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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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交大昂立(600530)公告正文

交大昂立:2009年半年度报告

公告日期 2009-08-12
股票简称:交大昂立 股票代码:600530
上海交大昂立股份有限公司
    600530
    2009 年半年度报告上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、股本变动及股东情况................................................................ 3
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
    五、董事会报告........................................................................ 5
    六、重要事项......................................................................... 10
    七、财务报告(未经审计) ............................................................. 14
    八、备查文件目录..................................................................... 80上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 董事陆巧敏先生请假,已书面委托副董事长朱敏骏先生行使权力。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六) 公司负责人杨国平先生、主管会计工作负责人朱敏骏先生及会计机构负责人(会计主管人员)王
    礼明先生声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一) 公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:上海交大昂立股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:交大昂立
    公司英文名称:SHANGHAI JIAODA ONLLY CO.,LTD
    公司英文名称缩写:JIAODA ONLLY
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:交大昂立
    公司A 股代码:600530
    3、 公司注册地址:上海市松江区环城路666 号
    公司办公地址:上海市宜山路700 号
    邮政编码:200233
    公司国际互联网网址:http://www.onlly.com.cn
    公司电子信箱:stock@mail.onlly.com.cn
    4、 法定代表人:杨国平
    5、 公司董事会秘书: 陈功
    电话: 021-54450868
    传真: 021-54277827
    E-mail:stock@mail.onlly.com.cn
    联系地址: 上海市宜山路700 号
    公司证券事务代表:孙英
    电话:021-54277820
    传真:021-54277827
    E-mail:stock@mail.onlly.com.cn
    联系地址:上海市宜山路700 号
    6、 公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:上海市宜山路700 号
    (二) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 1,640,250,479.59 1,687,865,096.30 -2.82
    所有者权益(或股东权益) 826,533,213.36 794,614,521.96 4.02
    每股净资产(元) 2.65 2.55 3.92上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    3
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 28,275,792.01 21,422,062.81 31.99
    利润总额 27,979,957.16 22,896,959.16 22.20
    净利润 25,513,691.40 15,758,847.49 61.90
    扣除非经常性损益后的净
    利润
    2,756,255.15 13,375,833.12 -79.39
    基本每股收益(元) 0.08 0.07 14.29
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    0.01 0.06 -83.33
    稀释每股收益(元) 0.08 0.07 14.29
    净资产收益率(%) 3.09 1.60 增加1.49 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    64,260,726.26 -132,007,204.18 148.68
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    0.206 -0.55 137.45
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 27,408,034.78
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
    量持续享受的政府补助除外
    324,132.40
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -516,000.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,007.26
    少数股东权益影响额 -497,134.18
    所得税影响额 -3,955,589.49
    合计 22,757,436.25
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量 比例(%)
    发
    行
    新
    股
    送
    股
    公
    积
    金
    转
    股
    其他 小计 数量 比例(%)
    一、有限
    售条件股
    份
    1、国家持
    股
    2、国有法
    人持股
    3、其他内
    资持股
    44,720,000 14.333 -44,720,000 -44,720,000
    其中: 境44,720,000 14.333上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    4
    内非国有
    法人持股
    境
    内自然人
    持股
    4、外资
    持股
    其中: 境
    外法人持
    股
    境
    外自然人
    持股
    有限售条
    件股份合
    计
    44,720,000 14.333 -44,720,000 -44,720,000
    二、无限
    售条件流
    通股份
    1、人民币
    普通股
    267,280,000 85.667 44,720,000 44,720,000 312,000,000
    2、境内上
    市的外资
    股
    3、境外上
    市的外资
    股
    4、其他
    无限售条
    件流通股
    份合计
    267,280,000 85.667 44,720,000 44,720,000 312,000,000
    三、股份
    总数
    312,000,000.00 100.000 312,000,000.00 100.000
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 50,786 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东性
    质
    持股比
    例(%)
    持股总数
    报告期内增
    减
    持有有限
    售条件股
    份数量
    质押或冻结的股份数
    量
    上海交大南洋
    股份有限公司
    境内非
    国有法
    人
    17.733 55,328,000 无
    大众交通(集
    团)股份有限公
    司
    境内非
    国有法
    人
    14.333 44,718,865 3,222,865 无
    上海茸北工贸
    实业总公司
    境内非
    国有法
    7.148 22,301,513 -521,287 无上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    5
    人
    上海新路达商
    业(集团)有限
    公司
    国有法
    人
    6.794 21,197,491 -1,625,390 无
    上海蓝鑫投资
    有限公司
    境内非
    国有法
    人
    4.238 13,223,600 无
    上海国际株式
    会社
    境外法
    人
    2.818 8,792,600 -700,000 无
    上海市教育发
    展有限公司
    国有法
    人
    1.330 4,149,600 无
    陈懿华
    境内自
    然人
    0.926 2,888,000 -50,000 未知
    上海交通大学 国家 0.887 2,766,400 无
    李玉龙
    境内自
    然人
    0.263 820,090 820,090 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
    上海交大南洋股份有限公司 55,328,000 人民币普通股
    大众交通(集团)股份有限公
    司
    44,718,865 人民币普通股
    上海茸北工贸实业总公司 22,301,513 人民币普通股
    上海新路达商业(集团)有限
    公司
    21,197,491 人民币普通股
    上海蓝鑫投资有限公司 13,223,600 人民币普通股
    上海国际株式会社 8,792,600 人民币普通股
    上海市教育发展有限公司 4,149,600 人民币普通股
    陈懿华 2,888,000 人民币普通股
    上海交通大学 2,766,400 人民币普通股
    李玉龙 820,090 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致
    行动的说明
    上海交大南洋股份有限公司与上海交通大学存在关联关系,其他股东
    间是否存在关联关系不祥。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    一 报告期内总体经营情况
    2009 年1-6 月,公司实现营业收入15,918.08 万元,归属于母公司所有者的净利润为2,551.37
    万元
    较去年同期净利润增长61.90%。
    二 公司主营业务及其经营状况分析上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    6
    (1) 主营业务分行业情况 单位:元
    分行业和分产品 营业收入 营业成本
    营业利
    润率
    营业收入
    比上年增
    减率
    营业成本
    比上年增
    减率
    营业利润
    率比上年
    增减率
    (1)工 业 86,456,375.64 56,388,722.51 34.78% -1.64% 30.77% -16.16%
    (2)商 业 179,586,399.17 116,219,357.51 35.28% -7.86% -19.90% 9.73%
    (3)房地产业 615,352.00 145,929.64 76.29% -71.50% 100.00% -23.71%
    (4)旅游饮食服务
    业
    3,763,552.86 1,927,411.77 48.79% -79.60% -76.89% -6.01%
    (5)外贸 6,837.61 6,800.00 0.55% -99.65% -99.63% -5.15%
    小计 270,428,517.28 174,688,221.43 35.40% -11.43% -11.94% 0.37%
    公司内各业务分部
    相互抵消
    113,292,307.21 119,331,119.90
    合 计 157,136,210.07 55,357,101.53 64.77% -14.22% -23.50% 4.27%
    (2) 主营业务分地区情况表 单位:元
    地区 营业收入 营业收入比上年增减率
    上海地区 231,690,269.02 -15.27%
    其他地区 38,738,248.26 21.45%
    小 计 270,428,517.28 -11.43%
    公司内各业务分部相互抵销 113,292,307.21
    合 计 157,136,210.07 -14.22%
    (3) 主要供应商、客户情况 单位:元
    前五名供应商采购金额合计 15,008,176.20 占采购总额比重 25.65%
    前五名销售客户销售金额合计 41,584,196.81 占销售总额比重 26.12%
    三 报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位:元
    本报告期 上年度期末 同比变动情况
    货币资金 246,060,286.33 133,645,682.32 84.11%
    交易性金融资产 202,720.00 142,380.00 42.38%
    预付款项 8,007,583.02 16,796,924.70 -52.33%
    其他应收款 38,630,958.62 64,459,659.27 -40.07%
    可供出售金融资产 18,020,000.00 9,480,000.00 90.08%
    预收款项 4,127,331.83 6,432,200.76 -35.83%
    应付职工薪酬 204,575.35 4,894,895.26 -95.82%
    应交税费 -3,914,392.98 -2,166,192.00 80.70%
    其他应付款 59,459,861.16 100,285,409.65 -40.71%
    递延所得税负债 3,605,000.00 1,470,000.00 145.24%上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    7
    1、 货币资金增加主要原因是收到出让子公司股权款。
    2、 交易性金融资产增加主要原因是所持股票市值上升。
    3、 预付账款减少主要原因是预付货款减少。
    4、 其他应收款减少主要原因是收回借款。
    5、 可供出售金融资产增加主要原因是所持股票市值上升。
    6、 预收账款减少主要原因是实现销售,冲销预收款项。
    7、 应付职工薪酬减少主要原因是兑现年薪制人员薪金。
    8、 应交税费增加主要原因是计提一季度所得税。
    9、 其他应付款减少主要原因是转销预收款。
    10、递延所得税负债增加主要原因是所持股票市值上升。
    四 报告期公司期间费用以及其他损益项目同比发生重大变动的说明 单位:元
    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减比例
    财务费用 5,608,540.60 1,118,794.36 401.30%
    公允价值变动收益 60,340.00 -1,078,195.00 105.60%
    投资收益 39,314,753.46 23,096,082.90 70.22%
    营业外收入 458,649.60 2,450,906.81 -81.29%
    所得税费用 4,387,103.87 8,710,549.70 -49.63%
    1、 财务费用增加主要原因是去年同期收取资金占用费。
    2、 公允价值变动收益增加主要原因是股票市价上升。
    3、 投资收益增加主要原因是转让海南昂立股权收益。
    4、营业外收入减少主要原因是财政补贴收入下降。
    5、所得税费用减少主要原因是预交税款的所得税税率下降。
    五 报告期公司现金流量构成情况及同比发生重大变动的情况 单位:元
    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减比例
    经营活动产生的现金流量净额 64,260,726.26 -132,007,204.18 148.68%
    投资活动产生的现金流量净额 50,897,621.19 26,350,175.03 93.16%
    筹资活动产生的现金流量净额 -2,733,253.43 -25,928,210.92 89.46%
    六 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元
    主要控股公司的经营情况及业绩
    公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
    上海交大昂立保健品有限公司 商业 保健品销售 1,000 2,876.82 1,003.68
    上海昂泰投资管理有限公司 服务业 投资管理 1,850 2,736.94 483.58
    (二) 公司投资情况
    1、募集资金总体使用情况
    单位:万元 币种:人民币上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    8
    募集年
    份
    募集方
    式
    募集资金
    总额
    本报告期已使用
    募集资金总额
    已累计使用募
    集资金总额
    尚未使用募
    集资金总额
    尚未使用募集
    资金用途及去
    向
    2001
    首次发
    行
    66,524.75 256.98 63,867.73 2,657.02 营销网络建设
    合计 / 66,524.75 256.98 63,867.73 2,657.02 /
    公司在<<招股说明书>>中披露:公司募集资金66525 万元人民币,承诺募集资金投入5 类14 个项目金额
    62849 万元,闲置募集资金用于补充流动资金或进行安全、稳健的短期投资。公司于2001 年6 月通过
    首次发行募集资金66524.75 万元,截至2009 年6 月30 日,募集资金已了机使用63867.73 万元,尚
    未使用2657.02 万元。
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    承诺项目名称
    是否
    变更
    项目
    拟投入
    金额
    实际投入
    金额
    是否符
    合计划
    进度
    是否
    符合
    预计
    收益
    变更原因及募集资金变更程序说明
    1、现有保健品生产的技
    术改造和扩建项目
    公司通过前期部分的投入,基本达到预期
    的产能,但由于自公司上市以来,保健食品
    行业的市场环境在政策法规、营销渠道和
    销售模式等方面发生重大变化,实际收益
    与预期的经济收益相差较大,为此,公司
    拟对项目进行调整,以规避相应的投资风
    险。公司已于2008 年上半年通过董事会、
    监事会、股东大会等法定程序。
    (1)昂立一号口服液技
    改项目
    是 5,495 4,052.77 否 否
    (2)昂立多邦胶囊技改
    项目
    是 4,995 2,303.85 否 否
    (3)昂立舒渴口服液技
    改项目
    是 4,191 763.20 否 否
    (4)昂立康尔润糖浆技
    改项目
    是 3,980 779.00 否 否
    (5)松江厂厂区公用配
    套设施改造项目
    是 2,761 956.69 否 否
    2、天然植物提取物生产
    项目
    否 14,000 14,000.00 是 否
    3、重组人新型肿瘤坏死
    因子项目
    (1)购买重组人新型肿
    瘤坏死因子及其制法专
    利技术使用权
    是 2,500 否 否
    (2)重组人新型肿瘤坏
    死因子生产用房建设项
    目
    否 4,191 4,191.00 否 否
    4、研究院项目
    组建上海交大昂立生物
    研究院
    是 8,000 4,579.55 否 否
    5、营销网络建设项目
    (1)加强以销售公司为
    主干的销售服务网络
    否 4,499 4,493.70 否 否上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    9
    (2)建立客户关系管理
    系统
    否 3,739 1,087.28 否 否
    (3)在全国商业网络中
    建立本公司产品的绿色
    通道
    否 4,498 4,498.00 是 是
    合计 / 62,849 41,705.04 / / /
    3、募集资金变更项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    变更投资项目资金总额 15,986.94
    变更后的
    项目名称
    对应的
    原承诺
    项目
    变更项目
    拟投入金
    额
    实际投入
    金额
    是否
    符合
    计划
    进度
    变更
    项目
    的预
    计收
    益
    产生
    收益
    情况
    项目
    进度
    是否
    符合
    预计
    收益
    未达到计
    划进度和
    收益说明
    四川昂立
    海泰酒店
    管理有限
    公司
    现有保
    健食品
    生产的
    技术改
    造和扩
    建项目、
    研究院
    项目
    3,958 3,958 是 是
    上海昂立
    同科经济
    发展有限
    公司
    现有保
    健食品
    生产的
    技术改
    造和扩
    建项目、
    研究院
    项目
    12,028.94 12,028.94 是 是
    合计 / 15,986.94 15,986.94 / / / / /
    公司已于2008 年上半年通过董事会、监事会、股东大会等法定程序,对募集资金用途进行了变更。停
    止了对“现有保健食品生产的技术改造和扩建项目”、“组建上海交大昂立生物研究院”两个项目的
    投资。原定承诺投入到这两个项目的募集资金共计15986.94 万元转投到四川昂立海泰酒店管理有限公
    司和上海昂立同科经济发展有限公司用于建设其投资项目。其中,投入到四川昂立海泰酒店管理有限
    公司的募集资金3958 万元,投入到上海昂立同科经济发展有限公司募集资金为12028.94 万元。
    4、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三) 公司财务状况、经营成果分析
    1、完成盈利预测的情况
    单位:元 币种:人民币
    盈利预测(本报告期) 本报告期实际数
    主营收入 157,136,210.07
    利润总额 27,979,957.16
    净利润 23,592,853.29
    2、完成经营计划情况
    单位:元 币种:人民币上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    10
    原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
    收入 157,136,210.07
    成本及费用 55,357,101.53
    六、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、证券投资情况
    序
    号
    证券品
    种
    证券代码 证券简称
    初始投资金
    额
    (元)
    持有数
    量
    (股)
    期末账面值
    (元)
    占期末
    证券投
    资比例
    (%)
    报告期损
    益
    (元)
    1 股票 601857 中国石油 233,800.00 14,000 202,720.00 100 60,340.00
    合计 233,800.00 / 202,720.00 100 60,340.00
    2、持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    证券代
    码
    证券
    简称
    初始投资金额
    占该公
    司股权
    比例
    (%)
    期末账面值
    报告期
    损益
    报告期
    所有者
    权益变
    动
    会计核
    算科目
    股份来
    源
    601328
    交通
    银行
    3,600,000.00 0.0041 18,020,000.00
    可供出
    售金融
    资产
    法人股
    合计 3,600,000.00 / 18,020,000.00 / /
    3、持有非上市金融企业股权情况
    所
    持
    对
    象
    名
    称
    初始投资金额
    (元)
    持有数量(股)
    占该公
    司股权
    比例
    (%)
    期末账面值
    (元)
    报告期
    损益
    (元)
    报告期
    所有者
    权益变
    动(元)
    会
    计
    核
    算
    科
    目
    股份
    来源
    兴
    业
    证
    券
    股
    份
    有
    限
    公
    司
    78,000,000.00 67,600,000.00 3.4899 78,000,000.00
    长
    期
    股
    权
    投
    资
    法人
    股
    合
    计
    78,000,000.00 67,600,000.00 / 78,000,000.00 / /
    (三) 资产交易事项上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    11
    1、出售资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    交易
    对方
    被出
    售资
    产
    出售
    日
    出售价
    格
    本年
    初起
    至出
    售日
    该资
    产为
    上市
    公司
    贡献
    的净
    利润
    出售产生
    的损益
    是否
    为关
    联交
    易
    (如
    是,
    说明
    定价
    原
    则)
    资产
    出售
    定价
    原则
    所涉
    及的
    资产
    产权
    是否
    已全
    部过
    户
    所涉
    及的
    债权
    债务
    是否
    已全
    部转
    移
    资产
    出售
    为上
    市公
    司贡
    献的
    净利
    润占
    利润
    总额
    的比
    例(%)
    关联
    关系
    上海
    寿恒
    商务
    咨询
    有限
    公司
    新闻
    晚报
    经营
    有限
    公司
    19%
    股权
    2009
    年3
    月20
    日
    1,100 150.00 否
    参考
    评估
    价
    是 是 5.88
    三胞
    集团
    有限
    公司
    海南
    昂立
    投资
    有限
    公司
    100%
    股权
    2009
    年1
    月21
    日
    11,000 2,390.80 否
    参考
    评估
    价
    是 是 93.71
    (四) 报告期内公司重大关联交易事项
    本报告期公司无重大关联交易事项。
    (五) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    本报告期公司担保事项。
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    12
    (六) 承诺事项履行情况
    1、本报告期或持续到报告期内,公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (七) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
    (八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (九) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
    刊载的互联网网站及检索
    路径
    第四届董事会第十一次
    会议决议公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年1 月7 日 www.sse.com.cn
    股权转让公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年2 月19 日 www.sse.com.cn
    关于重大诉讼进展情况
    的公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年2 月19 日 www.sse.com.cn
    有限售条件的流通股上
    市流通的公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年2 月24 日 www.sse.com.cn
    关于重大事项进展情况
    的公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年2 月26 日 www.sse.com.cn
    第四届董事会第十三次
    会议决议公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年3 月19 日 www.sse.com.cn
    第四届监事会第六次会
    议决议公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年3 月19 日 www.sse.com.cn
    第四届董事会第十四次
    会议决议公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年4 月10 日 www.sse.com.cn
    第四届监事会第七次会
    议决议公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年4 月10 日 www.sse.com.cn
    2008 年度报告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年4 月10 日 www.sse.com.cn
    第四届董事会第十五次
    会议决议公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年4 月22 日 www.sse.com.cn
    2009 年第一季度报告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年4 月22 日 www.sse.com.cn
    2008 年度股东大会决议
    公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年5 月23 日 www.sse.com.cn
    第四届董事会第十六次
    会议决议公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年5 月27 日 www.sse.com.cn上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    13
    澄清公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年6 月16 日 www.sse.com.cn
    股票交易异常波动提示
    性公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年6 月17 日 www.sse.com.cn
    澄清公告
    《上海证券报》、《中国
    证券报》、《证券时报》
    2009 年6 月18 日 www.sse.com.cn上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    14
    七、财务报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:上海交大昂立股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 246,060,286.33 133,645,682.32
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 202,720.00 142,380.00
    应收票据
    应收账款 59,152,139.85 69,931,161.25
    预付款项 8,007,583.02 16,796,924.70
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 38,630,958.62 64,459,659.27
    买入返售金融资产
    存货 653,040,520.86 760,114,772.28
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,005,094,208.68 1,045,090,579.82
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产 18,020,000.00 9,480,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 150,718,682.31 156,377,080.39
    投资性房地产 163,852,409.11 166,503,188.77
    固定资产 285,537,204.46 293,271,845.77
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 10,613,711.37 10,897,439.29
    开发支出 1,557,586.95 1,221,638.78
    商誉
    长期待摊费用 4,618,924.93 4,785,571.70
    递延所得税资产 237,751.78 237,751.78
    其他非流动资产
    非流动资产合计 635,156,270.91 642,774,516.48
    资产总计 1,640,250,479.59 1,687,865,096.30上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    15
    流动负债:
    短期借款 148,500,000.00 160,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 125,015,046.73 133,064,853.54
    预收款项 4,127,331.83 6,432,200.76
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 204,575.35 4,894,895.26
    应交税费 -3,914,392.98 -2,166,192.00
    应付利息
    应付股利 138,916.27 138,916.27
    其他应付款 59,459,861.16 100,285,409.65
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 333,531,338.36 402,650,083.48
    非流动负债:
    长期借款 302,000,000.00 307,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 3,605,000.00 1,470,000.00
    其他非流动负债
    非流动负债合计 305,605,000.00 308,470,000.00
    负债合计 639,136,338.36 711,120,083.48
    股东权益:
    股本 312,000,000.00 312,000,000.00
    资本公积 543,398,121.27 536,993,121.27
    减:库存股
    盈余公积 48,334,820.46 48,334,820.46
    一般风险准备
    未分配利润 -77,199,728.37 -102,713,419.77
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    826,533,213.36 794,614,521.96
    少数股东权益 174,580,927.87 182,130,490.86
    股东权益合计 1,001,114,141.23 976,745,012.82
    负债和股东权益合
    计
    1,640,250,479.59 1,687,865,096.30
    公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:朱敏骏 会计机构负责人:王礼明上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    16
    母公司资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:上海交大昂立股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 25,331,417.21 28,984,155.13
    交易性金融资产
    应收票据 95,000,000.00 30,000,000.00
    应收账款 23,299,722.81 26,058,575.82
    预付款项 24,291,401.02 31,265,126.23
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 247,309,655.16 355,576,429.24
    存货 13,822,284.45 14,723,935.90
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 429,054,480.65 486,608,222.32
    非流动资产:
    可供出售金融资产 18,020,000.00 9,480,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 629,501,962.33 584,750,360.38
    投资性房地产 26,199,457.35 26,918,966.25
    固定资产 36,987,523.03 39,197,706.17
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 2,870,156.99 2,919,496.37
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 199,864.81 439,702.33
    递延所得税资产 237,751.78 237,751.78
    其他非流动资产
    非流动资产合计 714,016,716.29 663,943,983.28
    资产总计 1,143,071,196.94 1,150,552,205.60
    流动负债:
    短期借款 148,500,000.00 150,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 6,398,993.38 14,529,994.27
    预收款项 168,677.39 112,454.99
    应付职工薪酬 -716,948.22 2,425,108.63
    应交税费 -4,319,221.48 -5,576,676.99
    应付利息上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    17
    应付股利
    其他应付款 81,873,744.99 106,108,213.54
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 231,905,246.06 267,599,094.44
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 3,605,000.00 1,470,000.00
    其他非流动负债
    非流动负债合计 3,605,000.00 1,470,000.00
    负债合计 235,510,246.06 269,069,094.44
    股东权益:
    股本 312,000,000.00 312,000,000.00
    资本公积 543,402,761.08 536,997,761.08
    减:库存股
    盈余公积 48,334,820.46 48,334,820.46
    未分配利润 3,823,369.34 -15,849,470.38
    外币报表折算差额
    股东权益合计 907,560,950.88 881,483,111.16
    负债和股东权益合
    计
    1,143,071,196.94 1,150,552,205.60
    公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:朱敏骏 会计机构负责人:王礼明上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    18
    合并利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 159,180,750.10 183,865,089.61
    其中:营业收入 159,180,750.10 183,865,089.61
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 170,280,051.55 184,460,914.70
    其中:营业成本 56,471,596.46 72,723,974.57
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 1,712,489.79 2,361,824.39
    销售费用 76,901,235.18 69,514,038.35
    管理费用 29,671,787.64 38,523,860.47
    财务费用 5,608,540.60 1,118,794.36
    资产减值损失 -85,598.12 218,422.56
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    60,340.00 -1,078,195.00
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    39,314,753.46 23,096,082.90
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 28,275,792.01 21,422,062.81
    加:营业外收入 458,649.60 2,450,906.81
    减:营业外支出 754,484.45 976,010.46
    其中:非流动资产处置净损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    27,979,957.16 22,896,959.16
    减:所得税费用 4,387,103.87 8,710,549.70
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 23,592,853.29 14,186,409.46
    归属于母公司所有者的净利润 25,513,691.40 15,758,847.49
    少数股东损益 -1,920,838.11 -1,572,438.03
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.08 0.07
    (二)稀释每股收益 0.08 0.07
    公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:朱敏骏 会计机构负责人:王礼明上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    19
    母公司利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 53,450,804.13 77,160,467.11
    减:营业成本 28,445,569.57 32,237,620.70
    营业税金及附加 222,014.67 338,324.67
    销售费用 4,364,353.69 13,620,557.35
    管理费用 17,613,141.88 25,019,654.26
    财务费用 3,275,170.40 150,397.44
    资产减值损失 4,521,911.08 1,786,329.45
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    28,036,370.78 22,355,935.53
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 23,045,013.62 26,363,518.77
    加:营业外收入 38,220.00 171,019.33
    减:营业外支出 93,562.94 564,006.86
    其中:非流动资产处置净损
    失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    22,989,670.68 25,970,531.24
    减:所得税费用 3,316,830.96 6,813,209.93
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 19,672,839.72 19,157,321.31
    公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:朱敏骏 会计机构负责人:王礼明
    合并现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    180,936,505.61 205,049,009.36
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    20
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 1,475,990.16 2,037,984.81
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    104,871,133.90 73,977,755.61
    经营活动现金流入
    小计
    287,283,629.67 281,064,749.78
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    109,675,010.70 151,492,130.87
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    25,972,952.26 27,599,082.73
    支付的各项税费 26,787,290.05 44,859,204.64
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    60,587,650.40 189,121,535.72
    经营活动现金流出
    小计
    223,022,903.41 413,071,953.96
    经营活动产生的
    现金流量净额
    64,260,726.26 -132,007,204.18
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 29,500,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    33,367,956.13 29,376,928.40
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    158,200.00 265,119.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    63,026,156.13 29,642,047.40
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    1,548,463.29 3,245,166.03
    投资支付的现金 10,000,000.00 46,706.34
    质押贷款净增加额上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    21
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    580,071.65
    投资活动现金流出
    小计
    12,128,534.94 3,291,872.37
    投资活动产生的
    现金流量净额
    50,897,621.19 26,350,175.03
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金 32,000,000.00
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 218,500,000.00 120,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    218,500,000.00 152,000,000.00
    偿还债务支付的现金 205,000,000.00 164,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    16,233,253.43 13,928,210.92
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    221,233,253.43 177,928,210.92
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -2,733,253.43 -25,928,210.92
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -10,490.01 -301,601.39
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    112,414,604.01 -131,886,841.46
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    133,645,682.32 235,214,303.54
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    246,060,286.33 103,327,462.08
    公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:朱敏骏 会计机构负责人:王礼明上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    22
    母公司现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    33,908,928.99 72,468,548.31
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    253,503,524.20 179,664,419.44
    经营活动现金流入
    小计
    287,412,453.19 252,132,967.75
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    29,656,729.33 31,765,727.19
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    10,582,293.79 11,551,174.61
    支付的各项税费 6,471,030.27 17,899,724.25
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    246,723,307.45 234,381,482.87
    经营活动现金流出
    小计
    293,433,360.84 295,598,108.92
    经营活动产生的
    现金流量净额
    -6,020,907.65 -43,465,141.17
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 25,500,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    28,574,383.72 29,021,158.95
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    54,074,383.72 29,021,158.95
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    147,670.32 305,095.50
    投资支付的现金 76,610,000.00
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    76,757,670.32 305,095.50
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -22,683,286.60 28,716,063.45上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    23
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 168,500,000.00 110,000,000.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    168,500,000.00 110,000,000.00
    偿还债务支付的现金 140,000,000.00 130,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    3,448,543.67 4,574,058.00
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    143,448,543.67 134,574,058.00
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    25,051,456.33 -24,574,058.00
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -5,477.30
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    -3,652,737.92 -39,328,613.02
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    28,984,155.13 78,315,728.98
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    25,331,417.21 38,987,115.96
    公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:朱敏骏 会计机构负责人:王礼明24
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    312,000,000.00 536,993,121.27 48,334,820.46 -102,713,419.77 182,130,490.86 976,745,012.82
    加:同一
    控制下企业
    合并产生的
    追溯调整
    会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    312,000,000.00 536,993,121.27 48,334,820.46 -102,713,419.77 182,130,490.86 976,745,012.82
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    6,405,000.00 25,513,691.40 -7,549,562.99 24,369,128.41
    (一)净利润 25,513,691.40 -1,920,838.11 23,592,853.29
    (二)直接计
    入所有者权
    益的利得和
    6,405,000.00 6,405,000.00上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    25
    损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    8,540,000.00 8,540,000.00
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    -2,135,000.00 -2,135,000.00
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    6,405,000.00 25,513,691.40 -1,920,838.11 29,997,853.29
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    -5,628,724.88 -5,628,724.88
    1.所有者投
    入资本
    -5,628,724.88 -5,628,724.88
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    26
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    312,000,000.00 543,398,121.27 48,334,820.46 -77,199,728.37 174,580,927.87 1,001,114,141.23
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    240,000,000.00 676,898,224.24 48,334,820.46 40,371,307.10 141,684,751.86 1,147,289,103.66
    加:同一
    控制下企业
    合并产生的
    追溯调整
    会
    计政策变更上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    27
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    240,000,000.00 676,898,224.24 48,334,820.46 40,371,307.10 141,684,751.86 1,147,289,103.66
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    -38,235,102.97 15,758,847.49 10,419,856.66 -12,056,398.82
    (一)净利润 15,758,847.49 10,419,856.66 26,178,704.15
    (二)直接计
    入所有者权
    益的利得和
    损失
    -38,235,102.97 -38,235,102.97
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    -50,980,137.30 -50,980,137.30
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    12,745,034.33 12,745,034.33
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    -38,235,102.97 15,758,847.49 10,419,856.66 -12,056,398.82
    (三)所有者
    投入和减少上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    28
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    240,000,000.00 638,663,121.27 48,334,820.46 56,130,154.59 152,104,608.52 1,135,232,704.84
    公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:朱敏骏 会计机构负责人:王礼明上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    29
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
    一、上年年
    末余额
    312,000,000.00 536,997,761.08 48,334,820.46 -15,849,470.38 881,483,111.16
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年
    初余额
    312,000,000.00 536,997,761.08 48,334,820.46 -15,849,470.38 881,483,111.16
    三、本期增
    减变动金额
    (减少以
    “-”号填
    列)
    6,405,000.00 19,672,839.72 26,077,839.72
    (一)净利
    润
    19,672,839.72 19,672,839.72
    (二)直接
    计入所有者
    权益的利得
    和损失
    6,405,000.00 6,405,000.00
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    8,540,000.00 8,540,000.00
    2.权益法下上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    30
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    -2,135,000.00 -2,135,000.00
    4.其他
    上述(一)
    和(二)小
    计
    6,405,000.00 19,672,839.72 26,077,839.72
    (三)所有
    者投入和减
    少资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润
    分配
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者
    (或股东)
    的分配
    3.其他
    (五)所有
    者权益内部
    结转
    1.资本公积上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    31
    转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积
    转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期
    末余额
    312,000,000.00 543,402,761.08 48,334,820.46 3,823,369.34 907,560,950.88
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
    一、上年年
    末余额
    240,000,000.00 676,902,864.05 48,334,820.46 -13,153,230.07 952,084,454.44
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年
    初余额
    240,000,000.00 676,902,864.05 48,334,820.46 -13,153,230.07 952,084,454.44
    三、本期增
    减变动金额
    (减少以
    “-”号填
    列)
    -38,235,102.97 19,157,321.31 -19,077,781.66
    (一)净利 19,157,321.31 19,157,321.31上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    32
    润
    (二)直接
    计入所有者
    权益的利得
    和损失
    -38,235,102.97 -38,235,102.97
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动
    净额
    -50,980,137.30 -50,980,137.30
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    12,745,034.33 12,745,034.33
    4.其他
    上述(一)
    和(二)小
    计
    -38,235,102.97 19,157,321.31 -19,077,781.66
    (三)所有
    者投入和减
    少资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润
    分配上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    33
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者
    (或股东)
    的分配
    3.其他
    (五)所有
    者权益内部
    结转
    1.资本公积
    转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积
    转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期
    末余额
    240,000,000.00 638,667,761.08 48,334,820.46 6,004,091.24 933,006,672.78
    公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:朱敏骏 会计机构负责人:王礼明34
    (二) 公司基本情况
    上海交大昂立股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为上海交大昂立生物制品有
    限公司,于一九九七年经批准改制组建为股份有限公司,并于二OO 一年七月二日在上海证券交易所上
    市。所属行业为生物制品。
    2006 年1 月 23 日公司股东大会决议通过了股权分置改革方案:公司非流通股股东以向本公司流
    通股股东每10 股送3.4 股的对价获得流通权。2006 年2 月23 日公司实施了股权分置改革方案,实
    施上述送股后,公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。2008 年7 月31 日公司实施了以资本公
    积转赠股本方案,以24,000 万股为基数,向全体股东每10 股转赠3 股,实施后总股本为31,200 万
    股。截止2008 年12 月31 日,股本总数为 31,200 万股,其中:有限售条件股份为4,472 万股,占
    股份总数的14.33 %,无限售条件股份为26,728 万股,占股份总数的85.67 %。
    公司注册资本为31,200 万元,公司经营范围为生物制品、保健食品、保健用品、营养食品、参制
    品、消毒用品、医疗器械生产和销售、配制酒;国内贸易(除专项规定)、咨询服务;经营本企业自
    产产品及技术的出口业务,经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进
    口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外),经营进料加工和〝三来一补〞业务;投
    资举办企业。主要产品为以昂立、天然元为品牌的系列保健品。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
    股东权益变动和现金流量等有关信息。
    2、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    3、会计年度
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
    (1) 计量属性
    本公司在对会计报表项目进行计量时一般采用历史成本,如所确定的会计要素金额能够取得并可
    靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
    1、现值与公允价值的计量属性
    (1)现值
    在现值计量下,资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额
    计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
    (2)公允价值
    在公允价值计量下,资产和负债按照在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者
    债务清偿的金额计量。
    公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括:可供出售的金融资产、交易性金融资产。
    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
    金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    35
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整,以公允价值计量的外
    币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折
    算差额,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定予以资本化,计入相关资产
    成本;其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,计入财务费用。
    8、金融资产和金融负债的核算方法
    1、金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产或金融负债,持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产;其他金
    融负债等。
    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作
    为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认
    金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认
    利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
    有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向
    购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和
    相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入
    资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入
    所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终
    止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将
    金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资
    产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和
    未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照
    各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
    的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    36
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    公司交易性金融资产年末公允价值直接参考活跃市场中的报价;其中,限售流通股年末公允价值
    按下列估值方式计算:
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股
    票的市价,采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股
    票的市价,按以下公式确定该股票的价值:
    FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)/Dl
    其中:
    FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值;
    C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时,应于
    除权日对其初始取得成本作相应调整);
    P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;
    Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数;
    Dr 为估值日剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当天)。
    5、金融资产的减值准备
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期
    这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
    的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
    单项金额重大是指:注册资本超过1 亿以上单位
    以500 万元计;2,000 万~1 亿的以300 万元
    计;2,000
    万元以下的按注册资本10%计算。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    年末对于单项金额重大的应收款项(包括应收账
    款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应
    收款等)单独进行减值测试。如有客观证据表明
    其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于
    其账
    面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
    提方法
    信用风险特征组合的确定依据
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度按账龄段
    划分的类似信用风险特征应收款项组合的实际损失率为基础,结合
    现时情况确定以下坏账准备计提的比例
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    账龄分析法
    账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含1 年) 1% 1%
    1-2 年 10% 10%
    2-3 年 20% 20%
    3 年以上 50% 50%上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    37
    计提坏账准备的说明
    合并范围内企业间其他应收款不计提坏帐准备,应收帐款计提坏帐
    准备。
    10、存货核算方法
    (1) 存货的分类
    原材料、周转材料(包括包装物、低值易耗品)、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品产
    品、自制半成品等)、在产品、发出商品、委托加工物资、开发产品、开发成本。
    (2) 发出存货的计价方法
    加权平均法
    (1)发出时本公司采用加权平均法,子公司采用先进先出法。
    (2)周转材料的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法。
    包装物采用一次摊销法。
    (3)开发成本的核算方法:
    A、纯土地开发项目:其费用支出单独构成土地开发成本;
    B、连同房产整体开发的项目:其费用可分清负担对象,一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
    (4)公共配套设施费用的核算方法:
    A、不能有偿转让的公共配套设施:按收益比例定标准分配计入商品房成本;
    B、能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发生的成本。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    中年末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
    备。
    (1)除开发商品、开发成本外的存货:按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本高于其
    可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内
    转回。
    (2)开发商品、开发成本:根据周边楼盘的市场售价,结合企业开发商品、开发成本的层次、朝
    向、房型等因素,确定预计售价,按帐面成本高于预计售价的差额计提跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目计提
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    一次摊销法
    2) 包装物
    一次摊销法
    11、长期股权投资的核算方法
    (1) 初始计量
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
    券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲
    减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
    法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对
    被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;通过多次交
    换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和;购买方为进行企业合并发生的各项上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    38
    直接相关费用也计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,
    购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股
    利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿
    证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价
    值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2) 后续计量及收益确认方法
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
    可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时
    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
    的长期股权投资,采用成本法核算。
    成本法下公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得
    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期
    股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过
    上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
    当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,
    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投
    资的账面价值,同时确认投资收益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益
    的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权
    投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
    要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的
    财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则
    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    12、投资性房地产的核算方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用
    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑
    物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策;对存在
    减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
    (1) 固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高
    的有形资产。上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    39
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)
    提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
    类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 10-25 5% 9.5%-3.8%
    机器设备 15 5% 6.3%
    电子设备 5-10 5% 19%-9.5%
    运输设备 5 5% 19%
    固定资产的初始计量
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归
    属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购
    买价款的现值为基础确定。
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并
    将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,换
    入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价
    值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
    换入固定资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非
    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
    入账价值.
    固定资产折旧计提方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定
    折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期
    间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁
    资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资
    产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租
    赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化
    条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用
    年限平均法单独计提折旧。
    子公司上海昂立同科经济发展有限公司房屋及建筑物折旧年限为35 年。
    14、在建工程核算方法
    1、在建工程类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价
    值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用
    状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固
    定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不
    调整原已计提的折旧额。
    15、无形资产的核算方法上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    40
    1、无形资产的计价方法
    按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的
    成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货
    币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非
    同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    2、无形资产使用寿命及摊销
    (1)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    公司的土地使用权的使用寿命为权证上规定的使用年限;
    管理软件使用寿命估计为10 年;
    专利技术使用寿命估计为10 年;
    商标使用权使用寿命估计为10 年;
    专有技术使用寿命估计为5.5-10 年。
    每年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,公司使用寿命有限的无形资产的使用寿命未发生变化。
    (2)使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
    无法预见无形资产为企业带来经济利益的,认定为使用寿命不确定的无形资产。
    每年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
    经复核,本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
    (3)无形资产的摊销:
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资
    产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
    自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
    无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    17、资产减值的核算方法
    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
    1、长期股权投资
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是
    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确
    定。
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面
    价值的,将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产,公司在每年末判断相关资产是否存在可
    能发生减值的迹象。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减
    值测试。上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    41
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净
    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认
    为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余
    使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再
    转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
    18、借款费用资本化的核算方法
    1、借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计
    入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,
    借款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费
    用停止资本化。
    2、借款费用资本化期间
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
    得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
    状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计
    算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整
    每期利息金额。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    19、收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续
    管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能
    流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2、提供劳务
    在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入
    的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,
    在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。按合同或协议规定确认
    为收入。
    20、确认递延所得税资产的依据上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    42
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产
    生的递延所得税资产。
    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    (3) 会计差错更正
    无
    (四) 税项
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 销项税减进项税 17%
    消费税 10%
    营业税 营业收入 5%
    城建税 流转税税额乘相应税率 7%
    企业所得税 应纳税所得额乘相应税率 25%
    2、税收优惠及批文
    经上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局、上海市科学技术委员会批准,2008 年
    11 月25 日公司重新获得高新技术企业证书,证书编号GR200831000440,公司按上海市高新技术企业
    享受所得税税率15%的税收优惠。
    经上海市地方税务局长宁区分局高新(09)-036 号审批通知,上海诺德生物实业有限公司系高新
    技术企业,2008 年-2010 年减按15%的税率征收企业所得税。
    除以上高新技术企业税收优惠和小规模子公司按照核定征收方式征收所得税外,其他各子公司企
    业所得税税率均为25%。
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围
    上海昂立华山
    (沙家浜)医
    疗保健康复有
    限公司
    控股子公司
    常熟市沙
    家浜镇西
    首
    服务 1,000.00
    疗养、医疗器械、保健用品、
    保健食品、卫生用品销售、
    康复高新技术转化
    上海昂立房地
    产开发有限公
    司
    控股子公司
    上海市松
    江区中山
    街道茸梅
    路139 号A
    区
    房地产 2,120.00 房地产开发、经营
    苏州兆元置地
    有限公司
    控股子公司
    太仓市城
    厢镇西北
    路8 号24
    幢118 室
    房地产 10,000.00
    房地产开发及销售;自有房
    屋租赁;物业管理
    湖南金农生物
    资源股份有限
    公司
    控股子公司的
    控股子公司
    长沙市经
    开区东二
    路7 号
    工业 6,122.15
    研究、开发、生产、销售天
    然植物制品上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    43
    上海昂立广告
    有限公司
    全资子公司
    上海松江
    区环城路
    666 号
    服务 1,800.00 代理广告等
    四川新泰康酒
    店管理有限公
    司
    控股子公司
    成都市青
    羊区清江
    东路134
    号泰康大
    酒店内
    服务 3,968.00 酒店管理、营销策划
    上海昂立同科
    置业有限公司
    控股子公司
    上海市杨
    浦区四平
    路1188 号
    服务 17,725.40 酒店管理
    上海诺德生物
    实业有限公司
    控股子公司
    上海市长
    宁区通协
    路13 号
    103 室
    工业 15,600.00 天然植物制品
    上海交大昂立
    生物制品销售
    有限公司
    控股子公司
    上海市宜
    山路700
    号A5 楼
    商业 1,500.00
    生物制品销售及其领域内
    八技服务
    北京昂立商贸
    有限责任公司
    控股子公司
    北京市东
    城区大华
    路甲2 号
    (海诚商
    务会馆
    718 室)
    商业 425.00 销售食品、生物制品
    成都昂立商贸
    有限责任公司
    控股子公司
    成都市金
    牛区西安
    北路花园
    城2 号
    商业 320.00 批发、零售、建筑材料
    杭州昂立贸易
    有限公司
    控股子公司
    杭州市下
    城区体育
    场279 号
    粮贸大厦
    10 楼
    商业 50.00 保健品销售
    无锡昂立营销
    有限责任公司
    控股子公司
    无锡市棉
    花巷128
    号301 室
    商业 80.00 保健品销售
    广州昂立保健
    品有限公司
    控股子公司
    广州市环
    市中路
    327 号905
    室
    商业 50.00 保健品销售
    上海交大昂立
    生物药业有限
    公司
    控股子公司
    上海市张
    江高科技
    园区牛顿
    路200 号
    3A 单元
    工业 4,900.00 医疗器械
    上海交大昂立
    保健品有限公
    司
    控股子公司
    上海市松
    江区环城
    路666 号
    商业 1,000.00 保健品生产销售
    上海交大昂立
    生命科技发展
    有限公司
    控股子公司
    上海田州
    路99 号
    商业 3,000.00 医药、保健食品的销售上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    44
    武汉昂立商贸
    有限责任公司
    控股子公司
    江岸区散
    阳路三阳
    广场B 座
    20-21 层
    2309 室
    商业 50.00 生物制品、保健食品的销售
    上海昂立实业
    有限公司
    全资子公司
    宜山路
    700 号82
    幢205
    咨询 5,000.00 投资、企业管理等
    上海昂立汇丰
    医药有限公司
    控股子公司
    上海市徐
    汇区南丹
    路380 弄
    20 号17 楼
    E 座
    商业 800.00
    医药、保健食品、医疗器械
    的销售
    上海诺农国际
    贸易有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海长宁
    区北翟路
    1178 号1
    号楼南幢
    201E 痤
    贸易 100.00 进出口贸易
    湖南诺德生物
    科技有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    湖南省宁
    乡经济开
    发区创新
    路
    工业 800.00
    天然植物制品、生物制品销
    售
    上海施惠特投
    资管理有限公
    司
    控股子公司的
    控股子公司
    松江区苏
    梅路518
    号14 楼
    投资管理 1,000.00 投资、企业管理等
    成都融金房地
    产开发有限公
    司
    控股子公司的
    控股子公司
    成都市青
    羊区清江
    东路134
    号泰康大
    酒店内
    房地产 2,266.38 房地产开发、经营
    上海昂松房地
    产开发有限公
    司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海市松
    江区中山
    街道茸平
    路128 号
    14 楼1417
    室-1420
    室
    房地产 2,000.00 房地产开发、经营
    广西昂立同科
    旅游有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    梧州市大
    同路南二
    巷5 号401
    室
    房地产 10,000.00 房地产开发、经营
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称
    期末实际投
    资额
    实质上构成对子公司
    的净投资的余额
    (资不抵债子公司适
    用)
    持股比例(%)
    表决权比
    例
    (%)
    是否合并报表
    上海昂立华山
    (沙家浜)医
    疗保健康复有
    限公司
    599.85 51 51 是上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    45
    上海昂立房地
    产开发有限公
    司
    1,079.93 50.94 50.94 是
    苏州兆元置地
    有限公司
    是
    湖南金农生物
    资源股份有限
    公司
    64.92 0.67 0.67 是
    上海昂立广告
    有限公司
    1,800.00 100 100 是
    四川新泰康酒
    店管理有限公
    司
    3,958.00 99.75 99.75 是
    上海昂立同科
    置业有限公司
    12,659.48 71.42 71.42 是
    上海诺德生物
    实业有限公司
    14,000.00 89.74 89.74 是
    上海交大昂立
    生物制品销售
    有限公司
    1,350.00 90 90 是
    北京昂立商贸
    有限责任公司
    836.50 80 80 是
    成都昂立商贸
    有限责任公司
    0.02 96.88 96.88 是
    杭州昂立贸易
    有限公司
    1,840.24 80 80 是
    无锡昂立营销
    有限责任公司
    461.99 87.50 87.50 是
    广州昂立保健
    品有限公司
    99.96 80 80 是
    上海交大昂立
    生物药业有限
    公司
    3,920.00 80 80 是
    上海交大昂立
    保健品有限公
    司
    900.00 90 90 是
    上海交大昂立
    生命科技发展
    有限公司
    2,700.00 90 90 是
    武汉昂立商贸
    有限责任公司
    822.22 80 80 是
    上海昂立实业
    有限公司
    5,000.00 100 100 是
    上海昂立汇丰
    医药有限公司
    1,761.88 46.88 46.88 是
    上海诺农国际
    贸易有限公司
    是
    湖南诺德生物
    科技有限公司
    是
    上海施惠特投
    资管理有限公
    是上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    46
    司
    成都融金房地
    产开发有限公
    司
    是
    上海昂松房地
    产开发有限公
    司
    是
    广西昂立同科
    旅游有限公司
    是
    2、各重要子公司中少数股东权益情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称 少数股东权益
    少数股东权益中用于冲
    减少数股东损益的金额
    从归属母公司当期损益中扣减
    少数股东承担的超额亏损
    上海昂立华山(沙
    家浜)医疗保健康
    复有限公司
    384.54 25.48
    上海昂立房地产开
    发有限公司
    6,449.90 99.67
    苏州兆元置地有限
    公司
    7,890.34 5.38
    湖南金农生物资源
    股份有限公司
    25.26
    四川新泰康酒店管
    理有限公司
    7.25 0.14
    上海诺德生物实业
    有限公司
    1,448.81 24.01
    上海施惠特投资管
    理有限公司
    1,130.61 74.93
    广西昂立同科旅游
    有限公司
    146.65 10.50
    3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    商誉
    子公司全称 子公司类型 (非同一控制下被合并方)
    金额 确定方法
    上海昂立华山(沙家
    浜)医疗保健康复有
    限公司
    控股子公司
    上海昂立房地产开
    发有限公司
    控股子公司
    苏州兆元置地有限
    公司
    控股子公司
    湖南金农生物资源
    股份有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    4、企业合并及合并财务报表的说明
    1)“其他实质上构成对子公司净投资的余额”系根据公司已资不抵债的子公司账面净资产负数的绝对
    值为限对公司应收其债权计提了坏帐准备的余额列示。
    2)上海诺农国际贸易有限公司分别由子公司上海诺德生物实业有限公司投资90%、上海交大昂立生命上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    47
    科技发展有限公司投资10%。
    3)湖南诺德生物科技有限公司分别由子公司上海诺德生物实业有限公司投资95%、上海诺农国际贸易
    有限公司投资5%。
    4)上海施惠特投资管理有限公司由子公司上海昂立房地产开发有限公司投资80%、上海交大昂立生命
    科技发展有限公司投资20%。
    5)成都融金房地产开发有限公司由子公司四川新康泰酒店管理有限公司投资100%。
    6)上海昂松房地产开发有限公司由子公司上海昂立房地产开发有限公司投资100%。
    7)苏州兆元置地有限公司由子公司上海昂立实业有限公司投资70%。
    8)广西昂立同科旅游有限公司由子公司上海同科经济发展有限公司投资70%。
    5、合并报表范围发生变更的内容和原因
    本期减少合并单位四家:上海三元昂立营养食品有限公司、上海昂生生物科技发展有限公司、上海昂
    洋投资管理有限公司三家公司于本期注销;海南昂立投资有限公司股权于本期转让。
    (六) 合并会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金: 302,549.30 / / 239,579.96
    人民币 302,549.30 / / 239,579.96
    银行存款: 175,460,034.78 / / 133,112,511.00
    人民币 175,460,034.78 / / 129,601,524.35
    美元 513,707.70 6.8346 3,510,986.65
    其他货币资金: 70,297,702.25 / / 293,591.36
    人民币 70,297,702.25 / / 293,591.36
    合计 246,060,286.33 / / 133,645,682.32
    2、交易性金融资产
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 期初公允价值
    1.交易性债券投资
    2.交易性权益工具投资 202,720.00 142,380.00
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产
    4.衍生金融资产
    5.其他
    合计 202,720.00 142,380.00
    3、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项金
    额重大
    的应收
    账款
    17,018,844.67 16.68 2,514,514.85 5.87 17,018,844.67 14.89 2,514,514.85 5.67上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    48
    单项金
    额不重
    大但按
    信用风
    险特征
    组合后
    该组合
    的风险
    较大的
    应收账
    款
    18,136,206.43 17.78 18,136,206.43 42.31 39,233,303.40 34.33 39,233,303.40 88.45
    其他不
    重大应
    收账款
    66,859,882.01 65.54 22,212,071.98 51.82 58,034,207.40 50.78 2,607,375.97 5.88
    合计 102,014,933.11 / 42,862,793.26 / 114,286,355.47 / 44,355,194.22 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    上海天萌实业发
    展有限公司
    14,504,329.82 0
    合同约定于
    2009.9.30 前支付
    上海新海澳休闲
    有限公司
    2,514,514.85 2,514,514.85 100 无法收回
    合计 17,018,844.67 2,514,514.85 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    三年以上 18,136,206.43 17.78 18,136,206.43 39,233,303.40 34.33 39,233,303.40
    合计 18,136,206.43 17.78 18,136,206.43 39,233,303.40 34.33 39,233,303.40
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海天萌实业发
    展有限公司
    14,504,329.82 2-3 年 14.22
    安徽阜阳医药集
    团有限公司
    8,579,769.51 3 年以上 8.41
    农工商超市(集
    团)有限公司
    4,497,571.23 1 年以内 4.41
    联华超市股份有
    限公司
    3,724,321.07 1 年以内 3.65
    安徽仁济医药股
    份有限公司
    2,773,439.87 3 年以上 2.72
    合计 / 34,079,431.50 / 33.41上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    49
    4、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项
    金额
    重大
    的其
    他应
    收款
    项
    21,300,000.00 30.78 10,650,000.00 34.83 37,800,000.00 38.33 10,650,000.00 31.19
    单项
    金额
    不重
    大但
    按信
    用风
    险特
    征组
    合后
    该组
    合的
    风险
    较大
    的其
    他应
    收款
    项
    26,531,223.83 38.34 16,444,732.39 53.79 32,688,940.74 33.15 20,978,297.96 61.43
    其他
    不重
    大的
    其他
    应收
    款项
    21,373,915.45 30.88 3,479,448.27 11.38 28,121,634.75 28.52 2,522,618.26 7.39
    合计 69,205,139.28 / 30,574,180.66 / 98,610,575.49 / 34,150,916.22 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款项内
    容
    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    泰州嘉泰房地产
    开发有限公司
    17,500,000.00 8,750,000.00 50 房地产抵债
    宁波市科技园区
    科润投资控股公
    司
    3,800,000.00 1,900,000.00 50 房产抵债
    合计 21,300,000.00 10,650,000.00 / /上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    50
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    三年以
    上
    26,531,223.83 38.34 16,444,732.39 32,688,940.74 33.15 20,978,297.96
    合计 26,531,223.83 38.34 16,444,732.39 32,688,940.74 33.15 20,978,297.96
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    泰州嘉泰房地产
    开发有限公司
    17,500,000.00 3 年以上 25.29
    湖北世纪新峰雷
    山水泥有限公司
    7,814,000.00 2-3 年 11.29
    上海文广新闻传
    媒集团广告经营
    中
    6,000,000.00 2-3 年 8.67
    宁波市科技园区
    科润投资控股公
    司
    3,800,000.00 2-3 年 5.49
    上海创影文化传
    播有限公司
    3,000,000.00 1 年以内 4.33
    合计 / 38,114,000.00 / 55.07
    5、预付账款
    (1) 预付账款账龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    一年以内 4,254,004.02 53.13 10,659,407.70 63.46
    一至二年 3,741,629.00 46.73 4,125,567.00 24.56
    二至三年 9,950.00 0.12 11,950.00 0.07
    三年以上 2,000.00 0.02 2,000,000.00 11.91
    合计 8,007,583.02 100.00 16,796,924.70 100.00
    (2) 预付账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    前五名欠款单位合
    计及比例
    6,361,000.00 79.44 14,707,838.98 87.56上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    51
    (3) 预付账款主要单位
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
    浙江万达建设集
    团
    承建商 3,766,000.00 1-2 年 预付工程款
    上海东展国际贸
    易有限公司
    供应商 1,135,000.00 1 年以内 预付货款
    广西金源建筑工
    程有限公司梧州
    分公司
    承建商 860,000.00 1-2 年 预付工程款
    蚌埠玻璃工业设
    计院太仓分院
    供应商 400,000.00 1 年以内 预付工程款
    苏州纯粹建筑设
    计咨询
    供应商 200,000.00 1 年以内 预付工程款
    合计 / 6,361,000.00 / /
    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    6、存货
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材
    料
    9,567,335.78 1,928,897.59 7,638,438.19 9,733,770.31 1,928,897.59 7,804,872.72
    库存
    商品
    63,871,073.71 31,696,609.86 32,174,463.85 72,707,093.61 31,825,296.39 40,881,797.22
    周转
    材料
    2,742,011.97 217,180.68 2,524,831.29 2,368,016.00 217,180.68 2,150,835.32
    开发
    成本
    605,446,345.93 605,446,345.93 708,496,533.89 708,496,533.89
    材料
    成本
    差异
    -619,860.48 -619,860.48
    发出
    商品
    6,331,358.35 4,347,648.07 1,983,710.28 4,609,438.01 4,347,648.07 261,789.94
    委托
    加工
    物资
    3,661,466.61 388,735.29 3,272,731.32 1,527,538.96 388,735.29 1,138,803.67
    合计 691,619,592.35 38,579,071.49 653,040,520.86 798,822,530.30 38,707,758.02 760,114,772.28
    7、可供出售金融资产
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 年初公允价值
    可供出售权益工具 18,020,000.00 9,480,000.00
    合计 18,020,000.00 9,480,000.00上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    52
    8、对合营企业投资和联营企业投资
    单位:万元 币种:人民币
    被投资单
    位名称
    注册地 业务性质
    本企业持
    股比例
    (%)
    本企业在
    被投资单
    位表决权
    比例(%)
    期末净资
    产总额
    本期营业
    收入总额
    本期
    净利润
    二、联营企业
    上海昂泰
    投资管理
    有限公司
    上海 投资管理 45.95 45.95 2,412.34 4,220.92 1,052.40
    上海健浪
    文化传播
    有限公司
    上海 服务 45.00 45.00 460.15 6.21 6.93
    上海慧盛
    信息投资
    有限公司
    上海 投资管理 20.00 20.00 12,786.05 0 -12.68
    上海交大
    慧谷广场
    (上饶)
    有限公司
    上海
    高科技开
    发
    20.00 20.00 10,000 0 0
    9、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位
    初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减
    值
    准
    备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    兴业证
    券股份
    有限公
    司
    78,000,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00 3.4899 3.4899
    深圳康
    泰生物
    制品有
    限公司
    15,129,888.51 15,129,888.51 15,129,888.51 2.45 2.45
    北京绿
    色金可
    生物技
    术股份
    有限公
    司
    3,055,611.10 3,055,611.10 3,055,611.10 2.62 2.62
    新闻晚
    报经营
    有限公
    司
    9,500,000.00 9,500,000.00 -9,500,000.00上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    53
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投
    资单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减
    值
    准
    备
    现金红利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上海
    慧盛
    信息
    投资
    有限
    公司
    20,000,000.00 22,675,913.30 -1,025,358.75 21,650,554.55 1,000,000.00 20 20
    上海
    健浪
    文化
    传播
    有限
    公司
    4,050,000.00 2,039,490.94 31,193.38 2,070,684.32 45 45
    上海
    昂泰
    投资
    管理
    有限
    公司
    8,500,000.00 6,248,906.08 4,835,767.29 11,084,673.37 45.95 45.95
    上海
    交大
    慧谷
    广场
    (上
    饶)有
    限公
    司
    20,000,000.00 19,727,270.46 19,727,270.46 20 20
    10、投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 174,654,709.82 174,654,709.82
    1.房屋、建筑物 174,654,709.82 174,654,709.82
    2.土地使用权
    二、累计折旧和累
    计摊销合计
    8,151,521.05 2,650,779.66 10,802,300.71
    1.房屋、建筑物 8,151,521.05 2,650,779.66 10,802,300.71
    2.土地使用权
    三、投资性房地产
    净值合计
    166,503,188.77 -2,650,779.66 163,852,409.11
    1.房屋、建筑物 166,503,188.77 -2,650,779.66 163,852,409.11
    2.土地使用权
    四、投资性房地产
    减值准备累计金
    额合计上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    54
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产
    账面价值合计
    166,503,188.77 -2,650,779.66 163,852,409.11
    1.房屋、建筑物 166,503,188.77 -2,650,779.66 163,852,409.11
    2.土地使用权
    本期折旧和摊销额:2,650,779.66 元。
    11、固定资产
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 449,746,165.57 1,909,030.95 2,879,778.67 448,775,417.85
    其中:房屋及建筑
    物
    304,007,608.89 304,007,608.89
    机器设备 114,161,978.38 356,657.02 2,085,640.71 112,432,994.69
    运输工具 14,100,866.84 884,600.33 417,284.88 14,568,182.29
    电子设备 16,469,819.46 667,773.60 376,853.08 16,760,739.98
    经营租入固
    定资产改良支出
    1,005,892.00 1,005,892.00
    二、累计折旧合计 129,243,593.55 9,171,409.93 1,396,000.72 137,019,002.76
    其中:房屋及建筑
    物
    47,995,862.96 4,785,421.41 52,781,284.37
    机器设备 61,253,063.83 2,330,243.60 872,118.82 62,711,188.61
    运输工具 7,469,431.41 915,766.06 164,119.68 8,221,077.79
    电子设备 11,760,757.43 1,139,978.86 359,762.22 12,540,974.07
    经营租入固
    定资产改良支出
    764,477.92 764,477.92
    三、固定资产净值
    合计
    320,502,572.02 -7,262,378.98 1,483,777.95 311,756,415.09
    其中:房屋及建筑
    物
    256,011,745.93 -4,785,421.41 251,226,324.52
    机器设备 52,908,914.55 -1,973,586.58 1,213,521.89 49,721,806.08
    运输工具 6,631,435.43 -31,165.73 253,165.20 6,347,104.50
    电子设备 4,709,062.03 -472,205.26 17,090.86 4,219,765.91
    经营租入固
    定资产改良支出
    241,414.08 241,414.08
    四、减值准备合计 27,230,726.25 1,011,515.62 26,219,210.63
    其中:房屋及建筑
    物
    7,804,848.43 7,804,848.43
    机器设备 19,150,794.55 1,011,515.62 18,139,278.93
    运输工具
    电子设备 33,669.19 33,669.19
    经营租入固
    定资产改良支出
    241,414.08 241,414.08
    五、固定资产净额
    合计
    293,271,845.77 -7,262,378.98 472,262.33 285,537,204.46
    其中:房屋及建筑
    物
    248,206,897.50 -4,785,421.41 243,421,476.09
    机器设备 33,758,120.00 -1,973,586.58 202,006.27 31,582,527.15上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    55
    运输工具 6,631,435.43 -31,165.73 253,165.20 6,347,104.50
    电子设备 4,675,392.84 -472,205.26 17,090.86 4,186,096.72
    经营租入固
    定资产改良支出
    12、无形资产
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 57,039,550.48 57,039,550.48
    1.土地使用权 19,508,641.50 19,508,641.50
    2.管理软件 368,060.00 368,060.00
    3.专利权 31,512,849.11 31,512,849.11
    4.非专利技术 5,649,999.87 5,649,999.87
    二、累计摊销合计 43,393,777.62 283,727.92 43,677,505.54
    1.土地使用权 10,525,757.93 109,499.16 10,635,257.09
    2.管理软件 190,068.48 23,586.30 213,654.78
    3.专利权 30,151,284.91 75,642.46 30,226,927.37
    4.非专利技术 2,526,666.30 75,000.00 2,601,666.30
    三、无形资产净值
    合计
    13,645,772.86 -283,727.92 13,362,044.94
    1.土地使用权 8,982,883.57 -109,499.16 8,873,384.41
    2.管理软件 177,991.52 -23,586.30 154,405.22
    3.专利权 1,361,564.20 -75,642.46 1,285,921.74
    4.非专利技术 3,123,333.57 -75,000.00 3,048,333.57
    四、减值准备合计 2,748,333.57 2,748,333.57
    1.土地使用权
    2.管理软件
    3.专利权
    4.非专利技术 2,748,333.57 2,748,333.57
    五、无形资产净额
    合计
    10,897,439.29 -283,727.92 10,613,711.37
    1.土地使用权 8,982,883.57 -109,499.16 8,873,384.41
    2.管理软件 177,991.52 -23,586.30 154,405.22
    3.专利权 1,361,564.20 -75,642.46 1,285,921.74
    4.非专利技术 375,000.00 -75,000.00 300,000.00
    (2) 公司内部研究开发项目支出
    单位:元 币种:人民币
    本期转出
    项目 期初数 本期增加
    计入当期损益确认为无形资产
    期末数
    开发支出 1,221,638.78 335,948.17 1,557,586.95
    合计 1,221,638.78 335,948.17 1,557,586.95
    13、长期待摊费用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    场租费 82,790.19
    技术合作费 108,874.75 171,374.77
    红茶浓缩汁服务费 184,875.00 197,625.00上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    56
    装修费 4,325,175.18 4,333,781.74
    合计 4,618,924.93 4,785,571.70
    14、递延所得税资产
    (1) 明细情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    可结转的税款抵减-广告费开支 237,751.78 237,751.78
    合计 237,751.78 237,751.78
    15、资产减值准备明细
    单位:元 币种:人民币
    本期减少额
    项目 年初账面余额 本期计提额转
    回
    转销 合计
    期末账面余额
    一、坏账准
    备
    78,506,110.44 -85,598.12 4,983,538.40 4,983,538.40 73,436,973.92
    二、存货跌
    价准备
    38,707,758.02 128,686.53 128,686.53 38,579,071.49
    三、可供出
    售金融资
    产减值准
    备
    四、持有至
    到期投资
    减值准备
    五、长期股
    权投资减
    值准备
    六、投资性
    房地产减
    值准备
    七、固定资
    产减值准
    备
    27,230,726.25 1,011,515.62 1,011,515.62 26,219,210.63
    八、工程物
    资减值准
    备
    九、在建工
    程减值准
    备
    十、生产性
    生物资产
    减值准备
    其中:成熟
    生产性生
    物资产减
    值准备
    十一、油气
    资产减值
    准备上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    57
    十二、无形
    资产减值
    准备
    2,748,333.57 2,748,333.57
    十三、商誉
    减值准备
    11,508,669.93 11,508,669.93
    十四、其他
    合计 158,701,598.21 -85,598.12 6,123,740.55 6,123,740.55 152,492,259.54
    16、短期借款
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    保证借款 53,500,000.00 130,000,000.00
    商业承兑汇票贴现 50,000,000.00 30,000,000.00
    银行承兑汇票贴现 45,000,000.00
    合计 148,500,000.00 160,000,000.00
    17、应付账款
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    18、预收账款
    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    19、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 3,475,193.67 15,145,803.91 19,902,474.05 -1,281,476.47
    二、职工福利费 131,145.20 131,145.20
    三、社会保险费 578.87 2,439,882.20 2,474,296.31 -33,835.24
    其中:1.医疗保险费 -113.10 661,501.12 670,588.02 -9,200.00
    2.基本养老保险费 455.14 1,566,205.09 1,580,174.59 -13,514.36
    3.失业保险费 236.83 159,787.71 161,754.01 -1,729.47
    4.工伤保险费 30,989.79 40,172.02 -9,182.23
    5.生育保险费 21,398.49 21,607.67 -209.18
    四、住房公积金 2,784.00 519,032.00 522,047.00 -231.00
    五、其他 4,246.40 37,414.30 41,660.70
    六、工会经费和职工教育经费 1,412,092.32 441,815.22 375,450.18 1,478,457.36
    七、非货币性福利 70,668.58 70,668.58
    八、因解除劳动关系给予的补偿 52,400.00 52,400.00
    合计 4,894,895.26 18,838,161.41 23,528,481.32 204,575.35
    20、应交税费
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税 -1,750,971.58 692,841.97 销项税减进项税
    营业税 296,683.41 419,038.01 营业收入
    所得税 -2,680,815.02 -4,189,464.69
    应纳税所得额乘相应税
    率上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    58
    个人所得税 108,221.37 258,397.18
    城建税 71,947.03 225,283.28 流转税税额乘相应税率
    房产税 -48,864.37 248,836.91
    土地增值税 3,820.70
    土地使用税 41,041.20 41,041.20
    印花税 -5,000.00 0.65 合同金额乘相应税率
    教育费附加 32,147.43 116,330.94 流转税税额乘相应税率
    堤防费 919.41
    水利建设基金 1,345.10 873.28
    河道管理费 8,621.76 27,172.73 流转税税额乘相应税率
    其他 11,250.69 -11,283.57
    合计 -3,914,392.98 -2,166,192.00 /
    21、应付股利
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 未支付原因
    湖南国际经济开发集团138,916.27 138,916.27 尚未领取
    合计 138,916.27 138,916.27 /
    22、其他应付款
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    23、长期借款
    (1) 长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 302,000,000.00 307,000,000.00
    合计 302,000,000.00 307,000,000.00
    (2) 长期借款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    借款单位
    借款起始
    日
    借款终
    止日
    利率
    (%)
    本币金额
    利率
    (%)
    本币金额
    上海农村商业
    银行徐汇支行
    2007 年4
    月13 日
    2015 年4
    月10 日
    5.94 52,000,000.00 7.83 107,000,000.00
    中国建设银行
    太仓支行
    2007 年8
    月29 日
    2010 年8
    月28 日
    7.56 100,000,000.00 7.20 100,000,000.00
    中国建设银行
    太仓支行
    2007 年11
    月1 日
    2010 年8
    月28 日
    7.56 10,000,000.00 7.47 10,000,000.00
    中国建设银行
    太仓支行
    2007 年12
    月17 日
    2010 年8
    月28 日
    7.56 40,000,000.00 7.47 40,000,000.00
    中国建设银行
    太仓支行
    2008 年12
    月5 日
    2010 年8
    月28 日
    5.67 50,000,000.00 5.67 50,000,000.00
    中国建设银行
    太仓支行
    2009 年5
    月7 日
    2010 年8
    月28 日
    5.40 50,000,000.00 5.40
    合计 / / / 302,000,000.00 / 307,000,000.00上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    59
    24、递延所得税负债
    (1) 明细情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    可供出售金融资产的公允价值
    上升
    3,605,000.00 1,470,000.00
    合计 3,605,000.00 1,470,000.00
    25、股本
    单位:股
    期初数 变动增减 期末数
    数量 比例(%)
    发行
    新股
    送股
    公积
    金转
    股
    其
    他
    小计数量 比例(%)
    股份
    总数
    312,000,000.00 100.000 312,000,000.00 100.000
    26、资本公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价(股本溢价) 530,044,448.63 530,044,448.63
    其他资本公积 6,948,672.64 6,405,000.00 13,353,672.64
    合计 536,993,121.27 6,405,000.00 543,398,121.27
    27、盈余公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 48,334,820.46 48,334,820.46
    合计 48,334,820.46 48,334,820.46
    28、未分配利润
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润
    (2008 年期末数)
    -102,713,419.77 /
    调整后 年初未分配利润 -102,713,419.77 /
    加:本期净利润 25,513,691.40 /
    期末未分配利润 -77,199,728.37 /
    29、营业收入
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 157,136,210.07 183,181,719.32
    其他业务收入 2,044,540.03 683,370.29
    合计 159,180,750.10 183,865,089.61上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    60
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    (1)工 业 86,456,375.64 56,388,722.51 87,898,266.77 43,120,690.63
    (2)商 业 179,586,399.17 116,219,357.51 194,896,882.95 145,094,956.43
    (3)房地产业 615,352.00 145,929.64 2,159,373.36
    (4)旅游饮食服
    务业
    3,763,552.86 1,927,411.77 18,449,369.75 8,339,742.38
    (5)外贸 6,837.61 6,800.00 1,933,211.84 1,822,944.32
    公司内各业务分
    部相互抵消
    -113,292,307.21 -119,331,119.90 -122,155,385.35 -126,015,606.79
    合计 157,136,210.07 55,357,101.53 183,181,719.32 72,362,726.97
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    保健品 127,406,290.40 34,144,945.42 119,574,353.46 27,715,686.65
    房地产 779,208.00 145,929.64 2,159,373.36
    其他 28,950,711.67 21,066,226.47 61,447,992.50 44,647,040.32
    合计 157,136,210.07 55,357,101.53 183,181,719.32 72,362,726.97
    (4) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:客户所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    上海地区 231,690,269.02 144,361,210.94 273,440,144.94 177,470,374.03
    其他地区 38,738,248.26 30,327,010.49 31,896,959.73 20,907,959.73
    公司内各业务分
    部相互抵销
    -113,292,307.21 -119,331,119.90 -122,155,385.35 -126,015,606.79
    合计 157,136,210.07 55,357,101.53 183,181,719.32 72,362,726.97
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
    联华超市股份有限公
    司
    13,404,186.62 8.42
    上海联家超市有限公
    司
    9,150,590.09 5.75
    上海东方电视购物有
    限公司
    6,826,794.70 4.29
    上海易初莲花超市有
    限公司
    6,687,157.28 4.20
    上海大润发有限公司 5,515,468.12 3.46
    合计 41,584,196.81 26.12上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    61
    30、营业税金及附加
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准
    消费税 -3,691.83
    营业税 325,944.20 1,006,942.24 营业收入
    城建税 786,438.83 723,380.30 流转税税额乘相应税率
    教育费附加 490,879.56 563,491.23 流转税的3%
    其他 109,227.20 71,702.45
    合计 1,712,489.79 2,361,824.39 /
    31、公允价值变动收益
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
    交易性金融资产 60,340.00 -1,078,195.00
    合计 60,340.00 -1,078,195.00
    32、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益 6,960,000.00 2,605,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益 4,841,601.95 929,805.84
    处置长期股权投资产生的投资收益 27,513,151.51
    处置交易性金融资产取得的投资收益 19,560,477.46
    其它 799.60
    合计 39,314,753.46 23,096,082.90
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    交通银行 1,605,000.00 200,000.00
    兴业证券股份有限公司6,760,000.00
    深圳康泰生物制品有限
    公司
    1,000,000.00
    合计 2,605,000.00 6,960,000.00 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    上海慧盛信息投资有限
    公司
    166,225.53 -25,358.72
    上海健浪文化传播有限
    公司
    2,783.95 31,193.38
    上海昂泰投资管理有限
    公司
    345,767.10 4,835,767.29
    上海国昂投资管理有限
    公司
    415,029.26
    合计 929,805.84 4,841,601.95 /上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    62
    33、资产减值损失
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 -85,598.12 218,422.56
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 -85,598.12 218,422.56
    34、营业外收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 108,872.20 234,877.31
    其中:固定资产处置利得 108,872.20 234,877.31
    政府补助 324,132.40 400,000.00
    违约金、罚款收入 9,557.50
    其他 25,645.00 1,806,472.00
    合计 458,649.60 2,450,906.81
    35、营业外支出
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 206,827.67 89,374.92
    其中:固定资产处置损失 202,199.71 89,374.92
    对外捐赠 556,405.00
    罚款滞纳金支出 26,656.78 315,037.42
    其他 521,000.00 15,193.12
    合计 754,484.45 976,010.46
    36、所得税费用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按《企业所得税法》等规定的当
    期所得税
    4,387,103.87 8,718,529.70
    递延所得税调整 -7,980.00
    合计 4,387,103.87 8,710,549.70上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    63
    37、政府补助和补贴收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源(补助补贴种类)
    出口结构调整补助 200,000.00
    中小企业开拓海外补贴 77,466.00
    其他政府补贴 46,666.40 400,000.00
    合计 324,132.40 400,000.00 /
    38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    全面摊薄净资产收益率
    全面摊薄净资产收益率=P÷E
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
    润;E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东
    损益金额;“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净
    利润为基础,扣除母公司非经常性损益(考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(考虑所得税影
    响)中母公司普通股股东所占份额;“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金
    额。
    加权平均净资产收益率
    加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
    东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei
    为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金分红
    等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报
    告
    期年末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数;Ek 为因其他交易或事项引起
    的
    净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
    基本每股收益
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S
    为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分
    配
    等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;
    Sk
    为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数;Mj 为减少股
    份下一月份起至报告期年末的月份数。
    稀释每股收益
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0
    + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
    均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
    润。公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    39、现金流量表项目注释
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    江苏三胞集团 36,092,043.87
    湖北世纪新峰雷山水泥有限公司 2,061,000.00
    上海交大科技园(上饶)有限公司 16,500,000.00上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    64
    广西梧州市万秀区人民政府 6,000,000.00
    梧州市国土资源局 30,500,000.00
    上海信兴企业发展有限公司 200,000.00
    往来及其他 13,518,090.03
    合计 104,871,133.90
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    销售费用 31,976,741.00
    管理费用 22,779,981.00
    上海宝茸房地产开发有限公司 2,000,000.00
    往来及其他 3,830,928.40
    合计 60,587,650.40
    (3) 支付的其他与投资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    三元公司清算 565,577.06
    其他 14,494.59
    合计 580,071.65
    40、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 23,592,853.29 14,186,409.46
    加:资产减值准备 -81,157.59 216,310.32
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    11,622,130.53 11,859,264.01
    无形资产摊销 245,906.69 448,085.44
    长期待摊费用摊销 957,356.58 860,508.12
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    355,019.46 -332,360.53
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 100.00
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -60,340.00 1,078,195.00
    财务费用(收益以“-”号填列) 16,244,142.83 9,964,735.18
    投资损失(收益以“-”号填列) -39,314,753.46 -23,096,082.90
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -6,160.00
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 2,135,000.00 -329,466.52
    存货的减少(增加以“-”号填列) 23,398,122.60 -37,212,258.29
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 38,414,849.13 -135,144,878.11
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -13,244,689.32 25,307,928.19
    其他 -3,814.48 192,566.45
    经营活动产生的现金流量净额 64,260,726.26 -132,007,204.18
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    65
    现金的期末余额 246,060,286.33 103,327,462.08
    减:现金的期初余额 133,645,682.32 235,214,303.54
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 112,414,604.01 -131,886,841.46
    (七) 母公司会计报表附注
    1、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项
    金额
    重大
    的应
    收账
    款
    14,504,329.82 55.84 14,504,329.82 50.42
    单项
    金额
    不重
    大但
    按信
    用风
    险特
    征组
    合后
    该组
    合的
    风险
    较大
    的应
    收账
    款
    2,585,330.63 9.95 2,585,330.63 96.68 2,585,330.63 8.99 2,585,330.63 95.42
    其他
    不重
    大应
    收账
    款
    8,884,235.35 34.21 88,842.36 3.32 11,678,228.28 40.59 123,982.28 4.58
    合计 25,973,895.80 / 2,674,172.99 / 28,767,888.73 / 2,709,312.91 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    上海天萌实业发
    展有限公司
    14,504,329.82 0
    合同约定于
    2009.9.30 前支付
    保健品销售款 2,585,330.63 2,585,330.63 100 预计无法收回
    合计 17,089,660.45 2,585,330.63 / /上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    66
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    三年以上 2,585,330.63 9.95 2,585,330.63 2,585,330.63 8.99 2,585,330.63
    合计 2,585,330.63 9.95 2,585,330.63 2,585,330.63 8.99 2,585,330.63
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海天萌实业发展
    有限公司
    14,504,329.82 1 年以内 55.84
    上海交大昂立保健
    品有限公司
    子公司 7,824,832.74 1 年以内 30.13
    上海东方电视购物
    有限公司
    762,671.54 1 年以内 2.94
    上海新生代保健品
    有限公司
    417,416.25 3 年以内 1.61
    上海华旌贸易 222,616.00 3 年以上 0.86
    合计 / 23,731,866.35 / 91.38
    (5) 应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    占应收账款总额的比例
    (%)
      上海交大昂立保健
    品有限公司
    子公司 7,824,832.74 30.13
      上海诺德生物实业
    有限公司
    子公司 64,000.00 0.25
    合计 / 7,888,832.74 30.38
    2、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单项
    金额
    重大
    的其
    他应
    收款
    项
    17,500,000.00 5.68 8,750,000.00 14.36 29,875,000.00 7.25 8,750,000.00 15.52上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    67
    单项
    金额
    不重
    大但
    按信
    用风
    险特
    征组
    合后
    该组
    合的
    风险
    较大
    的其
    他应
    收款
    项
    10,561,546.90 3.43 10,561,546.90 17.34 10,561,546.90 2.57 10,561,546.90 18.74
    其他
    不重
    大的
    其他
    应收
    款项
    280,170,644.48 90.89 41,610,989.32 68.30 371,505,367.56 90.18 37,053,938.32 65.74
    合计 308,232,191.38 / 60,922,536.22 / 411,941,914.46 / 56,365,485.22 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款项内
    容
    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    泰州嘉泰房地产
    开发有限公司
    17,500,000.00 8,750,000.00 50 应退回购房款
    合计 17,500,000.00 8,750,000.00 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    三年以上 10,561,546.90 3.43 10,561,546.90 10,561,546.90 2.57 10,561,546.90
    合计 10,561,546.90 3.43 10,561,546.90 10,561,546.90 2.57 10,561,546.90
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    上海昂立实业有
    限公司
    子公司 162,960,000.00 1 年以内 52.87上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    68
    上海昂立同科经
    济发展有限公司
    子公司 43,266,700.00 1 年以内 14.04
    上海诺德生物实
    业有限公司
    子公司 28,152,254.00 1 年以内 9.13
    泰州嘉泰房地产
    开发有限公司
    17,500,000.00 3 年以上 5.68
    杭州昂立贸易有
    限公司
    子公司 17,208,462.09 1 年以内 5.58
    合计 / 269,087,416.09 / 87.30
    (5) 其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    占其他应收账款总额的
    比例(%)
    上海昂立房地产开发有
    限公司
    子公司 162,000.00 0.05
    上海昂立实业有限公司子公司 162,960,000.00 52.87
    上海昂立同科经济发展
    有限公司
    子公司 43,266,700.00 14.04
    上海交大昂立生物制品
    销售有限公
    子公司 81,248.70 0.03
    上海诺德生物实业有限
    公司
    子公司 28,152,254.00 9.13
    武汉昂立商贸有限责任
    公司
    子公司 5,138,200.00 1.67
    无锡昂立营销有限责任
    公司
    子公司 1,940,000.00 0.63
    上海昂立汇丰医药有限
    公司
    子公司 1,972,628.37 0.64
    合计 / 243,673,031.07 79.06
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投
    资单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减值准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上海
    交大
    昂立
    生物
    制品
    销售
    有限
    公司
    13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 100 100
    上海
    昂立
    广告
    有限
    公司
    18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 100 100上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    69
    上海
    昂立
    华山
    (沙
    家
    浜)
    医疗
    保健
    康复
    有限
    公司
    5,998,470.30 5,998,470.30 5,998,470.30 898,470.29 51 51
    上海
    交大
    昂立
    生物
    药业
    有限
    公司
    39,000,000.00 39,200,000.00 39,200,000.00 100 100
    上海
    交大
    昂立
    生命
    科技
    发展
    有限
    公司
    27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 100 100
    上海
    昂立
    房地
    产开
    发有
    限公
    司
    10,799,280.00 10,799,280.00 10,799,280.00 50.94 50.94
    湖南
    金农
    生物
    资源
    股份
    有限
    公司
    3,103,409.62 2,693,225.58 2,693,225.58 2,693,225.58 100 100
    上海
    三元
    昂立
    营养
    食品
    有限
    公司
    10,200,000.00 10,200,000.00 -10,200,000.00 51 51
    上海
    诺德
    生物
    实业
    140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 89.74 89.74上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    70
    有限
    公司
    上海
    交大
    昂立
    保健
    品有
    限公
    司
    9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 100 100
    四川
    昂立
    海泰
    酒店
    管理
    有限
    公司
    19,900,000.00 39,580,000.00 39,580,000.00 99.75 99.75
    海南
    昂立
    投资
    有限
    公司
    16,000,000.00 16,000,000.00 -16,000,000.00
    上海
    昂立
    同科
    经济
    发展
    有限
    公司
    50,000,000.00 49,994,000.00 76,610,000.00 126,604,000.00 100 100
    成都
    昂立
    商贸
    有限
    责任
    公司
    500,000.00 0.00
    上海
    汇丰
    医药
    有限
    公司
    3,750,000.00 0.00 100 100
    上海
    昂立
    实业
    有限
    公司
    50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
    兴业
    证券
    股份
    有限
    公司
    60,000,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00
    深圳
    康泰
    15,129,888.51 15,129,888.51 15,129,888.51上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    71
    生物
    制品
    有限
    公司
    新闻
    晚报
    经营
    有限
    公司
    9,500,000.00 9,500,000.00 -9,500,000.00
    北京
    绿色
    金可
    生物
    技术
    股份
    有限
    公司
    3,055,611.10 3,055,611.10 3,055,611.10
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投
    资单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减
    值
    准
    备
    现金红利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上海
    交大
    信息
    投资
    有限
    公司
    20,000,000.00 22,675,913.30 -1,025,358.72 21,650,554.58 1,000,000.00
    上海
    健浪
    文化
    传播
    有限
    公司
    4,050,000.00 2,039,490.92 31,193.38 2,070,684.30 45 45
    上海
    昂泰
    投资
    管理
    有限
    公司
    8,500,000.00 6,248,906.08 4,835,767.29 11,084,673.37 45.95 45.95
    上海
    交大
    慧谷
    广场
    (上
    饶)
    有限
    公司
    20,000,000.00 19,727,270.46 19,727,270.46上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    72
    4、营业收入
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 51,907,538.59 76,735,956.21
    其他业务收入 1,543,265.54 424,510.90
    合计 53,450,804.13 77,160,467.11
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    保健品 51,907,538.59 27,501,711.45 76,735,956.21 32,086,620.08
    合计 51,907,538.59 27,501,711.45 76,735,956.21 32,086,620.08
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    昂立系列产品 37,066,985.97 20,448,493.49 50,833,025.91 21,994,233.27
    天然元 14,840,552.62 7,053,217.96 25,902,930.30 10,092,386.81
    合计 51,907,538.59 27,501,711.45 76,735,956.21 32,086,620.08
    (4) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:客户所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    上海 51,907,538.59 27,501,711.45 76,735,956.21 32,086,620.08
    合计 51,907,538.59 27,501,711.45 76,735,956.21 32,086,620.08
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额
    占公司全部销售收入的比例
    (%)
    上海交大昂立保健品有限公司 30,388,931.51 56.85
    上海交大昂立生物制品销售有
    限公
    14,725,763.07 27.55
    上海东方电视购物有限公司 6,826,794.70 12.77
    上海诺德生物实业有限公司 215,220.58 0.40
    南京元脉基因科技有限公司 151,351.68 0.28
    合计 52,308,061.54 97.85
    5、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益 6,960,000.00 2,605,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益 4,841,601.95 514,776.58
    处置长期股权投资产生的投资收益 16,234,768.83上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    73
    处置交易性金融资产取得的投资收益 19,235,359.35
    其它 799.60
    合计 28,036,370.78 22,355,935.53
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    深圳康泰生物制品股份
    有限公司
    1,000,000.00
    交通银行 1,605,000.00 200,000.00
    兴业证券股份有限公司6,760,000.00
    合计 2,605,000.00 6,960,000.00 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    上海慧盛信息投资有限
    公司
    166,225.53 -25,358.72
    上海健浪文化传播有限
    公司
    2,783.95 31,193.38
    上海昂泰投资管理有限
    公司
    345,767.10 4,835,767.29
    合计 514,776.58 4,841,601.95 /
    6、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 19,672,839.72 19,157,321.31
    加:资产减值准备 4,521,911.08 1,786,329.45
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    3,454,521.12 3,600,534.14
    无形资产摊销 49,339.38 301,839.36
    长期待摊费用摊销 239,837.52 239,837.52
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    79,740.68 -155,417.47
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 3,448,543.67 4,779,535.30
    投资损失(收益以“-”号填列) -28,036,370.78 -22,355,935.53
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 2,135,000.00
    存货的减少(增加以“-”号填列) 901,651.45 -161,340.56
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 48,337,383.34 -41,323,880.18
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -60,825,304.83 -9,333,964.51
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -6,020,907.65 -43,465,141.17
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    74
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 25,331,417.21 38,987,115.96
    减:现金的期初余额 28,984,155.13 78,315,728.98
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -3,652,737.92 -39,328,613.02
    (八) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公
    司名
    称
    企业
    类型
    注册
    地
    法人
    代表
    业务
    性质
    注册资本
    母公司对
    本企业的
    持股比例
    (%)
    母公司对
    本企业的
    表决权比
    例(%)
    本企
    业最
    终控
    制方
    组织机构代
    码
    上海
    交大
    南洋
    股份
    有限
    公司
    股份
    公司
    上海
    浦东
    新区
    金桥
    纬七
    路口
    十七
    地块
    衫达
    大厦
    朱其
    棕
    高新
    技术
    产品
    的生
    产销
    售、技
    工贸
    一体
    化服
    务,经
    营高
    新技
    术工
    业园
    区
    17,367.68 17.73 17.73
    上海
    交通
    大学
    13221311-2
    2、本企业的子公司情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司
    全称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例(%)
    组织机构代
    码
    上海昂
    立华山
    (沙家
    浜)医疗
    保健康
    复有限
    公司
    有限责
    任公司
    常熟市沙
    家浜镇西
    首
    沈德勤 服务 10,000,000 51 51 72352974-1
    上海昂
    立房地
    产开发
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海市松
    江区中山
    街道茸梅
    路139 号
    A 区
    朱敏骏 房地产 21,200,000 50.94 50.94 13412563-4
    苏州兆
    元置地
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    太仓市城
    厢镇西北
    路8 号24
    幢118 室
    朱敏骏 房地产 100,000,000 78906928-2上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    75
    湖南金
    农生物
    资源股
    份有限
    公司
    有限责
    任公司
    长沙市经
    开区东二
    路7 号
    陈功 工业 61,221,500 0.67 0.67 18389853-7
    上海昂
    立广告
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海松江
    区环城路
    666 号
    朱敏骏 服务 18,000,000 100 100 63122074-7
    四川新
    泰康酒
    店管理
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    成都市青
    羊区清江
    东路134
    号泰康大
    酒店内
    胡江林 服务 39,680,000 99.75 99.75 75472801-4
    上海昂
    立同科
    置业有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海市杨
    浦区四平
    路1188 号
    朱敏骏 服务 177,254,000 71.42 71.42 77183156-6
    上海诺
    德生物
    实业有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海市长
    宁区通协
    路13 号
    103 室
    朱敏骏 工业 156,000,000 89.74 89.74 75500181-0
    上海交
    大昂立
    生物制
    品销售
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海市宜
    山路700
    号A5 楼
    盛文灏 商业 15,000,000 90 90 13461779-4
    北京昂
    立商贸
    有限责
    任公司
    有限责
    任公司
    北京市东
    城区大华
    路甲2 号
    (海诚商
    务会馆
    718 室)
    韩振洪 商业 4,250,000 80 80 10118236-8
    成都昂
    立商贸
    有限责
    任公司
    有限责
    任公司
    成都市金
    牛区西安
    北路花园
    城2 号
    兰先德 商业 3,200,000 96.88 96.88 63315005X
    杭州昂
    立贸易
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    杭州市下
    城区体育
    场279 号
    粮贸大厦
    10 楼
    韩振洪 商业 500,000 80 80 25391504-9
    无锡昂
    立营销
    有限责
    任公司
    有限责
    任公司
    无锡市棉
    花巷128
    号301 室
    韩振洪 商业 800,000 87.50 87.50 25053212-2
    广州昂
    立保健
    品有限
    公司
    有限责
    任公司
    广州市环
    市中路
    327 号905
    室
    兰先德 商业 500,000 80 80 231225354上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    76
    上海交
    大昂立
    生物药
    业有限
    公司
    有限责
    任公司
    上海市张
    江高科技
    园区牛顿
    路200 号
    3A 单元
    兰先德 工业 49,000,000 80 80 70313230-9
    上海交
    大昂立
    保健品
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海市松
    江区环城
    路666 号
    盛文灏 商业 10,000,000 90 90 75188361-7
    上海交
    大昂立
    生命科
    技发展
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海田州
    路99 号
    盛文灏 商业 30,000,000 90 90 74561781-4
    武汉昂
    立商贸
    有限责
    任公司
    有限责
    任公司
    江岸区散
    阳路三阳
    广场B 座
    20-21 层
    2309 室
    韩振洪 商业 500,000 80 80 71793995-5
    上海昂
    立实业
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    宜山路
    700 号82
    幢205
    朱敏骏 咨询 50,000,000 100 100 67935086-6
    上海昂
    立汇丰
    医药有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海市徐
    汇区南丹
    路380 弄
    20 号17
    楼E 座
    兰先德 商业 8,000,000 46.88 46.88 70346779-0
    上海诺
    农国际
    贸易有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海长宁
    区北翟路
    1178 号1
    号楼南幢
    201E 痤
    陈功 贸易 1,000,000 76085095-6
    湖南诺
    德生物
    科技有
    限公司
    有限责
    任公司
    湖南省宁
    乡经济开
    发区创新
    路
    陈功 工业 8,000,000 77676598-3
    上海施
    惠特投
    资管理
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    松江区苏
    梅路518
    号14 楼
    胡江林
    投资管
    理
    10,000,000 76724143-2
    成都融
    金房地
    产开发
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    成都市青
    羊区清江
    东路134
    号泰康大
    酒店内
    胡江林 房地产 22,663,800 79494482-x
    上海昂
    松房地
    有限责
    任公司
    上海市松
    江区中山
    朱敏骏 房地产 20,000,000 66944937-9上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    77
    产开发
    有限公
    司
    街道茸平
    路128 号
    14 楼1417
    室-1420
    室
    广西昂
    立同科
    旅游有
    限公司
    有限责
    任公司
    梧州市大
    同路南二
    巷5 号
    401 室
    胡江林 房地产 100,000,000 79680214-7
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:万元 币种:人民币
    被投资
    单位名
    称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资
    本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    组织机构代
    码
    二、联营企业
    上海昂
    泰投资
    管理有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海 朱敏骏
    投资管
    理
    1,850 45.95 45.95 74492084-6
    上海健
    浪文化
    传播有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海 盛文灏 服务 900 45.00 45.00 74115394-4
    上海慧
    盛信息
    投资有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海 刘文裕
    投资管
    理
    10,000 20.00 20.00 73455680-9
    上海交
    大慧谷
    广场(上
    饶)有限
    公司
    有限责
    任公司
    上海 朱其棕
    高科技
    开发
    10,000 20.00 20.00 74605053-0
    单位:万元 币种:人民币
    被投资单位名
    称
    期末资产总额 期末负债总额
    期末净资产总
    额
    本期营业收入
    总额
    本期净利润
    二、联营企业
    上海昂泰投资
    管理有限公司
    2,736.94 324.6 2,412.34 4,220.92 1,052.40
    上海健浪文化
    传播有限公司
    481.46 21.31 460.15 6.21 6.93
    上海慧盛信息
    投资有限公司
    12,808.92 22.87 12,786.05 0 -12.68
    上海交大慧谷
    广场(上饶)
    有限公司
    14,140.29 4,140.29 10,000 0 0上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    78
    4、关联交易情况
    (1) 关联担保情况
    单位:元 币种:人民币
    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
    上海交大昂立
    生物制品销售
    有限公司
    上海交大昂立股
    份有限公司
    5,000,000.00
    2009 年3 月13 日~
    2010 年2 月26 日
    否
    上海交大昂立
    生物制品销售
    有限公司
    上海交大昂立股
    份有限公司
    13,500,000.00
    2009 年3 月16 日~
    2009 年7 月10 日
    否
    上海交大昂立
    生物制品销售
    有限公司
    上海交大昂立股
    份有限公司
    10,000,000.00
    2009 年3 月18 日~
    2009 年9 月18 日
    否
    上海交大昂立
    生物制品销售
    有限公司
    上海交大昂立股
    份有限公司
    20,000,000.00
    2009 年6 月15 日~
    2009 年12 月14 日
    否
    上海交大昂立
    生物制品销售
    有限公司
    上海交大昂立股
    份有限公司
    5,000,000.00
    2009 年1 月20 日~
    2010 年1 月20 日
    否
    上海交大昂立
    生物制品销售
    有限公司
    上海交大昂立股
    份有限公司
    10,000,000.00
    2009 年2 月17 日~
    2009 年8 月20 日
    否
    上海交大昂立
    生物制品销售
    有限公司
    上海交大昂立股
    份有限公司
    10,000,000.00
    2008 年10 月27 日~
    2009 年10 月28 日
    否
    上海交大昂立
    生物制品销售
    有限公司
    上海交大昂立股
    份有限公司
    10,000,000.00
    2009 年2 月10 日~
    2009 年8 月6 日
    否
    (九) 股份支付
    无
    (十) 或有事项
    无
    (十一) 承诺事项
    无
    (十二) 资产负债表日后事项
    无
    (十三) 其他重要事项
    无上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    79
    (十四) 补充资料
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
    定,本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 27,408,034.78
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
    补助除外
    324,132.40
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -516,000.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,007.26
    少数股东权益影响额 -497,134.18
    所得税影响额 -3,955,589.49
    合计 22,757,436.25
    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
    每股收益
    净资产收益率(%) 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    3.09 3.16 0.08 0.08
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    0.33 0.34 0.01 0.01
    3、境内外会计准则差异
    单位:元 币种:人民币
    净利润 净资产
    本期数 上期数 期初数 期末数
    按中国会计准则 25,513,691.40 15,758,847.49 794,614,521.96 826,533,213.36上海交大昂立股份有限公司 2009 年半年度报告
    80
    八、备查文件目录
    1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:杨国平
    上海交大昂立股份有限公司
    2009 年8 月12 日
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