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盛和资源(600392)公告正文

太原理工天成科技股份有限公司2004年半年度报告

公告日期 2004-08-26
股票简称:盛和资源 股票代码:600392

                太原理工天成科技股份有限公司2004年半年度报告

    目        录
    第一节  重要提示
    第二节  公司基本情况
    第三节  股本变动和主要股东持股情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    第五节  管理层讨论与分析
    第六节  重要事项
    第七节  财务报告
    第八节  备查文件
    第一节   重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    独立董事张高勇先生未能亲自出席会议,书面委托独立董事冯子标先生代行表决权。董事陈兴国先生未能亲自出席会议,书面委托董事汤子强先生代行表决权。
    中期财务报告未经审计。
    公司董事长兼总经理杜文广先生、副总经理兼财务负责人阎志中先生、财务经理张莉女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    董事长:杜文广
    太原理工天成科技股份有限公司董事会
    二零零四年八月二十五日
    第二节    公司基本情况
    一、法定中文名称:太原理工天成科技股份有限公司
    法定英文名称:TIANCHENG CO.,LTD. OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY
    二、股票上市地:上海证券交易所
    A股简称:太工天成
    A股代码:600392
    三、注册地址:太原市迎泽西大街79号
    办公地址:太原市万柏林区千峰南路鸿峰花园10号—11号楼5层
    邮政编码:030024
    公司网址:http://www.tichn.com
    电子信箱:info@tichn.com
    四、法定代表人:杜文广
    五、董事会秘书:段吉福           电子信箱:djf@tichn.net
    证券事务代表:杨红香         电子信箱:yhx@tichn.net
    联系电话:0351-3182809
    联系传真:0351-3186299
    六、信息披露媒体:
    信息披露网站:http://www.sse.com.cn
    信息披露报刊:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    公司半年度报告备置地点:太原市北大街平民路19号
    公司董事会秘书办公室
    七、主要财务数据和指标:
    (单位:人民币元)
项  目                                      本报告期末         上年度期末
流动资产                                524,608,966.50     490,202,482.79
流动负债                                249,746,618.49     228,352,483.01
总资产                                  604,407,367.09     568,385,646.87
股东权益(不含少数股东权益)              339,312,034.27     326,618,386.75
每股净资产                                        4.71               4.54
调整后的每股净资产                                4.71               4.54
项  目                                   报告期(1-6月)           上年同期
净利润                                   12,692,577.92      11,413,428.38
扣除非经常性损益后的净利润               12,640,769.52      11,612,015.75
每股收益                                          0.18               0.16
净资产收益率(%)                                 3.74               3.67
经营活动产生的现金流量净额              -81,557,188.96      -1,838,583.40
加权平均净资产收益率(%)                         3.81               9.73
加权平均每股收益                                  0.18               0.22
全面摊薄净资产收益率(%)                         3.74               3.67
全面摊薄每股收益                                  0.18               0.16

项  目                                          本报告期末比年初数增减(%)
流动资产                                                             7.02
流动负债                                                             9.37
总资产                                                               6.34
股东权益(不含少数股东权益)                                           3.89
每股净资产                                                           3.74
调整后的每股净资产                                                   3.74
项  目                                          本报告期比上年同期增减(%)
净利润                                                              11.21
扣除非经常性损益后的净利润                                           8.86
每股收益                                                            12.50
净资产收益率(%)                                                    0.07
经营活动产生的现金流量净额                                      -4,335.87
加权平均净资产收益率(%)                                           -5.92
加权平均每股收益                                                   -18.18
全面摊薄净资产收益率(%)                                            0.07
全面摊薄每股收益                                                    12.50
    扣除的非经常性损益项目和金额
    (单位:人民币元)
非经常性损益项目                                                金     额
营业外收入                                                      40,952.06
补贴收入                                                        20,000.00
营业外支出                                                           1.00
所得税影响                                                       9,142.66
合  计                                                          51,808.40
    第三节        股本变动和主要股东持股情况
    一、股本变动情况
    报告期内,公司股本总数及结构没有发生变化,报告期末公司股份总数为7200万股。
    二、公司报告期末股东总数为13710户。
    三、主要股东持股情况介绍
    2004年6月30日在册、拥有公司股份前十名股东和前十名流通股股东持股情况:
报告期末股东总数                                                  13710户
前十名股东持股情况
                                  报告期内             期末          比例
股东名称(全称)
                                      增减         持股数量           (%)
太原理工大学                             0       24,922,800        34.615
山西宏展担保有限公司                     0       11,756,220        16.328
山西佳成资讯有限公司                     0        7,356,090        10.216
深圳市殷图科技发展有限公
                                         0        2,202,480         3.059

太原德雷科技开发有限公司                 0        2,062,410         2.864
裕隆证券投资基金                 1,602,782        1,602,782         2.226
国信证券有限责任公司                     0          251,539         0.349
王予广                             130,000          130,000         0.181
罗肖群                             110,000          110,000         0.153
徐瑞金                             110,000          110,000         0.153

                                                              股东性质(国
                               股份类别(已流    质押或冻结
股东名称(全称)                                               有股东或外
                                 通或未流通)    的股份数量
                                                                  资股东)
太原理工大学                          未流通             0       国有股东
山西宏展担保有限公司                  未流通             0       法人股东
山西佳成资讯有限公司                  未流通             0       法人股东
深圳市殷图科技发展有限公
                                                      质押
                                      未流通                     法人股东
司                                               2,202,480
太原德雷科技开发有限公司              未流通             0       法人股东
裕隆证券投资基金                      已流通          未知
国信证券有限责任公司                  已流通          未知
王予广                                已流通          未知
罗肖群                                已流通          未知
徐瑞金                                已流通          未知
    前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)         期末持有流通股的数量      种类(A、B、H股或其它)
裕隆证券投资基金                    1,602,782                           A
国信证券有限责任公司                  251,539                           A
王予广                                130,000                           A
罗肖群                                110,000                           A
徐瑞金                                110,000                           A
李广林                                110,000                           A
王秀伶                                 70,000                           A
张国柱                                 65,400                           A
颜太琼                                 60,100                           A
税晓英                                 58,900                           A
                           上述股东中,发起人股东间没有关联关系,也不属于
上述股东关联关系       《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
或一致行动的说明       动人;未知流通股东是否有关联关系,也未知其是否属于
                       《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
                                                                   动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
股东名称                                                     约定持股期限
无                                                                     无
    四、报告期内,公司控股股东未发生变化。
    第四节        董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票,与前一报告期相比无变动。
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
    五节      管理层讨论与分析
    一、报告期内公司经营成果、财务状况的讨论与分析
    报告期内公司各项工作坚持“以利润为中心,以现金流为重点”,突出和扩大主营业务,强化各项管理,全面提升公司的盈利能力。
    为了保证公司持续、稳定、健康发展,公司采取了在巩固和发展山西市场的基础上逐步向全国市场拓展的策略,在北京、深圳设立分公司的基础上在上海设立分公司。取得了良好的经营业绩。
    公司建立了一套以财务管理为核心的管理机制,强化现金流管理,严格控制费用和成本,努力提高产品的毛利率。加大了对核心技术及产品的研发投入,提高了产品和服务的技术含量。
    报告期内,公司的经营业绩稳中有升,各项指标良好。公司主营业务收入为255,276,107.07元,比上年同期增长68.74%,主营业务利润36,186,860.21元,比上年同期增长38.18%。
    (一)收入及利润情况
    (单位:人民币元)
项  目                      报告期          上年同期           较上年同期
                                                                增减(%)
主营业务收入        255,276,107.07    151,280,533.35                68.74
主营业务成本        217,981,588.67    123,959,226.92                75.85
主营业务利润         36,186,860.21     26,188,390.57                38.18
利润总额             15,472,636.24     13,614,403.86                13.65
净利润               12,692,577.92     11,413,428.38                11.21
    变动原因:
    主营业务收入、主营业务成本增加较快,主要系本报告期公司业务规模扩大,特别是IBM代理业务发展较快。
    (二)公司财务状况和经营成果
    (单位:人民币元)
项      目                        2004年6月30日            2003年12月31日
总资产                           604,407,367.09            568,385,646.87
股东权益                         339,312,034.27            326,618,386.75
项      目                          2004年1-6月               2003年1-6月
期间费用                          20,685,746.75             12,336,535.79
经营活动产生的现金流量净额       -81,557,188.96             -1,838,583.40
每股收益(元/股)                          0.18                      0.16
净资产收益率(%)                          3.74                      3.67

项      目                                                  变动幅度(%)
总资产                                                               6.34
股东权益                                                             3.89
项      目                                                  变动幅度(%)
期间费用                                                            67.68
经营活动产生的现金流量净额                                      -4,335.87
每股收益(元/股)                                                    12.5
净资产收益率(%)                                                    0.07
    变动原因:
    期间费用同比增加67.69%,主要系本报告期公司业务规模扩大,全国市场拓展使费用大幅增加,同时银行借款增加,利息支出相应增加;
    经营活动产生的现金流量净额-81,557,188.96元,主要系公司业务规模扩大,特别是IBM业务处于较快发展阶段所致,公司正在加强管理,以保证其稳定、持续、健康发展。
    二、报告期内公司经营情况
    (一)报告期内公司主营业务范围及经营状况
    本公司主营业务为:研制、开发、生产、销售、安装智能电子设备及其网络系统;研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、硬件、课件;承揽自动化工程、安全技防工程;综合技术服务、咨询;计算机及相关设备的租赁;承揽水利水电工程的咨询及自动化系统集成项目;经营本企业自产产品及技术的出口业务,代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品;经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
    报告期内公司收入主要来源为主营业务收入,实现主营业务收入255,276,107.07万元,实现主营业务利润36,186,860.21元,其主要构成如下:
                                                       (单位:人民币元)
                                                                   毛利率
行业或分产品               主营业务收入      主营业务成本           (%)
技术开发服务及软
                           9,214,679.43        755,573.60           91.80

计算机及辅助设备
                         174,698,182.26    166,968,814.68            4.42
销售
企业网络及信息化
                          29,713,946.21     23,361,475.11           21.38
建设
传感器及测控系统          19,777,108.52     10,901,354.62           44.88
教育设备及中小学
                          21,563,654.15     15,994,370.66           25.83
信息化建设
担保服务费                   308,536.50              0.00          100.00

                             主营业务       主营业务             毛利率比
                             收入比上       成本比上             上半年同
行业或分产品
                             年同期增       年同期增               期增减
                              减(%)        减(%)                (%)
技术开发服务及软
                                -3.81         -58.72                10.91

计算机及辅助设备
                               143.54         145.15                -0.63
销售
企业网络及信息化
                               113.44         113.77                -0.12
建设
传感器及测控系统                38.54          35.98                 1.04
教育设备及中小学
                               -48.38         -54.40                 9.79
信息化建设
担保服务费                         —             —                   —
                                       2004年1-6月               2003年度
项    目                               毛利率(%)            毛利率(%)
技术开发服务及软件                           91.80                  83.99
计算机及辅助设备销售                          4.42                   4.90
企业网络及信息化建设                         21.38                  23.90
传感器及测控系统                             44.88                  48.65
教学设备及中小学信息化建设                   25.83                  15.61
担保服务费                                  100.00                     —

                                                           毛利率比上年度
项    目                                                        增减(%)
技术开发服务及软件                                                   7.81
计算机及辅助设备销售                                                -0.48
企业网络及信息化建设                                                -2.52
传感器及测控系统                                                    -3.77
教学设备及中小学信息化建设                                          10.22
担保服务费                                                             —
    (二)报告期内,公司计算机及辅助设备销售收入增加较快,主要系本报告期公司IBM代理业务发展较快;新增担保服务费收入,系公司于2003年年底投资设立的控股子公司,山西天成担保有限公司的担保服务费收入。
    (三)报告期内,公司无其它对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
    (四)经营中的问题和困难。
    目前IT行业市场竞争日趋激烈,客户对服务和产品的技术含量提出了更高的要求。为此,公司加大了对核心技术及产品的研发投入,努力开发技术含量高具有自主知识产权的项目和产品,提高公司的核心竞争力。
    随着全国市场拓展战略的启动和实施,业务规模的扩大,导致成本增加,利润率下降,经营活动的现金流也欠理想。公司在加大对核心技术及产品的研发投入,大力进行市场拓展,扩大产品的市场销量的基础上,采取科学有效的管理办法严格控制费用和成本,努力提高产品的毛利率,改善经营活动的现金流。同时公司实施创新计划,通过创新寻找新的利润增长点。
    三、公司投资情况
    (一)报告期内,公司未新增募集资金。
    公司2003年5月发行社会公众股2370万股,募集资金22,004.59万元,延续至本报告期内的使用情况说明:
                                                     (单位:人民币万元)
募集资金总额                                                    22,004.59
承诺项目                                                       拟投入金额
感应式数字液位传感器及其自
                                                                 8,012.00
动化监控系统项目
现代教学仪器及设备生产基地
                                                                 4,270.33
建设项目
教育软件及多媒体网络课件制
                                                                 4,248.00
作基地建设项目
软件开发及生产基地建设项目                                       4,020.94
补充流动资金                                                     1,453.32
合计                                                            22,004.59
未达到计划进度和收益的说明
(分具体项目)
变更原因及变更程序说明
(分具体项目)

                         本年度已使用募集资金总额                7,444.50
募集资金总额
                         已累计使用募集资金总额                 13,743.13
                           是否变更    实际投入   产生收益 是否符合计划进
承诺项目
                               项目        金额       金额   度和预计收益
感应式数字液位传感器及其自
                                 否    5,614.76                      符合
动化监控系统项目
现代教学仪器及设备生产基地
                                 否    2,204.95                      符合
建设项目
教育软件及多媒体网络课件制
                                 否    2,075.95                      符合
作基地建设项目
软件开发及生产基地建设项目       否    2,394.05                      符合
补充流动资金                     否    1,453.32                      符合
合计                             —   13,743.13                        —
未达到计划进度和收益的说明
(分具体项目)
变更原因及变更程序说明
(分具体项目)
    (二)报告期内,公司无重大非募集资金投资项目
    第六节   重要事项
    一、公司治理情况
    报告期内,公司按照《上市公司治理准则》设立了董事会专门委员会;根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求,修订完善了《公司章程》中的部分条款(以上议案是公司2003年12月7日召开的第二届董事会第三次会议审议通过并经公司2004年1月9日召开的2004年度第第一次临时股东大会审议批准的,内容详见2003年12月9日和2004年1月10日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)。目前,公司治理结构基本符合中国证监会的有关要求。
    二、报告期内,公司对2003年度利润分配方案的执行情况
    2004年4月4日公司第二届董事会第四次会议审议通过并于2004年5月7日经公司2003年度股东大会审议批准了公司2003年度利润分配预案:以2003年末总股本72,000,000股为基数,用可供分配的利润向全体股东每10股派发1.5元现金红利(含税),共计派发现金红利为10,800,000.00元,剩余利润35,016,647.29元结转下一年度。本年度拟不进行资本公积金转增股本。(以上决议公告内容详见2004年4月6日和2004年5月11日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》)。
    公司已委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司全权代理本次公司向流通股股东派发现金红利。本次分红派息股权登记日为2004年6月29日,除息日为2004年6月30日,现金红利发放日为2004年7月6日。公司向非流通股股东派发的现金红利由公司直接发放。(本次分红派息实施公告内容详见2004年6月24日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》)。
    公司2004年中期不进行利润分配及公积金转增股本。
    三、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    四、报告期内,公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
    五、报告期内,公司无重大关联交易事项。
    六、公司重大合同及其履行情况
    (一)报告期内公司未发生,也没有前期发生且延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项;
    (二)报告期内公司未发生,也没有前期发生且延续到本报告期的重大担保合同;
    (三)公司不存在任何形式的委托理财事项。
    七、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况的专项说明及独立意见
    根据证监发[2003]56号文的要求,公司独立董事对本报告期内对外担保情况进行了认真核查,一致认为:
    未发现公司存在任何对外担保行为;不存在控股股东与其他关联方强制本公司提供担保的情况。
    八、报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未发生或前期发生且延续到本报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    九、本半年度财务报告未经审计。
    十、报告期内,没有其他对公司产生重大影响的重要事项。
    十一、报告期内,公司其他重要事项公告信息索引
公告编号     公告名称                                            公告内容
                                            1、《关于修改公司章程的议案》
             公司2004年度第一次临   2、《关于设立董事会专门委员会的议案》
临2004-01
             时股东大会决议公告         3、《关于续聘山西天元会计师事务所
                                         (有限公司)为公司审计机构的议案》
             公司2003年度报告摘要
                                        1、《公司2003年度董事会工作报告》
             公司第二届董事会第四       2、《公司2003年度总经理工作报告》
             次会议决议公告暨召开         3、《公司2003年度财务决算报告》
临2004-02
             2003年度股东大会的通         4、《公司2003年度利润分配预案》
             知                         5、《公司2003年度报告全文及摘要》
                                            6、《关于召开公司2003年度股东
                                                             大会的议案》
                                        1、《公司2003年度监事会工作报告》
             公司第二届监事会第二         2、《公司2003年度财务决算报告》
临2004-03
             次会议决议公告               3、《公司2003年度利润分配预案》
                                        4、《公司2003年度报告全文及摘要》
             公司2004年一季度报告
                                        1、《公司2003年度董事会工作报告》
             公司2003年度股东大会       2、《公司2003年度监事会工作报告》
临2004-04
             决议公告                     3、《公司2003年度财务决算报告》
                                          4、《公司2003年度利润分配预案》
             公司2003年度分红派息
临2004-05
             实施公告

公告编号     公告名称                                            刊登日期
             公司2004年度第一次临
临2004-01                                                       2004.1.10
             时股东大会决议公告
             公司2003年度报告摘要
             公司第二届董事会第四
             次会议决议公告暨召开
临2004-02
             2003年度股东大会的通
                                                                 2004.4.6
             知
             公司第二届监事会第二
临2004-03
             次会议决议公告
             公司2004年一季度报告                               2004.4.28
             公司2003年度股东大会
临2004-04                                                       2004.5.11
             决议公告
             公司2003年度分红派息
临2004-05                                                       2004.6.24
             实施公告
    以上公告信息全部刊载在中国证监会指定报纸(《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)、指定互联网网站(http://www.sse.com.cn)和本公司网站(http://www.tichn.com)上。
    第七节        财务报告
    一、公司半年度财务报告未经审计。
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)
    资产负债表
    2004年06月30日
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                单位:人民币元
                                                             合并
项     目                      行次
                                                 期末数            期初数
流动资产:
货币资金                          1      205,587,694.56    308,422,366.13
短期投资                          2
应收票据                          3        3,520,571.40      3,600,000.00
应收股利                          4
应收账款                          5      106,776,305.52     71,237,831.16
其他应收款                        6        7,385,505.36      1,596,370.95
预付账款                          7      134,558,939.86     55,887,623.05
应收补贴款                        8
存货                              9       66,363,710.79     49,082,531.24
待摊费用                         10          416,239.01        375,760.26
一年内到期的长期债权投资         21
其他流动资产                     24
流动资产合计                     30      524,608,966.50    490,202,482.79
长期投资:
长期股权投资                     31        5,736,433.13      5,791,866.58
长期债权投资                     32
长期投资合计                     33        5,736,433.13      5,791,866.58
固定资产:
固定资产原价                     39       52,977,195.65     48,849,308.83
减:累计折旧                     40        7,950,405.36      5,825,966.58
固定资产净值                     41       45,026,790.29     43,023,342.25
减:固定资产减值准备             42          162,000.00        162,000.00
固定资产净额
工程物资
在建工程                         45       26,022,376.40     25,794,876.40
固定资产清理                     46
固定资产合计                     50       70,887,166.69     68,656,218.65
无形资产及其他资产:
无形资产                         51        3,174,800.77      3,735,078.85
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计           54        3,174,800.77      3,735,078.85
递延税项:
递延税款借项
资产总计                         60      604,407,367.09    568,385,646.87

                                                       母公司
项     目
                                                期末数             期初数
流动资产:
货币资金                                171,024,350.50     238,892,949.85
短期投资
应收票据                                  2,520,571.40       3,450,000.00
应收股利
应收账款                                 74,958,450.20      43,929,480.47
其他应收款                               11,024,623.92         943,866.10
预付账款                                133,087,469.16      54,231,034.54
应收补贴款
存货                                     58,426,405.42      41,830,659.31
待摊费用                                    331,755.96         309,123.27
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                            451,373,626.56     383,587,113.54
长期投资:
长期股权投资                             80,483,015.48      74,264,860.48
长期债权投资
长期投资合计                             80,483,015.48      74,264,860.48
固定资产:
固定资产原价                             48,884,154.74      45,326,088.52
减:累计折旧                              6,466,040.49       4,597,640.95
固定资产净值                             42,418,114.25      40,728,447.57
减:固定资产减值准备                        162,000.00         162,000.00
固定资产净额
工程物资
在建工程                                 26,022,376.40      25,794,876.40
固定资产清理
固定资产合计                             68,278,490.65      66,361,323.97
无形资产及其他资产:
无形资产                                  1,767,542.40       2,081,567.22
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                    1,767,542.40       2,081,567.22
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                601,902,675.09     526,294,865.21
    公司负责人:杜文广          财务负责人:阎志中         制表人:张莉
    资产负债表(续)
    2004年06月30日
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                    单位:人民币元
                                                            合并
项     目                     行次
                                                期末数             期初数
流动负债:
短期借款                        61      145,800,000.00     125,800,000.00
应付票据                        62       48,199,347.00      59,669,204.95
应付账款                        63       20,904,438.59      19,975,282.84
预收账款                        64       26,748,744.14      15,294,608.76
应付工资                        65                              94,080.00
应付福利费                      66        1,070,274.43         985,847.52
应付股利                        67
应交税金                        68        3,329,704.71       1,597,273.97
其它应交款                      69          100,927.70          44,697.79
其他应付款                      70        3,262,757.26       4,473,223.29
预提费用                        71          330,424.66         418,263.89
预计负债
流动负债合计                    80      249,746,618.49     228,352,483.01
长期负债:
长期借款                        81
应付债券                        82
长期应付款                      83
专项应付款                      84        5,140,000.00       5,140,000.00
其他长期负债
长期负债合计                    87        5,140,000.00       5,140,000.00
递延税项:
递延税款贷项                    89
负债合计                        90      254,886,618.49     233,492,483.01
少数股东权益                    91       10,208,714.33       8,274,777.11
所有者权益:
股本                            92       72,000,000.00      72,000,000.00
资本公积                        93      196,346,969.60     196,345,900.00
盈余公积                        94       17,769,338.48      17,769,338.48
其中:法定公益金                95        5,923,112.81       5,923,112.81
未分配利润                      97       42,395,726.19      29,703,148.27
现金股利                                 10,800,000.00      10,800,000.00
股东权益合计                    99      339,312,034.27     326,618,386.75
负债及股东权益总计             100      604,407,367.09     568,385,646.87

                                                         母公司
项     目
                                                期末数             期初数
流动负债:
短期借款                                145,800,000.00     125,800,000.00
应付票据                                 48,199,347.00      37,669,204.95
应付账款                                 19,475,423.99      13,597,011.94
预收账款                                 24,639,155.10      11,436,549.72
应付工资                                                        94,080.00
应付福利费                                  766,881.79         627,284.05
应付股利
应交税金                                  2,354,780.45         877,332.35
其它应交款                                   60,487.18          15,827.60
其他应付款                               15,969,479.18       4,037,888.47
预提费用                                    188,702.46         384,915.71
预计负债
流动负债合计                            257,454,257.15     194,540,094.79
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                                5,140,000.00       5,140,000.00
其他长期负债
长期负债合计                              5,140,000.00       5,140,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                262,594,257.15     199,680,094.79
少数股东权益
所有者权益:
股本                                     72,000,000.00      72,000,000.00
资本公积                                196,346,969.60     196,345,900.00
盈余公积                                 12,452,223.13      12,452,223.13
其中:法定公益金                          4,150,741.04       4,150,741.04
未分配利润                               47,709,225.21      35,016,647.29
现金股利                                 10,800,000.00      10,800,000.00
股东权益合计                            339,308,417.94     326,614,770.42
负债及股东权益总计                      601,902,675.09     526,294,865.21
    公司负责人:杜文广            财务负责人:阎志中           制表人:张莉
    利润及利润分配表
    2004年1-6月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                  单位:人民币元
                                                        合并
项目                        行次
                                          2004年1-6月         2003年1-6月
一、主营业务收入              27       255,276,107.07      151,280,533.35
减:主营业务成本               27       217,981,588.67      123,959,226.92
主营业务税金及附加            28         1,107,658.19        1,132,915.86
二、主营业务利润                        36,186,860.21       26,188,390.57
加:其他业务利润               29                                 5,298.41
减:营业费用                              7,242,474.89        3,513,355.90
管理费用                      30        10,170,516.39        6,938,400.21
财务费用                      31         3,272,755.47        1,884,779.68
三、营业利润                            15,501,113.46       13,857,153.19
加:投资收益                   32           -55,433.45
补贴收入                                    20,000.00          110,000.00
营业外收入                    33            40,952.06                0.05
减:营业外支出                 34            33,995.83          352,749.38
加:以前年度损益调整
四、利润总额                            15,472,636.24       13,614,403.86
减:所得税                     35         2,346,388.50        1,517,303.71
少数股东损益                               433,669.82          683,671.77
加:未确认投资损失
五、净利润                              12,692,577.92       11,413,428.38
加:年初未分配利润                       29,703,148.27       19,545,163.39
其他转入
提取职工奖励及福利基金
六、可供分配的利润                      42,395,726.19       30,958,591.77
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                  42,395,726.19       30,958,591.77
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                          42,395,726.19       30,958,591.77

                                                         母公司
项目                                       2004年1-6月        2003年1-6月
一、主营业务收入                        232,684,827.51      58,165,908.97
减:主营业务成本                         205,077,571.17      43,338,490.51
主营业务税金及附加                          607,173.29         606,641.54
二、主营业务利润                         27,000,083.05      14,220,776.92
加:其他业务利润
减:营业费用                               5,623,027.63       1,859,315.61
管理费用                                  7,545,156.93       4,155,825.85
财务费用                                  3,396,847.94       1,736,588.80
三、营业利润                             10,435,050.55       6,469,046.66
加:投资收益                               3,817,085.40       6,082,131.84
补贴收入                                     20,000.00         110,000.00
营业外收入                                    8,182.06               0.05
减:营业外支出                                19,803.00         326,344.90
加:以前年度损益调整
四、利润总额                             14,260,515.01      12,334,833.65
减:所得税                                 1,567,937.09         921,405.27
少数股东损益
加:未确认投资损失
五、净利润                               12,692,577.92      11,413,428.38
加:年初未分配利润                        35,016,647.29      22,691,965.69
其他转入
提取职工奖励及福利基金
六、可供分配的利润                       47,709,225.21      34,105,394.07
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                   47,709,225.21      34,105,394.07
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                           47,709,225.21      34,105,394.07
    公司负责人:杜文广          财务负责人:阎志中          制表人:张莉
    现金流量表
    2004年1-6月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                 单位:人民币元
项目                                                                 行次
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                            1
收到的税费返还                                                          2
收到的其他与经营活动有关的现金                                          3
现金流入小计                                                            5
购入商品、接受劳务支付的现金                                            6
支付给职工以及为职工支付的现金                                          7
支付的各项税费                                                          8
支付的其他与经营活动有关的现金                                          9
现金流出小计                                                           10
经营活动产生的现金流量净额                                             11
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                                   12
取得投资收益所收到的现金                                               14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                   15
收到的其他与投资活动有关的现金                                         16
现金流入小计                                                           17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                       18
投资所支付的现金                                                       19
支付的其他与投资活动有关的现金                                         20
现金流出小计                                                           22
投资活动产生的现金流量净额                                             25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                   26
其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金                             27
借款所收到的现金                                                       28
收到的其他与筹资活动有关的现金                                         29
现金流入小计                                                           30
偿还债务所支付的现金                                                   31
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                                   32
支付的其他与筹资活动有关的现金                                         34
现金流出小计                                                           36
筹资活动产生的现金流量净额                                             40
四、汇率变动对现金的影响                                               41
五、现金及现金等价物净增加额                                           42

项目                                                           合并期末数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               417,213,508.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              22,840,550.69
现金流入小计                                               440,054,059.27
购入商品、接受劳务支付的现金                               479,300,625.18
支付给职工以及为职工支付的现金                               6,336,233.13
支付的各项税费                                               2,788,783.27
支付的其他与经营活动有关的现金                              33,185,606.65
现金流出小计                                               521,611,248.23
经营活动产生的现金流量净额                                 -81,557,188.96
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额             5,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                     5,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            38,703,884.82
投资所支付的现金                                                     0.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                38,703,884.82
投资活动产生的现金流量净额                                 -38,698,384.82
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                         1,340,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金                   1,340,000.00
借款所收到的现金                                            94,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                95,340,000.00
偿还债务所支付的现金                                        74,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                         3,919,097.79
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                77,919,097.79
筹资活动产生的现金流量净额                                  17,420,902.21
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -102,834,671.57

项目                                                         母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               394,420,066.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              18,444,477.83
现金流入小计                                               412,864,544.81
购入商品、接受劳务支付的现金                               431,786,868.22
支付给职工以及为职工支付的现金                               4,514,179.04
支付的各项税费                                               1,665,603.21
支付的其他与经营活动有关的现金                              18,253,550.68
现金流出小计                                               456,220,201.15
经营活动产生的现金流量净额                                 -43,355,656.34
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                                -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            38,193,845.22
投资所支付的现金                                             2,400,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                40,593,845.22
投资活动产生的现金流量净额                                 -40,593,845.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
借款所收到的现金                                            94,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                94,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        74,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                         3,919,097.79
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                77,919,097.79
筹资活动产生的现金流量净额                                  16,080,902.21
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -67,868,599.35
    公司负责人:杜文广             财务负责人:阎志中           制表人:张莉
    现金流量表(续)
    2004年1-6月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                 单位:人民币元
补充资料                                                             行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                                 43
加:少数股东损益                                                       44
加:计提的资产减值准备                                                 46
固定资产折旧                                                           47
无形资产摊销                                                           48
长期待摊费用摊销                                                       49
待摊费用减少(减:增加)                                               50
预提费用增加(减:减少)                                               51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                 52
固定资产报废损失                                                       53
财务费用                                                               54
投资损失(减:收益)                                                   55
递延税款贷项(减:借项)                                               56
存货的减少(减:增加)                                                 57
经营性应收项目的减少(减:增加)                                       58
经营性应付项目的增加(减:减少)                                       59
其他                                                                   60
经营活动产生的现金流量净额                                             65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                           66
一年内到期的可转换公司债券                                             67
融资租入固定资产                                                       68
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                                         69
减:现金的期初余额                                                     70
加:现金等价物的期末余额                                               71
减:现金等价物的期初余额                                               72
现金及现金等价物净增加额                                               73

补充资料                                                       合并期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      12,692,577.92
加:少数股东损益                                               433,669.82
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧                                                 2,212,708.78
无形资产摊销                                                   570,834.08
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                       -49,093.75
预提费用增加(减:减少)                                       -87,839.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          -2,770.00
固定资产报废损失
财务费用                                                     3,919,097.79
投资损失(减:收益)                                            55,433.45
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -17,272,564.55
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -112,757,021.22
经营性应付项目的增加(减:减少)                            28,727,777.95
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -81,557,188.96
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             205,587,694.56
减:现金的期初余额                                         308,422,366.13
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -102,834,671.57

补充资料                                                     母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      12,692,577.92
加:少数股东损益
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧                                                 1,868,399.54
无形资产摊销                                                   314,024.82
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                       -22,632.69
预提费用增加(减:减少)                                      -196,213.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     3,919,097.79
投资损失(减:收益)                                        -3,817,085.40
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -16,595,746.11
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -95,271,103.31
经营性应付项目的增加(减:减少)                            53,753,024.35
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -43,355,656.34
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             171,024,350.50
减:现金的期初余额                                         238,892,949.85
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -67,868,599.35
    公司负责人:杜文广             财务负责人:阎志中               制表人:张莉
    合并资产减值准备明细表
    2004年1-6月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                 单位:人民币元
                                                                     本年
项     目                                        年初余额            增加
一、坏账准备合计                             1,309,057.84
其中:应收账款                               1,292,643.49
其他应收款                                      16,414.35
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
在产品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                       162,000.00
其中:房屋、建筑物
机器设备                                       162,000.00
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                                   本年减少
项     目                              因资产      其他原因
                                       价值回                        合计
                                     升转回数        转回数
一、坏账准备合计
其中:应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
在产品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项     目                                                        期末余额
一、坏账准备合计                                             1,309,057.84
其中:应收账款                                               1,292,643.49
其他应收款                                                      16,414.35
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品                                                          -
在产品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                       162,000.00
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                       162,000.00
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司负责人:杜文广            财务负责人:阎志中           制表人:张莉
    母公司资产减值准备明细表
    2004年1-6月
    编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                 单位:人民币元
                                                                     本年
项     目                                        年初余额            增加
一、坏账准备合计                             1,025,942.64
其中:应收账款                               1,018,871.25
其他应收款                                       7,071.39
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
在产品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                       162,000.00
其中:房屋、建筑物
机器设备                                       162,000.00
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

                                          本年减少               期末余额
项     目                      因资产价
                                          其他原因
                               值回升转                合计
                                            转回数
                                   回数
一、坏账准备合计                                             1,025,942.64
其中:应收账款                                               1,018,871.25
其他应收款                                                       7,071.39
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
在产品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                       162,000.00
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                       162,000.00
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    公司负责人:杜文广           财务负责人:阎志中             制表人:张莉
    太原理工天成科技股份有限公司
    会计报表附注
    2004年1-6月
    单位:人民币元
    一、公司概况
    太原理工天成科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是经山西省人民政府晋政函[2000]166号文批准,在山西太工天成科技实业有限公司的基础上变更设立的股份有限公司,于2000年7月5日在山西省工商行政管理局登记注册,设立时公司注册资本为4,830万元,各股东出资情况如下:
股权种类       股东名称                                            出资额
国有法人股     太原理工大学                                 2,492.280万元
社会法人股     太原宏展计算机网络工程有限公司               1,175.622万元
社会法人股     山西佳成资讯有限公司                           735.609万元
社会法人股     深圳市殷图科技发展有限公司                     220.248万元
社会法人股     太原德雷科技开发有限公司                       206.241万元
                                                             4,830.00万元

股权种类       股东名称                                          持股比例
国有法人股     太原理工大学                                        51.60%
社会法人股     太原宏展计算机网络工程有限公司                      24.34%
社会法人股     山西佳成资讯有限公司                                15.23%
社会法人股     深圳市殷图科技发展有限公司                           4.56%
社会法人股     太原德雷科技开发有限公司                             4.27%
                                                                     100%

股权种类       股东名称                                          所折股份
国有法人股     太原理工大学                                 2,492.280万股
社会法人股     太原宏展计算机网络工程有限公司               1,175.622万股
社会法人股     山西佳成资讯有限公司                           735.609万股
社会法人股     深圳市殷图科技发展有限公司                     220.248万股
社会法人股     太原德雷科技开发有限公司                       206.241万股
                                                             4,830.00万股
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]39号文核准,本公司于2003年5月14日在上海证券交易所向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股2,370万股,每股面值1.00元,每股发行价9.73元。此次发行完成后,本公司的总股本增至7,200万股。2003年8月26日,本公司办理了注册资本变更登记手续。本公司企业法人营业执照注册号为1400001006404。法定代表人:杜文广。注册地址:太原市迎泽西大街79号。
    本公司经营范围:研制、开发、生产、销售、安装智能电子设备及其网络系统;研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、硬件、课件;承揽自动化工程、安全技防工程;综合技术服务、咨询;计算机及相关设备的租赁;承揽水利水电工程的咨询及自动化系统集成项目。经营本企业自产产品及技术的出口业务,代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品;经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
    2003年12月,经山西省太原市工商行政管理局批准,本公司第二大股东——太原宏展计算机网络工程有限公司名称变更为山西宏展担保有限公司;注册资本变更为人民币伍仟捌佰万元;经营范围为依据《担保法》从事担保业务(不得从事金融业务。法律法规禁止经营的不得经营,应经审批的未获审批前不得经营)。
    二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.会计制度
    本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度
    会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    3.记账本位币
    本公司及其子公司记账本位币为人民币。
    4.记账基础与计价原则
    本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
    5.现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6.外币折算方法
    本公司对发生的外币经济业务,按业务发生当日的市场汇价折合人民币记账,期末对外币账户的余额按期末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。其中,与购建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建资产的价值。
    7.坏账核算方法
    本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。
    坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按账龄分析法合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。
    坏账准备计提比例列示如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                               5‰
1—2年                                                                 5%
2—3年                                                                20%
3年以上                                                               50%
    8.存货核算方法
    存货包括库存材料、库存商品和低值易耗品。
    库存材料、库存商品入库按实际成本计价,发出采用加权平均法。
    低值易耗品采用一次摊销法摊销。
    存货实行永续盘存制度。
    决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
    用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。
    9.长期投资核算方法
    本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法:
    本公司拥有被投资公司权益性资本不足20%时,以成本法核算;拥有被投资公司20%至50%权益性资本时,以权益法核算;直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本,以及拥有被投资公司20%至50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
    决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
    10.固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过2年的,也作为固定资产。
    固定资产以实际成本计价。
    固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值,确定其折旧率如下:
项目                            使用年限        年折旧率%         残值率%
房屋建筑物                          35年            2.77%               3
通用设备                             5年              20%               0
专用设备                             5年           19.40%               3
运输设备                             5年           19.40%               3
    决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
    11.在建工程核算方法
    在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
    决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。
    12.借款费用的会计核算方法
    为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。
    属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
    筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
    13.无形资产计价和摊销方法
    无形资产在取得时按实际成本计价。
    无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。
    决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。
    14.收入确认原则
    本公司的产品销售收入,是以产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认产品销售收入的实现。
    提供劳务收入,是以完成劳务及与劳务相关的经济利益能够流入企业为标志,确认营业收入。
    定制软件收入,是以本公司已按合同要求完成定制软件委托方所委托开发软件事项,并已取得委托方项目验收报告,与交易相关的经济利益能够流入企业为标志,确认营业收入的实现。
    系统集成收入,是以本公司已按合同要求完成委托方所委托事项,并已取得委托方项目验收报告,与交易相关的经济利益能够流入企业为标志,确认营业收入的实现。
    15.研究开发费用的核算
    本公司研究开发费用包括研究开发活动所耗用的材料成本;用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产的摊销;研究开发人员的工资性支出;与企业研究开发活动有关的外部劳务成本;研究开发过程中发生其他费用,如租金等。
    研究开发费用在发生时列入管理费用。
    16.所得税的会计处理方法
    本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
    17.合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
    本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
    本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。
    三、税项
    1、流转税及附加:
    (1)增值税:税率为17%
    (2)营业税:网络工程收入按3%计缴,服务收入按5%计缴。
    (3)城市维护建设税:按应缴增值税、营业税的7%计缴。
    (4)教育费附加:按应缴增值税、营业税的3%计缴。
    (5)价格调控基金:按应缴增值税、营业税的1.5%计缴。
    (6)河道管理费:按应缴增值税、营业税的1%计缴。
    2、房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。
    3、所得税:1999年度山西省高新技术企业认定委员会晋高认发[1998]07号认定本公司为高新技术企业,并经太原市地方税务局高新技术产业开发区并地税高新局综字(1998)第51号文批准,本公司1999年度、2000年度享受免征所得税的优惠政策,从2001年起执行15%所得税税率。
    本公司所属北京分公司执行33%所得税税率。
    本公司所属深圳分公司执行15%所得税税率。
    本公司所属控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司系山西省科学技术厅晋科工发(2001)96号文认定的高新技术企业,根据太原市地方税务局高新技术产业开发区分局并地税高新局税政字(2001)第58号“关于太原理工天成智林教育科技有限公司免征企业所得税报告的批复”,2001年1月1日至2002年12月31日免征企业所得税,从2003年起执行15%所得税税率。
    本公司所属控股子公司太原理工天成软件科技有限公司根据太原市地方税务局四分局并地税四分局税政发(2002)第33号文件、(2003)第19号文件通知,自2002年1月1日起至2003年12月31日止免征企业所得税,从2004年起执行15%所得税税率。
    四、控股子公司及合营企业
    本公司直接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下:
                                                                     权益
被投资单位                 注册资本           实际投资额             比例
太原理工天
成智林教育
                            864万元            777.6万元              90%
科技有限公

太原理工天
成软件科技                  100万元               90万元              90%
有限公司
山西天成担
                           3000万元             2640万元              88%
保有限公司
               *
山西天成自
动控制工程                  300万元              240万元             80%
有限公司

                                                                     是否
被投资单位                                    经营范围
                                                                     合并
太原理工天                    计算机、电教产品、计算机
成智林教育                      软件及网络产品的开发研
                                                                       是
科技有限公                    制、生产、销售,自动控制
司                            工程的技术咨询、培训等。
                                计算机软件及应用产品的
太原理工天                    研制、开发、生产及销售,
成软件科技                    计算机系统集成、信息系统                 是
有限公司                        工程、综合技术咨询服务
                                (国家专项规定的除外)
山西天成担                    依据《担保法》从事担保业
                                                                       是
保有限公司                      务(不得从事金融业务)
                              自动化工程、电子工程、机
山西天成自
                              房工程、防雷工程的设计技
动控制工程                                                             是
                              术服务、智能化电子产品的
有限公司                            研发、生产、销售等
    *本公司与梁康、康先锋共同成立“山西天成自动控制工程有限公司”。该公司已于2004年2月13日成立。企业法人营业执照注册号:1401001500207;注册资本300万元;法定代表人张元义;经营范围为自动化工程、电子工程、机房工程、防雷工程的设计技术服务;计算机及配件的销售、安装、技术服务;智能化电子产品的研发、生产、销售;计算机软件开发、销售及技术服务。本公司出资240万元,占注册资本的80%。故从2004年2月29日起,根据财政部关于合并会计报表的规定,本公司将山西天成自动控制工程有限公司的会计报表纳入合并报表的范围。
    五、利润分配顺序
    本公司净利润按下列顺序分配:
    1、弥补以前年度亏损;
    2、提取法定盈余公积金10%;
    3、提取法定公益金5%;
    4、提取任意盈余公积金;
    5、支付普通股股利。
    2004年4月4日公司第二届董事会第四次会议审议通过并于2004年5月7日经公司2003年度股东大会审议批准了公司2003年度利润分配预案:以2003年末总股本72,000,000股为基数,用可供分配的利润向全体股东每10股派发1.5元现金红利(含税),共计派发现金红利为10,800,000.00元,剩余利润35,016,647.29元结转下一年度。
    公司2004年中期不进行利润分配及公积金转增股本。
    六、合并会计报表主要项目注释
    1.货币资金
    货币资金明细项目列示如下:
项目                                 2004.06.30                2003.12.31
现金                                  59,551.57                 47,257.80
银行存款                         205,528,142.99            308,375,108.33
                                 205,587,694.56            308,422,366.13
    2.应收票据
种类                                 2004.06.30                2003.12.31
银行承兑汇票                       3,520,571.40              3,600,000.00
                                   3,520,571.40              3,600,000.00
    3.应收账款
    (1)账龄分析列示如下:
                                             2004.06.30
账龄                                                                 计提
                          金  额         比例%        坏账准备       比例
1年以内              97,158,382.01      89.90       302,921.06        5‰
1-2年                 8,608,698.79       7.97       480,715.70         5%
2-3年                 2,144,811.25       1.98       437,978.25        20%
3年以上                 157,056.96       0.15        71,028.48        50%
                    108,068,949.01     100.00     1,292,643.49

                                         2003.12.31
账龄                                                                 计提
                         金  额       比例%          坏账准备        比例
1年以内             60,584,212.39     83.52        302,921.06         5‰
1-2年                9,614,314.05     13.26        480,715.70          5%
2-3年                2,189,891.25      3.02        437,978.25         20%
3年以上                142,056.96      0.20         71,028.48         50%
                    72,530,474.65    100.00      1,292,643.49
    (2)应收账款变动幅度较大,主要原因系本公司业务领域拓宽,业务量增加所致。
    (3)期末应收账款前五名金额合计23,290,432.74元,占应收账款总额的比例为21.55%。
    4.其他应收款
    (1)账龄分析列示如下:
                                               2004.06.30
账龄                              金  额     比例%    坏账准备   计提比例
1年以内                      7,233,763.71    97.73    7,211.10        5‰
1-2年                          166,656.00     2.25    8,453.25         5%
2-3年                                 ---      ---         ---        20%
3年以上                          1,500.00     0.02      750.00        50%
                            7,401,919.71    100.00   16,414.35

                                             2003.12.31
账龄                         金  额        比例%     坏账准备    计提比例
1年以内                 1,442,220.30       89.42     7,211.10         5‰
1-2年                     169,065.00       10.49     8,453.25          5%
2-3年                            ---         ---          ---         20%
3年以上                     1,500.00        0.09       750.00         50%
                        1,612,785.30      100.00    16,414.35
    (2)其他应收款变动幅度较大,主要原因系工程保证金增加所致。
    (3)其他应收款余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    (4)其他应收款前五名金额合计2,026,421.10元,占其他应收款总额的比例为27.38%。
    5.预付账款
    (1)账龄分析列示如下:
账龄                                                    2004.06.30
                                              金  额                比例%
1年以内                               133,382,991.85                99.13
1至2年                                  1,031,288.88                 0.77
2至3年                                    144,659.13                 0.10
3年以上                                          ---                  ---
                                      134,558,939.86               100.00

账龄                                                  2003.12.31
                                           金  额                   比例%
1年以内                             54,949,613.04                   98.32
1至2年                                 793,350.88                    1.42
2至3年                                 144,659.13                    0.26
3年以上                                       ---                     ---
                                    55,887,623.05                  100.00
    (2)预付账款变动幅度较大,主要是本期IBM PC类产品预付货款增加所致。
    (3)帐龄超过1年的预付账款主要系结算余款。
    (4)预付账款余额中无预付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
    6.存货及存货跌价准备
    明细项目列示如下:
                                          2004.06.30
类别                                        存货跌
                              金额                               存货净额
                                            价准备
原材料                3,140,033.35             ---           3,140,033.35
在成品                                         ---
库存商品             63,223,677.44             ---          63,223,677.44
                     66,363,710.79             ---          66,363,710.79

                                           2003.12.31
类别                                         存货跌
                          金    额                               存货净额
                                             价准备
原材料                2,102,383.05              ---          2,102,383.05
在成品                1,156,067.81              ---          1,156,067.81
库存商品             45,824,080.38              ---         45,824,080.38
                     49,082,531.24              ---         49,082,531.24
    存货变动幅度较大,主要是本期IBM PC类产品库存增加所致。
    7.待摊费用
    明细项目列示如下:
类别                             2003.12.31                      本年增加
报刊杂志                          14,102.48                        222.00
房费                              82,780.95                    264,000.00
汽车保险                          76,455.17                    167,270.08
汽车道桥费                        22,618.71                      2,213.00
宽频上网费                         3,663.00
物业管理费                       133,873.95
汽车养路费                        42,266.00                      4,040.00
装修费                                 0.00                     38,704.40
                                 375,760.26                    476,449.48

类别                                 本年摊销                  2004.06.30
报刊杂志                             7,143.76                    7,180.72
房费                               194,030.97                  152,749.98
汽车保险                           129,121.08                  114,604.17
汽车道桥费                          11,651.40                   13,180.31
宽频上网费                           1,998.00                    1,665.00
物业管理费                          66,936.96                   66,936.99
汽车养路费                          21,722.01                   24,583.99
装修费                               3,366.55                   35,337.85
                                   435,970.73                  416,239.01
    8.长期股权投资及长期投资减值准备
    (1)长期股权投资明细项目列示如下:
                                             2003.12.31
                                             长期投资
                               金额                          长期投资净额
                                             减值准备
其他股权投资           5,791,866.58               ---        5,791,866.58
                       5,791,866.58               ---        5,791,866.58

                                                                     本年
                                              本年增加               减少
其他股权投资                                -55,433.45                ---
                                            -55,433.45                ---

                                             2004.06.30
                                              长期投资
                                金额                         长期投资净额
                                              减值准备
其他股权投资            5,736,433.13               ---       5,736,433.13
                        5,736,433.13               ---       5,736,433.13
    (2)其他股权投资明细项目列示如下:
被投资单位                        投资期限
                                               权益比例      初始投资金额
名称                                  (年)
山西亿众公用          *2003.7.21-2006.7.20          20%      6,000,000.00
事业有限公司
                                                             6,000,000.00

被投资单位                                       本年权益      本年分得的
                              200312.31
名称                                             增(减)额        现金红利
山西亿众公用               5,791,866.58        -55,433.45             ---
事业有限公司
                           5,791,866.58        -55,433.45             ---

被投资单位                              累计权益
                                                               2004.06.30
名称                                    增(减)额
山西亿众公用                         -263,566.87             5,736,433.13
事业有限公司
                                     -263,566.87             5,736,433.13
    (3)期末本公司不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。
    9.固定资产及其累计折旧
    (1)固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下:
                                        2003.12.31               本年增加
固定资产原价:
房屋建筑物                           29,305,825.84              45,269.00
通用设备                              3,979,397.41           1,500,677.89
专用设备                              7,575,961.36           1,073,558.00
运输设备                              7,988,124.22           1,599,381.93
                                     48,849,308.83           4,218,886.82
累计折旧:
房屋建筑物                              584,839.89             406,236.70
通用设备                                809,214.24             351,846.26
专用设备                              2,964,294.38             820,343.79
运输设备                              1,467,618.07             634,282.03
                                      5,825,966.58           2,212,708.78
固定资产净值                         43,023,342.25

                                           本年减少            2004.06.30
固定资产原价:
房屋建筑物                                      ---         29,351,094.84
通用设备                                        ---          5,480,075.30
专用设备                                        ---          8,649,519.36
运输设备                                  91,000.00          9,496,506.15
                                          91,000.00         52,977,195.65
累计折旧:
房屋建筑物                                      ---            991,076.59
通用设备                                        ---          1,161,060.50
专用设备                                        ---          3,784,638.17
运输设备                                  88,270.00          2,013,630.10
                                          88,270.00          7,950,405.36
固定资产净值                                                45,026,790.29
    本期末固定资产增加中无在建工程转入金额。
    (2)固定资产减值准备明细项目列示如下:
                                          2004.06.30
                    固定资产净值    固定资产减值准备         固定资产净额
房屋建筑物         28,360,018.25                 ---        28,360,018.25
通用设备            4,319,014.80          162,000.00         4,157,014.80
专用设备            4,864,881.19                 ---         4,864,881.19
运输设备            7,482,876.05                 ---         7,482,876.05
                   45,026,790.29          162,000.00        44,864,790.29
    10.在建工程
    明细项目列示如下:
                         2003.12.31        本年增加数          本年转固数
工程名称
                     (利息资本化)    (利息资本化)      (利息资本化)
感应式数字液
位传感器及其          13,573,719.10         60,625.00                 ---
自动化监控系
统项目
现代教学仪器
及设备生产基           4,073,719.10         60,625.00                 ---
地建设项目
教育软件及多
媒体网络课件
                       4,073,719.10         60,625.00                 ---
制作基地建设
项目
软件开发及生
产基地建设项           4,073,719.10         60,625.00                 ---

                      25,794,876.40        242,500.00                 ---

                          其他减少数           2004.06.30            资金
工程名称
                      (利息资本化)       (利息资本化)            来源
感应式数字液
位传感器及其                     ---        13,634,344.10            募股
自动化监控系
统项目
现代教学仪器
及设备生产基                     ---         4,134,344.10            募股
地建设项目
教育软件及多
媒体网络课件
                                 ---         4,134,344.10            募股
制作基地建设
项目
软件开发及生
产基地建设项                     ---         4,134,344.10            募股

                                 ---        26,037,376.40
    在建工程均系正常在建项目,未发生减值的情况。
    11.无形资产
    明细项目列示如下:
种类                             原始金额       2003.12.31       本年增加
感应式数字传感                 600,000.00       414,285.61            ---
器专利权
专利权                           1,800.00         1,725.00            ---
小件物品销售终端                15,100.00              ---            ---
天晨、报童商标                   7,200.00         5,700.00            ---
注册费
精至达商标权                     1,800.00         1,380.00            ---
商标                             1,800.00         1,410.00            ---
软件                         1,860,000.00     1,457,000.00            ---
软件                             4,000.00         3,399.97            ---
华为产品经营权                 590,000.00       196,666.64            ---
华为产品经营权                 180,000.00              ---            ---
智林商标权                     770,773.77       244,078.34            ---
软件                         1,740,400.00     1,363,153.29            ---
软件 Borland                    53,400.00        46,280.00            ---
Dephi6.0
软件MAPGIS                      10,556.00              ---      10,556.00
                             5,826,273.77     3,735,078.85      10,556.00

种类                                    本年摊销                 本年转出
感应式数字传感                         28,571.46                      ---
器专利权
专利权                                     90.00                      ---
小件物品销售终端                             ---                      ---
天晨、报童商标                            360.00                      ---
注册费
精至达商标权                               90.00                      ---
商标                                      180.00                      ---
软件                                  186,000.00                      ---
软件                                      400.02                      ---
华为产品经营权                         98,333.34                      ---
华为产品经营权                               ---                      ---
智林商标权                             77,077.38                      ---
软件                                  174,215.95                      ---
软件 Borland                            5,340.00                      ---
Dephi6.0
软件MAPGIS                                175.93                      ---
                                      570,834.08                      ---

种类                                   2004.06.30            剩余摊销年限
感应式数字传感                         385,714.15                6年9个月
器专利权
专利权                                   1,635.00                9年1个月
小件物品销售终端                              ---                     ---
天晨、报童商标                           5,340.00                7年5个月
注册费
精至达商标权                             1,290.00                7年2个月
商标                                     1,230.00                3年5个月
软件                                 1,271,000.00                     ---
软件                                     2,999.95                3年9个月
华为产品经营权                          98,333.30                   6个月
华为产品经营权                                ---                     ---
智林商标权                             167,000.96                1年1个月
软件                                 1,188,937.34                3年5个月
软件 Borland                            40,940.00               3年10个月
Dephi6.0
软件MAPGIS                              10,380.07               4年11个月
                                     3,174,800.77
    各项无形资产本年度不存在实质上已经发生了减值的情形,故未计提无形资产减值准备。
    12.短期借款
    明细项目列示如下:
                                                  2004.06.30
借款类别                                  金额                     年利率
信用借款 *                       37,000,000.00               5.31%-5.841%
抵押借款  **                      9,000,000.00                     5.841%
保证借款                         99,800,000.00               5.31%-6.903%
                                145,800,000.00

                                                2003.12.31
借款类别                                金额                       年利率
信用借款 *                     37,000,000.00                        5.31%
抵押借款 **                     9,000,000.00                       6.903%
保证借款                       79,800,000.00                 5.31%-6.903%
                              125,800,000.00
    *抵押借款9,000,000.00元系工行万柏林支行借款,以本公司办公楼作抵押,该抵押合同2005年5月到期。
    **本公司华夏银行太原支行40,000,000.00元贷款由山西佳成咨讯有限公司、太原宏展地产开发有限公司提供贷款担保;建行河西支行9,800,000.00元贷款由山西佳成咨讯有限公司提供贷款担保;农行并州支行10,000,000.00元贷款由太原宏展计算机网络工程有限公司、山西赛迪自动化设备有限公司提供贷款担保,中行20,000,000.00元贷款由山西佳成咨讯有限公司、山西天宏房地产开发有限公司提供贷款担保,中行20,000,000.00元贷款由山西赛迪自动化设备有限公司、山西天宏房地产开发有限公司提供贷款担保。
    13.应付票据
种类                                2004.06.30                 2003.12.31
银行承兑汇票                      48,199,347.00             59,669,204.95
                                  48,199,347.00             59,669,204.95
    14.应付账款
    (1)账龄分析列示如下:
                                                      2004.06.30
账龄
                                             金额                   比例%
1年以内                             20,723,417.86                   99.13
1-2年                                  181,020.73                    0.87
2-3年                                         ---                     ---
3年以上                                       ---                     ---
                                    20,904,438.59                  100.00

                                                     2003.12.31
账龄
                                             金额                   比例%
1年以内                             19,328,139.97                   96.76
1-2年                                  647,142.87                    3.24
2-3年                                         ---                     ---
3年以上                                       ---                     ---
                                    19,975,282.84                  100.00
    (2)应付账款余额中无应付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
    15.预收账款
    (1)账龄分析列示如下:
                                                  2004.06.30
帐龄
                                      金额                          比例%
1年以内                      26,133,498.60                         97.70%
1—2年                          614,695.54                          2.30%
2—3年                              550.00                            ---
3年以上                                ---                            ---
                             26,748,744.14                         100.00

                                                   2003.12.31
帐龄
                                       金额                         比例%
1年以内                       14,378,388.22                        94.01%
1—2年                           915,670.54                         5.99%
2—3年                               550.00                           ---
3年以上                                 ---                           ---
                              15,294,608.76                        100.00
    (2)预收账款余额中无预收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
    (3)账龄一年以上预收账款系结算余额。
    16.应付福利费
    应付福利费期末余额较年初余额增加84,426.91元。
    17.应交税金
    应交税金明细项目列示如下:
项目                          2004.06.30                       2003.12.31
营业税                        277,851.44                       217,186.27
城建税                         86,561.07                        26,998.22
所得税                      2,844,203.00                     1,491,245.06
增值税                          6,212.37                      -409,698.48
个人所得税                     90,413.19                        98,166.28
印花税                         24,463.64                        27,438.08
车船税                               ---                           180.00
房产税                               ---                       145,758.54
                            3,329,704.71                     1,597,273.97
    应交税金变动幅度较大,主要原因系2004年2季度应交所得税增加所致。
    18.其他应交款
    其他应交款明细项目列示如下:
项目                             2004.06.30                    2003.12.31
河道维护费                        17,412.25                      7,597.38
价格调控基金                      27,215.80                     12,493.47
教育费附加                        56,299.65                     24,606.94
                                 100,927.70                     44,697.79
    19.其他应付款
    (1)账龄分析列示如下:
                                                 2004.06.30
账龄
                                       金额                         比例%
1年以内                        2,710,242.70                         83.07
1—2年                           313,355.67                          9.60
2—3年                           221,379.69                          6.79
3年以上                           17,779.20                          0.54
                               3,262,757.26                        100.00

                                               2003.12.31
账龄
                                      金额                          比例%
1年以内                       1,602,878.57                          35.83
1—2年                        2,723,693.30                          60.89
2—3年                          131,401.52                           2.94
3年以上                          15,249.90                           0.34
                              4,473,223.29                         100.00
    (2)其他应付款余额中无应付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项及应付关联方款项。
    20.预提费用
    预提费用明细项目列示如下:
类别                 2003.12.31            本年增加              本年摊销
保管费                      ---           19,999.99                   ---
利息                 226,915.71        3,880,614.85          3,919,097.79
维护费                33,348.18           50,372.62             81,728.90
运杂费                58,000.00         -158,000.00                   ---
房屋租赁费                  ---          120,000.00
                     418,263.89        3,912,987.46          4,000,826.69

类别                                                           2004.06.30
保管费                                                          19,999.99
利息                                                           188,432.77
维护费                                                           1,991.90
运杂费                                                                ---
房屋租赁费                                                     120,000.00
                                                               330,424.66
    21.专项应付款
    专项应付款明细列示如下:
项目                                      2004.06.30           2003.12.31
项目扶持资金 *                          4,570,000.00         4,570,000.00
项目资金 **                                70,000.00            70,000.00
电子信息产业发展基金 ***                  500,000.00           500,000.00
                                        5,140,000.00         5,140,000.00
    *根据太原市高新区科技计划项目2003-34B合同,太原市高新技术开发区财政局为顺利完成高新区科技项目扶持资金项目的感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项目,保证区科技项目扶持资金合理、有效使用,本公司收到太原市高新技术开发区财政局拨入经费4,570,000.00元,本项目执行期2003.10---2007.10。
    **根据山西省财政厅、山西省知识产权局晋财教[2003]108号“关于下达2003年山西省专利推广实施资助项目经费的通知”,本公司感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项目列为山西省专利推广实施资助项目,由山西省知识产权局拨入本公司项目资金经费70,000.00元。
    ***根据信息产业部信部运[2002]546号文件“关于下达2002年度电子信息产业发展基金第三批项目计划的通知”,本公司收到信息产业部拨入的电子信息产业发展基金500,000.00元。
    22.股本
    本公司股本增减变动明细项目列示如下:
项目                                  2003.12.31                 本年增加
尚未流通股份
发起人股份                         48,300,000.00                      ---
其中:国家拥有股份                             -                      ---
境内法人持有股份                   48,300,000.00                      ---
境外法人持有股份                               -                      ---
尚未流通股份合计                   48,300,000.00                      ---
已流通股份
1、境内上市人民币普通股            23,700,000.00                      ---
2、境内上市的外资股                          ---                      ---
3、境外上市的外资股                          ---                      ---
已流通股份合计                     23,700,000.00                      ---
股份总数                           72,000,000.00                      ---

项目                                     本年减少              2004.06.30
尚未流通股份
发起人股份                                    ---           48,300,000.00
其中:国家拥有股份                            ---                       -
境内法人持有股份                              ---           48,300,000.00
境外法人持有股份                              ---                       -
尚未流通股份合计                              ---           48,300,000.00
已流通股份
1、境内上市人民币普通股                       ---           23,700,000.00
2、境内上市的外资股                           ---                     ---
3、境外上市的外资股                           ---                     ---
已流通股份合计                                ---           23,700,000.00
股份总数                                      ---           72,000,000.00
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]39号文核准,本公司于2003年5月14日在上海证券交易所向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股2,370万股,每股面值1.00元,每股发行价9.73元。此次发行完成后,本公司的总股本增至7,200万股,各股东出资情况如下:
股权种类      股东名称                                出资额     持股比例
国有法人股    太原理工大学                     2,492.280万元      34.615%
社会法人股    太原宏展计算机网络工程有限公司   1,175.622万元      16.328%
社会法人股    山西佳成资讯有限公司               735.609万元      10.217%
社会法人股    深圳市殷图科技发展有限公司         220.248万元       3.059%
社会法人股    太原德雷科技开发有限公司           206.241万元       2.864%
社会公众股                                      2,370.00万元      32.917%
                                                7,200.00万元         100%

股权种类      股东名称                                           所折股份
国有法人股    太原理工大学                                  2,492.280万股
社会法人股    太原宏展计算机网络工程有限公司                1,175.622万股
社会法人股    山西佳成资讯有限公司                            735.609万股
社会法人股    深圳市殷图科技发展有限公司                      220.248万股
社会法人股    太原德雷科技开发有限公司                        206.241万股
社会公众股                                                   2,370.00万股
                                                             7,200.00万股
    上述出资经山西天元会计师事务所(有限公司)晋天元变验[2003]02验资报告验证确认。
    23.资本公积
    资本公积增减变动明细项目列示如下:
项目                                  2003.12.31                本年增加
股本溢价                          196,345,900.00                   69.60*
                                  196,345,900.00                   69.60

项目                                    本年减少               2004.06.30
股本溢价                                     ---           196,345,969.60
                                             ---           196,345,969.60
    24.盈余公积
    盈余公积增减变动明细项目列示如下:
项目                                     2003.12.31              本年增加
法定盈余公积                          11,846,225.67                   ---
法定公益金                             5,923,112.81                   ---
任意盈余公积                                    ---                   ---
                                      17,769,338.48                   ---

项目                                       本年减少            2004.06.31
法定盈余公积                                    ---         11,846,225.67
法定公益金                                      ---          5,923,112.81
任意盈余公积                                    ---                   ---
                                                ---         17,769,338.48
    25.未分配利润
    未分配利润增减变动明细项目列示如下:
                                         2004.06.30            2003.12.31
年初未分配利润                        29,703,148.27         19,545,163.39
本期末净利润                          12,692,577.92         27,120,238.13
加:本期末净利润调增(减)数                      ---                   ---
年初未分配利润调增(减)数                        ---                   ---
减:提取法定盈余公积                            ---          4,108,168.85
提取法定公益金                                  ---          2,054,084.40
提取任意盈余公积                                ---                   ---
应付普通股股利                                  ---         10,800,000.00
转作股本的普通股股利                            ---                   ---
期末未分配利润                        42,395,726.19         29,703,148.27
    26.现金股利
股东名称                                 2004.06.30            2003.12.31
太原理工大学                           3,738,420.00          3,738,420.00
太原宏展计算机网络工程有限公司         1,763,424.00          1,763,424.00
山西佳成资讯有限公司                   1,103,436.00          1,103,436.00
深圳市殷图科技发展有限公司               330,372.00            330,372.00
太原德雷科技开发有限公司                 309,312.00            309,312.00
社会公众股                             3,555,036.00          3,555,036.00
                                      10,800,000.00         10,800,000.00
    27.主营业务收入、主营业务成本
                                                   主营业务收入
                                    2004年1-6月               2003年1-6月
技术开发服务及软件                 9,214,679.43              9,579,380.29
计算机及辅助设备销售             174,698,182.26             71,733,217.87
企业网络及信息化建设              29,713,946.21             13,921,513.06
传感器及测控系统                  19,777,108.52             14,274,871.66
教学设备及中小学信息化建设        21,563,654.15             41,771,550.47
担保服务费                           308,536.50                      0.00
                                 255,276,107.07            151,280,533.35

                                                 主营业务成本
                                     2004年1-6月              2003年1-6月
技术开发服务及软件                    755,573.60             1,830,496.00
计算机及辅助设备销售              166,968,814.68            68,110,728.10
企业网络及信息化建设               23,361,475.11            10,928,487.70
传感器及测控系统                   10,901,354.62             8,016,728.10
教学设备及中小学信息化建设         15,994,370.66            35,073,334.92
担保服务费                                  0.00                     0.00
                                  217,981,588.67           123,959,226.92
    本公司本期前五名客户销售收入42,447,388.69元,占全部销售收入的16.63%。
    28.主营业务税金及附加
项目                               2004年1-6月                2003年1-6月
营业税                              940,404.08                 909,559.93
城建税                              116,275.51                 156,349.14
教育费附加                           50,978.60                  67,006.79
                                  1,107,658.19               1,132,915.86
    29.其它业务利润
    其他业务利润(亏损)明细项目列示如下:
                                      2004年1-6月             2003年1-6月
其他业务收入                                  ---                5,606.80
减:其他业务支出                              ---                  308.39
其他业务利润(亏损)                            ---                5,298.41
    30.管理费用
    管理费用本期较上年同期增加3,232,116.18元,主要系分公司业务增长,费用增大所致。
    31.财务费用
项目                               2004年1-6月                2003年1-6月
利息支出                          3,880,614.85               2,125,800.53
减:利息收入                        980,515.31                 264,023.68
其他                                372,655.93                  23,002.83
                                  3,272,755.47               1,884,779.68
    财务费用本期较上年同期增加1,387,975.79元,主要系银行短期借款增加,利息支出增大所致。
    32.投资收益
    投资收益(损失)明细项目列示如下:
项目                                   2004年1-6月            2003年1-6月
按权益法核算的股权投资收益              -55,433.45                    ---
其中:山西亿众公用事业有限公司          -55,433.45                    ---
                                        -55,433.45                    ---
    33.营业外收入
项目                                    2004年1-6月           2003年1-6月
处理固定资产净收益                         2,770.00                   ---
其  他                                    38,182.06                  0.05
                                          40,952.06                  0.05
    34.营业外支出
项目                                    2004年1-6月           2003年1-6月
捐赠支出                                        ---            300,000.00
价格调控基金                              20,606.52             31,661.87
河道维护费                                13,388.31             21,087.49
其  他                                         1.00                  1.01
                                          33,995.83            352,749.38
    35.支付的其他与经营活动有关的现金
    主要项目明细如下:
项目                                                          2004年1-6月
研发费                                                       2,367,109.76
运杂费                                                         868,167.30
广告费                                                         466,097.00
差旅费                                                         915,608.09
业务招待费                                                     824,509.56
会议费                                                         345,232.00
保险费                                                         314,895.61
董事会会费                                                     442,486.60
汽车使用费                                                     504,938.09
通讯费                                                         327,273.07
办公费                                                         393,362.90
中标服务费                                                     480,183.00
其他费用                                                     3,505,162.72
其他往来                                                    21,430,580.95
                                                            33,185,606.65
    36.非经常性损益
    非经常性损益项目明细列示如下:
项目                                                          2004年1-6月
净利润                                                      12,692,577.92
减:营业外收入                                                   34,809.25
补贴收入                                                        17,000.00
其中:所得税影响数                                                9,142.81
加:营业外支出                                                        0.85
其中:所得税影响数                                                   0.15
扣除非经常性损益后的净利润                                  12,640,769.52
    七、母公司会计报表主要项目注释
    1.应收账款
    (1)账龄分析列示如下:
                                           2004.06.30
账龄
                          金   额      比例%          坏账准备   计提比例
1年以内             69,727,220.74      91.77        178,772.85        5‰
1-2年                4,052,832.50       5.33        347,091.68         5%
2-3年                2,055,211.25       2.71        421,978.25        20%
3年以上                142,056.96       0.19         71,028.47        50%
                    75,977,321.45        100      1,018,871.25

                                            2003.12.31
账龄
                             金额        比例%        坏账准备   计提比例
1年以内             35,754,570.01        79.55      178,772.85        5‰
1-2年                6,941,833.50        15.44      347,091.68         5%
2-3年                2,109,891.25         4.69      421,978.25        20%
3年以上                142,056.96         0.32       71,028.47        50%
                    44,948,351.72          100    1,018,871.25
    (2)应收账款变动幅度较大,主要原因系业务领域拓宽、业务量增加所致。
    (3)应收账款余额中应收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项及应收其他关联方款项为56,210.61元。
    (4)期末应收账款前五名金额合计23,290,432.74元,占应收账款总额的比例为30.65%。
    2.其他应收款
    (1)账龄分析列示如下:
                                        2004.06.30
账龄
                           金  额      比例%      坏账准备       计提比例
1年以内             10,995,213.01      99.67      4,572.28            5‰
1-2年                   34,982.30       0.32      1,749.11             5%
2-3年                         ---        ---           ---            20%
3年以上                  1,500.00       0.01        750.00            50%
                    11,031,695.31        100      7,071.39

                                        2003.12.31
账龄
                             金额       比例%      坏账准备      计提比例
1年以内                914,455.19       96.00      4,572.28           5‰
1-2年                   34,982.30        4.00      1,749.11            5%
2-3年                         ---         ---           ---           20%
3年以上                  1,500.00         ---        750.00           50%
                       950,937.49         100      7,071.39
    (2)其他应收款变动幅度较大,主要系应收工程保证金增加所致。
    (3)其他应收款余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    (4)其他应收款期末前五名金额合计2,206,421.10元,占其他应收款总额的比例为18.37%。
    3.长期投资
    (1)长期股权投资明细项目列示如下:
                                            2003.12.31
                                             长期投资            长期投资
                            金   额
                                             减值准备                净额
对子公司投资             68,472,993.90            ---       68,472,993.90
其他股权投资              5,791,866.58            ---        5,791,866.58
                         74,264,860.48            ---       74,264,860.48

                                                                     本年
                                       本年增加
                                                                     减少
对子公司投资                       6,273,588.45                       ---
其他股权投资                         -55,433.45                       ---

                                         2004.06.30
                                          长期投资
                               金额                          长期投资净额
                                          减值准备
对子公司投资         74,746,582.35.            ---          74,746,582.35
其他股权投资           5,736,433.13            ---           5,736,433.13
                      80,483,015.48            ---          80,483,015.48
    (2)其他股权投资明细项目列示如下:
                                                 占被投资
被投资单位名称                投资期限(年)       单位注册    初始投资金额
                                                资本比例%
山西天成自动控制工               2004.2.13
                                -2004.11.4            80%    2,400,000.00
程有限公司
太原理工天成智林教              2000.10.13
                                                      90%    7,776,000.00
育科技有限公司                  -2007.7.31
太原理工天成软件科                2001.7.5
                                                      90%      900,000.00
技有限公司                       -2006.5.1
山西天成担保有限公司             2003.12.29
                                                      88%   26,400,000.00
                               -2023.12.28
山西亿众公用事业有               2003.7.21
                                                      20%    6,000,000.00
限公司                          -2006.7.20
                                                            43,476,000.00

                                                           本年权益增(减)
                           2003.12.31   追加/新增投资额
被投资单位名称                                                         额
山西天成自动控制工                ---      2,400,000.00            450.78
程有限公司
太原理工天成智林教      27,287,441.16               ---      2,050,167.29
育科技有限公司
太原理工天成软件科      14,785,552.74               ---      1,685,325.33
技有限公司
山西天成担保有限公      26,400,000.00
                                                    ---        137,645.05

山西亿众公用事业有       5,791,866.58               ---        -55,433.45
限公司                  74,264,860.48      2,400,000.00      3,818,155.00

                             本年           累计权益
被投资单位名称                                                 2004.06.30
                             减少           增(减)额
山西天成自动控制工
                              ---             450.78         2,400,450.78
程有限公司
太原理工天成智林教
                              ---      21,561,608.45        29,337,608.45
育科技有限公司
太原理工天成软件科
                              ---      15,570,878.07        16,470,878.07
技有限公司
山西天成担保有限公
                              ---         137,645.05        26,537,645.05

山西亿众公用事业有            ---        -263,566.87         5,736,433.13
限公司                        ---      37,007,015.48        80,483,015.48
    (3)本公司不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。
    (4)期末本公司投资总额占净资产的比例为23.72%。
    4.主营业务收入
                                                  主营业务收入
                                      2004年1-6月             2003年1-6月
技术开发服务及软件                   5,509,513.01            4,026,562.29
计算机及辅助设备销售               174,550,789.12           27,615,407.20
企业网络及信息化建设                28,766,146.21           11,734,606.28
传感器及测控系统                    19,777,108.52           14,274,871.66
教学设备及中小学信息化建设           4,081,270.65              514,461.54
                                   232,684,827.51           58.165.908.97

                                                   主营业务成本
                                        2004年1-6月           2003年1-6月
技术开发服务及软件                       330,000.00            744,674.00
计算机及辅助设备销售                 166,830,231.65         24,674,766.13
企业网络及信息化建设                  23,315,254.68          9,409,159.88
传感器及测控系统                      10,901,354.62          8,016,728.10
教学设备及中小学信息化建设             3,700,730.22            493,162.40
                                     205,077,571.17         43,338,490.51
    公司本期前五名客户销售收入42,447,388.69元,占全部销售收入的18.24%。
    5.投资收益
    (1)投资收益(损失)明细项目列示如下:
项目                                     2004年1-6月          2003年1-6月
长期股权投资权益法核算取得收益(损失)    3,817,085.40         6,082,131.84
                                        3,817,085.40         6,082,131.84
    (2)长期股权投资权益法核算取得收益明细列示如下:
项目                                       2004年1-6月        2003年1-6月
按权益法核算的股权投资收益
其中:太原理工天成智林教育科技有限公司    2,050,167.29       2,942,874.59
太原理工天成软件科技有限公司              1,685,325.33       3,106,455.58
北京友邦天成科技有限公司                                        26,952.22
大同太工天成信息技术有限公司                                     5,849.45
山西天成控制工程有限公司                       -618.82
山西天成担保有限公司                        137,645.05
山西亿众公用事业有限公司                    -55,433.45                  -
                                          3,817,085.40       6,082,131.84
    八、关联方关系及关联交易
    (一)关联方关系明细项目列示如下:
    1、存在控制关系的关联方:
企业名称                                                         注册地址
太原理工大学                                         太原市迎泽西大街79号
山西天成自动控制工程                               太原经济技术开发区孵化
有限公司                                                          楼211号
太原理工天成智林教育科技有限公司                     太原市迎泽西大街93号
太原理工天成软件科技                               太原市迎泽区水西关南街
有限公司                                                             30号
                                                   太原市千峰南路鸿峰花园
山西天成担保有限公司
                                                                10—115层

企业名称                                                         主营业务
太原理工大学                                                     科研教学
山西天成自动控制工程                               自动化工程、机房工程、
有限公司                                                         防雷工程
                                                   计算机电教、电教产品及
太原理工天成智林教育科技有限公司                   网络产品的开发研制及生
                                                                   产销售
太原理工天成软件科技                               计算机软件及应用产品的
有限公司                                           研制、开发、生产及销售
                                                   依据《担保法》从事担保
山西天成担保有限公司
                                                                     业务

企业名称                            与本企业关系                 经济性质
太原理工大学                              发起人                     国有
山西天成自动控制工程有限公司              子公司             有限责任公司
太原理工天成智林教育科技有限公司          子公司             有限责任公司
太原理工天成软件科技有限公司              子公司             有限责任公司
山西天成担保有限公司                      子公司             有限责任公司
    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化:
公司名称                                  2003.12.31             本年增加
太原理工大学                          240,000,000.00                  ---
山西天成自动控制工程有限公司                                 3,000,000.00
太原理工天成智林教育科技有限公司        8,640,000.00                  ---
太原理工天成软件科技有限公司            1,000,000.00                  ---
山西天成担保有限公司                   30,000,000.00                  ---

                                               本年
公司名称                                                       2004.06.30
                                               减少
太原理工大学                                    ---        240,000,000.00
山西天成自动控制工程有限公司                    ---          3,000,000.00
太原理工天成智林教育科技有限公司                ---          8,640,000.00
太原理工天成软件科技有限公司                    ---          1,000,000.00
山西天成担保有限公司                            ---         30,000,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
                                                           2003.12.31
公司名称
                                                金      额              %
太原理工大学                                  24,922,800.00        34.615
山西天成自动控制工程有限公司                            ---           ---
太原理工天成智林教育科技有限公司               7,776,000.00         90.00
太原理工天成软件科技有限公司                     900,000.00         90.00
山西天成担保有限公司                          26,400,000.00         88.00

                                                           本年增加数
公司名称
                                                        金额            %
太原理工大学                                             ---          ---
山西天成自动控制工程有限公司                    2,400,000.00        80.00
太原理工天成智林教育科技有限公司                         ---          ---
太原理工天成软件科技有限公司                             ---          ---
山西天成担保有限公司                                     ---          ---

                                                       本年减少数
公司名称
                                                 金额                   %
太原理工大学                                      ---
山西天成自动控制工程有限公司                      ---                 ---
太原理工天成智林教育科技有限公司                  ---                 ---
太原理工天成软件科技有限公司                      ---                 ---
山西天成担保有限公司                              ---                 ---

                                                           2004.06.30
公司名称
                                                金     额               %
太原理工大学                                24,922,800.00          34.615
山西天成自动控制工程有限公司                 2,400,000.00           80.00
太原理工天成智林教育科技有限公司             7,776,000.00           90.00
太原理工天成软件科技有限公司                   900,000.00           90.00
山西天成担保有限公司                        26,400,000.00           88.00
    (二)关联方交易
    1、销售
关联方                      交易内容          本期发生数         定价原则
太原理工大学             计算机及配件         635,621.48           市场价

关联方                                    上年发生数             定价原则
太原理工大学                            8,046,213.64               市场价
    2、其他交易事项
关联方                   交易内容          本期发生数          上年发生数
太原理工大学             支付房租                 ---          240,000.00
太原理工大学       收取代理进口费                 ---           59,398.19
    (三)关联方往来款项余额
    关联方往来款项余额明细项目列示如下:
项  目                关联方名称         2004.06.30            2003.12.31
应收账款            太原理工大学         270,468.75            885,805.85
其他应付款          太原理工大学                ---          1,033,398.27

项  目                关联方名称            占全部应收(付)款项余额的比重
                                           2004.06.30          2003.12.31
应收账款            太原理工大学               0.25%               1.22%
其他应付款          太原理工大学                  ---              23.10%
    九、或有事项及承诺事项
    本公司无或有事项及重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    本公司无重大资产负债表日后事项。
    十一、其他重要事项
    本公司无其他重要事项。
    第八节   备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本。
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章(如设置总会计师,还须由总会计师签名并盖章)的财务报告文本。
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
    4、公司章程文本。
    太原理工天成科技股份有限公司董事会
    二零零四年八月二十五日
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