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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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交大昂立(600530)公告正文

交大昂立:2010年年度报告

公告日期 2011-04-08
股票简称:交大昂立 股票代码:600530
    上海交大昂立股份有限公司
    600530
    2010 年年度报告
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    目录
    一、 重要提示 ......................................................2
    二、 公司基本情况 ..................................................2
    三、 会计数据和业务数据摘要 ........................................4
    四、 股本变动及股东情况 ............................................6
    五、 董事、监事和高级管理人员 ......................................9
    六、 公司治理结构 .................................................12
    七、 股东大会情况简介 .............................................15
    八、 董事会报告 ...................................................15
    九、 监事会报告 ...................................................23
    十、 重要事项 .....................................................23
    十一、 财务会计报告 ...............................................28
    十二、 备查文件目录 ..............................................112
    1
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
    连带责任。
    (二)如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名        未出席董事职务            未出席董事的说明      被委托人姓名
    杜平                     独立董事                   请假                   金德环
    (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名                                      杨国平
    主管会计工作负责人姓名                              朱敏骏
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                  王礼明
    公司负责人杨国平、主管会计工作负责人朱敏骏及会计机构负责人(会计主管人员)王礼明
    声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                   上海交大昂立股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                               交大昂立
    公司的法定英文名称                                   SHANGHAI JIAODA ONLLY CO.,LTD
    公司的法定英文名称缩写                               JIAODA ONLLY
    公司法定代表人                                       杨国平
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                                陈功                            孙英
    联系地址                            上海市宜山路 700 号             上海市宜山路 700 号
    电话                                021-54450868                   021-54277820
    传真                                021-54277827                   021-54277827
    电子信箱                            stock@mail.onlly.com.cn         stock@mail.onlly.com.cn
    2
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                             上海市松江区环城路 666 号
    注册地址的邮政编码                                   201613
    办公地址                                             上海市宜山路 700 号
    办公地址的邮政编码                                   200233
    公司国际互联网网址                                   http://www.onlly.com.cn
    电子信箱                                             stock@mail.onlly.com.cn
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                           《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址               http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                 上海市宜山路 700 号
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所            股票简称           股票代码        变更前股票简称
    A股                  上海证券交易所       交大昂立             600530
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                                 1997 年 12 月 24 日
    公司首次注册登记地点                                 上海市
    公司变更注册登记日期            2009 年 12 月 24 日
    公司变更注册登记地点            上海市松江区环城路 666 号
    首次变更             企业法人营业执照注册号          3100001005039
    税务登记号码                    31022713412536X
    组织机构代码                    13412536-X
    公司聘请的会计师事务所名称                           立信会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址                       上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼
    1998 年 05 月 12 日,公司在上海市工商行政管理
    局办理了经营范围变更手续。
    1998 年 08 月 04 日,公司在上海市工商行政管理
    局办理了经营范围变更手续。
    2000 年 06 月 12 日,公司在上海市工商行政管理
    局办理了经营范围变更手续。
    2001 年 06 月 22 日,公司在上海市工商行政管理
    公司其他基本情况
    局办理了注册资本变更手续。
    2005 年 04 月 29 日,公司在上海市工商行政管理
    局办理了法定代表人、注册资本、董事、监事变
    更手续。
    2005 年 08 月 18 日,公司在上海市工商行政管理
    局办理了注册地址变更手续。
    2006 年 08 月 03 日,公司在上海市工商行政管理
    3
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    局办理了企业类型、地址、法定代表人、经营范
    围变更手续。
    2007 年 11 月 29 日,公司在上海市工商行政管理
    局办理了法定代表人、董事、监事变更手续。
    2009 年 12 月 24 日,公司在上海市工商行政管理
    局办理了注册资本、经营范围变更手续。
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                       金额
    营业利润                                                                      59,492,448.02
    利润总额                                                                      54,251,062.84
    归属于上市公司股东的净利润                                                    58,004,741.66
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                19,713,159.64
    经营活动产生的现金流量净额                                                    12,816,572.11
    (二) 扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    项目                                        金额
    非流动资产处置损益                                                            34,426,012.10
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    175,913.00
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    5,603,631.36
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                           394,633.97
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             355,121.98
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                             -1,853,917.83
    所得税影响额                                                                   -1,058,771.22
    少数股东权益影响额(税后)                                                       248,958.66
    合计                                                  38,291,582.02
    4
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    2009 年                   本期比
    上年同
    主要会计数据          2010 年                                                                    2008 年
    调整后                 调整前         期增减
    (%)
    营业收入           338,984,391.09       315,318,138.19        315,318,138.19         7.51     332,748,537.02
    利润总额            54,251,062.84         20,846,606.56          20,846,606.56     160.24    -154,899,514.57
    归属于上市公
    司股东的净利        58,004,741.66         26,976,045.32          26,516,876.52     115.02    -140,072,497.93
    润
    归属于上市公
    司股东的扣除
    19,713,159.64         -1,460,352.22          -1,919,521.02    不适用     -179,837,346.46
    非经常性损益
    的净利润
    经营活动产生
    的现金流量净        12,816,572.11       127,813,621.76        127,813,621.76       -89.97      -10,325,550.04
    额
    2009 年末                  本期末
    比上年
    2010 年末                                                                   2008 年末
    调整后                 调整前         同期末
    增减(%)
    总资产           1,315,438,129.02      1,125,521,289.55      1,125,521,289.55       16.87    1,687,865,096.30
    所有者权益
    (或股东权       1,058,868,270.54       846,888,401.78        829,556,398.48        25.03     794,614,521.96
    益)
    2009 年                  本期比上年同
    主要财务指标         2010 年                                                                  2008 年
    调整后             调整前           期增减(%)
    基本每股收益(元/
    0.19          0.09                  0.08            111.11              -0.45
    股)
    稀释每股收益(元/
    0.19          0.09                  0.08            111.11              -0.45
    股)
    扣除非经常性损益
    后的基本每股收益                0.06          0.00                 -0.01           100.00               -0.58
    (元/股)
    加权平均净资产收                                                            增加 3.33 个百
    6.63          3.30                  3.25                               -16.18
    益率(%)                                                                             分点
    扣除非经常性损益
    后的加权平均净资                2.24          -0.18                -0.24           不适用              -20.78
    产收益率(%)
    每股经营活动产生                0.04          0.41                  0.41            -90.24              -0.03
    5
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    的现金流量净额(元
    /股)
    2009 年末                   本期末比上年
    2010 年末                                                                      2008 年末
    调整后           调整前          同期末增减(%)
    归属于上市公司股
    东的每股净资产(元             3.39           2.71                 2.66                25.09                 2.55
    /股)
    (四) 采用公允价值计量的项目
    单位:元 币种:人民币
    对当期利润的影
    项目名称             期初余额                  期末余额               当期变动
    响金额
    交易性金融资产              892,100.00                674,450.00             -217,650.00                -36,400.00
    可供出售金融资
    18,700,000.00         302,377,589.54             283,677,589.54
    产
    合计              19,592,100.00         303,052,039.54             283,459,939.54                -36,400.00
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    单位:股
    本次变动前                  本次变动增减(+,-)                     本次变动后
    公积
    比例     发行      送                其     小                        比例
    数量                                   金转                            数量
    (%)      新股      股                他     计                        (%)
    股
    一、有限售条件
    股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国
    有法人持股
    境内自然人
    持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人
    持股
    境外自然人
    持股
    二、无限售条件
    312,000,000.00      100                                             312,000,000.00         100
    流通股份
    1、人民币普通股    312,000,000.00      100                                             312,000,000.00         100
    6
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数       312,000,000.00      100                                    312,000,000.00     100
    2、 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    (二) 证券发行与上市情况
    1、 前三年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                            27,394 户
    前十名股东持股情况
    持有有限售
    股东性    持股比例                   报告期内增                   质押或冻结
    股东名称                                 持股总数                    条件股份数
    质        (%)                          减                       的股份数量
    量
    境内非
    上海新南洋股份
    国有法          18.311   57,130,750        565,700                无
    有限公司
    人
    境内非
    大众交通(集团)
    国有法             17.422   54,355,849     5,552,523                 无
    股份有限公司
    人
    上海新路达商业      国有法
    6.153   19,197,491                               无
    (集团)有限公司    人
    境内非
    上海茸北工贸实
    国有法           5.163   16,109,165    -1,927,594                 无
    业总公司
    人
    上海蓝鑫投资有      境内非
    4.238   13,223,600                               无
    限公司              国有法
    7
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    人
    上海国际株式会      境外法
    2.818       8,792,600                                  无
    社                  人
    上海市教育发展      国有法
    1.330       4,149,600                                  无
    有限公司            人
    上海交通大学        国家           0.887       2,766,400                                  无
    中融国际信托有
    限公司-慧安 1      其他           0.392       1,223,800         1,223,800                未知
    号
    境内自
    曾健伟                             0.299           934,068        934,068                 未知
    然人
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股份的
    股东名称                                                           股份种类及数量
    数量
    上海新南洋股份有限公司                         57,130,750                       人民币普通股
    大众交通(集团)股份有限公司                   54,355,849                       人民币普通股
    上海新路达商业(集团)有限公司                 19,197,491                       人民币普通股
    上海茸北工贸实业总公司                         16,109,165                       人民币普通股
    上海蓝鑫投资有限公司                           13,223,600                       人民币普通股
    上海国际株式会社                                   8,792,600                    人民币普通股
    上海市教育发展有限公司                             4,149,600                    人民币普通股
    上海交通大学                                       2,766,400                    人民币普通股
    中融国际信托有限公司-慧安 1 号                    1,223,800                    人民币普通股
    曾健伟                                             934,068                      人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动的         上海新南洋股份有限公司与上海交通大学存在关联关系,其他
    说明                                 股东间是否存在关联关系不祥。
    控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东情况
    ○ 法人                                                                  单位:元 币种:人民币
    名称                                                    上海新南洋股份有限公司
    单位负责人或法定代表人                                  钱天东
    成立日期                                                1992 年 7 月 30 日
    注册资本                                                                                         173,676,825
    高新技术产品的生产销售,教育产业投资,技工贸
    一体化服务,经营高新技术工业园区,技术咨询,
    转让,服务,投资入股,兴办实体,人员培训,生
    活服务,自有房屋和仪器设备租赁,化工产品(除
    主要经营业务或管理活动                                  危险品外),金属材料、自营和代理各类商品及技术
    进出口业务(不另附进出口商品目录),但国家限定
    公司经营和国家禁止进出口的商品及技术支持除
    外。经营进料加工和三来一补业务,对销贸易和转
    口贸易。
    8
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                                                 上海交通大学
    单位负责人或法定代表人                               张杰
    成立日期                                             1896 年 4 月 10 日
    上海交通大学是国家教育部直属,由教育部和上
    主要经营业务或管理活动                               海市共建的全国重点大学,主要业务:教育、科
    研。
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    上海交通大学
    38.46%
    上海新南洋股份有限公司
    18.13%
    上海交大昂立股份有限公司
    2、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    单位:元 币种:人民币
    主要经营业务或管理
    法人股东名称         法定代表人          成立日期                                        注册资本
    活动
    出租车运输、公共汽车
    运输、货运、车辆租赁、
    进出口代理、企业经营
    管理咨询、现代物流、
    交通运输及相关的车
    大众交通(集团)                                            辆维修、停车场、洗车
    杨国平               1994 年 6 月 6 日                                         59,870.2
    股份有限公司                                                场、汽车旅馆业务、机
    动车驾驶员培训、房地
    产开发与经营;投资举
    办符合国家产业政策
    的企业(具体项目另行
    报批)
    9
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:万股
    报告期      是否在
    内从公      股东单
    司领取      位或其
    性    年    任期起始日      任期终止日   年初持      年末持      变动原   的报酬      他关联
    姓名         职务
    别    龄          期            期        股数        股数         因      总额       单位领
    (万        取报
    元)(税    酬、津
    前)            贴
    2007 年 10      2010 年 10
    杨国平   董事长      男     55                                    10          10                           是
    月 29 日        月 28 日
    副 董 事                2007 年 10      2010 年 10
    朱敏骏               男     45                                        8           8                 60     否
    长、总裁                月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    肖志杰   董事        男     48                                                                             是
    月 29 日        月 28 日
    董事、财                2007 年 10      2010 年 10
    王礼明               男     63                                        5           5                 45     否
    务总监                  月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    陆巧敏   董事        男     47                                                                             是
    月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    刘江萍   董事        女     53                                                                             是
    月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    吕红兵   独立董事    男     45                                                                         8   否
    月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    杜平     独立董事    男     48                                                                         8   否
    月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    金德环   独立董事    男     58                                                                         8   否
    月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    蔡建民   独立董事    男     67                                                                         8   否
    月 29 日        月 28 日
    监事会主                2007 年 10      2010 年 10
    顾林福               男     55                                                                             是
    席                      月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    娄健颖   监事        女     47                                                                             是
    月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    林惠明   监事        男     58                                                                             是
    月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    陈晓峰   职工监事    男     48                                        1           1               24.2     否
    月 29 日        月 28 日
    2007 年 10      2010 年 10
    周雪松   职工监事    男     36                                        1           1               13.7     否
    月 29 日        月 28 日
    2008 年 4 月    2010 年 10
    盛文灏   副总裁      男     44                                        5           5                 45     否
    1日             月 28 日
    10
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    2008 年 4 月    2010 年 10
    胡江林    副总裁      男       41                                          5         5              45    否
    1日             月 28 日
    副总裁、                  2008 年 4 月    2010 年 10                           二级市
    陈功                  男       38                                          5         7              45    否
    董秘                      1日             月 28 日                             场买入
    合计        /          /      /          /              /                40        42      /     309.9        /
    杨国平:现任大众交通(集团)股份有限公司董事长兼总经理,上海大众公用事业(集团)
    股份有限公司董事长。
    朱敏骏:兼任上海交大南洋房地产开发有限公司董事长,曾任上海交大南洋股份有限公司总
    经理。
    肖志杰:现任上海百联商业连锁有限公司总经理,党委副书记,兼任上海新路达商业(集团)
    有限公司董事、总经理、党委副书记。
    王礼明:现任公司董事、财务总监。
    陆巧敏:现任上海茸北工贸实业总公司总经理、党支部书记,兼任松江区工商联合会中山街
    道分会秘书长。
    刘江萍:现任上海新南洋股份有限公司总会计师。
    吕红兵:现任国浩律师集团事务所首席执行合伙人,兼任中华全国律师协会副会长,上海证
    券交易所上市委员会委员,上海美特斯邦威股份有限公司独立董事、上海浦东路桥建设股份
    有限公司独立董事、上海大众公用事业(集团)股份有限公司、上海航天机电股份有限公司。
    杜平:现任申银万国证券股份有限公司副总裁。
    金德环:现任上海财经大学金融学院教授,兼任上海申通地铁股份有限公司独立董事,光大
    保德信基金管理有限公司独立董事、兴业期货有限公司独立董事、海证期货有限公司独立董
    事。
    蔡建民:现任上海物资贸易股份有限公司独立董事、香港新宇亨得利控股有限公司独立董事、
    海建有限公司董事,上海水产(集团)总公司董事会专业委员会专家委员。
    顾林福:现任上海市教育发展有限公司总经理,兼任上海教寓物业有限公司股东会主席、上
    海教益旅行社有限公司董事长、上海市健生教育活动中心董事长。
    娄健颖:现任上海第一医药股份有限公司财务总监、董事会秘书。
    林惠明:现任上海国际株式会社执行役员兼海外事业部长,兼任上海国际商务有限公司董事、
    副总经理,上海机械设备成套集团工程公司副董事长。
    陈晓峰:现任公司生产厂厂长。
    周雪松:任公司总裁办公室副主任。
    盛文灏:现任公司副总裁,上海交大昂立保健品有限公司总经理。
    胡江林:现任公司副总裁、上海昂立实业有限公司总经理。
    陈功:现任公司副总裁、、董事会秘书,曾任上海交大南洋股份有限公司董事会秘书。
    (二) 在股东单位任职情况
    是否领取报酬津
    姓名                     股东单位名称                     担任的职务
    贴
    杨国平           大众交通(集团)股份有限公司            总经理                是
    肖志杰           上海新路达商业(集团)有限公司          总经理                是
    刘江萍           上海交大南洋股份有限公司                总会计师              是
    顾林福           上海市教育发展有限公司                  总经理                是
    在其他单位任职情况
    11
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    是否领取报酬津
    姓名                  其他单位名称              担任的职务
    贴
    朱敏骏        上海交大南洋房地产开发有限公司     董事长          否
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人      制定了以公司绩效与高级管理人员个人业绩相关联的《高级管理人员薪
    员报酬的决策程序            酬考核方案》,由四届董事会第七次会议审议通过。
    董事、监事、高级管理人
    公司的经营业绩及《高级管理人员薪酬考核方案》。
    员报酬确定依据
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                           380
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                           0
    专业构成
    专业构成类别                                   专业构成人数
    生产人员                                                                               170
    销售人员                                                                               119
    技术人员                                                                                22
    管理人员                                                                                69
    教育程度
    教育程度类别                                    数量(人)
    研究生及以上                                                                            23
    本科                                                                                    59
    大专                                                                                    78
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会有关法律法规的要求,公
    司不断完善法人治理结构,切实按照公司制定的章程和各项治理细则规范运作。公司的治理
    状况具体如下:
    1、股东与股东大会:公司已经制订了《股东大会议事规则》;公司能够严格按照股东大会规
    范意见的要求召集、召开股东大会,行使股东的表决权。
    2、董事与董事会:公司董事会制定了《董事会议事规则》并得到了执行,公司各位董事能
    够以勤勉尽责的态度切实履行董事的权利和义务,认真并审慎地讨论决定公司的重大决策和
    投资事项。公司已经按照有关规定成立了董事会战略、审计、提名、薪酬与考核等四个专业
    委员会,并制订了相关工作细则。各委员会根据职责分工就相关问题积极开展工作,对提高
    董事会的决策效率发挥了日益重要的作用。
    3、监事和监事会:公司监事会已制定了《监事会议事规则》;公司监事会的人数和人员构成
    符合法律、法规和公司章程的要求;公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负
    12
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    责的精神,对公司财务以及公司董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行
    监督。
    4、总裁和经营班子:公司制定了《总裁工作细则》,公司经营班子定期召开经营班子会议和
    总裁办公会议讨论相关应由经营班子决定的事项,公司经营班子按照《公司章程》的规定履
    行职责,执行董事会决议。
    5、绩效评价与激励约束机制:公司高管人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定;公
    司对高级管理人员实行绩效考核制度,在考核的基础上确定其薪酬收入。独立董事根据股东
    大会的决议领取津贴。
    6、信息披露与透明度:公司已经制定了《信息披露事务管理制度》,明确公司董事会负责管
    理公司信息披露工作,公司董事长为第一责任人。明确董事会秘书负责处理公司信息披露事
    务。公司努力严格按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关
    信息。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    是否连续
    本年应参                     以通讯方
    是否独立                     亲自出席                委托出席              两次未亲
    董事姓名                  加董事会                     式参加次              缺席次数
    董事                         次数                    次数                自参加会
    次数                           数
    议
    杨国平       否                    5               2          3                         否
    朱敏骏       否                    5               2          3                         否
    肖志杰       否                    5               2          3                         否
    王礼明       否                    5               2          3                         否
    陆巧敏       否                    5               1          3          1              否
    刘江萍       否                    5               2          3                         否
    吕红兵       是                    5               2          3                         否
    杜平         是                    5               2          3                         否
    金德环       是                    5               2          3                         否
    蔡建民       是                    5               2          3                         否
    年内召开董事会会议次数                                                                          5
    其中:现场会议次数                                                                              2
    通讯方式召开会议次数                                                                            3
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                    0
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立完整                               情况说明
    公司自主经营,自负盈亏,拥有完整的决策机制、业务运
    业务方面独立完
    是                    营体系,能够自主的进行日常经营与决策。大股东和实际
    整情况
    控制人不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。
    13
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    公司建立了 独立的劳动人事制度,拥有独立的员工队伍和
    人员方面独立完                            完整的劳动、人事、工资管理体系,公司的高级管理人员
    是
    整情况                                    均在本公司工作并领取报酬。公司与实际控制人在劳动、
    人事及工资管理等方面完全独立。
    公司与实际控制人资产关系清晰,资产独立,公司对其资
    资产方面独立完
    是                   产有完全的控制权与支配权,亦不存在实际控制人占用上
    整情况
    市公司资产的情形。
    公司设立了完全独立于实际控制人的组织机构,公司股东
    大会、董事会、监事会和经理层职责权限划分明确,制定
    机构方面独立完                            并完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
    是
    整情况                                    事会议事规则》;公司拥有独立的机构设置,所有部门均独
    立行使职权,独立开展生产经营活动,不受实际控制人及
    其他任何单位或个人的干预。
    公司实行独立核算,拥有独立的财务部门和财务人员,建
    财务方面独立完                            立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设独立
    是
    整情况                                    的银行帐号,并依法独立纳税。公司财务决策独立,不存
    在实际控制人干预公司资金使用的情况。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    公司致力于建立完善的内部控制体系。公司内部
    控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、
    内部控制建设的总体方案
    资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高
    经营效率和效果,促进企业实现持续健康发展。
    根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股
    票上市规则》等法律法规的规定,公司根据业务
    内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况         结构特点,制定了涉及公司各运营环节和管理层
    次的内部控制体系,并在生产经营、财务管理、
    信息披露等各方面有效执行。
    公司董事会审计委员会负责审查和评价公司内部
    内部控制检查监督部门的设置情况                     控制制度的建立和执行情况,公司审计部为专职
    内审机构,向审计委员会负责。
    内部监督和内部控制自我评价工作开展情况             公司目前尚未进行自我评价工作。
    公司审计部对公司的经营活动、财务收支、经济
    效益等进行内部审计监督。董事会审计委员会对
    董事会对内部控制有关工作的安排
    审计部的审计工作予以指导,协调内部控制审计
    工作及其他事宜。
    公司审计部对公司销售和生产等部门进行定期、
    专项的审计工作。公司董事会下设董事会审计委
    与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情
    员会,定期听取公司审计部的总结汇报,对内控
    况
    监督中发现的较为严重的问题进行讨论,提出整
    改方案,并督促及时落实整改。
    本公司已经建立起的内部控制体系符合《上海证
    内部控制存在的缺陷及整改情况
    券交易所上市公司内部控制指引》和相关监管部
    14
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    门的要求,内部控制机制和内部控制制度在完整
    性、合理性等方面不存在重大缺陷。公司将及时
    进行内部控制体系的补充和完善,以保障财务报
    告的真实性、完整性,以及公司战略、经营等目
    标的实现。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    董事会下设薪酬与考核委员会,并建立了相应的工作细则。公司建立了目标、责任、业绩考
    评体系和明确详尽的经济责任考核制度,确定了对高级管理人员的绩效评价标准和程序。
    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司制定了《公司信息披露管理办法》,对定期报告的编制、审议和披露程序以及信息披露
    过程中的职责界定作出明确规定。信息披露责任人因工作失职或违反本制度规定,致使公司
    信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,将依情节轻重追究当事人责任。
    报告期内,公司未发生年报披露重大差错情况。
    七、 股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次            召开日期              决议刊登的信息披露报纸               决议刊登的信息披露日期
    2009 年度股东                             《 上 海 证 券 报 》、《 中 国 证 券
    2010 年 5 月 27 日                                             2010 年 5 月 28 日
    大会                                      报》、《证券时报》
    本次股东大会由公司董事会提议召集,以现场方式召开,参加投票的股东及股东授权代理人
    共 37 人,共持有代表公司 161,845,623 股有表决权股份,占公司股份总数的 51.8736%。符
    合《公司法》和《公司章程》规定。
    经大会审议,以现场投票方式表决通过以下议案:一、审议通过公司《2009 年度董事会工
    作报告》、二、审议通过公司《2009 年度监事会工作报告》、三、审议通过《公司 2009 年度
    财务决算报告》、四、审议通过《公司 2010 年度财务预算报告》、五、审议通过《公司 2009
    年度利润分配的方案》,依据立信长江会计师事务所有限公司审计报告, 2009 年度母公司
    实现净利润为 39,461,830.33 元。根据公司章程的规定,提取 10%法定公积金 3,946,183.03
    元,本年度可供股东分配的利润为 19,666,176.92 元。本着及时回报股东,培育长期投资者,
    利于公司长远发展的原则,以 2009 年末总股本 31,200 万股为基数,向全体股东每 10 股派
    发现金红利 0.5 元(含税),共派发现金红利 1,560 万元,剩余未分配利润结转下一年度。本
    年度不进行资本公积金转增股本。六、审议通过公司《关于 2010 年度续聘会计师事务所的
    议案》,2010 年度公司继续聘请立信会计师事务所有限公司为本公司的财务审计机构。本次
    大会由上海通力律师事务所出具了法律意见书,本次会议的召集、召开程序符合有关法律法
    规及公司章程的规定。出席本次会议人员资格、本次会议召集人资格均合法有效。本次会议
    的表决程序符合有关法律法规及公司章程的规定, 本次会议的表决结果合法有效。
    八、 董事会报告
    15
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (一) 管理层讨论与分析
    1、报告期内总体经营情况
    2010 年 1-12 月,公司实现营业收入 33,898.44 万元,归属于母公司所有者的净利润为 5,800.47
    万元,较去年同期归属于母公司所有者的净利润增长 115.02%。
    2、公司主营业务及其经营状况分析
    (1)        主营业务分行业情况
    单位:元
    营业收入比       营业成本比        营业利润率比
    营业利
    行业名称                  营业收入              营业成本                    上年同期增       上年同期增        上年同期增减
    润率
    减率            减率                率
    (1)工      业                    165,138,262.36       97,522,949.41       40.94%             25.68%            5.82%          11.08%
    (2)商      业                    353,942,583.01      214,030,759.64       39.53%            -10.08%       -13.22%                 2.19%
    (3)房地产业                        2,818,457.67          1,227,235.86     56.46%            151.41%       171.13%             -3.17%
    (4)旅游饮食服务业                  3,511,538.61          1,251,902.68     64.35%            -41.51%       -59.32%             15.61%
    (5)外      贸                         76,129.51             66,620.52     12.49%            287.27%       255.01%                 7.95%
    (6)其      他                      2,806,282.15                   0.00   100.00%            100.00%                          100.00%
    公司内各业务分布相互抵消          -193,101,338.59     -205,296,374.50
    合     计              335,191,914.72       108,803,093.61       67.54%             7.50%         -7.47%                 5.25%
    (1) 主营业务分地区情况
    单位:元
    地区名称                 营业收入            营业收入比上年增减率
    上海地区                           444,853,407.68                          -3.10%
    其他地区                              83,439,845.63                        14.21%
    公司内各业务分布相互抵消          -193,101,338.59
    合计                               335,191,914.72                           7.50%
    (3) 主要供应商、客户情况                                                                           单位:元
    前五名供应商采购金额合计                          22,358,850.91        占采购总额比重                      56.16%
    前五名销售客户销售金额合计                      104,186,354.65         占销售总额比重                      30.73%
    3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明                                                        单位:元
    项目                     期末余额                  期初余额                    增减率
    货币资金                                130,799,189.43            226,797,133.18                   -42.33%
    预付款项                                  25,558,522.64            14,516,948.75                       76.06%
    存货                                      51,417,653.42            86,609,665.70                   -40.63%
    可供出售金融资产                        302,377,589.54             18,700,000.00                  1516.99%
    在建工程                                   2,573,603.72               140,587.67                  1730.60%
    16
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    应付职工薪酬                         3,214,276.88         5,295,226.91         -39.30%
    应交税费                            -2,965,534.48        -4,572,327.85             35.14%
    递延所得税负债                      32,914,138.43         2,265,000.00        1353.16%
    资本公积                           714,993,248.37       545,418,121.27             31.09%
    少数股东权益                        49,607,483.29        74,687,163.04         -33.58%
    1、 货币资金减少主要原因是本期购买国泰君安股份有限公司股权支付受让款 13,489 万元。
    2、 预付款项增加主要原因是预付货款,发票未达。
    3、 存货减少主要原因是本期广西同科注销及成都融金股权转让,不再纳入合并范围。
    4、 可供出售金融资产增加主要原因是本期兴业证券于 10 月 13 日上市,公司持有的 6760
    万股兴业证券股票由长期股权投资重分类至可供出售金融资产,且期末按公允价值计
    价。
    5、 在建工程增加主要原因是增加口服液及食品级车间改造项目。
    6、 应付职工薪酬减少主要原因是兑现绩效考核工资等。
    7、 应交税费增加主要原因是年末应缴纳的增值税较年初提高。
    8、 递延所得税负债增加主要原因可供出售金融资产期末公允价值变动而引致账面价值与
    计税基础之间产生应纳税所得税差异。
    9、 资本公积增加主要原因是可供出售金融资产价值增值使其他综合收益增加。
    10. 少数股东权益减少主要原因是子公司昂立房产亏损及收购上海诺德少数股东股权。
    4、 报告期公司期间费用以及其他损益项目同比发生重大变动的说明
    单位:元
    项目                   本期金额            上期金额          增减率
    财务费用                             -1,232,002.42        6,556,410.77        -118.79%
    资产减值损失                              -631,207.90    15,808,109.56        -103.99%
    公允价值变动收益                           -36,400.00        51,100.00        -171.23%
    营业外收入                            1,575,663.59        5,221,618.61         -69.82%
    营业外支出                            6,817,048.77        2,663,184.90         155.97%
    所得税费用                            7,101,052.88          458,775.17        1447.83%
    少数股东损益                        -10,854,731.70       -6,588,213.93         -64.76%
    1、财务费用减少主要原因是今年一季度归还了所有贷款。
    2、资产减值损失减少主要原因是去年计提了子公司广西同科的亏损。
    3、公允价值变动收益减少主要原因是所持中石油股票市值下降。
    4、营业外收入减少主要原因是去年子公司湖南金农收到拆迁补偿款。
    5、营业外支出增加主要原因是本年处置上海交大昂立生物药业有限公司部分固定资产,处
    置损失 453,379.74 元,湖南诺德生物科技有限公司 2011 年予以注销,2010 年处置固定资产
    损失 4,837,413.73 元。
    6、所得税费用增加主要原因是本期补计上年度所得税汇算清缴税额 4,422,306.17 元。
    7、少数股东损益减少主要原因是子公司亏损。
    5、采用公允价值计量的项目
    17
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元
    项目名称                期初余额                期末余额             当期变动            对当期利润的影响金额
    交易性金融资产                892,100.00              674,450.00              -217,650.00                    -36,400.00
    可供出售金融资产         18,700,000.00          302,377,589.54          283,677,589.54                                 0.00
    合计              19,592,100.00          303,052,039.54          283,459,939.54                       -36,400.00
    6、报告期公司现金流量构成情况及同比发生重大变动的情况                                          单位:元
    项目                   2010 年 1-12 月            2009 年 1-12 月               增减率
    经营活动产生的现金流量净额               12,816,572.11           127,813,621.76                  -89.97%
    投资活动产生的现金流量净额              -86,256,334.87           172,048,555.81                 -150.13%
    筹资活动产生的现金流量净额              -22,359,204.90          -206,700,296.62                  -89.18%
    7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析                                          单位:万元
    公司名称                      业务性质       主要产品或服务         注册资本        资产规模     归属于
    母公司所有者的净利润
    上海昂泰投资管理有限公司             服务业 投资管理                     1,850.00            12,692.02      1,751.77
    上海昂立同科经济发展有限公司         服务      酒店管理                 17,725.40            19,829.32      3,256.06
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    1、 对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额                                                                                             11,356.14
    投资额增减变动数                                                                                           11,356.14
    投资额增减幅度(%)                                                                                               100
    被投资的公司情况
    占被投资公司权益的比例
    被投资的公司名称             主要经营活动                                                         备注
    (%)
    国泰君安证券股份有限
    0.1719
    公司
    1、 募集资金总体使用情况
    18
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:万元 币种:人民币
    尚未使用募集
    募集年     募集方     募集资金    本年度已使用募       已累计使用募       尚未使用募
    资金用途及去
    份         式         总额        集资金总额           集资金总额       集资金总额
    向
    首次发
    2001                66,524.75           2,647.16          66,524.75               0
    行
    合计        /        66,524.75           2,647.16          66,524.75               0           /
    公司在<<招股说明书>>中披露:公司募集资金 66,525 万元人民币,承诺募集资金投入 5 类 14
    个项目金额 62,849 万元,闲置募集资金用于补充流动资金或进行安全、稳健的短期投资。公
    司于 2001 年 6 月通过首次发行募集资金 66,524.75 万元,截至 2010 年 12 月 31 日,募集
    资金已累计使用 66,524.75 万元。
    2、 承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    是                                                                           未达
    募集
    否                           是否                                    是否    到计       变更原因
    资金     募集资金                                   产生
    变                           符合        项目   预计                 符合    划进       及募集资
    承诺项目名称             拟投     实际投入                                   收益
    更                           计划        进度   收益                 预计    度和       金变更程
    入金       金额                                     情况
    项                           进度                                    收益    收益       序说明
    额
    目                                                                           说明
    1、现有保健品
    生产的技术改
    造和扩建项目
    (1)昂立一号
    口服液技改项     是       5,495    4,052.77   否                                    否
    目
    (2)昂立多邦
    是       4,995    2,303.85   否                                    否
    胶囊技改项目
    (3)昂立舒渴
    口服液技改项     是       4,191     763.20    否                                    否
    目
    (4)昂立康尔
    润糖浆技改项     是       3,980     779.00    否                                    否
    目
    (5)松江厂厂
    区公用配套设     是       2,761     956.69    否                                    否
    施改造项目
    2、天然植物提
    否      14,000   14,000.00   是                                    否
    取物生产项目
    3、重组人新型
    肿瘤坏死因子
    项目
    (1)购买重组
    人新型肿瘤坏
    死因子及其制     是       2,500          0    否                                    否
    法专利技术使
    用权
    (2)重组人新
    型肿瘤坏死因
    否       4,191    4,191.00   否                                    否
    子生产用房建
    设项目
    4、研究院项目
    组建上海交大     是       8,000    4,579.55   否                                    否
    19
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    昂立生物研究
    院
    5、营销网络建
    设项目
    (1)加强以销
    售公司为主干
    否        4,499    4,499.00   否                                        否
    的销售服务网
    络
    (2)建立客户
    否        3,739    3,739.00   否                                        否
    关系管理系统
    (3)在全国商
    业网络中建立
    否        4,498    4,498.00   是                                        是
    本公司产品的
    绿色通道
    合计          /    62,849     44,362.06        /          /                   /          /          /           /
    3、募集资金变更项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    变更投资项目
    15,986.94
    资金总额
    变更
    是否                                 是否
    变更项目                               项目      产生                         未达到计划
    变更后的项目     对应的原                 实际投入          符合                      项目       符合
    拟投入金                               的预      收益                         进度和收益
    名称         承诺项目                   金额            计划                      进度       预计
    额                                   计收      情况                           说明
    进度                                 收益
    益
    现有保健
    食品生产
    四川昂立海泰
    的技术改
    酒店管理有限                 3,958     3,958 是                             是
    造和扩建
    公司
    项目、研
    究院项目
    现有保健
    食品生产
    上海昂立同科
    的技术改
    经济发展有限             12,028.94 12,028.94 是                             是
    造和扩建
    公司
    项目、研
    究院项目
    合计          /     15,986.94 15,986.94    /               /       /      /                                /
    公司已于 2008 年上半年通过董事会、监事会、股东大会等法定程序,对募集资金用途进行
    了变更。停止了对“现有保健食品生产的技术改造和扩建项目”、“组建上海交大昂立生物研
    究院”两个项目的投资。原定承诺投入到这两个项目的募集资金共计 15,986.94 万元转投到
    四川昂立海泰酒店管理有限公司和上海昂立同科经济发展有限公司用于建设其投资项目。其
    中,投入到四川昂立海泰酒店管理有限公司的募集资金 3,958 万元,投入到上海昂立同科经
    济发展有限公司募集资金 12,028.94 万元。
    4、 非募集资金项目情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                  项目金额                  项目进度       项目收益情况
    国泰君安证券股份有限公司             113,561,381.28
    合计                    113,561,381.28                /                 /
    20
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (三)陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充
    以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    1、 会计政策变更
    根据《企业会计准则解释第 4 号》第六条规定:在合并财务报表中,子公司少数股东分担的
    当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减
    少数股东权益。本解释发布前子公司少数股东权益未按照上述规定处理的,应当进行追溯调
    整,追溯调整不切实可行的除外。
    子公司广西昂立同科旅游有限公司(以下简称“广西同科”)以前年度超额亏损,股份公司
    以前年度已承担少数股东超额亏损,2010 年初,广西同科已处置清算,追溯调整不切实可
    行。除此之外,公司按财政部规定进行追溯调整影响如下:
    会计政策变更的内容和原因 审批程序               受影响的报表项目名称           影响金额
    2010 年初归属于母公司的未
    企业会计准则解释第 4 号       财政部发布                                  17,332,003.30
    分配利润
    企业会计准则解释第 4 号       财政部发布        2010 年初少数股东权益          -17,332,003.30
    2、    会计估计变更
    会计估计变更的内容和原因             审批程序     受影响的报表项目名称 影响金额
    统一固定资产及投资性房地产折旧
    通过第四届
    政策,按照商业用房折旧年限 35 年,
    董 事 会 第 二 投资性房地产                1,013,995.94
    工业用厂房折旧年限为 40 年,自
    十 三 次 会 议 固定资产净值                1,294,530.45
    2010 年 1 月 1 日起执行。该会计估
    (临 2010-08 利润总额                      2,308,526.39
    计变更更符合公司的实际情况,更好
    号)审批
    地反映公司的财务状况和经营成果
    (四)董事会日常工作情况
    1、 董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信息披         决议刊登的信
    会议届次        召开日期               决议内容
    露报纸             息披露日期
    审议关于“清算和解散四川     《 上 海 证 券 报 》、
    2010 年 3 月 22
    四届 20 次                          昂立海泰酒店管理有限公       《 中 国 证 券 报 》、
    日
    司”的议案                   《证券时报》
    审议通过《公司 2009 年度
    报告(正文及摘要)的议
    案》、《2009 年度董事会工
    作报告》、《2009 年度总裁
    工作报告》、《 2009 年度财
    《 上 海 证 券 报 》、
    2010 年 3 月 21   务决算(草案)的议案》、                            2010 年 4 月 2
    四届 21 次                                                       《 中 国 证 券 报 》、
    日                《2009 年度利润分配的预                             日
    《证券时报》
    案》、《2010 年度财务预算
    (草案)的议案》、《关于
    2010 年度聘请会计师事务
    所的议案》、《内幕信息知情
    人管理制度》、《外部信息使
    21
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    用人管理制度》、《年报信息
    披露重大差错责任追究制
    度》、《关于召开公司 2009
    年年度股东大会的议案》、
    审议公司 2010 年第一季度
    报告全文及正文、《上海昂
    《 上 海 证 券 报 》、
    2010 年 4 月 26   立同科经济发展有限公司                               2010 年 4 月 27
    四届 22 次                                                        《 中 国 证 券 报 》、
    日                转让持有的成都融金房地                               日
    《证券时报》
    产开发 有限 公司 100%股
    权》
    审议通过《公司 2010 年半
    年度报告》、《关于统一公司
    房 产 折 旧 年 限 政 策 的 议 《 上 海 证 券 报 》、
    2010 年 8 月 9                                                         2010 年 8 月 10
    四届 23 次                          案》、《关于出售参股企业深 《 中 国 证 券 报 》、
    日                                                                     日
    圳康泰生物制品股份有限 《证券时报》
    公司 2.45%股权的议案》、
    《关于授权董事长和总裁》
    2010 年 10 月     审议通过《公司 2010 年第
    四届 24 次
    25 日             三季度报告》
    5、 董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法律、法规的规定,
    认真执行股东大会的各项决议。董事会在履职过程中未超越股东大会授权范围。
    6、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报
    告
    公司董事会审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《审计委员会年报
    工作规程》的有关规定,本着勤勉尽职的原则,依法规范履行职责,在公司 2010 年度财务
    审计与年报的编制过程中,有效地发挥事前、事中及事后审核作用。2010 年,公司董事会
    审计委员会的主要工作如下:公司董事会审计委员会主要从提高审计工作质量,有效地监督
    年报审计工作,完善公司治理机制,加强内部控制建设,提高公司信息披露质量等方面开展
    工作;认真审核公司财务信息的真实、准确和完整性,加强内部审计和外部审计之间的沟通。
    对公司的生产经营起到了有效的监督、控制和保证作用。
    审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了会计师事务所针对公司的总体审计策略及项目
    组讨论纪要,商定了本年度财务报告审计工作的安排,同时认真审阅了公司初步编制的 2010
    年度财务会计报表。在年审注册会计师进场后,与年审会计师进行了沟通,并督促会计师事
    务所在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅了公司
    财务会计报表,认为符合《企业会计准则》的要求,报表公允地反映了公司截止至 2010 年
    12 月 31 日的财务状况和 2010 年度公司的经营成果及现金流量,并对财务会计报表进行表
    决,同意提交公司董事会审议。审计委员会通过对立信会计师事务所多年来为公司所作的各
    项审计工作的考量,建议公司董事会续聘立信会计师事务所有限公司为公司 2011 年度的财
    务审计机构。
    22
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    7、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》以及《薪
    酬与考核委员会实施细则》的有关规定,审核了公司高级管理人员的履职情况。
    8、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    报告期内,公司严格按照《公司信息披露管理办法》的相关规定,加强对需向外部单位信息
    报送或披露的管理。
    2010 年 3 月 21 日,公司第四届董事会第 21 次会议审议通过了《外部信息使用人管理制度》,
    对外部信息使用人管理进行了进一步规范。
    9、 董事会对于内部控制责任的声明
    报告期内,董事会对公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五方面的
    内部控制进行了自我评估,未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷,认为内
    部控制制度健全、执行有效。
    10、 内幕信息知情人管理制度的执行情况
    公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公
    司股份的情况?否
    针对内幕信息的管理要求,公司制订了《信息披露管理制度》,2010 年 3 月 21 日召开的四
    届 21 次董事会审议通过了《内幕信息知情人报备制度》,报告期内,公司严格按照上述制度
    加强内幕信息的保密管理,未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利
    用内幕信息买卖公司股份的情况。
    (五)利润分配或资本公积金转增股本预案
    公司于 2011 年 4 月 6 日第四届第二十六次会议决议通过,拟以 2010 年末总股本 31,200 万
    股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.7 元(含税),共派发现金红利 2,184 万元,
    剩余未分配利润结转下一年度。本利润分配预案尚须经公司 2010 年度股东大会审议通过。
    (六)公司前三年分红情况                                     单位:元 币种:人民币
    分红年度合并报表中归属       占合并报表中归属于上市公
    分红年度         现金分红的数额(含税)
    于上市公司股东的净利润       司股东的净利润的比率(%)
    2009                 15,600,000               26,516,876.52                    58.83
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数                                         2
    监事会会议情况                                 监事会会议议题
    审议通过了《公司 2009 年度监事会工作报告》、
    审议了《公司 2009 年年度报告(正文及其摘要)》、
    2010 年 3 月 31 日召开第四届监事会第九次会议     《公司 2009 年度利润分配的预案》、《公司 2009
    年度财务决算(草案)》、《公司 2010 年度财务预
    算(草案)》。
    审议通过《公司 2010 年半年度报告》、《关于完善
    2010 年 8 月 9 日召开第四届监事会第十次会议
    固定资产折旧政策的议案》
    23
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    公司报告期内共召开了 2 次监事会,全体监事均出席了会议,按照监事会议事规则,认真履
    行职责,对相关议案充分发表了意见,并形成了决议。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,监事会通过列席股东大会和董事会各次会议、参与公司重大经营决策讨论和重大
    经营方针的制定,对董事会、股东大会的召集召开、决策程序、董事会对股东大会决议的执
    行情况、公司规范运作、内部规章制度执行情况以及公司董事、高级管理人员履职的情况进
    行了监督,认为:公司董事会根据《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规及《公
    司章程》的有关规定进行规范运作,执行股东大会的各项决议和授权,决策程序科学、合法,
    各项内部控制制度建立健全;公司董事、高级管理人员在履行职务时勤勉尽责,未发现违反
    法律、法规、公司章程、损害公司利益和股东利益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,监事会本着对全体股东负责的精神,对公司的财务制度和财务状况进行了监督。
    监事会认为:公司按照企业会计制度规范财务管理工作,财务状况正常。报告期内,立信会
    计师事务所有限公司审计公司财务会计报告后出具的标准无保留意见审计报告。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    截止本报告期末,公司募集资金的实际投入项目与公司《招股说明书》承诺的投入项目及董
    事会、股东大会决议变更或调整的项目一致。
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司收购、出售资产的相关决策程序符合法律法规和公司章程规定,并按照相应
    程序进行了公告。
    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    本报告期内公司发生的关联交易决策程序,符合法律法规和公司有关规定。公司所涉及到的
    各项关联交易采用市场价格进行,未发现损害上市公司利益的情况。
    (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    本年度财务报告经立信会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    十、 重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    24
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    1、 证券投资情况
    持有数       期末账面         占期末
    报告期损益
    序     证券品                                    最初投资            量           价值           证券总
    证券代码        证券简称
    号       种                                      成本(元)                                      投资比
    (元)
    (股)          (元)        例(%)
    1      股票        601857       中国石油         233,800.00         14,000      157,080.00           23.29         -36,400.00
    2      股票        300158       振东制药             58,200.00        1,500        58,200.00          8.62
    3      股票        300156       天立环保             29,000.00            500      29,000.00          4.30
    4      股票        002525       胜景山河             17,100.00            500      17,100.00          2.54
    5      股票        002535       林州重机             50,000.00        2,000        50,000.00          7.41
    6      股票        300157       恒泰艾普             85,500.00        1,500        85,500.00         12.68
    7      股票        601118       海南橡胶         257,570.00         43,000      257,570.00           38.19
    8      股票        002537       海立美达             20,000.00            500      20,000.00          2.97
    报告期已出售证券投资损益                                   /          /                  /            /       5,640,031.36
    合计                          751,170.00           /         674,450.00        100%        5,603,631.36
    2、 持有其他上市公司股权情况
    单位:元
    占该公
    会计
    证券代      证券   最初投资成        司股权                               报告期     报告期所有者                      股份
    期末账面价值                                                核算
    码        简称       本            比例                                 损益         权益变动                        来源
    科目
    (%)
    可 供
    交通                                                                                               出 售     法 人
    601328              4,950,000.00      0.0041         12,604,000.00          0.00         -6,329,100.00
    银行                                                                                               金 融     股
    资产
    可 供
    兴业                                                                                               出 售     法 人
    601377             78,000,000.00      3.0727     289,773,589.54             0.00     180,007,551.11
    证券                                                                                               金 融     股
    资产
    合计          82,950,000.00        /        302,377,589.54             0.00     173,678,451.11            /         /
    3、 持有非上市金融企业股权情况
    持有数      占该公                                               报告期
    所持                                                                        报告期
    最初投资成本         量        司股权            期末账面价值                       所有者 会计核           股份来
    对象                                                                          损益
    (元)                         比例              (元)                           权益变 算科目             源
    名称                                                                        (元)
    (股)      (%)                                                动(元)
    国泰
    君安
    证券                                                                                                      长期股
    113,561,381.28                     0.1719        113,561,381.28             0           0
    股份                                                                                                      权投资
    有限
    公司
    25
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    国泰
    君安
    投资
    长期股
    管理          825,938.87                  0.044           825,938.87             0         0
    权投资
    股份
    有限
    公司
    合计       114,387,320.15                  /           114,387,320.15            0         0        /             /
    (四) 资产交易事项
    1、 出售资产情况
    单位:元 币种:人民币
    所       所
    涉       涉
    及       及
    的       的
    资                     该资产
    资       债
    是否为   产                     出售贡
    本年初起至                                      产       权
    关联交   出                     献的净    关
    出售日该资                                      产       债
    交易       被出售      出售                                      出售产生的     易(如   售                     利润占    联
    出售价格       产为上市公                                      权       务
    对方        资产        日                                          损益        是,说   定                     上市公    关
    司贡献的净                                      是       是
    明定价   价                     司净利    系
    利润                                         否       否
    原则)   原                     润的比
    已       已
    则                     例(%)
    全       全
    部       部
    过       转
    户       移
    上海昂
    立华山                                                                         参
    2010
    (沙家浜)                                                                       考
    姜 建                 年 6
    医疗保               3,060,000.00    -594,550.22          -4,611.83   否       评   是       是         -1.03
    华                    月 30
    健康复                                                                         估
    日
    有限公                                                                         价
    司股权
    四 川
    成都融                                                                         参
    蓉 记                 2010
    金房地                                                                         考
    鸿 丰                 年 4
    产开发              75,200,000.00     -72,289.42      39,810,928.58   否       评   是       是         68.51
    投 资                 月 19
    有限公                                                                         估
    有 限                 日
    司股权                                                                         价
    公司
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。
    26
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事
    项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、 担保情况
    本年度公司无担保事项。
    3、 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、 本年度或持续到报告期内,公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                         否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                           立信会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬                                                                60
    境内会计师事务所审计年限                       12 年
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽
    查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    (十一) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    27
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (十二) 信息披露索引
    事项           刊载的报刊名称及版面         刊载日期          刊载的互联网网站及检索路径
    2009 年度业绩预盈     《上海证券报》、《中国
    2010 年 1 月 27 日    www.sse.com.cn
    公告                  证券报》、《证券时报》
    《上海证券报》、《中国
    关联交易公告                                   2010 年 3 月 19 日    www.sse.com.cn
    证券报》、《证券时报》
    第四届董事会第二
    十一次会议决议暨      《上海证券报》、《中国
    2010 年 4 月 2 日     www.sse.com.cn
    召开 2009 年度股      证券报》、《证券时报》
    东大会的通知公告
    第四届监事会第九      《上海证券报》、《中国
    2010 年 4 月 2 日     www.sse.com.cn
    次会议决议公告        证券报》、《证券时报》
    2009 年度报告全文                              2010 年 4 月 2 日     www.sse.com.cn
    《上海证券报》、《中国
    2009 年度报告摘要                              2010 年 4 月 2 日     www.sse.com.cn
    证券报》、《证券时报》
    第四届董事会第二
    《上海证券报》、《中国
    十二次会议决议公                               2010 年 4 月 27 日    www.sse.com.cn
    证券报》、《证券时报》
    告
    2010 年第一季度报     《上海证券报》、《中国
    2010 年 4 月 27 日    www.sse.com.cn
    告                    证券报》、《证券时报》
    2009 年度股东大会     《上海证券报》、《中国
    2010 年 5 月 28 日    www.sse.com.cn
    决议公告              证券报》、《证券时报》
    二○○九年度分红      《上海证券报》、《中国
    2010 年 6 月 11 日    www.sse.com.cn
    派息实施公告          证券报》、《证券时报》
    第四届董事会第二
    《上海证券报》、《中国
    十三次会议决议公                               2010 年 8 月 10 日    www.sse.com.cn
    证券报》、《证券时报》
    告
    第四届监事会第十      《上海证券报》、《中国
    2010 年 8 月 10 日    www.sse.com.cn
    次会议决议公告        证券报》、《证券时报》
    关于媒体报道的澄      《上海证券报》、《中国
    2010 年 8 月 10 日    www.sse.com.cn
    清公告                证券报》、《证券时报》
    2009 半年度报告全
    2010 年 8 月 10 日    www.sse.com.cn
    文
    2009 半年度报告摘     《上海证券报》、《中国
    2010 年 8 月 10 日    www.sse.com.cn
    要                    证券报》、《证券时报》
    关于参股公司——
    《上海证券报》、《中国
    兴业证券股份有限                               2010 年 9 月 16 日    www.sse.com.cn
    证券报》、《证券时报》
    公司
    2010 年第三季度报     《上海证券报》、《中国
    2010 年 10 月 26 日   www.sse.com.cn
    告                    证券报》、《证券时报》
    《上海证券报》、《中国
    股权收购公告                                   2010 年 12 月 30 日   www.sse.com.cn
    证券报》、《证券时报》
    28
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    十一、 财务会计报告
    公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计,并出具了标准无保
    留意见的审计报告。
    (一) 审计报告
    审 计 报 告
    信会师报字( 2011 )第 11765 号
    上海交大昂立股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海交大昂立股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2010 年
    12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、2010 年度
    的现金流量表和合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表
    以及财务报表附注。
    一、 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、
    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
    重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
    审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计
    划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
    取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
    进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目
    的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
    作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、 审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了
    贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
    29
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:
    中国注册会计师:
    中国上海           二 O 一一年四月六日
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:上海交大昂立股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注             期末余额                        年初余额
    流动资产:
    货币资金                                        130,799,189.43                 226,797,133.18
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                     674,450.00                      892,100.00
    应收票据
    应收账款                                         47,803,806.83                  47,100,920.23
    预付款项                                         25,558,522.64                  14,516,948.75
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       50,181,279.40                  37,905,752.00
    买入返售金融资产
    存货                                             51,417,653.42                  86,609,665.70
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                 306,434,901.72                 413,822,519.86
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                302,377,589.54                  18,700,000.00
    持有至到期投资
    30
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    长期应收款
    长期股权投资                                282,469,594.99     240,850,380.91
    投资性房地产                                153,348,056.62     157,490,560.92
    固定资产                                    252,219,399.22     275,508,776.98
    在建工程                                       2,573,603.72        140,587.67
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                       9,687,527.46     10,217,483.46
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                   6,202,455.75       8,790,979.75
    递延所得税资产                                  125,000.00
    其他非流动资产
    非流动资产合计                          1,009,003,227.30    711,698,769.69
    资产总计                              1,315,438,129.02   1,125,521,289.55
    流动负债:
    短期借款                                     28,000,000.00      34,582,813.28
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                     38,771,505.84      38,429,247.93
    预收款项                                       6,747,646.79       8,994,117.98
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                   3,214,276.88       5,295,226.91
    应交税费                                      -2,965,534.48      -4,572,327.85
    应付利息
    应付股利                                        138,916.27         138,916.27
    其他应付款                                  100,141,425.46     118,812,730.21
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                             174,048,236.76     201,680,724.73
    非流动负债:
    31
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                  32,914,138.43                 2,265,000.00
    其他非流动负债
    非流动负债合计                               32,914,138.43                 2,265,000.00
    负债合计                                  206,962,375.19              203,945,724.73
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)                             312,000,000.00              312,000,000.00
    资本公积                                       714,993,248.37              545,418,121.27
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                        54,705,829.80               52,281,003.49
    一般风险准备
    未分配利润                                      -22,830,807.63              -62,810,722.98
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    1,058,868,270.54             846,888,401.78
    权益合计
    少数股东权益                                    49,607,483.29               74,687,163.04
    所有者权益合计                           1,108,475,753.83             921,575,564.82
    负债和所有者权益
    1,315,438,129.02            1,125,521,289.55
    总计
    法定代表人:杨国平           主管会计工作负责人:朱敏骏        会计机构负责人:王礼明
    32
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:上海交大昂立股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注             期末余额                         年初余额
    流动资产:
    货币资金                                         42,231,253.75                   52,957,694.46
    交易性金融资产                                        29,950.00                     110,015.00
    应收票据
    应收账款                                         31,383,888.59                   15,975,969.55
    预付款项                                         17,508,430.00                   11,460,539.14
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      164,330,399.87                  228,259,561.05
    存货                                             16,025,015.69                   13,576,485.02
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                 271,508,937.90                  322,340,264.22
    非流动资产:
    可供出售金融资产                                302,377,589.54                   18,700,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                    696,601,093.85                  641,415,185.89
    投资性房地产                                     24,723,001.43                   25,479,948.45
    固定资产                                         30,618,632.54                   34,508,385.24
    在建工程                                          2,546,937.05                      113,921.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                          2,722,138.85                     2,820,817.61
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                      2,712,499.95                     4,262,499.99
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计                            1,062,301,893.21                   727,300,758.18
    资产总计                                1,333,810,831.11                  1,049,641,022.40
    流动负债:
    短期借款                                         28,000,000.00                   34,582,813.28
    交易性金融负债
    33
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    应付票据
    应付账款                                        18,732,719.44                10,939,028.46
    预收款项                                             112,454.99                112,454.99
    应付职工薪酬                                          52,364.91               4,090,102.51
    应交税费                                        -4,608,710.33                -6,092,104.72
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                     146,911,207.96                74,373,786.39
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                189,200,036.97               118,006,080.91
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                  32,914,138.43                 2,265,000.00
    其他非流动负债
    非流动负债合计                               32,914,138.43                 2,265,000.00
    负债合计                                  222,114,175.40              120,271,080.91
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)                             312,000,000.00              312,000,000.00
    资本公积                                       719,101,212.19              545,422,761.08
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                        54,705,829.80                52,281,003.49
    一般风险准备
    未分配利润                                      25,889,613.72                19,666,176.92
    所有者权益(或股东权益)
    1,111,696,655.71              929,369,941.49
    合计
    负债和所有者权益
    1,333,810,831.11             1,049,641,022.40
    (或股东权益)总计
    法定代表人:杨国平           主管会计工作负责人:朱敏骏        会计机构负责人:王礼明
    34
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    合并利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注          本期金额               上期金额
    一、营业总收入                                           338,984,391.09          315,318,138.19
    其中:营业收入                                       338,984,391.09          315,318,138.19
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                           344,505,900.63          354,336,632.11
    其中:营业成本                                       111,442,127.01          119,351,696.42
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                                  3,943,227.89            3,565,410.25
    销售费用                                      150,416,063.13          137,600,743.40
    管理费用                                       80,567,692.92           71,454,261.71
    财务费用                                       -1,232,002.42            6,556,410.77
    资产减值损失                                     -631,207.90           15,808,109.56
    加:公允价值变动收益(损失以
    -36,400.00                  51,100.00
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    65,050,357.56           57,255,566.77
    列)
    其中:对联营企业和合营企
    18,781,893.94           16,612,215.43
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        59,492,448.02           18,288,172.85
    加:营业外收入                                         1,575,663.59            5,221,618.61
    减:营业外支出                                         6,817,048.77            2,663,184.90
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    54,251,062.84           20,846,606.56
    填列)
    减:所得税费用                                         7,101,052.88              458,775.17
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        47,150,009.96           20,387,831.39
    归属于母公司所有者的净利润                            58,004,741.66           26,976,045.32
    少数股东损益                                         -10,854,731.70            -6,588,213.93
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                             0.19                       0.09
    35
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (二)稀释每股收益                                           0.19                    0.09
    七、其他综合收益                                       173,678,451.11            8,425,000.00
    八、综合收益总额                                       220,828,461.07        28,812,831.39
    归属于母公司所有者的综合收益
    231,683,192.77        35,401,045.32
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额                       -10,854,731.70            -6,588,213.93
    法定代表人:杨国平         主管会计工作负责人:朱敏骏    会计机构负责人:王礼明
    36
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注          本期金额               上期金额
    一、营业收入                                             143,379,373.69          113,113,564.93
    减:营业成本                                          76,782,008.34            57,820,113.43
    营业税金及附加                                     527,764.02               480,409.73
    销售费用                                         21,555,692.71           12,636,283.84
    管理费用                                         36,387,902.86           38,185,237.64
    财务费用                                           -369,690.94             4,519,658.13
    资产减值损失                                       999,218.54              1,867,092.38
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    20,228,058.40           40,413,695.89
    填列)
    其中:对联营企业和合营
    22,097,746.70           16,754,825.51
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        27,724,536.56           38,018,465.67
    加:营业外收入                                          210,783.57               376,392.19
    减:营业外支出                                            34,067.32              103,562.94
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    27,901,252.81           38,291,294.92
    填列)
    减:所得税费用                                         3,652,989.70            -1,170,535.41
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        24,248,263.11           39,461,830.33
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                             0.08                     0.13
    (二)稀释每股收益                                             0.08                     0.13
    六、其他综合收益                                         173,678,451.11             8,425,000.00
    七、综合收益总额                                         197,926,714.22           47,886,830.33
    法定代表人:杨国平         主管会计工作负责人:朱敏骏      会计机构负责人:王礼明
    37
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    合并现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注               本期金额                          上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    364,808,796.09                 381,071,603.64
    收到的现金
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还                                       6,311,244.44                   4,523,834.53
    收到其他与经营活动
    100,341,262.71                 144,655,553.00
    有关的现金
    经营活动现金流入
    471,461,303.24                 530,250,991.17
    小计
    购买商品、接受劳务
    105,411,858.65                 151,959,357.23
    支付的现金
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    38
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    支付给职工以及为职
    56,643,670.20    55,703,369.98
    工支付的现金
    支付的各项税费                              59,010,171.50    45,331,677.75
    支付其他与经营活动
    237,579,030.78   149,442,964.45
    有关的现金
    经营活动现金流出
    458,644,731.13   402,437,369.41
    小计
    经营活动产生的
    12,816,572.11   127,813,621.76
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                          28,782,031.36    34,157,753.12
    取得投资收益收到的
    9,500,300.00     8,331,580.68
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                           1,503,053.64     4,163,276.56
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    82,960,000.00   208,202,217.68
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    122,745,385.00   254,854,828.04
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                          13,442,286.12     4,779,736.19
    的现金
    投资支付的现金                             158,841,765.15    15,843,795.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    15,350,841.13
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    21,366,827.47    62,182,741.04
    有关的现金
    投资活动现金流出
    209,001,719.87    82,806,272.23
    小计
    投资活动产生的
    -86,256,334.87   172,048,555.81
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                          28,000,000.00   536,500,000.00
    发行债券收到的现金
    39
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    28,000,000.00            536,500,000.00
    小计
    偿还债务支付的现金                                 34,582,813.28            718,917,186.72
    分配股利、利润或偿
    15,776,391.62             24,283,109.90
    付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    50,359,204.90            743,200,296.62
    小计
    筹资活动产生的
    -22,359,204.90               -206,700,296.62
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    -198,976.09                 -10,430.09
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    -95,997,943.75                93,151,450.86
    增加额
    加:期初现金及现金
    226,797,133.18               133,645,682.32
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    130,799,189.43               226,797,133.18
    物余额
    法定代表人:杨国平         主管会计工作负责人:朱敏骏        会计机构负责人:王礼明
    40
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注               本期金额                          上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    155,468,735.63                 171,415,559.26
    收到的现金
    收到的税费返还                                                                       2,235,300.48
    收到其他与经营活动
    157,934,657.94                 163,914,160.16
    有关的现金
    经营活动现金流入
    313,403,393.57                 337,565,019.90
    小计
    购买商品、接受劳务
    74,520,727.44                  39,226,908.76
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    32,821,078.41                  28,787,878.16
    工支付的现金
    支付的各项税费                                       18,130,502.66                  14,688,539.88
    支付其他与经营活动
    35,008,209.40                 124,599,698.28
    有关的现金
    经营活动现金流出
    160,480,517.91                 207,303,025.08
    小计
    经营活动产生的
    152,922,875.66                 130,261,994.82
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金                                    6,104,277.01                  11,811,714.39
    取得投资收益收到的
    9,500,300.00                   8,160,000.00
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                     417,480.65                    1,232,159.56
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    3,060,000.00                  71,444,224.86
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    19,082,057.66                  92,648,098.81
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                    3,821,482.65                   1,521,360.33
    的现金
    投资支付的现金                                      141,202,815.15                  77,295,040.00
    取得子公司及其他营                                   15,350,841.13
    41
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    160,375,138.93                78,816,400.33
    小计
    投资活动产生的
    -141,293,081.27                13,831,698.48
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                 28,000,000.00            236,500,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    28,000,000.00            236,500,000.00
    小计
    偿还债务支付的现金                                 34,582,813.28            351,917,186.72
    分配股利、利润或偿
    15,776,391.62                 4,703,059.61
    付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    50,359,204.90            356,620,246.33
    小计
    筹资活动产生的
    -22,359,204.90               -120,120,246.33
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    2,969.80                       92.36
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    -10,726,440.71                23,973,539.33
    增加额
    加:期初现金及现金
    52,957,694.46             28,984,155.13
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    42,231,253.75             52,957,694.46
    物余额
    法定代表人:杨国平         主管会计工作负责人:朱敏骏        会计机构负责人:王礼明
    42
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    合并所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    专                   般
    项目                                            减:
    实收资本(或                                项                   风                    其   少数股东权益     所有者权益合计
    资本公积         库存          盈余公积             未分配利润
    股本)                                   储                   险                    他
    股
    备                   准
    备
    一、上年年末
    312,000,000.00   545,418,121.27                  52,281,003.49        -80,142,726.28        92,019,166.34     921,575,564.82
    余额
    加:会
    17,332,003.30         -17,332,003.30
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    312,000,000.00   545,418,121.27                  52,281,003.49        -62,810,722.98        74,687,163.04     921,575,564.82
    余额
    三、本期增减
    变动金额(减
    169,575,127.10                   2,424,826.31        39,979,915.35         -25,079,679.75    186,900,189.01
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润                                                                           58,004,741.66         -10,854,731.70     47,150,009.96
    (二)其他综
    173,678,451.11                                                                               173,678,451.11
    合收益
    上述(一)和
    173,678,451.11                                       58,004,741.66         -10,854,731.70    220,828,461.07
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少                         -4,103,324.01                                                             -14,224,948.05    -18,328,272.06
    资本
    1.所有者投
    -33,000.00        -33,000.00
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他                            -4,103,324.01                                                             -14,191,948.05    -18,295,272.06
    (四)利润分
    2,424,826.31        -18,024,826.31                          -15,600,000.00
    配
    1.提取盈余
    2,424,826.31         -2,424,826.31
    公积
    43
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的                                                                           -15,600,000.00                             -15,600,000.00
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    312,000,000.00   714,993,248.37                54,705,829.80         -22,830,807.63        49,607,483.29   1,108,475,753.83
    余额
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    减:   专                    般
    项目                                                                                                                               所有者权益合
    实收资本(或                          库    项                    风                        其   少数股东权益
    资本公积                       盈余公积               未分配利润                                      计
    股本)                             存    储                    险                        他
    股    备                    准
    备
    一、上年年
    312,000,000.00     536,993,121.27                 48,334,820.46           -102,713,419.77        182,130,490.86     976,745,012.82
    末余额
    加
    :会计政策                                                                                    16,872,834.50        -16,872,834.50
    变更
    前
    期差错更正
    其
    44
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    他
    二、本年年
    312,000,000.00   536,993,121.27           48,334,820.46   -85,840,585.27   165,257,656.36   976,745,012.82
    初余额
    三、本期增
    减变动金额
    ( 减 少 以                       8,425,000.00            3,946,183.03   23,029,862.29    -90,570,493.32   -55,169,448.00
    “-”号填
    列)
    (一)净利
    26,976,045.32     -6,588,213.93    20,387,831.39
    润
    (二)其他
    8,425,000.00                                                               8,425,000.00
    综合收益
    上述(一)
    和(二)小                        8,425,000.00                           26,976,045.32     -6,588,213.93    28,812,831.39
    计
    (三)所有
    者投入和减                                                                                -83,982,279.39   -83,982,279.39
    少资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他                                                                                   -83,982,279.39   -83,982,279.39
    (四)利润
    3,946,183.03    -3,946,183.03
    分配
    1.提取盈余
    3,946,183.03    -3,946,183.03
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有
    者权益内部
    结转
    1.资本公积
    转 增 资 本
    (或股本)
    2.盈余公积
    转 增 资 本
    (或股本)
    45
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项
    储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    312,000,000.00   545,418,121.27          52,281,003.49   -62,810,722.98   74,687,163.04   921,575,564.82
    余额
    法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:朱敏骏 会计机构负责人:王礼明
    46
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    一
    减:   专                     般
    项目        实收资本(或股                      库     项                     风                     所有者权益合
    资本公积                      盈余公积             未分配利润
    本)                           存     储                     险                          计
    股     备                     准
    备
    一、上年年
    312,000,000.00   545,422,761.08                 52,281,003.49          19,666,176.92   929,369,941.49
    末余额
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年
    312,000,000.00   545,422,761.08                 52,281,003.49          19,666,176.92   929,369,941.49
    初余额
    三、本期增
    减变动金额
    ( 减 少 以                         173,678,451.11                  2,424,826.31           6,223,436.80   182,326,714.22
    “-”号填
    列)
    (一)净利
    24,248,263.11    24,248,263.11
    润
    (二)其他
    173,678,451.11                                                        173,678,451.11
    综合收益
    上述(一)
    和(二)小                          173,678,451.11                                        24,248,263.11   197,926,714.22
    计
    (三)所有
    者投入和减
    少资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润
    2,424,826.31         -18,024,826.31   -15,600,000.00
    分配
    47
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    1.提取盈余
    2,424,826.31           -2,424,826.31
    公积
    2. 提 取 一 般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)                                                                                       -15,600,000.00        -15,600,000.00
    的分配
    4.其他
    (五)所有
    者权益内部
    结转
    1.资本公积
    转 增 资 本
    (或股本)
    2.盈余公积
    转 增 资 本
    (或股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项
    储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期                                                                                                         1,111,696,655.7
    312,000,000.00     719,101,212.19                      54,705,829.80           25,889,613.72
    末余额                                                                                                                             1
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    一
    专                     般
    减:
    项目         实收资本(或                                  项                     风                    所有者权益合
    资本公积         库存             盈余公积            未分配利润
    股本)                                     储                     险                          计
    股
    备                     准
    备
    一、上年年末
    312,000,000.00     536,997,761.08                    48,334,820.46        -15,849,470.38   881,483,111.16
    余额
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    48
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    其
    他
    二、本年年初
    312,000,000.00   536,997,761.08        48,334,820.46   -15,849,470.38   881,483,111.16
    余额
    三、本期增减
    变动金额(减
    8,425,000.00         3,946,183.03   35,515,647.30    47,886,830.33
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润                                                            39,461,830.33    39,461,830.33
    (二)其他综
    8,425,000.00                                           8,425,000.00
    合收益
    上述(一)和
    8,425,000.00                        39,461,830.33    47,886,830.33
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    3,946,183.03    -3,946,183.03
    配
    1.提取盈余
    3,946,183.03    -3,946,183.03
    公积
    2. 提 取 一 般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    49
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    312,000,000.00   545,422,761.08        52,281,003.49      19,666,176.92   929,369,941.49
    余额
    法定代表人:杨国平               主管会计工作负责人:朱敏骏            会计机构负责人:王礼明
    (三) 公司概况
    上海交大昂立股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司") 前身为上海交大昂立生物制品
    有限公司,于一九九七年经批准改制组建为股份有限公司,并于二 OO 一年七月二日在上海
    证券交易所上市。所属行业为生物制品。
    2006 年 1 月 23 日公司股东大会决议通过了股权分置改革方案:公司非流通股股东以向本
    公司流通股股东每 10 股送 3.4 股的对价获得流通权。2006 年 2 月 23 日公司实施了股权分
    置改革方案,实施上述送股后,公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。2008 年 7 月
    31 日公司实施了以资本公积转赠股本方案,以 24,000 万股为基数,向全体股东每 10 股转赠
    3 股,实施后总股本为 31,200 万股。截止 2008 年 12 月 31 日,股本总数为 31,200 万股,其
    中:有限售条件股份为 4,472 万股,占股份总数的 14.33 %,无限售条件股份为 26,728 万股,
    占股份总数的 85.67 %。截止 2009 年 12 月 31 日,股本总数为 31,200 万股,无限售条件股
    份为 31,200 万股。
    公司经营范围为生物制品、保健食品、保健用品、营养食品、参制品、消毒用品、医疗器械
    生产和销售、配制酒;国内贸易(除专项规定)、咨询服务;经营本企业自产产品及技术的
    出口业务,经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业
    务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外),经营进料加工和〝三来一补〞业务;
    投资举办企业。主要产品为以昂立、天然元为品牌的系列保健品。
    (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、 财务报表的编制基础:
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则-基本准则》和
    其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    2、 遵循企业会计准则的声明:
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状
    况、经营成果、现金流量等有关信息。
    3、 会计期间:
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    4、 记账本位币:
    采用人民币为记账本位币。
    50
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、 同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
    取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资
    本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费
    用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不
    足冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
    整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2、 非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
    允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
    誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资
    产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公
    允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;
    取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本
    公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,
    其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    6、 合并财务报表的编制方法:
    (1) 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调
    整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
    表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
    而形成的余额,冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将
    子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期
    初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;
    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报
    告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
    润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
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    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    7、 现金及现金等价物的确定标准:
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
    具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
    很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    8、 外币业务和外币报表折算:
    1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符
    合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
    外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率
    折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定
    日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"
    未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,
    采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债
    表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
    报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例
    计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
    9、 金融工具:
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、 金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;
    可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、 金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
    息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损
    益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
    确认金额。
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    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算
    确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期
    间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
    场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应
    收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值
    进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
    息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
    计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接
    计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
    则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确
    认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
    司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
    件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的
    金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
    分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计
    入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
    认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
    负债。
    4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司
    53
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融
    负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部
    分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
    现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
    值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
    (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价;
    其中,限售流通股年末公允价值按下列估值方式计算:
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的
    同一股票的市价,采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
    如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的
    同一股票的市价,按以下公式确定该股票的价值:
    FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)/Dl
    其中:
    FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值;
    C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时,
    应于除权日对其初始取得成本作相应调整);
    P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;
    Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数;
    Dr 为估值日剩余锁定期,即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当
    天)。
    6、 金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,
    预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允
    价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    10、 应收款项:
    (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大是指:注册资本超过 1 亿以上单位以 500 万元
    单项金额重大的判断依据或金额
    计;2,000 万~1 亿的以 300 万元计;2,000 万元以下的按注册资本
    标准
    10%计算。
    单项金额重大并单项计提坏账准        对于年末单项金额非重大的应收款项,除合并报表范围内企业
    备的计提方法                        间其他应收款不计提坏账准备外,如有客观证据表明其发生了
    54
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确
    认减值损失,计提坏账准备。其余未减值的应收款项一起按账
    龄划分为若干类似信用风险特征的组合,采用账龄分析法计算
    估计减值损失,计提坏账准备。
    (2) 按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据:
    组合名称                                           依据
    对于年末单项金额非重大的应收款项,除合并报
    表范围内企业间其他应收款不计提坏账准备外,
    按组合计提坏账准备的应收款                       采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账
    龄划分为若干类似信用风险特征的组合,采用账
    龄分析法计算估计减值损失,计提坏账准备。
    按组合计提坏账准备的计提方法:
    组合名称                                         计提方法
    按组合计提坏账准备的应收款                       账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄                  应收账款计提比例说明               其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)       1%                                  1%
    1-2 年                   10%                                 10%
    2-3 年                   20%                                 20%
    3 年以上                  50%                                 50%
    (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    在对不同账龄组合确定其坏账准备集体标准时,
    单项计提坏账准备的理由                           公司将账龄达 2 年以上的组合认定为风险较大的
    组合。
    坏账准备的计提方法                               单独计提减值准备
    11、 存货:
    (1) 存货的分类
    存货分类为:在途物资、原材料、周转材料(包括包装物、低值易耗品)、库存商品(包括
    库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)、在产品、发出商品、委托加工物资、开
    发产品、开发成本。
    (2) 发出存货的计价方法
    其他
    发出时本公司采用加权平均法,子公司采用先进先出法计价。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    55
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经
    过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
    计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售
    合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量
    多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
    别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
    或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    开发商品、开发成本:根据周边楼盘的市场售价,结合企业开发商品、开发成本的层次、朝
    向、房型等因素,确定预计售价,按帐面成本高于预计售价的差额计提跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
    准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    一次摊销法
    2) 包装物
    一次摊销法
    12、 长期股权投资:
    (1) 投资成本确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
    性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
    权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本
    公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合
    并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企
    业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项
    作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
    的,也计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
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    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
    本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现
    金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
    下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
    本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交
    换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
    计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大
    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始
    投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
    计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者
    权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,
    调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
    润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及
    会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得
    投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资
    产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的
    未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或
    净亏损。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
    投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投
    资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价
    值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的
    义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确
    认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他
    实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收
    益。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
    策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;
    对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控
    制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值
    损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
    之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量
    结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    13、 投资性房地产:
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地
    使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用
    建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销
    政策。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减
    值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
    14、 固定资产:
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位
    价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年
    限平均法)提取折旧。
    (2) 各类固定资产的折旧方法:
    类别                 折旧年限(年)            残值率(%)         年折旧率(%)
    房屋及建筑物         35/40                        5                 2.38-2.71
    机器设备             10-15                        5                 6.3
    电子设备             5-10                         5                 19-9.5
    运输设备             5                            5                 19
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
    置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减
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    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在
    剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
    企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定
    资产组的可收回金额。
    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
    的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费
    15、 在建工程:
    1、 在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
    账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达
    到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固
    定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际
    成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
    置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减
    记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
    企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定
    资产组的可收回金额。
    16、 借款费用:
    1、 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
    计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
    59
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
    的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
    本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
    款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
    在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
    的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
    可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
    用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、 借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
    资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
    用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
    率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
    定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,
    调整每期利息金额。
    17、 无形资产:
    1、 无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
    发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,
    无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
    值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
    下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非
    有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换
    60
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;
    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
    在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使
    该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无
    形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    公司的土地使用权的使用寿命为权证上规定的使用年限;
    管理软件使用寿命估计为 10 年;
    专利技术使用寿命估计为 10 年;
    商标使用权使用寿命估计为 10 年;
    专有技术使用寿命估计为 5.5-10 年。
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
    无法预见无形资产为企业带来经济利益的,认定为使用寿命不确定的无形资产。
    每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
    本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
    4、 无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
    置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减
    记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使
    该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形
    资产组的可收回金额。
    5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
    阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
    61
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
    无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
    或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    18、 长期待摊费用:
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
    19、 附回购条件的资产转让:
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据
    协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或
    资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,
    计入财务费用。
    20、 预计负债:
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资
    产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    1、 预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2、 预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
    因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳
    估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
    生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;
    如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
    62
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    21、 收入:
    1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的
    继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经
    济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收
    入实现。
    2、 确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
    让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方
    法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收
    入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款
    不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
    确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以
    完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
    务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,
    不确认提供劳务收入。
    22、 政府补助:
    1、 类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
    补助和与收益相关的政府补助。
    2、 会计处理方法
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购
    买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收
    益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,
    取得时直接计入当期营业外收入。
    23、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    1、 确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差
    异产生的递延所得税资产。
    63
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    2、 确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
    誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成
    的暂时性差异。
    24、 经营租赁、融资租赁:
    1、 经营租赁会计处理
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
    计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
    除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
    确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大
    的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
    除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    2、 融资租赁会计处理
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
    中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额
    作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的
    差额确认为未实现融资收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出
    租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收
    益金额。
    25、 持有待售资产:
    本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产:
    (1)公司已就该资产出售事项作出决议
    (2)公司已与对方签订了不可撤消的转让协议
    (3)该资产转让将在一年内完成。
    26、 主要会计政策、会计估计的变更
    (1) 会计政策变更
    单位:元 币种:人民币
    会计政策变更的内容和原
    审批程序     受影响的报表项目名称        影响金额
    因
    2010 年初归属于母公司的
    企业会计准则解释第 4 号     财政部发布                                             17,332,003.30
    未分配利润
    企业会计准则解释第 4 号     财政部发布          2010 年初少数股东权益             -17,332,003.30
    64
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (2)会计估计变更
    单位:元 币种:人民币
    会计估计变更的
    审批程序                 受影响的报表项目名称     影响金额
    内容和原因
    统一固定资产
    及投资性房地
    产折旧政策,按
    照商业用房折
    旧年限 35 年,
    工业用厂房折
    旧年限为 40 年,                                         投资性房地产               1,013,995.94
    通过第四届董事会第二十三次会议(临
    自 2010 年 1 月 1                                        固定资产净值               1,294,530.45
    2010-08 号)审批
    日起执行。该会                                           利润总额                   2,308,526.39
    计估计变更更
    符合公司的实
    际情况,更好地
    反映公司的财
    务状况和经营
    成果
    27、 前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    无
    (2) 未来适用法
    无
    (五) 税项:
    1、 主要税种及税率
    税种                              计税依据                             税率
    增值税                                     产品销售、材料转让收入            17%
    营业税                                     租金收入、资金占用费收入          5%
    城市维护建设税                             流转税税额                        7%
    企业所得税                                 应纳税所得额                      25%
    教育费附加                                 流转税税额                        3%
    2、 税收优惠及批文
    65
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    经上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局、上海市科学技术委员会批准,2008
    年 11 月 25 日公司重新获得高新技术企业证书,证书编号 GR200831000440,公司享受所得
    税税率 15%的税收优惠。
    经上海市地方税务局长宁区分局高新(09)-036 号审批通知,上海诺德生物实业有限公司
    系高新技术企业,2008 年-2010 年减按 15%的税率征收企业所得税。
    3、 其他说明
    除以上高新技术企业税收优惠和小规模子公司按照核定征收方式征收所得税外,其他各子公
    司企业所得税税率均为 25%。
    (六) 企业合并及合并财务报表
    1、 子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    从母公司所有
    实质上                                  少数股   者权益冲减子
    是
    构成对                                  东权益   公司少数股东
    业                                                持股    表决     否
    注                                              子公司                                  中用于   分担的本期亏
    子公司     子公司          务               经营   期末实际                          权比     合   少数股
    册          注册资本                            净投资                                  冲减少   损超过少数股
    全称       类型           性               范围    出资额                   比例     例      并   东权益
    地                                              的其他                                  数股东   东在该子公司
    质                                                (%)     (%)      报
    项目余                                  损益的   期初所有者权
    表
    额                                     金额    益中所享有份
    额后的余额
    上 海 昂
    代理
    立 广 告   全资子   上   服
    1,800.00   广告    1,800.00                  100     100    是
    有 限 公   公司     海   务
    等
    司
    四 川 昂                                    酒店
    立 海 泰                                    管
    控股子   成   服
    酒 店 管                         3,968.00   理,    3,958.00                 99.75   99.75   是     10.21
    公司     都   务
    理 有 限                                    营销
    公司                                        策划
    上 海 昂
    立 同 科
    控股子   上   服                 酒店
    经 济 发                        17,725.40          12,660.40                 71.42   71.42   是
    公司     海   务                 管理
    展 有 限
    公司
    上 海 诺
    天然
    德 生 物   全资子   上   工
    15,600.00   植物   15,535.08                  100     100    是
    实 业 有   公司     海   业
    制品
    限公司
    66
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    生物
    上 海 交                                   制品
    大 昂 立                                   销售
    生 物 制   控股子   上   商                及其
    1,500.00          1,350.00                  90     90    是
    品 销 售   公司     海   业                领域
    有 限 公                                   内八
    司                                         技服
    务
    销售
    北 京 昂
    食
    立 商 贸   控股子   北   商
    425.00   品、                   784.64    80     80    是
    有 限 责   公司     京   业
    生物
    任公司
    制品
    销售
    杭 州 昂
    昂立
    立 贸 易   控股子   杭   商
    50.00   一号               1,785.10      80     80    是
    有 限 公   公司     州   业
    口服
    司
    液
    无 锡 昂
    保健
    立 营 销   控股子   无   商
    80.00   品销                   395.25   87.5   87.5   是
    有 限 责   公司     锡   业
    售
    任公司
    广 州 昂
    立 保 健   控股子   广   商                销售
    50.00                          101.06    80     80    是
    品 有 限   公司     州   业                食品
    公司
    上 海 交
    医疗
    大 昂 立
    控股子   上   工                器械
    生 物 药                        4,900.00          3,920.00                  80     80    是
    公司     海   业                的研
    业 有 限
    究
    公司
    上 海 交
    保健
    大 昂 立
    控股子   上   商                品生
    保 健 品                        1,000.00           900.00                   90     90    是
    公司     海   业                产销
    有 限 公
    售
    司
    上 海 交                                   医
    大 昂 立                                   药、
    生 命 科   控股子   上   商                保健
    3,000.00          2,700.00                  90     90    是
    技 发 展   公司     海   业                食品
    有 限 公                                   的销
    司                                         售
    武 汉 昂   控股子   武   商                生物
    50.00                          792.40    80     80    是
    立 商 贸   公司     汉   业                制
    67
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    有 限 责                                   品、
    任公司                                     保健
    食品
    等的
    销售
    投
    上 海 昂
    资、
    立 实 业   全资子   上   咨
    5,000.00   企业   5,000.00                  100     100    是
    有 限 公   公司     海   询
    管理
    司
    等
    医
    药、
    保健
    上 海 昂
    食
    立 汇 丰   控股子   上   商
    800.00   品、                   197.70   46.88   46.88   是   -430.86   -605.98
    医 药 有   公司     海   业
    医疗
    限公司
    器械
    的销
    售
    上 海 诺   控股子
    进出
    农 国 际   公司的   上   贸
    100.00   口贸                                            是
    贸 易 有   控股子   海   易
    易
    限公司     公司
    天然
    植物
    制
    湖 南 诺   控股子                          品、
    德 生 物   公司的   长   工                生物
    800.00                                                   是
    科 技 有   控股子   沙   业                制品
    限公司     公司                            等的
    制
    造、
    销售
    上 海 施                                   投
    控股子        投
    惠 特 投                                   资、
    公司的   上   资
    资 管 理                        3,000.00   企业                                            是   903.66
    控股子   海   管
    有 限 公                                   管理
    公司          理
    司                                         等
    (2)非同一控制下企业合并取得的子公司
    68
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:万元 币种:人民币
    从母公司所
    实质
    有者权益冲
    上构
    少数股      减子公司少
    成对                    是
    东权益      数股东分担
    子公    持股    表决    否
    子公                                   期末实                                               中用于      的本期亏损
    子公司            注册   业务   注册资     经营              司净            权比    合     少数股
    司类                                   际出资                                               冲减少      超过少数股
    全称              地    性质     本       范围              投资    比例     例     并     东权益
    型                                      额                                                 数股东      东在该子公
    的其    (%)     (%)     报
    损益的      司期初所有
    他项                    表
    金额      者权益中所
    目余
    享有份额后
    额
    的余额
    房地
    产开
    发、
    经
    上 海 昂                                   营。
    立 房 地   控股                            (涉
    房地
    产 开 发   子公   上海          2,120.00   及许   1,080.00           50.94   50.94   是     5,446.94
    产
    有 限 公   司                              可经
    司                                         营的
    凭证
    可证
    经
    营)
    研
    究、
    开
    发、
    生
    控股                            产、
    湖 南 金
    子公                            销售
    农 生 物
    司的                            天然
    资 源 股          湖南   工业   6,122.15                     34.12    0.67    0.67   是      -969.21   -2,494.85
    控股                            植物
    份 有 限
    子公                            制品
    公司
    司                              (国
    家有
    专项
    规定
    的除
    外)
    2、合并范围发生变更的说明
    1、 与上年相比本年未新增合并单位。
    69
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    2、 本年减少合并单位 3 家,原因为:本年注销一家子公司有广西昂立同科旅游有限公司;
    本年转让股权减少合并的单位有两家:上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司和成都
    融金房地产开发有限公司。
    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    (1)本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
    权的经营实体
    单位:元 币种:人民币
    名称                          处置日净资产                      期初至处置日净利润
    广西昂立同科旅游有限公司                                   -9,847,222.99                               0.00
    上海昂立华山(沙家浜)医疗保健
    6,009,042.74                    -1,165,784.75
    康复有限公司
    成都融金房地产开发有限公司                                 17,265,432.78                       -72,289.42
    4、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
    子公司                              出售日                          损益确认方法
    按股权转让价款大于公司所占
    上海昂立华山(沙家浜)医疗保
    2010 年 6 月 30 日                      净资产份额的差额确认处置投
    健康复有限公司
    资收益。
    按股权转让价款大于公司所占
    成都融金房地产开发有限公司         2010 年 4 月 19 日                      净资产份额的差额确认处置投
    资收益。
    (七)合并财务报表项目注释
    1、货币资金
    单位:元
    期末数                                        期初数
    项目
    外币金额        折算率     人民币金额          外币金额      折算率      人民币金额
    现金:                   /           /             397,821.01         /            /          160,839.03
    人民币                   /           /             397,821.01         /            /          160,839.03
    银行存款:               /           /       114,229,120.70           /            /       200,436,639.90
    人民币                   /           /       114,147,682.22           /            /       200,352,674.41
    美元                   12,296.87    6.6227          81,438.48      12,296.87      6.8282          83,965.49
    其他货币资
    /           /        16,172,247.72           /            /        26,199,654.25
    金:
    人民币                   /           /        16,172,247.72           /            /        26,199,654.25
    合计              /           /       130,799,189.43           /            /       226,797,133.18
    2、交易性金融资产:
    (1)交易性金融资产情况
    70
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                                       期末公允价值                 期初公允价值
    1.交易性债券投资
    2.交易性权益工具投资                                                       674,450.00                        892,100.00
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产
    4.衍生金融资产
    5.套期工具
    6.其他
    合计                                              674,450.00                        892,100.00
    3、应收账款:
    (1)应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                      期初数
    账面余额                      坏账准备                      账面余额                      坏账准备
    种类
    比例                             比例                      比例                           比例
    金额                         金额                           金额                         金额
    (%)                              (%)                       (%)                            (%)
    单项金额
    重大并单
    项计提坏      15,909,345.21    17.35    15,909,345.21           100.00    15,909,345.21   17.38     15,909,345.21        100.00
    账准备的
    应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    1 年以内      28,633,215.89    31.22     1,038,885.85             3.63    45,880,131.67   50.11      2,849,043.15          6.21
    1至2年        20,009,525.12    21.82     2,000,952.50            10.00      883,361.87     0.96            88,336.20      10.00
    2至3年         2,033,709.04     2.22          406,741.81         20.00     3,398,526.18    3.71           679,705.23      20.00
    3 年以上       1,147,873.88     1.25          573,936.94         50.00     1,111,970.19    1.22           555,985.10      50.00
    组合小计      51,824,323.93    56.51     4,020,517.10             7.76    51,273,989.91   56.00      4,173,069.68          8.14
    单项金额
    虽不重大
    但单项计
    23,969,157.04    26.14    23,969,157.04           100.00    24,369,005.95   26.62     24,369,005.95        100.00
    提坏账准
    备的应收
    账款
    合计        91,702,826.18      /      43,899,019.35             /       91,552,341.07      /      44,451,420.84          /
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容            账面余额                   坏账金额                 计提比例(%)                  理由
    安徽阜阳医药集
    8,579,769.51               8,579,769.51                 100.00        估计无法收回
    团有限公司
    安徽仁济医药股                  2,773,439.87               2,773,439.87                 100.00        估计无法收回
    71
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    份有限公司
    贵州益康医药销
    1,845,841.30            1,845,841.30                   100.00    估计无法收回
    售有限公司
    其他金额重大款
    2,710,294.53            2,710,294.53                   100.00    估计无法收回
    项合计
    合计                 15,909,345.21           15,909,345.21               /                       /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                              期初数
    账龄                  账面余额                                           账面余额
    坏账准备                                           坏账准备
    金额           比例(%)                                金额           比例(%)
    1 年以内小
    28,633,215.89           31.22     1,038,885.85        45,880,131.67            50.11    2,849,043.15
    计
    1至2年        20,009,525.12           21.82     2,000,952.50          883,361.87              0.96      88,336.20
    2至3年         2,033,709.04             2.22         406,741.81      3,398,526.18             3.71     679,705.23
    3 年以上       1,147,873.88             1.25         573,936.94      1,111,970.19             1.22     555,985.10
    合计       51,824,323.93           56.51     4,020,517.10        51,273,989.91            56.00    4,173,069.68
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容             账面余额             坏账准备              计提比例(%)                 计提理由
    上海新海澳休闲
    2,464,514.85            2,464,514.85                   100.00    估计无法收回
    有限公司
    上海康莱实业有
    1,459,260.54            1,459,260.54                   100.00    估计无法收回
    限公司
    其他金额较小的
    20,045,381.65           20,045,381.65                   100.00    估计无法收回
    单位合计
    合计                 23,969,157.04           23,969,157.04               /                       /
    (2)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3)应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额
    单位名称             与本公司关系                金额                   年限
    的比例(%)
    安徽阜阳医药集
    客户                            8,579,769.51    3 年以上                                   9.36
    团有限公司
    农工商超市(集
    客户                            6,051,823.82    1 年以内                                   6.60
    团)有限公司
    上海易初莲花连
    客户                            6,019,541.54    1 年以内                                   6.56
    锁超市有限公司
    72
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    Interflavine       Pte
    客户                                4,842,225.85   1 年以内                                      5.28
    Ltd.
    安徽仁济医药股
    客户                                2,773,439.87   3 年以上                                      3.02
    份有限公司
    合计                          /                     28,266,800.59              /                                30.82
    4、其他应收款:
    (1)其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                      期初数
    账面余额                         坏账准备                  账面余额                        坏账准备
    种类
    比例                             比例                      比例                            比例
    金额                           金额                       金额                             金额
    (%)                              (%)                       (%)                             (%)
    单项金额
    重大并单
    项计提坏
    4,689,000.00         6.46      4,689,000.00      100.00
    账准备的
    其他应收
    账款
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    1 年以内      35,002,668.72      43.75            365,845.57       1.05   22,160,668.24     30.51             240,453.81       1.09
    1至2年         1,623,178.24       2.03            162,317.82      10.00    2,032,228.39         2.80          203,222.84     10.00
    2至3年             186,637.00     0.23             37,327.40      20.00      434,444.18         0.60           86,888.83     20.00
    3 年以上      24,620,686.90      30.78         12,310,343.45      50.00   24,370,067.78     33.55       12,185,033.89        50.00
    组合小计      61,433,170.86      76.79         12,875,834.24      20.96   48,997,408.59     67.46       12,715,599.37        25.95
    单项金额
    虽不重大
    但单项计
    18,565,992.85      23.21         16,942,050.07      91.25   18,942,102.82     26.08       17,318,160.04        91.43
    提坏账准
    备的其他
    应收账款
    合计        79,999,163.71          /         29,817,884.31        /     72,628,511.41          /      34,722,759.41          /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                     期初数
    账龄                       账面余额                                              账面余额
    坏账准备                                                坏账准备
    金额            比例(%)                                  金额              比例(%)
    1 年以内小计    35,002,668.72                    43.75      365,845.57      22,160,668.24               30.51       240,453.81
    1至2年           1,623,178.24                     2.03      162,317.82       2,032,228.39                2.80       203,222.84
    2至3年                186,637.00                  0.23       37,327.40        434,444.18                 0.60        86,888.83
    3 年以上        24,620,686.90                    30.78   12,310,343.45      24,370,067.78               33.55    12,185,033.89
    合计         61,433,170.86                    76.79   12,875,834.24      48,997,408.59               67.46    12,715,599.37
    73
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容              账面余额             坏账准备            计提比例(%)               计提理由
    上海昂立包装彩
    2,715,373.71             2,715,373.71                   100.00    估计无法收回
    印有限公司
    上海高信教育科
    2,060,000.00             2,060,000.00                   100.00    估计无法收回
    技有限公司
    田森林                        1,596,018.97             1,596,018.97                   100.00    估计无法收回
    北京北之脉光通
    1,300,000.00             1,300,000.00                   100.00    估计无法收回
    讯技术有限公司
    其他金额较小的
    10,894,600.17             9,270,657.39                    85.09    估计无法收回
    单位合计
    合计                  18,565,992.85            16,942,050.07              /                     /
    (2)本期转回或收回情况
    单位:元 币种:人民币
    转回或收回前
    其他应收账款      转回或收回原          确定原坏账准                                               转回坏账准备
    累计已计提坏              收回金额
    内容              因                  备的依据                                                     金额
    账准备金额
    上海浦东龙峰
    建筑市政工程     收回                估计无法收回              194,633.97             194,633.97      194,633.97
    有限公司
    上海市张江高
    科技园区开发     收回                估计无法收回              200,000.00             200,000.00      200,000.00
    股份有限公司
    合计                /                   /                 394,633.97               /                  /
    (3)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4)其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收款总
    单位名称            与本公司关系                   金额                  年限
    额的比例(%)
    北京产权交易所
    非关联方                         20,000,000.00   1 年以内                                 25.00
    有限公司
    泰州嘉泰房地产
    非关联方                         17,500,000.00   3 年以上                                 21.88
    开发有限公司
    上海昂松房地产
    非关联方                          8,000,000.00   1 年以内                                 10.00
    开发有限公司
    宁波市科技园区       非关联方                          3,800,000.00   3 年以上                                  4.75
    74
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    科润投资控股公
    司
    成都中级人民法
    非关联方                        3,300,000.00   1 年以内                                   4.13
    院
    合计                     /                   52,600,000.00               /                             65.76
    5、预付款项:
    (1)预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                              期初数
    账龄
    金额                  比例(%)                      金额                    比例(%)
    1 年以内                 25,558,522.64                   100.00          14,504,998.75                         99.92
    3 年以上                                                                       11,950.00                        0.08
    合计              25,558,522.64                   100.00          14,516,948.75                       100.00
    (2)预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称           与本公司关系                 金额                    时间                   未结算原因
    上海东展国际贸
    16,027,878.58    1 年以内
    易有限公司
    上海东方传媒集
    7,000,000.00   1 年以内
    团有限公司
    皇将(上海)包装
    882,000.00    1 年以内
    科技有限公司
    上海中润解放传
    550,000.00    1 年以内
    媒有限公司
    蚌埠市新黄山玻
    304,000.00    1 年以内
    璃制品有限公司
    合计                     /                   24,763,878.58               /                       /
    (3)本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    6、存货:
    (1)存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                     期初数
    项目
    账面余额        跌价准备           账面价值            账面余额            跌价准备          账面价值
    原材料         8,615,171.72    1,089,491.45     7,525,680.27       14,208,097.46           1,922,565.69    12,285,531.77
    在产品         7,596,423.67                     7,596,423.67        3,650,374.21                            3,650,374.21
    库存商品      62,468,340.54   30,673,603.64    31,794,736.90       57,917,770.41          31,223,585.37    26,694,185.04
    75
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    周转材料          2,446,286.87        94,826.05    2,351,460.82     2,405,532.79         94,826.05     2,310,706.74
    委托加工
    1,060,171.81                     1,060,171.81      774,875.94         111,724.45       663,151.49
    物资
    发出商品          5,281,585.62     4,242,162.43    1,039,423.19     4,738,876.33      4,242,162.43       496,713.90
    开发成本                                                           50,369,961.29      9,860,654.90    40,509,306.39
    材料成本
    -303.84                            -303.84
    差异
    其他                49,756.76                        49,756.76
    合计           87,517,736.99    36,100,083.57   51,417,653.42   134,065,184.59     47,455,518.89    86,609,665.70
    (2)存货跌价准备
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    存货种类        期初账面余额         本期计提额                                             期末账面余额
    转回               转销
    原材料                1,922,565.69                                          833,074.24         1,089,491.45
    库存商品           31,223,585.37                                            549,981.73        30,673,603.64
    周转材料                 94,826.05                                                                94,826.05
    委托加工物
    111,724.45                                         111,724.45
    资
    发出商品              4,242,162.43                                                             4,242,162.43
    开发成本              9,860,654.90                                         9,860,654.90
    合计           47,455,518.89                                        11,355,435.32         36,100,083.57
    7、可供出售金融资产:
    (1)可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                           期末公允价值                          期初公允价值
    可供出售权益工具                                      302,377,589.54                          18,700,000.00
    合计                                   302,377,589.54                          18,700,000.00
    本期无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的。因兴业证券股份有限公司于 2010
    年 10 月 13 日上市,公司根据《企业会计准则解释公告第 3 号》规定,将所持有的 6,760
    万股,成本为 7,800 万元兴业证券受限流通股由长期股权投资转入可供出售金融资产核算,
    期末余额以按估值方法计算的公允价值计量,金额为 28,977.36 万元。
    8、对合营企业投资和联营企业投资:
    76
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    本企
    业在
    本企
    被投
    业持
    被投资单               资单                                      期末净资产总     本期营业收
    股比             期末资产总额      期末负债总额                                       本期净利润
    位名称                 位表                                          额             入总额
    例
    决权
    (%)
    比例
    (%)
    一、合营企业
    二、联营企业
    上海慧盛
    创业投资      20.00   20.00    147,384,520.24       137,490.56    147,247,029.68    220,000.00      24,299,881.90
    有限公司
    上海健浪
    文化传播      45.00   45.00      4,003,035.94         27,448.41     3,975,587.53    512,000.00           -621,991.46
    有限公司
    上海昂泰
    投资管理      45.95   45.95    126,476,583.97     68,509,719.69    57,966,864.28   1,100,000.00     38,123,322.05
    有限公司
    上海交大
    慧谷广场
    20.00   20.00    138,402,873.71     38,402,873.71   100,000,000.00
    (上饶)有
    限公司
    苏州兆元
    置地有限      30.00   30.00    926,778,933.42    846,401,106.20    80,377,827.22                   -11,052,842.52
    公司
    9、长期股权投资:
    (1)长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被投资
    在被投
    在被投                  单位持股
    资单位
    被投资单                                                                         减值   资单位                  比例与表
    投资成本          期初余额        增减变动          期末余额                       表决权
    位                                                                           准备   持股比                  决权比例
    比例
    例(%)                不一致的
    (%)
    说明
    深圳康泰
    生物制品     15,129,888.51    15,129,888.51                      15,129,888.51             5.00        5.00
    有限公司
    北京绿色
    3,055,611.10     3,055,611.10                       3,055,611.10             4.40        4.40
    金可生物
    77
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    技术股份
    有限公司
    国泰君安
    证券股份     113,561,381.28                   113,561,381.28     113,561,381.28            0.1719    0.1719
    有限公司
    国泰君安
    投资管理
    825,938.87                       825,938.87         825,938.87             0.044     0.044
    股份有限
    公司
    兴业证券
    股份有限      78,000,000.00   78,000,000.00    -78,000,000.00
    公司
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被
    投资
    单位
    在被投   持股
    减                    在被投
    资单位   比例
    被投资单                                                                      值    本期现金红      资单位
    投资成本        期初余额        增减变动         期末余额                                      表决权   与表
    位                                                                          准        利          持股比
    比例     决权
    备                    例(%)
    (%)   比例
    不一
    致的
    说明
    上海慧盛
    创业投资    20,000,000.00    22,577,144.50   4,059,976.38     26,637,120.88           800,000.00     20.00    20.00
    有限公司
    上海健浪
    文化传播     4,050,000.00     2,068,910.55    -279,896.16      1,789,014.39                          45.00    45.00
    有限公司
    上海昂泰
    投资管理     8,500,000.00    22,073,080.76   4,767,666.48     26,840,747.24         12,750,000.00    45.95    45.95
    有限公司
    上海交大
    慧谷广场
    20,000,000.00    19,727,270.46                    19,727,270.46                          20.00    20.00
    (上饶)
    有限公司
    苏州兆元
    置地有限    78,218,475.03    78,218,475.03   -3,315,852.77    74,902,622.26                          30.00    30.00
    公司
    78
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    10、投资性房地产:
    (1)按成本计量的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目            期初账面余额           本期增加额              本期减少额          期末账面余额
    一、账面原值合计        170,892,634.12                                                     170,892,634.12
    1.房屋、建筑物          170,892,634.12                                                     170,892,634.12
    2.土地使用权
    二、累计折旧和累
    13,402,073.20            4,142,504.30                              17,544,577.50
    计摊销合计
    1.房屋、建筑物           13,402,073.20            4,142,504.30                              17,544,577.50
    2.土地使用权
    三、投资性房地产
    157,490,560.92                                  4,142,504.30       153,348,056.62
    账面净值合计
    1.房屋、建筑物          157,490,560.92                                  4,142,504.30       153,348,056.62
    2.土地使用权
    四、投资性房地产
    减值准备累计金
    额合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产
    157,490,560.92                                  4,142,504.30       153,348,056.62
    账面价值合计
    1.房屋、建筑物          157,490,560.92                                  4,142,504.30       153,348,056.62
    2.土地使用权
    本期折旧和摊销额:4,142,504.30 元。
    未办妥产权证书的原
    项 目                 账面价值
    因
    山水景苑会所          7,509,070.81      面积争议尚未解决
    11、固定资产:
    (1)固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目           期初账面余额                本期增加                本期减少         期末账面余额
    一、账面原值合
    430,629,123.75                   4,987,264.07       34,229,271.04    401,387,116.78
    计:
    其中:房屋及建筑
    304,054,937.89                  -1,405,717.02        7,123,679.71    295,525,541.16
    物
    机器设备        99,552,556.41                   1,422,367.95       22,844,101.86     78,130,822.50
    运输工具        11,884,086.25                    625,487.41         1,828,538.46     10,681,035.20
    电子设备       15,137,543.20                   4,345,125.73        2,432,951.01     17,049,717.92
    本期新增      本期计提
    79
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    二、累计折旧合
    137,216,367.70                    15,691,717.67         17,546,616.47     135,361,468.90
    计:
    其中:房屋及建筑
    56,856,246.32                        6,397,242.85        2,204,474.42     61,049,014.75
    物
    机器设备        60,827,014.68                        4,609,828.98      11,302,486.01      54,134,357.65
    运输工具           7,603,398.02                      1,209,156.04        1,612,093.38      7,200,460.68
    电子设备        11,929,708.68                        3,475,489.80        2,427,562.66     12,977,635.82
    三、固定资产账面
    293,412,756.05                    /                          /            266,025,647.88
    净值合计
    其中:房屋及建筑
    247,198,691.57                    /                          /            234,476,526.41
    物
    机器设备        38,725,541.73                    /                          /             23,996,464.85
    运输工具           4,280,688.23                  /                          /              3,480,574.52
    电子设备           3,207,834.52                  /                          /              4,072,082.10
    四、减值准备合计       17,903,979.07                    /                          /             13,806,248.66
    其中:房屋及建筑
    7,802,815.76                  /                          /              7,595,423.55
    物
    机器设备           9,966,447.29                  /                          /              6,135,929.46
    运输工具               1,457.53                  /                          /
    电子设备             133,258.49                  /                          /                 74,895.65
    五、固定资产账面
    275,508,776.98                    /                          /            252,219,399.22
    价值合计
    其中:房屋及建筑
    239,395,875.81                    /                          /            226,881,102.86
    物
    机器设备        28,759,094.44                    /                          /             17,860,535.39
    运输工具           4,279,230.70                  /                          /              3,480,574.52
    电子设备           3,074,576.03                  /                          /              3,997,186.45
    本期折旧额:15,691,717.67 元。
    12、在建工程:
    (1)在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                 期初数
    项目
    账面余额        减值准备         账面净值           账面余额        减值准备        账面净值
    在建工程     2,573,603.72                      2,573,603.72        140,587.67                      140,587.67
    (2)重大在建工程项目变动情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称           期初数              本期增加            工程进度           资金来源           期末数
    口服液及食品
    级车间改造项          113,921.00         2,433,016.05                       其他来源              2,546,937.05
    目
    80
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    茶渣干燥彩钢
    26,666.67                                                          26,666.67
    棚项目
    合计            140,587.67       2,433,016.05            /              /       2,573,603.72
    13、无形资产:
    (1)无形资产情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目            期初账面余额           本期增加            本期减少        期末账面余额
    一、账面原值合计         57,039,550.48                             1,500,000.00     55,539,550.48
    土地使用权            19,508,641.50                                              19,508,641.50
    管理软件                 368,060.00                                                368,060.00
    专利技术                 350,000.00                                                350,000.00
    铁皮石斛                2,700,000.00                                              2,700,000.00
    专利权                  1,512,849.11                                              1,512,849.11
    商标使用权              1,810,000.00                                              1,810,000.00
    专有技术              30,789,999.87                             1,500,000.00     29,289,999.87
    二、累计摊销合计         43,961,233.45           417,456.00        1,275,000.00     43,103,689.45
    土地使用权         10,744,756.25           218,998.32                         10,963,754.57
    管理软件             237,241.08               47,172.76                        284,413.84
    专利技术             244,999.52                                                244,999.52
    铁皮石斛             540,000.00                                                540,000.00
    专利权               302,569.82           151,284.92                           453,854.74
    商标使用权           1,810,000.00                                              1,810,000.00
    专有技术          30,081,666.78                             1,275,000.00     28,806,666.78
    三、无形资产账面
    13,078,317.03           -417,456.00        225,000.00      12,435,861.03
    净值合计
    土地使用权           8,763,885.25          -218,998.32                         8,544,886.93
    管理软件             130,818.92               -47,172.76                           83,646.16
    专利技术             105,000.48                                                105,000.48
    铁皮石斛            2,160,000.00                                              2,160,000.00
    专利权              1,210,279.29          -151,284.92                         1,058,994.37
    商标使用权
    专有技术             708,333.09                              225,000.00        483,333.09
    四、减值准备合计           2,860,833.57          100,000.00         212,500.00       2,748,333.57
    土地使用权
    管理软件
    专利技术             105,000.48                                                105,000.48
    铁皮石斛            2,160,000.00                                              2,160,000.00
    专利权
    商标使用权
    专有技术             595,833.09           100,000.00         212,500.00        483,333.09
    五、无形资产账面         10,217,483.46           -517,456.00         12,500.00       9,687,527.46
    81
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    价值合计
    土地使用权                 8,763,885.25           -218,998.32                               8,544,886.93
    管理软件                 130,818.92             -47,172.76                                  83,646.16
    专利技术
    铁皮石斛
    专利权                  1,210,279.29           -151,284.92                               1,058,994.37
    商标使用权
    专有技术                 112,500.00            -100,000.00             12,500.00                 0.00
    本期摊销额:417,456.00 元。
    14、商誉:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名
    称或形成商誉           期初余额            本期增加           本期减少          期末余额         期末减值准备
    的事项
    湖南金农生物
    资源股份有限          10,610,199.64                                            10,610,199.64     10,610,199.64
    公司
    上海昂立华山
    (沙家浜)医
    898,470.29                            898,470.29
    疗保健康复有
    限公司
    合计             11,508,669.93                            898,470.29      10,610,199.64     10,610,199.64
    15、长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    其他减少的
    项目             期初额         本期增加额     本期摊销额       其他减少额        期末额
    原因
    技术合作
    46,374.73                          46,374.73
    费
    红茶浓缩
    172,125.00                      172,125.00
    汁服务费
    装修费            4,309,980.03     1,113,945.00   1,933,969.23                    3,489,955.80
    预付长期
    4,262,499.99                    1,550,000.04                    2,712,499.95
    租赁费用
    合计           8,790,979.75     1,113,945.00   3,702,469.00                    6,202,455.75
    16、递延所得税资产/递延所得税负债:
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    82
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                          期末数                                 期初数
    递延所得税资产:
    可结转的税款抵减                                       125,000.00
    小计                                                   125,000.00
    递延所得税负债:
    计入资本公积的可供出售金
    32,914,138.43                          2,265,000.00
    融资产公允价值变动
    小计                                                 32,914,138.43                          2,265,000.00
    (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                  金额
    应纳税差异项目:
    可供出售金融资产的公允价值上升                                                          219,427,589.53
    小计                                                               219,427,589.53
    可抵扣差异项目:
    可结转以后年度抵扣的广告费                                                                   500,000.00
    小计                                                                    500,000.00
    17、资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目          期初账面余额         本期增加                                      期末账面余额
    转回           转销
    一、坏账准备           79,174,180.25      -5,052,651.53   394,633.97        9,991.09     73,716,903.66
    二、存货跌价准
    47,455,518.89      -9,860,654.90                  1,494,780.42    36,100,083.57
    备
    三、可供出售金
    融资产减值准备
    四、持有至到期
    投资减值准备
    五、长期股权投
    资减值准备
    六、投资性房地
    产减值准备
    七、固定资产减
    17,903,979.07                                     4,097,730.41    13,806,248.66
    值准备
    八、工程物资减
    值准备
    九、在建工程减
    值准备
    十、生产性生物
    83
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    资产减值准备
    其中:成熟生产
    性生物资产减值
    准备
    十一、油气资产
    减值准备
    十二、无形资产
    2,860,833.57          100,000.00                  212,500.00        2,748,333.57
    减值准备
    十三、商誉减值
    11,508,669.93        -898,470.29                                  10,610,199.64
    准备
    十四、其他
    合计          158,903,181.71      -15,711,776.72   394,633.97    5,815,001.92   136,981,769.10
    18、短期借款:
    (1)短期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目                              期末数                            期初数
    保证借款                                              28,000,000.00                      25,000,000.00
    保理借款                                                                                    9,582,813.28
    合计                                   28,000,000.00                      34,582,813.28
    19、应付账款:
    (1)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项。
    (2)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
    单位名称                            期末余额                未结转原因
    吉林熬东医药有限责任公司            3,449,500.00            涉讼
    上海开天建设(集团)有限公司          3,206,304.00            工程款
    上海延安医药有限公司                2,945,116.00            涉讼
    四川泰慷大酒店                      2,047,628.58            涉讼
    20、预收账款:
    (1)本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项。
    21、应付职工薪酬
    84
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初账面余额              本期增加           本期减少       期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴           4,006,637.42        34,283,663.04         35,527,666.30        2,762,634.16
    二、职工福利费                                               1,467,432.70       1,467,432.70
    三、社会保险费                              7,379.70         4,461,236.08       4,409,155.22          59,460.56
    医疗保险费                              3,797.95         1,104,187.37       1,091,549.87          16,435.45
    基本养老保险费                          2,977.32         2,993,263.22       2,959,766.41          36,474.13
    年金缴费
    失业保险费                               357.43           282,467.89         279,225.15            3,600.17
    工伤保险费                               126.90            40,957.04          39,365.83             1,718.11
    生育保险费                               120.10            40,360.56          39,247.96             1,232.70
    四、住房公积金                              2,671.00         1,229,554.00       1,231,873.00             352.00
    五、辞退福利
    六、其他                                  264,090.08           54,705.40          91,871.50          226,923.98
    七、工会经费和职工教育经费           1,014,448.71             553,198.41        1,402,740.94         164,906.18
    合计                    5,295,226.91        42,049,789.63         44,130,739.66        3,214,276.88
    工会经费和职工教育经费金额 553,198.41 元,因解除劳动关系给予补偿 1,853,917.83 元。
    期末应付职工薪酬预计于 2011 年 3 月下旬发放.
    22、应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   期末数                                 期初数
    增值税                                                   -1,915,854.14                          -2,130,161.54
    营业税                                                        320,530.21                             283,717.51
    企业所得税                                               -3,489,627.87                          -4,990,297.51
    个人所得税                                                    169,192.97                             142,326.66
    城市维护建设税                                                 58,883.81                             293,593.19
    房产税                                                       1,573,357.33                           1,429,205.86
    土地使用税                                                    147,933.30                             138,976.40
    印花税                                                          8,000.00                              50,798.69
    教育费附加                                                     76,258.51                             166,099.73
    堤防费                                                            629.17                               2,144.68
    水利建设基金                                                      853.50                               1,080.58
    河道管理费                                                     14,435.18                              33,847.58
    其他                                                           69,873.55                               6,340.32
    合计                                        -2,965,534.48                          -4,572,327.85
    23、应付股利:
    85
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                  期末数                        期初数            超过 1 年未支付原因
    湖南国际经济开发集团                      138,916.27                138,916.27   尚未领取
    合计                            138,916.27                138,916.27              /
    24、其他应付款:
    (1)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
    况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
    的款项。
    (2)账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    单位名称                          期末余额               未偿还原因
    上海昂泰投资管理有限公司          23,090,270.00          预收股利
    上海施惠特经济发展有限公司        5,566,618.00           子公司股东集资款
    章关富                            6,960,000.00           子公司股东集资款
    孙学文                            6,984,000.00           子公司股东集资款
    中国国投创新投资有限公司          4,687,500.00           未结算项目款
    陆芝再                            1,888,500.00           子公司股东集资款
    钱智春                            2,076,000.00           子公司股东集资款
    上海腾安消防工程有限公司          2,085,000.00           子公司股东集资款
    (3)对于金额较大的其他应付款,应说明内容
    单位名称                         期末余额               性质或内容
    上海昂泰投资管理有限公司         31,360,570.00          预收股利
    上海施惠特经济发展有限公司       10,066,618.00          子公司股东集资款
    章关富                           9,101,000.00           子公司股东集资款
    孙学文                           7,220,000.00           子公司股东集资款
    中国国投创新投资有限公司         4,687,500.00           未结算项目款
    陆芝再                           3,025,500.00           子公司股东集资款
    钱智春                           2,933,500.00           子公司股东集资款
    黄永飞                           2,384,500.00           子公司股东集资款
    上海腾安消防工程有限公司         2,085,000.00           子公司股东集资款
    上海市华信能源控股有限公司       1,000,000.00           保证金
    25、股本:
    86
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数         发行新                    公积金                                      期末数
    送股                      其他          小计
    股                      转股
    股份总
    312,000,000.00                                                                        312,000,000.00
    数
    26、资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初数               本期增加               本期减少              期末数
    资本溢价(股本溢价)         530,044,448.63                                  4,103,324.01       525,941,124.62
    其他资本公积                   15,373,672.64        173,678,451.11                              189,052,123.75
    合计               545,418,121.27         173,678,451.11           4,103,324.01       714,993,248.37
    资本溢价本期减少 4,103,324.01 元系本年公司收购上海诺德实业有限公司 10.26%少数股权,
    投资成本高于所取得上海诺德实业有限公司股权购买日净资产份额的差额冲减资本公积所
    致。
    其他资本公积本期增加 173,678,451.11 元系可供出售金融资产年末公允价值增值扣除了暂时
    性差异的所得税影响后的净值。
    27、盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                期初数                 本期增加              本期减少                 期末数
    法定盈余公积               52,281,003.49            2,424,826.31                                 54,705,829.80
    合计                52,281,003.49            2,424,826.31                                 54,705,829.80
    28、未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  金额                        提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                                 -80,142,726.28                      /
    调 整 年 初未 分 配 利 润 合 计 数
    17,332,003.30                    /
    (调增+,调减-)
    调整后 年初未分配利润                                   -62,810,722.98                      /
    加:本期归属于母公司所有者的
    58,004,741.66                    /
    净利润
    减:提取法定盈余公积                                        2,424,826.31
    应付普通股股利                                       15,600,000.00
    期末未分配利润                                          -22,830,807.63                      /
    调整年初未分配利润明细:
    (1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 17,332,003.30
    元。
    29、营业收入和营业成本:
    87
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (1)营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                        本期发生额                             上期发生额
    主营业务收入                                         335,191,914.72                      311,813,475.94
    其他业务收入                                           3,792,476.37                           3,504,662.25
    营业成本                                             111,442,127.01                      119,351,696.42
    (2)主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                   上期发生额
    行业名称
    营业收入              营业成本              营业收入              营业成本
    (1)工       业        165,138,262.36          97,522,949.41       131,398,820.65           92,158,013.06
    (2)商       业        353,942,583.01      214,030,759.64          393,617,907.69       246,626,346.19
    (3)房地产业              2,818,457.67          1,227,235.86          1,121,078.83            452,629.28
    (4)旅游饮食服
    3,511,538.61          1,251,902.68          6,003,572.25           3,077,265.79
    务业
    (5)外       贸              76,129.51            66,620.52              19,658.13             18,765.81
    (6)其       他           2,806,282.15
    公司内各业务分
    -193,101,338.59     -205,296,374.50          -220,347,561.61     -224,750,484.37
    布相互抵消
    合计             335,191,914.72      108,803,093.61           311,813,475.94      117,582,535.76
    (3)主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                  上期发生额
    地区名称
    营业收入            营业成本                 营业收入            营业成本
    上海地区                444,853,407.68     266,375,604.21           459,104,793.46       283,956,798.32
    其他地区                 83,439,845.63         47,723,863.90          73,056,244.09          58,376,221.81
    公司内各业务分
    -193,101,338.59     -205,296,374.50          -220,347,561.61     -224,750,484.37
    布相互抵消
    合计              335,191,914.72     108,803,093.61           311,813,475.94       117,582,535.76
    (4)公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称                        营业收入                   占公司全部营业收入的比例(%)
    1                                                   30,212,591.60                                     8.91
    2                                                   21,719,916.75                                     6.41
    3                                                   21,497,680.64                                     6.34
    4                                                   16,070,658.44                                     4.74
    5                                                   14,685,507.22                                     4.33
    合计                                 104,186,354.65                                   30.73
    88
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    30、营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目                   本期发生额                 上期发生额                    计缴标准
    租金收入、资金占用费
    营业税                                    610,528.30                651,487.93
    收入
    城市维护建设税                        1,896,406.06                1,655,374.77     流转税税额
    教育费附加                            1,258,883.26                1,101,525.48     流转税税额
    资源税                                                                     67.56
    其他                                      177,410.27                156,954.51
    合计                       3,943,227.89                3,565,410.25                /
    31、财务费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                              本期发生额                             上期发生额
    利息支出                                                     176,391.62                       9,438,514.64
    减:利息收入                                          -1,839,462.49                         -3,351,263.64
    汇兑损益                                                     212,058.18                             30,730.57
    其他                                                         219,010.27                           438,429.20
    合计                                      -1,232,002.42                         6,556,410.77
    32、公允价值变动收益:
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源                           本期发生额              上期发生额
    交易性金融资产                                                            -36,400.00                51,100.00
    合计                                           -36,400.00                51,100.00
    33、投资收益:
    (1)投资收益明细情况:
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额               上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                                                  6,760,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益                                         18,781,893.94           16,612,215.43
    处置长期股权投资产生的投资收益                                       40,198,432.26           32,107,989.22
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                                  430,000.00              400,000.00
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                      5,640,031.36            1,375,362.12
    合计                                       65,050,357.56           57,255,566.77
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益:
    89
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位               本期发生额           上期发生额         本期比上期增减变动的原因
    兴业证券股份有限公司                                   6,760,000.00    被投资单位本年未分红
    合计                                         6,760,000.00                /
    (3)按权益法核算的长期股权投资收益:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位               本期发生额           上期发生额         本期比上期增减变动的原因
    上海慧盛创业投资有限
    4,859,976.38           901,231.20    被投资单位净利润变动
    公司
    上海健浪文化传播有限
    -279,896.16            29,419.63    被投资单位本年亏损
    公司
    上海昂泰投资管理有限
    17,517,666.48        15,824,174.68    被投资单位利润增长
    公司
    被投资单位本年房产开始施
    苏州兆元置地有限公司              -3,315,852.76         -142,610.08    工但尚未竣工,销售费用增
    加,继续亏损。
    合计                   18,781,893.94        16,612,215.43                /
    34、资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目                             本期发生额                   上期发生额
    一、坏账损失                                             -731,207.90                    6,111,965.50
    二、存货跌价损失                                                                        9,583,644.06
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失                                    100,000.00                     112,500.00
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                                    -631,207.90                   15,808,109.56
    35、营业外收入:
    (1)营业外收入情况
    90
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                 本期发生额                    上期发生额
    的金额
    非流动资产处置利得合
    453,320.91                 908,565.82                    453,320.91
    计
    其中:固定资产处置利
    453,320.91                 908,565.82                    453,320.91
    得
    政府补助                                  175,913.00               1,403,084.40                    175,913.00
    房屋拆迁补贴                                                       2,000,000.00
    优化进出口结构补贴                                                   200,000.00
    交大协作收入                                                         560,000.00
    违约金、罚款收入                          920,474.00                                               920,474.00
    其他                                       25,955.68                 149,968.39                     25,955.68
    合计                      1,575,663.59                  5,221,618.61                  1,575,663.59
    (2)政府补助明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                本期发生额                  上期发生额                       说明
    政府下拨扶持基金                      34,944.00                1,394,752.00
    科技发展扶持基金                     140,969.00                    8,332.40
    合计                      175,913.00                1,403,084.40                  /
    36、营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                  本期发生额                    上期发生额
    的金额
    非流动资产处置损失合计                    6,225,741.07                    317,059.68                6,225,741.07
    其中:固定资产处置损失                    6,225,741.07                    317,059.68                6,225,741.07
    对外捐赠                                     10,000.00                     10,000.00                  10,000.00
    罚款滞纳金支出                                      7.70                  193,610.22                       7.70
    诉讼支出                                                             2,023,465.00
    其他                                        581,300.00                    119,050.00                 581,300.00
    合计                          6,817,048.77               2,663,184.90                   6,817,048.77
    37、所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                             本期发生额                              上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期
    7,101,052.88                            221,023.39
    所得税
    递延所得税调整                                                                                     237,751.78
    合计                                         7,101,052.88                            458,775.17
    91
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    每股收益(元)
    报告期利润
    基本每股收益        稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                    0.19                0.19
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    0.06                       0.06
    净利润
    1、 计算过程
    上述数据采用以下计算公式计算而得:
    基本每股收益
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
    润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股
    本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报
    告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月
    份起至报告期年末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
    稀释每股收益
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/
    (S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
    加的普通股加权平均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    净利润。公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股
    收益达到最小。
    2、 公司不具有稀释性的潜在普通股。
    3、 资产负债表日至财务报告批准报出日之间,公司发行在外普通股未发生重大变化。
    39、其他综合收益
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  本期金额          上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                       204,327,589.54      9,220,000.00
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                             30,649,138.43        795,000.00
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计                                                            173,678,451.11      8,425,000.00
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
    有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
    享有的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    92
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4.外币财务报表折算差额
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计
    5.其他
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    合计                      173,678,451.11      8,425,000.00
    40、现金流量表项目注释:
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额
    银行存款利息收入                                                        1,835,750.88
    营业外收入                                                                201,868.68
    单位往来
    其中:大额单位往来
    上海市规划和国土资源管理局                                             45,950,000.00
    苏州兆元置地有限公司                                                   32,062,385.36
    广西同科房地产开发有限公司                                              5,000,000.00
    上海施惠特经济发展有限公司                                              4,500,000.00
    上海市华信能源控股有限公司                                              1,000,000.00
    其他往来单位                                                            9,791,257.79
    合计                                            100,341,262.71
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额
    销售费用
    其中:大额费用
    促销费                                                                 36,504,414.09
    广告费                                                                 36,257,472.40
    劳务费                                                                 13,888,467.69
    营销费                                                                  7,951,208.64
    运输费                                                                  4,995,287.43
    租赁费                                                                  2,895,651.19
    差旅费                                                                  1,937,160.60
    中介服务费                                                              1,046,476.00
    其他费用                                                                5,143,054.57
    93
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    管理费用
    其中:大额费用
    技术开发费                                                              6,142,858.76
    租赁费                                                                  2,502,840.11
    中介服务费                                                              2,046,571.91
    业务招待费                                                              1,319,376.21
    办公费                                                                  1,638,093.91
    水电等动力费                                                            1,525,839.50
    差旅费                                                                  1,243,863.57
    会务费                                                                  1,294,114.40
    其他费用                                                                5,795,901.18
    财务费用-手续费                                                           142,099.13
    营业外支出                                                                128,603.90
    单位往来
    其中:大额单位往来
    上海市规划和国土资源管理局                                             45,950,000.00
    上海宝茸房地产开发有限公司                                             20,000,000.00
    苏州兆元置地有限公司                                                   20,000,000.00
    上海昂松房产地产开发有限公司                                             8,011,112.40
    上海亮羽实业有限公司                                                    1,000,000.00
    支付其他单位往来                                                        8,218,563.19
    合计                                            237,579,030.78
    (3)支付的其他与投资活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   金额
    上海昂立华山(沙家浜)医疗保健康复有限公司
    1,195,016.39
    本年转让时现金及现金等价物
    广西同科房地产开发有限公司本年注销年初现金
    14,801.10
    及现金等价物
    成都融金房地产开发有限公司本年转让时现金及
    20,157,009.98
    现金等价物
    合计                                             21,366,827.47
    41、现金流量表补充资料:
    (1)现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                    本期金额              上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                           47,150,009.96         20,387,831.39
    加:资产减值准备                                   -631,207.90         15,808,109.56
    94
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    20,088,023.49           23,282,115.88
    折旧
    无形资产摊销                                            429,956.00              567,455.83
    长期待摊费用摊销                                       3,702,469.00            2,562,600.46
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    5,772,420.16             -591,506.14
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                    36,400.00              -51,100.00
    财务费用(收益以“-”号填列)                          375,367.71             9,448,944.73
    投资损失(收益以“-”号填列)                       -65,050,357.56          -57,255,566.77
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                -125,000.00             237,751.78
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                      -4,531,285.60           25,836,009.16
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)           -16,518,235.89          -97,901,108.46
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)            22,118,012.74          185,482,084.34
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                            12,816,572.11          127,813,621.76
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                       130,799,189.43          226,797,133.18
    减:现金的期初余额                                   226,797,133.18          133,645,682.32
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                             -95,997,943.75           93,151,450.86
    (2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    单位:元 币种:人民币
    项目                           本期发生额      上期发生额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格                            15,350,841.13
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物            15,350,841.13
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                    15,350,841.13
    4.取得子公司的净资产                                       134,890,060.65
    流动资产                                                121,236,270.85
    非流动资产                                               45,676,050.87
    流动负债                                                 32,022,261.07
    非流动负债
    95
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.处置子公司及其他营业单位的价格                                      101,760,000.00   305,370,848.00
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物                       82,960,000.00   208,202,217.68
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                               82,960,000.00   208,202,217.68
    4.处置子公司的净资产                                                   43,138,605.23   142,077,474.70
    流动资产                                                            86,039,003.16   569,725,617.17
    非流动资产                                                           4,753,608.41       13,233,032.82
    流动负债                                                            47,654,006.34   190,881,175.29
    非流动负债                                                                          250,000,000.00
    (3)现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  期末数                     期初数
    一、现金                                                      130,799,189.43            226,797,133.18
    其中:库存现金                                                    397,821.01                  160,839.03
    可随时用于支付的银行存款                              114,229,120.70            200,436,639.90
    可随时用于支付的其他货币资金                           16,172,247.72                26,199,654.25
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                  130,799,189.43            226,797,133.18
    (4)现金流量表补充资料的说明
    42、处置子公司的价格中包括了同时转移的相应债权转让金额 2,009.45 万元以及 2009 年转
    让上海昂松房地产开发有限公司 2,350 万元转让价款。
    2、包括本年收到 2009 年转让上海昂松房地产开发有限公司 800 万元尾款。
    3、本年处置子公司净资产未包括转让上海昂松房地产开发有限公司时的净资产。
    (八)关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公司对     母公司对    本企
    母公司名      企业   注册        法人   业务                  本企业的     本企业的    业最       组织机构
    注册资本
    称        类型     地        代表   性质                  持股比例     表决权比    终控         代码
    (%)          例(%)     制方
    上海               高   新
    上海新南                                                                               上 海
    股 份    市番    钱 天      技   术
    洋股份有                                          17,367.68       18.31        18.31   交 通     13221311-2
    公司     愚路    东         产   品
    限公司                                                                                 大学
    667                的   生
    96
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    号六            产 销
    楼              售/技
    工 贸
    一 体
    化,经
    营 高
    新 技
    术 工
    业 园
    区
    2、本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    企业类                法人代    业务性               持股比    表决权    组织机构
    子公司全称                  注册地                      注册资本
    型                    表        质                 例(%)     比例(%)     代码
    上海松
    上海昂立广    有 限 责    江区环
    朱敏骏   服务       1,800.00    100.00    100.00   63122074-7
    告有限公司    任公司      城 路
    666 号
    成都市
    青羊区
    四川昂立海                清江东
    有 限 责
    泰酒店管理                路 134     胡江林   服务       3,968.00     99.75     99.75   75472801-4
    任公司
    有限公司                  号泰康
    大酒店
    内
    上海市
    上海昂立同
    有 限 责    杨浦区
    科经济发展                           朱敏骏   服务       7,000.00     71.42     71.42   77183156-6
    任公司      四平路
    有限公司
    1188 号
    上海市
    上海诺德生                长宁区
    有 限 责
    物实业有限                通协路     朱敏骏   工业      15,600.00    100.00    100.00   75500181-0
    任公司
    公司                      13 号
    103 室
    上海交大昂                上海市
    立生物制品    有 限 责    宜山路
    盛文灏   商业       1,500.00     90.00     90.00   13461779-4
    销售有限公    任公司      700 号
    司                        A5 楼
    北京市
    北京昂立商                东城区
    有 限 责
    贸有限责任                大华路     韩振洪   商业        425.00      80.00     80.00   10118236-8
    任公司
    公司                      甲 2 号
    (海诚
    97
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    商务会
    馆 718
    室)
    杭州市
    下城区
    杭州昂立贸    有 限 责    体育场
    韩振洪   商业     50.00     80.00    80.00   25391504-9
    易有限公司    任公司      279 号
    粮贸大
    厦 10 楼
    无锡市
    无锡昂立营
    有 限 责    棉花巷
    销有限责任                           韩振洪   商业     80.00     87.50    87.50   25053212-2
    任公司      128 号
    公司
    301 室
    广州市
    广州昂立保                环市中
    有 限 责
    健品有限公                路 327     兰先德   商业     50.00     80.00    80.00   231225354
    任公司
    司                        号 905
    室
    江岸区
    散阳路
    武汉昂立商                三阳广
    有 限 责
    贸有限责任                场B座      韩振洪   商业     50.00     80.00    80.00   71793995-5
    任公司
    公司                      20-21
    层 2309
    室
    上海市
    张江高
    上海交大昂                科技园
    有 限 责
    立生物药业                区牛顿     郭伟     工业   4,900.00    80.00    80.00   70313230-9
    任公司
    有限公司                  路 200
    号 3A
    单元
    上海市
    上海交大昂
    有 限 责    松江区
    立保健品有                           盛文灏   商业   1,000.00    90.00    90.00   75188361-7
    任公司      环城路
    限公司
    666 号
    上海交大昂
    上海田
    立生命科技    有 限 责
    州路 99    盛文灏   商业   3,000.00    90.00    90.00   74561781-4
    发展有限公    任公司
    号
    司
    宜山路
    上海昂立实                700 号
    其他                   朱敏骏   服务   5,000.00   100.00   100.00   67935086-6
    业有限公司                82 幢一
    楼 整
    98
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    层,2 楼
    203 、
    205 、
    207 、
    209 、
    210 、
    214、六
    楼整层
    上海市
    松江区
    上海昂立房
    有 限 责    中山街
    地产开发有                           朱敏骏   房地产     2,120.00   50.94   50.94   13412563-4
    任公司      道茸梅
    限公司
    路 139
    号A区
    上海市
    徐汇区
    上海昂立汇
    有 限 责    南丹路
    丰医药有限                           兰先德   商业        800.00    46.88   46.88   70346779-0
    任公司      380 弄
    公司
    20 号 17
    楼E座
    上海长
    宁区北
    上海诺农国                翟 路
    有 限 责
    际贸易有限                1178 号    陈功     贸易        100.00                    76085095-6
    任公司
    公司                      1 号楼
    南 幢
    201E 座
    湖南省
    湖南诺德生                宁乡经
    有 限 责
    物科技有限                济开发     陈功     工业        800.00                    77676598-3
    任公司
    公司                      区创新
    路
    长沙市
    湖南金农生
    有 限 责    经开区
    物科技股份                           陈功     工业       6,122.15    0.67    0.67   18389853-7
    任公司      东二路
    有限公司
    7号
    松江区
    上海施惠特
    有 限 责    苏梅路              投 资 管
    投资管理有                           胡江林              3,000.00                   76724143-2
    任公司      518 号              理
    限公司
    14 楼
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    99
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    本企业
    在被投
    本企业
    被投资单位     企业类              法人代    业务性                                   资单位     组织机构
    注册地                              注册资本       持股比
    名称           型                  表        质                                     表决权       代码
    例(%)
    比例
    (%)
    一、合营企业
    二、联营企业
    上海慧盛创
    外商投                        投资管
    业投资有限              上海      刘文裕               100,000,000.00        20.00      20.00   73455680-9
    资                            理
    公司
    上海健浪文
    有限责
    化传播有限              上海      盛文灏     服务           9,000,000.00     45.00      45.00   74115394-4
    任
    公司
    上海昂泰投
    有限责                        投资管
    资管理有限              上海      朱敏骏                   18,500,000.00     45.95      45.95   74492084-6
    任                            理
    公司
    上海交大慧
    谷广场(上     有限责                        投资管
    上海      朱其棕               100,000,000.00        20.00      20.00   74605053-0
    饶)有限公     任                            理
    司
    苏州兆元置     有限责                        房地产
    太仓      王孟春               100,000,000.00        30.00      30.00   78906928-2
    地有限公司     任                            开发
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称                其他关联方与本公司关系                       组织机构代码
    上海交大南洋房地产(集团)
    其他                                   13265426-8
    有限公司
    上海大众广告有限公司             其他
    5、关联交易情况
    本报告期公司无关联交易事项。
    6、关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    期末                                期初
    项目名称           关联方
    账面余额            坏账准备         账面余额            坏账准备
    上海大众广告
    预付账款                                                                   600,000.00
    有限公司
    苏州兆元置地
    其他应收款                                                              11,672,830.70         116,728.31
    有限公司
    100
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    上市公司应付关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                   关联方           期末账面余额           期初账面余额
    上海交大南洋房地产
    其他应付款                                                                      2,000,000.00
    (集团)有限公司
    上海昂泰投资管理有限
    其他应付款                                              31,360,570.00          35,840,270.00
    公司
    (九)股份支付:
    无
    (十)或有事项:
    未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
    1、 上海昂立汇丰医药有限公司(以下简称"昂立汇丰")由原董事胡新征承包经营期间伙同
    他人,冒用安徽阜阳医药(集团)有限公司等公司的名义,以帮助昂立汇丰公司销售药品为
    幌子,采用伪造印章及合同等文件的手段,骗得昂立汇丰公司共计价值约 2,065 万元的药品,
    实际造成昂立汇丰公司 1,200 余万元的货款损失,致使该公司无法清偿相关企业的借款和货
    款,各债权企业纷纷通过诉讼向其追讨。截止 2009 年 12 月 31 日,诉讼已经法院判决并生
    效,执行的企业有 7 家,追讨欠款 1,169.87 万元,其中 2,023,465.00 元欠款以前年度尚未入
    账,2009 年已补计入账,影响损益-2,023,465.00 元;诉讼尚在审理中的企业有一家,追讨
    欠款的标的为 450 多万元。截止 2010 年 12 月 31 日,诉讼仍无进展。
    2、 公司子公司四川昂立海泰酒店管理有限公司(以下简称"四川海泰公司"),与耀华装饰
    公司有关对四川海泰公司债务行使代位权案件,案件产生原因是耀华装饰公司有对泰康酒店
    的债权,但泰康酒店下落不明,而四川海泰公司有对泰康酒店的债务,因此耀华公司诉昂立
    海泰酒店对泰康酒店的债务行使代位权,要求四川海泰酒店归还耀华公司 330 万元债务。
    2007 年度都江堰法院裁定昂立海泰公司应立即向耀华装饰公司履行其所欠 330 万元,但四
    川海泰拒不履行义务,法院又作出裁定将昂立海泰公司在成都融金房地产开发有限公司所持
    有的 200 万美元股权予以冻结。成都融金公司 2008 年度聘请天闻律师事务所对该裁定的执
    行提出异议,成都市中级人民法院于 2008 年 6 月作出决定,通知都江堰法院对此案中止执
    行。公司于 2009 年 12 月 29 日与拟购买方以及耀华公司达成三方协议,由拟购买方以 330
    万元现金担保形式依法解除了该项目下被冻结的股权。目前耀华公司提起的代位诉讼于
    2010 年 12 月 3 日由四川省成都中级人民法院判决,出示民事判决书((2010)成民初字第
    720 号。判决如下:因四川海泰公司对泰康酒店的债务仅为 1,087,917.30 元,故耀华建筑公
    司仅能在 1,087,917.30 元范围内形式代位权,耀华建筑公司要求四川海泰公司支付到期债务
    3,722,935.62 元的诉讼请求部分成立。四川海泰公司应于判决发生法律效力之日起十日内支
    付湛江经济技术开发区耀华建筑装饰工程公司 1,087,917.30 元;驳回原告耀华建筑公司的其
    他诉讼请求。案件受理费 36,583.48 元,由四川海泰公司负担 14,633.00 元,耀华建筑公司负
    担 21,950.48 元。四川海泰公司截止 2010 年 12 月 31 日账面记载应付泰康酒店公司
    2,047,628.58 元债务,判决书行使的代位诉讼金额为 1,087,917.30 元,因此公司无需计提营
    业外支出,出于谨慎,暂未结转债务余额。案件受理费 14,633.00 元计入 2010 年管理费用。
    (十一)承诺事项:
    101
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    1、前期承诺履行情况
    2009 年公司以账面余额为 11,244,138.75 元的应收债权作质押取得保理借款 9,582,813.28 元,
    公司分别于 2010 年 1 月 22 日和 2 月 3 日归还借款。
    (十二)资产负债表日后事项:
    1、公司向中国葛洲坝集团有限公司受让其持有的国泰君安股权 496.3538 万股已于 2011 年 1
    月 20 日完成交割。
    2、公司的子公司湖南诺德生物科技有限公司已于 2011 年 2 月完成工商注销登记手续。
    3、公司于 2011 年 4 月 2 日收到上海交大慧谷广场(上饶)有限公司归还的本公司投资款
    2,000.00 万元。
    4、 公司于 2011 年 3 月 9 日公告,公司以总额 9,640.18 万元通过上海联合产权交易所收购
    中华企业股份有限公司出让的国泰君安证券股份有限公司 0.1618%股权(760.41 万股),转
    让价 12.50 元/股,成交金额 9,504.14 万元,交易费用为 136.04 万元。收购完成后,公司将
    累计持有国泰君安 2,085.41 万股,占 0.4437%。
    5、 资产负债表日后利润分配情况:
    公司于 2011 年 4 月 6 日第四届第二十六次会议决议通过,拟以 2010 年末总股本 31,200 万
    股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.7 元(含税),共派发现金红利 2,184 万元,
    剩余未分配利润结转下一年度。本利润分配预案尚须经公司 2010 年度股东大会审议通过。
    (十三)其他重要事项:
    1、以公允价值计量的资产和负债
    单位:元 币种:人民币
    计入权益的累     本期计
    本期公允价值
    项目              期初金额                       计公允价值变     提的减     期末金额
    变动损益
    动             值
    金融资产
    1、以公允价值计量且
    其变动计入当期损益
    892,100.00      -36,400.00                                   674,450.00
    的金融资产(不含衍
    生金融资产)
    2、衍生金融资产
    3、可供出售金融资产       18,700,000.00                   204,327,589.54            302,377,589.54
    金融资产小计              19,592,100.00      -36,400.00   204,327,589.54            303,052,039.54
    上述合计                  19,592,100.00      -36,400.00   204,327,589.54            303,052,039.54
    2、其他
    2008 年公司下属的子公司上海昂立房地产开发有限公司(以下简称"昂立房产")将持有的
    上海宝茸房地产开发有限公司(以下简称"宝茸房产")40%的股权和上海国昂投资管理有限
    公司(以下简称"国昂投资")40%的股权转让给上海锡安电子有限公司,鉴于宝茸房产在"
    北上海商业广场"项目的土地增值税暂按实现房地产销售收入 1%的预征率计提并缴纳了土
    地增值税 7,841,297.76 元,股权转让补充协议约定,若日后宝茸房产发生税收清缴情况,昂
    立房产按清算后的土地增值税金额承担相应的责任。2008 年昂立房产根据上海东明会计师
    102
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    事务所有限公司出具的"沪东师报【2008】A617 号"宝茸房产的审计报告中预估的尚需清算
    的土地增值税可能支付的份额 4,726,061.34 元,计入公司管理费用。2010 年昂立房产与宝茸
    房产再次就此问题签订协议:昂立房产一次性支付宝茸房产土地增值税 2000 万元,以后相
    关税金缴纳全部由宝茸房产负责,昂立房产不再承担。昂立房产于 2010 年 8 月支付 2000
    万元款项,扣除 2008 计提 4,726,061.34 元税项准备,差额 15,273,938.66 元本年计入管理费
    用。
    (十四)母公司财务报表主要项目注释
    1、应收账款:
    (1)应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                期初数
    账面余额                    坏账准备                     账面余额                    坏账准备
    种类
    比例                          比例                      比例                        比例
    金额                        金额                         金额                      金额
    (%)                           (%)                       (%)                         (%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    1 年以内       31,672,357.99    92.37      316,723.58          1.00     16,137,342.98   86.19      161,373.43        1.00
    1至2年            31,393.53      0.09          3,139.35       10.00
    组 合 小
    31,703,751.52    92.46      319,862.93          1.01     16,137,342.98   86.19      161,373.43        1.00
    计
    单   项   金
    额   虽   不
    重   大   但
    单   项   计
    2,585,330.63     7.54     2,585,330.63       100.00      2,585,330.63   13.81     2,585,330.63   100.00
    提   坏   账
    准   备   的
    应   收   账
    款
    合计          34,289,082.15      /       2,905,193.56          /       18,722,673.61       /     2,746,704.06       /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                 期初数
    账龄                     账面余额                                              账面余额
    坏账准备                                        坏账准备
    金额              比例(%)                                金额            比例(%)
    1 年以内小
    31,672,357.99                92.37         316,723.58     16,137,342.98            86.19   161,373.43
    计
    1至2年               31,393.53                 0.09           3,139.35
    合计        31,703,751.52                92.46         319,862.93     16,137,342.98            86.19   161,373.43
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    103
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容           账面余额              坏账准备            计提比例(%)              计提理由
    上海新生代保健
    417,416.25            417,416.25                  100.00   估计无法收回
    品有限公司
    上海华旌贸易                  222,616.00            222,616.00                  100.00   估计无法收回
    震元股份绍兴中
    150,382.30            150,382.30                  100.00   估计无法收回
    成药
    其他金额较小的
    1,794,916.08         1,794,916.08                  100.00   估计无法收回
    公司合计
    合计                  2,585,330.63         2,585,330.63              /                   /
    (2)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3)应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额
    单位名称          与本公司关系               金额                 年限
    的比例(%)
    上海交大昂立生物
    子公司                   26,249,298.19     1 年以内                           76.55
    制品销售有限公司
    上海东方电视购物
    客户                        2,314,902.45   1 年以内                               6.75
    有限公司
    上海诺德生物实业
    子公司                      2,175,767.78   1 年以内                               6.35
    有限公司
    箭牌糖果(中国)
    客户                         637,171.12    1 年以内                               1.86
    有限公司
    上海新生代保健品
    客户                         417,416.25    3 年以上                               1.22
    有限公司
    合计                     /              31,794,555.79                /                       92.73
    (4)应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                 与本公司关系                金额                占应收账款总额的比例(%)
    上海交大昂立生物制品
    子公司                           26,249,298.19                            76.55
    销售有限公
    上海诺德生物实业有限
    子公司                            2,175,767.78                                6.35
    公司
    湖南金农生物资源股份
    子公司                             286,744.00                                 0.84
    有限公司
    合计                         /                    28,711,809.97                            83.74
    2、其他应收款:
    104
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    (1)其他应收款按种类披露:                                               单位:元 币种:人民币
    期末余额                                                年初余额
    账面余额                       坏账准备                  账面余额                   坏账准备
    种类
    比例                          比例                      比例                          比例
    金额                        金额                         金额                       金额
    (%)                         (%)                     (%)                      (%)
    单项金额重大并单项计提坏账
    30,113,987.34    13.43      30,113,987.34         100    30,113,987.34   10.51      30,113,987.34        100
    准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账
    款
    内部往来组合                  132,575,493.53      59.11                                  216,706,815.18   75.65
    账龄组合                         42,201,344.32    18.82      10,446,437.98       24.75    21,710,368.82    7.58      10,157,622.95      46.79
    单项金额虽不重大但单项计提
    19,373,960.46     8.64      19,373,960.46      100.00    17,923,576.16    6.26      17,923,576.16   100.00
    坏账准备的应收账款
    合计               224,264,785.65      100.00     59,934,385.78               286,454,747.50   100.00     58,195,186.45
    内部往来计提的坏账系子公司超额亏损计提的坏账。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                         期初数
    账龄                  账面余额                                           账面余额
    坏账准备                                      坏账准备
    金额           比例(%)                            金额         比例(%)
    1 年以内小计       20,949,123.60           49.64         209,491.24     1,328,338.54        6.12         13,283.39
    1至2年                972,909.04            2.31          97,290.90         8,600.00        0.04             860.00
    2至3年                                                                    144,118.60        0.66         28,823.72
    3 年以上           20,279,311.68           48.05    10,139,655.84      20,229,311.68       93.18     10,114,655.84
    合计          42,201,344.32          100.00    10,446,437.98      21,710,368.82      100.00     10,157,622.95
    组合中,内部往来组合的其他应收款:
    105
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    内部往来组合                           账面余额                  坏账准备
    内部往来                                            132,575,493.53
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容               账面余额               坏账准备       计提比例      计提理由
    杭州昂立贸易有限公司               17,208,462.09      17,208,462.09        100.00%   子公司超额亏损
    北京昂立商贸有限责任公司            7,767,325.25          7,767,325.25     100.00%   子公司超额亏损
    武汉昂立商贸有限责任公司            5,138,200.00          5,138,200.00     100.00%   子公司超额亏损
    合计                   30,113,987.34      30,113,987.34
    (2)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3)其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收账款
    单位名称           与本公司关系                金额                 年限
    总额的比例(%)
    上海昂立同科经
    子公司                    52,266,700.00      1 年以内                       23.31
    济发展有限公司
    上海昂立实业有
    子公司                    40,460,000.00      1 年以内                       18.04
    限公司
    上海诺德生物实
    子公司                    28,144,000.00      1 年以内                       12.55
    业有限公司
    北京产权交易所
    20,000,000.00      1 年以内                        8.92
    有限公司
    泰州嘉泰房地产
    17,500,000.00      3 年以上                        7.80
    开发有限公司
    合计                   /               158,370,700.00                 /                   70.62
    (1)其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称               与本公司关系                金额          占其他应收账款总额的比例(%)
    上海昂立同科经济发展
    子公司                      52,266,700.00                              23.31
    有限公司
    上海昂立实业有限公司      子公司                      40,460,000.00                              18.04
    上海诺德生物实业有限
    子公司                      28,144,000.00                              12.55
    公司
    106
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    杭州昂立贸易有限公司       子公司                  17,208,462.09                               7.67
    上海交大昂立生物制品
    子公司                  13,993,844.45                               6.24
    销售有限公
    北京昂立商贸有限责任
    子公司                   7,767,325.25                               3.46
    公司
    武汉昂立商贸有限责任
    子公司                   5,138,200.00                               2.29
    公司
    上海交大昂立股份有限
    子公司                   4,580,304.35                               2.04
    公司宁波分
    四川昂立海泰酒店管理
    子公司                   2,970,000.00                               1.32
    有限公司
    上海昂立汇丰医药有限
    子公司                   1,977,018.37                               0.88
    公司
    无锡昂立营销有限责任
    子公司                   1,940,000.00                               0.87
    公司
    广州昂立保健品有限公
    子公司                   1,263,414.64                               0.56
    司
    湖南金农生物资源股份
    子公司                    341,200.00                                0.15
    有限公司
    上海昂立广告有限公司       子公司                       4,358.00                               0.00
    合计                        /            178,054,827.15                              79.38
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    在被
    投资
    本
    在被     单位
    期   在被
    投资     持股
    计   投资
    单位     比例
    被投资单                                                                                    提   单位
    投资成本          期初余额        增减变动         期末余额          减值准备                  表决     与表
    位                                                                                        减   持股
    权比     决权
    值   比例
    例     比例
    准   (%)
    (%)   不一
    备
    致的
    说明
    杭州昂立
    贸易有限     400,000.00                                                                           80.00    80.00
    公司
    广州昂立
    保健品有     400,000.00                                                                           80.00    80.00
    限公司
    无锡昂立     700,000.00                                                                           87.50    87.50
    107
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    营销有限
    责任公司
    武汉昂立
    商贸有限      400,000.00                                                                        80.00    80.00
    责任公司
    上海交大
    昂立生物
    13,500,000.00    13,500,000.00                      13,500,000.00                   90.00    90.00
    制品销售
    有限公司
    上海昂立
    广告有限    18,000,000.00    18,000,000.00                      18,000,000.00                  100.00   100.00
    公司
    上海交大
    昂立生物
    39,000,000.00    39,200,000.00                      39,200,000.00                   80.00    80.00
    药业有限
    公司
    上海昂立
    华山(沙
    家浜)医
    5,998,470.30     5,998,470.30    -5,998,470.30
    疗保健康
    复有限公
    司
    上海交大
    昂立生命
    27,000,000.00    27,000,000.00                      27,000,000.00                   90.00    90.00
    科技发展
    有限公司
    上海昂立
    房地产开
    10,799,280.00    10,799,280.00                      10,799,280.00                   50.94    50.94
    发有限公
    司
    湖南金农
    生物资源
    3,103,409.62     2,693,225.58                       2,693,225.58   2,693,225.58     0.67     0.67
    股份有限
    公司
    上海交大
    昂立保健
    9,000,000.00     9,000,000.00                       9,000,000.00                   80.00    80.00
    品有限公
    司
    上海诺德
    生物实业   155,350,841.13   140,000,000.00    15,350,841.13   155,350,841.13                   100.00   100.00
    有限公司
    四川昂立
    海泰酒店    19,900,000.00    39,580,000.00                      39,580,000.00                   99.75    99.75
    管理有限
    108
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    公司
    上海昂立
    同科经济
    126,610,000.00     126,604,000.00                     126,604,000.00                           71.42      71.42
    发展有限
    公司
    上海昂立
    实业有限     50,000,000.00      50,000,000.00                       50,000,000.00                         100.00    100.00
    公司
    上海汇丰
    医药有限      3,750,000.00                                                                                 46.88      46.88
    公司
    兴业证券
    股份有限     78,000,000.00      78,000,000.00    -78,000,000.00
    公司
    深圳康泰
    生物制品     15,129,888.51      15,129,888.51                       15,129,888.51                           5.00       5.00
    有限公司
    北京绿色
    金可生物
    3,055,611.10       3,055,611.10                        3,055,611.10                           4.40       4.40
    技术股份
    有限公司
    国泰君安
    证券股份    113,561,381.28                       113,561,381.28   113,561,381.28                          0.1719    0.1719
    有限公司
    国泰君安
    投资管理
    825,938.87                            825,938.87       825,938.87                           0.044      0.044
    股份有限
    公司
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    在被
    投资
    本
    单位
    期
    在被投     持股
    减      计                 在被投
    资单位     比例
    被投资                                                                    值      提                 资单位
    投资成本          期初余额          增减变动     期末余额                     现金红利              表决权     与表
    单位                                                                    准      减                 持股比
    比例       决权
    备      值                 例(%)
    (%)     比例
    准
    不一
    备
    致的
    说明
    上海慧
    20,000,000.00     22,577,144.50   4,059,976.38   26,637,120.88                 800,000.00    20.00      20.00
    盛创业
    109
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    投资有
    限公司
    上海健
    浪文化
    4,050,000.00     2,068,910.55    -279,896.17      1,789,014.38                                  45.00     45.00
    传播有
    限公司
    上海昂
    泰投资
    8,500,000.00    22,073,080.76   4,767,666.48     26,840,747.24              12,750,000.00       45.95     45.95
    管理有
    限公司
    上海交
    大慧谷
    广 场
    20,000,000.00    19,727,270.46                    19,727,270.46                                  20.00     20.00
    ( 上
    饶)有
    限公司
    4、营业收入和营业成本:
    (1)营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                          本期发生额                              上期发生额
    主营业务收入                                             136,963,971.46                       109,232,915.88
    其他业务收入                                                 6,415,402.23                         3,880,649.05
    营业成本                                                   76,782,008.34                         57,820,113.43
    (2)主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                    上期发生额
    行业名称
    营业收入            营业成本              营业收入               营业成本
    工     业                   136,963,971.46       75,360,072.81          109,232,915.88           56,266,451.07
    合计             136,963,971.46       75,360,072.81          109,232,915.88           56,266,451.07
    (3)主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                    上期发生额
    产品名称
    营业收入            营业成本              营业收入               营业成本
    昂立自产产品                 88,154,435.50       43,444,992.03              75,770,369.07        39,961,693.40
    天然元产品                   47,645,074.42       30,768,056.36              33,462,546.81        16,304,757.67
    其他                          1,164,461.54           1,147,024.42
    合计             136,963,971.46       75,360,072.81          109,232,915.88           56,266,451.07
    (4)主营业务(分地区)
    110
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                   上期发生额
    地区名称
    营业收入             营业成本              营业收入               营业成本
    上海地区                  136,963,971.46         75,360,072.81         109,232,915.88         56,266,451.07
    合计             136,963,971.46         75,360,072.81         109,232,915.88         56,266,451.07
    (5)公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    占公司全部营业收入的比例
    客户名称                          营业收入总额
    (%)
    1                                                     106,033,763.54                                 73.95
    2                                                         30,212,591.60                              21.07
    3                                                          3,431,102.22                                  2.39
    4                                                          2,204,726.31                                  1.54
    5                                                           245,080.34                                   0.17
    合计                                  142,127,264.01                                 99.12
    5、投资收益:
    (1)投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额           上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                                                   6,760,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益                                           22,097,746.70          16,754,825.51
    处置长期股权投资产生的投资收益                                         -2,938,470.30          16,262,180.99
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                                   430,000.00           400,000.00
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                           638,782.00           236,689.39
    合计                                        20,228,058.40          40,413,695.89
    (2)按成本法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位               本期发生额                 上期发生额          本期比上期增减变动的原因
    兴业证券股份有限公司                                         6,760,000.00    被投资单位本年未分红
    合计                                              6,760,000.00                 /
    (3)按权益法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位                 本期发生额                 上期发生额          本期比上期增减变动的原因
    上海慧盛创业投资有限公司                   4,859,976.38            901,231.20     被投资单位净利润变动
    上海健浪文化传播有限公司                    -279,896.16              29,419.63    被投资单位本年亏损
    上海昂泰投资管理有限公司                  17,517,666.48          15,824,174.68    被投资单位利润增长
    合计                         22,097,746.70          16,754,825.51                   /
    111
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    6、现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                      本期金额                 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                              24,248,263.11              39,461,830.33
    加:资产减值准备                                         999,218.54             1,867,092.38
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    5,355,753.94               6,743,988.59
    折旧
    无形资产摊销                                              98,678.76                98,678.76
    长期待摊费用摊销                                     1,550,000.04                827,202.34
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    -161,768.27                -255,427.37
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                           173,421.82             4,702,967.25
    投资损失(收益以“-”号填列)                     -20,228,058.40             -40,413,695.89
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                         237,751.78
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                    -2,448,530.67               1,147,450.88
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)          61,305,762.45             114,409,982.58
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)          82,030,134.34               1,434,173.19
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                         152,922,875.66             130,261,994.82
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                      42,231,253.75              52,957,694.46
    减:现金的期初余额                                  52,957,694.46              28,984,155.13
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                           -10,726,440.71              23,973,539.33
    (十五)补充资料
    1、当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目                                     金额
    非流动资产处置损益                                                             34,426,012.10
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
    175,913.00
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易                          5,603,631.36
    112
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
    得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                         394,633.97
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                           355,121.98
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                           -1,853,917.83
    所得税影响额                                                                                 -1,058,771.22
    少数股东权益影响额(税后)                                                                     248,958.66
    合计                                                            38,291,582.02
    2、净资产收益率及每股收益
    加权平均净资产收                              每股收益
    报告期利润
    益率(%)                  基本每股收益              稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    6.63                    0.19                         0.19
    利润
    扣除非经常性损益后归属于
    2.24                    0.06                         0.06
    公司普通股股东的净利润
    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    期末余额(或本期金 年初余额(或上期金
    报表项目                                           变动比率             变动原因
    额)               额)
    本期购买国泰君安股份有限
    货币资金     130,799,189.43       226,797,133.18           -42.33%      公司股权支付受让款 13,489
    万元。
    本期兴业证券于 10 月 13 日
    上市,公司持有的 6760 万股
    可供出售金融
    302,377,589.54       18,700,000.00            1516.99%     兴业证券股票由长期股权投
    资产
    资重分类至可供出售金融资
    产,且期末按公允价值计价。
    主要原因系本期购买国泰君
    安股份有限公司股权增加长
    长期股权投资 282,469,594.99       240,850,380.91           17.28%
    期 股 权 投 资 113,561,381.28
    元。
    系对应于可供出售金融资产
    递延所得税负                                                            期末公允价值变动而引致账
    32,914,138.43        1,470,000.00             2139.06%
    债                                                                      面价值与计税基础之间产生
    应纳税所得税差异。
    主要原因系可供出售金融资
    资本公积     714,993,248.37       545,418,121.27           31.09%       产价值增值使其他综合收益
    增加。
    本年处置上海交大昂立生物
    营业外支出   6,817,048.77         2,663,184.90             155.97%
    药业有限公司部分固定资
    113
    上海交大昂立股份有限公司 2010 年年度报告
    产,处置损失 453,379.74 元,
    湖南诺德生物科技有限公司
    2011 年予以注销,2010 年处
    置 固 定 资 产 损 失
    4,837,413.73 元。
    本期补计上年度所得税汇算
    所得税费用   7,101,052.88         458,775.17          1447.83%
    清缴税额 4,422,306.17 元
    十二、备查文件目录
    1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:杨国平
    上海交大昂立股份有限公司
    2011 年 4 月 8 日
    114
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