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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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盛和资源(600392)公告正文

太工天成:2009年半年度报告

公告日期 2009-08-25
股票简称:盛和资源 股票代码:600392
太原理工天成科技股份有限公司
    600392
    2009 年半年度报告太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 1 -
    目 录
    一、重要提示…………………………………………………………………………2
    二、公司基本情况……………………………………………………………………2
    三、股本变动及股东情况………………………………………………………………3
    四、董事、监事和高级管理人员情况………………………………………………4
    五、董事会报告…………………………………………………………………………4
    六、重要事项…………………………………………………………………………6
    七、财务报告(未经审计)…………………………………………………………10
    八、备查文件目录……………………………………………………………………52太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 2 -
    一、重要提示
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
    连带责任。
    (二)独立董事芦振基先生未亲自出席会议,书面委托独立董事李东复先生代行表决权;
    董事刘锦奇先生缺席本次会议。
    (三)公司半年度财务报告未经审计。
    (四)本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    (五)本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六)公司负责人杜文广先生、主管会计工作负责人阎志中先生及会计机构负责人(会计
    主管人员)张莉女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一) 公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:太原理工天成科技股份有限公司
    公司英文名称:TIANCHENG CO.,LTD. OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:太工天成
    公司A 股代码:600392
    3、 公司注册地址:太原高新技术产业开发区亚日街2 号
    公司办公地址:太原市高新区南中环街路南太工天成工业园
    邮政编码:030006
    公司国际互联网网址:http://www.tichn.com
    公司电子信箱:info@tichn.com
    4、 法定代表人:杜文广
    5、 公司董事会秘书: 陈安宝
    电话: 0351-3182809
    传真: 0351-3186299
    联系地址: 山西省太原市平民路5(北)号
    公司证券事务代表:杨红香
    电话:0351-3182809
    传真:0351-3186299
    联系地址:山西省太原市平民路5(北)号
    6、 公司信息披露报纸名称:《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会办公室和上海证券交易所
    (二) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
    度期末增减(%)
    总资产 1,247,037,380.54 1,158,124,467.43 7.68
    所有者权益(或股东权益) 498,710,353.84 488,535,046.21 2.08
    每股净资产(元) 3.1846 3.12 2.07太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 3 -
    报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同
    期增减(%)
    营业利润 8,757,923.73 18,532,314.44 -52.74
    利润总额 12,643,535.29 18,474,222.69 -31.56
    净利润 10,175,307.63 15,672,348.65 -35.07
    扣除非经常性损益后的净利润 1,209,806.75 12,666,491.29 -90.45
    基本每股收益(元) 0.0650 0.10 -35.00
    扣除非经常性损益后的基本每股收益
    (元)
    0.0077 0.08 -90.38
    稀释每股收益(元) 0.0650 0.10 -35.00
    净资产收益率(%) 2.04 3.28 减少1.24 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 36,886,747.49 27,387,601.30 34.68
    每股经营活动产生的现金流量净额
    (元)
    0.2355 0.17 38.53
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 14,258.70 处置固定资产
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
    4,110,000.00 公司收到政府补助
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,404,969.74 公司收取发鑫的资
    金占用费
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    256,730.63 公司购买的基金
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -238,647.14 其他
    少数股东权益影响额 336.16
    所得税影响额 -1,582,147.21
    合计 8,965,500.88
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 9,423 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例
    (%) 持股总数 报告期内
    增减
    持有有
    限售条
    件股份
    数量
    质押或
    冻结的
    股份数
    量
    山西太原理工资产经营管理
    有限公司 国有法人 27.00 42,284,065 -2,613,546 0 无
    山西宏展担保有限公司 境内非国有法人6.14 9,615,248 -873,084 0 无
    中国工商银行-南方稳健成
    长贰号证券投资基金
    境内非国有法人4.98 7,804,638 0 未知
    中国工商银行-南方稳健成
    长证券投资基金 境内非国有法人4.98 7,800,749 0 未知太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 4 -
    中国建设银行-上投摩根双
    息平衡混合型证券投 境内非国有法人1.09 1,705,516 0 未知
    中国农业银行-华夏复兴股
    票型证券投资基金 境内非国有法人0.81 1,261,965 0 未知
    柳州凤山糖业集团有限责任
    公司
    境内非国有法人0.63 993,890 0 未知
    陈宏雷 境内自然人 0.56 870,000 0 未知
    贾峰 境内自然人 0.54 847,846 0 未知
    齐学菊 境内自然人 0.54 838,000 0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
    山西太原理工资产经营管理有限公司 42,284,065 人民币普通股
    山西宏展担保有限公司 9,615,248 人民币普通股
    中国工商银行-南方稳健成长贰号证券投资基金 7,804,638 人民币普通股
    中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金 7,800,749 人民币普通股
    中国建设银行-上投摩根双息平衡混合型证券投 1,705,516 人民币普通股
    中国农业银行-华夏复兴股票型证券投资基金 1,261,965 人民币普通股
    柳州凤山糖业集团有限责任公司 993,890 人民币普通股
    陈宏雷 870,000 人民币普通股
    贾峰 847,846 人民币普通股
    齐学菊 838,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或
    一致行动的说明
    公司前2 名股东之间及与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变
    动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;公司未知其他股东之间是否存在关联关
    系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    单位:股
    姓名 职务 年初持股数 本期增持股份
    数量
    本期减持股份
    数量
    期末
    持股数
    变动原因
    兰旭 副董事长8,500 4,800 3,300 10,000
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内,公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    五、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2008 年爆发全球性的金融危机,实体经济受到较大影响。特别是在当前国际市场需求急
    剧下降、全球电子信息产业深度调整的形势下,IT 行业竞争愈发激烈,公司的IT 业务受到一
    定影响。营业收入、营业利润、净利润有所下降。本报告期:公司实现营业收入214,777,044.36
    元,较去年同期减少27,753,166.81 元,减少比例为11.44%;实现营业利润8,757,923.73 元,
    较去年同期减少9,774,390.71 元,减少比例为52.74%;实现净利润10,144,233.11 元,较去
    年同期减少5,447,404.46 元,减少比例为34.76%。太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 5 -
    公司围绕做强做大、全面提升公司价值这一战略目标,采取灵活多样的经营策略等措施,
    从容应对金融危机和经济及行业调整,公司以加强自有产品开发生产、自有核心技术培育为基
    础,以行业客户为重点、以提升盈利能力为目标、以产品质量和技术服务占领市场。公司继续
    加大研发投入、产品投入、人员储备、人员培训,为公司实现稳健、持续发展奠定了基础。
    为了保证公司有更大的发展,同时结合山西省在能源与资源方面的特殊优势,公司在多年
    技术积累的基础上,于2007 年启动了“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目。该项目采用
    了具有自主知识产权的专利技术,将焦炉煤气物理分离后资源化利用,本项目分两期进行:一
    期产品为年产7600 万Nm3 液化天然气与1.86 亿Nm3 氢气,工程总投资为3,6754.22 万元,实
    施后年新增销售收入32,223 万元,实现利润总额14,436 万元。迄今,项目一期土建已基本完
    工,设备已基本安装完毕,项目整体进入设备吹扫和分段调试阶段,2009 年内可投产。项目
    投产后,可实现公司的战略发展,大大提升公司的盈利能力。
    为了充分、合理、有效的利用项目一期所提纯的氢气,公司目前已开始筹建项目的二期工
    程,“年产6 万吨合成氨项目”。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    报告期内,公司主营业务范围未发生变更。公司法定经营范围为:研制、开发、生产、销
    售、安装智能电子设备及其网络系统;研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、硬
    件、课件;承揽自动化工程、安全技防工程;综合技术服务、咨询;计算机及相关设备的租赁;
    承揽水利水电工程的咨询及自动化系统集成项目;经营本企业自产产品及技术的出口业务,代
    理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品;经营本企业所需的原辅材
    料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的
    商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。煤炭深加工、环保能源、焦炉尾气发
    电、生产水文仪器、岩土工程仪器等产品。
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或产品 营业收入 营业成本 营业利润率
    (%)
    营业收入比
    上年同期增
    减(%)
    营业成本比
    上年同期增
    减(%)
    营业利润率
    比上年同期
    增减(%)
    技术开发服务及
    软件
    19,922,071.87 1,383,779.61 93.05 -24.92 108.29 -4.45
    计算机及辅助设
    备销售
    97,838,954.72 93,991,788.00 3.93 -10.75 -11.43 0.73
    教学设备及中小
    学信息化建设
    26,832,944.91
    22,563,657.36 15.91 -15.65 -15.27 -0.38
    企业网络及信息
    化建设
    31,214,453.00
    26,954,485.79 13.65 -2.39 0.95 -2.85
    传感器及测控系
    统
    32,563,650.12
    21,618,051.31 33.61 -16.17 -8.75 -5.40
    合计 208,372,074.62 166,511,762.07 20.09 -12.74 -9.41 -2.94
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
    281.61 万元。
    2、公司在经营中出现的问题与困难
    2008 年爆发全球性的金融危机,实体经济受到较大影响。2009 年2 月18 日,国务院常
    务会议审议并原则通过了电子信息产业调整振兴规划。会议认为,电子信息产业是国民经济太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 6 -
    战略性、基础性和先导性支柱产业。在当前国际市场需求急剧下降、全球电子信息产业深度调
    整的形势下,振兴我国电子信息产业,必须强化自主创新,完善产业发展环境,加快信息化与
    工业化融合,着力以重大工程带动技术突破,以新的应用推动产业发展。
    公司面对IT 行业激烈的市场竞争局面,确定了以转型、创新带动发展,加强自有产品开
    发生产、软件和信息服务业、信息系统集成业务,以行业客户为重点、以提升盈利能力为目标、
    以产品质量和技术服务占领市场的经营策略。公司将通过加强技术开发力度,不断推出新技术、
    新产品以提升公司的核心竞争力;提高产品质量并完善售后服务,为用户提供优质的产品和服
    务,以赢得广大消费者的信赖,逐步树立公司的品牌;加强员工队伍建设,培养高水平的技术
    和市场人才;利用自身的客户网络,培育客户战略关系,利用相关的业务优势,对有关客户提
    供个性化服务;加强销售网络体系及销售队伍建设,在开发省内市场的同时,不断开拓国内和
    国际市场,以广阔的市场优势来抵御日趋激烈的市场竞争。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金总体使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    “焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目
    基于我省在能源与资源方面的特殊优势,公司审时度势,在多年技术积累的基础上,于
    2007 年启动了“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目。该项目采用了具有自主知识产权的
    专利技术,将焦炉煤气物理分离后资源化利用,本项目分两期进行:一期产品为年产7600 万
    Nm3 液化天然气与1.86 亿Nm3 氢气,该项目的建设投资为35,223.89 万元,建设期利息为982.27
    万元,流动资金为548.06 万元,工程总投资36,754.22 万元。该项目为公司自主开发的新技
    术示范工程,集成创新形成了多项具有自主知识产权的发明专利技术,属国内首创,既为焦炉
    气的高效合理利用树立了典范,又解决了我省焦化密集区域焦炉煤气排放对环境的严重破坏。
    实施后年新增销售收入32,223 万元,实现利润总额14,436 万元。
    该项目立项以来,公司在技术研发及储备、人力资源配置、产业化准备、营销队伍及渠道
    建设等多个方面开展了大量卓有成效的工作,为项目的成功实施奠定了基础。迄今项目一期土
    建已基本完工,设备已基本安装完毕,项目整体进入设备吹扫和分段调试阶段,2009 年内可
    投产。为了充分、合理、有效的利用项目一期所提纯的氢气,公司目前已开始筹建项目的二期
    工程,“年产6 万吨合成氨项目”。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券
    交易所股票上市规则》等法律法规的规定及中国证监会、上海证券交易所的相关要求,不断健
    全完善公司内部制度,规范公司运作,逐步形成较为完善的法人治理结构。
    报告期内,公司股东会、董事会、监事会及经理层严格按照相关规定要求规范运作;能够
    充分尊重和维护相关利益者的合法权益;根据中国证监会及上海证券交易所对上市公司年报的
    要求,修订了《董事会审计委员会年报工作规程》;按照中国证监会《关于修改上市公司现金
    分红若干规定的决定》,对《公司章程》关于利润分配政策内容进行了修订,进一步完善了公
    司内部控制制度,加强了内部规范运作。
    从整体上看,公司运作和管理基本符合《上市公司治理准则》规定。
    (二)重大诉讼仲裁事项太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 7 -
    报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (三)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    报告期内,公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联交
    易方
    关联
    关系
    关联
    交易
    类型
    关联
    交易
    内容
    关联交
    易定价
    原则
    关联
    交易
    价格
    关联交易金
    额
    占同
    类交
    易金
    额的
    比例
    (%)
    关联
    交易
    结算
    方式
    市场价格
    交易
    价格
    与市
    场参
    考价
    格差
    异较
    大的
    原因
    太原理
    工大学
    间接
    控股
    股东
    购买
    商品
    计算
    机及
    配件
    市场价 市场
    价格
    2,816,097.12 2.88 支票 2,816,097.12 无
    1)、大额销货退回的详细情况:无
    2)、关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因:
    质量保证,服务优质、方便
    3)、关联交易对上市公司独立性的影响:无影响
    4)、公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施:无依赖
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    报告期内,公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    报告期内,公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    报告期内,公司无租赁事项。太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 8 -
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保方
    担保方与
    上市公司
    的关系
    被担保方 担保金额
    担保发生日期
    (协议签署日) 担保起始日 担保到期日 担保类型
    担保是否已
    经履行完毕
    担保是
    否逾期
    担保
    逾期
    金额
    是否存
    在反担
    保
    是否为
    关联方
    担保
    关联
    关系
    太原理工天成科技
    股份有限公司
    公司本部
    山西发鑫集团有
    限公司
    8,500.00 2008 年12 月30 日2008 年12 月30 日2009 年12 月29 日 连带责任
    担保
    否 否 是 否 其他
    太原理工天成科技
    股份有限公司 公司本部
    太原中保房地产
    开发有限公司
    2,500.00 2008 年11 月28 日2008 年11 月28 日2009 年11 月25 日 连带责任
    担保 否 否 是 否 其他
    太原理工天成科技
    股份有限公司
    公司本部
    太原化工股份有
    限公司
    2,000.00 2008 年12 月17 日2008 年12 月17 日2009 年12 月17 日 连带责任
    担保
    否 否 否 否 其他
    太原理工天成科技
    股份有限公司 公司本部
    太原化工股份有
    限公司
    2,000.00 2009 年1 月5 日 2009年1 月5 日 2010年1 月5 日 连带责任
    担保 否 否 否 否 其他
    太原理工天成科技
    股份有限公司
    公司本部
    太原化工股份有
    限公司
    400 2009 年5 月27 日2009 年5 月27 日 2010年5 月27 日 连带责任
    担保
    否 否 否 否 其他
    太原理工天成科技
    股份有限公司 公司本部
    太原化工股份有
    限公司
    566.50 2009 年6 月4 日 2009年6 月4 日 2010年6 月4 日 连带责任
    担保 否 否 否 否 其他
    太原理工天成科技
    股份有限公司
    公司本部
    太原化工股份有
    限公司
    300 2009 年6 月15 日2009 年6 月15 日 2010年6 月15 日 连带责任
    担保
    否 否 否 否 其他
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 3,266.50
    报告期末担保余额合计(不包括对子公司的担保) 16,266.50
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 6,600.00
    报告期末对子公司担保余额合计 8,100.00
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额 24,366.50
    担保总额占公司净资产的比例(%) 48.50
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0
    担保总额超过净资产50%部分的金额 0
    上述三项担保金额合计 0太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 9 -
    3、委托理财情况
    报告期内,公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    报告期内,公司无其他重大合同。
    (七)承诺事项履行情况
    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    收购报告书或权益变
    动报告书中所作承诺
    山西煤炭运销集团有限公司与本公司控股
    股东――山西太原理工资产经营管理有限
    公司于2008 年10 月17 日签署《股份转让
    协议》, 理工资产将其持有本公司
    31,320,000 股股份(占总股本的20.00%)
    按照每股6.50 元的价格转让给煤销集团。
    信息披露义务人煤销集团于2008 年10 月
    20 日披露了详式权益变动报告书,在详式
    权益变动报告书中,煤销集团承诺本次收
    购的股份三年内不转让,并计划在权益变
    动报告书披露后的未来12 个月内将逐步
    向本公司注入优质煤炭生产资产,并增持
    本公司的股份,变更本公司的主营业务。
    公司A股股票在2009年5月14日、5月15日、5月
    18日连续三个交易日内收盘价涨幅偏离值累计
    达到20%,公司股票分别与2009年5月19日、5
    月20日、5月21日各停牌一天,公司经书面征询
    山西煤炭运销集团有限公司,其回函如下:“我
    公司在未来三个月内(包括但不限于)无非公
    开发行、债务重组、业务重组、资产剥离或资
    产注入等重大事项安排。没有应披露而未披露
    的消息。作为实际控制人,将根据山西省煤炭
    产业政策要求和本集团未来发展战略,审慎评
    估已作出的承诺,寻求‘太工天成’可持续发展
    的道路。”
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (八)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所。公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审
    计机构。
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的
    稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    1、公司大股东变更情况
    根据教育部《关于积极发展规范管理高校科技产业的指导意见》精神,为建立科学、规范的高
    校产业管理体制,本公司控股股东太原理工大学于2007 年11 月28 日成立了独资公司山西太原理工
    资产经营管理有限公司(以下简称“资产经营公司”),2008 年5 月28 日,太原理工大学获得国
    务院国有资产监督管理委员会国资产权【2008】486 号文《关于太原理工天成科技股份有限公司国
    有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》,同意将太原理工大学持有本公司4,489.7611 万股股份
    无偿划转给资产经营公司持有,此次股份无偿划转后,股份公司总股本仍为15,660 万股,其中资产
    经营公司(为国有股东)持有4,489.7611 万股,占本公司总股本的28.67%。
    2008 年10 月17 日山西太原理工资产经营管理有限公司与山西煤炭运销集团有限公司(以下简
    称“煤销集团”)签订了《股权转让协议书》,资产经营公司拟将持有的本公司国有法人股3,132
    万 股(占本公司总股本的20%,其中,10%为无限售条件股份,10%为有限售条件股份在2008 年11 月
    10 日上市流通),以203,580,000.00 元的价格(6.50 元/股)转让给煤销集团。2008 年10 月10
    日,山西省国资委作出批复(晋国资产权函[2008]445 号《关于山西煤炭运销集团有限公司重组上
    市有关问题的批复》),同意煤销集团收购资产经营公司所持本公司20.00%的股份。2008 年12 月太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 10 -
    25 日,公司接到国务院国有资产监督管理委员会抄送本公司的国资产权【2008】430 号文《关于太
    原理工天成科技股份有限公司国有股东转让所持部分股份有关问题的批复》,同意公司大股东资产
    经营公司将所持公司3,132 万股股份转让给煤销集团持有。本次转让完成后,本公司总股本不变,
    其中煤销集团持有国有法人股3,132 万股,占公司总股本的20%;资产经营公司持有国有法人股
    1,357.7611 万股,占总股本的8.67%;本次权益变动将导致公司控制权发生变化。
    截至本报告披露日,我公司未获悉上述股权转让事项的最新进展情况。
    (十一)信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及
    检索路径
    临2009-01:公司第三届董事会第十
    八次会议决议公告暨召开2008 年度
    股东大会的通知
    《中国证券报》、《上海证
    券报》、《证券时报》 2009 年3 月17 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2009-02 :公司第三届监事会第九
    次会议决议公告
    《中国证券报》、《上海证
    券报》、《证券时报》 2009 年3 月17 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    公司2008 年年度报告 《中国证券报》、《上海证
    券报》、《证券时报》 2009 年3 月17 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2009-03 :公司2008 年度股东大会
    决议公告
    《中国证券报》、《上海证
    券报》、《证券时报》 2009 年4 月8 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    公司2009 年第一季度报告 《中国证券报》、《上海证
    券报》、《证券时报》 2009 年4 月29 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2009-04 :更正公告 《中国证券报》、《上海证
    券报》、《证券时报》 2009 年4 月30 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2009-05 :继续停牌公告 《中国证券报》、《上海证
    券报》、《证券时报》 2009 年5 月21 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2009-06 :股票交易复牌公告 《中国证券报》、《上海证
    券报》、《证券时报》 2009 年5 月22 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2009-07:公司第三届董事会第二
    十次会议决议公告
    《中国证券报》、《上海证
    券报》、《证券时报》 2009 年7 月28 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2009-08:关于为永鑫实业集团有
    限公司提供银行贷款担保的公告
    《中国证券报》、《上海证
    券报》、《证券时报》 2009 年7 月28 日 上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    七、财务报告(未经审计)
    (一) 财务报表太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 11 -
    合并资产负债表
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:元 币种:人民币
    资 产 附注六 期末数 年初数
    流动资产: —— ——
    货币资金 (一) 228,428,095.53 240,593,529.24
    交易性金融资产 (二) 1,269,706.33 1,016,975.78
    应收票据 (三) 700,000.00 31,410,000.00
    应收账款 (四) 231,596,734.17 179,177,229.50
    预付款项 (五) 193,051,178.50 63,848,814.46
    应收利息 -
    应收股利 -
    其他应收款 (六) 138,206,584.94 216,291,936.33
    存 货 (七) 101,357,752.35 88,863,979.79
    一年内到期的非流动资产 -
    其他流动资产 -
    流动资产合计 894,610,051.82 821,202,465.10
    非流动资产: —— ——
    可供出售金融资产 -
    持有至到期投资 -
    长期应收款 -
    长期股权投资 (八) 22,189,139.90 22,189,139.90
    投资性房地产 -
    固定资产 (九) 67,883,496.37 70,589,648.40
    工程物资 -
    在建工程 (十) 240,969,665.81 222,503,190.30
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 (十一) 16,542,870.24 16,797,867.33
    开发支出
    商誉 (十二) 22,340.78 22,340.78
    长期待摊费用 -
    递延所得税资产 (十三) 4,819,815.62 4,819,815.62
    其他非流动资产
    非流动资产合计 352,427,328.72 336,922,002.33
    资产总计 1,247,037,380.54 1,158,124,467.43
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 12 -
    合并资产负债表(续)
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:元 币种:人民币
    负债和股东权益 附注六 期末数 年初数
    流动负债: —— ——
    短期借款 (十五) 292,800,000.00 331,800,000.00
    交易性金融负债 -
    应付票据 (十六) 257,700,000.00 219,000,000.00
    应付账款 (十七) 69,829,400.03 52,531,883.01
    预收款项 (十八) 24,958,144.40 26,264,785.99
    应付职工薪酬 (十九) 2,495,951.64 2,545,585.59
    应交税费 (二十) 1,496,841.01 9,194,043.06
    应付利息 - -
    应付股利 - -
    其他应付款 (二十一) 90,512,073.06 16,187,432.49
    一年内到期的非流动负债 - -
    其他流动负债 - -
    流动负债合计 739,792,410.14 657,523,730.14
    非流动负债: —— ——
    长期借款
    应付债券
    长期应付款 - -
    专项应付款 - -
    预计负债 - -
    递延所得税负债 (十三) 2,730.00 2,730.00
    其他非流动负债 (二十二) 4,800,000.00 8,300,000.00
    非流动负债合计 4,802,730.00 8,302,730.00
    负债合计 744,595,140.14 665,826,460.14
    股东权益: —— ——
    股 本 (二十三) 156,600,000.00 156,600,000.00
    资本公积 (二十四) 153,150,426.52 153,150,426.52
    减:库存股 - -
    盈余公积 (二十五) 24,890,172.60 24,890,172.60
    未分配利润 (二十六) 164,069,754.72 153,894,447.09
    归属于母公司所有者权益合计 498,710,353.84 488,535,046.21
    少数股东权益 3,731,886.56 3,762,961.08
    股东权益合计 502,442,240.40 492,298,007.29
    负债和股东权益总计 1,247,037,380.54 1,158,124,467.43
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 13 -
    母公司资产负债表
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:元 币种:人民币
    资 产 附注七期末数 年初数
    流动资产: —— ——
    货币资金 117,729,463.73 168,426,438.13
    交易性金融资产 224,744.49 218,200.00
    应收票据 700,000.00 28,000,000.00
    应收账款 (一) 126,058,782.48 114,263,988.01
    预付款项 150,584,047.79 30,778,499.58
    应收利息 - -
    应收股利 - -
    其他应收款 (二) 144,335,303.73 217,890,951.22
    存 货 57,972,966.37 66,092,412.64
    一年内到期的长期债权投资 - -
    其他流动资产 - -
    流动资产合计 597,605,308.59 625,670,489.58
    非流动资产: —— ——
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 (三) 70,493,200.95 70,493,200.95
    投资性房地产
    固定资产 65,940,057.52 69,105,110.71
    工程物资
    在建工程 240,969,665.81 222,503,190.30
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 15,958,768.03 16,185,788.89
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 - -
    递延所得税资产 3,734,435.64 3,734,435.64
    其他非流动资产
    非流动资产合计 397,096,127.95 382,021,726.49
    资产总计 994,701,436.54 1,007,692,216.07
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 14 -
    母公司资产负债表(续)
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:元 币种:人民币
    负债和股东权益 附注七期末数 年初数
    流动负债: —— ——
    短期借款 251,800,000.00 290,800,000.00
    交易性金融负债 -
    应付票据 147,700,000.00 157,000,000.00
    应付账款 30,651,491.40 28,089,743.47
    预收款项 12,152,805.57 15,585,144.94
    应付职工薪酬 944,072.83 1,254,943.40
    应交税费 -779,064.36 3,968,259.62
    应付利息 - -
    应付股利 -
    其他应付款 139,045,406.78 114,093,008.47
    一年内到期的非流动负债 - -
    其他流动负债 - -
    流动负债合计 581,514,712.22 610,791,099.90
    非流动负债: —— ——
    长期借款
    应付债券
    长期应付款 - -
    专项应付款 - -
    预计负债
    递延所得税负债 2,730.00 2,730.00
    其他非流动负债 4,100,000.00 8,000,000.00
    非流动负债合计 4,102,730.00 8,002,730.00
    负债合计 585,617,442.22 618,793,829.90
    股东权益: —— ——
    股 本 156,600,000.00 156,600,000.00
    资本公积 153,145,900.00 153,145,900.00
    减:库存股 -
    盈余公积 24,890,172.60 24,890,172.60
    未分配利润 74,447,921.72 54,262,313.57
    归属于母公司所有者权益 409,083,994.32 388,898,386.17
    少数股东权益
    股东权益合计 409,083,994.32 388,898,386.17
    负债和股东权益总计 994,701,436.54 1,007,692,216.07
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 15 -
    合并利润表
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位:元 币种:人民币
    项 目 附注六 本期发生数 上年同期数
    一、营业收入 (二十七) 214,777,044.36 242,530,211.17
    减:营业成本 (二十七) 166,511,762.07 184,021,393.28
    营业税金及附加 (二十八) 1,989,788.44 2,507,257.87
    销售费用 5,998,883.98 6,878,518.38
    管理费用 17,377,786.62 16,842,559.14
    财务费用 (二十九) 14,397,630.15 13,130,120.64
    资产减值损失 -
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) (三十) 252,730.55 -618,047.42
    投资收益(损失以“-”号填列) (三十一) 4,000.08
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 8,757,923.73 18,532,314.44
    加:营业外收入 (三十二) 4,172,730.97 63,165.40
    减:营业外支出 (三十三) 287,119.41 121,257.15
    其中:非流动资产处置损失 -
    三、利润总额(亏损以“-”号填列) 12,643,535.29 18,474,222.69
    减:所得税费用 (三十四) 2,499,302.18 2,882,585.12
    四、净利润(亏损以“-”号填列) 10,144,233.11 15,591,637.57
    归属于母公司所有者的净利润 10,175,307.63 15,672,348.65
    少数股东损益 -31,074.52 -80,711.08
    五、每股收益
    (一)基本每股收益 0.0650 0.1000
    (二)稀释每股收益 0.0650 0.1000
    (三)其他综合收益
    (四)综合收益总额
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 16 -
    母公司利润表
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位:元 币种:人民币
    项 目 附注七 本期发生数 上年同期数
    一、营业收入 (四) 100,581,004.71 156,830,640.07
    减:营业成本 (四) 80,646,751.98 118,763,376.73
    营业税金及附加 1,030,727.00 1,533,262.66
    销售费用 1,163,345.68 3,771,874.24
    管理费用 10,025,437.63 12,263,038.31
    财务费用 11,136,995.80 10,663,966.15
    资产减值损失 -
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
    列)
    6,544.49 1,120.00
    投资收益(损失以“-”号填列) (五) 20,004,000.08
    其中:对联营企业和合营企业的投资
    收益
    -
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 16,588,291.19 9,836,241.98
    加:营业外收入 4,147,394.97 63,165.40
    减:营业外支出 253,662.11 83,256.38
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损以“-”号填列) 20,482,024.05 9,816,151.00
    减:所得税费用 296,415.90 1,578,895.48
    四、净利润(亏损以“-”号填列) 20,185,608.15 8,237,255.52
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 17 -
    合并现金流量表
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币
    项目 附注六 本期金额 上年金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 198,420,009.47 234,194,838.16
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 (三十五) 63,643,548.10 37,643,315.85
    经营活动现金流入小计 262,063,557.57 271,838,154.01
    购买商品、接受劳务支付的现金 137,565,477.19 177,681,697.84
    支付给职工以及为职工支付的现金 10,886,894.47 9,935,442.80
    支付的各项税费 11,895,185.13 11,641,662.31
    支付其他与经营活动有关的现金 (三十五) 64,829,253.29 45,191,749.76
    经营活动现金流出小计 225,176,810.08 244,450,552.71
    经营活动产生的现金流量净额 36,886,747.49 27,387,601.30
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 4,000.08
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 35,750.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 39,750.08
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,023,149.12 45,104,729.55
    投资支付的现金 430,000.00 2,700,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 7,453,149.12 47,804,729.55
    投资活动产生的现金流量净额 -7,413,399.04 -47,804,729.55
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 137,000,000.00 189,100,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 34,730,566.66
    筹资活动现金流入小计 171,730,566.66 189,100,000.00
    偿还债务支付的现金 176,000,000.00 165,200,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,108,678.17 9,592,650.60
    支付其他与筹资活动有关的现金 65,000,000.00
    筹资活动现金流出小计 253,108,678.17 174,792,650.60
    筹资活动产生的现金流量净额 -81,378,111.51 14,307,349.40
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -51,904,763.06 -6,109,778.85
    加:期初现金及现金等价物余额 130,571,844.75 107,316,254.43
    六、期末现金及现金等价物余额 78,667,081.69 101,206,475.58
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 18 -
    母公司现金流量表
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币
    项目 附注六本期金额 上年金额
    一、经营活动产生的现金流量: -
    销售商品、提供劳务收到的现金 95,334,440.56 148,268,596.81
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 17,242,069.28 168,157,171.05
    经营活动现金流入小计 112,576,509.84 316,425,767.86
    购买商品、接受劳务支付的现金 80,415,923.04 144,156,993.88
    支付给职工以及为职工支付的现金 3,258,166.43 5,758,174.93
    支付的各项税费 5,138,029.86 8,836,343.53
    支付其他与经营活动有关的现金 21,461,251.64 62,126,757.40
    经营活动现金流出小计 110,273,370.97 220,878,269.74
    经营活动产生的现金流量净额 2,303,138.87 95,547,498.12
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金 4,000.08
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 29,750.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 33,750.08
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,218,710.74 44,779,516.55
    投资支付的现金 430,000.00 32,700,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 6,648,710.74 77,479,516.55
    投资活动产生的现金流量净额 -6,614,960.66 -77,479,516.55
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 111,000,000.00 152,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 34,730,566.66
    筹资活动现金流入小计 145,730,566.66 152,000,000.00
    偿还债务支付的现金 150,000,000.00 143,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,632,025.75 9,177,467.70
    支付其他与筹资活动有关的现金 45,000,000.00
    筹资活动现金流出小计 205,632,025.75 152,177,467.70
    筹资活动产生的现金流量净额 -59,901,459.09 -177,467.70
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -64,213,280.88 17,890,513.87
    加:期初现金及现金等价物余额 104,526,438.13 41,359,111.25
    六、期末现金及现金等价物余额 40,313,157.25 59,249,625.12
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 19 -
    合并所有者权益变动表
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项 目 归属于母公司所有者权益
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他(未确认的投资损失)
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年期末余额 156,600,000.00 153,150,426.52 24,890,172.60 153,894,447.09 3,762,961.08 492,298,007.29
    加:会计政策变更 -
    前期差错更正 -
    二、本期年初余额 156,600,000.00 153,150,426.52 24,890,172.60 153,894,447.09 3,762,961.08 492,298,007.29
    三、本期增减变动金额 - 10,175,307.63 -31,074.52 10,144,233.11
    (一)净利润 10,175,307.63 -31,074.52 10,144,233.11
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 - 10,175,307.63 -31,074.52 10,144,233.11
    (三)所有者投入和减少资本 -
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转 -
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 156,600,000.00 153,150,426.52 - 24,890,172.60 164,069,754.72 3,731,886.56 502,442,240.40
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 20 -
    合并所有者权益变动表(续)
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币
    上年金额
    项 目 归属于母公司所有者权益
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 其他(未确认的投资损失)
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年期末余额 156,600,000.00 53,150,426.52 24,890,172.60 127,655,422.89 3,362,029.50 465,658,051.51
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本期年初余额 156,600,000.00 53,150,426.52 - 24,890,172.60 127,655,422.89 3,362,029.50 465,658,051.51
    三、本期增减变动金额 - 15,672,348.65 419,288.92 16,091,637.57
    (一)净利润 15,672,348.65 -80,711.08 15,591,637.57
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 - 15,672,348.65 -80,711.08 15,591,637.57
    (三)所有者投入和减少资本 - 500,000.00 500,000.00
    1.所有者投入资本 500,000.00 500,000.00
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转 -
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 156,600,000.00 53,150,426.52 - 24,890,172.60 143,327,771.54 3,781,318.42 481,749,689.08
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 21 -
    母公司所有者权益变动表
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项 目
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年期末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 - 24,890,172.60 54,262,313.57 388,898,386.17
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本期年初余额 156,600,000.00 153,145,900.00 - 24,890,172.60 54,262,313.57 388,898,386.17
    三、本期增减变动金额 - 20,185,608.15 20,185,608.15
    (一)净利润 20,185,608.15 20,185,608.15
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 - 20,185,608.15 20,185,608.15
    (三)所有者投入和减少资本 -
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转 -
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 - 24,890,172.60 74,447,921.72 409,083,994.32
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 22 -
    母公司所有者权益变动表(续)
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币
    上年金额
    项 目
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年期末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 24,890,172.60 58,949,691.33 393,585,763.93
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本期年初余额 156,600,000.00 153,145,900.00 - 24,890,172.60 58,949,691.33 393,585,763.93
    三、本期增减变动金额 - 8,237,255.52 8,237,255.52
    (一)净利润 8,237,255.52 8,237,255.52
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 - 8,237,255.52 8,237,255.52
    (三)所有者投入和减少资本 -
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转 -
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 - 24,890,172.60 67,186,946.85 401,823,019.45
    公司法定代表人:杜文广 主管会计工作负责人:阎志中 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 23 -
    太原理工天成科技股份有限公司
    二OO 九半年度财务报表附注
    一、公司基本情况
    太原理工天成科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 前身系山西太工天成科技
    实业有限公司。二零零零年经山西省人民政府晋政函[2000]166 号文批准改制为股份有限公司。企
    业法人营业执照注册号:140000100064047。二零零三年五月在上海证券交易所上市。所属行业为计
    算机应用服务业。
    截止二零零八年十二月三十一日,股本总数为156,600,000 股,其中:无限售条件股份为
    156,600,000 股,占股份总数的100.00%。
    公司注册资本为15,660 万元,经营范围为:研制、开发、生产、销售、安装智能电子设备及其
    网络系统;研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、硬件、课件;承揽自动化工程、安
    全技防工程;综合技术服务、咨询;计算机及相关设备的租赁;承揽水利水电工程的咨询及自动化
    系统集成项目。经营本公司自产产品及技术的出口业务,代理出口将本公司自行研制开发的技术转
    让给其他企业所生产的产品;经营本公司所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的
    进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”
    业务。
    二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其
    他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
    成果和现金流量等有关信息。
    三、主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)会计期间
    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    (二)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (三)计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
    本公司在对财务报表项目进行计量时,一般采用历史成本,如所确定的会计要素金额能够取得
    并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。本年度计量属性
    未发生变化。
    (四)现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换
    为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (五)外币业务核算方法
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整,以公允价值计量的
    外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年
    末折算差额,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定予以资本化,计入相
    关资产成本;其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,计入财务
    费用。
    (六)金融资产和金融负债的核算方法太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 24 -
    1.金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款
    项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2.金融资产和金融负债的确认和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
    作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确
    认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确
    认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持
    不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
    上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等,
    以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
    和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计
    入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计
    入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则
    终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融
    资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司
    将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
    资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 25 -
    和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损
    益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
    分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负
    债。
    4.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。
    5.金融资产的减值准备
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预
    期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降
    形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (七)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额
    确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的
    信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利
    率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差
    很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。
    年末对于单项金额重大的及账龄长的应收款项(包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应
    收款、长期应收款等)单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流
    量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单项金额重大是指:占应收款项余额10%以上的款项。
    账龄长是指:应收款项账龄在三年以上。
    对于年末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为
    类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例(可以单独进行
    减值测试)计算确定减值损失,计提坏账准备。
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项
    按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备计提
    的比例:
    应收款项账龄 提取比例
    1 年以内 0.5%
    1 年-2 年 5%
    2 年-3 年 20%
    3 年以上 50%
    (八)存货核算方法
    1.存货的分类
    存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
    2.发出存货的计价方法
    (1)存货发出时按加权平均法计价。太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 26 -
    (2)周转材料的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    3.存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    4.存货跌价准备的计提方法
    年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存
    货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料
    存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
    估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的
    存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部
    分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别
    计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,
    且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准
    备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (九)长期股权投资的核算
    1.初始计量
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
    证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
    初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积
    不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、
    评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合
    并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金
    股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
    非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有
    确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的
    账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2.被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
    需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企
    业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
    定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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    3.后续计量及收益确认
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被投资单
    位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投
    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
    量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    成本法下公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获
    得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长
    期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投
    资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
    经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,
    计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处
    理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期
    股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权
    益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期
    股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (十)固定资产的计价和折旧方法
    1.固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资
    产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2.固定资产的分类
    固定资产分类为:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。
    3.固定资产的初始计量
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可
    归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以
    购买价款的现值为基础确定。
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,
    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
    换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公
    允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
    费作为换入固定资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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    非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
    为入账价值。
    4.固定资产折旧计提方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确
    定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的
    期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下:
    固定资产类别 预计使用寿命预计净残值率年折旧率
    房屋及建筑物 35年 5% 2.71%
    专用设备 5年 5% 19.00%
    通用设备 5年 5% 19.00%
    运输设备 5年 5% 19.00%
    (十一)在建工程核算方法
    1.在建工程类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账
    价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可
    使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本
    公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
    值,但不调整原已计提的折旧额。
    (十二)无形资产核算方法
    1.无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
    生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资
    产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币
    性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产
    交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产
    的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相
    关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以
    非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    2.无形资产使用寿命及摊销
    (1)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    采矿权及土地使用权按照权利尚可使用年限确定其使用寿命。
    每年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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    (2)无形资产的摊销:
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形
    资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    内部开发活动形成的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册
    费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该
    无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    内部研究开发费用,于发生时先在“研发支出”项目中归集,年末费用化支出金额转入“管理
    费用”,达到预定用途形成无形资产的,转入“无形资产”项目中。
    3.研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
    自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
    售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十三)长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    (十四)除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
    1.长期股权投资
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失
    是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进
    行确定。
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账
    面价值的,将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    2.固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产,公司在每年末判断相关资产是否存在
    可能发生减值的迹象。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行
    减值测试。
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的
    净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确
    认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩
    余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认,在以后会计期间不
    再转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
    (十五)借款费用资本化太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
    计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
    者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月
    的,借款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
    化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款
    费用停止资本化。
    2.借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的
    期间不包括在内。
    3.借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资
    取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
    销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产每月月末支出平均数乘以所占用一般借款的资本化
    率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调
    整每期利息金额。
    (十六)收入确认原则
    1.销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继
    续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很
    可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2.提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
    入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确
    认提供劳务收入。
    3.让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让
    渡资产使用权收入金额:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (3)出租物业收入:
    ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
    ②履行了合同规定的义务,开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
    ③出租开发产品成本能够可靠地计量。
    (十七)确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异
    产生的递延所得税资产。
    四、税项
    (一)公司主要税种和税率
    税 种 税率 备 注
    营业税 3%、5% 网络工程收入3%、服务收入5%
    增值税 17% 销售收入
    城市维护建设税 7% 按应缴纳增值税、营业税
    教育费附加 3% 按应缴纳增值税、营业税
    价格调控基金 1.5% 按应缴纳增值税、营业税
    河道维护管理费 1% 按应缴纳增值税、营业税
    (二)企业所得税
    公司名称 税率
    本公司 15%
    北京分公司 25%
    上海分公司 25%
    深圳分公司 25%
    智林分公司 25%
    太原理工天成电子信息技术有限公司 15%
    山西天成自动控制工程有限公司 25%
    太原理工天成软件科技有限公司 15%
    北京太工天成测控技术有限公司 7.5%
    太原天成创新信息工程技术有限公司 25%
    太原天成科贸有限公司 25%
    山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局晋科工发[2008]100
    号文件认定太原理工天成电子信息技术有限公司为高新技术企业,该公司2008-2010 年执行15%所
    得税税率。
    山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局晋科工发[2008]115
    号文件认定太原理工天成软件服务有限公司、太原理工天成科技股份有限公司为高新技术企业,太
    原理工天成软件服务有限公司、太原理工天成科技股份有限公司2008-2010 年执行15%所得税税率。
    北京太工天成测控技术有限公司为北京市科学技术委员会认定的高新技术企业,根据《北京市
    新技术产业开发试验区暂行条例》规定,三年内免征企业所得税,第四至六年减半征收企业所得税;
    该公司从2008 年起所得税税率为7.5%。
    五、合并财务报表
    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的 《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所
    控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关资料为太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 32 -
    依据,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子
    公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成
    本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。本节所列数据除非特别注明,金额单位为人民币
    万元。
    (一)子公司情况
    1.通过同一控制下的企业合并取得的子公司:无。
    2.通过非同一控制下的企业合并取得的子公司:无。
    3.非企业合并方式取得的子公司
    子公司名称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围
    本公司年末实
    际投资额
    实质上构成对子公
    司的净投资的余额
    本公司合计
    持股比例
    本公司合计
    享有的表决
    权比例
    是否合
    并报表
    太原理工天成电
    子信息技术有限
    公司 全资子公司 贸易 6,800.00
    计算机、电教产品、
    计算机软件及网络
    产品的开发研制、
    生产、销售,自动
    控制工程的技术咨
    询、培训等。
    4,183.00 4,183.00 100.00% 100.00% 是
    山西天成自动控
    制工程有限公司
    控股子公司 工程 300.00
    自动化工程、电子
    工程、机房工程、
    智能化电子产品研
    发、生产,计算机
    软件开发
    240.00 240.00 80.00% 80.00% 是
    太原理工天成软
    件服务有限公司
    全资子公司 生产 1,000.00
    计算机软件及应用
    产品的研制、开发、
    生产及销售,计算
    机系统集成、信息
    系统工程、综合技
    术咨询服务(国家
    专项规定的除外)
    408.00 408.00 100.00% 100.00% 是
    北京太工天成测
    控技术有限公司 控股子公司 生产 500.00 生产仪器仪表 410.00 410.00 80.00% 80.00% 是
    太原天成创新信
    息工程技术有限
    公司
    控股子公司 工程 100.00
    楼宇自控工程,安
    装工程,杋房弱电
    工程
    95.00 95.00 95.00% 95.00% 是
    太原天成科贸有
    限公司 控股子公司 贸易 1,000.00
    计算机软硬件、试
    验室设备、科教设
    备、办公用品
    950.00 950.00 95.00% 95.00% 是
    合计 6,286.00 6,286.00 - -
    (二)本年未发生增减变动子公司情况。
    (三)纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司:无。
    (四)母公司拥有半数以上表决权,但未能对其形成控制的被投资单位及其原因:无。
    (五)本年合并报表范围的变更情况:无。
    (六)子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况:无。
    (七)作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动:无。
    (八)少数股东权益和少数股东损益
    项 目 年初金额
    本期少数股东
    损益增减
    其他增减 期末金额
    少数股东权益
    山西天成自动控制工程有限公司 591,694.09 -39,974.42 551,719.67
    北京太工天成测控技术有限公司 2,667,412.86 27,472.15 2,694,885.01
    太原天成科贸有限公司 472,853.14 -8,399.85 464,453.29
    太原天成创新信息工程技术有限公司 31,000.99 -10,172.40 20,828.59
    合 计 3,762,961.08 -31,074.52 3,731,886.56太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 33 -
    六、合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)货币资金
    项 目 期末余额年初余额
    库存现金 74,171.93 494,831.89
    银行存款 78,592,909.76 130,077,012.86
    其他货币资金 149,761,013.84 110,021,684.49
    合 计 228,428,095.53 240,593,529.24
    其中受限制的货币资金明细如下:
    期末余额年初余额
    银行承兑汇票保证金 147,056,166.16 105,233,679.14
    保理保证金 - -
    保函保证金 1,765,258.42 2,282,531.44
    信用证保证金 939,589.26 2,505,473.91
    合 计 149,761,013.84 110,021,684.49
    货币资金期末余额比年初余额减少12,165,433.71 元,减少比例为5.06%,减少原因主要为:
    在建工程投入期,货币支付增多。
    (二)交易性金融资产
    项 目 期末公允价值年初公允价值
    益民红利成长混合型证券投资基金 826,259.10 669,186.36
    德盛精选股票证券投资基金 218,702.74 129,589.42
    工银瑞信信用添利债券型基金B 类 224,744.49 218,200.00
    合 计 1,269,706.33 1,016,975.78
    交易性金融资产期末余额比年初余额增加252,730.55 元,增加比例为24.85%,增加原因主要
    为:期末基金净值上升。
    (三)应收票据
    种 类 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票 700,000.00 31,410,000.00
    商业承兑汇票 - -
    合 计 700,000.00 31,410,000.00
    应收票据期末余额比年初余额减少30,710,000.00 元,减少比例为97.77%,减少原因主要为:
    应收票据到期收款及背书转让.
    (四)应收账款
    1.应收账款构成
    期末余额 年初余额
    账 龄
    账面余额 占总额
    比例
    坏账准备
    坏账准
    备比例 账面余额
    占总额
    比例
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    1 年以内
    156,421,350.85
    64.23% 657,563.25 0.50% 131,512,650.48 68.81% 657,563.25 0.50%
    1 年至2
    年
    52,575,331.81 21.59% 1,582,509.96 5.00% 31,650,199.34 16.56% 1,582,509.96 5.00%
    2 年至3
    年
    10,323,820.63 4.24% 2,850,294.22 20.00% 14,251,471.09 7.46% 2,850,294.22 20.00%
    3 年以上
    24,219,874.39
    9.94% 6,853,276.08 50.00% 13,706,552.10 7.17% 6,853,276.08 50.00%太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 34 -
    期末余额 年初余额
    账 龄
    账面余额 占总额
    比例
    坏账准备
    坏账准
    备比例 账面余额
    占总额
    比例
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    合 计 243,540,377.68 100.00% 11,943,643.51 191,120,873.01 100.00% 11,943,643.51
    2.期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3.期末应收关联方账款详见附注八(二).
    3.期末应收账款中欠款金额前五名
    债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款
    总额的比例
    第一名 非关联方 12,284,662.32 一年以内 5.04%
    第二名 非关联方 8,543,578.64 一年以内 3.51%
    第三名 非关联方 6,223,138.60 一年以内 2.56%
    第四名 非关联方 5,529,275.60 一至二年 2.27%
    第五名 非关联方 5,192,391.00 一至二年 2.13%
    (五)预付款项
    1.账龄分析
    期末余额 年初余额
    账 龄
    金额 占总额比例 金额 占总额比例
    1 年以内(含1 年) 165,047,475.67 85.49% 52,804,580.10 82.70%
    1 年至2 年(含2 年) 21,748,814.12 11.27% 5,575,882.08 8.73%
    2 年至3 年(含3 年) 3,960,178.80 2.05% 3,588,982.37 5.62%
    3 年以上 2,294,709.91 1.19% 1,879,369.91 2.95%
    合 计 193,051,178.50 100.00% 63,848,814.46 100.00%
    2.期末预付账款主要单位:
    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因
    山西天成大洋能源化工有限公司 关联方 84,299,999.99 一年以内 未结算
    山西格莱玛科技有限公司 非关联方 10,000,000.00 一年以内 未结算
    江西气体压缩机有限公司 非关联方 6,169,800.00 一年以内 未结算
    四川空分设备(集团)有限责任公司 非关联方 4,860,000.00 一年以内 未结算
    3.期末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4.期末预付关联方账款详见附注八(二)。
    5.预付款项期末余额比年初余额增加129,202,364.04 元,增加比例为202.36%,增加原因
    为:本期在建工程项目投入加大以及山西天成大洋能源化工有限公司其他应收款中转入预付帐款
    84,299,999.99 元。太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 35 -
    (六)其他应收款
    1.其他应收款构成
    期末余额 年初余额
    账 龄
    账面余额
    占总额
    比例
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    账面余额
    占总额
    比例
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    1 年以内 101,815,623.34 66.88% 643,855.08 0.50% 128,771,016.52 55.91% 643,855.08 0.50%
    1 年至2 年 31,291,107.47 20.56% 3,440,274.33 5.00% 68,805,486.52 29.88% 3,440,274.33 5.00%
    2 年至3 年 10,405,097.62 6.84% 4,288,863.47 20.00% 21,444,317.35 9.31% 4,288,863.47 20.00%
    3 年以上 8,711,858.22 5.72% 5,644,108.83 50.00% 11,288,217.65 4.90% 5,644,108.83 50.00%
    合 计 152,223,686.65 100.00% 14,017,101.71 230,309,038.04 100.00% 14,017,101.71
    2.期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款:无。
    3.以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本期又全额或部分收回的其他应收款:无。
    4.本期实际核销的其他应收款:无。
    5.期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6. 期末其他应收款中欠款金额前五名
    债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例
    第一名 非关联方 118,051,944.48 一年以内 77.55%
    第二名 非关联方 8,000,000.00 一年以内 5.26%
    第三名 非关联方 5,981,249.61 一至二年 3.93%
    第四名 非关联方 5,300,000.00 一年以内 3.48%
    第五名 非关联方 1,940,000.00 一年以内 1.27%
    (七)存货及存货跌价准备
    期末余额 年初余额
    项 目 账面余额跌价准备账面余额 跌价准备
    原材料 18,200,803.40 - 16,416,751.92 -
    在产品 - 1,025,510.60 -
    库存商品 83,156,948.95 - 71,321,717.27 -
    周转材料 -
    100,000.00 -
    合 计 101,357,752.35 - 88,863,979.79 -
    (八)长期股权投资
    期末余额 年初余额
    账面余额减值准备账面余额 减值准备
    按成本法核算的
    长期股权投资 22,189,139.90 - 22,189,139.90 -太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 36 -
    1.按成本法核算的长期股权投资
    本期权益增减额
    被投资单位 初始投资成本 年初余额
    合计
    其中:分回现
    金红利
    期末余额
    山西天成大洋能源
    化工有限公司
    22,189,139.90 22,189,139.90 - - 22,189,139.90
    (九)固定资产原价及累计折旧
    1.固定资产原价
    类 别 年初余额本期增加本期减少 期末余额
    房屋及建筑物 55,753,868.05 349,490.26 56,103,358.31
    通用设备 7,019,570.74 184,460.20 7,204,030.94
    专用设备 26,711,511.04 81,894.80 132,756.00 26,660,649.84
    运输设备 12,595,695.38 532,562.00 121,213.00 13,007,044.38
    合 计 102,080,645.21 1,148,407.26 253,969.00 102,975,083.47
    2.累计折旧
    类 别 年初余额 本期增加本期提取本期减少 期末余额
    房屋及建筑物 5,174,517.32 - 757,438.50 5,931,955.82
    通用设备 5,279,382.41 - 697,063.82 5,976,446.23
    专用设备 11,038,109.06 - 1,872,454.55 11,928.70 12,898,634.91
    运输设备 9,998,988.02 - 400,714.47 115,152.35 10,284,550.14
    合 计 31,490,996.81 - 3,727,671.34 127,081.05 35,091,587.10
    3.固定资产减值准备
    类 别 年初余额本期增加本期减少期末余额
    房屋及建筑物 - - - -
    通用设备 - - - -
    专用设备 -
    运输设备 -
    合 计 -
    4.固定资产账面价值
    类 别 年初余额 期末余额
    房屋及建筑物 50,579,350.73 50,171,402.49
    通用设备 1,740,188.33 1,227,584.71
    专用设备 1,567,3401.98 13,762,014.93
    运输设备 2,596,707.36 2,722,494.24
    合 计 70,589,648.40 67,883,496.37太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 37 -
    5.期末暂时闲置的固定资产:无。
    6.期末准备处置的固定资产:无。
    (十)在建工程
    期末余额 年初余额
    项 目
    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    焦炉气综合利用
    新工艺示范工程
    240,969,665.81 - 240,969,665.81 222,503,190.30 - 222,503,190.30
    1、在建工程项目变动情况
    本期减少
    工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资
    产 其他减少期末余额 资金来源
    工程投入占
    预算比例
    (%)
    焦炉气综合利用
    新工艺示范工程
    367,542,200.00 222,503,190.30 18,466,475.51
    240,969,665.81 自筹资金 65.56%
    2、计入工程成本的借款费用资本化金额:无。
    3、在建工程减值准备:无。
    4.在建工程期末余额比年初余额增加18,466,475.51 元,增加8.30%,增加原因为:本期公司
    焦炉气综合利用新工艺示范工程项目仍在投资建设.
    (十一)无形资产
    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
    一、原价合计 18,287,009.85 25,982.91 18,312,992.76
    专利技术 1,004,938.45 1,004,938.45
    软件 487,195.00 25,982.91 513,177.91
    感应式数字传感器专利权 600,000.00 600,000.00
    土地使用权 16,194,876.40 16,194,876.40
    二、累计摊销额合计 1,489,142.52 280,980.00 1,770,122.52
    专利技术 412,660.01 50,246.94 462,906.95
    软件 50,634.48 27,081.96 77,716.44
    感应式数字传感器专利权 471,428.79 28,571.34 500,000.13
    土地使用权 554,419.24 175,079.76 729,499.00
    三、无形资产减值准备累计金额合计
    专利技术 - - - -
    软件 - - - -
    感应式数字传感器专利权 - - - -
    土地使用权 - - - -
    四、无形资产账面价值合计 16,797,867.33 -254,997.09 16,542,870.24
    专利技术 592,278.44 -50,246.94 542,031.50
    软件 436,560.52 -1,099.05 435,461.47
    感应式数字传感器专利权 128,571.21 -28,571.34 99,999.87
    土地使用权 15,640,457.16 -175,079.76 15,465,377.40太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 38 -
    注:期末无用于抵押或担保的无形资产。
    (十二)商誉
    本期变动
    被投资单位名称 初始金额 形成来源年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    太原理工天成电子信
    息技术有限公司
    22,340.78 股权收购22,340.78 - - 22,340.78
    (十三)递延所得税资产和递延所得税负债
    1、已确认的递延所得税资产
    项 目 期末余额年初余额
    资产减值准备 4,819,815.62 4,819,815.62
    2、已确认的递延所得税负债
    项 目 期末余额年初余额
    公允价值变动 2,730.00 2,730.00
    (十四)资产减值准备
    本期减少额
    项目 年初账面余额本期计提额
    转回 转销
    期末账面余额
    1、坏账准备 25,960,745.22 - 25,960,745.22
    2、固定资产减值准备 - - -
    合计 25,960,745.22 - 25,960,745.22
    (十五)短期借款
    短期借款
    借款类别 期末余额 年初余额
    信用借款 - -
    质押借款 22,000,000.00 22,000,000.00
    抵押借款 -
    保证借款 270,800,000.00 309,800,000.00
    合计 292,800,000.00 331,800,000.00
    短期借款的其他说明
    中国工商银行万柏林支行25,800,000.00 元借款由太原化工股份有限公司提供借款保证;华夏
    银行太原分行45,000,000.00 元借款由太原化工股份有限公司提供借款保证;建行河西支行
    70,000,000.00 元借款由山西太原理工资产经营管理有限公司、太原化工股份有限公司提供借款保
    证;中国银行鼓楼支行40,000,000.00 元借款由山西天宏房地产开发有限公司提供借款保证;太原
    市商业银行南内环支行60,000,000.00 元借款由太原市宏展机电设备天然气管道工程有限公司提供
    借款保证;太原理工天成电子信息技术有限公司在兴业银行太原支行借款30,000,000.00 元由本公
    司提供借款保证。太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 39 -
    民生银行太原分行借款11,000,000.00 元,为国内保理业务(有追索权公开型),根据财政部
    财会(2003)14 号文《关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂
    行规定》,公司将收到款项记入银行存款,同时贷记短期借款。
    太原理工天成电子信息技术有限公司在民生银行太原分行借款11,000,000.00 元,为国内保理
    业务(有追索权公开型),根据财政部财会(2003)14 号文《关于企业与银行等金融机构之间从事
    应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定》,公司将收到款项记入银行存款,同时贷记短期借
    款。
    (十六)应付票据
    种 类 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票 257,700,000.00 219,000,000.00
    商业承兑汇票 - -
    合 计 257,700,000.00 219,000,000.00
    1.期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据金额。
    2.期末余额中无欠关联方票据金额。
    3.应付票据期末余额比年初余额增加38,700,000.00 元,增加比例为17.67%,增加原因为:
    资金需求增加,公司通过使用银行承兑汇票结算降低资金成本。
    (十七)应付账款
    账 龄 期末余额 年初余额
    一年以内 48,109,274.28 39,256,312.34
    一至二年 15,289,466.64 8,811,025.51
    二至三年 4,413,835.78 2,166,617.27
    三年以上 2,016,823.33 2,297,927.89
    合 计 69,829,400.03 52,531,883.01
    1.期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    2.期末余额中无欠关联方款项。
    3.应付账款中金额前五名:
    债权人 金 额账 龄
    太原风华信息装备股份有限公司 9,738,390.12 一年以内
    山西清华网络系统工程有限公司 5,930,647.43 一年以内
    山西万立科技有限公司 4,213,009.50 一年以内
    山西联翔科技有限公司 4,099,779.00 一年以内
    华为数字技术有限公司 2,633,941.00 一年以内
    (十八)预收账款
    账 龄 期末余额年初余额
    1 年以内(含1 年) 20,679,113.34 21,594,438.32
    1 年至2 年(含2 年) 2,568,063.21 2,849,952.91太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 40 -
    2 年至3 年(含3 年) 932,576.40 1,215,667.76
    3 年以上 778,391.45 604,727.00
    合 计 24,958,144.40 26,264,785.99
    1.期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    2.期末余额中预收关联方款项详见附注八(二)。
    (十九)应付职工薪酬
    1、应付职工薪酬
    项 目 年初余额本期增加本期支付 期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,072,542.33 10,294,687.86 10,559,321.89 807,908.30
    二、职工福利费 - 214,191.30 214,191.30
    三、社会保险费 195,121.74 153,703.56 41,418.18
    四、住房公积金 22,320.00 22,320.00 -
    五、工会经费和职工教育经费 1,473,043.26 408,832.62 235,250.72 1,646,625.16
    六、非货币性福利 - - - -
    七、因解除劳动关系给予的补
    偿
    - - - -
    八、职工奖福基金 - - - -
    九、其 他 - - -
    -
    其中:以现金结 算的 股份支付- - - -
    合 计 2,545,585.59 11,135,153.52 11,184,787.47 2,495,951.64
    2.应付职工薪酬中余额中属于拖欠性质或工效挂钩的部分:无。
    (二十)应交税费
    税费项目 期末余额年初余额 计缴标准
    营业税 553,039.36 397,490.11 3%、5%
    城建税 73,596.26 234,942.66 7%
    所得税 1,186,360.76 3,782,294.29 15%、25%
    增值税 -144,476.12 2,393,324.50 17%
    个人所得税 47,658.92 1,959,847.10 -
    房产税 8,891.52 1.2%
    印花税 16,698.96 92,520.95 -
    河道维护费 35,077.38 66,232.61 1%
    价格调控基金 22,464.79 56,563.01 1.5%
    教育费附加 48,178.93 114,678.93 3%
    土地使用税 -341,758.23 87,257.38 4 元/平方米
    合计 1,496,841.01 9,194,043.06太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 41 -
    (二十一)其他应付款
    项 目 期末余额年初余额
    一年以内 80,619,855.26 12,371,653.46
    一至二年 7,712,056.51 1,651,066.56
    二至三年 1,334,470.50 537,457.37
    三年以上 845,690.79 1,627,255.10
    合 计 90,512,073.06 16,187,432.49
    其中:预提费用 489,957.50 735,303.25
    1.期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    2.期末余额中关联方款项详见附注(二)。
    3.按费用类别列示预提费用
    费用类别 期末余额年初余额期末结余原因
    贷款利息 489,957.50 735,303.25 未到支付期
    合 计 489,957.50 735,303.25
    (二十二)其他非流动负债
    项目 期末余额年初余额
    政府拨款 4,800,000.00 8,300,000.00
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    2.其他非流动负债期末余额比年初余额减少3,500,000.00 元,减少比例为42.17%,减少原因
    为详见其他说明。
    其他非流动负债的其他说明:
    (1)根据山西省发展和改革委员会晋发改投资发[2004]866 号文件 “关于转发下达2004 年国
    家安排我省信息产业企业技术进步和产业升级专项、企业信息化专项国家预算内专项资金投资计划
    的通知”,由山西省发展和改革委员会下拨专项资金5,000,000.00 元用于本公司感应式数字液位及
    其自动化监控系统项目的建设及设备的采购,目前该项目已建成。本期将该项资金余额为
    4,000,000.00 元全部转入营业外收入。
    (2)根据太原市财政局并建财[2008]221 号文件 “关于下达2008 年煤炭可持续发展基金安排
    的基建项目支出预算的通知”,由太原市财政局下拨专项资金4,000,000.00 元用于本公司焦炉气综
    合利用新工艺示范工程项目。
    (3)根据太原市科技项目计划任务书编号081006,严格按照【2007】16 号《关于进一步加强
    市级科技项目经费管理的通知》要求,太原市科技局向本公司拨款300,000.00 元。
    (4)根据太原高新区鼓励自主创新专项资金项目合同书(项目编号08CXJJ-95),太原市高新
    技术产业开发区财政局拔入本公司智林牌视频展示台项目拔款100,000.00 元。
    (5)根据太原高新区创新基金项目合同书(项目编号08CXJJ-04),太原高新技术产业开发区
    财政局拔入本公司研制超宽动态高清一体化摄像机项目款200,000.00 元。
    (6)根据山西省科技攻关项目计划任务书(项目编号20090321015),山西省科学技术厅拔入
    本公司一体化高清摄像机中图像处理若干关键技术的研究及其产品化应用项目款200,000.00 元。
    (二十三)股本
    本公司已注册发行及实收股本如下:太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 42 -
    期末余额 年初余额
    股数 金额 股数 金额
    A 股 (每股面值人
    民币1 元)
    156,600,000.00 156,600,000.00 156,600,000.00 156,600,000.00
    本期本公司股本未发生变动。
    (二十四)资本公积
    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
    1.资本溢价(股本溢价) 153,145,900.00 - - 153,145,900.00
    2.其他资本公积 4,526.52 - - 4,526.52
    3. 拨款转入 - - - -
    4. 股权投资准备 - - - -
    合 计 153,150,426.52 - - 153,150,426.52
    (二十五)盈余公积
    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额
    法定盈余公积 24,890,172.60 - - 24,890,172.60
    任意盈余公积 - - - -
    合 计 24,890,172.60 - - 24,890,172.60
    (二十六)未分配利润
    项 目 金 额 提取或分配比例
    上年期末余额 153,894,447.09 -
    加:会计政策变更 - -
    前期差错更正 - -
    本期年初余额 153,894,447.09 -
    加:本期归属于母公司的净利润 10,175,307.63 -
    减:提取法定盈余公积 - 10%
    提取任意盈余公积 - -
    提取储备基金 - -
    提取企业发展基金 - -
    提取职工奖福基金 - -
    应付普通股股利 - -
    转作股本的普通股股利 - -
    加:其他转入 - -
    盈余公积弥补亏损 - -
    本期期末余额 164,069,754.72 -太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 43 -
    (二十七)营业收入及营业成本
    本期发生额 上年同期额
    项 目 收入 成本收入 成本
    主营业务 208,372,074.62 166,511,762.07 238,796,623.06 183,811,378.97
    其他业务 6,404,969.74 3,733,588.11 210,014.31
    合计 214,777,044.36 166,511,762.07 242,530,211.17 184,021,393.28
    1.按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
    本期发生额 上年同期额
    项 目 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本
    工 业 110,533,119.90 72,519,974.07 129,167,643.35 77,687,391.47
    商 业 97,838,954.72 93,991,788.00 109,628,979.71 106,123,987.50
    合 计 208,372,074.62 166,511,762.07 238,796,623.06 183,811,378.97
    2.按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
    本期发生额 上年同期额
    项 目
    主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本
    技术开发服务及软件 19,922,071.87 1,383,779.61 26,533,604.31 664,350.00
    计算机及辅助设备销售 97,838,954.72 93,991,788.00 109,628,979.71 106,123,987.50
    教学设备及中小学信息化建设 26,832,944.91 22,563,657.36 31,812,743.38 26,630,445.00
    企业网络及信息化建设 31,214,453.00 26,954,485.79 31,977,687.11 26,701,405.50
    传感器及测控系统 32,563,650.12 21,618,051.31 38,843,608.55 23,691,190.97
    合 计 208,372,074.62 166,511,762.07 238,796,623.06 183,811,378.97
    3.公司向前五名客户的主营业务收入情况
    客户名称或排名 主营业务收入总额占公司全部主营业务收入的比例
    第一名 13,456,216.20 6.46%
    第二名 8,683,008.31 4.17%
    第三名 7,589,459.88 3.64%
    第四名 5,294,373.50 2.54%
    第五名 5,071,158.22 2.43%
    (二十八)营业税金及附加
    项 目 计税标准 本期发生额上年同期额
    营业税 3%、5% 1,692,165.06 2,161,452.57
    城建税 7% 206,473.46 241,017.85
    教育费附加 3% 91,149.92 104,787.45
    合 计 1,989,788.44 2,507,257.87
    (二十九)财务费用太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 44 -
    项 目 本期发生额上年同期额
    利息支出 13,706,306.27 13,891,392.96
    减:利息收入 357,257.73 1,121,590.68
    手续费 1,048,581.61 361,119.30
    减:汇兑收益 800.94
    合 计 14,397,630.15 13,130,120.64
    (三十)公允价值变动收益
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额上年同期额
    交易性金融资产 252,730.55 -618,047.42
    (三十一)投资收益
    项 目 本期发生额 上年同期额
    1.金融资产投资收益 - -
    (1)持有交易性金融资产期间取得的投资收益 4,000.08
    (2)持有持有至到期投资期间取得的投资收益
    (3)持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
    (4)处置交易性金融资产取得的投资收益
    (5)处置持有至到期投资取得的投资收益
    (6)处置可供出售金融资产取得的投资收益
    2.长期股权投资收益
    (1)按成本法核算确认的长期股权投资收益
    (2)按权益法核算确认的长期股权投资收益
    (3)处置长期股权投资产生的投资收益
    3.其他
    合 计 4,000.08
    (三十二)营业外收入
    项 目 本期发生额 上年同期额
    1.非流动资产处置利得合计(与三、不符) 31,086.00
    其中:固定资产处置利得 31,086.00
    2.政府补助 4,110,000.00 63,000.00
    3.收购股权差额
    4.其他 31,644.97 165.40
    合 计 4,172,730.97 63,165.40
    营业外收入本期发生额比上年同期增加4,109,565.57 元,增加比例为6506.04%,增加原因为:
    本期转入营业外收入的政府补助比上年同期增加4,047,000.00 元所致。太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 45 -
    (三十三)营业外支出
    项 目 本期发生额上年同期额
    1.非流动资产处置损失合计 16,827.30
    其中:固定资产处置损失 16,827.30
    2.公益性捐赠支出 50,000.00
    3.非常损失
    4.价格调控基金 36,428.45 47,163.15
    5.河道管理费 25,397.48 23,634.05
    6.其他 208,466.18 459.95
    合 计 287,119.41 121,257.15
    (三十四)所得税费用
    项 目 本期发生额上年同期额
    当期所得税费用 2,499,302.18 2,882,585.12
    递延所得税费用
    合 计 2,499,302.18 2,882,585.12
    (三十五)现金流量表附注
    1、收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期发生额
    政府补助收入 4,110,000.00
    利息收入 357,257.73
    其他 59,176,290.37
    合 计 63,643,548.10
    2、支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本期发生额
    研发费 5,374,627.05
    服务费 811,200.62
    业务招待费 650,843.79
    交旅费 757,590.31
    汽车使用费 856,688.13
    往来款 14,000,000.00
    保险费 644,166.13
    支付的保证金 39,739,329.35
    其他 1,994,807.91
    合 计 64,829,253.29
    3.现金流量表补充资料太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 46 -
    项目 本期发生额 上年同期额
    一、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 10,144,233.11 15,591,637.57
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,727,671.34 5,377,890.33
    无形资产摊销 280,980.00 289,023.31
    长期待摊费用摊销 -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    “-”号填列)
    -29,689.35
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -252,730.55 618,047.42
    财务费用(收益以“-”号填列) 12,108,678.17 10,850,213.15
    投资损失(收益以“-”号填列) -4,000.08
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -12,470,882.87 -8,398,662.90
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -109,969,792.55 -19,302,144.64
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 133,352,280.27 22,361,597.06
    其 他
    经营活动产生的现金流量净额 36,886,747.49 27,387,601.30
    七、母公司财务报表主要项目注释
    (一)应收账款
    1.应收账款构成
    期末余额 年初余额
    账 龄 账面余额
    占总额
    比例 坏账准备
    坏账准备
    比例 账面余额
    占总额
    比例 坏账准备
    坏账准备
    比例
    1年以内(含1年) 66,547,253.33 48.63% 364,410.25 0.50% 72,882,051.38 58.28% 364,410.25 0.50%
    1年至2年(含2年) 39,666,022.31 28.98% 1,306,581.67 5.00% 26,131,633.37 20.90% 1,306,581.67 5.00%
    2年至3年(含3年) 7,037,442.88 5.14% 2,599,607.32 20.00% 12,998,036.59 10.39% 2,599,607.32 20.00%
    3年以上 23,601,529.17 17.25% 6,522,865.97 50.00% 13,045,731.88 10.43% 6,522,865.97 50.00%
    合 计 136,852,247.69 100.00% 10,793,465.21 125,057,453.22 100.00% 10,793,465.21
    2.期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项:无
    3.无以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本期又全额或部分收回的应收账款。
    4.本期实际核销的应收账款:无。
    5.期末余额中无应收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 47 -
    6.期末无应收关联方账款。
    7.期末应收账款中欠款金额前五名
    债务人排名 与本公司关系欠款金额账龄
    占应收账款总
    额的比例
    第一名 非关联方 12,284,662.32 一至二年 8.98%
    第二名 非关联方 6,846,438.10 一年以内 5.00%
    第三名 非关联方 5,529,275.60 一至二年 4.04%
    第四名 非关联方 5,192,391.00 一至二年 3.79%
    第五名 非关联方 2,800,000.00 一至二年 2.05%
    (二)其他应收款
    1.其他应收款构成
    期末余额 年初余额
    账 龄 账面余额
    占总额
    比例 坏账准备
    坏账准
    备比例账面余额
    占总额
    比例 坏账准备
    坏账准
    备比例
    1年以内(含1年) 135,958,165.55 85.83% 637,263.42 0.50% 127,452,684.66 54.95% 637,263.42 0.50%
    1年至2年(含2年) 3,886,794.75 2.45% 3,599,048.62 5.00% 71,980,972.34 31.03% 3,599,048.62 5.00%
    2年至3年(含3年) 9,865,997.62 6.23% 4,285,829.63 20.00% 21,429,148.15 9.24% 4,285,829.63 20.00%
    3年以上 8,696,775.22 5.49% 5,550,287.74 50.00% 11,100,575.48 4.78% 5,550,287.74 50.00%
    合 计 158,407,733.14
    100.00% 14,072,429.41 231,963,380.63 100.00% 14,072,429.41
    2.期末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款:无。
    3.以前年度已全额或大比例计提坏账准备,本期又全额或部分收回的其他应收款:无。
    4.本期实际核销的其他应收款:无。
    5.期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6.期末无其他应收关联方款项。
    7.期末其他应收款中欠款金额前五名
    债务人排名 与本公司关系 性质或内容欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例
    第一名 非关联方 往来款 118,051,944.48 一年以内 74.52%
    第二名 非关联方 往来款 8,000,000.00 一年以内 5.05%
    第三名 关联方 往来款 7,097,088.11 一年以内 4.48%
    第四名 非关联方 往来款 5,981,249.61 一年以内 3.78%
    第五名 非关联方 往来款 5,300,000.00 一年以内 3.35%
    (三)长期股权投资
    期末余额 年初余额
    账面余额减值准备账面余额 减值准备
    对子公司的长期股权投资 48,304,061.05 - 48,304,061.05 -
    按权益法核算的长期股权投资 - - - -太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 48 -
    合营企业 - - - -
    联营企业 - - - -
    小计 - - - -
    其他按成本法核算的长期股权投资 22,189,139.90 - 22,189,139.90 -
    合计 70,493,200.95 - 70,493,200.95 -
    1.对子公司投资
    子公司名称 初始金额年初余额本期增加本期减少 期末余额
    太原理工天成电子信
    息技术有限公司
    7,776,000.00 41,826,274.64 41,826,274.64
    太原理工天成软件科
    技有限公司
    900,000.00 4,077,786.41 - - 4,077,786.41
    山西天成自动控制工
    程有限公司
    2,400,000.00 2,400,000.00 - - 2,400,000.00
    合 计 11,076,000.00 48,304,061.05 - 48,304,061.05
    2.按成本法核算的其他长期股权投资
    本期权益增减额
    被投资单位 初始投资成本 年初余额
    合计 其中:分回
    现金红利
    期末余额
    山西天成大洋能源
    化工有限公司
    90,000,000.00 22,189,139.90 - - 22,189,139.90
    (四)营业收入及营业成本
    本期发生额 上年同期额 项 目
    收入 成本收入 成本
    主营业务 94,176,034.97 80,646,751.98 153,097,051.96 118,553,362.42
    其他业务 6,404,969.74 - 3,733,588.11 210,014.31
    合计 100,581,004.71 80,646,751.98 156,830,640.07 118,763,376.73
    1.按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
    本期发生额 上年同期额 项 目
    主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本
    工 业 29,375,989.57 17,997,481.68 83,437,390.04 51,127,218.21
    商 业 64,800,045.40 62,649,270.30 69,659,661.92 67,426,144.21
    合 计 94,176,034.97 80,646,751.98 153,097,051.96 118,553,362.42
    2.按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
    本期发生额 上年同期额 项 目
    主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本
    技术开发服务及软件 6,319,781.68 348,120.00 14,603,472.00 540,000.00
    计算机及辅助设备销售 64,800,045.40 62,649,270.30 69,659,661.92 67,426,144.21
    企业网络及信息化建设 9,396,812.01 8,995,628.04 31,977,687.11 26,701,405.50
    传感器及测控系统 12,105,531.76 7,184,125.78 30,142,741.11 17,575,336.69
    教学设备及中小学信息化建设 1,553,864.12 1,469,607.86 6,713,489.82 6,310,476.02
    合 计 94,176,034.97 80,646,751.98 153,097,051.96 118,553,362.42
    3.公司向前五名客户的主营业务收入情况
    客户名称或排名 主营业务收入总额占公司全部主营业务收入的比例
    第一名 5,294,373.50 5.62%
    第二名 3,658,119.82 3.88%
    第三名 3,127,571.68 3.32%
    第四名 2,919,403.91 3.10%
    第五名 2,734,968.44 2.90%
    (五)投资收益太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 49 -
    项 目 本期发生额 上年同期额
    1.金融资产投资收益 4,000.08 -
    2.长期股权投资收益 - -
    (1)按成本法核算确认的长期股权投资收益 - -
    (2)按权益法核算确认的长期股权投资收益 -
    (3)处置长期股权投资产生的投资收益 -
    3.其他 20,000,000.00 -
    合 计 20,004,000.08
    投资收益本期发生额比上年同期额增加20,004,000.08 元,增加原因为:本期子公司太原理工
    天成软件服务有限公司进行了利润分配。
    八、关联方及关联交易
    (一)关联方情况
    1.本公司的母公司情况
    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人业务性质
    注册资本
    (万元)
    母公司对本公司的
    持股比例
    母公司对本
    公司的表决
    权比例
    本公司最终控
    制方 组织机构代码
    山西太原理工
    资产经营管理
    有限公司
    母公司 有限责任公
    司
    山西省
    太原市
    马福昌 法人 300 28.67% 28.67% 太原理工大学 67019270-X
    太原理工大学 前母公司 事业单位 山西省
    太原市 谢克昌 事业法人85,087 0.00% 0.00% 40570002
    2.本公司的子公司情况:
    子公司名称
    子公司
    类型 企业类型 注册地
    法定
    代表人 业务性质
    注册资本
    (万元)
    持股
    比例
    表决权
    比例 组织机构代码
    太原理工天成电
    子信息技术有限
    公司
    全资子公
    司
    有限责任
    公司
    太原 张元义
    电子设备及其网络系
    统、教育设备及软件、
    课件、实验室设备、水
    文设备、岩土工程设
    备、水利水电工程自动
    化系统集成项目的研
    制、开发、生产、销售、
    安装及其综合技术服
    务、咨询
    6,800 100% 100% 72464804-8
    山西天成自动控
    制工程有限公司
    控股子公
    司
    有限责任
    公司
    太原 张元义
    自动化工程、电子工
    程、机房工程、防雷工
    程的技术服务;计算机
    及配件的销售、安装、
    技术服务;智能化电子
    产品的研发、生、销售;
    计算机软件开发、销售
    及技术服务
    300 80% 80% 75728119-0
    太原理工天成软
    件服务有限公司
    全资子公
    司
    有限责任
    公司
    太原 张起贵
    计算机软件及应用产
    品的研发、生产及销
    售;计算机软件服务;
    计算机综合技术咨询
    服务
    1,000 100% 100% 72965447-1
    3.本公司的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
    山西天成大洋能源化工有限公司 参股公司 11006040-X
    (二)关联方交易
    1.存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已
    作抵销。
    2.关联方应收应付款项
    期末金额(元) 年初金额(元)
    项 目 关联方 账面余额
    占所属科目全
    部余额的比重 坏账准备 账面余额
    占所属科目全
    部余额的比重 坏账准备
    应收账款 太原理工大学 2,288,016.06 0.94% 1,144.01 2,288,016.06 1.20% 1,144.01太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 50 -
    预付账款 太原理工大学 150,000.00 0.08% - 150,000.00 0.23% -
    山西天成大洋能
    源化工有限公司
    84,299,999.99 43.67%
    其他应收款 太原理工大学 30,000.00 0.02% 30,000.00 0.01% 15.00
    山西天成大洋能
    源化工有限公司
    91,950,974.73 39.93% 10,417,023.82
    预收账款 太原理工大学 1,079,431.33 4.32% 435,067.00 1.66% -
    其他应付款 太原理工大学 101,579.85 0.11% - 1,411,618.05 8.72% -
    太原理工资产管
    理有限公司
    14,260,000.00 15.75%
    九、或有事项
    (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债:无。
    (二)截止2009 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:
    被担保单位 担保金额债务到期日 对本公司的财务影响
    非关联方:
    山西发鑫集团有限公司 85,000,000.00 2009-12-29 无不利影响
    山西太原中保房地产开发有限公司 25,000,000.00 2009-11-28 无不利影响
    太原化工股份有限公司 20,000,000.00 2009-11-16 无不利影响
    太原化工股份有限公司 20,000,000.00 2010-01-05 无不利影响
    太原化工股份有限公司 4,000,000.00 2010-05-27 无不利影响
    太原化工股份有限公司 5,665,000.00 2010-06-04 无不利影响
    太原化工股份有限公司 3,000,000.00 2010-06-15 无不利影响
    合计 162,665,000.00
    关联方:
    太原理工天成电子信息技术有限公司 15,000,000.00 2009-12-23 无不利影响
    太原理工天成电子信息技术有限公司 15,000,000.00 2010-03-26 无不利影响
    太原理工天成电子信息技术有限公司 40,000,000.00 2010-05-22 无不利影响
    太原理工天成电子信息技术有限公司 11,000,000.00 2010-01-14 无不利影响
    合 计 81,000,000.00
    十、补充资料
    (一)本期度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下(收益+、损失-):
    明细项目 金 额
    1、非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分; 14,258.70
    2、越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免;
    3、计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按
    照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外;
    4,110,000.00
    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费; 6,404,969.74
    5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
    可辨认净资产公允价值产生的收益;
    6、非货币性资产交换损益;
    7、委托他人投资或管理资产的损益;
    8、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备;
    9、债务重组损益;
    10、企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等;
    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益;
    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益;
    13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益;
    14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金
    融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
    金融资产取得的投资收益;
    256,730.63
    15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回;
    16、对外委托贷款取得的损益;
    17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益;
    18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响;
    19、受托经营取得的托管费收入;
    20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出; -238,647.14
    21、其他符合非经常性损益定义的损益项目;太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 51 -
    22、少数股东损益的影响数; 336.16
    23、所得税的影响数; -1,582,147.21
    合 计 8,965,500.88
    (二)净资产收益率及每股收益:
    净资产收益率(%) 每股收益(元)
    报告期利润 全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 2.0403 2.0614 0.0650 0.0650
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润 0.2426 0.2451 0.0077 0.0077
    1、计算过程
    上述数据采用以下计算公式计算而得:
    全面摊薄净资产收益率
    全面摊薄净资产收益率=P÷E
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
    利润;E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数
    股东损益金额;“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的
    合并净利润为基础,扣除母公司非经常性损益(考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(考虑
    所得税影响)中母公司普通股股东所占份额;“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数
    股东权益金额。
    加权平均净资产收益率
    加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产;
    Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金
    分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起
    至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek 为因其他交易或事
    项引起的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
    基本每股收益
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;
    S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
    分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份
    数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj
    为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    稀释每股收益
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/
    (S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股
    加权平均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
    利润。公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到
    最小。
    2.本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股:无。
    3.资产负债表日至财务报告批准报出日之间,公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生的
    重大变化。太原理工天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告
    - 52 -
    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本;
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
    董事长:杜文广
    太原理工天成科技股份有限公司
    2009 年8 月23 日
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