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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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盛和资源(600392)公告正文

太工天成:2010年半年度报告

公告日期 2010-08-27
股票简称:盛和资源 股票代码:600392
    太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告

    目 录
    一、重要提示……………………………………………………………………………2
    二、公司基本情况……………………………………………………………………2
    三、股本变动及股东情况……………………………………………………………4
    四、董事、监事和高级管理人员情况………………………………………………5
    五、董事会报告………………………………………………………………………6
    六、重要事项…………………………………………………………………………8
    七、财务会计报告(未经审计)……………………………………………………15
    八、备查文件目录……………………………………………………………………66太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 2 -
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
    连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司负责人姓名 郑涛
    主管会计工作负责人姓名 柳云峰
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 张莉
    公司负责人郑涛、主管会计工作负责人柳云峰及会计机构负责人(会计主管人员)张莉声
    明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 太原理工天成科技股份有限公司
    公司的法定英文名称 TIANCHENG CO.,LTD. OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY
    公司法定代表人 郑涛
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 钱小红 杨红香
    联系地址 太原高新技术产业开发区亚日街2 号 太原高新技术产业开发区亚日街2 号
    电话 0351-7035787 0351-3182809
    传真 0351-3186299 0351-3186299太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 3 -
    电子信箱 600392@tichn.com 600392@tichn.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 太原高新技术产业开发区亚日街2 号
    注册地址的邮政编码 030006
    办公地址 太原高新技术产业开发区亚日街2 号
    办公地址的邮政编码 030006
    公司国际互联网网址 http://www.tichn.com
    电子信箱 info@tichn.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室和上海证券交易所
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所太工天成 600392
    (六) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年
    度期末增减(%)
    总资产 1,323,218,579.22 1,268,977,821.24 4.27
    所有者权益(或股东权益) 473,858,488.96 494,568,737.65 -4.19
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    股)
    3.03 3.16 -4.11
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同
    期增减(%)
    营业利润 -24,575,356.41 8,757,923.73 -380.61
    利润总额 -20,686,328.62 12,643,535.29 -263.61
    归属于上市公司股东的净利润 -20,710,248.69 10,175,307.63 -303.53
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损
    益的净利润
    -24,616,884.06 1,209,806.75 -2,134.78
    基本每股收益(元) -0.1322 0.065 -303.38
    扣除非经常性损益后的基本每股收益
    (元)
    -0.1572 0.0077 -2,141.56
    稀释每股收益(元) -0.1322 0.065 -303.38
    加权平均净资产收益率(%) -4.28 2.04 减少6.32 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 -70,456,132.28 36,886,747.49 -291.01太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 4 -
    每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.45 0.24 -287.50
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 -4,991.41
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额
    或定量享受的政府补助除外)
    3,952,495.70
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,286.92
    所得税影响额 558.00
    少数股东权益影响额(税后) 1,860.00
    合计 3,906,635.37
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发行
    新股
    送
    股
    公积金
    转股
    其
    他
    小
    计
    数量
    比例
    (%)
    一、有限售条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中:境内非国有法人持股
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份
    1、人民币普通股 15,660 100 0 15,660 100
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 15,660 100 0 15,660 100
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 12,384 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比
    例(%)
    持股总数
    报告期内
    增减
    持有有限
    售条件股
    份数量
    质押或冻
    结的股份
    数量
    山西煤炭运销集团有限公司 国有法人 20 31,320,000 0 0 无太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 5 -
    山西太原理工资产经营管理
    有限公司
    国有法人 5.83 9,125,265 -301,100 0 无太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 6 -
    股东名称 股东性质
    持股比
    例(%)
    持股总数
    报告期内
    增减
    持有有限
    售条件股
    份数量
    质押或冻
    结的股份
    数量
    山西宏展担保有限公司
    境内非国有
    法人
    5.13 8,027,797 -101,000 0 无
    全国社保基金一零九组合 其他 1.47 2,307,999 30,000 0 未知
    中国建设银行-华夏红利混
    合型开放式证券投资基金
    其他 0.99 1,543,053 1,543,053 0 未知
    徐留胜 其他 0.81 1,260,881 1,260,881 0 未知
    陈松 其他 0.68 1,058,800 0 0 未知
    齐学菊 其他 0.59 921,754 14,654 0 未知
    贾峰 其他 0.57 889,108 -81,892 0 未知
    陆晨 其他 0.56 880,373 -26,227 0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称
    持有无限售条件股份的
    数量
    股份种类及数量
    山西煤炭运销集团有限公司 31,320,000 人民币普通股 31,320,000
    山西太原理工资产经营管理
    有限公司
    9,125,265 人民币普通股 9,125,265
    山西宏展担保有限公司 8,027,797 人民币普通股 8,027,797
    全国社保基金一零九组合 2,307,999 人民币普通股 2,307,999
    中国建设银行-华夏红利混
    合型开放式证券投资基金
    1,543,053 人民币普通股 1,543,053
    徐留胜 1,260,881 人民币普通股 1,260,881
    陈松 1,058,800 人民币普通股 1,058,800
    齐学菊 921,754 人民币普通股 921,754
    贾峰 889,108 人民币普通股 889,108
    陆晨 880,373 人民币普通股 880,373
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    公司前10 名无限售条件股东中,公司前3 名股东之间及与其他股东之间不存
    在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一
    致行动人;除上述情形外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
    《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    单位:股
    姓名 职务 年初持股数
    本期增持
    股份数量
    本期减持
    股份数量
    期末持股数
    变动
    原因
    兰旭 董事 10,000 0 0 10,000
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内,公司新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况如下:太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 7 -
    1、2010 年1 月10 日,公司召开2010 年度第一次临时股东大会,分别审议通过《关于公
    司董事会换届选举的议案》和《关于公司监事会换届选举的议案》,选举郑涛先生、杨立军先
    生、杜文广先生、兰旭先生、柳云峰先生、张昕先生为公司董事,选举白玉祥先生、芦振基先
    生、李东复先生为公司独立董事,共同组成公司第四届董事会。选举王志坚先生、闫广发先生、
    谭晋隆先生为公司监事,另经公司工会委员会选举荣小平先生、胡立锋先生为职工代表监事,
    共同组成公司第四届监事会。
    2、2010 年1 月10 日,公司召开第四届董事会第一次会议,选举郑涛先生为公司第四届
    董事会董事长;选举杨立军先生、杜文广先生为公司第四届董事会副董事长;聘任杨立军先生
    为总经理;聘任杜文广先生、张昕先生、金光赫先生、张勇虎先生为副总经理;聘任柳云峰先
    生为财务总监;聘任何小刚先生为总工程师;聘任钱小红女士为董事会秘书。
    3、2010 年1 月10 日,公司召开第四届监事会第一次会议,选举王志坚先生为公司第四
    届监事会主席。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    由于国内IT 行业竞争激烈,且公司正处于业务结构调整阶段,报告期内,公司经营业绩
    出现大幅下滑,实现营业收入16,960.4 万元,比去年同期下降21.03%,实现利润总额-2,068.6
    万元,比去年同期下降263.61%,实现归属于上市公司股东的净利润-2,071 万元,比去年同期
    下降303.53%。
    1、IT 业务目前面临的问题及解决措施
    报告期内,针对公司IT 业务行业多重点不突出、产品竞争力相对较弱等问题,公司确定
    了调整IT 业务结构,集中行业,集中产品,大力推进涉煤IT 业务、增强公司IT 业务核心竞
    争力的发展目标。目前,公司IT 业务正处于结构调整阶段,一批新的软硬件产品及方案已初
    步完成,同时,山西省煤炭资源整合中整合矿井的煤炭信息化建设也开始启动,公司的IT 业
    务将会逐步改善。
    2、“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目目前面临的问题及解决措施
    报告期内,由于国内焦炭市场仍未走出低谷,周边焦化企业产能无法完全释放,使得公司
    “焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目的焦炉煤气供应得不到保证,且该项目涉及上下游产
    业链长,投资金额大,以公司现有自身能力为该项目进行配套建设存在一定困难。报告期内,太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 8 -
    公司针对该项目的上述问题专门组织了“太工天成焦炉煤气综合利用新工艺示范工程分阶段实
    施方案论证会”,探讨和研究寻求副产氢气更有效的利用方式及焦炉煤气气源的解决方式。另
    一方面,公司积极同省政府和煤销集团进行沟通和协调,争取让该项目成为山西省政府规划的
    十大焦化园区的配套项目,从而使该项目在政策和资金方面得到省政府的大力支持。
    “焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目的示范成功将对解决我国特别是山西省独立焦化
    企业焦炉气的综合合理利用具有积极的示范作用,同时,该项目符合国家及省委省政府提出的
    “四气合一”规划及气化山西的目标,因为该项目产品涉及到两气,设计中涉及到三气。因此,
    公司认为该项目如能列入山西省政府规划的十大焦化园区的配套项目,气源问题将会得到根本
    解决。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    报告期内,公司主营业务范围未发生变更,公司主营业务为:企业网络及信息化建设、教
    学设备及中小学信息化建设、传感器及测控系统、技术开发服务及软件、计算机及辅助设备销
    售、环保能源等。
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或分产
    品
    营业收入 营业成本
    营业利
    润率
    (%)
    营业收入
    比上年同
    期增减(%)
    营业成本
    比上年同
    期增减(%)
    营业利润率
    比上年同期
    增减(%)
    技术开发服务
    及软件
    5,253,532.85 1,713,124.12 67.39 -73.63 23.80 -25.66
    计算机及辅助
    设备销售
    89,179,574.15 86,386,151.60 3.13 -8.85 -8.09 -0.80
    教学设备及中
    小学信息化建
    设
    22,062,873.77 20,129,204.31 8.76 -17.78 -10.79 -7.15
    企业网络及信
    息化建设
    39,566,813.90 34,561,020.92 12.65 26.76 28.22 -1.00
    传感器及测控
    系统
    13,541,158.77 11,105,347.87 17.99 -58.42 -48.63 -15.62
    合计 169,603,953.44 153,894,848.82 9.26 -18.61 -7.58 -10.83
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0
    万元。
    主营业务分行业和分产品情况的说明:报告期内,毛利率相对较高的技术开发服务及软件
    收入同比下降73.63%,主要原因为:公司面向行业的应用解决方案和技术开发服务收入下降,
    有部分项目尚未验收;毛利率相对较高的传感器及测控系统收入同比下降58.42%,主要原因
    为:传感器及测控系统销售合同减少,项目较上年同期减少。
    (三) 公司投资情况太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 9 -
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    详见“公司整体经营情况的讨论与分析”中“焦炉气综合利用新工艺示范工程”项目情况
    介绍。
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    根据中国证监会、上海证券交易所发布的相关文件要求,公司按照《公司法》《证券法》
    《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定,已经建立较为
    完善的法人治理结构。
    报告期内,公司认真贯彻落实相关法律法规的规定,在公司治理方面主要做了如下工作:
    1、为规范公司对外担保行为和进一步明确股东大会、董事会的职责权限,重新修订了《公
    司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》;
    2、根据中国证监会【2009】34 号《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公
    告》及上海证券交易所《关于做好上市公司2009 年年度报告工作的通知》要求,为加强公司
    内部信息报送管理,在《公司信息披露事务管理制度》中增加了“对外信息报送和使用管理规
    定”的内容;同时,在《公司信息披露事务管理制度》中增加了“年报信息披露重大差错责任
    追究制度”的内容,强化了信息披露责任意识,提高了信息披露质量、规范了公司运作水平。
    3、根据山西证监局晋证监函[2010]18 号《关于建立上市公司内幕信息知情人登记制度
    的通知》要求,制订了《内幕信息知情人登记管理制度》,将内幕信息知情人登记备案工作纳
    入公司治理制度化体系,建立防范内幕交易长效机制。
    4、重视投资者关系管理工作,2010 年5 月21 日,公司总经理、财务总监、董事会秘书
    通过“山西地区上市公司2009 年度业绩网上集体说明会”以网络在线交流形式就公司2009
    年年报、公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励、可持续发展等投资者所关心
    的问题,通过互动平台与投资者进行“一对多”形式的沟通,使投资者更全面的了解公司生产
    经营情况,保持与投资者沟通顺畅。
    报告期内,从整体上看,公司运作和管理基本符合《上市公司治理准则》的规定。太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 10 -
    (二) 报告期内现金分红政策的执行情况
    在《公司章程》中已明确现金分红政策。根据公司2009 年年度股东大会决议,2009 年度
    公司利润不分配不转增。
    (三) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四) 破产重整相关事项
    本报告期,公司无破产重整相关事项。
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本报告期,公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联交
    易方
    关联关系
    关联
    交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交
    易定价
    原则
    关联
    交易
    价格
    关联交易
    金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    关联交
    易结算
    方式
    市场
    价格
    交易价格与
    市场参考价
    格差异较大
    的原因
    太原理
    工大学
    参股股东
    的母公司
    销售
    商品
    计算机及
    配件
    市场价— 476,598.28 0.53 支票— —
    太原理
    工大学
    参股股东
    的母公司
    提供
    劳务
    代购设备 市场价— 7,301.55 0.14 支票— —
    大额销货退回的详细情况:无
    关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因:质量保
    证、服务优质、便利
    关联交易对上市公司独立性的影响:无
    公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有):无依赖
    2、关联债权债务往来
    单位:元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方 关联关系
    发生额 余额 发生额 余额
    太原理工大学
    参股股东
    的母公司
    897,620.00 2,883,598.52 1,531,420.00 178,768.78太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 11 -
    山西太原理工资产经
    营管理有限公司
    参股股东 1,900,000.00 1,900,000.00 35,000,000.00 0
    山西天成大洋能源化
    工有限公司
    参股公司 0 84,299,999.99 0
    报告期内公司向控股股东及其子公
    司提供资金的发生额(元)
    0
    公司向控股股东及其子公司提供资
    金的余额(元)
    0
    关联债权债务形成原因
    公司与太原理工大学、山西太原理工资产经营管理有限公司资金往
    来是日常经营形成;
    公司与山西天成大洋能源化工有限公司的债权形成原因:详见2010
    年4 月20 日的公司临2010-09 号公告。
    关联债权债务清偿情况 未全部清偿。
    与关联债权债务有关的承诺
    鉴于天成大洋的上述欠款,公司与天成大洋签署了相关还款协议及
    保证合同,详见2010 年4 月20 日的公司临2010-09 号公告。
    关联债权债务对公司经营成果及财
    务状况的影响
    —
    (八) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期,公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期,公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期,公司无租赁事项。太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 12 -
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保方
    担保方与上市
    公司的关系
    被担保方
    担保
    金额
    担保发生日期
    (协议签署日)
    担保起始日 担保到期日
    担保
    类型
    担保是否
    已经履行
    完毕
    担保是
    否逾期
    担保逾
    期金额
    是否存在
    反担保
    是否为
    关联方
    担保
    关联
    关系
    太原理工天成科
    技股份有限公司
    公司本部
    太原化工股份有限公
    司
    2000 2009-11-26 2009-11-28 2010-12-18
    连带责
    任担保
    否 否 — 互保 否 无
    太原理工天成科
    技股份有限公司
    公司本部
    太原化工股份有限公
    司
    2000 2009-11-26 2009-11-26 2010-12-25
    连带责
    任担保
    否 否 — 互保 否 无
    太原理工天成科
    技股份有限公司
    公司本部
    太原化工股份有限公
    司
    723.5 2008-11-16 2009-7-26 2010-7-29
    连带责
    任担保
    否 否 — 互保 否 无
    太原理工天成科
    技股份有限公司
    公司本部
    太原化工股份有限公
    司
    500 2009-11-26 2009-12-08 2010-12-08
    连带责
    任担保
    否 否 — 互保 否 无
    太原理工天成科
    技股份有限公司
    公司本部
    太原化工股份有限公
    司
    415 2009-11-26 2009-12-09 2010-12-09
    连带责
    任担保
    否 否 — 互保 否 无
    太原理工天成科
    技股份有限公司
    公司本部
    太原化工股份有限公
    司
    321.5 2009-11-26 2009-12-24 2010-12-24
    连带责
    任担保
    否 否 — 互保 否 无
    太原理工天成科
    技股份有限公司
    公司本部
    山西发鑫集团有限公
    司
    6800 2009-12-08 2010-4-15 2011-4-15
    连带责
    任担保
    否 否 — 是 否 无
    太原理工天成科
    技股份有限公司
    公司本部
    山西发鑫集团有限公
    司
    1650 2009-12-08 2009-12-15 2010-12-15
    连带责
    任担保
    否 否 — 是 否 无
    太原理工天成科
    技股份有限公司
    公司本部
    太原中保房地产开发
    有限公司(注1)
    2500 2008-11-28 2008-11-28 2009-6-25
    连带责
    任担保
    否 是 2500 是 否 无
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 16,910
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计(注2) 1,500
    报告期末对子公司担保余额合计(B)(注3) 4,500
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B) 21,410
    担保总额占公司净资产的比例(%) 44.87
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 0
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 0太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 13 -
    注1:关于对太原中保房地产开发有限公司的担保情况说明,详见本期财务报告附注九。
    注2:报告期内,对子公司担保发生额合计为1,500万元,具体如下:
    2010年1月5日,公司与兴业银行太原分行签订《最高额保证合同》,为全资子公司太原理
    工天成电子信息技术有限公司在兴业银行太原分行办理流动资金借款提供担保,担保形式为连
    带责任担保,担保期限为2010年1月5日至2011年1月4日,截至报告期末,担保金额为1,500万
    元。
    注3:报告期内,对子公司担保余额比上年期末减少3,100万元,具体如下:
    (1)2009 年9 月23 日,公司与中国民生银行股份有限公司太原分行签订《保证合同》,
    为全资子公司太原理工天成电子信息技术有限公司在中国民生银行股份有限公司太原分行办
    理保理提供担保,担保金额为1,100 万元,担保形式为连带责任担保,担保期限为2009 年9
    月23 日至2010 年5 月20 日。截至报告期末,该笔担保到期已还。
    (2)2009 年11 月18 日,公司与中国民生银行股份有限公司太原分行签订《保证合同》,
    为全资子公司太原理工天成电子信息技术有限公司在中国民生银行股份有限公司太原分行办
    理银行承兑汇票提供担保,担保金额为2,000 万元,担保形式为连带责任担保,担保期限为
    2009 年11 月18 日至2010 年5 月18 日。截至报告期末,该笔担保到期已还。
    3、委托理财情况
    本报告期,公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期,公司无其他重大合同。
    (九) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承
    诺
    内
    容
    煤销集团根据2008年10月20日详式权益变动报告书中披露的在未来12个月内将逐步
    向本公司注入优质煤炭生产资产的后续工作安排,于2009年8月26日停牌,开始筹划
    与公司有关的重大资产重组事项。煤销集团初步拟定了重大资产重组方案,报山西省
    国资委等相关部门审核。2009年9月24日,公司接到煤销集团《关于重大资产重组进
    展情况的函》,称煤销集团无法在规定的时间内完成预案所需的必备要件,决定暂缓
    此次重大资产重组。同时承诺“加紧理顺公司资产,待条件具备后,以与上市公司相匹
    配的资产重组上市公司,维护上市公司正常运营,保障上市公司可持续发展”。太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 14 -
    履
    行
    情
    况
    截止本报告披露日,煤销集团清理资产工作已经启动。目前,正在加紧理顺资产,待
    条件具备后,以与上市公司相匹配的资产重组上市公司。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:是
    1)注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容
    详见前述“公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”。
    2)是否已启动:否
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况
    是否改聘会计师事务所: 否
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情
    况
    本报告期,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二) 其他重大事项的说明
    对山西天成大洋能源化工有限公司相关遗留债权及对山西发鑫集团有限公司资金占用的
    处理情况:
    关于对山西天成大洋能源化工有限公司相关遗留债权及对山西发鑫集团有限公司资金占
    用事项,报告期内,公司签署了相关还款协议、抵押合同及担保合同,具体内容详见2010 年
    4 月20 日的公司临2010-09 号及临2010-10 号公告。截至本报告披露日,上述事宜无最新进
    展情况。
    (十三) 信息披露索引
    事 项
    刊载的报刊名称
    及版面
    刊载日期
    刊载的互联网网
    站及检索路径
    临2010-01:太工天成2010 年度第
    一次临时股东大会决议公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年1 月12 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-02:太工天成第四届董事会
    第一次会议决议公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年1 月12 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-03:太工天成第四届监事会
    第一次会议决议公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年1 月12 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-04:太工天成2009 年度业
    绩预减公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年1 月30 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 15 -
    临2010-05:太工天成2010 年第一
    季度业绩预亏公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年4 月8 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    太工天成2009 年度报告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年4 月20 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-06:太工天成第四届董事会
    第三次会议决议公告暨召开2009 年
    年度股东大会的通知
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年4 月20 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-07:太工天成第四届监事会
    第二次会议决议公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年4 月20 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-08:关于2009 年度日常关
    联交易的公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年4 月20 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-09:关于公司与山西天成大
    洋能源化工有限公司签署还款《协议
    书》及相关合同的公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年4 月20 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-10:关于公司与山西发鑫集
    团有限公司签署《还款协议》及相关
    合同的公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年4 月20 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-11:关于为山西发鑫集团有
    限公司提供担保的公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年4 月20 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-12:太工天成第四届董事会
    第二次会议决议公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年4 月20 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    太工天成2010 年第一季度报告 《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年4 月29 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-13:太工天成2009 年年度
    股东大会决议公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年5 月11 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-14:太工天成关于举行2009
    年年度报告业绩说明会公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年5 月19 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-15:太工天成关于股东减持
    公司股份的公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年5 月20 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-16:太工天成第四届董事会
    第五次会议决议公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年6 月12 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-17:太工天成关于股东减持
    公司股份的提示性公告
    《中国证券报》《上海
    证券报》《证券时报》
    2010 年7 月13 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn
    临2010-18:太工天成2010 年半年
    度业绩预亏公告
    《上海证券报》《中国
    证券报》
    2010 年8 月4 日
    上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 16 -
    七、财务会计报告(未经审计)
    财务报表
    合并资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    资 产 附注五 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 (一) 257,943,560.48 155,004,712.75
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 (二) 3,018,420.00 2,362,451.02
    应收账款 (三) 165,297,881.47 148,799,259.05
    预付款项 (五) 190,566,070.47 150,288,485.31
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 (四) 203,259,171.09 339,210,955.33
    买入返售金融资产
    存货 (六) 125,606,794.79 95,308,072.34
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 945,691,898.30 890,973,935.80
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 (七) 22,189,139.90 22,189,139.90
    投资性房地产
    固定资产 (八) 64,204,283.87 67,309,873.89
    在建工程 (九) 271,649,151.45 268,845,483.95
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 (十) 16,085,742.14 16,261,024.14
    开发支出
    商誉 (十一) 22,340.78 22,340.78
    长期待摊费用
    递延所得税资产 (十二) 3,376,022.78 3,376,022.78
    其他非流动资产
    非流动资产合计 377,526,680.92 378,003,885.44
    资产总计 1,323,218,579.22 1,268,977,821.24
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 17 -
    合并资产负债表(续)
    2010 年6 月30 日
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    负债和股东权益 附注五 期末余额 年初余额
    流动负债:
    短期借款 (十四) 187,000,000.00 371,800,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 (十五) 100,000,000.00 174,650,000.00
    应付账款 (十六) 97,352,293.76 74,263,786.27
    预收款项 (十七) 24,775,321.46 20,812,468.27
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 (十八) 2,612,045.86 3,457,695.14
    应交税费 (十九) -4,403,960.33 -2,130,502.57
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 (二十) 18,607,605.68 115,117,393.55
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 425,943,306.43 757,970,840.66
    非流动负债:
    长期借款 (二十一) 405,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 (十二)
    其他非流动负债 (二十二) 15,070,000.00 12,850,000.00
    非流动负债合计 420,070,000.00 12,850,000.00
    负债合计 846,013,306.43 770,820,840.66
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) (二十三) 156,600,000.00 156,600,000.00
    资本公积 (二十四) 153,150,426.52 153,150,426.52
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 (二十五) 26,635,929.30 26,635,929.30
    一般风险准备
    未分配利润 (二十六) 137,472,133.14 158,182,381.83
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 473,858,488.96 494,568,737.65
    少数股东权益 3,346,783.83 3,588,242.93
    所有者权益(或股东权益)合计 477,205,272.79 498,156,980.58
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,323,218,579.22 1,268,977,821.24
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 18 -
    母公司资产负债表
    2010 年6 月30 日
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    资 产 附注十一期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 169,914,153.60 68,346,628.83
    交易性金融资产
    应收票据 1,789,900.00 2,312,451.02
    应收账款 (一) 51,966,639.41 64,423,401.78
    预付款项 94,780,689.09 90,393,183.21
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 (二) 292,956,748.38 342,056,297.91
    存货 26,696,751.99 31,862,753.16
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 638,104,882.47 599,394,715.91
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 (三) 102,493,200.95 102,493,200.95
    投资性房地产
    固定资产 53,843,264.45 55,445,230.37
    在建工程 271,649,151.45 268,845,483.95
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 15,611,290.41 15,731,747.17
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 3,634,648.91 3,634,648.91
    其他非流动资产
    非流动资产合计 447,231,556.17 446,150,311.35
    资产总计 1,085,336,438.64 1,045,545,027.26
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 19 -
    母公司资产负债表(续)
    2010 年6 月30 日
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    负债和股东权益 附注十一期末余额 年初余额
    流动负债:
    短期借款 142,000,000.00 315,800,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 50,000,000.00 94,650,000.00
    应付账款 58,156,696.54 54,054,083.42
    预收款项 3,379,979.21 5,631,810.92
    应付职工薪酬 1,288,047.18 1,635,414.45
    应交税费 -1,921,540.34 -1,711,626.37
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 32,233,210.27 161,529,391.67
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计 285,136,392.86 631,589,074.09
    非流动负债:
    长期借款 405,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 7,000,000.00 7,600,000.00
    非流动负债合计 412,000,000.00 7,600,000.00
    负债合计 697,136,392.86 639,189,074.09
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 156,600,000.00 156,600,000.00
    资本公积 153,145,900.00 153,145,900.00
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 26,635,929.30 26,635,929.30
    一般风险准备
    未分配利润 51,818,216.48 69,974,123.87
    所有者权益(或股东权益)合计 388,200,045.78 406,355,953.17
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,085,336,438.64 1,045,545,027.26
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 20 -
    合并利润表
    2010 年1—6 月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    项 目 附注五 本期金额 上年同期额
    一、营业总收入 169,603,953.44 214,777,044.36
    其中:营业收入 (二十七) 169,603,953.44 214,777,044.36
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 194,179,309.85 206,275,851.26
    其中:营业成本 (二十七) 153,894,848.82 166,511,762.07
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 (二十八) 402,826.87 1,989,788.44
    销售费用 6,767,127.35 5,998,883.98
    管理费用 19,028,923.86 17,377,786.62
    财务费用 (三十一) 14,085,582.95 14,397,630.15
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) (二十九) 252,730.55
    投资收益(损失以“-”号填列) (三十) 4,000.08
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -24,575,356.41 8,757,923.73
    加:营业外收入 (三十二) 4,098,379.52 4,172,730.97
    减:营业外支出 (三十三) 209,351.73 287,119.41
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -20,686,328.62 12,643,535.29
    减:所得税费用 (三十四) 265,379.17 2,499,302.18
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) -20,951,707.79 10,144,233.11
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    归属于母公司所有者的净利润 -20,710,248.69 10,175,307.63
    少数股东损益 -241,459.10 -31,074.52
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 -0.1322 0.0650
    (二)稀释每股收益 -0.1322 0.0650
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 -20,951,707.79 10,144,233.11
    归属于母公司所有者的综合收益总额
    归属于少数股东的综合收益总额
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 21 -
    母公司利润表
    2010 年1—6 月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    项 目 附注十一本期金额 上年同期额
    一、营业收入 (四) 9,755,300.54 100,581,004.71
    减:营业成本 (四) 9,208,906.71 80,646,751.98
    营业税金及附加 101,567.89 1,030,727.00
    销售费用 763,846.52 1,163,345.68
    管理费用 6,592,494.41 10,025,437.63
    财务费用 11,842,322.31 11,136,995.80
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 6,544.49
    投资收益(损失以“-”号填列) (五) 20,004,000.08
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”填列) -18,753,837.30 16,588,291.19
    加:营业外收入 712,502.46 4,147,394.97
    减:营业外支出 114,572.55 253,662.11
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -18,155,907.39 20,482,024.05
    减:所得税费用 296,415.90
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) -18,155,907.39 20,185,608.15
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 22 -
    合并现金流量表
    2010 年1—6 月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    项 目 附注五 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金 182,664,589.01 198,420,009.47
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 35,830.13
    收到其他与经营活动有关的现金 (三十五) 11,063,397.43 63,643,548.10
    经营活动现金流入小计 193,763,816.57 262,063,557.57
    购买商品、接受劳务支付的现金 175,270,276.36 137,565,477.19
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 10,307,140.75 10,886,894.47
    支付的各项税费 3,938,315.55 11,895,185.13
    支付其他与经营活动有关的现金 (三十五) 74,704,216.19 64,829,253.29
    经营活动现金流出小计 264,219,948.85 225,176,810.08
    经营活动产生的现金流量净额 -70,456,132.28 36,886,747.49
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金 4,000.08
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    35,750.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 39,750.08
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    的现金
    10,611,079.62 7,023,149.12
    投资支付的现金 430,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 10,611,079.62 7,453,149.12
    投资活动产生的现金流量净额 -10,611,079.62 -7,413,399.04
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 442,000,000.00 137,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金 34,730,566.66
    筹资活动现金流入小计 442,000,000.00 171,730,566.66
    偿还债务支付的现金 221,800,000.00 176,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,620,265.29 12,108,678.17
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金 65,000,000.00
    筹资活动现金流出小计 235,420,265.29 253,108,678.17
    筹资活动产生的现金流量净额 206,579,734.71 -81,378,111.51
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 125,512,522.81 -51,904,763.06
    加:年初现金及现金等价物余额 51,643,793.89 130,571,844.75
    六、期末现金及现金等价物余额 177,156,316.70 78,667,081.69
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 23 -
    母公司现金流量表
    2010 年1—6 月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    项 目 本期金额 上年同期额
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金 19,329,743.48 95,334,440.56
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 7,625,326.27 17,242,069.28
    经营活动现金流入小计 26,955,069.75 112,576,509.84
    购买商品、接受劳务支付的现金 5,586,040.30 80,415,923.04
    支付给职工以及为职工支付的现金 2,244,401.44 3,258,166.43
    支付的各项税费 1,542,458.44 5,138,029.86
    支付其他与经营活动有关的现金 112,846,101.95 21,461,251.64
    经营活动现金流出小计 122,219,002.13 110,273,370.97
    经营活动产生的现金流量净额 -95,263,932.38 2,303,138.87
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金 4,000.08
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 29,750.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 33,750.08
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,186,620.62 6,218,710.74
    投资支付的现金 430,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 8,186,620.62 6,648,710.74
    投资活动产生的现金流量净额 -8,186,620.62 -6,614,960.66
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 427,000,000.00 111,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 34,730,566.66
    筹资活动现金流入小计 427,000,000.00 145,730,566.66
    偿还债务支付的现金 195,800,000.00 150,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,688,871.89 10,632,025.75
    支付其他与筹资活动有关的现金 45,000,000.00
    筹资活动现金流出小计 207,488,871.89 205,632,025.75
    筹资活动产生的现金流量净额 219,511,128.11 -59,901,459.09
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 116,060,575.11 -64,213,280.88
    加:年初现金及现金等价物余额 27,248,276.62 104,526,438.13
    六、期末现金及现金等价物余额 143,308,851.73 40,313,157.25
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 24 -
    合并所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项 目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年期末余额 156,600,000.00 153,150,426.52 26,635,929.30 158,182,381.83 3,588,242.93 498,156,980.58
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本期年初余额 156,600,000.00 153,150,426.52 26,635,929.30 158,182,381.83 3,588,242.93 498,156,980.58
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
    号填列)
    -20,710,248.69 -241,459.1 -20,951,707.79
    (一)净利润 -20,710,248.69 -241,459.1 -20,951,707.79
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 -20,710,248.69 -241,459.1 -20,951,707.79
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 156,600,000.00 153,150,426.52 26,635,929.30 137,472,133.14 3,346,783.83 477,205,272.79
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 25 -
    合并所有者权益变动表(续)
    2010 年1-6 月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项 目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年期末余额 156,600,000.00 153,150,426.52 24,890,172.60 153,894,447.09 3,762,961.08 492,298,007.29
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本期年初余额 156,600,000.00 153,150,426.52 24,890,172.60 153,894,447.09 3,762,961.08 492,298,007.29
    三、本期增减变动金额(减少以
    “-”号填列)
    10,175,307.63 -31,074.52 10,144,233.11
    (一)净利润 10,175,307.63 -31,074.52 10,144,233.11
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 10,175,307.63 -31,074.52 10,144,233.11
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 156,600,000.00 153,150,426.52 24,890,172.60 164,069,754.72 3,731,886.56 502,442,240.40
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 26 -
    母公司所有者权益变动表
    2010 年1—6 月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项 目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年期末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 26,635,929.30 69,974,123.87 406,355,953.17
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本期年初余额 156,600,000.00 153,145,900.00 26,635,929.30 69,974,123.87 406,355,953.17
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -18,155,907.39 -18,155,907.39
    (一)净利润 -18,155,907.39 -18,155,907.39
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 -18,155,907.39 -18,155,907.39
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 26,635,929.30 51,818,216.48 388,200,045.78
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 27 -
    母公司所有者权益变动表(续)
    2010 年1—6 月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项 目
    实收资本(或股本) 资本公积
    减:库
    存股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年期末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 24,890,172.60 54,262,313.57 388,898,386.17
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本期年初余额 156,600,000.00 153,145,900.00 24,890,172.60 54,262,313.57 388,898,386.17
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 20,185,608.15 20,185,608.15
    (一)净利润 20,185,608.15 20,185,608.15
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计 20,185,608.15 20,185,608.15
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 156,600,000.00 153,145,900.00 24,890,172.60 74,447,921.72 409,083,994.32
    法定代表人:郑涛 主管会计工作负责人:柳云峰 会计机构负责人:张莉太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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    太原理工天成科技股份有限公司
    二〇一〇年半年度财务报表附注
    一、 公司基本情况
    太原理工天成科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系山西太工天成科
    技实业有限公司。二零零零年经山西省人民政府晋政函[2000]166 号文批准改制为股份有限
    公司。企业法人营业执照注册号:140000100064047。二零零三年五月在上海证券交易所上
    市。所属行业为计算机应用服务业。
    2005 年10 月12 日公司已完成股权分置改革。截止到2009 年12 月31 日,股本总数为
    156,600,000 股,其中:有限售条件股份为 0 股,无限售条件股份为156,600,000 股,占股
    份总数的100 %。
    公司注册资本为15,660 万元,经营范围为:研制、开发、生产、销售、安装智能电子设备
    及其网络系统;研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、课件;承揽自动化工程、
    安全技防工程;综合技术服务、咨询;计算机及相关设备的租赁;承揽水利水电工程的咨询
    及自动化系统集成项目。经营本公司自产产品及技术的出口业务,代理出口将本公司自行研
    制开发的技术转让给其他企业所生产的产品;经营本公司所需的原辅材料、仪器仪表、机械
    设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);
    经营进料加工和“三来一补”业务。煤炭深加工;环保能源技术开发;焦炉尾气发电;水文
    仪器、岩土工程仪器的生产。
    二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一) 财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和
    其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状
    况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、 同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在
    合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的
    差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审
    计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价
    收入不足冲减的,冲减留存收益。太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策
    进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2、 非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
    量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
    认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
    计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确
    认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单
    独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产
    并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务
    很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价
    值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按
    照公允价值计量。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
    公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会
    计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对
    子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
    表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
    而形成的余额,若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该余额冲减本公司的所有
    者权益;若公司章程或协议规定由少数股东承担的,该余额冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将
    子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期
    初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;
    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报
    告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
    润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七) 现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
    具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
    很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八) 外币业务和外币报表折算
    1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与
    购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化
    的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易
    发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性
    项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资
    本公积。
    2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项
    目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和
    费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
    差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外
    币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,
    按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
    (九) 金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、 金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至
    到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、 金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
    券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损
    益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值
    变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作
    为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取
    得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在
    活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付
    账款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按
    其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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    券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价
    值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将
    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损
    益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
    入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
    则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原
    则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满
    足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转
    移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止
    确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项
    金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
    止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一
    项金融负债。
    4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本
    公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债
    与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新
    金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或
    其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转
    出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公
    允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
    支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损
    益。
    5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    6、 金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    (1)可供出售金融资产的减值准备:太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因
    素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有
    者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十) 应收款项
    1、 单项金额重大的应收款项的确认标准:
    金额占应收款项期末余额10%以上。
    2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确认标准:
    账龄一年以上且金额不属于重大的应收款项。
    3、 账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含1 年) 0.5 0.5
    1-2 年 5 5
    2-3 年 20 20
    3 年以上 50 50
    (十一) 存货
    1、 存货的分类
    存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品。
    2、 发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
    备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过
    程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现
    净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计
    售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定
    其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价
    格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变
    现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照
    存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
    类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存
    货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法。
    (十二) 长期股权投资
    1、 初始投资成本确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
    行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
    额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之
    间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直
    接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发
    生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,以及为企业合并而
    发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一
    单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买
    日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入
    合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
    资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发
    放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
    前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其
    初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提
    的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权
    投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、 后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进
    行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资
    成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股
    权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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    允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外
    所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或
    承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公
    积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
    利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首
    先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
    以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,
    冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企
    业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反
    的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净
    投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和
    经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实
    施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
    与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大
    影响。
    4、 减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,
    其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现
    确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额
    的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减
    值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三) 固定资产
    1、 固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个
    会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
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    2、 各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净
    残值率确定折旧率。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,
    在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产
    所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 35 5 2.71
    专用设备 5 5 19.00
    通用设备 5 5 19.00
    运输设备 5 5 19.00
    3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值
    减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产
    减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定
    资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回
    金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产
    组为基础确定资产组的可收回金额。
    (十四) 在建工程
    1、 在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资
    产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工
    决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,
    按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待
    办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值
    减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 36 -
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程
    减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回
    金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产
    组为基础确定资产组的可收回金额。
    (十五) 借款费用
    1、 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
    资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计
    入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
    付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停
    资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用
    停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分
    资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
    售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
    3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的
    资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中
    断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借
    款费用继续资本化。
    4、 借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂
    时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 37 -
    达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末支出平均数乘以所占用一般
    借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
    加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价
    金额,调整每期利息金额。
    (十六) 无形资产
    1、 无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
    用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具
    有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入
    账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计
    入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
    前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账
    价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币
    性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,
    不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
    价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价
    值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
    注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息
    费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法
    预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊
    销。
    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项 目 预计使用寿命(年) 依 据
    专利技术 10 预计未来带来经济效益年限
    软件 10 预计未来带来经济效益年限
    感应式数字传感器专利权 10 预计未来带来经济效益年限
    土地使用权 50 预计未来带来经济效益年限
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 38 -
    3、 无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值
    减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产
    减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,
    以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预
    计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回
    金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为
    基础确定无形资产组的可收回金额。
    4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
    活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
    计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
    场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力
    使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十七) 收入
    1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相
    联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计
    量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
    时,确认商品销售收入实现。
    2、 确认让渡资产使用权收入的依据太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 39 -
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情
    况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和
    方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳
    务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协
    议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会
    计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供
    劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转
    当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提
    供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损
    益,不确认提供劳务收入。
    (十八) 政府补助
    1、 类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关
    的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2、 会计处理方法
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建
    造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为
    递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关
    费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债
    1、 确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂
    时性差异产生的递延所得税资产。
    2、 确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包
    括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
    得额所形成的暂时性差异。
    (二十) 主要会计政策、会计估计的变更
    1、 会计政策变更
    本报告期无会计政策变更。
    2、 会计估计变更
    本报告期主要会计估计未变更。
    (二十一) 前期会计差错更正太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 40 -
    1、 追溯重述法
    本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
    2、 未来适用法
    本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
    三、 税项
    (一) 公司主要税种和税率
    税 种 计税依据 税率(%)
    增值税 销售收入 17
    营业税 网络工程收入、服务收入 3、5
    城市维护建设税 按应缴纳增值税、营业税 7
    教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 3
    价格调控基金 按应缴纳增值税、营业税 1.5
    河道维护管理费 按应缴纳增值税、营业税 1
    企业所得税 按应纳税所得额 7.5、15、25
    (二) 税收优惠及批文
    山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局晋科工发
    [2008]100 号文件认定太原理工天成电子信息技术有限公司为高新技术企业,该公司
    2008-2010 年执行15%所得税税率。
    山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局晋科工发
    [2008]115 号文件认定太原理工天成软件服务有限公司、太原理工天成科技股份有限公司为
    高新技术企业,太原理工天成软件服务有限公司、太原理工天成科技股份有限公司2008-2010
    年执行15%所得税税率。
    北京太工天成测控技术有限公司为北京市科学技术委员会认定的高新技术企业,根据《北京
    市新技术产业开发试验区暂行条例》规定,三年内免征企业所得税,第四至六年减半征收企
    业所得税;该公司2008-2010 年所得税税率为7.5%。太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 41 -
    四、 企业合并及合并财务报表
    本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。
    (一) 子公司情况
    1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本 经营范围
    期末实际投资
    额
    实质上构成
    对子公司净
    投资的其他
    项目余额
    持股比例
    (%)
    表决权比例
    (%)
    是否合
    并报表
    少数
    股东
    权益
    少数股东
    权益中用
    于冲减少
    数股东损
    益的金额
    从母公司所有者权益
    冲减子公司少数股东
    分担的本期亏损超过
    少数股东在该子公司
    期初所有者权益中所
    享有份额后的余额
    太原理工天成电
    子信息技术有限
    公司
    全资子公司
    太原市高新区理工天
    成信息工业园
    贸易 10,000.00
    电子设备及其网络系统、教育设备及软
    件、课件、实验室设备、水文设备、岩
    土工程设备、水利水电工程自动化系统
    集成项目的研制、开发、生产、销售、
    安装及其综合技术服务、咨询
    7,383.00 100.00 100.00 是
    山西天成自动控
    制工程有限公司
    控股子公司
    太原高新区亚日街2
    号太工天成信息工业
    园二层
    工程 300.00
    自动化工程、电子工程、机房工程、智
    能化电子产品研发、生产,计算机软件
    开发
    240.00 80.00 80.00 是
    太原理工天成软
    件服务有限公司
    全资子公司
    太原高新区亚日街2
    号
    生产 1,000.00
    计算机软件及应用产品的研制、开发、
    生产及销售,计算机系统集成、信息系
    统工程、综合技术咨询服务(国家专项
    规定的除外)
    408.00 100.00 100.00 是
    北京太工天成测
    控技术有限公司
    控股子公司
    北京市海淀区北四环
    西路68 号左岸工社
    1216
    生产 1,000.00 生产仪器仪表 810.00 80.00 80.00 是
    太原理工天成数
    创软件有限公司
    控股子公司
    太原高新区南中环街
    402 号4 层C-7 区
    生产 150.00
    应用软件的开发、销售、技术推广及技
    术咨询服务;软件产品进出口业务;计
    算机系统集成
    90.00 98.90 98.90 是
    太原天成科贸有
    限公司
    控股子公司
    太原高新区产业路60
    号
    贸易 1,000.00
    计算机软硬件、试验室设备、科教设备、
    办公用品
    950.00 95.00 95.00 是太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 42 -
    2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司:无。
    3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司:无。
    (二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体:无。
    (三) 合并范围发生变更的说明:无.
    (四) 本期发生的同一控制下企业合并:无。
    (五) 本期发生的非同一控制下企业合并:无。
    (六) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司:无。
    (七) 本期发生的反向购买:无。
    (八) 本期发生的吸收合并:无。
    五、 合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一) 货币资金
    项目 期末余额 年初余额
    现金 195,521.24 117,739.80
    银行存款 176,960,795.46 51,526,054.09
    其他货币资金 80,787,243.78 103,360,918.86
    合 计 257,943,560.48 155,004,712.75
    其中受限制的货币资金明细如下:
    项目 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票保证金 75,000,000.00 98,584,969.86
    信用证保证金
    保理保证金 2,201,958.00
    保函保证 5,787,243.78 2,573,991.00
    合 计 80,787,243.78 103,360,918.86
    (二) 应收票据
    1、 应收票据的分类
    种类 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票 3,018,420.00 2,362,451.02
    商业承兑汇票
    合计 3,018,420.00 2,362,451.02
    2、 期末已质押的应收票据情况:无。
    (三) 应收账款太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 43 -
    1、 应收账款按种类披露
    期末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    (%)
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    单项金额重大的
    应收账款
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的应
    收账款
    85,177,340.57 47.32 14,272,565.76 16.76 75,008,320.68 45.87 14,272,565.76 19.03
    其他不重大应收
    账款
    94,835,636.82
    52.68 442,530.16 0.47 88,506,034.29 54.13 442,530.16 0.50
    合计
    180,012,977.39
    100.00 14,715,095.92 163,514,354.97 100.00 14,715,095.92
    2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    期末余额 年初余额
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 至2 年 50,297,401.77 59.05 2,159,183.18 43,183,663.45 57.57 2,159,183.18
    2 至3 年 21,820,683.71 25.62 2,532,630.70 12,663,153.47 16.88 2,532,630.70
    3 年以上 13,059,255.09 15.33 9,580,751.88 19,161,503.76 25.55 9,580,751.88
    合计 85,177,340.57 100.00 14,272,565.76 75,008,320.68 100.00 14,272,565.76
    3、 本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回
    或转回,或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况:无。
    4、 本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备:无。
    5、 本报告期实际核销的应收账款情况:无。
    6、 期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    7、 应收账款中欠款金额前五名
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    中国移动通信集团山西有
    限公司
    非关联方 10,230,754.54 1 年以内 5.68
    太原风华信息装备股份有
    限公司
    非关联方 8,019,335.00 1 年以内 4.45
    山西省电力公司 非关联方 5,121,353.14 1 至2 年 2.84
    山西汾西矿业集团正新煤
    焦有限责任公司
    非关联方 4,592,000.00 1 年以内 2.55
    陕西省教育厅 非关联方 4,466,100.00 1 年以内 2.48
    8、 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额
    占应收账款总额的
    比例(%)
    太原理工大学 参股股东的母公司 2,553,598.52 1.42
    (四) 其他应收款
    1、 其他应收款按种类披露:太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 44 -
    期末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额比例
    (%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    单项金额重大
    的其他应收款
    185,531,321.10 85.81 9,489,660.38 5.11 324,036,974.73 92.01 9,489,660.38 2.93
    单项金额不重
    大但按信用风
    险特征组合后
    该组合的风险
    较大的其他应
    收款
    24,039,991.04 11.12 3,431,277.28 14.27 21,552,087.58 6.12 3,431,277.28 15.92
    其他不重大其
    他应收款
    6,641,675.15 3.07 32,878.54 0.50 6,575,709.22 1.87 32,878.54 0.50
    合计 216,212,987.29 100.00 12,953,816.20 352,164,771.53 100.00 12,953,816.20
    2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:
    期末余额 年初余额
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    1 至2 年9,623,105.00 40.03 597,608.43 11,952,165.76 55.46 597,608.43
    2 至3 年 7,545,246.02 31.39 1,310,861.38 6,554,306.90 30.41 1,310,861.38
    3 年以上 6,871,640.02 28.58 1,522,807.47 3,045,614.92 14.13 1,522,807.47
    合计 24,039,991.04 100.00 3,431,277.28 21,552,087.58 100.00 3,431,277.28
    3、 本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额收回
    或转回的其他应收款金额情况:无。
    4、 本报告期实际核销的其他应收款:无。
    5、 期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款:无。
    6、 其他应收款金额前五名情况
    单位名称 与本公司关系金额 年限
    占其他应收
    款总额的比
    例(%)
    性质或内容
    山西发鑫集团
    有限公司
    非关联方 101,231,321.11 2 年以内 46.82 见附注九/(二)
    山西天成大洋
    能源化工有限
    公司
    关联方 84,299,999.99
    1 至2 年至3
    年以上 38.99 见附注九/(一)
    郭士智 非关联方 8,000,000.00 1 至2 年 3.70 售房款
    山西亿信通科
    技开发有限公
    司
    非关联方 5,981,249.61 2 至3 年 2.77 往来款
    中国五矿集团
    公司五矿国际
    招标有限公司
    非关联方 1,940,000.00 2 年以内 0.90 投标保证金
    7、 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额
    占应收账款总额的比
    例(%)
    山西天成大洋能源化
    工有限公司
    参股公司 84,299,999.99 38.99太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 45 -
    (五) 预付款项
    1、 预付款项按账龄列示
    期末余额 年初余额
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 121,913,625.11 63.97 83,396,769.27 55.49
    1 至2 年 58,600,410.06 30.75 59,076,077.51 39.31
    2 至3 年 6,165,557.00 3.24 3,563,377.27 2.37
    3 年以上 3,886,478.30 2.04 4,252,261.26 2.83
    合计 190,566,070.47 100.00 150,288,485.31 100.00
    2010 年6 月末余额中账龄为1 年以上的预付账款主要为预付焦炉气综合利用新工艺示范
    工程项目的工程款。
    2、 预付款项金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额 账龄 未结算原因
    山西天冶建筑工程有限公司 非关联方 39,202,400.00 2 年以内 工程款
    山西亿众公用事业有限公司 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 预付货款
    江苏江都建设工程公司山西分公司 非关联方 22,919,100.00 2 年以内 工程款
    山西赛迪自动化设备有限公司 非关联方 20,000,000.00 1 年以内 预付货款
    联想(北京)有限公司 非关联方 17,639,610.82 1 年以内 预付货款
    3、 期末预付款项中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    单位名称 期末余额 年初余额
    山西太原理工资产经营管理有限公司 1,900,000.00
    合 计 1,900,000.00
    (六) 存货
    存货分类
    期末余额 年初余额
    项目
    账面余额
    跌价
    准备
    账面价值 账面余额
    跌价
    准备
    账面价值
    原材料 32,868,864.88 32,868,864.88 19,233,593.61 19,233,593.61
    在产品 1,611,906.15 1,611,906.15
    库存商品 70,807,420.53 70,807,420.53 19,898,860.49 19,898,860.49
    发出商品 19,379,315.83 19,379,315.83 54,563,712.09 54,563,712.09
    周转材料 2,551,193.55 2,551,193.55
    合计 125,606,794.79 125,606,794.79 95,308,072.34 95,308,072.34
    (七) 长期股权投资
    被投资单位
    核算
    方法
    初始投资
    成本
    年初余额
    增减
    变动
    期末余额
    在被投资单
    位持股比例
    (%)
    在被投资单
    位表决权比
    例(%)
    在被投资单
    位持股比例
    与表决权比
    例不一致的
    说明
    减值
    准备
    本期
    计提
    减值
    准备
    本期
    现金
    红利
    山西天成大洋能
    源化工有限公司
    成本法 22,189,139.90 22,189,139.90 22,189,139.90 19.00 19.00太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 46 -
    (八) 固定资产原价及累计折旧
    1、 固定资产情况
    项目 年初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计: 99,475,169.58 646,645.21 317,369.53 99,804,445.26
    其中:房屋及建筑物 56,203,358.31 56,203,358.31
    通用设备 7,036,882.86 313,200.76 793.08 7,349,290.54
    专用设备 22,588,580.90 133,444.45 22,722,025.35
    运输设备 13,646,347.51 200,000.00 316,576.45 13,529,771.06
    二、累计折旧合计: 32,165,295.69 3,735,613.30 300,747.60 35,600,161.39
    其中:房屋及建筑物 6,705,324.22 761,889.70 7,467,213.92
    通用设备 3,749,721.69 665,367.81 4,415,089.50
    专用设备 11,402,361.19 1,793,658.33 13,196,019.52
    运输设备 10,307,888.59 514,697.46 300,747.60 10,521,838.45
    三、固定资产账面净值合计 67,309,873.89 646,645.21 3,752,235.23 64,204,283.87
    其中:房屋及建筑物 49,498,034.09 761,889.70 48,736,144.39
    通用设备 3,287,161.17 313,200.76 666,160.89 2,934,201.04
    专用设备 11,186,219.71 133,444.45 1,793,658.33 9,526,005.83
    运输设备 3,338,458.92 200,000.00 530,526.31 3,007,932.61
    四、减值准备合计
    其中:房屋及建筑物
    通用设备
    专用设备
    运输设备
    五、固定资产账面价值合计 67,309,873.89 646,645.21 3,752,235.23 64,204,283.87
    其中:房屋及建筑物 49,498,034.09 761,889.70 48,736,144.39
    通用设备 3,287,161.17 313,200.76 666,160.89 2,934,201.04
    专用设备 11,186,219.71 133,444.45 1,793,658.33 9,526,005.83
    运输设备 3,338,458.92 200,000.00 530,526.31 3,007,932.61
    本期折旧额3,735,613.30 元。
    2、 期末未办妥产权证书的固定资产
    项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
    房屋及建筑物 28,696,335.42 正在办理中
    (九) 在建工程
    1、
    期末余额 年初余额
    项 目
    账面余额
    减值
    准备
    账面价值 账面余额
    减值
    准备
    账面价值
    焦炉气综合利用
    新工艺示范工程
    271,649,151.45 271,649,151.45 268,845,483.95 268,845,483.95太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 47 -
    2、 重大在建工程项目变动情况
    工程项目
    名称
    预算数 年初余额 本期增加
    转入
    固定
    资产
    其他
    减少
    工程投入
    占预算比
    例(%)
    工程
    进度
    (%)
    利息资本化累
    计金额
    其中:本期
    利息资本化
    金额
    本期利
    息资本
    化率(%)
    资金来源期末余额
    焦炉气综
    合利用新
    工艺示范
    工程
    380,438,300.00 268,845,483.95 2,803,667.50 71.40 71.40 17,196,389.86
    自筹资
    金、银行
    借款
    271,649,151.45太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 48 -
    (十) 无形资产
    无形资产情况
    项 目 年初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
    1、账面原值合计 18,312,992.76 108,034.18 18,421,026.94
    ⑴专利技术 1,004,938.45 1,004,938.45
    ⑵软件 513,177.91 108,034.18 621,212.09
    ⑶感应式数字传感器专利权 600,000.00 600,000.00
    ⑷土地使用权 16,194,876.40 16,194,876.40
    2、累计摊销合计 2,051,968.62 283,316.18 2,335,284.80
    ⑴专利技术 510,843.89 50,246.70 561,090.59
    ⑵软件 107,974.50 29,418.14 137,392.64
    ⑶感应式数字传感器专利权 528,571.47 28,571.58 557,143.05
    ⑷土地使用权 904,578.76 175,079.76 1,079,658.52
    3、无形资产账面净值合计 16,261,024.14 108,034.18 283,316.18 16,085,742.14
    ⑴专利技术 494,094.56 50,246.70 443,847.86
    ⑵软件 405,203.41 108,034.18 29,418.14 483,819.45
    ⑶感应式数字传感器专利权 71,428.53 28,571.58 42,856.95
    ⑷土地使用权 15,290,297.64 175,079.76 15,115,217.88
    4、减值准备合计
    ⑴专利技术
    ⑵软件
    ⑶感应式数字传感器专利权
    ⑷土地使用权
    5、无形资产账面价值合计 16,261,024.14 108,034.18 283,316.18 16,085,742.14
    ⑴专利技术 494,094.56 50,246.70 443,847.86
    ⑵软件 405,203.41 108,034.18 29,418.14 483,819.45
    ⑶感应式数字传感器专利权 71,428.53 28,571.58 42,856.95
    ⑷土地使用权 15,290,297.64 175,079.76 15,115,217.88
    本期摊销额283,316.18 元。
    (十一) 商誉
    被投资单位名称或形成商誉
    的事项
    年初余额 本期增加本期减少期末余额 期末减值准备
    太原理工天成电子信息技术
    有限公司
    22,340.78 22,340.78
    (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目 期末数 年初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备 3,376,022.78 3,376,022.78
    小 计 3,376,022.78 3,376,022.78
    (十三) 资产减值准备太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 49 -
    本期减少
    项 目 年初余额 本期增加
    转 回 转 销
    期末余额
    坏账准备 27,668,912.12 27,668,912.12
    合计 27,668,912.12 27,668,912.12
    (十四) 短期借款
    1、 短期借款分类
    项目 期末余额 年初余额
    质押借款 22,000,000.00
    保证借款 187,000,000.00 349,800,000.00
    合计 187,000,000.00 371,800,000.00
    2、 已到期未偿还的短期借款:无。
    短期借款的说明:
    华夏银行太原分行45,000,000.00 元借款由太原化工股份有限公司提供借款保证;中
    国建设银行河西支行50,000,000.00 元借款由山西太原理工资产经营管理有限公司提
    供借款保证;渤海银行股份有限公司太原分行25,000,000.00 元由太原化工股份有限
    公司提供借款保证;光大银行太原分行22,000,000.00 元借款由太原市宏展机电设备
    天然气管道工程有限公司提供借款保证;太原理工天成电子信息技术有限公司在兴业
    银行太原分行借款15,000,000.00 元由本公司提供借款保证;太原理工天成电子信息
    技术有限公司在中信银行太原分行借款30,000,000.00 元由本公司提供借款保证。
    (十五) 应付票据
    种 类 期末余额 年初余额
    银行承兑汇票 100,000,000.00 174,650,000.00
    商业承兑汇票
    合计 100,000,000.00 174,650,000.00
    (十六) 应付账款
    1、
    项目 期末余额 年初余额
    一年以内 83,712,542.45 66,585,850.24
    一至二年 10,056,992.44 1,718,037.65
    二至三年 1,043,945.47 4,247,063.13
    三年以上 2,538,813.40 1,712,835.25
    合 计 97,352,293.76 74,263,786.27
    2、 期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、 期末余额中无欠关联方款项。
    4、 账龄超过一年的大额应付账款:
    排名 金 额 未结转原因
    第一名 1,226,802.00 结算余款
    第二名 1,116,717.40 结算余款
    第三名 1,025,200.00 结算余款
    第四名 881,400.00 结算余款
    第五名 638,000.00 结算余款太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 50 -
    (十七) 预收账款
    1、
    项目 期末余额 年初余额
    1 年以内(含1 年) 19,425,737.56 16,353,913.87
    1 年至2 年(含2 年) 3,519,625.65 3,253,800.65
    2 年至3 年(含3 年) 1,386,300.09 783,339.95
    3 年以上 443,658.16 421,413.80
    合 计 24,775,321.46 20,812,468.27
    2、 期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、 期末余额中无预收关联方款项。
    4、 账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明:
    排名 金 额 未结转原因
    第一名 925,425.00 未结算
    第二名 900,000.00 未结算
    第三名 772,275.70 未结算
    第四名 442,331.00 未结算
    第五名 390,000.00 未结算
    (十八) 应付职工薪酬
    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    (1)工资、奖金、津贴和补贴 1,727,727.38 10,129,443.36 11,164,865.50 692,305.24
    (2)职工福利费 221,847.50 221,847.50
    (3)社会保险费 314,581.98 308,598.75 5,983.23
    其中:医疗保险费
    基本养老保险费
    年金缴费
    失业保险费
    工伤保险费
    生育保险费
    其他保险费
    (4)住房公积金 21,600.00 21,600.00
    (5)工会经费和职工教育经费 1,729,967.76 384,099.28 200,309.65 1,913,757.39
    (6)辞退福利
    (7)其他
    合计 3,457,695.14 11,071,572.12 11,917,221.40 2,612,045.86
    (十九) 应交税费
    税费项目 期末余额 年初余额
    营业税 -502,392.03 -20,952.68
    城建税 4,311.89 107,251.03
    所得税 -1,571,926.45 -691,623.16
    增值税 -2,335,973.56 -1,548,732.86
    个人所得税 246,457.89 191,248.95
    房产税
    印花税 12,828.95 61,017.88
    河道维护费 63,196.60 59,521.26
    价格调控基金 947.43 27,551.58
    教育费附加 1,810.52 54,647.70
    土地使用税 -323,221.57 -370,432.27
    合计 -4,403,960.33 -2,130,502.57太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 51 -
    (二十) 其他应付款
    1、
    项目 期末余额 年初余额
    一年以内 15,431,124.96 99,692,768.36
    一至二年 756,043.06 11,780,362.47
    二至三年 169,337.66 1,493,012.72
    三年以上 2,251,100.00 2,151,250.00
    合 计 18,607,605.68 115,117,393.55
    2、 期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位情况:无
    3、 期末余额中欠关联方情况
    单位名称 期末余额 年初余额
    太原理工大学 178,768.78 3,966,174.56
    合 计 178,768.78 3,966,174.56
    4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
    排名 金 额 未偿还原因
    第一名 2,350,000.00 往来款未支付
    第二名 360,000.00 往来款未支付
    第三名 306,540.00 往来款未支付
    第四名 43,000.00 往来款未支付
    第五名 35,000.00 往来款未支付
    5、 金额较大的其他应付款
    排名 金 额 性质或内容
    第一名 11,690,349.50 往来款
    第二名 2,350,000.00 往来款
    第三名 590,000.00 往来款
    第四名 500,000.00 往来款
    第五名 448,665.00 往来款
    (二十一) 长期借款
    1、 长期借款分类
    项目 期末余额 年初余额
    质押借款
    保证借款 405,000,000.00
    合计 405,000,000.00
    长期借款的说明:
    中信银行太原分行200,000,000.00 元借款由山西煤炭运销集团有限公司提供借款保证;
    华夏银行太原分行205,000,000.00 元借款由山西煤炭运销集团有限公司提供借款保证。
    (二十二) 其他非流动负债
    项目 期末账面余额 年初账面余额
    政府拨款 15,070,000.00 12,850,000.00
    合计 15,070,000.00 12,850,000.00太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 52 -
    其他非流动负债说明:
    (1)根据山西省发展和改革委员会晋发改投资发[2004]866 号文件 “关于转发下达2004
    年国家安排我省信息产业企业技术进步和产业升级专项、企业信息化专项国家预算内专项资
    金投资计划的通知”,2007 年由山西省发展和改革委员会下拨专项资金5,000,000.00 元用
    于本公司感应式数字液位及其自动化监控系统项目的建设及设备的采购,目前该项目已建
    成。本期转入营业外收入500,000.00 元后,该项资金余额为3,000,000.00 元。
    (2)根据太原市财政局并建财[2008]221 号文件 “关于下达2008 年煤炭可持续发展基金安
    排的基建项目支出预算的通知”,2008 年由太原市财政局下拨专项资金4,000,000.00 元用
    于本公司焦炉气综合利用新工艺示范工程项目,目前该项目尚未建成,该项资金余额为
    4,000,000.00 元。
    (3)根据太原市高新区科技发展局“太原高新区鼓励自主创新专项资金项目合同书”(项
    目编号:08CXJJ—95),太原市高新区科技发展局向本公司拨款100,000.00 元,该项目已
    建成,本期转入营业处收入100,000.00 元。
    (4)根据太原市高新区科技发展局“太原高新区创新基金项目合同书”(项目编号:08CXJJ
    —04),太原市高新区科技发展局向太原理工天成电子信息技术有限公司拨款200,000.00
    元,该项目已建成,本期转入营业外收入200,000.00 元。
    (5)根据太原市高新区科技发展局“太原高新区创新基金项目合同书”(项目编号:09CXJJ
    —02),太原市高新区科技发展局向太原理工天成电子信息技术有限公司拨款800,000.00
    元,该项目已建成,本期转入营业外收入800,000.00。
    (6)根据山西省科学技术厅“山西省科技攻关项目计划任务书”(项目编号:20090321015),
    山西省科学技术厅向太原理工天成电子信息技术有限公司拨款200,000.00 元,该项目已建
    成,本期转入营业外收入200,000.00 元。
    (7)根据工业和信息化部工信部财[2009]453 号文件“工业和信息化部关于下达2009 年度
    电子信息产业发展基金第一批项目计划的通知”,中华人民共和国财政部向太原理工天成电
    子信息技术有限公司拨款1,000,000.00 元,该项目正在实施中。
    (8)根据山西省财政厅文件晋财企[2009]139 号文件“关于下达2009 年中小企业科技创新
    项目资金的通知”,山西省财政厅向太原理工天成电子信息技术有限公司拨款150,000.00
    元,该项目已建成,本期转入营业外收入150,000.00 元。
    (9)根据山西省财政厅文件晋财教[2009]257 号文件“关于下达2009 年第二批科技创新计
    划项目资金的通知” ,山西省财政厅向太原理工天成电子信息技术有限公司拨款
    1,600,000.00 元,该项目已建成,本期转入营业外收入1,600,000.00 元。
    (10)根据太原市财政局文件并财建[2009]294 号文件“关于下达2009 年第二批扩大内需国
    债投资预算的通知” ,太原市财政局向太原理工天成电子信息技术有限公司拨款
    1,000,000.00 元,该项目正在实施中。
    (11)根据太原市科技项目计划任务书编号081006,太原市科技局向太原理工天成电子信息
    技术有限公司拨款300,000.00 元,该项目已建成,本期转入营业外收入300,000.00 元。
    (12)根据山西省科技产业化环境建设项目计划任务书编号2010071074,,山西省财政厅向
    太原理工天成电子信息技术有限公司拔款100,000.00 元,该项目正在实施中。
    (13)根据太原市财政局文件并财建[2010]46 号文件“关于下达省补煤炭可持续发展基金安
    排的基建项目支出预算的通知”,太原市财政局向太原理工天成电子信息技术有限公司拔款
    1,000,000.00 元,该项目正在实施中。
    (14)根据山西省专利推广实施资助项目任务书编号101028,山西省财政厅向太原理工天成
    电子信息技术有限公司拔款70,000.00 元,该项目正在实施中。
    (15)根据太原市财政局、太原市经济委员会文件并财建[2010]11 号文件“关于下达2009
    年技术创新项目资金计划的通知”,太原市财政局向太原理工天成电子信息技术有限公司拔
    款400,000.00 元, 该项目正在实施中。太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 53 -
    (16)根据山西省发展改革委员会、山西省经济和信息化委员会文件晋发改投资发[2009]1633
    号文件“山西省发展和改革委员会 山西省经济和信息化委员会关于转发国家发改委、工业
    和信息化部《关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目2009 年第三批扩大内需中央预算
    内投资计划(第一批)的通知》的通知,太原市财政局向太原理工天成电子信息技术有限公
    司拔款4,000,000.00 元,该项目正在实施中。
    (17)根据山西省科技产业化环境建设项目计划任务书编号2010061023,山西省财政厅向太
    原理工天成软件服务有限公司拔款100,000.00 元,该项目正在实施中。
    (18)根据海淀区人民政府网站2009 年3941 万元循环经济发展专项基金支持72 个项目,
    北京市海淀区财政局向北京太工天成测控技术有限公司拔款400,000.00 元,该项目正在实
    施中。
    (二十三) 股本
    本期变动增(+)减(-)
    项目 年初余额 发行
    新股
    送股
    公积金
    转股
    其他 小计
    期末余额
    1.有限售条件股份
    (1). 国家持股
    (2). 国有法人持股
    (3). 其他内资持股
    其中:
    境内法人持股
    境内自然人持股
    (4). 外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计
    2.无限售条件流通股份
    (1). 人民币普通股 156,600,000.00 156,600,000.00
    (2). 境内上市的外资股
    (3). 境外上市的外资股
    (4). 其他
    无限售条件流通股份合计 156,600,000.00 156,600,000.00
    合计 156,600,000.00 156,600,000.00
    (二十四) 资本公积
    项目 年初余额
    本期
    增加
    本期减少期末余额
    1.资本溢价(股本溢价)
    (1)投资者投入的资本 153,150,426.52 153,150,426.52
    (2)同一控制下企业合并的影响
    小计 153,150,426.52 153,150,426.52
    2.其他资本公积
    (1)被投资单位除净损益外所有
    者权益其他变动
    (2)可供出售金融资产公允价值
    变动产生的利得或损失
    小计
    合计 153,150,426.52 153,150,426.52太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 54 -
    (二十五) 盈余公积
    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    法定盈余公积 26,635,929.30 26,635,929.30
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
    合 计 26,635,929.30 26,635,929.30
    (二十六) 未分配利润
    项目 金 额
    提取或分配比例
    (%)
    调整前 上期末未分配利润 158,182,381.83
    调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后 年初未分配利润
    加: 本期归属于母公司所有者的净利润 -20,710,248.69
    减:提取法定盈余公积 10.00
    提取任意盈余公积
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    提取职工奖福基金
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    期末未分配利润 137,472,133.14
    (二十七) 营业收入及营业成本
    1、 营业收入
    项目 本期发生额 上年同期额
    主营业务收入 169,603,953.44 208,372,074.62
    其他业务收入 6,404,969.74
    营业成本 153,894,848.82 166,511,762.07
    2、 主营业务(分行业)
    本期发生额 上年同期额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    (1)工 业 80,424,379.29 67,508,697.22 110,533,119.90 72,519,974.07
    (2)商 业 89,179,574.15 86,386,151.60 97,838,954.72 93,991,788.00
    合 计 169,603,953.44 153,894,848.82 208,372,074.62 166,511,762.07
    3、 主营业务(分产品)
    本期发生额 上年同期额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    技术开发服务及软件 5,253,532.85 1,713,124.12 19,922,071.87 1,383,779.61
    计算机及辅助设备销售 89,179,574.15 86,386,151.60 97,838,954.72 93,991,788.00
    教学设备及中小学信息化建设 22,062,873.77 20,129,204.31 26,832,944.91 22,563,657.36
    企业网络及信息化建设 39,566,813.90 34,561,020.92 31,214,453.00 26,954,485.79
    传感器及测控系统 13,541,158.77 11,105,347.87 32,563,650.12 21,618,051.31
    合 计 169,603,953.44 153,894,848.82 208,372,074.62 166,511,762.07太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 55 -
    4、 公司前五名客户的营业收入情况
    排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
    第一名 9,089,284.60 5.36
    第二名 7,903,277.78 4.66
    第三名 7,389,957.30 4.36
    第四名 5,606,837.35 3.31
    第五名 5,138,938.31 3.03
    (二十八) 营业税金及附加
    项目 本期发生额 上年同期额 计缴标准(%)
    营业税 304,379.34 1,692,165.06 3、5
    城市维护建设税 68,064.85 206,473.46 7
    教育费附加 30,382.68 91,149.92 3
    合计 402,826.87 1,989,788.44
    (二十九) 公允价值变动收益
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期额
    交易性金融资产 252,730.55
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
    交易性金融负债
    按公允价值计量的投资性房地产
    其他
    合计 252,730.55
    (三十) 投资收益
    投资收益明细情况
    项目 本期发生额 上年同期额
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益
    处置长期股权投资产生的投资收益
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 4,000.08
    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
    处置交易性金融资产取得的投资收益
    持有至到期投资取得的投资收益
    可供出售金融资产等取得的投资收益
    其他
    合 计 4,000.08
    (三十一) 财务费用
    类别 本期发生额 上年同期额
    利息支出 13,722,689.04 13,706,306.27
    减:利息收入 461,364.87 357,257.73
    汇兑损益
    其他 824,258.78 1,048,581.61
    合计 14,085,582.95 14,397,630.15
    (三十二) 营业外收入太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 56 -
    1、
    项目 本期发生额 上年同期额
    非流动资产处置利得合计 31,086.00
    其中:处置固定资产利得 31,086.00
    处置无形资产利得
    非货币性资产交换利得
    债务重组利得
    接受捐赠
    政府补助 3,952,495.70 4,110,000.00
    其他 145,883.82 31,644.97
    合计 4,098,379.52 4,172,730.97
    2、 政府补助明细
    项目 本期发生额 上年同期额
    优秀集体奖励 100,000.00 110,000.00
    结转递延收益 3,850,000.00 4,000,000.00
    增值税返还 2,495.70
    合计 3,952,495.70 4,110,000.00
    (三十三) 营业外支出
    项目 本期发生额 上年同期额
    非流动资产处置损失合计 4,991.41 16,827.30
    其中:固定资产处置损失 4,991.41 16,827.30
    无形资产处置损失
    债务重组损失
    非货币性资产交换损失
    对外捐赠 80,000.00
    其中:公益性捐赠支出
    非常损失
    残疾人保障金
    价格调控基金 9,616.55 36,428.45
    河道管理费 5,573.03 25,397.48
    罚款
    其他 109,170.74 208,466.18
    合计 209,351.73 287,119.41
    (三十四) 所得税费用
    项目 本期发生额 上年同期额
    按税法及相关规定计算的当期所得税 265,379.17 2,499,302.18
    递延所得税调整
    合计 265,379.17 2,499,302.18
    (三十五) 现金流量表附注
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金
    项目 本期金额
    政府拔款 6,170,000.00
    利息收入 461,351.58
    其他 4,432,045.85
    合 计 11,063,397.43太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 57 -
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金
    项目 本期金额
    研发费 8,309,252.30
    交旅费及汽车费 2,462,091.38
    招待费及会议费 2,137,007.44
    办公费及水电暖费 925,156.13
    聘请中介机构费 586,682.00
    投标保证金及中标费 3,241,424.94
    支付的保证金 50,000,000.00
    往来款 5,742,924.17
    其他 1,299,677.83
    合 计 74,704,216.19
    (三十六) 现金流量表补充资料
    1、 现金流量表补充资料
    项目 本期金额 上年同期额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 -20,951,707.79 10,144,233.11
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,735,613.30 3,727,671.34
    无形资产摊销 283,316.18 280,980.00
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 4,991.41 -29,689.35
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -252,730.55
    财务费用(收益以“-”号填列) 13,722,689.04 12,108,678.17
    投资损失(收益以“-”号填列) -4,000.08
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -30,298,722.45 -12,470,882.87
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 19,544,377.25 -109,969,792.55
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -56,496,689.22 133,352,280.27
    其 他
    经营活动产生的现金流量净额 -70,456,132.28 36,886,747.49
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 177,156,316.70 78,667,081.69
    减:现金的年初余额 51,643,793.89 130,571,844.75
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额 125,512,522.81 -51,904,763.06
    2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息:无
    3、 现金和现金等价物的构成:
    项目 期末余额 年初余额
    一、现 金 177,156,316.70 51,643,793.89
    其中:库存现金 195,521.24 117,739.80
    可随时用于支付的银行存款 176,960,795.46 51,526,054.09
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 177,156,316.70 51,643,793.89太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 58 -
    六、 关联方及关联交易
    (一) 本企业的母公司情况 (金额单位:万元)
    母公司名称 关联关系
    企业
    类型
    注册地
    法定
    代表人
    业务性质 注册资本
    母公司对本公司
    的持股比例(%)
    对本公司的表
    决权比例(%)
    组织机构代码
    山西煤炭运
    销集团有限
    公司
    母公司
    有限责任
    公司
    山西省太
    原市
    刘建中
    煤炭生产、运销及煤
    炭转加工、煤化工
    1,015,615 20.00 20.00 66660808-X
    (二) 本企业的子公司情况:
    (金额单位:万元)
    子公司全称
    子公司
    类型
    企业类型 注册地
    法定代
    表人
    业务性质 注册资本
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例(%)
    组织机构代码
    太原理工天
    成电子信息
    技术有限公
    司
    全资子
    公司
    有限责任
    公司
    太原 张元义
    电子设备及其网络系统、
    教育设备及软件、课件、
    实验室设备、水文设备、
    岩土工程设备、水利水电
    工程自动化系统集成项目
    的研制、开发、生产、销
    售、安装及其综合技术服
    务、咨询
    10,000.00 100.00 100.00 72464804-8
    山西天成自
    动控制工程
    有限公司
    控股子
    公司
    有限责任
    公司
    太原 张元义
    自动化工程、电子工程、
    机房工程、防雷工程的技
    术服务;计算机及配件的
    销售、安装、技术服务;
    智能化电子产品的研发、
    生、销售;计算机软件开
    发、销售及技术服务
    300.00 80.00 80.00 75728119-0
    太原理工天
    成软件服务
    有限公司
    全资子
    公司
    有限责任
    公司
    太原 张起贵
    计算机软件及应用产品的
    研发、生产及销售;计算
    机软件服务;计算机综合
    技术咨询服务
    1,000.00 100.00 100.00 72965447-1
    北京太工天
    成测控技术
    有限公司
    控股子
    公司
    有限责任
    公司
    北京 金光赫生产仪器仪表 1,000.00 80.00 80.00 77043466-5
    太原理工天
    成数创软件
    有限公司
    控股子
    公司
    有限责任
    公司
    太原 郭涌
    应用软件的开发、销售、
    技术推广及技术咨询服
    务;软件产品进出口业务;
    计算机系统集成
    150.00 98.90 98.90 69220643-9
    太原天成科
    贸有限公司
    控股子
    公司
    有限责任
    公司
    太原 张起贵
    计算机软硬件、试验室设
    备、科教设备、办公用品
    1,000.00 95.00 95.00 67231010-8
    (三) 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
    太原理工大学 参股股东的母公司 40570002
    山西天成大洋能源化工有限公司 参股公司 11006040-X
    山西太原理工资产经营管理有限公司 参股股东 67019270-X
    (四) 关联方交易
    1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司
    交易已作抵销。
    2、 购买商品、接受劳务的关联交易:无
    3、 销售商品、提供劳务的关联交易:
    本期发生额 上年同期额
    关联方
    名称
    关联交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易定
    价方式及决
    策程序 金额
    占同类交易
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易比例(%)
    太原理工
    大学
    销售商品
    计算机及
    配件
    市场价 476,598.28 0.53 2,816,097.12 2.88
    太原理工
    大学
    提供劳务 代购设备市场价 7,301.55 0.14
    4、 关联托管情况:无太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 59 -
    5、 关联承包情况:无
    6、 关联租赁情况:无
    7、 关联担保情况:无
    8、 关联方资金拆借:无
    9、 关联方资产转让、债务重组情况:无
    10、 其他关联交易:无
    11、 关联方应收应付款项
    项 目 关联方 期末余额 年初余额
    应收账款
    太原理工大学 2,553,598.52 2,757,569.00
    其他应收款
    太原理工大学 330,000.00
    山西天成大洋能源化工有限公司 84,299,999.99 84,299,999.99
    预付账款 山西太原理工资产经营管理有限公司1,900,000.00
    其他应付款
    山西太原理工资产经营管理有限公司 86,262,440.95
    太原理工大学 178,768.78 3,966,174.56
    七、 或有事项
    (一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响:无
    (二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
    关联方:
    太原理工天成电子信息技术有限公司 30,000,000.00 2010-07-21 目前无影响
    太原理工天成电子信息技术有限公司 15,000,000.00 2011-01-04 目前无影响
    小 计 45,000,000.00
    非关联方:
    山西太原中保房地产开发有限公司 25,000,000.00 2009-06-25 目前无影响
    山西发鑫集团有限公司 68,000,000.00 2011-04-15 目前无影响
    山西发鑫集团有限公司 16,500,000.00 2010-12-15 目前无影响
    太原化工股份有限公司 20,000,000.00 2010-12-18 目前无影响
    太原化工股份有限公司 20,000,000.00 2010-12-25 目前无影响
    太原化工股份有限公司 7,235,000.00 2010-07-29 目前无影响
    太原化工股份有限公司 5,000,000.00 2010-12-08 目前无影响
    太原化工股份有限公司 4,150,000.00 2010-12-09 目前无影响
    太原化工股份有限公司 3,215,000.00 2010-12-24 目前无影响
    小 计 169,100,000.00
    合计 214,100,000.00
    (三) 其他或有负债:无
    八、 承诺事项
    无
    九、 资产负债表日后事项
    (一) 关于对山西天成大洋能源化工有限公司债权的期后情况
    2008 年12 月31 日,本公司参股公司山西天成大洋能源化工有限公司(以下简称“天成大洋”)太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 60 -
    欠公司9,330 万元,2009 年3 月11 日,天成大洋向本公司支付资金占用费900 万元,因山
    西省煤炭资源整合等客观原因发生重大变化等原因,公司与天成大洋于2008 年12 月26 日
    和2009 年3 月10 日签订的关于债务重组的《协议书》和《补充协议书》未执行,因此截至
    2009 年12 月31 日止,天成大洋仍欠公司8,430 万元(含资金占用费135 万元)。
    2010 年4 月18 日,公司与天成大洋及隰县华鑫煤焦有限责任公司(以下简称“华鑫公司”,
    为天成大洋的联营公司)签订了三方协议,协议中约定:公司与天成大洋同意解除未履行的
    两份协议;天成大洋同意在2010 年11 月30 日前将所欠本公司的债务全部清偿完毕,并按
    年利率6%向公司支付从2010 年1 月1 日至2010 年11 月30 日期间的利息。
    2010 年4 月18 日,天成大洋与公司签订了《房屋抵押合同书》,将其位于太原市坞城路16
    号的房产(金辰酒店)抵押给本公司,作为清偿债务的担保,天成大洋用作抵押的房地产座
    落于太原市小店区坞城路16 号(金辰酒店),其房屋建筑面积为2531.62 平方米;该抵押
    合同就房产抵押期间的转让、买卖、维修、违约责任等内容进行了约定。太原市房地局不办
    理企业之间的抵押登记手续,故该房屋未办理房屋抵押手续。
    2010 年4 月18 日,本公司与华鑫公司签订的《探矿权抵押合同》,华鑫公司同意将其拥有
    的山西省河东煤田隰县谙正勘查区【证号:T14520081201021749】《探矿权证》抵押给本公
    司, 作为天成大洋偿还本公司债务的抵押担保, 探矿权证号为谙正煤田的
    T14520081201021749 号,根据山西大地评估规划勘测有限公司出具的晋大地矿评字(2010)
    第004 号《探矿权评估报告书》,该探矿权的评估价值为24,832.55 万元,由于山西省煤炭
    资源整合,探矿权抵押登记暂时停止,故该探矿权未办理抵押登记。
    山西亿众公用事业有限公司于2010 年4 月18 日与公司签订连带责任保证合同,同意对天成
    大洋的欠款提供担保。山西亿众公用事业有限公司截止2009 年12 月31 日的净资产为
    2266.38 万元。
    (二) 关于对山西发鑫集团有限公司债权的期后情况
    鉴于山西发鑫集团有限公司(简称“发鑫集团”)焦化生产项目与本公司焦炉气项目存在上
    下游关联关系,本公司与发鑫集团于2008 年11 月签订协议,协议由发鑫集团在本公司焦炉
    气项目建成投产后,为焦炉气项目提供原料、水、电、蒸汽等的供应,并为其建设提供便利
    条件。协议具体规定:
    a、本公司为保证项目的顺利建设和项目建成后正常生产,同意按照公允价格购买发鑫集团
    所提供的原料、水、电、蒸汽等。
    b、为保证发鑫集团正常的生产经营,以保证本公司项目的正常建设和投产后的正常生产,
    本公司同意按照发鑫集团的实际经营需要向其预付购买原料、水、电、蒸汽等款项,具体预
    付金额按照具体情况双方协商确定,实际预付款数按照实际发生额为准,但预付款项的金额
    不得超过按照当时的市场公允价格两年的购买额。
    c、发鑫集团同意在未向本公司提供生产所需的原料、水、电、蒸汽等时,对本公司预付的
    款项从2008 年1 月1 日以后,按照年利率9.711%支付本公司资金占用费。
    d、在发鑫集团正式为本公司提供生产所需的原料、水、电、蒸汽等时,发鑫集团对其正式
    向甲方提供生产所需的原料、水、电、蒸汽等以前所支付的预付款项,不再支付本公司资金
    占用费,但本公司实际购买价格按照当时市场公允价格的80%结算。
    e、对于发鑫集团正式向本公司提供生产所需的原料、水、电、蒸汽等以后,本公司需再支
    付其采购款时,双方另行约定。
    f、发鑫集团同意以其全部资产为本公司预付的资金提供担保。
    根据以上协议,截止2009 年12 月31 日,本公司已支付发鑫集团预付款项22,536 万元,应
    向发鑫集团收取2009 年度资金占用费1,438 万元。同时,由于公司焦炉气项目尚未建成,
    发鑫集团尚未实际交付原料。
    鉴于发鑫集团占用公司资金金额较大,存在一定风险,公司于2010 年4 月14 日,与发鑫集
    团签订了《还款协议》,协议约定:双方确认以上预付款及资金占用费合计人民币
    239,736,974.74 元转为发鑫集团对本公司的欠款,发鑫集团应于2011 年12 月31 日之前清太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 61 -
    偿该笔欠款,并支付2009 年12 月31 日以后的资金占用费,资金占用费按照银行一年期贷
    款利率计算。
    在本公司需要发鑫集团提供原材料时,经双方同意后可以按原料购买协议价抵扣上述部分款
    项,抵扣后发鑫集团不再承担与该等原料购买协议价相当款项的偿还义务。
    为确保发鑫集团对上述欠款的清偿,公司又与发鑫集团签订了《抵押合同》,要求发鑫集团
    以其所有的全部机器设备向本公司提供抵押;机器设备的账面原值为152,011,061.03 元账
    面净值为121,608,848.82 元。河津市工商管理局不受理此类企业间机器设备抵押的登记业
    务,故本公司未能办理相关抵押的登记手续。
    同时本公司要求第三人山西太原理工资产经营管理有限公司(本公司原第一大股东)向本公
    司提供担保,山西太原理工资产经营管理有限公司于2010 年4 月14 日与公司签订连带保证
    合同,同意提供担保。
    截至2010 年6 月30 日公司已收到发鑫集团偿还的欠款1.54 亿元,其中资金占用费为1400
    万元,本金为1.4 亿元。
    (三) 关于中保集团逾期担保情况的说明
    2008 年6 月25 日,公司与交通银行股份有限公司太原分行(简称“交通银行太原分行”)
    签订了《保证合同》,为山西太原中保房地产开发有限公司(简称“中保房地产”)在交通
    银行太原分行2,500 万元贷款提供担保,贷款期限为2008 年11 月28 日至2009 年6 月25
    日。2009 年6 月25 日,前述贷款到期,中保房地产未按期归还,截至2009 年12 月31 日,
    上述贷款欠息3,551,559.42 元。2009 年7 月8 日,公司收到中保房地产还款计划,向公司
    承诺在1 年内将该笔贷款还清。2009 年12 月4 日,公司与山西辰憬国际高尔夫俱乐部有限
    公司签订了《借款反担保协议》,该公司同意以其所有财产向公司承担的连带责任提供反担
    保。2009 年12 月4 日公司董事会通过为中保地产提供一年期贷款的担保决议。担保金额为
    贰仟伍百万元。截至目前,中保房地产正在与交通银行股份有限公司太原分行协商转贷事宜,
    交通银行股份有限公司太原分行也尚未要求公司履行担保责任。
    十、 其他重要事项说明
    无
    十一、 母公司财务报表主要项目注释
    (一) 应收账款
    1、 应收账款
    期末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    (%)
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备比
    例(%)
    单项金额重大的应
    收账款
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的应收账款
    46,957,151.07 72.26 12,911,665.92 27.50 57,057,734.04 73.68 12,911,665.92 22.63
    其他不重大应收账
    款
    18,023,050.40 27.74 101,896.14 0.57 20,379,229.80 26.32 101,896.14 0.50
    合计 64,980,201.47 100.00 13,013,562.06 77,436,963.84 100.00 13,013,562.06
    2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    期末余额 年初余额
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 至2 年 10,972,666.24 23.37 1,349,197.76 26,983,955.07 47.29 1,349,197.76
    2 至3 年 17,161,670.22 36.55 2,316,280.89 11,581,404.43 20.30 2,316,280.89
    3 年以上 18,822,814.61 40.08 9,246,187.27 18,492,374.54 32.41 9,246,187.27
    合计 46,957,151.07 100.00 12,911,665.92 57,057,734.04 100.00 12,911,665.92太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 62 -
    3、 本报告期实际核销的应收账款情况:无
    4、 期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5、 应收账款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额 年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    太原理工天成电子信
    息技术有限公司
    关联方 3,093,450.00 1 年以内 4.76
    太原理工大学 关联方 2,211,640.00 3 年以上 3.40
    山西博德电器公司 非关联方 2,188,654.31 1 至2 年 3.37
    上海电气集团股份有
    限公司
    非关联方 1,348,403.00 1 至2 年 2.08
    山西省电力公司临汾
    供电公司
    非关联方 1,314,438.40 2 至3 年 2.02
    6、 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额
    占应收账款总额的
    比例(%)
    太原理工大学 参股股东的母公司 2,211,640.00 3.40
    (二) 其他应收款
    1、 其他应收款
    期末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    单项金额重大的其他应收
    款
    185,531,321.10 60.60 9,489,660.38 5.11 324,036,974.73 91.21 9,489,660.38 2.93
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后该组合的
    风险较大的其他应收款
    28,948,386.54 9.46 3,665,296.70 12.66 22,409,072.54 6.31 3,665,296.70 16.36
    其他不重大其他应收款 91,676,044.09 29.94 44,046.27 0.05 8,809,253.99 2.48 44,046.27 0.50
    合计 306,155,751.73 100.00 13,199,003.35 355,255,301.26 100.00 13,199,003.35
    2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:
    期末余额 年初余额
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    1 至2 年 16,248,394.00 56.13 568,979.09 11,379,581.90 50.78 568,979.09
    2 至3 年 4,280,899.41 14.79 1,612,285.14 8,061,425.72 35.97 1,612,285.14
    3 年以上 8,419,093.13 29.08 1,484,032.47 2,968,064.92 13.25 1,484,032.47
    合计 28,948,386.54 100.00 3,665,296.70 22,409,072.54 100.00 3,665,296.70
    3、 期末其他应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、 其他应收款金额前五名单位情况太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 63 -
    单位名称
    与本公司
    关系
    金额 年限
    占其他应收
    款总额的比
    例(%)
    性质或内容
    山西发鑫集团有限公司 非关联方101,231,321.11 1 至2 年 33.07 往来款
    太原理工天成电子信息技
    术有限公司
    关联方 91,075,547.49 1 年以内 29.75 往来款
    山西天成大洋能源化工有
    限公司
    关联方 84,299,999.99
    1 至2 年至3
    年以上
    27.54 往来款
    北京太工天成测控技术有
    限公司
    关联方 8,942,284.11
    1 年以内至3
    年以上
    2.92 往来款
    郭士智 非关联方 8,000,000.00 2 年以内 2.61 售房款
    5、 其他应收关联方款项:
    单位名称 与本公司关系 金额
    占其他应收款总额的
    比例(%)
    山西天成大洋能源化工有
    限公司
    参股公司 84,299,999.99 27.54
    (三) 长期股权投资
    单位:人民币元
    被投资单位
    核算方
    法
    初始投资成本 年初余额
    增
    减
    变
    动
    期末余额
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投资
    单位表决
    权比例(%)
    在被投资单
    位持股比例
    与表决权比
    例不一致的
    说明
    减值
    准备
    本期
    计提
    减值
    准备
    本期
    现金
    红利
    太原理工天成
    电子信息技术
    有限公司
    成本法 73,826,274.64 73,826,274.64 73,826,274.64 100.00 100.00
    太原理工天成
    软件服务有限
    公司
    成本法 4,077,786.41 4,077,786.41 4,077,786.41 100.00 100.00
    山西天成自动
    控制工程有限
    公司
    成本法 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 80.00 80.00
    山西天成大洋
    能源化工有限
    公司
    成本法 22,189,139.90 22,189,139.90 22,189,139.90 19.00 19.00
    合计 102,493,200.95 102,493,200.95
    (四) 营业收入及营业成本
    1、 营业收入
    项目 本期发生额 上年同期额
    主营业务收入 9,755,300.54 94,176,034.97
    其他业务收入 6,404,969.74
    营业成本 9,208,906.71 80,646,751.98
    2、 主营业务(分行业)
    本期发生额 上年同期额
    项目
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    (1)工 业 4,132,216.26 3,719,051.05 29,375,989.57 17,997,481.68
    (2)商 业 5,623,084.28 5,489,855.66 64,800,045.40 62,649,270.30
    合 计 9,755,300.54 9,208,906.71 94,176,034.97 80,646,751.98太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 64 -
    3、 主营业务(分产品)
    本期发生额 上年同期额
    项目
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    技术开发服务及软件 92,176.91 6,319,781.68 348,120.00
    计算机及辅助设备销售 5,623,084.28 5,489,855.66 64,800,045.40 62,649,270.30
    教学设备及中小学信息化建设 58,461.54 57,008.55 1,553,864.12 1,469,607.86
    企业网络及信息化建设 267,098.30 246,961.51 9,396,812.01 8,995,628.04
    传感器及测控系统 3,714,479.51 3,415,080.99 12,105,531.76 7,184,125.78
    合 计 9,755,300.54 9,208,906.71 94,176,034.97 80,646,751.98
    4、 公司前五名客户的营业收入情况
    排名 营业收入总额
    占公司全部营业收入的比
    例(%)
    第一名 1,938,164.56 19.87
    第二名 1,072,262.44 10.99
    第三名 542,785.02 5.56
    第四名 498,290.62 5.11
    第五名 394,245.29 4.04
    (五) 投资收益
    1、 投资收益明细
    项目 本期发生额上年同期额
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益
    处置长期股权投资产生的投资收益
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 4,000.08
    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
    处置交易性金融资产取得的投资收益
    持有至到期投资取得的投资收益
    可供出售金融资产等取得的投资收益
    其他 20,000,000.00
    合 计 20,004,000.08
    2、按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本期发生额 上年同期额
    本期比上期增减变
    动的原因
    太原理工天成软件服务有限公司 20,000,000.00
    (六) 现金流量表补充资料
    项目 本期金额 上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量 -18,155,907.39 20,185,608.15
    净利润
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,444,355.63 3,414,177.68
    无形资产摊销 228,490.94 227,020.86
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
    “-”号填列)
    4,991.41 -29,750.00
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 11,896,109.14 10,632,025.75太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 65 -
    项目 本期金额 上期金额
    投资损失(收益以“-”号填列) -20,010,544.57
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) 5,166,001.17 8,119,446.27
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 52,448,989.12 -100,421,695.85
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -148,296,962.40 80,186,850.58
    其 他
    经营活动产生的现金流量净额 -95,263,932.38 2,303,138.87
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 143,308,851.73 40,313,157.25
    减:现金的年初余额 27,248,276.62 104,526,438.13
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额 116,060,575.11 -64,213,280.88
    十二、 补充资料
    (一) 当期非经常性损益明细表
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 -4,991.41
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    3,952,495.70
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,286.92
    所得税影响额 558.00
    少数股东权益影响额(税后) 1,860.00
    合 计 3,906,635.37
    (二) 净资产收益率及每股收益:
    每股收益(元)
    报告期利润
    加权平均净资产收益
    率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 -4.28 -0.1322 -0.1322
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润
    -5.10 -0.1572 -0.1572
    加权平均净资产收益率的计算公式如下:
    加权平均净资产收益率=P0/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通
    股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期
    初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej
    为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;
    Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的
    累计月数;Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动;Mk
    为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
    报告期发生同一控制下企业合并的,计算加权平均净资产收益率时,被合并方的净资产从报
    告期期初起进行加权;计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时,被合并方的净
    资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时,被合并方的净太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 66 -
    利润、净资产均从比较期间期初起进行加权;计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均
    净资产收益率时,被合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。
    基本每股收益和稀释每股收益的计算公式如下:
    基本每股收益=P0÷S S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中:P0 为归属于公司普
    通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通
    股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
    股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;
    Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj
    为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。提示:
    公司存在稀释性潜在普通股的,应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外
    普通股加权平均数,并据以计算稀释每股收益。
    在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下,稀释每股收益可参照
    如下公式计算:
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换
    债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公
    司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润
    或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释
    程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    十三、 财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2010 年8 月25 日批准报出。
    太原理工天成科技股份有限公司
    二〇一〇年八月二十五日太原理工天成科技股份有限公司 2010 年半年度报告
    - 67 -
    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本;
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文
    本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
    董事长:郑涛
    太原理工天成科技股份有限公司
    二○一○年八月二十五日
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