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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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盛和资源(600392)公告正文

太工天成:2008年年度报告

公告日期 2009-03-17
股票简称:盛和资源 股票代码:600392
太原理工天成科技股份有限公司

    
    600392
    
    2008 年年度报告目 录
    
    一、重要提示…………………………………………………………………………………1
    
    二、公司基本情况简介………………………………………………………………………1
    
    三、主要财务数据和指标……………………………………………………………………2
    
    四、股本变动及股东情况……………………………………………………………………3
    
    五、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………………7
    
    六、公司治理结构……………………………………………………………………………11
    
    七、股东大会情况简介………………………………………………………………………13
    
    八、董事会报告………………………………………………………………………………14
    
    九、监事会报告………………………………………………………………………………24
    
    十、重要事项…………………………………………………………………………………25
    
    十一、财务会计报告…………………………………………………………………………33
    
    十二、备查文件目录…………………………………………………………………………90
    
    附件一:太工天成董事会关于公司2008 年度内部控制的自我评估报告………………91
    
    附件二:太工天成2008 年度履行社会责任的报告………………………………………95太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度
报告
    
    - 1 -
    
    一、重要提示
    
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
    
    假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    (二) 董事陈昭怡先生、刘锦奇先生缺席本次会议。
    
    (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    (四) 公司负责人杜文广先生、主管会计工作负责人阎志中先生及会计机构负责人(会计主管人
    
    员)张莉女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    二、公司基本情况
    
    公司法定中文名称 太原理工天成科技股份有限公司
    
    公司法定英文名称 TIANCHENG CO.,LTD. OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY
    
    公司法定代表人 杜文广
    
    公司董事会秘书情况
    
    董事会秘书姓名 陈安宝
    
    董事会秘书联系地址 山西省太原市平民路5(北)号
    
    董事会秘书电话 0351-3182809
    
    董事会秘书传真 0351-3186299
    
    公司证券事务代表情况
    
    证券事务代表姓名 杨红香
    
    证券事务代表联系地址 山西省太原市平民路5(北)号
    
    证券事务代表电话 0351-3182809
    
    证券事务代表传真 0351-3186299
    
    公司注册地址 太原高新技术产业开发区亚日街2 号
    
    公司办公地址 太原市高新区南中环街路南太工天成工业园
    
    公司办公地址邮政编码 030006
    
    公司国际互联网网址 http://www.tichn.com
    
    公司电子信箱 info@tichn.com
    
    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
    
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    
    公司年度报告备置地点 公司董事会办公室和上海证券交易所
    
    公司股票简况
    
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    
    A 股 上海证券交易所 太工天成 600392
    
    其他有关资料
    
    公司首次注册日期 1998 年7 月1 日
    
    公司首次注册地点 太原市迎泽西大街79 号
    
    公司变更注册日期 2008 年5 月8 日
    
    公司变更注册地点 太原高新技术产业开发区亚日街2 号
    
    企业法人营业执照注册号 140000100064047
    
    税务登记号码 140114701012581(国税)140109701012581(地税)
    
    组织机构代码 701012581
    
    公司聘请的会计师事务所情况太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 2 -
    
    公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
    
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市南京东路61 号新黄浦金融大厦4 楼
    
    三、会计数据和业务数据摘要
    
    (一) 主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目 金额
    
    营业利润 25,541,310.96
    
    利润总额 29,607,741.08
    
    归属于上市公司股东的净利润 26,239,024.20
    
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,679,837.70
    
    经营活动产生的现金流量净额 18,422,788.82
    
    (二) 非经常性损益项目和金额:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    非经常性损益项目 金额 说明
    
    非流动资产处置损益 1,406,569.03 处置房屋
    
    计入当期损益的政府补助,但与公
    
    司正常经营业务密切相关,符合国
    
    家政策规定、按照一定标准定额或
    
    定量持续享受的政府补助除外
    
    2,961,416.67 公司收到政府补助
    
    计入当期损益的对非金融企业收取
    
    的资金占用费
    
    12,452,204.40
    
    公司收取大洋、发鑫的资金占
    
    用费
    
    除同公司正常经营业务相关的有效
    
    套期保值业务外,持有交易性金融
    
    资产、交易性金融负债产生的公允
    
    价值变动损益,以及处置交易性金
    
    融资产、交易性金融负债和可供出
    
    售金融资产取得的投资收益
    
    -829,174.09 公司购买的基金
    
    除上述各项之外的其他营业外收入
    
    和支出
    
    -31,237.94 其他
    
    少数股东权益影响额 1,764.05
    
    所得税影响额 -2,402,355.62
    
    合计 13,559,186.50
    
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    
    单位:元 币种:人民币
    
    2008 年 2007 年
    
    本年比上年增
    
    减(%)
    
    2006 年
    
    营业收入 542,031,739.11 511,595,074.94 5.95 490,235,760.85
    
    利润总额 29,607,741.08 49,213,814.23 -39.84 48,034,385.08
    
    归属于上市公司股东的净利
    
    润
    
    26,239,024.20 38,697,972.36 -32.2 40,164,863.94
    
    归属于上市公司股东的扣除非
    
    经常性损益的净利润
    
    12,679,837.70 11,605,700.43 9.25 24,809,639.15
    
    基本每股收益(元/股) 0.1676 0.2471 -32.17 0.37
    
    稀释每股收益(元/股) 0.1676 0.2471 -32.17 0.37太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 3 -
    
    扣除非经常性损益后的基本每
    
    股收益(元/股)
    
    0.081 0.07 15.71 0.23
    
    全面摊薄净资产收益率(%) 5.37 8.36
    
    减少2.99 个百
    
    分点
    
    9.08
    
    加权平均净资产收益率(%) 5.52 8.68
    
    减少3.16 个百
    
    分点
    
    9.47
    
    扣除非经常性损益后全面摊薄
    
    净资产收益率(%)
    
    2.60 2.51
    
    增加0.09 个百
    
    分点
    
    5.84
    
    扣除非经常性损益后的加权平
    
    均净资产收益率(%)
    
    2.67 2.60
    
    增加0.07 个百
    
    分点
    
    6.19
    
    经营活动产生的现金流量净额 18,422,788.82 61,615,679.78 -70.10 7,685,084.86
    
    每股经营活动产生的现金流量
    
    净额(元/股)
    
    0.1176 0.39 -69.85 0.07
    
    2008 年末 2007 年末
    
    本年末比上年
    
    末增减(%)
    
    2006 年末
    
    总资产 1,158,124,467.43 976,687,993.32 18.58 996,100,538.94
    
    所有者权益(或股东权益) 488,535,046.21 462,296,022.01 5.68 427,078,392.57
    
    归属于上市公司股东的每股净
    
    资产(元/股)
    
    3.12 2.95 5.76 3.95
    
    说明:1、归属于上市公司股东的净利润:2008 年度较2007 年度减少,主要原因系:公司加大
    
    研发投入,研发费增加;公司进行人才储备,引进高水平的技术人员和市场人员,人员工资增加;
    
    公司为了加大自有产品生产、销售,经营费用增加;公司银行借款增加,借款利率提高,利息支出
    
    相应增加;公司按照稳健的财务原则,计提坏帐准备。
    
    2、基本每股收益、稀释每股收益:2008 年度较2007 年度减少,主要原因系:公司加大研发投
    
    入,研发费增加;公司进行人才储备,引进高水平的技术人员和市场人员,人员工资增加;公司为
    
    了加大自有产品生产、销售,经营费用增加;公司银行借款增加,利息相应增加;公司按照稳健的
    
    财务原则,计提坏帐准备。
    
    3、经营活动产生的现金流量净额、每股经营活动产生的现金流量净额:2008 年度较2007 年度
    
    减少,主要原因系与山西发鑫集团有限公司款项往来增加。
    
    四、股本变动及股东情况
    
    (一) 股本变动情况
    
    1、股份变动情况表
    
    单位:股
    
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    
    数量
    
    比例
    
    (%)
    
    发
    
    行
    
    新
    
    股
    
    送
    
    股
    
    公积
    
    金转
    
    股
    
    其他 小计 数量
    
    比
    
    例
    
    (%)
    
    一、有限售
    
    条件股份
    
    1、国家持股
    
    2、国有法人29,237,611 18.67 -29,237,611 -29,237,611 0 0太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 4 -
    
    持股
    
    3、其他内资
    
    持股
    
    1,681,268 1.07 -1,681,268 -1,681,268 0 0
    
    其中: 境内
    
    非国有法人
    
    持股
    
    1,681,268 1.07 -1,681,268 -1,681,268 0 0
    
    境内自
    
    然人持股
    
    4、外资持
    
    股
    
    其中: 境外
    
    法人持股
    
    境外自
    
    然人持股
    
    有限售条件
    
    股份合计
    
    30,918,879 19.74 -30,918,879 -30,918,879 0 0
    
    二、无限售
    
    条件流通股
    
    份
    
    1、人民币普
    
    通股
    
    125,681,121 80.26 30,918,879 30,918,879 156,600,000 100
    
    2、境内上市
    
    的外资股
    
    3、境外上市
    
    的外资股
    
    4、其他
    
    无限售条件
    
    流通股份合
    
    计
    
    125,681,121 80.26 30,918,879 30,918,879 156,600,000 100
    
    三、股份总
    
    数
    
    156,600,000 100 156,600,000 100
    
    股份变动的批准情况:公司股权分置改革方案经2005 年10 月31 日公司召开的股权分置改革相
    
    关股东会议审议通过。根据股改承诺,报告期内,公司限售股份限售期满,于2008 年11 月14 日上
    
    市流通。
    
    2、限售股份变动情况
    
    单位:股
    
    股东名称
    
    年初限售
    
    股数
    
    本年解除限
    
    售股数
    
    本年增加限
    
    售股数
    
    年末
    
    限售
    
    股数
    
    限售原因
    
    解除限售
    
    日期
    
    太原理工大学 29,237,611 0 0 0
    
    山西太原理工
    
    资产经营管理
    
    有限公司
    
    0 29,237,611 29,237,611 0
    
    无偿受让太原理
    
    工大学全部股
    
    权,继续履行股
    
    改承诺
    
    2008 年
    
    11 月14
    
    日太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 5 -
    
    山西宏展担保
    
    有限公司
    
    1,681,268 1,681,268 0 0
    
    2008 年
    
    11 月14
    
    日
    
    合计 30,918,879 30,918,879 0 0 / /
    
    (二) 证券发行与上市情况
    
    1、前三年历次证券发行情况
    
    截至本报告期末前三年,公司未进行证券发行。
    
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    
    报告期内,公司限售股份限售期满,有限售条件流通股30,918,879 股于2008 年11 月14 日上
    
    市流通。本次上市后,公司总股本156,600,000 股不变,全部为无限售条件流通股。
    
    3、现存的内部职工股情况
    
    本报告期末公司无内部职工股。
    
    (三) 股东和实际控制人情况
    
    1、股东数量和持股情况
    
    单位:股
    
    报告期末股东总数 19,485 户
    
    前十名股东持股情况
    
    股东名称 股东性质
    
    持股比
    
    例(%)
    
    持股总数
    
    报告期内
    
    增减
    
    持有有限
    
    售条件股
    
    份数量
    
    质押或冻
    
    结的股份
    
    数量
    
    山西太原理工资产经营管
    
    理有限公司
    
    国有法人 28.67 44,897,611 44,897,611 0 无
    
    山西宏展担保有限公司
    
    境内非国
    
    有法人
    
    6.70 10,488,332 0 0 无
    
    融通新蓝筹证券投资基金 其他 3.50 5,475,152 0 未知
    
    杜振斌
    
    境内
    
    自然人
    
    1.55 2,431,200 0 未知
    
    工行瑞信 其他 1.02 1,594,372 0 未知
    
    王春山
    
    境内
    
    自然人
    
    0.46 720,000 0 未知
    
    岳耀宗
    
    境内
    
    自然人
    
    0.46 716,600 0 未知
    
    左传慧
    
    境内
    
    自然人
    
    0.39 618,241 0 未知
    
    华伟
    
    境内
    
    自然人
    
    0.38 593,400 0 未知
    
    俞明之
    
    境内
    
    自然人
    
    0.37 580,000 0 未知
    
    前十名无限售条件股东持股情况
    
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
    
    山西太原理工资产经营管理有限公司 44,897,611 人民币普通股
    
    山西宏展担保有限公司 10,488,332 人民币普通股
    
    融通新蓝筹证券投资基金 5,475,152 人民币普通股太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 6 -
    
    杜振斌 2,431,200 人民币普通股
    
    工行瑞信 1,594,372 人民币普通股
    
    王春山 720,000 人民币普通股
    
    岳耀宗 716,600 人民币普通股
    
    左传慧 618,241 人民币普通股
    
    华伟 593,400 人民币普通股
    
    俞明之 580,000 人民币普通股
    
    上述股东关联关系
    
    或一致行动的说明
    
    公司前2 名股东之间及与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持
    
    股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;公司未知其他股东之间是否存
    
    在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    
    2、控股股东及实际控制人情况
    
    (1) 法人控股股东情况
    
    控股股东名称:山西太原理工资产经营管理有限公司
    
    法定代表人:马福昌
    
    注册资本:3,000,000 元
    
    成立日期:2007 年11 月28 日
    
    主营业务:经营管理学校的经营性资产,管理学校对外投资的股权;科技项目的研发和成果转
    
    让、转化;科技咨询服务(不含中介);人才培训(不含发证)(以上经营项目需国家许可经营的,
    
    凭许可证经营)。
    
    (2) 法人实际控制人情况
    
    实际控制人名称:山西省教育厅
    
    公司控股股东山西太原理工资产经营管理有限公司为太原理工大学独资企业,太原理工大学为
    
    山西省教育厅直属的事业单位。
    
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    
    新控股股东名称 山西太原理工资产经营管理有限公司
    
    新实际控制人名称 未发生变更
    
    控股股东发生变更的日期 2008 年7 月22 日
    
    披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
    
    披露控股股东发生变更相关信息的日期 2008 年7 月24 日
    
    根据教育部《关于积极发展规范管理高校科技产业的指导意见》文件精神,2008 年1 月18 日,
    
    本公司控股股东太原理工大学与其独资企业山西太原理工资产经营管理有限公司签订了《国有股划
    
    转协议书》,太原理工大学将持有本公司44,897,611 股(占本公司总股本的28.67%)国有股无偿
    
    划转到资产经营公司持有。无偿划转完成后,本公司控股权未发生变化,实际控制人未变更。
    
    (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 7 -
    
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    
    五、董事、监事和高级管理人员
    
    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况
    
    单位:股
    
    姓名 职务
    
    性
    
    别
    
    年
    
    龄
    
    任期起止日期
    
    年
    
    初
    
    持
    
    股
    
    数
    
    年末
    
    持股
    
    数
    
    股
    
    份
    
    增
    
    减
    
    数
    
    变
    
    动
    
    原
    
    因
    
    是否
    
    在公
    
    司领
    
    取报
    
    酬、
    
    津贴
    
    报告期
    
    内从公
    
    司领取
    
    的报酬
    
    总额
    
    (万
    
    元)(税
    
    前)
    
    是否在
    
    股东单
    
    位或其
    
    他关联
    
    单位领
    
    取报
    
    酬、津
    
    贴
    
    杜文广
    
    董事长、
    
    总经理
    
    男 45
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 9.6 否
    
    苗茂谦 副董事长 男 53
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 3.6 是
    
    兰旭 副董事长 男 42
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 8500 是 3.6 是
    
    刘锦奇 副董事长 男 40
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 否 是
    
    陈昭怡 董事 男 52
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 2.4 是
    
    阎志中
    
    董事、财
    
    务总监
    
    男 37
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 7.68 否
    
    白玉祥 独立董事 男 74
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 3.9 否
    
    芦振基 独立董事 男 65
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 3.9 否
    
    李东复 独立董事 男 63
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 3.9 否
    
    闫广发 监事会主男 53 2007 年1 月20 日~ 0 0 是 2.4 是
    
    山西省教育厅
    
    太原理工大学
    
    山西太原理工资产经营管理有限公司
    
    太原理工天成科技股份有限公司
    
    100%
    
    28.67%太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 8 -
    
    席 2010 年1 月20 日
    
    乔立骐 监事 男 52
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 1.2 是
    
    谭晋隆 监事 男 34
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 1.2 是
    
    荣小平
    
    职工代表
    
    监事
    
    男 48
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 6.72 否
    
    胡立锋
    
    职工代表
    
    监事
    
    男 33
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 5.49 否
    
    贺岩 副总经理 女 45
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 7.68 否
    
    金光赫 副总经理 男 35
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 9.6 否
    
    宋晓伟 副总经理 女 44
    
    2007 年10 月31 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 否 否
    
    张眉河 副总经理 男 44
    
    2008 年4 月13 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 7.68 否
    
    何小刚 总工程师 男 49
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 7.68 否
    
    冯解放
    
    内部
    
    总审计师
    
    女 60
    
    2007 年1 月20 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 7.68 否
    
    陈安宝
    
    董事会
    
    秘书
    
    男 45
    
    2008 年4 月13 日~
    
    2010 年1 月20 日
    
    0 0 是 7.68 否
    
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    
    1.杜文广,工学硕士 ,教授。曾任教于太原工业大学电机系,曾在太原工业大学技术开发公司
    
    从事技术开发工作,曾任山西天元电子技术有限公司副总经理,山西太工天成科技实业有限公司董
    
    事长、总经理。现任本公司董事长、总经理。
    
    2.苗茂谦,高级工程师。曾在太原理工大学煤化工研究所先后任工程师、高级工程师、室秘书、
    
    室主任等职,现任太原理工大学煤化工研究所副所长、兼任山西科灵催化净化技术发展公司总经理、
    
    国家973《煤基多联产应用基础研究项目》脱硫专题组组长,本公司副董事长。
    
    3.兰旭,硕士。曾任太原宏展装饰工程有限公司董事长。现任山西宏展担保有限公司董事长,
    
    本公司副董事长。
    
    4.刘锦奇,曾任山西省柳林县柳林煤矿供销科科长,山西柳林县四泰煤化公司董事长。现任山
    
    西山晋商贸有限公司董事长,本公司副董事长。
    
    5.陈昭怡,教授,硕士生导师。曾任太原工业大学数力系副主任、主任,太原理工大学文理学
    
    院副院长、院长。现任太原理工大学计划财务处处长,本公司董事。
    
    6.阎志中,硕士 ,讲师。曾任教于太原理工大学信息系、计算机系,曾任山西通泰昌集团股份
    
    有限公司副总经理,本公司总经理助理、证券部经理。现任本公司董事、财务总监。
    
    7.白玉祥,教授级高工。曾任山西煤炭化学研究所(现中科院煤化所)副所长、所长,山西省
    
    化工厅(局)副局长、副厅长、厅长,山西省政协常委、经济科技委员会副主任等职。现任山西省
    
    老科协副会长、山西省科协常委、中国化工学会理事、山西省化工学会副理事长、山西省工经联顾
    
    问,本公司独立董事。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 9 -
    
    8.芦振基,高级会计师、高级审计师、注册会计师。曾任山西省商业厅干事、副处长、正处长,
    
    山西省审计厅副厅长,山西省财政厅总会计师,山西省财政厅正厅级巡视员。现任山西省会计学会、
    
    总会计师协会、注册会计师协会、珠算协会会长,本公司独立董事。
    
    9.李东复,本科 。曾任中共太原市委组织部党政干部处处长,中共太原市委组织部副部长,中
    
    共阳曲县委书记,中共太原市委常委、政法委书记,太原市中级人民法院院长。现任太原市法学会
    
    会长,本公司独立董事。
    
    10.闫广发,硕士,教授。曾任职于太原工业大学自动化系,曾任太原工业大学电机系副主任、
    
    党总支副书记、书记,本公司董事。现任太原理工大学纪检委副书记,本公司监事会主席。
    
    11.乔立骐,本科,副教授。曾任太原理工大学学生处学生公寓管理中心主任,太原理工大学学
    
    生处副处长,太原理工大学后勤服务集团总经理。现任太原理工大学产业办公室主任,本公司监事。
    
    12.谭晋隆,本科, 一级注册建筑师 ,一级注册建造师。1998 年至今任山西宏展担保有限公
    
    司副总经理。现任本公司监事。
    
    13.荣小平,硕士,高级工程师。曾任教于太原工业大学自动化系,曾任山西天元电子技术有限
    
    公司总工程师,山西太工天成科技实业有限公司核心技术人员。现任本公司工会主席、职工代表监
    
    事。
    
    14.胡立锋,硕士,工程师。曾在太原工业大学科技开发公司从事技术工作,1998 年至今在本
    
    公司从事技术开发工作,为公司核心技术人员。现任本公司职工代表监事。
    
    15.贺岩,学士,高级工程师。曾任太原工业大学化工系分团委书记、党总支秘书,太原工业大
    
    学科技开发公司财务人员,本公司财务部经理。现任本公司副总经理。
    
    16.金光赫,研究生。曾任职于三立电气(中国)有限公司,曾任韩国重工业株式会社北京代表
    
    处经理,北京惠泰国际投资咨询公司国际部经理。现任本公司副总经理。
    
    17.宋晓伟,高级会计师。曾任山西省财政厅山西会计师事务所股份制业务部主任,山西中元会
    
    计师事务所董事、业务指导部主任,山西天元会计师事务所副主任会计师。现任北京京都会计师事
    
    务所主任会计师助理,现任本公司副总经理。
    
    18.张眉河,硕士。曾任北京唯拓科贸公司总经理,山西清华网络工程公司副总经理,北京清华
    
    得实股份有限公司山西分公司总经理,山西天成宽带网络公司总经理,本公司软件与系统集成部经
    
    理,本公司董事会秘书,现任本公司副总经理。
    
    19.何小刚,学士,副教授。曾任教于太原理工大学自动化系,曾任山西太工天成科技实业有限
    
    公司总工程师。现任本公司总工程师。
    
    20.冯解放,本科。曾任山西太工天成科技实业有限公司财务部经理,本公司财务总监。现任本
    
    公司内部总审计师。
    
    21.陈安宝,学士。工程师。曾在中国科学院山西煤碳化学研究所从事技术工作,2000 年底开
    
    始在公司从事管理工作。现任本公司董事会秘书。
    
    (二) 在股东单位任职情况
    
    姓名 股东单位名称 担任的职务
    
    任期起始日
    
    期
    
    任期终
    
    止日期
    
    是否领
    
    取报酬
    
    津贴
    
    苗茂谦 太原理工大学 煤化所副所长 2004-06-01 是
    
    科灵公司(工大全1992-10-01太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 10 -
    
    资)总经理
    
    兰旭 山西宏展担保有限公司 董事长 1998-08-01 是
    
    刘锦奇 山西山晋商贸有限公司 董事长 2003-11-01 是
    
    陈昭怡 太原理工大学 计划财务处处长 2004-08-01 是
    
    闫广发 太原理工大学 纪检委副书记 1998-01-01 是
    
    乔立骐 太原理工大学 产业办公室主任 2004-01-01 是
    
    谭晋隆 山西宏展担保有限公司 副总经理 1998-01-01 是
    
    在其他单位任职情况
    
    姓名 其他单位名称 担任的职务
    
    任期起始日
    
    期
    
    任期终
    
    止日期
    
    是否领
    
    取报酬
    
    津贴
    
    刘锦奇 山西天成大洋能源化工有限公司 董事长、总经理 2007-06-01 是
    
    阎志中 山西天成大洋能源化工有限公司 副董事长 2007-06-01 否
    
    金光赫 北京太工天成测控技术有限公司 董事长 2007-11-01 否
    
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    
    依据《高管人员年薪制实施办法》,按照公司规模、经营业绩及工作职责等指标对高级管理人
    
    员进行考评,按考评结果确定报酬。
    
    2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
    
    不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
    
    刘锦奇 是
    
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    姓名 担任的职务 离任原因
    
    张眉河 董事会秘书 改聘为副总经理
    
    2008 年4 月13 日,经公司第三届董事会第十一次会议审议通过,张眉河先生辞去公司董事会
    
    秘书,改聘其为公司副总经理;聘任陈安宝先生为公司董事会秘书。
    
    (五) 公司员工情况
    
    在职员工总数 596 公司需承担费用的离退休职工人数 0
    
    员工的结构如下:
    
    1、专业构成情况
    
    专业类别 人数
    
    技术和开发人员 214
    
    生产和销售人员 307
    
    行政管理人员 44
    
    财务管理人员 31
    
    2、教育程度情况
    
    教育类别 人数
    
    博士 9
    
    硕士 45
    
    本科 291
    
    大专 229
    
    其它 22太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 11 -
    
    六、公司治理结构
    
    (一) 公司治理的情况
    
    1、公司治理基本情况
    
    根据中国证监会、上海证券交易所发布的相关文件要求,公司按照《公司法》《证券法》《上
    
    市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定,已经建立较为完善的法
    
    人治理结构。报告期内,公司严格贯彻相关法律、法规精神,认真落实监管部门关于公司治理的有
    
    关规定,加强制度建设,进一步完善公司治理结构,致力于增强公司治理机制的有效性,提高公司
    
    决策的科学性。
    
    (1)基础性制度建设:报告期内,公司依照中国证监会《关于做好上市公司2007 年年度报告
    
    及相关工作的通知》要求,结合公司实际情况,重新修订了《公司董事会专门委员会工作细则》和
    
    《公司独立董事行使职权暂行办法》,分别增加了“审计委员会年报工作规程”和“独立董事年报
    
    工作制度”内容;根据变更后的注册地址修订了《公司章程》相应条款。
    
    (2)股东和股东大会:公司建立健全了与股东沟通的有效渠道,积极听取股东的意见和建议,
    
    确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,充分行使股东的权利。报告期内,公司
    
    召开了2 次股东大会,均严格按照有关规定履行相关法律程序,保证了股东参会并行使权力。公司
    
    每次股东大会均有律师出席,并出具法律意见书。
    
    (3)控股股东和公司:未发生公司控股股东超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活
    
    动的行为,未发生损害公司及其他股东利益的行为。公司控股股东与公司在人员、资产、财务、机
    
    构和业务各方面相互独立,公司的董事会、监事会和公司经营管理的职能部门能够独立运作。
    
    (4)董事和董事会:公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求,董事会能够认真履行
    
    职责,按照《公司章程》规定和股东大会授权进行决策,注意维护本公司和全体股东的利益。报告
    
    期内,公司共召开了7 次董事会会议,加强了董事和经营层之间的交流和沟通。
    
    (5)监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。全体监事均能本着对
    
    股东高度负责的精神,严格进行财务检查和监督,定期及不定期地与内、外部审计和管理层进行交
    
    流和沟通,并向董事会和管理层提出建议和改进意见,从而更好地发挥监事会的作用。
    
    (6)绩效评价与激励约束机制:公司已建立了绩效评价标准和考核体系,并逐步完善激励约束
    
    机制,以实现公司人力资源的有效配置与客观评价。公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合法
    
    律法规的要求。
    
    (7)相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关
    
    者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    
    (8)信息披露制度:公司制订并修改了《信息披露事务管理制度》,注重投资者关系管理工作,
    
    建立多种渠道与投资者沟通,认真接待投资者来访和咨询,严格按照相关法律法规,真实、准确、
    
    完整、及时地披露有关信息,充分保护广大投资者合法权益。
    
    从整体上看,公司运作和管理基本符合《上市公司治理准则》的规定。
    
    2、公司治理专项活动有关情况
    
    按照中国证监会和山西证监局要求,2007 年4 月公司启动了加强上市公司治理的专项活动,先
    
    后完成了自查、公众评议、整改等各项工作,取得了良好成效。本报告期内,根据中国证监会《关
    
    于公司治理专项活动公告的通知》要求,公司以上市公司资金占用问题为重点,进行了进一步自查太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 12 -
    
    和持续整改,完善了防止大股东占用的长效机制和信息制度,披露了《关于公司治理专项活动的整
    
    改情况报告》,全部完成了前期限期整改的问题。
    
    (二) 独立董事履行职责情况
    
    1、独立董事参加董事会的出席情况
    
    独立董事姓名
    
    本年应参加
    
    董事会次数
    
    亲自出席
    
    (次)
    
    委托出席
    
    (次)
    
    缺席
    
    (次)
    
    缺席原因及
    
    其他说明
    
    白玉祥 7 7 0 0
    
    芦振基 7 5 0 2
    
    李东复 7 5 1 1
    
    说明:独立董事李东复先生因公务未亲自出席公司第三届董事会第十一次会议,书面委托独立
    
    董事芦振基先生代行表决权;独立董事李东复先生因公务未参加公司第三届董事会第十六次会议的
    
    通讯表决。独立董事芦振基先生因公务未参加公司第三届董事会第十二次及第十三次会议的通讯表
    
    决。
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度董事会各项议案及其它非董事会议案事项提出异议。
    
    报告期内,公司独立董事严格遵守各项法律法规和《公司章程》等相关规定,认真行使独立董
    
    事权力、履行独立董事义务,积极参加公司召开的董事会议和股东大会,认真审阅会议材料,积极
    
    了解公司动态,从法律、法规、会计等多角度对公司的经营运作提供一系列建设性意见和建议,充
    
    分发挥独立董事作用。对公司的定期报告、对外担保、聘任高管、股权转让等重大事项作出了客观、
    
    公正的判断,并发表独立意见,有效保证了公司董事会的科学决策和程序合法,切实维护了公司整
    
    体及广大投资者的利益。
    
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    
    业务方面独立情况
    
    公司拥有健全独立的业务体系,具有面向市场自主经营的能力。公司业务的开
    
    展不依赖于公司控股股东,公司与控股股东的业务性质完全不同,不存在同业
    
    竞争。
    
    人员方面独立情况
    
    公司具有独立的人事和薪酬体系,与控股股东严格分离,独立发放员工工资;
    
    公司董事、监事均严格按照法定程序产生,不存在被控股股东操纵的情况;公
    
    司高管人员(除部分董事、监事外)均不在股东单位兼任职务和领取薪酬。
    
    资产方面独立情况
    
    公司资产独立、完整,拥有完整的生产经营设施和独立运作的经营系统,对其
    
    所有资产拥有完全的控制支配权。
    
    机构方面独立情况 公司拥有独立、完善的组织机构,与控股股东不存在隶属或重叠情况。
    
    财务方面独立情况
    
    公司设有独立的财务部门和财务人员,建立了独立的财务核算体系以及财务会
    
    计制度和对分、子公司的管理制度。公司自负盈亏、在银行独立开户、独立纳
    
    税。
    
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    
    公司自成立以来,经过不断修订完善,在公司法人治理、日常生产经营管理、财务管理等方面
    
    已经建立一套较为完整、合理的公司运作及生产经营管理的内部控制制度,涵盖了“三会”运作、
    
    行政管理、财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、对外担保、关联交易等各个方
    
    面的内容,确保了公司“三会”有序召开、重大决策等行为合法合规,确保了各个环节的工作都有
    
    章可循,形成了规范的管理体系。
    
    1、生产经营控制方面:公司在生产管理、质量管理、采购和销售流程等方面制定了专业管理制太原理工天成科技股份有限公司 2008 
年年度报告
    
    - 13 -
    
    度,明确了职责权限,规范了运营流程,保证了采购、生产、销售等诸多环节的有序顺利开展。在
    
    公司内部设置了专门的生产管理部门,通过完善管理制度、规范业务运作流程及明晰岗位职责来对
    
    生产经营和产品质量进行有效控制,保证了公司生产经营的协调发展。
    
    2、财务管理控制方面:公司依据《会计法》、《企业会计准则》等相关法律、法规,结合公司
    
    实际情况制定了《财务管理制度》,在会计凭证管理、会计核算、财务预算及内部会计控制等方面
    
    都做了明确规定。在公司内部合理设置了专门的财务管理部门和内部审计部门,配备了相应的财务
    
    人员以保证财务工作的顺利进行。会计部门人员分工明确,实行岗位责任制,各岗位能够起到互相
    
    牵制的作用,批准、执行和记录职能分开。公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证记录控制、
    
    资产接触与记录使用管理、内部稽核控制等方面实施了有效的控制程序。
    
    3、信息披露控制方面:为提高公司信息披露管理水平和信息披露质量,促进公司依法规范运行,
    
    保护投资者的合法权益,公司制订了《投资者关系管理制度》和《信息披露事务管理办法》,严格
    
    按照制度规定,遵循公平、公正、公开原则,真实、准确、完整、及时地披露信息。
    
    综上,公司现行的内部控制制度较为完整、合理及有效,能够适应公司管理的要求和公司发展
    
    的需要,能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性,能够确保公司所属财产物资的
    
    安全、完整,能够严格按照法律、法规和《公司章程》规定的信息披露的内容和格式要求,真实、
    
    准确、完整、及时地报送及披露信息,能够公平、公开、公正地对待所有投资者,切实保护了广大
    
    投资者的利益。公司内部控制制度自制订以来,各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的
    
    逐步深化和公司不断发展的需要,公司的内控制度还将进一步健全和完善,并将在实际中得以有效
    
    的执行和实施。
    
    (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
    
    1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文:详见年报附件。
    
    公司建立了内部控制制度。
    
    公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。
    
    公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。
    
    2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。
    
    (六) 高级管理人员的考评及激励情况
    
    报告期内,公司继续依据制定的《高管人员年薪制实施办法》对高级管理人员进行考评、激励
    
    和约束。根据公司年度业绩和个人业绩进行考评,以兑现对高管人员的激励。
    
    (七) 公司披露了履行社会责任的报告:详见年报附件。
    
    七、股东大会情况简介
    
    (一) 年度股东大会情况
    
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸
    
    决议刊登的信息披
    
    露日期
    
    2007 年度股东大会 2008 年5 月6 日
    
    《中国证券报》《上海证券报》
    
    《证券时报》
    
    2008 年5 月7 日
    
    公司于2008 年5 月6 日召开2007 年度股东大会,审议通过《公司2007 年度董事会工作报告》
    
    《公司2007 年度监事会工作报告》《公司2007 年度财务决算报告》《公司2007 年度利润分配及资
    
    本公积转增股本预案》《关于聘请公司2008 年度审计机构的议案》《关于公司独立董事2008 年度太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 14 -
    
    津贴的议案》《关于变更公司注册地址及修改《公司章程》相应条款的议案》。决议公告刊登在2008
    
    年5 月7 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。
    
    (二) 临时股东大会情况
    
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸
    
    决议刊登的信息披
    
    露日期
    
    2008 年度第一次
    
    临时股东大会
    
    2008 年12 月4 日
    
    《中国证券报》《上海证券报》
    
    《证券时报》
    
    2008 年12 月5 日
    
    公司于2008 年12 月4 日召开2008 年度第一次临时股东大会,审议通过《关于终止实施公司
    
    向特定对象非公开发行股票收购资产方案的议案》《关于变更公司2008 年度审计机构的议案》《关
    
    于公司与太原化工股份有限公司增加2000 万元互保额度的议案》。决议公告刊登在2008 年12 月5
    
    日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。
    
    八、董事会报告
    
    <一> 管理层讨论与分析
    
    1、报告期内公司总体经营情况
    
    2008 年是中国经济极不平凡的一年,也是公司各项工作富有成效的一年。公司围绕做强做大、
    
    全面提升公司价值这一战略目标,采取灵活多样的经营策略等措施,从容应对金融危机和经济及行
    
    业调整,公司各项经营平稳发展,公司治理和激励机制得到了进一步完善,公司的经营和管理上了
    
    一个新的台阶。报告期内,公司主营业务收入54,203.17 万元,实现利润总额2,960.77 万元。
    
    (1)调整业务结构,强化管理,确保公司传统IT 产业稳定健康发展
    
    IT 业务是天成立身之本,经过多年奋斗,公司在该领域已具备了一定规模,在技术、产品、研
    
    发、渠道等方面都有长足发展,并储备培养了大批人才。太原理工天成电子信息技术有限公司,作
    
    为公司IT 业务的承载者,调整经营思路,“抓大放小”,“求精剔粗”,对公司IT 业务项目进行
    
    细分,集中兵力开拓发展利润空间大、项目规模大、盈利能力强、回拢资金快、风险相对小的项目。
    
    在传感器及测控系统产品、教学产品软件等固有传统优势项目上,精益求精、稳扎稳打、做大做强。
    
    主要取得如下成果:
    
    在研发创新、自有产品方面,在加强业务基础建设、完善管理制度、充分调动员工积极性的同
    
    时,按照公司制定的“科技创新项目管理办法”,大力提倡科技创新,2008 年申请3 项发明专利,
    
    获得3 项实用新型专利;登记软件著作权15 项;有5 项技术成果通过了山西省科技厅组织的科技成
    
    果鉴定,其中2 项成果达国际先进水平,极大地提升了公司业务竞争力和盈利能力。传感器及测控
    
    系统,在原有产品的基础上,增加了机井节水控制系统等产品,深受市场欢迎。教育系列产品,随
    
    着产品的不断更新换代,高清视频展示台等产品销往全国,产销量位于同类产品全国前三名。
    
    在软件与系统集成方面,一方面加强了业务基础建设,公司获得了信息产业部颁发的“计算机
    
    信息系统集成一级资质”和国家保密局颁发的“软件开发涉密”和“系统集成涉秘”等资质,并且
    
    是省内唯一通过“CMMI 3 认证”和获得“国家信息安全二级应急处理服务资质”的企业,电子信息
    
    公司还被科技部认定为山西软件园软件骨干企业。
    
    在公司建设方面,2008 年,股份公司、电子信息公司、软件公司通过了新的高新技术企业认定。
    
    太工天成被评为山西省服务业60 强和山西省制造业百强企业,智林视频展台被评为山西省名牌产
    
    品。公司在席卷全球的金融危机背景下,依靠自身实力,充分发挥员工的积极性,圆满完成经营任太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 15 -
    
    务,做到“不裁员,不减薪”。且抓住当前人力资源充足的有利时机,积极招聘引进高技术、高素
    
    质人才。
    
    (2)依托技术优势,努力创新,加快煤化工新项目建设
    
    基于我省在能源与资源方面的特殊优势,公司审时度势,在多年技术积累的基础上,于2007 年
    
    启动了“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目。该项目采用了具有自主知识产权的专利技术,将
    
    焦炉煤气物理分离后资源化利用,本项目分两期进行:一期产品为年产7600 万Nm3 液化天然气与
    
    1.86 亿Nm3 氢气,工程总投资为36754.22 万元,实施后年新增销售收入35223 万元,实现利润总
    
    额14436 万元;
    
    2008 年,面对诸多困难,公司迎难而上,积极推进煤化工项目建设。迄今已完成了项目一期的
    
    工程设计、土建基础、设备与工程招标、设备购买、安装准备等大部分工作。目前项目建设进展顺
    
    利,预计2009 年可正式生产。
    
    (3)终止实施发鑫集团定向增发方案,引进新的大股东煤销集团
    
    为了在原材料供应及综合配套服务等方面给"焦炉气综合利用新工艺示范工程"项目提供有力保
    
    障,降低新建项目成本,形成循环经济产业链,经公司董事会审议和股东大会批准,公司于2007 年
    
    下半年开始了向山西发鑫集团有限公司(简称:发鑫集团)的股东张振发和大同市通晋投资有限责
    
    任公司(简称:大同通晋)发行股份购买发鑫集团100%的股权的重组事宜。
    
    经过与中国证监会多次沟通,反复报送材料,太工天成《向特定对象发行股份购买资产报告书》
    
    于2008 年6 月12 日被中国证监会正式受理。随后,于2008 年7 月3 日,公司收到了中国证监会《行
    
    政许可项目审查反馈意见》。要求“重新提供发鑫集团有效的最近一期经审计的财务报告”及“请
    
    资产评估机构用另一种方法对本次评估结果的合理性进行验证”。为审慎、合理地反映发鑫集团“60
    
    万吨/年捣固焦”项目的生产经营情况,经与发鑫集团股东协商同意,公司决定待该项目正式生产运
    
    营一段时间后再对其进行审计并采取两种评估方法进行评估和验证。为此,公司在向中国证监会申
    
    请后,决定延迟对《反馈意见通知书》的回复并予以公告。
    
    随着国际金融危机的全面爆发,焦化行业经营状况的逆转恶化,发鑫集团业绩出现下滑,达不
    
    到原盈利预测水平,已经失去了继续重组的基础。同时,公司已经开始了引进新的大股东煤销集团
    
    的工作。因此,公司董事会经与发鑫集团股东协商同意决定终止实施本次定向增发,并经公司2008
    
    年12 月4 日第一次临时股东大会审议通过。
    
    2008 年10 月,山西煤炭运销集团有限公司(简称煤销集团)与本公司的控股股东山西太原理
    
    工资产经营管理有限公司(简称理工资产)开始了关于太工天成股权的转让事宜。2008 年10 月20
    
    日,公司发布了关于大股东股权转让的公告和股权变动报告书。2008 年12 月25 日,该项事宜获得
    
    了国务院国资委的审核批准。
    
    煤销集团是由山西省政府批准,国资委所属的大型现代煤炭物流集团,是我国煤炭行业100 强
    
    排名第三的大型煤炭企业。本次煤销集团以协议转让的方式取得股权,成为太工天成的大股东,并
    
    将在理顺企业内部机制,调整业务结构的基础上,继续增加在上市公司中拥有权益的股份,以达到
    
    绝对控制或控股上市公司的目的,就是为了实现与资本市场的对接,打造资本运作平台,进一步做
    
    大做强主业,实现业务规模、盈利能力和技术优势各方面的稳健增长,创造更大的经济效益和社会
    
    效益,给投资者更丰厚的回报。煤销集团入主太工天成将给公司带来新的发展机遇和前景。
    
    2、公司主营业务及其经营状况
    
    报告期内,公司主营业务范围未发生变更。公司法定经营范围为:研制、开发、生产、销售、太原理工天成科技股份有限公司 2008 
年年度报告
    
    - 16 -
    
    安装智能电子设备及其网络系统;研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、硬件、课件;
    
    承揽自动化工程、安全技防工程;综合技术服务、咨询;计算机及相关设备的租赁;承揽水利水电
    
    工程的咨询及自动化系统集成项目;经营本企业自产产品及技术的出口业务,代理出口将本企业自
    
    行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品;经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设
    
    备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进
    
    料加工和“三来一补”业务。煤炭深加工、环保能源、焦炉尾气发电、生产水文仪器、岩土工程仪
    
    器等产品。
    
    主营业务分行业、产品情况表
    
    单位:元 币种:人民币
    
    分行业或分产品 营业收入 营业成本
    
    营业利润
    
    率(%)
    
    营业收入比
    
    上年增减(%)
    
    营业成本比
    
    上年增减
    
    (%)
    
    营业利润率
    
    比上年增减
    
    (%)
    
    技术开发服务及软件 71,634,599.89 6,487,379.80 90.94 86.06 59.10 1.53
    
    计算机及辅助设备销售 246,473,225.52 232,757,308.08 5.56 17.36 14.10 2.69
    
    教学设备及中小学信息
    
    化建设
    
    68,063,589.07 57,392,946.25
    
    15.68 -5.87 -11.49 5.35
    
    企业网络及信息化建设 94,427,011.19 81,869,460.92 13.30 24.38 26.71 -1.59
    
    传感器及测控系统 48,981,109.04 30,397,077.65 37.94 -43.57 -43.43 -0.15
    
    能源收入 -100 -100
    
    合计 529,579,534.71 408,904,172.70 22.79 5.48 0.85 3.55
    
    报告期内,公司向前五名供应商的采购金额合计116,899,129.90 元,占采购总额的42.26%;
    
    公司向前五名客户的销售金额合计89,363,952.21 元,占销售总额的16.87%。
    
    3、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明
    
    (1)其他应收款2008 年12 月31 日余额比2007 年12 月31 日余额增加3,143.76 万元,增幅
    
    17.01%,增加的主要原因是:公司与山西发鑫集团有限公司往来增加;公司收购成家庄煤矿的预付
    
    款转入其他应收款。
    
    (2)预付账款2008 年12 月31 日余额比2007 年12 月31 日余额减少8,061.76 万元,减少的
    
    比例为55.80%,原因为焦炉气综合利用新工艺示范工程项目已部分转入在建工程;公司收购成家庄
    
    煤矿的预付款转入其他应收款。
    
    (3)固定资产2008 年12 月31 日余额比2007 年12 月31 日余额减少6,557.98 万元,减少比
    
    例为48.16%,原因为本年处置了深圳分公司房屋及太原的一处闲置办公楼。
    
    (4)在建工程2008 年12 月31 日余额比2007 年12 月31 日余额增加22,081.26 万元,增加的
    
    比例为13,061.62%,增加的主要原因是:焦炉气综合利用新工艺示范工程项目建设。
    
    (5)短期借款2008 年12 月31 日余额比2007 年12 月31 日余额增加6,870 万元,增幅26.11%,
    
    增加的主要原因是:公司银行借款增加。
    
    (6)应付票据2008 年12 月31 日余额比2007 年12 月31 日余额增加11,400 万元,增幅108.57%,
    
    增加的主要原因是:公司票据结算量增加。
    
    (7)其他非流动负债2008 年12 月31 日余额比2007 年12 月31 日余额增加270.46 万元,增
    
    加比例为48.34%,增加的主要原因是:政府拨款增加。
    
    4、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 17 -
    
    (1)投资收益报告期内较去年同期减少12,229,260.01 元,减少比例为99.97%,减少原因为:
    
    上年公司转让子公司山西天成大洋能源化工有限公司部分股权和山西亿众公用事业有限公司全部股
    
    权产生投资收益12,520,678.98 元。
    
    (2)营业税金及附加报告期内较去年同期增加2,469,972.66 元,增加比例为57.27%,增加原
    
    因为:本期技术服务收入增加,本期营业税金、应缴增值税增加,导致城建税及教育费附加同比增
    
    长。
    
    (3)财务费用报告期内较去年同期增加7,344,926.75 元,增加比例30.91%,主要是本年公司
    
    银行借款增加、银行借款利率提高及应收票据贴现增加导致利息支出增加所致。
    
    (4)管理费用报告期内较去年同期增加12,700,202.80 元,增加比例为43.91%,主要原因是:
    
    本年加大新技术、新产品开发,研究费用支出增加3,886,698.96 元;本年折旧费用较上年增加
    
    2,668,894.98 元,增加原因为上年末在建工程转入固定资产较多;本年职工薪酬较上年增加
    
    2,194,469.53 元。
    
    (5)资产减值损失报告期内较去年同期增加3,579,795.04 元,增加比例为45.97%,主要为应
    
    收款项的账龄增长导致计提坏账损失增加。
    
    (6)营业外收入报告期内较去年同期减少4,656,886.09 元,减少比例为47.83%,减少原因
    
    为:本年转入营业外收入的政府补助比上年减少6,117,502.05 元所致
    
    (7)营业外支出报告期内较去年同期增加787,973.19 元,增加比例为349.92 %,主要是处
    
    置固定资产损失551,966.89 元所致
    
    5、报告期内公司现金流量构成及同比发生重大变动情况
    
    报告期内,公司现金及现金等价物净增加额为2,325.56 万元 。其中经营活动产生的现金流量
    
    净额为1,842.28 万元,较2007 年度减少4,319.29 万元,主要原因是公司与山西发鑫集团有限公司
    
    款项往来较大;投资活动产生的现金流量净额为-10,913.86 万元,主要原因是公司进行煤化工新项
    
    目建设;筹资活动产生的现金流量净额为11,397.14 万元,主要原因是公司银行借款增加。
    
    6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
    
    (1)太原理工天成电子信息技术有限公司,注册资本6,800 万元,主要业务为电子设备及其网
    
    络系统、教育设备及软件、课件、水利水电工程自动化系统集成项目等。本公司持有该公司100%的
    
    股权。截止2008 年12 月31 日,该公司总资产25,382.25 万元,报告期内实现主营业务收入23,429.57
    
    万元,实现净利润2,240.03 万元。
    
    (2)太原理工天成软件服务有限公司,注册资本1000 万元,主要业务为计算机软件系统开发、
    
    网络系统集成等。本公司持有该公司100%的股权。截止2008 年12 月31 日,该公司总资产4,898.38
    
    万元,报告期内实现主营业务收入1,148.31 万元,实现营业利润352.55 万元,实现净利润316.10
    
    万元。
    
    (3)山西天成自动控制工程有限公司,注册资本300 万元,主要从事自动化工程、电子工程、
    
    机房工程、防雷工程的设计技术服务等。本公司持有该公司80%的股权。截止2008 年12 月31 日,
    
    该公司总资产782.49 万元,本年度实现净利润-75.49 万元。
    
    7、与公允价值计量相关的项目太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 18 -
    
    单位:万元
    
    项目
    
    (1)
    
    期初金额
    
    (2)
    
    本期公允价值
    
    变动损益
    
    (3)
    
    计入权益的累计
    
    公允价值变动
    
    (4)
    
    本期计提
    
    的减值
    
    (5)
    
    期末金额
    
    (6)
    
    金融资产
    
    其中:1.以公允价
    
    值计量且其变动计入
    
    当期损益的金融资产
    
    164.61 -82.92 101.70
    
    其中:衍生金融
    
    资产
    
    2.可供出售金融
    
    资产
    
    金融资产小计
    
    金融负债
    
    生产性生物资产
    
    合计 164.61 -82.92 101.70
    
    <二>对公司未来发展的展望
    
    1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    
    IT 业务:
    
    2009 年2 月18 日,国务院常务会议审议并原则通过了电子信息产业调整振兴规划。会议认为,
    
    电子信息产业是国民经济战略性、基础性和先导性支柱产业。在当前国际市场需求急剧下降、全球
    
    电子信息产业深度调整的形势下,振兴我国电子信息产业,必须强化自主创新,完善产业发展环境,
    
    加快信息化与工业化融合,着力以重大工程带动技术突破,以新的应用推动产业发展。公司面对IT
    
    行业激烈的市场竞争局面,确定了以转型、创新带动发展,加强自有产品开发生产、软件和信息服
    
    务业、信息系统集成业务,以行业客户为重点、以提升盈利能力为目标、以产品质量和技术服务占
    
    领市场的经营策略。
    
    多年来公司依托获国家技术发明二等奖的感应式数字液位传感器等专利技术,一直致力于传感
    
    器及测控产品的研发、生产、销售,目前产品已推广到全国十几个省、市的相关领域,随着我国国
    
    力的不断增强,在水文水利自动化、信息化建设,石油石化测控领域的投入逐步加大,本公司产品
    
    的市场定会有更好的前景。
    
    教育产品市场前景广阔,公司非常重视开展教学设备及中小学信息化建设业务。多年来公司在
    
    教学设备及中小学信息化建设方面做了大量工作,在山西省及陕西、内蒙古、河北、河南等周边省
    
    教育界小有名气。公司运用现代多媒体技术、控制技术和数据传输技术,组织开发、生产的多媒体
    
    教学软件、教学系列产品应用于各个教学环节,产品已销往全国各地。随着国家对“校校通”、“班
    
    班通”建设的要求以及公司研发的不断投入,教育电子产品的市场前景十分广阔。
    
    近年来越来越多的设备供应商、系统集成商从事技术开发服务及企业网络和信息化建设业务,
    
    市场竞争相对激烈。公司在这个领域起步较早,特别在山西境内已经占据了一定的市场份额,建立
    
    起长期、稳定的客户群体。为避开竞争的焦点,公司把业务重点放在智能终端设备和基于应用软件
    
    的综合解决方案上,开发了面向煤炭、交通、环保、水利、数字城管等面向特定行业的信息化解决
    
    方案。提升了业务竞争力和盈利能力。
    
    煤化工业务:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 19 -
    
    基于未来国内甲醇行业可能因产能过大而导致市场价格下滑的风险,公司将“焦炉气综合利用
    
    新工艺示范工程”项目产品方案进行了调整,分两期实施,一期产品为年产7600 万Nm3 液化天然
    
    气(LNG)与1.86 亿Nm3 氢气,二期产品为合成氨。
    
    天然气,是一种高效清洁能源,具有广阔的市场前景。“缺油少气相对丰煤”是我国典型的一
    
    次能源构成,开辟天然气新的来源,有助于缓解目前天然气过度依赖进口,燃气紧张的局面。
    
    合成氨市场需求与价格相对稳定,可就近销往附近的尿素生产企业。
    
    将焦炉煤气物理分离后资源化利用是我公司自主创新的专利技术,该项目的成功建设和运营对
    
    我国特别是山西省焦炉煤气的利用具有积极的示范作用。
    
    该项目属资源综合利用项目,采用公司自主开发的集成创新技术,以焦炉气为原料生产LNG,
    
    产品成本低,市场竞争力强,具有较好的社会效益和经济效益。
    
    2、公司发展战略及新年度经营计划
    
    (1)2009 工作的指导思想
    
    2009 年工作的指导思想简单概括为:加强内控制度建设,稳步发展传统IT 产业;加快新项目
    
    建设步伐,全力保证一期项目投产见效;加强资本市场运作,努力实现公司业务结构性调整。
    
    (2)2009 年工作计划安排
    
    ● 加强内控制度建设,稳步发展IT 产业
    
    加强公司内部控制制度建设,并使之有效运行,是公司自身发展的需要,也是未来证监会和交
    
    易所对上市公司监管的重点。2009 年公司要努力对已有的内部控制制度进行完善和提高,重点在实
    
    施和监督检查方面下工夫。明确和加强审计工作的职能和责任,让制度真正发挥作用,确保公司业
    
    务的正常开展,防范风险,提高效益。
    
    在IT 产业上,要以转型、创新带动业务发展,增强盈利能力。IT 业务要在集中、稳定发展系
    
    统集成业务的同时,积极创新,向信息服务业、自有产品方面转型发展。
    
    在系统集成业务方面,充分发挥自身优势,以行业解决方案和集成能力带动业务发展,充分利
    
    用系统集成、集成涉秘、安防、建筑等资质,重点发展盈利能力强、资金周转快、风险小的业务。
    
    在传感器及测控系统产品、教学产品等自有产品方面,不断加大研发和创新力度,加强市场建
    
    设,扩大市场占有份额,继续保持在这些领域的先进行列。
    
    在软件与服务方面,充分利用CMMI、软件涉密、应急服务、监理等资质,积极开展软件外包、
    
    服务外包、流程外包、信息安全、高端咨询培训、信息监理等现代信息服务业,求强、求深,不盲
    
    目扩大,稳定发展。
    
    ● 加快新项目建设步伐,全力保证项目一期投产见效
    
    “焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目,是公司实现战略转型的关键项目,目前,一期工程
    
    已进入全面安装阶段,设备已到达现场。在此项目的基础上,考虑到大量纯氢的使用,决定建设第
    
    二期工程,该工程产品为合成氨,目前正在进行项目论证和项目可行性研究报告的编制。
    
    2009 年公司要着重以下几个方面工作:
    
    加强与设计、生产、安装等相关单位和部门的沟通、协调,确保项目安装、施工的顺利进行。
    
    预计2009 年可投入正常生产;
    
    抓紧进行和完善项目二期工程技术方案评价、调研、可研报告以及环评、安评、地质灾害评价、
    
    地勘等项目前期工作。2009 年下半年开始实施项目二期工程;
    
    加强融资工作,保证项目资金足额按时到位;太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 20 -
    
    加强队伍建设,培养管理人才,为项目后续正常运作提供保障。
    
    ● 加强资本市场运作,努力完成公司业务的结构性调整
    
    山西煤炭运销集团有限公司在山西省实施的大企业、大集团战略中,煤销集团被省政府列入“十
    
    一五”期间培育大企业、大集团“三大方阵”的第一方阵,是全省“十一五”重点扶持的年产5,000
    
    万吨大型煤炭生产企业之一。
    
    本次收购完成后,山西煤炭运销集团有限公司将在理顺企业内部机制,调整业务结构的基础上,
    
    继续增持本公司的股份,以达到绝对控制或控股上市公司的目的. 逐步向公司注入优质生产资产,
    
    不断扩张上市公司的规模。使上市公司的主营业务发生根本改变,盈利能力大大增强,为广大投资
    
    者带来丰厚回报。
    
    3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况
    
    公司未来的发展需要一定的资金支持,公司将按照项目的盈利能力和发展潜力,合理安排资金,
    
    将重点发展和支持技术含量高、资金周转快、利润空间大的业务。充分、有效地使用资金,以提高
    
    资金的使用效率,不足部分将通过商业银行融资解决。目前公司在银行具有良好的信誉,与银行建
    
    立了良好的合作关系。
    
    公司进行“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目建设,该项目资金需求较大,公司将通过银
    
    行贷款、资本市场融资等多种方式筹集资金。
    
    4、公司未来发展的风险因素预测及采取的措施
    
    IT 业务:
    
    (1)国家产业政策变化的风险
    
    电子信息产业是国民经济战略性、基础性和先导性支柱产业。在当前国际市场需求急剧下降、
    
    全球电子信息产业深度调整的形势下,振兴我国电子信息产业,必须强化自主创新,加快信息化与
    
    工业化融合,着力以重大工程带动技术突破,以新的应用推动产业发展。目前国家提出了“电子信
    
    息产业振兴规划”,给予许多政策支持,如政策发生变化,将必然对公司的经营业绩产生影响。公
    
    司将围绕国家信息产业六大工程,继续加大研发投入,用技术创新、产品创新、服务创新、管理创
    
    新来提高盈利能力和抗风险能力。
    
    (2)对技术创新依赖及新产品的风险
    
    技术创新是公司保持核心竞争能力的基础。信息技术产业日新月异的发展使公司始终存在技术
    
    滞后的风险。为此公司设立了省级技术中心,制定了 “科技创新项目管理办法”, 充分调动员工
    
    积极性、创新性,大力提倡科技创新。公司将不断加大技术开发投入,引进技术和人才,建立起科
    
    学、有效的激励和约束机制,确保公司能长期保持旺盛的技术创新能力。
    
    (3)市场风险
    
    公司IT 业务的重点产品和解决方案尽管在技术上居于先进水平,在性能价格比上有较大的优
    
    势,但在产品的市场推广中,难免会出现替代品,同时更先进的技术也会不断问世,从而对公司产
    
    品的市场竞争力和市场占有率产生影响。
    
    公司确立了“以质取胜”的市场竞争战略,加强技术开发力度,不断推出新技术新产品。加强
    
    售后服务管理,为用户提供优质的售后服务,赢得广大消费者的信赖,逐步树立公司的品牌。加强
    
    市场开拓队伍的建设和管理。加强公司销售网络体系的建设,合理分布销售网点,在开发省内市场
    
    的同时,不断开拓国内和国际市场,以广阔的市场优势来抵御市场风险。
    
    煤化工业务:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 21 -
    
    公司投资建设“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目,相对公司是个跨行业项目,具有一定
    
    的资金风险、技术风险、人才风险和市场风险。
    
    (1)资金方面:该项目资金需求较大,相对于公司来说存在较大的资金使用风险。公司将通过
    
    银行贷款、资本市场融资等多种方式筹集资金。公司采取在项目前期广泛调查研究、科学论证,在
    
    项目建设过程中严格控制资金使用,制定严格的财务内控制度并认真执行,强化独立董事以及监事
    
    会对公司财务的监督作用,聘请高素质的财务专才充实公司财务管理队伍等多种方式来有效防止疏
    
    漏和隐患的存在,把资金管好、用好,发挥其最大效益。
    
    (2)技术方面:公司股东在煤化工领域多年的积累,对公司新项目提供了强大的技术支持。太
    
    原理工大学,长期致力于煤化工领域的研究与开发,在国内享有很高声誉,代表着国内煤化工技术
    
    的发展水平;煤化工专业从本科生教育,直到硕士、博士、博士后教育,为国家培养了大批煤化工
    
    杰出人才。教育部及山西省煤转化重点实验室承担有国家基金、863、973 等重大煤化工研究项目,
    
    全国唯一的煤化工工程院院士谢克昌教授和他领衔的研究队伍在煤化工领域的技术前瞻性与长期研
    
    究积累为公司涉足煤化工领域后的技术创新能力的提高、产品发展方向的选择提供了强有力的支持。
    
    (3)人才方面:太原理工大学为山西省乃至全国培养了大批煤化工研发、生产与管理等技术人
    
    才,毕业生遍布全国煤化工企业,他们技术娴熟、经验丰富,关注母校的发展并为之献计献策,再
    
    加上太工天成已形成的良好发展平台,可吸引各类人才来公司发展。
    
    目前,公司已建立了稳定的从事煤化工业务的人才团队,可保证项目正常建设和生产。公司地
    
    处山西,从事煤化工行业技术、经营、管理的人力资源相对丰富,公司已组织了30 多名技术、管理
    
    和生产骨干,这些人员理论水平较高、实际工作经验丰富,完全可以满足项目的要求。
    
    (4)市场方面:公司建设项目主要产品为液化天然气和合成氨,天然气为清洁能源,据相关资
    
    料显示:1998-2005 年期间,我国天然气消费量年平均增长20 多亿 m3,增长率接近10%。十一五
    
    的增速在15~20%,再往后十年的增速仍会超过10%,甚至到15%。预期到2010 年消费量为1000 亿
    
    m3,2020 年消费量为2000 亿m3,到2030 年消费量将达到3000 亿m3,到2050 年消费量会达到4500
    
    亿m3。目前,我国天然气对外依存度高达50%。未来天然气市场需求旺盛,再加上公司采用新工艺
    
    技术,产品生产成本较低,市场竞争力强,风险较低。
    
    (二) 公司投资情况
    
    1、募集资金使用情况
    
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    
    2、非募集资金项目情况
    
    “焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目
    
    基于我省在能源与资源方面的特殊优势,公司审时度势,在多年技术积累的基础上,于2007 年
    
    启动了“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目。该项目采用了具有自主知识产权的专利技术,将
    
    焦炉煤气物理分离后资源化利用,本项目分两期进行:一期产品为年产7600 万Nm3 液化天然气与
    
    1.86 亿Nm3 氢气,该项目的建设投资为35,223.89 万元,建设期利息为982.27 万元,流动资金为
    
    548.06 万元,工程总投资36,754.22 万元。
    
    该项目立项以来,公司在技术研发及储备、人力资源配置、产业化准备、营销队伍及渠道建设
    
    等多个方面开展了大量卓有成效的工作,为项目的成功实施奠定了基础。迄今已完成了项目一期的
    
    工程设计、土建基础、设备与工程招标、设备购买、安装准备等大部分工作。项目建设进展顺利。
    
    该项目为公司自主开发的新技术示范工程,集成创新形成了多项具有自主知识产权的发明专利太原理工天成科技股份有限公司 2008 
年年度报告
    
    - 22 -
    
    技术,属国内首创,既为焦炉气的高效合理利用树立了典范,又解决了我省焦化密集区域焦炉煤气
    
    排放对环境的严重破坏。实施后年新增销售收入32,223 万元,实现利润总额14,436 万元。
    
    (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    
    (四) 董事会日常工作情况
    
    1、董事会会议情况及决议内容
    
    (1)公司于2008 年4 月13 日召开第三届董事会第十一次会议,审议通过《公司2007 年度董
    
    事会工作报告》《公司2007 年度总经理工作报告》《公司2007 年度财务决算报告》《公司2007 年
    
    度利润分配及资本公积转增股本预案》《关于对前期已披露的2007 年期初资产负债表相关项目及其
    
    金额做出变更或调整的议案》《关于公司会计政策、会计估计变更的议案》《公司2007 年度报告全
    
    文及摘要》《关于聘请公司2008 年度审计机构的议案》《关于公司独立董事2008 年度津贴的议案》
    
    《关于修改〈公司董事会专门委员会工作细则〉的议案》《关于修改〈公司独立董事行使职权暂行
    
    办法〉的议案》《关于变更公司注册地址及修改〈公司章程〉相应条款的议案》《关于张眉河先生
    
    辞去公司董事会秘书改聘为副总经理的议案》《关于聘任陈安宝先生为公司董事会秘书的议案》《关
    
    于受让山西天成大洋能源化工有限公司所持柳林县成家庄煤矿45%股权签订补充协议的议案》《关
    
    于召开公司2007 年度股东大会的议案》。决议公告刊登在2008 年4 月15 日的《中国证券报》《上
    
    海证券报》《证券时报》。
    
    (2)公司于2008 年4 月22 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十二次会议,审议通过《公
    
    司2008 年度第一季度报告》。
    
    (3)公司于2008 年7 月26 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十三次会议,审议通过《太
    
    原理工天成科技股份有限公司关于公司治理专项活动整改完成情况的报告》。整改报告刊登在2008
    
    年7 月29 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。
    
    (4)公司于2008 年8 月5 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十四次会议,审议通过《关
    
    于公司与太原化工股份有限公司增加2000 万元互保额度的议案》。决议公告刊登在2008 年8 月6
    
    日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。
    
    (5)公司于2008 年8 月23 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十五次会议,审议通过《公
    
    司2008 年半年度报告全文及摘要》。
    
    (6)公司于2008 年10 月26 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十六次会议,审议通过《公
    
    司2008 年度第三季度报告》。
    
    (7)公司于2008 年11 月15 日召开第三届董事会第十七次会议,审议通过《关于终止实施公
    
    司向特定对象非公开发行股票收购资产方案的议案》《关于变更公司2008 年度审计机构的议案》《关
    
    于召开公司2008 年度第一次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2008 年11 月19 日的《中国
    
    证券报》《上海证券报》《证券时报》。
    
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    
    报告期内,董事会对股东大会通过的决议均进行了有效执行。
    
    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
    
    根据中国证监会(2008)48 号公告、上海证券交易所《关于做好上市公司2008 年度报告工作
    
    的通知》的要求及“公司董事会审计委员会年报工作规程”的规定,公司董事会审计委员会在公司
    
    2008 年度审计中开展了一系列工作,具体情况汇总如下:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 23 -
    
    (1)于2009 年2 月3 日召开了专门会议,与会计师事务所协商确定了公司2008 年度审计工作
    
    的具体计划安排;同时由公司财务负责人提前向独立董事提交了2008 年度审计工作时间安排及其他
    
    相关材料;
    
    (2)在年审注册会计师正式进场审计前,认真审阅了公司编制的2008 年度财务会计报表,认
    
    为:公司2008 年度财务会计报表严格按照企业会计准则进行编制,未发现存在重大错误和遗漏,该
    
    会计报表可以提交年审注册会计师审计;公司聘请的立信会计师事务有限公司具备证券、期货从业
    
    资格及审计资格;
    
    (3)在年审注册会计师进场后,与年审注册会计师多次进行了有效沟通。要求担任审计工作的
    
    会计师事务所和公司财务部门一定要相互配合,认真负责,完成好本次审计工作。
    
    (4)于2009年3月13日召开专门会议,对会计师事务所审计后的2008 年度财务报告进行了审阅,
    
    并与年审注册会计师沟通后认为:经年审注册会计师审计调整后的公司2008 年度财务会计报表是按
    
    照现行企业会计准则的要求编制的,在所有重大方面公允反映了公司2008 年12 月31 日的财务状况
    
    以及2008 年度的经营成果和现金流量状况,可以提交董事会审议。
    
    (5)通过监督和参与公司2008 年度审计工作,审计委员会作出总结报告如下:
    
    ①、立信会计师事务所能够及时准确地完成公司2008 年度审计工作,审计报告如实地反映了公
    
    司2008年度财务状况,同意将其出具的《太原理工天成科技股份有限公司2008年度财务审计报告》
    
    提交公司董事会审议;
    
    ②、立信会计师事务所在2008 年能够认真履行审计职责,对公司的经营活动起到恰当有效的监
    
    督作用;在提出本意见前,未发现参与2008 年年度报告审计工作的人员有违反相关保密规定的行为。
    
    审计委员会同意续聘立信会计师事务所为本公司2009 年度财务审计机构,并将该议案提交公司董事
    
    会审议。
    
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格
    
    式>》(2007 年修订)及《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》的要求,董事会薪酬与
    
    考核委员会按照《公司董事会专门委员会工作细则》的规定,对公司董事、高级管理人员履行职责
    
    情况及薪酬制度执行情况进行了审查,认为,本公司董事、监事和高级管理人员的薪酬是严格按照
    
    公司制定的绩效考核方案进行考核、兑现的,年度报告中披露的薪酬数额与实际发放情况相符。
    
    本公司目前尚未建立股权激励机制。本委员会未来将不断促进公司完善内部激励约束机制,逐
    
    渐建立起短期激励与长期激励相结合的激励体系,推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。
    
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    
    经立信会计师事务所有限公司审计,2008 年度母公司报表中净利润 -4,687,377.76 元,依据《公
    
    司法》和《公司章程》规定,按10%提取法定盈余公积0 元,加年初未分配利润 58,949,691.33 元,
    
    加直接计入所有者权益的利得0 元,年度累计可供股东分配的利润共54,262,313.57 元,减去已支
    
    付红利0 元,减去转入股本金额0 元,本年度可供股东分配的利润共54,262,313.57 元。截止2008
    
    年12 月31 日,公司累计资本公积为153,150,426.52 元。
    
    根据公司目前实际经营情况,本年度拟不进行利润分配,剩余利润54,262,313.57 元转入以后
    
    年度。拟不进行资本公积转增股本。
    
    该预案尚需提请本公司2008 年度股东大会审议通过。
    
    (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 24 -
    
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途
    
    公司进行“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目建
    
    设,需资金,同时IT 业务结构调整,也需要一定的
    
    资金
    
    用于进行“焦炉气综合利用新工艺示范工程”
    
    项目建设及公司正常经营活动
    
    (七) 公司前三年分红情况:
    
    单位:元 币种:人民币
    
    分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度的净利润 比率(%)
    
    2005 年度 2,160,000.00 40,103,653.74 5.39
    
    2006 年度 0 38,572,575.99
    
    2007 年度 3,240,000.00 38,697,972.36 8.37
    
    九、监事会报告
    
    (一) 监事会的工作情况
    
    1、2008 年4 月13 日,公司召开第三届监事会第五次会议,审议通过《公司2007 年度监事会
    
    工作报告》《公司2007 年度财务决算报告》《公司2007 年度利润分配及资本公积转增股本预案》
    
    《关于对前期已披露的2007 年期初资产负债表相关项目及其金额做出变更或调整的议案》《关于公
    
    司会计政策、会计估计变更的议案》《公司2007 年度报告全文及摘要》《关于聘请公司2008 年度
    
    审计机构的议案》《关于召开公司2007 年度股东大会的议案》。
    
    2、2008 年4 月22 日,公司召开第三届监事会第六次会议,审议通过《公司2008 年度第一季
    
    度报告》。
    
    3、2008 年8 月23 日,公司召开第三届监事会第七次会议,审议通过《公司2008 年半年度报
    
    告全文及摘要》。
    
    4、2008 年10 月26 日,公司召开第三届监事会第八次会议,审议通过《公司2008 年度第三季
    
    度报告》。
    
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    
    报告期内,公司能够严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及有关法规和制度规范化运
    
    作,能够本着审慎经营、有效防范风险的原则科学决策,决策程序规范合法;公司董事、监事及高
    
    管人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规、公司章程的行为,也无损害公司及股东利益的行
    
    为。
    
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    
    报告期内,公司财务制度健全、财务管理规范、未发现有违反国家法规和财务管理制度的行为;
    
    监事会认真审查了公司董事会拟提交股东大会审议的公司2008 年度财务决算报告、公司2008 年度
    
    利润分配方案、经审计的2008 年度财务报告等有关材料,监事会认为:公司2008 年的财务决算报
    
    告真实可靠,公司财务结构合理,财务状况良好,经立信会计师事务所有限公司审计出具的标准无
    
    保留意见的审计报告及所涉及事项是客观公正的,真实反映了公司2008 年度的财务状况和经营成
    
    果。
    
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    
    公司严格按照招股说明书披露的募集资金项目用途进行投资,节余资金经股东大会同意用于新
    
    项目的建设,符合公司长期发展需要和全体股东的利益。报告期内,募集资金项目已建设完成。
    
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 25 -
    
    报告期内,公司发生的收购、转让行为,未发现存在内幕交易,也无损害全体股东的权益或造
    
    成资产流失的情况。
    
    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    
    报告期内,公司与关联方的交易严格按照有关规定进行,决策程序符合法律规定,定价依据和
    
    定价政策符合市场化原则,交易价格公允;与关联方的交易均属正常的业务往来,未发现利用关联
    
    交易损害公司及股东权益的行为。
    
    十、重要事项
    
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    (二) 破产重整相关事项
    
    本年度公司无破产重整相关事项。
    
    (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    单位:元 币种:人民币
    
    关联
    
    交易
    
    方
    
    关联
    
    关系
    
    关联
    
    交易
    
    类型
    
    关联
    
    交易
    
    内容
    
    关联
    
    交易
    
    定价
    
    原则
    
    关联
    
    交易
    
    价格
    
    关联交易金
    
    额
    
    占同
    
    类交
    
    易金
    
    额的
    
    比例
    
    (%)
    
    关联
    
    交易
    
    结算
    
    方式
    
    市场
    
    价格
    
    交易价
    
    格与市
    
    场参考
    
    价格差
    
    异较大
    
    的原因
    
    太原
    
    理工
    
    大学
    
    间接
    
    控股
    
    股东
    
    购买
    
    商品
    
    计算
    
    机及
    
    配件
    
    市场
    
    价
    
    4,345,117.93 0.82 支票 4,345,117.93
    
    1)大额销货退回的详细情况:无。
    
    2)关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因:质量
    
    保证,服务优质、方便。
    
    3)关联交易对上市公司独立性的影响:无影响。
    
    4)公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有):无依赖。
    
    5)本公司向间接控股股东太原理工大学销售计算机及配件,交易价格与市场参考价格不存在差
    
    异。
    
    2、关联债权债务往来
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    
    关联方 关联关系
    
    发生额 余额 发生额 余额
    
    太原理工大学 间接控股股东 481.68 246.80 712.15太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 26 -
    
    山西天成大洋能
    
    源化工有限公司
    
    参股子公司 9,174.09 9,330.00 4,635.36
    
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额4,816,820.00元人民币,上市公司
    
    向控股股东及其子公司提供资金的余额2,468,016.06元人民币。
    
    关联债权债务形成原因:
    
    公司与太原理工大学资金往来系正常经营销售形成。
    
    公司向山西天成大洋能源化工有限公司提供资金,系2005 年公司为了保证“年产40 万吨甲醇
    
    及20 万吨二甲醚项目”准备工作和建设的正常进行;本公司2007 年4 月21 日召开的第三届第三次
    
    董事会会议审议通过本公司拟受让子公司山西天成大洋能源化工有限公司(简称“天成大洋”)所
    
    持柳林县成家庄煤矿(简称“成家庄煤矿”)45%股权(含采矿权),本次受让完成后,天成大洋不
    
    再持有成家庄煤矿股权,由本公司直接持有成家庄煤矿45%股权(含采矿权)。由于2007 年山西省
    
    进一步加强对煤矿的资源整合及煤矿治理整顿工作,增加了办理煤矿证照手续,致使该煤矿工商变
    
    更放慢,变更工作一直未完成。经与天成大洋协商,签订如下补充协议,协议主要内容如下:(1)
    
    同意将原履约时间延期三个月,即履约时间延期到2008 年7 月21 日;(2)若履约时间到期,即成
    
    家庄煤矿截至2008 年7 月21 日仍不能完成工商变更工作,公司将终止受让天成大洋所持该煤矿的
    
    股权;(3)天成大洋应于2008 年8 月21 日前返还公司已支付的相关股权转让款,并支付相应利息
    
    (利息按一年期银行贷款基准利率及实际天数计算);(4)公司在收到全部返还款项之日起,不再谋
    
    求柳林县成家庄煤矿45%股权以及其全部衍生权益;(5)甲、乙双方约定不再就延期事宜再次签订
    
    补充协议。
    
    由于上述事项未能如期完成,公司终止受让天成大洋所持该煤矿的股权,相关股权转让款转入
    
    公司对天成大洋的债权。截至2008 年12 月31 日,本公司享有天成大洋债权9,330 万元
    
    关联债权债务清偿情况:未全部清偿
    
    与关联债权债务有关的承诺:为了保证公司资产的安全,同时为公司进入煤化工领域做好资源
    
    储备,实现公司的持续、稳定发展。公司与天成大洋协商达成协议,天成大洋将其享有的对隰县华
    
    鑫煤焦有限公司(以下简称“华鑫公司)的股权转让给本公司抵销债务7,000 万元;将其对华鑫公
    
    司享有的1,430 万元债权转让本公司抵销债务1,430 万元;天成大洋应于协议签订后60 日内将上述
    
    所转让的股权、债权相关文件资料交与本公司,并在3 月12 日前支付资金占用费900 万元。
    
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:对公司销售收入及利润影响较小。
    
    (六) 重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项
    
    (1) 托管情况:本年度公司无托管事项。
    
    (2) 承包情况:本年度公司无承包事项。
    
    (3) 租赁情况:本年度公司无租赁事项。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 27 -
    
    2、担保情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    
    担保方
    
    担保方与上
    
    市公司的关
    
    系
    
    被担保方 担保金额
    
    担保发生
    
    日期(协议
    
    签署日)
    
    担保起始
    
    日
    
    担保到期
    
    日
    
    担保类型
    
    担保是
    
    否已经
    
    履行完
    
    毕
    
    担保
    
    是否
    
    逾期
    
    担保
    
    逾期
    
    金额
    
    是否
    
    存在
    
    反担
    
    保
    
    是否
    
    为关
    
    联方
    
    担保
    
    关联
    
    关系
    
    太原理工天成
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    公司本部
    
    山西发鑫集团
    
    有限公司
    
    1,650.00
    
    2008 年12
    
    月30 日
    
    2008 年12
    
    月30 日
    
    2009 年12
    
    月29 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 是 否 其他
    
    太原理工天成
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    公司本部
    
    山西发鑫集团
    
    有限公司
    
    6,800.00
    
    2008 年4 月
    
    11 日
    
    2008 年4
    
    月11 日
    
    2009 年4 月
    
    10 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 是 否 其他
    
    太原理工天成
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    公司本部
    
    山西太原中保
    
    房地产开发有
    
    限公司
    
    2,500.00
    
    2008 年11
    
    月28 日
    
    2008 年11
    
    月28 日
    
    2009 年6 月
    
    25 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 是 否 其他
    
    太原理工天成
    
    电子信息技术
    
    有限公司
    
    全资子公司
    
    太原风华信息
    
    装备股份有限
    
    公司
    
    500
    
    2008 年4 月
    
    3 日
    
    2008 年4
    
    月3 日
    
    2009 年4 月
    
    2 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 是 否 其他
    
    太原理工天成
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    公司本部
    
    太原化工股份
    
    有限公司
    
    2,000.00
    
    2008 年12
    
    月17 日
    
    2008 年12
    
    月17 日
    
    2009 年12
    
    月17 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 否 否 其他
    
    太原理工天成
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    公司本部
    
    太原化工股份
    
    有限公司
    
    475
    
    2008 年5 月
    
    13 日
    
    2008 年5
    
    月13 日
    
    2009 年5 月
    
    13 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 否 否 其他
    
    太原理工天成
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    公司本部
    
    太原化工股份
    
    有限公司
    
    160
    
    2008 年8 月
    
    21 日
    
    2008 年8
    
    月21 日
    
    2009 年8 月
    
    21 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 否 否 其他
    
    太原理工天成公司本部 太原化工股份597.4993 2008 年9 月2008 年9 2009 年9 月连带责任否 否 否 否 其他太原理工天成科技
股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 28 -
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    有限公司 23 日 月23 日 23 日 担保
    
    太原理工天成
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    公司本部
    
    太原化工股份
    
    有限公司
    
    350
    
    2008 年11
    
    月26 日
    
    2008 年11
    
    月26 日
    
    2009 年11
    
    月26 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 否 否 其他
    
    太原理工天成
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    公司本部
    
    太原化工股份
    
    有限公司
    
    475
    
    2008 年12
    
    月1 日
    
    2008 年12
    
    月1 日
    
    2009 年12
    
    月1 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 否 否 其他
    
    太原理工天成
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    公司本部
    
    太原化工股份
    
    有限公司
    
    90
    
    2008 年12
    
    月3 日
    
    2008 年12
    
    月3 日
    
    2009 年12
    
    月3 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 否 否 其他
    
    太原理工天成
    
    科技股份有限
    
    公司
    
    公司本部
    
    太原化工股份
    
    有限公司
    
    300
    
    2008 年12
    
    月11 日
    
    2008 年12
    
    月11 日
    
    2009 年12
    
    月11 日
    
    连带责任
    
    担保
    
    否 否 否 否 其他
    
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担
    
    保)
    
    15,897.4993
    
    报告期末担保余额合计(不包括对子公司的担保) 15,897.4993
    
    公司对子公司的担保情况
    
    报告期内对子公司担保发生额合计 6,100.00
    
    报告期末对子公司担保余额合计 6,100.00
    
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    
    担保总额 21,997.4993
    
    担保总额占公司净资产的比例(%) 45.03
    
    其中:
    
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
    
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
    
    提供的债务担保金额
    
    0
    
    担保总额超过净资产50%部分的金额 0
    
    上述三项担保金额合计 0太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 29 -
    
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明:预计不会承担连带责任
    
    担保情况说明:2008 年度第一次临时股东大会,审议通过《关于公司与太原化工股份有限公司
    
    增加2000 万元互保额度的议案》,公司与太化股份签定了互保20000 万元额度的协议。
    
    3、委托理财情况
    
    本年度公司无委托理财事项。
    
    4、其他重大合同
    
    本年度公司无其他重大合同。
    
    (七) 承诺事项履行情况
    
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    承诺事项 承诺内容
    
    履行情
    
    况
    
    股改承诺
    
    1、控股股东太原理工大学承诺:其持有的原非流通股股份只有在同时满
    
    足以下条件时,方可通过证券交易所挂牌出售:(1)持有的原非流通股股份
    
    自获得上市流通权之日起,在24 个月内不上市交易或者转让,在获得上市流
    
    通权之日起24 个月后的12 个月之内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流
    
    通股股份占公司股份总数的比例不超过10%;(2)持有的原非流通股股份自
    
    获得上市流通权之日起60 个月内,挂牌出售的价格不低于8 元/股(股权分
    
    置改革说明书公告前30 日收盘均价为7.98 元/股)。当公司因利润分配或资
    
    本公积金转增股本等导致股份或股东权益发生变化时,设定的价格(即:8
    
    元)应进行复权计算后做相应调整。
    
    2、山西宏展担保有限公司承诺:所持原非流通股份自改革方案实施之日
    
    起,在12 个月内不得上市交易或者转让;在前项规定期满后,通过证券交易
    
    所挂牌交易出售原非流通股份,出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内
    
    不得超过5%,在24 个月内不得超过股份总数的10%。
    
    相关股
    
    东严格
    
    履行了
    
    在股权
    
    分置改
    
    革方案
    
    中所做
    
    出的各
    
    项承诺。
    
    2008 年1 月18 日,公司控股股东太原理工大学与其独资企业山西太原理工资产经营管理有限
    
    公司(简称:资产经营公司)签订了《国有股划转协议书》。太原理工大学将其所持本公司44,897,611
    
    股(占本公司总股本的28.67%)国有股无偿划转到其独资企业资产经营公司持有。划转完成后,股
    
    份性质未发生变化,本公司控股权也未发生变化。资产经营公司继续履行股改承诺。2008 年11 月
    
    14 日,资产经营公司所持公司29,237,611 股限售股份上市流通,公司按照相关规定进行了公告,
    
    未发生违反相关承诺事项的情况。
    
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    是否改聘会计师事务所: 否
    
    现聘任
    
    境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
    
    境内会计师事务所报酬 40
    
    境内会计师事务所审计年限 1
    
    报告期内,由于立信会计师事务所管理公司系统内部重组,北京立信会计师事务所有限公司与
    
    立信会计师事务所有限公司进行了重组合并,公司年审会计师事务所变更为立信会计师事务所有限
    
    公司,为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共40 万元。截止上一报告期末,该
    
    会计师事务所已为本公司提供了1 年审计服务。2009 年度,公司拟继续聘请该事务所为公司审计机
    
    构。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 30 -
    
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽
    
    查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    
    (十) 其他重大事项的说明
    
    1、公司大股东变更情况
    
    根据教育部《关于积极发展规范管理高校科技产业的指导意见》精神,为建立科学、规范的高
    
    校产业管理体制,本公司控股股东太原理工大学于2007 年11 月28 日成立了独资公司山西太原理工
    
    资产经营管理有限公司(以下简称“资产经营公司”),2008 年5 月28 日,太原理工大学获得国务院
    
    国有资产监督管理委员会国资产权【2008】486 号文《关于太原理工天成科技股份有限公司国有股
    
    东所持股份无偿划转有关问题的批复》,同意将太原理工大学持有本公司4,489.7611 万股股份无偿
    
    划转给资产经营公司持有,此次股份无偿划转后,股份公司总股本仍为15,660 万股,其中资产经营
    
    公司(为国有股东)持有4,489.7611 万股,占本公司总股本的28.67%。
    
    2008 年10 月17 日山西太原理工资产经营管理有限公司与山西煤炭运销集团有限公司(以下简
    
    称“煤销集团”)签订了《股权转让协议书》,资产经营公司拟将持有的本公司国有法人股3,132
    
    万 股(占本公司总股本的20%,其中,10%为无限售条件股份,10%为有限售条件股份在2008 年11 月
    
    10 日上市流通),以203,580,000.00 元的价格(6.50 元/股)转让给煤销集团。2008 年10 月10
    
    日,山西省国资委作出批复《关于山西煤炭运销集团有限公司重组上市有关问题的批复》(晋国资
    
    产权函[2008]445 号),同意煤销集团收购资产经营公司所持本公司20.00%的股份。2008 年12 月
    
    25 日,公司接到国务院国有资产监督管理委员会抄送本公司的国资产权【2008】430 号文《关于太
    
    原理工天成科技股份有限公司国有股东转让所持部分股份有关问题的批复》,同意公司大股东资产
    
    经营公司将所持公司3,132 万股股份转让给煤销集团持有。本次转让完成后,本公司总股本不变,
    
    其中煤销集团持有国有法人股3,132 万股,占公司总股本的20%;资产经营公司持有国有法人股
    
    1,357.7611 万股,占总股本的8.67%;本次权益变动将导致公司控制权发生变化。
    
    2、向特定对象发行股份购买资产事宜进展情况
    
    本公司2007 年8 月12 日第三届董事会第五次会议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发
    
    行股票收购资产的预案》,2007 年12 月1 日,本公司、大同市通晋投资有限责任公司和自然人张
    
    振发签订了《太原理工天成科技股份有限公司向大同通晋投资有限责任公司、自然人张振发发行股
    
    份购买资产之补充协议书》,公司拟收购张振发、大同市通晋投资有限责任公司拥有的山西发鑫集
    
    团有限公司(简称发鑫集团)100%股权。2008 年7 月3 日公司收到《中国证监会行政许可项目审查
    
    反馈意见通知书》(简称《通知书》),由于公司“向特定对象非公开发行股票收购资产”申报材料
    
    中财务报告已过有效期,根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定,需对所购买资产(即,
    
    发鑫集团资产)进行新一期的审计、评估及盈利预测。在此过程中,由于受到市场环境的影响,焦
    
    炭行业的经营业绩出现下滑,无法达到重组预案中的盈利预测水平,继续实施原方案存在困难。
    
    2008 年11 月15 日本公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于终止实施公司向特定对
    
    象非公开发行股票收购资产方案的议案》, 公司董事会经与发鑫集团股东协商同意:终止向特定对
    
    象非公开发行股票收购资产的预案,同时终止原《公司非公开发行股份购买资产之协议书》及《公
    
    司非公开发行股份购买资产之补充协议书》;鉴于发鑫集团业务与本公司新建项目密切相关,且焦
    
    炭行业的经营状况将会随着国家拉动内需政策的不断实施逐步好转,公司董事会承诺,在条件成熟
    
    时择机对发鑫集团进行收购。该项议案已经2008 年12 月4 日召开的2008 年度第一次临时股东大太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 31 -
    
    会审议通过。
    
    3、妥善处理关于山西天成大洋能源化工有限公司等相关的遗留问题
    
    截至2008 年12 月31 日,本公司享有山西天成大洋能源化工有限公司(简称“天成大洋”)
    
    债权9,330 万元。为了保证公司资产的安全,同时为公司进入煤化工领域做好资源储备,实现公司
    
    的持续、稳定发展。公司与天成大洋协商达成协议,天成大洋将其享有的对隰县华鑫煤焦有限公司
    
    (以下简称“华鑫公司)的股权转让给本公司抵销债务7,000 万元;将其对华鑫公司享有的1,430
    
    万元债权转让本公司抵销债务1,430 万元;天成大洋应于协议签订后60 日内将上述所转让的股权、
    
    债权相关文件资料交与本公司,并在3 月12 日前支付资金占用费900 万元。
    
    隰县华鑫煤焦有限责任公司拥有位于山西省河东煤田隰县谱正的探矿权(探矿权证号:
    
    T14520081201021749,有效期限2008 年12 月31 日至2010 年12 月31 日),勘查面积23.9 平方公
    
    里,矿产资源储量15401 吨(《山西省河东煤田隰县谱正勘查区详查地质报告》矿产资源储量备案
    
    证明,晋国土资源储备字【2007】614 号),为1/3 焦煤。其中4 号煤层储量4809 万吨,硫分0.59,
    
    灰分29.83;8 号煤层储量3950 万吨,硫分1.27,灰分18.89;13 号煤层储量6642 万吨,硫分2.09,
    
    灰分18.55。
    
    (十一) 信息披露索引
    
    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
    
    刊载的互联网网站
    
    及检索路径
    
    临2008-01:公司关于国有股无偿划
    
    转的提示性公告
    
    《中国证券报》C049《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年4 月
    
    12 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn
    
    公司2007 年度报告
    
    《中国证券报》D027《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年4 月
    
    15 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn
    
    临2008-02:公司第三届董事会第十
    
    一次会议决议公告暨召开2007 年度
    
    股东大会的通知
    
    《中国证券报》D027《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年4 月
    
    15 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn
    
    临2008-03:公司第三届监事会第五
    
    次会议决议公告
    
    《中国证券报》D027《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年4 月
    
    15 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn
    
    公司2008 年第一季度报告
    
    《中国证券报》D037《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年4 月
    
    24 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn
    
    临2008-04:公司2007 年度股东大
    
    会决议公告
    
    《中国证券报》A14《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年5 月
    
    7 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn
    
    临2008-05:公司关于国有股无偿划
    
    转事宜获得国务院国资委批复的公
    
    告
    
    《中国证券报》D003《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年6 月
    
    3 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn
    
    临2008-06:关于国有股无偿划转过
    
    户手续完成的公告
    
    《中国证券报》D011《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年7 月
    
    24 日
    
    上海证券交易所网
    
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    临2008-07:第三届董事会第十三次
    
    会议决议公告
    
    《中国证券报》D038《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年7 月
    
    29 日
    
    上海证券交易所网
    
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    临2008-08:第三届董事会第十四次
    
    会议决议公告
    
    《中国证券报》B03《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年8 月
    
    6 日
    
    上海证券交易所网
    
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    临2008-09:向特定对象发行股份购
    
    买资产事宜进展情况的公告
    
    《中国证券报》C05《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年8 月
    
    18 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn
    
    公司2008 半年度报告摘要
    
    《中国证券报》D139《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年8 月
    
    26 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 32 -
    
    临2008-10:公司重大事项暨停牌公
    
    告
    
    《中国证券报》C07《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年10
    
    月13 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn
    
    临2008-11:关于第一大股东股权转
    
    让的提示性公告
    
    《中国证券报》D007《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年10
    
    月20 日
    
    上海证券交易所网
    
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    公司2008 第三季度报告
    
    《中国证券报》D016《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年10
    
    月28 日
    
    上海证券交易所网
    
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    临2008-12:公司有限售条件的流通
    
    股上市流通的公告
    
    《中国证券报》D006《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年11
    
    月11 日
    
    上海证券交易所网
    
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    临2008-13:公司第三届董事会第十
    
    七次会议决议公告暨召开2008 年度
    
    第一次临时股东大会的通知
    
    《中国证券报》B06《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年11
    
    月19 日
    
    上海证券交易所网
    
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    临2008-14:公司关于召开2008 年
    
    度第一次临时股东大会的提示性公
    
    告
    
    《中国证券报》D010《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年11
    
    月28 日
    
    上海证券交易所网
    
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    临2008-15:公司2008 年度第一次
    
    临时股东大会决议公告
    
    《中国证券报》D006《上
    
    海证券报》《证券时报》
    
    2008 年12
    
    月5 日
    
    上海证券交易所网
    
    站www.sse.com.cn太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 33 -
    
    十一、财务会计报告
    
    公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计,并出具了标准无保留意见
    
    的审计报告。
    
    (一)审计报告
    
    审 计 报 告
    
    信会师报字(2009)第10566 号
    
    太原理工天成科技股份有限公司全体股东:
    
    我们审计了后附的太原理工天成科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2008 年
    
    12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流
    
    量表和合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
    
    一、管理层对财务报表的责任
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实
    
    施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
    
    (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
    
    计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施
    
    审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
    
    决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
    
    评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
    
    制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
    
    以及评价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、审计意见
    
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵
    
    公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果、现金流量。
    
    立信会计师事务所 中国注册会计师:于玮
    
    有限公司
    
    中国注册会计师:刘旻
    
    中国注册会计师:刘志红
    
    中 国 · 上海 二○○九年三月十四日太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 34 -
    
    (二) 财务报表
    
    合并资产负债表
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:元 币种:人民币
    
    资 产 附注六 年末数 年初数
    
    流动资产: —— ——
    
    货币资金 (一) 240,593,529.24 167,754,363.64
    
    交易性金融资产 (二) 1,016,975.78 1,646,149.87
    
    应收票据 (三) 31,410,000.00 23,629,600.00
    
    应收账款 (四) 179,177,229.50 167,686,839.00
    
    预付款项 (五) 63,848,814.46 144,466,435.45
    
    应收利息 - -
    
    应收股利 - -
    
    其他应收款 (六) 216,291,936.33 184,854,308.96
    
    存 货 (七) 88,863,979.79 107,219,324.44
    
    一年内到期的非流动资产 - -
    
    其他流动资产 - -
    
    流动资产合计 821,202,465.10 797,257,021.36
    
    非流动资产: —— ——
    
    可供出售金融资产 - -
    
    持有至到期投资 - -
    
    长期应收款 - -
    
    长期股权投资 (八) 22,189,139.90 22,189,139.90
    
    投资性房地产 -
    
    固定资产 (九) 70,589,648.40 136,169,399.31
    
    工程物资 - -
    
    在建工程 (十) 222,503,190.30 1,690,545.71
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 (十一) 16,797,867.33 17,334,912.93
    
    开发支出
    
    商誉 (十二) 22,340.78 22,340.78
    
    长期待摊费用 - -
    
    递延所得税资产 (十三) 4,819,815.62 2,024,633.33
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 336,922,002.33 179,430,971.96
    
    资产总计 1,158,124,467.43 976,687,993.32
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 35 -
    
    合并资产负债表(续)
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:元 币种:人民币
    
    负债和股东权益 附注六 年末数 年初数
    
    流动负债: —— ——
    
    短期借款 (十五) 331,800,000.00 263,100,000.00
    
    交易性金融负债 - -
    
    应付票据 (十六) 219,000,000.00 105,000,000.00
    
    应付账款 (十七) 52,531,883.01 72,251,561.28
    
    预收款项 (十八) 26,264,785.99 28,969,110.58
    
    应付职工薪酬 (十九) 2,545,585.59 2,868,105.15
    
    应交税费 (二十) 9,194,043.06 10,294,136.18
    
    应付利息 - -
    
    应付股利 - -
    
    其他应付款 (二十一) 16,187,432.49 22,951,611.95
    
    一年内到期的非流动负债 - -
    
    其他流动负债 - -
    
    流动负债合计 657,523,730.14 505,434,525.14
    
    非流动负债: —— ——
    
    长期借款
    
    应付债券
    
    长期应付款 - -
    
    专项应付款 - -
    
    预计负债 - -
    
    递延所得税负债 (十三) 2,730.00 -
    
    其他非流动负债 (二十二) 8,300,000.00 5,595,416.67
    
    非流动负债合计 8,302,730.00 5,595,416.67
    
    负债合计 665,826,460.14 511,029,941.81
    
    股东权益: —— ——
    
    股 本 (二十三) 156,600,000.00 156,600,000.00
    
    资本公积 (二十四) 153,150,426.52 153,150,426.52
    
    减:库存股 - -
    
    盈余公积 (二十五) 24,890,172.60 24,890,172.60
    
    未分配利润 (二十六) 153,894,447.09 127,655,422.89
    
    归属于母公司所有者权益合计 488,535,046.21 462,296,022.01
    
    少数股东权益 3,762,961.08 3,362,029.50
    
    股东权益合计 492,298,007.29 465,658,051.51
    
    负债和股东权益总计 1,158,124,467.43 976,687,993.32
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 36 -
    
    母公司资产负债表
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:元 币种:人民币
    
    资 产 附注七 年末数 年初数
    
    流动资产: —— ——
    
    货币资金 168,426,438.13 101,797,220.46
    
    交易性金融资产 218,200.00 -
    
    应收票据 28,000,000.00 21,109,600.00
    
    应收账款 (一) 114,263,988.01 132,192,130.34
    
    预付款项 30,778,499.58 128,618,188.63
    
    应收利息 - -
    
    应收股利 - -
    
    其他应收款 (二) 217,890,951.22 202,526,752.82
    
    存 货 66,092,412.64 82,923,430.60
    
    一年内到期的长期债权投资 -
    
    其他流动资产 - -
    
    流动资产合计 625,670,489.58 669,167,322.85
    
    非流动资产: —— ——
    
    可供出售金融资产
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 (三) 70,493,200.95 40,493,200.95
    
    投资性房地产
    
    固定资产 69,105,110.71 134,912,794.94
    
    工程物资
    
    在建工程 222,503,190.30 1,690,545.71
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 16,185,788.89 16,639,830.61
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用 - -
    
    递延所得税资产 3,734,435.64 1,562,216.37
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 382,021,726.49 195,298,588.58
    
    资产总计 1,007,692,216.07 864,465,911.43
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 37 -
    
    母公司资产负债表(续)
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:元 币种:人民币
    
    负债和股东权益 附注七 年末数 年初数
    
    流动负债: —— ——
    
    短期借款 290,800,000.00 252,000,000.00
    
    交易性金融负债 - -
    
    应付票据 157,000,000.00 105,000,000.00
    
    应付账款 28,089,743.47 56,877,662.71
    
    预收款项 15,585,144.94 19,415,888.92
    
    应付职工薪酬 1,254,943.40 2,248,075.01
    
    应交税费 3,968,259.62 9,631,010.03
    
    应付利息 - -
    
    应付股利 - -
    
    其他应付款 114,093,008.47 20,112,094.16
    
    一年内到期的非流动负债 - -
    
    其他流动负债 - -
    
    流动负债合计 610,791,099.90 465,284,730.83
    
    非流动负债: —— ——
    
    长期借款
    
    应付债券
    
    长期应付款 - -
    
    专项应付款 - -
    
    预计负债
    
    递延所得税负债 2,730.00 -
    
    其他非流动负债 8,000,000.00 5,595,416.67
    
    非流动负债合计 8,002,730.00 5,595,416.67
    
    负债合计 618,793,829.90 470,880,147.50
    
    股东权益: —— ——
    
    股 本 156,600,000.00 156,600,000.00
    
    资本公积 153,145,900.00 153,145,900.00
    
    减:库存股 - -
    
    盈余公积 24,890,172.60 24,890,172.60
    
    未分配利润 54,262,313.57 58,949,691.33
    
    归属于母公司所有者权益 388,898,386.17 393,585,763.93
    
    少数股东权益
    
    股东权益合计 388,898,386.17 393,585,763.93
    
    负债和股东权益总计 1,007,692,216.07 864,465,911.43
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 38 -
    
    合并利润表
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年度 单位:元 币种:人民币
    
    项 目 附注六 本年发生数 上年发生数
    
    一、营业收入 (二十七) 542,031,739.11 511,595,074.94
    
    减:营业成本 (二十七) 408,904,172.70 406,013,103.69
    
    营业税金及附加 (二十八) 6,782,501.35 4,312,528.69
    
    销售费用 (二十九) 15,881,428.06 14,069,076.10
    
    管理费用 (三十) 41,624,205.68 28,924,002.88
    
    财务费用 (三十一) 31,105,340.88 23,760,414.13
    
    资产减值损失 (三十二) 11,367,605.47 7,787,810.43
    
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    
    号填列)
    
    (三十三) -829,174.09 741,125.63
    
    投资收益(损失以“-”号填列) (三十四) 4,000.08 12,233,260.18
    
    其中:对联营企业和合营企业的
    
    投资收益
    
    - 12,076,628.56
    
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 25,541,310.96 39,702,524.83
    
    加:营业外收入 (三十五) 5,079,594.44 9,736,480.53
    
    减:营业外支出 (三十六) 1,013,164.32 225,191.13
    
    其中:非流动资产处置损失 - -
    
    三、利润总额(亏损以“-”号填列) 29,607,741.08 49,213,814.23
    
    减:所得税费用 (三十七) 3,467,785.30 8,645,643.57
    
    四、净利润(亏损以“-”号填列) 26,139,955.78 40,568,170.66
    
    归属于母公司所有者的净利润 26,239,024.20 38,697,972.36
    
    少数股东损益 -99,068.42 1,870,198.30
    
    五、每股收益
    
    (一)基本每股收益 0.1676 0.2471
    
    (一)稀释每股收益 0.1676 0.2471
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 39 -
    
    利润表
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年度 单位:元 币种:人民币
    
    项 目 附注七 本年发生数 上年发生数
    
    一、营业收入 (四) 322,351,484.98 352,925,110.69
    
    减:营业成本 (四) 256,109,068.53 278,228,407.29
    
    营业税金及附加 3,468,726.57 3,170,042.46
    
    销售费用 7,233,947.80 9,804,369.68
    
    管理费用 26,218,958.29 22,601,484.06
    
    财务费用 25,610,469.61 18,736,114.00
    
    资产减值损失 13,119,496.00 1,410,684.44
    
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    
    号填列)
    
    18,200.00 -
    
    投资收益(损失以“-”号填列) (五) 4,000.08 15,080,223.58
    
    其中:对联营企业和合营企业的
    
    投资收益
    
    - 15,080,223.58
    
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -9,386,981.74 34,054,232.34
    
    加:营业外收入 4,679,589.67 8,807,740.81
    
    减:营业外支出 796,728.73 154,150.86
    
    其中:非流动资产处置损失 - -
    
    三、利润总额(亏损以“-”号填列) -5,504,120.80 42,707,822.29
    
    减:所得税费用 -816,743.04 7,577,188.72
    
    四、净利润(亏损以“-”号填列) -4,687,377.76 35,130,633.57
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 40 -
    
    合并现金流量表
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年1—12 月 单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注六 本年金额 上年金额
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的现金 592,000,581.44 544,586,552.45
    
    收到的税费返还 - 374,309.27
    
    收到其他与经营活动有关的现金 6,794,737.52 65,374,177.83
    
    经营活动现金流入小计 598,795,318.96 610,335,039.55
    
    购买商品、接受劳务支付的现金 485,450,159.20 464,008,546.25
    
    支付给职工以及为职工支付的现金 20,956,423.59 17,072,435.84
    
    支付的各项税费 21,528,772.36 20,511,392.22
    
    支付其他与经营活动有关的现金 52,437,174.99 47,126,985.46
    
    经营活动现金流出小计 580,372,530.14 548,719,359.77
    
    经营活动产生的现金流量净额 18,422,788.82 61,615,679.78
    
    二、投资活动产生的现金流量: -
    
    收回投资收到的现金 - 58,393,726.98
    
    取得投资收益收到的现金 4,000.08 2,328,310.32
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 64,489,396.51 840,904.97
    
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
    
    收到其他与投资活动有关的现金 -
    
    投资活动现金流入小计 64,493,396.59 61,562,942.27
    
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 168,677,017.63 93,321,444.10
    
    投资支付的现金 4,955,000.00 1,777,000.00
    
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
    
    支付其他与投资活动有关的现金 -
    
    投资活动现金流出小计 173,632,017.63 95,098,444.10
    
    投资活动产生的现金流量净额 -109,138,621.04 -33,535,501.83
    
    三、筹资活动产生的现金流量: -
    
    吸收投资收到的现金 500,000.00 50,000.00
    
    取得借款收到的现金 353,900,000.00 283,100,000.00
    
    收到其他与筹资活动有关的现金 73,250,000.00
    
    筹资活动现金流入小计 427,650,000.00 283,150,000.00
    
    偿还债务支付的现金 285,200,000.00 257,000,000.00
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,478,577.46 27,609,764.63
    
    支付其他与筹资活动有关的现金 -
    
    筹资活动现金流出小计 313,678,577.46 284,609,764.63
    
    筹资活动产生的现金流量净额 113,971,422.54 -1,459,764.63
    
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
    
    五、现金及现金等价物净增加额 23,255,590.32 26,620,413.32
    
    加:期初现金及现金等价物余额 107,316,254.43 80,695,841.11
    
    六、期末现金及现金等价物余额 130,571,844.75 107,316,254.43
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 41 -
    
    母公司现金流量表
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年1—12 月 单位:元 币种:人民币
    
    项目 本年金额 上年金额
    
    一、经营活动产生的现金流量: -
    
    销售商品、提供劳务收到的现金 342,961,996.68 362,947,364.49
    
    收到的税费返还 - 374,309.27
    
    收到其他与经营活动有关的现金 (三十八) 73,393,453.14 65,181,526.23
    
    经营活动现金流入小计 416,355,449.82 428,503,199.99
    
    购买商品、接受劳务支付的现金 252,549,349.38 253,302,907.52
    
    支付给职工以及为职工支付的现金 8,478,326.09 12,076,966.23
    
    支付的各项税费 13,546,696.78 15,866,329.95
    
    支付其他与经营活动有关的现金 (三十八) 17,223,950.78 103,615,775.07
    
    经营活动现金流出小计 291,798,323.03 384,861,978.77
    
    经营活动产生的现金流量净额 124,557,126.79 43,641,221.22
    
    二、投资活动产生的现金流量: -
    
    收回投资收到的现金 - 77,715,679.92
    
    取得投资收益收到的现金 4,000.08 2,171,678.70
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
    
    净额
    
    64,036,596.51 532,184.01
    
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
    
    收到其他与投资活动有关的现金 - -
    
    投资活动现金流入小计 64,040,596.59 80,419,542.63
    
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 167,271,856.86 92,484,686.88
    
    投资支付的现金 34,955,000.00 880,000.00
    
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
    
    支付其他与投资活动有关的现金 -
    
    投资活动现金流出小计 202,226,856.86 93,364,686.88
    
    投资活动产生的现金流量净额 -138,186,260.27 -12,945,144.25
    
    三、筹资活动产生的现金流量: -
    
    吸收投资收到的现金 -
    
    取得借款收到的现金 301,800,000.00 272,000,000.00
    
    收到其他与筹资活动有关的现金 60,250,000.00
    
    筹资活动现金流入小计 362,050,000.00 272,000,000.00
    
    偿还债务支付的现金 263,000,000.00 257,000,000.00
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,253,539.64 22,392,812.90
    
    支付其他与筹资活动有关的现金 -
    
    筹资活动现金流出小计 285,253,539.64 279,392,812.90
    
    筹资活动产生的现金流量净额 76,796,460.36 -7,392,812.90
    
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
    
    五、现金及现金等价物净增加额 63,167,326.88 23,303,264.07
    
    加:期初现金及现金等价物余额 41,359,111.25 18,055,847.18
    
    六、期末现金及现金等价物余额 104,526,438.13 41,359,111.25
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 42 -
    
    合并所有者权益变动表
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年1—12 月 单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    项 目 归属于母公司所有者权益
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他(未确认的投资损失)
    
    少数股东权益 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 156,600,000.00 153,150,426.52 - 24,890,172.60 127,655,422.89 - 3,362,029.50 465,658,051.51
    
    加:会计政策变更
    
    前期差错更正 -
    
    二、本年年初余额 156,600,000.00 153,150,426.52 - 24,890,172.60 127,655,422.89 - 3,362,029.50 465,658,051.51
    
    三、本年增减变动金额 - - - - 26,239,024.20 - 400,931.58 26,639,955.78
    
    (一)净利润 26,239,024.20 -99,068.42 26,139,955.78
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
    
    4.其他 -
    
    上述(一)和(二)小计 - - - - 26,239,024.20 - -99,068.42 26,139,955.78
    
    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - 500,000.00 500,000.00
    
    1.所有者投入资本 500,000.00 500,000.00
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额 -
    
    3.其他 -
    
    (四)利润分配 - - - - - - - -
    
    1.提取盈余公积 - - -
    
    2.对所有者(或股东)的分配 - - -
    
    3.其他 -
    
    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - -
    
    1.资本公积转增资本(或股本) -
    
    2.盈余公积转增资本(或股本) -
    
    3.盈余公积弥补亏损 -
    
    4.其他 -
    
    四、本年年末余额 156,600,000.00 153,150,426.52 - 24,890,172.60 153,894,447.09 - 3,762,961.08 492,298,007.29
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 43 -
    
    合并所有者权益变动表(续)
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年1—12 月 单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    项 目 归属于母公司所有者权益
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他(未确认的投资损失)
    
    少数股东权益 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 36,765,368.44 105,430,012.42 31,741,648.78 458,820,041.35
    
    加:会计政策变更 -15,664,584.41 17,797,169.60 117657.52 2,250,242.71
    
    前期差错更正 -
    
    二、本年年初余额 108,000,000.00 174,750,426.52 - 21,100,784.03 123,227,182.02 - 31,741,648.78 458,820,041.35
    
    三、本年增减变动金额 48,600,000.00 -21,600,000.00 - 3,789,388.57 4,428,240.87 - -28,379,619.28 6,838,010.16
    
    (一)净利润 38,697,972.36 1,870,198.30 40,568,170.66
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - 276,325.21 -516,668.13
    
    -
    
    -240,342.92
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    
    -
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    
    -
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -240,342.92 -
    
    4.其他 276,325.21 -276,325.21 -
    
    上述(一)和(二)小计 - - - 276,325.21 38,181,304.23 - 1,870,198.30 40,327,827.74
    
    (三)所有者投入和减少资本 27,000,000.00 - - - -27,000,000.00 - -30,249,817.58 -30,249,817.58
    
    1.所有者投入资本 -30,249,817.58 -30,249,817.58
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额 27,000,000.00 -27,000,000.00 -
    
    3.其他 -
    
    (四)利润分配 - - - 3,513,063.36 -6,753,063.36 - - -3,240,000.00
    
    1.提取盈余公积 3,513,063.36 -3,513,063.36 -
    
    2.对所有者(或股东)的分配 -3,240,000.00 -3,240,000.00
    
    3.其他 -
    
    (五)所有者权益内部结转 21,600,000.00 -21,600,000.00 - - - - - -
    
    1.资本公积转增资本(或股本) 21,600,000.00 -21,600,000.00 -
    
    2.盈余公积转增资本(或股本) -
    
    3.盈余公积弥补亏损 -
    
    4.其他 -
    
    四、本年年末余额 156,600,000.00 153,150,426.52 - 24,890,172.60 127,655,422.89 - 3,362,029.50 465,658,051.51
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 44 -
    
    母公司所有者权益变动表
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年1—12 月 单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    项 目
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 - 24,890,172.60 58,949,691.33 393,585,763.93
    
    加:会计政策变更 -
    
    前期差错更正 -
    
    二、本年年初余额 156,600,000.00 153,145,900.00 - 24,890,172.60 58,949,691.33 393,585,763.93
    
    三、本年增减变动金额 - - - - -4,687,377.76 -4,687,377.76
    
    (一)净利润 -4,687,377.76 -4,687,377.76
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
    
    4.其他 -
    
    上述(一)和(二)小计 - - - - -4,687,377.76 -4,687,377.76
    
    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - -
    
    1.所有者投入资本 -
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额 -
    
    3.其他 -
    
    (四)利润分配 - - - - - -
    
    1.提取盈余公积 -
    
    2.对所有者(或股东)的分配 -
    
    3.其他 -
    
    (五)所有者权益内部结转 - - - - - -
    
    1.资本公积转增资本(或股本) -
    
    2.盈余公积转增资本(或股本) -
    
    3.盈余公积弥补亏损 -
    
    4.其他 -
    
    四、本年年末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 - 24,890,172.60 54,262,313.57 388,898,386.17
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 45 -
    
    母公司所有者权益变动表(续)
    
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2008 年1—12 月 单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    项 目
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 108,000,000.00 174,750,426.52 27,282,370.86 110,719,475.74 420,752,273.12
    
    加:会计政策变更 -4,526.52 -6,181,586.83 -55,634,281.51 -61,820,394.86
    
    前期差错更正 -
    
    二、本年年初余额 108,000,000.00 174,745,900.00 - 21,100,784.03 55,085,194.23 358,931,878.26
    
    三、本年增减变动金额 48,600,000.00 -21,600,000.00 - 3,789,388.57 3,864,497.10 34,653,885.67
    
    (一)净利润 35,130,633.57 35,130,633.57
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - - - 276,325.21 2,486,926.89 2,763,252.10
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
    
    4.其他 276,325.21 2,486,926.89 2,763,252.10
    
    上述(一)和(二)小计 - - - 276,325.21 37,617,560.46 37,893,885.67
    
    (三)所有者投入和减少资本 27,000,000.00 - - - -27,000,000.00 -
    
    1.所有者投入资本 -
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额 27,000,000.00 -27,000,000.00 -
    
    3.其他 -
    
    (四)利润分配 - - - 3,513,063.36 -6,753,063.36 -3,240,000.00
    
    1.提取盈余公积 3,513,063.36 -3,513,063.36 -
    
    2.对所有者(或股东)的分配 -3,240,000.00 -3,240,000.00
    
    3.其他 -
    
    (五)所有者权益内部结转 21,600,000.00 -21,600,000.00 - - - -
    
    1.资本公积转增资本(或股本) 21,600,000.00 -21,600,000.00 -
    
    2.盈余公积转增资本(或股本) -
    
    3.盈余公积弥补亏损 -
    
    4.其他 -
    
    四、本年年末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 - 24,890,172.60 58,949,691.33 393,585,763.93
    
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 46 -
    
    (三)附注
    
    太原理工天成科技股份有限公司
    
    二OO 八年度财务报表附注
    
    一、公司基本情况
    
    太原理工天成科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 前身系山西太工天成科技实业有
    
    限公司。二零零零年经山西省人民政府晋政函[2000]166 号文批准改制为股份有限公司。企业法人营业执
    
    照注册号:140000100064047。二零零三年五月在上海证券交易所上市。所属行业为计算机应用服务业。
    
    截止二零零八年十二月三十一日,股本总数为156,600,000 股,其中:无限售条件股份为156,600,000
    
    股,占股份总数的100.00%。
    
    公司注册资本为15,660 万元,经营范围为:研制、开发、生产、销售、安装智能电子设备及其网络系
    
    统;研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、硬件、课件;承揽自动化工程、安全技防工程;
    
    综合技术服务、咨询;计算机及相关设备的租赁;承揽水利水电工程的咨询及自动化系统集成项目。经营
    
    本公司自产产品及技术的出口业务,代理出口将本公司自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产
    
    品;经营本公司所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和
    
    国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
    
    二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
    
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
    
    会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
    
    现金流量等有关信息。
    
    三、主要会计政策、会计估计和前期差错
    
    (一)会计期间
    
    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    
    (二)记账本位币
    
    采用人民币为记账本位币。
    
    (三)计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
    
    本公司在对财务报表项目进行计量时,一般采用历史成本,如所确定的会计要素金额能够取得并可靠
    
    计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。本年度计量属性未发生变化。
    
    (四)现金等价物的确定标准
    
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
    
    现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    
    (五)外币业务核算方法
    
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整,以公允价值计量的外币非
    
    货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额,太原理工天成科技股份有限
公司 2008 年年度报告
    
    - 47 -
    
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定予以资本化,计入相关资产成本;其余的
    
    外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,计入财务费用。
    
    (六)金融资产和金融负债的核算方法
    
    1.金融资产和金融负债的分类
    
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当
    
    期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售
    
    金融资产;其他金融负债等。
    
    2.金融资产和金融负债的确认和计量方法
    
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初
    
    始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益。
    
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    
    (2)持有至到期投资
    
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息
    
    收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    (3)应收款项
    
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
    
    价的债务工具的债权,包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等,以向购货方应
    
    收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    (4)可供出售金融资产
    
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关
    
    交易费用之和作为初始确认金额。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
    
    公积(其他资本公积)。
    
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有
    
    者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    
    (5)其他金融负债
    
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确
    
    认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融
    
    资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 48 -
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产
    
    为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
    
    止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)终止确认部分的账面价值;
    
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
    
    金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    
    4.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。
    
    5.金融资产的减值准备
    
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种
    
    下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
    
    失一并转出,确认减值损失。
    
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    
    (七)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    
    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为
    
    资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按
    
    原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收
    
    款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失
    
    时,不对其预计未来现金流量进行折现。
    
    年末对于单项金额重大的及账龄长的应收款项(包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、
    
    长期应收款等)单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其
    
    账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    
    单项金额重大是指:占应收款项余额10%以上的款项。
    
    账龄长是指:应收款项账龄在三年以上。
    
    对于年末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信
    
    用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例(可以单独进行减值测试)计
    
    算确定减值损失,计提坏账准备。
    
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄
    
    段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例:
    
    应收款项账龄 提取比例
    
    1 年以内 0.5%太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 49 -
    
    应收款项账龄 提取比例
    
    1 年-2 年 5%
    
    2 年-3 年 20%
    
    3 年以上 50%
    
    (八)存货核算方法
    
    1.存货的分类
    
    存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
    
    2.发出存货的计价方法
    
    (1)存货发出时按加权平均法计价。
    
    (2)周转材料的摊销方法
    
    低值易耗品采用一次摊销法;
    
    包装物采用一次摊销法。
    
    3.存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。
    
    4.存货跌价准备的计提方法
    
    年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估
    
    计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常
    
    生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
    
    关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同
    
    价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售
    
    价格为基础计算。
    
    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
    
    货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
    
    项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额
    
    内转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (九)长期股权投资的核算
    
    1.初始计量
    
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
    
    为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
    
    本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
    
    留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用
    
    等,于发生时计入当期损益。
    
    非同一控制下的企业合并:公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并成
    
    本作为长期股权投资的初始投资成本。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 50 -
    
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
    
    利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
    
    性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明
    
    换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的
    
    相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    
    2.被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
    
    享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经
    
    营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业
    
    能够对被投资单位施加重大影响。
    
    3.后续计量及收益确认
    
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
    
    认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被
    
    投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
    
    期股权投资,采用成本法核算。
    
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    成本法下公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利
    
    润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    
    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
    
    投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资
    
    的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按
    
    照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减
    
    记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
    
    面价值,同时确认投资收益。
    
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
    
    他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账
    
    面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    
    (十)固定资产的计价和折旧方法
    
    1.固定资产确认条件太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 51 -
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产。固
    
    定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    2.固定资产的分类
    
    固定资产分类为:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。
    
    3.固定资产的初始计量
    
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    
    外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于
    
    该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价
    
    款的现值为基础确定。
    
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重
    
    组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,换入的
    
    固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
    
    靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产
    
    的成本,不确认损益。
    
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
    
    控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
    
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账
    
    价值。
    
    4.固定资产折旧计提方法
    
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
    
    率。
    
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间
    
    内,采用年限平均法单独计提折旧。
    
    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下:
    
    固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
    
    房屋及建筑物 35 年 5% 2.71%
    
    专用设备 5 年 5% 19.00%
    
    通用设备 5 年 5% 19.00%
    
    运输设备 5 年 5% 19.00%
    
    (十一)在建工程核算方法
    
    1.在建工程类别
    
    在建工程以立项项目分类核算。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 52 -
    
    2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
    
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
    
    所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日
    
    起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
    
    策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折
    
    旧额。
    
    (十二)无形资产核算方法
    
    1.无形资产的计价方法
    
    按取得时的实际成本入账;
    
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
    
    他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购
    
    买价款的现值为基础确定。
    
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重
    
    组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具
    
    备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产
    
    以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满
    
    足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,
    
    不确认损益。
    
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
    
    控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    
    2.无形资产使用寿命及摊销
    
    (1)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    
    采矿权及土地使用权按照权利尚可使用年限确定其使用寿命。
    
    每年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    
    经复核,本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    
    (2)无形资产的摊销:
    
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为
    
    企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    
    内部开发活动形成的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
    
    开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到
    
    预定用途前所发生的其他直接费用。
    
    内部研究开发费用,于发生时先在“研发支出”项目中归集,年末费用化支出金额转入“管理费用”,
    
    达到预定用途形成无形资产的,转入“无形资产”项目中。
    
    3.研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:
    
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
    
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 53 -
    
    (3)无形资产产生经济利益的方式,能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
    
    存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
    
    无形资产;
    
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    (十三)长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    
    (十四)除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
    
    1.长期股权投资
    
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据
    
    其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值
    
    的,将差额确认为减值损失。
    
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    
    2.固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产,公司在每年末判断相关资产是否存在可能发
    
    生减值的迹象。
    
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测
    
    试。
    
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与
    
    资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    
    当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资
    
    产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用
    
    寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    
    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
    
    (十五)借款费用资本化
    
    1.借款费用资本化的确认原则
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
    
    关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
    
    售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
    
    非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    (2)借款费用已经发生;
    
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度
报告
    
    - 54 -
    
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,借
    
    款费用暂停资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停
    
    止资本化。
    
    2.借款费用资本化期间
    
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不
    
    包括在内。
    
    3.借款费用资本化金额的计算方法
    
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
    
    投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,
    
    予以资本化。
    
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产每月月末支出平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计
    
    算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
    
    利息金额。
    
    (十六)收入确认原则
    
    1.销售商品
    
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
    
    权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;
    
    相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    
    2.提供劳务
    
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,
    
    并按相同金额结转劳务成本。
    
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提
    
    供劳务收入。
    
    3.让渡资产使用权
    
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
    
    使用权收入金额:
    
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    (3)出租物业收入:
    
    ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
    
    ②履行了合同规定的义务,开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
    
    ③出租开发产品成本能够可靠地计量。
    
    (十七)确认递延所得税资产的依据
    
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 55 -
    
    递延所得税资产。
    
    四、税项
    
    (一)公司主要税种和税率
    
    税 种 税率 备 注
    
    营业税 3%、5% 网络工程收入3%、服务收入5%
    
    增值税 17% 销售收入
    
    城市维护建设税 7% 按应缴纳增值税、营业税
    
    教育费附加 3% 按应缴纳增值税、营业税
    
    价格调控基金 1.5% 按应缴纳增值税、营业税
    
    河道维护管理费 1% 按应缴纳增值税、营业税
    
    (二)企业所得税
    
    公司名称 税率
    
    本公司 15%
    
    北京分公司 25%
    
    上海分公司 25%
    
    深圳分公司 25%
    
    智林分公司 25%
    
    太原理工天成电子信息技术有限公司 15%
    
    山西天成自动控制工程有限公司 25%
    
    太原理工天成软件科技有限公司 15%
    
    北京太工天成测控技术有限公司 7.5%
    
    太原天成创新信息工程技术有限公司 25%
    
    太原天成科贸有限公司 25%
    
    山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局晋科工发[2008]100 号文
    
    件认定太原理工天成电子信息技术有限公司为高新技术企业,该公司2008-2010 年执行15%所得税税率。
    
    山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局晋科工发[2008]115 号文件
    
    认定太原理工天成软件服务有限公司、太原理工天成科技股份有限公司为高新技术企业,太原理工天成软
    
    件服务有限公司、太原理工天成科技股份有限公司2008-2010 年执行15%所得税税率。
    
    北京太工天成测控技术有限公司为北京市科学技术委员会认定的高新技术企业,根据《北京市新技术
    
    产业开发试验区暂行条例》规定,三年内免征企业所得税,第四至六年减半征收企业所得税;该公司从2008
    
    年起所得税税率为7.5%。
    
    五、合并财务报表
    
    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的 《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控制
    
    的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
    
    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关资料为依据,太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 56 -
    
    按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权
    
    益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
    
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于
    
    合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。本节所列数据除非特别注明,金额单位为人民币万元。
    
    (一)子公司情况
    
    1.通过同一控制下的企业合并取得的子公司:无。
    
    2.通过非同一控制下的企业合并取得的子公司:无。
    
    3.非企业合并方式取得的子公司
    
    子公司名称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围
    
    本公司年末实
    
    际投资额
    
    实质上构成对子公
    
    司的净投资的余额
    
    本公司合计
    
    持股比例
    
    本公司合计
    
    享有的表决
    
    权比例
    
    是否合
    
    并报表
    
    太原理工天成电
    
    子信息技术有限
    
    公司
    
    全资子公司 贸易 6,800.00
    
    计算机、电教产品、
    
    计算机软件及网络
    
    产品的开发研制、
    
    生产、销售,自动
    
    控制工程的技术咨
    
    询、培训等。
    
    4,183.00 4,183.00 100.00% 100.00% 是
    
    山西天成自动控
    
    制工程有限公司
    
    控股子公司 工程 300.00
    
    自动化工程、电子
    
    工程、机房工程、
    
    智能化电子产品研
    
    发、生产,计算机
    
    软件开发
    
    240.00 240.00 80.00% 80.00% 是
    
    太原理工天成软
    
    件服务有限公司
    
    全资子公司 生产 1,000.00
    
    计算机软件及应用
    
    产品的研制、开发、
    
    生产及销售,计算
    
    机系统集成、信息
    
    系统工程、综合技
    
    术咨询服务(国家
    
    专项规定的除外)
    
    408.00 408.00 100.00% 100.00% 是
    
    北京太工天成测
    
    控技术有限公司
    
    控股子公司 生产 500.00 生产仪器仪表 410.00 410.00 80.00% 80.00% 是
    
    太原天成创新信
    
    息工程技术有限
    
    公司
    
    控股子公司 工程 100.00
    
    楼宇自控工程,安
    
    装工程,杋房弱电
    
    工程
    
    95.00 95.00 95.00% 95.00% 是
    
    太原天成科贸有控股子公司 贸易 1,000.00 计算机软硬件、试450.00 450.00 90.00% 90.00% 是太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 57 -
    
    子公司名称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围
    
    本公司年末实
    
    际投资额
    
    实质上构成对子公
    
    司的净投资的余额
    
    本公司合计
    
    持股比例
    
    本公司合计
    
    享有的表决
    
    权比例
    
    是否合
    
    并报表
    
    限公司 验室设备、科教设
    
    备、办公用品
    
    合计 5,786.00 5,786.00 - -
    
    (二)本年未发生增减变动子公司情况。
    
    (三)纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司:无。
    
    (四)母公司拥有半数以上表决权,但未能对其形成控制的被投资单位及其原因:无。
    
    (五)本年合并报表范围的变更情况:
    
    与上年相比本年新增合并单位1 家,原因为:太原理工天成电子信息技术有限公司新投资设立子公司
    
    太原天成科贸有限公司。该公司成立日期为2008 年3 月5 日,注册资本1,000 万元,本公司占95%的股权,
    
    截止年末该公司实收资本500 万元,其中本公司出资450 万元;已经北京立信会计师事务所山西分所验资
    
    并出具京信(晋)验字[2008]第002 号验资报告。
    
    (六)子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况:无。
    
    (七)作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动:无。
    
    (八)少数股东权益和少数股东损益
    
    项 目 年初金额
    
    本年少数股东
    
    损益增减 其他增减 年末金额
    
    少数股东权益
    
    山西天成自动控制工程有限公司 742,664.95 -150,970.86 - 591,694.09
    
    北京太工天成测控技术有限公司 2,560,612.13 106,800.73 - 2,667,412.86
    
    太原天成科贸有限公司 - -27,146.86 500,000.00 472,853.14
    
    太原天成创新信息工程技术有限公司 58,752.42 -27,751.43 - 31,000.99
    
    合 计 3,362,029.50 -99,068.42 500,000.00 3,762,961.08
    
    本年少数股东权益其他增减为本年设立太原天成科贸有限公司时,少数股东以货币直接出资。
    
    六、合并财务报表主要项目注释
    
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    
    (一)货币资金
    
    项 目 年末余额 年初余额
    
    库存现金 494,831.89 30,225.91
    
    银行存款 130,077,012.86 107,286,028.52
    
    其他货币资金 110,021,684.49 60,438,109.21
    
    合 计 240,593,529.24 167,754,363.64太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 58 -
    
    其中受限制的货币资金明细如下:
    
    年末余额 年初余额
    
    银行承兑汇票保证
    
    金
    
    105,233,679.14 55,834,702.29
    
    保理保证金 - 4,603,406.92
    
    保函保证金 2,282,531.44 -
    
    信用证保证金 2,505,473.91 -
    
    合 计 110,021,684.49 60,438,109.21
    
    货币资金年末余额比年初余额增加72,839,165.60 元,增加比例为 43.42%,增加原因主要为:本年银
    
    行贷款增加所致。
    
    (二)交易性金融资产
    
    项 目 年末公允价值 年初公允价值
    
    益民红利成长混合型证券投资基金 669,186.36 1,336,640.45
    
    德盛精选股票证券投资基金 129,589.42 309,509.42
    
    工银瑞信信用添利债券型基金B 类 218,200.00 -
    
    合 计 1,016,975.78 1,646,149.87
    
    交易性金融资产年末余额比年初余额减少629,174.09 元,减少比例为38.22%,减少原因主要为:年
    
    末基金净值下降。
    
    (三)应收票据
    
    种 类 年末余额 年初余额
    
    银行承兑汇票 31,410,000.00 23,629,600.00
    
    商业承兑汇票 - -
    
    合 计 31,410,000.00 23,629,600.00
    
    1.年末无质押的应收票据。
    
    2.年末已贴现未到期的商业承兑汇票金额为0.00 元,已贴现未到期的银行承兑汇票金额为
    
    126,500,000.00 元。
    
    3.年末因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据为0.00 元。
    
    4.年末已背书未到期的应收票据
    
    票据类型 到期日区间 金 额
    
    银行承兑汇票 3-4 月 200,000.00
    
    银行承兑汇票 5-6 月 31,000,000.00
    
    合计 31,200,000.00
    
    5.应收票据减值准备:无。
    
    6.年末应收票据中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位票据。
    
    7.应收票据年末余额比年初余额增加7,780,400.00 元,增加比例为32.93%,增加原因主要为:结算太原理工天成科技股份有限公
司 2008 年年度报告
    
    - 59 -
    
    中票据使用量增加。
    
    (四)应收账款
    
    1.应收账款构成
    
    年末余额 年初余额
    
    账 龄
    
    账面余额
    
    占总额
    
    比例
    
    坏账准备
    
    坏账准
    
    备比例
    
    账面余额
    
    占总额
    
    比例
    
    坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例
    
    1 年以内 131,512,650.48 68.81% 657,563.25 0.50% 121,659,946.92 68.66% 608,299.74 0.50%
    
    1 年至2 年 31,650,199.34 16.56% 1,582,509.96 5.00% 34,565,919.31 19.50% 1,728,295.96 5.00%
    
    2 年至3 年 14,251,471.09 7.46% 2,850,294.22 20.00% 11,036,432.96 6.23% 2,207,286.59 20.00%
    
    3 年以上 13,706,552.10 7.17% 6,853,276.08 50.00% 9,936,844.21 5.61% 4,968,422.11 50.00%
    
    合 计 191,120,873.01 100.00% 11,943,643.51
    
    177,199,143.40 100.00% 9,512,304.40
    
    年末余额 年初余额
    
    种 类 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准
    
    备比例 账面余额
    
    占总额比
    
    例 坏账准备
    
    坏账准
    
    备比例
    
    1.单项金额重大且单
    
    独计提减值准备 - - - - - - - -
    
    2.单项金额非重大且
    
    单独计提减值准备 - - - - - - - -
    
    3.其他划分为类似
    
    信用风险特征的组
    
    合:
    
    191,120,873.01 100.00% 11,943,643.51 0.5-50% 177,199,143.40 100.00% 9,512,304.40 0.5-50%
    
    其中:单项金额重大 - - - - - - - -
    
    单项金额非重大 191,120,873.01 100.00% 11,943,643.51 0.5-50% 177,199,143.40 100.00% 9,512,304.40 0.5-50%
    
    其中:单项金额非重
    
    大但按信用风险特征
    
    组合后该组合的风险
    
    较大 - - - - - - - -
    
    合 计 191,120,873.01 100.00% 11,943,643.51 177,199,143.40 100.00% 9,512,304.40
    
    2.应收账款坏账准备的变动如下:
    
    本年减少额
    
    年初账面余额
    
    本年计提额
    
    转回 转销
    
    年末账面余额
    
    2007 年 5,949,428.42 3,562,875.98 - - 9,512,304.40
    
    2008 年 9,512,304.40 2,431,339.11 - - 11,943,643.51
    
    3.年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项:无。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 60 -
    
    4.以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年又全额或部分收回的应收账款:无。
    
    5.本年实际核销的应收账款:无。
    
    6.年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    
    7.年末应收关联方账款详见附注八(二)。
    
    8.年末应收账款中欠款金额前五名
    
    债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄
    
    占应收账款
    
    总额的比例
    
    第一名 非关联方 6,168,228.32 一年以内 3.23%
    
    第二名 非关联方 5,529,275.60 一至二年 2.89%
    
    第三名 非关联方 5,192,391.00 一年以内 2.72%
    
    第四名 非关联方 4,790,164.00 一年以内 2.51%
    
    第五名 非关联方 3,585,839.00 一年以内 1.88%
    
    9.不符合终止确认条件的应收账款的转移:
    
    年末不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为22,000,000.00 元,其中以有追索权方式让售的应
    
    收账款金额为22,000,000.00 元。详见本附注六(十五)。
    
    (五)预付款项
    
    1.账龄分析
    
    年末余额 年初余额
    
    账 龄
    
    金额 占总额比例 金额 占总额比例
    
    1 年以内(含1 年) 52,804,580.10 82.70% 131,352,674.36 90.92%
    
    1 年至2 年(含2 年) 5,575,882.08 8.73% 9,879,666.37 6.84%
    
    2 年至3 年(含3 年) 3,588,982.37 5.62% 993,017.49 0.69%
    
    3 年以上 1,879,369.91 2.95% 2,241,077.23 1.55%
    
    合 计 63,848,814.46 100.00%
    
    144,466,435.45 100.00%
    
    2.账龄超过1 年的重要预付款项
    
    项目 金额 未及时结算的原因
    
    第一名 2,676,100.00 未结算
    
    第二名 1,286,567.00 未结算
    
    第三名 914,344.00
    
    未结算
    
    第四名 590,000.00 未结算
    
    第五名 448,150.00 未结算
    
    3.年末金额较大的预付款项
    
    年末余额 年初余额
    
    金额 比例 金额 比例
    
    前五名欠款单位合计
    
    及比例
    
    23,770,440.00 37.23% 93,276,500.00 64.57%太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 61 -
    
    预付账款主要单位:
    
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
    
    山西格莱玛科技有限公司 非关联方 10,000,000.00 一年以内 未结算
    
    山西华洋鼎鑫贸易有限公司 非关联方 4,800,000.00 一年以内 未结算
    
    北京数字政通科技有限公司 非关联方 3,280,000.00 一年以内 未结算
    
    太原风华信息装备股份公司 非关联方 3,014,340.00 一年以内 未结算
    
    上海君基实业发展有限公司 非关联方 2,676,100.00 一至三年 未结算
    
    4.年末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    
    5.年末预付关联方账款详见附注八(二)。
    
    6.预付款项年末余额比年初余额减少80,617,620.99 元,减少比例为55.80%,减少原因为:年初余额
    
    中包括预付成家庄款36,023,500.00 元,年末转入其他应收款中。
    
    (六)其他应收款
    
    1.其他应收款构成
    
    年末余额 年初余额
    
    账 龄
    
    账面余额
    
    占总额
    
    比例
    
    坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例
    
    账面余额
    
    占总额
    
    比例
    
    坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例
    
    1 年以内 128,771,016.52 55.91% 643,855.08 0.50% 152,370,512.36 80.22% 761,852.56 0.50%
    
    1 年至2 年 68,805,486.52 29.88% 3,440,274.33 5.00% 23,738,152.51 12.50% 1,186,907.63 5.00%
    
    2 年至3 年 21,444,317.35 9.31% 4,288,863.47 20.00% 12,603,881.87 6.64% 2,520,776.37 20.00%
    
    3 年以上 11,288,217.65 4.90% 5,644,108.83 50.00% 1,222,597.57 0.64% 611,298.79 50.00%
    
    合 计 230,309,038.04 100.00% 14,017,101.71
    
    189,935,144.31 100.00% 5,080,835.35
    
    年末余额 年初余额
    
    种 类 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例
    
    1.单项金额重大且单
    
    独计提减值准备 - - - - - - - -
    
    2.单项金额非重大且
    
    单独计提减值准备 - - - - - - - -
    
    3.其他划分为类似信
    
    用风险特征的组合:
    
    230,309,038.04 100.00% 14,017,101.71 0.5-50% 189,935,144.31 100.00% 5,080,835.35 0.5-50%
    
    其中:单项金额重大 190,939,179.13 82.91% 10,911,964.84 0.5-50% - - -
    
    单项金额非重大 39,369,858.91 17.09% 3,105,136.87 0.5-50%
    
    189,935,144.31 100.00% 5,080,835.35 0.5-50%太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 62 -
    
    其中:单项金额非重大
    
    但按信用风险特征组
    
    合后该组合的风险较
    
    大
    
    - - - - - - - -
    
    合 计
    
    230,309,038.04 100.00% 14,017,101.71 - 189,935,144.31 100.00% 5,080,835.35
    
    2.其他应收款坏账准备的变动如下:
    
    本年减少额
    
    年初账面余额
    
    本年计提额
    
    转回 转销
    
    年末账面余额
    
    2007 年 2,163,716.87 4,224,934.45 - 1,307,815.97 5,080,835.35
    
    2008 年 5,080,835.35 8,936,266.36 - - 14,017,101.71
    
    3.年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款:无。
    
    4.以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年又全额或部分收回的其他应收款:无。
    
    5.本年实际核销的其他应收款:无。
    
    6.年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    
    7.年末其他应收关联方款项为91,980,974.73 元,占其他应收款期末余额39.94%。详见本附注八(二)。
    
    8. 年末其他应收款中欠款金额前五名
    
    债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄
    
    占其他应收款总
    
    额的比例
    
    第一名 非关联方 98,988,204.40 一年以内 42.98%
    
    第二名 关联方 91,950,974.73 一至三年 39.93%
    
    第三名 非关联方 14,500,000.00 一至二年 6.30%
    
    第四名 非关联方 2,000,000.00 一年以内 0.86%
    
    第五名 非关联方 510,000.00 一年以内 0.22%
    
    (七)存货及存货跌价准备
    
    年末余额 年初余额
    
    项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
    
    原材料 16,416,751.92 - 15,611,622.87 -
    
    在产品 1,025,510.60 - 5,612,164.71 -
    
    库存商品 71,321,717.27 - 85,994,641.86 -
    
    周转材料 100,000.00 - 895.00 -
    
    合 计 88,863,979.79 -
    
    107,219,324.44 -
    
    (八)长期股权投资
    
    年末余额 年初余额
    
    账面余额 减值准备
    
    账面余额 减值准备太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 63 -
    
    按成本法核算
    
    的长期股权投
    
    资
    
    22,189,139.90 - 22,189,139.90 -
    
    1.按成本法核算的长期股权投资
    
    本年权益增减额
    
    被投资单位
    
    初始投资成本
    
    年初余额
    
    合计
    
    其中:分回现
    
    金红利
    
    年末余额
    
    山西天成大洋能源
    
    化工有限公司
    
    22,189,139.90 22,189,139.90 - - 22,189,139.90
    
    (九)固定资产原价及累计折旧
    
    1.固定资产原价
    
    类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    
    房屋及建筑物 113,987,925.39 - 58,234,057.34 55,753,868.05
    
    通用设备 7,096,508.77 1,504,269.77 1,581,207.80 7,019,570.74
    
    专用设备 31,955,973.04 44,030.00 5,288,492.00 26,711,511.04
    
    运输设备 12,916,655.15 156,647.00 477,606.77 12,595,695.38
    
    合 计 165,957,062.35 1,704,946.77 65,581,363.91 102,080,645.21
    
    2.累计折旧
    
    类 别 年初余额 本年增加 本年提取 本年减少 年末余额
    
    房屋及建筑物 4,862,584.86 - 2,838,086.84 2,526,154.38 5,174,517.32
    
    通用设备 5,193,918.45 - 1,617,163.51 1,531,699.55 5,279,382.41
    
    专用设备 10,892,059.14 - 4,756,940.77 4,610,890.85 11,038,109.06
    
    运输设备 8,677,100.59 - 1,785,166.00 463,278.57 9,998,988.02
    
    合 计 29,625,663.04 - 10,997,357.12 9,132,023.35 31,490,996.81
    
    3.固定资产减值准备
    
    类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    
    房屋及建筑物 - - - -
    
    通用设备 - - - -
    
    专用设备 162,000.00 - 162,000.00 -
    
    运输设备 - - - -
    
    合 计 162,000.00 - 162,000.00 -
    
    4.固定资产账面价值
    
    类 别 年初余额 年末余额太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 64 -
    
    房屋及建筑物 109,125,340.53 50,579,350.73
    
    通用设备 1,902,590.32 1,740,188.33
    
    专用设备 20,901,913.90 1,567,3401.98
    
    运输设备 4,239,554.56 2,596,707.36
    
    合 计 136,169,399.31 70,589,648.40
    
    5.年末暂时闲置的固定资产:无。
    
    6.年末未办妥产权证书的固定资产:
    
    项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因
    
    高新区厂房 19,934,297.49 811,610.69 19,122,686.80 正在办理中
    
    北大街房屋 10,234,000.00 277,780.00 9,956,220.00 正在办理中
    
    7.年末准备处置的固定资产:无。
    
    8.固定资产年末余额比年初余额减少63,876,417.14 元,减少比例为38.49%,减少原因为:本年处置
    
    了深圳分公司房屋及太原的一处闲置办公楼;详见附注十二(七)。
    
    (十)在建工程
    
    年末余额 年初余额
    
    项 目
    
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    
    焦炉气综合利用
    
    新工艺示范工程
    
    222,503,190.30 - 222,503,190.30 1,690,545.71 - 1,690,545.71
    
    1、 在建工程项目变动情况
    
    本年减少
    
    工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末余额 资金来源
    
    工程投入占预算比例(%)
    
    焦炉气综合利用
    
    新工艺示范工程
    
    367,542,200.00 1,690,545.71 220,812,644.59 222,503,190.30 自筹资金 60.54
    
    2、计入工程成本的借款费用资本化金额:无。
    
    3、在建工程减值准备:无。
    
    4.在建工程年末余额比年初余额增加220,812,644.59 元,增加13,061.62%,增加原因为:本年公司
    
    焦炉气综合利用新工艺示范工程投入较多;详见附注十二(六)。
    
    (十一)无形资产
    
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    
    一、原价合计 18,267,209.85 19,800.00 - 18,287,009.85
    
    专利技术 1,004,938.45 - - 1,004,938.45
    
    软件 467,395.00 19,800.00 - 487,195.00
    
    感应式数字传感器专利权 600,000.00 - - 600,000.00
    
    土地使用权 16,194,876.40 - - 16,194,876.40
    
    二、累计摊销额合计 932,296.92 556,845.60 - 1,489,142.52太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 65 -
    
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    
    专利技术 309,856.13 102,803.88 - 412,660.01
    
    软件 3,894.96 46,739.52 - 50,634.48
    
    感应式数字传感器专利权 414,286.11 57,142.68 - 471,428.79
    
    土地使用权 204,259.72 350,159.52 - 554,419.24
    
    三、无形资产减值准备累计金额合计
    
    专利技术 - - - -
    
    软件 - - - -
    
    感应式数字传感器专利权 - - - -
    
    土地使用权 - - - -
    
    四、无形资产账面价值合计 17,334,912.93 19,800.00 556,845.60 16,797,867.33
    
    专利技术 695,082.32 - 102,803.88 592,278.44
    
    软件 463,500.04 19,800.00 46,739.52 436,560.52
    
    感应式数字传感器专利权 185,713.89 - 57,142.68 128,571.21
    
    土地使用权 15,990,616.68 - 350,159.52 15,640,457.16
    
    注:年末无用于抵押或担保的无形资产。
    
    (十二)商誉
    
    本年变动
    
    被投资单位名称 初始金额 形成来源 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    
    太原理工天成电子信
    
    息技术有限公司
    
    22,340.78 股权收购 22,340.78 - - 22,340.78
    
    (十三)递延所得税资产和递延所得税负债
    
    1、已确认的递延所得税资产
    
    项 目 年末余额 年初余额
    
    资产减值准备 4,819,815.62 2,024,633.33
    
    2、已确认的递延所得税负债
    
    项 目 年末余额 年初余额
    
    公允价值变动 2,730.00 -
    
    (十四)资产减值准备
    
    本年减少额
    
    项目
    
    年初账面余额
    
    本年计提额
    
    转回 转销
    
    年末账面余额
    
    1、坏账准备 14,593,139.75 11,367,605.47 - 25,960,745.22
    
    2、固定资产减值准备 162,000.00 - - 162,000.00 -太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 66 -
    
    合计 14,755,139.75 11,367,605.47 - 162,000.00 25,960,745.22
    
    (十五)短期借款
    
    短期借款
    
    借款类别 年末余额 年初余额
    
    信用借款 - -
    
    质押借款 22,000,000.00 -
    
    抵押借款 - -
    
    保证借款 309,800,000.00 263,100,000.00
    
    合计 331,800,000.00 263,100,000.00
    
    短期借款的其他说明
    
    中国工商银行万柏林支行34,800,000.00 元借款由太原化工股份有限公司提供借款保证;华夏银行太
    
    原分行45,000,000.00 元借款由太原化工股份有限公司提供借款保证;建行河西支行70,000,000.00 元借款
    
    由山西太原理工资产经营管理有限公司、太原化工股份有限公司提供借款保证;中国银行鼓楼支行
    
    40,000,000.00 元借款由山西天宏房地产开发有限公司提供借款保证;太原市商业银行南内环支行
    
    60,000,000.00 元借款由太原市宏展机电设备天然气管道工程有限公司提供借款保证;招商银行太原分行
    
    30,000,000.00 元由山西发鑫集团有限公司提供借款保证;太原理工天成电子信息技术有限公司在兴业银行
    
    太原支行借款30,000,000.00 元由本公司提供借款保证。
    
    民生银行太原分行借款11,000,000.00 元,为国内保理业务(有追索权公开型),根据财政部财会(2003)
    
    14 号文《关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定》,公司将收
    
    到款项记入银行存款,同时贷记短期借款。
    
    太原理工天成电子信息技术有限公司在民生银行太原分行借款11,000,000.00 元,为国内保理业务(有
    
    追索权公开型),根据财政部财会(2003)14 号文《关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等
    
    有关业务会计处理的暂行规定》,公司将收到款项记入银行存款,同时贷记短期借款。
    
    (十六)应付票据
    
    种 类 年末余额 年初余额
    
    银行承兑汇票 219,000,000.00 105,000,000.00
    
    商业承兑汇票 - -
    
    合 计 219,000,000.00 105,000,000.00
    
    1.年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据金额。
    
    2.年末余额中无欠关联方票据金额。
    
    3.应付票据年末余额比年初余额增加114,000,000.00 元,增加比例为 108.57%,增加原因为:资金
    
    需求增加,公司通过使用银行承兑汇票结算降低资金成本。
    
    (十七)应付账款太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 67 -
    
    账 龄 年末余额 年初余额
    
    一年以内 39,256,312.34 60,625,533.66
    
    一至二年 8,811,025.51 9,238,993.35
    
    二至三年 2,166,617.27 1,671,140.63
    
    三年以上 2,297,927.89 715,893.64
    
    合 计 52,531,883.01 72,251,561.28
    
    1.年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    
    2.年末余额中无欠关联方款项。
    
    3.账龄超过一年的大额应付账款:
    
    债权人 金 额 未偿还原因
    
    山西万博电子信息实业有限公司 374,650.00 未结算
    
    太原市世纪方德科技有限公司 300,000.00 未结算
    
    广州市九沣电子科技有限公司 216,500.00 未结算
    
    厦门科华恒盛股份有限公司 110,300.00 未结算
    
    北京昕辰华业科技有限公司 76,240.00 未结算
    
    (十八)预收账款
    
    账 龄 年末余额 年初余额
    
    1 年以内(含1 年) 21,594,438.32 22,333,875.18
    
    1 年至2 年(含2 年) 2,849,952.91 3,190,802.08
    
    2 年至3 年(含3 年) 1,215,667.76 1,587,297.52
    
    3 年以上 604,727.00 1,857,135.80
    
    合 计 26,264,785.99 28,969,110.58
    
    1.年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    
    2.年末余额中预收关联方款项详见附注八(二)。
    
    3.账龄超过一年的大额预收账款
    
    客户名称 金 额 未结转原因
    
    山西省世行贷款贫困地区教育发
    
    展项目办公室
    
    1,012,600.00 工程尚未完工
    
    中奥特(北京)节能技术有限公司 162,303.00 工程尚未完工
    
    北京华逸奇科贸有限公司 138,400.00 工程尚未完工
    
    北京市前器自动化工程公司 88,475 .00 工程尚未完工
    
    平遥县第二中学 74,853.00 工程尚未完工太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 68 -
    
    (十九)应付职工薪酬
    
    1、应付职工薪酬
    
    项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额
    
    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,815,900.71 19,236,289.77 19,979,648.15 1,072,542.33
    
    二、职工福利费 - 787,360.90 787,360.90 -
    
    三、社会保险费 -14,185.29 1,222,872.35 1,208,687.06 -
    
    四、住房公积金 - 21,600.00 21,600.00 -
    
    五、工会经费和职工教育经费 1,066,389.73 868,047.56 461,394.03 1,473,043.26
    
    六、非货币性福利 - - - -
    
    七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
    
    八、职工奖福基金 - - - -
    
    九、其 他 -
    
    -
    
    -
    
    -
    
    其中:以现金结算的股份支付 - - - -
    
    合 计 2,868,105.15 22,136,170.58 22,458,690.14 2,545,585.59
    
    2.应付职工薪酬中余额中属于拖欠性质或工效挂钩的部分:无。
    
    (二十)应交税费
    
    税费项目 年末余额 年初余额 计缴标准
    
    营业税 397,490.11 1,561,784.67 3%、5%
    
    城建税 234,942.66 259,655.86 7%
    
    所得税 3,782,294.29 4,591,354.50 15%、25%
    
    增值税 2,393,324.50 1,051,949.28 17%
    
    个人所得税 1,959,847.10 2,366,194.12 -
    
    房产税 8,891.52 11,104.38 1.2%
    
    印花税 92,520.95 109,202.62 -
    
    车船税 - --- -
    
    河道维护费 66,232.61 129,003.28 1%
    
    价格调控基金 56,563.01 57,702.08 1.5%
    
    教育费附加 114,678.93 127,099.59 3%
    
    土地使用税 87,257.38 29,085.80 6 元/平方米
    
    合计 9,194,043.06 10,294,136.18
    
    (二十一)其他应付款
    
    项 目 年末余额 年初余额
    
    一年以内 12,371,653.46 17,631,691.82
    
    一至二年 1,651,066.56 3,088,642.73太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 69 -
    
    项 目 年末余额 年初余额
    
    二至三年 537,457.37 36,301.95
    
    三年以上 1,627,255.10 2,194,975.45
    
    合 计 16,187,432.49 22,951,611.95
    
    其中:预提费用 735,303.25 920,995.75
    
    1.期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    
    2.年末余额中关联方款项详见附注(二)。
    
    3.账龄超过一年的大额其他应付款
    
    个 人 金 额 未偿还原因
    
    姜淑芝 600,000.000 借款
    
    4.金额较大的其他应付款
    
    单位名称 金 额 性质或内容
    
    太原理工大学 6,411,618.05 代购设备款
    
    山西师范大学 3,178,205.77 代购设备款
    
    太原市经济建设投资公司 2,350,000.00 往来款
    
    姜淑芝 600,000.00 借款
    
    北京市海淀区财政局 360,000.00 往来款
    
    5.按费用类别列示预提费用
    
    费用类别 年末余额 年初余额 年末结余原因
    
    贷款利息 735,303.25 491,020.75 未到支付期
    
    服务费 - 429,975.00 未到支付期
    
    合 计 735,303.25 920,995.75
    
    (二十二)其他非流动负债
    
    项目 年末余额 年初余额
    
    政府拨款 8,300,000.00 5,595,416.67
    
    1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    
    2.其他非流动负债年末余额比年初余额增加2,704,583.33 元,增加比例为48.34%,增加原因为详见
    
    其他说明。
    
    其他非流动负债的其他说明:
    
    (1)根据太原市高新技术开发区科技计划项目2003-34B 合同,太原市高新技术开发区财政局拨入本
    
    公司感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项目科技扶持资金4,570,000.00 元,国家科技部资助该项
    
    目配套资金1,000,000.00 元。本年将余额464,166.67 元转入营业外收入。
    
    (2)根据太原高新区鼓励自主创新专项资金专利实施项目合同书,本公司收到自主创新专项资金太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 70 -
    
    250,000.00 元。本项目起止时间为2006 年至2008 年,本年将余额131,250.00 元转入营业外收入。
    
    (3)根据信息产业部信部运[2002]546 号文件“关于下达2002 年度电子信息产业发展基金第三批项目
    
    计划的通知”,本公司上年收到信息产业部拨入的电子信息产业发展基金500,000.00 元,本年项目完成,
    
    全部转入营业外收入。
    
    (4)根据山西省发展和改革委员会晋发改投资发[2004]866 号文件 “关于转发下达2004 年国家安排我
    
    省信息产业企业技术进步和产业升级专项、企业信息化专项国家预算内专项资金投资计划的通知”,由山
    
    西省发展和改革委员会下拨专项资金5,000,000.00 元用于本公司感应式数字液位及其自动化监控系统项目
    
    的建设及设备的采购,目前该项目已建成。本年转入营业外收入500,000.00 元后,该项资金余额为
    
    4,000,000.00 元。
    
    (5)根据太原市财政局并建财[2008]221 号文件 “关于下达2008 年煤炭可持续发展基金安排的基建
    
    项目支出预算的通知”,由太原市财政局下拨专项资金4,000,000.00 元用于本公司焦炉气综合利用新工艺示
    
    范工程项目。
    
    (6)根据太原市高新技术开发区创新基金项目2007-KC02 合同,太原市高新技术开发区财政局拨入
    
    本公司ZP 系列高分辩率视频展示台项目拨款300,000.00 元,本年全部转入营业外收入。
    
    (7)根据太原市科技项目计划任务书编号081006,严格按照【2007】16 号《关于进一步加强市级科
    
    技项目经费管理的通知》要求,太原市科技局向本公司拨款300,000.00 元。
    
    (二十三)股本
    
    本公司已注册发行及实收股本如下:
    
    年末余额 年初余额
    
    股数 金额 股数 金额
    
    A 股 (每股面值
    
    人民币1 元)
    
    156,600,000 156,600,000.00 156,600,000 156,600,000.00
    
    本年本公司股本变动金额如下:
    
    年初余额 本年变动增(+)减(-) 年末余额
    
    项目
    
    金额
    
    比例%
    
    发行
    
    送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例%
    
    1.有限售条件股份
    
    (1). 国家持股 - - - - - - - - -
    
    (2). 国有法人持股 29,237,611.00 18.67 - - - -29,237,611.00 - - -
    
    (3). 其他内资持股 1,681,268.00 1.07 - - - -1,681,268.00 - - -
    
    其中: - - -
    
    境内法人持股 1,681,268.00 1.07 - - - -1,681,268.00 - - -
    
    境内自然人持股 - - - - - - - - -
    
    (4). 外资持股 - - - - - - - - -太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 71 -
    
    年初余额 本年变动增(+)减(-) 年末余额
    
    其中: - - - - - - - - -
    
    境外法人持股 - - - - - - - - -
    
    境外自然人持股 - - - - - - - - -
    
    有限售条件股份合计 30,918,879.00 19.74 - - - - - - -
    
    2.无限售条件流通股份 - - - - - - - - -
    
    (1). 人民币普通股 125,681,121.00 80.26 - - - 30,918,879.00 - 156,600,000.00 100
    
    (2). 境内上市的外资股 - - - - - - - - -
    
    (3). 境外上市的外资股 - - - - - - - - -
    
    (4). 其他 - - - - - - - - -
    
    无限售条件流通股份合计 - - - - - - - - -
    
    合计 156,600,000.00 100.00 - - - - - 156,600,000.00 100
    
    (二十四)资本公积
    
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    
    1.资本溢价(股本溢价) 153,145,900.00 - - 153,145,900.00
    
    2.其他资本公积 4,526.52 - - 4,526.52
    
    3. 拨款转入 - - - -
    
    4. 股权投资准备 - - - -
    
    合 计 153,150,426.52 - - 153,150,426.52
    
    (二十五)盈余公积
    
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    
    法定盈余公积 24,890,172.60 - - 24,890,172.60
    
    任意盈余公积 - - - -
    
    合 计 24,890,172.60 - - 24,890,172.60
    
    (二十六)未分配利润
    
    项 目 金 额 提取或分配比例
    
    上年年末余额 127,655,422.89 -
    
    加:会计政策变更 - -
    
    前期差错更正 - -
    
    本年年初余额 127,655,422.89 -
    
    加:本年归属于母公司的净利润 26,239,024.2 -
    
    减:提取法定盈余公积 - 10%
    
    提取任意盈余公积 - -太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 72 -
    
    项 目 金 额 提取或分配比例
    
    提取储备基金 - -
    
    提取企业发展基金 - -
    
    提取职工奖福基金 - -
    
    应付普通股股利 - -
    
    转作股本的普通股股利 - -
    
    加:其他转入 - -
    
    盈余公积弥补亏损 - -
    
    本年年末余额 153,894,447.09 -
    
    (二十七)营业收入及营业成本
    
    本年发生额 上年发生额
    
    项 目 收入 成本 收入 成本
    
    主营业务 529,579,534.71 408,904,172.70 502,068,932.39 405,470,934.83
    
    其他业务 12,452,204.40 - 9,526,142.55 542,168.86
    
    合计 542,031,739.11 408,904,172.70 511,595,074.94 406,013,103.69
    
    1.按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
    
    本年发生额 上年发生额
    
    项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
    
    工 业 283,106,309.19 176,146,864.62 292,047,653.06 201,477,575.29
    
    商 业 246,473,225.52 232,757,308.08 210,021,279.33 203,993,359.54
    
    合 计 529,579,534.71 408,904,172.70 502,068,932.39 405,470,934.83
    
    2.按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
    
    本年发生额 上年发生额
    
    项 目
    
    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
    
    技术开发服务及软件 71,634,599.89 6,487,379.80 38,501,469.19 4,077,495.15
    
    计算机及辅助设备销售 246,473,225.52 232,757,308.08 210,021,279.33 203,993,359.54
    
    教学设备及中小学信息
    
    化建设
    
    68,063,589.07 57,392,946.25 72,308,038.65 64,841,304.93
    
    企业网络及信息化建设 94,427,011.19 81,869,460.92 75,917,475.83 64,613,368.07
    
    传感器及测控系统 48,981,109.04 30,397,077.65 86,796,856.44 53,737,141.03
    
    能源产品 - - 18,523,812.95 14,208,266.11
    
    合 计 529,579,534.71 408,904,172.70 502,068,932.39 405,470,934.83
    
    3.公司向前五名客户的主营业务收入情况
    
    客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 73 -
    
    第一名 22,208,919.81 4.19%
    
    第二名 20,056,867.52 3.79%
    
    第三名 17,724,214.19 3.35%
    
    第四名 16,966,025.72 3.20%
    
    第五名 12,407,924.97 2.34%
    
    (二十八)营业税金及附加
    
    项 目 计税标准 本年发生额 上年发生额
    
    营业税 3%、5% 5,604,469.36 3,353,775.55
    
    城建税 7% 821,828.65 666,882.74
    
    教育费附加 3% 356,203.34 291,870.40
    
    合 计 6,782,501.35 4,312,528.69
    
    营业税金及附加本年发生额比上年发生额增加2,469,972.66 元,增加比例为57.27%,增加原因为:本
    
    年技术服务收入增加,本年营业税金、应缴增值税增加,导致城建税及教育费附加同比增长。
    
    (二十九)销售费用
    
    本年发生额 上年发生额
    
    15,881,428.06 14,069,076.10
    
    (三十)管理费用
    
    项 目 本年发生额 上年发生额
    
    研究开发费 11,215,361.71 7,328,662.75
    
    折旧费 9,032,439.10 6,363,544.12
    
    职工薪酬 5,113,670.52 2,919,200.99
    
    业务招待费 1,910,318.75 1,547,784.00
    
    保险费 1,812,517.32 1,168,940.88
    
    聘请中介机构费 1,220,042.00 1,060,000.00
    
    办公费 1,143,429.35 1,013,075.00
    
    董事会费 1,132,013.17 1,792,101.06
    
    其他 9,044,413.76 5,730,694.08
    
    合 计 41,624,205.68 28,924,002.88
    
    管理费用本年比上年增加12,700,202.80 元,增加比例为43.91%,主要原因是:
    
    1、本年加大新技术、新产品开发,研究费用支出增加3,886,698.96 元;
    
    2、本年折旧费用较上年增加2,668,894.98 元,增加原因为上年末在建工程转入固定资产较多;
    
    3、本年职工薪酬较上年增加2,194,469.53 元。
    
    (三十一)财务费用
    
    项 目 本年发生额 上年发生额
    
    利息支出 31,811,899.67 24,055,017.07太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 74 -
    
    减:利息收入 2,035,095.67 757,990.51
    
    手续费 1,328,536.88 463,760.92
    
    减:汇兑收益 - 373.35
    
    合 计 31,105,340.88 23,760,414.13
    
    财务费用本年比上年增加7,344,926.75 元,增加比例30.91%,主要是本年公司银行借款增加及应收票
    
    据贴现增加导致利息支出增加所致。
    
    (三十二)资产减值损失
    
    项 目 本年发生额 上年发生额
    
    1.坏账损失 11,367,605.47 7,787,810.43
    
    2.存货跌价损失 - -
    
    3.固定资产减值损失 - -
    
    4.在建工程减值损失 - -
    
    5.无形资产减值损失 - -
    
    合 计 11,367,605.47 7,787,810.43
    
    资产减值损失本年发生额比上年发生额增加3,579,795.04 元,增加比例为45.97%,主要为应收款项的
    
    账龄增长导致计提坏账损失增加。
    
    (三十三)公允价值变动收益
    
    产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
    
    交易性金融资产 -829,174.09 741,125.63
    
    本年资本市场由升转跌,导致公司所购买的基金净值下跌,产生亏损。
    
    (三十四)投资收益
    
    项 目 本年发生额 上年发生额
    
    1.金融资产投资收益 - -
    
    (1)持有交易性金融资产期间取得的投资收益 4,000.08 -
    
    (2)持有持有至到期投资期间取得的投资收益 - -
    
    (3)持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 - -
    
    (4)处置交易性金融资产取得的投资收益 - 156,631.62
    
    (5)处置持有至到期投资取得的投资收益 - -
    
    (6)处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -
    
    2.长期股权投资收益 - -
    
    (1)按成本法核算确认的长期股权投资收益 - -
    
    (2)按权益法核算确认的长期股权投资收益 - -444,050.42
    
    (3)处置长期股权投资产生的投资收益 - 12,520,678.98太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 75 -
    
    3.其他 - -
    
    合 计 4,000.08 12,233,260.18
    
    投资收益本年发生额比上年发生额减少12,229,260.10 元,减少比例为99.97%,减少原因为:上年公
    
    司转让子公司山西天成大洋能源化工有限公司部分股权和山西亿众公用事业有限公司全部股权产生投资
    
    收益12,520,678.98 元。
    
    (三十五)营业外收入
    
    项 目 本年发生额 上年发生额
    
    1.非流动资产处置利得合计 1,958,535.92 -
    
    其中:固定资产处置利得 1,958,535.92 -
    
    2.政府补助 2,961,416.67 9,078,918.72
    
    3.收购股权差额 - 628,739.72
    
    4.其他 159,641.85 28,822.09
    
    合 计 5,079,594.44 9,736,480.53
    
    营业外收入本年发生额比上年发生额减少4,656,886.09 元,减少比例为47.83%,减少原因为:本年转
    
    入营业外收入的政府补助比上年减少6,117,502.05 元所致。
    
    (三十六)营业外支出
    
    项 目 本年发生额 上年发生额
    
    1.非流动资产处置损失合计 551,966.89 -
    
    其中:固定资产处置损失 551,966.89 -
    
    2.公益性捐赠支出 62,000.00 -
    
    3.非常损失 200.00 -
    
    4.价格调控基金 140,545.57 119,603.06
    
    5.河道管理费 129,772.07 75,197.31
    
    6.其他 128,679.79 30,390.76
    
    合 计 1,013,164.32 225,191.13
    
    营业外支出本年发生额比上年发生额增加787,973.19 元,增加比例为349.92 %,主要是处置固定资
    
    产损失551,966.89 元所致。
    
    (三十七)所得税费用
    
    项 目 本年发生额 上年发生额
    
    当期所得税费用 6,260,237.59 8,917,848.96
    
    递延所得税费用 -2,792,452.29 -272,205.39
    
    合 计 3,467,785.30 8,645,643.57
    
    (三十八)现金流量表附注
    
    1、收到的其他与经营活动有关的现金太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 76 -
    
    项 目 本年发生额
    
    政府补助收入 4,600,000.00
    
    利息收入 2,035,095.67
    
    其他 159,641.85
    
    合 计 6,794,737.52
    
    2、支付的其他与经营活动有关的现金
    
    项 目 本年发生额
    
    研发费 11,107,259.41
    
    服务费 609,132.90
    
    业务招待费 1,910,278.75
    
    交旅费 2,703,996.95
    
    运杂费 790,459.73
    
    汽车使用费 2,935,675.37
    
    往来款 30,000,000.00
    
    保险费 1,815,171.97
    
    其他 565,199.91
    
    合 计 52,437,174.99
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:往来款为支付山西发鑫集团有限公司的款项。
    
    3.收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    项 目 本年发生额
    
    本公司票据贴现 73,250,000.00
    
    4.现金流量表补充资料
    
    项目 本年发生额 上年发生额
    
    一、将净利润调节为经营活动现金流量
    
    净利润 26,139,955.78 40,568,170.66
    
    加:资产减值准备 11,367,605.47 7,787,810.43
    
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,997,357.12 8,401,759.93
    
    无形资产摊销 556,845.60 1,142,339.50
    
    长期待摊费用摊销 - -
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    
    “-”号填列)
    
    -1,406,569.03
    
    -
    
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - -太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 77 -
    
    项目 本年发生额 上年发生额
    
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 829,174.09 -741,125.63
    
    财务费用(收益以“-”号填列) 31,105,340.88 24,456,125.63
    
    投资损失(收益以“-”号填列) -4,000.08 -12,233,260.18
    
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -2,795,182.29 -312,964.78
    
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 2,730.00 -16,203.64
    
    存货的减少(增加以“-”号填列) 18,355,344.65 -12,359,765.91
    
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -164,688,765.32 -688,408.21
    
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 87,962,951.95 6,239,941.70
    
    其 他 - -628,739.72
    
    经营活动产生的现金流量净额 18,422,788.82 61,615,679.78
    
    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -
    
    债务转为资本 - -
    
    一年内到期的可转换公司债券 - -
    
    融资租入固定资产 - -
    
    三、现金及现金等价物净变动情况 - -
    
    现金的年末余额 130,571,844.75 107,316,254.43
    
    减:现金的年初余额 107,316,254.43 80,695,841.11
    
    加:现金等价物的年末余额 - -
    
    减:现金等价物的年初余额 - -
    
    现金及现金等价物净增加额 23,255,590.32 26,620,413.32
    
    5.现金和现金等价物的构成:
    
    项目 年末余额 年初余额
    
    一、现金 130,571,844.75 107,316,254.43
    
    其中:库存现金 494,831.89 30,225.91
    
    可随时用于支付的银行存款 130,077,012.86 107,286,028.52
    
    可随时用于支付的其他货币资金 - -
    
    可用于支付的存放中央银行款项 - -
    
    存放同业款项 - -
    
    拆放同业款项 - -
    
    二、现金等价物 - -
    
    其中:三个月内到期的债券投资 - -
    
    三、年末现金及现金等价物余额 130,571,844.75 107,316,254.43
    
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
    
    价物
    
    -
    
    -太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 78 -
    
    七、母公司财务报表主要项目注释
    
    (一)应收账款
    
    1.应收账款构成
    
    年末余额 年初余额
    
    账 龄 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例
    
    1年以内(含1年) 72,882,051.38 58.28% 364,410.25 0.50% 91,001,959.53 64.63% 455,009.81 0.50%
    
    1年至2年(含2年) 26,131,633.37 20.90% 1,306,581.67 5.00% 30,498,478.49 21.66% 1,524,923.92 5.00%
    
    2年至3年(含3年) 12,998,036.59 10.39% 2,599,607.32 20.00% 10,073,769.29 7.16% 2,014,753.86 20.00%
    
    3年以上 13,045,731.88 10.43% 6,522,865.97 50.00% 9,225,221.24 6.55% 4,612,610.62 50.00%
    
    合 计 125,057,453.22 100.00% 10,793,465.21
    
    140,799,428.55 100.00% 8,607,298.21
    
    年末余额 年初余额
    
    种 类 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例
    
    1.单项金额重大且单独
    
    计提减值准备
    
    - - - - - - - -
    
    2.单项金额非重大且单
    
    独计提减值准备
    
    - - - - - - - -
    
    3.其他划分为类似信用
    
    风险特征的组合:
    
    125,057,453.22 100.00% 10,793,465.21 0.5%-50% 140,799,428.55 100.00% 8,607,298.21 -
    
    其中:单项金额重大 - - - - - - - -
    
    单项金额非重大 125,057,453.22 100.00% 10,793,465.21 0.5%-50% - - - -
    
    合 计 125,057,453.22 100.00% 10,793,465.21 -
    
    140,799,428.55 100.00% 8,607,298.21 -
    
    2.应收账款坏账准备的变动如下:
    
    本年减少额
    
    年份 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额
    
    2007 年 5,193,280.47 3,414,017.74 - - 8,607,298.21
    
    2008 年 8,607,298.21 2,186,167.00 - - 10,793,465.21
    
    3.年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项:无
    
    4.无以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年又全额或部分收回的应收账款。
    
    5.本年实际核销的应收账款:无。
    
    6.年末余额中应收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款为0 元。
    
    7.年末无应收关联方账款。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 79 -
    
    8.年末应收账款中欠款金额前五名
    
    债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄
    
    占应收账款总
    
    额的比例
    
    第一名 非关联方 6,168,228.32 一年以内 4.93%
    
    第二名 非关联方 5,529,275.60 一至二年 4.42%
    
    第三名 非关联方 5,192,391.00 一年以内 4.15%
    
    第四名 非关联方 3,407,505.94 一至二年 2.72%
    
    第五名 非关联方 2,834,000.00 一年以内 2.27%
    
    9.不符合终止确认条件的应收账款的转移:
    
    年末不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为11,000,000.00 元,其中以有追索权方式让售的应
    
    收账款金额为11,000,000.00 元。详见本附注六(十五)。
    
    (二)其他应收款
    
    1.其他应收款构成
    
    年末余额 年初余额
    
    账 龄 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准
    
    备比例 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准
    
    备比例
    
    1年以内(含1年) 127,452,684.66 54.95% 637,263.42 0.50% 184,839,844.74 89.88% 924,199.21 0.50%
    
    1年至2年(含2年) 71,980,972.34 31.03% 3,599,048.62 5.00% 15,447,152.51 7.51% 772,357.63 5.00%
    
    2年至3年(含3年) 21,429,148.15 9.24% 4,285,829.63 20.00% 4,156,281.41 2.02% 831,256.28 20.00%
    
    3年以上 11,100,575.48 4.78% 5,550,287.74 50.00% 1,222,574.57 0.59% 611,287.29 50.00%
    
    合 计 231,963,380.63 100.00% 14,072,429.41
    
    205,665,853.23 100.00% 3,139,100.41
    
    年末余额 年初余额
    
    种 类 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例 账面余额
    
    占总额
    
    比例 坏账准备
    
    坏账准备
    
    比例
    
    1.单项金额重大且单独计提
    
    减值准备
    
    - - - - - - - -
    
    2.单项金额非重大且单独计
    
    提减值准备
    
    - - - - - - - -
    
    3.其他划分为类似信用风
    
    险特征的组合:
    
    231,963,380.63 100% 14,072,429.41 0.5-50% 205,665,853.23 100.00% 3,139,100.41 0.5-50%
    
    其中:单项金额重大 192,288,204.39 82.90% 3,105,136.87 0.5-50% - - - -
    
    单项金额非重大 39,675,176.24 17.10% 10,967,292.54 0.5-50%
    
    205,665,853.23 100.00% 3,139,100.41 0.5-50%太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 80 -
    
    其中:单项金额非重
    
    大但按信用风险特征组合后
    
    该组合的风险较大
    
    -
    
    -
    
    -
    
    -
    
    -
    
    -
    
    -
    
    合 计 231,963,380.63 100.00% 14,072,429.41 205,665,853.23 100.00% 3,139,100.41
    
    2.其他应收款坏账准备的变动如下:
    
    本年减少额
    
    年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额
    
    2007 年 5,142,433.71 - - 2,003,333.30 3,139,100.41
    
    2008 年 3,139,100.41 10,933,329.00 - - 14,072,429.41
    
    3.年末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款:无。
    
    4.以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本年又全额或部分收回的其他应收款:无。
    
    5.本年实际核销的其他应收款:无。
    
    6.年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    
    7.年末其他应收关联方款项为91,980,974.73 元,占其他应收款年末余额39.65%。
    
    8.年末其他应收款中欠款金额前五名
    
    债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例
    
    第一名 非关联方 往来款 98,988,204.40 一年以内 42.67%
    
    第二名 关联方 往来款 91,950,974.73 一至三年 39.64%
    
    第三名 非关联方 往来款 14,500,000.00 一至二年 6.25%
    
    第四名 非关联方 往来款 8,000,000.000 一年以内 3.45%
    
    第五名 非关联方 往来款 1,500,000.000 二至三年 0.65%
    
    (三)长期股权投资
    
    年末余额 年初余额
    
    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
    
    对子公司的长期股权投资 48,304,061.05 -
    
    18,304,061.05 -
    
    按权益法核算的长期股权投资 - - - -
    
    合营企业 - - - -
    
    联营企业 - - - -
    
    小计 - - - -
    
    其他按成本法核算的长期股权投资 22,189,139.90 - 22,189,139.90 -
    
    合计 70,493,200.95 - 40,493,200.95 -
    
    1.对子公司投资
    
    子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    
    太原理工天成电子7,776,000.00 11,826,274.64 30,000,000.00 - 41,826,274.64太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年
度报告
    
    - 81 -
    
    信息技术有限公司
    
    太原理工天成软件
    
    科技有限公司
    
    900,000.00 4,077,786.41 - - 4,077,786.41
    
    山西天成自动控制
    
    工程有限公司
    
    2,400,000.00 2,400,000.00 - - 2,400,000.00
    
    合 计 11,076,000.00 18,304,061.05 30,000,000.00 - 48,304,061.05
    
    2.按成本法核算的其他长期股权投资
    
    本年权益增减额
    
    被投资单位
    
    初始投资成本
    
    年初余额
    
    合计
    
    其中:分回
    
    现金红利
    
    年末余额
    
    山西天成大洋能源
    
    化工有限公司
    
    90,000,000.00 22,189,139.90 - - 22,189,139.90
    
    3.长期股权投资年末余额比年初余额增加30,000,000.00 元,增加比例为74.09%,增加原因为:本年
    
    公司加大了对太原理工天成电子信息技术有限公司的投资。
    
    (四)营业收入及营业成本
    
    本年发生额 上年发生额
    
    项 目
    
    收入 成本 收入 成本
    
    主营业务 309,899,280.58 256,109,068.53 343,398,968.14 277,686,238.43
    
    其他业务 12,452,204.40 - 9,526,142.55 542,168.86
    
    合计 322,351,484.98 256,109,068.53 352,925,110.69 278,228,407.29
    
    1.按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
    
    本年发生额 上年发生额
    
    项 目
    
    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
    
    工 业 141,415,961.31 94,374,750.89 168,957,366.19 107,573,652.91
    
    商 业 168,483,319.27 161,734,317.64 174,441,601.95 170,112,585.52
    
    合 计 309,899,280.58 256,109,068.53 343,398,968.14 277,686,238.43
    
    2.按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
    
    本年发生额 上年发生额
    
    项 目
    
    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
    
    技术开发服务及软件 25,776,424.50 540,000.00 26,836,593.50 3,130,866.00
    
    计算机及辅助设备销售 168,483,319.27 161,734,317.64 174,441,601.95 170,112,585.52
    
    企业网络及信息化建设 69,714,026.36 62,808,832.68 75,917,475.83 64,613,368.07
    
    传感器及测控系统 40,868,819.65 26,225,149.72 57,971,950.31 34,013,515.53太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年
度报告
    
    - 82 -
    
    教学设备及中小学信息化建设 5,056,690.80 4,800,768.49 3,565,743.62 3,297,520.04
    
    能源收入 - 4,665,602.93 2,518,383.27
    
    合 计 309,899,280.58 256,109,068.53 343,398,968.14 277,686,238.43
    
    3.公司向前五名客户的主营业务收入情况
    
    客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例
    
    第一名 12,407,924.97 4.00%
    
    第二名 10,401,274.20 3.36%
    
    第三名 10,359,287.20 3.34%
    
    第四名 7,485,482.59 2.42%
    
    第五名 6,511,188.03 2.10%
    
    (五)投资收益
    
    项 目 本年发生额 上年发生额
    
    1.金融资产投资收益 4,000.08 -
    
    2.长期股权投资收益 - -
    
    (1)按成本法核算确认的长期股权投资收益 - -
    
    (2)按权益法核算确认的长期股权投资收益 - -444,050.42
    
    (3)处置长期股权投资产生的投资收益 - 15,524,274.00
    
    3.其他 0- -
    
    合 计 4,000.08 15,080,223.58
    
    投资收益本年发生额比上年发生额减少15,076,223.50 元,减少原因为:上年公司转让子公司山西天成
    
    大洋能源化工有限公司部分股权和山西亿众公用事业有限公司全部股权产生投资收益15,080,223.58 元。
    
    (六)现金流量表补充资料
    
    项 目 本年发生数 上年发生数
    
    一、将净利润调节为经营活动现金流量
    
    净利润 -4,687,377.76 35,130,633.57
    
    加:资产减值准备 13,119,496.00 1,410,684.44
    
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    
    折旧
    
    9,926,443.03
    
    7,890,974.65
    
    无形资产摊销 454,041.72 658,394.70
    
    长期待摊费用摊销 - -
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    
    (收益以“-”号填列)
    
    -1,473,286.69
    
    -
    
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - -
    
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -18,200.00 -
    
    财务费用(收益以“-”号填列) 25,610,469.61 19,239,173.90
    
    投资损失(收益以“-”号填列) -4,000.08 -15,080,223.58
    
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -2,172,219.27 -48,465.27
    
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 2,730.00 -太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 83 -
    
    项 目 本年发生数 上年发生数
    
    存货的减少(增加以“-”号填列) 16,831,017.96 -2,733,220.84
    
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 13,268,422.00 -4,723,889.02
    
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 53,699,590.27 1,897,158.67
    
    其 他 - -
    
    经营活动产生的现金流量净额 124,557,126.79 43,641,221.22
    
    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -
    
    债务转为资本 - -
    
    一年内到期的可转换公司债券 - -
    
    融资租入固定资产 - -
    
    三、现金及现金等价物净变动情况 - -
    
    现金的年末余额 104,526,438.13 41,359,111.25
    
    减:现金的年初余额 41,359,111.25 18,055,847.18
    
    加:现金等价物的年末余额 - -
    
    减:现金等价物的年初余额 - -
    
    现金及现金等价物净增加额 63,167,326.88 23,303,264.07
    
    八、关联方及关联交易
    
    (一)关联方情况
    
    1.本公司的母公司情况
    
    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质
    
    注册资本
    
    (万元)
    
    母公司对本公司的
    
    持股比例
    
    母公司对本
    
    公司的表决
    
    权比例
    
    本公司最终控
    
    制方 组织机构代码
    
    山西太原理工
    
    资产经营管理
    
    有限公司
    
    母公司
    
    有限责任公
    
    司
    
    山西省
    
    太原市
    
    马福昌 法人 300 28.67% 28.67% 太原理工大学 67019270-X
    
    太原理工大学 前母公司 事业单位
    
    山西省
    
    太原市
    
    谢克昌 事业法人 85,087 0.00% 0.00% 40570002
    
    2.本公司的子公司情况:
    
    子公司名称
    
    子公司
    
    类型 企业类型 注册地
    
    法定
    
    代表人 业务性质
    
    注册资本
    
    (万元)
    
    持股
    
    比例
    
    表决权
    
    比例 组织机构代码
    
    太原理工天成电
    
    子信息技术有限
    
    公司
    
    全资子公
    
    司
    
    有限责任
    
    公司
    
    太原 张元义
    
    电子设备及其网络系
    
    统、教育设备及软件、
    
    课件、实验室设备、水
    
    文设备、岩土工程设
    
    备、水利水电工程自动
    
    化系统集成项目的研
    
    制、开发、生产、销售、
    
    安装及其综合技术服
    
    务、咨询
    
    6,800 100% 100% 72464804-8
    
    山西天成自动控
    
    制工程有限公司
    
    控股子公
    
    司
    
    有限责任
    
    公司
    
    太原 张元义
    
    自动化工程、电子工
    
    程、机房工程、防雷工
    
    程的技术服务;计算机
    
    及配件的销售、安装、
    
    技术服务;智能化电子
    
    300 80% 80% 75728119-0太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 84 -
    
    产品的研发、生、销售;
    
    计算机软件开发、销售
    
    及技术服务
    
    太原理工天成软
    
    件服务有限公司
    
    全资子公
    
    司
    
    有限责任
    
    公司
    
    太原 张起贵
    
    计算机软件及应用产
    
    品的研发、生产及销
    
    售;计算机软件服务;
    
    计算机综合技术咨询
    
    服务
    
    1,000 100% 100% 72965447-1
    
    3.本公司的其他关联方情况
    
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
    
    山西天成大洋能源化工有限公司 参股公司 11006040-X
    
    (二)关联方交易
    
    1.存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵
    
    销。
    
    2.关联方应收应付款项
    
    年末金额(元) 年初金额(元)
    
    项 目 关联方 账面余额
    
    占所属科目全
    
    部余额的比重 坏账准备
    
    账面余额
    
    占所属科目全
    
    部余额的比重 坏账准备
    
    应收账款 太原理工大学 2,288,016.06 1.20% 1,144.01 3,897,996.06 2.20% 1,949.00
    
    预付账款 太原理工大学 150,000.00 0.23% - 154,240.00 0.11% -
    
    其他应收款 太原理工大学 30,000.00 0.01% 15.00 720,465.20 0.38% 360.23
    
    山西天成大洋能
    
    源化工有限公司
    
    91,950,974.73 39.93% 10,417,023.82 46,563,627.12 24.52% 232,818.14
    
    预收账款 太原理工大学 435,067.00 1.66% - 523,185.00 1.81% -
    
    其他应付款 太原理工大学 1,411,618.05 8.72% - 5,038,710.50 21.95% -
    
    3.其他关联交易
    
    本公司子公司太原理工天成电子信息技术有限公司与本公司原大股东太原理工大学签订委托代理进
    
    口协议,由太原理工天成电子信息技术有限公司代理太原理工大学进口教学设备;协议金额为人民币
    
    3,120,000.00 元,其中付汇USD420,000.00。
    
    九、或有事项
    
    (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债:无。
    
    (二)截止2008 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:
    
    被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
    
    非关联方:
    
    山西发鑫集团有限公司 16,500,000.00 2009-12-30 无不利影响
    
    山西发鑫集团有限公司 68,000,000.00 2009-04-10 无不利影响
    
    山西太原中保房地产开发有限公司 25,000,000.00 2009-11-28 无不利影响
    
    太原风华信息装备股份有限公司 5,000,000.00 2009-04-02 无不利影响
    
    太原化工股份有限公司 20,000,000.00 2009-12-17 无不利影响
    
    太原化工股份有限公司 4,750,000.00 2009-05-13 无不利影响
    
    太原化工股份有限公司 1,600,000.00 2009-08-21 无不利影响太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 85 -
    
    被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
    
    太原化工股份有限公司 5,974,993.00 2009-09-23 无不利影响
    
    太原化工股份有限公司 3,500,000.00 2009-11-26 无不利影响
    
    太原化工股份有限公司 4,750,000.00 2009-12-01 无不利影响
    
    太原化工股份有限公司 900,000.00 2009-12-03 无不利影响
    
    太原化工股份有限公司 3,000,000.00 2009-12-11 无不利影响
    
    合 计 158,974,993.00
    
    十、承诺事项:无
    
    十一、资产负债表日后事项 :
    
    经本公司第三届第十八次董事会审议通过,本年度拟不进行利润分配,拟不进行资本公积转增股本。
    
    此分配预案需经公司2008 年度股东大会审议通过。
    
    十二、其他事项说明
    
    (一)公司大股东变更情况
    
    根据教育部《关于积极发展规范管理高校科技产业的指导意见》精神,为建立科学、规范的高校产业
    
    管理体制,本公司控股股东太原理工大学于2007 年11 月28 日成立了独资公司山西太原理工资产经营管
    
    理有限公司(以下简称“资产经营公司”),2008 年5 月28 日,太原理工大学获得国务院国有资产监督
    
    管理委员会国资产权【2008】486 号文《关于太原理工天成科技股份有限公司国有股东所持股份无偿划转
    
    有关问题的批复》,同意将太原理工大学持有本公司4,489.7611 万股股份无偿划转给资产经营公司持有,
    
    此次股份无偿划转后,股份公司总股本仍为15,660 万股,其中资产经营公司(为国有股东)持有4,489.7611
    
    万股,占本公司总股本的28.67%。
    
    2008 年10 月17 日山西太原理工资产经营管理有限公司与山西煤炭运销集团有限公司(以下简称“煤
    
    运集团”)签订了《股权转让协议书》,资产经营公司拟将持有的本公司国有法人股3,132 万股(占本公司
    
    总股本的20%,其中,10%为无限售条件股份,10%为有限售条件股份在2008 年11 月10 日上市流通),
    
    以203,580,000.00 元的价格(6.50 元/股)转让给煤运集团。2008 年10 月10 日,山西省国资委作出批
    
    复《关于山西煤炭运销集团有限公司重组上市有关问题的批复》(晋国资产权函[2008]445 号),同意煤
    
    运集团收购资产经营公司所持本公司20%的股份。公司接到国务院国有资产监督管理委员会抄送本公司的
    
    国资产权【2008】430 号文《关于太原理工天成科技股份有限公司国有股东转让所持部分股份有关问题的
    
    批复》,同意公司大股东资产经营公司将所持公司3,132 万股股份转让给煤运集团持有。本次转让完成后,
    
    本公司总股本不变,其中煤运集团持有国有法人股3,132 万股,占公司总股本的20%;资产经营公司持有
    
    国有法人股1,357.7611 万股,占总股本的8.67%;本次权益变动将导致公司控制权发生变化。截止报告日,
    
    尚未办理相关手续。
    
    (二)向特定对象发行股份购买资产事宜进展情况
    
    本公司2007 年8 月12 日第三届董事会第五次会议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票
    
    收购资产的预案》,2007 年12 月1 日,本公司、大同市通晋投资有限责任公司和自然人张振发签订了《太
    
    原理工天成科技股份有限公司向大同通晋投资有限责任公司、自然人张振发发行股份购买资产之补充协议
    
    书》,公司拟收购张振发、大同市通晋投资有限责任公司拥有的山西发鑫集团有限公司(简称发鑫集团)
    
    100%股权。2008 年7 月3 日公司收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》(简称《通知书》),太原理工天成科技股
份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 86 -
    
    由于公司“向特定对象非公开发行股票收购资产”申报材料中财务报告已过有效期,根据《上市公司重大
    
    资产重组管理办法》的规定,需对所购买资产(即,发鑫集团资产)进行新一期的审计、评估及盈利预测。
    
    在此过程中,由于受到市场环境的影响,焦炭行业的经营业绩出现下滑,无法达到重组预案中的盈利预测
    
    水平,继续实施原方案存在困难。
    
    2008 年11 月15 日本公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于终止实施公司向特定对象非公
    
    开发行股票收购资产方案的议案》, 公司董事会经与发鑫集团股东协商同意:终止向特定对象非公开发
    
    行股票收购资产的预案,同时终止原《公司非公开发行股份购买资产之协议书》及《公司非公开发行股份
    
    购买资产之补充协议书》;鉴于发鑫集团业务与本公司新建项目密切相关,且焦炭行业的经营状况将会随
    
    着国家拉动内需政策的不断实施逐步好转,公司董事会承诺,在条件成熟时择机对发鑫集团进行收购。该
    
    项议案已经2008 年12 月4 日召开的2008 年度第一次临时股东大会审议通过。
    
    (三)公司与山西天成大洋能源化工有限公司收取资金占用费和相关债务的处理情况
    
    根据本公司2007 年4 月21 日第三届董事会第三次会议决议及股权转让协议,本公司将持有的山西天
    
    成大洋能源化工有限公司40.725%的股权转让给山西山晋商贸有限公司,转让后本公司持有天成大洋公司
    
    19%的股权。鉴于天成大洋在以前的经营过程中占用了本公司的资金,经双方协商,本公司与天成大洋于
    
    2008 年签订协议。协议规定天成大洋按照所借本公司资金,按年利率12%向本公司支付资金占用费,上年
    
    度的资金占用费应在次年支付完成。截止2008 年12 月31 日,天成大洋共占用本公司资金4,243 万元,本
    
    公司应向天成大洋收取资金占用费496 万元。
    
    本公司2007 年4 月21 日召开的第三届第三次董事会会议审议通过本公司拟受让子公司山西天成大洋
    
    能源化工有限公司(简称“天成大洋”)所持柳林县成家庄煤矿(简称“成家庄煤矿”)45%股权(含采
    
    矿权),本次受让完成后,天成大洋不再持有成家庄煤矿股权,由本公司直接持有成家庄煤矿45%股权(含
    
    采矿权)。由于2007 年山西省进一步加强对煤矿的资源整合及煤矿治理整顿工作,增加了办理煤矿证照
    
    手续,致使该煤矿工商变更放慢,变更工作一直未完成。经与天成大洋协商,签订如下补充协议,协议主
    
    要内容如下:
    
    (1)同意将原履约时间延期三个月,即履约时间延期到2008 年7 月21 日;(2)若履约时间到期,
    
    即成家庄煤矿截止2008 年7 月21 日仍不能完成工商变更工作,公司将终止受让天成大洋所持该煤矿的股
    
    权;(3)天成大洋应于2008 年8 月21 日前返还公司已支付的相关股权转让款,并支付相应利息(利息
    
    按一年期银行贷款基准利率及实际天数计算);(4)公司在收到全部返还款项之日起,不再谋求柳林县成
    
    家庄煤矿45%股权以及其全部衍生权益;(5)甲、乙双方约定不再就延期事宜再次签订补充协议。由于
    
    上述事项未能如期完成,公司终止受让天成大洋所持该煤矿的股权,相关股权转让款转入公司对天成大洋
    
    的债权。根据上述协议,截止2008 年12 月31 日,本公司应向天成大洋收取股权转让款4,052 万元利息
    
    539 万元。
    
    根据以上事项,截止2008 年12 月31 日本公司享有天成大洋债权9,330 万元(含资金占用费1035 万
    
    元)。根据双方协商达成的协议及补充协议,天成大洋将其享有的对隰县华鑫煤焦有限公司(以下简称“华
    
    鑫公司)的股权转让给本公司抵销债务7,000 万元;将其对华鑫公司享有的1,430 万元债权转让本公司抵
    
    销债务1,430 万元;天成大洋应于协议签订后60 日内将上述所转让的股权、债权相关文件资料交与本公司,
    
    并在3 月12 日前支付资金占用费900 万元。截止报告日,本公司已收到天成大洋支付的900 万元资金占
    
    用费。
    
    (四)向发鑫集团收取资金占用费的情况
    
    鉴于发鑫集团为本公司焦炉气项目提供原料、水、电、蒸汽等的供应,并为项目建设提供便利条件,太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 87 -
    
    本公司与发鑫集团达成协议,协议规定:
    
    1、本公司为保证项目的顺利建设和项目建成后正常生产,同意按照公允价格购买发鑫集团所提供的
    
    原料、水、电、蒸汽等。
    
    2、为保证发鑫集团正常的生产经营,以保证本公司项目的正常建设和投产后的正常生产,本公司同
    
    意按照发鑫集团的实际经营需要向其预付购买原料、水、电、蒸汽等款项,具体预付金额按照具体情况双
    
    方协商确定,实际预付款数按照实际发生额为准,但预付款项的金额不得超过按照当时的市场公允价格两
    
    年的购买额。
    
    3、发鑫集团同意在未向本公司提供生产所需的原料、水、电、蒸汽等时,对本公司预付的款项从2008
    
    年1 月1 日以后,按照年利率9.711%支付本公司资金占用费。
    
    4、在发鑫集团正式为本公司提供生产所需的原料、水、电、蒸汽等时,发鑫集团对其正式向甲方提
    
    供生产所需的原料、水、电、蒸汽等以前所支付的预付款项,不再支付本公司资金占用费,但本公司实际
    
    购买价格按照当时市场公允价格的80%结算。
    
    5、对于发鑫集团正式向本公司提供生产所需的原料、水、电、蒸汽等以后,本公司需再支付其采购
    
    款时,双方另行约定。
    
    6、发鑫集团同意以其全部资产为本公司预付的资金提供担保。
    
    根据以上协议,截止2008 年12 月31 日,本公司已支付发鑫集团款项9,899 万元,应向发鑫集团收取
    
    2008 年度资金占用费345 万元。截止报告日,资金占用费已全部收回。
    
    (五)焦炉气综合利用新工艺示范工程情况
    
    焦炉气综合利用新工艺示范工程(一期)20 万Nm3/d 液化气项目建于山西省河津市旭红村,与山西发鑫
    
    集团毗邻。该项目以焦炭生产过程中产生的焦炉气为原料,采用现代分离的新技术,实现焦炉气的净化和
    
    组分分离,获得高纯度氢气和甲烷,再利用甲烷制备液化气,氢气则用来制备合成氨和甲醇。该项目作为
    
    运城市、河津市重点引进的节能环保、能源循环利用项目,运城市、河津市政府给予了大力支持。经与当
    
    地政府协商同意,项目在办理各种手续过程中开工建设。该项目土地系租用山西发鑫集团用地,发鑫集团
    
    出租给本公司的土地系建设用地,目前正在办理土地使用证,该土地系河津市规划工业用地,经公司与发
    
    鑫集团和河津市政府、国土资源局协商同意,该土地先由本公司租用发鑫集团用地,该土地办理国有土地
    
    使用权时,国有土地使用权证办理给本公司,河津市土地部门将该项目用地作为重点申报对象,报运城市
    
    政府、国土资源局审批,并形成了2007 年6 月4 日河津市人民政府会议纪要。发鑫集团与本公司于2008
    
    年1 月12 日签订《土地租赁协议》,该协议就土地面积、租期、租金、费用承担、不可抗力、违约责任
    
    等内容上进行了约定,有效保证了本公司所有的包括但不限于办公楼、厂房、设备等建造、安装在所租用
    
    的发鑫集团土地上的地上建筑物、设备等资产的安全性。该项目已于2006 年12 月取得了山西省发展改革
    
    委员会企业投资项目备案证,备案证号为晋发改备案【2006】498 号。该项目已经本公司第三届董事会第六
    
    次会议及2007 年度第三次临时股东大会审议通过。
    
    (六)固定资产减少事项
    
    本年公司将位于深圳市福田区天安创新科技广场大厦A 栋15 层01 单位的房屋出售给王凤霞,成交价
    
    为3,176,940.00 元,截止报告日转让金已全部收到,房屋已办理过户手续。
    
    本年公司将位于太原市平阳路的平阳大厦出售给郭士智,双方于2008 年8 月10 日签订协议,协议规
    
    定转让价格为54,000,000.00 元,协议签订后五日内郭士智支付本公司转让金46,000,000.00 元;房屋整
    
    体验收后五日内支付转让金4,000,000.00 元;房屋过户后五日内郭士智一次性将余款4,000,000.00 元付
    
    清。截止报告日,本公司已收到房屋转让金46,000,000.00 元,房屋过户手续尚在办理之中。太原理工天成科技股份有限公司 2008 
年年度报告
    
    - 88 -
    
    十三、补充资料
    
    (一)本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下(收益+、损失-):
    
    明细项目 金 额
    
    1、非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分; 1,406,569.03
    
    2、越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免;
    
    3、计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政
    
    策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外;
    
    2,961,416.67
    
    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费; 12,452,204.40
    
    5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
    
    被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益;
    
    6、非货币性资产交换损益;
    
    7、委托他人投资或管理资产的损益;
    
    8、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备;
    
    9、债务重组损益;
    
    10、企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等;
    
    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益;
    
    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益;
    
    13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益;
    
    14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
    
    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易
    
    性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益;
    
    -829,174.09
    
    15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回;
    
    16、对外委托贷款取得的损益;
    
    17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
    
    益;
    
    18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
    
    损益的影响;
    
    19、受托经营取得的托管费收入;
    
    20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出; -31,237.94
    
    21、其他符合非经常性损益定义的损益项目;
    
    22、少数股东损益的影响数; 1,764.05
    
    23、所得税的影响数; -2,402,355.62
    
    合 计 13,559,186.50
    
    (二)净资产收益率及每股收益:
    
    净资产收益率(%) 每股收益(元)
    
    报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    
    归属于公司普通股股东的净利润 5.37 5.52 0.1676 0.1676
    
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    
    股东的净利润
    
    2.60 2.67 0.0810 0.0810
    
    1、计算过程
    
    上述数据采用以下计算公式计算而得:
    
    全面摊薄净资产收益率
    
    全面摊薄净资产收益率=P÷E太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 89 -
    
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;
    
    E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额;
    
    “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础,扣
    
    除母公司非经常性损益(考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(考虑所得税影响)中母公司普通股
    
    股东所占份额;“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。
    
    加权平均净资产收益率
    
    加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    
    其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    
    净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei 为报告期
    
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归
    
    属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数;
    
    Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数;Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk
    
    为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
    
    基本每股收益
    
    基本每股收益=P÷S
    
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为
    
    发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
    
    加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告
    
    期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数;Mj 为减少股份下一月
    
    份起至报告期年末的月份数。
    
    稀释每股收益
    
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 +
    
    S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
    
    公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    
    2.本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股:无。
    
    3.资产负债表日至财务报告批准报出日之间,公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生的重大
    
    变化。
    
    十四、财务报表的批准报出
    
    本财务报表业经公司董事会于2009 年3 月 14 日批准报出。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 90 -
    
    十二、备查文件目录
    
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。
    
    3、报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公
    
    告原件。
    
    董事长:杜文广
    
    太原理工天成科技股份有限公司
    
    2009 年3 月14 日太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 91 -
    
    附件一
    
    关于公司2008 年度内部控制的自我评估报告
    
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内
    
    容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是:合理保证
    
    企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现
    
    发展战略。
    
    内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证;而且,内部控制的有效亦可能随公
    
    司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制,内控缺陷一经识别,本公
    
    司将立即采取整改措施。
    
    报告期内,本公司按照《公司法》、《证券法》、财政部《企业内部控制基本规范》等法律法规的有
    
    关规定,根据自身实际情况和经营目标制订了公司内部控制管理制度。现就本公司内部控制制度建设和实
    
    施情况报告如下:
    
    一、公司内部控制遵循的原则
    
    1、全面性原则。内部控制在层次上涵盖公司董事会、监事会、管理层和全体员工;在对象上覆盖公
    
    司各项业务、管理活动和部门;在流程上渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节,做到事前、事中、
    
    事后控制相统一,避免内部控制出现空白和漏洞;
    
    2、重要性原则。本公司内部控制在兼顾全面的基础上突出重点,针对重要业务与事项、高风险领域
    
    与环节采取更为严格的控制措施,确保不存在重大缺陷;
    
    3、制衡性原则。内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工,坚持不相容职务相
    
    互分离,确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督;
    
    4、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应,并随着
    
    公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善;
    
    5、成本效益原则。内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系,尽量以合理的控制成本达到最佳的
    
    控制效果。
    
    二、公司内部控制的基本目标
    
    1、建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构,形成科学的决策机制、执行机制
    
    和监督机制,保证公司经营管理目标和企业发展战略目标的实现;
    
    2、建立行之有效的风险控制体系,强化风险管理,保证公司各项业务活动的健康运行;
    
    3、防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为,保护公司财产的安全完整;
    
    4、规范公司会计行为,保证会计资料真实完整,提高会计信息质量;
    
    5、建立有效的信息管理制度,确保企业内部、企业和外部之间的信息沟通,保证公司信息披露的及
    
    时性、真实性、有效性和完整性;
    
    6、确保公司的各项经营活动符合国家有关法律法规的要求。
    
    三、公司内部控制要素
    
    本公司在建立和实施内部控制制度时,主要考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 92 -
    
    部监督等五个方面。
    
    (一)内部环境
    
    1、公司法人治理结构
    
    公司依法设立了股东大会、董事会和监事会,分别作为公司的权力机构、执行机构和监督机构,相互
    
    独立,相互制衡,权责明确。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理
    
    工作细则。股东大会决定公司的经营方针和发展方向,审批公司的年度财务预算方案、决算方案、年度利
    
    润分配方案等公司各重大事项;董事会决定公司的经营计划和投资方案,执行股东大会的决议;监事会对
    
    公司董事、总经理等高级管理人员进行监督,检查公司的财务,行使公司章程和股东大会授予的职权。
    
    2、组织机构
    
    公司设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构;遵循不相容职务相分离的原则,合理设置
    
    部门和岗位,科学划分职责和权限,形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控
    
    制体系。
    
    3、控股股东关系
    
    本公司自成立时就完成与控股股东太原理工大学之间在机构、人员、财务、业务等方面的分离。公司
    
    设有股东大会、董事会、监事会和经营管理部门,有独立的办公地点和生产经营场地,自主经营,公司在
    
    劳动、人事、工资、财务及业务管理等方面完全独立于控股股东,自主经营管理。
    
    (二)风险评估
    
    公司十分重视对经营风险的控制,建立了有效的风险防范制度,对经营活动中可能遇到的风险进行析
    
    和识别,采取相应的制度措施予以预防和处理,以保证公司的良性发展。
    
    1、经营战略风险
    
    如果对新项目在国家政策、市场变化、技术门槛、人员要求、资金保障等方面缺乏足够的认识和准备,
    
    可能产生巨大的投资风险。
    
    2、主营业务风险
    
    IT业存在国家产业政策变化的风险、对技术创新和新产品依赖的风险、市场变化的风险、产品质量的
    
    风险以及资金使用的风险。
    
    (三)控制活动
    
    1、公司董事会、监事会
    
    公司按照建立现代企业制度的要求,根据《中华人民共和国公司法》以及其他有关法律、法规和《公
    
    司章程》的规定,设立了股东大会、董事会、监事会和董事会专门委员会,制订了公司董事会议事规则、
    
    监事会议事规则和董事会专门委员会工作规程。董事会、监事会依法行使职权,保证了公司决策机构的规
    
    范运作。
    
    2、董事会专门委员会
    
    公司董事会下设审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会三个议事机构。董事会提名委员会主要
    
    负责对公司董事和经理人员的人选,选择标准和程序进行选择并提出建议;董事会审计委员会主要负责公
    
    司内、外部审计的沟通、监督和核查工作;董事会薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及经理人员的
    
    考核标准并进行考核,负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案,对董事会负责。公司已制
    
    订了各委员会实施细则并行使职权。各委员会职责分工明确,整体运作情况良好。
    
    3、公司财务管理
    
    公司依据《会计法》、《企业会计准则》等相关法律、法规,结合公司实际情况制定了《财务管理制度》,太原理工天成科技股份有
限公司 2008 年年度报告
    
    - 93 -
    
    在会计凭证管理、会计核算、财务预算及内部会计控制等方面都做了明确规定。在公司内部合理设置了专
    
    门的财务管理部门和内部审计部门,配备了相应的财务人员以保证财务工作的顺利进行。会计部门人员分
    
    工明确,实行岗位责任制,各岗位能够起到互相牵制的作用,批准、执行和记录职能分开。公司在交易授
    
    权控制、责任分工控制、凭证记录控制、资产接触与记录使用管理、内部稽核控制等方面实施了有效的控
    
    制程序。
    
    4、公司资产管理
    
    《公司章程》和《财务管理规定》等制度对资产处置和管理进行了明确规定,公司实行资产购买与处
    
    置分级授权审批制度和固定资产年度盘点制度。公司发生的所有重大资产处置或股权转让业务,均经过项
    
    目分析、中介机构专项审计和评估,并经过公司领导、董事会或股东大会的批准后对外公告。下属全资或
    
    控股公司的重大资产处置均通过总公司审批才能执行,达到《公司章程》规定标准的还须经过股东大会批
    
    准并公告。
    
    5、主要业务管理
    
    生产经营控制方面:公司在生产管理、质量管理、采购和销售流程等方面制定了专业管理制度,明确
    
    了职责权限,规范了运营流程,保证了采购、生产、销售等诸多环节的有序顺利开展。在公司内部设置了
    
    专门的生产管理部门,通过完善管理制度、规范业务运作流程及明晰岗位职责来对生产经营和产品质量进
    
    行有效控制,保证了公司生产经营的协调发展。
    
    6、对子公司的管理
    
    公司制定了《绩效管理制度》、《财务管理规定》等制度,从各方面对子公司进行管理。通过重大事项
    
    产权代表报告制度和审议程序、重大财务事项财务负责人报告制度,控制子公司在重大事项上的决策,避
    
    免决策风险;通过对子公司财务报表、会计系统和投融资等资金行为的实时监控,控制子公司的财务风险;
    
    通过实施全面预算、关键业绩考核指标和季度、年度绩效考评,以及对经营管理动态的掌握,促进子公司
    
    经营业绩的实现和公司总体战略目标的实现。
    
    7、募集资金管理
    
    公司严格按照制定的《募集资金使用管理制度》的有关规定,建立专门帐户存储并使用所有的募集资
    
    金,严格按照招股说明书等所承诺的投资项目投入资金。对于募集资金的使用做到层层审批、专款专用,
    
    严格按计划开支,杜绝浪费,充分的发挥资金的使用效果。
    
    8、信息披露管理
    
    公司依据《上市公司信息披露事务管理制度指引》以及上海证券交易所《股票上市规则》的规定建立
    
    健全了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》等制度并严格
    
    执行,保证了信息披露的及时性、有效性和完整性。董事会秘书负责处理公司信息披露事务。公司本报告
    
    期内不存在因信息披露不规范而被处理的情况。
    
    9、人事管理
    
    公司制定了《工资发放管理办法》、《绩效管理办法》、《员工招聘管理办法》、、《员工培训管理办法》、
    
    《考勤管理办法》、《员工辞职、辞退管理办法》、等人力资源管理制度,涵盖了人力资源管理的各方面,
    
    并在工作中得以遵照执行。公司通过实施薪酬管理、绩效管理和竞聘上岗、培训等管理措施提高员工的责
    
    任心和工作效率,;通过推行岗位目标管理和关键业绩考核指标和年度绩效考评,有效加强了对各类人员
    
    的管理。
    
    10、安全管理
    
    公司严格落实《安全生产法》,以“安全发展”为主线,扎扎实实地做好安全工作。同时,公司深入太原理工天成科技股份有限公司 
2008 年年度报告
    
    - 94 -
    
    开展安全文化建设工作,营造良好的安全文化氛围,增强员工的安全素质和自我防范意识,有效地做好事
    
    故预控工作。坚持制度建设和检查监督相结合,构建安全文化氛围,达到了良好的效果。2008年,公司被
    
    太原国家高新技术产业开发区评为“安全生产工作先进单位”。
    
    (四)信息与沟通
    
    1、公司重大事项或重要政策以公文形式传给各部门,部门领导作传阅并留阅读痕迹。
    
    2、公司各部门均设有内、外线直拨电话,并将联系方法发放各部门,确保各部门之间信息沟通的及
    
    时畅通。
    
    3、公司总部与各分子公司除采用电话、传真等方式联系沟通外,还采用电子邮件方式传递信息,节
    
    约了办公成本、提高了办公效率。
    
    4、为提高公司信息披露管理水平和信息披露质量,促进公司依法规范运行,保护投资者的合法权益,
    
    公司制订了《投资者关系管理制度》和《信息披露事务管理办法》,严格按照制度规定,遵循公平、公正、
    
    公开原则,真实、准确、完整、及时地披露信息。
    
    (五)内部监督
    
    本公司董事会审计委员会下设内部审计部,负责对公司内部控制制度的执行情况进行监督和检查,确
    
    保内部控制制度得到贯彻实施,切实保障公司规章制度的贯彻执行,降低公司经营风险,强化内部控制,
    
    优化公司资源配置,完善公司的经营管理工作。
    
    董事会下设薪酬与考核委员会,根据公司相关制度规定的要求,对公司董事、监事和高级管理人员的
    
    履职情况进行检查,同时审查公司绩效考核、工资奖金发放及福利发放情况。
    
    公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求,勤勉尽职,对
    
    公司决策的科学性、规范化起到了积极作用,促进了公司治理结构的逐步完善,维护了公司的整体利益和
    
    全体投资者的合法权益。
    
    四、对内部控制健全性和有效性的认定
    
    本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估后认为:自本年度1 月1 日起至本报
    
    告期末,未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
    
    本公司董事会及管理层认为,自本年度1 月1 日起至本报告期末止,本公司内控制度符合我国有关法规
    
    和证券监管部门的要求,具有合理性、合法性和有效性。公司涉及重要方面的工作已基本建立了健全、合
    
    理的内部控制制度,并已得到了有效遵循。这些内控制度保证了公司经营管理的正常进行,对经营风险起
    
    到了有效的控制作用,是完整有效的控制体系。随着公司的发展,我们将对公司的内控制度进一步修改完
    
    善,使之始终适应公司发展需要。
    
    本报告已于2009 年3月14日经公司第三届董事会第十八次会议审议通过,本公司董事会及其全体成员
    
    对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    本公司未聘请会计师事务所对本公司本年度的内部控制情况进行核实评价。
    
    太原理工天成科技股份有限公司董事会
    
    2009 年3 月太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 95 -
    
    附件二
    
    公司披露履行社会责任的报告
    
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内
    
    容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    企业社会责任是指企业在创造利润,对股东利益负责的同时,还要承担起利益相关者和全社会的责任,
    
    以实现企业和经济社会可持续发展的协调统一。社会责任应当包括遵守商业道德、安全生产、职业健康、
    
    保护劳动者的合法权益、保护环境等方面。
    
    《太原理工天成科技股份有限公司2008 年度履行社会会责任和报告》(以下简称“社会责任报告”
    
    或“报告”)系统地反映和披露了太原理工天成科技股份有限公司(“以下简称“公司”)2008 年度对
    
    公司在落实科学发展观、构建和谐社会、推进经济社会可持续发展、对国家和社会的全面发展、自然环境
    
    和资源的保护,对公司股东、债权人、职工、客户等利益相关者积极承担相应的社会责任的总体表现。是
    
    公司根据《上海证券交易所上市公司社会责任披露指引》的要求,对公司2008 年度履行社会责任工作的
    
    总结。
    
    一、公司简介
    
    太原理工天成科技股份有限公司(简称“太工天成” 股票代码:600392)是以智能化电子产品、应用软
    
    件及网络系统集成、能源化工为主业,集研发、生产、销售、服务为一体的高科技上市公司。公司注册资
    
    本15660万元人民币,产品已广泛用于水利水文、石油化工、文化教育、市政环保、交通电力、金融电信
    
    等众多领域,取得了良好的经济效益和社会效益。
    
    公司通过了ISO9001国际标准质量体系认证,多次被评为优秀企业”、 “十佳快速增长科技型企业”、“经
    
    济结构调整先进企业”;被国家科技部认定为“十五”国家863计划成果产业化基地;获得了国家信息产业部、
    
    人事部表彰的“全国信息产业系统先进集体”等殊荣,经国家人事部确认为博士后科研工作站。“感应式数字
    
    液位传感器”是太工天成的核心技术之一,公司基于这一技术开发的“感应式数字液位传感器及其测报系统”
    
    获得了“国家技术发明二等奖”、“国家重点新产品奖”等多个奖项,列入山西省“1311”重点建设项目,是“国
    
    家级火炬项目”和国家“863” 计划引导项目。太工天成以拥有自主知识产权的技术、产品及系统为核心,结
    
    合计算机技术、现代通讯技术,成功推出了一系列产品和解决方案,目前,已经成功地在多个省市为城市
    
    供水、污水处理、焦化、水泥建材、火力发电、输配电、煤炭洗选、冶金和化工等行业提供了自动化解决
    
    方案及系统工程服务,享有良好的声誉。
    
    “源于教育,服务教育”是太工天成立足教育领域的基本理念。太工天成自行研制开发了多功能电化教
    
    室集中控制系统系列产品、ZP系列高分辨率数字视频展示台、多媒体投影仪,基于互联网的校园可寻址广
    
    播系统,教室网络多媒体终端,教学管理软件、校校通工程解决方案等系列产品和教育行业整体解决方案。
    
    目前,太工天成已成为我省乃至全国教育领域中信息化建设和教研产品的中坚力量。
    
    在能源化工领域,太工天成结合自身的优势,把新技术能源化工产业作为公司新的业务发展方向和经
    
    济增长点。在煤炭、焦碳、焦炉气、天然气等资源的开发及深加工等方面不断加大技术和资金投入,业务
    
    已涉及煤炭深加工、环保能源、焦炉尾气综合利用等领域。
    
    二、公司的社会责任观
    
    1、公司对社会责任的认识太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 96 -
    
    《公司法》第五条明确规定:“公司从事经营活动,必须遵守法律、行政法规、遵守社会公德、商业
    
    道德,诚实守信,接受政府和社会公众的监督,承担社会责任。上市公司作为现代经济社会的重要成员,
    
    对其应履行的社会责任责无旁贷,这是科学发展、构建和谐社会的重要内容。公司应该在追求经济利益、
    
    保护股东权益的同时,积极的保护债权人和职工的合法权益,诚信经营,积极从事环境保护等公益事业,
    
    在公司快速发展的同时,为社会的发展做出更大的贡献。
    
    2、公司的社会责任观
    
    公司的社会责任观是以公司的发展来实现股东利益、员工成长,客户满意,政府放心,促进经济发展、
    
    社会和谐。
    
    公司以自主核心技术为基础,结合资本运营能力,秉承“技术创新,诚信经营”的理念,不断创新,
    
    稳步发展,建立了遍及全国的业务网络。企业通过了ISO9001国际标准质量体系认证,多次被省市评为“优
    
    秀企业”、“十佳快速增长科技型企业”、“太原市十大创新型试点企业”、“经济结构结构先进企业”,被国
    
    家科技部认定为“十五”国家863计划成果产业化基地;获得了国家信息产业部、人事部表彰的“全国信
    
    息产业系统先进集体”等殊荣,经国家人事部确认为博士后科研工作站。
    
    近几年公司执行了国家863计划项目、国家火炬计划项目,国家重点科技成果推广项目、国家重点新
    
    产品项目、科技部创新基金项目等国家级和省级的科技成果项目。
    
    2008年,公司被列为“山西省知识产权百强企业”首批示范企业,获得太原市人民政府颁发的“太原
    
    市绿色工业企业”证书,被太原国家高新区列为“太原高新区百家创新型企业”。
    
    在国家自主创新政策的引导下,公司2008年共申报发明专利两项、实用新型专利两项。2008年,公司
    
    获得国家授权发明专利两项,实用新型专利两项;获得国家软件著作登记权证书六项;获得参与编制的国
    
    家标准五项。
    
    2008年,公司通过一年多的培训和学习,获得CMMIL3证书,从而成为山西省第一家通过CMMIL3认证的
    
    企业。同时意味着公司拿到了软件企业走向国际市场的通行证,标志着公司的软件项目管理水平达到国际
    
    标准。
    
    2008年,公司完成五项科技成果,并通过了山西省科技厅进行的科技成果鉴定。其中两项成果经专家
    
    鉴定为国际先进水平,两项成果经专家鉴定为国内领先水平,一项成果经专家鉴定为国内先进水平。五项
    
    科技成果鉴定取得的优异成绩,不但是对公司研发工作的肯定,而且为公司未来持续、稳健发展提供了坚
    
    实的基础。
    
    三、股东和债权人权益保护
    
    公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定,
    
    完善公司治理,加强内部各项管理制度的建立、健全,保证上市公司信息披露的准确性和真实性。依据《上
    
    海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的规定,指定公司董事会秘书负责信息披露工作,接待投资
    
    者来访和咨询,依法履行信息披露义务,按照有关规定公司应披露的信息通过指定的报刊、网站等真实、
    
    准确、及时、完整地披露,保证所有的投资者平等的获得公司的信息。
    
    公司遵循回报股东的原则,在股东权益保护方面,制定相应合理的利润分配政策,积极的回报广大股
    
    东。公司自上市以来累计发放现金股利1980万元。
    
    公司积极保护债权人的合法权益,及时的向债权人通报与其债权权益相关的重大信息。公司自上市以
    
    来,与银行建立了良好的合作关系,不但保证了公司现金流,同时也给银行带来了良好的收益。
    
    公司经营效益良好,是太原国家高新技术产业开发区纳税先进单位,2008 年度共缴纳税款2150万元,
    
    为国家和地方经济的发展做出了贡献。太原理工天成科技股份有限公司 2008 年年度报告
    
    - 97 -
    
    四、保护职工权益
    
    公司多年来认真贯彻落实国家关于劳动保障的各项法律法规,在劳动用工、劳动合同的签订及履行、
    
    工资支付及最低工资标准的执行中,做到了依法办事,认真维护职工的合法权益。公司结合企业发展的需
    
    要,结合地方和其他公司的薪酬标准,不断完善薪酬体系,促进劳资关系的和谐稳定。公司为员工建立了
    
    社会保险帐卡,为全体员工缴纳了包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险。
    
    劳动社会保险及时足额缴纳并严格按规定办理。在节假日加班工资发放中,严格执行法定节假日加班的工
    
    资发放标准等。2008年,太原国家高新技术产业开发区授予公司“劳动保障诚信企业”荣誉称号。
    
    长期以来,公司把关心、支持和促进员工的成长作为责任,对每一个员工、每一个岗位,确保人尽其
    
    用,充分发挥人才的作用;同时,尽可能照顾员工的利益,组织员工参观学习,为员工提供培训机会,创
    
    造良好的工作环境,提高员工满意度,与企业共同成长。
    
    公司严格落实《安全生产法》,以“安全发展”为主线,扎扎实实地做好安全工作。同时,公司深入
    
    开展安全文化建设工作,营造良好的安全文化氛围,增强员工的安全素质和自我防范意识,有效地做好事
    
    故预控工作。坚持制度建设和检查监督相结合,构建安全文化氛围,达到了良好的效果。2008年,公司被
    
    太原国家高新技术产业开发区评为“安全生产工作先进单位”。
    
    五、保护客户权益
    
    公司将客户视为长期战略合作伙伴,相互信任、共同成长。在经营过程中,公司坚持诚信经营、互惠
    
    互利的原则,注重保护客户的合法权益,使其能在与公司的合作中获得合理的利润,与公司在激烈的市场
    
    竞争中共同发展,达到双赢的局面。
    
    公司自成立以来,坚持可持续发展,不断提高服务质量和服务水平,最大限度的满足广大客户的需求。
    
    公司加强了客户投诉管理,妥善处理好与客户的关系,充分的保护了广大客户的自身利益。
    
    六、致力于环境保护,坚持可持续发展
    
    公司自成立以来,就十分重视环境保护工作,特别是上市以后,更加大了在环保方面的投入,努力把
    
    企业的经济效益与环境效益和社会效益相结合。
    
    由于历史的原因,山西省内形成了很多焦化产业聚集区,焦炭生产过程产生的大量的焦炉气基本上没
    
    有得到很好利用,而是由火炬系统燃烧放空,或直接排放,或作为工业燃气。排放的焦炉气中的有害物质
    
    排放量超出了国家排放标准数千倍,对环境造成严重污染。在此情况下,本公司结合自身的技术和资金实
    
    力,开始了在焦化产业聚集区建设焦炉气综合利用新工艺示范项目,即以焦炉气为原料,采用物理分离的
    
    新工艺技术,实现焦炉气的净化和组分分离,获得高纯度洁净能源产品,使焦炉气得以实现综合利用。
    
    本项目从宏观上看是一项利国利民、可将资源优势转化为经济优势,具有经济、环境生态及社会可持
    
    续发展意义的项目。从本地区和焦化产业来考虑,又是促进其向良性发展迈向循环经济方向的重要示范。
    
    本项目的建设不仅实现了化害为利,而且还开创了区域化循环经济的先河,较好地实践了经济、环境、社
    
    会三位一体的可持续发展。
    
    本公司董事会及管理层认为,自本年度1 月1 日起至本报告期末止,公司在维护股东权益、保护职工
    
    利益、保护客户权益、注重环境保护等诸多方面承担起了一定的社会责任,并取得一定成绩。2009 年,
    
    公司将以更大的热情、更高的觉悟履行好应尽的社会责任,为促进社会、经济和环境的可持续发展,构建
    
    和谐社会作出应有的贡献。
    
    太原理工天成科技股份有限公司董事会
    
    2009 年3 月
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