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盛和资源(600392)公告正文

太原理工天成科技股份有限公司2006年年度报告

公告日期 2007-04-24
股票简称:盛和资源 股票代码:600392

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、董事刘锦奇(刘永宏)先生未亲自出席会议,书面委托董事阎志中先生代行表决权;独立董事芦振基先生未亲自出席会议,书面委托独立董事李东复先生代行表决权;独立董事白玉祥先生未亲自出席会议,书面委托独立董事李东复先生代行表决权。
    3、北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人杜文广先生,主管会计工作负责人阎志中先生,会计机构负责人(会计主管人员)张莉女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:太原理工天成科技股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:TIANCHENG CO.,LTD. OF TAIYUAN UNIVERSITY OF TECHNOLOGY
    2、公司法定代表人:杜文广 
    3、公司董事会秘书:张眉河
    电话:0351-3182809
    传真:0351-3186299
    联系地址:山西省太原市平民路5(北)号
    公司证券事务代表:杨红香
    电话:0351-3182809
    传真:0351-3186299
    联系地址:山西省太原市平民路5(北)号4、公司注册地址:太原市迎泽西大街79号
    公司办公地址:太原市高新区南中环街路南太工天成工业园
    邮政编码:030006
    公司国际互联网网址:http://www.tichn.com
    公司电子信箱:info@tichn.com5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室和上海证券交易所6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:太工天成
    公司A股代码:600392
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1998年7月1日
    公司首次注册登记地点:山西省工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:1400001006404
    公司税务登记号码:140114701012581(国税)140109701012581(地税)
    公司聘请的境内会计师事务所名称:北京立信会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:中国北京东长安街10号长安大厦三层
    三、主要财务数据和指标
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                                        单位:元币种:人民币
                                   项目                                                     金额
 利润总额                                                                                          47,842,252.04
 净利润                                                                                            38,572,575.99
 扣除非经常性损益后的净利润                                                                        24,809,639.15
 主营业务利润                                                                                     100,794,350.50
 其他业务利润                                                                                      12,605,505.05
 营业利润                                                                                          46,502,167.68
 投资收益                                                                                           1,117,893.46
 补贴收入                                                                                             521,590.79
 营业外收支净额                                                                                      -299,399.89
 经营活动产生的现金流量净额                                                                        13,604,000.55
 现金及现金等价物净增加额                                                                          -3,188,402.00
(二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                                                        单位:元币种:人民币
                                      非经常性损益项目                                               金额
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益                             1,046,114.98
 各种形式的政府补贴                                                                                   501,590.79
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                        12,834,000.00
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                        57,887.95
 以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                                 1,559,311.99
 所得税影响数                                                                                       2,235,968.87
 合计                                                                                              13,762,936.84
扣除非经常性损益项目和金额的说明:

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费:系公司及控股子公司为收购煤矿支付了收购资金,截止2006年12月31日,由于山西省政府整合煤矿资源,煤矿进行公司化改制等原因,收购未正式完成,按照约定,被收购方支付给公司资金占用费。
    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元币种:人民币

                                                                              本年比上年增减
             主要会计数据                     2006年            2005年                               2004年
                                                                                     (%)
 主营业务收入                              476,850,619.65     576,880,894.28            -17.34    619,632,712.27
 利润总额                                   47,842,252.04      51,598,788.49             -7.28      47,105,266.43
 净利润                                     38,572,575.99      40,103,653.74             -3.82      36,206,664.38
 扣除非经常性损益的净利润                   24,809,639.15      40,200,661.53            -38.29      36,165,151.67
 每股收益                                            0.36               0.37             -3.82               0.50
 最新每股收益
 净资产收益率(%)                                   9.08              10.32             -1.24              10.29
 扣除非经常性损益的净利润为基础计
                                                     5.84              10.35             -4.51              10.27
 算的净资产收益率(%)
 扣除非经常性损益后净利润为基础计
                                                     6.19              10.82             -4.63              10.55
 算的加权平均净资产收益率(%)
 经营活动产生的现金流量净额                 13,604,000.55      74,387,528.31            -81.71     -15,776,910.93
 每股经营活动产生的现金流量净额                      1.26               6.89            -81.71              -0.22
                                                                              本年末比上年末
                                            2006年末           2005年末                             2004年末
                                                                                  增减(%)
 总资产                                    993,806,336.69     851,317,570.26             16.74     722,780,004.26
 股东权益(不含少数股东权益)              424,945,807.38     388,533,231.39              9.37     352,029,577.65
 每股净资产                                          3.93               3.60              9.17              4.89
 调整后的每股净资产                                  3.90               3.58              8.94               4.87

    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明:
    (1)公司主营业务收入较2005年减少1,0003.03万元,主要原因系:公司继续对计算机及辅助设备销售业务采取了适当的调整策略,其销售收入较2005年减少12,727.24万元。
    (2)扣除非经常性损益的净利润较2005年减少1,541.80万元,主要原因系:公司主营业务收入较去年有所下降,主营业务利润较去年下降610.91万元;公司加大研发投入,研发费增加;公司进行人才储备,引进高水平的技术人员和市场人员,人员工资增加;公司为了加大自有产品生产、销售,经营费用增加;公司银行借款增加,利息相应增加;公司按照稳健的财务原则,计提坏帐准备。
    (3)经营活动产生的现金流量净额及每股经营活动产生的现金流量净额较2005年减少,主要原因系:公司为了加大自有产品销售,自有产品销售对客户有一定的帐期,公司后半年实施项目较多,项目结算后,按合同约定未到收款期。
    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
    单位:元币种:人民币

   项目           股本           资本公积        盈余公积       法定公益金      未分配利润       股东权益合计
 期初数      108,000,000.00   174,750,426.52   32,499,068.62   10,833,022.85    73,283,736.25     388,533,231.39
 本期增加                                      15,099,322.67                    34,306,276.17      49,405,598.84
 本期减少                                      10,833,022.85   10,833,022.85     2,160,000.00      12,993,022.85
 期末数      108,000,000.00   174,750,426.52   36,765,368.44    7,911,591.16   105,430,012.42     424,945,807.38

    盈余公积变动原因:2006年度公司实现净利润38,572,575.99元,依据《公司法》和《公司章程》规定,按10%提取法定盈余公积3,857,257.60元。
    未分配利润变动原因:公司2005年年度利润分配方案:以2005年末总股本10,800万股为基数,向全体股东每10股派发0.2元现金红利(含税);2006年度公司实现净利润38,572,575.99元。
    股东权益变动原因:2006年度公司实现净利润38,572,575.99元。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表

                                                                                                        单位:股
                             本次变动前                   本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                                                             公积
                                        比例    发行   送                                                      比例
                            数量                             金转       其他          小计          数量
                                         (%)    新股   股                                                      (%)
                                                              股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股           30,963,870    28.67                                  0             0   30,963,870    28.67
3、其他内资持股           29,043,630    26.89                        -20,668,223   -20,668,223    8,375,397     7.75
其中:
境内法人持股              29,043,630    26.89                        -20,668,223   -20,668,223    8,375,397     7.75
境内自然人持股
4、外资持股
其中:
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计        60,007,500    55.56                        -20,668,223   -20,668,223   39,339,267    36.43
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股           47,992,500    44.44                         20,668,223    20,668,223   68,660,733    63.57
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
                          47,992,500    44.44                         20,668,223    20,668,223   68,660,733    63.57
合计
三、股份总数              108,000,000     100                                  0             0   108,000,000     100
有限售条件股份可上市交易时间
                                                                                                        单位:股
                     限售期满新
                                    有限售条件股     无限售条件股
      时间           增可上市交                                                           说明
                                     份数量余额       份数量余额
                     易股份数量
                                                                      山西佳成资讯有限公司持有公司的全部股份
                                                                       (4.231%)、深圳市殷图科技发展有限公司持有
                                                                      公司的全部股份(2.534%)、太原德雷科技开发
2006年11月10日         20,668,233       39,339,267       68,660,733   有限公司持有公司的全部股份(2.373%)、山西
                                                                      宏展担保有限公司持有公司的5%股份、山西
                                                                      山晋商贸有限公司持有公司的5%股份限售
                                                                      期满,可上市流通。
                                                                      山西宏展担保有限公司持有公司的剩余股份
                                                                       (1.681%)、山西山晋商贸有限公司持有公司的
2007年11月10日         18,015,902       21,323,365       86,676,635
                                                                      5%股份、太原理工大学持有公司的10%股份
                                                                      限售期满,可上市流通。
                                                                      山西山晋商贸有限公司持有公司的剩余股份
2008年11月10日         21,323,365                0      108,000,000   (1.074%)、太原理工大学持有公司的剩余股份
                                                                       (18.670%)限售期满,可上市流通。
     2、股票发行与上市情况
   (1)前三年历次股票发行情况
                                                                                        单位:股币种:人民币
                                     发行价                                          获准上市交易     交易终止
    种类            发行日期                      发行数量           上市日期
                                    格(元)                                             数量            日期
 人民币普
               2003年5月14日             9.73      23,700,000   2003年5月29日           23,700,000
 通股A股

    经中国证券监督管理委员会(证监发行字[2003]39号)批准,公司于2003年5月14日采用全部向二级市场投资者定价配售的方式,以每股9.73元的价格,向社会公开发行人民币普通股(A股)2,370万股,并于2003年5月29日在上海证券交易所上市,获准上市交易数量为2,370万股。公司总股本为7,200万股。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    1)报告期内,公司股份总数未发生变化。
    2)2006年11月10日,公司有限售条件的流通股20,668,233股获得上市流通权,因此,有限条件的流通股份总数由60,007,500股变为39,339,267股,占总股本的比例为36.43%;无限售条件的流通股份总数由47,992,500股变为68,660,733股,占总股本的比例为63.57%。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                        单位:股
 报告期末股东总数                                                      13,438
 前十名股东持股情况
                                        持股比例                                  持有有限售条     质押或冻结的
        股东名称            股东性质                  持股总数      年度内增减
                                            (%)                                     件股份数量        股份数量
 太原理工大学               国有股东        28.670     30,963,870              0      30,963,870        无
                                                                                                       质押
 山西山晋商贸有限公司         其他          11.074     11,959,495              0       6,559,495
                                                                                                    11,900,000
 山西宏展担保有限公司         其他           3.581      3,867,602     -3,348,300       1,815,902        无
 太原德雷科技开发有限
                              其他           2.373      2,562,320              0               0        无
 公司
 山西佳成资讯有限公司         其他           1.744      1,883,100     -2,686,471               0        无
 深圳市殷图科技发展有
                              其他           1.296      1,400,000     -1,336,342               0        无
 限公司
 康凤生                       其他           0.417        450,000                              0       未知
 赵红梅                       其他           0.292       315,000                               0       未知
 朱莉明                       其他           0.275       297,000                               0       未知
 南京市房屋拆迁公司           其他           0.253       273,500                               0       未知
 前十名无限售条件股东持股情况
               股东名称                     持有无限售条件股份数量                       股份种类
 太原德雷科技开发有限公司                                       2,562,320              人民币普通股
 山西佳成资讯有限公司                                           1,883,100              人民币普通股
 深圳市殷图科技发展有限公司                                     1,400,000              人民币普通股
 康凤生                                                           450,000              人民币普通股
 赵红梅                                                           315,000              人民币普通股
 朱莉明                                                           297,000              人民币普通股
 南京市房屋拆迁公司                                               273,500              人民币普通股
 王鸿                                                             268,500              人民币普通股
 黄妙荣                                                           265,000              人民币普通股
 黄翠媚                                                           249,000              人民币普通股
                                        公司前10名股东中的前6名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公
                                        司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;前10名股东中的其
                                        余股东之间,公司未知其是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公
 上述股东关联关系或一致行动关系的       司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;前十名无限售条件
 说明                                   股东中的前3名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动
                                        信息披露管理办法》中规定的一致行动人;前十名无限售条件股东中的其
                                        余股东之间,公司未知其是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公
                                        司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股

                                     有限售条件股份可上市交易情况
                        持有的有
 序   有限售条件股                                        新增可上
                        限售条件                                                       限售条件
 号       东名称                      可上市交易时间      市交易股
                        股份数量
                                                            份数量
                                                                        (1)持有的原非流通股股份自获得上市流通
                                                                       权之日起,在24个月内不上市交易或者转
                                    2007年11月10日         10,800,000  让,在获得上市流通权之日起24个月后的
                                                                       12个月之内通过证券交易所挂牌交易出售
                                                                       的原非流通股股份占公司股份总数的比例
                                                                       不超过10%。(2)持有的原非流通股股份自
 1    太原理工大学      30,963,870
                                                                       获得上市流通权之日起60个月内,挂牌出
                                                                       售的价格不低于8元/股(股权分置改革说
                                    2008年11月10日         20,163,870  明书公告前30日收盘均价为7.98元/股)。
                                                                       当公司因利润分配或资本公积金转增股本
                                                                       等导致股份或股东权益发生变化时,设定
                                                                       的价格相应进行复权计算。
                                                                       所持原非流通股份自改革方案实施之日
                                    2007年11月10日          5,400,000
                                                                       起,在12个月内不得上市交易或者转让;
      山西山晋商贸                                                     在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌
 2                       6,559,495
      有限公司                                                         交易出售原非流通股份,出售数量占公司
                                    2008年11月10日          1,159,495
                                                                       股份总数的比例在12个月内不得超过5%,
                                                                       在24个月内不得超过股份总数的10%。
                                                                       所持原非流通股份自改革方案实施之日
                                                                       起,在12个月内不得上市交易或者转让;
      山西宏展担保                                                     在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌
 3                       1,815,902  2007年11月10日          1,815,902
      有限公司                                                         交易出售原非流通股份,出售数量占公司
                                                                       股份总数的比例在12个月内不得超过5%,
                                                                       在24个月内不得超过股份总数的10%。

    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:太原理工大学
    法人代表:谢克昌
    成立日期:1902
    主要经营业务或管理活动:理工及相关学科大专、本科、研究生、硕士研究生、博士研究生学历教育,相关科学研究、继续教育、专业培训、学术交流,相关社会服务。
    (2)法人实际控制人情况
    实际控制人名称:山西省教育厅
    太原理工大学为山西省教育厅直属的事业单位。
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

                                                                                      单位:万元币种:人民币
   股东名称      法人代表    注册资本        成立日期                     主要经营业务或管理活动
                                                             批发零售环保设备、汽车(除小轿车)、工程机械、矿
                                                             产品、化工产品(除危险品)、钢材、建材、装饰材料、
 山西山晋商                                                  焦炭、洗精煤、五金交电、针纺织品、办公用品、家
                  刘锦奇         9,000   2003年11月4日
 贸有限公司                                                  用电器、日用百货、礼品、土特产品;环保工程的技
                                                             术开发;经济信息咨询服务。自营和代理各类商品和
                                                             技术的进出口。高新技术产业、能源化工产业的投资。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
                                                                                        单位:股币种:人民币
                                                                                                         报告期
                                                                                    年   年   股
                                                                                                   变    内从公
                                                                                    初   末   份
                               性    年                                                            动    司领取
   姓名           职务                        任期起始日期        任期终止日期      持   持   增
                               别    龄                                                            原    的报酬
                                                                                    股   股   减
                                                                                                   因   总额(万
                                                                                    数   数   数
                                                                                                          元)
 杜文广     董事长、总经理     男    43     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            6.2
 汤子强*    副董事长           男    61     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            3.6
 兰旭       副董事长           男    40     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            3.6
 刘锦奇     董事               男    38    2004年10月15日       2007年1月20日       0    0    0           4.44
 闫海琴*    董事               男    49     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            2.4
 闫广发     董事               男    51     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            2.4
 张高勇*    独立董事           男    64     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            3.6
 冯子标*    独立董事           男    68     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            3.6
 孙建中*    独立董事           男    49     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            3.6
 杨世春*    监事会主席         男    66     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            2.4
 谈鸿财*    监事               男    58     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            1.2
 贺金成*    监事               男    44     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            1.2
 苏斌*      职工代表监事       男    47     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0           5.77
 荣小平     职工代表监事       男    46     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0           6.03
 张元义*    副总经理           男    52     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0           5.87
            副总经理、财务
 阎志中                        男    35     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0           5.87
            总监
 彭晋春*    副总经理           男    35     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0           5.87
 贺岩       副总经理           女    43     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0           5.87
 张起贵*    副总经理           男    43     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0           4.45
 何小刚     总工程师           男    46     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0           5.87
 段吉福*    董事会秘书         男    51     2003年8月8日        2007年1月20日       0    0    0            3.6
   合计             /           /     /            /                    /           0    0    0     /    87.44

    注:上述标有*的人员于2007年1月20日任期届满离任或任职其它职位。
    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)杜文广,工学硕士教授。曾任教于太原工业大学电机系,太原工业大学技术开发公司从事技术开发工作,山西天元电子技术有限公司副总经理,山西太工天成科技实业有限公司董事长、总经理。现任本公司董事、董事长、总经理。
    (2)汤子强,教授。曾任太原工业大学产业处处长,山西太工天成科技实业有限公司董事。现任本公司董事、副董事长。
    (3)兰旭,硕士。曾任太原宏展装饰工程有限公司董事长。现任山西宏展担保有限公司董事长,本公司董事、副董事长。
    (4)刘锦奇,曾任山西省柳林县柳林煤矿供销科科长,山西柳林县四泰煤化公司董事长。现任山西山晋商贸有限公司董事长,本公司董事。
    (5)闫海琴,博士。曾任广西北海银河股份有限公司副总经理。现任深圳市殷图科技发展有限公司董事长,本公司董事。
    (6)闫广发,硕士教授。曾任职于太原工业大学自动化系,太原工业大学电机系副主任、党总支副书记、书记。现任太原理工大学纪检委副书记,本公司董事。
    (7)张高勇,教授博士生导师中国工程院院士全国人大代表。曾任中国日用化学工业研究所所长,表面活性剂国家工程研究中心主任。现任中国工程院产业工程科技委员会委员,本公司独立董事。
    (8)冯子标,教授博士生导师。曾任山西财经大学校长。现任山西省九届人大财经委员会委员,中国生产力经济学会常务理事,山西经济学会会长,本公司独立董事。
    (9)孙建中,博士教授博士生导师。曾任山西财经大学常务副校长。现任晋中学院院长,本公司独立董事。
    (10)杨世春,教授博士生导师。曾任太原理工大学常务副校长。现任太原理工大学机械学院表面光整技术研究所所长,本公司监事会主席。
    (11)谈鸿财,大专工程师。曾任中国人民解放军沈阳军区黑龙江生产建设兵团五师47团副连长,山西矿业学院总务处副处长、校办产业委员会办公室副主任,太原理工大学审计处处长。现任本公司监事。
    (12)贺金成,本科经济师。曾任核工业部设计院结构工程师,太原宏展装饰工程有限公司项目经理。现任山西宏展担保有限公司经济师,本公司监事。
    (13)苏斌,学士高级工程师。曾任教于太原工业大学,山西太工天成科技实业有限公司核心技术人员。现任本公司职工代表监事。
    (14)荣小平,硕士高级工程师。曾任教于太原工业大学自动化系,山西天元电子技术有限公司总工程师,山西太工天成科技实业有限公司核心技术人员。现任本公司工会主席、职工代表监事。
    (15)张元义,学士高级工程师。曾任教于太原工业大学,太原工业大学科技开发公司计算机事业部经理,山西太工天成科技实业有限公司副总经理。现任本公司副总经理。
    (16)阎志中,硕士讲师。曾任教于太原理工大学信息系、计算机系,山西通泰昌集团股份有限公司副总经理,本公司总经理助理、证券部经理。现任本公司副总经理、财务总监。
    (17)彭晋春,学士。曾任山西太工天成科技实业有限公司部门经理。现任本公司副总经理。
    (18)贺岩,学士高级工程师。曾任太原工业大学化工系分团委书记、党总支秘书,太原工业大学科技开发公司财务人员,本公司财务部经理。现任本公司副总经理。
    (19)张起贵,硕士副教授。曾任太原智林新技术公司副经理、经理,太原理工天成智林教育科技有限公司总经理。现任本公司副总经理,深圳分公司总经理。
    (20)何小刚,学士副教授。曾任教于太原理工大学自动化系,山西太工天成科技实业有限公司总工程师。现任本公司总工程师。
    (21)段吉福,学士高级工程师。曾任太原工业大学材料工程学院院办主任、总务处长、产业处长,山西太工天成科技实业有限公司技术人员。现任本公司董事会秘书。
    (二)在股东单位任职情况

                                                                                           任期终     是否领取
   姓名                股东单位名称                    担任的职务        任期起始日期
                                                                                           止日期     报酬津贴
   兰旭    山西宏展担保有限公司                          董事长             1998-08                       是
 刘锦奇    山西山晋商贸有限公司                          董事长             2003-11                       是
 闫海琴    深圳市殷图科技发展有限公司                    董事长             2000-04                       是
 闫广发    太原理工大学                               纪检委副书记          1997-05                       是
 贺金成    山西宏展担保有限公司                          经济师             1998-11                       是
   在其他单位任职情况
                                                                                           任期终     是否领取
   姓名                其他单位名称                    担任的职务        任期起始日期
                                                                                           止日期     报酬津贴
 杜文广    太原理工天成智林教育科技有限公司              董事长             2000-07                       否
 杜文广    太原理工天成软件科技有限公司                  董事长             2001-06                       否
 杜文广    山西天成大洋能源化工有限公司                  董事长             2004-10                       否
 刘锦奇    山西天成大洋能源化工有限公司            副董事长、总经理         2004-10                       是
 张元义    山西天成自动控制有限公司                      董事长             2004-02                       否
 张起贵    太原理工天成智林教育科技有限公司              总经理             2000-07                       是
 何小刚    山西亿众公用事业有限公司                      董事长             2003-07                       否

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:根据公司制定的《年薪制度实施办法》对高级管理人员进行考评,按考评结果确定报酬。
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内,公司无董事、监事、高管新任、离任。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为625人,需承担费用的离退休职工为0人,员工的结构如下:
    1、专业构成情况

                             专业类别                                                  人数
  技术和开发人员                                                                                            228
  生产和销售人员                                                                                            293
  行政管理人员                                                                                               68
  财务管理人员                                                                                               36
    2、教育程度情况
                             教育类别                                                  人数
  博士                                                                                                        9
  硕士                                                                                                       42
  本科                                                                                                      296
  大专                                                                                                      258
  其它                                                                                                       20

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    根据中国证监会、上海证券交易所发布的相关文件要求,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定,已经建立较为完善的法人治理结构。报告期内,公司严格贯彻相关法律、法规精神,认真落实监管部门关于公司治理的有关规定,加强制度建设,进一步完善公司治理结构,致力于增强公司治理机制的有效性,提高公司决策的科学性。
    1、基础性制度建设
    根据新修订的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会2006年新修订的《上市公司章程指引》及新发布的《上市公司股东大会规则》、《上海证券交易所上市公司董事会议事规则指引》、《上海证券交易所上市公司监事会议事规则指引》,结合公司实际情况,对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度进行了修订,加强了公司法人治理机制,为进一步规范公司运作提供了保障。
    2、股东和股东大会:公司建立健全了与股东沟通的有效渠道,积极听取股东的意见和建议,确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,充分行使股东的权利。报告期内,公司召开了一次股东大会,均严格按照有关规定履行相关法律程序,保证了股东参会并行使权力。公司每次股东大会均有律师出席,并出具法律意见书。
    3、控股股东和公司:未发生公司控股股东超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,未发生损害公司及其他股东利益的行为。公司控股股东与公司在人员、资产、财务、机构和业务各方面相互独立,公司的董事会、监事会和公司经营管理的职能部门能够独立运作。
    4、董事和董事会:公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求,董事会能够认真履行职责,按照《公司章程》规定和股东大会授权进行决策,注意维护本公司和全体股东的利益。报告期内,公司共召开了5次董事会会议,加强了董事和经营层之间的交流和沟通。
    5、监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。全体监事均能本着对股东高度负责的精神,严格进行财务检查和监督,定期及不定期地与内、外部审计和管理层进行交流和沟通,并向董事会和管理层提出建议和改进意见,从而更好地发挥监事会的作用。
    6、绩效评价与激励约束机制:公司已建立了绩效评价标准和考核体系,并逐步完善激励约束机制,以实现公司人力资源的有效配置与客观评价。公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的要求。
    7、相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    8、信息披露制度:公司制订了《内部信息管理办法》,注重投资者关系管理工作,建立多种渠道与投资者沟通,认真接待投资者来访和咨询,严格按照相关法律法规,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,充分保护广大投资者合法权益。
    从整体上看,公司运作和管理基本符合《上市公司治理准则》的规定。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况

  独立董事姓名   本年应参加董事会次数  亲自出席(次)  委托出席(次)  缺席(次)   备注
     张高勇               5                  2               2             1
     冯子标               5                  5               0             0
     孙建中               5                  5               0             0

    独立董事张高勇先生因公务未亲自出席公司第二届董事会第十三次、第十四次会议,分别书面委托独立董事冯子标先生代行表决权;未参加以通讯方式召开的公司第二届董事会第十五次会议的表决。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度董事会各项议案及其它非董事会议案事项提出异议。
    报告期内,公司独立董事严格遵守各项法律法规和《公司章程》等相关规定,认真行使董事权力、履行董事义务,积极参加公司召开的董事会议和股东大会,认真审阅会议材料,积极了解公司动态,从法律、法规、会计等多角度对公司的经营运作提供一系列建设性意见和建议,充分发挥独立董事作用。对公司的定期报告、对外投资、对外担保、换届选举、收购转让、聘任会计师事务所等重大事项作出了客观、公正的判断,并发表独立意见,有效保证了公司董事会的科学决策和程序合法,切实维护了公司整体及广大投资者的利益。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司拥有健全独立的业务体系,具有面向市场自主经营的能力。公司业务的开展不依赖于公司控股股东,公司与控股股东的业务性质完全不同,不存在同业竞争。
    2、人员方面:公司具有独立的人事和薪酬体系,与控股股东严格分离,独立发放员工工资;公司董事、监事均严格按照法定程序产生,不存在被控股股东操纵的情况;公司高管人员(除董事、监事外)均不在股东单位兼任职务和领取薪酬。
    3、资产方面:公司资产独立、完整,拥有完整的生产经营设施和独立运作的经营系统,对其所有资产拥有完全的控制支配权。
    4、机构方面:公司拥有独立、完善的组织机构,与控股股东不存在隶属或重叠情况。
    5、财务方面:公司设有独立的财务部门和财务人员,建立了独立的财务核算体系以及财务会计制度和对分、子公司的管理制度。公司自负盈亏、在银行独立开户、独立纳税。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    报告期内,公司继续依据制定的《高管人员年薪制实施办法》对高级管理人员进行考评、激励和约束。根据公司年度业绩和个人业绩进行考评,以兑现对高管人员的奖励。
    七、股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开一次股东大会。
    公司于2006年5月27日召开公司2005年度股东大会,决议公告刊登在2006年5月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    1、报告期内公司总体经营情况
    2006年度,公司主要进行IT业务的调整和煤化工业务的发展规划与项目选定工作。
    公司针对目前IT业务市场竞争激烈的现状,公司对IT业务进行了一定的调整。(1)公司重点加强对拥有自主知识产权的产品的研发、生产和推广。传感器及测控系统产品、教学设备以及面向行业的应用软件作为公司业务发展的重点,公司加大对上述业务的研发投入力度和市场拓展力度,取得了良好效益。(2)公司加大人才储备和技术储备,公司重点引进高水平的专业技术人才,公司研发能力得到很大的提升,公司储备了一定的先进技术,为公司今后的发展奠定了坚实的基础。(3)针对目前信息产品代理市场竞争日趋激烈,毛利率急剧下降,市场风险日益增加的情况,市场发展存在不确定性,公司适当收缩了计算机及辅助设备销售业务,在控制风险的情况下审慎发展该项业务。(4)公司在加大对核心技术及产品的研发投入,扩大自有产品的市场销量的基础上,采取科学有效的管理办法严格控制费用和成本,努力提高产品的毛利率。(5)公司建立了严格的业务评审和控制流程,业务、财务、法务共同介入对项目实施管理,对垫资项目及利润率偏低项目进行严格控制。同时公司实行科学的绩效考核办法,将收入、回款、利润、资金占用、质量等全部纳入考核体系,取得了明显的效果。
    IT业务调整已初见成效。在传感器及测控系统方面,在推出的灌区、水情及大坝安检等解决方案的基础上,又推出了电容式传感器、磁致伸缩传感器及系列仪器仪表,增强公司在这一领域的产品数量及技术含量,同时加大市场拓展力度,在新疆、内蒙、山东、河南、云南、山西等地都得到了广泛的应用,在全国具有一定的知名度。教学实物展台、多媒体中控、多媒体投影等教育电子产品已销往了全国各地,并且连续三年(2005、2006、2007年)教育产品在由国家三部委(教育部、国家发展和改革委员会、财政部)组织实施的“农村中小学现代远程教育工程”项目中通过资格评预审,并在山西、陕西、内蒙古中标。在软件与系统集成方面,公司面向大客户、行业客户集中,集中优势,避免盲目扩张用户数量,降低企业风险,经营主要面向运营商、交通、环保、国土资源等领域的软件及服务。公司在IT业务上已基本形成了以自主知识产权为主的智能化电子产品、应用软件及网络系统为主营方向的产业格局。为公司持续、稳健发展奠定了基础。
    2006年度公司重点进行了煤化工业务的发展规划与项目选定工作。2006年公司计划由控股子公司山西天成大洋能源化工有限公司建设“年产40万吨甲醇及20万吨二甲醚项目”。但由于项目建设地吕梁市环评限批,大甲醇项目受到国家发改委对全国甲醇项目规模的限制及引进战略投资者的不确定性等因素的影响,项目无法继续开展的局面。为了寻求公司可持续发展,实现公司能源化工发展规划,公司经过科学严密的市场调研、政策咨询、论证分析,计划在山西省运城市河津市启动建设“焦炉气综合利用新工艺示范工程—年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目(以下简称“项目”)。该项目已委托华陆工程科技有限责任公司(原化六院)完成可行性研究报告的编制,并经山西省发展和改革委员会以晋发改备案[2006]498号文批准备案。公司委托化学工业第二设计院完成了该项目环境影响评价工作,并顺利通过了山西省环保局评价中心组织的专家评估,山西省环保局以晋环函[2007]156号文对其环境影响报告书进行批复,同意该项目建设。项目选址、土地征用等前期筹备工作进展顺利。该项目拟总投资58,837万元,平均税后利润约为9,661万元。
    为了集中力量进行IT业务与煤化工业务,公司于2006年8月13日召开第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于转让控股子公司山西天成担保有限公司股权的议案》,报告期内,已完成转让。该业务的转让,减少了公司对外投资,控制了投资风险,有利于优化公司投资和资产结构,有利于公司主营业务的发展。
    报告期内,公司主营业务收入47,685.0万元,实现主营业务利润10,140.26万元。
    2、公司主营业务及其经营状况
    报告期内,公司主营业务范围未发生变更。公司法定经营范围为:研制、开发、生产、销售、安装智能电子设备及其网络系统;研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、硬件、课件;承揽自动化工程、安全技防工程;综合技术服务、咨询;计算机及相关设备的租赁;承揽水利水电工程的咨询及自动化系统集成项目;经营本企业自产产品及技术的出口业务,代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品;经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
    主营业务分行业、产品情况表

                                                                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                                                   主营业务收        主营业务成        主营业务利
                                                                                     主营业务
           分行业或分产品                 主营业务收入          主营业务成本                       入比上年增        本比上年增        润率比上年
                                                                                    利润率(%)
                                                                                                       减(%)            减(%)            增减(%)
  技术开发服务及软件                         27,539,867.89         2,048,359.81           92.56            -3.43             72.56              -3.28
  计算机及辅助设备销售                      177,772,552.11       173,906,332.62            2.17           -41.72            -40.78              -1.55
  企业网络及信息化建设                       74,576,333.62        57,067,645.44           23.48            12.02             11.67               0.24
  传感器及测控系统                           74,238,671.24        41,674,436.61           43.86            -5.50              9.42              -7.65
  教学设备及中小学信息化建设                 64,834,083.77        52,459,411.10           19.09             6.04              4.37               1.30
  担保服务费                                     25,000.00                               100.00           -97.29           -100.00              17.94
  能源收入                                   57,864,111.02        43,965,857.32           24.02            60.16             42.46               9.44
  合计                                      476,850,619.65       371,122,042.90           22.17           -17.34            -20.25               2.84

    报告期内,公司主营业务收入较去年减少主要系公司对计算机及辅助设备销售业务采取了适当的调整策略,其销售收入有较大的下降。公司的经营重点转向自有产品、服务及技术含量高、盈利能力强、市场发展前景好的业务。公司于2006年8月13日召开第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于转让控股子公司山西天成担保有限公司股权的议案》,报告期内,已完成转让,停止了担保业务。
    报告期内,公司前五名客户销售总额为65,153,038.79元,占公司本年全部主营业务收入的13.66%。
    3、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明
    报告期末,公司总资产99,380.63万元,比上年度增加14,248.87万元,增幅16.74%。负债总额53,723.65万元,比上年度增加10,860.28万元,增幅25.34%,主要系公司流动资金借款和应付票据增加。股东权益(净资产)42,494.58万元,比上年度增加3,641.26万元,增幅9.37%,原因是公司2006年度实现的净利润所致。
    (1)应收账款2006年12月31日余额比2005年12月31日余额增加4,106.24万元,增幅38.53%,主要原因是:公司为了加大自有产品销售,自有产品销售对客户有一定的帐期,公司后半年实施项目较多,项目结算后,按合同约定未到收款期所致。
    (2)其他应收款2006年12月31日余额比2005年12月31日余额增加8,128.19万元,增幅222.65%,增加的主要原因是:公司控股子公司山西天成大洋能源化工有限公司代庙湾煤矿、成家庄煤矿支纳煤炭资源费及上述两煤矿的往来款增加、项目保证金及项目借款增加所致。
    (3)待摊费用2006年12月31日余额比2005年12月31日余额增加142.16万元,增加比例为329.95%,主要原因是:公司的保理业务,银行要求在办理业务时提前支付利息。
    (4)在建工程2006年12月31日余额比2005年12月31日余额增加1,622.47万元,增加的主要原因是:本年度公司进行募集资金项目建设。
    (5)短期借款2006年12月31日余额比2005年12月31日余额增加2,700.00万元,增加的主要原因是:公司正常经营需要。
    (6)应付票据2006年12月31日余额比2005年12月31日余额增加5,600.00万元,增加的主要原因是:公司为提供资金的使用效率,增加了票据结算量。
    (7)应付账款2006年12月31日余额比2005年12月31日余额增加1,926.51万元,增幅43.75%,增加的主要原因是:结算周期延长,未结算货款增加。
    (8)其他应付款2006年12月31日余额比2005年12月31日余额增加502.69万元,增加比例为60.87%,增加原因主要为本期借入山西嘉隆投资有限公司450万元。
    4、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
    (1)其他业务利润报告期内较去年同期增加1,218.63万元,增加的主要原因是:公司及控股子公司为收购煤矿支付了收购资金,截止2006年12月31日,由于山西省政府整合煤矿资源,煤矿进行公司化改制,收购未正式完成,按照约定,被收购方支付给公司资金占用费。
    (2)财务费用报告期内较去年同期增加394.90万元,增加比例为31.53%,增加的主要原因是公司银行借款增加,利息相应增加。
    (3)管理费用报告期内较去年同期增加297.80万元,增加的主要原因是公司按照稳健的财务原则,计提坏帐准备;公司加大研发投入,研发费增加。
    (4)营业费用报告期内较去年同期增加434.82万元,增加的主要原因是公司为了加大自有产品生产、销售,经营费用增加。
    5、报告期内公司现金流量构成及同比发生重大变动情况
    报告期内,公司现金及现金等价物净增加额为-318.84万元。其中经营活动产生的现金流量净额为1,360.40万元,主要原因是公司重点进行资金周转快的项目的实施,项目回款较好;投资活动产生的现金流量净额为-2,151.08万元,主要原因是公司进行募集资金项目建设;筹资活动产生的现金流量净额为471.84万元,主要原因是公司银行借款增加。
    6、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    (1)根据《新会计准则第2号—长期股权投资》的规定,对子公司的投资日常会计实务由权益法变更为成本法核算,子公司经营盈亏不再对母公司当期损益形成影响,但本事项不影响合并报表结果。
    (2)根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司对企业所得税由应付税款法变更为资产负债表债务法核算,此项政策变化影响公司的当期所得税费用,从而影响公司的当期净利润。
    (3)根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,公司合并资产负债表“少数股东权益”项目在股东权益项目下列示。此项政策的变化将会影响公司合并资产负债表的股东权益。
    (4)公司对应收款项的坏账准备由全部按账龄分析法计提变更为:对于单项金额重大的应收账款,单独进行减值测试,有减值迹象的,单独确认减值损失,计提相应的坏账准备;其他应收款项仍按账龄分析法计提坏账准备,计提比例不变。本项变化将影响本公司当期利润。
    (5)公司期末对固定资产残值进行了重新估计,将房屋建筑物、专用设备、运输设备残值率由3%变更为5%,通用设备残值率由0变更为5%。本项变化将影响本公司当期利润。
    7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
    (1)山西天成大洋能源化工有限公司,注册资本11050万元,主要从事煤炭深加工及煤制品销售、环保能源化工产品的开发及销售,煤炭能化技术的开发等。公司持有该公司81.45%的股权。截止2006年12月31日,该公司总资产3,1576.59万元,报告期内实现主营业务收入1,199.53万元,实现主营业务利润161.94万元,实现净利润-160.85万元。
    (2)太原理工天成软件科技有限公司,注册资本100万元,主要业务为计算机软件系统开发、网络系统集成等。公司持有该公司90%的股权。截止2006年12月31日,该公司总资产6,176.40万元,报告期内实现主营业务收入1,127.05万元,实现主营业务利润911.86万元,实现净利润454.70万元。
    (3)太原理工天成智林教育科技有限公司,注册资本864万元,主要从事“教学设备及中小学信息化建设”业务。公司持有该公司90%的股权。截止2006年12月31日,该公司总资产5,169.24万元,报告期内实现主营业务收入10,610.54万元,实现主营业务利润848.90万元,实现净利润238.73万元。
    (4)山西天成自动控制工程有限公司,注册资本300万元,主要从事自动化工程、电子工程、机房工程、防雷工程的设计技术服务等。公司持有该公司80%的股权。截止2006年12月31日,该公司总资产1,142.21万元,本年度实现净利润2.83万元。
    (5)北京太工天成测控技术有限公司,注册资本500万元,主要从事传感器及其仪器仪表的研发、生产、销售,测控及自动控制工程,技术服务等。公司持有该公司70%的股权。截止2006年12月31日,该公司总资产1,685.05万元,本年度实现净利润162.18万元。
    (二)对公司未来发展的展望
    1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
    IT业务:
    我国信息技术产业是国民经济增长、产业结构升级的支柱性产业和战略性产业。但同时也是一个高速发展、竞争非常激烈、高投入、高产出的行业。信息技术产业的竞争主要表现为技术、人才、资金等综合实力的竞争。
    传感器及测控系统业务:感应式数字液位传感器技术是公司的核心技术、专利技术之一,获国家技术发明二等奖,技术水平国际领先,是国内唯一该类产品的生产厂家。多年来由于我国对水文水利测控领域投入较少,导致在水文水利的自动化、信息化建设方面的研发力量薄弱、技术设备落后。传统的水位计主要分为浮子式、压力式、超声波式三种。感应式数字液位传感器的研制成功彻底取代了传统落后的测量方式,加上与其相配套的自动化测报系统更加面貌一新,成为国家水文水利自动化、信息化建设中的必备产品。目前公司的产品已推广到全国十几个省、市和领域,随着我国国力的不断增强,在水文水利自动化、信息化建设的投入逐步加大,本产品的市场定会有更好的前景。
    技术开发服务及软件及以此为基础的企业网络及信息化建设业务:近年来越来越多的设备供应商、系统集成商从事该方面的工作,竞争相对激烈。公司在这个领域起步较早,特别在山西境内已经占据了一定的市场份额和信誉度,建立起长期、稳定的客户群体。为避开竞争的焦点,公司把业务重点放在智能终端设备和基于应用软件的综合解决方案上,开发了基于地理信息系统(GIS)、遥感(RS)和全球定位系统(GPS)(简称“3S”系统),面向特定行业的企业网络信息化建设。业务范围已遍及交通、教育、邮政、通信、金融等行业。
    教学设备及中小学信息化建设业务:源于教育、服务于教育、发展教育是我公司的宗旨之一。多年来我公司在教学设备及中小学信息化建设方面做了大量工作,在山西省乃至陕西、内蒙古、河北、河南等省教育界小有名气。公司组织开发、生产的多媒体教学软件、教学系列产品是运用现代多媒体技术、控制技术和数据传输技术产生的用于各个教学环节的教学设备。产品已销往全国各地,市场前景广阔。
    煤化工业务:
    近年来,国内甲醇消费市场的迅速扩大,相应带动了甲醇建设的热潮。国内产煤丰富的地区,如陕西、内蒙古、宁夏、新疆等省份,按照国家的整体发展规划,积极建设大型甲醇装置。这些装置几乎全部以煤炭为原料。在新建项目中,位于煤炭资源丰富、价格便宜的地区和采用焦炉气及综合利用等先进技术而建设的甲醇装置,将更具竞争优势。
    车用压缩天然气(CNG),是一种新能源,燃烧后没有残留物。目前,压缩天然气来源主要是气田的天然气经过提纯后借助管道送至终端用户。人工制造CNG的装置还处于一个初级阶段。根据民用燃料和汽车燃料的发展需求,人工制造压缩天然气实现资源的合理转化利用,可有效缓解能源供应紧张的局面,因此以焦炉气为原料生产车用压缩天然气具有广阔的市场前景。
    公司拟建设的“焦炉气综合利用新工艺示范工程—年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目采用公司自主开发的集成创新技术,以煤和焦炉气为原料生产甲醇和车用天然气,充分利用两种原料的特点,降低产品成本,提高产品竞争力;同时减少了温室气体C02的排放,属环保项目和资源综合利用项目。具有较好的社会和经济效益,市场前景广阔。
    2、公司发展战略及新年度经营计划
    (1)进一步深化IT业务调整,稳步推进其行业地位,全面提升IT业务的盈利能力
    为了加强对IT业务的管理,新一届董事会批准成立太原理工天成信息技术有限公司,由此公司领导IT的经营,公司提出一系列发展思路。
    1)扩大自产产品及行业优势业务,提升公司核心竞争力。
    经过几年的积累和发展,公司自产产品已形成一定的市场与规模,并在教育领域、水文、水利领域得到认可,积极向全国推广,不但可以强化公司认知度,而且也能取得较好收益,公司将充分利用上海、深圳两个分公司开展全国业务。
    2)注重大行业、大集成、强化服务,在核心领域做深做强。
    公司将在系统集成领域主要注重大行业,发展以面向行业应用软件为核心技术的系统集成与服务项目,重点进行交通、运营商、电力等行业业务,不盲目扩大。力争年内取得国家一级系统集成资质。
    3)进行软件CMMI认证,提升公司软件开发能力。
    公司将依托自身及太原理工大学优势,开始CMMI认证工作。全面提升公司软件开发能力。
    4)重点进行技术创新与产品研发
    公司的新产品研发以市场为导向,以技术为基础,以公司的主营业务为方向,围绕传感器及测控技术、网络型数字音视频技术、应用软件技术和系统集成技术开展技术创新,不断提升技术水平和管理水平。
    (2)全面开展煤化工项目建设,合理有效地形成产业发展梯级布局,进一步增强核心竞争力,培育新的利润增长点。
    “焦炉气综合利用新工艺示范工程——年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程,是天成实施煤化工业务的一个重中之重的项目,2007年将全面开工建设,建立科学的观念,落实项目管理十分重要,为此公司着重以下几个方面工作:
    1)科学论证项目之可行性、可靠性;
    2)建立高效的团队组织,确保有效的执行力。
    3)引进人才,为天成转型奠定人才基础;
    4)严格管理,确保项目实施,力争建设一流示范工程;
    5)保障有力,为项目顺利完成,进行充分的财力、物力准备。
    (3)适时开展再融资工作
    “焦炉气综合利用新工艺示范工程——年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目目前审批手续已基本完成,公司将进行各项准备工作,在条件具备时,适时开展再融资工作。
    3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况
    公司未来的发展需要一定的资金支持,公司将按照项目的盈利能力和发展潜力,合理安排资金,将重点发展和支持技术含量高、资金周转快、利润空间大的业务充分、有效地使用资金,以提高资金的使用效率,不足部分将通过商业银行融资解决。目前公司在银行具有良好的信誉,与银行建立了良好的合作关系。
    公司进行“焦炉气综合利用新工艺示范工程——年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目建设,该项目资金需求较大,公司将通过银行贷款、资本市场融资等多种方式筹集资金。
    4、公司未来发展的风险因素预测及采取的措施
    (1)国家产业政策变化的风险
    信息技术产业为我国产业结构调整重点支持的行业,目前国家给予许多政策支持,如政策发生变化,将必然对公司的经营业绩产生影响。公司将继续加大研发投入,用技术创新、产品创新、服务创新、管理创新来提高盈利能力和抗风险能力。
    (2)对技术创新依赖及新产品的风险
    技术创新是公司保持核心竞争能力的基础,为此公司设立了研究院,但日新月异的信息技术行业发展无不使公司存在技术滞后的风险。公司将不断加大技术开发投入,引进技术和人才,建立起科学、有效的激励和约束机制,确保公司能长期保持旺盛的技术创新能力。
    (3)市场风险
    公司IT业务的重点产品尽管在技术上居于领先水平,在性能价格比上有较大的优势,但在产品的推广阶段,难免会出现替代品,同时更先进的技术也会不断问世,从而对公司产品的市场竞争力和市场占有率产生影响。
    公司确立了“以质取胜”的市场竞争战略,加强技术开发力度,不断推出新技术新产品。加强售后服务管理,为用户提供优质的售后服务,赢得广大消费者的信赖,逐步树立公司的品牌。加强市场开拓队伍的建设和管理。加强公司销售网络体系的建设,合理分布销售网点,在开发省内市场的同时,不断开拓国内和国际市场,以广阔的市场优势来抵御市场风险。
    (4)涉足新行业、进行煤化工项目建设的风险
    公司投资建设“焦炉气综合利用新工艺示范工程——年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目,相对公司是个跨行业项目,具有一定的投资风险、技术风险、人才风险和市场风险。
    该项目资金需求较大,相对于公司来说存在较大的资金使用风险。公司将通过银行贷款、资本市场融资等多种方式筹集资金。公司将采取项目前广泛调查研究、科学论证,项目建设严格控制资金使用的方式来回避资金风险,用细化并严格执行财务内控制度,规范公司各级的管理和资金使用,强化独立董事以及监事会对公司财务的监督作用,聘请高素质的财务专才充实公司财务管理队伍等多种方式来有效防止疏漏和隐患的存在,把资金管好、用好发挥其最大效益。
    公司的大股东太原理工大学(进入国家百所“211工程”建设的高校)是国内涉足煤化工研究的最早单位之一,国家重点煤化工实验室建在太原理工大学,煤化工工程院院士谢克昌教授是太原理工大学的校长,中国科学院煤炭化工研究所设在山西省太原市,公司在技术、人才等方面会得到他们的有力支持。要广泛与太原市、省内外的大型化工、石油化工、煤化工企业取得联系,征得他们在技术、人才方面的大力支持。
    公司将进一步完善激励和约束机制,创造优厚的工作、生活条件来吸引人才、稳定人才,分阶段有计划地引进高水平、高素质的管理人才、技术人才和市场销售人才,为项目做好人才储备,保证项目建设的正常进行。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    1)公司于2003年通过首次发行募集资金22,004.59万元,已累计使用17,729.08万元,其中本年度已使用2,825.47万元,尚未使用4,275.51万元。尚未使用募集资金存于银行专用帐户。
    2、承诺项目使用情况

                                                                                                                  单位:万元币种:人民币
                                                          拟投入金      是否变        实际投入         预计     产生收      是否符合       是否符合
                    承诺项目名称
                                                             额         更项目          金额           收益     益情况      计划进度       预计收益
  感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项                 8,012.00        否             6346.88                               是            是
  目
  现代教学仪器及设备生产基地建设项目                       4,270.33        否             3309.46                               是            是
  教育软件及多媒体网络课件制作基地建设项目                 4,248.00        否             2692.43                               是            是
  软件开发及生产基地建设项目                               4,020.94        否             3926.99                               是            是
  补充流动资金                                             1,453.32        否            1,453.32                               是            是
  合计                                                    22,004.59        /            17,729.08                                /             /

    说明:
    公司募集资金项目均按照项目规划正常实施,项目进展顺利,2006年募集资金项目已基本完成,2007年可全面完工并投入使用。届时,公司盈利能力将进一步增强。
    3、非募集资金项目情况
    “焦炉气综合利用新工艺示范工程—年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目
    该项目已委托华陆工程科技有限责任公司(原化六院)完成可行性研究报告的编制,并经山西省发展和改革委员会以晋发改备案[2006]498号文批准备案。公司委托化学工业第二设计院完成了该项目环境影响评价工作,并顺利通过了山西省环保局评价中心组织的专家评估,山西省环保局以晋环函[2007]156号文对其环境影响报告书进行批复,同意该项目建设。项目选址、土地征用等前期筹备工作进展顺利。该项目拟总投资58,837万元,平均税后利润约为9,661万元。
    该项目符合国家产业政策和山西省建设新型能源和工业基地的要求,符合山西省煤焦行业结构调整的要求,项目的实施对山西省煤炭及焦炉煤气的综合利用将起到积极的示范和推广作用,是我国以煤炭为原料生产甲醇,带动“煤基多联产”发展的新兴工程,具有良好的经济和社会效益。
    (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。
    (五)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)公司于2006年4月22日召开第二届董事会第十二次会议,审议通过《公司2005年度董事会工作报告》、《公司2005年度总经理工作报告》、《公司2005年度财务决算报告》、《公司2005年度利润分配预案》、《公司2005年度资本公积金转增股本议案》、《公司2005年度报告全文及摘要》、《公司2006年度第一季度报告》、《关于收购山西天成大洋能源化工有限公司个人股股权的议案》、《关于同意山西天成大洋能源化工有限公司建设“年产40万吨甲醇及20万吨二甲醚项目”的议案》、《关于公司与太原化工股份有限公司互保的议案》、《关于续聘中天华正会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于修订公司股东大会议事规则的议案》、《关于修订公司董事会议事规则的议案》、《关于召开公司2005年度股东大会的议案》,决议公告刊登在2006年4月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    (2)公司于2006年5月22日召开第二届董事会第十三次会议,审议通过《关于公司与北京国际信托投资有限公司等共同对山西天成大洋能源化工有限公司增资、合作建设年产40万吨甲醇及20万吨二甲醚项目的议案》、《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司2006年非公开发行股票方案的议案》、《关于前次募集资金使用情况的说明的议案》、《关于本次非公开发行股票募集资金使用的可行性报告的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》,决议公告刊登在2006年5月23日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    (3)公司于2006年8月13日召开第二届董事会第十四次会议,审议通过《公司2006年中期报告全文及摘要》、《关于转让控股子公司山西天成担保有限公司股权的议案》,决议公告刊登在2006年8月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    (4)公司于2006年10月25日召开第二届董事会第十五次会议,审议通过《公司2006年第三季度报告》。
    (5)公司于2006年12月30日召开第二届董事会第十六次会议,审议通过《关于全资子公司山西天成大洋能源化工有限公司收购柳林县庙湾联办煤矿100%股权(含采矿权)的议案》、《关于全资子公司山西天成大洋能源化工有限公司收购柳林县成家庄煤矿45%股权(含采矿权)的议案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于召开公司2007年度第一次临时股东大会的议案》,决议公告刊登在2007年1月5日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会严格按照股东大会授权,认真贯彻执行股东大会通过的各项决议。执行情况如下:
    (1)公司董事会根据2005年度股东大会决议,对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关条款完成了修改。
    (2)根据公司2005年度股东大会审议通过的《公司2005年度利润分配方案》,以2005年末总股本108,000,000股为基数,向全体股东每10股派发0.2元现金红利(含税),共计派发现金红利2,160,000.00元。公司董事会委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放现金红利,于2006年7月14日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露了《公司2005年度利润分配实施公告》,股权登记日为2006年7月19日,除息日为2006年7月20日,现金红利发放日为2006年7月26日。
    (六)利润分配或资本公积金转增预案
    经北京立信会计师事务所有限公司审计,2006年度母公司实现净利润35,475,973.65元,依据《公司法》和《公司章程》规定,按10%提取法定盈余公积3,547,597.36元,加年初未分配利润80,951,099.45元,本年度累计可供股东分配的利润共112,879,475.74元,减去已支付红利2,160,000元,本年度可供股东分配的利润共110,719,475.74元。
    根据公司目前实际经营情况,本年度不进行利润分配,剩余利润110,719,475.74元转入下一年度。截止2006年12月31日,公司累计资本公积为174,750,426.52元,本年度不进行资本公积转增股本。
    该预案尚需提请本公司2006年度股东大会审议通过
    (七)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
    本报告期,公司实现净利润(合并报表)38,572,575.99元。公司2007年将进行“焦炉气综合利用新工艺示范工程—年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目建设,该项目总投资58,837万元,公司需准备启动资金。同时IT业务结构调整,也需要一定的资金。故本年度未提出现金利润分配预案。
    公司未分配利润的用途和使用计划:
    公司未分配利润将用于“焦炉气综合利用新工艺示范工程—年产25万吨甲醇及1亿Nm 3车用天然气”工程项目建设。
    (八)其他披露事项
    报告期内,公司选定信息披露报纸未发生变更。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、2006年4月22日公司召开了第二届监事会第四次会议,审议通过《公司2005年度监事会工作报告》、《关于修订公司监事会议事规则的议案》、《公司2005年度财务决算报告》、《公司2005年度利润分配预案》、《公司2005年度资本公积转增股本议案》、《公司2005年度报告全文及摘要》、《公司2006年度第一季度报告》、《关于续聘中天华正会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》、《关于召开公司2005年度股东大会的议案》。
    2、2006年8月13日公司召开了第二届监事会第五次会议,审议通过《公司2006年中期报告全文及摘要》。
    3、2006年10月25日公司召开了第二届监事会第六次会议,审议通过了《公司2006年第三季度报告》
    4、2006年12月30日公司召开了第二届监事会第七次会议,审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法规和制度规范化运作,能够本着审慎经营、有效防范风险的原则科学决策,决策程序规范合法;公司董事、监事及高管人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规、公司章程的行为,也无损害公司及股东利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,公司财务制度健全、财务管理规范、未发现有违反国家法规和财务管理制度的行为;监事会认真审查了公司董事会拟提交股东大会审议的公司2006年度财务决算报告、公司2006年度利润分配方案、经审计的2006年度财务报告等有关材料,监事会认为:公司2006年的财务决算报告真实可靠,公司财务结构合理,财务状况良好,经北京立信会计师事务所有限公司审计出具的标准无保留意见的审计报告及所涉及事项是客观公正的,真实反映了公司2006年度的财务状况和经营成果。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司严格按照招股说明书披露的募集资金项目用途进行投资,募集资金项目总体进度和完成情况良好,没有发生变更的事项,符合公司长期发展需要和全体股东的利益。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司发生的收购、转让行为,未发现存在内幕交易,也无损害全体股东的权益或造成资产流失的情况。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司与关联方的交易严格按照有关规定进行,决策程序符合法律规定,定价依据和定价政策符合市场化原则,交易价格公允;与关联方的交易均属正常的业务往来,未发现利用关联交易损害公司及股东权益的行为。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、收购资产情况
    1)收购山西天成大洋能源化工有限公司全部个人股股权
    2006年4月22日,公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于收购山西天成大洋能源化工有限公司个人股股权的议案》及《关于同意山西天成大洋能源化工有限公司建设“年产40万吨甲醇及20万吨二甲醚项目”的议案》(以下简称“大甲醇项目”),同意本公司收购天成大洋的全部个人股股权后,由天成大洋承建此项目。议案通过后,项目建设地吕梁市环评限批,大甲醇项目受到国家发改委对全国甲醇项目规模的限制及公司自身资产规模不足和引进战略投资者的不确定性等因素的影响,陷入无法继续开展的局面,为控制公司投资风险,经与天成大洋公司其他股东协商同意,公司未对天成大洋个人股股权进行收购。
    2)子公司山西天成大洋能源化工有限公司收购柳林县庙湾联办煤矿100%股权(含采矿权)
    2006年12月30日,公司第二届董事会第十六次会议审议通过《关于全资子公司山西天成大洋能源化工有限公司收购柳林县庙湾联办煤矿100%股权(含采矿权)的议案》。公司全资子公司山西天成大洋能源化工有限公司以自有资金17,338.12万元向柳林县柳林镇人民政府、柳林县柳林镇庙湾村民委员会收购柳林县庙湾联办煤矿100%股权(含采矿权),该资产的帐面价值为4,648.51万元,评估价值为17,338.12万元。本次收购价格的确定依据是经评估的净资产值。该议案已经2007月1月20日召开的公司2007年度第一次临时股东大会审议通过。
    3)子公司山西天成大洋能源化工有限公司收购柳林县成家庄煤矿45%股权(含采矿权)
    2006年12月30日,公司第二届董事会第十六次会议审议通过《关于全资子公司山西天成大洋能源化工有限公司收购柳林县成家庄煤矿45%股权(含采矿权)的议案》。公司全资子公司山西天成大洋能源化工有限公司以自有资金3,602.35万元向王保军、白星星收购柳林县成家庄煤矿45%股权(含采矿权),该资产的帐面价值为329.02万元,评估价值为3,602.35万元。本次收购价格的确定依据是经评估的净资产值。该议案已经2007月1月20日召开的公司2007年度第一次临时股东大会审议通过。2007年4月21日公司召开的董事会议审议通过了《关于受让子公司山西天成大洋能源化工有限公司所持柳林县成家庄煤矿45%股权(含采矿权)的议案》,将由本公司直接持有该矿股权。
    2、出售资产情况
    2006年8月13日,公司第二届董事会第十四次会议审议通过《关于转让控股子公司山西天成担保有限公司股权的议案》。公司向参股股东山西佳成资讯有限公司转让本公司持有山西天成担保有限公司的全部股权。该资产的帐面价值为2,535.39万元,实际出售金额为2,640万元,产生损益104.61万元。本次出售价格的确定依据是经中天华正会计师事务所出具的审计报告。该事项已于2006年8月17日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。此次关联交易符合本公司长远发展,有利于减少本公司对外投资,控制投资风险,有利于优化公司投资和资产结构,没有损害本公司和全体股东的利弊。本次股权转让将使本公司合并报表范围发生变更,使本公司对外投资减少2640万元,对本公司收入及利润影响甚微。报告期内,已完成转让。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)销售商品、提供劳务的重大关联交易
    单位:元币种:人民币

                                                                                                        关联交
                                                                占同类交
             关联交     关联交易     关联交                                  关联交易                   易对公
  关联方                                      关联交易金额      易金额的                  市场价格
             易内容     定价原则     易价格                                  结算方式                   司利润
                                                                比例(%)
                                                                                                        的影响
 太原理     计算机
                         市场价                 1,891,267.79          0.40     支票      1,891,267.79    很小
 工大学     及配件

    本公司向控股股东太原理工大学销售计算机及配件,交易价格与市场参考价格不存在差异;关联交易对上市公司的独立性无影响;公司对关联方没有依赖。
    2、关联债权债务往来

                                                                                        单位:元币种:人民币
                                                  向关联方提供资金                关联方向上市公司提供资金
         关联方            关联关系
                                              发生额              余额              发生额            余额
  太原理工大学             控股股东          2,616,468.92        3,067,045.32      4,105,190.91      326,000.00
  山西山晋商贸有限
                             股东            1,600,226.80                0.00              0.00            0.00
  公司
  山西天成大洋能源
                          控股子公司        39,394,067.77      134,350,745.24     50,001,514.52            0.00
  化工有限公司
  山西亿众公用事业
                           参股公司                  0.00                0.00      1,150,000.00            0.00
  有限公司
          合计                 /            43,610,763.49      137,417,790.56     55,256,705.43      326,000.00

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额43,610,763.49元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额137,417,790.56元人民币。
    关联债权债务形成原因:公司与太原理工大学的债权债务系正常销售形成;公司向山西天成大洋能源化工有限公司提供资金,系2005年公司为了保证“年产40万吨甲醇及20万吨二甲醚项目”准备工作和建设的正常进行。
    关联债权债务清偿情况:未全部清偿。
    与关联债权债务有关的承诺:本公司、山西山晋商贸有限公司(简称“山晋商贸”)协商同意:将本公司持有子公司山西天成大洋能源化工有限公司(简称“天成大洋”)40.725%股权转让给山晋商贸。上述转让完成后,本公司持有天成大洋4,500万股,占其注册资本的40.725%。同时,经本公司、天成大洋及山晋商贸共同协商同意:1、本公司、山晋商贸对天成大洋在收购柳林县庙湾联办煤矿等资产时对本公司形成的往来款11,029.32万元各自承担一半,山晋商贸于2007年6月15日前将其承担的款项5,514.66万元归还本公司。2、山晋商贸在2007年9月30日前投资5,500万元对天成大洋进行增资,届时山晋商贸将成为天成大洋的第一大股东,并一致同意将该投资款用于还清大洋公司对本公司的欠款。3、山晋商贸承诺将其持有本公司1,059.1445万股的股票作为还款保证。
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:对公司销售收入和利润影响较小;公司进行年产40万吨甲醇及20万吨二甲醚项目建设,进行项目所需煤炭资源准备,山西天成大洋能源化工有限公司预付了一定的收购款,预付账款增加。
    报告期末资金被占用情况及清欠方案:报告期末山西天成大洋能源化工有限公司(简称“天成大洋”)占用公司资金人民币13,435万元,公司持有天成大洋81.45%的股权。本公司、山西山晋商贸有限公司(简称“山晋商贸”)协商同意:将本公司持有子公司天成大洋40.725%股权转让给山晋商贸。上述转让完成后,本公司将持有天成大洋4,500万股,占其注册资本的40.725%。同时,经本公司、天成大洋及山晋商贸共同协商同意:1、本公司、山晋商贸对天成大洋在收购柳林县庙湾联办煤矿等资产时对本公司形成的往来款11,029.32万元各自承担一半,山晋商贸于2007年6月15日前将其承担的款项5,514.66万元归还本公司。2、山晋商贸在2007年9月30日前投资5,500万元对天成大洋进行增资,届时山晋商贸将成为天成大洋的第一大股东,并一致同意将该投资款用于还清大洋公司对本公司的欠款。3、山晋商贸承诺将其持有本公司1,059.1445万股的股票作为还款保证。
    (四)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (五)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    (七)担保情况

                                                                                                                  单位:万元币种:人民币
                                                公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                                                                                                是否履      是否为关
         担保对象                发生日期           担保金额              担保类型                     担保期限
                                                                                                                                行完毕      联方担保
 太原化工股份有限公司           2006.12.14           4,000.00           连带责任担保            2006.12.14◇007.12.14             否            否
 柳林县庙湾联办煤矿             2006.03.14            150.00            连带责任担保            2006.03.14◇007.01.03             是            否
 柳林县庙湾联办煤矿             2006.03.14            150.00            连带责任担保            2006.03.14◇007.02.28             是            否
 柳林县庙湾联办煤矿             2006.03.14           1,650.00           连带责任担保            2006.03.14◇007.03.14             是            否
 山西太原中保集团实业
                                2006.04.21           1,200.00           连带责任担保            2006.04.21◇007.04.10             是            否
 有限公司
 山西太原中保集团实业
                                2006.04.30           1,000.00           连带责任担保             2006.04.30◇007.04.16            是            否
 有限公司
 山西亿信通科技开发有
                                2006.05.09            500.00            连带责任担保            2006.05.09◇008.05.09             否            否
 限公司
 太原风华信息装备股份           2006.09.28            500.00            连带责任担保            2006.09.28◇007.09.27             否            否
 有限公司
 报告期内担保发生额合计                                                                                               9,100.00
 报告期末担保余额合计                                                                                                 9,100.00
 公司对控股子公司的担保情况
 报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                                                   4,000.00
 报告期末对控股子公司担保余额合计                                                                                     4,000.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                                                                              13,100.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                          30.83
其中:                                                                                                               
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                                              0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                                                            0.00
担保总额超过净资产50%部分的金额                                                                                        0.00
上述三项担保金额合计                                                                                                    0.00

    说明:
    (1)对太原风华信息装备股份有限公司担保事项系由公司控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司提供。
    (2)以上对外担保均存在反担保。
    (八)委托理财
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    本年度无其它重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    根据公司股权分置改革方案:1、公司原非流通股股东承诺:股权分置改革实施后,股份的出售遵守《上市公司股权分置改革管理办法》中的相关规定。2、控股股东太原理工大学的特别承诺:其持有的原非流通股股份只有在同时满足以下条件时,方可通过证券交易所挂牌出售:(1)持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起,在24个月内不上市交易或者转让,在获得上市流通权之日起24个月后的12个月之内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过10%;(2)持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起60个月内,挂牌出售的价格不低于8元/股(股权分置改革说明书公告前30日收盘均价为7.98元/股)。当公司因利润分配或资本公积金转增股本等导致股份或股东权益发生变化时,设定的价格(即:8元)应进行复权计算后做相应调整。
    报告期内,未发生违反上述相关承诺事项的情况。
    报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

                            限售股份上市日持有的无限售        增减变动股数     报告期末持有的无限售条      变动
        股东名称
                                条件流通股数量(万股)              (万股)         件流通股数量(万股)        原因
 太原理工大学                                             0                0                           0
 山西山晋商贸有限公司                             5,400,000                0                   5,400,000

    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司聘任中天华正会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共40万元。截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了2年审计服务。2007年度,公司拟继续聘请该事务所为公司审计机构,其已更名为北京立信会计师事务所有限公司。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项
    报告期内公司无其它重大事项。
    (十四)公司内部控制制度的建设情况
    公司自成立以来,按照相关规定,建立了较为完善的内部控制结构,并相应制定了一系列公司运作及经营管理的内部控制制度。经过不断修订完善,目前,公司制订的内部控制制度不仅包括股东大会、董事会、监事会及总经理等相关权力机构的具体规范及权限,而且还涵盖了行政管理、财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、对外担保、关联交易等各个方面的规范内容,确保了公司股东大会、董事会、监事会的有序召开、重大决策等行为合法合规,确保了各个环节的工作都有章可循,形成了规范的管理体系。在财务管理方面和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限,并配备了相应的人员以保证财务工作的顺利进行。会计机构人员分工明确,实行岗位责任制,各岗位能够起到互相牵制的作用,批准、执行和记录职能分开。公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证记录控制、资产接触与记录使用管理、内部稽核控制等方面实施了有效的控制程序。
    公司董事会认为:公司现行的内部控制制度较为完整、合理及有效,能够适应公司管理的要求和公司发展的需要,能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性,能够确保公司所属财产物资的安全、完整,能够严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求,真实、准确、完整、及时地报送及披露信息,能够公平、公开、公正地对待所有投资者,切实保护了广大投资者的利益。公司内部控制制度自制订以来,各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的逐步深化和公司不断发展的需要,公司的内控制度还将进一步健全和完善,并将在实际中得以有效的执行和实施。
    十一、财务会计报告
    公司2006年度财务报告已经北京立信会计师事务所有限公司注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    审计报告
    京信审字[2007]648号
    太原理工天成科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的太原理工天成科技股份有限公司(以下简称“天成股份公司”)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是天成股份公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,天成股份公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了天成股份公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    北京立信会计师事务所               中国注册会计师:刘◇
    有限公司                    中国注册会计师:张秋香
    中国●北京                            二○○七年四月二十一日
    (二)财务报表

                                                                                                 资         产         负         债         表
  编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                                                                            2006年12月31日                                                                                                金额单位:元
                           资        产                          行次    附注六            年末数                年初数                      负债和股东权益                   行次    附注六            年末数                   年初数
  流动资产:                                                                                ——                  ——          流动负债:
     货币资金                                                      1                      88,825,195.79       84,059,615.13        短期借款                                    61                       237,000,000.00          206,000,000.00
     短期投资                                                      2                                              250,000.00      应付票据                                     62                        93,000,000.00           58,000,000.00
     应收票据                                                      3                       2,750,000.00        1,732,066.00        应付账款                                    63                        51,536,617.80           32,310,767.21
     应收股利                                                      4                                                              预收账款                                     64                        19,644,504.64           16,747,194.91
     应收利息                                                      5                                                              应付工资                                     65                           814,616.38              686,511.18
     应收账款                                                      6     (一)          116,778,829.35        86,790,869.31      应付福利费                                   66                         2,140,655.12            1,082,006.60
     其他应收款                                                    7     (二)          216,254,982.80       175,827,375.23      应付股利                                     67
     预付账款                                                      8                      61,564,940.18        32,769,508.38      应付利息                                     68
     应收补贴款                                                    9                                                              应交税金                                     69                        10,096,571.26            6,792,880.85
     存   货                                                       10                     80,190,209.76        83,180,613.83      其他应交款                                   70                           283,820.23              155,326.61
     待摊费用                                                      11                      1,733,596.17           308,230.03      其他应付款                                   71                        28,139,899.37           56,387,607.58
                                                                                                                                  预提费用                                     72                           444,659.75              348,550.00
     一年内到期的长期债权投资                                      21                                                             预计负债                                     73
     其他流动资产                                                  24                                                              递延收益                                    74
                          流动资产合计                             30                    568,097,754.05       464,918,277.91      一年内到期的长期负债                         77
                                                                                                                                  应付权证                                     78
                                                                                                                                  其他流动负债                                 79
  长期投资:                                                                                ——                  ——                        流动负债合计                     80                       443,101,344.55          378,510,844.94
    长期股权投资                                                   31    (三)          173,122,825.88      192,069,431.46长期负债:                                                                     ——                     ——
    长期债权投资                                                   32                                                            长期借款                                      81
    长期投资合计                                                   33                    173,122,825.88       192,069,431.46      应付债券                                     82
       其中:合并价差(贷差以“-”号填列)            34                                                            长期应付款                                    83
                                                                  35                                                             专项应付款                                    84                        13,090,000.00           12,190,000.00
  固定资产:                                                                                ——                  ——           其他长期负债                                  85
     固定资产原价                                                  39                     56,819,180.02        51,885,480.80                  长期负债合计                     87                        13,090,000.00           12,190,000.00
       减:累计折旧                                                40                     18,325,306.91       13,313,760.19递延税项:                                          88                         ——                     ——
     固定资产净值                                                  41                     38,493,873.11       38,571,720.61       递延税款贷项                                 89
       减:固定资产减值准备                                        42                        162,000.00           162,000.00                     负债合计                      90                       456,191,344.55          390,700,844.94
     固定资产净额                                                  43                     38,331,873.11       38,409,720.61
     工程物资                                                      44                                                          少数股东权益(合并报表填列)                    91
     在建工程                                                      45                     96,755,210.72       81,708,630.92
     固定资产清理                                                  46                                                           股东权益:                                                                ——                     ——
                           固定资产合计                            50                    135,087,083.83      120,118,351.53       股     本                                    92                       108,000,000.00          108,000,000.00
  无形资产及其他资产:                                                                      ——                  ——            资本公积                                     93                       174,750,426.52          174,750,426.52
     无形资产                                                      51                        635,953.91       1,031,083.51        盈余公积                                     94                        27,282,370.86           23,734,773.50
     长期待摊费用                                                  52
    股权分置流通权                                                 53                                                             减:未确认的投资损失(合并报表填列)         96
     其他长期资产                                                  54                                                             未分配利润                                   97                       110,719,475.74           80,951,099.45
                    无形资产及其他资产合计                         55                        635,953.91        1,031,083.51其中:现金股利                                      98                         2,160,000.00            2,160,000.00
  递延税项:                                                                                ——                  ——            外币报表折算差额(合并报表填列)             99
     递延税款借项                                                  57                                                                         股东权益合计                     100                      420,752,273.12          387,436,299.47
                            资产总计                               60                    876,943,617.67      778,137,144.41                负债和股东权益总计                  101                      876,943,617.67          778,137,144.41
  法定代表人:                                                                     主管会计工作的公司负责人:                                                                会计机构负责人:
                                                                                   合         并         资        产         负         债         表
编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                                                                       2006年12月31日                                                                                                   金额单位:元
                       资        产                         行次    附注五           年末数                 年初数                         负债和股东权益                   行次     附注五           年末数                 年初数
流动资产:                                                                            ——                   ——            流动负债:                                                                 ——                   ——
  货币资金                                                    1     (一)         151,465,189.72          154,653,591.72      短期借款                                      61    (十三)          252,000,000.00         225,000,000.00
  短期投资                                                    2     (二)             700,000.00              450,000.00      应付票据                                      62    (十四)          151,000,000.00          95,000,000.00
  应收票据                                                    3     (三)           2,850,000.00            1,949,378.00      应付账款                                      63    (十五)           63,304,367.68          44,039,280.59
  应收股利                                                    4                                                                预收账款                                      64    (十六)           28,914,926.75          29,492,139.21
  应收利息                                                    5                                                                应付工资                                      65                          946,000.57             822,065.98
  应收账款                                                    6     (四)         147,640,347.78          106,577,922.18     应付福利费                                     66                        2,846,059.18           1,483,596.80
  其他应收款                                                  7     (五)         117,788,076.79           36,506,206.72      应付股利                                      67
  预付账款                                                    8     (六)         304,017,606.25          300,028,352.78      应付利息                                      68
  应收补贴款                                                  9                                                                应交税金                                      69    (十八)           10,754,522.99          11,024,144.92
  存   货                                                     10    (七)          94,925,179.32           92,420,060.88     其他应交款                                     70    (十九)              316,274.55             221,829.74
  待摊费用                                                    11    (八)           1,852,498.00              430,866.39     其他应付款                                     71    (十七)           13,284,870.33           8,257,967.62
                                                                                                                              预提费用                                       72    (二十)              479,516.00             348,550.00
  一年内到期的长期债权投资                                    21                                                               预计负债                                      73                                                 754,125.00
  其他流动资产                                                24                                                               递延收益                                      74
                      流动资产合计                            30                   821,238,897.86          693,016,378.67     一年内到期的长期负债                           77
                                                                                                                              应付权证                                       78
                                                                                                                              其他流动负债                                   79
长期投资:                                                                            ——                   ——                           流动负债合计                     80                      523,846,538.05         416,443,699.86
 长期股权投资                                                 31    (九)           5,212,679.92           5,212,679.92长期负债:                                                                      ——                   ——
 长期债权投资                                                 32                                                             长期借款                                        81
 长期投资合计                                                 33                     5,212,679.92            5,212,679.92    应付债券                                        82
    其中:合并价差(贷差以“-”号填列)          34                                                             长期应付款                                      83
                                                              35                                                             专项应付款                                      84   (二十一)          13,390,000.00          12,190,000.00
固定资产:                                                                            ——                   ——            其他长期负债                                    85
  固定资产原价                                                39    (十)          84,809,845.72           79,532,935.50                   长期负债合计                     87                       13,390,000.00          12,190,000.00
    减:累计折旧                                              40    (十)          22,352,491.90          15,975,401.27递延税项:                                           88                         ——                   ——
  固定资产净值                                                41                    62,457,353.82           63,557,534.23     递延税款贷项                                   89
    减:固定资产减值准备                                      42                       162,000.00              162,000.00                     负债合计                       90                      537,236,538.05         428,633,699.86
  固定资产净额                                                43                    62,295,353.82           63,395,534.23
  工程物资                                                    44                                                           少数股东权益(合并报表填列)                      91                       31,623,991.26          34,150,639.01
  在建工程                                                    45   (十一)        103,257,924.06           87,033,172.92
  固定资产清理                                                46                                                             股东权益:
                       固定资产合计                           50                   165,553,277.88          150,428,707.15     股     本                                      92   (二十二)         108,000,000.00         108,000,000.00
无形资产及其他资产:                                                                  ——                   ——              资本公积                                      93   (二十三)         174,750,426.52         174,750,426.52
  无形资产                                                    51   (十二)         1,801,481.03             2,659,804.52      盈余公积                                      94   (二十四)          36,765,368.44          32,499,068.62
  长期待摊费用                                                52
 股权分置流通权                                               53                                                              减:未确认的投资损失(合并报表填列)           96
  其他长期资产                                                54                                                              未分配利润                                     97   (二十五)         105,430,012.42          73,283,736.25
                无形资产及其他资产合计                        55                     1,801,481.03           2,659,804.52其中:现金股利                                       98                        2,160,000.00           2,160,000.00
递延税项:                                                                            ——                   ——             外币报表折算差额(合并报表填列)               99
  递延税款借项                                                57                                                                            股东权益合计                     100                     424,945,807.38         388,533,231.39
                         资产总计                             60                   993,806,336.69          851,317,570.26               负债和股东权益总计                   101                     993,806,336.69         851,317,570.26
法定代表人:                                                                 主管会计工作的公司负责人:                                                                     会计机构负责人:        
                                                                                  利        润        及        利        润        分       配        表
编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                                                                        2006年度                                                                                                          金额单位:元
                项            目                  行次     附注六               本年数                      上年数                          项                 目               行次     附注六           本年数                上年数
一、主营业务收入                                    1      (四)                357,143,017.75              461,437,983.95六、可供分配的利润                                    25                     116,427,073.10        104,888,732.49
     减:主营业务成本                               2      (四)                278,425,776.46               380,357,634.32       减:提取法定盈余公积                          26                       3,547,597.36          3,958,422.03
         主营业务税金及附加                         3                              3,431,190.30                 3,072,656.46           提取法定盈余公益金                                                                       1,979,211.01
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)               4                             75,286,050.99                78,007,693.17           提取职工奖励及福利基金                    28
     加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)          5                             12,605,505.05                   419,215.23           提取储备基金                              29
     减:营业费用                                   6                             14,517,638.39               11,314,911.36            提取企业发展基金                          30
         管理费用                                   7                             25,602,609.36                23,152,155.09           利润归还投资                              31
         财务费用                                   8                             13,083,639.73               10,246,780.54七、可供股东分配的利润                                35                     112,879,475.74         98,951,099.45
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  10                             34,687,668.56                33,713,061.41       减:应付优先股股利                            36
     加:投资收益(亏损以“-”号填列)             11      (五)                  7,505,628.65                11,123,327.42           提取任意盈余公积                          37
         补贴收入                                  12                                421,590.79                                        应付普通股股利                            38                       2,160,000.00          3,600,000.00
         营业外收入                                13                                 78,044.44                     2,121.87           转作股本的普通股股利                      39                                            14,400,000.00
     减:营业外支出                                14                                287,289.35                   271,694.22八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)            40                     110,719,475.74         80,951,099.45
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                  15                             42,405,643.09                44,566,816.48
     减:所得税                                    16                              6,929,669.44                4,982,596.19补充资料:
         少数股东损益(合并报表填列)              17                                                                         1、出售、处置部门或被投资单位所得收益              41
     加:未确认投资损失(合并报表填列)            18                                                                         2、自然灾害发生的损失                              42
                                                                                                                              3、会计政策变更增加(减少)利润总额                43
五、净利润(亏损以“-”号填列)                    20                             35,475,973.65               39,584,220.29 4、会计估计变更增加(减少)利润总额                  44
     加:年初未分配利润                            21                             80,951,099.45               65,304,512.20 5、债务重组损失                                      45
         其他转入                                  22                                                                         6、其他                                            46
法定代表人:                                                         主管会计工作的公司负责人:                                                                                    会计机构负责人:
                                                                        合        并        利        润        及        利        润       分        配        表
编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                                                                        2006年度                                                                                                          金额单位:元
                项            目                  行次     附注五               本年数                      上年数                          项                 目               行次     附注五           本年数                上年数
一、主营业务收入                                    1    (二十六)              476,850,619.65              576,880,894.28六、可供分配的利润                                    25                     111,856,312.24         99,039,067.18
     减:主营业务成本                               2    (二十六)              371,122,042.90               465,338,696.92       减:提取法定盈余公积                          26                       4,266,299.82          5,170,220.63
         主营业务税金及附加                         3    (二十七)                4,934,226.25                 4,638,771.16           提取法定盈余公益金                                                                       2,585,110.30
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)               4                            100,794,350.50               106,903,426.20           提取职工奖励及福利基金                    28
     加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)          5    (二十八)               12,605,505.05                   419,215.23           提取储备基金                              29
     减:营业费用                                   6                             19,226,964.97               14,878,746.75            提取企业发展基金                          30
         管理费用                                   7                             30,886,113.56                27,908,118.94           利润归还投资                              31
         财务费用                                   8    (二十九)               16,784,609.34               12,835,648.45七、可供股东分配的利润                                35                     107,590,012.42         91,283,736.25
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  10                             46,502,167.68                51,700,127.29       减:应付优先股股利                            36
     加:投资收益(亏损以“-”号填列)             11     (三十)                 1,117,893.46                   252,215.28           提取任意盈余公积                          37
         补贴收入                                  12                                521,590.79                                        应付普通股股利                            38                       2,160,000.00          3,600,000.00
         营业外收入                                13    (三十一)                   78,044.44                     2,121.87           转作股本的普通股股利                      39                                            14,400,000.00
     减:营业外支出                                14    (三十二)                  377,444.33                   355,675.95八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)            40                     105,430,012.42         73,283,736.25
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                  15                             47,842,252.04                51,598,788.49
     减:所得税                                    16                              8,338,975.84                9,719,008.21补充资料:
         少数股东损益(合并报表填列)              17                                930,700.21                1,776,126.54 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                41
     加:未确认投资损失(合并报表填列)            18                                                                         2、自然灾害发生的损失                              42
                                                                                                                              3、会计政策变更增加(减少)利润总额                43
五、净利润(亏损以“-”号填列)                    20                             38,572,575.99               40,103,653.74 4、会计估计变更增加(减少)利润总额                  44
     加:年初未分配利润                            21                             73,283,736.25               58,935,413.44 5、债务重组损失                                      45
         其他转入                                  22                                                                         6、其他                                            46
法定代表人:                                                                                      主管会计工作的公司负责人:                                                          会计机构负责人:
                                                                                   合         并         现          金         流         量          表
编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                                                                                      2006年度                                                                                             金额单位:元
            项                目             行次   附注五          金额                    项                目            行次   附注五           金额                         补    充   资   料                  行次         金额
一、经营活动产生的现金流量:                                        ——         三、筹资活动产生的现金流量:                                       ——         1、将净利润调节为经营活动现金流量:                              ——
    销售商品、提供劳务收到的现金              1                   519,234,459.50      吸收投资所收到的现金                   26                                     净利润(亏损以“-”号填列)                       43        38,572,575.99
    收到的税费返还                            2                                         其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金27                              加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)             44           930,700.21
    收到的其他与经营活动有关的现金            3  (三十三)         1,916,439.04      借款所收到的现金                       28                  282,000,000.00     减:未确认的投资损失                              45
           经营活动现金流入小计               5                   521,150,898.54      收到的其他与筹资活动有关的现金         29  (三十五)        1,200,000.00     加:计提的资产减值准备                            46         3,788,862.86
                                                                                            筹资活动现金流入小计             30                  283,200,000.00         固定资产折旧                                  47         6,502,029.01
    购买商品、接受劳务支付的现金              6                   394,866,759.64                                                                                        无形资产摊销                                  48           907,383.49
    支付给职工以及为职工支付的现金            7                    17,423,570.57      偿还债务所支付的现金                   31                  255,000,000.00         长期待摊费用摊销                              49
    支付的各项税费                            8                    23,039,632.25      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金   32                   20,131,623.16         待摊费用减少(减:增加)                      50           106,668.39
    支付的其他与经营活动有关的现金            9  (三十四)        72,216,935.53        其中:支付少数股东的股利             33                                         预提费用增加(减:减少)                      51            30,000.00
           经营活动现金流出小计               10                  507,546,897.99      支付的其他与筹资活动有关的现金         34                    3,350,000.00         处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)52
                                                                                        其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金35                 3,350,000.00         固定资产报废损失                              53
           经营活动现金流量净额               11                   13,604,000.55            筹资活动现金流出小计             36                  278,481,623.16          财务费用                                     54        17,733,056.18
                                                                                         筹资活动产生的现金流量净额          40                    4,718,376.84         投资损失(减:收益)                          55        -1,117,893.46
                                                                                                                                                                        递延税款贷项(减:借项)                      56
                                                                                                                                                                        存货的减少(减:增加)                        57        -2,505,118.44
                                                                                 四、汇率变动对现金的影响                    41                                         经营性应收项目的减少(减:增加)              58       -90,500,997.10
二、投资活动产生的现金流量:                                        ——                                                                                                经营性应付项目的增加(减:减少)              59        39,156,733.42
    收回投资所收到的现金                      12                      200,000.00五、现金及现金等价物净增加额                 42                    -3188402.003         其     他                                     60
      其中:出售子公司所收到的现金            13                       71,778.49                                                                                             经营活动产生的现金流量净额               65        13,604,000.55
    取得投资收益所收到的现金                  14                                                                                                                 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                              ——
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金15               264,862.62                                                                                     债务转为资本                                     66
    收到的其他与投资活动有关的现金            16                                                                                                                    一年内到期的可转换公司债券                        67
           投资活动现金流入小计               17                      536,641.11                                                                                    融资租入固定资产                                  68
                                                                                                                                                                    其    他                                          69
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金18            21,347,420.50                                                                                 3、现金及现金等价物净增加情况:                                  ——
    投资所支付的现金                          19                      700,000.00                                                                                       现金的期末余额                                 70       151,465,189.72
      其中:购买子公司所收到的现金            20                                                                                                                       减:现金的期初余额                             71       154,653,591.72
    支付的其他与投资活动有关的现金            21                                                                                                                        加:现金等价物的期末余额                      72
          投资活动现金流出的小计              22                   22,047,420.50                                                                                        减:现金等价物的期初余额                      73
                                                                                                                                                                       现金及现金等价物净增加额                       74        -3,188,402.00
         投资活动产生的现金流量净额           25                  -21,510,779.39
法定代表人:                                                                             主管会计工作的公司负责人:                                                               会计机构负责人:
                                                                                               现         金         流         量        表
编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                                                                                      2006年度                                                                                             金额单位:元
            项                目             行次   附注六           金额                   项                目            行次   附注六           金额                         补    充   资   料                  行次         金额
一、经营活动产生的现金流量:                                         ——        三、筹资活动产生的现金流量:                                       ——         1、将净利润调节为经营活动现金流量:                              ——
    销售商品、提供劳务收到的现金              1                   398,928,767.04      吸收投资所收到的现金                   26                                     净利润(亏损以“-”号填列)                       43        35,475,973.65
    收到的税费返还                            2                                        其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金27                               加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)             44
    收到的其他与经营活动有关的现金            3                     1,501,189.24      借款所收到的现金                       28                  267,000,000.00     减:未确认的投资损失                              45
           经营活动现金流入小计               5                   400,429,956.28      收到的其他与筹资活动有关的现金         29                      900,000.00     加:计提的资产减值准备                            46         5,694,226.92
                                                                                            筹资活动现金流入小计             30                  267,900,000.00         固定资产折旧                                  47         5,011,546.72
    购买商品、接受劳务支付的现金              6                   286,580,983.04                                                                                        无形资产摊销                                  48           438,329.60
    支付给职工以及为职工支付的现金            7                    13,019,236.90      偿还债务所支付的现金                   31                  236,000,000.00         长期待摊费用摊销                              49
    支付的各项税费                            8                    15,828,868.88      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金   32                   17,352,197.00         待摊费用减少(减:增加)                      50           102,933.86
    支付的其他与经营活动有关的现金            9                   101,665,420.28        其中:支付少数股东的股利             33                                         预提费用增加(减:减少)                      51            30,000.00
           经营活动现金流出小计               10                  417,094,509.10      支付的其他与筹资活动有关的现金         34                                        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)52
                                                                                        其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金35                                       固定资产报废损失                             53
           经营活动现金流量净额               11                 -16,664,552.82             筹资活动现金流出小计             36                  253,352,197.00          财务费用                                     54        13,730,006.75
                                                                                         筹资活动产生的现金流量净额          40                   14,547,803.00         投资损失(减:收益)                          55        -7,505,628.65
                                                                                                                                                                        存货的减少(减:增加)                        57         2,990,404.07
                                                                                 四、汇率变动对现金的影响                    41                                         经营性应收项目的减少(减:增加)              58      -107,168,770.53
二、投资活动产生的现金流量:                                         ——                                                                                               经营性应付项目的增加(减:减少)              59        34,536,424.79
    收回投资所收到的现金                      12                  26,650,000.00五、现金及现金等价物净增加额                  42                    4,765,580.66         其     他                                     60
       其中:出售子公司所收到的现金           13                                                                                                                             经营活动产生的现金流量净额               65      -16,664,552.82
    取得投资收益所收到的现金                  14                       52,234.24                                                                                 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:                              ——
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金15                                                                                                               债务转为资本                                     66
    收到的其他与投资活动有关的现金            16                                                                                                                      一年内到期的可转换公司债券                      67
           投资活动现金流入小计               17                   26,702,234.24                                                                                    融资租入固定资产                                  68
                                                                                                                                                                    其    他                                          69
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金18             19,819,903.76                                                                                 3、现金及现金等价物净增加情况:                                  ——
    投资所支付的现金                          19                                                                                                                       现金的期末余额                                 70        88,825,195.79
       其中:购买子公司所收到的现金           20                                                                                                                       减:现金的期初余额                             71        84,059,615.13
    支付的其他与投资活动有关的现金            21                                                                                                                         加:现金等价物的期末余额                     72
          投资活动现金流出的小计              22                   19,819,903.76                                                                                         减:现金等价物的期初余额                     73
                                                                                                                                                                       现金及现金等价物净增加额                       74         4,765,580.66
         投资活动产生的现金流量净额           25                    6,882,330.48
法定代表人:                                                             主管会计工作的公司负责人:                                                                       会计机构负责人:
                                                     资产减值准备明细表
编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                           2006年12月31日                                                   金额单位:人民币元
                                                                                                本年减少数
        项            目              期初余额           本年增加数                                                                       期末余额
                                                                         因资产价值回升转回数其他原因转出数            合计
一、坏账准备合计                     4,877,242.42      5,458,471.76                                                                     10,335,714.18
          其中:应收账款             3,793,144.19      1,400,136.28                                                                      5,193,280.47
                     其他应收款      1,084,098.23      4,058,335.48                                                    ——              5,142,433.71
二、短期投资跌价准备合计
          其中:股票投资
                       债券投资
三、存货跌价准备合计                 1,559,311.99                                              1,559,311.99       1,559,311.99
          其中:库存商品             1,559,311.99                                              1,559,311.99       1,559,311.99
                         原材料
四、长期投资减值准备合计
          其中:长期股权投资
                    长期债权投资
五、固定资产减值准备合计               162,000.00                                                                                          162,000.00
          其中:房屋、建筑物
                       机器设备        162,000.00                                                                                          162,000.00
六、无形资产减值准备合计
          其中:专利权
                         商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人:                                  主管会计工作的公司负责人:                                        会计机构负责人:        
                                               合并资产减值准备明细表
编制单位:太原理工天成科技股份有限公司                         2006年12月31日                                                  金额单位:人民币元
                                                                                              本年减少数
        项           目               期初余额         本年增加数                                                                      期末余额
                                                                        因资产价值回升转回数 其他原因转出数          合计
一、坏账准备合计                    2,789,976.10     5,323,169.19                                                                    8,113,145.29
          其中:应收账款            2,700,174.05     3,249,254.37                                                                    5,949,428.42
                    其他应收款         89,802.05     2,073,914.82                                                                    2,163,716.87
二、短期投资跌价准备合计
          其中:股票投资
                      债券投资
三、存货跌价准备合计                1,559,311.99                                             1,559,311.99       1,559,311.99
          其中:库存商品            1,559,311.99                                             1,559,311.99       1,559,311.99
                        原材料
四、长期投资减值准备合计
         其中:长期股权投资
                   长期债权投资
五、固定资产减值准备合计              162,000.00                                                                                        162,000.00
         其中:房屋、建筑物
                      机器设备        162,000.00                                                                                        162,000.00
六、无形资产减值准备合计
          其中:专利权
                        商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

    法定代表人:                                 主管会计工作的公司负责人:                                      会计机构负责人:        
    财务报表附注
    一、公司简介
    太原理工天成科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是经山西省人民政府晋政函[2000]166号文批准,在山西太工天成科技实业有限公司的基础上变更设立的股份有限公司,于2000年7月5日在山西省工商行政管理局登记注册,设立时本公司注册资本为4,830万元。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]39号文核准,本公司于2003年5月14日在上海证券交易所向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股2,370万股,每股面值1.00元,每股发行价9.73元。发行完成后,本公司的总股本增至7,200万股。2003年8月26日,本公司办理了注册资本变更登记手续。
    2004年股东大会通过决议,本公司以2004年12月31日总股本72,000,000股为基数,向全体股东每10股送红股2股并派发0.5元现金股利(含税),并进行资本公积转增股本,向全体股东每10股转增3股。增资后本公司股本总数为108,000,000.00股,该次增资业经中天华正(京)验(2005)第007号验资报告验证。2006年1月4日,本公司办理了注册资本变更登记手续。
    本公司企业法人营业执照注册号为1400001006404。法定代表人:杜文广。注册地址:太原市迎泽西大街79号。
    本公司经营范围:研制、开发、生产、销售、安装智能电子设备及其网络系统;研制、开发、生产、销售现代化教育设备及其软件、硬件、课件;承揽自动化工程、安全技防工程;综合技术服务、咨询;计算机及相关设备的租赁;承揽水利水电工程的咨询及自动化系统集成项目。经营本企业自产产品及技术的出口业务,代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品;经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
    二、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1.会计制度
    本公司及其子公司执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.会计年度
    会计年度为自公历1月1日起至12月31日止。
    3.记账本位币
    本公司及其子公司记账本位币为人民币。
    4.记账基础与计价原则
    本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
    5.现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    6.外币折算方法
    本公司对发生的外币经济业务,按业务发生当日的市场汇价折合人民币记账,期末对外币账户的余额按期末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。其中,与购建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建资产的价值。
    7.短期投资核算方法
    短期投资按取得时的实际成本计价。决算日,本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价,即按单项短期投资成本高于市值的差额提取跌价准备,并计入当年度损益类账项。
    8.坏账核算方法
    本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。
    坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按账龄分析法合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。
    坏账准备计提比例列示如下:

                 账龄                计提比例
                 1年以内             5‰
                 1—2年              5%
                 2—3年              20%
                 3年以上             50%

    9.存货核算方法
    存货包括库存材料、库存商品和低值易耗品。
    库存材料、库存商品入库按实际成本计价,发出采用加权平均法。
    低值易耗品采用一次摊销法摊销。
    存货实行永续盘存制度。
    决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
    用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。
    10.长期投资核算方法
    本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法:
    本公司拥有被投资单位权益性资本不足20%时,以成本法核算;拥有被投资单位20%至50%权益性资本时,以权益法核算;直接或间接拥有被投资单位50%以上权益性资本,以及拥有被投资单位20%至50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对财务报表予以合并。
    决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
    11.固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过2年的,也作为固定资产。
    固定资产以实际成本计价。
    固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值,确定其折旧率如下:

            项目              使用年限             年折旧率              残值率
       房屋建筑物               35年                 2.77%                 3%
        通用设备                5年                 20.00%
        专用设备                5年                 19.40%                 3%
        运输设备                5年                 19.40%                 3%

    决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
    12.在建工程核算方法
    在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
    决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。
    13.借款费用的会计核算方法
    为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。
    属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
    筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
    14.无形资产计价和摊销方法
    无形资产在取得时按实际成本计价。
    无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。
    决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。
    15.收入确认原则
    本公司的产品销售收入,是以产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认产品销售收入的实现。
    提供劳务收入,是以完成劳务及与劳务相关的经济利益能够流入企业为标志,确认营业收入。
    定制软件收入,是以本公司已按合同要求完成定制软件委托方所委托开发软件事项,并已取得委托方项目验收报告,与交易相关的经济利益能够流入企业为标志,确认营业收入的实现。
    系统集成收入,是以本公司已按合同要求完成委托方所委托事项,并已取得委托方项目验收报告,与交易相关的经济利益能够流入企业为标志,确认营业收入的实现。
    担保费收入,以本公司签定担保合同并且银行发放贷款为标志,确认担保费收入实现。
    16.研究开发费用的核算
    本公司研究开发费用包括研究开发活动所耗用的材料成本;用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产的摊销;研究开发人员的工资性支出;与企业研究开发活动有关的外部劳务成本;研究开发过程中发生其他费用,如租金等。
    研究开发费用在发生时列入管理费用。
    17.所得税的会计处理方法
    本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
    18.合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表系根据财政部财会字[1995]11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的财务报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
    本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积予以调整。
    本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在财务报表合并时予以抵销。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。
    20.利润分配
    2007年4月21日,本公司董事会第三届三次会议向股东大会提议2006年度利润分配预案为:对2006年1月1日起至12月31日止母公司实现的税后净利润35,475,973.65元,按10%的比例提取法定盈余公积3,547,597.36元,截至2006年12月31日累计未分配利润为110,719,475.74元,按照公司目前的实际经营情况,公司本年度拟不进行利润分配。剩余利润110,719,475.74元转入下一年度。该预案尚需经本公司股东大会审议通过。
    三、税项
    1.流转税及附加:
    (1)增值税:本公司税率为17%。
    (2)营业税:网络工程收入按3%计缴,服务收入按5%计缴。
    (3)城市维护建设税:按应缴增值税、营业税的7%计缴。
    (4)教育费附加:按应缴增值税、营业税的3%计缴。
    (5)价格调控基金:按应缴增值税、营业税的1.5%计缴。
    (6)河道管理费:按应缴增值税、营业税的1%计缴。
    2.房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。
    3.所得税:1999年度山西省高新技术企业认定委员会晋高认发[1998]07号认定本公司为高新技术企业,并经太原市地方税务局高新技术产业开发区并地税高新局综字(1998)第51号文批准,本公司1999年度、2000年度享受免征所得税的优惠政策,从2001年起执行15%所得税税率。
    分公司及子公司适用所得税率明细如下:

                     单位名称                                             与本公司关系                                     税率
   北京分公司                                                              分公司                                           33%
   上海分公司                                                              分公司                                           33%
   深圳分公司                                                             分公司                                            15%
   智林分公司                                             *                分公司                                           15%
   山西天成大洋能源化工有限公司                                            子公司                                           33%
   北京太工天成测控技术有限公司                                            子公司                              2005年起免交三年的所得税
   太原理工天成智林教育科技有限公司                      **                子公司                                           15%
   山西天成担保有限公司                                                    子公司                                           33%
   山西天成自动控制工程有限公司                                            子公司                                           33%
   太原理工天成软件科技有限公司                         ***                子公司                                           15%

    *智林分公司于2004年12月30日经太原高新技术产业开发区管理委员会以并高新管字[2004]96号文件认定为区内高新技术企业,免征2005年所得税,2006年起执行15%的所得税率。
    **本公司所属控股子公司太原理工天成智林教育科技有限公司系山西省科学技术厅晋科工发(2001)96号文认定的高新技术企业,根据太原市地方税务局高新技术产业开发区分局并地税高新局税政字(2001)第58号“关于太原理工天成智林教育科技有限公司免征企业所得税报告的批复”,2001年1月1日至2002年12月31日免征企业所得税,从2003年起执行15%所得税税率。
    ***本公司所属控股子公司太原理工天成软件科技有限公司根据太原市地方税务局四分局并地税四分局税政发(2003)第19号文件通知,自2003年1月1日起至2003年12月31日止免征企业所得税,2004年起执行15%的所得税税率。
    四.控股子公司及合营企业

       (一)本公司直接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下:
  被投资单位                     注册资本           实际投资额            权益比例                         经营范围                       是否合并
                                                                                             计算机、电教产品、计算机软件及
  太原理工天成智林                                                                           网络产品的开发研制、生产、销售,
                                 864万元             777.6万元               90%                                                              是
  教育科技有限公司                                                                           自动控制工程的技术咨询、培训
                                                                                             等。
                                                                                             计算机软件及应用产品的研制、开
  太原理工天成软件                                                                           发、生产及销售,计算机系统集成、
                                 100万元              90万元                 90%                                                              是
  科技有限公司                                                                               信息系统工程、综合技术咨询服务
                                                                                             (国家专项规定的除外)
                                                                                             煤炭深加工及煤制品销售、环保能
  山西天成大洋能源
                               11,050万元            9,000万元              81.45%           源化工产品的开发及销售,煤炭能                   是
  化工有限公司
                                                                                             化技术的开发
                                                                                             自动化工程、电子工程、机房工程、
  山西天成自动控制
                                 300万元              240万元                80%             智能化电子产品研发、生产,计算                   是
  工程有限公司
                                                                                             机软件开发
  北京太工天成测控                                                                           自主选择法律未禁止的经营项目
                                 500万元              350万元                70%                                                              是
  技术有限公司                                                                                开展经营活动
       (二)本年度合并报表范围的变更情况:

    本年减少合并单位1家,原因为:根据本公司2006年8月13日第二届董事会第十四会议决议及股权转让协议,本公司将持有的山西天成担保有限公司2,640.00万元即88%的股权转让给山西佳成资讯有限公司,自转让之日起(2006年9月30日),该公司不再纳入公司合并报表编制范围,取得股权转让收益1,046,114.98元。
    (三)报告期内出售子公司情况:

                         出售日                                             长期                        无形      其他                          长期
   出售子公司名称                                        流动资产                       固定资产                               流动负债
                                        上年末                              投资                        资产      资产                          负债
   山西天成担保有          2006年9月30日               28,839,792.45                   207,645.48                              236,204.95
        限公司            2005年12月31日               29,205,145.79                   264,862.62                            1,020,954.10
                         年初至出售日
   出售子公司名称                                   主营业务收入         主营业务利润          利润总额              所得税              净利润
                                        上年度
   山西天成担保有            2006年1-9月                 25,000.00           23,625.00          362,178.67                                362,178.67
        限公司                 2005年度                 921,250.00          705,324.49         -883,695.39           70,072.93           -953,768.32

    五、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明,以下货币单位为人民币元)
    货币资金

                项   目                           年末数                            年初数
      现金                                              53,737.37                          78,368.36
      银行存款                                     80,642,103.74                      89,724,790.44
      其他货币资金                                  70,769,348.61                      64,850,432.92
      合计                                        151,465,189.72                     154,653,591.72
     1.银行存款
                 项   目                          年末数                            年初数
       人民币活期存款                               60,642,103.74                    69,108,541.12
       定期存款                                     20,000,000.00                    20,616,249.32
       合计                                         80,642,103.74                    89,724,790.44
     2.其他货币资金
                 项   目                          年末数                            年初数
      信用证保证金存款                                  301,243.75
      应付票据保证金                                70,468,104.86                     64,850,432.92
      合计                                          70,769,348.61                     64,850,432.92

    (一)短期投资和短期投资跌价准备

         项目                          年末数                                      年初数
                              金额                跌价准备                金额               跌价准备
       其他投资               700,000.00                                450,000.00
                              700,000.00                                450,000.00
     1.其他投资年末数
                                                                               年末每           年末市价总额
          基   金名称                     股     数         投资成本
                                                                               股市价       (12月31日交易市价)
兴业全球视野                              198,400.00         200,000.00         1.432                 284,108.80
益民红利成长混合型证券投资基金            304,690.14         300,000.00         1.119                 340,948.27
德盛精选股票证券投资基金                  153,491.94         200,000.00         1.740                 267,075.98
小计                                      656,582.08         700,000.00                               892,133.05

    2.短期投资年末数比年初数增加250,000.00元,增加原因为:为提高资金的使用效率,本年公司增加了基金投资。
    (三)应收票据

              票据种类                            年末数                            年初数
           银行承兑汇票                              2,850,000.00                     1,949,378.00
                 合计                                2,850,000.00                     1,949,378.00

    应收票据年末数比年初数增加900,622.00元,增加比例为46.20%,增加原因为企业正常经营中票据结算量增加。
    (四)应收账款
    应收账款年末余额按账龄列示如下:

                                                             年末数
      账龄                金额             占应收账款总额的比例         坏账准备计提比例           坏账准备
    1年以内           120,368,059.26                       78.37%                    0.50%          601,840.32
    1至2年             19,455,657.13                       12.67%                    5.00%          972,782.85
    2至3年              8,360,748.85                        5.44%                   20.00%        1,672,149.77
    3年以上             5,405,310.96                        3.52%                   50.00%        2,702,655.48
                      153,589,776.20                      100.00%                                 5,949,428.42
                                                            年初数
     账龄           金    额           占应收账款总额的比例         坏账准备计提比例              坏账准备
   1年以内         82,692,339.04                        74.81%                   0.50%              413,461.69
   1至2年          20,417,346.64                        18.47%                   5.00%            1,020,867.34
   2至3年           3,961,462.04                         3.58%                  20.00%              792,292.41
   3年以上          3,466,791.80                         3.14%                  50.00%            1,733,395.90
     合计         110,537,939.52                       100.00%                                    3,960,017.34

    2.年末应收账款中前5名客户的欠款金额合计34,331,494.26元,占应收账款总额的比例为22.35%。
    3.年末应收账款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款详见本附注七(三)。
    4.应收账款年末数比年初数增加43,051,836.68元,增加的比例为38.95%,增加原因为公司自有产品销售对客户有一定的账期,因公司后半年实施并结算的项目较多,导致期末应收账款增加。
    5.2006年12月29日本公司与招商银行股份有限公司太原分行签订了国内保理业务合同(2006年太字第6006010002号),业务种类为有追索权的公开型国内保理业务,合同金额为3,100.00万元,合同所转让的商务合同应收账款债权额为人民币3,934.80万元,保理期限为2006年12月29日至2007年10月18日,融资费率为6.12%,融资费为1,544,110.00元,保理费率为0.2%,保理费为78,696.00元。
    (五)其他应收款
    1.其他应收款年末余额按账龄列示如下:

                                                           年末数
    账龄                 金额             占其他应收款总额的比例         坏账准备计提比例         坏账准备
  1年以内             89,613,436.79                        74.71%                   0.50%           447,610.46
  1至2年              29,324,015.25                        24.44%                   5.00%         1,470,070.76
  2至3年                 870,450.50                         0.73%                  20.00%           174,090.10
  3年以上                143,891.12                         0.12%                  50.00%            71,945.55
    合计             119,951,793.66                       100.00%                                 2,163,716.87
                                                            年初数
    账龄                金额               占其他应收款总额的比例        坏账准备计提比例          坏账准备
  1年以内              33,364,368.49                        90.49%                  0.50%             166,821.84
  1至2年                3,362,129.20                         9.12%                  5.00%             168,106.46
  2至3年                  142,167.55                         0.39%                 20.00%              28,433.51
  3年以上                   1,806.57                         0.00%                 50.00%                 903.28
    合计               36,870,471.81                       100.00%                                    364,265.09

    2.年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为47,369,592.00元,占其他应收款总额的比例为39.49%。
    3.年末其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款详见本附注七(三)。
    4.其他应收款年末数比年初数增加83,081,321.85元,增加的比例为225.33%,增加原因是:公司控股子公司山西天成大洋能源化工有限公司代庙湾煤矿、成家庄煤矿缴纳煤炭资源费及项目保证金增加所致。
    (六)预付账款
    预付账款年末余额按账龄列示如下:

                                 年末数                                             年初数
     账龄           金   额             占预付账款总额的比例           金    额           占预付账款总额的比例
   1年以内        89,918,289.63                       29.58%        291,827,044.93                       97.27%
   1至2年        211,206,216.89                       69.47%          6,327,241.21                        2.11%
   2至3年          1,376,194.12                        0.45%          1,018,414.63                        0.34%
   3年以上         1,516,905.61                        0.50%            855,652.01                        0.28%
     合计        304,017,606.25                      100.00%        300,028,352.78                      100.00%

    1.年末预付账款中预付持本公司5%(5%)以上表决权股份的股东欠款详见本附注七(三)。
    账龄一年以上未结转的原因为山西省政府整合煤矿资源,煤矿进行公司化改制,导致公司收购煤矿尚未完成。
    (七)存货

                                   年末数                                            年初数
      项目               余  额               存货跌价准备             余  额                 存货跌价准备
 原材料                    8,774,438.07                                3,781,803.87
 低值易耗品                      895.00
 库存商品                 81,047,041.72                               84,425,514.85                1,559,311.99
 在产品                    5,102,804.53                                5,772,054.15
      合计                94,925,179.32                               93,979,372.87                1,559,311.99

    年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:可变现净值=估计销售价格-估计完工成本-估计的销售费用以及相关税金。
    (八)待摊费用

                            年初数               本年增加数             本年摊销数                年末数
 报刊杂志                        9,948.96              12,553.90               9,948.96               12,553.90
 房费                          181,760.58             324,440.00             407,090.58               99,110.00
 汽车保险                      208,497.12             306,580.13             362,476.73              152,600.52
 汽车道桥费                      2,112.64              26,400.00              28,512.64
 养路费                          6,716.25              48,255.70              53,123.92                1,848.03
 房屋装修费                      3,080.84                                      3,080.84
 数据业务                       18,750.00              45,000.00              48,750.00               15,000.00
 广告费                                                 7,680.00               7,680.00
 水暖费                                                44,121.50              17,648.20               26,473.30
 物业费                                                74,755.16              58,142.91               16,612.25
 利息支出                                           1,544,110.00              15,810.00            1,528,300.00
        合计                   430,866.39          2,433,896.39            1,012,264.78            1,852,498.00

    待摊费用年末数比年初数增加1,421,631.61元,增加比例为329.95%,主要原因为:公司在办理保理业务时,根据银行要求提前支付利息所致。
    (九)长期投资

                                         年末数                                       年初数
          项目                账面余额             减值准备               账面余额               减值准备
     长期股权投资           5,212,679.92                                5,212,679.92
          合计              5,212,679.92                                5,212,679.92
     1.其他股权投资明细:
     成本法核算的股权投资:
                                           占被投资单位                             本年投资
      被投资单位名称       投资起止期                             年初余额                         年末账面余额
                                           注册资本比例                              增减额
     山西亿众公用事业
                           2003.7.21-         17.93%               5,212,679.92                     5,212,679.92
         有限公司
           合计                                                    5,212,679.92                     5,212,679.92
     (十)固定资产及累计折旧
     1.固定资产原价及累计折旧
        原值                年初数                 本年增加              本年减少                年末数
 房屋建筑物                52,914,143.52                                                       52,914,143.52
 通用设备                   6,458,360.47              395,388.54          111,277.00             6,742,472.01
 专用设备                   9,908,460.36           3,524,272.68                                13,432,733.04
 运输设备                  10,251,971.15            1,747,050.00          278,524.00            11,720,497.15
        合计               79,532,935.50            5,666,711.22          389,801.00            84,809,845.72
     累计折旧               年初数                 本年增加              本年减少                年末数
房屋建筑物                  2,225,398.62            1,466,477.52                                3,691,876.14
通用设备                    3,047,983.69           1,267,591.99            34,315.84            4,281,259.84
专用设备                    5,855,676.11           1,710,537.68                                 7,566,213.79
运输设备                    4,846,342.85            2,057,421.82           90,622.54            6,813,142.13
        合计               15,975,401.27            6,502,029.01          124,938.38           22,352,491.90
       2.固定资产减值准备
            减值准备                         年初数                    本年增加                  本年减少                        年末数
 房屋建筑物
 通用设备
 专用设备                                     162,000.00                                                                             162,000.00
 运输设备
               合计                           162,000.00                                                                             162,000.00
       (十一)在建工程
       1.在建工程明细如下:
                           工程名称                                         预算数                  资金来源             工程投入占预算的比例
 感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项目                              80,120,000.00              募集资金                       33.03%
 现代教学仪器及设备生产基地建设项目                                      42,703,300.00              募集资金                       49.24%
 教育软件及多媒体网络课件制作基地建设项目                                42,480,000.00              募集资金                       37.99%
 软件开发及生产基地建设项目                                              40,209,400.00              募集资金                       37.62%
 中保集团平阳大厦办公楼                                                  18,000,000.00                 其他                       100.00%
 吕梁煤化工项目                                                          10,000,000.00                 其他                        65.03%
                              合计                                      233,512,700.00                                             44.22%
       2.在建工程项目本年变动情况如下:
                                                                                               本年转入           其他减
           工程名称                        年初数                    本年增加数                                                         年末数
                                                                                               固定资产             少数
 感应式数字液位传感器及其
                                         23,052,157.73                 3,409,644.10                                                   26,461,801.83
 自动化监控系统项目
 现代教学仪器及设备生产基
                                         13,552,157.73                 7,475,043.90                                                   21,027,201.63
 地建设项目
 教育软件及多媒体网络课件
                                         14,552,157.73                 1,586,475.90                                                   16,138,633.63
 制作基地建设项目
 软件开发及生产基地建设项
                                         12,552,157.73                 2,575,415.90                                                   15,127,573.63
 目
 中保集团平阳大厦办公楼                  18,000,000.00                                                                                18,000,000.00
 吕梁煤化工项目                            5,324,542.00                1,178,171.34                                                    6,502,713.34
              合计                        87,033,172.92               16,224,751.14                                                  103,257,924.06

    3.中保集团平阳大厦办公楼项目至今尚未办理产权手续。
    4.本公司年末对在建工程进行了全面检查,未发现在建工程发生减值的情况,故未计提在建工程减值准备,在建工程本年无利息资本化金额。
    (十二)无形资产
    1.无形资产明细如下:

                          项目                                  取得方式                          原值                        剩余摊销年限
  感应式数字传感器专利权                                           购买                             600,000.00                  4年3个月
  电容式液位传感器专利权                                        自行研发                              2,705.00                  6年7个月
  磁致伸缩液位传感器                                            自行研发                              1,500.00                  8年7个月
  明渠水位流量测量仪                                            自行研发                              7,000.00                  8年9个月
  商标                                                          自行研发                              1,800.00                     11个月
  软件                                                             购买                           1,860,000.00                     11个月
  软件                                                             购买                               4,000.00                  1年3个月
  软件                                                             购买                           1,740,400.00                     11个月
  软件BorlandDephi6.0                                              购买                              53,400.00                  1年4个月
  软件                                                             购买                              10,556.00                  2年4个月
  软件(天成控制公司)                                             购买                              30,660.00                 3年11个月
  专利技术(测控公司)                                             购买                           1,004,938.45                 7年11个月
  商标权                                                           购买                               3,500.00                  8年2个月
  MYCRM软件                                                        购买                               7,000.00                  8年3个月
  可无线操作的明渠水位流量测量仪                                自行研发                              7,000.00                       9年
                          项目                                  取得方式                          原值                        剩余摊销年限
  二极管钳位式三电平半桥变换器                                  自行研发                                6,000.00                9年1个月
  高压变频器功率单元辅助电源启动器                              自行研发                              1,500.00                  9年1个月
  专利技术                                                      自行研发                               28,700.00               9年11个月
  软件                                                             购买                               2,400.00                  4年2个月
  软件                                                             购买                                   360.00               4年11个月
  软件                                                             购买                                 3,100.00                9年5个月
                                                                                               5,376,519.45
2.无形资产本年变动情况如下:
              项目                       年初数                  本年增加               本年摊销                累计摊销                  年末数
 感应式数字传感器专利权                   299,999.77                                      57,142.92               357,143.15               242,856.85
 电容式液位传感器专利权                      2,051.31                                         270.48                   924.17                1,780.83
 磁致伸缩液位传感器                          1,437.50                                         150.00                   212.50                1,287.50
 明渠水位流量测量仪                         6,825.00                                         699.60                   874.60                 6,125.40
 天晨、报童商标注册费                       4,260.00                                       4,260.00                 7,200.00
 精至达商标权                                1,020.00                                       1,020.00                 1,800.00
 商标                                          690.00                                         360.00                 1,470.00                  330.00
 软件                                     713,000.00                                     372,000.00             1,519,000.00               341,000.00
 软件                                       1,799.93                                         800.01                 3,000.08                   999.92
 软件                                      666,993.21                                     348,080.04             1,421,486.83              318,913.17
 软件BorlandDephi6.0                        24,920.00                                      10,680.00                39,160.00               14,240.00
 软件                                       7,037.40                                       2,111.16                 5,629.76                 4,926.24
 软件(天成控制公司)                       24,017.00                                       6,132.00                12,775.00               17,885.00
 专利技术(测控公司)                      896,070.08                                     100,493.88               209,362.25              795,576.20
 商标权                                     3,208.31                                         350.04                   641.73                 2,858.27
 MYCRM软件                                  6,475.01                                         700.00                 1,224.99                 5,775.01
 可无线操作的明渠水位流量
                                                                    7,000.00                  699.95                   699.95                6,300.05
 测量仪
 二极管钳位式三电平半桥变
                                                                    6,000.00                 550.00                   550.00                 5,450.00
 换器
 高压变频器功率单元辅助电
                                                                    1,500.00                  137.50                   137.50                1,362.50
 源启动器
 专利技术                                                          28,700.00                 239.14                   239.14                28,460.86
 软件                                                               2,400.00                  320.00                   320.00                2,080.00
 软件                                                                 360.00                    6.00                     6.00                  354.00
 软件                                                               3,100.00                 180.77                   180.77                 2,919.23
              合计                       2,659,804.52              49,060.00              907,383.49             3,584,038.42            1,801,481.03

    3.本公司年末对各项无形资产进行了检查,未发现无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况,故未计提无形资产减值准备。
    (十三)短期借款

                     项目                                             年末数                                              年初数
       信用借款                                                                                                                   5,000,000.00
       质押借款                                                                                                                  19,000,000.00
       保证借款                                                      252,000,000.00                                             201,000,000.00
                     合计                                            252,000,000.00                                             225,000,000.00

    1.本公司借款237,000,000.00元,借款明细如下:
    中国工商银行万柏林支行46,000,000.00元贷款由太原中保集团实业有限公司提供贷款保证;华夏银行太原分行45,000,000.00元贷款由太原化工股份有限公司提供贷款保证;建行河西支行70,000,000.00元贷款由山西山晋商贸有限公司、太原化工股份有限公司提供贷款保证;中行鼓楼支行40,000,000.00元贷款由太原化工股份有限公司、山西佳成咨讯有限公司提供贷款保证;光大银行河西支行5,000,000.00元由山西亿信通科技开发有限公司提供贷款保证。
    招商银行太原分行31,000,000.00元贷款,为国内保理业务(有追索权公开型),根据财政部财会(2003)14号文《关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定》,公司将收到款项记入银行存款,同时贷记短期借款31,000,000.00元。
    2.子公司山西天成大洋能源化工有限公司借款15,000,000.00元,借款明细如下:兴业银行贷款15,000,000.00元,由太原理工天成科技股份有限公司提供担保。
    3.短期借款年末数比年初数增加27,000,000.00元,增加比例为12.00%。
    (十四)应付票据

             项目                         年末数                         年初数
     银行承兑汇票                        151,000,000.00                  95,000,000.00
             合计                        151,000,000.00                  95,000,000.00

    应付票据年末数比年初数增加56,000,000.00元,增加比例为58.95%,增加原因系公司为提高资金的使用效率,增加了票据结算量。
    (十五)应付账款

               账龄                     年末数                           年初数
     1年以内                              58,142,879.16                  30,234,806.33
     1-2年                                 4,367,506.88                   4,042,004.07
     2-3年                                   416,286.84                   9,749,165.19
     3年以上                                 377,694.80                      13,305.00
               合计                       63,304,367.68                  44,039,280.59

    1.应付账款年末余额中欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项详见附注七(三)。
    2.应付账款年末数比年初数增加19,265,087.09元,增加比例为43.75%,增加的原因为结算周期延长,未结算货款增加。
    (十六)预收账款

              账  龄                    年末数                           年初数
     1年以内                              24,062,608.93                  26,722,286.33
     1-2年                                 2,944,372.02                   1,930,204.08
     2-3年                                   597,856.00                     839,648.80
     3年以上                               1,310,089.80                            ---
               合计                       28,914,926.75                  29,492,139.21

    1.预收账款年末余额中预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项详见附注七(三)。
    (十七)其他应付款

              账  龄                    年末数                           年初数
     1年以内                               6,600,411.60                   4,378,027.98
     1-2年                                 4,300,401.43                   1,526,977.00
     2-3年                                   266,273.14                     179,186.34
     3年以上                               2,117,784.16                   2,173,776.30
               合计                       13,284,870.33                   8,257,967.62

    1.其他应付款年末余额中欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项详见附注七(三)。
    2.其他应付款年末数比年初数增加5,026,902.71元,增加比例为60.87%,增加原因主要为本年应付山西嘉隆投资有限公司借款4,500,000.00元。
    (十八)应交税金

                                        年末数                           年初数
     营业税                                1,457,832.73                   1,165,304.61
     城建税                                  349,417.04                     268,982.96
     所得税                                4,885,658.02                   5,684,580.77
     增值税                                3,368,416.79                   2,555,133.40
     个人所得税                              422,398.61                   1,309,184.33
     房产税                                  221,707.35
     印花税                                   49,225.78                      40,415.85
     车船税                                     -133.33                         543.00
             合计                         10,754,522.99                  11,024,144.92

    各分公司、子公司异地独立缴纳所得税执行的所得税税率详见附注三所述。
    (十九)其他应交款

             项目                       年末数                           年初数
    河道维护费                                 57,633.23                      39,523.05
                项目                               年末数                                   年初数
      价格调控基金                                         84,499.72                              59,041.66
      教育费附加                                          174,141.60                            123,265.03
                合计                                      316,274.55                             221,829.74
     计提标准详见附注三。
     (二十)预提费用
                 项目                             年末数                                   年初数
      利息                                                439,516.00                             338,550.00
      车辆租赁费                                           40,000.00                              10,000.00
                 合计                                     479,516.00                             348,550.00

    预提费用年末数比年初数增加130,966.00元,增加的比例为37.58%,增加的原因为本期预提的利息增加。
    (二十一)专项应付款

             项    目                             年末数                                  年初数
       项目扶持资金                                  13,390,000.00                         12,190,000.00
               合计                                  13,390,000.00                         12,190,000.00
     1.专项应付款分项说明:

    (1)根据太原市高新技术开发区科技计划项目2003-34B合同,太原市高新技术开发区财政局拨入本公司感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项目科技扶持资金4,570,000.00元,国家科技部资助该项目配套资金1,000,000.00元。本项目执行期2003年10月至2007年10月。
    (2)根据太原市财政局并财建【2006】206号文件,“关于下达2006年度产业技术成果转化项目产业技术研究与开发资金指标的通知”本公司收到太原市财政局产业技术成果转化项目产业技术研究与开发资金900,000.00元。
    (3)根据太原高新区科技计划项目0506-KG03合同,太原高新区科技发展局拔入太原理工天成智林教育科技有限公司嵌入式视频服务器及其电子监考系统项目扶持资金100,000.00元。本项目执行期为2005年10月至2006年12月。
    (4)根据太原高新区科技计划项目0506-KG22合同,太原高新区科技发展局拔入太原理工天成软件科技有限公司单元串联式高压变频装置项目扶持资金200,000.00元。本项目执行期为2005年10月至2007年10月。
    (5)根据山西省财政厅、山西省知识产权局晋财教[2003]108号“关于下达2003年山西省专利推广实施资助项目经费的通知”,本公司感应式数字液位传感器及其自动化监控系统项目列为山西省专利推广实施资助项目,由山西省知识产权局拨入本公司项目资金经费70,000.00元。
    (6)根据信息产业部信部运[2002]546号文件“关于下达2002年度电子信息产业发展基金第三批项目计划的通知”,本公司收到信息产业部拨入的电子信息产业发展基金500,000.00元。
    (7)根据山西省科技项目合同书,为支持本公司科技项目产业化山西省科学技术厅资助本公司550,000.00元。
    (8)根据山西省发展和改革委员会晋发改投资发[2004]866号文件“关于转发下达2004年国家安排我省信息产业企业技术进步和产业升级专项、企业信息化专项国家预算内专项资金投资计划的通知”,由山西省发展和改革委员会下拔专项资金5,000,000.00元用于本公司感应式数字液位及其自动化监控系统项目。
    (9)根据太原市财政局和太原市经济委员会并财建[2005]93号“关于下达2005年技术创新项目资金计划的通知”,本公司网络传感器及网络测控单元模块的开发项目列为资助项目,由太原市财政局拔入补助资金500,000.00元。
    (二十二)股本

                                                                                                           单位:股
                                                 本     年     变    动    增(+)、  减(-)
                                         股权           公积                                                     比例%
   1.非流通股份     年初数     比例%         送  配           增发                                  年末数
                                         分置           金转              其他          小计
                                               股  股           新股
                                         改革            股
 (1)发起人股份
 其中:
 国家持有股份
 其中:国有股
                                                                 本        年       变      动       增(+)、    减(-)
                                                      股权                 公积                                                                        比例%
    1.非流通股份           年初数        比例%               送    配              增发                                               年末数
                                                      分置                 金转                    其他               小计
                                                               股    股              新股
                                                      改革                  股
         国有法人股
  境内法人持有股份
  境外法人持有股份
  自然人持有股份
  (2)募集法人股份
  (3)内部职工股
  (4)优先股或其他
  其中:转配股
    非流通股份合计
  2有限售条件的流通
  股
  国家持有股份
  国有法人持有股份        30,963,870        28.67                                                                                     30,963,870        28.67
  其他境内法人持有
                          29,043,630        26.89                                             -20,668,233          -20,668,233         8,375,397          7.76
  股份
  境内自然人持有股
  份
  境外法人、自然人持
  股
  有限售条件的流通
                          60,007,500        55.56                                                -20,668,233       -20,668,233        39,339,267        36.43
  股合计
  3无限售条件的流通
  股
  A股                     47,992,500        44.44                                                 20,668,233        20,668,233        68,660,733        63.57
  境外上市的外资股
  无限售条件的流通
                          47,992,500        44.44                                                 20,668,233        20,668,233        68,660,733        63.57
  股合计
  4.股份总数             108,000,000      100.00                                                                                    108,000,000        100.00
        (二十三)资本公积
              项目                       年初数                      本年增加                     本年减少                         年末数
     股本溢价                           174,745,900.00                                                                             174,745,900.00
     股权投资准备                             4,526.52                                                                                   4,526.52
     合计                               174,750,426.52                                                                             174,750,426.52
        (二十四)盈余公积
              项目                       年初数                       本年增加                     本年减少                       年末数
       法定盈余公积                      21,666,045.77               15,099,322.67                                              36,765,368.44
         法定公益金                      10,833,022.85                                           10,833,022.85
       任意盈余公积
              合计                       32,499,068.62               15,099,322.67               10,833,022.85                  36,765,368.44

    根据财政部财企[2006]67号文《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定:从2006年1月1日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配,不再提取公益金;同时,为了保持企业间财务政策的一致性,国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。
    (二十五)未分配利润

                               项目                                                 年末数                                    年初数
   调整前年初未分配利润                                                             73,283,736.25                              58,935,413.44
   调整年初未分配利润(调增+,调减-)
   调整后年初未分配利润                                                             73,283,736.25                              58,935,413.44
   加:其他转入
          本年净利润                                                               38,572,575.99                               40,103,653.74
   减:提取法定盈余公积                                                              4,266,299.82                               5,170,220.63
          提取法定公益金                                                                                                        2,585,110.30
   提取任意盈余公积
   支付普通股股利                                                                    2,160,000.00                               3,600,000.00
   转作股本的普通股股利                                                                                                        14,400,000.00
                  项目                            年末数                   年初数
 应付优先股股利
 年末未分配利润                                 105,430,012.42             73,283,736.25

    2007年4月21日,本公司董事会第三届三次会议向股东大会提议2006年度利润分配预案为:对2006年1月1日起至12月31日止母公司实现的税后净利润35,475,973.65元,按10%的比例提取法定盈余公积3,547,597.36元,截至2006年12月31日累计未分配利润为110,719,475.74元,按照公司目前的实际经营情况,公司本年度拟不进行利润分配。剩余利润110,719,475.74元转入下一年度。该预案尚需经本公司股东大会审议通过。
    (二十六)主营业务收入、主营业务成本

    主营业务收入
                                         本年发生数                    上年发生数
 技术开发服务及软件                          27,539,867.89                  28,518,459.67
 计算机及辅助设备销售                       177,772,552.11                 305,044,963.60
 教学设备及中小学
                                             64,834,083.77                  61,139,310.74
 信息化建设
 企业网络及信息化建设                        74,576,333.62                  66,571,842.54
 传感器及测控系统                            74,238,671.24                  78,555,409.47
 能源                                        57,864,111.02                  36,129,658.26
 担保费收入                                      25,000.00                     921,250.00
               合计                         476,850,619.65                 576,880,894.28
    主营业务成本
                                         本年发生数                    上年发生数
 技术开发服务及软件                           2,048,359.81                   1,187,059.13
 计算机及辅助设备销售                       173,906,332.62                 293,669,225.33
 教学设备及中小学信息化建设                  52,459,411.10                  50,265,118.47
 企业网络及信息化建设                        57,067,645.44                  51,103,353.98
 传感器及测控系统                            41,674,436.61                  38,086,000.25
 能源                                        43,965,857.32                  30,862,683.01
 担保费                                                                        165,256.75
 合计                                       371,122,042.90                 465,338,696.92

    公司前五名客户销售总额为65,153,038.79元,占公司本年全部主营业务收入的13.66%。
    (二十七)主营业务税金及附加

          项目             计缴标准              本年发生数              上年发生数
         营业税             3%、5%                 3,656,555.65             3,739,027.81
         城建税                7%                    869,396.34               624,210.64
       教育费附加              3%                    408,274.26               275,532.71
          合计                                     4,934,226.25             4,638,771.16

    (二十八)其他业务利润

                           本年发生数                               上年发生数
               收入          成本          利润           收入         成本        利润
 资金占用费 12,834,000.00  717,901.88   12,116,098.12
 房屋租金      551,141.20   61,734.27      489,406.93   495,036.00   75,820.77   419,215.23
   合计     13,385,141.20  779,636.15   12,605,505.05   495,036.00   75,820.77   419,215.23

    1、报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务:

       项目            本  年   收  入         本  年  成  本          本  年  利  润
 资金占用费                  12,834,000.00            717,901.88             12,116,098.12

    2.其他业务利润本年发生额比上年发生额增加12,186,289.82元,增加原因为:公司及控股子公司为收购煤矿支付了收购资金,截止2006年12月31日,收购未正式完成,按照约定,煤矿的转让方支付给公司资金占用费。
    (二十九)财务费用

                       类别                                        本年发生数                                        上年发生数
      利息支出                                                              17,733,056.18                                      14,688,568.57
      减:利息收入                                                           1,412,710.26                                        2,012,460.00
      手续费                                                                   277,671.22                                         129,916.24
      其他                                                                     186,592.20                                           29,623.64
      合计                                                                  16,784,609.34                                      12,835,648.45

    财务费用本年数比上年数增加3,948,960.89元,增加比例为31.53%,增加主要原因为本期贷款利息增加。
    (三十)投资收益

        1.本年发生数:
                                                成本法下确          权益法下确          股权投
              股票投资          债权投                                                                    股权转让            减值
  类别                                          认的股权投          认的股权投          资差额                                                合    计
                收益            资收益                                                                    收    益            准备
                                                  资收益              资收益             摊销
短期投资     71,778.48                                                                                  1,046,114.98                       1,117,893.46
  合   计     71,778.48                                                                                 1,046,114.98                       1,117,893.46
         2.上年发生数:
                                债权         成本法下确       权益法下确
                   股票投                                                       股权投资             股权转让
      类  别                    投资         认的股权投       认的股权投                                                   减值准备           合   计
                   资收益                                                       差额摊销               收   益
                                收益           资收益           资收益
   长期股权投资                                                                                     252,215.28                             252,215.28
     合计                                                                                           252,215.28                             252,215.28

    3.投资收益本年发生数比上年发生数增加865,678.18元,增加比例为343.23%,主要原因为详见附注(二)。
    (三十一)营业外收入

                      类别                                          本年发生数                                        上年发生数
     高新区突出贡献奖                                                             70,000.00
     其他                                                                          8,044.44                                           2,121.87
     合计                                                                         78,044.44                                           2,121.87
        (三十二)营业外支出
                      类别                                          本年发生数                                        上年发生数
     赞助支出                                                                                                                        12,000.00
     价格调控基金                                                                181,292.12                                         112,628.46
     河道维护费                                                                  120,412.35                                          76,138.42
     罚款支出                                                                                                                        34,569.69
     异地开票附加个税                                                                                                                31,106.30
     残疾人保障金                                                                 26,349.44                                          21,049.92
     粮食风险基金                                                                                                                     1,059.22
     防洪保安基金                                                                                                                     1,059.22
     其他                                                                         49,390.42                                          66,064.72
     合计                                                                        377,444.33                                         355,675.95

    (三十三)收到的其他与经营活动有关的现金1,916,439.04元

        其中主要有:
                            项目                                                                         金额
     利息收入                                                                                     1,412,710.26
     其他                                                                                            503,728.78

    (三十四)支付的其他与经营活动有关的现金72,216,935.53元

        其中主要有:
                            项目                                                                         金额
      项目保证金                                                                                 51,000,000.00
                项目                                          金额
  研发费                                                  6,113,816.74
  运杂费                                                  4,769,160.04
  差旅费                                                  2,112,279.03
  业务招待费                                              1,482,311.48

    (三十五)收到的其他与筹资活动有关的现金1,200,000.00元

                项目                                          金额
  收到的专项补助资金                                      1,200,000.00

    六、母公司财务报表主要项目注释(如无特别注明,货币单位均为人民币元)
    (一)应收账款
    1.账龄分析

                                               年  末  数
     账龄                               占应收账款总
                       余额                                   坏账准备         计提比例
                                       额的比例(%)
  1年以内            94,485,770.11              77.46           472,428.87        0.50%
  1-2年             14,816,684.87              12.15           740,834.24        5.00%
  2-3年              7,849,366.85               6.44         1,569,873.37       20.00%
  3年以上             4,820,287.99               3.95         2,410,143.99       50.00%
     合计           121,972,109.82             100.00         5,193,280.47
                                              年  初  数
     账龄                               占应收账款总
                       余额                                   坏账准备         计提比例
                                       额的比例(%)
  1年以内            64,920,094.65              71.80           324,600.47        0.50%
  1-2年             18,615,020.93              20.59           930,751.05        5.00%
  2-3年              3,571,511.69               3.95           714,302.34       20.00%
  3年以上             3,307,791.80               3.66         1,653,895.90       50.00%
     合计            90,414,419.07             100.00         3,623,549.76

    2.年末应收账款中欠款金额前五名合计为33,032,800.26元,占应收账款总金额的27.08%。
    3.年末应收账款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款详见附注七(三)。
    4.应收账款年末数比年初数增加31,557,690.75元,增加比例为34.90%,增加原因为:公司自有产品销售对客户有一定的账期,因公司下半年实施并结算的项目较多,导致期末应收账款增加。
    (二)其他应收款
    1.其他应收款年末余额按账龄分析如下:

                                               年  末  数
     账龄                              占其他应收款总
                       余额                                   坏账准备         计提比例
                                        额的比例(%)
   1年以内          136,116,612.34              61.48           680,126.33        0.50%
   1~2年             84,268,592.12              38.06         4,217,299.61        5.00%
   2~3年                870,327.50               0.39           174,065.50       20.00%
   3年以上              141,884.55               0.07            70,942.27       50.00%
     合计           221,397,416.51             100.00         5,142,433.71
                                              年  初  数
     账龄                              占其他应收款总
                       余额                                   坏账准备         计提比例
                                         额的比例(%)
   1年以内          174,346,906.98              98.59           871,734.53        0.50%
                                                                                                                             年        初         数
                        账龄                                                                                占其他应收款总
                                                                     余额                                                                                            坏账准备                                  计提比例
                                                                                                                额的比例(%)
                 1-2年                                          2,356,521.20                                                         1.33                                117,826.06                                     5.00%
                 2-3年                                               141,884.55                                                      0.08                                   28,376.91                                20.00%
                 3年以上                                                                                                                                                                                             50.00%
                        合计                                     176,845,312.73                                                    100.00                                1,017,937.50

    2.年末其他应收款中欠款金额前五名合计为190,127,100.35元,占其他应收款总金额的比例为85.88%。
    3.年末应收账款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款详见附注七(三)。
    4.其他应收款年末数比年初数增加44,552,103.78元,增加比例为25.19%,增加原因主要为公司支付的项目保证金增加3,400.00万元。
    (三)长期投资

                                 项目                                                            年末数                                                                               年初数
                                                                              账面余额                                 减值准备                                  账面余额                                    减值准备
                 长期股权投资                                               173,122,825.88                                                                    192,069,431.46
                            合计                                            173,122,825.88                                                                    192,069,431.46
                    1.其他股权投资:
                                                                                                                        本年权益增减额                                                                        年末余额
 投资单位名称             投资          占被投资单位                                                                          其                         中
                                                                年初余额
                        起止期          注册资本比例                                   本年合计              投资成本               确认收益         差额摊        转让收益             初始投资               累计增减                 合计
                                                                                                                                                        销
太原理工天成         2000.10.13
智林教育科技                                  90%             34,303,932.62           2,148,539.15                                  2,148,539.15                                        7,776,000.00          28,676,471.77        36,452,471.77
有限公司             -2007.07.31
太原理工天成
软件科技有限         2001.07.05               90%             24,507,812.41           4,092,265.27                                  4,092,265.27                                          900,000.00          27,700,077.68        28,600,077.68
                     -2015.12.31
公司
山西天成担保         2003.12.29               88%             25,035,167.79         -25,035,167.79        -26,400,000.00              318,717.23                 1,046,114.98
有限公司             -2023.12.28
山西亿众公用         2003.07.21
事业有限公司         -2006.07.20            17.93%             5,212,679.92                                                                                                            5,420,813.34            -208,133.42          5,212,679.92
山西天成大洋
能源化工有限        1993.05.25—            81.45%            96,084,832.51          -1,310,115.27                                 -1,310,115.27                                       90,000,000.00           4,774,717.24        94,774,717.24
公司                 2023.10.15
山西天成自动        2004.02.13—
控制工程有限         2007.05.01               80%              3,633,202.06               22,625.77                                    22,625.77                                       2,401,069.60           1,254,758.23          3,655,827.83
公司
北京太工天成
测控技术有限        2004.12.28—              70%              3,291,804.15           1,135,247.29                                  1,135,247.29                                        3,503,456.92             923,594.52         4,427,051.44
公司                 2024.12.27
     合   计                                                 192,069,431.46         -18,946,605.58        -26,400,000.00              318,717.23                 1,046,114.98         110,001,339.86          63,121,486.02       173,122,825.88

    (四)主营业务收入及主营业务成本:

                                  项目                                                               主营业务收入                                                                          主营业务成本
                                                                                      本年数                                     上年数                                      本年数                                   上年数
            技术开发服务及软件                                                      15,365,744.89                              13,804,639.67                               835,754.71                               1,096,350.63
            计算机及辅助设备销售                                                   151,558,354.57                             305,555,991.81                             148,638,167.27                           294,395,887.10
            企业网络及信息化建设                                                    71,799,668.59                             65,471,842.54                              56,142,136.45                            50,794,585.68
            传感器及测控系统                                                        59,665,925.12                             67,252,097.45                              31,687,419.34                            30,986,972.60
            教学设备及中小学信息化建设                                           11,734,553.33                                  9,353,412.48                               7,231,926.14                             3,083,838.31
            能源收入                                                                47,018,771.25                                                                         33,890,372.55
                                  合计                                             357,143,017.75                             461,437,983.95                             278,425,776.46                           380,357,634.32
                    (五)投资收益:
                    1.本年发生数:
                                                                               成本法下确
                             股票投资                   债权投                                              权益法下确认的                      股权投资                       股权转让                     减值
     类        别                                                              认的股权投                                                                                                                                          合        计
                                收益                    资收益                                                股权投资收益                      差额摊销                       收       益                  准备
                                                                                  资收益
  短期投资                   52,234.23                                                                                                                                                                                               52,234.23
  长期股权投资                                                                                                  6,407,279.44                                                1,046,114.98                                        7,453,394.42
     合      计                 52,234.23                                                                       6,407,279.44                                                1,046,114.98                                        7,505,628.65
                    2.上年发生数:
                             股票投资               债权投资                成本法下确认的                     权益法下确认的                      股权投资                   股权转让                 减值
         类       别                                                                                                                                                                                                         合       计
                                收益                   收益                     股权投资收益                    股权投资收益                       差额摊销                    收      益              准备
    短期投资
    长期股权投资                                                                                                11,123,327.42                                                                                            11,123,327.42
        合      计                                                                                              11,123,327.42                                                                                            11,123,327.42

    1、投资收益本年发生数比上年发生数减少3,617,698.77元,减少比例为32.52%,主要原因为本年子公司山西天成大洋能源化工有限公司本年利润较上年减少。
    七、关联方关系及其交易:
    (一)关联方及关联关系
    1.存在控制关系的关联方

   企业                                                                与本企业
                  注册地                    主营业务                                  经济性质        法定代表人
   名称                                                                 的关系
                                 理工及相关学科大专、本科、研
                山西省太原       究生、硕土研究生、博士研究生
  太原理
                市迎泽西大       学历教育,相关科学研究、继续          控股股东       事业法人         谢克昌
  工大学
                 街79号          教育、专业培训、学术交流、相
                                 关农救会服务

    2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企业名称                年初数                本年增加         本年减少                   年末数
   太原理工大学          59,490.00万元                                                    59,490.00万元

    3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

                            年初数              本年增加数        本年减少数                  年末数
     公司名称
                        金额            %       金额      %       金额       %           金额              %
 太原理工大学       30,963,870.00      28.67                                         30,963,870.00         28.67

    4.不存在控制关系的关联方关系的性质

                          企业名称                                           与公司的关系
                   山西山晋商贸有限公司                                         关联法人

    (三)关联方交易:
    1.存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2.关联销售

                                                                                              单位:元
                                         本年数                                         上年数
     公司名称
                              金额              占当期销售比例%             金额             占当期销售比例%
   太原理工大学             1,891,267.79                     0.40       2,131,497.43                       0.37

    3.关联方往来款项余额:
    (1)与太原理工大学往来余额

                           年末数            占年末余额比例             年初数             占年初余额比例
  应收账款               2,371,705.00                    1.54%         2,948,243.2                     2.66%
  其他应收款               665,340.32                    0.55%
  预付帐款                  30,000.00                    0.01%           30,000.00                     0.01%
  其他应付款               326,000.00                    2.45%        1,903,524.07                    23.05%

    (2)与山西山晋商贸有限公司往来余额

                        年末数           占年末余额比例               年初数               占年初余额比例
  其他应付款                                                         1,600,226.80                     19.38%

    八、或有事项:
    1.截止2006年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:

              被担保单位                 担保金额(万元)          担保类型                  债务起止日
   关联方:
   太原理工天成软件科技有限公司                   1,000.00      定期存单质押       2006.10.30—2007.01.30
   山西天成大洋能源化工有限公司                   1,500.00          保证            2006.04.21—2007.04.10
              被担保单位                 担保金额(万元)          担保类型                 债务起止日
   山西天成大洋能源化工有限公司                   1,000.00          保证           2006.11.14—2007.05.14
   山西天成大洋能源化工有限公司                     500.00          保证           2006.11.24—2007.05.24
   小计                                           4,000.00
   非关联方:
   太原化工股份有限公司                           4,000.00          保证           2006.12.14—2007.12.14
   柳林县庙湾联办煤矿                               150.00          保证           2006.03.14—2007.01.03
   柳林县庙湾联办煤矿                               150.00          保证           2006.03.14—2007.02.28
   柳林县庙湾联办煤矿                             1,650.00          保证           2006.03.14—2007.03.14
                                                  1,200.00          保证                 2006.04.21—
   山西太原中保集团实业有限公司
                                                                                         2007.04.10
                                                  1,000.00          保证                 2006.04.30—
   山西太原中保集团实业有限公司
                                                                                         2007.04.16
   山西亿信通科技开发有限公司                       500.00          保证           2006.05.09—2008.05.09
                  小计                            8,650.00
                  合计                           12,650.00

    2.截止2006年12月31日太原理工天成智林教育科技有限公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:

               被担保单位                  担保金额(万元)           担保类型               债务起止日
   非关联方:
   太原风华信息装备股份有限公司                       500.00          保证          2006.09.28—2007.09.27
   合计                                               500.00

    九、承诺事项
    本公司于2006年8月30日与太原化工股份有限公司签定互保协议,互保额度为1.8亿元,期限为签字生效之日起三年,该事项业已经2006年5月27日召开2005年度股东大会审议通过。
    十、资产负债表日后事项
    1.本公司于2007年1月20日召开2007年度第一次临时股东大会,会议审议通过公司子公司山西天成大洋能源化工有限公司收购柳林县庙湾联办煤矿100%股权(含采矿权)及柳林县成家庄煤矿45%股权(含采矿权)的议案。
    2.本公司于2007年1月20日召开第三届第一次董事会会议审议通过决议:公司在母公司IT业务基础上组建全资子公司“太原理工天成电子信息技术有限公司”(暂定名),新公司注册资本3,000万元。
    3.本公司于2007年2月7日召开第三届第二次董事会会议,会议审议通过为山西太原中保房地产开发有限公司提供不超过2,500万元的银行贷款担保,担保期限一年,担保形式为连带责任担保。
    4.本公司于2007年4月21日召开第三届第三次董事会会议,会议审议通过:
    (1)转让子公司山西天成大洋能源化工有限公司(简称“天成大洋”)40.725%股权及其在收购柳林县庙湾联办煤矿时对本公司形成的借款给本公司股东山西山晋商贸有限公司(简称“山晋商贸”),上述转让完成后,本公司将持有天成大洋4,500万股,占其注册资本的40.725%。同时,经本公司、天成大洋及山晋商贸共同协商同意:①本公司、山晋商贸对天成大洋在收购柳林县庙湾联办煤矿等资产时对本公司形成的往来款11,029.32万元各自承担一半,山晋商贸于2007年6月15日前将其承担的款项5,514.66万元归还本公司。②山晋商贸在2007年9月30日前投资5,500万元对天成大洋进行增资,届时山晋商贸将成为天成大洋的第一大股东,并一致同意将该投资款用于还清大洋公司对本公司的欠款。③山晋商贸承诺将其持有本公司1,059.1445万股的股票作为还款保证。该事项尚需提请本公司2006年度股东大会审议通过;
    (2)根据本公司发展需要,本公司拟受让子公司山西天成大洋能源化工有限公司(简称“天成大洋”)所持柳林县成家庄煤矿(简称“成家庄煤矿”)45%股权(含采矿权),本次受让完成后,子公司天成大洋不再持有成家庄煤矿股权,由本公司直接持有成家庄煤矿45%股权(含采矿权);
    (3)经与子公司太原理工天成智林教育科技有限公司其余股东协商,本公司拟依据北京立信会计师事务所山西分所出具的2006年度审计报告,按净资产值以405.03万元收购天成智林全部个人股股权,同时,拟将天成智林截止2006年12月31日产生的未分配利润2,703.97万元全部转增为股本,将天成智林名称变更为“太原理工天成电子信息技术有限公司”,注册资本拟为3,500万元。上述收购和转增完成后,原天成智林(即天成电子)为本公司全资子公司。
    十一、本年度非经常性损益列示如下:

                                      项             目                                              金       额
   (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益                     1,046,114.98
   (二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
   (三)各种形式的政府补贴                                                                           501,590.79
   (四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                12,834,000.00
   (五)短期投资损益,但经国家有关部门批准设立的有经营的金额机构获得的短期投资损
   益除外
   (六)委托投资损益
   (七)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、
   支出                                                                                                57,887.95
   (八)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
   (九)以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                         1,559,311.99
   (十)债务重组损益
   (十一)资产置换损益
   (十二)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
   (十三)比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
   (十四)中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目
   (十五)所得税影响额                                                                             2,235,968.87
              合     计                                                                            13,762,936.84

    十二、净资产收益率和每股收益

                                      本年度                                           上年度
   报告期利润          净资产收益率              每股收益              净资产收益率               每股收益
                   全面摊薄    加权平均    全面摊薄    加权平均    全面摊薄     加权平均    全面摊薄    加权平均
主营业务利润         0.2372       0.2299      0.9333      0.9333      0.2751      0.2640      0.9898       1.4848
营业利润             0.1094       0.1130      0.4306      0.4306      0.1331      0.1370      0.4787       0.7181
净利润               0.0908       0.0947      0.3572      0.3572      0.1032      0.1079      0.3713       0.5570
扣除非经常性损
                     0.0584       0.0619      0.2297      0.2297      0.1035      0.1082      0.3722       0.5583
益后的净利润

    十三、财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2007年4月21日批准报出。
    太原理工天成科技股份有限公司
    二〇〇七年四月二十一日
    关于太原理工天成科技股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
    京信核字[2007]393号
    太原理工天成科技股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的太原理工天成科技股份有限公司(以下简称“天成股份公司”)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是天成股份公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
    本报告仅供天成股份公司在年报中披露新旧会计准则股东权益差异调节表之用,不得用作其他目的。为了更好地理解差异调节表,后附差异调节表应当与天成股份公司已审财务报表一并阅读。
    附送:
    1.天成股份公司新旧会计准则股东权益差异调节表
    2.天成股份公司新旧会计准则股东权益差异调节表附注
    北京立信会计师事务所               中国注册会计师:刘◇
    有限公司                     中国注册会计师:张秋香
    中国●北京                     报告日期:二○○七年四月二十一日
    重要提示:
    本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。

                         太原理工天成科技股份有限公司
                        新旧会计准则股东权益差异调节表
 编号                               项目名称                                    金额
         2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                            424,945,807.38
   1     长期股权投资差额
         其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
               其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
   2     拟以公允价值模式计量的投资性房地产
   3     因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
   4     符合预计负债确认条件的辞退补偿
   5     股份支付
   6     符合预计负债确认条件的重组义务
   7     企业合并
         其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
               根据新准则计提的商誉减值准备
         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金
   8                                                                           192,133.04
         融资产
   9     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  10     金融工具分拆增加的权益
  11     衍生金融工具
  12     所得税
                                                                                 49,609.67
         2006年12月31日现行会计准则下少数股东权益的余额归入新会计
  13                                                                        31,623,991.26
         准则下的股东权益
  14     其他
                     2007年1月1日股东权益(新会计准则)                    456,811,541.35
                  其中:归属于母公司股东权益                               425,074,392.58
                        少数股东权益                                        31,737,148.77

    注:后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
    企业负责人:杜文广         主管会计工作的负责人:阎志中          会计机构负责人:张莉
    太原理工天成科技股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表附注
    2006年12月31日
    除特别注明外,金额单位为人民币元
    一、编制目的
    本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    二、编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通知”的有关规定,结合本公司的自身特点和具体情况,以2006年度合并财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:
    1.子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    2.对各级公司的合并财务报表的影响,本公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。
    三、主要项目附注
    2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自本公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经北京立信会计师事务所有限公司审计,并于2007年4月21日出具了京信审字[2007]648号的无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    本公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》规定对2006年12月31日的股东权益进行调整,将导致本公司2007年1月1日的股东权益增加31,865,733.97元,其中增加未分配利润217,568.44元,增加盈余公积24,174.27元,2006年12月31日现行会计准则下少数股东权益的余额归入新会计准则下的股东权益31,623,991.26元。
    以下具体影响项目金额,正数为增加股东权益,负数为减少股东权益。
    1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
    按照新会计准则,在2007年1月1日,本公司对交易性金融资产以及可供出售金融资产按照公允价值计量,并将账面价值与公允价值的差额调整留存收益,导致增加所有者权益192,133.04元,其中归属于母公司所有者权益为165,728.44元,归属于少数股东权益为26,404.60元。按下列项目具体说明如下:

                            项     目                               账面价值        公允价值          差额
 交易性金融资产
 其中:股票
        国债
        其他债券
        基金                                                        700,000.00      892,133.04      192,133.04
        指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
 产
        ……
                             小   计                                700,000.00      892,133.04      192,133.04
 可供出售金融资产
 其中:国债
        其他债券
        权益工具
        ……
                             小   计
                           合       计                              700,000.00      892,133.04      192,133.04

    公允价值的确定以基金公司公告的2006年12月31日净值为准。
    2.所得税
    按照新会计准则,所得税核算应采用资产负债表债务法,在2007年1月1日,对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异,应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债,并将影响金额调整留存收益,导致增加所有者权益49,609.67元,其中归属于母公司所有者权益为-37,143.24元,归属于少数股东权益为86,752.91元。按下列项目具体说明如下:

                      调整项目                          可抵扣差异         应纳税差异       对所有者权益影响
  (一)根据账面价值与计税基础确定的暂时性差
  异
  短期投资                                                                    192,133.04            -43,959.54
  应收账款                                               5,221,496.43                               804,639.04
  其他应收款                                             6,608,438.16                             1,226,642.30
  固定资产                                                 422,199.27                                70,787.87
  专项应付款                                                               13,390,000.00         -2,008,500.00
  合计                                                  12,252,133.86      13,582,133.04             49,609.67
  其中:未来有足够应纳税所得额支撑的可抵扣暂            12,252,133.86      13,582,133.04             49,609.67
  时性差异
  税率                                                       15%、33%           15%、33%
  应确认递延所得税资产或负债                             2,102,069.21       2,052,459.54
  未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
  (二)可抵扣的经营亏损
  已确认递延所得税资产
  未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                     -2,446,587.92
  到期日                                                      2011年
  (三)可结转的税款抵减
  已确认递延所得税资产
  未确认递延所得税资产的税款抵减
  到期日
                      合     计

    3.2006年12月31日现行会计准则下少数股东权益的余额归入新会计准则下的股东权益
    按照新会计准则,在2007年1月1日,本公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表中的少数股东权益应转列入股东权益,导致股东权益增加31,623,991.26元。
    本公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为31,623,991.26元,在2007年1月1日,按照新会计准则纳入合并财务报表范围的子公司少数股东权益增加113,157.51元,导致合并报表中的少数股东权益应为31,737,148.77元。
    十二、备查文件目录
    (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原件。



    董事长:杜文广
    太原理工天成科技股份有限公司
    2007年4月21日
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