,提高彩票投注机市场份额,加强网路技术服务,提升服务质量,提高客户满意度和忠诚度,进一步扩大市场占有率和竞争优势;探索多种方式参与彩票销售和咨询培训服务,加强海南、南京、江西等地的营销策划、投注站建设、营销宣传,切实提高彩票的销售和,获得收益;加强新品的研发力度,将已开发成功的软、硬件产品有组织有计划地推向市场,提升企业核心竞争力,基本形成由维护服务收入、软件开发收入、硬件销售和返点收入构成的主要收入模式;加强与中彩中心、财政部、民政部等高层行业管理部门的沟通,力争参与制定行业规范和技术标准,达到引导市场的目的;加快与国内外知名企业合作,迅速提高公司整体竞争力,把深圳思乐建设成为行业专业的、高水平的、能与国际彩票企业竞争的彩票整体方案提供商。
    3、长江高速客运服务
    公司在俄罗斯定制的两艘时速高达90公里的燕子型高速水翼船将于2005年4月投入运营,此举将进一步巩固公司该项业务在国内高速水运领域的霸主地位;充分利用现有资源,新辟短途客运和会务旅游包船业务,增加新的利润增长点;应对三峡大坝截流及2008年宜昌至万县高速公路和铁路开通后市场的变动趋势,尽快完成经营方向的结构性调整,以加强公司的应变能力。
    (七)董事会日常工作情况
    报告期内董事会会议情况及决议内容
    2004年度公司共召开了7次董事会会议。
    1、国旅联合股份有限公司董事会2004年第一次会议于2004年2月21日在青岛召开,经与会董事表决,通过了如下决议:
    (1)同意我司与青岛东瑞置业有限责任公司(以下简称“东瑞置业”)共同出资一亿元人民币成立国旅联合(青岛)置业有限公司(以下简称“国旅置业”)。
    (2)批准公司董事会秘书程晓先生的辞职申请,由公司证券事务代表阎晨光先生继任董事会秘书,任期自公司董事会通过本决议之日起至2005年4月25日止。上述公告披露于2004年2月24日《上海证券报》。
    2、国旅联合股份有限公司董事会2004年第二次会议于2004年4月8日、9日在南京召开,经与会董事
    表决,通过了如下决议:
    (1)通过《公司2003年年度报告》并提交股东大会审议。
    (2)通过《公司2003年度董事会报告》并提交股东大会审议。
    (3)通过《公司2003年度利润分配预案》并提交股东大会审议。
    (4)通过《公司2003年度资本公积金转增股本预案》并提交股东大会审议。
    (5)通过《公司2004年度财务预算》并提交股东大会审议。
    (6)通过修改的《公司章程》并提交股东大会审议。
    (7)国旅联合(青岛)置业有限公司(以下简称“青岛置业”)为本公司持有51%股权的子公司,主要从事房地产开发、旅游产品开发和经营业务。为保证青岛置业“高起点,高速度,高效益”发展战略的顺利实施,该公司拟向银行贷款2亿元人民币,同意公司为该笔贷款按公司在青岛置业所占股权提供1.02亿元的信用担保,该笔担保由青岛置业其他股东提供反担保,并提交公司股东大会审议。本公司将视本次担保的实际进展情况另行公告。
    (8)鉴于公司目前已全面进入房地产行业,本着稳健性原则,同意对公司现行会计政策进行相应修改。
    (9)公司所属的宜昌三峡金山船务有限公司近几年保持了良好的发展势头,为保障金山船务的可持续发展,提高其核心竞争力,同意公司将购买两艘燕子型高速水翼船的1722万元作为公司向金山船务的增资扩股款。截至2003年12月31日,金山船务的净资产为1571.2万元,增资扩股后,金山船务的净资产将增加为3293.2万元,公司在金山船务的股权将依据金山船务资产评估净值确定。本公司将视增资扩股的实际进展情况另行公告。
    (10)鉴于我公司2003年度审计工作已完成,根据《公司法》、《公司章程》的有关规定,公司拟定于2004年5月13日(星期四)上午9:00在南京国际会议大酒店召开公司2003年年度股东大会。股权登记日拟定于2003年5月10日(星期一)。上述公告披露于2004年4月13日《上海证券报》
    3、国旅联合股份有限公司董事会2004年第一次临时会议于2004年4月23日以通讯表决方式召开,经
    与会董事表决,通过了如下决议:
    《公司2004年1季度报告》
    上述公告披露于2004年4月26日《上海证券报》。
    4、国旅联合股份有限公司董事会2004年第二次临时会议于2004年8月5日以通讯表决方式召开,经与
    会董事表决,通过了如下决议:
    (1)通过《公司2004年半年度报告》。
    (2)同意公司按照瑶琳仙境的评估值出让瑶琳仙境资产。
    上述公告披露于2004年8月6日《上海证券报》。
    5、国旅联合股份有限公司董事会2004年第三次会议于2004年9月3日在昆明召开,经与会董事表决,通过了如下决议:
    (1)通过《关于公司收购深圳市思乐数据技术有限公司股权的议案》
    (2)通过《关于公司聘请常务副总经理的议案》。
    聘请徐晓东先生为公司常务副总经理,任期三年。
    上述公告披露于2004年9月7日《上海证券报》。
    6、国旅联合股份有限公司董事会2004年第三次临时会议于2004年10月20日以通讯表决方式召开,经
    与会董事表决,通过了如下决议:
    (1)通过《公司2004年第三季度报告》。
    (2)通过《国旅联合股份有限公司内部信息披露管理制度》,并同意将《国旅联合股份有限公司内
    部信息披露管理制度》提交下一次公司股东大会审议。
    (3)通过《关于公司为深圳市思乐数据技术有限公司贷款提供信用担保的议案》。
    上述公告披露于2004年10月22日《上海证券报》。
    7、国旅联合股份有限公司董事会2004年第四次会议于2004年11月5日在北京召开,经与会董事表决,通过了如下决议:
    (1)同意聘请金岩先生担任公司总经理
    (2)同意聘请李鲤先生担任公司副总经理
    (3)同意聘请阎晨光先生担任公司董事会秘书
    (4)同意聘请武连合先生担任公司财务负责人。
    (5)鉴于公司常务副总经理徐晓东先生的任命已经公司董事会2004年第三次会议审议通过,本次会议不另行审议。
    上述公告披露于2004年11月9日《上海证券报》。
    (八)利润分配或资本公积金转增预案
    由于公司业务发展需要,公司本年度拟不进行利润分配。
    (九)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    我们接受国旅联合股份有限公司(以下简称“国旅联合”)委托,审计了国旅联合2004年12月31日母公司及合并资产负债表、2004年度母公司及合并利润表和现金流量表,并出具了XYZH/A705030号审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会颁布的(证监发[2003]56号)《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》及其补充通知(以下简称“证监会通知”)的要求,对国旅联合截止2004年12月31日大股东及其他关联方资金占用情况进行审核。
    国旅联合董事会的责任是提供大股东及其他关联方资金占用相关情况的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是就国旅联合董事会提供的上述文件进行审核,并出具专项说明。我们的审核是依据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证券监督管理委员会颁布的相关规定进行的,在审核过程中,我们实施了包括了解、询问以及检查有关书面证据等我们认为必要的审核程序。
    经审核,截至2004年12月31日,国旅联合控股股东及其他关联方占用资金余额共计8,622.41万元,其中,股东占用国旅联合资金余额为407.38万元;国旅联合之联营公司占用国旅联合资金余额为4,470.63万元;子公司之其他股东占用国旅联合资金余额为3,744.40万元。国旅联合股东及其他关联方占用资金之具体情况请见附表。
    本专项说明是我们进行审慎调查并在实施必要的审核程序的基础上,根据审核过程中所取得的材料所做出的职业判断。该专项说明仅供国旅联合向中国证券监督管理委员会及其派出机构报送国旅联合年度报告使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他用途。
    信永中和会计师事务所
    中国            北京
    二零零五年四月二十三日
    (十)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
    根据证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称《通知》)及其他相关规定,我们就国旅联合股份有限公司(以下简称“国旅联合”)对外担保有关事宜特发表如下意见:
    2004年度,国旅联合按照《通知》有关规定,修改了《公司章程》中有关对外担保事项的规定,并制定了一系列严格控制公司及下属子公司对外担保的审批制度,同时积极地解决对外担保存在的遗留问题。截止2004年年末,国旅联合对外担保总额为26,320万元,其中,国旅联合对其全资子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司担保5,000万元。其余为国旅联合控股子公司北京西都地产发展有限公司的对外担保,包括:西都地产与其第一大股东北京天恒置业集团互保15900万元;对北京天恒房地产股份有限公司1,189万元;对其控股子公司海南燕泰大酒店有限公司提供1148万元。比去年同期减少了2亿元。
    我们认为,在上述担保事宜中,除西都地产与其第一大股东北京天恒置业集团存在一定违规现象外,其余担保均不违反监管单位相关规定,公司在2004年有效地控制和降低了自身及下属子公司对外担保的风险。
    作为国旅联合独立董事,我们将持续关注并提请国旅联合管理层继续按照《通知》及《公司章程》的有关规定,尽快解决对外担保事项的遗留问题。
    国旅联合股份有限公司独立董事:
    金立佐、涂   建、范卿午
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、报告期内,公司共召开二次监事会会议,并列席了公司董事会会议及股东大会会议,监事会召开情况如下:
    (1)、公司监事会2004年第一次会议于2004年4月8日在南京国会大酒店召开,与会监事审议通过了《公司2003年年度报告》、《公司2003年监事会报告》、《公司2003年度利润分配预案》及《公司2004年年度预算》,本次会议决议公告于2004年4月13日在《上海证券报》披露。
    (2)、公司监事会2004年第二次会议于2004年10月20日以通讯表决方式召开,与会监事审议通过了《公司2004年第三季度报告》及《关于公司为深圳市思乐数据技术有限公司贷款提供信用担保的议案》,本次会议决议公告于2004年10月22日在《上海证券报》披露。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会参与列席了公司股东大会、董事会,认为公司股东大会、董事会的召开程序、决策事项、董事会及管理层对股东大会决议事项的执行情况进行了有效监督,认为公司董事会在2004年度的工作当中做到了认真负责、决策程序合法合规,管理层在加强内控机制、严格内审程序方面做了大量行之有效的工作,公司董事会及管理层在执行职务过程中没有违法违纪的行为发生。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会对公司财务制度、财务管理及财务状况进行了细致、认真的监督和检查,认为信永中和会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告反映了公司2004年度的财务状况和经营成果。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司募集资金的使用符合要求,与承诺的投入项目一致。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司在收购、出售资产过程中,聘请了审计、评估、法律顾问等中介机构提供专业服务,做到交易价格合理、公正,没有内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为发生。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司未存在监管部门规定的关联交易发生。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、吸收合并情况
    公司以零负债方式吸收合并衡阳市经济发展股份有限公司的工作已于2004年7月15日获得中国证监会批准,并于2004年8月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了股权变更手续。吸并工作完成后,公司增加净资产6700余万元,其中,位于衡阳市繁华地段蒸阳路上的包括地下一层、地面3层共计四层、建筑面积为7800平米的商业裙楼,价值3700万元;另外3000万元为衡阳经发原股东资产回购款。目前,四层物业已办理至公司名下,3000万元资产回购款也已全部到帐。
    吸收合并完成后,公司总股本由原来的21000万股增加为2400万股,其中法人股增加17,552,756股,个人股增加12,447,244股。随后,公司实施了2004年半年度每十股转增八股的资本公积金转增股本方案,完成后,公司总股本为43200万股,其中,非流通股29700万股,流通股13500万股。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。
    (四)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本年度公司无托管事项。
    2、承包情况
    本年度公司无承包事项。
    3、租赁情况
    本公司于2000年7月25日与杭州永成旅游投资有限公司签订《租赁经营合同》,将瑶琳仙境分公司妙峰苑之外部分经营性资产租赁给杭州永成旅游投资有限公司经营,租赁期限30年,每年租赁收入为人民币2,000,000.00元。。
    4、担保情况
    截至2004年12月31日止,本公司担保情况如下:
    为全资子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司担保5000万元。
    其余为北京西都地产发展有限公司对外担保情况:
被担保单位名称                                                   担保事项
北京天恒房地产股份有限公司                                       贷款担保
北京天恒置业集团                                                 贷款担保
海南燕泰大酒店有限公司                                           贷款担保
海南燕泰大酒店有限公司                                           贷款担保
北京天恒置业集团                                                 贷款担保
北京天恒置业集团                                                 贷款担保
北京西雅房地产开发有限公司                                       贷款担保
合计

被担保单位名称                                                    金   额
北京天恒房地产股份有限公司                                  11,890,000.00
北京天恒置业集团                                            41,000,000.00
海南燕泰大酒店有限公司                                       5,740,000.00
海南燕泰大酒店有限公司                                       5,740,000.00
北京天恒置业集团                                            36,900,000.00
北京天恒置业集团                                            82,000,000.00
北京西雅房地产开发有限公司                                  29,930,000.00
合计                                                       213,200,000.00

被担保单位名称                                                    期   限
北京天恒房地产股份有限公司                          2004.01.20-2005.01.19
北京天恒置业集团                                    2003.07.22-2005.07.22
海南燕泰大酒店有限公司                              2004.08.30-2005.08.26
海南燕泰大酒店有限公司                              2004.12.15-2005.12.13
北京天恒置业集团                                    2004.11.30-2005.11.30
北京天恒置业集团                                    2004.04.23-2005.04.22
北京西雅房地产开发有限公司                          2004.11.01-2005.10.31
合计
    上述对外担保合计263,200,000.00元.
    5、委托理财情况
     本年度公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
     本年度公司无其他重大合同。
    (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
     报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (六)聘任、解聘会计师事务所情况
      报告期内无聘任、解聘会计师事务所情况
    (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
     报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (八)其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    十一、财务会计报告
    审计报告
    XYZH/A705030
    国旅联合股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了国旅联合股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年12月31日母公司及合并资产负债表、2004年度母公司及合并利润表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年12月31日的财务状况、2004年度经营成果和现金流量。
    信永中和会计师事务所                              中国注册会计师    张克
    中国北京                                   中国注册会计师     祝小兰
    2005年4月21日
    资产负债表
    单位:人民币元
资       产                                                          附注
流动资产:
货币资金                                                            五、1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                            五、2
其他应收款                                                          五、3
预付账款                                                            五、4
应收补贴款
存货                                                                五、5
待摊费用                                                            五、6
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计                                                        五、7
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                                                        五、8
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程                                                            五、9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产                                                           五、10
长期待摊费用                                                       五、11
其他长期资产                                                       五、12
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计

资       产                                                        合并数
流动资产:                                                 2004年12月31日
货币资金                                                    83,705,156.02
短期投资                                                                -
应收票据                                                                -
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                                                    64,355,773.53
其他应收款                                                 148,744,254.04
预付账款                                                     1,413,705.00
应收补贴款                                                              -
存货                                                     2,470,910,934.67
待摊费用                                                     1,722,899.27
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                             2,770,852,722.53
长期投资:
长期股权投资                                               152,510,424.43
长期债权投资
长期投资合计                                               152,510,424.43
其中:合并价差                                              95,930,188.19
固定资产:
固定资产原价                                               618,113,915.32
减:累计折旧                                               184,398,117.21
固定资产净值                                               433,715,798.11
减:固定资产减值准备                                         5,953,621.07
固定资产净额                                               427,762,177.04
工程物资                                                                -
在建工程                                                   202,161,499.67
固定资产清理                                                     2,022.50
固定资产合计                                               629,925,699.21
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    24,774,544.31
长期待摊费用                                                 2,753,006.01
其他长期资产                                                 8,211,942.77
无形资产及其他资产合计                                      35,739,493.09
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                 3,589,028,339.26

资       产                                                        合并数
流动资产:                                                 2003年12月31日
货币资金                                                   240,753,344.96
短期投资                                                                -
应收票据                                                                -
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                                                    80,602,545.89
其他应收款                                                 176,866,056.62
预付账款                                                     1,250,299.40
应收补贴款                                                              -
存货                                                     1,628,209,397.39
待摊费用                                                     1,642,510.50
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                             2,129,324,154.76
长期投资:
长期股权投资                                               153,883,581.62
长期债权投资
长期投资合计                                               153,883,581.62
其中:合并价差                                              99,199,050.50
固定资产:
固定资产原价                                               613,554,647.69
减:累计折旧                                               155,785,334.59
固定资产净值                                               457,769,313.10
减:固定资产减值准备                                                    -
固定资产净额                                               457,769,313.10
工程物资                                                                -
在建工程                                                   137,120,682.77
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                               594,889,995.87
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    28,177,681.14
长期待摊费用                                                 1,237,204.32
其他长期资产                                                 8,808,565.26
无形资产及其他资产合计                                      38,223,450.72
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                 2,916,321,182.97

资       产                                                        母公司
流动资产:                                                 2004年12月31日
货币资金                                                    12,839,719.29
短期投资                                                                -
应收票据                                                                -
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                                                                -
其他应收款                                                 184,017,786.05
预付账款                                                                -
应收补贴款                                                              -
存货                                                           393,309.89
待摊费用                                                        59,490.00
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               197,310,305.23
长期投资:
长期股权投资                                               459,219,362.71
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                                               459,219,362.71
其中:合并价差                                                          -
固定资产:
固定资产原价                                                94,199,422.35
减:累计折旧                                                28,499,075.81
固定资产净值                                                65,700,346.54
减:固定资产减值准备                                                    -
固定资产净额                                                65,700,346.54
工程物资                                                                -
在建工程                                                                -
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                                65,700,346.54
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       214,284.22
长期待摊费用                                                            -
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                         214,284.22
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                   722,444,298.70

资       产                                                        母公司
流动资产:                                                 2003年12月31日
货币资金                                                    76,188,705.70
短期投资                                                                -
应收票据                                                                -
应收股利                                                    12,200,000.00
应收利息                                                                -
应收账款                                                                -
其他应收款                                                 204,639,250.42
预付账款                                                                -
应收补贴款                                                              -
存货                                                           393,309.89
待摊费用                                                         8,350.00
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                               293,429,616.01
长期投资:
长期股权投资                                               358,646,761.23
长期债权投资
长期投资合计                                               358,646,761.23
其中:合并价差                                                          -
固定资产:
固定资产原价                                                94,351,840.60
减:累计折旧                                                25,606,143.79
固定资产净值                                                68,745,696.81
减:固定资产减值准备                                                    -
固定资产净额                                                68,745,696.81
工程物资                                                                -
在建工程                                                                -
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                                                68,745,696.81
无形资产及其他资产:
无形资产                                                       512,400.04
长期待摊费用                                                    52,701.35
其他长期资产                                                            -
无形资产及其他资产合计                                         565,101.39
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                                                   721,387,175.44
    公司法定代表人:                          主管会计工作负责人:                       会计机构负责人:
    资产负债表(续)
    单位:人民币元
负债和股东权益                                                       附注
流动负债:
短期借款                                                           五、13
应付票据
应付账款                                                           五、14
预收账款                                                           五、15
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金                                                           五、16
其他应交款                                                         五、17
其他应付款                                                         五、18
预提费用                                                           五、19
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款                                                           五、20
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益:
少数股东权益                                                       五、21
股东权益:
股本                                                               五、22
资本公积                                                           五、23
盈余公积                                                           五、25
其中:法定公益金
未确认投资损失                                                     五、24
未分配利润                                                         五、26
股东权益合计
负债和股东权益总计

负债和股东权益                                                     合并数
流动负债:                                                 2004年12月31日
短期借款                                                   758,000,000.00
应付票据                                                                -
应付账款                                                   163,637,477.41
预收账款                                                   766,948,143.65
应付工资                                                     7,482,651.46
应付福利费                                                   1,548,575.36
应付股利                                                                -
应交税金                                                   110,326,738.29
其他应交款                                                   2,156,295.08
其他应付款                                                 862,132,695.64
预提费用                                                   121,798,406.87
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                                    -
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                                             2,794,030,983.76
长期负债:
长期借款                                                    82,580,222.75
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                82,580,222.75
递延税项:
递延税款贷项                                                            -
负债合计                                                 2,876,611,206.51
少数股东权益:
少数股东权益                                               218,141,504.10
股东权益:
股本                                                       432,000,000.00
资本公积                                                    58,445,442.66
盈余公积                                                     1,411,943.78
其中:法定公益金                                               470,647.93
未确认投资损失                                             -15,596,936.53
未分配利润                                                  18,015,178.74
股东权益合计                                               494,275,628.65
负债和股东权益总计                                       3,589,028,339.26

负债和股东权益                                                     合并数
流动负债:                                                 2003年12月31日
短期借款                                                   553,900,000.00
应付票据                                                                -
应付账款                                                    43,435,385.54
预收账款                                                   424,579,019.98
应付工资                                                     8,321,436.69
应付福利费                                                     994,110.52
应付股利                                                    14,000,000.00
应交税金                                                   100,738,231.42
其他应交款                                                   2,052,619.59
其他应付款                                                 733,161,924.65
预提费用                                                   110,160,305.41
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                       200,000,000.00
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                                             2,191,343,033.80
长期负债:
长期借款                                                    82,085,178.00
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                     140,000.00
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                82,225,178.00
递延税项:
递延税款贷项                                                            -
负债合计                                                 2,273,568,211.80
少数股东权益:
少数股东权益                                               147,773,989.84
股东权益:
股本                                                       240,000,000.00
资本公积                                                   248,084,350.31
盈余公积                                                     1,199,991.76
其中:法定公益金                                               399,997.26
未确认投资损失                                              -8,778,854.61
未分配利润                                                  14,473,493.87
股东权益合计                                               494,978,981.33
负债和股东权益总计                                       2,916,321,182.97

负债和股东权益                                                     母公司
流动负债:                                                 2004年12月31日
短期借款                                                   100,000,000.00
应付票据                                                                -
应付账款                                                                -
预收账款                                                                -
应付工资                                                                -
应付福利费                                                              -
应付股利                                                                -
应交税金                                                       471,440.55
其他应交款                                                     -22,116.22
其他应付款                                                 121,992,674.18
预提费用                                                                -
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                                    -
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                                               222,441,998.51
长期负债:
长期借款                                                                -
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                            -
递延税项:
递延税款贷项                                                            -
负债合计                                                   222,441,998.51
少数股东权益:
少数股东权益                                                            -
股东权益:
股本                                                       432,000,000.00
资本公积                                                    58,589,341.66
盈余公积                                                     1,411,943.78
其中:法定公益金                                               470,647.93
未确认投资损失                                                          -
未分配利润                                                   8,001,014.75
股东权益合计                                               500,002,300.19
负债和股东权益总计                                         722,444,298.70

负债和股东权益                                                     母公司
流动负债:                                                 2003年12月31日
短期借款                                                   100,000,000.00
应付票据                                                                -
应付账款                                                                -
预收账款                                                                -
应付工资                                                                -
应付福利费                                                              -
应付股利                                                                -
应交税金                                                     1,131,607.31
其他应交款                                                              -
其他应付款                                                 124,171,272.77
预提费用                                                                -
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                                    -
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                                               225,302,880.08
长期负债:
长期借款                                                                -
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                                                            -
递延税项:
递延税款贷项                                                            -
负债合计                                                   225,302,880.08
少数股东权益:
少数股东权益                                                            -
股东权益:
股本                                                       240,000,000.00
资本公积                                                   248,084,350.31
盈余公积                                                     1,199,991.76
其中:法定公益金                                               399,997.26
未确认投资损失                                                          -
未分配利润                                                   6,799,953.29
股东权益合计                                               496,084,295.36
负债和股东权益总计                                         721,387,175.44
    后附会计报表附注为本公司会计报表的组成部分
    公司法定代表人:                          主管会计工作负责人:                       会计机构负责人:
    利润及利润分配表
    单位:人民币元
项     目                                                            附注

一、主营业务收入                                                   五、27
减:主营业务成本                                                   五、27
主营业务税金及附加                                                 五、28
二、主营业务利润
加:其他业务利润                                                   五、29
减:营业费用
管理费用
财务费用                                                           五、30
三、营业利润
加:投资收益                                                       五、31
补贴收入                                                           五、32
营业外收入                                                         五、33
减:营业外支出                                                     五、34
四、利润总额
减:所得税
少数股东损益
未确认投资损失
五、净利润
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润

项     目                                                          合并数
                                                                 2004年度
一、主营业务收入                                           328,158,852.21
减:主营业务成本                                           207,087,344.78
主营业务税金及附加                                          11,656,643.00
二、主营业务利润                                           109,414,864.43
加:其他业务利润                                            12,600,161.59
减:营业费用                                                19,049,146.82
管理费用                                                    69,823,956.63
财务费用                                                     6,474,715.67
三、营业利润                                                26,667,206.90
加:投资收益                                                 6,970,842.03
补贴收入                                                     1,896,717.01
营业外收入                                                     163,458.62
减:营业外支出                                               7,932,511.83
四、利润总额                                                27,765,712.73
减:所得税                                                  14,275,769.00
少数股东损益                                                18,719,806.24
未确认投资损失                                              -8,983,499.40
五、净利润                                                   3,753,636.89
加:年初未分配利润                                          14,473,493.87
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                          18,227,130.76
减:提取法定盈余公积                                           141,301.35
提取法定公益金                                                  70,650.67
七、可供股东分配的利润                                      18,015,178.74
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                              18,015,178.74

项     目                                                          合并数
                                                                 2003年度
一、主营业务收入                                           236,666,380.56
减:主营业务成本                                           110,925,068.30
主营业务税金及附加                                          10,487,334.29
二、主营业务利润                                           115,253,977.97
加:其他业务利润                                             3,502,540.74
减:营业费用                                                17,348,056.05
管理费用                                                    57,963,487.96
财务费用                                                     9,215,092.72
三、营业利润                                                34,229,881.98
加:投资收益                                                  -715,815.82
补贴收入                                                       983,656.65
营业外收入                                                     298,394.23
减:营业外支出                                               1,146,307.66
四、利润总额                                                33,649,809.38
减:所得税                                                   7,351,863.28
少数股东损益                                                22,785,866.36
未确认投资损失                                              -3,698,843.03
五、净利润                                                   7,210,922.77
加:年初未分配利润                                           8,337,938.10
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                          15,548,860.87
减:提取法定盈余公积                                           716,911.33
提取法定公益金                                                 358,455.67
七、可供股东分配的利润                                      14,473,493.87
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                              14,473,493.87

项     目                                                          母公司
                                                                 2004年度
一、主营业务收入                                                        -
减:主营业务成本                                                        -
主营业务税金及附加                                                      -
二、主营业务利润                                                        -
加:其他业务利润                                             3,079,006.20
减:营业费用                                                            -
管理费用                                                    13,312,692.62
财务费用                                                     3,324,835.38
三、营业利润                                               -13,558,521.80
加:投资收益                                                15,141,509.13
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                      35,401.15
减:营业外支出                                                 205,375.00
四、利润总额                                                 1,413,013.48
减:所得税                                                              -
少数股东损益                                                            -
未确认投资损失                                                          -
五、净利润                                                   1,413,013.48
加:年初未分配利润                                           6,799,953.29
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                           8,212,966.77
减:提取法定盈余公积                                           141,301.35
提取法定公益金                                                  70,650.67
七、可供股东分配的利润                                       8,001,014.75
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                               8,001,014.75

项     目                                                          母公司
                                                                 2003年度
一、主营业务收入                                                        -
减:主营业务成本                                                        -
主营业务税金及附加                                                      -
二、主营业务利润                                                        -
加:其他业务利润                                             2,132,894.52
减:营业费用                                                            -
管理费用                                                     7,293,980.01
财务费用                                                     1,647,364.68
三、营业利润                                                -6,808,450.17
加:投资收益                                                15,395,747.99
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                              -
减:营业外支出                                                 532,500.00
四、利润总额                                                 8,054,797.82
减:所得税                                                     885,684.51
少数股东损益                                                            -
未确认投资损失                                                          -
五、净利润                                                   7,169,113.31
加:年初未分配利润                                             706,206.98
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                           7,875,320.29
减:提取法定盈余公积                                           716,911.33
提取法定公益金                                                 358,455.67
七、可供股东分配的利润                                       6,799,953.29
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                               6,799,953.29
    补充资料:
项        目                                                       合并数
                                               2004年度          2003年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益         10,974,543.43   -396,206.79
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额                         -232,113.99
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项        目                                        母公司
                                         2004年度                2003年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益   17,186,358.32       16,817,374.42
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额                         -273,923.44
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    公司法定代表人:                          主管会计工作负责人:                       会计机构负责人:
    现金流量表
    单位:人民币元
    2004年度
项          目                                                       附注

一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中:购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项          目
                                                                   合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               743,687,336.28
收到的税费返回                                               1,497,601.83
收到的其他与经营活动有关的现金                             381,879,223.08
现金流入小计                                             1,127,064,161.19
购买商品、接受劳务支付的现金                               794,523,734.29
支付给职工以及为职工支付的现金                              28,177,632.38
支付的各项税费                                              41,338,472.77
支付的其他与经营活动有关的现金                             302,683,578.70
现金流出小计                                             1,166,723,418.14
经营活动产生的现金流量净额                                 -39,659,256.95
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         5,900,000.00
其中:出售子公司所收到的现金                                 5,900,000.00
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        16,050,008.12
收到的其他与投资活动有关的现金                                 251,641.31
现金流入小计                                                22,201,649.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            62,303,437.03
投资所支付的现金                                             4,347,330.82
其中:购买子公司所支付的现金                                72,028,474.82
支付的其他与投资活动有关的现金                                  38,729.35
现金流出小计                                                66,689,497.20
投资活动产生的现金流量净额                                 -44,487,847.77
三、筹资活动产生的现金流量:                                            -
吸收投资所收到的现金                                        34,710,000.00
借款所收到的现金                                           186,896,938.39
收到的其他与筹资活动有关的现金                               1,896,375.93
现金流入小计                                               223,503,314.32
偿还债务所支付的现金                                       221,623,048.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        74,002,395.97
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 778,954.57
现金流出小计                                               296,404,398.54
筹资活动产生的现金流量净额                                 -72,901,084.22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -157,048,188.94

项          目
                                                                   母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                            -
收到的税费返回                                                  12,539.27
收到的其他与经营活动有关的现金                             244,811,129.52
现金流入小计                                               244,823,668.79
购买商品、接受劳务支付的现金                                            -
支付给职工以及为职工支付的现金                               1,658,978.87
支付的各项税费                                                  94,993.80
支付的其他与经营活动有关的现金                             248,022,376.18
现金流出小计                                               249,776,348.85
经营活动产生的现金流量净额                                  -4,952,680.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                    -
其中:出售子公司所收到的现金                                            -
取得投资收益所收到的现金                                    12,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           396,480.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                12,596,480.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                79,296.35
投资所支付的现金                                            65,850,000.00
其中:购买子公司所支付的现金                                65,850,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                                65,929,296.35
投资活动产生的现金流量净额                                 -53,332,816.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                           100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               100,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         5,063,490.00
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               105,063,490.00
筹资活动产生的现金流量净额                                  -5,063,490.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -63,348,986.41
    公司法定代表人:                          主管会计工作负责人:                       会计机构负责人:
    现金流量表补充资料
    单位:人民币元
    2004年度
项          目                                                       附注

1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益
未确认投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用及其他长期资产摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

项          目
                                                                   合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       3,753,636.89
加:少数股东损益                                            18,719,806.24
未确认投资损失                                              -8,983,499.40
计提的资产减值准备                                          10,495,934.39
固定资产折旧                                                30,462,832.49
无形资产摊销                                                   865,421.80
长期待摊费用及其他长期资产摊销                               2,034,379.66
待摊费用减少(减:增加)                                       -80,388.77
预提费用增加(减:减少)                                    11,638,101.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         890,538.31
财务费用                                                     6,474,715.67
投资损失(减:收益)                                        -6,970,842.03
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                    -843,487,637.03
经营性应收项目的减少(减:增加)                            41,196,633.43
经营性应付项目的增加(减:减少)                           693,331,109.94
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                 -39,659,256.95
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:                                         -
现金的期末余额                                              83,705,156.02
减:现金的期初余额                                         240,753,344.96
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                  -157,048,188.94

项          目
                                                                   母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       1,413,013.48
加:少数股东损益                                                        -
未确认投资损失                                                          -
计提的资产减值准备                                           4,289,760.73
固定资产折旧                                                 7,188,262.61
无形资产摊销                                                    92,740.82
长期待摊费用及其他长期资产摊销                                  52,701.35
待摊费用减少(减:增加)                                       -51,140.00
预提费用增加(减:减少)                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         -22,861.88
财务费用                                                     3,324,835.38
投资损失(减:收益)                                       -15,141,509.13
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                                  -
经营性应收项目的减少(减:增加)                            12,304,010.86
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -18,402,494.28
其他                                                                    -
经营活动产生的现金流量净额                                  -4,952,680.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              12,839,719.29
减:现金的期初余额                                          76,188,705.70
加:现金等价物的期末余额                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                -
现金及现金等价物净增加额                                   -63,348,986.41
    公司法定代表人:                           主管会计工作负责人:                      会计机构负责人:
    国旅联合股份有限公司会计报表附注
    2004年1月1日至2004年12月31日
    (本附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    一、公司的基本情况
    国旅联合股份有限公司(以下简称“本公司”)是根据中华人民共和国有关法律的规定,经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改[1998]834号《关于同意设立国旅联合股份有限公司的复函》的批复,由中国国际旅行社总社、南京市旅游总公司、浙江富春江旅游股份有限公司、杭州之江发展总公司和上海大世界(集团)公司作为发起人,共同发起设立的股份有限公司。
    1998年12月29日,本公司于江苏省工商行政管理局注册登记,领取企业法人营业执照,注册号为3200001104351,注册资本为人民币9,000万元。
    2000年8月29日经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)120号文核准,本公司于2000年9月4日向社会公开发行普通股5,000万股,发行后的注册资本变更为人民币14,000万元。
    2002年8月29日本公司临时股东大会审议通过用资本公积转增股本,每10股转增5股,注册资本增加人民币7,000万元,变更后的注册资本为人民币21,000万元,总股本21,000万股。
    根据中国证券监督管理委员会《关于国旅联合股份有限公司申请定向发行股票吸收合并衡阳经济发展股份有限公司的批复》,本公司吸收合并衡阳经济发展股份有限公司,并向衡阳经济发展股份有限公司全体股东定向发行普通股3,000万股,发行后的注册资本为人民币24,000万元,合并基准日2002年12月31日。上述吸收合并后,2004年5月13日,本公司股东大会审议通过用资本公积转增股本,每10股转增8股,注册资本增加人民币19,200万元。截止2004年12月31日,本公司注册资本人民币43,200万元,总股本43,200万股。
    本公司批准的经营范围为:旅游产业投资,旅游景点信息咨询服务,国内贸易(国家有专项规定的,办理审批手续后经营),旅游电子商务,水上运输,房地产开发、租售,旅游管理,酒店管理,彩票机的生产运营等。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其相关补充规定。
    2、会计年度
    本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    本公司的外币交易按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账,资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的计入长期待摊费用;与购建固定资产有关的,按借款费用资本化的原则处理。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司以持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资计价方法:短期投资在取得时按投资成本计量,其中,以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本;投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值作为投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益,不确认为投资收益,作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款,减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益。
    (3)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法:本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原则计量,当期末短期投资成本高于市价时,计提短期投资跌价准备。具体计提时,一般按单项投资计提跌价准备。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    (1)坏账的确认标准:a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年;C.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    (2)坏账损失的核算方法:坏账损失采用备抵法核算,期末按账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备,计入当期损益。有确实情况表明某项应收款项将产生的坏账大于已提取的坏账准备,对该应收款项补充计提坏账准备。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    应收款项坏账准备计提比例如下:
账   龄                                                          计提比例
1年以内                                                               1%
1-2年                                                                5%
2-3年                                                               15%
3年以上                                                              30%
    9、存货核算方法
    (1)存货分为非房地产企业存货和房地产企业存货。
    1)非房地产企业存货
     非房地产企业存货包括原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、物料用品、低值易耗品等。
    2)房地产企业存货
    房地产企业存货包括开发产品、开发成本、出租开发产品、周转房、低值易耗品。开发产品是指已建成待出售的物业或受政府委托而进行危房拆迁平整等已达到相关转让的条件和开发规划要求的成片开发土地。
    开发成本是指尚未建成以出售或出租为开发目的物业或受政府委托而进行危房拆迁平整等尚未达到相关规定的条件和开发规划要求的成片土地开发成本。
    其中配套设施费用的核算方法:
    ①不能有偿转让的公共配套设施:开发项目区域内非经营性的文教、卫生、行政管理、市政公共配套设施无偿交付管理部门使用的,其所需建设费用,计入开发成本并按开发项目进行核算。
    ②能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发生的成本。
    出租开发产品是指以出租方式经营的物业。
    周转房是指临时周转的物业。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    1)非房地产企业存货实行永续盘存制,购入和入库按实际成本计价,领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算,彩票机用于彩票出租运营领用时按其账面成本加计应负担的增值税等转入固定资产核算。
    2)房地产企业存货
    开发成本中房产成本包括实际发生的工程前期费用、平整规划设计费用、工程建设费、监理费、资本化利息费用等。
    开发成本中土地开发成本按地块进行核算,发生的受政府委托而进行危房拆迁平整等的土地所发生的开发前期费用、拆迁费用、平整规划设计费用、资本化利息费用、及预计的市政、公建配套设施费用作为总成本以可用于商业性开发地块的规划建筑面积进行分摊,按转让土地的规划建筑面积乘以单位成本得出转让的土地的成本。
    出租开发产品和周转房按30年分期平均摊销。出售周转房时,将周转房转作开发产品处理,并按照周转房的摊余价值结转成本。
    低值易耗品领用时一次摊销法摊销。
    (3)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资
     1)长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资,采用成本法核算;对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽不足20%但具有重大影响的股权投资,采用权益法核算。
     2)长期股权投资差额的摊销方法和期限:采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按规定的期限摊销计入损益。合同、章程规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同、章程没有规定投资期限的,按10年平均摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,于财政部发布《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知之前发生的,按10年平均摊销;在财政部发布《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)》的通知之后发生的,按差额计入“资本公积——股权投资准备”科目。
    (2)长期债权投资
    1)长期债权投资的计价和收益确认方法:长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本;以支付现金取得的长期债券投资,按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息,计入投资收益。
     2)债券投资溢价和折价的摊销方法:本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价,在债券存续期内于确认相关利息收入时,按直线法分期摊销。
     (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因,导致可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资,按其可收回金额低于账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的确认标准:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;使用年限超过一年;单位价值在2000元以上。
    (2)固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他设备。
    (3)固定资产的计价:固定资产按其成本作为入账价值,其中,外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入帐价值。为出租运营领用的彩票机按领用时的账面成本作为入账价值。
     (4)固定资产折旧方法:除已提足折旧仍继续使用的固定资产,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算,固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下:
类   别                                                     净残值率(%)
房屋建筑物                                                             3%
机器设备                                                               3%
电子设备                                                               3%
运输设备                                                               3%
其他设备                                                               3%

类   别                                                    折旧年限(年)
房屋建筑物                                                        20-40年
机器设备                                                           8-15年
电子设备                                                           5-10年
运输设备                                                           5-10年
其他设备                                                              5年

类   别                                                     年折旧率(%)
房屋建筑物                                                    4.85%-2.43%
机器设备                                                     12.13%-6.47%
电子设备                                                     19.40%-9.70%
运输设备                                                     19.40%-9.70%
其他设备                                                           19.40%
    (5)固定资产后续支出的处理:固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容,其会计处理方法为:
    1)固定资产修理费用(含大修),直接计入当期费用;
    2)固定资产改良支出,以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产账面价值,其余金额计入当期费用;
    3)如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良,或固定资产修理和固定资产改良结合在一起,则按上述原则进行判断,其发生的后续支出,分别计入固定资产价值或计入当期费用;
    4)固定资产装修费用,符合上述原则可予资本化的,在“固定资产”内单设明细科目核算,并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用直线方法单独计提折旧。
    (6)固定资产减值准备的确认标准和计提方法:本公司于期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况,则评价固定资产的可收回金额,以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产,按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
    1)固定资产市价大幅度下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,并且预计在近期内不可能恢复;
    2)固定资产陈旧过时或发生实体损坏等;
    3)固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响;
    4)企业所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化,并对企业产生负面影响;
    5)同期市场利率等大幅度提高,进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率,并导致固定资产可收回金额大幅度降低;
    6)其他有可能表明资产已发生减值的情况。
    12、在建工程核算方法
    (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
    (2)在建工程结转固定资产的时点:本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。
    (3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:本公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时,按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,计提时按工程项目分别计提。
    1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
    3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、借款费用的会计处理方法
    (1)房地产开发借款费用的会计处理方法:为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完工之前计入开发成本,在开发产品完工之后,计入当期损益。若开发产品发生非正常中断,且连续时间超过了3个月,暂停利息资本化。列入开发产品的借款利息按单个项目的平均资金占用额分摊。
    (2)固定资产借款费用的会计处理方法:
    1)固定资产借款费用资本化的确认原则:借款费用资本化的确认原则为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。当以下三个条件同时具备时,为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    2)借款费用资本化的期间:为购建固定资产所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的,计入所购建固定资产成本,在达到预定可使用状态后所发生的,于发生当期直接计入财务费用。
    3)借款费用资本化金额的计算方法:每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数,乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。
    其他借款费用均于发生当期计入财务费用。
    14、无形资产计价及摊销方法
    (1)无形资产的计价方法:无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本,在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
    (2)无形资产摊销方法和期限:无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销,计入当期损益。合同、法律均未规定年限的,摊销年限不超过10年。
    (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产,按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    1)已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    2)市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    3)已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    4)其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    15、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销。
    16、其他长期资产摊销方法
    本公司长期资产包括在授权经营风景区投资建设的各项设施,按照预计可使用年限和受托经营年限两者孰短的期限内平均摊销。
    17、维修基金、质量保证金的核算方法
    房地产维修基金的核算方法:公共设施维修基金按国家的有关规定,向住户收取,扣除向房地产主管部门上交后的部分用于住宅区公用设施的重大维修和改造等支出。
    房地产质量保证金的核算方法:施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额列入“应付账款”,保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
    出售或用于运营的彩票机、系统集成等产品在保修期内发生的维修费于实际发生时直接计列当期损益。
    18、应付债券的核算方法
    (1)应付债券的计价和溢、折价的摊销:应付债券按照实际的发行价格计价;发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
    (2)应付债券的应计利息:根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利息,并按借款费用资本化的处理原则,分别计入工程成本或当期财务费用。
    19、预计负债的核算方法
    (1)确认原则:当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:
    1)该义务是本公司承担的现时义务;
    2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    3)该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)计量方法:按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    20、收入确认方法
    本公司的营业收入主要包括房地产销售收入、开发土地销售收入、物业出租收入、系统集成收入、彩票机运营收入、产品销售收入和提供劳务收入。收入确认原则如下:
    房产销售收入:1)在开发产品已竣工并经有关部门验收合格,房屋面积业经有关部门测定;2)已与客户签订的正式房屋销售合同;3)标的物—-房屋已经客户验收、对房屋的结构、销售面积及房款购销双方均无异议,并与客户办妥了交付入住手续,双方均已履行了合同规定的义务,成本能够可靠的计量。
    开发土地销售收入:在开发的土地已达到出让国有土地使用权规定的条件和成片开发规划要求,签订了销售合同,取得了买方支付的50%以上的转让款,完成土地所有权变更后,并在土地成本能够可靠地计量时确认销售收入的实现。
    物业出租收入:按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额确认房屋出租收入的实现。
    系统集成收入:在系统按合同规定试运行期满完成验收,取得了买方支付的50%以上的合同款项时确认收入的实现。
    彩票机运营收入:在取得合作他方提供的彩票收入分成明细表,并收取了相应的款项时确认收入的实现。
    销售商品收入:在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该等商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    提供劳务收入:以实际已提供的劳务确认相关的收入在确认收入时以劳务已提供与交易相关的价款能够流入并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
    21、研究开发费的核算方法
    研究和开发费用是指本公司及所属分支机构直接或委托他人从事研究开发新产品、新工艺、新技术等活动所发生的人工、材料和设备折旧等费用,具体包括:
    (1)从事研究和开发活动的人员的薪金、工资等相关的人工费用;
    (2)在研究和开发活动中所消耗的材料和劳务费用;
    (3)在研究和开发活动中所使用的不动产、厂房和设备等固定资产的折旧;
    (4)在研究和开发活动中发生的有别于一般管理费用的间接费用。
    (5)其他费用,如在研究和开发活动中使用的专利权和许可证费用的摊销。
    研究和开发费用在其发生的当期确认为费用,并且不在其后的期间确认为资产。
    22、所得税的会计处理方法
    本公司所得税采用应付税款法核算。
    23、关联方
    如果本公司有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影响;或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本公司或对本公司施加重大影响;或本公司与另一方或多方同受一方控制,均被视为关联方。关联方可为个人或其它企业。
    24、合并会计报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则:本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上,或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业,纳入合并会计报表范围。
    (2)合并会计报表所采用的会计方法:本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵消。本公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵消时发生的合并价差,在合并资产负债表中以‘合并价差’项目在长期投资项目中单独反映。
    (3)根据财政部财会[2002]18号文规定,本公司在报告期内购买子公司时,将购买日起至报告期末相关收入、成本和利润纳入合并利润表;在报告期内出售子公司时,将子公司期初至出售日止相关收入、成本和利润纳入合并利润表;在报告期内出售、购买子公司时,期末编制合并资产负债表时,不再调整合并资产负债表的期初数。
    (4)本公司确认被投资单位发生的净亏损,以投资账面价值减记至零为限;对投资企业未确认的被投资单位的亏损分担额,在编制合并会计报表时,在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目;同时,在利润表的“少数股东损益”项目下增设“加:未确认的投资损失”项目。这两个项目反映本公司未确认子公司的投资亏损额。
    25、重大会计差错更正
    根据南京市国家税务局征收管理局、南京市江宁区国家税务局征收管理局、深圳市南山区地方税务局征收管理局对本公司及下属子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司、深圳市思乐数据技术有限公司2003年所得税汇算清缴及增值税检查的通知,本公司2003年度少计所得税及增值税,本公司于2004年度作重大会计差错更正调整,并进行追溯调整,调增了2003年所得税人民币1,826,478.65元,调增主营业务成本506,824.54,调增主营业务税金及附加20,272.98元,合计调减2003年度净利润2,353,576.17元,相应调减盈余公积353,036.43元,上述追溯调整使得2004年度期初未分配利润减少2,000,539.74元。
    三、税项
    本公司适用的主要税种及税率如下:
    1、企业所得税
    2004年度本公司所得税税率为:母公司所得税税率为33%;海南国旅联合旅游实业公司所得税税率为15%;深圳思乐数据技术有限公司位于深圳经济特区,所得税税率享受“两免三减”优惠政策,本年度税率为7.5%;其余控股子公司所得税税率为33%。
    2、增值税
    本公司商品销售收入、系统集成收入适用增值税。其中:商品销项税税率为17%。
    购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税,税率为17%。其中:为出口产品而支付的进项税可以申请退税。
    增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
    3、营业税
    本公司房地产销售收入、物业出租收入、提供劳务收入、彩票运营收入适用营业税。其中:旅游交通运输收入的税率为3%;房地产销售收入、物业出租收入、旅游服务收入、彩票运营收入的税率为5%。
    4、城建税及教育费附加
    本公司城建税以应纳增值税、营业税额为计税依据,适用税率分别为1%-7%。
    教育费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据,适用税率为3%-4%。
    5、房产税
    本公司以房产原值的70%为计税依据,适用税率为1.2%。
    四、控股子公司、联营公司及参股公司
    1、本公司控股子公司、联营公司及参股公司情况如下:
备注       公司全称                                              注册资本
                                                                  RMB万元
A          海南国旅联合旅游实业公司                              2,710.00
B          南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                     14,000.00
C          宜昌三峡金山船务有限公司                              4,146.00
D          深圳市思乐数据技术有限公司                            3,200.00
E          北京西都地产发展有限公司                              5,000.00
F          国旅联合旅游开发有限公司                             10,000.00
G          深圳市金帆软件技术有限公司                            2,000.00
           北京八达岭野生动物世界有限公司                        2,980.00
           上海国旅联合投资管理有限公司                          7,000.00

备注       公司全称                                              投资比例
                                                                        %
A          海南国旅联合旅游实业公司                                 73.80
B          南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                         99.00
C          宜昌三峡金山船务有限公司                                100.00
D          深圳市思乐数据技术有限公司                               48.00
E          北京西都地产发展有限公司                                 41.00
F          国旅联合旅游开发有限公司                                 51.00
G          深圳市金帆软件技术有限公司                               36.00
           北京八达岭野生动物世界有限公司                           12.00
           上海国旅联合投资管理有限公司                             38.57

备注       公司全称                                            实际投资额
                                                                  RMB万元
A          海南国旅联合旅游实业公司                              2,000.00
B          南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                     13,860.00
C          宜昌三峡金山船务有限公司                              4,146.00
D          深圳市思乐数据技术有限公司                            8,000.00
E          北京西都地产发展有限公司                              7,500.38
F          国旅联合旅游开发有限公司                              5,100.00
G          深圳市金帆软件技术有限公司                              720.00
           北京八达岭野生动物世界有限公司                        1,864.53
           上海国旅联合投资管理有限公司                          3,163.77

备注       公司全称                                              主营业务

A          海南国旅联合旅游实业公司                              旅游服务
B          南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                      旅游服务
C          宜昌三峡金山船务有限公司                    水翼船旅游客运服务
D          深圳市思乐数据技术有限公司                    彩票机生产、销售
E          北京西都地产发展有限公司                房地产开发、销售商品房
F          国旅联合旅游开发有限公司               房地产开发,旅游项目投资
G          深圳市金帆软件技术有限公司                            软件开发
           北京八达岭野生动物世界有限公司                        旅游服务
           上海国旅联合投资管理有限公司                投资管理及信息咨询

备注       公司全称                                              是否合并

A          海南国旅联合旅游实业公司                                    是
B          南京国旅联合汤山温泉开发有限公司                            是
C          宜昌三峡金山船务有限公司                                    是
D          深圳市思乐数据技术有限公司                                  是
E          北京西都地产发展有限公司                                    是
F          国旅联合旅游开发有限公司                                    是
G          深圳市金帆软件技术有限公司                                  是
           北京八达岭野生动物世界有限公司                              否
           上海国旅联合投资管理有限公司                                否
    A:该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
公司全称                                                         注册资本
                                                                  RMB万元
海南金海湾度假村有限公司                                           600.00
北京国旅联合电话卡销售服务有限公司                                 100.00
海南金色海湾产权酒店有限公司*                                    1,000.00

公司全称                                                         投资比例
                                                                        %
海南金海湾度假村有限公司                                            87.39
北京国旅联合电话卡销售服务有限公司                                  19.00
海南金色海湾产权酒店有限公司*                                        0.00

公司全称                                                       实际投资额
                                                                  RMB万元
海南金海湾度假村有限公司                                           590.48
北京国旅联合电话卡销售服务有限公司                                  12.60
海南金色海湾产权酒店有限公司*                                        0.00

公司全称                                                         主营业务

海南金海湾度假村有限公司                                     旅游宾馆服务
北京国旅联合电话卡销售服务有限公司                             电话卡销售
海南金色海湾产权酒店有限公司*                              房地产开发经营

公司全称                                                         是否合并

海南金海湾度假村有限公司                                               是
北京国旅联合电话卡销售服务有限公司                                     否
海南金色海湾产权酒店有限公司*                                          否
    *海南金色海湾产权酒店有限公司由海南国旅联合旅游实业公司(以下简称“海国旅”)与海南金海湾度假村有限公司和陈早春共同出资人民币1,000万元成立,其中:海国旅以现金出资人民币650万元,占其注册资本的65%;海南金海湾度假村有限公司以土地使用权出资,作价人民币250万元,占其注册资本的25%;陈早春以现金出资人民币100万元,占其注册资本的10%。2003年底,海国旅与陈早春、童浩签订《股权转让合同》,海南国旅联合旅游实业公司将其持有的全部股权转让给自然人,2004年1月完成上述转让工商变更手续,海国旅由对其的投资比例由65%下降为0%,但通过海南金海湾度假村有限公司间接拥有其25%的表决权资本。
    B:该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
公司全称                                                         注册资本
                                                                  RMB万元
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                               300.00
南京国旅联合旅业管理有限公司                                       100.00
南京国旅联合房地产开发有限公司                                   1,000.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                             1,000.00
国旅联合旅游开发有限公司                                        10,000.00
南京泉野酒店开发有限公司*                                       US$390.00
宜昌三峡金山船务有限公司                                         4,146.00

公司全称                                                         投资比例
                                                                        %
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                                60.00
南京国旅联合旅业管理有限公司                                        50.00
南京国旅联合房地产开发有限公司                                      95.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                                95.00
国旅联合旅游开发有限公司                                            10.00
南京泉野酒店开发有限公司*                                           30.00
宜昌三峡金山船务有限公司                                            25.00

公司全称                                                       实际投资额
                                                                  RMB万元
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                               180.00
南京国旅联合旅业管理有限公司                                        50.00
南京国旅联合房地产开发有限公司                                     950.00
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                               950.00
国旅联合旅游开发有限公司                                         1,000.00
南京泉野酒店开发有限公司*                                       US$117.00
宜昌三峡金山船务有限公司                                         1,036.50

公司全称                                                         主营业务

南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                 地热田开发、温泉利用
南京国旅联合旅业管理有限公司                           旅游企业经营、咨询
南京国旅联合房地产开发有限公司                           房地产开发、销售
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                     度假村项目的筹建
国旅联合旅游开发有限公司                          房地产开发,旅游项目投资
南京泉野酒店开发有限公司*                              餐饮、旅游宾馆经营
宜昌三峡金山船务有限公司                               水翼船旅游客运服务

公司全称                                                         是否合并

南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                                   是
南京国旅联合旅业管理有限公司                                           是
南京国旅联合房地产开发有限公司                                         是
南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司                                   是
国旅联合旅游开发有限公司                                               是
南京泉野酒店开发有限公司*                                              否
宜昌三峡金山船务有限公司                                               否
    *南京泉野酒店开发有限公司(以下简称“泉野酒店”)为南京国旅联合汤山温泉开发有限公司(以下简称“汤山温泉”)与新加坡Private Villa Holdings (China)Pte,Ltd共同出资设立,注册资本390万元美圆,其中:汤山温泉出资117万元美圆,占注册资本的30%;新加坡Private Villa Holdings (China)Pte,Ltd出资273万元美圆,占注册资本的70%。2004年8月20日,南京泉野酒店开发有限公司领取了注册号为企合苏宁总字第007261号的企业法人营业执照并开始营业。
    C:宜昌三峡金山船务有限公司(以下简称“金山船务”)为本公司与香港塞斐投资有限公司(以下简称“香港塞斐”)共同出资设立,原注册资本319万美圆,其中:本公司出资239.25万美圆,占注册资本的75%,香港塞斐出资79.75万美圆,占注册资本的25%。
    2004年4月根据董事会决议,该公司增资277.4万美圆,其中:本公司增资208.05万美圆,香港塞斐增资69.35万美圆,增资后,该公司注册资本596.4万美圆,其中:本公司出资447.3万元美圆,香港塞斐出资149.1万元美圆,双方投资比例不变。上述事项经宜昌长江会计师事务所
    宜长会司验字[2004]第392号 验 资 报 告 审 验。
    根据2004年10月8日香港塞斐与汤山温泉签订《股权转让协议》,香港塞斐将持有该公司25%股权以人民币423.35万转让给汤山温泉,转让后,经宜昌市商务局宜商外[2004]10号《关于宜昌三峡金山船务有限公司股权转让的批复》,该公司由中外合资企业变更为内资企业。上述变动后,该公司注册资本为人民币4,146万元,其中:本公司出资人民币3,109.50万元,占注册资本的75%,汤山温泉出资人民币1,036.50万元,占注册资本的25%,上述事项经宜昌长江会计师事务所宜长会司验字[2004]第825号验资报告审验,并已办理工商变更。金山船务拥有的控股公司情况如下:
公司全称                                注册资本   投资比例    实际投资额
                                        RMB万元        %          RMB万元
宜昌联通旅行服务有限责任公司*               50.00      99.00         49.5


公司全称                                   主营业务              是否合并

宜昌联通旅行服务有限责任公司*    旅客票务代理服务、旅游工            是
                                 艺品零售
    *宜昌联通旅行服务有限责任公司由本公司与汤山温泉共同出资人民币50万元成立,其中:本公司出资人民币0.5万元,占其注册资本的1%,汤山温泉出资人民币49.5万元,占其注册资本的99%。2004年末根据汤山温泉与金山船务签订的《股权转让协议》,汤山温泉将持有该公司99%的股权以人民币49.5万转让给金山船务,并已办理工商变更。故本年宜昌联通旅行服务有限责任公司期末资产负债纳入金山船务合并范围,期初资产负债及本年利润表仍纳入汤山温泉合并范围。
    D:该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
公司全称                                                         注册资本
                                                                  RMB万元
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                       500.00
深圳市思乐数控设备有限公司                                       1,000.00
深圳市思乐数控技术服务有限公司                                     100.00
深圳市思乐数据设备服务有限公司*                                    200.00


公司全称                                                         投资比例
                                                                        %
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                        60.00
深圳市思乐数控设备有限公司                                          19.00
深圳市思乐数控技术服务有限公司                                      10.00
深圳市思乐数据设备服务有限公司*                                     90.00


公司全称                                                       实际投资额
                                                                  RMB万元
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                       300.00
深圳市思乐数控设备有限公司                                         104.33
深圳市思乐数控技术服务有限公司                                      10.00
深圳市思乐数据设备服务有限公司*                                    180.00


公司全称                                                         主营业务

杭州思乐禾源数码技术有限公司                             计算机软硬件开发
深圳市思乐数控设备有限公司                           生产、销售数控钻铣床
深圳市思乐数控技术服务有限公司                     数控设备维修与技术服务
深圳市思乐数据设备服务有限公司*                  计算机软、硬件的技术开发
                                                                       等

公司全称                                                         是否合并

杭州思乐禾源数码技术有限公司                                           是
深圳市思乐数控设备有限公司                                             否
深圳市思乐数控技术服务有限公司                                         否
深圳市思乐数据设备服务有限公司*                                        是

    *深圳市思乐数据设备服务有限公司由深圳市思乐数据技术有限公司与深圳市金帆软件技术有限公司共同出资人民币200万元成立,其中:深圳市思乐数据技术有限公司出资人民币180万元,占其注册资本的90%;深圳市金帆软件技术有限公司出资人民币20万元,占其注册资本的10%。2004年3月30日,深圳市思乐数据设备服务有限公司领取了注册号为4403011137607的企业法人营业执照并开始营业,故本期深圳思乐数据技术有限公司将其纳入合并范围。
    另外,2004年6月,深圳市思乐数据设备服务有限公司与自然人孙力共同出资成立南京正见营销咨询有限公司,其中:深圳市思乐数据设备服务有限公司出资人民币40万元,占其注册资本的80%;孙力出资人民币10万元,占其注册资本的20%。2004年6月2日,南京正见营销咨询有限公司领取了注册号为3201031001627的企业法人营业执照并开始营业,经营范围为市场调查及咨询策划等。本期深圳市思乐数据设备服务有限公司将其纳入合并范围。
    E:该子公司拥有的控股公司、联营公司及参股公司情况如下:
公司全称                                                         注册资本
                                                                  RMB万元
北京西海房地产开发有限公司                                       7,333.00

海南燕泰大酒店有限公司        *                                 28,000.00

北京西雅房地产开发有限公司                                       7,418.00


公司全称                                                         投资比例
                                                                        %
北京西海房地产开发有限公司                                          80.00

海南燕泰大酒店有限公司        *                                     71.77

北京西雅房地产开发有限公司                                          19.00


公司全称                                                       实际投资额
                                                                  RMB万元
北京西海房地产开发有限公司                                       4,927.39

海南燕泰大酒店有限公司        *                                  9,639.17

北京西雅房地产开发有限公司                                         474.80


公司全称                                       主营业务          是否合并

北京西海房地产开发有限公司                    房地产开发
                                                                       是
海南燕泰大酒店有限公司        *        客房、写字间出租;餐饮
                                                                       是
北京西雅房地产开发有限公司           住宅和公寓的开发、建设等
                                                                       否
    *2004年4、11月,北京西都地产发展有限公司分别与江苏南通二建集团凯兴建设工程有限公司(以下简称“南通二建”)、中铁十六局集团第四工程有限公司(以下简称“中铁十六局”)、北京八达岭金宸建筑有限公司(以下简称“金宸建筑”)签订《股权转让协议》,北京西都地产发展有限公司分别将其所持有海南燕泰大酒店有限公司6.05%的股权以人民币1500万元转让给南通二建,2.14%的股权以人民币600万元转让给中铁十六局,1.07%的股权以人民币300万元转让给金宸建筑。转让后,北京西都地产发展有限公司持有海南燕泰大酒店有限公司股权比例由原81.03%变为71.77%。上述转让已办理工商变更。
    2004年1月,海南燕泰大酒店有限公司与自然人罗青驹、罗智华共同出资人民币10万元成立北京燕泰会议服务有限公司,其中:海南燕泰大酒店有限公司出资人民币7万元,占其注册资本的70%;罗青驹出资人民币2.5万元,占其注册资本的25%;罗智华出资人民币0.5万元,占其注册资本的5%。2004年1月15日,北京燕泰会议服务有限公司领取了注册号为1101021641668(1-1)的企业法人营业执照并开始营业,经营范围为会议服务及信息咨询等。本期海南燕泰大酒店有限公司将其纳入合并范围。
    F:国旅联合旅游开发有限公司是根据中华人民共和国有关法律的规定,由本公司和青岛东瑞置业有限公司(以下简称“青岛东瑞”)共同发起设立的有限责任公司,注册资本一亿元人民币,其中本公司投资5,100万元,占注册资本的51%,青岛东瑞投资4,900万元,占注册资本的49%,于2004年4月16日在青岛市工商行政管理局登记注册,并取得号码为370200108459的营业执照,最初注册时本公司名称为:国旅联合(青岛)置业有限公司。
    2004年5月,公司名称变更为:国旅联合旅游开发有限公司。2004年11月30日,根据东瑞置业与汤山温泉签订的《股权转让协议书》,东瑞置业将其持有国旅联合旅游开发有限公司10%的股权转让给汤山温泉。同日,根据东瑞置业与上海国旅联合投资管理有限公司(以下简称“上海投资”)签订的《股权转让协议书》,东瑞置业将其持有国旅联合旅游开发有限公司15%的股权以人民币1500万转让给上海投资。经上述股权变更后股东结构为:本公司出资5,100万元,持股51%;青岛东瑞出资2,400万元,持股24%;上海国旅联合投资管理有限公司出资1,500万元,持股15%;南京国旅联合汤山温泉开发有限公司出资1,000万元,持股10%。上述转让已办理工商变更。
    G:深圳市金帆软件技术有限公司(以下简称“金帆软件”)原为深圳市思乐数据技术有限公司(以下简称“深圳思乐”)与北京思乐信息技术有限公司(以下简称“北京思乐”)共同出资设立,原注册资本人民币1,000万元,其中:深圳思乐出资900万元占注册资本的90%;北京思乐出资100万元占注册资本的10%。2003年深圳市思乐数据技术有限公司将其纳入合并范围内。
    根据2004年4月5日深圳思乐、北京思乐、自然人王素清、徐彩霞、康记锟签订的《股权转让协议》,深圳思乐将其持有金帆软件36%的股权以人民币360万元转让给王素清,将其持有金帆软件46%的股权以人民币460万元转让给徐彩霞,将其持有金帆软件8%的股权以人民币80万元转让给康记锟,北京思乐将其持有金帆软件10%的股权以人民币100万元转让给徐彩霞。
    2004年5月金帆软件增资1,000万,其中本公司出资720万元,符策虎出资200万元,康记锟出资80万元,变更后金帆软件注册资本为2,000万元,其中:王素清出资460万,占注册资本的23%;徐彩霞出资460万,占注册资本的23%;康记锟出资160万,占注册资本的8%;本公司出资720万,占注册资本的36%;符策虎出资200万,占注册资本的10%;上述事项经深圳中鹏会计师事务所深鹏会验字[2004]第370号验资报告审验,并已办理工商变更。金帆软件董事长符策虎为本公司主要管理人员,本公司已对金帆软件构成实质控制,故本公司本年将金帆软件纳入合并范围。
    2、本年度报表合并范围变动情况如下:
    (1)、如“本附注四.1”所述,本公司于2004年度将深圳市思乐数据设备服务有限公司、国旅联合旅游开发有限公司、南京正见营销咨询有限公司、北京燕泰会议服务有限公司纳入合并报表范围内。
    (2)、宜昌三峡金山船务有限公司之子公司宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司于2004年11月24日在宜昌市工商行政管理局办理注销登记注册。故本公司自2004年度起不再将宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司纳入合并范围。
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项    目                                                   2004年12月31日
现金                                                           293,780.76
银行存款                                                    77,452,144.06
其他货币资金                                                 5,959,231.20
合    计                                                    83,705,156.02

项    目                                                   2003年12月31日
现金                                                           387,220.35
银行存款                                                   218,362,677.94
其他货币资金                                                22,003,446.67
合    计                                                   240,753,344.96
    期末货币资金较上年末减少65%的主要原因是本年本公司下属子公司汤山温泉支付在建工程款及金山船务支付购水翼船款所致。
    2、应收账款
    (1)       应收账款账龄如下:
项目                           2004年12月31日
                    金额              比例%                     坏账准备
1年以内        35,259,016.55           52.76                   352,590.17
1-2年                                 39.14                 1,307,905.17
               26,158,103.37
2-3年                                  8.10                   815,622.04
                5,414,770.99
3年以上                      -              -                           -
合计                                                         2,476,117.38
               66,831,890.91          100.00

项目                                2003年12月31日
                    金额             比例%                      坏账准备
1年以内    65,167,105.12              79.37                    651,671.05
1-2年
           16,903,004.79              20.59                    845,150.24
2-3年
               34,420.32                0.04                     5,163.05
3年以上                -                   -                            -
合计       82,104,530.23              100.00                 1,501,984.34
    (1)坏账准备的计提政策及比例参见附注二、8。
    (2)期末应收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
    (3)期末欠款金额前五位的应收账款合计数为44,198,975.00元,占应收账款总额的66.13%。
    3、其他应收款
    (1)其他应收款账龄如下:
项目                              2004年12月31日
                     金额                  比例%              坏账准备
1年以内          93,634,708.11               58.12           2,460,947.08
1-2年           33,207,608.09                20.61          1,660,380.41
2-3年           16,606,298.34               10.31           2,948,155.85
3年以上          17,664,461.20                10.96          5,299,338.36
合计            161,113,075.74               100.00         12,368,821.70

项目                             2003年12月31日
                    金额                比例%                    坏账准备
1年以内         88,621,745.58             47.34                530,462.87
1-2年          23,005,932.89             12.29                884,370.26
2-3年           9,188,486.31              4.91              1,264,887.89
3年以上         66,384,310.67             35.46              7,654,697.81
合计           187,200,475.45            100.00             10,334,418.83
    ①坏账准备的计提比例参见附注二、8。
    ②期末其他应收款中持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款详见注释七、
    ③期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为63,634,599.62元,占其他应收款总额的39.50%。
    ④本期特殊坏账准备事项:
    A本公司应收回购衡阳经发其他资产款项12,000,000.00元,账龄一年以内,且于2005年1月已收回该款项,因此本公司未计提坏账准备。
    B深圳思乐应收深圳思乐数控技术服务有限公司940,000.00元,账龄一年以内,因深圳思乐数控技术服务有限公司经营不善,应收款项收回可能性小,故本公司对该应收款项全额计提坏账准备。
    C金帆软件应收深圳思乐数控设备有限公司600,000.00元,账龄一年以内,因深圳思乐数控设备有限公司经营不善,应收款项收回可能性小,故本公司对该应收款项全额计提坏账准备。
    D本公司应收上海国旅商务537,895.41元,账龄2-3年,因上海国旅商务未正常经营,应收款项收回可能性小,故本公司对该应收款项全额计提坏账准备。
    4、预付账款
项目                     2004年12月31日
                        金额                                        比例%
1年以内               733,076.00                                    51.85
1-2年                680,629.00                                    48.15
合    计            1,413,705.00                                   100.00

项目                    2003年12月31日
                      金额                                          比例%
1年以内             1,250,299.40                                   100.00
1-2年                         -                                        -
合    计            1,250,299.40                                   100.00
    一年以上予付账款为北京西都地产发展有限公司予付北京热力设备公司居民小区供暖改造工程款
    5、存货及跌价准备
项目                             2004年12月31日
                                           金额                  跌价准备
原材料                            28,618,822.75                         -
低值易耗品                           803,372.43                         -
库存商品                           5,848,680.89                786,099.75
开发产品                          97,625,318.21                         -
出租开发产品                      20,008,161.47                         -
周转房                            28,457,156.00                         -
开发成本                       2,290,221,781.61                         -
委托加工物资                          20,751.10                         -
物料用品                              92,989.96                         -
合 计                          2,471,697,034.42                786,099.75

项目                             2003年12月31日
                                           金额                  跌价准备
原材料                            18,750,586.98                         -
低值易耗品                         1,949,372.39                         -
库存商品                           1,901,153.70                         -
开发产品                          64,172,759.15                         -
出租开发产品                      21,510,709.01                         -
周转房                            27,404,037.62                         -
开发成本                       1,487,267,427.13                         -
委托加工物资                                  -                         -
物料用品                           5,253,351.41                         -
合 计                          1,628,209,397.39                         -
    本公司期末存货余额较上年末大幅增加的主要原因是存货开发成本的增加所致,主要包括(1)北京西都地产发展有限公司桃园危房改造项目增加6.6亿,官园危房改造项目增加0.7亿;(2)本年新成立的国旅联合旅游开发公司云霄路步行街项目及东瑞御园项目增加0.7亿。
    期末本公司对存货进行全面清查,对于可变现净值低于存货账面成本的库存商品计提了跌价准备,共计786,099.75元。
    (一)、开发成本
                                                                     开工
项目名称                                                             时间
官园危房改造项目                                                     2002
桃园危房改造项目                                                     2001
青岛云霄路步行街项目                                                 未定
青岛东瑞御园项目                                                     未定
合计

                                                                   预计竣
项目名称                                                           工时间
官园危房改造项目                                                     2005
桃园危房改造项目                                                     2005
青岛云霄路步行街项目                                                 未定
青岛东瑞御园项目                                                     未定
合计

                                                                   2003年
项目名称                                                         12月31日
官园危房改造项目                                           342,697,363.28
桃园危房改造项目                                         1,144,570,063.85
青岛云霄路步行街项目                                                    -
青岛东瑞御园项目                                                        -
合计                                                     1,487,267,427.13

                                                                     本期
项目名称                                                             增加
官园危房改造项目                                           186,166,086.66
桃园危房改造项目                                           663,400,229.59
青岛云霄路步行街项目                                        20,593,562.53
青岛东瑞御园项目                                            49,701,562.54
合计                                                       919,861,441.32

                                                                     本期
项目名称                                                             减少
官园危房改造项目                                           116,907,086.84
桃园危房改造项目                                                        -
青岛云霄路步行街项目                                                    -
青岛东瑞御园项目                                                        -
合计                                                       116,907,086.84

                                                                   2004年
项目名称                                                         12月31日
官园危房改造项目                                           411,956,363.10
桃园危房改造项目                                         1,807,970,293.44
青岛云霄路步行街项目                                        20,593,562.53
青岛东瑞御园项目                                            49,701,562.54
合计                                                     2,290,221,781.61
    期初开发成本余额较2003年12月31日报表数增加的主要原因为将2003年12月31日回迁房预收之款项及发生应付未付的成本对冲于本年冲回所致。
    (二)、开发产品
项目名称                                                   2003年12月31日
扣南小区                                                       194,580.00
官园小区                                                     9,641,072.00
东土城小区                                                   2,500,924.00
志强园(碳瓦厂)小区                                           655,650.00
甘雨桥小区                                                     192,813.00
裕中西里小区                                                 1,221,986.00
华嘉小区                                                       532,454.00
双旗杆(761厂)小区                                          1,132,661.00
大屯                                                           149,178.00
扣南综合楼                                                   2,612,260.00
官园5#楼                                                      860,105.00
西海四合院                                                  44,479,076.15
合计                                                        64,172,759.15

项目名称                                                         本期增加
扣南小区                                                                -
官园小区                                                                -
东土城小区                                                     130,000.00
志强园(碳瓦厂)小区                                                    -
甘雨桥小区                                                              -
裕中西里小区                                                            -
华嘉小区                                                                -
双旗杆(761厂)小区                                                     -
大屯                                                                    -
扣南综合楼                                                              -
官园5#楼                                                               -
西海四合院                                                  35,175,279.06
合计                                                        35,305,279.06

项目名称                                                         本期减少
扣南小区                                                                -
官园小区                                                       934,510.00
东土城小区                                                     699,660.00
志强园(碳瓦厂)小区                                           218,550.00
甘雨桥小区                                                              -
裕中西里小区                                                            -
华嘉小区                                                                -
双旗杆(761厂)小区                                                     -
大屯                                                                    -
扣南综合楼                                                              -
官园5#楼                                                               -
西海四合院                                                              -
合计                                                         1,852,720.00

项目名称                                                   2004年12月31日
扣南小区                                                       194,580.00
官园小区                                                     8,706,562.00
东土城小区                                                   1,931,264.00
志强园(碳瓦厂)小区                                           437,100.00
甘雨桥小区                                                     192,813.00
裕中西里小区                                                 1,221,986.00
华嘉小区                                                       532,454.00
双旗杆(761厂)小区                                          1,132,661.00
大屯                                                           149,178.00
扣南综合楼                                                   2,612,260.00
官园5#楼                                                      860,105.00
西海四合院                                                  79,654,355.21
合计                                                        97,625,318.21
    (三)、出租开发产品

项目名称                                                   2003年12月31日
官园小区                                                     8,353,488.73
甘雨桥小区                                                     960,174.67
扣钟庙小区                                                   4,734,511.04
东土城小区                                                   3,341,230.09
华嘉小区                                                       172,541.66
官园5#楼                                                    3,501,460.12
雅宝路三丰里                                                            -
千斤顶小区                                                     447,302.70
合计                                                        21,510,709.01


项目名称                                                         本期增加
官园小区                                                        13,514.93
甘雨桥小区                                                              -
扣钟庙小区                                                      23,212.04
东土城小区                                                              -
华嘉小区                                                         6,354.27
官园5#楼                                                               -
雅宝路三丰里                                                   240,000.00
千斤顶小区                                                              -
合计                                                           283,081.24


项目名称                                                         本期减少
官园小区                                                       654,659.92
甘雨桥小区                                                      32,640.48
扣钟庙小区                                                     658,947.36
东土城小区                                                     113,582.76
华嘉小区                                                       178,895.93
官园5#楼                                                      119,029.80
雅宝路三丰里                                                    12,666.73
千斤顶小区                                                      15,205.80
合计                                                         1,785,628.78

                                                             2004年12月31
项目名称                                                               日
官园小区                                                     7,712,343.74
甘雨桥小区                                                     927,534.19
扣钟庙小区                                                   4,098,775.72
东土城小区                                                   3,227,647.33
华嘉小区                                                                -
官园5#楼                                                    3,382,430.32
雅宝路三丰里                                                   227,333.27
千斤顶小区                                                     432,096.90
合计                                                        20,008,161.47
    (四)、周转房
项目名称                      2003年12月31日                     本期增加
桃园危改项目周转房            27,404,037.62                 20,391,980.00

项目名称                        本期减少                   2004年12月31日
桃园危改项目周转房       19,338,861.62                      28,457,156.00
    6、待摊费用
项     目                                                  2004年12月31日

保险费                                                       1,227,588.43
租赁费                                                         110,559.69
其他                                                           384,751.15
合计                                                         1,722,899.27

项     目                                                    2003年12月31
                                                                       日
保险费                                                       1,348,101.45
租赁费                                                           8,350.00
其他                                                           286,059.05
合计                                                         1,642,510.50

项     目                                                    期末结存原因

保险费                                           尚在受益期内,未摊销完毕
租赁费                                           尚在受益期内,未摊销完毕
其他                                             尚在受益期内,未摊销完毕
合计
    7、长期股权投资
    (1)长期股权投资
                                                           2004年12月31日
项目
                                                                 投资金额
股票投资                                                     1,526,764.01
其他股权投资                                                58,189,910.10
股权投资准备                                                 2,089,369.91
合并价差                                                    95,930,188.19
股权投资差额                                                -1,908,168.71
合计                                                       155,828,063.50

                                                           2004年12月31日
项目
                                                                 减值准备
股票投资                                                     1,319,961.41
其他股权投资                                                 1,997,677.66
股权投资准备                                                            -
合并价差                                                                -
股权投资差额                                                            -
合计                                                         3,317,639.07

                                                           2004年12月31日
项目
                                                             股权投资净额
股票投资                                                       206,802.60
其他股权投资                                                56,192,232.44
股权投资准备                                                 2,089,369.91
合并价差                                                    95,930,188.19
股权投资差额                                                -1,908,168.71
合计                                                       152,510,424.43

                                                           2003年12月31日
项目
                                                                 投资金额
股票投资                                                     1,526,764.01
其他股权投资                                                57,773,110.80
股权投资准备                                                   131,685.11
合并价差                                                    99,199,050.50
股权投资差额                                                -2,177,067.39
合计                                                       156,453,543.03

                                                           2003年12月31日
项目
                                                                 减值准备
股票投资                                                     1,319,961.41
其他股权投资                                                 1,250,000.00
股权投资准备                                                            -
合并价差                                                                -
股权投资差额                                                            -
合计                                                         2,569,961.41

                                                           2003年12月31日
项目
                                                             股权投资净额
股票投资                                                       206,802.60
其他股权投资                                                56,523,110.80
股权投资准备                                                   131,685.11
合并价差                                                    99,199,050.50
股权投资差额                                                -2,177,067.39
合计                                                       153,883,581.62
    (2) 股票投资
被投资单位名称                                                       股份
                                                                     类别
恒通置业                                                           法人股
大自然                                                             法人股
华凯实业                                                           法人股
长白计算机                                                         法人股
合计

被投资单位名称                                                       股份
                                                                     数量
恒通置业                                                           22,240
大自然                                                              8,900
华凯实业                                                          104,000
长白计算机                                                         42,720
合计

被投资单位名称                                                     初始投
                                                                   资成本
恒通置业                                                       534,952.21
大自然                                                          49,751.00
华凯实业                                                       615,680.00
长白计算机                                                     326,380.80
合计                                                         1,526,764.01

被投资单位名称                                                       期末
                                                                     余额
恒通置业                                                       534,952.21
大自然                                                          49,751.00
华凯实业                                                       615,680.00
长白计算机                                                     326,380.80
合计                                                         1,526,764.01

被投资单位名称                                                     期末减
                                                                   值准备
恒通置业                                                       520,051.41
大自然                                                          22,606.00
华凯实业                                                       523,120.00
长白计算机                                                     254,184.00
合计                                                         1,319,961.41

被投资单位名称                                                     期初减
                                                                   值准备
恒通置业                                                       520,051.41
大自然                                                          22,606.00
华凯实业                                                       523,120.00
长白计算机                                                     254,184.00
合计                                                         1,319,961.41

被投资单位名称                                                       期末
                                                                     市价
恒通置业                                                        14,900.80
大自然                                                          27,145.00
华凯实业                                                        92,560.00
长白计算机                                                      72,196.80
合计                                                           206,802.60
    上述长期股票投资2004年12月31日市价为人民币206,802.60元。
    (3)其他股权投资
被投资单位名称                   2003年12月31日
                           长期股权投                            减值准备
                                资
海南椰乡海湾度假
                             1,250,000.00                    1,250,000.00
村有限公司
上海国旅联合投资
                            23,389,627.56                               -
管理有限公司
北京国旅联合电话
卡销售服务有限公               126,025.06                               -

北京八达岭野生动
                            18,645,304.92                               -
物世界有限公司
深圳市思乐数控设
                             1,043,305.19                               -
备有限公司
深圳市思乐数控技
                               100,000.00                               -
术服务有限公司
海南金海湾度假村
                              -529,152.82                               -
有限公司
北京西雅房地产开
                             4,748,000.89                               -
发有限公司
海南金色海湾产权
                             9,000,000.00                               -
酒店有限公司
南京泉野酒店开发
                                        -                               -
有限公司
合     计                   57,773,110.80                    1,250,000.00

被投资单位名称                      本期增                             加
                          投资额                                 权益调整

海南椰乡海湾度假
                                    -                                   -
村有限公司
上海国旅联合投资
                                    -                       -2,367,689.33
管理有限公司
北京国旅联合电话
卡销售服务有限公                    -                                   -

北京八达岭野生动
                                    -                                   -
物世界有限公司
深圳市思乐数控设
                                    -                                   -
备有限公司
深圳市思乐数控技
                                    -                                   -
术服务有限公司
海南金海湾度假村
                                    -                                   -
有限公司
北京西雅房地产开
                                    -                                   -
发有限公司
海南金色海湾产权
                                    -                         -399,367.37
酒店有限公司
南京泉野酒店开发
                         9,683,856.00                                   -
有限公司
合     计                9,683,856.00                       -2,767,056.70

被投资单位名称                                                   本期减少


海南椰乡海湾度假
                                                                        -
村有限公司
上海国旅联合投资
                                                                        -
管理有限公司
北京国旅联合电话
卡销售服务有限公                                                        -

北京八达岭野生动
                                                                        -
物世界有限公司
深圳市思乐数控设
                                                                        -
备有限公司
深圳市思乐数控技
                                                                        -
术服务有限公司
海南金海湾度假村
                                                                        -
有限公司
北京西雅房地产开
                                                                        -
发有限公司
海南金色海湾产权
                                                             6,500,000.00
酒店有限公司
南京泉野酒店开发
                                                                        -
有限公司
合     计                                                    6,500,000.00

被投资单位名称                 2004年12月31日
                         长期股权投                              减值准备
                              资
海南椰乡海湾度假
                           1,250,000.00                      1,250,000.00
村有限公司
上海国旅联合投资
                          21,021,938.23                                 -
管理有限公司
北京国旅联合电话
卡销售服务有限公             126,025.06                        126,025.06

北京八达岭野生动
                          18,645,304.92                                 -
物世界有限公司
深圳市思乐数控设
                           1,043,305.19                        521,652.60
备有限公司
深圳市思乐数控技
                             100,000.00                        100,000.00
术服务有限公司
海南金海湾度假村
                            -529,152.82                                 -
有限公司
北京西雅房地产开
                           4,748,000.89                                 -
发有限公司
海南金色海湾产权
                           2,100,632.63                                 -
酒店有限公司
南京泉野酒店开发
                           9,683,856.00                                 -
有限公司
合     计                 58,189,910.10                      1,997,677.66
    国旅联合股份有限公司2004年年度报告
    截止2004年12月31日,本公司其他股权投资明细资料如下:
被投资单                                                             投资
位名称                                                               期限
海南椰乡海湾度假村
有限公司                                                             30年
上海国旅联合投资管
理有限公司                                                           20年
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司                                                     10年
北京八达岭野生动物
世界有限公司                                                         52年
深圳市思乐数控设备
有限公司                                                             10年
深圳市思乐数控技术
服务有限公司                                                         20年
北京西雅房地产开发
有限公司                                                             20年
海南金海湾度假村有
限公司
海南金色海湾产权酒
店有限公司                                                           20年
南京泉野酒店开发有
限公司                                                               50年
合计

被投资单                                                             所占
位名称                                                            比例(%)
海南椰乡海湾度假村
有限公司                                                            50.00
上海国旅联合投资管
理有限公司                                                          38.57
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司                                                    19.00
北京八达岭野生动物
世界有限公司                                                        12.00
深圳市思乐数控设备
有限公司                                                            19.00
深圳市思乐数控技术
服务有限公司                                                        10.00
北京西雅房地产开发
有限公司                                                            19.00
海南金海湾度假村有
限公司                                                              87.39
海南金色海湾产权酒
店有限公司                                                          25.00
南京泉野酒店开发有
限公司                                                              30.00
合计

被投资单                                                           初始投
位名称                                                             资金额
海南椰乡海湾度假村
有限公司                                                     1,250,000.00
上海国旅联合投资管
理有限公司                                                  29,442,728.57
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司                                               126,025.06
北京八达岭野生动物
世界有限公司                                                18,645,304.92
深圳市思乐数控设备
有限公司                                                     1,043,305.19
深圳市思乐数控技术
服务有限公司                                                   100,000.00
北京西雅房地产开发
有限公司                                                     4,748,000.89
海南金海湾度假村有
限公司                                                      18,478,344.00
海南金色海湾产权酒
店有限公司                                                   2,500,000.00
南京泉野酒店开发有
限公司                                                       9,683,856.00
合计                                                        86,017,564.63

被投资单                                                           本期权
位名称                                                             益调整
海南椰乡海湾度假村
有限公司                                                                -
上海国旅联合投资管
理有限公司                                                  -2,367,689.33
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司                                                        -
北京八达岭野生动物
世界有限公司                                                            -
深圳市思乐数控设备
有限公司                                                                -
深圳市思乐数控技术
服务有限公司                                                            -
北京西雅房地产开发
有限公司                                                                -
海南金海湾度假村有
限公司                                                                  -
海南金色海湾产权酒
店有限公司                                                    -399,367.37
南京泉野酒店开发有
限公司                                                                  -
合计                                                        -2,767,056.70

被投资单                                                           累计权
位名称                                                             益调整
海南椰乡海湾度假村
有限公司                                                                -
上海国旅联合投资管
理有限公司                                                  -8,420,790.34
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司                                                        -
北京八达岭野生动物
世界有限公司                                                            -
深圳市思乐数控设备
有限公司                                                                -
深圳市思乐数控技术
服务有限公司                                                            -
北京西雅房地产开发
有限公司                                                                -
海南金海湾度假村有
限公司                                                     -19,007,496.82
海南金色海湾产权酒
店有限公司                                                    -399,367.37
南京泉野酒店开发有
限公司                                                                  -
合计                                                       -27,827,654.53

被投资单                                                             期末
位名称                                                               余额
海南椰乡海湾度假村
有限公司                                                     1,250,000.00
上海国旅联合投资管
理有限公司                                                  21,021,938.23
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司                                               126,025.06
北京八达岭野生动物
世界有限公司                                                18,645,304.92
深圳市思乐数控设备
有限公司                                                     1,043,305.19
深圳市思乐数控技术
服务有限公司                                                   100,000.00
北京西雅房地产开发
有限公司                                                     4,748,000.89
海南金海湾度假村有
限公司                                                        -529,152.82
海南金色海湾产权酒
店有限公司                                                   2,100,632.63
南京泉野酒店开发有
限公司                                                       9,683,856.00
合计                                                        58,189,910.10

被投资单                                                           期末减
位名称                                                             值准备
海南椰乡海湾度假村
有限公司                                                     1,250,000.00
上海国旅联合投资管
理有限公司                                                              -
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司                                               126,025.06
北京八达岭野生动物
世界有限公司                                                            -
深圳市思乐数控设备
有限公司                                                       521,652.60
深圳市思乐数控技术
服务有限公司                                                   100,000.00
北京西雅房地产开发
有限公司                                                                -
海南金海湾度假村有
限公司                                                                  -
海南金色海湾产权酒
店有限公司                                                              -
南京泉野酒店开发有
限公司                                                                  -
合计                                                         1,997,677.66

被投资单                                                           期初减
位名称                                                             值准备
海南椰乡海湾度假村
有限公司                                                     1,250,000.00
上海国旅联合投资管
理有限公司                                                              -
北京国旅联合电话卡
销售服务有限公司                                                        -
北京八达岭野生动物
世界有限公司                                                            -
深圳市思乐数控设备
有限公司                                                                -
深圳市思乐数控技术
服务有限公司                                                            -
北京西雅房地产开发
有限公司                                                                -
海南金海湾度假村有
限公司                                                                  -
海南金色海湾产权酒
店有限公司                                                              -
南京泉野酒店开发有
限公司                                                                  -
合计                                                         1,250,000.00
    *本期权益增减中无按权益法进行损益调整之外的增减。
    **被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异,投资变现及投资收益的汇回也不存在重大限制。
    (4)股权投资准备
被投资单位名称                            2003年                 本期增加
                                        12月31日
上海国旅联合投资管理有限公司          131,685.11             1,957,684.80

被投资单位名称                          本期减少                   2004年
                                                                 12月31日
上海国旅联合投资管理有限公司                   -             2,089,369.91
    本期股权投资准备增加原因详见本附注五、26所述。
    (5)合并价差
被投资单位名
                                                                 摊销期限

宜昌三峡金山
                                                                     10年
船务有限公司
深圳思乐数据
                                                                     50年
技术有限公司
海南金海湾度
                                                                     10年
假村有限公司
北京西都地产
                                                                     35年
发展有限公司
北京西海房地
产开发有限公                                                         10年

海南燕泰大酒
                                                                     10年
店有限公司*1
国旅联合旅游
                                                                     10年
开发有限公司
合计

被投资单位名
                                                                 初始金额

宜昌三峡金山
                                                            -1,111,356.64
船务有限公司
深圳思乐数据
                                                            44,526,053.17
技术有限公司
海南金海湾度
                                                               661,441.02
假村有限公司
北京西都地产
                                                            53,987,819.88
发展有限公司
北京西海房地
产开发有限公                                                 1,574,296.12

海南燕泰大酒
                                                             2,453,648.53
店有限公司*1
国旅联合旅游
                                                               135,033.73
开发有限公司
合计                                                       102,226,935.81

被投资单位名                                                       2003年
称                                                               12月31日
宜昌三峡金山
                                                              -798,737.57
船务有限公司
深圳思乐数据
                                                            42,377,464.78
技术有限公司
海南金海湾度
                                                               529,152.82
假村有限公司
北京西都地产
                                                            53,088,022.86
发展有限公司
北京西海房地
产开发有限公                                                 1,482,462.18

海南燕泰大酒
                                                             2,520,685.43
店有限公司*1
国旅联合旅游
                                                                        -
开发有限公司
合计                                                        99,199,050.50

被投资单位名
                                                                 本期增加

宜昌三峡金山
                                                                29,697.01
船务有限公司
深圳思乐数据
                                                               314,514.93
技术有限公司
海南金海湾度
                                                                        -
假村有限公司
北京西都地产
                                                                        -
发展有限公司
北京西海房地
产开发有限公                                                            -

海南燕泰大酒
                                                              -223,185.56
店有限公司*1
国旅联合旅游
                                                               135,033.73
开发有限公司
合计                                                           256,060.11

被投资单位名
                                                                 本期摊销

宜昌三峡金山
                                                              -113,280.44
船务有限公司
深圳思乐数据
                                                               885,344.09
技术有限公司
海南金海湾度
                                                                        -
假村有限公司
北京西都地产
                                                             1,542,509.14
发展有限公司
北京西海房地
产开发有限公                                                   157,429.61

海南燕泰大酒
                                                             1,052,920.02
店有限公司*1
国旅联合旅游
                                                                        -
开发有限公司
合计                                                         3,524,922.42

被投资单位名

                                                                 累计摊销

宜昌三峡金山
                                                              -455,596.52
船务有限公司
深圳思乐数据
                                                             2,719,417.55
技术有限公司
海南金海湾度
                                                               132,288.20
假村有限公司
北京西都地产
                                                             2,442,306.16
发展有限公司
北京西海房地
产开发有限公                                                   249,263.55


海南燕泰大酒
                                                             1,209,068.68
店有限公司*1
国旅联合旅游
                                                                        -
开发有限公司
合计                                                         6,296,747.62

被投资单位名                                                       2004年


称                                                               12月31日
宜昌三峡金山
                                                              -655,760.12
船务有限公司
深圳思乐数据
                                                            41,806,635.62
技术有限公司
海南金海湾度
                                                               529,152.82
假村有限公司
北京西都地产
                                                            51,545,513.72
发展有限公司
北京西海房地
产开发有限公                                                 1,325,032.57


海南燕泰大酒
                                                             1,244,579.85
店有限公司*1
国旅联合旅游
                                                               135,033.73
开发有限公司
合计                                                        95,930,188.19

被投资单位名                                                         形成
                                                                     原因

宜昌三峡金山                                                         折价
船务有限公司                                                         收购
深圳思乐数据                                                         溢价
技术有限公司                                                         收购
海南金海湾度                                                         溢价
假村有限公司                                                         收购
北京西都地产                                                         溢价
发展有限公司                                                         收购
北京西海房地                                                         溢价
产开发有限公
                                                                     收购

海南燕泰大酒                                                         溢价
店有限公司*1                                                         收购
国旅联合旅游                                                         溢价
开发有限公司                                                         收购
合计
    (6)股权投资差额

                  摊销

被投资单位名                                        2003年         本期增
                             初始金额
称                期限                            12月31日             加


上海国旅联合
投资管理有限      10年      -2,442,728.57        -2,177,067.39          -
公司

                            本期减少
                                                                       形
被投资单位名                                            2004年
                   摊销        转出    累计摊销                        成
称                                                    12月31日
                                                                       原
                                                                       因
上海国旅联合
                                                                     折价
投资管理有限    -268,898.68        -   -534559.86    -1,908,168.71
                                                                     收购
公司
    8、固定资产原价、累计折旧及减值准备
    (1)固定资产原值及累计折旧
                                                               房屋建筑物
固定资产原价
2004年1月1日
                                                           433,136,689.36
本期增加
                                                             4,940,000.00

其中在建工程转入                                             4,940,000.00
置换增加                                                                -
本期减少                                                    32,428,590.56
其中出售减少                                                 1,496,408.00
2004年12月31日
                                                           405,648,098.80
固定资产累计折旧
2004年1月1日
                                                            59,703,050.24
本期增加                                                    10,480,776.45
本期减少                                                       501,885.18
2004年12月31日
                                                            69,681,941.51
固定资产净值
2004年1月1日
                                                           373,433,639.12
2004年12月31日
                                                           335,966,157.29

                                                                 机器设备
固定资产原价
2004年1月1日                                                129,042,806.1
                                                                        1
本期增加
                                                            14,080,459.06
其中在建工程转入                                                        -
置换增加                                                                -
本期减少                                                     1,272,530.00
其中出售减少                                                 1,272,530.00
2004年12月31日                                              141,850,735.1

                                                                        7
固定资产累计折旧
2004年1月1日
                                                            67,060,356.15
本期增加                                                     4,518,491.51
本期减少                                                       514,384.86
2004年12月31日
                                                            71,064,462.80


固定资产净值
2004年1月1日
                                                            61,982,449.96
2004年12月31日
                                                            70,786,272.37

                                                                 电子设备
固定资产原价
2004年1月1日
                                                            23,651,503.05
本期增加
                                                               974,689.68
其中在建工程转入                                                        -
置换增加                                                                -
本期减少                                                       325,152.03
其中出售减少                                                    77,150.00
2004年12月31日
                                                            24,301,040.70
固定资产累计折旧
2004年1月1日
                                                            14,352,092.89
本期增加                                                     6,003,687.21
本期减少                                                       189,865.35
2004年12月31日
                                                            20,165,914.75
固定资产净值
2004年1月1日
                                                             9,299,410.16
2004年12月31日
                                                             4,135,125.95

                                                                 运输设备
固定资产原价
2004年1月1日                                                  17,593,301.
                                                                       55
本期增加                                                      16,106,663.
                                                           9,333,876.7 21
其中在建工程转入
                                                                        9
置换增加                                                                -
本期减少                                                       608,744.00
其中出售减少                                                   608,744.00
2004年12月31日                                                33,091,220.

                                                                       76
固定资产累计折旧
2004年1月1日                                                  10,735,292.
                                                           4,793,549.2 55
本期增加
                                                                        4
本期减少                                                       602,124.86
2004年12月31日                                                14,926,716.
                                                                       93
固定资产净值
2004年1月1日                                                  6,858,009.0
                                                                        0
2004年12月31日                                                18,164,503.
                                                                       83
                                                                 其他设备
固定资产原价
2004年1月1日
                                                            10,130,347.62
本期增加
                                                             3,174,166.32
其中在建工程转入                                                        -

置换增加                                                                -
本期减少                                                        81,694.05
其中出售减少                                                    16,186.00
2004年12月31日
                                                            13,222,819.89

固定资产累计折旧
2004年1月1日
                                                             3,934,542.76
本期增加                                                     4,666,328.08
本期减少                                                        41,789.62
2004年12月31日
                                                             8,559,081.22
固定资产净值
2004年1月1日
                                                             6,195,804.86
2004年12月31日
                                                             4,663,738.67

                                                                     合计
固定资产原价
2004年1月1日                                                613,554,647.6
                                                                        9
本期增加
                                                            39,275,978.27
其中在建工程转入                                            14,273,876.79
置换增加                                                                -
本期减少                                                    34,716,710.64
其中出售减少                                                 3,471,018.00
2004年12月31日                                              618,113,915.3
                                                                        2
固定资产累计折旧
2004年1月1日                                                155,785,334.5
                                                                        9
本期增加                                                    30,462,832.49
本期减少                                                     1,850,049.87
2004年12月31日                                              184,398,117.2
                                                                        1
固定资产净值
2004年1月1日                                                457,769,313.1
                                                                        0
2004年12月31日                                              433,715,798.1
                                                                        1
    如本附注十二、2所述,本公司吸收合并衡阳经发,并于期初合并其会计报表,使得固定资产期初原值较2003年12月31日原值增加42,430,044.87元,累计折旧增加3,304,100.47元,固定资产净值增加39,125,944.40元。
    本期增加固定资产主要包括:南京国旅联合汤山温泉开发有限公司本年在建工程完工转入房屋建筑物原值4,940,000.00元;深圳市思乐数据技术有限公司本年增加机械设备彩票投注机原值14,011,662.71元;宜昌三峡金山船务有限公司本年船只修理完工转入固定资产原值9,333,876.79元;北京西都地产发展有限公司本年购入运输设备车辆原值2,295,606.00元;国旅联合开发有限公司本年购入运输设备车辆原值2,879,044.82元;其中自在建工程转入14,273,876.79元。
    本期减少固定资产主要包括:北京西都地产发展有限公司之下属公司北京西海房地产开发有限公司本年将拟出售房产原值30,551,053.96元转入存货,相应减少累计折旧43,417.00元;海南国旅联合旅游实业公司本年出售房产原值1,046,408.00元,相应减少累计折旧417,109.80元;;海南国旅联合旅游实业公司之下属公司海南金海湾度假村有限公司本年出售房产原值450,000.00元,相应减少累计折旧23,643.75元。
    (2)固定资产减值准备
项目名称                                                   2003年12月31日
房屋                                                                    -
机器设备                                                                -

运输设备                                                                -
其他                                                                    -
合计                                                                    -

项目名称                                                         本期增加
房屋                                                         3,931,827.33
机器设备                                                     1,051,129.34

运输设备                                                        54,559.61
其他                                                           916,104.79
合计                                                         5,953,621.07

项目名称                                                         本期减少
房屋                                                                    -
机器设备

运输设备
其他
合计                                                                    -

项目名称                                                   2004年12月31日
房屋                                                         3,931,827.33
机器设备                                                     1,051,129.34

运输设备                                                        54,559.61
其他                                                           916,104.79
合计                                                         5,953,621.07

项目名称                                                         计提原因
房屋                                                         成本高于市价
机器设备                                                   成本高于市价及
                                                                 实体损坏
运输设备                                                     成本高于市价
其他                                                         成本高于市价
合计
    9、在建工程
                                                                   2003年
工程名称
                                                                 12月31日
船舶改造                                                     4,813,959.22
汤山温泉度假区工
                                                           116,323,213.80

阳山碑材及猿人洞
                                                                        -
改造工程
变电站工程
                                                               432,075.00
新购船舶
                                                            15,551,434.75
合   计                                                    137,120,682.77

                                                                     本期
工程名称
                                                                     增加
船舶改造                                                     5,777,917.57
汤山温泉度假区工
                                                            71,987,858.76

阳山碑材及猿人洞
                                                               339,199.00
改造工程

变电站工程
                                                                        -
新购船舶
                                                             1,666,917.36
合   计                                                     79,771,892.69

                                                                     本期
工程名称
                                                                     转固
船舶改造                                                     9,333,876.79
汤山温泉度假区工
                                                             4,940,000.00

阳山碑材及猿人洞
                                                                        -
改造工程
变电站工程                                                              -
新购船舶
                                                                        -
合   计                                                     14,273,876.79

                                                                     其他
工程名称
                                                                     减少
船舶改造                                                       118,000.00
汤山温泉度假区工
                                                                        -

阳山碑材及猿人洞
                                                               339,199.00
改造工程
变电站工程                                                              -
新购船舶
                                                                        -
合   计                                                        457,199.00

                                                                   2004年
工程名称
                                                                 12月31日
船舶改造                                                     1,140,000.00
汤山温泉度假区工
                                                           183,371,072.56

阳山碑材及猿人洞
                                                                        -

改造工程
变电站工程
                                                               432,075.00
新购船舶
                                                            17,218,352.11
合   计                                                    202,161,499.67

                                                                     资金
工程名称
                                                                     来源
船舶改造                                                             借款
汤山温泉度假区工                                               自有资金及
程                                                                   贷款
阳山碑材及猿人洞
                                                                 自有资金
改造工程
变电站工程
                                                                 自有资金
新购船舶
                                                                     借款
合   计

                                                                     工程
工程名称
                                                                     进度
                                                                     基本
船舶改造
                                                                     完工
汤山温泉度假区工                                                     基本
程                                                                   完工
阳山碑材及猿人洞
                                                                     完工
改造工程
                                                                     基本
变电站工程
                                                                     完工
新购船舶                                                             基本
                                                                     完工
合   计
    本公司于2002年开始建设汤山温泉度假区工程,其中地价款人民币54,925,560.00元。预付购土地款34,180,310.00元。本期增加为正常工程投入款项增加所致。
    本期其他减少主要包括金山船务船舶改造工程减少118,000.00元为出售工程废旧材料成本;阳山碑材及猿人洞改造工程成本339,199.00元转入其他长期资产核算。
    本期在建工程中包含借款利息资本化金额为4,072,327.16元,对应之借款均为工程专项借款,利息资本化率为5.5%/年,与借款利率一致。
    10、无形资产
    (1)无形资产
项目                                取得
                                                                     原值
名称                                方式
软件                                购入                       115,772.00
土地使用权*                     股东投入                    38,785,442.50
管理软件                            购入                     1,750,000.00
专有技术                            购入                     1,815,000.00
其他无形资产                        购入                        35,420.00
合      计                                                  42,501,634.50

项目                              2003年                             本期
名称                            12月31日                             增加
软件                           69,593.33                        99,530.00
土地使用权*                37,975,276.65                                -
管理软件                    1,462,500.04                                -
专有技术                    1,095,000.00                                -
其他无形资产                   23,624.00                                -
合      计                 40,625,994.02                        99,530.00

项目                                本期                             本期
名称                                转出                             摊销
软件                                   -                        29,343.08
土地使用权*                 5,542,742.78                       555,032.70
管理软件                               -                        89,250.02
专有技术                               -                       180,000.00
其他无形资产                           -                        11,796.00

合      计                  5,542,742.78                       865,421.80

                                                                   2004年
项目                                累计
                                                                   12月31
名称                                摊销
                                                                       日
软件                           75,521.75                       139,780.25
                             6,907,941.3
土地使用权*                            3                    31,877,501.17
管理软件                      376,749.98                     1,373,250.02
专有技术                      900,000.00                       915,000.00
其他无形资产                   23,592.00                        11,828.00
                                                             34,317,359.4
合      计                  8,283,805.06                                4

                                                                     剩余
项目
                                                                     摊销
名称
                                                                     年限
软件                                                                  2年
土地使用权*                                                       34-48年
管理软件                                                              8年
专有技术                                                              5年
其他无形资产                                                          1年
合      计
    *该无形资产转出系本公司控股子公司海南国旅联合旅游实业公司之下属公司海南金海湾度假村有限公司向海南金色海湾产权酒店有限公司出让21,412.50m 2土地使用权所致。
    (2)无形资产减值准备
项目名称                                   2003年                本期增加
                                         12月31日
土地使用权                          11,485,812.88                       -

管理软件                               962,500.00              205,375.00

合计                                12,448,312.88              205,375.00

项目名称                                 本期减少                  2004年
                                                                 12月31日
土地使用权                           3,110,872.75            8,374,940.13

管理软件                                        -            1,167,875.00

合计                                 3,110,872.75            9,542,815.13

项目名称                                                         计提原因

土地使用权                                                     成本高于市
                                                                       价
管理软件                                                       成本高于市
                                                                       价
合计
    11、长期待摊费用
                                                                   2003年
                                                原始
项目                                                               12月31
                                              发生额
                                                                       日
开办费*                                 1,997,044.27           388,336.60
沙秀土地
                                          430,000.00           415,666.66
租金
其他                                      908,483.52           433,201.06
合计                                    3,335,527.79         1,237,204.32

                                                本期                 本期
项目
                                                增加                 摊销
开办费*                                 1,608,707.67                    -
沙秀土地
                                                   -            86,000.04
租金
其他                                      350,812.80           357,718.74
合计                                    1,959,520.47           443,718.78

                                                累计               2004年
项目
                                                摊销             12月31日
开办费*                                            -         1,997,044.27
沙秀土地
                                          100,333.38           329,666.62
租金
其他                                      482,188.40           426,295.12
合计                                      582,521.78         2,753,006.01

                                                                   剩余摊
项目
                                                                   销年限
开办费*
沙秀土地
                                                                    1.4年
租金
其他                                                                1-2年
合计
    *开办费为南京国旅联合汤山温泉度假酒店有限公司目前属于筹办期所发生的费用。
    12、其他长期资产

项目                                                           原始发生额

房屋建筑物                                                   8,176,155.32
景点绿化                                                       317,831.47
景点配套设
施                                                           1,169,813.86
合计                                                         9,663,800.65

                                                                   2003年
项目
                                                                 12月31日
房屋建筑物                                                   7,648,318.69
景点绿化                                                       185,401.69
景点配套设
施                                                             974,844.88
合计                                                         8,808,565.26


项目                                                             本期增加

房屋建筑物                                                     195,299.99
景点绿化                                                                -
景点配套设
施                                                                      -
合计                                                           195,299.99


项目                                                             本期摊销

房屋建筑物                                                     399,043.98
景点绿化                                                       158,915.74
景点配套设
施                                                             233,962.76
合计                                                           791,922.48


项目                                                             累计摊销

房屋建筑物                                                     731,580.62
景点绿化                                                       291,345.52
景点配套设
施                                                             428,931.74
合计                                                         1,451,857.88

                                                                   2004年
项目
                                                                 12月31日
房屋建筑物                                                   7,444,574.70
景点绿化                                                        26,485.95
景点配套设
施                                                             740,882.12
合计                                                         8,211,942.77

                                                                   剩余摊
项目
                                                                   销年限
房屋建筑物                                                        17.17年
景点绿化                                                           0.17年
景点配套设
施                                                                 3.17年
合计
    *其他长期资产主要核算本公司受托经营的阳山碑材、古猿人洞风景区投资建设的房屋建筑物和景点配套设施,受托经营期满后,上述资产将不属于本公司所有。
    13、短期借款
借款类别                                                   2004年12月31日
信用借款                                                   530,000,000.00
抵押借款*                                                   48,000,000.00
保证借款**                                                 180,000,000.00
合     计                                                  758,000,000.00

借款类别                                                   2003年12月31日
信用借款                                                   290,000,000.00
抵押借款*                                                   49,000,000.00
保证借款**                                                 214,900,000.00
合     计                                                  553,900,000.00
    *抵押借款对应抵押物情况详见本附注九所述。
    **本公司保证借款详细情况如下:
本公司保证借款金额                                             担保人名称
40,000,000.00                                  北京天恒房地产股份有限公司

40,000,000.00                                            北京天恒置业集团
100,000,000.00                             北京市石景山区城市建设开发公司

本公司保证借款金额                                               担保期限
40,000,000.00                                2004年10月29日至2007年10月28
                                                                       日
40,000,000.00                                2004年1月29日至2007年1月29日
100,000,000.00                               2003年1月14日至2007年1月14日
    14、应付账款
    截止2004年12月31日,本公司应付账款余额为163,637,477.41元,主要为应付建筑单位之工程施工款,本年大幅度增加的原因为北京西都地产发展有限公司应付工程款增加所致。应付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项和三年以上未付款项。
    15、预收账款
    截止2004年12月31日,本公司预收账款余额为766,948,143.65元,主要为北京西都地产发展有限公司预收尚未达到确认收入条件的售房款。预收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    16、应交税金
税种                                                             适用税率
增值税                                                                17%
营业税                                                              3%-5%
城建税                                                              1%-7%
企业所得税                                                       7.5%-33%
个人所得税
土地使用税
房产税
地方教育发展费
农产品税
合计

税种                                                       2004年12月31日
增值税                                                       3,366,556.57
营业税                                                      70,774,600.89
城建税                                                       4,931,432.85
企业所得税                                                  30,732,660.92
个人所得税                                                      79,125.61
土地使用税                                                      10,030.97
房产税                                                         429,849.74
地方教育发展费                                                   2,480.74
农产品税                                                                -
合计                                                       110,326,738.29

税种                                                       2003年12月31日
增值税                                                       3,758,939.62
营业税                                                      66,857,798.79
城建税                                                       4,673,802.66
企业所得税                                                  24,889,971.25
个人所得税                                                      46,156.12
土地使用税                                                      10,129.39
房产税                                                         499,933.59
地方教育发展费                                                          -
农产品税                                                         1,500.00
合计                                                       100,738,231.42
    17、其他应交款
项目                                                       2004年12月31日
教育费附加                                                   2,153,616.76
其他                                                             2,678.32
合    计                                                     2,156,295.08

项目                                                       2003年12月31日
教育费附加                                                   2,051,940.95
其他                                                               678.64
合    计                                                     2,052,619.59

项目                                                             计缴标准
教育费附加                                                     流转税的3%
其他
合    计
    18、其他应付款
    其他应付款期末余额为862,132,695.64元,比上年年末余额大幅上升的主要原因是北京西都地产发展有限公司收桃园二期成本价购房款及代建项目款。
    其他应付款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    19、预提费用
费用类别                                                     2004年12月31
                                                                       日
利息                                                           157,390.00
工程款                                                     120,690,763.65
水电费                                                         201,849.83
电话费                                                                  -
其他                                                           748,403.39
合       计                                                121,798,406.87

费用类别                                                     2003年12月31
                                                                       日
利息                                                           209,994.75
工程款                                                     109,226,874.58
水电费                                                         214,149.66
电话费                                                          92,972.78
其他                                                           416,313.64
合       计                                                110,160,305.41

费用类别                                                 期末结存余额原因

利息                                             费用成本已发生,尚未支付
工程款                                           费用成本已发生,尚未支付
水电费                                           费用成本已发生,尚未支付
电话费                                           费用成本已发生,尚未支付
其他                                             费用成本已发生,尚未支付
合       计
    20、长期借款
借款条件                                                   2004年12月31日
抵押借款                                                    30,080,222.75
信用借款                                                     2,500,000.00
担保借款                                                    50,000,000.00
合     计                                                   82,580,222.75

借款条件                                                   2003年12月31日
抵押借款                                                    32,085,178.00
信用借款                                                                -
担保借款                                                    50,000,000.00
合     计                                                   82,085,178.00
    抵押借款抵押物情况见本附注九所述。
    本公司之控股子公司汤山温泉取得担保借款50,000,000.00元,担保人为本公司,担保期限自2003年8月25日至2010年8月22日。
    21、少数股东权益
单位名称                                                     少数股权比例
海南国旅联合旅游实业公司                                           26.20%
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司
                                                                    1.00%
宜昌三峡金山船务有限公司                                           25.00%
深圳思乐数据技术有限公司                                           52.00%
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                               40.00%
南京国旅联合旅业管理有限公司                                       50.00%
杭州思乐禾源数码技术有限公司                                       40.00%
南京正见营销咨询有限公司                                           20.00%
深圳金帆软件技术服务有限公司                                       64.00%
宜昌光之旅乐园旅游开发有限公司                                     27.50%
北京西都地产发展有限公司                                           59.00%
北京西海房地产开发有限公司                                         20.00%
海南燕泰大酒店有限公司                                             28.23%
北京燕泰会议服务有限公司                                              30%
国旅联合旅游开发有限公司                                           39.00%
合   计

单位名称                                                   2004年12月31日
海南国旅联合旅游实业公司                                     1,830,203.79
南京国旅联合汤山温泉开发有限公司
                                                             1,416,333.75
宜昌三峡金山船务有限公司                                                -
深圳思乐数据技术有限公司                                    57,192,915.94
南京国旅联合汤山地热开发有限责任公司                         1,108,218.53
南京国旅联合旅业管理有限公司                                            -
杭州