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盛和资源(600392)公告正文

盛和资源:2018年年度报告

公告日期 2019-03-29
股票简称:盛和资源 股票代码:600392
                           2018 年年度报告



公司代码:600392                             公司简称:盛和资源




                   盛和资源控股股份有限公司
                       2018 年年度报告




                               1 / 231
                                     2018 年年度报告




                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人胡泽松、主管会计工作负责人唐光跃及会计机构负责人(会计主管人员)夏兰田
     声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     经公司董事会审议: 拟以股权登记日的总股本为基数(其中公司回购专用证券账户的股份
2,340,497 股不参与利润分配)向全体股东进行每10股派0.30元(含税)的现金红利分配。本年
度不进行资本公积金转增股本。该预案符合《未来三年( 2016-2018年)股东回报规划》制订的
现金分配比例。
     该预案尚需提交股东大会审议。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述存在的风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未
来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。

十、 其他

□适用 √不适用



                                         2 / 231
                                                        2018 年年度报告



                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 11
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 14
第五节     重要事项........................................................................................................................... 33
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 62
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 70
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 71
第九节     公司治理........................................................................................................................... 81
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 84
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 87
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 231




                                                                3 / 231
                                       2018 年年度报告



                                     第一节          释义
   一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
盛和资源、上市公司、本公司、公司    指    盛和资源控股股份有限公司(600392.SH)
太工天成                            指    太原理工天成科技股份有限公司,本公司前身
综合研究所                          指    中国地质科学院矿产综合利用研究所
巨星集团                            指    四川巨星企业集团有限公司
沃本新材                            指    赣州沃本新材料投资有限公司
文盛投资                            指    海南文盛投资有限公司
文武贝投资                          指    海南文武贝投资有限公司
地矿公司                            指    四川省地质矿产公司
盛和稀土、乐山盛和                  指    乐山盛和稀土股份有限公司
晨光稀土                            指    赣州晨光稀土新材料股份有限公司
文盛新材、海南文盛                  指    海南文盛新材料科技股份有限公司
科百瑞                              指    四川省乐山市科百瑞新材料有限公司
新加坡贸易                          指    盛和资源(新加坡)国际贸易公司
四川润和、乐山润和、润和催化        指    四川润和催化新材料股份有限公司,原乐山润和催化新
                                          材料有限公司,盛和稀土的控股子公司
润和盛建                            指    成都市润和盛建石化工程技术有限公司
盛和资源新加坡                      指    SHENGHE RESOURCES(SINGAPORE) PTE. LTD
越南公司                            指    VIETNAM RARE EARTH COMPANY LIMITED
MPMO                                指    MP MINE OPERATIONS LLC
润和新加坡                          指    REZEL INTERNATIONAL PTE. LTD
德昌盛和                            指    德昌盛和新材料科技有限公司,盛和稀土的全资子公司
汉鑫矿业                            指    四川汉鑫矿业发展有限公司,盛和稀土托管企业
多金属采选厂                        指    德昌县多金属矿试验采选厂,盛和稀土托管企业
盛和资源德昌                        指    盛和资源(德昌)有限公司,盛和资源的全资子公司
盛康宁                              指    盛康宁(上海)矿业投资有限公司,盛和资源的控股子
                                          公司
中铝四川                            指    中铝四川稀土有限公司
丰华冶金                            指    平罗县丰华冶金有限公司,公司参股公司
冕里稀土                            指    冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司,公司新收购子公司
格陵兰公司                          指    格陵兰矿物能源有限公司,公司参股公司
瑞华事务所                          指    瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
红石创投                            指    赣州红石矿业创业投资中心(有限合伙)
北方稀土、包钢稀土                  指    中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司,原名内蒙
                                          古包钢稀土(集团)高科技股份有限公司
虔盛创投                            指    赣州虔盛创业投资中心(有限合伙)
伟创富通                            指    新疆伟创富通股权投资有限合伙企业
天津鑫泽通                          指    天津自贸区鑫泽通企业管理合伙企业(有限合伙)
苏州和雅                            指    苏州和雅股权投资合伙企业(有限合伙)
芜湖君华                            指    芜湖君华股权投资中心(有限合伙)
东方富海                            指    东方富海(芜湖)股权投资基金(有限合伙)
宿迁华兴                            指    宿迁华元兴盛投资合伙企业(有限合伙)
长泰集智                            指    福建长泰集智能源投资中心(有限合伙)
东方富海二号                        指    东方富海(芜湖)二号股权投资基金(有限合伙)

                                           4 / 231
                    2018 年年度报告


博荣资本       指     湖南博荣资本管理有限公司
煤销集团       指     山西煤炭运销集团有限公司
焦炭集团       指     山西省焦炭集团有限责任公司
中保房产       指     山西太原中保房地产开发有限公司
报告期         指     2018 年度
附注、本附注   指     审计报告后附的 2018 年年度财务报表附注
元、万元       指     人民币元、万元




                        5 / 231
                                         2018 年年度报告



                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            盛和资源控股股份有限公司
公司的中文简称                            盛和资源
公司的外文名称                            Shenghe Resources Holding Co., Ltd
公司的外文名称缩写                        SHRC
公司的法定代表人                          胡泽松




二、 联系人和联系方式
                            董事会秘书                                证券事务代表
姓名           黄厚兵                                      陈冬梅
联系地址       成都市高新区盛和一路66号城南天府7楼         成都市高新区盛和一路66号城南天府7楼
电话           028-85425108                                028-85425108
传真           028-85530349                                028-85530349
电子信箱       600392@scshre.com                           sh600392@163.com




三、 基本情况简介
公司注册地址                     中国(四川)自由贸易试验区成都市双流区西航港街道成新大
                                 件路289号1001室
公司注册地址的邮政编码           610000
公司办公地址                     成都市高新区盛和一路66号城南天府7楼
公司办公地址的邮政编码           610041
公司网址                         http://www.scshre.com/
电子信箱                         sh600392@163.com




四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                       《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室和上海证券交易所




五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所        股票简称              股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所        盛和资源              600392            太工天成



                                             6 / 231
                                        2018 年年度报告


六、 其他相关资料
                              名称                    瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境                            北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼中
                              办公地址
内)                                                  海地产广场西塔 5-11 层
                              签字会计师姓名          罗军、沈云力
                              名称                    中信建投证券股份有限公司
                                                      四川省成都市高新区天府大道 588 号通威国
                              办公地址
报告期内履行持续督导职责的                            际中心 20 层
财务顾问                      签字的财务顾问
                                                      唐云、贾志华
                              主办人姓名
                              持续督导的期间          2017 年 2 月至 2018 年 12 月 31 日




七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位:元 币种:人民币

                                                                      本期比
                                                                      上年同
    主要会计数据             2018年                   2017年                         2016年
                                                                      期增减
                                                                        (%)
营业收入               6,226,964,050.48       5,203,553,074.99          19.67   1,371,133,536.69
归属于上市公司股东的     286,438,401.83         336,546,890.63        -14.89      -32,852,307.82
净利润
归属于上市公司股东的     277,249,585.15          328,510,934.66       -15.60      -90,262,630.28
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流     273,971,855.27        -206,959,032.34        232.38     -106,615,618.92
量净额
                                                                     本期末
                                                                     比上年
                             2018年末                 2017年末       同期末         2016年末
                                                                     增减(%
                                                                       )
归属于上市公司股东的   5,192,696,149.84       4,982,924,813.51         4.21     1,192,910,069.80
净资产
总资产                 8,791,492,709.62       8,351,106,187.62          5.27    2,517,148,128.42
总负债                 3,408,431,590.83       3,160,842,582.62          7.83    1,123,225,979.73
期末股本               1,755,167,067.00       1,350,128,513.00         30.00      941,039,383.00

    说明:财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的
通知》(财会〔2018〕15 号)、于 2018 年 9 月 7 日发布了《关于 2018 年度一般企业财务报表格
式有关问题的解读》,本公司根据上述通知和解读及《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》
等的相关规定,对可比期间的比较数据进行了调整。企业作为个人所得税的扣缴义务人,根据《中
华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费,应作为其他与日常活动相关的项目在利润
表的“其他收益”项目中填列。该调整导致本公司 2017 年度的其他业务收入减少 6,685.11 元,
其他收益增加 304,990.59 元,营业外收入减少 298,305.48 元。

                                            7 / 231
                                      2018 年年度报告




(二)    主要财务指标
                                                                 本期比上年同
       主要财务指标               2018年             2017年                     2016年
                                                                   期增减(%)
基本每股收益(元/股)              0.1632              0.2160         -24.44     -0.0269
稀释每股收益(元/股)              0.1632              0.2160         -24.44     -0.0269
扣除非经常性损益后的基本每          0.1580              0.2109         -25.08     -0.0738
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)             5.61                8.36   减少2.75个百       -2.76
                                                                         分点
扣除非经常性损益后的加权平            5.43                8.16   减少2.73个百       -7.58
均净资产收益率(%)                                                      分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    1、公司本期以股权登记日 2018 年 6 月 29 日的总股本 1,350,128,513 股为基数,向全体股东
每股派发现金 0.03 元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增 0.3 股,合计转增 405,038,554
股,本次转增完成后公司总股本增加至 1,755,167,067 股。2017 年和 2016 年相关数据已按目前
股本重新计算。
    2、2018 年度公司的基本每股收益为 0.1632 元,较 2017 年度的 0.2160 减少 24.44%,本期受
主要产品市场价格波动的影响,公司主要产品毛利率较上年有所下降,导致净利润较上年有所下
降。
    3、2018 年度公司的加权平均净资产收益率为 5.61%,较 2017 年度的 8.36%减少 2.75 个百分
点,本期受主要产品市场价格波动的影响,公司主要产品毛利率较上年有所下降,导致净利润较
上年有所下降。




八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用




                                           8 / 231
                                        2018 年年度报告


 九、 2018 年分季度主要财务数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                         第一季度              第二季度             第三季度          第四季度
                       (1-3 月份)          (4-6 月份)         (7-9 月份)     (10-12 月份)
营业收入             1,372,279,913.96      1,949,721,134.25     1,994,615,323.44 910,347,678.83
归属于上市公司股东
                         76,850,223.88       117,614,163.48       143,689,061.15   -51,715,046.68
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益       73,146,215.34       119,058,466.52       143,906,588.87   -58,861,685.58
后的净利润
经营活动产生的现金
                        117,194,663.56      -161,489,751.12       124,008,595.90   194,258,346.93
流量净额
  季度数据与已披露定期报告数据差异说明
  □适用 √不适用



 十、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                  附注(如适
      非经常性损益项目            2018 年金额                   2017 年金额     2016 年金额
                                                    用)
 非流动资产处置损益                 150,822.45                 -2,166,501.50   14,331,651.84
 越权审批,或无正式批准文
 件,或偶发性的税收返还、减
 免
 计入当期损益的政府补助,但    13,054,578.72                   12,875,691.01    4,176,915.88
 与公司正常经营业务密切相
 关,符合国家政策规定、按照
 一定标准定额或定量持续享
 受的政府补助除外
 计入当期损益的对非金融企                                                          26,181.38
 业收取的资金占用费
 企业取得子公司、联营企业及                                                    42,521,507.95
 合营企业的投资成本小于取
 得投资时应享有被投资单位
 可辨认净资产公允价值产生
 的收益
 非货币性资产交换损益
 委托他人投资或管理资产的
 损益
 因不可抗力因素,如遭受自然
 灾害而计提的各项资产减值
 准备
 债务重组损益
 企业重组费用,如安置职工的
 支出、整合费用等
 交易价格显失公允的交易产
 生的超过公允价值部分的损
 益
                                            9 / 231
                                     2018 年年度报告


同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关        1,434,240.00                  -145,138.50   -1,355,516.32
的有效套期保值业务外,持有
交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损
益,以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业     -3,764,467.95                  -3,032,774.75    1,834,100.20
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义         215,617.50 个税手续费
的损益项目
少数股东权益影响额              168,909.95                  -1,128,017.68   -1,344,802.49
所得税影响额                 -2,070,883.99                   1,632,697.39   -2,779,715.98
           合计               9,188,816.68                   8,035,955.97   57,410,322.46



十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                         对当期利润的影响
    项目名称         期初余额          期末余额           当期变动
                                                                               金额
以公允价值计量且    2,165,480.00      3,505,370.00       1,339,890.00          159,032.24
其变动计入当期损
益的金融资产
可供出售金融资产   61,750,200.00     42,218,750.00     -19,531,450.00
      合计         63,915,680.00     45,724,120.00     -18,191,560.00         159,032.24



十二、 其他
□适用 √不适用




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                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)主要业务
    报告期内,公司拥有稀土矿采选、冶炼分离、稀土冶炼加工产业链及锆钛选矿及加工。公司
主营业务为稀土矿山开采、稀土产品生产及销售;催化材料生产及销售;各类实业投资;稀有稀
土金属冶炼与销售、稀土金属合金、废料回收;综合应用及深加工,技术咨询和服务;稀土、锆、
钛新材料加工与销售。主要产品包括稀土氧化物、稀有稀土金属、稀土高效催化剂及分子筛、锆
英砂、钛精矿、金红石、独居石等。
    (二)经营模式
    公司主要从事稀土矿开采,冶炼分离、深加工以及稀有稀土金属冶炼与销售,锆钛选矿及加
工、稀土高效催化剂及分子筛的生产和销售。公司的稀土矿山开采、冶炼业务严格按照国家工信
部下达的生产总量控制计划。上市公司总部统筹和协调营销的经营管理,采取以销定产的生产营
业模式,主要通过订单确定生产计划;子公司和参股公司发挥协同效应和渠道优势,公司一般与
下游客户签订月度或季度、年度或半年的销售合同,以规避原材料价格波动和供应不足对公司造
成的风险。
    报告期内,新加坡贸易为海外稀土矿山项目提供技术服务以及稀土贸易工作,Mountain Pass
项目完成了试产阶段且生产稳定,同时也实现对外销售。
    (三)行业情况说明
    因稀土元素具有丰富的物理化学性质,它的用途极为广泛,可用于医疗领域、陶瓷领域、农
用领域、永磁体领域、玻璃领域等传统产业领域。此外,因稀土元素还具有丰富的光学、电学及
磁学特性,其在电子、信息、通讯、汽车、航空航天、精密机电等高新技术产业中也有着广泛的
应用。在高新技术领域,稀土新材料发挥着重要的作用,这些新材料包括永磁、荧光、储氢、抛
光、汽车尾气净化催化剂、功能陶瓷、结构陶瓷、激光、磁光、超磁致伸缩等。因此,稀土也被
称为“工业味精”。目前,我国已发展建设成为世界最大的稀土资源、生产、应用和出口国,能
够大量供应各种品级、规格产品的国家。
    近几年,国家工信部联合相关部委对稀土行业开展专项整治行动,推动稀土行业秩序整顿工
作,加强各部门在信息共享、诚信体系建设等方面的配合协作,形成政策合力,规范促进稀土矿
资源有序开发、持续利用。随着稀土供给侧改革持续推进,以六大稀土集团为核心的稀土企业积
极推进稀土行业的结构调整、产业升级进程,行业发展将更加健康和可控。
    从长期来看,稀土下游功能材料产业,新能源汽车、智能制造业等新兴领域对稀土永磁材料
需求持续增长,稀土作为上游资源,未来需求量也有望再度提升,稀土价格有望保持长期稳定。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司在长期发展过程中已经逐步形成了自身的核心竞争力。 2017 年 2 月,公司完成重大资
产重组合并晨光稀土、科百瑞、文盛新材后,公司竞争力进一步增强。
    领先的行业地位:为了保护我国的稀土资源,国家对稀土冶炼分离项目实行严格的审批制度,
稀土冶炼企业的准入门槛很高。公司旗下稀土企业乐山盛和长期从事稀土冶炼分离产品的研发、
生产及销售,经过十多年的发展,已经成为四川省稀土冶炼分离行业龙头企业,现有年处理稀土


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精矿 8,000 吨( REO: 70%)的能力,其中包括 4,000 吨氯化稀土全分离生产线和年处理 2,000
吨( REO: 70%)氟碳铈矿示范线机配套设施,稀土冶炼分离产能产量均居四川省、国内前列。
    晨光稀土目前拥有年处理 3,000 吨稀土氧化物、年处理 8,000 吨稀土金属、年处理 5,000
吨钕铁硼废料及 1,000 吨荧光粉废料生产能力。
    文盛新材主营业务为锆钛选矿及加工,具备年产 75 万吨锆英砂、钛精矿、和金红石的产能,
系全国规模领先的锆英砂供应商。
    健全的销售渠道及优秀的客户群:经过十多年的经营管理,公司已经建立了健全的销售渠道,
能够根据国内外市场需求的变化,结合公司生产产品线和生产情况,采取适当的销售策略,建立
了一套多渠道、全方位的销售模式。公司凭借优良的产品性能、较强的供应能力、良好的商业信
誉及全面的客户服务等优势,业已形成了以大型稀土企业为主体的稀土行业优质客户群。
    雄厚的技术优势:公司非常注重科技创新,通过自主研发、技术改造、工艺改进等方式完成
稀土冶炼分离领域的多项科技创新项目,公司生产技术及工艺达到同行业领先水平。公司通过与
北京有色金属研究总院等稀土行业知名科研院所建立长期稳定合作关系,保持行业内技术领先优
势。
    晨光稀土视稀土资源废料的回收及综合利用为原材料的重要供给途径,自主研发出“钕铁硼
废料中铁和稀土金属氧化成 Fe2O3 和 REO(稀土氧化物)的焙烧工艺”、“ 钕铁硼废料焙烧后
盐酸溶解工艺”、“ 氟化物制取工艺” 等多项先进技术工艺,较好地解决了环境污染严重、耗
能高、产品回收率低等业内普遍存在的技术难题。通过对生产工艺不断改进,文盛新材锆钛矿的
分选效果、分选效率、资源回收率及产品品质都发生了较大幅度的提升。
    文盛新材成功推行了快速反浮选技术,把所有需要进入电磁选作业的物料全部进行反浮选处
理,为电选锆钛分离创造条件,电选效率大幅提高,产出的锆英砂杂质含量低,放射性低,产品
纯度和质量更高。
    稳定、优质的原材料供应:公司始终将原材料控制作为重要的经营战略之一,经过多年摸索,
乐山盛和充分发挥在四川地区的采购优势,形成了一套行之有效的原材料采购、储备体系。自 2012
年 10 月起,乐山盛和受托经营管理汉鑫矿业的全部股权,2017 年 9 月,汉鑫矿业托管到期,
为进一步保障了高品位、供应稳定的稀土精矿等原材料,经协商:乐山盛和将继续按原《资产托
管协议》约定的条件对该矿山资产继续托管。待德昌县多金属矿试验采选厂具备签署资产托管协
议的条件后,重新协商并签署新的资产托管协议。2015 年 12 月,公司收购冕里稀土的股权比例
为 36%。 公司参与 Mountain Pass 矿山的合作项目,目前该项目完成了试产阶段且生产稳定, 进
一步保障公司原料供应。
    晨光稀土位于我国中重稀土集中分布地江西省赣州市,该地区中重稀土储量占全国储量的比
重超过 40%,是全国最大的中重稀土分布区域。晨光稀土背靠资源主产区,原材料供应充足,从
而有利于保障原材料的及时供应和生产经营的顺利进行。该区域作为中重稀土优势产区,形成了
较为完善的稀土产业链,以及稀土相关配套产业,经营环境较为成熟。
    生产成本优势:公司旗下乐山盛和地处我国三大稀土生产基地之一的四川省,长期专注于四
川氟碳铈型稀土冶炼分离产品的研发、生产及销售,公司四川氟碳铈型稀土完整、独特的冶炼分
离生产工艺和周边区域完善的产业配套体,为生产经营的综合成本控制提供优良条件,公司具备
成本优势。
    稀土金属的生产工艺主要为电解工艺,除原材料占成本比重高外,电力成本对稀土金属的加
工成本中具有重要影响。除生产技术的高低外,电力成本的高低很大程度上决定了金属加工成本
的高低。科百瑞地处乐山市峨边彝族自治县,当地水电资源丰富,水电能源的成本较低。低廉的
电力成本将使科百瑞的稀土金属业务具备较为明显的成本优势。
    优秀的管理团队:公司管理层团队在稀土开采、冶炼、深加工、技术研发、经营管理等方面
有着丰富的行业经验,基于对行业发展趋势的深刻认识,能够根据公司实际情况、行业发展趋势
和市场需求及时、高效地制定符合公司实际的发展战略和经营方针,尤其是在行业发展波动期间,
管理层制定并有效实施的采购定价机制、原材料储备机制、销售定价机制,为公司稳定的发展和
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                                   2018 年年度报告


良好的经营业绩奠定了基础;同时,针对稀土冶炼分离行业的生产特点,公司管理层狠抓内部精
细化管理,制定了严格详尽的安全生产、质量管理、现场管理等一系列规章制度,使公司的各项
工作都有章可循,并得到的执行,为公司长期发展注入了持续的动力。
    灵活的经营模式:混合所有制是公司发展的灵魂。新盛和的最大特点就是混合所有制,国有
股东成分在公司发展方向上发挥引导作用,多元结构充分发挥公司市场机制的活力。国有控股民
营机制,通过灵活的市场化管理和激励机制来支持公司快速扩张。与中铝公司(稀土六大集团之
一)在行业整合中深度合作,政策优势明显。公司坚持稀土为核心兼顾三稀资源,坚持国内国外
两个市场,实现产业上下游协调延伸。




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                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    随着稀土行业深度整合及社会关注度的日益提升,稀土行业逐渐从,小、散、乱,进入区域
集中、规范发展、高质量发展阶段,稀土行业装备水平和生产效率的整体提升;稀土行业竞争逐
渐从成本竞争、数量竞争转入产品质量竞争、技术竞争阶段。
    2018 年年初市场需求增加,价格出现上涨,后期随着中美贸易战持续升温,以及电动自行车
新标准的要求,终端需求下降,造成稀土价格回落。受环保、稀土行业专项整顿的持续影响部分
稀土分离企业停产,导致供应量有所下降,供应紧张又支撑稀土价格。供需同时下降差距缩短,
产业格局发生变化,稀土价格走势持稳。经历了二三季度下游需求低迷期,上游持货观望,下游
按需采购,市场走势处于稳中小幅震荡。
    2018 年度全国稀土矿(稀土氧化物 REO)开采总量控制指标为 12 万吨,其中离子型(以中
重稀土为主)稀土矿指标 1.915 万吨,岩矿型(轻)稀土矿指标 10.085 万吨。较去年相比,开
采总量从 10.5 万吨增加到 12 万吨,增加了 1.5 万吨。
    党的 19 大为中国社会发展描绘了宏伟蓝图, 2018 年 3 月结束的“ 两会” 已将新时代正
式写入宪法,为中国社会勾画出“ 两个百年” 发展蓝图,为下一个三十年制定了发展目标和方
向。 2018 年 6 月,中共中央、国务院印发了《关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻
坚战的意见》,意见指出:良好生态环境是实现中华民族永续发展的内在要求,是增进民生福祉
的优先领域。新时代、新盛和、新征程,盛和资源将主动适应国家经济发展新常态,在国家经济
转型升级中找到公司发展的新机遇,认真践行新盛和的发展理念,充分发挥公司市场机制的活力,
矢志不渝地致力于把企业做大、做强、做优,为客户提供更好的产品和服务,为社会、公司股东
和员工创造更大价值。
    2018 年,公司实现营业收入 622,696.41 万元,与上年同比增加了 19.67%,归属于上市公司
股东净利润 28,643.84 万元,与上年同比减少 14.89%。
     1. 继续坚持自主研发、技术创新
    经过多年来的发展,公司坚持以自主研发、技术创新,积极进行以降低生产成本、提高产品
品质和改善环境为目的工艺技术改造。经全面分析产品的技术指标要求和规范系统控制生产,公
司现已能稳定生产高品质产品,其质量水平达到国家收储标准和用户标准。
    报告期内,乐山盛和为进一步降低生产成本、提高工作效率、加强安全环保和质量风险管控,
公司立足于现有设备,技术改造围绕“节能”、“增效”、“减排”,大力推进设备、工艺技术升级改
造,并取得明显成效。除此之外,在已应用技术的基础上进一步深挖潜力,通过多平台资料收集、
多行业参考对比,上千次实验论证,创新性研发了含氟稀土矿脱氟浸出工艺及其配套工艺,其技
术指标行业领先,设计理念符合经济、环保时代特色。目前正在积极推动该工艺的工业化应用,
若能规模应用于生产,公司将在含氟稀土矿脱氟浸出工艺方面形成突破,引领行业技术新高点。
报告期内,乐山盛和共取得授权发明专利 1 项,实用新型专利 1 项。
    报告期内,晨光稀土投资建设“年产 12000 吨稀土金属及合金智能化技改项目”。该项目在原
年产 8000 吨稀土金属生产设施基础上,新增年产 4000 吨稀土金属及合金生产能力,技改完成后
达到年产 12000 吨稀土金属及合金生产能力。目前,已向政府报批项目获得核准,与上犹县人民
政府签订项目合同书,计划将在 2019 年进行相关设备、装置进行安装、试验。报告期内,晨光稀
土及下属子公司共取得新授权专利共 10 件,其中发明专利授权 2 件、实用新型专利授权 8 件,均
已公告授权。
    报告期内,锆钛行业维持上行行情。海南文盛为了提升三个工厂的处理能力,进行了扩能和
技术升级改造。福建工厂完成了技改,新增一条连续浮选生产线并已投入使用,第二条生产线也
正在安装中, 金红石煅烧去结晶水车间已建设投产,有效改善了高度金红石的品质。海拓工厂完
成了 3 台湿式强磁选设备的安装和投产,相继增加了 2 条连续浮选生产线,改善了独居石生产工
艺,能够高效率,高品质,高产量产出独居石。广西工厂新增 9 条石榴石电选生产线和 1 条连续
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浮选生产线,提高了钛精矿产品质量和石榴石产量和品质。
    2015 年 7 月,公司与科百瑞及四川省峨边彝族自治县人民政府三方共同签署了 《6000 吨
稀土金属技术升级改造项目投资框架协议书》。目前,项目已完成了可研、能评、土地预审、安评、
职评、环评、地勘、社会风险稳定评估等报告和相关部门的批复,取得了省经信委的项目核准文
件。公司计划将在 2019 年开展开工建设阶段前期准备工作。
    报告期内,冕里稀土对生产车间进行了技改,主要针对重选车间摇床及配电设施扩容、增容
等方面。
     2. 精心组织生产经营,强化生产现场管理
    报告期内,公司精心组织生产经营,进行规范化管理工作,强化生产现场管理,保障生产平
稳运行,以技术进步来降低稀土产品成本费用和增加生产效能,节能降耗。持续强化和修订相关
制度的制定和执行推动、管理体系建设、日常办公事务管理、企业形象宣传和树立;生产统计、
经营计划的制定,生产经营状况数据、指标的汇总分析;档案和合同管理、涉外事务管理以及安全、
职业卫生健康等企业管理工作。
    报告期内,乐山盛和继续推进“整理、整顿、清扫、清洁、安全、素养、节约”7S 现场管理
工作。经过公司全力贯彻执行,7S 管理工作已成为公司的基础性工作之一,其管理理念进一步深
入人心,营造出整洁、安全的工作环境,增强了员工归属感。公司员工成本意识、安全环保意识、
执行力和员工素养都大幅提高,公司面貌焕然一新,受到莅临公司检查或参观领导的高度赞扬,
企业形象日渐提升。
    报告期内,汉鑫矿业进入注销清算程序,与解除劳动关系员工签订补偿协议、完成证照转移、
资产评估、审计工作、部分无使用价值设备的报废工作,实现新老企业平稳过度,生产经营工作
顺利开展。 2018 年 1 月 1 日起德昌县多金属矿试验采选厂承接汉鑫矿业开展生产经营,生产
稀土精矿同比增加(REO≧65%),顺利通过生态环境部开展的环保督查“回头看”专项行动检查和
国家工信部稀土行业秩序整顿专项检查。
    报告期内,科百瑞积极响应峨边县工业园区美化建设,投资 600 余万元对公司危旧厂房进行
改造,2018 年 8 月顺利验收,大幅改善了工厂的厂容厂貌,提升了工厂的整体形象。
     3. 积极把握国内外市场需要的变化,采取适当的经营策略
    报告期内,公司进一步加强企业经济运行分析和切实控制。根据经济运行分析结果,调整经
营方针,调整产品结构,纠正生产过程运行指标,落实研发经费和安全经费列支,内部赢利能力
近年来不断提升。
    报告期内,晨光稀土面对稀土市场的内外部竞争,公司积极采取措施调整经营思路、营销模
式:(1)创新寄售模式,支持重点客户。根据客户金属原料用量,将库存移至客户仓库,客户按
原料需求下单使用原料,提高了客户资金周转率,争取了重点客户订单。(2)设立驻外机构,贴
近一线市场。公司在宁波设立宁波办及仓库,专门负责与宁波客户进行对接和维护,快速应对,
抢占客户临时紧急订单,同时联动废料采购形成合力采购磁材废料。(3)创新价格机制,开拓长
单业务。与优质客户签订固定数量固定价格的长期供货协议,既促进了客户的长期维护,又保证
了生产的有序进行。
     4. 继续推动产品结构调整和优化升级
    报告期内,公司在现有稀土冶炼分离核心产品的基础上,积极推动稀土产业结构调整和产品
优化升级,不断加大稀土深加工及应用产品研发。公司在 2017 完成了晨光稀土、科百瑞 、文盛
新材三家公司的重组后,增加稀土金属,锆英砂、钛精矿、金红石、独居石等产品,公司产品结
构将更趋丰富和完善。随着国家整顿稀土行业力度的不断加强,部分非法稀土企业的逐步退出,
行业竞争将更趋合理。公司通过不断改进和扩大生产能力,加强市场拓展力度,优化产品结构,
从而持续增加产品产销。
     5. 积极推进公司战略发展,向稀土上下游延伸

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                                     2018 年年度报告


    公司在 2017 完成了晨光稀土、科百瑞 、文盛新材三家公司的重组后,公司的稀土氧化物冶
炼分离能效大幅提升,增加了稀土金属冶炼业务和下游稀土废料回收及综合利用业务,增加了公
司业务的产能规模,延长了公司产品链条,增强了业务的完整性。2018 年,根据国家对稀土行业
发展规划,结合公司自身发展战略,公司将继续向稀土行业产业链的上下游两端延伸,国内外共
同发展。
    报告期内,盛和资源(新加坡)国际贸易有限公司与 MP MINE OPERATIONS LLC 的系列合作
生效后,全方位介入芒廷帕斯矿的投后管理,技术支持以及稀土贸易工作。经过我方技术服务团
队与美方工作人员的共同努力,5 月份时生产已趋于稳定,精矿品位、回收率等指标已经超过芒
矿破产前指标,接近历史最高水平,精矿品质逐步稳定;下半年,技术服务团队一方面致力于稳
定矿山的生产指标,另一方面筹划采购新的设备扩大磨浮车间的产能,目前已与国内设备厂家就
设备采购合同的主要条款达成一致意见,将在确认生产参数后完成签署。
    报告期内, 募集配套资金投资的海南文盛“ 年产 5 万吨莫来石” 和“年产 2 万吨陶瓷纤维
制品” 项目进展情况:公司董事会第二十七次(临时)会议审议通过了上述关于终止募投项目的
议案,在公司 2019 年第一次临时股东大会上,与会股东在审议时,认真听取了公司经理层关于
募投项目进展介绍、终止理由的陈述,认为募投项目仍有推进的可能,现在终止募投项目的理由
尚不够充分。因此否决了该议案,并责成公司和募投项目承建单位继续组织相关专家和技术人员
就项目异地建设、其他合作方式或变更募投项目等进行详细的可行性研究和充分论证。如果未来
公司经理层、董事会结合募投项目实施的可行性、科学性以及政策环境,认为募投项目确有变更
需要的,另行按照《公司章程》等规定履行必要的批准程序。具体详见公司 2019 年 1 月 25 日发
布的《盛和资源关于 2019 年第一次临时股东大会未通过部分议案的提示性公告》。
    报告期内,冕里稀土完成了托管承包经营权的协议及《采矿许可证》的延期换证工作,采矿
许可证有效期为 10 年。并严格按照承包经营的相关规定进行了承包经营移交手续。目前采矿权
扩界工作正在有序开展中,于 2018 年 9 月向冕宁县人民政府提交了扩权申请。
    报告期内,经公司第六届董事会第二十四次(临时)会议审议批准,同意公司与关联方晨光
投资签署鑫源稀土(泰国)有限公司《股权收购框架协议》。本次股权收购是在公司收购赣州晨光
稀土 100%股权的交易方案和相关的制度安排框架下实施的,是股东黄平先生履行避免同业竞争承
诺的具体体现。本次交易的最终完成,尚需要获得公司董事会另行批准。公司将视交易进展情况,
及时履行相关决策程序和信息披露义务。具体详见公司 2018 年 9 月 27 日发布的《盛和资源关于
同意签署鑫源稀土(泰国)有限公司<股权收购框架协议>的公告》,公告编号 2018-77。
     报告期内,公司与中核华创稀有材料有限公司签署《股东出资协议书》,共同出资设立中核华
盛矿产有限公司。公司出资人民币 5,760 万元,认购其 45%的股权。具体详见公司 2018 年 12 月
12 日发布的《盛和资源关于签署<股东出资协议书>的公告》。公告编号:临 2018-094。2019 年 2
月 18 日中核华盛矿产有限公司在宁波市市场监督管理局杭州湾新区分局完成了工商注册登记。
     6. 积极推进公司内部控制体系建设
    报告期内,公司继续加强制度体系建设,根据《上海证券交易所股票上市规则》( 2014 修订)
的规定,通过对《公司章程》进行梳理,公司对《公司章程》第七十六条,第七十七条,第七十
八条,第一百二十条作出了修改。
    报告期内,为进一步提升公司财务核算、内部控制和治理水平,公司聘请了财务信息化服务
商和内控咨询等中介机构协助公司来推进集团战略、企业运营和组织体系建设,以《公司法》《上
海证券交易所股票上市规则》等法律政策为依托,以《公司章程》 《会计准则》 《企业内部控
制基本规范》为指导,全面梳理公司的管理流程,涉及主要内容有:组织框架,发展战略,人力
资源,企业文化,采购销售,财务管理,工程管理,合同管理等,并以此来开启以“新盛和”为
特征的发展新阶段。




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                                       2018 年年度报告




二、报告期内主要经营情况
    2018 年,公司实现营业收入 622,696.41 万元,与上年同比增加了 19.67%;营业利润 35,427.29
万元,与上年同比降低 16.98%;归属于上市公司股东净利润 28,643.84 万元,与上年同比减少
14.89%。。

(一)       主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
               科目                     本期数               上年同期数      变动比例(%)
营业收入                           6,226,964,050.48       5,203,553,074.99             19.67
营业成本                           5,310,303,236.73       4,235,660,923.55             25.37
销售费用                              71,066,030.71          58,165,493.34             22.18
管理费用                             201,003,878.01         168,736,750.81             19.12
研发费用                             130,347,276.30         118,728,644.75              9.79
财务费用                             127,751,516.09         121,810,770.16              4.88
经营活动产生的现金流量净额           273,971,855.27        -206,959,032.34            232.38
投资活动产生的现金流量净额            19,619,622.52        -336,674,805.30            105.83
筹资活动产生的现金流量净额          -320,758,092.41         874,758,474.29           -136.67

    其他说明:财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格
式的通知》(财会〔2018〕15 号)、于 2018 年 9 月 7 日发布了《关于 2018 年度一般企业财务报
表格式有关问题的解读》,本公司根据上述通知和解读及《企业会计准则第 30 号——财务报表列
报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行了调整。
    调整导致本公司 2017 年度的其他业务收入减少 6,685.11 元,其他收益增加 304,990.59 元,
营业外收入减少 298,305.48 元;2017 年度的管理费用减少 118,728,644.75 元,研发费用增加
118,728,644.75 元。

2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    2018 年,公司实现营业收入 622,696.41 万元,与上年同比增加了 19.67%,归属于上市公司
股东净利润 28,643.84 万元,与上年同比减少了 14.89%。本期营业收入较上年有所增长,而净利
润减少。经分析,归属于上市公司股东净利润比去年减少 5,011 万元的主要变动因素:一是增利
因素:本期营业收入较上期增长了 10.2 亿元,假设按上期毛利率计算应增加利润 1.9 亿元;二是
减利因素:受稀土市场价格波动,部份原辅料价格上涨推高生产成本,导致毛利率下降 3.88%,
按本期营业收入计算减少的利润为 2.41 亿元。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

                                                                          单位:元 币种:人民币
                                      主营业务分行业情况
                                                                  营业收入    营业成本   毛利率比
                                                         毛利率
  分行业          营业收入           营业成本                     比上年增    比上年增   上年增减
                                                         (%)
                                                                  减(%)     减(%)      (%)
工业           4,551,522,236.41   3,803,011,957.40        16.45       19.19     25.85    减少 4.42
                                                                                         个百分点
商业           1,562,377,091.19   1,449,319,888.05         7.24      20.86      26.43    减少 4.09
                                                                                         个百分点

                                           17 / 231
                                           2018 年年度报告


加工服务           34,402,836.36         22,279,270.68        35.24     -47.38     -50.82       增加 4.53
                                                                                                个百分点
合计           6,148,302,163.96     5,274,611,116.13
                                        主营业务分产品情况
                                                                      营业收入    营业成本     毛利率比
                                                             毛利率
 分产品            营业收入               营业成本                    比上年增    比上年增     上年增减
                                                             (%)
                                                                      减(%)     减(%)          (%)
稀土氧化       1,302,725,387.40     1,171,195,007.10          10.10       7.68      11.08        减少 2.75
物                                                                                               个百分点
稀土盐类          112,676,132.45         93,450,796.95        17.06      39.31       28.84       增加 6.74
                                                                                                 个百分点
稀有稀土       3,000,305,504.90     2,682,603,070.74          10.59      26.49       35.42       减少 5.89
金属                                                                                             个百分点
锆英砂            742,781,535.01     570,442,468.73           23.20      -0.41        0.52       减少 0.71
                                                                                                 个百分点
钛精矿            274,708,727.64     287,055,508.62           -4.49      73.01       95.64     减少 12.09
                                                                                                 个百分点
金红石            131,677,277.66         95,301,973.24        27.62      82.92       38.41     增加 23.28
                                                                                                 个百分点
稀土精矿          367,186,969.86     219,440,623.69           40.24     184.45    1,229.09     减少 46.97
(含独居                                                                                         个百分点
石)
稀土高效          117,646,120.10     102,135,153.12           13.18      11.76       20.95      减少 6.59
催化剂及                                                                                        个百分点
分子筛
其他               98,594,508.94         52,986,513.94        46.26     -59.08     -70.96      增加 21.99
                                                                                                 个百分点
                                          主营业务分地区情况
                                                                      营业收入    营业成本     毛利率比
                                                             毛利率
 分地区            营业收入               营业成本                    比上年增    比上年增     上年增减
                                                             (%)
                                                                      减(%)     减(%)        (%)
国内           5,888,006,858.91     5,034,667,061.60          14.49       17.09     23.18      减少 4.23
                                                                                               个百分点
国际              260,295,305.05     239,944,054.53            7.82      75.71       90.02     减少 6.94
                                                                                               个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                                             单位:吨
                                                                                 销售量
                                                                       生产量                库存量比
                                                                                 比上年
       主要产品            生产量           销售量           库存量    比上年                上年增减
                                                                                   增减
                                                                       增减(%)               (%)
                                                                                 (%)
稀土氧化物                    9,475.78     18,584.86      8,133.74        61.25 120.96          159.00
稀土盐类                      8,210.10     45,186.46      9,329.85       165.03 701.80       10,001.62
稀有稀土金属                  8,928.82      8,423.90      1,307.62        20.39      8.83        65.29

                                               18 / 231
                                        2018 年年度报告


锆英砂                      81,829.60    81,213.60         1,120.00   -21.60    -23.46      122.22
钛精矿                     183,668.94   182,887.98         7,680.00    51.00     56.02       11.32
金红石                      32,751.47    32,001.47         1,992.00    72.69     67.64       60.39
稀土精矿(含独居石)        11,458.23    54,778.68         6,281.95    92.76    819.21
催化剂及分子筛               9,038.96     7,010.38         4,213.08    -5.64      2.42      -32.27
其他                        70,263.21    71,342.29           719.04    -3.25     -0.13      -62.11

(3). 成本分析表
                                                                                          单位:元
                                            分行业情况
                                                                                上年同    本期金额
                                              本期占
               成本构                                                           期占总    较上年同
 分行业                      本期金额         总成本          上年同期金额
               成项目                                                           成本比    期变动比
                                              比例(%)
                                                                                例(%)       例(%)
工业       直接材       3,493,060,376.03         91.85      2,517,035,974.19      90.83       38.78
           料
工业       直接人           59,433,090.32         1.56         59,730,472.96       2.16      -0.50
           工
工业       动力            100,046,459.03         2.63         69,128,771.22       2.49      44.72
工业       制造费          150,472,032.02         3.96        125,370,557.59       4.52      20.02
           用
商业       直接材       1,449,319,888.05        100.00      1,390,970,527.66     100.00       4.19
           料
                                         分产品情况
                                               本期
                                                                                上年同    本期金额
                                               占总
                成本构成                                                        期占总    较上年同
  分产品                        本期金额       成本            上年同期金额
                  项目                                                          成本比    期变动比
                                               比例
                                                                                例(%)       例(%)
                                               (%)
稀土氧化物      营业成本    1,152,702,784.54 21.95           1,064,399,573.40    25.78        8.30
稀土盐类        营业成本       93,450,796.95   1.78             72,535,135.09     1.76       28.84
稀有稀土金      营业成本    2,678,816,022.62 51.00           2,006,462,508.90    48.59       33.51

锆英砂          营业成本      570,442,468.73      10.86        567,496,403.68    13.74        0.52
钛精矿          营业成本      287,055,508.62       5.47        146,725,945.11     3.55       95.64
金红石          营业成本       95,301,973.24       1.81         68,855,586.20     1.67       38.41
稀土精矿(含    营业成本      219,440,623.69       4.18         16,510,640.98     0.40    1,229.09
独居石)
稀土高效催      营业成本      102,135,153.12        1.94        84,447,554.18     2.05       20.95
化剂及分子

其他            营业成本       52,986,513.94        1.01       101,689,832.16     2.46      -47.89

成本分析其他情况说明
□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用

                                              19 / 231
                                      2018 年年度报告


    前五名客户销售额 120,544.41 万元,占年度销售总额 19.36%;其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0.00 万元,占年度销售总额 0.00 %。
    前五名供应商采购额 141,907.18 万元,占年度采购总额 19.38%;其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 65,913.45 万元,占年度采购总额 9.00%。


3. 费用
√适用 □不适用
    (1)销售费用:2018 年度发生数为 7,106.60 万元,比上年数增加 1,290.05 万元,增长率为
22.18%,其主要原因是:本期销售收入增加,导致运输费用增加。
    (2)管理费用:2018 年度发生数为 20,100.39 万元,比上年数增加 3,226.71 万元,增长率为
19.12%,其主要原因是:本期管理人员薪酬增加。
    (3)财务费用:2018 年度发生数为 12,775.15 万元,比上年数增加 594.07 万元,增长率为 4.88%,
其主要原因是:本期信贷利息支出较上期有所增加。

4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元
本期费用化研发投入                                                         130,347,276.30
本期资本化研发投入                                                                      -
研发投入合计                                                               130,347,276.30
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                      2.09
公司研发人员的数量                                                                    160
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                  7.80
研发投入资本化的比重(%)                                                                -
情况说明
□适用 √不适用


5. 现金流
√适用 □不适用
    1、2018 年度经营活动产生的现金流量净额较 2017 年度增加 232.38%,主要原因是:公司高
度重视运营资金管理,持续加强货款回收力度,资金周转效率较上年显著提升,应收账款及应收
票据较上年末减少 32,789.69 万元,预付账款较上年末减少 52,240.31 万,购买商品接收劳务金
额较上期相应减少。
    2、2018 年度投资活动产生的现金流量净额较 2017 年度增加 105.83%,主要原因是:本期净
收回芒廷帕斯运营资金 9,911.00 万元;本期构建长期资产较上期减少 3,988.74 万元;本期处置
子公司晨兴矿产品公司收到处置款 1,827.63 万元。
    3、2018 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2017 年度减少 136.67%,主要原因是:本期公
司有息负债较上期下降约 4,000 万元;公司本期回购股份支付 2,150 万元;本期支付利息及股利
支付现金 13,071 万元。

(二)    非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用


                                          20 / 231
                                                               2018 年年度报告




(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                                                                      单位:元
                                                  本期                        上期
                                                                                        本期期
                                                  期末                        期末
                                                                                        末金额
                                                  数占                        数占
                                                                                        较上期
           项目名称              本期期末数       总资      上期期末数        总资                                  情况说明
                                                                                        期末变
                                                  产的                        产的
                                                                                        动比例
                                                  比例                        比例
                                                                                        (%)
                                                  (%)                       (%)
以公允价值计量且其变动计          3,505,370.00      0.04     2,165,480.00       0.03     61.87    期末持仓股票数量较上年同期增加
入当期损益的金融资产
预付款项                        385,231,778.37     4.38    907,634,907.48     10.87     -57.56    上期对芒廷帕斯矿山运营有限公司稀土精矿采购
                                                                                                  款 30,029.26 万元已在本期完成交易;优化付款方
                                                                                                  式,多使用票据付款
其他流动资产                    248,982,341.09     2.83    158,589,781.22        1.90    57.00    本年增值税留抵税额增加
在建工程                         32,505,322.59     0.37     22,652,505.14        0.27    43.50    本年未完工房屋建筑物、实验室等工程项目增加
其他非流动资产                  373,769,735.97     4.25    112,385,887.57        1.35   232.58    公司根据合作协议向芒廷帕斯矿山运营有限公司
                                                                                                  支付 2,975 万美元合作运营款,本期通过采购回款
                                                                                                  294.00 万美元,期末余额折合人民币约 18,402.05
                                                                                                  万元;本期增加德昌采选厂托管运营资金 6,955
                                                                                                  万元
短期借款                       1,615,186,903.27   18.37    849,064,743.12     10.17      90.23    公司调整外部融资结构,偿还了公司债券,短期银
                                                                                                  行借款增加
以公允价值计量且其变动计                      -       -      1,546,560.00        0.02   -100.00   上年金融负债在期末已完结,本期无新增
入当期损益的金融负债
应付票据及应付账款              660,229,465.57     7.51    388,403,821.66        4.65    69.99    付款结构优化,减少预付款,增加票据付款
其他应付款                      119,874,560.37     1.36    176,981,791.79        2.12   -32.27    本期减少外部欠款
其中:应付利息                    4,004,170.65     0.05     12,345,672.48        0.15   -67.57    本期一次性支付了“15 盛和债”债券利息
                                                                   21 / 231
                                                     2018 年年度报告


一年内到期的非流动负债   135,000,000.00   1.54   321,900,000.00        3.85   -58.06    本期偿还了 1 年内到期的长期借款
长期借款                 264,000,000.00   3.00   396,000,000.00        4.74   -33.33    本期融资结构调整,用短期流贷置换了部份到期的
                                                                                        长期借款
应付债券                             -      -    445,957,671.00        5.34   -100.00   到期兑付了“15 盛和”公司债券
预计负债                             -      -     29,205,525.98        0.35   -100.00   本期公司对中保房产担保义务已确认解除




                                                         22 / 231
                                      2018 年年度报告




2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用

3.     其他说明
□适用 √不适用

(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    2018 年年初市场需求增加,价格上涨;后期受中美贸易战,电动自行车新标准影响,终端需
求萎缩,价格回落。从供给端来看:环保政策日趋严格;南方矿停产,依赖进口矿,缅甸矿进口
困难,云南腾冲暂时开关 5 个月,镨钕铽镝供应减少,对主流品种价格有所支撑。2018 年稀稀土
市场大体呈现平稳走势。
     2018 年稀土主要产品价格走势如下(数据来源:亚洲金属网):




                                          23 / 231
                                     2018 年年度报告




    2018 年是环保检查、稀土打黑专项化行动常态化的一年,有效打击了稀土资源的私挖滥采,
有效监督了全行业始终坚守绿色发展,安全发展的底线,提高发展质量的同时,维护了市场价格,
进一步淘汰了落后产能。
    近几年,在国家多部门对稀土行业的强力监管之下,六大稀土集团持续发挥行业主导作用,
稀土市场价格基本实现了理性回归,告别了过去多年来行情大起大落、不利于企业生产经营的现
象。随着市场更加规范,专项督查以及行业产能整合,从源头打击黑稀土的开采,对供给形成严
格控制,市场风险逐步释放,供需基本面持续调整,价格趋于稳定,稀土行业将迎来中长期修复
行情。

有色金属行业经营性信息分析
1   报告期内各品种有色金属产品的盈利情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                                                营业收             毛利率
                                                                         营业成本
                                                       毛利率   入比上             比上年
     产品或品种类型          营业收入      营业成本                      比上年增
                                                       (%)    年增减              增减
                                                                         减(%)
                                                                (%)              (%)
稀土氧化物                   130,272.54   117,119.50    10.10      7.68      11.08   -2.75
稀土盐类                      11,267.62     9,345.08    17.06     39.31      28.84    6.74
稀有稀土金属                 300,030.55   268,260.31    10.59     26.49      35.42   -5.89
锆英砂                        74,278.15    57,044.24    23.20     -0.41       0.52   -0.71
钛精矿                        27,470.87    28,705.55    -4.49     73.01      95.64 -12.09
金红石                        13,167.73     9,530.20    27.62     82.92      38.41   23.28
稀土精矿(含独居石)          36,718.70    21,944.06    40.24   184.45 1,229.09 -46.97
稀土高效催化剂及分子筛        11,764.61    10,213.52    13.18     11.76      20.95   -6.59
其他                           9,859.45     5,298.65    46.26   -59.08     -70.96    21.99




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  2     矿石原材料的成本情况
  √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                            原材                      运输                                   外汇
                                                                            仓储
矿石                        料总                      费用                                   费用
                                                                            费用
原材                        成本                      成本                                   成本
                                                               仓储费用成   比上 外汇费用成
料类      原材料总成本      比上    运输费用成本      比上                                   比上
                                                                   本       年增     本
型及                        年增                      年增                                   年增
                                                                              减
来源                          减                        减                                     减
                                                                            (%)
                            (%)                     (%)                                  (%)
自有
矿山
国内   380,795,613.43 15.37 7,846,400.03 43.87
采购
境外 1,391,298,415.17 12.15 25,779,158.93 -1.26 3,461,406.67                     -23,538.36
采购
合计 1,772,094,028.60 12.82 33,625,558.96 6.54 3,461,406.67                      -23,538.36

  3     自有矿山的基本情况(如有)
  □适用 √不适用

  4     报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况
  √适用 □不适用
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                 本年度                                 上年度
      销售渠道                 营业收入占                           营业收入占
                 营业收入                    毛利率(%) 营业收入                毛利率(%)
                                 比(%)                              比(%)
  线上销售                                                   137.15         0.03       -9.88
  线下销售       614,830.22         100.00       14.21 517,543.01          99.97       18.61
    合计         614,830.22         100.00       14.21 517,680.16         100.00       18.61

  5     报告期内各地区的盈利情况
  √适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
         地区               营业收入            营业收入占比(%)       营业收入比上年增减(%)
  东北                           22,178.40                     3.61                       255.91
  华东                          316,209.71                    51.43                        15.67
  华北                          145,812.83                    23.72                        13.18
  华中                           27,116.72                     4.41                        36.44
  华南                           50,569.65                     8.22                        -0.30
  西南                           21,717.16                     3.53                         4.64
  西北                            5,196.22                     0.85                        69.58
    境内小计                    588,800.69                    95.77                        17.09
  亚洲                           20,279.57                     3.30                       113.05
  欧洲                            1,522.02                     0.25                        18.07
  北美洲                          4,227.94                     0.69                         5.53
  南美洲
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非洲
大洋洲
南极洲
  境外小计                 26,029.53                         4.23                        75.70
     合计                 614,830.22                       100.00                        18.77

(五)    投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    长期股权投资:2018 年 12 月 31 日年末数为 128,963,925.19 元,比年初数 131,557,636.15
元减少 2,593,710.96 元,其主要原因是:报告期内联营企业苏州天索和冕里稀土发生经营亏损。

(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    报告期末,公司有关重大的股权投资的情况,详见本报告第十一节、七、 11( 3) 期末按
成本计量的可供出售金融资产,以及 14 长期股权投资的内容。
    报告期内,有关增加的重大股权投资情况,详见本报告第十一节、七、 11( 3) 期末按成
本计量的可供出售金融资产的有关内容。


(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用

序号   证券   证券代码   证券简称   持有数量          账面成本(元) 公允价值变   账面价值(元)
       品种                         (股)                           动(元)
1      股票   sz300498   温氏股份   15,000.00           346,850.00   45,850.00      392,700.00
2      股票   sz300470   日机密封   87,720.00         1,794,699.75 157,070.25     1,951,770.00
3      股票   sh600438   通威股份   75,000.00           602,046.00   18,954.00      621,000.00
4      股票   sh600493   凤竹纺织   20,000.00           104,200.00   21,000.00      125,200.00
5      股票   sh600774   汉商集团   10,000.00           149,740.00   -8,040.00      141,700.00
6      股票   sh600315   上海家化   10,000.00           253,000.00   20,000.00      273,000.00
合计                                                  3,250,535.75 254,834.25     3,505,370.00

(六)    重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    晨光稀土于 2018 年 1 月 12 日召开董事会,会议决定以 2017 年 12 月 31 日为审计评估
基准日,聘请有证券资质的评估机构对公司持有的晨兴矿产品 60%股权价值进行评估,以评估结
果作为拟转让股权的作价参考依据。报告期内,完成了股权转让及工商变更,收到股权转让款
18,276,252.75 元。




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(七)   主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
公司名称       公司类   主要产品或服       注册资本        总资产         营业收入   净利润
               型       务
乐山盛和稀土   控股子   稀土氧化物、         8,000.00      139,724.21     43,741.92    1,805.47
股份有限公司   公司     稀土盐类、稀
                        有稀土金属
赣州晨光稀土   全资子   稀有稀土金属        36,000.00      163,483.23    237,652.26    2,771.32
新材料股份有   公司
限公司
赣州步莱铽新   全资子   稀土氧化物、         3,000.00       53,863.91     89,165.95    3,227.29
资源有限公司   公司     稀土盐类
全南县新资源   控股子   稀土氧化物、         2,041.00       61,764.84     40,377.61    4,476.12
稀土有限责任   公司     稀土盐类
公司
海南文盛新材   全资子   锆英砂、钛精        28,125.00      211,249.25    235,510.41    7,004.06
料科技股份有   公司     矿、金红石、
限公司                  独居石
海南海拓矿业   全资子   锆英砂、钛精        10,249.81       80,426.52     73,375.05    7,577.64
有限公司       公司     矿、金红石、
                        独居石
福建文盛矿业   全资子     锆英砂、钛精       3,500.00       78,093.16     46,538.87    8,892.12
有限公司       公司     矿、金红石、
                        独居石
防城港市文盛   全资子   锆英砂、钛精            100.00       8,918.47     19,333.50      927.67
矿业有限公司   公司     矿、金红石、
                        独居石
四川省乐山市 全资子     稀有稀土金属    1,400.00  29,830.41   56,473.88     2,472.73
科百瑞新材料 公司
有限公司
四川润和催化 控股子 稀土高效催化      24,000.00   45,059.39   11,640.93   -2,562.33
新材料股份有 公司     剂及分子筛
限公司
乐山盛和新材 全资子 稀土贸易            5,000.00  36,137.48   43,496.35      -100.50
料科技有限公 公司

德昌盛和新材 全资子 稀土贸易            5,000.00  50,485.49   10,949.50      -451.68
料科技有限公 公司

宁波瑞昱新材 控股子 稀土贸易            3,000.00  19,165.62   15,603.74       526.54
料有限公司    公司
德昌县多金属 托管企 稀土精矿               63.00  15,212.70   13,330.07     2,000.00
矿试验采选厂 业
    说明:四川润和催化新材料股份有限公司为新三板挂牌企业,相关财务数据以其公开披露数
据为准。



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                                      2018 年年度报告


(八)    公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用


             受托方名 托管资产      受托               受托    托管收益定价依    本年确认的
委托方名称
               称        类型      起始日             终止日        据            托管收益
                                                             托管公司实现收
四川省地质                   2018 年 1 月 1 2018 年 12 月 31 益扣除支付委托
           乐山盛和 矿产资源                                                    33,787,972.38
矿产公司                          日               日        方约定每年固定
                                                             净利润

    德昌县多金属矿试验采选厂成立于 1995 年 11 月,注册资本 63 万元整,住所:德昌县大
陆槽村四社,经营范围:开采、加工、销售稀土精矿、铅锌矿、萤石、硫酸锶、钡矿、重晶石。
    关于托管事项,请参阅公司 2012 年 12 月 27 日公布的《太原理工天成科技股份有限公司
重大事项公告》(公告编号:临 2012-71)。
    公司在 2017 年 9 月 30 日发布了《资产托管协议》的后续进展提示性公告: “ 在托管协
议到期至汉鑫公司清算注销前的过渡时期,新的资产托管主体具备签署资产托管协议的条件前,
由盛和稀土按原协议对汉鑫矿业发展有限公司资产继续托管。待新的资产托管主体具备签署资产
托管协议的条件后,重新协商并签署新的资产托管协议” 。近期,经双方协商:四川省地质矿产
公司同意自 2018 年 1 月 1 日起,至德昌县多金属矿试验采选厂具备签署资产托管协议前,由
公司按原《资产托管协议》约定的条件对四川省地质矿产公司所属全资的德昌县多金属矿试验采
选厂资产继续托管。待采选厂具备签署资产托管协议的条件后,重新协商并签署新的资产托管协
议。
    报告期内确认托管收益 33,787,972.38 元。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    稀土因其独特的物理化学性质,广泛应用于新能源、新材料、节能环保、航空航天、电子信
息、生物医疗、磁性材料、冶金机械、石油化工等领域,是现代工业中不可或缺的重要元素,是
国民经济和现代国防不可替代的基础材料和战略性资源。
    2011 年 5 月,国务院出台《关于促进稀土行业持续健康发展的若干意见》,提出加快实施
稀土大企业集团战略、完善稀土管理政策、大力发展稀土深加工及应用产业。2013 年 1 月 22 日,
工信部发布《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》,支持大企业以资本为纽带,通
过联合、兼并、重组等方式,大力推进资源整合,大幅度减少稀土开采和冶炼分离企业数量,提
高产业集中度,基本形成以大型企业为主导的行业格局。 2015 年年初,在工信部召开的重点稀
土省(区、市)和企业工作会议上,有关负责人表示将以六大稀土集团为核心,整合全国所有稀
土矿山和冶炼分离企业,实现以资产为纽带的实质性重组,整合完成后将有利于规范稀土开采、
生产和流通环节。 2016 年,为贯彻落实《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规
划纲要》、《中国制造 2025》和《国务院关于促进稀土行业持续健康发展的若干意见》,促进稀
土行业可持续发展,推动产业整体迈入中高端,工信部制定《稀土行业发展规划(2016-2020 年)》。
基于我国稀土行业现状、面临形势和对未来发展趋势的判断,《规划》明确了将构建合理开发、
有序生产、高效利用、科技创新、协同发展的稀土行业新格局作为“十三五”主要发展方向,在
保护稀土战略资源,继续压缩过剩冶炼分离产能的前提下,重点发展稀土高端功能材料及器件,
着力拓展稀土功能材料的中高端应用,加快稀土产业转型升级,提高行业发展质量和效益,发挥
好稀土在改造传统产业、发展新兴产业及国防科技工业中的战略价值和支撑作用。2017 年,稀土
领域不断优化布局,转型升级,六大集团主导我国稀土产业的格局基本形成,整合了 22 家稀土矿
山、54 家冶炼分离企业。
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    2018 年 1 月,稀有金属部际协调机制在京组织召开工作会,今年将以稀有金属部际协调机
制形式开展联合专项督查,从而加强各部门的配合协作,形成政策合力。2018 年 6 月,发改委、
商务部发布了《外商投资准入特别管理措施(负面清单)(2018 年版)》,稀土冶炼分离领域放
开对外资的限制。对外开放水平的提升有助于稀土行业积极利用各种有利条件,充分巩固稀土行
业作为新时代制造强国关键基础材料的地位。2018 年 10 月底,工信部、发改委等八部委发布再
度联手在全国稀土主要产地等 8 个省市开展稀土行业专项督察,对稀土行业秩序进行进一步整顿。
专项督察将会检查 2017 年以来各地落实整顿情况,并核实稀土企业的政策落实情况,此外,对稀
土违法违规行为的线索跟进情况进行检查。2019 年 1 月 4 日,工信部等 12 部委发布《关于持续
加强稀土行业秩序整顿的通知》。《通知》要求聚焦私挖盗采、加工非法稀土矿产品等扰乱行业
秩序的突出问题,加大查处、惩戒力度,以建立常态化工作机制为重点,将督查贯穿于依法整顿
全过程,切实落实集团管控责任和地方监管责任,实现稀土开采、生产、流通以及进出口秩序规
范有序,产品价格平稳合理,资源利用绿色环保,发展质量不断提升,稀土资源战略支撑作用得
到有效发挥。


(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    近几年, 为顺应国家稀土产业政策的变化趋势, 公司抓住了行业发展机遇, 实施了向稀土
产业链上下游延伸的发展战略,丰富和完善了主营业务: 稀土矿山开采、分离、金属冶炼和废料
回收、锆钛等产品研发、生产、综合利用、销售;通过并购实现了向稀有、稀贵、稀散金属业务
的拓展,为公司培育了新的盈利增长点,提升了行业影响力; 依托特色工艺技术,因地制宜,扬
长避短,实施差异化竞争策略,充分发挥产业协同效应,为公司未来的持续健康发展打下了坚实
的基础;坚持国内国外并重发展的思路,使得公司逐步发展成为一家拥有集稀土“矿山、分离、
冶炼、回收”为一体的产业链较为完整的稀土产业集团。
    未来, 公司将继续坚持稀土为核心兼顾三稀资源,坚持国内国外两种资源、两个市场,实现
产业上下游协调延伸”,着力打造主平台和分板块有机协调和风险管控机制,通过建立企业家平
台合作机制做大,通过完善激发板块活力体制做强,通过强化风险防控体系做优,通过建立“发
展共同体、利益共同体、命运共同体”,发展壮大。参与完善国内外稀土产品供应链,努力打造
“活力盛和、科技盛和、开放盛和、绿色盛和、人文盛和”,做“一带一路”倡议的践行者,企
业科技创新的攀登者,体制创新的探索者。 公司将继续完善创新经营和发展模式,以实业经营为
基础,以上市公司平台为依托,努力将公司打造成为一家行业领先的稀土、稀有金属系列产品供
应、服务商。

(三)    经营计划
√适用 □不适用
    公司继续发挥自身技术优势,坚持资源综合利用的理念,在完成国家生产指令性指标的基础
上来确保公司稀土原料供应稳定,进一步提高产品附加值和科技含量。公司将坚持外来引进和自
我开发并举、生产应用和研究开发相互辅助的指导思想,加快技术工艺的创造与更新,通过加大
研发力量、探求应用产品方向;在国内外稀土需求产品品种越来越丰富的情况下,公司将对营销
和市场人员的国际国内行业政策把握能力和市场调研能力提出更高要求,以便更准确把握市场趋
势,并及时调整营销手段,继续拓展稀土稀有金属及外购稀土氧化物的业务。
    2019 年,公司将坚持质量为先,提升经营效率,在夯实传统业务竞争力的基础上,积极参与
稀土资源整合,继续推进境内、外股权收购、兼并重组等工作;同时全面贯彻实施企业内部控制
规范体系建设,继续培育、提升新业务能力,为未来发展打下健康的基础。公司将继续通过对资
金的统一调度、管理、运用和监控,实现整个上市公司范围内资金的整合与调控,充分盘活资金
存量,有效提高资金使用效率,进一步拓宽公司融资渠道,优化融资结构,降低财务成本和资金
风险。同时严控公司各项费用支出,加快资金周转速度,合理安排资金使用计划,增强公司资金


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                                    2018 年年度报告


管理的灵活性,保障因生产经营规模日益增长所造成的对流动资金的需求,支持公司的健康快速
发展。公司综合考虑稀土行业宏观政策、市场情况、公司面临的竞争态势等因素的影响,
    公司确定 2019 年营业收入计划为 65-75 亿元。

(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、稀土产品价格波动风险
    公司的主要原材料为稀土精矿,主要产品为稀土氧化物、稀土盐类、稀土稀有金属。所以,
稀土产品的价格波动及供需关系变化将对本公司的盈利能力产生重要影响。最近几年,国家加强
对稀土行业的管理,对稀土行业宏观经济政策进行重大调整,稀土主要产品的销售价格出现大幅
波动。如果稀土产品市场未来发生较大变化而导致稀土产品价格出现较大波动,将对本公司的盈
利能力造成重大影响。
    应对措施:公司将继续立足成本管理,通过技术创新,节能降耗,提高资源利用率,提高员
工及设备效率,降低单位成本。同时加强行业研究、价格走势分析、延伸产业链、加强上下游协
同等工作,增强对市场整体行情的把握以制定合理的生产和经营策略。
    公司完成了重大资产重组收购晨光稀土、 科百瑞、 文盛新材后, 公司稀土业务将增加稀土
金属冶炼、钕铁硼废料回收综合利用环节,形成集稀土矿产采选、分离、冶炼、下游稀土应用、
稀土废料回收综合利用为一体的较为完整的稀土产业链条。公司稀土产业规模将大幅提升,成为
全国规模领先的大型稀土产业集团。 同时,增加了锆钛选矿业务以及海外矿产品进口渠道,增加
了稀土矿原料的来源(独居石), 公司参与 Mountain Pass 矿山的合作项目,目前该项目完成
了试产阶段且生产稳定,根据协议约定并对其生产的产品进行包销,上市公司产品类别更加多样,
原材料供应来源更加多样丰富。
    2、产业链延伸风险
    面对稀土市场供需变化和行业发展趋势,公司在稳定发展稀土冶炼分离业务的基础上,形成
稀土开采、冶炼、稀土稀有金属加工、综合应用一体化的产业链。在产品结构更加丰富、产业链
优势更加突出的同时,产业链的延伸对公司技术、管理、营销、人力等方面提出了更高要求,如
果公司在各方面不能保持协同发展,公司产业链延伸战略将面临市场、技术、组织管理、生产经
验等多方面的制约,可能存在无法顺利实施或者不能达到预期效益的风险。
    应对措施:公司将继续对现有生产员工定期组织业务培训,加大研发的资金投入力度外,培
养行业人才、引进行业专家和行业技术人才,通过与国内高等院校、科研院所合作,培养出熟悉
公司运营、对未来市场需求敏锐、具有国际视野的技术型人才和复合型管理人才。公司管理团队
也会根据未来发展需要,在稀土开采、冶炼、稀土稀有金属加工、营销等较为成熟的经营理念基
础上,持续不断地在实践中充实、完善自己的经营理念,以适应上市公司治理与公司经营发展需
要。公司还将根据稀土稀有金属行业状况、市场需求、项目进展等情况,制定相应的管理计划和
实施措施。
    3、环境保护风险
    公司主要从事稀土矿山开采、冶炼与分离及深加工业务,虽在实际的生产经营不存在较大的
污染情况,但仍存在可能造成环境污染的因素,主要包括: 废水、废气、废渣和尾矿处理,以及
各种设备运行过程中产生的噪声。
    应对措施:公司将继续完善环境保护方面的制度、架构设置,继续强化公司专设安全环保部
和每个车间的环保专职管理人员的职能,进一步做好公司日常环境保护管理工作。公司将继续认
真执行新保护法及相关环保制度,贯彻可持续发展的战略,全面规划,合理布局,科学合理地利
用自然环境,防止环境污染事故发生和生态环境破坏,严格控制污染物对外排放。通过对公司生
产活动中原材料及自然资源利用、 向水体排放、向大气排放、能源使用、释放的能量、废物和副
产品管理等环境因素制定和实施相关的目标指标和管理方案,规范监测和测量体系的运行,以实
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                                    2018 年年度报告


现对环境因素特别是重要环境因素的有效控制。积极推进清洁生产持续、有效的开展,持续推动
循环经济的发展。清洁生产侧重于技术,环境管理体系侧重于管理,通过管理和技术措施的"双管
齐下"来解决企业内部发展过程中的环境、 能源和发展的问题,促进公司环境管理体系的建设。
    近年来,公司一直致力于污染防治,已按照国家和地方各项法律法规的要求,配套建设了必
要的环保设施,不断对生产工艺和环保治理设施进行改造和完善, "三废"排放完全符合国家和地
方现行环保法规的要求,未发生环境污染事故。
    4、控制权变动风险
    公司的控股股东综合研究所(国有)原持有本公司 20.14%股份, 2017 年重大资产重组完成
后控股股东持股比例降低至 14.04%,如上市公司遭受恶意收购或者其他原因导致控股股东控股地
位不稳定,将对公司业务与管理层造成较大的影响,对公司未来的经营发展带来一定风险。
    应对措施:公司股东王全根、巨星集团、地矿公司将继续履行 2012 年重大资产重组时《关
于不存在一致行动关系的声明及承诺》,三位股东在作为上市公司股东期间,将尊重并认可综合
研究所对上市公司的控股股东地位,独立履行股东职责、行使股东权利,不会与上市公司其他任
何股东形成一致行动关系。
    2016 年公司重大资产重组时相关方出具承诺,黄平及沃本新材存在一致行动关系,董文、文
盛投资、文武贝投资存在一致行动关系,承诺人在交易完成后,不存在与盛和资源其他股东共同
扩大承诺人所能够支配的盛和资源股份表决权数量的约定、行为或者事实,独立履行股东职责,
不会基于所持有的盛和资源的股份与盛和资源的其他股东谋求或形成一致行动关系。
    为进一步巩固综合研究所对公司的控制权, 2016 年 11 月,综合研究所、黄平、沃本新材、
王全根、董文、文盛投资、文武贝投资、巨星集团共同签署《董事会调整意向书》,对本届董事
会届满后的董事会调整达成意向(意向书详见重组报告相关内容)。主要内容有:本届董事会任
期届满前各方不要求调整董事会;黄平与沃本新材,董文与文盛投资、文武贝投资,及上市公司
其他股东四川巨星企业集团有限公司、王全根承诺将严格按照其已签署的不存在一致行动关系等
相关事项的承诺函履行相关承诺内容,包括但不限于尊重并认可综合研究所在上市公司的控股股
东地位, 独立履行股东职责,除本意向书所述情形外,不会与上市公司其他股东谋求或形成一致
行动关系。
    2016 年 12 月,黄平和沃本新材、文盛投资和文武贝投资为践行尊重综合研究所控股股东地
位的承诺,承诺股份登记在名下之日起三年内将本次非公开发行所获得的前述全部股份所对应的
表决权全权委托给综合研究所行使,由综合研究所按照其自身意愿行使表决权,详见公告编号:
临 2016-076。
    公司将进一步完善公司治理结构,规范董事会重大决策机制和程序,做到公司重大的决策透
明、公开;充分发挥监事会、内部审计机构的监督和制约职能; 做好公司的投资者关系及信息披
露工作,接受广大投资者的监督,充分保护中小股东的合法权益。
    5、股市风险
    宏观经济形势变化,稀土行业的景气度变化、公司经营状况、投资者心理变化、 以及其他不
可预料因素的影响等因素,都会对股票价格带来影响。本公司提醒投资者应当充分认识股票市场
的风险,在投资公司股票时,应综合考虑影响股票价格的各种因素,正视股价波动的风险。
    应对策略:本公司将严格按照证监会和交易所对上市公司的要求,完善治理、规范运作,稳
健经营,强化内部控制与风险管理,不断提高盈利能力,力争以良好的业绩回报投资者,降低投
资者风险。同时,本公司将严格执行上市公司信息披露制度,接受监管机构及投资者监督,提高
经营与决策的透明度,加强投资者关系管理,确保投资者及时准确地了解本公司经营状况的变化,
并为投资者审慎决策提供有效信息。




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(五)    其他
√适用 □不适用
    2018 年 1 月 3 日,公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 8 亿元的公司债券获得中
国证监会核准。在取得上述批复后,公司密切关注债券市场利率变动情况,积极准备相关事宜。
但因宏观经济形势影响,债券市场利率变化造成发行公司债券成本过高,继续推进公司债券的发
行工作将不利于公司节约财务成本,优化融资结构。因此,为维护公司及投资者利益,公司未能
在中国证监会核准发行之日起 12 个月内完成首期面向合格投资者公开发行公司债券事宜,中国证
监会关于公司本次公开发行公司债券的批复到期自动失效。目前公司经营正常,本次公开发行公
司债券批文到期不会对公司目前的经营活动造成影响。根据相关规定,公司后续若再推出发行公
司债券计划,将重新召开董事会和股东大会审议发行方案,并按规定进行披露后上报中国证监会
核准。具体详见公司 2018 年 12 月 26 日发布的《盛和资源关于向合格投资者公开发行公司债券批
复到期失效的公告》,公告编号:2018-099。
    为满足公司生产经营持续发展的资金需求, 2018 年 7 月 13 日公司召开董事会审议通过了本
公司(不含控股子公司)拟申请融资,总额度不超过人民币 8 亿元,最终以各金融机构实际审批
的融资额度为准。有效期:自董事会审议通过之日起至下一年度该事项批准之日止。截至 2018
年 12 月 31 日,公司已向银行及其他金融机构融资 3.75 亿。
    报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地
维护债券持有人的利益,公司已为 2015 公司债券 4.5 亿元回售的按时、足额偿付做出一系列安排。
详见公司相关公告及本报告第九节相关内容。
    报告期内,公司对资金市场包括债券市场的供求关系、成本水平和融资条件进行分析、比较,
作出相应的财务决策和调整; 在公司总体融资额度与年度报告计划额度基本一致的基础上,通过
开展上述融资业务,有助于公司对资金的统一调度、管理、运用和监控,以便实现整个上市公司
统筹管理,进一步拓宽公司融资渠道,优化融资结构,降低融资成本。
    前期, 为进一步拓宽公司融资渠道,优化融资结构,降低融资成本,增强公司资金管理的灵
活性,保障因生产经营规模日益增长所造成的对流动资金的需求,公司拟向中国银行间交易市场
交易商协会申请注册发行金额不超过 8 亿元人民币(含 8 亿元人民币)短期融资券。该议案经
2012 年年度股东大会通过,该决议仍在有效期内,若公司未来有发行短期融资券的需求,鉴于决
议通过时间较长, 决议的内容是否符合相关金融机构的要求有待发行申请时确定,如不符合要求
需重新召开董事会或股东大会审议。
    2019 年,根据公司及控股子公司生产经营和对外投资计划的资金需求,公司及控股子公司盛
和稀土及其控股子公司、四川润和、晨光稀土及其控股子公司、科百瑞、海南文盛及其控股子公
司拟向金融机构等申请融资,拟申请融资的总额度预计不超过人民币币 22 亿元(含之前数)。
    2019 年,为满足公司生产经营持续发展的资金需求,公司本部(不含控股子公司)拟向银行
及其他金融机构申请融资,总额度不超过人民币 10 亿元(含之前数),最终以各金融机构实际审
批的融资额度为准。有效期:自董事会审议通过之日起至下一年度该事项批准之日止。

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用




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                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    为进一步完善和健全科学、持续的公司分红机制,积极回报投资者,树立投资者长期持有公
司股票的信念。根据《公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通
知》(证监发( 2012) 37 号)、《上市公司监管指引第 3 号—— 上市公司现金分红》(证监
会公告[2013]43 号)以及《公司章程》的规定,公司制定 了《未来三年( 2016-2018 年)股东
回报规划》。规划中明确了公司未来三年( 2016-2018 年)股东分红的分配方式、分配比例、利
润分配政策的决策程序等。
    报告期内,公司现金分红政策未发生调整。
    报告期内,公司严格执行相关规定以及公司《章程》和《未来三年( 2016-2018 年)股东回
报规划》。
    2018 年 3 月,公司董事会拟定的 2017 年度利润分配预案为:“ 鉴于公司目前经营发展情
况和发展前景,为回报股东,与全体股东分享公司经营成果,同时为了落实《未来三年(2016-2018
年)股东回报规划》,公司 2017 年度利润分配及资本公积转增股本预案为:拟以股权登记日的
总股本为基数向全体股东进行每 10 股派 0.30 元(含税)的现金红利分配;以资本公积金转增
股本,以股权登记日的总股本为基数,向全体股东每 10 股转增 3 股。”预案公布后,公司通过
电话、网络等渠道 与股东包括中小股东进行沟通和交流,并采取现场及网络投票方式召开股东大
会,为中小股东参与决策提供便利。 该预案已经公司 2017 年年度股东大会审议通过,其中,出
席会议的中小投资者的表决情况为:同意 157,765,107 股,占该等股东有表决权股份数的
99.9845%;反对 24,300 股,占该等股东有表决权股份数的 0.0155%;弃权 0 股,占该等股东有
表决权股份数的 0%。公司根据股东大会决议按期实施了权益分派。
    独立董事对此发表了独立意见,同意 2017 年度利润分配方案,认为:董事会提出的利润分
配预案符合公司目前的客观情况,符合有关法律、法规和《章程》规定,不存在损害公司股东尤
其是中小股东利益情形。董事会在审议上述议案前取得了我们的事前认可,董事会审议上述议案
的表决程序符合有关法律、法规、规范性文件和《章程》的相关规定。
    公司将继续严格执行相关规定,切实维护投资者合法权益,强化中小投资者权益保障机制,
结合公司经营情况与发展规划,在符合条件的情况下积极推动对广大股东的利润分配以及现金分
红,努力提升股东回报水平。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                             占合并报表
                                                          分红年度合并报 中归属于上
          每 10 股送 每 10 股派             现金分红的数
  分红                           每 10 股转               表中归属于上市 市公司普通
            红股数    息数(元)                  额
  年度                           增数(股)               公司普通股股东 股股东的净
            (股)    (含税)                (含税)
                                                              的净利润       利润的比率
                                                                                 (%)
2018 年            0         0.3         0 52,584,797.10 286,438,401.83            18.36
2017 年            0         0.3         3 40,503,855.39 336,546,890.63            12.04
2016 年            0         0.2         0 27,002,570.26 -32,852,307.82                -
    公司 2018 年度利润分配预案为:拟以股权登记日的总股本为基数(其中公司回购专用证券账
户的股份 2,340,497 股不参与利润分配)向全体股东进行每 10 股派 0.30 元(含税)的现金红利
分配。本年度不进行资本公积金转增股本。该预案符合《未来三年( 2016-2018 年)股东回报规
划》制订的现金分配比例。
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                                     2018 年年度报告


    截至 2018 年 12 月 31 日,公司通过集中竞价交易方式累计回购股份数量为 2,340,497 股,占
公司目前总股本的 0.13%,支付的资金总额为 21,438,234.05 元(不含印花税、佣金等交易费用)。
根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》第八条:上市公司以现金为对价,采用集中
竞价方式、要约方式回购股份的,当年已实施的股份回购金额视同现金分红,纳入该年度现金分
红的相关比例计算。经计算现金分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为:
25.84%。

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用




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                                                               2018 年年度报告




二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                 是否   是否
                                                                                                                      承诺时
            承诺                                                                 承诺                                            有履   及时
承诺背景                  承诺方                                                                                      间及期
            类型                                                                 内容                                            行期   严格
                                                                                                                        限
                                                                                                                                   限   履行
            股份   黄平、红石创投、北方         1、晨光稀土交易对方黄平为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性,    2015 年     是     是
            限售   稀土、沃本新材、虔盛     自锁定期届满之日起(包括限售期届满当年),若晨光稀土于业绩承诺补偿期     11 月,自
                   创投、伟创富通、王晓     内相应年度承诺的净利润已经实现或虽未实现但黄平已经根据《业绩补偿协议》   股份登
                   晖、王金镛、文盛投资、   及其补充协议的约定履行了补偿义务,则黄平通过本次交易获得的股份将分三     记完成
                   文武贝投资、天津鑫泽     次进行解禁,并同时遵守下述限制:                                         之日起
                   通、苏州和雅、芜湖君         股份解禁时间限制                                                     12 个
                   华、东方富海、宿迁华         第一次解禁:本次发行结束后满 12 个月且利润补偿期间第一年《专项审     月,24
                   兴、长泰集智、东方富     核报告》出具后;第二次解禁:本次发行结束后满 24 个月且利润补偿期间第     个月和
                   海二号、王丽荣、潘永     二年《专项审核报告》出具后;第三次解禁:本次发行结束后满 36 个月且利     36 个
                   刚、赵建洪、唐立山、     润补偿期间第三年《专项审核报告》及《减值测试报告》出具后。
                   谢洲洋、杨民、杨勇、     股份解禁数量限制
与重大资
                   陈雁、宋豪、高子富、         第一次解禁额度上限为黄平通过本次交易认购的盛和资源股份的 15%;第
产重组相
                   穆昕、丁曼玲、虞平、     二次解禁额度上限为黄平通过本次交易认购的盛和资源股份的 25%;第三次解
关的承诺
                   张建新                   禁额度上限为黄平通过本次交易认购的盛和资源股份的 60%。
                                                2、科百瑞交易对方王晓晖
                                                为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性,自锁定期届满之日起(包
                                            括限售期届满当年),若科百瑞于业绩承诺补偿期内相应年度承诺的净利润已
                                            经实现或虽未实现但王晓晖已经根据《业绩补偿协议》及其补充协议的约定履
                                            行了补偿义务,则王晓晖通过本次交易获得的股份将分三次进行解禁,并同时
                                            遵守下述限制:
                                                股份解禁时间限制
                                                第一次解禁:本次发行结束后满 12 个月且利润补偿期间第一年《专项审
                                            核报告》出具后;第二次解禁:本次发行结束后满 24 个月且利润补偿期间第
                                            二年《专项审核报告》出具后;第三次解禁:本次发行结束后满 36 个月且利
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润补偿期间第三年《专项审核报告》及《减值测试报告》出具后。
    股份解禁数量限制
    第一次解禁额度上限为王晓晖通过本次交易认购的盛和资源股份的 20%;
第二次解禁额度
    上限为王晓晖通过本次交易认购的盛和资源股份的 20%;第三次解禁额度
上限为王晓晖通过本次交易认购的盛和资源股份的 60%。
    3、文盛新材交易对方文盛投资、文武贝投资
    为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性,自锁定期届满之日起(包
括限售期届满当年),若文盛新材于业绩承诺补偿期内相应年度承诺的净利润
已经实现或虽未实现但文盛投资、文武贝投资已经根据《业绩补偿协议》及其
补充协议的约定履行了补偿义务,则文盛投资、文武贝投资通过本次交易获得
的股份将分三次进行解禁,并同时遵守下述限制:
    股份解禁时间限制
    第一次解禁:本次发行结束后满 12 个月且利润补偿期间第一年《专项审
核报告》出具后;第二次解禁:本次发行结束后满 24 个月且利润补偿期间第
二年《专项审核报告》出具后;第三次解禁:本次发行结束后满 36 个月且利
润补偿期间第三年《专项审核报告》及《减值测试报告》出具后。
    股份解禁数量限制
    第一次解禁额度上限为文盛投资、文武贝投资通过本次交易认购的盛和资
源股份的 5%;第二次解禁额度上限为文盛投资、文武贝投资通过本次交易认购
的盛和资源股份的 5%;第三次解禁额度上限为文盛投资、文武贝投资通过本次
交易认购的盛和资源股份的 90%。
    4、文盛新材交易对方天津鑫泽、认购配套募集资金的交易对方博荣资本、
铄京实业、中智信诚、方东和太、永信投资、赖正健通过本次交易取得的股份
的锁定期为自本次股份发行结束之日起满 36 个月。
    5、晨光稀土交易对方红石创投、北方稀土、沃本新材、虔盛创投、伟创富
通、科百瑞交易对方王金镛、文盛新材交易对方苏州和雅、芜湖君华、东方富
海、宿迁华兴、长泰集智、东方富海二号、王丽荣、潘永刚、赵建洪、唐立山、
谢洲洋、杨民、杨勇、陈雁、宋豪、高子富、穆昕、丁曼玲、虞平、张建新、
通过本次交易取得的盛和资源的锁定期为自本次股份发行结束之日起 12 个
月。


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                                                 2018 年年度报告


解决   黄平                       本次重组完成后,在作为上市公司持股 5%以上股东期间,除鑫源稀土外,    2015 年   是   是
同业                          本人及本人控制的其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司     11 月,长
竞争                          主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营,亦不会投资任     期
                              何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的
                              其他企业;在鑫源稀土相关业务完全正式达产运营且产品正式销售后,本人承
                              诺将促使晨光投资将所持鑫源稀土股权转让给无关联第三方,在同等条件下,
                              上市公司享有优先收购晨光投资所持有的鑫源稀土股权的权利。
                                  同时,本人承诺:如在上述期间,本人或本人控制的其他企业获得的商业
                              机会与上市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,
                              本人将立即通知上市公司,并尽力将该商业机会给予上市公司,以避免与上市
                              公司及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争,以确保上市公司及上市公司其
                              他股东利益不受损害。
解决   王晓晖、董文、文盛投       本次重组完成后,在作为上市公司股东期间,本人及本人控制的其他企业     2015 年   是   是
同业   资、文武贝投资         不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争     11 月,长
竞争                          或潜在同业竞争关系的生产与经营,亦不会投资任何与上市公司及其下属公司     期
                              主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业;如在上述期间,
                              本人或本人控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其下属公司主营业务
                              发生同业竞争或可能发生同业竞争的,本人将立即通知上市公司,并尽力将该
                              商业机会给予上市公司,以避免与上市公司及下属公司形成同业竞争或潜在同
                              业竞争,以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。
盈利   黄平、王晓晖、董文、       根据公司与黄平签订的《业绩补偿协议》及其补充协议,黄平承诺,晨光     2016 年   是   是
预测   文盛投资、文武贝投资   稀土 2016 年度净利润不低于人民币 9,900.00 万元, 2016 年和 2017 年度     5 月,
及补                          净利润累计不低于人民币 22,600.00 万元, 2016 年、 2017 年和 2018 年度    2016 年,
偿                            净利润累计不低于人民币 38,200.00 万元。以上净利润为经审计的扣除非经常    2017 年,
                              性损益后归属于母公司所有者的净利润。                                     2018 年
                                  根据公司与王晓晖签订的《业绩补偿协议》及其补充协议,王晓晖承诺,
                              科百瑞 2016 年度净利润不低于人民币 2,230.00 万元,2016 年和 2017 年度
                              净利润累计不低于人民币 5,610.00 万元, 2016 年、 2017 年和 2018 年度
                              净利润累计不低于人民币 9,220.00 万元。以上净利润为经审计的扣除非经常
                              性损益后的净利润。
                                  根据公司与文盛投资、文武贝投资签订的《业绩补偿协议》及其补充协议,
                              文盛投资、文武贝投资承诺,文盛新材 2016 年度净利润不低于人民币

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                                                 2018 年年度报告


                              10,900.00 万元, 2016 年和 2017 年度净利润累计不低于人民币 24,600.00
                              万元, 2016 年、 2017 年和 2018 年度净利润累计不低于人民币 41,500.00
                              万元。以上净利润为经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利
                              润。
                                  在每个承诺年度,上市公司进行年度审计时聘请具有证券期货从业资格的
                              会计师事务所就标的企业晨光稀土、科百瑞、文盛新材扣除非经常损益后的当
                              期期末累计实际净利润与当期期末累计承诺净利润的差异情况进行审核,并出
                              具专项审核意见。利润差额以专项审核意见为准。利润承诺期间内业绩承诺方
                              发生补偿义务的,补偿义务主体应首先以其因本次交易获得的上市公司股份进
                              行补偿,补偿义务主体剩余股份数不足以支付全部补偿金额的,补偿义务主体
                              应当以现金形式进行补偿。
解决   黄平、王晓晖、董文、       在本次重组完成后,本人及本人控制的企业将尽可能避免和减少与上市公   2015 年   是   是
关联   文盛投资、文武贝投资   司的关联交易,对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,本人及本人控制   11 月,长
交易                          的企业将与上市公司按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议,履行合   期
                              法程序,并将按照有关法律、法规、其他规范性文件以及《盛和资源控股股份
                              有限公司章程》等的规定,依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披
                              露义务,保证不以与市场价格相比显失公允的条件与上市公司进行交易,保证
                              不利用股东地位及影响谋求上市公司及其子公司在业务合作等方面给予优先于
                              市场第三方的权利,保证不利用股东地位及影响谋求与上市公司及其子公司达
                              成交易的优先权利,保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润,亦
                              不利用该类交易从事任何损害上市公司及其他股东合法权益的行为。若出现违
                              反上述承诺而损害上市公司利益的情形,本人将对前述行为而给上市公司造成
                              的损失向上市公司进行赔偿。
其他   黄平、沃本新材,文盛       本人(本公司)及本人控制的主体不存在通过协议或其他安排与晨光稀土   2015 年   是   是
       投资、文武贝投资及董   (文盛新材)其他股东,在本次交易实施完成后,与盛和资源其他股东共同扩   11 月,长
       文                     大本人及本人控制的主体所能够支配的盛和资源股份表决权数量的约定、行为   期
                              或者事实。本人(本公司)及本人控制的主体在作为盛和资源股东期间,将尊
                              重并认可中国地质科学院矿产综合利用研究所在盛和资源的控股股东地位,独
                              立履行股东职责,按本人及本人控制的主体的意愿行使股东权利。本人(本公
                              司)及本人控制的主体不会基于所持有的盛和资源的股份与盛和资源的其他股
                              东谋求或形成一致行动关系。


                                                     38 / 231
                                                 2018 年年度报告


其他   王全根、巨星集团、地        根据王全根、巨星集团、地矿公司签署的《关于不存在一致行动关系的声    2012 年   是    是
       矿公司                 明及承诺》,三位股东分别承诺在作为盛和稀土股东期间与盛和稀土其他股东     11 月,长
                              不存在任何一致行动关系,在成为太工天成股东后,将独立履行股东职责、行     期
                              使股东权利,不会与太工天成其他任何股东形成一致行动关系。
其他   综合研究所                  为了保持重组完成后上市公司的人员独立、资产独立、财务独立、机构独    2012 年    是   是
                              立、业务独立,综合研究所出具了《关于与上市公司“五分开”的承诺函》承     7 月,长
                              诺:继续保持上市公司的独立性,在资产、人员、财务、机构、业务上遵循五     期
                              分开原则。遵守中国证监会及上交所有关规定,规范运作上市公司,本次重组
                              将不会影响上市公司的独立性。
其他   综合研究所                本次重组完成后,综合研究所成为公司的控股股东,实际控制人为财政部。    2012 年    是   是
                              为避免未来与公司产生同业竞争,综合研究所就本次重组完成后的业务发展出     7 月,长
                              具了《关于避免同业竞争及规范关联交易的承诺函》。承诺将采取有效措施避     期
                              免同业竞争,减少并规范与上市公司将来可能产生的关联交易,确保与上市公
                              司之间关联交易的公平、公正、公允。
其他   综合研究所、巨星集团        综合研究所、巨星集团分别出具《关于避免占用子公司资金的承诺函》,    2012 年    是   是
                              承诺在认购股份之前,将通过合适方式妥善处理与盛和稀土(包括该等子公司     7 月,持
                              的控股子公司)之间的债权债务关系,确保不会出现占用盛和稀土资金的情形,   续有效
                              也不会出现盛和稀土为其及其控制的其他单位提供担保的情形。
其他   焦炭集团                    太工天成持有的山西天成大洋能源化工有限公司 19%股权,因天成大洋的    2012 年    是   是
                              控股股股东山西山晋商贸有限公司(以下简称“ 山晋商贸”)已搬离原住所且    7 月,持
                              法定代表人下落不明,书面邮寄通知已被退回,太工天成已经在 2012 年 7 月    续有效
                              31 日出版的《山西日报》和《中国经济时报》上发布公告,以公告方式通知山
                              晋商贸,截至公告之日,太工天成尚未收到山晋商贸关于是否行使优先购买权
                              的意见。焦炭集团已就前述股权转让作出承诺,若未来山晋商贸作出购买太工
                              天成拟转让的天成大洋 19%股权,焦炭集团将在资产转让价款支付予太工天成
                              后与该股东协商,按照重大资产重组中支付的价格将该等股权转让予该股东。
其他   焦炭集团                    为保证本次重大资产重组方案的执行,本次重组交易对方焦炭集团就债权    2012 年    是   是
                              债务涉及的有关事宜承诺:除因本次重大资产重组实施产生的税费及太工天成     7 月,长
                              为本次重大资产重组聘请中介机构提供服务而产生的负债在交割日的剩余部分     期
                              外,太工天成在交割日尚未履行的全部债务将转由焦炭集团承担。并就包括太
                              工天成已经公开披露的 2 起对外担保事项在内的或有负债,在交割日之前开设
                              资金共管账户,存入保证金,用以支付该等负债。
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                                                            2018 年年度报告


说明:
     1、前六项承诺为 2017 年 2 月公司完成收购晨光稀土 100.00%股权,科百瑞 71.43%股权,文盛新材 100.00%股权的重大资产重组相关承诺。
     2、后六项承诺为 2012 年公司重大资产重组时做出的承诺。
     3、鉴于焦炭集团在本公司 2012 年重组时设立共管账户对两笔债务进行担保, 一笔已经得到清偿,一笔担保责任已解除,根据重大资产重组时签
订的《资产出售协议》、《账户管理协议》的相关约定,公司将积极协调焦炭集团和共管账户的相关方,按照相关约定妥善处理共管账户的后续事宜。
公司已于 2018 年 7 月 10 日发布《关于 2012 年重大资产重组相关对外担保债务予以解除的公告》(公告编号:临 2018-051): 公司收到该笔对外担
保债务的相关方中国东方资产管理股份有限公司山西省分公司对太原中保集团实业有限公司《债务履行情况说明》的抄送函,主要内容为:中保房产公
司已按相关协议约定履行完毕还款义务。根据本公司与交行山西分行签订的《保证合同》的约定,公司不需再承担担保责任,担保责任解除。按照《资
产出售协议》的约定,焦炭集团应向公司支付人民币 29,205,525.98 元及相应利息。2018 年 7 月 28 日,公司向太原仲裁委员会递交了《仲裁申请书》,
获得太原仲裁委员会受理。2019 年 2 月 19 日,公司收到太原仲裁委员会裁决书【(2018)并仲裁字第 480 号】,裁决山西省焦炭集团有限责任公司应
向公司支付中保房产案件所涉款项 29,205,525.98 元及自 2018 年 7 月 24 日起至被申请人实际付款之日止按中国人民银行同期贷款基准利率计算
的利息、代垫执行款项 1,130,986 元、代垫税费 4,361,992.24 元及滞纳金 826,566.66 元、代垫仲裁费用 265,635 元。具体内容详见公司 2019 年
2 月 21 日发布的 《盛和资源关于收到仲裁裁决书的公告》,公告编号:临 2019-020。






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                                      2018 年年度报告




(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用

(三)   业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
    根据公司与黄平签订的《业绩补偿协议》及其补充协议,黄平承诺,晨光稀土 2016 年度净
利润不低于人民币 9,900.00 万元, 2016 年和 2017 年度净利润累计不低于人民币 22,600.00
万元, 2016 年、 2017 年和 2018 年度净利润累计不低于人民币 38,200.00 万元。以上净利润
为经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。
    根据公司与王晓晖签订的《业绩补偿协议》及其补充协议,王晓晖承诺,科百瑞 2016 年度
净利润不低于人民币 2,230.00 万元,2016 年和 2017 年度净利润累计不低于人民币 5,610.00
万元, 2016 年、 2017 年和 2018 年度净利润累计不低于人民币 9,220.00 万元。以上净利润
为经审计的扣除非经常性损益后的净利润。
    根据公司与文盛投资、文武贝投资签订的《业绩补偿协议》及其补充协议,文盛投资、文武
贝投资承诺,文盛新材 2016 年度净利润不低于人民币 10,900.00 万元, 2016 年和 2017 年度
净利润累计不低于人民币 24,600.00 万元, 2016 年、 2017 年和 2018 年度净利润累计不低于
人民币 41,500.00 万元。以上净利润为经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利
润。
    晨光稀土、文盛新材、科百瑞三家公司均已完成业绩承诺。具体详见公司同期发布的三家公
司《重大资产重组业绩承诺实现情况的专项审核报告》。
    公司聘请中联资产评估对合并三家子公司形成的商誉及相关资产组价值进行估算,进行减值
测试,未发生减值。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    1、根据财政部 《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2018]15
号)要求,本报告期公司对财务报表相关科目进行列报调整,并对可比会计期间的比较数据进行
了调整,对公司 2018 年度资产总额、净资产、营业收入、净利润均无影响。
    2、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量
(2017 年修订)》(财会〔2017〕7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移(2017 年
修订)》(财会〔2017〕8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计(2017 年修订)》(财会
〔2017〕9 号),于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(2017 年
修订)》(财会〔2017〕14 号 2975)(上述准则以下统称“新金融工具准则”),并要求境内上
市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司将于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则,并
将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。

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                                     2018 年年度报告


   以下为所涉及的会计政策变更的主要内容:
   在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。
    在新金融工具准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模
式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融
资产分为三类:按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量
且其变动计入损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当
该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收
益,不计入当期损益。
    在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同
计提减值准备并确认信用减值损失。


(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用

(四) 其他说明
□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                               现聘任
境内会计师事务所名称                                   瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                           2,300,000
境内会计师事务所审计年限                                                            6年

                                          名称                           报酬
内部控制审计会计师事务所      瑞华会计师事务所(特殊普通合伙                    700,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2017 年年度股东大会审议通过《关于续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2018
年度审计机构的议案》,同意续聘瑞华会计师事务所为公司 2018 年年报审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用 √不适用

(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用

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八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用

九、破产重整相关事项
□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                事项概述及类型                               查询索引
    2018 年 7 月 28 日,公司向太原仲裁委员会 具体内容详见公司 2019 年 2 月 21 日发布的《盛
递交了《仲裁申请书》,获得太原仲裁委员会受 和资源关于收到仲裁裁决书的公告》, 公告编
理。2019 年 2 月 19 日,公司收到太原仲裁委员 号:临 2019-020 。
会裁决书【(2018)并仲裁字第 480 号】,裁决
山西省焦炭集团有限责任公司应向公司支付中
保房产案件所涉款项 29,205,525.98 元及自
2018 年 7 月 24 日起至被申请人实际付款之
日止按中国人民银行同期贷款基准利率计算的
利息、代垫执行款项 1,130,986 元、代垫税费
4,361,992.24 元及滞纳金 826,566.66 元、代
垫仲裁费用 265,635 元。




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                                                             2018 年年度报告




(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用

                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
报告期内:
                                                                                                诉讼
                                                                                                (仲
                                                                                                裁)
                                                                                                                    诉讼(仲
                                  诉讼                                                          是否                           诉讼(仲
 起诉(申    应诉(被    承担连带                                                诉讼(仲裁)涉及          诉讼(仲裁)   裁)审理
                                  仲裁            诉讼(仲裁)基本情况                            形成                           裁)判决
 请)方      申请)方    责任方                                                       金额                 进展情况   结果及影
                                  类型                                                          预计                           执行情况
                                                                                                                      响
                                                                                                负债
                                                                                                及金
                                                                                                  额
冕宁县冕    冕宁县茂   无         诉讼   冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司与      7,527,022.35     否     法院判决冕   民事判决   强制执行
里稀土选    源稀土科                     冕宁县茂源稀土科技有限公司签订了                              宁县茂源稀   已经生     申请书尚
矿有限责    技有限公                     《购销合同》,合同总额 8,757,022.35                           土科技有限   效,被告   未立案,
任公司      司                           元,冕宁县茂源稀土科技有限公司已经                            公司偿还冕   尚未归还   目前等待
                                         向冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司                              宁县冕里稀   货款及利   法院立案
                                         支付了 1,230,000 元货款,但一直拖欠                           土选矿有限   息。2019   通知书。
                                         合同余款 7,527,022.35 元。2018 年 7                           责任公司余   年1月3
                                         月,冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司                            款           日冕宁县
                                         起诉冕宁县茂源稀土科技有限公司,要                            7,527,022.   冕里稀土
                                         求其支付拖欠货款 7,527,022.35 元及                            35 元及逾    选矿有限
                                         逾期付款利息。                                                期付款利     责任公司
                                                                                                       息。         递交了强
                                                                                                                    制执行申
                                                                                                                    请书,目
                                                                                                                    前等待法
                                                                                                                    院立案通
                                                                                                                    知书。
                                                                 44 / 231
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赣州晨光   赣州三友   赣州鑫磊   诉讼   赣州晨光稀土新材料股份有限公司与     3,313,286.17   否   法院判决被 已形成生     赣州晨光
稀土新材   稀土新材   稀土新材          赣州三友稀土新材料有限公司签订《销                       告支付货     效判决     稀土新材
料股份有   料有限公   料股份有          售合同》,后赣州三友稀土新材料有限                       款、违约金、            料股份有
限公司     司         限公司            公司违约,赣州晨光稀土新材料股份有                       诉讼费等共              限公司已
                                        限公司向上犹县人民法院起诉,请求判                       计                      向上犹县
                                        令两被告连带清偿货款、违约金、诉讼                       3,313,286.              人民法院
                                        费、保全费及律师费。                                     17 元                   申请强制
                                                                                                                         执行,目
                                                                                                                         前案件正
                                                                                                                         在法院受
                                                                                                                         理过程中
赣州晨光   龙南县银   姚清海     诉讼   赣州晨光稀土新材料股份有限公司与       2,640,000    否   法院主持双   已形成生   被告已依
稀土新材   环科技有                     龙南县银环科技有限责任公司签订《销                       方调解结     效调解书   调解书向
料股份有   限责任公                     售合同》,后龙南县银环科技有限责任                       案:被告向              原告结清
限公司     司                           公司违约,赣州晨光稀土新材料股份有                       原告支付货              全部货
                                        限公司向上犹县人民法院起诉,请求判                       款本金                  款、违约
                                        令龙南县银环科技有限责任公司清偿                         2,640,000               金、诉讼
                                        货款、违约金、诉讼费及律师费,第三                       元及违约                费等
                                        人承担连带清偿责任。                                     金、诉讼费
                                                                                                 等
海南文盛   仙桃市中   无         诉讼   海南文盛新材料科技股份有限公司与       5,084,892    否   已达成庭外   未形成生   和解协议
新材料技   星电子材                     仙桃市中星电子材料有限公司签订《工                       和解协议,   效判决     已履行完
股份有限   料有限公                     矿产品购销合同》,海南文盛新材料股                       原告已撤诉              毕
公司       司                           份有限公司按合同约定发货后一直未
                                        收到货款,2018 年 5 月海南文盛新材
                                        料科技股份有限公司向海口市琼山区
                                        人民法院提起诉讼仙桃市中星电子有
                                        限公司拖欠货款一案, 要求其支付以
                                        下款项: 1、支付拖欠的货款本金人民
                                        币 4,919,200 元,2、支付律师费
                                        140,000 元, 3、支付本次诉讼费用
                                        25,692 元。

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杨国芬     雅安文盛   海南文盛   诉讼   雅安文盛员工杨国芬发生交通事故并         1,981,121   否    一审法院已   尚未形成   暂未进入
           精细锆有   新材料科          被认定为工伤, 2017 年 9 月 14 日,                        作出一审判   生效判决   执行程序
           限公司     技股份有          杨国芬向劳动人事争议仲裁委员会申                           决, 法院基
                      限公司            请劳动仲裁,仲裁委以杨国芬申请仲裁                         本支持原告
                                        超过仲裁时效为由作出了不予受理的                           请求。一审
                                        决定。而后,杨国芬向法院提起诉讼,                         判决后,海
                                        请求判令解除与雅安文盛的劳动关系,                         南文盛提起
                                        判令雅安文盛支付杨国芬二倍工资差                           上诉,雅安
                                        额 58,267.16 元、经济补偿金 23,229                         中院裁定发
                                        元、治疗费 25,000 元、工资和护理费                         回天全县人
                                        28,7634 元、营养费 70,244 元、工伤                         民法院重
                                        保险相关待遇(扣除第三人已赔付医疗                         审。
                                        费后的) 1,516,746.84 元,海南文盛
                                        承担连带责任。

说明: 1、冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司诉讼案中诉讼涉及金额具体为:合同货款余款 7,527,022.35 元;逾期付款利息(以 7,527,022.35 元为基
数,按中国人民银行规定的同期银行贷款基准利率,自 2016 年 12 月 21 日 1 起计至被告付清此笔货款时止)。
       2、赣州晨光稀土新材料股份有限公司起诉龙南县银环科技有限责任公司诉讼案中诉讼涉及金额具体为:货款本金 2,640,000 元以及违约金(自
2017 年 9 月 16 日起按月利率 8‰计至 2018 年 11 月 30 日前)。




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(三) 其他说明
√适用 □不适用
    2018 年 5 月 26 日公司披露收到山西省太原市中级人民法院协助执行通知书, 太原市中级
人民法院对厦门恒兴集团有限公司与山西省焦炭集团有限责任公司一案的( 2018)晋 01 执 132
号执行裁定书已经发生法律效力,请公司协助执行: 查封被执行人山西省焦炭集团有限责任公司
所有的登记在盛和资源名下的房产, 停止向被执行人山西省焦炭集团有限责任公司继续办理过户
事宜,查封期间不得办理过户、转让、抵押出租等手续。查封期限为三年自 2018 年 5 月 24 日
至 2021 年 5 月 23 日止(详见公告编号:临 2018-031)。 本公司是上述债务纠纷的案外人,
与该纠纷、相关诉讼和执行没有任何关系。 鉴于该协助执行有可能会对公司收回焦炭集团的应收
款项造成影响,或在协助执行过程中公司有可能作为上述房产及土地的法律主体将继续先行缴纳
相应的税金,为保障公司的合法权益不受侵害, 公司已委托律师向山西省太原市中级人民法院邮
寄了《执行异议申请书》。2018 年 8 月 17 日,太原市中院作出(2018)晋 01 执异 134 号《执行
裁定书》,驳回盛和资源的异议。2018 年 9 月 7 日公司就上述协助执行事项向太原市中级人民法
院递交了《民事起诉状》(详见公告编号:临 2018-082)。2019 年 3 月 11 日,公司收到山西省太
原市中级人民法民事判决书【(2018)晋 01 民初 1055 号】,驳回公司的诉讼请求,案件受理费
425,925 元由原告盛和资源控股股份有限公司负担(详见公告编号:临 2019-022)。考虑到公司相
关仲裁请求已由相关仲裁机关做出裁定,在上诉期届满前经公司和专项法律顾问商定,对该诉讼
请求不再提起上诉。

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司控股股东诚信经营,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期
未清偿等不良诚信状况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用




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十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                  查询索引
    报告期内,公司第六届董事会第十九次会议      详见公司 2018 年 3 月 29 日在上海证券
通过了《关于 2017 年度日常关联交易实际发生 交易所网站发布的临时公告《盛和资源 2018 年
额及 2018 年预计发生日常关联交易的议案》。 预计日常关联交易的公告》(临 2018-015)
根据本议案,2018 年度,公司与多金属采选厂、
中铝四川之间采购原料、采购半成品及商品、销
售商品的关联交易按照本议案执行。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    采购商品/接受劳务情况

               关联方                 关联交易内容      本年发生额       上年发生额
中铝四川稀土有限公司                     采购商品      116,615,623.97    36,582,051.20

德昌县多金属矿试验采选厂                 采购商品       99,675,434.22

    出售商品/提供劳务情况

               关联方                关联交易内容      本年发生额        上年发生额
中铝四川稀土有限公司                     销售商品        5,641,025.64

德昌县多金属矿试验采选厂                 销售商品          110,000.00

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用


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   2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
   □适用 √不适用

   3、 临时公告未披露的事项
   □适用 √不适用

   (四) 关联债权债务往来
   1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
   √适用 □不适用
                     事项概述                                  查询索引
       2017 年 3 月 22 日,经公司第六届董事会      详见公司 2017 年 3 月 23 日在上海证券
   第十二次(临时)会议审议通过《关于接受关联 交易所网站发布的临时公告《盛和资源关于接受
   方提供担保的议案》,为支持公司控股子公司晨 关联方提供担保的议案》(临 2017-023)
   光稀土补充流动资金,维持正常生产经营的资金
   周转,本公司同意接受关联方黄平先生(公司 5%
   以上股东)对公司控股子公司晨光稀土在金融机
   构贷款提供连带保证担保,最高总担保额度人民
   币伍亿元整。该担保不收取公司及控股子公司任
   何担保费用,也不需要公司提供反担保。最高担
   保额度期限:从 2017 年 3 月 17 日至 2020
   年 3 月 16 日。
   2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
   □适用 √不适用

   3、 临时公告未披露的事项
   √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                向关联方提供资
                                                        关联方向上市公司提供资金
                                      金
                         关联关 期          期
         关联方
                           系   初          末
                                    发生额        期初余额        发生额       期末余额
                                余          余
                                额          额
海南文盛投资有限公司     股东的                 3,593,784.60 -3,277,236.77     316,547.83
                         子公司
BeijingJinyu's Business 其他关                 14,545,405.27 -9,202,594.25 5,342,811.02
Partern                  联人
               合计                            18,139,189.87 -12,479,831.02 5,659,358.85
关联债权债务形成原因            补充正常生产经营流动资金
关联债权债务对公司的影响        已按基准利率计算资金利息,不会对公司经营利润构成影响。


   说明:1、为支持海南文盛补充流动资金,维持正常生产经营的资金周转,经海南文盛总经理办公
   会研究:同意接受公司股东文盛投资提供的财务资助,最高总借款额度人民币两仟万元整,最高
   借款额度期限从 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。
       2、报告期内,公司接受股东王全根先生提供的财务资助 55 万美金,用于海外子公司资金周
   转,资金在报告期内已按基准利率计算资金利息连同本金全部归还股东。




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(五) 其他
□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况
(一)       托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用

(二)       担保情况
√适用 □不适用
                                                                      单位: 元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
     担
                                                              担
     保
                                                              保                      是
     方                                                                            是
                                                              是   担                 否
     与                                                                            否
          被                                             担   否   保                 为   关
担   上                 担保发生日                                                 存
          担                           担保     担保     保   已   是                 关   联
保   市        担保金额 期(协议签                                     担保逾期金额 在
          保                         起始日     到期日   类   经   否                 联   关
方   公                   署日)                                                    反
          方                                             型   履   逾                 方   系
     司                                                                            担
                                                              行   期                 担
     的                                                                            保
                                                              完                      保
     关
                                                              毕
     系
太    中 25,000,000 2008-11-28 2008-11-28 2009-6-25 连 是 是 32,450,584.42 是 否 其
     公
工    保
     司                                             带                            他
天    房
     本                                             责
成    产
     部                                             任
                                                    担
                                                    保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担                           -32,450,584.42
保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司                                      0.00
的担保)
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                     1,540,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                  1,900,000,000.00
                          公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                            1,900,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        35.30
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
(C)
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直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                中保房产的担保属于公司2012年重大资产重组时
                                            发生数,已通过本公司与山西省焦炭集团有限责
                                            任公司签订的《资产出售协议》、《账户管理协
                                            议》就该担保事项做出了相关安排, 不会对本公
                                            司股东的权益造成重大不利影响(详见第十节、十
                                            四项或有事项相关说明。 ) 公司已于2018年7月
                                            10日发布《关于2012年重大资产重组相关对外担
                                            保债务予以解除的公告》(公告编号:临
                                            2018-051): 公司收到该笔对外担保债务的相关
                                            方中国东方资产管理股份有限公司山西省分公司
                                            对太原中保集团实业有限公司《债务履行情况说
                                            明》的抄送函,主要内容为:中保房产公司已按
                                            相关协议约定履行完毕还款义务。根据本公司与
                                            交行山西分行签订的《保证合同》的约定,公司
                                            不需再承担担保责任,担保责任解除。
    其他说明:2017 年,公司控股子公司乐山盛和为其下属公司新加坡贸易向 MPMO 支付 5000
万美元的预付款履行付款义务提供担保。该议案经公司第六届董事会第十四次(临时)会议审议
通过后,已提交公司 2017 年第二次临时股东大会审议并通过。具体参见公司 2017 年 5 月 25
日《盛和资源关于同意控股子公司乐山盛和稀土股份有限公司提供履约担保公告》,公告编号:
临 2017-046 。截至 2018 年 12 月 31 日,新加坡贸易已向 MPMO 支付 2,975 万美元预付款;尚有
2,025 万美元未支付。

(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1.     委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      类型            资金来源        发生额           未到期余额          逾期未收回金额
银行理财产品      闲置自有资金       103,000,000                    0                     0

其他情况
□适用 √不适用




                                           51 / 231
                                                               2018 年年度报告




(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                  未来 减值
                                                                                               预期
                                                                                        年化                               是否 是否 准备
                                                               资金              报酬          收益                实际
         委托理                     委托理财起    委托理财终           资金             收益            实际               经过 有委 计提
受托人            委托理财金额                                 来源              确定          (如                 收回
         财类型                       始日期        止日期             投向               率          收益或损失           法定 托理 金额
                                                                                 方式          有)                 情况
                                                                                                                           程序 财计 (如
                                                                                                                                    划  有)
中信银   结构性        30,000,000   2017 年       2018 年      闲置              到期   4.3%          381,698.63   已收      是   否
行赣州   存款                       10 月 24 日   2 月 12 日   自有              还本                                回
  分行                                                         资金              付息
中信银   结构性        73,000,000   2018 年       2018 年      闲置              到期     4%          269,500.00   已收    是   否
行赣州   存款                       2 月 9 日     3 月 16 日   自有              还本                                回
  分行                                                         资金              付息

其他情况
□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用




                                                                   52 / 231
                                     2018 年年度报告




2.     委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用

其他情况
□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用

其他情况
□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用

3. 其他情况
□适用 √不适用

(四)      其他重大合同
√适用 □不适用
    报告期内,新加坡贸易为海外稀土矿山项目提供技术和市场服务,Mountain Pass 项目完成
了试产阶段且生产稳定,同时也实现对外销售。截止 2018 年 12 月 31 日,新加坡贸易已经支付
MPMO 2,975 万美元,此外根据协议约定新加坡贸易还支付了 MPMO 3,000 万美元的额外预付金, 共
计 5,975 万美元。报告期内,MPMO 通过库存产品的销售及政府保证金的退还款项已向新加坡贸易
返还 3,294 万美元,待返还金额剩余 2,681 万美元。

十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    1、为盘活润和催化存量资产,减少资金占用,针对润和催化尚未使用并闲置的建设用地 264
亩(2016 年 11 月购入),提交政府收储或置换,土地账面价值约 4000 万元,拟以不低于账面
价值的价格出售该土地。润和催化 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司未使用闲
置建设土地 264 亩交回政府收储的议案》,具体收储方案和金额正与当地政府协商中。
    2、近几年,盛和资源(德昌)公司在德昌县根据相关法律程序依法取得约 200 亩土地使用
权,拟建设相关稀土及伴生资源的开发和综合利用项目,并会同德昌县委、县政府及相关部门紧
密配合,积极推进项目的前期准备和立项申报工作,以及完成了土地前期工程:土地平整、工程
勘察(初勘、详勘)、部分基础设施和配套工程等。因涉及稀土产业政策影响未获得相关政府部
门核准立项,根据项目建设三同时原则,所以未正式动工建设相关工程。近期,德昌县国土资源
局向盛和资源德昌送达了《闲置土地调查通知书》,盛和资源德昌按《通知书》的要求提交了回
复报告:该项目未获得核准立项的经过和未正式动工建设的情况。 7 月 20 日,盛和资源德昌收
到德昌县国土资源局闲置土地认定书,认定书主要内容:上述宗地存在未动工建设的情况,根据
调查结果和《闲置土地处置办法》国土资源部第 53 号令)的规定,认定上述宗地为闲置土地,应
按照《闲置土地处置办法》的有关规定进行处置。对此,公司高度重视并启动程序性处置预案,
决定成立专门工作小组,并会同盛和资源德昌依法依程序开展工作。项目受稀土产业政策限制,
故公司于 2018 年 12 月向德昌县政府呈报了《关于实施稀土尾矿综合回收利用锶钡等资源技改项
目延期的请示》。

                                         53 / 231
                                      2018 年年度报告


    3、报告期内,在资本市场出现非理性波动、持续低迷的情况下,基于对公司未来发展的信心
以及对公司价值的认同,公司积极采取相关措施,以共同维护资本市场的健康稳定发展。
     (1)关于股份回购计划,经公司第六届董事会第二十四次(临时)会议审议通过,并提交
2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案》。截止 2019
年 2 月底,公司已累计回购股份数量为 2,340,497 股,占公司目前总股本的 0.13%,成交的最高
价为 9.57 元/股,成交的最底价为 8.61 元/股,支付的资金总额为 21,438,234.05 元(不含印花
税、佣金等交易费用)。
    (2)2018 年 9 月 16 日,公司收到控股股东综合研究所发来的《关于承诺未来一年不减持盛
和资源股票的函》,承诺自 2018 年 9 月 17 日的一年内(至 2019 年 9 月 16 日止)不减持公司股
票。
    (3)2018 年 9 月 18 日,公司披露了持股 5%以上股东黄平先生增持公司股份的计划,计划自
公告披露之日起 6 个月内,通过上海证券交易所集中竞价交易方式增持公司股份,增持公司股份
金额不低于 2,000 万元人民币,不高于 10,000 万元人民币,增持计划价格不超过增持计划公告日
前一个交易日收盘价的 120%(即不超过 10.68 元);截止 2019 年 3 月 17 日,黄平先生已通过上
海证券交易所集中竞价交易方式增持公司股份 2,287,590 股,占公司总股本的 0.13%,增持平均
成本为 8.76 元/股,增持总金额为 20,045,805.50 元,本次增持计划实施完毕。
    (4)2018 年 9 月 16 日,公司收到黄平先生的一致行动人沃本新材发来的《关于提前终止减
持股份计划的通知函》,决定提前终止其于 2018 年 4 月 21 日披露的减持计划。

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)    上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
    精准扶贫思想是当前和今后一个时期关于贫困治理的指导性思想,其理论基础是“共同富裕”
根本原则,现实基础是“全面建成小康社会”的宏伟目标。公司响应这一原则来开展扶贫工作。

2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
    公司响应国家的精准扶贫工作,落实精准扶贫责任主体,拟定精准扶贫总体规划,制定精准
扶贫措施,参与精准扶贫攻坚工作,申请扶贫对象指标,分析贫困人口至困原因,制定精准脱贫
措施。
    多金属采选厂在德昌县县委、对口帮扶单位安监局的指导组织下,对对口帮扶贫困村板长村
发放价值 9.8 万元种羊、种猪,助力当地畜牧产业发展。积极响应当地党委政府倡导,采购当地
贫困村出产川芎 1000 斤,价值 21540 元。
    海南文盛在海南文昌,福建长泰,广西防城港工厂就近就地提供就业岗位,从工厂保洁员、
门卫到生产班组,根据贫困对象的实际情况,量身定做切合实际需要的精准扶贫措施,创造性探
索精准扶贫思路,为 3 名贫困人员提供就业岗位,2018 年扶贫资金及物资折款合计 1.8 万。
    乐山盛和支持地方扶贫工作,新增安排残疾人就业 1 人,参加乐山市扶贫办组织的书画作品
拍卖(竞拍价值 4 万元书画作品),购买扶贫办组织马边县永红乡团包子村贫困户制作的价值 8.4
万元腌肉制品。
    冕里稀土积极参加县委、县政府的扶贫工作,按照冕宁县委、县政府的统筹安排,精准对口
扶贫和爱乡庙顶村,支持里庄公益教育事业“六一儿童节”给里庄乡村小学捐图书 400 余册,赞
助活动经费 1 万元。
    科百瑞向毛平镇凡山村捐赠现金 7000 元,帮助贫困户修建房屋。

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3. 精准扶贫成效
□适用 □不适用
                                                             单位:万元 币种:人民币
                  指    标                                 数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                                   27.845
      2.物资折款                                                                  0.5
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                            5
二、分项投入
    2.转移就业脱贫
其中:2.1 职业技能培训投入金额                                                      0
      2.2 职业技能培训人数(人/次)                                                 0
      2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)                                      4
    4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                                                      0
      4.2 资助贫困学生人数(人)                                                    0
      4.3 改善贫困地区教育资源投入金额                                            1.5
    7.兜底保障
其中:7.1 帮助“三留守”人员投入金额                                                0
      7.2 帮助“三留守”人员数(人)                                                0
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                    0
      7.4 帮助贫困残疾人数(人)                                                    1
    8.社会扶贫
其中:8.1 东西部扶贫协作投入金额                                                    0
      8.2 定点扶贫工作投入金额                                                 26.845
      8.3 扶贫公益基金                                                              0

4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
    公司将按照扶贫政策要求,做好各项精准扶贫工作。

(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规,不断完善公司治理,
建立了以《公司章程》为基础,以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事
规则》、《总经理工作细则》等为主要构架的规章体系,形成了以股东大会、董事会、监事会及
管理层为主体结构的决策与经营体系,切实保障全体股东及债权人的权益。充分保障公司股东尤
其是中小股东的合法权益,公司认真履行信息披露义务,平等对待所有投资者。
    公司根据国家安全生产法规要求,严格执行《安全生产管理制度》;对整个公司的安全生产
管理和监督,正确履行安全生产职责。公司不存在违反安全生产方面的法律、行政法规的行为。
    公司尊重员工权益,保障员工合法利益,完善员工职业发展规划,实现员企共同成长;遵守
有关劳动和社会保险方面的法律、行政法规,依法及时、足额缴纳职工养老、医疗、工伤、失业
和生育等社会保险,无欠缴保险费的情形,不存在因违反劳动和社会保险方面法律、法规而受到
行政处罚的情形。
    公司质量检验机构和专职检验人员严格执行质量检验管理制度,确保了公司对外销售产品符
合国家有关产品质量和技术标准。

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                                            2018 年年度报告


    公司严格遵守有关税收方面的法律、行政法规, 2018 年度公司实际上缴各项税费 23,340.47
万元;执行的税种、税率合法有效;不存在因违反税收法律、行政法规而受到行政处罚的情形。

(三)   环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司环境保护的主要任务和目标是:积极推行清洁生产,加强节能降耗,提高稀土综合回收
率,发展循环经济,努力实现矿产资源集约化、开采方式环保化、生产工艺清洁化、道路运输无
尘化、公司管理制度化、闭坑矿区生态化,促进稀土行业经济与生态环境和谐发展。为达到环保
目标,公司认真遵循和执行国家的环保法律、行政法规,环保设备配套、齐全,制定有相应的环
境应急预案;继续按照国家相关部委的环保核查要求推进公司环保工作,建立了一整套环境保护
制度和控制污染物排放的环保体系,进一步完善环保档案管理。公司环境保护部门严格按照环境
管理制度,对整个公司的环境保护工作实施管理和监督,加大环保宣传的力度,积极开展相关的
环保宣传活动,普及环保知识。全员安全环保意识提高,管理水平提升,依法管理制度更加健全,
监测能力加强,处理技术提高。
    公司控股子公司乐山盛和以及托管企业汉鑫矿业属于环保部门公布的重点排污单位,因为汉
鑫矿业正在进行清算注销过程中,原有的生产经营业务包括安全、环保等相关业务由多金属厂承
接,乐山盛和和多金属采选厂两家公司主要环境信息如下:
(1) 排污信息
√适用 □不适用
    ①公司子公司乐山盛和排污信息
    公司主要污染物包括废气、废水、噪音及固危废。
    废气:颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、氯化氢,
    废水:含盐废水、部分冷凝水。
    噪音:输送泵、离心机、空压机产生噪音。
    固危废:原水处理污泥和废包装材料、废活性炭及在线监测废液。
    排放方式:通过有组织排放口排放。
     排放许可:2016 年 5 月 3 日经五通桥区环境保护局获取排放污染物许可证,有效期至 2021
年 5 月 3 日,证书编号:川环许 L03005。
    排 放 标 准 : 稀 土 工 业 污 染 物 排 放 标 准 ( GB26451-2011 ) , 锅 炉 大 气 污 染 物 排 放 标 准
(GB13271-2014)。
    核定排放主要污染物种类:SO2、NOx、COD、NH3-N
    排放主要污染物浓度:SO2≤300mg/m3;NOx≤200mg/m3;COD≤70mg/L;NH3-N≤15mg/L。
    核定年排放总量:SO2:43.2 吨;NOX:32.4 吨;COD;5.8 吨;NH3-N:0.8 吨。
    2018 年公司废气、废水、噪音及固危废无超标排放情况。

    ②多金属厂排污信息
    托管企业汉鑫矿业属于环保部门公布的重点排污单位, 因为汉鑫矿业正在进行清算注销过程
中,原有的生产经营业务包括安全、环保等相关业务由多金属厂承接,多金属厂排污信息如下:
    公司主要污染物有废水、固体废物、粉尘。
    废水:特征污染物:COD、铅、氨氮
    排放方式:委托处理(公司尾矿库已闭库,委托排放)。
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                                     2018 年年度报告


    主要特征污染物排放浓度和总量:
                    排放限值      排放浓度             核定总    排放总    超标排放情
序号 特征污染物
                    (mg/L)        (mg/L)               量(t)   量(t)   况
1     COD           70            /                    8.76      /         无
2     氨氮          15            /                    0.05      /         无
3     铅            0.2           /                    0.037     /         无
    说明:2017 年 4 月,我公司刘家沟尾矿库被省安监局列为头顶库,已闭库。
    公司产生的固体废物主要为矿山剥离弃土、选矿尾矿、生活垃圾。
    露天矿山在开孔、凿岩、铲装、运输等均产生粉尘。



(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
    ①乐山盛和污染物治理设施和运行情况
    废气
    锅炉废气:使用燃气锅炉,采用清洁能源天然气,检测合格达标排放。
    酸性气体:使用引风装置集中到两级碱液洗涤塔中进行处理后达标排放。
    灼烧、焙烧烟气:使用引风装置形成负压收集扬尘,引风装置出口采用脉冲布袋除尘器,过
滤粉尘。采用多室沉降及碱液洗涤,沉降回收粉尘回收再利用,经碱液洗涤后达标排放。
    废水
    含盐废水:公司现有 2178m3/d 含盐废水处理装置,24 小时稳定运行,含盐废水经处理后产
出氯化铵,作为副产品销售。
    总排废水经在线监测后达标排放。
    生活废水:建立了二级生活污水处理站处置生活废水,生活废水经处理后达标排放。
    生产区域按照“雨污分流、清污分流、分质处理”的原则建立了雨污分流系统,车间建设有
内沟,确保染污废水不进入雨水管网。建有雨水分级池,初期雨水经收集后回车间使用。
    固危废
    产生的固体废物主要为原水处理污泥和废包装材料、废活性炭及在线监测废液。
    原水处理污泥作为厂区绿化种植土。
    危险废物:化学品包装材料、废活性炭及在线监测废液依法贮存,交由有资质的单位进行处
理。
    噪声
    采取隔声、减振等降噪措施,厂界噪声满足《工业企业厂界噪声排放标准》(GB12348-2008)
中的 3 类标准。
    土壤防治
    危险化学品储存:对盐酸、液碱储罐区四周设置围堰,地面混凝土防渗处理,设置有应急泵
及应急管道,建有 1080m3 应急处理池,出现异常问题时排入应急池后转入环保车间处理。
    物料储罐:物料储罐区为混凝土抗渗处理,设置围堰,地面防渗处理,设置有应急泵及应急
管道,少量泄漏使用应急泵转入备用罐,大量泄漏通过应急管道排入应急池处理。
    固危废贮存:建有固危废库房,防雨、抗渗处理,库房内设置收集池,应急泵,出现异常问
题时污染废水排入应急处理池。
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                                       2018 年年度报告


    车间生产区域:车间的地面为混凝土抗渗处理,防止液体渗透。设备和机器在使用时,具有
不可渗漏的收集和防渗设施,或者安装在不可渗漏的地面上。建立有效的设施和程序,以清除物
质的溢流和泄漏。
    厂区道路:为了证明地面和路面满足防渗防漏的需求,定期对其进行检查,检查包括接口结
构、凸起边缘和破碎程度等。
    日常巡查:建立巡查制度,定期检查容器、管道、泵运行状况。
    专项巡查:对危化品储罐及物料储罐进行专项巡查,识别泄漏、扬撒和溢漏的潜在风险。
    ②多金属厂防治污染设施的建设和运行情况
    废水处置
    公司生产作业的废水主要为选厂选矿产生的尾矿废水。为处理尾矿废水,公司建有有效库容
230 万立方的三等尾矿库一座。
    2017 年 4 月,我公司刘家沟尾矿库被省安监局纳入“头顶库”综合治理的范围,2018 年刘家
沟尾矿库已完成闭库,公司委托具有尾矿处置合法资质的企业进行尾矿处置(对方建有二等尾矿
库一座),在委托处置尾矿的过程中,未发生环境污染事故,未收到环保行政处罚。
    固废处置
    为堆存矿山剥离弃土,公司建有总容量为 96 万 m的排土场一座,矿山剥离产生的弃土全部
堆存在排土场内。截至 2017 年年初,公司排土场已经达到闭库库容,停止使用。为堆存矿山剥离
产生的弃土,公司委托具有弃土堆存合法资质的企业进行弃土堆存(对方建有一级排土场一座),
在委托堆存弃土的过程中,未发生环境污染事故。
    生活垃圾经收集后转运至当地环卫部门制定的场所处置。
    粉尘排放
    露天矿山在开孔、凿岩、铲装、运输等均产生粉尘,公司安装了洒水防尘管路,采用喷雾、
洒水等湿式作业,从而有效控制粉尘的产生量。
    选厂各生产车间均采用湿式作业,在粉尘产生较多的车间,公司按照环评要求建设了相应的
除尘装置并向员工发放了防尘口罩。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
    ①乐山盛和建设项目通过了环境影响评价和验收,建设项目完成后持续改进的技术改造均依
法依规办理相关手续,环保批复及验收情况如下:



     时间                      项目                            批复文号            验收文号

                《4000 吨/年氯化稀土全分离萃取生产线                          川环核验
2003 年 6 月                                         川环建函[2003]114 号
                项目环境影响报告书》                                          [2006]10 号
                《氨氮回收技改治污工程环境影响登记                            区环保局
2007 年 6 月                                             五环函[2007]1 号
                表》                                                          2008.7.4
                                                                              市环保局
2011 年 9 月    《清洁生产审核报告》                     川环发[2011]72 号
                                                                              2015.12.16
                                                         环保部公告(2011 年第
2011 年 11 月   国家环保部组织的环保核查                                       /
                                                         83 号)


                                           58 / 231
                                      2018 年年度报告



                《焙烧、灼烧工序能源改造减排项目环境                           川环核验
2012 年 10 月                                        川环审批[2012]625 号
                影响报告表》                                                   [2015]17 号
                《关于少铈氯化稀土、氟化铈一步生产法
2012 年 11 月                                        川环函[2012]978 号        /
                有关情况的报告》
                《2178m3/d 含盐废水处理设施升级技改                            五环建验
2014 年 12 月                                       五环审批[2014]36 号
                项目环境影响评价报告表》                                       [2016]14 号
                《灼烧工序设备升级技改项目环境影响                             川环核验
2015 年 7 月                                            川环审批[2015]343 号
                报告表》                                                       [2016]15 号
                《萃取及沉淀工序工艺调整项目环境影                             川环核验
2016 年 7 月                                            川环审批[2015]173 号
                响报告表》                                                     [2017]39 号
                《2178m3/d 含盐废水处理设施升级技改
2016 年 10 月                                       五环审批[2016]20 号        试生产
                项目环境影响补充报告》
2016 年 12 月   《供热系统改造项目环境影响备案报告》 五环审批[2016]22 号       /
                《新建 15 吨/小时燃气蒸汽锅炉项目环
2017 年 7 月                                            五环审批[2017]9 号     试生产
                境影响评价报告表》

2018 年 5 月    《环保设施技改项目环境影响报告表》      五环审批[2018]14 号


    ②多金属厂环境影响评价执行情况
    2009 年 2 月,四川省环境保护局以“川环审批 [2009]43 号” 文件对我公司《德昌大陆槽稀
土矿采选矿项目环境影响报告书》予以环评批复。
    2011 年 7 月 25 日,四川省环保厅以“川环核验〔2011〕30 号”同意对我公司“大陆槽稀土
矿采选矿”项目予以环境保护验收。



(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
    ①乐山盛和突发环境事件应急预案
    乐山盛和制定了“突发环境事件应急预案”,于 2016 年 9 月 6 日在五通桥区环境保护局
备案,备案编号:511112-2016-012-L。按照预案要求,组织培训和专项演练,确保公司在发生突
发环境事件时的应对、处置能力。
    建有 1080m事故应急池,可收集全部事故废水。应急池容积和在“突发环境事件应急预案”
中进行了评估,并通过专家评审。应急池收集的事故废水通过环保车间处理。
    ②多金属厂突发环境事件应急预案
     为建立健全公司环境污染事故应急机制,有效预防、及时控制消除突发性环境污染事件的危
害,并能在事故发生后迅速有效控制处理,最大限度的减少突发环境事故造成的危害及损失,2018
年 6 月,公司委托西昌君达环保科技咨询有限公司对《德昌县多金属矿试验采选厂突发环境事件
应急预案》进行了重新修订,于 2018 年 8 月通过专家评审,并在德昌县环保局完成备案。公司根
据《突发环境应急预案》每年开展 2-3 次应急演练。

(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
    ①乐山盛和环境自行监测方案

                                          59 / 231
                                      2018 年年度报告


    乐山盛和在线监测情况: 废水总排口、萃取车间排口安装了在线监测装置,对废水氨氮、化
学需氧量、总铅、 PH、流量进行实时监控,在线监测设备 24 小时运行,数据与乐山市环保局
在线监测信息系统联网,委托成都乐攀环保科技有限公司运营。2018 年全年排放达标,无超标数
据。
    乐山盛和委托监测情况:厂内污染物排放情况除日常监测外,全年委托乐山金标环境监测中
心有限公司、四川谱尼测试监测中心监测共四次,监测结果显示排放符合《稀土工业污染物排放
标准》(GB26451-2011),《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)中相关限值,无超标数据。
    ②多金属厂环境自行监测方案
    根据四川省环保厅《关于全省重点污染源实施自动监控有关事宜的通知》川环发(2012)161 号
文件要求,公司于 2013 年 8 月建设水质在线监测系统一套,对选矿排水中的 COD、总锌值、悬
浮物进行实施监测,2014 年 2 月通过凉山州环境保护局和德昌县环保局验收。由于刘家沟尾矿库
已闭库,公司已向环保局申请拆除在线监测系统。
    公司委托有资质的第三方检测机构每季度对公司地表水、粉尘、噪声等进行检测,监测结果
显示公司各项污染物排放均符合排放标准。

(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司始终高度重视环境保护工作,在生产过程中,严格遵守国家环境保护法律法规,废气、
废水、废物的排放符合国家标准;公司注重加强全员环保意识,建立环境监督员管理制度,通过
各种培训强化员工环保意识,在生产过程中,严格执行各项环保制度,认真执行岗位操作规程,
禁止排放未经处理各种废物。 报告期内, 公司下属各生产单位的环保设施运行正常,确保废水、
废气、噪音以及危险废物处理的浓度和总量均符合环保要求,未发生违规排放的情形。
    晨光稀土 2018 年度无重大环境污染事故,三废排放达到国家标准,安全生产和环境保护形势
良好,为正常经营生产提供了坚实保障。海南文盛大力改善工厂环境,狠抓安全环保问题。公司成
立了安全健康环保部、安全环保工作组以及安全环保督查组,制定了专门的安全健康环保考核办
法,每周进行监督和整改,加强人员环保意识。科百瑞修订编制了《突发环境风险应急预案》,
及时进入四川省大气污染源排放清单数字化平台上报公司历年来污染物排放情况, 定期检查环保
设施运行情况,及时要求环保员填写环保设施运行记录及固废处理台账,每季度对排出废气委外
检测,检测结果符合标准,每季度及时进行排污申报,连续保持 9 年无环境污染事故。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

(四)   其他说明
□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用


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                                    2018 年年度报告


(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用


(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用




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                                                                2018 年年度报告



                                                 第六节       普通股股份变动及股东情况
   一、 普通股股本变动情况
   (一)   普通股股份变动情况表
   1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                                                     单位:股
                                  本次变动前                                 本次变动增减(+,-)                             本次变动后
                                                       发行
                                 数量        比例(%)            送股        公积金转股          其他         小计            数量         比例(%)
                                                       新股
一、有限售条件股份             409,089,130     30.30     0       0            82,972,956     -132,512,609   -49,539,653     359,549,477      20.49
1、国家持股                             0          0    0        0                       0             0             0               0            0
2、国有法人持股                         0          0    0        0                       0             0             0               0            0
3、其他内资持股                409,089,130     30.30    0        0            82,972,956     -132,512,609   -49,539,653     359,549,477      20.49
其中:境内非国有法人持股       277,456,879     20.55    0        0            55,228,564      -93,361,666   -38,133,102     239,323,777      13.64
      境内自然人持股           131,632,251      9.75    0        0            27,744,392      -39,150,943   -11,406,551     120,225,700         6.85
4、外资持股                             0          0    0        0                       0             0             0               0            0
其中:境外法人持股                      0          0    0        0                       0             0             0               0            0
      境外自然人持股                    0          0    0        0                       0             0             0               0            0
二、无限售条件流通股份         941,039,383     69.70    0        0           322,065,598      132,512,609   454,578,207   1,395,617,590      79.51
1、人民币普通股                941,039,383     69.70    0        0           322,065,598      132,512,609   454,578,207   1,395,617,590      79.51
2、境内上市的外资股                     0          0    0        0                       0             0             0               0            0
3、境外上市的外资股                     0          0    0        0                       0             0             0               0            0
4、其他                                 0          0    0        0                       0             0             0               0            0
三、普通股股份总数           1,350,128,513       100    0        0           405,038,554               0    405,038,554   1,755,167,067          100



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                                             2018 年年度报告



        2、 普通股股份变动情况说明
        √适用 □不适用
            2018 年 2 月 10 日,公司披露了《非公开发行限售股上市流通公告》,本次限售股上市流通
        数量为 132,512,609 股,上市流通时间为 2018 年 2 月 26 日(详见公司公告 2018-009 号)。
            2018 年 6 月 26 日,公司披露了《2017 年年度权益分派实施公告》,分配方案为:本次利润
        分配及转增股本以方案实施前的公司总股本 1,350,128,513 股为基数,每股派发现金红利 0.03
        元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增 0.3 股,共计派发现金红利 40,503,855.39 元,
        转增 405,038,554 股,本次分配后总股本为 1,755,167,067 股(详见公司公告 2018-041 号)。

        3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
        √适用 □不适用
            报告期内,公司实施完成了 2017 年年度利润分配及资本公积金转增股本方案,公司股本由
        1,350,128,513 股增至 1,755,167,067 股,上述股本变动致使公司 2018 年度的基本每股收益及
        每股净资产等指标被摊薄,如按照股本变动前总股本 1,350,128,513 股计算,2018 年度的基本
        每股收益、每股净资产分别为 0.2160 元、3.20 元;按照股本变动后总股本 1,755,167,067 股计
        算,2018 年度的基本每股收益、每股净资产分别为 0.1632 元、2.96 元。

        4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
        □适用 √不适用

        (二)    限售股份变动情况
        √适用 □不适用
                                                                                                 单位: 股
                         年初限售     本年解除          本年增加       年末限售                        解除限售
                                                                                          限售原因
     股东名称              股数       限售股数          限售股数         股数                             日期
                                                                                      承诺发行上市后 2018 年 2
       黄平              13,604,539   13,604,539                   0              0
                                                                                      12 个月内不出售 月 24 日
                                                                                      承诺发行上市后 2019 年 2
       黄平              22,674,232              0      6,802,270      29,476,502
                                                                                      24 个月内不出售 月 24 日
                                                                                      承诺发行上市后 2020 年 2
       黄平              54,418,155              0     16,325,446      70,743,601
                                                                                      36 个月内不出售 月 24 日
赣州红石矿业创业投                                                                    承诺发行上市后 2018 年 2
                         13,624,001   13,624,001                   0              0
资中心(有限合伙)                                                                    12 个月内不出售 月 24 日
中国北方稀土(集团)                                                                  承诺发行上市后 2018 年 2
                         14,402,516   14,402,516                   0              0
高科技股份有限公司                                                                    12 个月内不出售 月 24 日
赣州沃本新材料投资                                                                    承诺发行上市后 2018 年 2
                          9,342,172    9,342,172                   0              0
有限公司                                                                              12 个月内不出售 月 24 日
赣州虔盛创业投资中                                                                    承诺发行上市后 2018 年 2
                          4,839,245    4,839,245                   0              0
心(有限合伙)                                                                        12 个月内不出售 月 24 日
新疆伟创富通股权投                                                                    承诺发行上市后 2018 年 2
                          2,179,840    2,179,840                   0              0
资有限合伙企业                                                                        12 个月内不出售 月 24 日
                                                                                      承诺发行上市后 2018 年 2
      王晓晖              3,234,730    3,234,730                   0              0
                                                                                      12 个月内不出售 月 24 日
                                                                                      承诺发行上市后 2019 年 2
      王晓晖              3,234,730              0         970,419      4,205,149
                                                                                      24 个月内不出售 月 24 日
                                                                                      承诺发行上市后 2020 年 2
      王晓晖              9,704,191              0      2,911,257      12,615,448
                                                                                      36 个月内不出售 月 24 日

                                                     63 / 231
                                           2018 年年度报告


                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
      王金镛              444,331      444,331               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
海南文盛投资有限公                                                            承诺发行上市后    2018 年 2
                        3,099,010    3,099,010               0           0
司                                                                            12 个月内不出售   月 24 日
海南文盛投资有限公                                                            承诺发行上市后    2019 年 2
                        3,099,010           0          929,703    4,028,713
司                                                                            24 个月内不出售   月 24 日
海南文盛投资有限公                                                            承诺发行上市后    2020 年 2
                       55,782,175           0      16,734,652    72,516,827
司                                                                            36 个月内不出售   月 24 日
天津自贸区鑫泽通企                                                            承诺发行上市后    2020 年 2
业管理合伙企业(有限   35,881,292           0      10,764,388    46,645,680   36 个月内不出售   月 24 日
合伙)
海南文武贝投资有限                                                            承诺发行上市后    2018 年 2
                          726,460      726,460               0           0
公司                                                                          12 个月内不出售   月 24 日
海南文武贝投资有限                                                            承诺发行上市后    2019 年 2
                          726,460           0          217,938      944,398
公司                                                                          24 个月内不出售   月 24 日
海南文武贝投资有限                                                            承诺发行上市后    2020 年 2
                       13,076,276           0       3,922,883    16,999,159
公司                                                                          36 个月内不出售   月 24 日
苏州和雅股权投资合                                                            承诺发行上市后    2018 年 2
                       14,455,711   14,455,711               0           0
伙企业(有限合伙)                                                            12 个月内不出售   月 24 日
芜湖君华股权投资中                                                            承诺发行上市后    2018 年 2
                       10,325,487   10,325,487               0           0
心(有限合伙)                                                                12 个月内不出售   月 24 日
东方富海(芜湖)股权                                                          承诺发行上市后    2018 年 2
                        7,021,394    7,021,394               0           0
投资基金(有限合伙)                                                          12 个月内不出售   月 24 日
宿迁华元兴盛投资合                                                            承诺发行上市后    2018 年 2
                        5,162,743    5,162,743               0           0
伙企业(有限合伙)                                                            12 个月内不出售   月 24 日
福建长泰集智能源投                                                            承诺发行上市后    2018 年 2
                        4,878,851    4,878,851               0           0
资中心(有限合伙)                                                            12 个月内不出售   月 24 日
东方富海(芜湖)二号                                                          承诺发行上市后    2018 年 2
股权投资基金(有限合    3,304,236    3,304,236               0           0    12 个月内不出售   月 24 日
伙)
                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
      王丽荣           10,325,487   10,325,487               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
      潘永刚            2,787,832    2,787,832               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
      赵建洪            1,784,304    1,784,304               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
      唐立山            1,393,916    1,393,916               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
      谢洲洋            1,045,437    1,045,437               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
       杨民             1,045,437    1,045,437               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
       杨勇               975,827      975,827               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
       陈雁               557,595      557,595               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
       宋豪               557,595      557,595               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
                                                                              承诺发行上市后    2018 年 2
      高子富              418,232      418,232               0           0
                                                                              12 个月内不出售   月 24 日
                                                 64 / 231
                                                  2018 年年度报告


                                                                                            承诺发行上市后    2018 年 2
         穆昕                 418,232         418,232                 0                 0
                                                                                            12 个月内不出售   月 24 日
                                                                                            承诺发行上市后    2018 年 2
        丁曼玲                278,725         278,725                 0                 0
                                                                                            12 个月内不出售   月 24 日
                                                                                            承诺发行上市后    2018 年 2
         虞平                 139,362         139,362                 0                 0
                                                                                            12 个月内不出售   月 24 日
                                                                                            承诺发行上市后    2018 年 2
        张建新                139,362         139,362                 0                 0
                                                                                            12 个月内不出售   月 24 日
 湖南博荣资本管理有                                                                         承诺发行上市后    2020 年 4
                            9,800,000              0       2,940,000       12,740,000
 限公司                                                                                     36 个月内不出售   月 11 日
 上海铄京实业有限公                                                                         承诺发行上市后    2020 年 4
                          30,730,000               0       9,219,000       39,949,000
 司                                                                                         36 个月内不出售   月 11 日
 深圳市中智信诚投资                                                                         承诺发行上市后    2020 年 4
                          10,000,000               0       3,000,000       13,000,000
 中心(有限合伙)                                                                           36 个月内不出售   月 11 日
 深圳市方东和太投资                                                                         承诺发行上市后    2020 年 4
                          20,000,000               0       6,000,000       26,000,000
 中心(有限合伙)                                                                           36 个月内不出售   月 11 日
 宜兴市永信投资有限                                                                         承诺发行上市后    2020 年 4
                            5,000,000              0       1,500,000        6,500,000
 公司                                                                                       36 个月内不出售   月 11 日
                                                                                            承诺发行上市后    2020 年 4
        赖正健              2,450,000              0          735,000       3,185,000
                                                                                            36 个月内不出售   月 11 日
         合计            409,089,130    132,513,609       82,972,956      35,9549,477              /              /


          二、 证券发行与上市情况
          (一)截至报告期内证券发行情况
          √适用 □不适用
                                                                                        单位:股 币种:人民币
股票及其衍生                     发行价格                                                 获准上市交
                  发行日期                       发行数量              上市日期                        交易终止日期
  证券的种类                     (或利率)                                                 易数量
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
        公司债 2015 年 8 月 5 日       4.7%     450,000,000        2015 年 9 月 15 日    450,000,000   2019 年 2 月 27 日

          截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
          □适用 √不适用

          (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
          √适用 □不适用
                1、公司股份总数及股东结构变动情况:
                详见本节“一(一)2、普通股股份变动情况说明”
              2、公司资产和负债结构变动情况:2018 年公司实施资本公积金转增股本后,资产总额达
          879,149.27 元,负债总额 340,843.16 元。

          (三)现存的内部职工股情况
          □适用 √不适用




                                                        65 / 231
                                                   2018 年年度报告


       三、 股东和实际控制人情况
       (一) 股东总数
       截止报告期末普通股股东总数(户)                                                              94,253
       年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数
                                                                                                   90,513
       (户)

       (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                   单位:股
                                             前十名股东持股情况
                                                           持有有限售             质押或冻结情况
  股东名称         报告期内          期末持股      比例                                                   股东
                                                           条件股份数           股份
  (全称)           增减              数量        (%)                                      数量          性质
                                                                量              状态
中国地质科学
院矿产综合利       56,857,435      246,382,218       14.04            0          无           0         国家
用研究所
                                                                                                        境内自然
   王全根          27,742,961       120,219,498       6.85            0          无           0
                                                                                                        人
                                                                                                        境内自然
    黄平           27,209,078        117,906,004      6.72        100,220,103   质押     63,105,999
                                                                                                        人
四川巨星企业                                                                                            境内非国
                   22,354,367        96,868,925       5.52            0         质押     96,850,000
集团有限公司                                                                                            有法人
海南文盛投资                                                                                            境内非国
                   18,594,058        80,574,253       4.59        76,545,540    质押     80,574,253
有限公司                                                                                                有法人
四川省地质矿
                       3,733,180     58,687,173       3.34            0          无           0         国有法人
产公司
天津自贸区鑫
泽通企业管理                                                                                            境内非国
                   10,764,388        46,645,680       2.66        46,645,680    质押     44,210,000
合伙企业(有                                                                                            有法人
限合伙)
上海铄京实业                                                                                            境内非国
                       9,219,000     39,949,000       2.28        39,949,000    质押     39,949,000
有限公司                                                                                                有法人
深圳市方东和
                                                                                                        境内非国
太投资中心             6,000,000     26,000,000       1.48        26,000,000    质押     26,000,000
                                                                                                        有法人
(有限合伙)
                                                                                                        境内自然
   王晓晖              4,852,095     21,025,746       1.20        16,820,597    质押     14,089,000
                                                                                                        人
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                         股份种类及数量
            股东名称                   持有无限售条件流通股的数量
                                                                                       种类             数量
中国地质科学院矿产综合利用
                                                  246,382,218                    人民币普通股         246,382,218
研究所
王全根                                            120,219,498                    人民币普通股         120,219,498
四川巨星企业集团有限公司                          96,868,925                     人民币普通股         96,868,925
四川省地质矿产公司                                58,687,173                     人民币普通股         58,687,173
山西煤炭运销集团有限公司                          19,500,000                     人民币普通股         19,500,000
中国北方稀土(集团)高科技
                                                  18,723,271                     人民币普通股         18,723,271
股份有限公司
黄平                                              17,685,901                     人民币普通股         17,685,901
赣州沃本新材料投资有限公司                        12,144,824                     人民币普通股         12,144,824
                                                       66 / 231
                                               2018 年年度报告


中国农业银行股份有限公司-
中证 500 交易型开放式指数证                   11,184,241                    人民币普通股     11,184,241
券投资基金
苏州和雅股权投资合伙企业
                                               9,525,634                    人民币普通股      9,525,634
(有限合伙)
                                      公司前 10 大股东中王全根、巨星集团、地矿公司不存在任何一致行动关
上述股东关联关系或一致行动        系;前 10 大无限售条件股东中黄平和沃本新材存在一致行动人关系,未知其
的说明                            他股东之间是否存在其他关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
                                  理办法》规定的一致行动人关系。
         其他说明:
             公司前 10 大股东中海南文盛投资有限公司与非前 10 大股东海南文武贝投资有限公司存在一
         致行动人关系,海南文盛投资和海南文武贝投资合计持有的股份占公司总股份的 5.67%。

         前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
         √适用 □不适用
                                                                                           单位:股
                                                       有限售条件股份可上市交易情况
  序                                 持有的有限售
           有限售条件股东名称                                          新增可上市交        限售条件
  号                                 条件股份数量      可上市交易时间
                                                                         易股份数量
                                                                                     承诺发行上市后 24
                                        29,476,502    2019 年 2 月 24 日   29,476,502
                                                                                     个月内不出售
                  黄平
     1                                                                               承诺发行上市后 36
                                       70,743,601 2020 年 2 月 24 日     70,743,601
                                                                                     个月内不出售
                                                                                     承诺发行上市后 24
                                         4,028,713 2019 年 2 月 24 日      4,028,713
                                                                                     个月内不出售
          海南文盛投资有限公司
     2                                                                               承诺发行上市后 36
                                       72,516,827 2020 年 2 月 24 日     72,516,827
                                                                                     个月内不出售
 3       天津自贸区鑫泽通企业管                                                      承诺发行上市后 36
                                       46,645,680 2020 年 2 月 24 日     46,645,680
         理合伙企业(有限合伙)                                                      个月内不出售
 4       上海铄京实业有限公司                                                        承诺发行上市后 36
                                       39,949,000 2020 年 4 月 11 日     39,949,000
                                                                                     个月内不出售
 5       深圳市方东和太投资中心                                                      承诺发行上市后 36
                                       26,000,000 2020 年 4 月 11 日     26,000,000
         (有限合伙)                                                                个月内不出售
                                                                                     承诺发行上市后 24
                                           944,398 2019 年 2 月 24 日        944,398
                                                                                     个月内不出售
         海南文武贝投资有限公司
     6                                                                               承诺发行上市后 36
                                       16,999,159 2020 年 2 月 24 日     16,999,159
                                                                                     个月内不出售
                                                                                     承诺发行上市后 24
                                         4,205,149 2019 年 2 月 24 日      4,205,149
                                                                                     个月内不出售
                 王晓晖
     7                                                                               承诺发行上市后 36
                                       12,615,448 2020 年 2 月 24 日     12,615,448
                                                                                     个月内不出售
         深圳市中智信诚投资中心                                                      承诺发行上市后 36
     8                                 13,000,000 2020 年 4 月 11 日     13,000,000
         (有限合伙)                                                                个月内不出售
         湖南博荣资本管理有限公                                                      承诺发行上市后 36
     9                                 12,740,000 2020 年 4 月 11 日     12,740,000
         司                                                                          个月内不出售
                                                                                     承诺发行上市后 36
  10     宜兴市永信投资有限公司          6,500,000 2020 年 4 月 11 日      6,500,000
                                                                                     个月内不出售
                                         公司前 10 名有限售条件股东中文盛投资和文武贝投资存在一致行动
 上述股东关联关系或一致行动的
                                     关系,未知其他股东之间是否存在其他关联关系或属于《上市公司股东持
 说明
                                     股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
                                                     67 / 231
                                        2018 年年度报告




(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               中国地质科学院矿产综合利用研究所
单位负责人或法定代表人             胡泽松
成立日期                           1964 年 1 月 14 日
主要经营业务                       研究矿产资源综合利用,促进地质科技发展,矿业工程研究、
                                   材料科学和工程设计研究、化学工程与工程设计研究、环境
                                   科学与工程研究、矿产资源及产品分析监测鉴定、矿产资源
                                   合理开发利用示范、相关仪器设备研制、相关规范规划与标
                                   准拟定、相关专业培训与咨询服务、《矿产综合利用》出版。
报告期内控股和参股的其他境内外
                                   无
上市公司的股权情况
其他情况说明                       无

2      自然人
□适用 √不适用

3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用

4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




(二) 实际控制人情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               中华人民共和国财政部

2      自然人
□适用 √不适用

                                            68 / 231
                                    2018 年年度报告




3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用




                                         69 / 231
                           2018 年年度报告




                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用




                               70 / 231
                                                                 2018 年年度报告



                                      第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位:股
                                                                                                                               报告期内从 是否在
                                                                                                           年度内股
                                                                                         年初持   年末持              增减变   公司获得的 公司关
 姓名        职务(注)        性别   年龄      任期起始日期             任期终止日期                        份增减变
                                                                                           股数     股数              动原因   税前报酬总 联方获
                                                                                                             动量
                                                                                                                               额(万元) 取报酬
胡泽松    董事长              男    57     2013 年 1 月 26 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                     0          是
唐光跃    董事、总经理        男    62     2013 年 1 月 26 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                  103.70
张劲松    董事                男    55     2016 年 4 月 26 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                     0          是
翁荣贵    董事、副总经理      男    62     2013 年 1 月 26 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                   77.79
          董事                             2016 年 4 月 26 日       2019 年 4 月 26 日
周继海                        男    66                                                     0        0         0                  77.79
          副总经理                         2013 年 1 月 26 日       2019 年 4 月 26 日
杨振海    董事                男    46     2015 年 1 月 12 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                    0         否
王国珍    独立董事            男    84     2013 年 1 月 26 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                   7.2
闫阿儒    独立董事            男    48     2016 年 4 月 26 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                   7.2
谷秀娟    独立董事            女    51     2016 年 7 月 28 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                   7.2
  廖岚    监事会主席          女    57     2013 年 1 月 26 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                    0         是
  李琪    监事                男    54     2013 年 1 月 26 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                    0         是
胡晓莉    职工监事            女    41     2013 年 1 月 26 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                  31.12
  曾明    副总经理            男    55     2014 年 12 月 26 日      2019 年 4 月 26 日     0        0         0                  77.79
夏兰田    财务总监            女    63     2013 年 1 月 26 日       2019 年 4 月 26 日     0        0         0                  68.07
          董事会秘书                       2013 年 1 月 26 日       2019 年 4 月 26 日
黄厚兵                        男    48                                                     0        0         0                  68.07
          副总经理                         2016 年 4 月 26 日       2019 年 4 月 26 日
 合计            /            /      /               /                       /                                          /       525.93       /




                                                                     71 / 231
                                                          2018 年年度报告



   姓名                                                           主要工作经历

          本科学历,人民大学MBA四川一班研修结业,高级工程师职称,现任成都市武侯区人大代表。1983 年至今在综合所工作,历任政治
          处副主任、峨眉中试基地主任、所长助理、副所长、党委副书记,现任所长、党委书记;现兼任中国稀土行业协会理事;曾兼任中国地
胡泽松
          质学会理事、四川省冶金协会副理事长、四川省咨询业协会副理事长、四川省稀土协会副理事长;曾任盛和稀土董事长、盛和资源(德
          昌)有限公司执行董事,2014 年 4 月至今任中铝四川稀土有限公司副董事长。2013 年 1 月 26 日起任公司董事长。
          大专学历,经济师职称、长江商学院总裁班结业。1994 年至今在巨星集团工作,历任副总经理、总经理,现任董事长、党委书记;曾
          任乐山巨星饲料有限公司董事、四川巨星饲料科技有限公司董事、成都巨星农牧科技有限公司董事长、四川永祥股份有限公司董事、乐
          山巨星生物科技有限公司执行董事、乐山市现代农业融资担保有限公司董事;2013 年 9 月至 2019 年 3 月任乐山盛和稀土股份有限公司
          董事,2012 年 12 月至 2018 年 6 月任四川润和催化新材料股份有限公司董事,2012 年 4 月至今任乐山巨星新材料有限公司董事长,2012
唐光跃    年 6 月至今任中金舰农业投资有限责任公司董事,2016 年 1 月至今任盛康宁(上海)矿业投资有限公司董事长兼总经理,2017 年 2 月
          至今任湖南中核金原新材料有限责任公司董事,2017 年 4 月至今任海南文盛新材料科技股份有限公司董事,2017 年 6 月至今任赣州晨
          光稀土新材料股份有限公司董事,2015 年 5 月至今任四川永臻祥科技有限公司执行董事兼总经理,2018 年 6 月至今任成都泰深农业发
          展有限责任公司执行董事;四川省政协第十届委员,第十一届委员、农业委员会副主任,第十二届委员。2013 年 1 月 26 日起任公司董
          事、总经理。
          本科学历,会计师职称。2015 年 3 月至今任矿产公司总经理。曾在四川省地矿局攀西地质队工作,历任副科长、科长、队长助理、副队
          长等职务;曾任四川省地矿局 102 厂任副厂长、四川省地矿局 404 队任队长;曾任四川川地矿业投资有限公司董事长,四川松潘紫金工
张劲松
          贸有限公司董事,四川汉鑫矿业发展有限公司董事长;2015 年 5 月至今任四川昌兰稀土公司董事;2015 年 5 月至今任四川冕宁稀土开
          发公司董事;2017 年 10 月至今任德昌多金属矿试验采选厂厂长;2016 年 4 月 26 日起任公司董事。

          大专学历,会计师,高级经济师职称。曾在综合所工作;曾任盛和稀土董事、总经理,四川润和董事,德昌盛和执行董事;2014 年 4 月
翁荣贵    至今任中铝四川稀土有限公司监事会主席;2015 年 8 月至今任米易盛泰矿业有限责任公司董事长;现兼任四川省稀土行业协会秘书长、
          攀西战略资源协同创新中心理事。2013 年 1 月 26 日起任公司董事、副总经理。

          初中学历,技师职称。1975 年参加工作,曾在四川音乐学院车队、四川冶金有色进出口公司工作;历任四川华冠稀土厂厂长、成都盛
          和实业有限责任公司总经理、河北邢台威邦稀土有限公司副总经理、四川鑫河稀土有限公司总经理、峨眉山科盛稀土科技有限公司总经
周继海    理、盛和稀土副总经理、四川汉鑫矿业发展有限公司总经理,2014 年 4 月至今任中铝四川稀土有限公司副总经理;2015 年 3 月 17 日至
          今任盛和资源(德昌)有限公司执行董事;2015 年 1 月至今任米易盛泰矿业有限责任公司董事。2013 年 1 月 26 日起任公司副总经理,2016
          年 4 月 26 日起任公司董事。




                                                              72 / 231
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         工学博士,高级工程师。曾在东北大学有色金属冶金专业学习。曾任中国铝业郑州研究院铝电解及铝用炭素研究所副所长、中国有色金
         属工业协会铝业分会副秘书长、中国有色集团产业规划部副经理;参加中组部、团中央博士服务团,曾挂任广元市市长助理、凉山州州
         长助理、贵州钢绳(集团)有限责任公司总经理助理、遵义市市长助理兼遵义县委副书记;2013 年 7 月至今在中国稀有稀土有限公司工
杨振海   作,曾任企业管理部综合处副经理,现任企业管理部综合处经理;2014 年 4 月至今在中铝四川稀土有限公司工作,曾任常务副总经理,
         现任总经理;2014 年 5 月至 2018 年 5 月任甘孜州银峰矿业有限责任公司副总经理,2018 年 5 月至今任甘孜州银峰矿业有限公司执行董
         事兼总经理,2016 年 3 月至今任冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司董事,2017 年 4 月至今任四川冕宁矿业有限公司董事。2015 年 1 月
         12 日起任公司董事。
         本科学历,教授级高工职称。1964 年至 1996 在北京有色冶金设计研究总院工作,历任组长、副科长、党支部书记、副主任、党委组织
         部部长、院党委副书记、副院长等职;曾兼任有色金属工业总公司环境评价公司经理;1987 年至 1994 年被聘为国务院稀土领导小组稀
         土专家组成员,任产业组组长;1994 年至 2006 年被国家发改委聘为稀土专家组成员,任产业组组长;1996 年至今在中国有色工程设计
王国珍   研究总院工作,历任稀有金属项目主管、高级顾问专家、技术总监等职;现任中国稀土学会荣誉理事,中国稀土学会环境保护与劳动卫
         生专业委员会顾问,包钢稀土产业技术创新战略联盟专家委员会顾问,中国稀土学会《稀土》杂志第四届编委会委员,曾任甘肃稀土新
         材料股份有限公司、盛和稀土、连云港丽港稀土实业有限公司独立董事,2007 年 12 月至今任泛亚环保集团有限公司独立董事,2012 年
         8 月至今任中国稀土控股有限公司独立董事。2013 年 1 月 26 日起任公司独立董事。
         经济学博士,注册会计师,现任河南工业大学金融学教授。曾任河南工业大学经济贸易学院院长,曾任北京市世界银行住房项目办公室
         住房项目部副部长、北京市住房资金管理中心分中心管理处副处长、处长及审计处处长、中国证监会北京监管局稽查处副处长、处长等;
谷秀娟   曾任好想你枣业股份有限公司、河南神火煤电股份有限公司、河南金博士种业股份有限公司、牧原食品股份有限公司、成都市兴蓉投资
         股份有限公司独立董事;2014 年 11 月至今任北新集团建材股份有限公司独立董事,2015 年 6 月至今任商丘华商农村商业银行股份有限
         公司独立董事。2016 年 7 月 28 日起任公司独立董事。

         博士,研究员(技术三级证书)。1998 年 8 月至 2000 年 8 月在中国科学院物理研究所工作,任博士后;2000 年 9 月至 2005 年 7 月以
         访问学者的身份在德国 IFW Dresden 工作;2005 年 8 月至今在中国科学院宁波材料技术与工程所工作,任研究员(专业技术职务三级);
闫阿儒
         曾获得 2007 年度中国科学院“百人计划”支持,2013 年 2 月获得国务院颁发的特殊津贴证书,2015 年 2 月入选为科技部“创新人才推
         进计划中青年科技创新领军人才”。2016 年 4 月 26 日起任公司独立董事。

         大专学历。曾在四川省农资公司乐山经营站任会计;1994 至今在巨星集团工作,现任集团副总经理、董事等职;曾任成都巨星农牧科技
         有限公司董事、乐山巨星饲料有限公司董事、四川永祥股份有限公司监事、成都籍田巨星猪业有限责任公司执行董事、成都巨星禽业有
         限公司董事;2004 年 12 月至 2018 年 9 月任彭山永祥饲料有限责任公司董事,2009 年 3 月至 2018 年 8 月任成都巨星博润投资有限公司
廖岚
         执行董事,2010 年 9 月至今任盛和稀土监事会主席,2016 年 6 月至今任乐山市现代农业融资担保有限公司董事,2013 年 12 月至今任四
         川润和监事会主席,2012 年 8 月至今任德昌盛和新材料科技有限公司监事,2018 年 7 月至今任成都翰聚资产管理有限公司董事长。2013
         年 1 月 26 日起任公司监事会主席。


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             工商管理硕士,高级经济师职称,曾任四川冕宁县人大代表。1980 年参加工作,曾在四川省地质局 111 地质队、攀西地质大队工作,
             历任计划、统计、经济部门负责人、副分队长、多经科科长等职;曾任攀西有色金属化工厂副厂长、厂长,四川稀土材料厂总经济师,
             四川金江稀土金属有限公司总经理,四川省地矿局 109 队副队长,四川川地矿业投资有限公司总经济师;曾任四川省巴塘县同兴矿业
李琪
             有限责任公司董事,四川汉鑫矿业发展有限公司董事,四川润和董事,盛和稀土监事,四川地圣矿业有限公司监事;2005 年 6 月至今四
             川省地质矿产公司任总经济师;2005 年 5 月至今任四川冕宁稀土开发公司董事;2005 年 5 月至今任四川昌兰稀土公司董事;2012 年 3
             月至今任四川博达地质勘查研究有限公司监事会主席;2014 年 4 月至今任中铝四川稀土有限公司董事。2013 年 1 月 26 日起任公司监事。

             大专学历,曾在四川省大为石膏矿财务部任出纳、会计,曾在峨眉山科盛稀土科技有限公司财务部任出纳;2001 年 12 月至今在盛和稀
胡晓莉
             土财务部主办会计,财务部长。2013 年 1 月 26 日起被选举为职工监事。

             本科学历,工程师职称。1987 年参加工作,曾在川盐化纯碱厂、乐伦公司工作;历任成都四达生物公司副总经理、乐山市五通桥东风化
             工厂副厂长、成都四能公司总经理;曾任盛和稀土副总经理,德昌盛和总经理;2013 年 6 月至 2019 年 3 月任盛和稀土总经理,2016 年
曾明
             3 月至今任盛和稀土董事长;2016 年 8 月至今任四川润和董事;2013 年 11 月起至今任四川省乐山市科百瑞新材料有限公司董事。2014
             年 12 月起任公司副总经理。

             大专学历,中国共产党党员,高级会计师。1976 年至 1984 年在四川省汽车 42 队工作;1985 年至 2012 年在中国地质科学院矿产综合利
夏兰田       用研究所工作,历任财务部副主任、计划财务处副处长、处长。现系国土资源部财务管理专家库、中央地勘基金专家库、四川省矿产资
             源节约与综合利用的评审专家。2013 年 9 月起任盛和稀土董事。2013 年 1 月 26 日起任公司财务总监。

             大专学历,注册会计师。1992 年参加工作,曾任四川省彭州市建筑工程二公司会计师、财务经理,四川省日新会计师事务所部门经理;
             曾在新希望集团有限公司工作、历任昆明大商汇实业有限公司高级经理、南宁大商汇财务总监、集团财务部高级经理;曾任云南实力集
黄厚兵       团有限公司任财务总监,曾任四川大地集团有限公司任财务部经理,曾任盛和稀土董事会秘书兼财务总监;2016 年 7 月 20 日至今任成
             都市宏盛易企业管理有限公司执行董事,2016 年 7 月 15 日至今任深圳盛和岭南投资有限公司董事。2013 年 1 月 26 日起任公司董事会秘
             书,2016 年 4 月 26 日起任公司副总经理。


其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用



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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                 股东单位名称                 在股东单位担任的职务          任期起始日期          任期终止日期
胡泽松                    中国地质科学院矿产综合利用研究所     所长                       2016 年 11 月 1 日
胡泽松                    中国地质科学院矿产综合利用研究所     党委书记                   2017 年 10 月
唐光跃                    四川巨星企业集团有限公司             党委书记、董事长           2002 年 10 月 26 日
张劲松                    四川省地质矿产公司                   总经理                     2015 年 3 月 1 日
廖岚                      四川巨星企业集团有限公司             副总经理、董事             1996 年 6 月 19 日
李琪                      四川省地质矿产公司                   总经济师                   2005 年 6 月 1 日

(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                 其他单位名称                   在其他单位担任的职务       任期起始日期          任期终止日期
胡泽松                    武侯区七届人大代表                     代表                     2016 年 12 月 9 日
胡泽松                    中铝四川稀土有限公司                   副董事长                 2014 年 4 月 8 日
唐光跃                    盛康宁(上海)矿业投资有限公司         董事长兼总经理           2016 年 1 月 8 日
唐光跃                    四川润和催化新材料股份有限公司         董事                     2012 年 12 月 28 日   2018 年 6 月 30 日
唐光跃                    乐山盛和稀土股份有限公司               董事                     2013 年 9 月 6 日     2019 年 3 月 11 日
唐光跃                    湖南中核金原新材料有限责任公司         董事                     2017 年 2 月 14 日
唐光跃                    海南文盛新材料科技股份有限公司         董事                     2017 年 4 月 5 日
唐光跃                    赣州晨光稀土新材料股份有限公司         董事                     2017 年 6 月 8 日
唐光跃                    乐山巨星新材料有限公司                 董事长                   2012 年 4 月 1 日
唐光跃                    四川永臻祥科技有限公司                 执行董事兼总经理         2015 年 05 月 28 日
唐光跃                    成都泰深农业发展有限责任公司           执行董事                 2018 年 06 月 26 日
唐光跃                    中金舰农业投资有限责任公司             董事                     2012 年 6 月 5 日
张劲松                    四川汉鑫矿业发展有限公司               董事                     2015 年 5 月 1 日     2018 年 3 月 21 日
张劲松                    四川汉鑫矿业发展有限公司               董事长                   2017 年 10 月 24 日   2018 年 3 月 21 日
张劲松                    四川昌兰稀土公司                       董事                     2015 年 5 月 1 日
张劲松                    四川冕宁稀土开发公司                   董事                     2015 年 5 月 1 日

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张劲松   德昌多金属矿试验采选厂             厂长(法人代表)       2017 年 10 月 12 日
翁荣贵   四川省稀土行业协会                 秘书长                 2013 年 5 月 1 日
翁荣贵   四川润和催化新材料股份有限公司     董事                   2015 年 11 月 1 日    2018 年 6 月 30 日
翁荣贵   中铝四川稀土有限公司               监事会主席             2014 年 4 月 8 日
翁荣贵   米易盛泰矿业有限责任公司           董事长                 2015 年 1 月 8 日
翁荣贵   攀西战略资源协同创新中心           理事                   2015 年 8 月 1 日
周继海   盛和资源(德昌)有限公司           执行董事               2015 年 3 月 17 日
周继海   米易盛泰矿业有限责任公司           董事                   2015 年 1 月 8 日
周继海   中铝四川稀土有限公司               副总经理               2014 年 4 月 8 日
杨振海   中国稀有稀土股份有限公司           企业管理部综合处经理   2015 年 5 月 1 日
杨振海   中铝四川稀土有限公司               总经理                 2017 年 5 月 23 日
杨振海   甘孜州银峰矿业有限责任公司         副总经理               2014 年 5 月 1 日     2018 年 5 月 25 日
杨振海   甘孜州银峰矿业有限责任公司         执行董事兼总经理       2018 年 5 月 25 日
杨振海   冕宁县冕里稀土选矿有限责任公司     董事                   2016 年 3 月 18 日
杨振海   四川冕宁矿业有限公司               董事                   2017 年 4 月 28 日
王国珍   泛亚环保集团有限公司               独立董事               2007 年 12 月 1 日
王国珍   中国稀土控股有限公司               独立董事               2012 年 8 月 1 日
谷秀娟   河南工业大学经济贸易学院           教授                   2004 年 6 月 1 日
谷秀娟   北新集团建材股份有限公司           独立董事               2014 年 11 月 17 日
谷秀娟   商丘华商农村商业银行股份有限公司   独立董事               2015 年 06 月 1 日
闫阿儒   中国科学院宁波材料技术与工程研究   研究员                 2005 年 8 月 1 日
         所
廖岚     成都巨星博润投资有限公司           执行董事               2009 年 3 月 20 日    2018 年 8 月 31 日
廖岚     彭山永祥饲料有限责任公司           董事                   2004 年 12 月 20 日   2018 年 9 月 18 日
廖岚     乐山盛和稀土股份有限公司           监事会主席             2010 年 9 月 9 日
廖岚     四川润和催化新材料股份有限公司     监事会主席             2013 年 12 月 28 日
廖岚     德昌盛和新材料科技有限公司         监事                   2012 年 8 月 1 日
廖岚     乐山市现代农业融资担保有限公司     董事                   2016 年 6 月 24 日
廖岚     成都翰聚资产管理有限公司           董事长                 2018 年 7 月 10 日
李琪     四川汉鑫矿业发展有限公司           董事                   2007 年 5 月 1 日     2018 年 3 月 21 日
李琪     四川博达地质勘查研究有限公司       监事会主席             2012 年 3 月 1 日

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                                                              2018 年年度报告


李琪                       四川冕宁昌兰稀土公司                   董事                   2005 年 5 月 1 日
李琪                       四川润和催化新材料股份有限公司         董事                   2012 年 12 月 28 日    2018 年 6 月 30 日
李琪                       四川冕宁稀土开发公司                   董事                   2005 年 5 月 1 日
李琪                       四川地圣矿业有限公司                   监事                   2011 年 7 月 1 日      2018 年 8 月 20 日
李琪                       中铝四川稀土有限公司                   董事                   2014 年 4 月 8 日
胡晓莉                     乐山盛和稀土股份有限公司               财务部经理             2010 年 9 月 9 日
曾明                       乐山盛和稀土股份有限公司               董事长                 2016 年 3 月 2 日
曾明                       乐山盛和稀土股份有限公司               总经理                 2013 年 6 月 1 日      2019 年 3 月 11 日
曾明                       四川润和催化新材料有限公司             董事                   2016 年 8 月 26 日
曾明                       四川省乐山市科百瑞新材料有限公司       董事                   2013 年 11 月 1 日
夏兰田                     乐山盛和稀土股份有限公司               董事                   2013 年 9 月 5 日      2019 年 3 月 11 日
黄厚兵                     成都市宏盛易企业管理有限公司           执行董事               2016 年 7 月 20 日
黄厚兵                     深圳盛和岭南投资有限公司               董事                   2016 年 7 月 15 日



三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序     公司董事会制定董事、监事、高级管理人员的薪酬管理制度,并经股东大会审议通过后生效。薪酬与考
                                           核委员会根据该制度规定的基本工资(含津贴)发放标准,确定相关人员的基本工资数额,并报董事会
                                           备案后实行。薪酬与考核委员会根据董事会审定的年度经营计划,组织、实施对高级管理人员的年度经
                                           营绩效的考核工作,并对薪酬制度执行情况进行监督。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据       董事、监事、高级管理人员年度报酬依据有关人员的职务、责任及前一年度的工作表现,同时参照同行
                                           业以及当地整体同类人员的收入状况确定其年度报酬水平。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情   525.93

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际   525.93
获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用

                                                                  77 / 231
                                         2018 年年度报告


五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




                                             78 / 231
                                    2018 年年度报告



六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                          35
主要子公司在职员工的数量                                     2,017
在职员工的数量合计                                           2,052
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                               0
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                  生产人员                                    1,328
                  销售人员                                     51
                  技术人员                                     305
                  财务人员                                     58
                  行政人员                                     310
                    合计                                      2,052
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量(人)
                    研究生                                     38
                    本科                                       149
                大专及以下                                   1,865
                    合计                                     2,052

(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司依据国家相关法律法规并结合自身实际情况订立薪酬管理实施办法,规范公司薪酬管理,
充分调动员工积极性和创造性,提高工作效率,吸引优秀人才。公司薪酬管理体现薪酬领先战略,
在同行业同岗位公司薪资水平富有竞争力,在薪资领先的同时,公司内部岗位工资水平充分考虑
岗位对公司发展目标的影响程度,岗位贡献价值、责任大小,公平合理划定岗位档次,制定岗位
工资。同时,公司员工薪资管理与绩效考核相互联系,薪酬与岗位绩效挂钩,激发岗位员工潜能,
充分发挥个人能力。
    报告期内,根据国家对稀土行业发展规划,结合自身发展战略,公司向稀土行业产业链上下
游两端延伸、国内外并重发展。为继续保持公司健康、稳定可持续发展,结合公司实际情况,在
外部专家的帮助下,公司制定了《盛和资源总部管辖人员薪酬管理体系优化方案(草案)》,并
经薪酬考核委员会审核后,董事会批准了薪酬管理体系优化方案。

(三) 培训计划
√适用 □不适用
    员工培训是公司重要人力资源工作,培训能够增强员工整体素质,提升公司综合竞争力,公
司一直重视员工培训工作。
    对于公司现有生产员工,公司将定期组织业务培训,具体包括组织专家理论讲座、资深技术
人员现场演示、集体交流等形式。公司除了组织员工进行内部培训外,还将组织员工到同行业和
行业的上下游相关企业进行学习和交流,使员工能够了解行业发展动态,及时进行技术更新,激
发员工创新精神,提升员工的综合素质,以适应技术进步的要求。

(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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                  2018 年年度报告




七、其他
□适用 √不适用




                      80 / 231
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                                     第九节             公司治理
   一、公司治理相关情况说明
   √适用 □不适用
       公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
   市规则》、《公司章程》等有关法律、法规的要求,建立了较为完善的法人治理结构。报告期内,
   公司依据中国证监会、上海证券交易所及山西省证监局等监管机构的要求,积极推进规范运作,
   遵循《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所上市规则》等监管法规,构建制度建设的开放
   体系,通过建立健全并严格执行各项制度,规范三会的运作,加强内部控制建设,使公司治理水
   平不断提高。
       报告期内,公司按照《内幕信息知情人登记管理制度》的规定,对公司定期报告披露、重大
   事项涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。

   公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
   □适用 √不适用

   二、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的查询
      会议届次                召开日期                                          决议刊登的披露日期
                                                            索引
                                                 《中国证券报》、《上海证
2017 年年度股东大会       2018 年 5 月 3 日      券报》、《证券时报》、《证       2018 年 5 月 4 日
                                                 券日报》及 www.sse.com.cn
                                                 《中国证券报》、《上海证
2018 年第一次临时股东
                        2018 年 10 月 10 日      券报》、《证券时报》、《证      2018 年 10 月 11 日
大会
                                                 券日报》及 www.sse.com.cn

   股东大会情况说明
   □适用 √不适用

   三、董事履行职责情况
   (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                          参加股东
                                                参加董事会情况
                                                                                          大会情况
   董事     是否独
                      本年应参                 以通讯                        是否连续两   出席股东
   姓名     立董事                亲自出                     委托出   缺席
                      加董事会                 方式参                        次未亲自参   大会的次
                                  席次数                     席次数   次数
                        次数                   加次数                          加会议       数
  胡泽松      否          8         8            6             0       0         否           1
  唐光跃      否          8         8            7             0       0         否           2
  张劲松      否          8         8            7             0       0         否           2
  翁荣贵      否          8         8            6             0       0         否           2
  周继海      否          8         8            7             0       0         否           2
  杨振海      否          8         8            7             0       0         否           2
  王国珍      是          8         8            7             0       0         否           2
  谷秀娟      是          8         8            7             0       0         否           2
  闫阿儒      是          8         8            7             0       0         否           2

   连续两次未亲自出席董事会会议的说明

                                                  81 / 231
                                    2018 年年度报告


□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                                          8
其中:现场会议次数                                              1
通讯方式召开会议次数                                            6
现场结合通讯方式召开会议次数                                    1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    报告期内,董事会专门委员会成员勤勉尽责,积极出席会议,认真审议议案,发表建设性意
见和建议。
    1、董事会审计委员会对公司定期报告、重大关联交易、聘任审计机构和内部控制审计机构、
内控体系建设、重大担保事项等事项提出了重要意见。
    2、董事会提名委员会对公司人员调整方案进行了审议,对公司管理人员选拔提出了有建设性
的意见。
    3、董事会战略与发展委员会针对当前国际国内宏观经济形势,从国内外经济、行业、政策变
化与发展及企业经营管理等多方面,结合公司发展战略,对于公司公开发行公司债、重大对外投
资、重大资产重组等各项发展事项进行论证和指导,并在董事会审议时提供了参考意见。
    4、董事会薪酬与考核委员会对 2018 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行
了审核,对于完善公司高管绩效考核激励机制提出了建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
    2012 年重大资产重组后,公司控股股东综合研究所在 2012 年重大资产重组中做出承诺:保
证上市公司人员独立、财务独立、机构独立、资产独立完整、业务独立。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
    2012 年重大资产重组完成后,综合研究所成为公司的控股股东,实际控制人为财政部。为避
免未来与公司产生同业竞争,综合研究所就本次重组完成后的业务发展出具了 《关于避免同业竞
争及规范关联交易的承诺函》。承诺将采取有效措施避免同业竞争,减少并规范与上市公司将来
可能产生的关联交易,确保与上市公司之间关联交易的公平、公正、公允。




                                        82 / 231
                                     2018 年年度报告


七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司已初步建立了董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度与绩效考核管理制度,管理层实
行年薪制,年薪由基本工资和绩效工资构成,其中绩效工资与公司经营业绩及个人绩效得分挂钩。
董事会下设薪酬与考核专业委员会,负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定。由薪酬委根据公司
年度财务报告的各项考核指标和年度经营计划目标,对公司高级管理人员及其所负责的单位进行
经营业绩和管理指标的考核,以此作为奖惩依据。公司将继续按照市场化价值取向,逐步建立更
加完善的激励和约束机制,以促使高级管理人员勤勉尽责,提高公司法人治理水平,实现股东利
益和公司利益最大化。

八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    《盛和资源控股股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告》全文于 2019 年 3 月 29 日发布于
上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请了瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行了审计,并于 2019 年 3
月 27 日出具了无保留意见的内部控制审计报告。

是否披露内部控制审计报告:是

十、其他
□适用 √不适用




                                         83 / 231
                                            2018 年年度报告



                                 第十节       公司债券相关情况
     √适用 □不适用
     一、公司债券基本情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                          交易
 债券名称    简称      代码    发行日      到期日      债券余额   利率(%) 还本付息方式
                                                                                          场所
                                                                           本期债券采用单
                                                                           利按年计息,不
盛和资源控                                                                                上海
                                                                           计复利。利息每
股股份有限   15 盛                                                                        证券
                     122418   2015-8-5    2019-2-27           0     4.7%   年支付一次,到
公 司 2015   和债                                                                         交易
                                                                           期一次还本,最
年公司债券                                                                                所
                                                                           后一期利息随本
                                                                           金一起支付。

     公司债券付息兑付情况
     √适用 □不适用
          公司于 2018 年 7 月 28 日,披露了《2015 年公司债券 2018 年付息公告》,债券登记日为 2018
     年 8 月 3 日,付息日为 2018 年 8 月 6 日;该次付息工作已于 2018 年 8 月 6 日实施完毕。
         公司于 2018 年 8 月 6 日,披露了《关于“15 盛和债”公司债券回售结果的公告》,回售资金
     发放日为 2018 年 8 月 6 日,回售金额为 450,000,000 元;该次回售工作已于 2018 年 8 月 6 日实
     施完毕。“15 盛和债”已全部回售,债券余额为 0 元。

     公司债券其他情况的说明
     √适用 □不适用
          根据《盛和资源控股股份有限公司公开发行公司债券募集说明书(面向合格投资者)》中设
     定的投资者回售选择权,公司于 2018 年 7 月 4 日披露了《盛和资源控股股份有限公司关于“15
     盛和债”公司债券票面利率不上调的公告》及《盛和资源控股股份有限公司关于“15 盛和债”公
     司债券回售的公告》,并于 2018 年 7 月 5 日、2018 年 7 月 6 日、2018 年 7 月 9 日分别披露了《盛
     和资源控股股份有限公司关于“15 盛和债”公司债券回售的第一次提示性公告》、《盛和资源控
     股股份有限公司关于“15 盛和债”公司债券回售的第二次提示性公告》、《盛和资源控股股份有
     限公司关于“15 盛和债”公司债券回售的第三次提示性公告》。投资者可在回售申报期 2018 年 7
     月 9 日至 2018 年 7 月 11 日将其所持有的全部或部分“15 盛和债”债券进行回售申报登记,回售
     价格为按面值人民币 100 元/张。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售
     申报数据,“15 盛和债”公司债券本次回售申报数量为 450,000 手,回售金额为 450,000,000 元
     (不含利息),需发放回售资金 450,000,000 元(不含利息)。2018 年 8 月 6 日为本次回售申报
     的资金发放日,本次回售实施完毕后,“15 盛和债” 债券已全部回售,本期债券已于 2019 年 2
     月 27 日在上海证券交易所提前摘牌。
         2018 年 12 月 26 日,公司披露了《关于向合格投资者公开发行公司债券批复到期失效的公告》:
     2017 年 12 月 25 日,中国证券监督管理委员会向公司下发了《关于核准盛和资源控股股份有限公
     司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2017]2386 号),核准公司向合格投资者
     公开发行面值总额不超过 8 亿元的公司债券;本次公司债券采用分期发行方式,首期发行自中国
     证监会核准发行之日起 12 个月内完成;其余各期债券发行,自中国证监会核准发行之日起 24 个
     月内完成。在取得批复后,公司密切关注债券市场利率变动情况,积极准备相关事宜。但因宏观
     经济形势影响,债券市场利率变化造成发行公司债券成本过高,继续推进公司债券的发行工作将
     不利于公司节约财务成本,优化融资结构。因此,为维护公司及投资者利益,公司未能在中国证
     监会核准发行之日起 12 个月内完成首期面向合格投资者公开发行公司债券事宜,中国证监会关于
     公司本次公开发行公司债券的批复到期自动失效。
                                                84 / 231
                                       2018 年年度报告




二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                       名称                    西部证券股份有限公司
                       办公地址                陕西省西安市东新街 232 号陕西信托大厦
  债券受托管理人
                       联系人                  田海良
                       联系电话                010-68086722
                       名称                    中证鹏元资信评估股份有限公司
   资信评级机构
                       办公地址                深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼

其他说明:
√适用 □不适用
     2019 年 2 月 21 日,公司披露了《关于收到中证鹏元资信评估股份有限公司终止“15 盛和债”
评级通知书的公告》,公司于 2015 年 8 月 5 日发行的“15 盛和债”已全部回售,并将于 2019 年 2 月
27 日在上海证券交易所摘牌。中证鹏元资信评估股份有限公司证券评级评审委员会审定,决定终
止对公司“15 盛和债”的跟踪评级。

三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    公司于 2015 年 8 月 5 日发行公司债券,并于 2015 年 9 月 15 日在上海证券交易所挂牌上市,
本次发行共募集资金 4.5 亿元。2015 年公司债券募集资金用途为扣除发行费用后全部用于补充流
动资金。本次债券发行募集资金已使用完毕,且募集资金均已用于指定用途。
    报告期内,本期债券募集资金的使用与募集说明书的约定一致,公司募集资金专项账户运行
规范,资金的提取和使用均履行了内部审批手续。

四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    鹏元资信评估有限公司于 2015 年 5 月出具了公司债券信用评级报告,公司信用等级 AA 级。
2018 年 5 月出具了 2015 年公司债券跟踪评级报告,评级结果为:盛和资源主体长期信用等级为
AA,评级展望为稳定,本期债券信用等级为 AA。报告期内公司信用等级未发生变化。
     根据中证鹏元关于终止“盛和资源控股股份有限公司 2015 年公司债券信用评级”的公告(中
证鹏元公告【2019】35 号),“15 盛和债”债券已全部回售,并将于 2019 年 2 月 27 日在上海证券
交易所摘牌,根据《证券资信评级机构执业行为准则》第二十九条等相关法规的规定,经中证鹏
元证券评级评审委员会审议,决定终止对“15 盛和债”的跟踪评级,原评级有效期截止至 2019
年 2 月 19 日至,上述评级将不再更新。


五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地
维护债券持有人的利益,公司已为公司债券的按时、足额偿付做出一系列安排:包括确定专门部
门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、 充分发挥债券受托管
理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。

六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
                                           85 / 231
                                           2018 年年度报告


        报告期内公司未发生触发召开债券持有会议情况,因此未召开债券持有人会议。

    七、公司债券受托管理人履职情况
    √适用 □不适用
        公司 2015 年公司债券受托管理人为西部证券股份有限公司,在债券存续期内,西部证券严格
    按照《债券受托管理协议》的约定对公司进行定期回访,监督公司对募集说明书所约定义务的执
    行情况,对公司的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续监督,并在每年六月三十日
    前向市场公告上一年度的受托管理事务报告。2018 年 5 月 30 日出具了公司 2015 年公司债券临时
    受托管理事务报告,2018 年 6 月 28 日出具了公司 2015 年公司债券受托管理事务报告(2017 年度),
    2018 年 8 月 2 日出具了公司 2015 年公司债券临时受托管理事务报告。


    八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
    √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                               本期比上年
     主要指标              2018 年           2017 年                                 变动原因
                                                             同期增减(%)
息税折旧摊销前利润     578,843,933.27    629,833,884.53                -8.10
流动比率                         2.06              2.79              -26.08
速动比率                         0.79              1.42              -44.23        短期借款增加
资产负债率(%)                 38.77             37.92                 2.24
EBITDA 全部债务比                0.17              0.20              -14.77
利息保障倍数                     3.89              4.83              -19.38
现金利息保障倍数                 4.03             -0.87              564.48     经营活动现金流增加
EBITDA 利息保障倍数              4.73              5.68              -16.70
贷款偿还率(%)                100.00            100.00
利息偿付率(%)                 100.00            100.00



    九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
    √适用 □不适用
        报告期内,公司无其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。

    十、公司报告期内的银行授信情况
    √适用 □不适用
        报告期内,公司获得的银行授信 340,611.12 万元,已使用授信额度 221,801.18 万元。公司
    按时、足额偿还银行贷款本息。

    十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    √适用 □不适用
        报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,合规使用募集资金,未有损害债
    券投资者利益的情况发生。

    十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
    √适用 □不适用
        报告期内,公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。



                                               86 / 231
                                     2018 年年度报告




                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                      审 计 报 告

                                                               瑞华审字[2019]01280018 号
    盛和资源控股股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
     我们审计了盛和资源控股股份有限公司(以下简称“盛和资源公司”)财务报表,包括 2018
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了盛和
资源公司 2018 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2018 年度合并及公司的经营成果和现金
流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于盛和资源公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计
证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    (一)商誉减值测试
    1、事项描述
    如后附的财务报表附注七、22“商誉”所述,因并购晨光稀土 100%股权、科百瑞 71.43%股权
和海南文盛 100%股权产生的商誉为人民币 72,597.51 万元,截至 2018 年 12 月 31 日,上述商誉
计提减值准备 0 万元。盛和资源公司于年末结合与商誉相关的资产组进行减值测试,经测试未发
生减值。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额,即相关资产组的公允价值减去
处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。在确定相关资产组
预计未来现金流量的现值时,盛和资源公司需要恰当的预测相关资产组的未来现金流,合理的确
定计算相关资产组预计未来现金流量现值所采用的折现率。上述可收回金额的确定涉及管理层运
用重大会计估计和复杂、重大的判断,同时考虑此项商誉对于财务报表整体的重要性,因此我们
将其识别为关键审计事项。相关会计政策披露详见财务报表附注五、22“长期资产减值”。
    2、审计应对
    针对商誉减值,我们执行的主要审计程序包括:
    (1)了解、评价和测试管理层与商誉减值相关的关键内部控制设计和运行的有效性。
    (2)评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性。
    (3)与外部估值专家沟通,了解其在商誉减值测试时所采用的评估方法、重要假设、选取的
关键参数等,分析管理层对商誉所属资产组认定的合理性。

                                         87 / 231
                                     2018 年年度报告


    (4)在内部估值专家的协助下,我们评价了外部评估专家估值时使用的评估方法的适当性,
重要假设、折现率等关键参数的合理性。
    (5)获取并复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表,比较商誉所述资产组的
账面价值与其可收回金额的差异,确认是否存在商誉减值情况。
    (6)检查和评价商誉减值列报和披露是否准确和恰当。
    (二)存货跌价准备
    1、事项描述
    相关信息披露详见财务报表附注“五、重要会计政策和会计估计”12 及“七、财务报表项目
注释”7。
    截止 2018 年 12 月 31 日,盛和资源公司合并财务报表中存货账面余额为人民币 395,579.24
万元,占年末资产总额 44.30%,己计提的存货跌价准备为人民币 6,116.29 万元。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,当其可变现净值低于成本时,提取
存货跌价准备。可变现净值的确定需要管理层综合各种因素做出重大判断和假设,且存货跌价准
备金额对财务报表的影响较为重大。因此,我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对存货跌价准备,我们执行的主要审计程序包括:
    (1)了解、评价和测试管理层与存货跌价准备相关内部控制设计和运行的有效性;
    (2)了解并评价盛和资源公司存货跌价准备计提政策的合理性;
    (3)评估管理层存货跌价准备测试方法的适当性,检查管理层进行测试时使用的假设和数据
的合理性,并复核存货跌价准备金额;
    (4)对存货实施监盘,检查存货的实际状况;
    (5)检查存货跌价准备在财务报表中的列报与披露。
    四、其他信息
    盛和资源公司管理层对其他信息负责。其他信息包括盛和资源公司 2018 年年度报告中涵盖的
信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    盛和资源公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其
实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估盛和资源公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的
事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算盛和资源公司、终止运营或别无其
他现实的选择。
    治理层负责监督盛和资源公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
                                         88 / 231
                                    2018 年年度报告


      我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或
汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对盛和资源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致盛和资源公司不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
    (六)就盛和资源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务
报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。


    瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)                  中国注册会计师
                                                      (项目合伙人):罗军


            中国北京                                  中国注册会计师:沈云力
                                                       2019 年 3 月 27 日




                                        89 / 231
                                     2018 年年度报告


二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2018 年 12 月 31 日
编制单位: 盛和资源控股股份有限公司
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                      附注            期末余额          期初余额
流动资产:
  货币资金                              七、1            754,694,927.49    693,981,749.85
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损      七、2              3,505,370.00      2,165,480.00
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款                    七、4            934,191,905.95   1,262,088,782.04
  其中:应收票据                        七、4            241,366,793.25     296,684,457.72
        应收账款                        七、4            692,825,112.70     965,404,324.32
  预付款项                              七、5            385,231,778.37     907,634,907.48
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                            七、6             94,385,356.94     87,462,367.49
  其中:应收利息
        应收股利                        七、6              1,092,300.00
  买入返售金融资产
  存货                                  七、7          3,894,629,521.67   3,013,051,923.28
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                          七、10           248,982,341.09     158,589,781.22
    流动资产合计                                       6,315,621,201.51   6,124,974,991.36
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                      七、11           158,363,814.94    182,895,264.94
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                          七、14          128,963,925.19     131,557,636.15
  投资性房地产
  固定资产                              七、16           579,478,306.29    566,124,337.86
  在建工程                              七、17            32,505,322.59     22,652,505.14
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                              七、20           382,487,891.30     409,023,998.14
  开发支出                                                                       11,000.00
  商誉                                  七、22           725,975,131.91     725,975,131.91
  长期待摊费用                          七、23             4,957,175.73       4,982,085.13
  递延所得税资产                        七、24            89,370,204.19      70,523,349.42
  其他非流动资产                        七、25           373,769,735.97     112,385,887.57
    非流动资产合计                                     2,475,871,508.11   2,226,131,196.26
      资产总计                                         8,791,492,709.62   8,351,106,187.62
流动负债:
                                         90 / 231
                                     2018 年年度报告


  短期借款                              七、26         1,615,186,903.27    849,064,743.12
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损      七、27                               1,546,560.00
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款                    七、29          660,229,465.57     388,403,821.66
  预收款项                              七、30          248,770,627.44     191,726,910.86
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                          七、31           57,227,714.74      55,780,344.68
  应交税费                              七、32          228,619,746.31     211,654,265.53
  其他应付款                            七、33          119,874,560.37     176,981,791.79
  其中:应付利息                        七、33            4,004,170.65      12,345,672.48
        应付股利                        七、33           40,081,509.88      52,824,714.84
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                七、35          135,000,000.00     321,900,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                       3,064,909,017.70   2,197,058,437.64
非流动负债:
  长期借款                              七、37          264,000,000.00     396,000,000.00
  应付债券                              七、38                             445,957,671.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                              七、41                              29,205,525.98
  递延收益                              七、42           35,452,249.00      39,434,639.73
  递延所得税负债                        七、24           44,070,324.13      53,186,308.27
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                       343,522,573.13     963,784,144.98
      负债合计                                         3,408,431,590.83   3,160,842,582.62
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                    七、44         1,755,167,067.00   1,350,128,513.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                              七、46         2,110,396,726.32   2,515,435,280.32
  减:库存股                            七、47            21,502,977.43
  其他综合收益                          七、48            17,572,258.66     30,427,149.74
  专项储备                              七、49             1,075,457.57      2,880,799.17
  盈余公积                              七、50            14,117,069.24     14,117,069.24
  一般风险准备
  未分配利润                            七、51         1,315,870,548.48   1,069,936,002.04
                                         91 / 231
                                      2018 年年度报告


  归属于母公司所有者权益合计                            5,192,696,149.84     4,982,924,813.51
  少数股东权益                                            190,364,968.95       207,338,791.49
    所有者权益(或股东权益)合计                        5,383,061,118.79     5,190,263,605.00
      负债和所有者权益(或股东权益)                    8,791,492,709.62     8,351,106,187.62
总计

法定代表人:胡泽松 主管会计工作负责人:唐光跃 会计机构负责人:夏兰田


                                    母公司资产负债表
                                    2018 年 12 月 31 日
编制单位:盛和资源控股股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                     附注                期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                                              110,058,792.26         102,784,416.22
  以公允价值计量且其变动计                                3,505,370.00           2,165,480.00
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款
  其中:应收票据
        应收账款
  预付款项                                                  446,213.95             100,773.10
  其他应收款                  十六、2                   721,948,269.60         854,618,751.32
  其中:应收利息
        应收股利              十六、2                     49,030,944.61         56,677,382.60
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            1,267,860.88
    流动资产合计                                        837,226,506.69         959,669,420.64
非流动资产:
  可供出售金融资产                                        80,000,000.00         75,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                十六、3                 5,448,397,219.12       5,449,761,028.05
  投资性房地产
  固定资产                                                  966,269.61           1,256,739.48
  在建工程                                                  915,668.88
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                              175,432.04             596,469.08
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                    5,530,454,589.65       5,526,614,236.61
      资产总计                                        6,367,681,096.34       6,486,283,657.25
                                           92 / 231
                                   2018 年年度报告


流动负债:
  短期借款                                           225,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                         5,628,975.29       7,593,240.33
  应交税费                                            10,283,410.56      11,915,483.05
  其他应付款                                           7,154,695.06      17,115,642.08
  其中:应付利息                                         615,140.63       8,528,225.81
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     248,067,080.91      36,624,365.46
非流动负债:
  长期借款                                           150,000,000.00
  应付债券                                                              445,957,671.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                                               29,205,525.98
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   150,000,000.00     475,163,196.98
      负债合计                                       398,067,080.91     511,787,562.44
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                              1,755,167,067.00     1,350,128,513.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                        4,220,802,256.04     4,625,840,810.04
  减:库存股                                         21,502,977.43
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           40,752,998.54        40,752,998.54
  未分配利润                                        -25,605,328.72       -42,226,226.77
    所有者权益(或股东权益)                      5,969,614,015.43     5,974,496,094.81
合计
      负债和所有者权益(或股                      6,367,681,096.34     6,486,283,657.25
东权益)总计

法定代表人:胡泽松 主管会计工作负责人:唐光跃 会计机构负责人:夏兰田


                                     合并利润表
                                       93 / 231
                                      2018 年年度报告


                                     2018 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                    附注              本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          6,226,964,050.48   5,203,553,074.99
其中:营业收入                       七、52             6,226,964,050.48   5,203,553,074.99
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          5,898,747,075.34   4,768,979,684.82
其中:营业成本                       七、52             5,310,303,236.73   4,235,660,923.55
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                     七、53               22,589,380.59       19,095,106.61
      销售费用                       七、54               71,066,030.71       58,165,493.34
      管理费用                       七、55              201,003,878.01      168,736,750.81
      研发费用                       七、56              130,347,276.30      118,728,644.75
      财务费用                       七、57              127,751,516.09      121,810,770.16
      其中:利息费用                 七、57              122,337,048.97      110,781,623.33
              利息收入               七、57                5,901,068.69        4,333,902.49
      资产减值损失                   七、58               35,685,756.91       46,781,995.60
  加:其他收益                       七、59               26,218,368.83        9,250,668.60
      投资收益(损失以“-”号填     七、60               -2,018,797.80      -17,015,994.40
列)
      其中:对联营企业和合营企业     七、60               -1,866,163.55       -4,420,336.15
的投资收益
      公允价值变动收益(损失以       七、61                1,705,592.24         -133,694.22
“-”号填列)
      资产处置收益(损失以“-”     七、62                  150,771.45           57,699.10
号填列)
      汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       354,272,909.86      426,732,069.25
  加:营业外收入                     七、63                3,822,208.56        5,748,535.42
  减:营业外支出                     七、64                4,168,011.71        8,326,103.25
四、利润总额(亏损总额以“-”号                         353,927,106.71      424,154,501.42
填列)
  减:所得税费用                     七、65               81,619,500.77      109,153,526.37
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       272,307,605.94      315,000,975.05
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以                           272,307,605.94      315,000,975.05
“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类                                 272,307,605.94      315,000,975.05
                                          94 / 231
                                   2018 年年度报告


    1.归属于母公司股东的净利润                       286,438,401.83    336,546,890.63
    2.少数股东损益                                   -14,130,795.89    -21,545,915.58
七、其他综合收益的税后净额                           -12,513,160.33     11,298,940.74
  归属母公司所有者的其他综合收                       -12,854,891.08     11,824,639.67
益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划变
动额
      2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综                     -12,854,891.08     11,824,639.67
合收益
      1.权益法下可转损益的其他
综合收益
      2.可供出售金融资产公允价                       -16,601,732.50     15,535,970.63
值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效
部分
      5.外币财务报表折算差额                           3,746,841.42     -3,711,330.96
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益                          341,730.75        -525,698.93
的税后净额
七、综合收益总额                                     259,794,445.61    326,299,915.79
  归属于母公司所有者的综合收益                       273,583,510.75    348,371,530.30
总额
  归属于少数股东的综合收益总额                       -13,789,065.14    -22,071,614.51
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                 0.1632            0.2160
  (二)稀释每股收益(元/股)                                 0.1632            0.2160

法定代表人:胡泽松 主管会计工作负责人:唐光跃 会计机构负责人:夏兰田




                                       95 / 231
                                      2018 年年度报告


                                      母公司利润表
                                     2018 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                      附注           本期发生额          上期发生额
一、营业收入                         十六、4                226,553.77
  减:营业成本
       税金及附加                                           51,060.65       1,762,286.02
       销售费用
       管理费用                                         31,997,242.54      30,271,300.46
       研发费用
       财务费用                                         -2,256,673.29      21,931,144.87
       其中:利息费用                                   23,076,829.13      22,539,641.25
             利息收入                                   25,369,821.96         614,924.07
       资产减值损失                                        781,697.03         336,232.85
  加:其他收益                                              50,775.48         297,388.48
       投资收益(损失以“-”号填    十六、5            87,262,053.11      37,074,944.64
列)
       其中:对联营企业和合营企业                         -271,508.93      -2,913,571.08
的投资收益
       公允价值变动收益(损失以                            159,032.24       1,412,865.78
“-”号填列)
       资产处置收益(损失以“-”
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                      57,125,087.67     -15,515,765.30
  加:营业外收入                                                 0.07          92,753.74
  减:营业外支出                                               334.30       3,011,833.44
三、利润总额(亏损总额以“-”号                        57,124,753.44     -18,434,845.00
填列)
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                      57,124,753.44     -18,434,845.00
    (一)持续经营净利润(净亏损                        57,124,753.44     -18,434,845.00
以“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
    1.重新计量设定受益计划变动

    2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益
    1.权益法下可转损益的其他综
合收益
    2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益

                                          96 / 231
                                      2018 年年度报告


     4.现金流量套期损益的有效部

    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
七、综合收益总额                                           57,124,753.44    -18,434,845.00
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:胡泽松 主管会计工作负责人:唐光跃 会计机构负责人:夏兰田




                                     合并现金流量表
                                     2018 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                     附注               本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                           6,410,571,033.64    6,370,599,154.48

  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
  收取利息、手续费及佣金的现

  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                         19,936,401.41        2,369,106.36
  收到其他与经营活动有关的        七、67                 74,111,742.82      150,277,827.76
现金
    经营活动现金流入小计                               6,504,619,177.87    6,523,246,088.60
  购买商品、接受劳务支付的现                           5,580,397,963.67    6,089,902,031.20

  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  支付利息、手续费及佣金的现


                                            97 / 231
                                   2018 年年度报告


  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付                           255,040,386.74    178,631,220.34
的现金
  支付的各项税费                                     233,404,701.27    154,029,221.29
  支付其他与经营活动有关的     七、67                161,804,270.92    307,642,648.11
现金
    经营活动现金流出小计                           6,230,647,322.60   6,730,205,120.94
      经营活动产生的现金流                           273,971,855.27    -206,959,032.34
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                  10,448,142.26     52,374,187.63
  取得投资收益收到的现金                                 944,041.60      2,412,551.73
  处置固定资产、无形资产和其                             688,417.01        237,484.01
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位                            18,276,174.88
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的     七、67                216,021,176.24
现金
    投资活动现金流入小计                             246,377,951.99     55,024,223.37
  购建固定资产、无形资产和其                          84,614,656.71    124,502,101.76
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      17,613,406.87     68,159,962.53
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位                                             198,898,530.03
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的     七、67                124,530,265.89        138,434.35
现金
    投资活动现金流出小计                             226,758,329.47     391,699,028.67
      投资活动产生的现金流                            19,619,622.52    -336,674,805.30
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                   9,000,000.00    642,935,538.87
  其中:子公司吸收少数股东投                           9,000,000.00
资收到的现金
  取得借款收到的现金                               2,678,644,256.90   1,977,619,534.14
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的     七、67                120,363,683.83    780,832,117.95
现金
    筹资活动现金流入小计                           2,808,007,940.73   3,401,387,190.96
  偿还债务支付的现金                               2,682,397,503.72   1,542,817,324.39
  分配股利、利润或偿付利息支                         183,925,611.15     136,960,968.42
付的现金
  其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的     七、67                262,442,918.27    846,850,423.86
现金
    筹资活动现金流出小计                           3,128,766,033.14   2,526,628,716.67
      筹资活动产生的现金流                          -320,758,092.41     874,758,474.29
量净额

                                        98 / 231
                                   2018 年年度报告


四、汇率变动对现金及现金等价                          13,586,796.26          14,741,363.16
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -13,579,818.36         345,865,999.81
  加:期初现金及现金等价物余                         584,720,657.02         238,854,657.21

七、期末现金及现金等价物余额                         571,140,838.66         584,720,657.02

法定代表人:胡泽松 主管会计工作负责人:唐光跃 会计机构负责人:夏兰田




                                  母公司现金流量表
                                  2018 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                  附注               本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                             239,866.99

  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的                             1,204,149.23          15,505,066.29
现金
    经营活动现金流入小计                               1,444,016.22          15,505,066.29
  购买商品、接受劳务支付的现                           1,612,238.93

  支付给职工以及为职工支付                            17,127,058.59          13,367,361.04
的现金
  支付的各项税费                                       1,776,514.09              29,352.12
  支付其他与经营活动有关的                            20,222,402.11          19,579,838.39
现金
    经营活动现金流出小计                              40,738,213.72          32,976,551.55
  经营活动产生的现金流量净                           -39,294,197.50         -17,471,485.26

二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                  10,448,142.26          28,197,913.85
  取得投资收益收到的现金                              93,256,706.88          76,371,900.00
  处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的                           898,882,897.78          58,000,000.00
现金
    投资活动现金流入小计                            1,002,587,746.92        162,569,813.85
  购建固定资产、无形资产和其                            1,395,721.00            752,039.51
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      17,613,406.87         269,428,283.12
  取得子公司及其他营业单位                             2,302,572.80
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的                           774,320,000.00         368,300,000.00
现金

                                         99 / 231
                                   2018 年年度报告


    投资活动现金流出小计                             795,631,700.67     638,480,322.63
      投资活动产生的现金流                           206,956,046.25    -475,910,508.78
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                   639,884,412.87
  取得借款收到的现金                                 375,000,000.00      1,018,827.73
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流入小计                             375,000,000.00    640,903,240.60
  偿还债务支付的现金                                 450,000,000.00      1,018,827.73
  分配股利、利润或偿付利息支                          63,384,464.77     48,160,850.99
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的                            21,936,032.01
现金
    筹资活动现金流出小计                              535,320,496.78    49,179,678.72
      筹资活动产生的现金流                           -160,320,496.78   591,723,561.88
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价                                                   686.00
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                           7,341,351.97     98,342,253.84
  加:期初现金及现金等价物余                         102,784,416.22      4,442,162.38

七、期末现金及现金等价物余额                         110,125,768.19    102,784,416.22

法定代表人:胡泽松 主管会计工作负责人:唐光跃 会计机构负责人:夏兰田




                                      100 / 231
                                                                                     2018 年年度报告




                                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                 2018 年 1—12 月
                                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                             本期

                                                                       归属于母公司所有者权益

                                  其他权益工                                                                                         一
    项目                              具                                                                                             般                     少数股东权      所有者权益合
                                                                                     其他综合收                                      风                         益                计
                     股本         优   永           资本公积        减:库存股                         专项储备       盈余公积              未分配利润
                                            其                                           益                                          险
                                  先   续
                                            他                                                                                       准
                                  股   债
                                                                                                                                     备
一、上年期末余
               1,350,128,513.00                  2,515,435,280.32                   30,427,149.74    2,880,799.17    14,117,069.24        1,069,936,002.04 207,338,791.49 5,190,263,605.00

加:会计政策变

     前期差错
更正
     同一控制
下企业合并
     其他
二、本年期初余
               1,350,128,513.00                  2,515,435,280.32                   30,427,149.74    2,880,799.17    14,117,069.24        1,069,936,002.04 207,338,791.49 5,190,263,605.00

三、本期增减变
动金额(减少以   405,038,554.00                  -405,038,554.00    21,502,977.43 -12,854,891.08     -1,805,341.60                         245,934,546.44 -16,973,822.54    192,797,513.79
“-”号填列)
(一)综合收益
                                                                                    -12,854,891.08                                         286,438,401.83 -13,789,065.14    259,794,445.61
总额
(二)所有者投
                                                                    21,502,977.43                                                                          -11,400,000.00   -32,902,977.43
入和减少资本
1.所有者投入
                                                                                                                                                           -11,400,000.00   -11,400,000.00
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
                                                                                         101 / 231
                                                                      2018 年年度报告


3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他                                               21,502,977.43                                                                                     -21,502,977.43
(三)利润分配                                                                                                          -40,503,855.39   8,215,865.50   -32,287,989.89
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
                                                                                                                        -40,503,855.39                  -40,503,855.39
股东)的分配
4.其他                                                                                                                                  8,215,865.50     8,215,865.50
(四)所有者权
                  405,038,554.00   -405,038,554.00
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股      405,038,554.00   -405,038,554.00
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他
(五)专项储备                                                                        -1,805,341.60                                           -622.90    -1,805,964.50
1.本期提取                                                                            9,480,686.39                                         30,652.80     9,511,339.19
2.本期使用                                                                           11,286,027.99                                         31,275.70    11,317,303.69
(七)其他
四、本期期末余
                1,755,167,067.00   2,110,396,726.32   21,502,977.43   17,572,258.66    1,075,457.57   14,117,069.24   1,315,870,548.48 190,364,968.95 5,383,061,118.79





                                                                          102 / 231
                                                                                    2018 年年度报告


                                                                                                                    上期

                                                                             归属于母公司所有者权益

                                           其他权益工                                                                               一
                                                                             减
        项目                                   具                                                                                   般                    少数股东权      所有者权益合
                                                                             :
                                                                                  其他综合收                                        风                        益                计
                              股本         优   永           资本公积        库                      专项储备         盈余公积           未分配利润
                                                     其                               益                                            险
                                           先   续                           存
                                                     他                                                                             准
                                           股   债                           股
                                                                                                                                    备
一、上年期末余额          941,039,383.00                  -545,478,399.65         22,780,469.07       102,751.01    14,117,069.24        760,348,797.13 201,012,078.89 1,393,922,148.69
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合

     其他
二、本年期初余额          941,039,383.00                  -545,478,399.65         22,780,469.07       102,751.01    14,117,069.24        760,348,797.13 201,012,078.89 1,393,922,148.69
三、本期增减变动金额
                          409,089,130.00                  3,060,913,679.97         7,646,680.67      2,778,048.16                        309,587,204.91    6,326,712.60 3,796,341,456.31
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                11,824,639.67                                          336,546,890.63 -22,071,614.51    326,299,915.79
(二)所有者投入和减少
                          409,089,130.00                  3,056,778,605.51                          14,215,440.09                                         28,461,103.88 3,508,544,279.48
资本
1.所有者投入的普通股     409,089,130.00                  3,056,778,605.51                                                                                 3,051,126.00 3,468,918,861.51
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他                                                                                             14,215,440.09                                         25,409,977.88    39,625,417.97
(三)利润分配                                                                                                                           -27,002,570.26          -40.00   -27,002,610.26
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
                                                                                                                                         -27,002,570.26          -40.00   -27,002,610.26
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结
                                                             4,135,074.46         -4,177,959.00                                               42,884.54

1.资本公积转增资本(或
股本)
                                                                                        103 / 231
                                                                                   2018 年年度报告


2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额
结转留存收益
5.其他                                                     4,135,074.46         -4,177,959.00                                                  42,884.54
(五)专项储备                                                                                   -11,437,391.93                                                -62,736.77   -11,500,128.70
1.本期提取                                                                                        8,361,550.25                                                 27,330.22     8,388,880.47
2.本期使用                                                                                       19,798,942.18                                                 90,066.99    19,889,009.17
(七)其他
四、本期期末余额        1,350,128,513.00                 2,515,435,280.32        30,427,149.74    2,880,799.17      14,117,069.24       1,069,936,002.04 207,338,791.49 5,190,263,605.00


       法定代表人:胡泽松 主管会计工作负责人:唐光跃 会计机构负责人:夏兰田




                                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                                2018 年 1—12 月
                                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  本期
                                                                  其他权益工                                              其
                                                                      具                                                  他   专
                        项目                                                                                              综   项
                                                  股本           优    永            资本公积          减:库存股                    盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                                            其                                            合   储
                                                                 先    续
                                                                            他                                            收   备
                                                                 股    债
                                                                                                                          益
        一、上年期末余额                     1,350,128,513.00                     4,625,840,810.04                                  40,752,998.54   -42,226,226.77   5,974,496,094.81
        加:会计政策变更
            前期差错更正
            其他
        二、本年期初余额                     1,350,128,513.00                     4,625,840,810.04                                  40,752,998.54   -42,226,226.77   5,974,496,094.81
        三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                              405,038,554.00                       -405,038,554.00      21,502,977.43                               16,620,898.05       -4,882,079.38
        号填列)
        (一)综合收益总额                                                                                                                          57,124,753.44       57,124,753.44
        (二)所有者投入和减少资本            405,038,554.00                       -405,038,554.00      21,502,977.43                                                  -21,502,977.43
        1.所有者投入的普通股                 405,038,554.00                       -405,038,554.00
                                                                                       104 / 231
                                                                       2018 年年度报告


2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                                                   21,502,977.43                                                -21,502,977.43
(三)利润分配                                                                                                                      -40,503,855.39     -40,503,855.39
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                         -40,503,855.39     -40,503,855.39
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                     1,755,167,067.00                  4,220,802,256.04   21,502,977.43             40,752,998.54   -25,605,328.72   5,969,614,015.43



                                                                                                上期
                                                        其他权益工                                        其
                                                            具                                            他   专
              项目                                                                                        综   项
                                          股本          优   永          资本公积         减:库存股                 盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                                  其                                      合   储
                                                        先   续
                                                                  他                                      收   备
                                                        股   债
                                                                                                          益
一、上年期末余额                      941,039,383.00                   1,569,062,204.53                             40,752,998.54    3,211,188.49    2,554,065,774.56
加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额                      941,039,383.00                   1,569,062,204.53                             40,752,998.54    3,211,188.49    2,554,065,774.56
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                      409,089,130.00                   3,056,778,605.51                                             -45,437,415.26   3,420,430,320.25
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                  -18,434,845.00     -18,434,845.00
(二)所有者投入和减少资本            409,089,130.00                   3,056,778,605.51                                                              3,465,867,735.51
                                                                           105 / 231
                                                           2018 年年度报告


 1.所有者投入的普通股                409,089,130.00      3,056,778,605.51                                  3,465,867,735.51
 2.其他权益工具持有者投入资本
 3.股份支付计入所有者权益的金额
 4.其他
 (三)利润分配                                                                            -27,002,570.26     -27,002,570.26
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分配                                                               -27,002,570.26     -27,002,570.26
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动额结转留存收益
 5.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (七)其他
 四、本期期末余额                    1,350,128,513.00     4,625,840,810.04   40,752,998.54 -42,226,226.77   5,974,496,094.81


法定代表人:胡泽松 主管会计工作负责人:唐光跃 会计机构负责人:夏兰田




                                                              106 / 231
                                      2018 年年度报告



三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    盛和资源控股股份有限公司(以下简称“盛和资源”、“本公司”或“公司”)原名太原理
工天成科技股份有限公司(以下简称“太工天成”),2013 年 1 月 26 日,根据本公司 2013 年第
一次临时股东大会决议,太工天成更名为盛和资源控股股份有限公司。
     太工天成前身系山西太工天成科技实业有限公司。2000 年经山西省人民政府晋政函
[2000]166 号文批准改制为股份有限公司。2003 年 5 月在上海证券交易所上市,上市后公司的总
股本为 7,200 万股。经股权分置改革及历年分红送股及转股后,截止 2011 年 12 月 31 日,公司总
股本增为 15,660 万股。经公司 2012 年 7 月 29 日召开的第四届董事会第十八次会议和 2012 年 10
月 8 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过,并经 2012 年 12 月 28 日收到的中国证券监
督管理委员会《关于核准太原理工天成科技股份有限公司重大资产重组及向中国地质科学院矿产
综合利用研究所等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2012]1747 号)核准,公司于 2012 年
12 月 31 日前完成了向山西省焦炭集团有限责任公司(以下简称“山西焦炭集团”)出售全部资
产和负债、向乐山盛和稀土股份有限公司股东发行股份购买乐山盛和稀土股份有限公司 99.9999%
股权的重大资产重组的实施方案。分别向中国地质科学院矿产综合利用研究所发行 75,809,913
股股份、向王全根发行 44,990,615 股股份、向四川巨星企业集团有限公司发行 34,445,823 股股
份、向四川省地质矿产公司发行 21,981,597 股股份、向苏州华东有色股权投资合伙企业(有限合
伙)发行 13,738,498 股股份、向崔宇红发行 13,541,323 股股份、向武汉荣盛投资有限公司发行
5,495,399 股股份、向蔺尚举发行 3,925,034 股股份、向戚涛发行 3,267,564 股股份、向朱云先
发行 2,619,987 股股份购买相关资产,本次重组完成后的总股本为 37,641.5753 万元。2013 年 3
月 6 日公司变更经营范围和单位名称,领取山西省工商行政管理局新核发的《企业法人营业执照》。
    公司 2015 年 8 月 23 日召开的第五届董事会第二十七次会议和 2015 年 9 月 10 日召开的 2015
年度第三次临时股东大会审议通过,以公司 2015 年 6 月 30 日总股本 376,415,753 股为基数,向
全体股东每 10 股转增 15 股,合计转增 564,623,630 股,转增完成后公司总股本增加至 941,039,383
股。2015 年 10 月 8 日,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对本次增资进行了验证,并出具瑞
华验字[2015]01570006 号《验资报告》。公司于 2015 年 11 月 5 日取得了山西省工商行政管理局
换发的《企业法人营业执照》。
    2015 年 11 月 9 日,公司召开第五届董事会第三十次会议,审议通过《关于<发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金预案>的议案》等相关议案。2016 年 5 月 5 日,公司第七届董事会
第三次会议审议通过《关于<公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书(草案)>
及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案。2016 年 6 月 27 日,财政部出具《财政部关于批复
同意盛和资源控股股份有限公司非公开发行股票的函》(财建函[2016]26 号),批准了本次重组。
2016 年 7 月 28 日,公司 2016 年度第一次临时股东大会审议通过了本次重组相关议案。2016 年 7
月 29 日,公司第七届董事会第五次会议审议通过《关于调整发行股份及支付现金募集配套资金金
额及用途的议案》等相关议案。
    本次重组方案为盛和资源向红石创投等 6 名机构及自然人黄平发行股份及支付现金购买其合
计持有的赣州晨光稀土新材料股份有限公司(以上简称“晨光稀土”)100.00%股权,其中通过发
行股份购买黄平和红石创投等 5 名机构合计持有的晨光稀土 86.76%股权,通过支付现金购买晨光
投资持有的晨光稀土 13.24%股权;向王晓晖等 2 名自然人发行股份及支付现金购买其合计持有的
四川省乐山市科百瑞新材料有限公司(以下简称“科百瑞”)71.43%股权,其中通过发行股份购
买王晓晖、王金镛合计持有的科百瑞 53.43%股权,通过支付现金购买罗应春持有的科百瑞 18.00%
股权;向文盛投资等 9 名机构及王丽荣等 14 名自然人发行股份购买其合计持有的海南文盛新材料
科技股份有限公司(以上简称“文盛新材”)100.00%股权。
    本次非公开发行股票业经中国证券监督管理委员会《关于核准盛和资源控股股份有限公司向
黄平等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2017】186 号)批复,并于 2017


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年 2 月 10 日向三十一名特定投资者定向发行了人民币普通股股票 331,109,130 股,每股面值 1
元,经公司股东大会审议,本次非公开发行股票价格为 8.5349 元/股。
    截至 2017 年 2 月 10 日,公司已收到三十一名特定投资者认购资金合计人民币
2,825,983,457.86 元,新增注册资本(股本)合计人民币 331,109,130.00 元。
    截至 2017 年 3 月 31 日止,本公司通过非公开发行人民币普通股(A 股)77,980,000 股(每
股面值 1 元),发行价格为人民币 8.5349 元/股,募集资金合计人民币 665,551,502.00 元, 扣除
根据合同约定应付本次增发验资费 20,000.00 元(含税),实际募集资金人民币 647,531,502.00
元,其中:增加股本 77,980,000.00 股,增加资本公积 569,551,502.00 元。
    盛和资源控股股份有限公司(以下简称“公司”)于 2018 年 5 月 3 日召开了 2017 年年度股
东大会,会议审议通过了《关于 2017 年度利润分配预案的议案》,本次利润分配及转增股本以方
案实施前的公司总股本 1,350,128,513 股为基数,向全体股东每股派发现金 0.03 元(含税),以
资本公积金向全体股东每股转增 0.3 股,共计派发现金 40,503,855.39 元,转增 405,038,554 股,
本次转增完成后公司总股本增加至 1,755,167,067 股。公司已于 2018 年 7 月 2 日实施完成该项分
配方案。 公司董事会根据股东大会的授权对《公司章程》的相应条款进行了修订,并办理了工商
变更登记等相关手续。公司原注册资本由“人民币 135,012.8513 万元”变更为“人民币
175,516.7067 万元。
    公司 2019 年 1 月 7 日召开的第七届董事会第二十七次(临时)会议和 2019 年 1 月 24 日召
开的 2019 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于拟变更公司注册地址的议案》《关于修改〈公
司章程〉的议案》,根据公司实际经营情况变更了公司注册地址、修改了公司经营范围和部分章
程条款。公司于 2019 年 1 月 25 日取得成都市双流区市场和质量监督管理局换发的《企业法人营
业执照》,并完成了相关章程备案等手续。注册号/统一社会信用代码:91140000701012581E;
    公司住所:中国(四川)自由贸易试验区成都市双流区西航港街道成新大件路 289 号 1001
室;
     公司法定代表人:胡泽松;
     注册资本:人民币 1,755,167,067.00 元;
    公司经营范围:公司经营范围:各类实业投资;稀有稀土、锆、钛等金属系列产品的销售、
综合应用及深加工;技术服务和咨询;稀土、锆、钛新材料加工与销售;化工材料(不含危险化
学品)销售;自营和代理各类商品和技术进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商
品及技术除外)。
     本公司财务报表于 2019 年 3 月 27 日经公司董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至 2018 年 12 月 31 日,本公司纳入合并范围的公司共 30 户,详细情况参见本附注九“在
其他主体中的权益”。本公司 2018 年度合并范围比 2017 年度增加 4 户减少 1 户,详见本附注八
“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。

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    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.   持续经营
□适用 √不适用

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司及各子公司从事稀有稀土金属经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据
相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详
见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附
注五、33“重要会计政策和会计估计变更”。

1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月
31 日的财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2.   会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.   记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、越
南盾为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);
资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
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     合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
     (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与
合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税
资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企
业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”
进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重
新评估。

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     (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金
融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看
是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、
14、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他
综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)② “权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。

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    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同
经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于
本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8.   现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
     (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损
益或确认为其他综合收益。
     (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营
时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,
采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
     年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

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    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关的交易费用直接计入损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确
认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了
近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
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                                    2018 年年度报告


    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在
该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确
认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月,持续下跌期间的确定依据为连续下跌或在
下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。



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    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则
继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行
后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③ 财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价
值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
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金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工
具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍
生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用
从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。




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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               本公司将金额为人民币 1,000 万元以上的应收
                                               款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                               值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包
                                               括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
                                               进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
                                               收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的
                                               应收款项组合中进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析法                                  按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
                                            (账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                 5.00                           5.00
1-2 年                                           10.00                           10.00
2-3 年                                           30.00                           30.00
3 年以上
3-4 年                                           50.00                            50.00
4-5 年                                           80.00                            80.00
5 年以上                                         100.00                           100.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现
                                            金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
                                            失,计提坏账准备。应收关联方款项;与对方存
                                            在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显
                                            迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
                                            账款等。
坏账准备的计提方法                          根据应收账款期末预计未来现金流量现值低于其
                                            账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账。




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12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品、库存商品、周转材料、委托加工物资
和发出商品等。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即
可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。
其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 以下简称“持有待售准则”)
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。

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    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持
有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、
10“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属
于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积
不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资
产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,
其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用,于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股
权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

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    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益
法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,
投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于
所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本公司 2008 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长
期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期
损益。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、(2)“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计
入当期损益。
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    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子
交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其
他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产
不适用

16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法      折旧年限(年)          残值率        年折旧率
房屋建筑物      年限平均法       5.00-25.00          3.00-5.00      19.40-3.80
机器设备        年限平均法       5.00-15.00          3.00-5.00      19.40-6.33
运输设备        年限平均法       5.00                3.00-5.00      19.40-19.00
                                      121 / 231
                                    2018 年年度报告


办公设备          年限平均法      5.00-6.00           3.00-5.00       19.40-15.83
其他              年限平均法      5.00-14.00          3.00-5.00       19.40-6.78
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如上表。
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转
移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。

17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始
资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 生物资产
□适用 √不适用

20. 油气资产
□适用 √不适用
                                       122 / 231
                                    2018 年年度报告




21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行