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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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山东黄金(600547)公告正文

山东黄金:2011年年度报告

公告日期 2012-03-29
股票简称:山东黄金 股票代码:600547
    山东黄金矿业股份有限公司
    600547
    2011 年年度报告
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    目录
    一、 重要提示 ................................................................................................................................2
    二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
    三、 会计数据和业务数据摘要.....................................................................................................3
    四、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
    五、 董事、监事和高级管理人员.................................................................................................7
    六、 公司治理结构 ........................................................................................................................9
    七、 股东大会情况简介...............................................................................................................11
    八、 董事会报告 ..........................................................................................................................13
    九、 监事会报告 ..........................................................................................................................18
    十、 重要事项 ..............................................................................................................................19
    十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................22
    十二、 备查文件目录 ..................................................................................................................39
    1
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
    导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名          未出席董事职务            未出席董事的说明            被委托人姓名
    崔仑                      董事                      因公出差                    林朴芳
    (三) 北京天圆全会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名                                                         陈玉民
    主管会计工作负责人姓名                                                 汪晓玲
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                                     汪晓玲
    公司负责人陈玉民、主管会计工作负责人汪晓玲及会计机构负责人(会计主管人员)汪晓玲声明:保证年
    度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                    山东黄金矿业股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                                山东黄金
    公司法定代表人                                        陈玉民
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                                 林朴芳                                汤琦
    联系地址                             济南市舜华路 2000 号舜泰广场 3 号楼   济南市舜华路 2000 号舜泰广场 3 号楼
    电话                                 0531-67710376,67710381               0531-67710376,67710381
    传真                                 0531-67710380                         0531-67710380
    电子信箱                             gold547@sina.com                      gold547@sina.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                               济南市舜华路 2000 号舜泰广场 3 号楼
    注册地址的邮政编码                                     250100
    办公地址                                               济南市舜华路 2000 号舜泰广场 3 号楼
    办公地址的邮政编码                                     250100
    公司国际互联网网址                                     www.sdhjgf.com
    电子信箱                                               gold547@sina.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                             中国证券报、上海证券报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                 www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                   公司董事会办公室
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类           股票上市交易所           股票简称              股票代码             变更前股票简称
    A股                    上海证券交易所       山东黄金               600547
    (六) 其他有关资料
    2
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    公司首次注册登记日期                                        2000 年 1 月 31 日
    公司首次注册登记地点                                        山东省工商行政管理局
    公司变更注册登记日期                 2003 年 9 月 28 日
    公司变更注册登记地点                 山东省工商行政管理局
    首次变更               企业法人营业执照注册号               3700001805943
    税务登记号码                         370102723865016
    组织机构代码                         72386501-6
    公司变更注册登记日期                    2010 年 12 月 8 日
    公司变更注册登记地点                    山东省工商行政管理局
    最近一次变更        企业法人营业执照注册号                  3700001805943
    税务登记号码                            370102723865016
    组织机构代码                            72386501-6
    公司聘请的会计师事务所名称                                  北京天圆全会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址                              北京市西城区西长安街 88 号首都时代广场 808 室
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                        金额
    营业利润                                                                                         2,717,997,515.99
    利润总额                                                                                         2,692,380,705.89
    归属于上市公司股东的净利润                                                                       1,902,438,769.95
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                                   1,922,448,000.85
    经营活动产生的现金流量净额                                                                       2,305,734,928.51
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                            2011 年金额          2010 年金额        2009 年金额
    非流动资产处置损益                                         -31,640,700.93        -9,900,325.21      -25,369,844.08
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务
    密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额                 7,205,613.18       16,443,244.47        36,129,827.85
    或定量持续享受的政府补助除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         -1,181,722.35      -9,202,515.62        -3,855,822.65
    少数股东权益影响额                                             -537,308.04      -1,783,477.35        -4,387,705.22
    所得税影响额                                                  6,144,887.24         557,630.14        -2,060,162.03
    合计                                    -20,009,230.90      -3,885,443.57           456,293.87
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本年比上年增减
    主要会计数据                 2011 年               2010 年                                 2009 年
    (%)
    营业总收入                          39,414,807,405.32     31,514,701,788.92               25.07 23,360,095,222.38
    营业利润                             2,717,997,515.99      1,790,766,025.08               51.78   1,087,100,493.02
    利润总额                             2,692,380,705.89      1,788,106,428.72               50.57   1,094,004,654.14
    归属于上市公司股东的净利润           1,902,438,769.95      1,223,044,991.36               55.55     748,704,421.63
    归属于上市公司股东的扣除非经常
    1,922,448,000.85      1,226,930,434.93               56.69     748,248,127.76
    性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额           2,305,734,928.51      1,968,173,715.47               17.15   1,162,290,520.17
    本年末比上年末增
    2011 年末             2010 年末                               2009 年末
    减(%)
    资产总额                            12,660,589,298.34      9,582,805,646.55               32.12   6,262,657,648.40
    负债总额                             6,263,415,341.34      4,996,447,303.82               25.36   3,074,256,966.75
    归属于上市公司股东的所有者权益       5,670,602,536.56      3,887,862,550.69               45.85   2,882,583,252.45
    总股本                               1,423,072,408.00      1,423,072,408.00                0.00     711,536,204.00
    主要财务指标                           2011 年    2010 年      本年比上年增减(%)        2009 年
    基本每股收益(元/股)                                     1.34       0.86                     55.81          0.53
    3
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    稀释每股收益(元/股)                                     1.34         0.86                         55.81    0.53
    用最新股本计算的每股收益(元/股)                         -----        -----                         -----   -----
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)                 1.35         0.86                         56.98    0.53
    加权平均净资产收益率(%)                                 40.10        36.07           增加 4.03 个百分点    29.21
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)             40.53        36.18           增加 4.35 个百分点    29.19
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)                   1.62         1.38                         17.39    1.63
    2011 年末    2010 年末     本年末比上年末增减(%) 2009 年末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)                   3.98         2.73                         45.79    4.05
    资产负债率(%)                                           49.47        52.14           减少 2.67 个百分点    49.09
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                      本次变动增减(+,-)                           本次变动后
    公积
    比例    发行    送                                                                 比例
    数量                               金转      其他                  小计          数量
    (%)     新股    股                                                                 (%)
    股
    一、有限售条件
    731,152,408     51.38                           -71,552,408     -71,552,408     659,600,000        46.35
    股份
    1、国家持股        715,097,736     50.25                           -55,497,736     -55,497,736     659,600,000        46.35
    2、国有法人持股     16,054,672      1.13                           -16,054,672     -16,054,672               0
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国
    有法人持股
    境内自然
    人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人
    持股
    境外自然
    人持股
    二、无限售条件
    691,920,000     48.62                            71,552,408     71,552,408      763,472,408        53.65
    流通股份
    1、人民币普通股    691,920,000     48.62                            71,552,408     71,552,408      763,472,408        53.65
    2、境内上市的外
    资股
    3、境外上市的外
    资股
    4、其他
    三、股份总数     1,423,072,408      100                                                           1,423,072,408        100
    2、 限售股份变动情况
    单位:股
    本年解除限售     本年增加限售
    股东名称      年初限售股数                                          年末限售股数          限售原因       解除限售日期
    股数             股数
    增发认购的股
    山东黄金集                                                                                                2011 年 2 月 21
    715,097,736        55,497,736                          659,600,000      份在 36 个月内
    团有限公司                                                                                                日
    不得转让
    山东黄金集                                                                               增发认购的股
    2011 年 2 月 21
    团青岛黄金        16,054,672        16,054,672                                     0     份在 36 个月内
    日
    有限公司                                                                                 不得转让
    合计         731,152,408        71,552,408                          659,600,000             /                 /
    (二) 证券发行与上市情况
    1、 前三年历次证券发行情况
    单位:股 币种:人民币
    股票及其衍      发行日期       发行价格(元)     发行数量           上市日期          获准上市交易    交易终止日期
    4
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    生证券的种                                                                                  数量
    类
    股票类
    2007 年 12 月                                        2008 年 1 月 25
    A股                                         110.93       17,884,051                        17,884,051
    21 日                                                日
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    2011 年末股东总数                258,494 户    本年度报告公布日前一个月末股东总数                                 249,223 户
    前十名股东持股情况
    持有有限售
    持股比例                    报告期                       质押或冻结的
    股东名称                   股东性质                    持股总数                   条件股份数
    (%)                       内增减                         股份数量
    量
    山东黄金集团有限公司                    国家                50.25   715,097,736          0     659,600,000     无
    山东黄金集团青岛黄金有限公司            国有法人             1.13    16,054,672          0               0     无
    中国工商银行-南方隆元产业主题                                                    未知                    0
    未知                 0.87    12,378,917                                未知
    股票型证券投资基金
    交通银行-易方达 50 指数证券投                                                    未知                    0
    未知                 0.70    10,022,246                                未知
    资基金
    中国工商银行-上证 50 交易型开放                                                  未知                    0
    未知                 0.53     7,562,053                                未知
    式指数证券投资基金
    新华人寿保险股份有限公司-分红                                                    未知                    0
    未知                 0.46     6,536,668                                未知
    -团体分红-018L-FH001 沪
    重庆国际信托有限公司-融信通系                                                    未知                    0
    未知                 0.46     6,483,985                                未知
    列单一信托 10 号
    中国民生银行股份有限公司-华商                                                    未知                    0
    未知                 0.42     5,941,594                                未知
    领先企业混合型证券投资基金
    中信证券股份有限公司                    未知                 0.37     5,291,505   未知                    0    未知
    中国人民人寿保险股份有限公司-                                                    未知                    0
    未知                 0.35     5,040,000                                未知
    分红-个险分红
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股份
    股东名称                                                     股份种类及数量
    的数量
    山东黄金集团有限公司                                                  55,497,736 人民币普通股
    山东黄金集团青岛黄金有限公司                                          16,054,672 人民币普通股
    中国工商银行-南方隆元产业主题股票型证券投资基金                      12,378,917 人民币普通股
    交通银行-易方达 50 指数证券投资基金                                  10,022,246 人民币普通股
    中国工商银行-上证 50 交易型开放式指数证券投资基金                     7,562,053 人民币普通股
    新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-018L-FH001 沪               6,536,668 人民币普通股
    重庆国际信托有限公司-融信通系列单一信托 10 号                         6,483,985 人民币普通股
    中国民生银行股份有限公司-华商领先企业混合型证券投资基金               5,941,594 人民币普通股
    中信证券股份有限公司                                                   5,291,505 人民币普通股
    中国人民人寿保险股份有限公司-分红-个险分红                           5,040,000 人民币普通股
    公司第一大股东山东黄金集团有限公司与山东黄金
    集团青岛黄金有限公司存在关联关系,山东黄金集
    团有限公司与其他股东不存在关联关系,也不属于
    上述股东关联关系或一致行动的说明                            《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
    的一致行动人;未知其它股东之间是否存在关联关
    系,也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股
    变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    5
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序                           持有的有限售
    有限售条件股东名称                     可上市交易时    新增可上市交              限售条件
    号                           条件股份数量
    间          易股份数量
    山东黄金集团有限公                                                      所持股份自股改方案实施起 70
    1                           659,600,000     2012 年 1 月 30 日           0
    司                                                                      个月不上市交易或转让
    2、 控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    公司控股股东是山东黄金集团有限公司,法定代表人为王建华,成立于 1996 年 7 月 16 日,注册资本为
    1,272,618,873.38 元,主要经营业务是黄金地质探矿、开采、选冶及技术服务;贵金属、有色金属制品提纯、
    加工、生产、销售;黄金矿山专用设备及物资、建筑物材料的生产、销售等等。
    公司实际控制人是山东省人民政府国有资产监督管理委员会。
    (2) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                                山东黄金集团有限公司
    单位负责人或法定代表人              王建华
    成立日期                            1996 年 7 月 16 日
    注册资本                                                                                1,272,618,873.38
    黄金地质探矿、开采、选冶及技术服务;贵金属、有色金属制品提纯、加工、
    主要经营业务或管理活动
    生产、销售;黄金矿山专用设备及物资、建筑物材料的生产、销售等等。
    (3) 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                       山东省人民政府国有资产监督管理委员会
    单位负责人或法定代表人     王仁元
    成立日期                   2004 年 6 月 18 日
    根据党中央、国务院批准的《山东省人民政府机构改革方案》(厅字〔2003〕38
    号)和省委、省政府《关于山东省人民政府机构改革的实施意见》(鲁发〔2004〕
    主要经营业务或管理活动     8号),设置山东省人民政府国有资产监督管理委员会(简称省国资委),为省政府直属
    正厅级特设机构。山东省政府授权省国资委代表国家履行出资人职责。省国资委的监管
    范围为山东省省属企业国有资产。
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    山东省人民政府国有资产监督管理委员会
    100%
    山东黄金集团有限公司
    50.25%
    山东黄金矿业股份有限公司
    3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    6
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    是否在股
    年   年          报告期内
    变                  东单位或
    初   末          从公司领
    性   年                                                     动                  其他关联
    姓名         职务                     任期起始日期       任期终止日期      持   持          取的报酬
    别   龄                                                     原                  单位领取
    股   股          总额(万
    因                  报酬、津
    数   数          元) 税前)
    贴
    陈玉民    董事长           男    49 2006 年 11 月 14 日                                           67.5     否
    孙秀恩    副董事长         男    53 2009 年 9 月 1 日    2011 年 6 月 30 日                      21.67     是
    副董事长、总经
    邓鹏飞                     男    57 2008 年 6 月 10 日                                              65     否
    理
    崔仑      董事             男    52 2008 年 6 月 10 日                                                     是
    武玉江    董事             男    51 2006 年 10 月 11 日
    董事、董事会秘
    林朴芳                     男    58 2006 年 10 月 11 日                                           45.5     否
    书
    王玉中    独立董事         男    72 2006 年 10 月 11 日                                              6     否
    崔德文    独立董事         男    64 2006 年 10 月 11 日                                              6     否
    王月永    独立董事         男    46 2006 年 10 月 11 日                                              6     否
    副总经理、总工
    王培月                     男    50 2009 年 3 月 17 日   2011 年 4 月 20 日                      21.67     是
    程师
    裴佃飞    副总经理         男    45 2009 年 9 月 17 日   2011 年 4 月 20 日                      21.67     是
    财务总监、财务
    汪晓玲                     女    48 2010 年 1 月 5 日                                            42.25     否
    部经理
    段连旺    监事会主席       男    59 2008 年 5 月 22 日                                                     是
    陈晓岚    监事             女    45 2006 年 10 月 11 日                                                    是
    监事、工会副主
    王承荣                     男    54 2006 年 10 月 11 日                                           26.4     否
    席
    董事、党委副书
    刘清德                     男    57 2011 年 6 月 30 日                                              39     否
    记、纪委书记
    何吉平    副总经理         男    48 2011 年 4 月 20 日                                              39     否
    王树海    副总经理         男    49 2011 年 4 月 20 日                                              39     否
    庄文广    副总经理         男    50 2011 年 4 月 20 日                                              39     否
    合计           /           /    /          /                   /            0   0     /       485.66          /
    陈玉民:曾任招远金矿计划处处长、副总工程师、副矿长兼总工程师,山东黄金矿业股份有限公司总工
    程师兼生产计划部部长,副总经理兼总工程师,董事、常务副总经理,董事、总经理。现任山东黄金集团
    有限公司副总经理、山东黄金矿业股份有限公司董事长。
    孙秀恩:曾任新城金矿财务处处长,山东黄金集团有限公司纪监审计部副部长,山东万通企业有限公
    司监事会主席,山东黄金矿业股份有限公司总会计师兼财务负责人、董事,山东黄金集团有限公司总经理助
    理、财务部经理,山东黄金矿业股份有限公司董事、财务总监,山东黄金矿业股份有限公司副董事长,现
    任山东黄金集团有限公司总经理助理、总审计师、山东黄金地产旅游集团有限公司董事长。
    邓鹏飞:曾任莱州市仓上金矿矿长,莱州黄金工业(集团)总公司总经理、董事长、党委书记,莱州
    金仓矿业有限公司董事长,山东黄金集团莱州矿业有限公司副董事长、总经理,山东黄金矿业股份有限公
    司副总经理,现任山东黄金矿业股份有限公司副董事长、总经理。
    崔仑:曾任新城金矿副总工程师、副矿长,焦家金矿党委书记、矿长。现任山东黄金集团有限公司副
    总经理,山东黄金矿业股份有限公司董事、山东黄金矿产资源集团有限公司董事长。
    武玉江:曾任沂南金矿矿长助理,副矿长、矿长,山东黄金集团阳光矿业股份有限公司董事长,山东
    黄金矿业股份有限公司新城金矿矿长,山东黄金矿业开发公司总经理,山东黄金矿业管理公司总经理,山
    东黄金矿业股份有限公司副董事长、副总经理,山东黄金集团有限公司总经理助理、山东黄金地产旅游公
    司董事长、总经理,山东黄金矿业股份有限公司董事,2011 年 11 月 9 日,在青海进行矿山考察期间突遇
    交通事故,不幸因公殉职。
    林朴芳:曾任招远金矿宣传科科长、政治处副处长、宣传部部长、办公室主任,山东黄金建设公司办
    公室主任,山东黄金矿业股份有限公司综合部部长,董事会秘书兼综合部部长,现任山东黄金矿业股份有
    限公司董事、董事会秘书。
    王玉中:曾任山东省委副秘书长、省委政策研究室主任、山东华鲁集团公司党委书记,山东省人大常
    务委员会常委。
    7
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    崔德文:曾任黑龙江省黄金公司经理、省黄金局局长,中国黄金总公司副总经理、国家黄金局副局长、
    国务院黄金领导小组成员,武警黄金指挥部副主任,现退休。
    王月永:曾任山东经济学院讲师、山东证券交易中心总会计师、山东省东西结合信用担保有限公司副
    总经理、北京安联投资有限公司总裁助理、现任北京圣博扬投资策划有限公司投资总监。
    王培月:曾任山东黄金集团有限公司计划处副处长,生产部部长,玲珑金矿矿长、党委副书记,山东
    黄金集团有限公司副总工程师兼产业信息开发中心主任,山东黄金置业有限公司常务副总经理、董事长,
    山东黄金矿业股份有限公司副总经理、总工程师,现任山东黄金集团有限公司总规划师兼战略规划发展部
    经理。
    裴佃飞:曾任玲珑金矿矿长助理、副矿长、总工程师,玲珑金矿矿长、党委副书记,玲珑金矿矿长、
    党委书记,山东黄金矿业(玲珑)有限公司执行董事(法人代表)、总经理,山东黄金矿业股份有限公司副
    总经理,现任山东黄金集团有限公司安全总监。
    汪晓玲:曾任山东省招远市农业银行会计,山东黄金集团有限公司焦家金矿财务处副处长,山东黄金
    矿业股份有限公司财务部副经理、经理,现任山东黄金矿业股份有限公司财务总监、财务部经理。
    段连旺:曾任山东黄金工业总公司(局)生产技术处副处长、(1993.06 至 1994.07 在平度市挂职副市
    长),山东黄金集团公司企管部副部长、部长,股权管理部(法律事务部)经理,党群工作部部长,经理。
    现任山东黄金集团有限公司纪检监察办公室主任,山东黄金矿业股份有限公司监事会主席。
    陈晓岚:曾任平邑县会计师事务所副所长,临沂天成会计师事务所平邑所长,平邑县会计管理局局长,
    山东金信新型建材有限公司总会计师、副总经理,山东黄金集团公司审计部经理,现任山东黄金集团有限
    公司财务部经理,山东黄金矿业股份有限公司监事。
    王承荣:曾任山东黄金集团有限公司玲珑金矿党委委员、灵山分矿总支书记兼工会主席,大开头分矿
    总支书记兼工会主席,九曲分矿总支书记兼工会主席,玲珑金矿办公室主任,山东黄金集团吉尔吉斯斯坦
    矿业开发项目副经理,山东黄金矿业股份有限公司焦家金矿党委副书记兼纪委书记、工会主席,山东黄金
    蓬莱矿业有限公司董事、总经理、党委书记,现任山东黄金矿业股份有限公司工会副主席,监事会监事。
    刘清德:曾任沂南金矿团委副书记、生产计划科科长、采矿车间主任,沂南金矿矿长助理、副矿长、
    矿长兼党委书记。山东黄金矿业(沂南)有限公司总经理兼党委书记,现任山东黄金矿业股份有限公司董
    事、党委副书记、纪委书记。
    何吉平:曾任焦家金矿采矿车间副主任,焦家金矿矿长助理、副矿长、矿长兼党委书记,山东黄金矿
    业股份有限公司总经理助理兼三山岛金矿矿长、党委书记,现任山东黄金矿业股份有限公司副总经理。
    王树海:曾任三山岛金矿采矿车间主任,三山岛金矿矿长助理、矿副矿长,山东黄金矿业股份有限公
    司新城金矿矿长、党委书记,现任山东黄金矿业股份有限公司副总经理。
    庄文广:曾任玲珑金矿九曲分矿生产技术科、副科长、分矿副矿长、分矿矿长,玲珑金矿矿长助理、
    副矿长、常务副矿长,栖霞西林金矿矿长,蓬莱黄金矿业公司党委书记、总经理、董事,山东黄金矿业(玲
    珑)有限公司总经理、党委书记,现任山东黄金矿业股份有限公司副总经理。
    (二) 在股东单位任职情况
    姓名        股东单位名称             担任的职务        任期起始日期        任期终止日期     是否领取报酬津贴
    崔 仑     山东黄金集团有限公司     副总经理             2004 年 1 月                          是
    陈玉民    山东黄金集团有限公司     副总经理             2009 年 4 月 9 日                     否
    段连旺    山东黄金集团有限公司     纪检监察办公室主任   2010 年 3 月 13 日                    是
    陈晓岚    山东黄金集团有限公司     财务部经理           2008 年 5 月 9 日                     是
    总经理助理、总审计
    孙秀恩   山东黄金集团有限公司                           2011 年 4 月 20 日                    是
    师
    总规划师、战略规划
    王培月   山东黄金集团有限公司                           2011 年 4 月 20 日                    是
    发展部经理
    裴佃飞   山东黄金集团有限公司      安全总监             2011 年 4 月 20 日                    是
    在其他单位任职情况
    姓名      其他单位名称        担任的职务       任期起始日期         任期终止日期         是否领取报酬津贴
    北京圣博扬投资策
    王月永                      投资总监                                                   是
    划有限公司
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人员报
    董事会审议批准后提交股东大会审议通过。
    酬的决策程序
    董事、监事、高级管理人员报
    根据股东大会决议执行。
    酬确定依据
    董事、监事和高级管理人员报 实行签订年度目标责任状方式对董事、监事和高级管理人员实行绩效考核,根据公
    酬的实际支付情况            司的生产经营情况和本人完成目标状况兑现工资和奖金。
    8
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                    担任的职务                   变动情形                    变动原因
    孙秀恩                    副董事长                      解任                    工作调动
    王培月                    副总经理                      解任                    工作调动
    裴佃飞                    副总经理                      解任                    工作调动
    刘清德                    董事                                                  选举
    何吉平                    副总经理                      聘任                    聘任
    王树海                    副总经理                      聘任                    聘任
    庄文广                    副总经理                      聘任                    聘任
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                                          13,536
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                                             0
    专业构成
    专业构成类别                                            专业构成人数
    生产工人                                                                                               9,406
    工程技术人员                                                                                           1,112
    市场营销人员                                                                                              24
    行政人员                                                                                               1,437
    财务人员                                                                                                 194
    其它人员                                                                                               1,363
    教育程度
    教育程度类别                                             数量(人)
    博士                                                                                                       3
    硕士研究生                                                                                               121
    大学本科                                                                                                 857
    大专                                                                                                   1,705
    中专高中                                                                                               4,848
    其它                                                                                                   6,002
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司依据中国证监会、上海证券交易所及山东证监局等监管机构的要求,积极推进规范运作,
    打造山东黄金的金字诚信品牌。公司遵循《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所上市规则》等监管法
    规,秉持"科学决策、依法运作、诚信经营、回报社会"的理念,构建制度建设的开放体系,通过建立健全
    并严格执行各项制度,规范"三会一层"的运作,加强内部控制建设,使公司治理水平不断提高。
    2011 年在公司治理方面主要做了以下工作:
    1、关于股东与股东大会:
    公司严格按法律法规及公司章程、股东大会议事规则的相关规定召集、召开股东大会,用制度保障来规
    范股东会的运作,保障了公司所有股东充分行使权利,特别是中小股东享有平等地位,能充分享有自己的
    合法权益。
    通过设置投资者咨询电话、传真和电子邮箱等方式加大和股东的交流力度,通过现场接待妥善安排股东
    来访等举措,让股东真正享有平等权利,增进了股东对公司的了解和认同。
    2、关于控股股东与上市公司:
    公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利,没有干预公司的决策和经营,在人员、资产、财务、机
    构和业务五方面均做到了独立。董事会、监事会和内部管理机构能独立运行。控股股东能够严格遵守对公
    司作出的避免同业竞争的承诺。公司与控股股东发生关联交易时,能严格遵守回避表决制度,保证关联交
    易的公平、公正和公允。
    3、关于董事与董事会:
    公司严格按照《董事会议事规则》召集、召开董事会会议,公司各位董事能认真出席董事会和股东会,
    积极参加培训,认真履行董事职责,董事会组成专业结构合理,囊括了管理专业、黄金行业、财务专业等
    方面的专家,具备履行职务所需的知识、技能和素质。3 位独立董事能认真履行法律、法规和公司章程赋
    予的职责和义务,对公司重要事项发表独立意见和建议,以切实保护股东的合法权益。
    4、关于监事和监事会:
    2011 年公司召开了四次监事会,历次会议的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议
    事规则》的规定。公司监事能认真履行自己的职责,对公司的财务及董事、经理和其他高级管理人员履行
    职责的合法合规性进行了有效监督,维护公司及股东的合法权益。
    5、关于信息披露与投资者关系管理:
    9
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    公司按照《信息披露管理办法》真实、准确、及时、完整地披露有关信息,投资者可以通过电话咨询、
    实地参观、现场调研等方式了解公司的情况。2011 年,公司新修订了《公司内幕信息知情人登记制度》和
    《公司外部信息使用人管理制度》,来进一步强化公司内幕信息的管理和披露工作。
    6、接受监管部门现场巡查情况:
    2011 年公司组织完成了山东证监局现场巡查工作,6 月份,山东证监局派员来公司进行了长达 2 个多月
    的现场巡查,对公司治理情况、独立性、募集资金的管理和使用情况、内部控制制度的建立和健全情况、
    会计信息的真实性等工作进行了现场检查,并对公司以上工作的开展情况给予了充分肯定和高度评价。
    7、相关利益者:
    公司能够充分尊重和维护经营伙伴、银行及其他债权人、员工、驻地群众等其他利益相关者的合法权益,
    共同推动公司经营持续、稳定地发展。在日常的生产经营中,公司始终坚持"绿色发展"的理念,"生态建设
    "成效凸显,2011 年,在国土资源部公布的 37 家"首批国家级绿色矿山试点单位"中,黄金矿山类企业仅有
    6 家入围,公司旗下的三山岛金矿、新城金矿榜上有名。
    报告期内,公司再度荣登"中国上市公司百强排行榜",排名"2010 年度金牛中国上市公司百强第二名";
    并荣获"十佳高成长上市公司"、"2011 年度中国上市公司市值管理百佳榜"、"最佳投资者关系上市公司"、
    山东上市协会"突出贡献奖"等多项殊荣。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立
    情况说明                对公司产生的影响             改进措施
    完整
    业务方面独                具有独立完整的业务能力、自主经营能
    是
    立完整情况                力,生产、供应、销售系统独立。
    人力资源部独立于控股股东,负责公司
    人员方面独
    是        人员在劳动、人事及工资等方面的管理,
    立完整情况
    公司高级管理人员均在公司领取薪酬。
    资产方面独
    是        资产独立完整、权属清晰。
    立完整情况
    有独立的管理决策机构和完整的生产经
    机构方面独
    是        营单位,与控股股东及其职能部门分开,
    立完整情况
    独立运作。
    财务部门独立设置,财务人员独立,按
    财务方面独                有关法律、法规的要求建立了财务、会
    是
    立完整情况                计管理和内部控制制度,独立核算,独
    立开立银行帐户。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    公司以《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》为指导,以符合《企业内部控制
    评价指引》和《企业内部控制鉴证指引》要求的标准为目标,以提升企业管理水平,确保企业合
    内部控制建设的 法合规经营和实现资产安全,促进企业提高经营效率和效果,实现战略和生产经营目标为最终目
    总体方案          的,以规范法人治理结构、优化业务流程、完善管理制度、明确部门(职务、岗位)责权分工、
    加强信息化建设、培育高尚的职业道德和企业文化、健全反舞弊机制为手段,不断健全完善内部
    控制体系,实现企业内部控制的程序化、标准化、制度化和规范化,实现可持续发展。
    公司已根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《上
    海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求,结合公司实际情况,按
    照全面、制衡、适用、成本效益等原则,建立健全了较为完善的内部控制制度管理体系,充分考
    虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五项基本要素,内容涵盖公司治理、
    内部控制制度建
    预算管理、采购和付款管理、存货管理、生产和成本管理、固定资产管理、矿权管理、无形资产
    立健全的工作计
    管理、销售收款管理、工程项目管理、人力资源管理、货币资金管理、税金管理、财务报告编制
    划及其实施情况
    和信息披露、关联方交易、健康、安全、环保管理、科研项目管理等方面,贯穿于公司生产经营
    管理活动的各个层面和各个环节,确保生产经营处于受控状态。同时公司将根据外部经营环境的
    变化、相关部门和政策新规定的要求,结合公司发展的实际需要,进一步完善内控制度,增强内
    部控制的执行力,推进内部控制各项工作的不断深化,提高内部控制的效率和效益。
    公司及所属各单位均设置了审计机构,制定了《内部审计制度》,明确了审计部作为公司内部审
    内部控制检查监
    计专职管理部门在内部监督中的职责权限,尤其是在内部控制监督中的职责和权限,配备专职内
    督部门的设置情
    部审计人员,规范了内部监督的相关程序、方法和要求。内部审计工作接受董事会、审计委员会
    况
    的检查、监督,接受国家审计机关、行业协会的指导和检查。董事会审计委员会负责审查和监督
    10
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    内部控制的建立和有效实施情况,检查、监督内部审计部门的工作,检查内部审计部门职能发挥
    的有效性,保证其在公司内控制度中能够充分发挥作用。
    公司充分发挥审计部在公司经营管理及内部控制监督中的重要作用,一方面通过建立健全各项审
    计监督制度,完善内部控制体系,依据《企业内部控制评价指引》,对公司及所属单位的内部控
    制制度的健全、有效、执行情况进行监督、检查,对公司内部控制进行年度评价、系统评价和专
    项评价,认定设计缺陷或运行缺陷,评估缺陷等级,另一方面是加强审计监督力度,具体包括:
    内部监督和内部    一是加大对子公司的审计监管力度,强调横到边、纵到底、全覆盖、全跟踪审计;二是强化经营
    控制自我评价工    绩效和经济责任审计工作,客观公正评价公司所属单位经营业绩和领导干部经济责任履行情况,
    作开展情况        规范企业管理,促进廉洁自律;三是加强工程管理和造价审计,规范建设项目从投资立项到竣工
    结算各环节,促进建设项目规范化管理,保证建设项目健康、有序进行,直接提高经济效益;四
    是参加公司采购招标会等,规范招标行为,降低公司经营风险,发挥审计监督作用;五是对重大
    事项进行专项审计调查,规范经营行为、规避经营风险。通过上述控制措施,实现内部控制与日
    常管理充分融合,有效提高公司管控水平,提升了企业价值。
    报告期,董事会根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《上海证券交易所
    董事会对内部控
    上市公司内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求,负责审议批准内控与风险管理重大事
    制有关工作的安
    项,批准公司内控与风险管理体系建设规划、整体框架,确定企业风险管理总体目标、风险偏好、
    排
    风险承受度,批准风险管理策略和重大风险管理解决方案,并负责督导企业风险管理文化的培育。
    公司已按《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等有关规定制定了统一的会计核算制度,
    与财务报告相关
    建立了《山东黄金矿业股份有限公司财务制度》,实行不相容岗位职责分离;制订了《山东黄金
    的内部控制制度
    矿业股份有限公司资金管理办法(暂行)》等制度,完善了《财务报告与财务信息披露制度》、《财
    的建立和运行情
    务分析制度》、《物资采购管理制度》等各项制度,逐步推进以制度管人、按流程办事的工作模式,
    况
    控制财务风险,降低资金成本。
    内部控制存在的    未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司将持续完善内部控制体系建设,进一
    缺陷及整改情况    步加强内部控制的执行和监督检查力度,促进公司稳步、健康发展。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司高管层按照岗位职责分工明确,公司每年与管理层层层签订目标责任状,年终进行考核,考核结果与
    工资、奖金、升降职、是否续聘等挂钩,保证公司约束激励机制的有效性。
    (六) 公司披露内部控制的相关报告:
    1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:否
    2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告:否
    3、公司是否披露社会责任报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司于 2008 年 1 月 15 日召开第三届董事会第二十四次会议(临时),审议通过了《公司定期报告编制工
    作细则》,对公司年报披露的主要内容、程序、管理、责任追究等进行了详细规定。
    报告期,公司年报信息披露未出现重大会计差错、重大信息遗漏等情况。
    1、报告期内无重大会计差错更正情况
    2、报告期内无重大遗漏信息补充情况
    3、报告期内无业绩预告修正情况
    七、 股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次             召开日期             决议刊登的信息披露报纸            决议刊登的信息披露日期
    2010 年度股东大
    2011 年 3 月 18 日      中国证券报、上海证券报             2011 年 3 月 19 日
    会
    一、会议召开和出席情况
    山东黄金矿业股份有限公司(以下简称公司)于 2011 年 2 月 26 日以公告形式发出召开 2010 年度股东大会
    的通知,会议于 3 月 18 日上午 9 时在济南市舜华路 2000 号舜泰广场 3 号楼本公司会议室召开。本次会议
    由公司董事会召集,董事长陈玉民先生主持。出席本次大会的股东及股东授权代表共 10 人,代表股份
    740,357,582 股,占公司总股本的 52.03%。公司部分董事、监事和高级管理人员出席了本次会议。根据《上
    市公司股东大会规范意见》的有关要求,公司聘请北京华联律师事务所律师崔丽女士出席并见证了本次股
    东大会。会议的召集、召开符合《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定。
    11
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    二、议案审议情况
    会议以记名投票表决方式审议如下议案:
    (一)以普通决议通过的议案:
    1、2010 年度董事会工作报告;
    表决结果:同意 740,357,582 股,占出席会议有表决权股份总数的 100 %;反对 0 股,弃权 0 股。
    2、2010 年度监事会工作报告;
    表决结果:同意 740,357,582 股,占出席会议有表决权股份总数的 100 %;反对 0 股,弃权 0 股。
    3、2010 年度财务决算报告;
    表决结果:同意 740,357,582 股,占出席会议有表决权股份总数的 100 %;反对 0 股,弃权 0 股。
    4、2010 年度利润分配预案;
    经北京天圆全会计师事务所审计确认,本公司 2010 年度母公司实现净利润 495,297,594.53 元,依据《公司
    法》和《公司章程》的规定,提取 10%法定盈余公积 49,529,759.45 元,加上年初未分配利润 568,178,694.51
    元,扣除本年度支付 2009 年度现金股利 71,153,620.40 元、以未分配利润派送红股 355,768,102.00 元,当年
    可供股东分配的利润为 587,024,807.19 元。
    公司拟以 2010 年 12 月 31 日总股本 1,423,072,408 股为基数,向全体股东每 10 股派现金红利 1.00 元(含税),
    合计分配现金红利 142,307,240.80 元,剩余未分配利润结转以后年度分配。
    表决结果:同意 740,357,582 股,占出席会议有表决权股份总数的 100 %;反对 0 股,弃权 0 股。
    5、2010 年年度报告正文及摘要;
    表决结果:同意 740,357,582 股,占出席会议有表决权股份总数的 100 %;反对 0 股,弃权 0 股。
    6、2011 年投资计划;
    表决结果:同意 740,357,582 股,占出席会议有表决权股份总数的 100 %;反对 0 股,弃权 0 股。
    7、关于续聘会计师事务所的议案;
    表决结果:同意 740,357,582 股,占出席会议有表决权股份总数的 100 %;反对 0 股,弃权 0 股。
    (二)以特别决议通过的议案:
    1、日常关联交易的议案。(关联股东山东黄金集团、平度黄金公司回避表决)
    表决结果:同意 9,205,174 股,占出席会议有表决权股份总数的 100 %;反对 0 股,弃权 0 股。
    三、律师见证意见
    本次股东大会经北京华联律师事务所律师崔丽现场见证,律师认为,公司本次股东大会的召集、召开程序
    符合有关法律、法规、《股东大会规则》及《公司章程》的规定,出席会议人员资格、会议召集人的资格合
    法有效,股东大会表决程序和表决结果合法有效。
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次             召开日期            决议刊登的信息披露报纸            决议刊登的信息披露日期
    2011 年度第一次
    2011 年 6 月 30 日  中国证券报、上海证券报             2011 年 7 月 1 日
    临时股东大会
    一、会议召开和出席情况
    山东黄金矿业股份有限公司(以下简称“公司”)于 2011 年 6 月 15 日以公告形式发出召开 2011 年第一次
    临时股东大会的通知,会议于 6 月 30 日上午 10 时在本公司会议室召开。本次会议由公司董事会召集,董
    事长陈玉民先生主持。出席本次大会的股东及股东授权代表共 14 人,代表股份 722233075 股,占公司总股
    本的 50.75%。公司部分董事、监事和高级管理人员出席了本次会议。根据《上市公司股东大会规范意见》
    的有关要求,北京华联律师事务所律师崔丽女士出席并见证了本次股东大会。会议的召集、召开符合《公
    司法》、《股东大会规则》和《公司章程》的规定。
    二、议案审议情况
    会议以记名投票表决方式审议通过如下议案:
    1、关于由山东黄金矿业(玲珑)有限公司竞购山东黄金集团有限公司在山东产权交易中心挂牌出售之探矿
    权的议案;
    山东黄金集团有限公司于 2011 年 6 月 2 日-2011 年 6 月 16 日以挂牌价 10,269.86 万元人民币出售其持有
    的山东省招远市灵山沟矿区深部金矿普查探矿权(下称“标的探矿权” )。
    经公司董事会审议批准,决定公司之全资子公司山东黄金矿业(玲珑)有限公司在标的探矿权挂牌交易有
    效期限内,以竞价摘牌方式争取购得标的探矿权;竞购价以挂牌价 10,269.86 万元人民币为准,但最高不超
    过挂牌价格 1.3 倍的价格竞购标的探矿权。
    上述议案属于关联交易,关联股东山东黄金集团有限公司回避表决。
    表决结果:同意 7135339 股,占出席会议有表决权股份总数的 100%;反对 0 股,弃权 0 股。
    2、关于接受孙秀恩董事辞呈并补选刘清德先生为公司第三届董事会董事的议案;
    根据《公司章程》的有关规定,公司董事孙秀恩先生于 2011 年 4 月 18 日提出辞呈,申请辞去公司董事职
    务(见 2011 年 4 月 21 日第三届董事会第六十三次会议决议公告),公司董事会决定推荐刘清德先生为公司
    第三届董事会董事候选人。
    表决结果:同意 722233075 股,占出席会议有表决权股份总数的 100%;反对 0 股,弃权 0 股。
    12
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    三、律师见证意见
    本次股东大会经北京华联律师事务所律师崔丽现场见证,律师认为:公司本次股东大会的召集、召开程
    序符合有关法律、法规、《股东大会规则》及《公司章程》的规定,出席会议人员资格、会议召集人的资格
    合法有效,股东大会表决程序和表决结果合法有效。
    八、 董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    2011 年,公司上下始终瞄准目标不动摇,咬定指标不放松,不断加大技改力度和投入,通过月月开展黄
    金产量上台阶活动,矿石处理能力大幅度提高,公司矿产金产量达到 22.24 吨,同比增长 14.57%;实现营
    业收入净额 394.15 亿元,同比增长 25.07%;实现利润 26.92 亿元,同比增长 50.57%。
    公司先后荣获"有色金属行业最具影响力上市公司"、中国资本市场 20 年"十佳高成长上市公司"、"中国
    25 家最具投资价值上市公司"、"2011 年度中国上市公司市值管理百佳"、"中国上市公司百强排行榜"、"2011
    中国主板上市公司最佳董事会"、"2010 年度金牛中国上市公司百强第二名"、"2011 中国上市公司最具盈利
    能力 10 强",蝉联"中国 25 家最受尊敬的上市公司"、山东上市协会"突出贡献奖"等多项殊荣。
    一、报告期内,公司通过以下措施做好全年的工作:
    1、坚持不懈深挖内部潜力,大幅提升产能规模,提前一个月完成全年产金责任状指标。2011 年,公司
    在没有新并购矿山、增加产能的情况下,继续坚持走技术革新、工艺改造、内部挖潜的路子,通过对三山
    岛、焦家、玲珑、新城等矿山竖井提升、磨浮选冶、采矿方法的改造升级,进一步挖掘了生产潜能,平均
    日处理矿石量达到 31,388 吨/日,同比增加了 4,161 吨/日,相当于增加了一个玲珑金矿的产能,提前完成了
    年初拟定的责任状目标。
    2、狠抓资源勘探和并购,资源储量实现大幅增长,有效拓宽发展空间。2011 年,公司紧紧围绕"深、海、
    转、强"的战略部署,在资源勘探上不断解放思想,加大投入,取得了丰硕成果。全年累计共新增地质储量
    1424 万吨、金金属量 36.78 吨,同比分别增长了 21.3%、18.6%。同时,不断加大对外资源并购力度。2011
    年,公司相继收购了赤峰柴矿周边 4.76 平方公里的探矿权;收购了金石公司其余 25%的股权;最近,又成
    功完成对甘肃西和县中宝矿业公司的股权收购,增加黄金储量 32 吨。公司还加大了矿权信息搜集和资源考
    察力度。
    3、加快项目建设步伐,不断提升产能规模。2011 年,公司采取有效措施不断加大项目建设力度,"三矿
    一厂"等重点工程项目建设均超额完成进度计划。其中精炼厂 1200 吨/日金精矿综合回收利用项目提前竣工
    投产;焦家 6000 吨/日选厂二期工程按期投产并达到设计能力;三山岛金矿 8000 吨/日项目取得国家发改委
    核准批复,项目中兼具生产、观光"双重职能"的主竖井井塔框架建设提前完工。根据新城金矿资源储备现
    状,公司新规划的"新城金矿万吨矿山"建设项目已经启动。
    4、加大科技创新力度,进一步提升核心竞争能力。2011 年,公司围绕"抢占矿业发展制高点"这一目标,
    瞄准国际矿业技术前沿,高端定位,相继取得了一批技术含量高、经济效益和社会效益显著、推广应用前
    景广阔的科研成果,其中《厚大破碎矿体全分段预裂挤压一次爆破强化开采技术研究》、《金属地下矿山数
    字化关键技术》分获山东省科技进步二、三等奖;《海下金属矿床采场交替上升无房柱连续开采关键技术研
    究与应用》通过了省科技厅鉴定,该项成果整体上达到了国际领先水平。全年公司所属各单位获得专利技
    术授权 16 项,其中发明专利 3 项;受理专利申请 23 项,同比增长 150%,公司在矿业领域的技术领先优势
    更加凸显。
    5、调整产业结构,全力打造上下游一体化的产业航母,扩大山东黄金的品牌影响力。2011 年,公司加
    快推进产业结构的优化调整,依托黄金精炼厂 1200 吨/日金精矿综合回收利用项目,全力整合公司所属胶
    东矿山的金精矿加工资源,形成招、莱地区四大矿山分别采选、金精矿统一精炼的格局。
    同时,依托精炼厂加工、销售平台,大力开发投资金条、黄金首饰的终端消费市场,初步形成了以深圳、
    上海、北京等一线城市为中心,逐步向沿海城市、西部城市辐射的全国零售体系。
    6、坚定不移落实安全环保"双零"目标,努力打造绿色低碳矿山。2011 年,公司始终秉承"不要带血的黄
    金"理念,紧盯"双零"目标,坚定不移地推进安全生产、节能环保、绿色低碳、生态矿山建设和职业病防治
    工作,取得明显成效。全年所属 8 家矿山企业全部达到"三级安全质量标准化";所属矿山企业全部杜绝了
    责任工亡事故和重大环保污染事故的发生,全部实现安全环保"双零"目标;三山岛金矿、新城金矿获得国
    土资源部 "首批国家级绿色矿山试点单位"荣誉称号;焦家金矿、新城金矿、青岛鑫汇金矿被列为"首批两化
    融合促进安全生产重点推进项目";玲珑职业病防治所一期工程建设已经完成。
    7、紧抓管理创新,发展活力进一步增强。管理创新是企业活力的源泉。一年来,公司不断优化管理机
    制、用人机制、分配机制和激励机制。以工作看指标、指标要对标、对标找目标的"三标"工作模式为指导,
    搭建起全面对标管理平台;在对标管理中引进了经济增加值指标,引导所属企业形成以价值创造为导向的
    发展模式;将风险管理与内部控制体系建设相融合,不断优化、升级财务信息管理,完善资金集中管理系
    统,使风险管控能力得到较大提升;把精细化管理和注重创新相结合,不断加大管理方法、管理手段、管
    理模式的创新力度,把创新工作渗透到每个管理环节和生产工序,提升了精细化管理水平。
    8、推进规范运作,打造山东黄金的金字诚信品牌。公司继续秉持"科学决策、依法运作、诚信经营、回
    报社会"的理念,构建制度建设的开放体系,通过建立健全并严格执行各项制度,规范"三会一层"的运作,
    加强内部控制建设,使公司治理水平不断提高。公司重新修订了《公司内幕信息知情人登记制度》和《公
    司外部信息使用人管理制度》,进一步强化公司内幕信息的管理和信息披露工作;通过设置投资者咨询电话、
    13
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    传真和电子邮箱等方式加大和投资者的交流力度,通过现场接待妥善安排投资者和中介机构来访及到外地
    与投资者进行沟通和交流等举措,增进了投资者对公司的了解和认同,提高了公司的诚信度,树立了公司
    在资本市场的良好形象。2011 年,山东证监局派员来公司进行了现场巡查,对公司治理、规范运作给予了
    充分肯定和高度评价。
    二、公司未来发展的展望
    山东黄金自"十一五"以来,在资源抢占、生产经营、精细化管理方面发展较快,销售收入、实现利润连
    年大幅度提升,2008 年被证券媒体评为两岸三地上市公司成长王,曾创造中国内地上市公司第一高价股。
    目前来看,公司在全国黄金行业的综合实力应在前三位,按照公司"十二五"发展战略规划,随着资源整合,
    新扩建项目的实施,兼并、收购的按计划进行,公司有能力有信心在较短的时间内争全国第一。
    "十二五" 期间,公司将继续坚持"争全国第一"目标不动摇,从思想上进一步强化整合,进一步变革内部
    管理体系,进一步朝着规模化、大型化、数字化、生态化、低碳化发展,率先走在前列。在整合资源中挖
    掘潜力,力争人均利润、人均金金属储量、劳动效率、吨矿成本等主要生产经营指标达到全国领先。坚持
    走并购扩大和加大勘查、扩大金资源存量的路子;加大科技和安全投入,依托"深海转强"确保矿业技术国
    内领先,努力打造矿山本质安全。搞好战略定位,继续推进改革创新工作,着力解决制约企业发展的深层
    次矛盾,力求在企业管理、技术创新、和谐发展等方面实现新突破;努力推进三山岛 8000 吨/日、焦家 6000
    吨/日、新城 10000 吨/日等新建项目;抓好探矿增储等重点工作,为企业的持续发展创造条件;继续加强干
    部队伍、员工队伍和企业文化建设,努力营造和谐稳定的良好氛围,不断推进企业跨越式发展。创新矿山
    发展理念,从战略的高度、全局的观念出发,进一步解放思想,创新体制机制,实现统一规划、分区采、
    集中选的规模化、集约化经营格局,逐步向精细化管理迈进。通过整合,实现规模扩张、资源共享,发挥
    企业基础设施、技术、人才等优势。
    三、对未来发展战略产生不利影响的风险因素及对策
    在目前宏观环境下,公司存在的风险主要是黄金价格风险,主要受国际市场影响较大。黄金行业作为特
    殊行业,国家在政策上一是要继续保持减免增值税,二是应出台优惠政策支持大集团收购、兼并和重组一
    批地方或个体小矿山,有效整合资源,走规模化扩张之路,以降低生产成本,实现规模效益。
    四、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明:
    资产负债表项目:
    单位:人民币万元
    序号      资产负债表项目              期末数                期初数            变动金额
    1         应收账款                    855.13                1,916.78          -1,061.64
    2         预付款项                    153,700.78            60,510.58         93,190.20
    3         存货                        87,476.77             25,367.17         62,109.60
    4         固定资产                    427,769.12            318,218.02        109,551.10
    5         在建工程                    165,724.95            114,813.30        50,911.65
    6         长期待摊费用                824.57                119.32            705.26
    7         交易性金融负债              49,929.14                               49,929.14
    8         应付账款                    80,725.03             49,994.29         30,730.74
    9         预收款项                    5,266.61              3,438.40          1,828.21
    10        应付职工薪酬                22,453.30             11,448.36         11,004.94
    11        应交税费                    50,727.02             25,228.65         25,498.37
    12        盈余公积                    33,550.22             15,576.45         17,973.77
    13        未分配利润                  391,474.79            231,174.57        160,300.23
    1      应收账款 2011 年年末比年初减少 1061.64 万元,主要原因是公司收回货款所致;
    2      预付款项 2011 年年末比年初增加 93,190.20 万元,主要原因是本年度预付的股权收购款、资源补偿费
    增加所致;
    3      存货 2011 年年末比年初增加 62,109.60 万元,主要原因是公司年末库存外购黄金较期初增加所致;
    4    固定资产 2011 年年末比年初增加 109,551.10 万元,主要原因是本年度公司部分在建工程完工,转增
    固定资产所致;
    5    在建工程 2011 年年末比年初增加 50,911.65 万元,主要原因是本年工程建设投入增加所致;
    6    长期待摊费用 2011 年年末比年初增加 705.26 万元,主要原因是专项维修资金及租入固定资产改良支
    出增加所致;
    7    交易性金融负债 2011 年年末比年初增加 49,994.29 万元,主要原因是黄金产品现货、期货交易业务所
    致;
    8    应付账款 2011 年年末比年初增加 30,730.74 万元,主要原因是为年末未付的设备、工程款及货款增加
    所致;
    9    预收款项 2011 年年末比年初增加 1,828.21 万元,主要原因是预收货款增加所致;
    10 应付职工薪酬 2011 年年末比年初增加 11,004.94 万元,主要原因是计提的补充养老保险、补充医疗
    保险所致;
    14
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    11   应交税费 2011 年年末比年初增加 25,498.37 万元,主要原因是本年度应交所得税增加所致;
    12   盈余公积 2011 年年末比年初增加 17,973.77 万元,主要原因是本期计提的法定盈余公积所致;
    13   未分配利润 2011 年年末比年初增加 160,300.23 万元,主要原因是本期实现的净利润增长所致;
    利润表项目
    单位:人民币万元
    序号    项            目                    本期金额         上期金额        变化金额
    1       管理费用                            148,944.36       110,339.83      38,604.53
    2       财务费用                            18,176.38        10,990.45       7,185.93
    3       所得税费用                          70,968.84        49,135.77       21,833.06
    4       归属于母公司所有者的净利润          190,243.88       122,304.50      67,939.38
    1     管理费用 2011 年度比上年同期增加 38,604.53 万元,主要原因是无形资产摊销及员工薪酬增加所致;
    2     财务费用 2011 年度比上年同期增加 7,185.93 万元,主要原因是本年银行借款利率提高所致;
    3     所得税费用 2011 年度比上年同期增加 21,833.06 万元,主要原因是利润提高所致;
    4     归属于母公司所有者的净利润 2011 年度比上年同期增加 67,939.38 万元,主要原因是公司扩大生产规
    模使黄金产量提高,对内加强管理、降耗挖潜、降低运营成本及黄金价格上涨所致;
    现金流量表项目
    单位:人民币万元
    序号    现金流量项目                      本期                  上年同期         变动金额
    1       经营活动产生的现金流量净额        230,573.49            196,817.37       33,756.12
    2       投资活动产生的现金流量净额        -209,498.26           -241,878.16      32,379.90
    3       筹资活动产生的现金流量净额        -21,075.95            86,620.12        -107,696.06
    1     经营活动产生的现金流量净额 2011 年度比上年同期增加 33,756.12 万元,主要原因是黄金销售量以及
    黄金价格上涨所致;
    2     投资活动产生的现金流量净额 2011 年度比上年同期增加 32,379.90 万元,主要原因是上年度收购金石
    公司股权所致;
    3     筹资活动产生的现金流量净额 2011 年度比上年同期减少 107,696.06 万元,主要原因是本期银行融资
    净额较上年减少所致。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:是
    1、 公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、分产品情况
    单位:元 币种:人民币
    主营业务分行业情况
    营业利润率
    营业利润率    营业收入比    营业成本比
    分行业        营业收入            营业成本                                                   比上年增减
    (%)       上年增减(%)   上年增减(%)
    (%)
    增加 1.55 个
    黄金           39,324,416,765.28   34,934,559,872.60         11.16         25.19         23.04
    百分点
    其中:外购非                                                                                     减少 0.11 个
    30,900,316,006.41   30,804,434,707.87          0.31         18.94         19.07
    标准金冶炼                                                                                            百分点
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                             营业收入                        营业收入比上年增减(%)
    上海黄金交易所                                 37,900,861,664.53                                       24.70
    其他地区                                         1,455,604,588.42                                      40.17
    2、 对公司未来发展的展望
    (1) 新年度经营计划
    费用
    收入
    计划    新年度经营目
    计划                                                    为达目标拟采取的策略和行动
    (亿         标
    (亿元)
    元)
    15
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    1、加快技改工程进度,提高发展速度。以“进一步提高井下采、出能力、进一步
    提高处理能力”为着力点,加快重点技改项目的进度,重点解决好现有各系统能
    力,特别是提升、通风、充填、运输系统已滞后于生产能力扩张的矛盾,实现矿
    山高速、良性发展。
    2、加快重点项目建设,增强发展后劲。加快在建项目、特别是三山岛 8000t/d 项
    目、焦家金矿 6000t/d 的工程进度,着力突破扩建项目建设上的瓶颈问题,不断强
    自产黄金产量    化项目管理力度,确保资金投入和形象进度。使项目早竣工、早投产、早见效。
    450              25 吨,实现利   3、推进技术进步,增强发展动力。一是加强采矿方法的研究,推广中深孔落矿采
    润 29 亿元。    矿技术,增加矿房落矿能力;推广应用微差爆破技术,降低落矿大块率;加强充
    填技术研究,增强充填体强度,提高综合回采效率。二是加强选冶技术管理,优
    化选冶流程,开展选冶小指标竞赛,进一步提高选冶回收率。
    4、创新劳动竞赛形式,强化激励措施。创新劳动竞赛形式,将“以黄金产量上台
    阶为主要内容的劳动竞赛活动”贯穿于生产组织的全过程, 将“同比增长”作为
    奖励的一项重要指标,加大“同比增长”奖励力度,进一步调动各单位和广大员
    工的生产积极性。
    (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    被投资的公司情况
    被投资的公司名      主要经营活     占被投资公司
    备注
    称               动         权益的比例(%)
    公司于 2010 年 11 月 3 日召开第三届董事会第六十次会议,审
    议通过《山东金石矿业有限公司股权转让协议书》,收购黄加
    园先生所持有金石公司的 75%股权(已公告)。该《股权转让
    协议书》还约定:若山东黄金提出受让黄加园先生持有的金石
    公司其余全部股权(即 25%股权),黄加园先生将无条件按《股
    山东金石矿业有      对矿业开发
    25    权转让协议书》确定的股权价值计算股权转让价款出让其持有
    限公司              项目的投资
    的金石公司其余全部 25%股权给山东黄金。2011 年 12 月 13
    日,山东黄金第三届董事会第六十九次会议通过了《山东金石
    矿业有限公司 25%股权转让协议书》。决定以人民币肆亿壹仟
    伍佰万元价款收购黄加园先生所持有的金石公司 25%股权。本
    次交易不构成关联交易。
    1、 委托理财及委托贷款情况
    (1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。
    2、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    3、 非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、 董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信     决议刊登的信息
    会议届次    召开日期                          决议内容
    息披露报纸         披露日期
    第三届董                 1、全票审议通过了公司与山东黄金篮球俱乐部之间的
    事会第六   2011 年 1     《山东黄金男篮球队冠名协议书》2、全票审议通过了       中国证券报、上
    2011 年 1 月 6 日
    十一次会   月5日         《关于公司向中国银行、中国工商银行申请授信贷款        海证券报
    议                       的议案》
    第三届董   2011 年 2     1、全票审议通过了 2010 年度董事会工作报告 2、全       中国证券报、上   2011 年 2 月 26
    事会第六   月 24 日      票审议通过了 2010 年度总经理工作报告 3、全票审议      海证券报         日
    16
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    十二次会                  通过了 2010 年度财务决算报告 4、全票审议通过了
    议                        2011 年度生产经营计划 5、全票审议通过了 2010 年度
    利润分配预案 6、全票审议通过了关于资产处置的议
    案 7、全票审议通过了 2010 年年度报告及摘要 8、全
    票审议通过了 2011 年投资计划 9、全票审议通过了关
    于续聘会计师事务所的议案 10、全票审议通过了关于
    日常关联交易的议案 11、全票审议通过了关于向中信
    银行、汇丰银行、中国农业银行申请贷款的议案 12、
    全票审议通过了关于召开 2010 年度股东大会的议案
    1、全票审议通过了《2011 年第一季度报告》2、全票
    第三届董
    审议通过了《关于孙秀恩、王培月、裴佃飞辞职的议
    事会第六     2011 年 4                                                         中国证券报、上   2011 年 4 月 21
    案》3、全票审议通过了《关于补选第三届董事会董事
    十三会议     月 20 日                                                          海证券报         日
    的议案》4、全票审议通过了《关于聘任公司副总经理
    (临时)
    的议案》
    1、全票审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条
    件的议案》2、全票审议通过了《关于公司非公开发行
    股票方案的议案》3、全票审议通过了《关于本次非公
    开发行股票预案的议案》4、全票审议通过了《关于本
    第三届董                  次非公开发行股票募集资金运用可行性分析的议案》
    事会第六     2011 年 4    5、全票审议通过了《本次发行涉及关联交易的议案》      中国证券报、上   2011 年 4 月 23
    十四会议     月 22 日     6、全票审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全      海证券报         日
    (临时)                  权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》7、全票
    审议通过了《关于签署附生效条件的以现金认购非公
    开发行股票的协议及附生效条件的增资并收购资产协
    议的议案》8 全票审议通过了《关于本次董事会后召
    集股东大会时间的议案》
    1、全票审议通过了《关于由山东黄金矿业(玲珑)有限
    公司竞购山东黄金集团有限公司在山东产权交易中心
    第三届董                  挂牌出售之探矿权的议案》2、全票审议通过了《关于
    事 会 第 六 2011 年 6     与金石公司共同签署<黄金资源储量勘查补偿合同补        中国证券报、上   2011 年 6 月 15
    十 五 次 会 月 14 日      充协议>的议案》3、全票审议通过了《关于公司向中       海证券报         日
    议(临时)                国建设银行、中国农业银行申请授信贷款的议案》4、
    全票审议通过了《关于机构设置的议案》5、全票审议
    通了《关于召开 2011 年第一次临时股东大会的议案》。
    第三届董
    1、全票审议通过了《2011 年半年度报告及摘要》2、
    事会第六     2011 年 7                                                         中国证券报、上   2011 年 7 月 29
    审议通过了《山东黄金矿产资源集团有限公司与山东
    十六次会     月 27 日                                                          海证券报         日
    黄金矿业股份有限公司托管协议》
    议(临时)
    第三届董
    全票审议通过了《关于在北京购买办公室的议案》、《商
    事会第六     2011 年 9                                                         中国证券报、上   2011 年 9 月 29
    品房买卖主要条款协议》、《三方协议》、网签合同《北
    十七次会     月 28 日                                                          海证券报         日
    京市商品房现房买卖合同》文本。
    议(临时)
    1、全票审议通过了《公司 2011 年三季度报告》2、全
    第三届董
    票审议通过了公司与山东黄金篮球俱乐部之间的《球
    事 会 第 六 2011 年 10                                                         中国证券报、上   2011 年 10 月 31
    队冠名协议书》3、全票审议通过了《关于建设工程施
    十 八 次 会 月 27 日                                                           海证券报         日
    工合同的议案》4、全票审议通过了《关于购买山东黄
    议(临时)
    金金斯顿陶瓷有限公司房屋建筑物的议案》。
    1、全票审议通过了《关于收购山东金石矿业有限公司
    第三届董
    25%股权的议案》2、全票审议通过了《山东黄金矿业
    事 会 第 六 2011 年 12                                                         中国证券报、上   2011 年 12 月 14
    股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度(修订)》
    十 九 次 会 月 13 日                                                           海证券报         日
    3、全票审议通过了《关于公司向中国银行、中信银行
    议(临时)
    申请授信贷款的议案》
    第三届董
    全票审议通过了关于《山东黄金矿业股份有限公司补
    事会第七     2011 年 12                                                        中国证券报、上   2011 年 12 月 30
    充养老保险实施方案》和《山东黄金矿业股份有限公
    十次会议     月 29 日                                                          海证券报         日
    司补充医疗保险实施方案》的议案。
    (临时)
    2、 董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内公司共召开两次股东会,公司董事会严格按照股东大会和《公司章程》赋予的职权执行股东大会
    17
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    决议。
    3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    公司董事会审计委员会在会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,认为财务会计报表能够反映公司
    的财务状况和经营成果,与会计师事务所协商确定了审计工作的时间安排。
    在年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表,认为公司财务会计
    报表真实、准确、完整,反映了公司的整体情况。
    4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司执行 2011 年度董事、监事和高级管理人员薪酬情况进行了核
    查。
    5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    公司已建立《外部信息使用人管理制度》并经第三届董事会第五十四次会议(临时)于 2010 年 4 月 22 日
    审议通过。
    6、 董事会对于内部控制责任的声明
    目前公司已经建立起覆盖主要经营业务环节的基本内部控制体系,相关评估、控制、监督等活动在实际工
    作中能够得到有效执行。2011 年,公司内部控制的设计和执行方面未发现重大缺陷,公司已对发现的瑕疵
    予以及时整改和完善。
    7、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
    公司已建立《内幕信息知情人登记管理制度》并经 2010 年 4 月 22 日召开的第三届董事会第五十四次会议
    (临时)审议通过。报告期内公司又对该制度进行了修订,经 2011 年 12 月 13 日召开的公司第三届董事会
    第六十九次会议(临时)审议通过。
    8、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    公司不存在重大环保问题。
    公司不存在其他重大社会安全问题。
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    公司拟以 2011 年 12 月 31 日总股本 1,423,072,408 股为基数,向全体股东每 10 股派现金红利 1.50 元(含税),
    合计分配现金红利 213,460,861.20 元,剩余未分配利润结转以后年度分配。
    (六) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况:
    单位:元 币种:人民币
    分红年度合并 占合并报表中
    每 10 股送红    每 10 股派息     每 10 股转增    现金分红的数 报表中归属于 归属于上市公
    分红年度
    股数(股)      数(元)(含税)     数(股)        额(含税)     上市公司股东 司股东的净利
    的净利润     润的比率(%)
    2008                                 3              10   106,730,430.60 636,808,184.27           16.76
    2009                5                1               5    71,153,620.40 745,819,937.82            9.54
    2010                                 1                   142,307,240.80 587,024,807.19           24.24
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数                                                   4
    监事会会议情况                                            监事会会议议题
    第三届监事会第十五次会议于 2011 年 2 月 24 日上午在本    1、审议通过 2010 年度监事会工作报告。2、审议通过公
    公司会议室召开。                                         司 2010 年年度报告及摘要,并出具了监事会审核意见。
    第三届监事会第十六次会议于 2011 年 4 月 20 日以传真的    审议通过公司 2011 年一季度报告,并出具了监事会审核
    形式召开。                                               意见。
    第三届监事会第十七次会议于 2011 年 7 月 27 日以传真的    审议通过公司 2011 年半年度报告及摘要,并出具了监事
    形式召开。                                               会审核意见。
    第三届监事会第十八次会议于 2011 年 10 月 27 日以传真     审议通过公司 2011 年三季度报告,并出具了监事会审核
    的形式召开。                                             意见。
    十、 重要事项
    18
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 资产交易事项
    1、 收购资产情况
    公司于 2010 年 11 月 3 日召开第三届董事会第六十次会议,审议通过《山东金石矿业有限公司股权转让协
    议书》,收购黄加园先生所持有金石公司的 75%股权(已公告)。该《股权转让协议书》还约定:若山东黄
    金提出受让黄加园先生持有的金石公司其余全部股权(即 25%股权),黄加园先生将无条件按《股权转让协
    议书》确定的股权价值计算股权转让价款出让其持有的金石公司其余全部 25%股权给山东黄金。2011 年 12
    月 13 日,山东黄金第三届董事会第六十九次会议通过了《山东金石矿业有限公司 25%股权转让协议书》。
    决定以人民币肆亿壹仟伍佰万元价款收购黄加园先生所持有的金石公司 25%股权。本次交易不构成关联交
    易。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    交易价格
    占同类
    关联交                                      关联交             与市场参
    关联交    关联关   关联交      关联交                 关联交   关联交易    交易金             市场
    易定价                                      易结算             考价格差
    易方      系     易类型      易内容                 易价格     金额      额的比             价格
    原则                                        方式             异较大的
    例(%)
    原因
    水电汽
    山东省   母公司    等其他
    市场价
    黄金电   的全资    公用事      电力                            25,227.05    10.73
    格
    力公司   子公司    业费用
    (购买)
    山东黄
    金集团   母公司
    接受劳      工程劳   市场价
    建设工   的全资                                                11,634.48    13.12
    务          务       格
    程有限   子公司
    公司
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、 担保情况
    本年度公司无担保事项。
    3、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    是否有               如未能及时履行           如未能及时履
    承诺背       承诺                                             是否及时
    承诺方          承诺内容    履行期               应说明未完成履           行应说明下一
    景        类型                                             严格履行
    限                   行的具体原因               步计划
    19
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    大股东山东黄金集
    报告期内未
    与 股 改           团有限公司所持股
    股 份                        发生违反相
    相 关 的           份自股改方案实施                   是        是
    限售                         关承诺的事
    承诺               起 70 个月不上市
    项。
    交易或转让。
    在 2008 年非公开增
    发时,山东黄金集
    报告期内未
    与再融             团有限公司和山东
    股 份                        发生违反相
    资相关             黄金集团平度黄金                   是        是
    限售                         关承诺的事
    的承诺             有限公司承诺其认
    项。
    购的股份在 36 个月
    内不得转让。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                                  否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                               北京天圆全会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬                                                                                   150
    境内会计师事务所审计年限                           12
    公司第三届董事会第七十二次会议审议通过继续聘用北京天圆全会计师事务所为本公司 2012 年度审计机
    构,从事会计报表审计、咨询以及其他与公司投、融资有关的业务,聘期一年。年度内支付会计师事务所的
    年报审计费为人民币壹佰伍拾万元,公司不承担该会计师事务所派员到公司审计而发生的差旅费。
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处
    罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    (十一) 信息披露索引
    刊载的报刊                          刊载的互联网网站及
    事项                                          刊载日期
    名称及版面                                检索路径
    山东黄金矿业股份有限公司第三届董事会第六十一次会    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 1 月 6 日
    议(临时)决议公告                                  上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金业绩预增公告                                               2011 年 1 月 14 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金非公开增发限售股份上市流通的提示性公告                     2011 年 2 月 16 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金第三届监事会第十五次会议决议公告                           2011 年 2 月 26 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金日常关联交易披露公告                                       2011 年 2 月 26 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    山东黄金 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 2 月 26 日
    况的专项说明                                        上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金年报                                                       2011 年 2 月 26 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金年报摘要                                                   2011 年 2 月 26 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    山东黄金第三届董事会第六十二次会议决议公告暨召开    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 2 月 26 日
    2010 年度股东大会的通知                             上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金 2010 年年度股东大会的法律意见书                           2011 年 3 月 19 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金 2010 年度股东大会决议公告                                 2011 年 3 月 19 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金业绩预增公告                                               2011 年 4 月 9 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    20
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金重大事项停牌公告                                           2011 年 4 月 19 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    山东黄金第三届董事会第六十三次会议(临时)决议公    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 4 月 21 日
    告                                                  上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金第一季度季报                                               2011 年 4 月 21 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金复牌公告                                                   2011 年 4 月 23 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金 2011 年度非公开发行股票预案                               2011 年 4 月 23 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金非公开发行股票涉及关联交易的公告                           2011 年 4 月 23 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    山东黄金第三届董事会第六十四次会议(临时)决议公    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 4 月 23 日
    告                                                  上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    山东黄金非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 4 月 23 日
    告                                                  上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金 2010 年度利润分配实施公告                                 2011 年 5 月 17 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    山东黄金关于根据 2010 年度利润分配方案调整非公开    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 5 月 25 日
    发行 A 股股票发行价格的公告                         上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    山东黄金关于由山东黄金矿业(玲珑)有限公司竞购山东
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    黄金集团有限公司在山东产权交易中心挂牌出售之探矿                   2011 年 6 月 15 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    权的公告
    山东黄金第三届董事会第六十五次会议(临时)决议公    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 6 月 15 日
    告暨召开 2011 年第一次临时股东大会会议通知          上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金 2011 年第一次临时股东大会的法律意见                       2011 年 7 月 1 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金 2011 年第一次临时股东大会决议公告                         2011 年 7 月 1 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金业绩预增公告                                               2011 年 7 月 8 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    山东黄金关于落实山东省安监局“全省地下非煤矿山停    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 7 月 13 日
    产整顿通知”的公告                                  上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金关于矿山恢复生产的公告                                     2011 年 7 月 20 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    山东黄金第三届董事会第六十六次会议(临时)决议公    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 7 月 29 日
    告                                                  上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金关于资产托管的关联交易公告                                 2011 年 7 月 29 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金半年报                                                     2011 年 7 月 29 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金半年报摘要                                                 2011 年 7 月 29 日
    上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    山东黄金第三届董事会第六十七次会议(临时)决议公    中国证券报、                        上 海 证 券 交 易 所
    2011 年 9 月 29 日
    告                                                  上海证券报                          (www.sse.com.cn)
    中国证券报、   2011   年 10 月 11   上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金业绩预增公告
    上海证券报     日                   (www.sse.com.cn)
    中国证券报、   2011   年 10 月 31   上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金第三季度季报
    上海证券报     日                   (www.sse.com.cn)
    中国证券报、   2011   年 10 月 31   上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金关联交易公告
    上海证券报     日                   (www.sse.com.cn)
    山东黄金第三届董事会第六十八次会议(临时)决议公    中国证券报、   2011   年 10 月 31   上 海 证 券 交 易 所
    告                                                  上海证券报     日                   (www.sse.com.cn)
    中国证券报、   2011   年 12 月 14   上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金关于武玉江同志因公殉职的公告
    上海证券报     日                   (www.sse.com.cn)
    中国证券报、   2011   年 12 月 14   上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金内幕信息知情人登记管理制度
    上海证券报     日                   (www.sse.com.cn)
    21
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    山东黄金第三届董事会第六十九次会议(临时)决议公      中国证券报、     2011 年 12 月 14   上 海 证 券 交 易 所
    告                                                    上海证券报       日                 (www.sse.com.cn)
    中国证券报、     2011 年 12 月 14   上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金关于股权收购的公告
    上海证券报       日                 (www.sse.com.cn)
    中国证券报、     2011 年 12 月 30   上 海 证 券 交 易 所
    山东黄金第三届董事会第七十次会议(临时)决议公告
    上海证券报       日                 (www.sse.com.cn)
    十一、 财务会计报告
    公司年度财务报告已经北京天圆全会计师事务所有限公司注册会计师冯芸、魏强审计,并出具了标准
    无保留意见的审计报告。
    (一) 审计报告
    审 计 报 告
    天圆全审字[2012]00070143 号
    山东黄金矿业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的山东黄金矿业股份有限公司(以下简称"山东黄金")财务报表,包括 2011 年 12 月
    31 日合并及母公司的资产负债表,2011 年度合并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及
    财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是山东黄金管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编
    制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞
    弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
    的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执
    行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
    册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
    会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制
    的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
    价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,山东黄金财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了山东黄金 2011
    年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2011 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
    北京天圆全会计师事务所有限公司
    中国注册会计师:冯芸
    中国注册会计师:魏强
    中国 北京           二〇一二年三月二十七日
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    编制单位:山东黄金矿业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                 附注                  期末余额                            年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                  816,652,186.13                    816,659,309.11
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                                     4,300,000.00                     6,100,000.00
    应收账款                                                     8,551,344.16                    19,167,788.64
    预付款项                                                 1,537,007,776.94                   605,105,769.01
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    22
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    应收股利
    其他应收款                                   91,351,248.22      90,467,738.68
    买入返售金融资产
    存货                                        874,767,718.60     253,671,705.06
    一 年 内 到 期 的非 流 动 资
    产
    其他流动资产
    流动资产合计                              3,332,630,274.05   1,791,172,310.50
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                              37,425,097.56      43,079,815.82
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                    2,000,000.00       2,000,000.00
    投资性房地产                                   57,683,406.42      48,389,398.64
    固定资产                                    4,277,691,196.90   3,182,180,227.01
    在建工程                                    1,657,249,499.76   1,148,132,965.57
    工程物资                                       94,610,407.09      76,768,577.90
    固定资产清理                                    3,258,955.82       2,604,909.19
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                    2,772,976,807.85   2,870,026,407.85
    开发支出
    商誉                                         389,068,970.50     389,068,970.50
    长期待摊费用                                   8,245,744.95       1,193,189.72
    递延所得税资产                                27,748,937.44      28,188,873.85
    其他非流动资产
    非流动资产合计                            9,327,959,024.29   7,791,633,336.05
    资产总计                              12,660,589,298.34   9,582,805,646.55
    流动负债:
    短期借款                                    1,483,000,000.00   1,590,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债                               499,291,400.00
    应付票据                                                          2,000,000.00
    应付账款                                     807,250,323.01     499,942,925.91
    预收款项                                      52,666,085.41      34,383,996.33
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                 224,533,032.23     114,483,626.25
    应交税费                                     507,270,211.86     252,286,509.68
    应付利息                                         419,113.67         305,800.00
    应付股利                                      30,565,468.83      29,051,851.62
    其他应付款                                   308,966,528.63     339,357,211.08
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一 年 内 到 期 的非 流 动 负
    770,000,000.00     300,000,000.00
    债
    其他流动负债
    流动负债合计                              4,683,962,163.64   3,161,811,920.87
    非流动负债:
    长期借款                                    1,042,500,000.00   1,270,000,000.00
    应付债券
    23
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    长期应付款                                            56,022,919.58                            63,672,674.58
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                       460,872,380.82                           485,194,046.75
    其他非流动负债                                        20,057,877.30                            15,768,661.62
    非流动负债合计                                  1,579,453,177.70                         1,834,635,382.95
    负债合计                                      6,263,415,341.34                         4,996,447,303.82
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                 1,423,072,408.00                         1,423,072,408.00
    资本公积
    减:库存股                                             2,720,000.00                             2,720,000.00
    专项储备
    盈余公积                                             335,502,188.01                           155,764,469.87
    一般风险准备
    未分配利润                                         3,914,747,940.55                         2,311,745,672.82
    外币报表折算差额
    归 属 于 母 公 司所 有 者 权
    5,670,602,536.56                         3,887,862,550.69
    益合计
    少数股东权益                                         726,571,420.44                           698,495,792.04
    所有者权益合计                                6,397,173,957.00                         4,586,358,342.73
    负债和所有者权益总计                                  12,660,589,298.34                         9,582,805,646.55
    法定代表人:陈玉民 主管会计工作负责人:汪晓玲 会计机构负责人:汪晓玲
    母公司资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    编制单位:山东黄金矿业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                  附注                  期末余额                            年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                     443,896,978.10                    312,723,422.55
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                                                       1,775,000.00                     56,110,107.34
    预付款项                                                     822,213,250.42                     33,031,460.26
    应收利息
    应收股利                                                       95,681,676.99                   107,245,114.95
    其他应收款                                                  1,400,348,367.87                 1,115,471,229.07
    存货                                                           28,139,475.34                    28,987,648.89
    一 年 内 到 期 的非 流 动 资
    产
    其他流动资产
    流动资产合计                                              2,792,054,748.72                 1,653,568,983.06
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                3,526,917,971.52                 3,276,917,971.52
    投资性房地产                                                   47,167,101.95                    37,345,906.80
    固定资产                                                      695,050,037.77                   502,669,056.08
    在建工程                                                      369,779,129.52                   270,345,366.51
    工程物资                                                        9,514,957.12                    10,080,723.65
    固定资产清理                                                    1,976,864.25                     1,546,054.55
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                      17,336,870.97                     16,014,821.01
    开发支出
    24
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    商誉
    长期待摊费用                                           6,917,572.47
    递延所得税资产                                         3,380,462.70                         3,119,544.73
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                  4,678,040,968.27                     4,118,039,444.85
    资产总计                                     7,470,095,716.99                     5,771,608,427.91
    流动负债:
    短期借款                                            883,000,000.00                     1,090,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                            104,748,777.15                        82,664,481.68
    预收款项                                                  42,869.15                        3,136,747.75
    应付职工薪酬                                          37,742,142.54                       11,858,786.54
    应交税费                                            151,471,456.97                        49,209,509.89
    应付利息
    应付股利                                                 780,300.00                          508,300.00
    其他应付款                                          546,856,127.64                       460,298,704.80
    一 年 内 到 期 的非 流 动 负
    750,000,000.00                       300,000,000.00
    债
    其他流动负债
    流动负债合计                                    2,474,641,673.45                     1,997,676,530.66
    非流动负债:
    长期借款                                          1,042,500,000.00                     1,250,000,000.00
    应付债券
    长期应付款                                            18,301,919.58                       20,566,074.58
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                         1,480,914.81                        1,899,986.98
    非流动负债合计                                  1,062,282,834.39                     1,272,466,061.56
    负债合计                                     3,536,924,507.84                     3,270,142,592.22
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                1,423,072,408.00                     1,423,072,408.00
    资本公积                                            298,199,996.62                       298,199,996.62
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                            350,569,885.30                       193,168,623.88
    一般风险准备
    未分配利润                                        1,861,328,919.23                       587,024,807.19
    所有者权益(或股东权益)合
    3,933,171,209.15                     2,501,465,835.69
    计
    负债和所有者权益(或
    7,470,095,716.99                     5,771,608,427.91
    股东权益)总计
    法定代表人:陈玉民 主管会计工作负责人:汪晓玲 会计机构负责人:汪晓玲
    合并利润表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                       附注             本期金额                     上期金额
    一、营业总收入                                               39,414,807,405.32              31,514,701,788.92
    其中:营业收入                                           39,414,807,405.32              31,514,701,788.92
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                               36,700,345,971.97             29,718,938,512.59
    其中:营业成本                                           34,994,793,776.17             28,485,660,323.44
    25
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                                       5,292,471.82                   3,733,750.01
    销售费用                                            25,209,616.44                  22,251,195.09
    管理费用                                         1,489,443,596.97               1,103,398,337.75
    财务费用                                           181,763,780.10                 109,904,490.08
    资产减值损失                                         3,842,730.47                  -6,009,583.78
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    938,620.00                   -4,777,450.00
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                            2,597,462.64                    -219,801.25
    其中:对联营企业和合营企业的投
    资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          2,717,997,515.99               1,790,766,025.08
    加:营业外收入                                             16,000,256.64                  31,852,898.17
    减:营业外支出                                             41,617,066.74                  34,512,494.53
    其中:非流动资产处置损失                                 32,878,694.67                  22,480,261.67
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      2,692,380,705.89               1,788,106,428.72
    减:所得税费用                                            709,688,350.21                 491,357,724.76
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          1,982,692,355.68               1,296,748,703.96
    归属于母公司所有者的净利润                              1,902,438,769.95               1,223,044,991.36
    少数股东损益                                               80,253,585.73                  73,703,712.60
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                  1.34                           0.86
    (二)稀释每股收益                                                  1.34                           0.86
    七、其他综合收益                                               -3,870,226.04                  -2,232,200.47
    八、综合收益总额                                            1,978,822,129.64               1,294,516,503.49
    归属于母公司所有者的综合收益总额                        1,924,775,226.67               1,210,017,993.12
    归属于少数股东的综合收益总额                               54,046,902.97                  84,498,510.37
    法定代表人:陈玉民 主管会计工作负责人:汪晓玲 会计机构负责人:汪晓玲
    母公司利润表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                       附注             本期金额                      上期金额
    一、营业收入                                                   1,229,346,126.76                870,133,553.41
    减:营业成本                                                 440,389,387.71                336,270,632.80
    营业税金及附加                                              898,861.17                  1,259,437.52
    销售费用                                                      9,072.65                     10,606.29
    管理费用                                                267,559,526.37                191,655,450.30
    财务费用                                                145,469,339.00                 83,741,820.67
    资产减值损失                                              1,043,671.88                -35,604,285.98
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                       1,300,329,626.48                275,128,164.62
    其中:对联营企业和合营企业的
    投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            1,674,305,894.46                567,928,056.43
    加:营业外收入                                                5,195,511.04                 12,082,658.81
    减:营业外支出                                                5,289,827.60                  9,183,006.85
    26
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    其中:非流动资产处置损失                                3,759,304.12                     3,538,866.75
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      1,674,211,577.90                   570,827,708.39
    减:所得税费用                                            100,198,963.64                    75,530,113.86
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          1,574,012,614.26                   495,297,594.53
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                            1,574,012,614.26                   495,297,594.53
    法定代表人:陈玉民 主管会计工作负责人:汪晓玲 会计机构负责人:汪晓玲
    合并现金流量表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                       附注            本期金额                      上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                            39,417,904,421.39                31,500,708,562.68
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                               1,197,077.50                        58,435.48
    收到其他与经营活动有关的现金                               401,263,377.19                    49,093,639.15
    经营活动现金流入小计                                 39,820,364,876.08                31,549,860,637.31
    购买商品、接受劳务支付的现金                            34,736,733,699.99                27,560,551,081.41
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                           1,360,835,599.32                   999,406,946.12
    支付的各项税费                                             818,705,267.90                   564,731,782.35
    支付其他与经营活动有关的现金                               598,355,380.36                   456,997,111.96
    经营活动现金流出小计                                 37,514,629,947.57                29,581,686,921.84
    经营活动产生的现金流量净额                          2,305,734,928.51                 1,968,173,715.47
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                           3,381,346.75                     6,508,471.63
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
    1,898,541.05                    16,870,079.70
    产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
    金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                             1,774,830,323.00                   504,494,200.73
    投资活动现金流入小计                                  1,780,110,210.80                   527,872,752.06
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
    2,297,244,694.65                   982,036,190.92
    产支付的现金
    投资支付的现金                                            292,840,000.00                    170,940,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现
    1,225,149,366.50
    金净额
    27
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    支付其他与投资活动有关的现金                       1,285,008,116.24                     568,528,808.55
    投资活动现金流出小计                            3,875,092,810.89                   2,946,654,365.97
    投资活动产生的现金流量净额                   -2,094,982,600.09                  -2,418,781,613.91
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的
    现金
    取得借款收到的现金                                2,680,500,000.00                   3,560,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                            2,680,500,000.00                   3,560,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                2,545,000,000.00                   2,490,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  346,071,818.99                     203,751,944.21
    其中:子公司支付给少数股东的股利、
    24,453,104.02
    利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                            187,632.41                          46,874.38
    筹资活动现金流出小计                            2,891,259,451.40                   2,693,798,818.59
    筹资活动产生的现金流量净额                     -210,759,451.40                     866,201,181.41
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                  -7,122.98                     415,593,282.97
    加:期初现金及现金等价物余额                        816,659,309.11                     401,066,026.14
    六、期末现金及现金等价物余额                             816,652,186.13                     816,659,309.11
    法定代表人:陈玉民 主管会计工作负责人:汪晓玲 会计机构负责人:汪晓玲
    母公司现金流量表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注              本期金额                      上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                          1,276,479,071.97                   761,029,870.60
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                          5,188,511,805.21                 1,471,306,506.63
    经营活动现金流入小计                                6,464,990,877.18                 2,232,336,377.23
    购买商品、接受劳务支付的现金                            254,210,163.55                   191,220,370.16
    支付给职工以及为职工支付的现
    232,351,456.60                   183,040,326.86
    金
    支付的各项税费                                          126,146,646.16                    67,764,810.55
    支付其他与经营活动有关的现金                          4,354,521,607.62                   103,612,386.90
    经营活动现金流出小计                                4,967,229,873.93                   545,637,894.47
    经营活动产生的现金流量净
    1,497,761,003.25                 1,686,698,482.76
    额
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                                         6,329,945.70
    取得投资收益收到的现金                                  146,895,117.29                   256,171,309.82
    处置固定资产、无形资产和其他长
    36,117,365.37                    78,521,987.00
    期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  183,012,482.66                   341,023,242.52
    购建固定资产、无形资产和其他长
    757,356,905.23                   199,646,206.64
    期资产支付的现金
    投资支付的现金                                          542,840,000.00                 1,141,952,633.50
    取得子公司及其他营业单位支付
    1,225,149,366.50
    的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                                               5,657,711.49
    28
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    投资活动现金流出小计                               1,300,196,905.23   2,572,405,918.13
    投资活动产生的现金流量净
    -1,117,184,422.57    -2,231,382,675.61
    额
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                1,880,500,000.00    2,940,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                            1,880,500,000.00    2,940,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                1,845,000,000.00    1,970,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的
    284,715,392.72      156,576,434.74
    现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                            187,632.41           46,874.38
    筹资活动现金流出小计                            2,129,903,025.13    2,126,623,309.12
    筹资活动产生的现金流量净
    -249,403,025.13      813,376,690.88
    额
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影
    响
    五、现金及现金等价物净增加额                             131,173,555.55      268,692,498.03
    加:期初现金及现金等价物余额                        312,723,422.55       44,030,924.52
    六、期末现金及现金等价物余额                             443,896,978.10      312,723,422.55
    法定代表人:陈玉民 主管会计工作负责人:汪晓玲 会计机构负责人:汪晓玲
    29
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                                                            所有者权益合
    实收资本(或股                                    专项储                  一般风险                              少数股东权益
    资本公积       减:库存股                 盈余公积                  未分配利润       其他                          计
    本)                                          备                      准备
    155,764,469.8                                                        4,586,358,342.7
    一、上年年末余额     1,423,072,408.00                   2,720,000.00                                       2,311,745,672.82          698,495,792.04
    7                                                                      3
    加:会计政
    策变更
    前期差
    错更正
    其他
    155,764,469.8                                                         4,586,358,342.7
    二、本年年初余额     1,423,072,408.00                   2,720,000.00                                       2,311,745,672.82          698,495,792.04
    7                                                                       3
    三、本期增减变动
    179,737,718.1                                                         1,810,815,614.2
    金额(减少以“-”                                                                                         1,603,002,267.73           28,075,628.40
    4                                                                       7
    号填列)
    1,982,692,355.6
    (一)净利润                                                                                               1,902,438,769.95           80,253,585.73
    8
    (二)其他综合收
    22,336,456.72                                                                                -26,206,682.76     -3,870,226.04
    益
    上述(一)和(二)                                                                                                                                    1,978,822,129.6
    22,336,456.72                                                      1,902,438,769.95           54,046,902.97
    小计                                                                                                                                                                4
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                  157,401,261.4              -299,436,502.22           -25,971,274.57   -168,006,515.37
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    2
    157,401,261.4
    1.提取盈余公积                                                                                             -157,401,261.42
    2
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    -142,035,240.80           -25,971,274.57   -168,006,515.37
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    82,596,
    1.本期提取                                                                                                                             2,035,711.49    84,632,644.80
    933.31
    82,596,
    2.本期使用                                                                                                                             2,035,711.49    84,632,644.80
    933.31
    (七)其他                              -22,336,456.72                              22,336,456.72
    335,502,188.0                                                      6,397,173,957.0
    四、本期期末余额    1,423,072,408.00                      2,720,000.00                                      3,914,747,940.55          726,571,420.44
    1                                                                    0
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                                                            所有者权益合
    实收资本(或股                                                                  一般风                             少数股东权益
    资本公积        减:库存股      专项储备      盈余公积               未分配利润       其他                          计
    本)                                                                        险准备
    一、上年年末                                                                                                                                        3,188,400,681.6
    711,536,204.00      463,752,020.71    1,360,000.00                 143,638,864.43        1,562,131,679.50          308,701,913.01
    余额                                                                                                                                                              5
    加:会计政策
    2,884,483.81           -2,884,483.81
    变更
    1
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年初                                                                                                         3,188,400,681.6
    711,536,204.00   463,752,020.71   1,360,000.00   143,638,864.43   1,565,016,163.31   305,817,429.20
    余额                                                                                                                               5
    三、本期增减
    变动金额(减                    -463,752,020.7                                                                       1,397,957,661.0
    711,536,204.00                    1,360,000.00    12,125,605.44    746,729,509.51    392,678,362.84
    少以“-”号                                 1                                                                                     8
    填列)
    1,296,748,703.9
    (一)净利润                                                                     1,223,044,991.36    73,703,712.60
    6
    (二)其他综
    -13,026,998.24                                                       10,794,797.77     -2,232,200.47
    合收益
    上述(一)和                                                                                                         1,294,516,503.4
    -13,026,998.24                                   1,223,044,991.36    84,498,510.37
    (二)小计                                                                                                                         9
    (三)所有者
    投入和减少                                                                                          328,976,877.80   328,976,877.80
    资本
    1.所有者投
    363,215,803.32   363,215,803.32
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他                                                                                             -34,238,925.52   -34,238,925.52
    (四)利润分
    355,768,102.00                                    49,529,759.45   -476,315,481.85    -20,797,025.33   -91,814,645.73
    配
    1.提取盈余
    49,529,759.45     -49,529,759.45
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的   355,768,102.00                                                    -426,785,722.40    -20,797,025.33   -91,814,645.73
    分配
    4.其他
    2
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    (五)所有者
    -355,768,102.0
    权益内部结     355,768,102.00
    0
    转
    1.资本公积
    -355,768,102.0
    转增资本(或   355,768,102.00
    0
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    72,929,24
    1.本期提取                                                                                                                                                       72,929,248.40
    8.40
    72,929,24
    2.本期使用                                                                                                                                                       72,929,248.40
    8.40
    (七)其他                     -94,956,920.47 1,360,000.00             -37,404,154.01                                                                        -133,721,074.48
    四、本期期末 1,423,072,408.0                                                                                                                                 4,586,358,342.7
    2,720,000.00             155,764,469.87                   2,311,745,672.82                    698,495,792.04
    余额                       0                                                                                                                                               3
    法定代表人:陈玉民 主管会计工作负责人:汪晓玲 会计机构负责人:汪晓玲
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目         实收资本(或股                      减:库                                     一般风
    资本公积                  专项储备        盈余公积                 未分配利润         所有者权益合计
    本)                            存股                                     险准备
    一、上年年末余额    1,423,072,408.00   298,199,996.62                            193,168,623.88             587,024,807.19      2,501,465,835.69
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额    1,423,072,408.00   298,199,996.62                            193,168,623.88             587,024,807.19      2,501,465,835.69
    3
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                            157,401,261.42   1,274,304,112.04   1,431,705,373.46
    号填列)
    (一)净利润                                                   1,574,012,614.26   1,574,012,614.26
    (二)其他综合收
    益
    上述(一)和(二)
    1,574,012,614.26   1,574,012,614.26
    小计
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配                                157,401,261.42   -299,708,502.22    -142,307,240.80
    1.提取盈余公积                               157,401,261.42   -157,401,261.42
    2. 提 取 一 般 风 险
    准备
    3.对所有者(或
    -142,307,240.80    -142,307,240.80
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取                   12,089,984.00                                         12,089,984.00
    4
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    2.本期使用                                                           12,089,984.00                                                     12,089,984.00
    (七)其他
    四、本期期末余额   1,423,072,408.00       298,199,996.62                              350,569,885.30              1,861,328,919.23    3,933,171,209.15
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目             实收资本(或股                        减:库                                      一般风
    资本公积                    专项储备         盈余公积                   未分配利润      所有者权益合计
    本)                              存股                                      险准备
    一、上年年末余额          711,536,204.00     653,968,098.62                              143,638,864.43               568,178,694.51    2,077,321,861.56
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额         711,536,204.00      653,968,098.62                              143,638,864.43               568,178,694.51    2,077,321,861.56
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号       711,536,204.00     -355,768,102.00                               49,529,759.45                18,846,112.68      424,143,974.13
    填列)
    (一)净利润                                                                                                          495,297,594.53      495,297,594.53
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)
    495,297,594.53      495,297,594.53
    小计
    (三)所有者投入和
    减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配           355,768,102.00                                                   49,529,759.45              -476,451,481.85      -71,153,620.40
    1.提取盈余公积                                                                           49,529,759.45               -49,529,759.45
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    355,768,102.00                                                                              -426,921,722.40      -71,153,620.40
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    355,768,102.00     -355,768,102.00
    部结转
    5
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    1.资本公积转增资本
    355,768,102.00 -355,768,102.00
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取                                                10,389,080.00                                       10,389,080.00
    2.本期使用                                                10,389,080.00                                       10,389,080.00
    (七)其他
    四、本期期末余额     1,423,072,408.00  298,199,996.62                      193,168,623.88   587,024,807.19   2,501,465,835.69
    法定代表人:陈玉民 主管会计工作负责人:汪晓玲 会计机构负责人:汪晓玲
    6
    (三) 公司概况
    山东黄金矿业股份有限公司(以下简称"公司" )是根据山东省经济体制改革委员会鲁体改企字[2000]第 3
    号文《关于同意设立山东黄金矿业股份有限公司的批复》,由山东黄金集团有限公司、山东招金集团公司、
    山东莱州黄金(集团)有限公司、济南玉泉发展有限公司(原名济南玉泉发展中心)、山东金洲矿业集团有
    限公司(原乳山市金矿)五家法人单位共同发起设立的。
    山东黄金集团有限公司(以下简称"集团公司")根据资产重组方案以 1999 年 9 月 30 日的资产及相关负债所
    产生的净资产投入拟成立的山东黄金矿业股份有限公司,由山东正源会计师事务所有限公司评估。山东省
    国有资产管理局鲁国资评字[1999]第 157 号文《关于山东黄金集团有限公司资产评估项目审核意见的通知》
    确认其资产总额为 31,827.11 万元,负债总额为 17,384.78 万元,净资产总额为 14,442.33 万元。山东招金集
    团公司、山东莱州黄金(集团)有限公司以货币方式各投入 148.89 万元,济南玉泉发展有限公司、山东金
    洲矿业集团有限公司以货币方式分别投入 89.334 万元和 59.556 万元,共计 446.67 万元。根据山东省国有
    资产管理局鲁国资企字[1999]第 60 号文,将五家发起人投入股份公司的净资产 14,889 万元,按 67.16%的
    比例折股本 10,000 万股。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]89 号文批准,公司于 2003 年 8 月 13 日通过上海证券交易
    所采取"上网定价"方式公开向社会公众发行人民币普通股 6,000 万股,每股面值为人民币 1.00 元,每股发
    行价 4.78 元。上述新增的注册资本已由山东乾聚有限责任会计师事务所于 2003 年 8 月 19 日进行了审验并
    出具了验资报告(乾聚验字[2003]15 号)。本次发行后注册资本变为 16,000 万元。其中山东黄金集团有限公
    司出资 9,700 万元,占总股本的 60.625%;山东招金集团公司出资 100 万元,占总股本的 0.625%;山东莱
    州黄金(集团)有限公司出资 100 万元,占总股本的 0.625%;济南玉泉发展有限公司出资 60 万元,占总
    股本的 0.375%;山东金洲矿业集团有限公司出资 40 万元,占总股本的 0.25%;社会公众股股东出资 6,000
    万元,占总股本的 37.5%。公司已于 2003 年 9 月 28 日领取新的营业执照,注册号为 3700001805943,公司
    注册地:济南市解放路 16 号。
    2006 年 3 月,公司完成了股权分置改革。公司非流通股股东集团公司、山东招金集团有限公司、山东莱
    州黄金(集团)有限公司、济南玉泉发展有限公司、山东金洲矿业集团有限公司按每 10 股流通股获送 2.5
    股的比例向全体流通股股东送股,送股总数为 1,500 万股。方案实施后,公司股份总数不变,所有股份均
    为流通股,原非流通股 10,000 万股转变为有限售条件的流通股 8,500 万股,占公司总股本的 53.125%,其
    中,集团公司占总股本的 51.531%,山东招金集团有限公司占总股本的 0.531%,山东莱州黄金(集团)有
    限公司占总股本的 0.531%,济南玉泉发展有限公司占总股本的 0.319%,山东金洲矿业集团有限公司占总股
    本的 0.213%。无限售条件的流通股 6,000 万股增加到 7,500 万股,占公司总股本的 46.875%。
    2007 年 11 月 29 日公司经中国证监会发行审核委员会审核通过非公开发行股票议案,并于 2007 年 12 月
    21 日获得中国证监会《关于核准山东黄金矿业股份有限公司非公开发行股票的通知》(证监发行字[2007]487
    号)核准,核准本公司非公开发行不超过 7,900 万股。经询价,公司非公开发行股票价格确定为 110.93 元/
    股,共发行人民币普通股 17,884,051 股,募集资金总额:1,983,877,893.20 元。2008 年 1 月 17 日,北京天
    圆全会计师事务所有限公司对募集资金进行了验证,确认截至 2008 年 1 月 18 日,本公司已收到股东以现
    金及净资产增资的实收资本 17,884,051.00 元,本次增资后公司实收资本金额合计为人民币 177,884,051.00
    元,其中:集团公司和山东黄金集团平度黄金有限公司以净资产及股权出资 992,163,693.20 元,中国人寿
    资产管理有限公司、上投摩根基金管理有限公司、南方基金管理有限公司、北京开元久盛投资有限公司、
    融通基金管理有限公司以货币资金出资人民币 991,714,200.00 元,各股东出资合计 1,983,877,893.20 元,新
    增注册资本合计 17,884,051.00 元。本次增发后,公司总股本为 177,884,051.00 元,其中:集团公司占总股
    本的 50.25%,山东黄金集团平度黄金有限公司占总股本的 1.13%,中国人寿资产管理有限公司占总资本的
    1.12%,上投摩根基金管理有限公司占总股本的 1.12%,南方基金管理有限公司占总资本的 1.09%,北京开
    元久盛投资有限公司占总股本的 0.84%,融通基金管理有限公司占总资本的 0.84%;其余股份均为流通 A
    股,合计占总股本的 43.61%。
    2008 年 1 月 24 日,中国证券登记结算有限公司上海分公司出具了关于公司非公开发行股份的证券变更
    登记证明。
    公司 2008 年 4 月 18 日召开的 2007 年度股东大会审议通过了"2007 年度利润分配及资本公积转增股本"
    方案,以增发完成后的总股本 177,884,051 股为基数,以资本公积转增股本,向全体股东实施 10 股转增 10
    股,转增后公司总股本增至 355,768,102 股。
    公司 2009 年 3 月 20 日召开的 2008 年度股东大会审议通过了"2008 年度利润分配及资本公积转增股本"
    方案,以总股本 355,768,102 股为基数,以资本公积转增股本,向全体股东实施 10 股转增 10 股,转增后公
    司总股本增至 711,536,204 股。
    公司 2010 年 4 月 7 日召开的 2009 年度股东大会审议通过了"2009 年度利润分配及资本公积转增股本"方
    案,以总股本 711,536,204 股为基数,以资本公积转增股本,向全体股东实施 10 股转增 5 股,同时以未分
    配利润送派红股,向全体股东实施 10 股送 5 股。转增及送派红股后公司总股本增至 1,423,072,408 股。
    公司的行业性质为黄金行业,公司的经营范围:黄金地质探矿、开采、选冶;贵金属、有色金属制品、
    黄金珠宝饰品提纯、加工、生产、销售;黄金矿山专用设备及物资、建筑材料的生产、销售等。公司的主
    要产品是黄金和白银。
    公司注册地:山东省济南市舜华路 2000 号舜泰广场 3 号楼
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    组织形式:股份有限公司
    总部地址:山东省济南市舜华路 2000 号舜泰广场 3 号楼
    母公司名称:山东黄金集团有限公司
    集团最终控制方:山东省人民政府国有资产监督管理委员会
    (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、 财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企
    业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、准则解释及其他相关规定(以下统
    称"企业会计准则")进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。
    2、 遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股
    东权益变动和现金流量等有关信息。
    3、 会计期间:
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4、 记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
    公司作为合并方参与的在同一控制下的企业合并的会计处理采用权益结合法:
    (1)合并方取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股权投资的初始投资成本,以合并日
    取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并日在被合并方账面所有者权益享有的份额作为其初始
    投资成本。所确认的资产、负债的入账价值或确认的初始投资成本与所付出的合并对价账面价值的差额,
    应当调整资本公积和留存收益。
    (2)吸收合并和新设合并中,被合并方在合并前实现的留存收益中属于合并方的部分,视情况进行调整,
    在合并日自资本公积转入留存收益;控股合并中,在编制合并财务报表时将被合并方在合并前实现的留存
    收益中属于合并方的部分以资本公积为限,自资本公积转入留存收益。
    (3)合并方为合并而发生的审计、评估、法律、咨询等相关直接费用,在发生时直接计入当期损益。
    (4)在控股合并中,合并方在合并日应该按照合并后主体在以前期间一直存在的原则,将被合并方合并
    期初至合并日的利润表和现金流量表全部纳入合并方编制的合并财务报表。在编制比较报表时,合并方按
    照相同的原则对比较报表有关项目的期初数进行调整。
    公司作为购买方参与的非同一控制下的企业合并会计处理采用购买法
    (1)非同一控制下的企业合并,购买方以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允
    价值作为合并成本;作为合并对价付出的净资产的公允价值与账面价值的差额,应作为资产处置损益计入
    合并当期损益。
    (2)吸收合并中,购买方取得的被购买方可辨认的资产、负债的入账价值以其公允价值确定。合并成本
    大于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额作为企业合并形成的商誉,合并成本小于被购买方可
    辨认的资产、负债的公允价值的差额计入营业外收入。
    (3)控股合并时,购买方在购买日编制合并资产负债表,对于被购买方有关资产、负债应当按照合并中
    确定的公允价值列示,合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额,确认为合
    并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额,在
    合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。
    (4)购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发
    生时计入当期损益。
    公司通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
    会计处理:
    (1)在个别财务报表中,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
    之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处
    置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
    (2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值
    进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及
    其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
    6、 合并财务报表的编制方法:
    (1) 公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果公司在被投资单位拥有高于 50%的表决权资本,
    或者虽然拥有的表决权资本不足 50%但能对被投资单位实施实质性控制,公司均将此被投资单位作为子公
    1
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    司,在编制合并财务报表时纳入合并范围。
    公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司,自合并当期期初纳入公司合并财务报表,并调整合并报
    表的年初数或上年数;通过非同一控制下企业合并增加的子公司,自购买日起纳入公司合并财务报表。公
    司报告期转让控制权的子公司,自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
    在编制合并财务报表时,公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整,以确保其采用的会计政策和适
    用的会计期间与公司保持一致。
    公司通过非同一控制下企业合并方式收购时,若子公司在收购日可辨认资产、负债的公允价值与其账面
    价值存在差异,公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对子公司财务报表进行调整后作为
    编制合并财务报表的基础。
    编制合并财务报表前,公司将对子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。
    公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未来实现损益在编制合并财务
    报表时予以抵销。
    公司收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额作为
    合并资产负债表中的"商誉",合并成本小于收购时享有子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额计入
    合并当期的"营业外收入"。
    子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益,以"少数股东权益"在合并资产负债表的股东权益中
    单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表的净利润项目下以"少数股东损益
    "项目列示。
    在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享
    有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    7、 现金及现金等价物的确定标准:
    公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短
    (一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、 外币业务和外币报表折算:
    (1)外币交易折算
    公司发生外币交易,在初始确认时采用交易日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
    资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币;以公允价值计量的外币非
    货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币;以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发
    生日的即期汇率折算为人民币。
    除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的原则
    处理外,其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算差额,计入财务费用。
    (2)外币报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"
    项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    9、 金融工具:
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金
    融资产、金融负债和权益工具。
    (1)金融工具的分类:
    公司结合自身业务特点和风险管理要求,将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以下五
    类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、贷款和应收款项、
    可供出售的金融资产、其他金融负债。
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:持有的主要目的是为了近期内出售、
    回购或赎回。可以进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产或金融负债。
    2)持有至到期投资:是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期
    的非衍生金融资产。
    3)贷款和应收款项:是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    4)可供出售金融资产:包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金
    融资产。
    5)其他金融负债
    (2)金融资产和金融负债的确认和计量:
    当公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。根据此确认条件,公司应将金融工
    具确认和计量范围内的衍生工具合同形成的权利或义务,确认为金融资产或金融负债。但是,如果衍生工
    具涉及金融资产转移,且导致该金融资产转移不符合终止确认条件,则不应将其确认,否则会导致衍生工
    具形成的义务被重复确认。
    2
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的
    相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取
    现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确认
    该金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;但
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至
    到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有
    期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
    投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    可供出售金融资产的公允价值变动计入所有者权益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;
    可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,取得的价款与
    账面价值扣除原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之后的差额,计入投资损益。
    (3)金融资产和金融负债的终止确认:
    当收取金融资产现金流量的合同权利终止,或金融资产已经转移,且符合《企业会计准则第 23 号-金融
    资产转移》规定的金融资产终止确认条件的,公司终止确认该金融资产。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,公司终止确认该金融负债或其一部分。
    (4)金融资产减值:
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
    行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。如果可供出售权益工具投资的公
    允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值
    损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认
    后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工
    具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予
    以转回,计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值
    损失,不予转回。
    10、 应收款项:
    (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标
    单项金额 500 万元及以上
    准
    在资产负债日,除对合并财务报表范围内母子公司之间、各子公司之间应收款
    项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏账准备之外,本公司对单
    单项金额重大并单项计提坏账准备
    项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,根据其未来
    的计提方法
    现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测
    试未减值的,按照账龄分析法计提坏账准备。
    (2) 按组合计提坏账准备应收款项:
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄                    应收账款计提比例说明                 其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)       5%                                    5%
    1-2 年                   10%                                   10%
    2-3 年                   20%                                   20%
    3-4 年                   30%                                   30%
    4-5 年                   40%                                   40%
    5 年以上                  50%                                   50%
    (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    合并财务报表范围内母子公司之间、各子公司之间应收款
    单项计提坏账准备的理由                              项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项及收回可能
    性较小的应收款项
    坏账准备的计提方法                                  个别认定法
    11、 存货:
    (1) 存货的分类
    存货主要分为原材料、在产品、周转材料、库存商品等。
    (2) 发出存货的计价方法
    加权平均法
    3
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    存货在取得时按实际成本计价;发出存货采用加权平均法计价。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期
    末,对存货进行全面清查,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计
    其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目(对于数量繁多、单价较低的
    存货,可以按存货类别)的成本高于其可变现净值的差额提取,可变现净值按估计售价减去存货成本、销
    售费用和税金后确定。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    一次摊销法
    低值易耗品的摊销:在领用时采用一次摊销法。
    2) 包装物
    一次摊销法
    包装物的摊销:在领用时采用一次摊销法。
    12、 长期股权投资:
    (1) 投资成本确定
    (1)初始计量
    ①企业合并形成的长期股权投资
    公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担
    债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
    作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担
    债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生
    时计入当期损益。
    公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权
    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时,合
    并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;采用控股合并时,合
    并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的,不调整长期股权投资初始成本,在编
    制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
    净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    ②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利
    润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性
    资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换
    入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相
    关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    (2)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
    权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。如果公司无法取得被投资单
    位会计政策的详细资料,则公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制,对该项权益性投
    资将重新进行分类并确定其核算方法。
    按权益法核算长期股权投资时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
    产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
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    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额(以被投资单位各项可辨认
    资产等的公允价值为基础,对其净利润进行调整后确认),确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
    确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
    期权益减记至零为限,但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现
    金股利计算应分得的部分,相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益
    的其他变动,在持股比例不变的情况下,企业按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资
    的账面价值,同时增加或减少资本公积。
    (3) 减值测试方法及减值准备计提方法
    (3)减值准备
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其
    账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,
    将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    13、 投资性房地产:
    (1)投资性房地产的分类:包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建
    筑物。不包括自用房地产、作为存货的房地产。
    (2)投资性房地产的计价:投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价
    款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预
    定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    (3)公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与公司固定
    资产、无形资产相同的折旧或摊销政策;存在减值迹象的,按照《企业会计准则第 8 号--资产减值》的规
    定进行处理。
    (4)投资性房地产的转换和处置:
    投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
    自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性
    房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资
    性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
    期损益。
    14、 固定资产:
    (1) 各类固定资产的折旧方法:
    类别               折旧年限(年)              残值率(%)                 年折旧率(%)
    房屋及建筑物         10-35 年                     3                          9.70-2.77
    机器设备             4-18 年                      3                          5.39-24.25
    电子设备             4年                          3                          24.25
    运输设备             6年                          3                          16.17
    井巷                                                                         18 元/吨原矿
    15、 在建工程:
    (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等
    计量;发包工程按照应支付的工程价款(包括按合同规定向承包企业预付工程款、备料款)等计量;设备
    安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还
    包括资本化的借款费用和汇兑损益。
    (2)在建工程结转固定资产的时点:公司所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决
    算的,自达到预定可使用状态之日起,根据在建工程已经发生的实际成本及未来发生的预计成本,按估计
    的价值转入固定资产,并按本会计政策的相关规定计提固定资产折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。
    16、 借款费用:
    (1)借款费用资本化的确认原则:可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
    计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。在同时具备下列
    三个条件时,予以资本化,计入相关资产成本:
    1)资产支出已经发生;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)借款费用资本化的期间:为购建符合资本化条件的固定资产所发生的借款费用,满足上述资本化条
    5
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    件的,在该资产达到预定可使用状态前所发生的,计入资产成本;符合资本化条件的固定资产在购建过程
    中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用
    确认为费用,计入当期损益,直至固定资产的购建活动重新开始。如果中断是所购建的符合资本化条件的
    固定资产达到预定可使用状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法:为购建符合资本化条件的固定资产而借入专门借款的,以专门借
    款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
    的投资收益后的金额确定。占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
    数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加
    权平均利率计算确定。资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用
    暂停资本化的期间不包括在内。
    17、 无形资产:
    无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标
    权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等。企业自创商誉以及内部产生的品牌、报刊名等,不能
    确认为无形资产。
    (1)无形资产的计价方法:购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资
    者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公
    允价值确定实际成本。自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶
    段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术)。
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资
    产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
    (2)无形资产的摊销方法和期限:公司的土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;公司其
    他无形资产按预计使用寿命、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
    销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销,须在每年年
    末进行减值测试。
    18、 长期待摊费用:
    长期待摊费用是指公司已经支出,但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。按
    实际支出入账,在项目受益期内平均摊销。
    如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
    期损益。
    19、 附回购条件的资产转让:
    对于附回购条件的资产转让,如果未将资产所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,不应当确认销售收
    入,也不应当终止确认所出售的资产。
    20、 预计负债:
    (1)预计负债的确认原则:当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、辞退
    义务、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,公司将其确认为负债:
    1)该义务是本公司承担的现时义务;
    2)履行该义务很可能导致经济利益流出公司;
    3)该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债计量方法:预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。公
    司在确定最佳估计数时,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。预计负债的金额
    通常应当等于未来应支付的金额,但未来应支付金额与其现值相差较大的,应当按照未来应支付金额的现
    值确定。在确定预计负债金额时,考虑可能影响履行现时义务所需金额的相关未来事项。
    21、 股份支付及权益工具:
    (1) 股份支付的种类:
    股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (2) 权益工具公允价值的确定方法
    权益工具的公允价值,按照《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》确定。
    (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计
    6
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    可行权的权益工具数量。
    (4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    1) 股份支付的实施
    a)以权益结算的股份支付换取职工提供服务的
    以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在
    授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规
    定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可
    行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本
    或费用和资本公积。在资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,进行调整,
    并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。对于可行权条件为规定服务期间的股份支付,等待期为授
    予日至可行权日的期间;对于可行权条件为规定业绩的股份支付,在授予日根据最可能的业绩结果预计等
    待期的长度。企业在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    b)以权益结算的股份支付换取其他方服务的,分别下列情况处理:
    其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值,计入相关成本或费用,
    相应增加所有者权益。
    其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日
    的公允价值,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    在行权日,企业根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入实收资本或股本的金额,将其转入实收资
    本或股本。
    c)以现金结算的股份支付
    按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以
    现金结算的股份支付,在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等
    待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表
    日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本
    或费用和相应的负债。在资产负债表日,后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,
    进行调整,并在可行权日调整至实际可行权水平。企业在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,
    对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    2)股份支付的修改
    a)修改增加了所授予的权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
    修改发生在等待期内,在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时,既包括在剩余原等
    待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额,也包括权益工具公允价值的增加。修改发生
    在可行权日之后,立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份支付协议要求职工只有先完成更长期间的
    服务才能取得修改后的权益工具,则在整个等待期内确认权益工具公允价值的增加。
    b)修改增加了所授予的权益工具的数量,将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
    如果修改发生在等待期内,在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价值时,既包括
    在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额,也包括权益工具公允价值的增加。
    c)如果按照有利于职工的方式修改可行权条件,如缩短等待期、变更或取消业绩条件(而非市场条件),
    在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    d)修改减少了所授予的权益工具的公允价值,继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服
    务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少。
    e)修改减少了授予的权益工具的数量,将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理。
    f)以不利于职工的方式修改了可行权条件,如延长等待期、增加或变更业绩条件(而非市场条件),在处
    理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
    3)股份支付的终止
    a)将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
    b)在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在
    回购日公允价值的部分,计入当期费用。
    c)如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的
    权益工具的,企业应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
    企业如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公
    允价值的部分,计入当期费用。
    22、 回购本公司股份:
    回购公司股份,应按照成本法确定对应的库存股成本。
    注销的库存股成本高于对应股本成本的,依次冲减资本公积、盈余公积、未分配利润的金额;
    注销的库存股成本低于对应股本成本的,增加资本公积。
    转让的库存股,转让收入高于库存股成本的,增加资本公积;转让收入低于库存股成本的,依次冲减的
    资本公积、盈余公积、未分配利润的金额。
    因实行股权激励回购本公司股份的,在回购时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行备
    7
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    查登记。
    23、 收入:
    公司收入确认原则如下:
    (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对己售出的商品实施有效控制;
    3)收入的金额能够可靠计量;
    4)相关经济利益很可能流入企业;
    5)相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
    (2)提供劳务收入:
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的, 按照完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务
    交易的结果能够可靠估计,是指同时具备以下条件:
    1)收入的金额能够可靠计量;
    2)相关的经济利益很可能流入企业;
    3)交易的完工进度能够可靠确定;
    4)交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认收入;并按相同金额结转成
    本;
    2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的, 将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收
    入。
    (3)既销售商品又提供劳务的收入:
    公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且
    能够单独计量的,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务不能够区分的,或虽能
    区分但不能够单独计量的,应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
    (4)让渡资产使用权收入:
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。同时满足下列条件的,才能予以确认:相关的经济
    利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠计量。
    24、 政府补助:
    政府补助在能够满足其所附的条件以及能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到
    的金额计量;对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,
    按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相
    关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计
    入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    25、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
    对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应
    的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该
    负债期间的适用税率计量。
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递
    延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
    抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减
    记的金额予以转回。
    26、 经营租赁、融资租赁:
    (1)经营租赁
    经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。
    1)承租人
    对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益,发生的初始直接
    费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    出租人提供免租期的,将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,
    免租期内确认租金费用。
    出租人承担了某些费用的,将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行
    分摊。
    企业的售后租回交易认定为经营租赁的,分别以下情况处理:
    a.有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入当期损益。
    8
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    b.售后租回交易如果不是按照公允价值达成的,售价低于公允价值的差额,应计入当期损益;但若该
    损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时,有关损失应予以递延(递延收益),并按与确认租金费用相一致
    的方法在租赁期内进行分摊;如果售价大于公允价值,其大于公允价值的部分应计入递延收益,并在租赁
    期内分摊。
    2)出租人
    按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。
    对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接费用计入当期
    损益,金额较大的资本化,在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。对
    于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧,对于其它经营租赁资产,采用系统合
    理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    提供免租期的,将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免
    租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租
    金收入余额在租赁期内进行分配。
    (2)融资租赁
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移也可能
    不转转移。
    1)承租人
    在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
    入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签
    订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。
    在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人的租赁内含利率的,采用出租人的租赁内含利率作为
    折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规
    定利率,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行
    分摊。
    对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的,
    在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产
    使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    或有租金在实际发生时计入当期损益。
    2)出租人
    在租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入帐价值,
    同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未
    实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分配。
    每年年度终了,对未担保余值进行复核。未担保余值增加的,不作调整。有证据表明未担保余值已经减
    少的,重新计算租赁内含利率,由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益;以后各期根据修正后的租
    赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担
    保余值之和与未实现融资收益之间的差额。
    已确认损失的未担保余值得以恢复的,在原已确认的损失金额内转回,并重新计算租赁内含利率,以后
    各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
    或有租金在实际发生时计入当期损益。
    27、 主要会计政策、会计估计的变更
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    28、 前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    无
    (2) 未来适用法
    无
    (五) 税项:
    1、 主要税种及税率
    税种                            计税依据                            税率
    增值税                             销售收入                          17%
    营业税                             提供劳务等取得收入                5%
    城市维护建设税                     流转税                            5%、7%
    9
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    企业所得税                                应纳税所得额                        25%
    2、 税收优惠及批文
    增值税:根据财政部、国家税务总局财税[2002]142 号《关于黄金税收政策问题的通知》,公司生产的黄金
    产品免征增值税。公司通过黄金交易所销售标准黄金未发生实物交割的免征增值税,发生实物交割的实行
    即征即退的政策,同时免征城市维护建设税和教育费附加。
    (六) 企业合并及合并财务报表
    1、 子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    从母公司所
    实质                                少数
    有者权益冲
    上构                                股东
    减子公司少
    成对                                权益
    数股东分担
    期末    子公          表决                  中用
    子公    子公                                                        持股          是否   少数           的本期亏损
    注册      业务   注册     经营范     实际    司净          权比                  于冲
    司全    司类                                                        比例          合并   股东           超过少数股
    地      性质   资本       围       出资    投资            例                  减少
    称      型                                                        (%)           报表   权益           东在该子公
    额    的其          (%)                   数股
    司期初所有
    他项                                东损
    者权益中所
    目余                                益的
    享有份额后
    额                                金额
    的余额
    济   南
    市   历                   金银、
    城   区                   铂金、
    山 东
    经   十                   珠宝玉
    金 博   全 资
    东   路                   器镶嵌      5,20
    经 贸   子 公                     5,200                              100    100   是
    临   港                   饰品等         0
    有 限   司
    经   济                   生产、
    公司
    开   发                   加工、
    区   南                   销售
    区
    青 岛
    鑫 莱           莱 西                     自有资
    全 资
    矿 业           市 南                     金对矿      27,2
    子 公                    15,000                              100    100   是
    投 资           墅 镇                     业进行       99
    司
    有 限           驻地                      投资
    公司
    山 东
    青 岛
    黄 金                                     黄金及
    平 度
    矿 业   全 资                             副产品
    市 灰                                 18,0
    ( 鑫   子 公                    18,000   的采选                     100    100   是
    埠 镇                                  00
    汇 )   司                                冶、销
    大 庄
    有 限                                     售
    子村
    公司
    山 东
    黄 金                                     黄金及
    沂 南
    矿 业   全 资                             副产品
    县 铜                                 12,0
    ( 沂   子 公                    12,000   的 采                      100    100   是
    井 镇                                  00
    南 )   司                                选、销
    驻地
    有 限                                     售
    公司
    山 东           招 远                     金矿石
    黄 金           市 玲                     采选、
    矿 业   全 资   珑 镇                     冶炼、
    30,0
    ( 玲   子 公   黄 水            30,000   硫 精                      100    100   是
    00
    珑 )   司      路                        矿、尾
    有 限           999                       矿 销
    公司            号                        售、汽
    10
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    车货运
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    实质                                  少数
    从母公司所有
    上构                                  股东
    者权益冲减子
    成对                           少     权益
    公司少数股东
    子公           表决            数     中用
    子公   子公                                                              持股            是否                  分担的本期亏
    注册    业务     注册      经营    期末实际       司净           权比            股     于冲
    司全   司类                                                              比例            合并                  损超过少数股
    地    性质     资本      范围      出资额       投资             例            东     减少
    称     型                                                              (%)             报表                  东在该子公司
    的其           (%)             权     数股
    期初所有者权
    他项                           益     东损
    益中所享有份
    目余                                  益的
    额后的余额
    额                                  金额
    金银
    制
    品、
    铂金
    制
    品、
    珠宝
    济南                       镶嵌
    市历                       饰
    山东           城区                       品、
    黄金           经十                       金属
    控股
    鑫意           东路                       工艺
    子公                     1,000                1,012.56              90     90     否
    首饰           临港                       品、
    司
    有限           经济                       模
    公司           区开                       具、
    发区                       包装
    南区                       用
    品、
    钟表
    的生
    产、
    加
    工、
    销售
    山东                                      金矿
    莱州
    黄金                                      的采
    市莱
    矿业   全资                               选、
    州北                               104,623.6
    ( 莱   子公                    76,000     金冶                            100    100     是
    路                                         5
    州 )   司                                 炼及
    609
    有限                                      黄金
    号
    公司                                      销售
    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    实质                                           少数
    从母公司所有
    上构                                           股东
    者权益冲减子
    成对                          是               权益
    子                                                                                                               公司少数股东
    业                                        子公                          否               中用
    公                                                               持股    表决权                                  分担的本期亏
    子公司          注册    务   注册资       经营     期末实际       司净                          合     少数股东 于冲
    司                                                               比例      比例                                  损超过少数股
    全称            地    性     本         范围       出资额       投资                          并       权益    减少
    类                                                               (%)       (%)                                   东在该子公司
    质                                        的其                          报               数股
    型                                                                                                               期初所有者权
    他项                          表               东损
    益中所享有份
    目余                                           益的
    额后的余额
    额                                           金额
    山东金   控     乳山            9,500     矿石、        4,845                51       51    是         33,820.69
    11
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    洲矿业   股     市下                        黄金、
    集团有   子     初镇                        白银、
    限公司   公     南东                        铜、硫
    司     庄                          采选、
    冶 炼
    及 销
    售;黄
    金 代
    理 买
    卖;
    矿 石
    山东金   全     乳山
    开 采
    洲集团   资     市下
    加工,
    富岭矿   子     初镇                  500              642.15              100            100      是
    黄 金
    业有限   公     三甲
    加工、
    公司     司     村东
    销售
    山东金   控     乳山                        黄金、
    洲集团   股     市下                        铜、白
    千岭矿   子     初镇             1,000      银 矿      900.00                  90          90      是        846.87
    业有限   公     黄格                        业 采
    公司     司     庄村                        选
    赤峰                        黄 金
    市松                        矿 石
    赤峰柴   控
    山区                        开采、
    胡栏子   股
    初头                        选冶、
    黄金矿   子                    1,001.77              26,174.15         73.5229        73.5229      是      7,247.57
    朗镇                        销售;
    业有限   公
    柴胡                        石 英
    公司     司
    栏子                        岩 矿
    村                          开采
    控                                 对 矿
    山东金
    股     莱州                        业 开
    石矿业
    子     市金             2,680      发 项     124,500                  75          75      是     30,742.01
    有限公
    公     城镇                        目 的
    司
    司                                 投资
    (七) 合并财务报表项目注释
    1、 货币资金
    单位:元
    期末数                                      期初数
    项目
    人民币金额                                  人民币金额
    现金:                                                               443,365.85                                  623,419.37
    人民币                                                               443,365.85                                  623,419.37
    银行存款:                                                       641,828,476.55                              680,303,347.08
    人民币                                                           641,828,476.55                              680,303,347.08
    其他货币资金:                                                   174,380,343.73                              135,732,542.66
    人民币                                                           174,380,343.73                              135,732,542.66
    合计                                           816,652,186.13                              816,659,309.11
    2、 应收票据:
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类                                   期末数                                       期初数
    银行承兑汇票                                                          4,300,000.00                             6,100,000.00
    合计                                                       4,300,000.00                             6,100,000.00
    (2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据:
    序号                  出票日期                           到期日                              金额
    1                 2011.07.21                         2012.01.21                            2,000,000.00
    2                 2011.07.21                         2012.01.21                            2,000,000.00
    12
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    3                     2011.11.07                         2012.05.07                       2,000,000.00
    4                     2011.08.18                         2012.02.18                       1,335,000.00
    5                     2011.08.01                         2012.02.01                       1,000,000.00
    其他                                                                                        8,530,000.00
    合计                                                                                       16,865,000.00
    3、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                    期初数
    账面余额                      坏账准备                      账面余额                  坏账准备
    种类
    比例                                                       比例
    金额                           金额         比例(%)           金额                    金额      比例(%)
    (%)                                                        (%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    按账龄分析法计
    提坏账准备的应     9,855,741.51        81.83    1,304,397.35          13.23    20,825,481.73       90.49    1,657,693.09             7.96
    收账款
    组合小计           9,855,741.51        81.83    1,304,397.35          13.23    20,825,481.73       90.49    1,657,693.09             7.96
    单项金额虽不重
    大但单项计提坏
    2,189,078.48        18.17    2,189,078.48         100.00     2,189,078.48        9.51    2,189,078.48        100.00
    账准备的应收账
    款
    合计        12,044,819.99         /       3,493,475.83           /       23,014,560.21        /       3,846,771.57         /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                    期初数
    账龄                 账面余额                                                       账面余额
    坏账准备                                            坏账准备
    金额           比例(%)                                          金额           比例(%)
    1 年以内小计      5,651,422.00            57.34                 282,571.10        15,855,172.62          76.14   792,758.64
    1至2年              876,106.91             8.89                  87,610.69         2,612,404.25          12.54   261,240.42
    2至3年            1,684,494.07            17.09                 336,898.81         1,252,372.35           6.01   250,474.47
    3至4年              630,214.79             6.40                 189,064.44           889,934.45           4.27   266,980.34
    4至5年              984,995.64             9.99                 393,998.26           215,598.06           1.04     86,239.22
    5 年以上             28,508.10             0.29                  14,254.05
    合计          9,855,741.51           100.00               1,304,397.35        20,825,481.73           100.00     1,657,693.09
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容                 账面余额                     坏账准备               计提比例(%)          计提理由
    1                                 1,432,046.78                 1,432,046.78                       100 收回的可能性
    2                                   500,000.00                   500,000.00                       100 收回的可能性
    3                                   109,852.53                   109,852.53                       100 收回的可能性
    4                                     87,201.64                    87,201.64                      100 收回的可能性
    5                                     37,159.85                    37,159.85                      100 收回的可能性
    其他                                  22,817.68                    22,817.68                      100 收回的可能性
    合计                    2,189,078.48                 2,189,078.48               /                     /
    (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:万元 币种:人民币
    期末数                                          期初数
    单位名称
    金额                  计提坏账金额                  金额            计提坏账金额
    海南山金矿业有限公司                             0.23                    0.04
    山东黄金集团有限公司                            65.05                    3.25                     60.00                        3.00
    山东黄金有色矿业集团有
    120.00                        9.00                 60.00                        3.00
    限公司
    山东黄金矿产资源集团有                          10.00                        0.50
    13
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    限公司
    合计                               195.28                         12.79                    120                     6.00
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额的比
    单位名称             与本公司关系                          金额                     年限
    例(%)
    1                            非关联方                                 1,948,281.97     1 年以内                              16.18
    2                            非关联方                                 1,432,046.78     5 年以上                              11.89
    3                            关联方                                   1,200,000.00     2 年以内                               9.96
    4                            非关联方                                   861,952.21     1 年以内                               7.16
    5                            关联方                                     650,544.00     1 年以内                               5.40
    合计                         /                           6,092,824.96               /                           50.59
    4、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                   期初数
    账面余额                        坏账准备                        账面余额               坏账准备
    种类
    比例                           比例                         比例                  比例
    金额                           金额                             金额                   金额
    (%)                            (%)                          (%)                   (%)
    单项金额重大并
    单项计提坏账准
    45,390,486.98   27.87              10,306,010.98         22.71     39,098,306.98      24.46      10,306,010.98   26.36
    备的其他应收账
    款
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    按账龄分析法计
    提坏账准备的应     67,114,328.54   41.20              12,613,873.04         18.79     71,263,275.38      44.59      13,700,010.50   19.22
    收账款
    组合小计           67,114,328.54   41.20              12,613,873.04         18.79     71,263,275.38      44.59      13,700,010.50   19.22
    单项金额虽不重
    大但单项计提坏
    50,377,759.83   30.93              48,611,443.11         96.49     49,456,163.09      30.95      45,343,985.29   91.69
    账准备的其他应
    收账款
    合计        162,882,575.35    /                 71,531,327.13              /   159,817,745.45       /         69,350,006.77     /
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容                   账面余额                      坏账金额                计提比例(%)             理由
    1                                       35,084,476.00                                                     0 系可收回交易保证金
    2                                       10,306,010.98                10,306,010.98                      100 收回的可能性
    合计                       45,390,486.98                10,306,010.98                /                   /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                   期初数
    账龄                      账面余额                                                      账面余额
    坏账准备                                             坏账准备
    金额           比例(%)                                          金额          比例(%)
    1 年以内小
    27,045,480.27               40.30         1,352,274.02         23,453,367.44            32.91       1,172,668.36
    计
    1至2年                13,094,170.18               19.51         1,309,417.01          7,430,132.67            10.43         743,013.27
    2至3年                 6,450,172.79                9.61         1,290,034.56         24,321,257.69            34.12       4,864,251.54
    3至4年                 6,583,071.59                9.81         1,974,921.48          4,394,475.64             6.17       1,318,342.69
    4至5年                 2,834,908.76                4.22         1,133,963.50          2,302,863.35             3.23         921,145.34
    5 年以上              11,106,524.95               16.55         5,553,262.47          9,361,178.59            13.14       4,680,589.30
    合计              67,114,328.54              100.00        12,613,873.04         71,263,275.38           100.00      13,700,010.50
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
    14
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容            账面余额                     坏账准备                计提比例(%)          计提理由
    1                                4,568,604.17                 4,568,604.17                       100 收回的可能性
    2                                3,988,548.17                 3,988,548.17                       100 收回的可能性
    3                                3,290,697.08                 3,290,697.08                       100 收回的可能性
    4                                2,884,167.79                 2,884,167.79                       100 收回的可能性
    5                                2,206,552.80                 2,206,552.80                       100 收回的可能性
    其他                            33,439,189.82                31,672,873.10                     94.72 收回的可能性
    合计                   50,377,759.83                48,611,443.11               /                     /
    (2) 本期转回或收回情况
    单位:元 币种:人民币
    转回或收回前累
    其他应收账款内                          确定原坏账准备                                                      转回坏账准备金
    转回或收回原因                              计已计提坏账准             收回金额
    容                                    的依据                                                                额
    备金额
    1                    加大收回力度       单项计提                     4,177,102.65              188,554.48         188,554.48
    2                    加大收回力度       单项计提                     1,000,000.00              680,000.00         680,000.00
    3                    加大收回力度       单项计提                       722,698.00              250,000.00         250,000.00
    4                    加大收回力度       单项计提                        13,368.32               13,368.32          13,368.32
    5                    加大收回力度       单项计提                        13,245.40               13,245.40          13,245.40
    其他                 加大收回力度       单项计提                        10,856.90               10,856.90          10,856.90
    合计                  /                  /                    5,937,271.27               /                  /
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:万元 币种:人民币
    期末数                                         期初数
    单位名称
    金额             计提坏账金额                    金额           计提坏账金额
    山东黄金集团建设工程有限公
    398.85                     398.85             417.71               417.71
    司
    山东黄金集团烟台设计研究工
    32.00                      32.00
    程有限公司
    山东黄金集团有限公司                           676.90                           9.06             82.04                  7.35
    山东省黄金工程建设监理中心                      13.49                          13.48             13.49                 13.48
    山东省烟台黄金技工学校                          51.27                          47.47             76.32                 72.27
    山东黄金鑫意首饰有限公司                     1,030.60                       1,030.60          1,030.60              1,030.60
    山东黄金集团阳光矿业有限公
    98.73                  4.94
    司
    合计                             2,203.11                       1,531.46          1,718.89              1,546.35
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收款总额的
    单位名称             与本公司关系                     金额                        年限
    比例(%)
    1                        非关联方                           35,084,476.00        1 年以内                             21.54
    2                        关联方                             10,306,010.98        5 年以上                              6.33
    3                        关联方                              6,768,950.12        1 年以上                              4.16
    4                        非关联方                            4,568,604.17        1 年以上                              2.80
    5                        关联方                              3,988,548.17        5 年以上                              2.45
    合计                       /                       60,716,589.44                  /                          37.28
    5、 预付款项:
    (1) 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                     期初数
    账龄
    金额                     比例(%)                           金额                 比例(%)
    1 年以内                  1,518,548,293.68                          98.80              551,917,931.32                91.21
    1至2年                       17,336,285.86                           1.13               52,718,535.41                 8.70
    15
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    2至3年                       1,067,427.40                        0.07                   459,302.28                  0.08
    3 年以上                        55,770.00                        0.00                    10,000.00                  0.01
    合计               1,537,007,776.94                      100.00               605,105,769.01                100.00
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称            与本公司关系                    金额                     时间               未结算原因
    1                      非关联方                           410,000,000.00    1 年以内               预付资源补偿款
    2                      非关联方                           373,500,000.00    1 年以内               预付股权转让款
    3                      非关联方                           106,253,567.34    1 年以内               预付货款
    4                      非关联方                           100,740,020.19    1 年以内               预付货款
    5                      非关联方                            77,725,954.64    1 年以内               预付货款
    合计                    /                      1,068,219,542.17              /                     /
    (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:万元 币种:人民币
    期末数                                               期初数
    单位名称
    金额                    计提坏账金额                     金额             计提坏账金额
    山东黄金集团建设工
    35.91                                               205.01
    程有限公司
    山东黄金集团烟台设
    714.50                                              1,976.31
    计研究工程有限公司
    山东省黄金电力公司                     1,091.53                                               1,427.23
    山东黄金集团有限公
    458.66                                              1,986.17
    司
    合计                            2,300.6                                               5,594.72
    6、 存货:
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                               期初数
    项目
    账面余额          跌价准备         账面价值           账面余额       跌价准备       账面价值
    原材料               680,002,463.60                     680,002,463.60     123,075,255.77                123,075,255.77
    在产品                20,096,161.51                      20,096,161.51      28,346,055.46                 28,346,055.46
    库存商品             173,986,389.83       133,037.85    173,853,351.98     101,679,739.76     89,419.98 101,590,319.78
    周转材料                 815,741.51                         815,741.51         660,074.05                    660,074.05
    合计           874,900,756.45       133,037.85    874,767,718.60     253,761,125.04     89,419.98 253,671,705.06
    (2) 存货跌价准备
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    存货种类      期初账面余额                 本期计提额                                            期末账面余额
    转回               转销
    库存商品                   89,419.98              133,037.85                            89,419.98          133,037.85
    合计                   89,419.98              133,037.85                            89,419.98          133,037.85
    7、 可供出售金融资产:
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                     期末公允价值                              期初公允价值
    可供出售债券                                                           16,100.00                               16,100.00
    可供出售权益工具                                                   37,408,997.56                           43,063,715.82
    合计                                                 37,425,097.56                           43,079,815.82
    (2) 可供出售金融资产的长期债权投资
    单位:元 币种:人民币
    债券项目              面值             初始投资成本             到期日                期初余额         期末余额
    山东省中央电力              16,100.00            16,100.00     2002 年 6 月 30 日             16,100.00        16,100.00
    16
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    建设债券
    合计               16,100.00              16,100.00            /                    16,100.00             16,100.00
    8、 长期股权投资:
    (1) 长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被投资单   在被投资单
    被投资单位      投资成本      期初余额            增减变动      期末余额        减值准备    位持股比例   位表决权比
    (%)       例(%)
    山东黄金鑫意首
    2,414,625.59                      2,414,625.59   2,414,625.59                90              90
    饰有限公司
    上海黄金交易所
    1,500,000.00                      1,500,000.00                              8.55            8.55
    席位费
    山东玉龙车辆股
    4,000,000.00                      4,000,000.00   3,500,000.00                60              60
    份有限公司
    乳山金珠粉末注
    6,000,000.00                      6,000,000.00   6,000,000.00
    射制造有限公司
    莱州大莱龙铁路                 3,000,000.00                      3,000,000.00   3,000,000.00
    莱州市金宏石材
    1,109,000.00                      1,109,000.00   1,109,000.00
    厂
    莱州市港运公司                     176,400.00                      176,400.00     176,400.00
    9、 投资性房地产:
    (1) 按成本计量的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目            期初账面余额                 本期增加额              本期减少额         期末账面余额
    一、账面原值合计            51,733,044.77              11,583,783.92                                63,316,828.69
    1.房屋、建筑物              51,733,044.77              11,583,783.92                                63,316,828.69
    2.土地使用权
    二、累计折旧和累计
    3,343,646.13              2,289,776.14                                        5,633,422.27
    摊销合计
    1.房屋、建筑物                  3,343,646.13              2,289,776.14                                        5,633,422.27
    2.土地使用权
    三、投资性房地产账
    48,389,398.64               9,294,007.78                                       57,683,406.42
    面净值合计
    1.房屋、建筑物                48,389,398.64               9,294,007.78                                       57,683,406.42
    2.土地使用权
    四、投资性房地产减
    值准备累计金额合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产账
    48,389,398.64               9,294,007.78                                       57,683,406.42
    面价值合计
    1.房屋、建筑物                48,389,398.64               9,294,007.78                                       57,683,406.42
    2.土地使用权
    10、 固定资产:
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                期初账面余额                    本期增加                 本期减少         期末账面余额
    一、账面原值合计:            5,180,725,551.29                  1,700,383,451.73       222,655,807.60   6,658,453,195.42
    其中:房屋及建筑物            3,559,595,671.22                  1,007,711,370.15         68,678,418.01  4,498,628,623.36
    机器设备                1,384,465,199.14                    486,049,348.35         72,085,398.59  1,798,429,148.90
    运输工具                  157,354,206.89                    105,262,977.81         25,826,169.31    236,791,015.39
    电子设备及其他             79,310,474.04                    101,359,755.42         56,065,821.69    124,604,407.77
    本期新增      本期计提
    17
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    二、累计折旧合计:              1,971,122,999.67              459,338,949.76                   79,122,275.52   2,351,339,673.91
    其中:房屋及建筑物              1,332,860,751.10              254,408,095.49                   11,382,687.28   1,575,886,159.31
    机器设备                    535,289,738.20              121,128,136.90                   36,752,475.46     619,665,399.64
    运输工具                     74,678,012.70                29,412,848.08                  14,065,915.80      90,024,944.98
    电子设备及其他               28,294,497.67                54,389,869.29                  16,921,196.98      65,763,169.98
    三、固定资产账面净值合计        3,209,602,551.62              /                                    /           4,307,113,521.51
    其中:房屋及建筑物              2,226,734,920.12              /                                    /           2,922,742,464.05
    机器设备                    849,175,460.94              /                                    /           1,178,763,749.26
    运输工具                     82,676,194.19              /                                    /             146,766,070.41
    电子设备及其他               51,015,976.37              /                                    /              58,841,237.79
    四、减值准备合计                   27,422,324.61              /                                    /              29,422,324.61
    其中:房屋及建筑物                 27,422,324.61              /                                    /              29,422,324.61
    机器设备                                                /                                    /
    运输工具                                                /                                    /
    电子设备及其他                                          /                                    /
    五、固定资产账面价值合计        3,182,180,227.01              /                                    /           4,277,691,196.90
    其中:房屋及建筑物              2,199,312,595.51              /                                    /           2,893,320,139.44
    机器设备                    849,175,460.94              /                                    /           1,178,763,749.26
    运输工具                     82,676,194.19              /                                    /             146,766,070.41
    电子设备及其他               51,015,976.37              /                                    /              58,841,237.79
    本期折旧额:459,338,949.76 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为:1,562,302,012.96 元。
    11、 在建工程:
    (1) 在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                    期初数
    项目
    账面余额         减值准备       账面净值                 账面余额          减值准备      账面净值
    在建工程      1,657,249,499.76                1,657,249,499.76         1,148,132,965.57                1,148,132,965.57
    (2) 重大在建工程项目变动情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称             期初数          本期增加       转入固定资产            其他减少       资金来源         期末数
    玲珑井巷工程           80,305,077.55    62,207,824.32   142,498,332.64                                            14,569.23
    玲珑技术改造工
    14,995,091.93    48,463,344.80    25,979,136.62                                          37,479,300.11
    程
    玲珑环境改造           12,438,516.55     6,481,766.18        3,573,271.83                                       15,347,010.90
    三山岛 8000 吨扩
    362,027,430.57     351,615,100.62    48,877,796.94                                         664,764,734.25
    建
    三山岛地质探矿         20,756,739.85     8,254,678.19                                                           29,011,418.04
    三山岛技术改造
    39,236,812.18    83,256,356.63    44,776,789.75                                          77,716,379.06
    工程
    焦家 6000 吨扩建       32,126,199.96   209,814,751.74   238,030,504.62                                           3,910,447.08
    焦家新尾矿库建
    35,993,825.98                                                           35,993,825.98
    设
    新城盲竖井深部
    139,217,224.24      50,662,403.06          12,480.00                                       189,867,147.30
    开拓工程
    新城深部开拓配
    49,712,635.06    25,542,003.44                                                           75,254,638.50
    套工程
    金洲建筑工程            8,223,507.43    14,024,207.50        2,772,206.64                                       19,475,508.29
    金洲地质探矿           39,846,428.77    22,484,718.05            6,902.00                                       62,324,244.82
    金洲井巷工程           17,735,384.35     2,922,513.17        2,163,704.01                                       18,494,193.51
    金洲黄金公园           30,318,525.56     5,218,828.02                                                           35,537,353.58
    千岭地质探矿           18,210,449.90     7,145,079.16                          1,987,641.80                     23,367,887.26
    千岭井巷工程           15,204,377.09       586,245.49                                                           15,790,622.58
    鑫汇地质探矿           19,045,526.70     6,636,946.00                                                           25,682,472.70
    鑫莱井巷工程           12,878,230.37     3,493,345.60                                                           16,371,575.97
    18
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    鑫莱地质探矿          10,288,680.00        9,214,301.57                                                        19,502,981.57
    精炼厂 1200 吨/日
    71,760,819.59      197,480,990.70   216,576,209.77                                       52,665,600.52
    综合回收利用
    合计          994,327,657.65     1,151,499,230.22   725,267,334.82        1,987,641.80       /        1,418,571,911.25
    12、 工程物资:
    单位:元 币种:人民币
    项目                      期初数                   本期增加                本期减少               期末数
    专用设备                          76,768,577.90            380,343,278.84          362,501,449.65         94,610,407.09
    合计                      76,768,577.90            380,343,278.84          362,501,449.65         94,610,407.09
    13、 无形资产:
    (1) 无形资产情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目             期初账面余额                     本期增加                本期减少           期末账面余额
    一、账面原值合计           3,116,633,217.64               114,445,324.75                               3,231,078,542.39
    土地使用权                   132,998,141.23                                                              132,998,141.23
    采矿权                       366,358,263.13                                                              366,358,263.13
    探矿权                     2,607,553,213.05               107,700,758.88                               2,715,253,971.93
    软件                           8,613,997.30                 6,744,565.87                                  15,358,563.17
    特许权                           330,000.00                                                                  330,000.00
    商标权                           779,602.93                                                                  779,602.93
    二、累计摊销合计             238,570,105.61               211,494,924.75                                 450,065,030.36
    土地使用权                    19,174,440.20                 3,654,910.68                                  22,829,350.88
    采矿权                       113,781,147.42                23,924,107.47                                 137,705,254.89
    探矿权                        99,567,144.14               182,801,943.73                                 282,369,087.87
    软件                           5,194,353.65                   979,275.47                                   6,173,629.12
    特许权                           209,000.00                    33,000.00                                     242,000.00
    商标权                           644,020.20                   101,687.40                                     745,707.60
    三、无形资产账面净
    2,878,063,112.03                  -97,049,600                               2,781,013,512.03
    值合计
    土地使用权                   113,823,701.03                                                              110,168,790.35
    采矿权                       252,577,115.71                                                              228,653,008.24
    探矿权                     2,507,986,068.91                                                            2,432,884,884.06
    软件                           3,419,643.65                                                                9,184,934.05
    特许权                           121,000.00                                                                   88,000.00
    商标权                           135,582.73                                                                   33,895.33
    四、减值准备合计               8,036,704.18                                                                8,036,704.18
    土地使用权                     8,036,704.18                                                                8,036,704.18
    采矿权
    探矿权
    软件
    特许权
    商标权
    五、无形资产账面价
    2,870,026,407.85                  -97,049,600                               2,772,976,807.85
    值合计
    土地使用权                   105,786,996.85                                                              102,132,086.17
    采矿权                       252,577,115.71                                                              228,653,008.24
    探矿权                     2,507,986,068.91                                                            2,432,884,884.06
    软件                           3,419,643.65                                                                9,184,934.05
    特许权                           121,000.00                                                                   88,000.00
    商标权                           135,582.73                                                                   33,895.33
    本期摊销额:211,494,924.75 元。
    14、 商誉:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称         期初余额             本期增加               本期减少             期末余额       期末减值准备
    19
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    或形成商誉的事
    项
    非同一控制下企
    389,068,970.50                                          389,068,970.50
    业合并
    合计        389,068,970.50                                          389,068,970.50
    经测试,期末商誉不存在减值,未计提减值准备。
    15、 长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目           期初额           本期增加额         本期摊销额        其他减少额          期末额
    矿区探矿待摊
    345,232.71                            115,077.48                          230,155.23
    费用
    土地租赁费            481,903.59         416,965.00          71,946.08                          826,922.51
    修路费                342,034.91                             74,206.80                          267,828.11
    软件维护费              7,500.00                              7,500.00
    专项维修资金                           5,582,741.50          17,510.11                        5,565,231.39
    租入固定资产
    1,629,000.00         276,658.92                        1,352,341.08
    改良支出
    其他                   16,518.51                             13,251.88                            3,266.63
    合计           1,193,189.72       7,628,706.50         576,151.27                        8,245,744.95
    长期待摊费用期末余额比期初增加 7,052,555.23 元,增加比例为 591.07%,主要为购入房屋的专项维修资金
    及租入固定资产改良支出增加所致。
    16、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                               期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                              27,748,937.44                       26,994,511.35
    公允价值变动损益                                                                               1,194,362.50
    小计                                                      27,748,937.44                       28,188,873.85
    递延所得税负债:
    计入资本公积的可供出售金融资
    7,258,187.94                        8,548,263.30
    产公允价值变动
    公允价值变动损益                                             234,655.00
    固定资产评估增值确认                                       3,007,268.82                        3,171,567.11
    无形资产评估增值确认                                     450,372,269.06                      473,474,216.34
    小计                                                     460,872,380.82                      485,194,046.75
    (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                   金额
    应纳税差异项目:
    公允价值变动损益                                                                                  938,620.00
    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                                                     29,032,751.80
    固定资产评估增值                                                                               12,029,075.26
    无形资产评估增值                                                                            1,801,489,076.25
    小计                                                                  1,843,489,523.31
    可抵扣差异项目:
    坏帐准备                                                                                      69,863,334.27
    存货跌价准备                                                                                     133,037.85
    可供出售金融资产减值准备                                                                         217,686.38
    长期股权投资减值准备                                                                           8,700,025.59
    固定资产减值的影响                                                                            29,422,324.61
    无形资产减值的影响                                                                             2,659,341.05
    小计                                                                   110,995,749.75
    20
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    17、 资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目                期初账面余额       本期增加                                          期末账面余额
    转回          转销
    一、坏账准备                  73,196,778.34        2,865,717.72   1,156,025.10 -118,332.00        75,024,802.96
    二、存货跌价准备                  89,419.98          133,037.85                    89,419.98          133,037.85
    三、可供出售金融资
    217,686.38                                                              217,686.38
    产减值准备
    四、持有至到期投资
    减值准备
    五、长期股权投资减
    16,200,025.59                                                          16,200,025.59
    值准备
    六、投资性房地产减
    值准备
    七、固定资产减值准
    27,422,324.61        2,000,000.00                                      29,422,324.61
    备
    八、工程物资减值准
    备
    九、在建工程减值准
    备
    十、生产性生物资产
    减值准备
    其中:成熟生产性生
    物资产减值准备
    十一、油气资产减值
    准备
    十二、无形资产减值
    8,036,704.18                                                           8,036,704.18
    准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合计                 125,162,939.08        4,998,755.57   1,156,025.10      -28,912.02      129,034,581.57
    18、 短期借款:
    (1) 短期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                                  期初数
    信用借款                                                  1,483,000,000.00                        1,590,000,000.00
    合计                                     1,483,000,000.00                        1,590,000,000.00
    19、 交易性金融负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目                             期末公允价值                           期初公允价值
    发行的交易性债券
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    499,291,400.00
    损益的金融负债
    衍生金融负债
    其他金融负债
    合计                                     499,291,400.00
    交易性金融负债期末数比期初数增加 499,291,400.00 元,原因为黄金交易业务所致。
    20、 应付票据:
    单位:元 币种:人民币
    种类                               期末数                           期初数
    银行承兑汇票                                                                                 2,000,000.00
    合计                                                                           2,000,000.00
    应付票据期末数比期初数减少 2,000,000.00 元,减少比例为 100%,减少原因为:本年承兑到期的票据。
    21
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    21、 应付账款:
    (1) 应付账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                    期末数                               期初数
    一年以内                                                       745,839,801.29                      480,821,092.62
    一年以上                                                        61,410,521.72                       19,121,833.29
    合计                                             807,250,323.01                      499,942,925.91
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    单位: 万元 币种:人民币
    单位名称                            期末数                             期初数
    山东黄金集团建设工程有限公司                                 1,429.65                                      627.45
    海南山金矿业有限公司                                         2,892.67
    山东黄金工程建设监理中心                                        35.02
    山东黄金归来庄矿业有限公司                                 13,960.28                                      7,154.29
    山东黄金集团有限公司                                           100.19                                       100.19
    山东黄金集团烟台设计研究工程有限
    223.32                                      609.27
    公司
    山东省黄金电力公司                                              18.03
    嵩县天运矿业有限公司                                             4.50
    山东省装饰集团总公司                                           492.66                                      492.66
    山东省烟台黄金技工学校                                           2.69
    合计                                        19,159.01                                      8,983.86
    (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
    序号                             金 额                                 性质或内容
    1                              26,295,040.00                           工程款
    2                              5,445,333.54                            设备款
    3                              4,926,602.34                            工程款
    4                              3,666,444.45                            工程款
    5                              2,739,731.11                            工程款
    合计                           43,073,151.44
    22、 预收账款:
    (1) 预收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                               期初数
    一年以内                                                        51,739,825.16                      30,421,216.09
    一年以上                                                           926,260.25                        3,962,780.24
    合计                                          52,666,085.41                      34,383,996.33
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    单位:万元 币种:人民币
    单位名称                            期末数                            期初数
    山东黄金集团蓬莱矿业有限公司                                     0.42
    合计                                              0.42
    23、 应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初账面余额             本期增加              本期减少      期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴           102,752,728.13        1,011,588,643.78     1,010,594,881.23    103,746,490.68
    二、职工福利费                                               145,458,976.82       145,458,976.82
    三、社会保险费                             2,117,860.53      299,068,214.82       198,774,508.21    102,411,567.14
    (1)医疗保险费                          430,644.74       46,316,682.23         46,467,800.59       279,526.38
    (2)养老保险费                        1,448,992.76      118,084,443.55        118,972,219.76       561,216.55
    (3)年金缴费                                            101,410,453.87                         101,410,453.87
    (4)失业保险费                           96,921.38       10,925,937.51         10,976,330.59        46,528.30
    22
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    (5)工伤保险费                         138,901.54         17,079,679.37     17,133,199.38            85,381.53
    (6)生育保险费                           2,400.11          5,251,018.29      5,224,957.89            28,460.51
    四、住房公积金                            3,058,320.95         41,897,417.13     41,298,797.78         3,656,940.30
    五、辞退福利
    六、其他                                                      7,160,295.00           126,956.69        7,033,338.31
    住房补贴                                                        298,305.00           298,305.00
    工会经费和职工教育经费                  6,554,716.64         35,311,318.65        34,181,339.49     7,684,695.80
    合计                   114,483,626.25      1,540,783,171.20     1,430,733,765.22   224,533,032.23
    24、 应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                               期初数
    增值税                                                        -10,498,025.21                        2,173,875.15
    营业税                                                            164,419.79                        1,126,491.37
    企业所得税                                                    393,426,500.63                      216,141,722.80
    个人所得税                                                    103,304,929.58                       13,409,240.68
    城市维护建设税                                                    204,861.29                          293,058.32
    教育费附加                                                        175,671.53                          205,593.45
    资源税                                                          3,338,597.74                        3,176,176.00
    房产税                                                          1,972,441.95                        1,233,923.78
    土地使用税                                                      1,645,731.88                        1,416,532.05
    印花税                                                            999,071.64                        2,219,180.66
    代扣流转税金                                                    8,816,386.59                        9,762,607.37
    矿产资源补偿费                                                  3,672,035.15                          905,719.95
    其他                                                               47,589.30                          222,388.10
    合计                                         507,270,211.86                      252,286,509.68
    25、 应付利息:
    单位:元 币种:人民币
    项目                              期末数                                   期初数
    短期借款应付利息                                           419,113.67                         305,800.00
    合计                                         419,113.67                         305,800.00
    应付利息期末数较期初数增加 113,313.67 元,增加比例为 37.05%,主要原因为:期末短期借款应付的利息
    增加。
    26、 应付股利:
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                    期末数                           期初数              超过 1 年未支付原因
    济南玉泉发展中心                          168,300.00                       168,300.00
    乳山国鑫资产管理有限公
    3,778,527.02                   3,223,079.82
    司
    山东金洲矿业集团有限公
    4,113,068.95                   3,154,898.94
    司 (个人)
    山东黄金集团有限公司                       450,111.46                      450,111.46
    山东黄金集团莱州矿业有
    22,055,461.40                    22,055,461.40
    限公司
    合计                         30,565,468.83                    29,051,851.62              /
    27、 其他应付款:
    (1) 其他应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                               期初数
    一年以内                                                      248,338,062.54                      278,156,328.87
    一年以上                                                       60,628,466.09                       61,200,882.21
    合计                                         308,966,528.63                      339,357,211.08
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    23
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    单位:万元 币种:人民币
    单位名称                                   期末数                                 期初数
    青海山金矿业有限公司                                                     3.65
    山东黄金国际矿业有限公司                                                 0.61
    山东黄金集团建设工程有限公司                                           631.61                                 406.89
    山东黄金集团烟台设计研究工程有限
    605.21                                 121.13
    公司
    山东黄金集团有限公司                                                  2,489.56                              1,893.04
    山东省黄金电力公司                                                       16.59                                  6.69
    山东省黄金工程建设监理中心                                                                                     30.00
    山东省金兴黄金设备有限公司                                              84.53                                  84.53
    山东省烟台黄金技工学校                                                  65.13
    山东黄金集团莱州矿业有限公司                                           127.34                                 165.33
    济南金绿苑新型建材有限公司                                               6.29                                   6.29
    山东黄金集团青岛黄金有限公司                                                                                   69.10
    山东省装饰集团总公司                                                     20.00
    山东黄金集团阳光矿业有限公司                                             68.41
    合计                                                    4,118.93                                 2,783
    (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    序号                             金 额                                  性质或内容
    1                                  21,007,187.91                        往来款
    2                                  18,910,326.09                        往来款
    3                                  4,340,805.00                         保证金
    4                                  3,062,209.43                         设备款
    5                                  2,200,000.00                         往来款
    合计                               49,520,528.43
    28、 1 年内到期的非流动负债:
    (1) 1 年内到期的非流动负债情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                     期末数                                 期初数
    1 年内到期的长期借款                                            770,000,000.00                        300,000,000.00
    合计                                              770,000,000.00                        300,000,000.00
    (2) 1 年内到期的长期借款
    1) 1 年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    项目                                     期末数                                 期初数
    信用借款                                                        770,000,000.00                        300,000,000.00
    合计                                              770,000,000.00                        300,000,000.00
    1 年内到期的长期借款中无逾期借款。
    29、 长期借款:
    (1) 长期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                     期末数                                 期初数
    信用借款                                                     1,042,500,000.00                       1,270,000,000.00
    合计                                           1,042,500,000.00                       1,270,000,000.00
    30、 长期应付款:
    (1) 金额前五名长期应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位              初始金额          利率(%)              应计利息            期末余额         借款条件
    临沂环保局                  30,000.00                                                    30,000.00 无
    山东黄金集团有         122,917,300.00                                                55,992,919.58 无
    24
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    限公司
    合计                   122,947,300.00                                                       56,022,919.58
    31、 其他非流动负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   期末账面余额                              期初账面余额
    新城水文勘测资金                                                            60,000.00                            60,000.00
    金洲企业挖潜改造资金                                                                                            217,023.60
    沂南地探专项资金                                                           600,000.00                           600,000.00
    新城低品位矿综合回收利用                                                   276,977.00                           462,676.49
    沂南黄金地质钻探资金                                                     1,300,000.00                         1,300,000.00
    沂南矿区塌陷治理资金                                                     1,450,000.00                         1,450,000.00
    沂南金场矿区金矿普查地质勘察项目                                           500,000.00                           500,000.00
    沂南铜井矿区矿山企业提高开采回收技术
    400,000.00                                 400,000.00
    改造项目
    黄金博物馆建设项目                                                       1,000,000.00                             1,000,000.00
    新城矿井水回用工程                                                       1,143,937.81                             1,377,310.49
    金洲尾矿利用项目专项资金                                                    21,852.46                                25,476.50
    鑫汇财政拨款                                                               500,000.00
    焦家黄金地勘项目资金补助                                                 4,097,873.83                             4,940,604.98
    危机矿山接替资源找矿项目                                                   580,000.00                               580,000.00
    沂南数字化矿山建设研究与应用                                                50,000.00
    赤峰柴胡栏子地质勘查基金                                                                                          1,000,000.00
    沂南矿产资源节约与综合利用                                               8,000,000.00
    焦家能源节约利用补助                                                                                              1,760,000.00
    玲珑汽车以旧换新补贴项目                                                 77,236.20                                   95,569.56
    合计                                                20,057,877.30                               15,768,661.62
    32、 股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数                                     公积金转                                                期末数
    发行新股         送股                   其他                   小计
    股
    股 份 总
    1,423,072,408.00                                                                                   1,423,072,408.00
    数
    33、 专项储备:
    项目                             期初数              本期增加              本期减少             期末数
    专项储备                                             82,596,933.31         82,596,933.31
    合计                                                 82,596,933.31         82,596,933.31
    34、 盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                      期初数                   本期增加                    本期减少               期末数
    法定盈余公积                      155,764,469.87           179,737,718.14                                     335,502,188.01
    合计                      155,764,469.87           179,737,718.14                                     335,502,188.01
    35、 未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                          金额                             提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                                             2,311,745,672.82                     /
    调整后 年初未分配利润                                               2,311,745,672.82                     /
    加:本期归属于母公司所有者的净利
    1,902,438,769.95                        /
    润
    减:提取法定盈余公积                                                  157,401,261.42                                         10
    应付普通股股利                                                    142,035,240.80
    期末未分配利润                                                      3,914,747,940.55                        /
    25
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    36、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                               本期发生额                           上期发生额
    主营业务收入                                              39,356,466,252.95                    31,432,829,572.71
    其他业务收入                                                  58,341,152.37                        81,872,216.21
    营业成本                                                  34,994,793,776.17                    28,485,660,323.44
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                      上期发生额
    行业名称
    营业收入             营业成本                 营业收入                营业成本
    黄金                        7,099,735,304.57     2,975,449,846.78         5,056,927,504.62        2,250,862,179.80
    白银                           64,255,182.98         8,032,165.65            47,773,100.99           17,667,023.58
    硫精矿                         11,592,005.70         4,309,244.75             6,639,029.74            2,471,594.58
    外购合质金                 30,900,316,006.41    30,804,434,707.87        25,978,113,536.92       25,869,788,644.72
    外购白银                                                                      1,961,473.07            1,192,291.52
    精矿金                        107,423,076.44        59,429,269.23            62,396,520.36           34,127,842.01
    精矿银                         11,456,304.03         4,973,888.96             2,327,990.65            1,019,377.85
    建筑材料                       32,049,487.67        22,920,394.58            21,399,559.01           16,482,201.90
    精矿铜                         57,145,100.21        35,607,723.77            46,989,438.04           29,726,928.51
    铁砂                           57,476,682.80        36,357,280.56            39,043,284.76           24,332,285.11
    铜矿粉                            752,267.17         1,123,592.74                220,517.52              51,914.46
    铅                             18,752,544.92        12,447,325.07             9,942,474.60            3,520,448.48
    小金条                        995,512,290.05       992,394,827.22           159,095,142.43          158,212,231.65
    合计               39,356,466,252.95    34,957,480,267.18        31,432,829,572.71       28,409,454,964.17
    (3) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称                         营业收入                       占公司全部营业收入的比例(%)
    1                                                   37,900,861,664.53                                      96.16
    2                                                       466,022,014.89                                      1.18
    3                                                       121,774,915.61                                      0.31
    4                                                       115,205,042.74                                      0.29
    5                                                       102,547,015.77                                      0.26
    合计                                38,706,410,653.54                                      98.20
    37、 营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目                   本期发生额                  上期发生额                   计缴标准
    营业税                                  308,033.74                   677,320.73 提供劳务等取得收入
    城市维护建设税                        2,338,326.24                 1,616,528.60 流转税
    教育费附加                            1,897,947.67                 1,092,931.68 4%-5%
    房产税                                  594,804.00                   346,969.00
    地方水利建设基金                        153,360.17                                1%
    合计                        5,292,471.82                 3,733,750.01              /
    营业税金及附加本期发生数比上期发生数增加 1,558,721.81 元,增加比例 41.75%,主要为流转税增加相应
    的城建税及教育费附加增加。
    38、 财务费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                               本期发生额                             上期发生额
    利息支出                                                      189,468,836.52                       114,335,310.03
    利息收入                                                       -8,396,898.29                         -5,521,643.69
    手续费支出                                                        691,841.87                          1,101,141.49
    汇兑损失
    汇兑收益                                                                                                -10,317.75
    26
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    合计                                         181,763,780.10                        109,904,490.08
    39、 公允价值变动收益:
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源                            本期发生额           上期发生额
    其他                                                                           938,620.00         -4,777,450.00
    合计                                              938,620.00         -4,777,450.00
    40、 投资收益:
    (1) 投资收益明细情况:
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额            上期发生额
    其他                                                                        2,886,929.90              161,200.93
    山东省数字证书认证管理有限公司                                                                      2,134,739.85
    黄金期货及黄金租赁实现收益                                                    -289,467.26         -2,515,742.03
    合计                                             2,597,462.64             -219,801.25
    41、 资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  本期发生额                         上期发生额
    一、坏账损失                                                      1,709,692.62                       -7,599,003.76
    二、存货跌价损失                                                     133,037.85                          89,419.98
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失                                               2,000,000.00                        1,500,000.00
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                                             3,842,730.47                       -6,009,583.78
    42、 营业外收入:
    (1) 营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益的
    项目                      本期发生额                    上期发生额
    金额
    非流动资产处置利得合计                     1,237,993.74                 12,579,936.46                 1,237,993.74
    其中:固定资产处置利得                     1,237,993.74                  1,443,494.52                 1,237,993.74
    无形资产处置利得                                                  11,136,441.94
    政府补助                                   7,205,613.18                 16,443,244.47                 7,205,613.18
    罚款收入                                   1,245,939.14                  2,291,870.05                 1,245,939.14
    其他收入                                   6,310,710.58                    537,847.19                 6,310,710.58
    合计                            16,000,256.64                 31,852,898.17               16,000,256.64
    (2) 政府补助明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                      本期发生额                 上期发生额                     说明
    计入当期损益的政府补助                  7,205,613.18               16,443,244.47
    合计                          7,205,613.18               16,443,244.47                /
    43、 营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    27
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    计入当期非经常性损益的
    项目                     本期发生额                 上期发生额
    金额
    非流动资产处置损失合计                  32,878,694.67              22,480,261.67               32,878,694.67
    其中:固定资产处置损失                  32,878,694.67              22,480,261.67               32,878,694.67
    对外捐赠                                 1,439,600.00               7,506,900.00                 1,439,600.00
    罚款支出                                   326,160.16                 931,700.29                   326,160.16
    赔偿金                                   3,219,820.91               2,252,171.00                 3,219,820.91
    其他                                     3,752,791.00               1,341,461.57                 3,752,791.00
    合计                          41,617,066.74              34,512,494.53               41,617,066.74
    44、 所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                              本期发生额                         上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                         732,280,004.37                       484,783,629.06
    递延所得税调整                                           -22,591,654.16                         6,574,095.70
    合计                                      709,688,350.21                       491,357,724.76
    45、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发
    行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股
    份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股
    数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期
    末的累计月数。
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
    通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并
    考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,
    应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股
    收益达到最小值。
    46、 其他综合收益
    单位:元 币种:人民币
    项目                                     本期金额               上期金额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                              -1,311,061.52          -5,761,638.67
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响                                      -327,765.38         -1,440,409.67
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额                              2,886,929.90
    小计                                                                   -3,870,226.04          -4,321,229.00
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
    产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整额
    小计
    4.外币财务报表折算差额
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计
    5.其他                                                                                          2,089,028.53
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计                                                                                            2,089,028.53
    28
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    合计                               -3,870,226.04         -2,232,200.47
    47、 现金流量表项目注释:
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                         金额
    利息收入                                                                             8,396,898.29
    财政拨付                                                                            11,090,000.00
    往来款项                                                                           381,776,478.90
    合计                                                        401,263,377.19
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                         金额
    管理费用                                                                           235,874,756.18
    财务费用                                                                               691,841.87
    营业外支出                                                                           5,686,451.08
    销售费用                                                                            21,890,491.40
    往来款项                                                                           327,332,632.72
    其他                                                                                 6,879,207.11
    合计                                                        598,355,380.36
    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                         金额
    期货投资款                                                                       1,202,765,323.00
    黄金交易款                                                                         572,065,000.00
    合计                                                      1,774,830,323.00
    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                         金额
    期货投资款                                                                         694,117,468.58
    黄金交易款                                                                         590,890,647.66
    合计                                                      1,285,008,116.24
    (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                         金额
    分配股利手续费                                                                          187,632.41
    合计                                                             187,632.41
    48、 现金流量表补充资料:
    (1) 现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                      本期金额                    上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                              1,982,692,355.68             1,296,748,703.96
    加:资产减值准备                                        3,842,730.47                -6,009,583.78
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧        461,628,725.90               377,094,505.99
    无形资产摊销                                          211,494,924.75               110,582,746.26
    长期待摊费用摊销                                          576,151.27                   561,014.30
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    -752,011.82               -11,136,441.94
    以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                 32,392,712.75                21,036,767.15
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                   -938,620.00                 4,777,450.00
    财务费用(收益以“-”号填列)                        189,468,836.52               114,335,310.03
    29
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    投资损失(收益以“-”号填列)                                           -2,597,462.64                   219,801.25
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                    439,936.41                11,952,811.63
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                -23,031,590.57                -5,378,715.93
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                       -621,139,631.41               141,024,534.17
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                             -118,685,406.46                13,469,741.04
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                              190,343,277.66              -101,104,928.66
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                            2,305,734,928.51             1,968,173,715.47
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                          816,652,186.13                  816,659,309.11
    减:现金的期初余额                                                      816,659,309.11                  401,066,026.14
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                                       -7,122.98                415,593,282.97
    (2) 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目                                      期末数                      期初数
    一、现金                                                                816,652,186.13              816,659,309.11
    其中:库存现金                                                              443,365.85                  623,419.37
    可随时用于支付的银行存款                                          641,828,476.55              680,303,347.08
    可随时用于支付的其他货币资金                                      174,380,343.73              135,732,542.66
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                            816,652,186.13                  816,659,309.11
    (八) 关联方及关联交易
    1、 本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公司对本     母公司对本    本企业
    母公司       企业类   注册       法人代    业务性                                                         组织机构
    注册资本     企业的持股     企业的表决    最终控
    名称         型       地         表        质                                                             代码
    比例(%)      权比例(%)       制方
    山东省
    国有企
    山东黄                                                                                         人民政
    业(全
    金集团                                     黄金地                                              府国有
    民所有       济南       王建华              127,261.80        50.25           50.25             16309611-5
    有限公                                     质探矿                                              资产监
    制 企
    司                                                                                             督管理
    业)
    委员会
    2、 本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    持股比例   表决权比    组织机构代
    子公司全称         企业类型       注册地      法人代表     业务性质    注册资本
    (%)        例(%)         码
    青岛鑫莱矿业投       有限责任
    莱西         张炳旭      矿业投资        15,000           100        100     79400907-3
    资有限公司           公司
    山东金博经贸有       有限责任
    济南         陈瑞忠      金银加工         5,200           100        100     78231577-8
    限公司               公司
    山东金洲矿业集       有限责任
    乳山         陈玉民      黄金开采         9,500               51      51     16677789-9
    团有限公司           公司
    山东黄金矿业(莱     有限责任      莱州         陈玉民      黄金开采        76,000           100        100     75086342-X
    30
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    州)有限公司       公司
    山东黄金矿业(鑫   有限责任
    青岛       张炳旭        黄金开采         18,000            100         100    70648719-9
    汇)有限公司       公司
    山东黄金矿业(沂   有限责任
    沂南       陈贵亮        黄金开采         12,000            100         100    67813850-5
    南)有限公司       公司
    赤峰柴胡栏子黄     有限责任
    赤峰       邓鹏飞        黄金开采        1,001.77    73.5229         73.5229   93902187-5
    金矿业有限公司     公司
    山东金石矿业有     有限责任
    莱州       邓鹏飞        矿业投资          2,680             75           75   69203417-1
    限公司             公司
    山东黄金矿业(玲   有限责任
    招远       刘润田        黄金开采         30,000            100         100    55220970-X
    珑)有限公司       公司
    3、 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称                 其他关联方与本公司关系                            组织机构代码
    山东省黄金电力公司                股东的子公司                              16988939-4
    济南金绿苑新型建材有限公司        股东的子公司                              74338533-5
    山东黄金集团建设工程有限公司      股东的子公司                              16307021-4
    山东黄金集团阳光矿业有限公司      股东的子公司                              26711077-8
    山东黄金集团烟台设计研究工程有
    股东的子公司                              16500352-5
    限公司
    山东黄金归来庄矿业有限公司        股东的子公司                              72073417-6
    海南山金矿业有限公司              股东的子公司                              72124263-2
    嵩县天运矿业有限公司              股东的子公司                              78624632-7
    山东黄金集团蓬莱矿业有限公司      股东的子公司                              16520612-x
    山东黄金集团昌邑矿业有限公司      股东的子公司                              75747676-4
    青岛黄金铅锌开发有限公司          股东的子公司                              75692924x
    山东黄金集团烟台黄金技工学校      股东的子公司                              49554346-0
    山东省装饰集团总公司              股东的子公司                              163044083
    山东省黄金工程建设监理中心        股东的子公司                              16308871-3
    山东黄金篮球俱乐部                股东的子公司                              58450269-5
    山东黄金地质矿产勘查有限公司      股东的子公司                              755406041
    山东黄金国际矿业有限公司          股东的子公司
    山东黄金集团科技有限公司          股东的子公司                              583083695
    山东黄金集团青岛黄金有限公司      股东的子公司                              427885151
    山东黄金物业管理有限公司济南高
    股东的子公司                              57555812-8
    新分公司
    山东黄金集团莱州矿业有限公司      股东的子公司                              26555879-8
    4、 关联交易情况
    (1) 采购商品/接受劳务情况表
    单位:万元 币种:人民币
    本期发生额                   上期发生额
    关联交易定价
    占同类交易
    关联方        关联交易内容    方式及决策程                    占同类交易金
    金额                          金额        金额的比例
    序                        额的比例(%)
    (%)
    山东省黄金电力公
    电力            市场价格              25,227.05              10.73         21,649.58         71.33
    司
    山东黄金归来庄矿
    外购合质金      市场价格                                                   26,341.89          1.77
    业有限公司
    嵩县天运矿业有限
    外购合质金      市场价格                                                    2,140.24          0.14
    公司
    海南山金矿业有限
    外购合质金      市场价格                                                    8,537.58          0.58
    公司
    山东黄金集团蓬莱
    外购合质金      市场价格                                                    6,772.24          0.46
    矿业有限公司
    山东黄金集团烟台    设备、工程物
    市场价格               1,744.93               1.11          3,171.66          0.04
    设计研究工程有限    资等
    31
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    公司
    山东黄金集团阳光
    材料及设备      市场价格               137.29            0.11        170.69
    矿业有限公司
    山东黄金集团有限
    设备            市场价格              1,305.57           7.92        896.44         0.01
    公司
    山东省黄金工程建
    监理费          市场价格               202.00           41.03        149.88
    设监理中心
    山东黄金篮球俱乐
    宣传费          市场价格                1,080           54.70
    部
    山东黄金地质矿产
    报告编制费      市场价格                15.00            0.60
    勘查有限公司
    山东黄金集团建设
    工程劳务        市场价格             11,634.48          13.12      6,613.94        20.49
    工程有限公司
    山东黄金集团烟台
    培训费          市场价格               784.48           58.36        163.11         5.60
    黄金技工学校
    山东黄金集团烟台
    设计研究工程有限   设计费等        市场价格              3,728.46           4.11        902.15         3.73
    公司
    山东黄金集团阳光
    工程劳务        市场价格                42.70            0.05        193.03       100.00
    矿业有限公司
    山东黄金集团有限
    工程劳务费      市场价格               268.28            0.30        206.31         0.00
    公司
    山东省装饰集团总
    装修费          市场价格              1,283.78          78.01      3,803.62         0.06
    公司
    山东黄金物业管理
    有限公司济南高新   物业费          市场价格               518.33            100
    分公司
    出售商品/提供劳务情况表
    单位:万元 币种:人民币
    关联交易定价             本期发生额                   上期发生额
    关联交易
    关联方                        方式及决策程                   占同类交易金                 占同类交易金
    内容                         金额                         金额
    序                       额的比例(%)                额的比例(%)
    山东黄金集团蓬莱
    备件、材料款    市场价格                13.75           0.15
    矿业有限公司
    青岛黄金铅锌开发
    废矿渣          市场价格               305.65          99.21        354.49
    有限公司
    山东黄金集团昌邑
    售工作服        市场价格                 0.90          36.10          0.47         15.91
    矿业有限公司
    山东黄金集团阳光
    材料电费        市场价格                                            126.92          0.75
    矿业有限公司
    山东黄金集团建设
    电              市场价格                62.35           5.51
    工程有限公司
    山东黄金集团有限   工程物资、运
    市场价格               167.17           1.80
    公司               输劳务等
    山东黄金集团蓬莱   代理费、加工
    市场价格                 8.18           0.01          2.04
    矿业有限公司       费
    山东黄金归来庄矿   代理费、加工
    市场价格               115.23           0.11         35.42
    业有限公司         费
    海南山金矿业有限   代理费、加工
    市场价格                31.51           0.03          7.75
    公司               费
    嵩县天运矿业有限   代理费、加工
    市场价格                 1.35           0.00          2.41
    公司               费
    (2) 关联托管/承包情况
    公司受托管理/承包情况表:
    单位: 万元 币种:人民币
    32
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    年度确认的托
    委托方/出包方名      受托方/承      受托/承包资产类         受托/承                                   托管收益/承包
    受托/承包终止日                          管收益/承包收
    称             包方名称              型               包起始日                                  收益定价依据
    益
    嵩县天运矿业有限
    20 万元
    山东黄金      责任公司 70%股权                        山东黄金集团将该托管
    山东黄金集团有限                                            2010 年 1
    矿业股份                                              股权予以转让且转让完                           60 万元
    公司                         山东黄金归来庄矿         月 1 日起
    有限公司                                                    成之日止
    业有限公司 69.24%                                                      40 万元
    股权
    山东黄金                                              山东黄金集团将该托管
    山东黄金矿产资源                   青海山金矿业有限         2011 年 7
    矿业股份                                              股权予以转让且转让完           20 万元         10 万元
    集团有限公司                       公司 52%股权            月 28 起
    有限公司                                                    成之日止
    嵩县山金矿业有限
    20 万元
    公司 70%股权
    山东黄金      山东黄金集团蓬莱                        山东黄金集团将该托管
    山东黄金有色矿业                                            2010 年 1
    矿业股份      矿业有限公司 51%                        股权予以转让且转让完           20 万元         60 万元
    集团有限公司                                              月 1 日起
    有限公司            股权                                    成之日止
    海南山金矿业有限
    20 万元
    公司 63%股权
    (3) 关联租赁情况
    公司出租情况表:
    单位:万元 币种:人民币
    租赁收益定     年度确认的租赁
    出租方名称       承租方名称         租赁资产种类        租赁起始日       租赁终止日
    价依据             收益
    山东黄金矿业
    青岛黄金铅锌                            2011 年 1 月 1   2013 年 12 月   10.00 万元/每
    (鑫汇)有限                         设备                                                                         10.00
    开发有限公司                            日               31 日           年
    公司
    山东黄金矿业     山东黄金国际                            2011 年 9 月 1   2021 年 8 月    143.08 万元/
    房屋                                                                         47.82
    股份有限公司     矿业有限公司                            日               31 日           每年
    山东黄金矿业     山东黄金集团                            2011 年 8 月 1   2012 年 7 月    43.80 万元/每
    房屋                                                                         18.25
    股份有限公司     科技有限公司                            日               31 日           年
    山东黄金矿业     山东黄金集团                            2010 年 6 月 1   2020 年 5 月    495.67 万元/
    房屋                                                                        495.67
    股份有限公司     有限公司                                日               31 日           每年
    公司承租情况表:
    单位:万元 币种:人民币
    年度确认的租赁
    出租方名称            承租方名称           租赁资产种类           租赁起始日           租赁终止日
    费
    山东黄金集团有
    焦家                     土地                 2004 年 8 月 1 日   2019 年 7 月 31 日             9.8
    限公司
    山东黄金集团有
    新城                     土地                 2000 年 2 月 1 日   2014 年 1 月 31 日            8.00
    限公司
    (4) 关联方资产转让、债务重组情况
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                   上期发生额
    关联交         关联交易                        占同类交易                 占同类交易
    关联方         关联交易内容
    易类型         定价原则            金额        金额的比例       金额      金额的比例
    (%)                      (%)
    山东黄金集团阳
    固定资产         其他           市场价格          1,133,202.94
    光矿业有限公司
    转让玲珑金矿
    山东黄金集团有
    莱西转运站和     其他           市场价格                                         5,977,400.00
    限公司
    龙口转运站
    山东黄金集团有
    采矿权           其他           市场价格                                         8,919,600.00
    限公司
    山东黄金集团有     探矿权           其他           市场价格        102,698,600.00
    33
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    限公司
    5、 关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:万元 币种:人民币
    期末                          期初
    项目名称                  关联方
    账面余额        坏账准备       账面余额       坏账准备
    应收账款            海南山金矿业有限公司                 0.23               0.04
    应收账款            山东黄金集团有限公司                65.05               3.25       60.00               3.00
    应收账款            山东黄金有色矿业集团有限公司      120.00                9.00       60.00               3.00
    应收账款            山东黄金矿产资源集团有限公司        10.00               0.50
    其他应收款          山东黄金集团建设工程有限公司      398.85              398.85      417.71            417.71
    山东黄金集团烟台设计研究工程
    其他应收款                                              32.00             32.00
    有限公司
    其他应收款          山东黄金集团有限公司               676.90              9.06            82.04           7.35
    其他应收款          山东省黄金工程建设监理中心          13.49             13.48            13.49          13.48
    其他应收款          山东省烟台黄金技工学校              51.27             47.47            76.32          72.27
    其他应收款          山东黄金鑫意首饰有限公司         1,030.60          1,030.60         1,030.60       1,030.60
    其他应收款          山东黄金集团阳光矿业有限公司                                           98.73           4.94
    预付账款            山东黄金集团建设工程有限公司        35.91                             205.01
    山东黄金集团烟台设计研究工程
    预付账款                                               714.50                           1,976.31
    有限公司
    预付账款            山东省黄金电力公司               1,091.53                           1,427.23
    预付账款            山东黄金集团有限公司               458.66                           1,986.17
    上市公司应付关联方款项:
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                   关联方                      期末账面余额                期初账面余额
    山东黄金集团建设工程有
    应付账款                                                                   1,429.65                        627.45
    限公司
    应付账款                    海南山金矿业有限公司                           2,892.67
    山东黄金工程建设监理中
    应付账款                                                                        35.02
    心
    山东黄金归来庄矿业有限
    应付账款                                                                  13,960.28                    7,154.29
    公司
    应付账款                    山东黄金集团有限公司                               100.19                      100.19
    山东黄金集团烟台设计研
    应付账款                                                                       223.32                      609.27
    究工程有限公司
    应付账款                    山东省黄金电力公司                                  18.03
    应付账款                    嵩县天运矿业有限公司                                 4.50
    应付账款                    山东省装饰集团总公司                               492.66                      492.66
    应付账款                    山东省烟台黄金技工学校                               2.69
    山东黄金集团蓬莱矿业有
    预收账款                                                                         0.42
    限公司
    其他应付款                  青海山金矿业有限公司                                 3.65
    山东黄金国际矿业有限公
    其他应付款                                                                       0.61
    司
    山东黄金集团建设工程有
    其他应付款                                                                     631.61                      406.89
    限公司
    山东黄金集团烟台设计研
    其他应付款                                                                     605.21                      121.13
    究工程有限公司
    其他应付款                  山东黄金集团有限公司                           2,489.56                    1,893.04
    其他应付款                  山东省黄金电力公司                                16.59                        6.69
    山东省黄金工程建设监理
    其他应付款                                                                                                  30.00
    中心
    山东省金兴黄金设备有限
    其他应付款                                                                      84.53                       84.53
    公司
    34
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    其他应付款                山东省烟台黄金技工学校                                      65.13
    山东黄金集团莱州矿业有
    其他应付款                                                                           127.34                    165.33
    限公司
    济南金绿苑新型建材有限
    其他应付款                                                                             6.29                          6.29
    公司
    山东黄金集团青岛黄金有
    其他应付款                                                                                                          69.10
    限公司
    其他应付款                山东省装饰集团总公司                                        20.00
    山东黄金集团阳光矿业有
    其他应付款                                                                            68.41
    限公司
    长期应付款                山东黄金集团有限公司                                   5,599.29                     6,364.27
    应付股利                  山东黄金集团有限公司                                      45.01                        45.01
    山东黄金集团莱州矿业有
    应付股利                                                                         2,205.55                     2,205.55
    限公司
    (九) 股份支付:
    无
    (十) 或有事项:
    1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
    公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。
    2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
    公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
    3、 其他或有负债及其财务影响:
    公司无其他或有负债
    (十一) 承诺事项:
    1、 重大承诺事项
    公司无需要披露的重大财务承诺事项。
    (十二) 资产负债表日后事项:
    1、 其他资产负债表日后事项说明
    截止审计报告日,公司无应披露而未披露的其他资产负债表日后事项。
    (十三) 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                   期初数
    种类             账面余额                  坏账准备                       账面余额                坏账准备
    金额    比例(%)         金额      比例(%)                金额      比例(%)     金额      比例(%)
    单项金额重大
    并单项计提坏
    54,970,107.34       97.86
    账准备的应收
    账款
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    按账龄分析法
    计提坏账准备 1,900,000.00     100.00     125,000.00              6.58    1,200,000.00        2.14    60,000.00            5
    的应收账款
    组合小计        1,900,000.00  100.00     125,000.00              6.58    1,200,000.00         2.14   60,000.00            5
    合计       1,900,000.00   /         125,000.00          /          56,170,107.34        /       60,000.00     /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                 期初数
    账龄                  账面余额                                                  账面余额
    坏账准备                                         坏账准备
    金额              比例(%)                                   金额          比例(%)
    35
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    1 年以内小
    1,300,000.00                  68.42           65,000.00           1,200,000.00             100       60,000.00
    计
    1至2年                  600,000.00                  31.58           60,000.00
    合计              1,900,000.00                    100          125,000.00           1,200,000.00             100       60,000.00
    (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:万元 币种:人民币
    期末数                                              期初数
    单位名称
    金额                   计提坏帐金额                    金额              计提坏帐金额
    山东黄金集团有限公司                                 60                           3                    60                    3
    合计                                         60                           3                    60                    3
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额的比
    单位名称             与本公司关系                     金额                         年限
    例(%)
    1                             关联方                               1,200,000.00       1 年以内                             63.16
    2                             关联方                                 600,000.00       1 年以内                             31.58
    3                             关联方                                 100,000.00       1 年以内                              5.26
    合计                       /                           1,900,000.00                 /                            100
    2、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                      期初数
    账面余额                         坏账准备                        账面余额               坏账准备
    种类
    比例                          比例                           比例                  比例
    金额                            金额                             金额                   金额
    (%)                           (%)                              (%)                 (%)
    单项金额重大
    并单项计提坏
    1,389,983,570.04 98.49                 5,337,508.39        0.38    1,110,674,670.45       98.68    5,337,508.39    0.48
    账准备的其他
    应收账款
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    按账龄分析法
    计提坏账准备       19,810,645.34  1.40                 4,108,339.12      20.74           12,823,035.71     1.14    3,129,667.24   24.41
    的其他应收款
    组合小计           19,810,645.34  1.40                 4,108,339.12      20.74           12,823,035.71     1.14    3,129,667.24   24.41
    单项金额虽不
    重大但单项计
    1,536,377.71  0.11                 1,536,377.71     100.00            1,977,076.25     0.18    1,536,377.71   77.71
    提坏账准备的
    其他应收账款
    合计        1,411,330,593.09   /               10,982,225.22           /       1,125,474,782.41         /     10,003,553.34    /
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容               账面余额                    坏账金额                     计提比例(%)              理由
    合并范围内母子公司、
    1                                704,175,787.09                                                          0
    各子公司之间往来
    合并范围内母子公司、
    2                                553,694,325.11                                                          0
    各子公司之间往来
    合并范围内母子公司、
    3                                 35,045,729.09                                                          0
    各子公司之间往来
    合并范围内母子公司、
    4                                 33,154,974.10                                                          0
    各子公司之间往来
    5                                    5,337,508.39                  5,337,508.39                        100 欠款单位清算中
    合并范围内母子公司、
    其他                              58,575,246.26                                                          0
    各子公司之间往来
    合计               1,389,983,570.04                   5,337,508.39                  /                    /
    36
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                             期初数
    账龄                     账面余额                                          账面余额
    坏账准备                                      坏账准备
    金额         比例(%)                              金额          比例(%)
    1 年以内小计              8,977,121.16         45.31         448,856.06     2,179,059.03          16.99     108,952.95
    1至2年                    1,152,344.54          5.82         115,234.45     3,054,121.60          23.82     305,412.16
    2至3年                    2,654,075.60         13.40         530,815.12     2,302,560.85          17.96     460,512.17
    3至4年                    1,888,087.08          9.53         566,426.13     1,235,755.16           9.64     370,726.55
    4至5年                    1,225,011.18          6.18         490,004.47     1,417,061.27          11.05     566,824.51
    5 年以上                  3,914,005.78         19.76       1,957,002.89     2,634,477.80          20.54   1,317,238.90
    合计             19,810,645.34        100.00       4,108,339.12    12,823,035.71         100.00   3,129,667.24
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容             账面余额                  坏账准备               计提比例(%)           计提理由
    1                                  967,200.00                967,200.00                     100 收回的可能性
    2                                  282,276.84                282,276.84                     100 收回的可能性
    3                                  262,907.24                262,907.24                     100 收回的可能性
    4                                    22,056.74                 22,056.74                    100 收回的可能性
    5                                     1,936.89                  1,936.89                    100 收回的可能性
    合计                    1,536,377.71              1,536,377.71               /                   /
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收账款总额
    单位名称              与本公司关系                  金额                      年限
    的比例(%)
    1                        关联方                        704,175,787.09        1 年以内                             49.89
    2                        关联方                        553,694,325.11        1 年以内                             39.23
    3                        关联方                         35,045,729.09        2 年以内                              2.48
    4                        关联方                         33,154,974.10        1 年以内                              2.35
    5                        关联方                         28,713,500.00        1 年以内                              2.03
    合计                      /                 1,354,784,315.39                  /                          95.98
    3、 长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    在被投
    本期    在被投
    资单位
    投资                                                                               计提    资单位
    被投资单位                  期初余额         增减变动             期末余额          减值准备                       表决权
    成本                                                                               减值    持股比
    比例
    准备    例(%)
    (%)
    山东金博经
    52,000,000.00                         52,000,000.00                                100      100
    贸有限公司
    山东黄金鑫
    意首饰有限                  2,414,625.59                          2,414,625.59     2,414,625.59                90       90
    公司
    青岛鑫莱矿
    业投资有限                272,990,000.00                        272,990,000.00                                100      100
    公司
    山东黄金矿
    业(沂南)                120,000,000.00                        120,000,000.00                                100      100
    有限公司
    山东黄金矿               1,046,236,471.52                     1,046,236,471.52                                100      100
    37
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    业(莱州)
    有限公司
    山东黄金矿
    业(鑫汇)                   180,000,000.00                       180,000,000.00                                 100      100
    有限公司
    山东金洲矿
    业集团有限                    48,450,000.00                        48,450,000.00                                  51       51
    公司
    赤峰柴胡栏
    子黄金矿业                   261,741,500.00                       261,741,500.00                           73.5229     73.5229
    有限公司
    上海黄金交
    500,000.00                            500,000.00
    易所席位费
    山东黄金矿
    业(玲珑)                    50,000,000.00    250,000,000.00     300,000,000.00                                 100      100
    有限公司
    山东金石矿
    1,245,000,000.00                         1,245,000,000.00                                75        75
    业有限公司
    4、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  本期发生额                              上期发生额
    主营业务收入                                                    1,213,854,931.59                          859,535,659.67
    其他业务收入                                                       15,491,195.17                           10,597,893.74
    营业成本                                                          440,389,387.71                          336,270,632.80
    (2) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                    上期发生额
    产品名称
    营业收入            营业成本                  营业收入             营业成本
    黄金                              1,204,768,584.97       428,544,789.92            853,048,159.51         327,350,797.37
    白银                                   7,339,531.22        2,833,372.59              5,507,468.91           1,442,209.99
    硫精矿                                 1,746,815.40          673,204.11                980,031.25             405,005.41
    合计                   1,213,854,931.59       432,051,366.62            859,535,659.67         329,198,012.77
    (3) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称                                营业收入总额                    占公司全部营业收入的比例(%)
    1                                                              1,204,768,584.97                                  98.00
    合计                                         1,204,768,584.97                                  98.00
    5、 投资收益:
    (1) 投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额           上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                                    1,300,329,626.48         272,993,424.77
    处置长期股权投资产生的投资收益                                                                             2,134,739.85
    合计                                                1,300,329,626.48         275,128,164.62
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位                        本期发生额               上期发生额              本期比上期增减变动的原因
    山东黄金矿业(沂南)有限
    7,258,676.99              2,629,004.11    取得子公司分配股利
    公司
    山东黄金矿业(莱州)有限
    1,164,997,947.15            230,746,039.92    取得子公司分配股利
    公司
    山东黄金矿业(鑫汇)有限                     14,524,785.91             14,193,110.84    取得子公司分配股利
    38
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    公司
    山东金洲矿业集团有限公司           19,380,000.00             19,380,000.00     取得子公司分配股利
    赤峰柴胡栏子黄金矿山有限
    20,413,377.00              6,045,269.90     取得子公司分配股利
    公司
    山东黄金矿业(玲珑)有限
    73,754,839.43                               取得子公司分配股利
    公司
    合计                   1,300,329,626.48           272,993,424.77                        /
    6、 现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                                 本期金额                        上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                           1,574,012,614.26                      495,297,594.53
    加:资产减值准备                                                     1,043,671.88                      -35,604,285.98
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      78,901,614.00                       63,001,082.55
    无形资产摊销                                                         3,165,153.17                        2,882,124.76
    长期待摊费用摊销                                                       294,169.03
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    -160,520.64                      -8,919,600.00
    以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                  3,759,304.12                     6,382,867.80
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                                     147,713,494.98                       85,355,704.29
    投资损失(收益以“-”号填列)                                  -1,300,329,626.48                     -275,128,164.62
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                              -260,917.97                        8,938,571.50
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                      848,173.55                         -3,815,832.61
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                        779,927,681.49                      1,086,580,553.94
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                        208,846,191.86                        261,727,866.60
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                       1,497,761,003.25                     1,686,698,482.76
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                                    443,896,978.10                       312,723,422.55
    减:现金的期初余额                                                312,723,422.55                        44,030,924.52
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                          131,173,555.55                       268,692,498.03
    (十四) 补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                      2011 年金额              2010 年金额       2009 年金额
    非流动资产处置损益                                   -31,640,700.93             -9,900,325.21    -25,369,844.08
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务
    密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额            7,205,613.18            16,443,244.47           36,129,827.85
    或定量持续享受的政府补助除外
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    -1,181,722.35           -9,202,515.62            -3,855,822.65
    少数股东权益影响额                                        -537,308.04           -1,783,477.35            -4,387,705.22
    所得税影响额                                             6,144,887.24              557,630.14            -2,060,162.03
    合计                               -20,009,230.90           -3,885,443.57               456,293.87
    2、 净资产收益率及每股收益
    加权平均净资产收益率                              每股收益
    报告期利润
    (%)                  基本每股收益                     稀释每股收益
    39
    山东黄金矿业股份有限公司 2011 年年度报告
    归属于公司普通股股东的净利润                      40.10                   1.34                   1.34
    扣除非经常性损益后归属于公司
    40.53                   1.35                   1.35
    普通股股东的净利润
    十二、 备查文件目录
    1、 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、 3、报告期内在中国证监会指定报纸(中国证券报、上海证券报)公开披露过的所有公司文件的正本及
    公告的原稿。
    董事长:陈玉民
    山东黄金矿业股份有限公司
    2012 年 3 月 27 日
    40
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