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山东黄金(600547)公告正文

山东黄金:2017年年度报告

公告日期 2018-03-07
股票简称:山东黄金 股票代码:600547
                                       山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


公司代码:600547                                        公司简称:山东黄金




                   山东黄金矿业股份有限公司
                       2017 年年度报告




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                                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                       重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、

     准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法
     律责任。


二、 未出席董事情况

  未出席董事职务   未出席董事姓名         未出席董事的原因说明   被委托人姓名
董事             陈道江                   因公出差             王培月

三、 北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审

     计报告。


四、 公司负责人李国红、主管会计工作负责人王培月 及会计机构负责人(会计主管

     人员)黄卫民声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     经北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,本公司 2017 年度母公司实现净利
润 814,884,882.86 元。2017 年 10 月经公司第四届董事会第四十三次会议通过,公司预分配 2017
年 1-3 季度现金红利,每 10 股分配现金红利 0.8 元(含税), 分配金额 148,569,504.72 元。本次
拟以 2017 年 12 月 31 日总股本 1,857,118,809 股为基数,向全体股东每 10 股派现金红利 0.4 元
(含税),分配金额 74,284,752.36 元。剩余未分配利润结转以后年度分配。
     该议案尚需提交公司2017年度股东大会审议批准。


六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况






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                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示

     报告期内,公司未发现存在对未来发展战略、持续经营活动产生不利影响的重大风险。
     对于经营发展中面临的经营风险,公司将采取措施积极应对,具体情况请参见“第四节管理
层讨论与分析”中“三、关于公司未来发展的讨论与分析”“(四)可能面对的风险”部分。

十、 其他

□适用 √不适用




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                                                                           山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


                                                         目录

第一节     释义....................................................................................................................5
第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................6
第三节     公司业务概要 .................................................................................................10
第四节     经营情况讨论与分析 .....................................................................................14
第五节     重要事项 .........................................................................................................30
第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................62
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................68
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................69
第九节     公司治理 .........................................................................................................76
第十节     公司债券相关情况 .........................................................................................81
第十一节   财务报告 .........................................................................................................85
第十二节   备查文件目录 ...............................................................................................206




                                                         4 / 206
                                                            山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                         第一节          释义
        一、 释义
        在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                               指          中国证券监督管理委员会
上交所                                   指          上海证券交易所
控股股东、黄金集团、集团公司             指          山东黄金集团有限公司
山东黄金、公司、本公司                   指          山东黄金矿业股份有限公司
有色集团                                 指          山东黄金有色矿业集团有限公司
黄金地勘                                 指          山东黄金地质矿产勘查有限公司
黄金地产                                 指          山东黄金地产旅游有限公司
金茂矿业                                 指          烟台市金茂矿业有限公司
归来庄公司                               指          山东黄金归来庄矿业有限公司
蓬莱矿业                                 指          山东黄金集团蓬莱矿业有限公司
山东省国投                               指          山东省国有资产投资控股有限公司
前海开源                                 指          前海开源基金管理有限公司
山金金控                                 指          山金金控资本管理有限公司
东风探矿权                               指          山东省招远市玲珑金矿田李家庄东风矿床金矿
                                                     详查探矿权
东风采矿权                               指          山东黄金集团有限公司东风矿区采矿权
新立探矿权                               指          山东省莱州市新立村金矿勘探探矿权
巴理克黄金公司                           指          Barrick Gold Corporation
MAG                                      指          Minera Argentina Gold SRL
AGBII                                    指          Argentina Gold (Bermuda) II Ltd.
贝拉德罗金矿                             指          阿根廷贝拉德罗(Veladero)
香港公司                                 指          山东黄金矿业(香港)有限公司
购买协议 SPA                             指          公司、香港公司与巴理克开曼公司(Barrick
                                                     cayman (v) ltd.,巴理克设立在开曼的子公司)、
                                                     巴理克黄金公司签署的 Purchase Agreement
公司法                                   指          《中华人民共和国公司法》
公司章程                                 指          《山东黄金矿业股份有限公司章程》
公司重大资产重组                         指          公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
                                                     交易
元、万元、亿元                           指          人民币元、人民币万元、人民币亿元
新城探矿权                               指          山东省莱州市新城矿区外围及深部金矿勘探探
                                                     矿权
玲珑探矿权                               指          山东省招远市玲珑矿区深部金矿勘探探矿权
沂南探矿权                               指          山东省沂南县铜井—金场矿区金矿详查探矿权




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                                                           山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            山东黄金矿业股份有限公司
公司的中文简称                            山东黄金
公司的外文名称                            Shandong Gold Mining Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                        SD-GOLD
公司的法定代表人                          李国红


二、 联系人和联系方式
                                                                   董事会秘书
姓名                                           汤琦
联系地址                                       济南市舜华路2000号舜泰广场3号楼
电话                                           0531-67710376
传真                                           0531-67710380
电子信箱                                       Hj600547@163.com




三、 基本情况简介
公司注册地址                              济南市舜华路2000号舜泰广场3号楼
公司注册地址的邮政编码                    250100
公司办公地址                              济南市舜华路2000号舜泰广场3号楼
公司办公地址的邮政编码                    250100
公司网址                                  www.sdhjgf.com.cn
电子信箱                                  Hj600547@163.com


四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
                                       《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室


五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称              股票代码         变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       山东黄金              600547


六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境     名称                   北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)
内)                           办公地址               北京市海淀区中关村南大街乙 56 号方圆大厦
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                                                              山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

                                                      15 层
                               签字会计师姓名         周瑕、任文君
                               名称                   中信证券股份有限公司
                               办公地址               深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦
报告期内履行持续督导职责的
                               签字的财务顾问         冯新征、包项
财务顾问
                               主办人姓名
                               持续督导的期间         2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日


七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                     本期比
主要会计数                                                           上年同
                    2017年                     2016年                                2015年
    据                                                               期增减
                                                                       (%)
营业收入        51,041,303,382.75         50,198,852,619.86             1.68     38,940,310,358.06
利润总额       1,628,613,107.75       1,691,452,167.42               -3.72         957,930,098.08
归属于上市       1,137,423,812.13          1,292,776,144.84          -12.02          646,100,788.35
公司股东的
净利润
归属于上市       1,142,127,115.51          1,342,825,625.71          -14.95          568,536,559.01
公司股东的
扣除非经常
性损益的净
利润
经营活动产       3,698,679,389.11          2,723,950,244.88           35.78        2,359,776,850.29
生的现金流
量净额
                                                                     本期末
                                                                     比上年
                    2017年末                 2016年末                同期末          2015年末
                                                                     增减(%
                                                                       )
归属于上市      16,324,338,267.66         15,519,255,029.09            5.19      11,083,352,303.52
公司股东的
净资产
总资产          42,116,289,694.56         28,357,212,713.29           48.52      25,090,570,820.20

    公司总资产较上年增加较大的原因主要是公司通过新设全资子公司香港公司收购巴理克黄金
公司 MAG50%权益,与巴理克黄金公司对贝拉德罗金矿实施共同经营,增加境外资产人民币 102.46
亿元。
    公司利润较上年下降的主要原因:一是公司 2017 年度开展了“打造国际一流矿山”活动,提
高矿山管理水平,对部分主力矿山的生产、安全系统进行进一步的优化。国内矿山的个别生产区
块因地质条件的影响,地压增大,存有一定的安全隐患,公司在 2017 年采取措施,强化安全生产
管理,实施安全生产系统改造,影响产量较有所下降。二是公司国内自产金的产量较上年基本持


                                            7 / 206
                                                               山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

       平,但销量较上年度有所下降;三是收购贝拉德罗金矿 50%股权,增加了融资规模,相应增加了
       融资成本。


       (二)      主要财务指标
                                                                        本期比上年同期增
                  主要财务指标              2017年         2016年                              2015年
                                                                              减(%)
      基本每股收益(元/股)                    0.61          0.77                  -20.78         0.4
      稀释每股收益(元/股)                    0.61          0.77                  -20.78         0.4
      扣除非经常性损益后的基本每股收            0.61          0.88                  -30.68         0.4
      益(元/股)
      加权平均净资产收益率(%)                 7.12         10.36      减少3.24个百分点          6.16
      扣除非经常性损益后的加权平均净            7.15         11.76      减少4.61个百分点          6.04
      资产收益率(%)

       报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
       √适用 □不适用
           公司 2017 年度基本每股收益减少的主要原因是报告期内发行在外的普通股加权平均数 18.57
       亿股,较上年的 15.32 亿股增加 3.25 亿股所致;2017 年度加权平均净资产收益率减少的主因是
       报告期内加权平均净资产 159.66 亿元,较上年的 124.76 亿元增加 34.90 亿元所致。


       八、 境内外会计准则下会计数据差异
       (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
            市公司股东的净资产差异情况
       □适用 √不适用


       (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
           市公司股东的净资产差异情况
       □适用 √不适用


       (三) 境内外会计准则差异的说明:
       □适用 √不适用


       九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                              单位:元 币种:人民币
                        第一季度              第二季度                  第三季度                第四季度
                      (1-3 月份)          (4-6 月份)              (7-9 月份)           (10-12 月份)
营业收入             10,006,172,380.41    14,816,364,887.15         13,681,082,860.30    12,537,683,254.89
归属于上市公司
                         327,414,609.01     226,536,420.93            340,753,897.01          242,718,885.18
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                         331,375,131.24     224,487,687.59            345,397,430.23          240,866,866.45
常性损益后的净
利润
                                                 8 / 206
                                                               山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

经营活动产生的
                         426,693,768.32       383,117,024.01           121,400,490.79     2,767,468,105.99
现金流量净额

       季度数据与已披露定期报告数据差异说明
       □适用 √不适用


       十、 非经常性损益项目和金额
       √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                            附注(如
         非经常性损益项目                 2017 年金额                     2016 年金额         2015 年金额
                                                            适用)
  非流动资产处置损益                      -19,316,110.32                 -22,054,489.69     -12,683,435.84
  越权审批,或无正式批准文件,或
  偶发性的税收返还、减免                                -
  计入当期损益的政府补助,但与公           15,979,222.46                  15,150,397.02        8,553,334.45
  司正常经营业务密切相关,符合国
  家政策规定、按照一定标准定额或
  定量持续享受的政府补助除外
  计入当期损益的对非金融企业收取
  的资金占用费
  企业取得子公司、联营企业及合营
  企业的投资成本小于取得投资时应
  享有被投资单位可辨认净资产公允
  价值产生的收益
  非货币性资产交换损益
  委托他人投资或管理资产的损益
  因不可抗力因素,如遭受自然灾害
  而计提的各项资产减值准备
  债务重组损益
  企业重组费用,如安置职工的支出、
  整合费用等
  交易价格显失公允的交易产生的超
  过公允价值部分的损益
  同一控制下企业合并产生的子公司                                         -49,432,694.37       94,931,504.97
  期初至合并日的当期净损益
  与公司正常经营业务无关的或有事
  项产生的损益
  除同公司正常经营业务相关的有效                                           2,456,364.83       53,773,520.97
  套期保值业务外,持有交易性金融
  资产、交易性金融负债产生的公允
  价值变动损益,以及处置交易性金
  融资产、交易性金融负债和可供出
  售金融资产取得的投资收益

                                                  9 / 206
                                                             山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

 单独进行减值测试的应收款项减值
 准备转回
 对外委托贷款取得的损益
 采用公允价值模式进行后续计量的
 投资性房地产公允价值变动产生的
 损益
 根据税收、会计等法律、法规的要
 求对当期损益进行一次性调整对当
 期损益的影响
 受托经营取得的托管费收入
 除上述各项之外的其他营业外收入           -2,554,918.86               -1,015,417.29         -2,134,553.74
 和支出
 其他符合非经常性损益定义的损益
 项目
 少数股东权益影响额                         -474,157.10                 4,531,887.54      -12,336,706.37
 所得税影响额                              1,662,660.44                   314,471.09      -52,539,435.10
                合计                      -4,703,303.38              -50,049,480.87         77,564,229.34


     十一、 采用公允价值计量的项目
     √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
    项目名称              期初余额            期末余额           当期变动          对当期利润的影响金额
公允价值计量且其       3,169,788,800.00   5,751,410,580.00   2,581,621,780.00               -58,546,667.12
变动计入当期损益
的金融负债
      合计             3,169,788,800.00   5,751,410,580.00   2,581,621,780.00               -58,546,667.12


     十二、 其他
     □适用 √不适用

                                     第三节       公司业务概要
     一、       报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
         (一)报告期内公司的主要业务
         报告期内,公司批准许可范围内的业务主要为黄金开采、选冶,黄金矿山专用设备、建筑装
     饰材料(不含国家法律法规限制产品)的生产、销售。经营范围涵盖了黄金地质探矿、开采、选
     冶,贵金属、有色金属制品、黄金珠宝饰品提纯、加工、生产、销售,黄金矿山专用设备及物资、
     建筑材料的生产、销售等,主要生产标准金锭和各种规格的投资金条和银锭等产品。
         (二)经营模式




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    报告期内,公司始终坚持以“资源是企业不可撼动的根本利益”为发展理念,依托现有矿山,
在全面提升资源综合利用、不断深化矿产资源整合的同时,加大探矿增储和海外并购力度,狠抓
安全生产,加强内部管理,建立了“总部管战略、事业部管协调、企业抓落实”的运行模式。
    公司实施规模化经营和技术创新,矿山企业的生产装备水平和机械化程度,在国内矿业界首
屈一指,井下无轨采掘设备配置已达到世界先进水平,公司现有的生产矿山拥有多项全国之最,
包括全国累计产金百吨的“焦家金矿”和“玲珑金矿”,全国装备水平和机械化程度最高之一的
“三山岛金矿”,全国首座数字化矿山“焦家金矿”,“国家环境友好企业”首个矿山企业“新
城金矿”,全国矿产金交易量最大的“黄金冶炼公司”。公司参照国家重点实验室的建设标准,
成立了“深井采矿实验室”、“充填实验室”和“选冶实验室”,三个实验室的建设必将为公司
的发展起到技术支撑作用。
    目前,公司正在利用资源优势,进行系统规划,在山东招莱地区,致力于打造国内黄金生产
航母,建成首家万吨级规模的黄金生产基地。并积极进行“国际一流示范矿山”建设,通过 2 年
左右的时间,将公司所属的三山岛金矿打造成“安全、高效、智能、信息化”的现代化矿山,以
此为标准,以点带面,进一步提升公司国际化运营水平。自觉践行绿色发展理念,积极推进绿色
矿山建设,规划到“十三五”末公司所属矿山全部达到国家级绿色矿山标准,不断提升“山东黄
金,生态矿业”的国际影响力。
   (三)行业发展情况及山东黄金所处位置情况
    未来预期全球矿产金产量升幅收窄,年复合增长率为 0.7%,主要因为金价自 2013 年起走低
导致采矿活动的资本开支减少;“十三五”期间,预计中国的黄金开采产量持续增长,复合年增
长率为 1.5%,增长率放缓主要原因是受金价自 2013 年起波动导致采矿活动的资本开支减少以及
环保法律及法规收紧影响,令频临倒闭的产金企业结束营运。
    全球黄金需求将持续回升,复合年增长率为 0.9%,作为全球主要黄金生产国,2012 年至 2017
年中国的黄金需求也呈稳步增长态势,连续 5 年成为世界第一黄金消费国,主要受惠于经济不断
增长及中国富裕人口持续增加带动首饰需求上升,2017 年全国黄金实际消费量 1,089.7 吨,同比
增长 9.41%,其中首饰 696.5 吨,同比增长 10.35%。中国的黄金需求可按复合年增长率 3.7%升幅
增长,由于中国经济可望保持稳步增长,预计黄金首饰的需求将继续成为需求增长的主要动力。
由于预计黄金价格上升及印度会调低黄金关税,预计 2018 年的首饰需求将会反弹。
    2017 年国内生产黄金 426.14 吨,同比减少 27.34 吨,降幅 6.03%,其中矿产金生产 369.17
吨,同比降幅 18.59%,虽国内矿产金同比有所下降,但继续领跑全球,山东黄金逆势而上,全年
矿产金产量 35.88 吨,在全国排名第一。
    2018 年山东黄金将不断深挖内潜,走国际化之路,预计产量将达到近 40 吨,“十三五”末
公司黄金产量有望达到 50 吨。


二、    报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用



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    公司通过新设全资子公司香港公司收购巴理克黄金公司所属 MAG50%权益,购买协议约定的交
易总价款为 9.6 亿美元(包括收购 ABGII50%股权的款项、认购 MAG50%新增股权款项及受让 MAG
股东贷款款项),购买协议同时约定了交易价款调整机制。该项目已于北京时间 2017 年 6 月 30
日完成交割。
    自 2017 年 6 月 30 日起,公司与巴理克对 MAG 实施共同经营,双方按购买协议约定的各 50%
比例分别确认资产和负债,并有权享有贝拉德罗金矿 50%的产品及确认其所产生的 50%开支。根据
购买协议约定的交易价款调整机制,2017 年 11 月 28 日,香港公司向巴理克黄金公司另行支付因
营运资金及存货调整产生的购股价调整款项共计 29,859,443 美元。

其中:境外资产 10,246,321,632.27(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 24.33%。


三、    报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    (一)战略优势
    公司坚持以战略引领发展,持续深化战略实践,保持战略定力,各项工作都始终向着“做优
做大,成为全球黄金矿业综合实力前十强”这一战略目标。优化存量、做好增量,努力提高产出
能力和产出规模,积极培育差异化竞争优势,走高效、节能、绿色环保的新型发展道路。加快推
进海外并购,积极拓展优质资源;加强企业内部挖潜,保障长远生产接续;全方位推进精细管理,
提高生产效益,增强成本竞争力;加大科技研发投入,提升技术贡献水平;坚持安全环保“双零”
目标,实现绿色生态发展;加快新旧发展动能接续转换,坚持以管理提升和体制机制创新改造提
升传统动能,着力打造动力更加强劲的新动能,确保公司持续稳定发展。
    (二)资源优势
    山东是黄金资源和产金大省,就资源储量而言,胶东半岛金矿集中了全国 1/4 的黄金资源储
量,而其中 90%以上又集中分布在招远、莱州地区。此外,该地区远景资源/储量可观。公司牢固
树立“资源为先”理念,按照“内探外购”原则,对内不断加大探矿力度,对外积极开展资源并
购。2017 年。公司在省内成功收购前陈—上杨家矿区金矿探矿权和平度金兴金矿的两个探矿权,
并收购黄金集团的新城探矿权、玲珑探矿权、沂南探矿权等三个探矿权,进一步巩固了在胶东地
区的优势地位。国际并购取得实质性突破,与国际领先黄金公司巴理克黄金公司开展合作,购买
其所属阿根廷贝拉德罗金矿 50%权益,并于 2017 年 6 月 30 日实施了交割。贝拉德罗金矿项目自
交割以来,生产经营稳步提升,顺利实现了当年并购、当年见效、当年并表。
    (三)规模优势
    公司以黄金矿产资源的开发利用为主业,旗下现有的生产矿山拥有多项世界之最:其中包括
国内累计产金突破百吨的“焦家金矿”和“玲珑金矿”,国内首座数字化地下开采矿山“焦家金
矿”;全国装备水平和机械化程度最高之一的“三山岛金矿”,“国家环境友好企业”唯一的矿
山企业“新城金矿”,全国矿产金交易量最大的“黄金冶炼公司”等。截止到目前,公司是国内
唯一拥有两座累计产金突破百吨的矿山企业的上市公司。三山岛金矿、焦家金矿、新城金矿、玲
珑金矿连续多年上榜 “中国黄金生产十大矿山”。公司在依托国内矿山确保生产持续稳定的基础
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                                                    山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


上,国际化战略迈出实质性步伐,于 2017 年成功收购位于阿根廷圣胡安省的贝拉德罗矿的 50%权
益,该矿是阿根廷最大金矿及南美洲第二大金矿,也是国内中国黄金公司目前经营最大的海外金
矿。贝拉德罗金矿项目自交割以来,生产经营稳步提升,截止 2017 年底,该矿黄金产量归属山东
黄金的部分达到 6.49 吨,贝拉德罗矿将继续为公司在增加矿产金产量、资源量及储量方面作出贡
献。
    (四)技术优势
    公司遵循“科学技术是第一生产力”的方针,以掌握矿业前沿核心技术为重点,以加大科技
研发投入、加快重点科研项目攻关为举措。公司现拥有国家级企业技术中心、院士工作站、博士
后工作站等国家级研发平台,并依托上述平台建立了深井开采实验室、充填工程实验室、选冶实
验室等实体研发机构,拥有 “深井采矿关键技术研究创新团队”为代表的矿业技术人才团队,掌
握并取得了一批业内领先的核心技术,拥有技术专利 153 项,其中发明专利 49 项。
    公司自主研发的海下采矿、智能选矿、数字矿山、含氰污水零排放、氰渣无害化处理、黄金
精炼等黄金采选核心技术处于行业领先,多项技术成果达到国际先进水平。公司积极承担和参与
国家“十三五”重大科技专项“深地资源勘查开采”中的 4 个国家重点研发计划课题,全面启动
“深井智能采矿技术研究”等 2 项省级重点项目;“氰渣无害化处理技术研究”取得重大进展,
该项技术已成为行业标准规范,列入了国家环保标准《黄金行业氰渣利用与处置污染控制技术规
范》并正式投入应用,所属涉氰企业均能达到环保豁免技术要求,为公司实现绿色矿业的发展目
标提供了技术支撑。
    (五)人才优势
    山东黄金用人理念——以人为本,人尽其才;用人机制——内部培养、外部招聘、人才回流、
竞聘上岗;同时,山东黄金努力营造良好的企业文化氛围,弘扬“公正、开放、诚信、责任、包
容、和谐”的核心价值观,努力实现“让尽可能多的个人和尽可能大的范围因山东黄金的存在而
受益”的理想目标。充分运用市场机制,大力实施创新人才攀登工程、高端人才引进工程、技能
人才培养工程、人才对口帮扶工程,大力营造尊重人才、以人为本、人尽其才、才尽其用、鼓励
创新、宽容失败的人才发展环境。2017 年,公司更加着重加强国际化人才队伍建设,通过市场化
选聘引进熟悉国际矿业的高管人员 2 名,在公司内选拔赴海外学习工作人员 30 余名;建立公司专
业技术职务职级体系,畅通专业技术人员职业发展通道;选拔 40 岁以下年轻干部多名,进一步优
化了公司人才梯队建设。
    (六)品牌优势
    2017 年,山东黄金以“做优做大,成为全球黄金矿业综合实力前十强”的十三五战略规划为
指引,深挖产能规模、狠抓成本潜力,做优做大黄金主业;优化内部管理、依托资源扩张,加快
海外发展布局;对接资本市场,助力公司发展,实现品牌价值再提升。凭借优良的业绩、规范的
治理,位列 2017 中国上市公司最具核心竞争力百强榜第 22 位,荣登“2017 中国上市公司最具投
资价值企业”前三甲。成功入选美国明晟指数、上证 50 指数样本股和香港“恒生 A 股行业龙头指
数”,成为山东上市公司协会会长单位。荣获“2017 年度中国上市实业贡献奖”、“中国道德企
业奖”、“金牛奖 150 强”、“董事会绿色治理奖”等多项荣誉称号。公司积极致力于生态矿业

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                                                       山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


建设,全力打造和谐矿区,树立“山东黄金,生态矿业”的企业品牌形象。目前公司四大矿山已
符合“安全生产标准化二级企业”标准,有两家企业被国家安全总局认定为“全国安全文化建设
示范企业”,四家企业被认定为省级“安全文化建设示范企业”。 四家企业被评为“国家级绿色
矿山”,三家企业被评为“国家级绿色矿山试点单位”。

                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年,是全面落实公司“十三五”战略目标的关键年,也是供给侧结构性改革的深化之年。
一年来,面对错综复杂的经济金融环境、日趋收紧的监管政策和更加严格的安全生产环境,公司
董事会紧紧围绕“做优做大,成为全球黄金矿业综合实力前十强”的战略目标,坚持稳中求进的
工作总基调,牢牢抓住供给侧结构性改革这条主线,突出加快新旧动能转换步伐,着力在转型升
级、提质增效、补齐短板上出实招、求实效,经济运行整体保持了“稳中向好、好中有进、进中
提质”的良好态势,公司知名度、影响力在全球行业内得到了大幅提升。
    一、2017 年公司经营概况
    2017 年,公司矿产金产量达到 35.88 吨,同比增长 19.71%;公司总资产 421.16 亿元,同比
增长 48.52%;本年度末负债总额 249.47 亿元,比期初增加 129.35 亿元,增幅 107.68%;资产负债
率 59.23%,同比增加 16.87 个百分点;归属于母公司所者权益合计 163.24 亿元,比期初增加 8.05
亿元,增幅 5.19%。本年度实现营业收入净额 510.41 亿元,同比增加 8.42 亿元,增幅 1.68%;实
现利润总额 16.29 亿元,同比减少 0.63 亿元,降幅 3.72%; 实现加权平均净资产收益率 7.12%,
同比减少 3.24 个百分点;实现基本每股收益 0.61 元/股,同比减少 0.16 元/股,降幅 20.78%。
    公司总资产较上年增加较大的原因主要是公司通过新设全资子公司香港公司收购巴理克黄金
公司 MAG50%权益,与巴理克黄金公司对贝拉德罗金矿实施共同经营,增加境外资产人民币 102.46
亿元。公司利润较上年略有下降的主要原因:一是公司 2017 年度开展了“打造国际一流矿山”活
动,提高矿山管理水平,对部分主力矿山的生产、安全系统进行进一步的优化。国内个别矿山的
个别生产区块因地质条件的影响,地压增大,存有一定的安全隐患,公司在 2017 年采取措施,强
化安全生产管理,实施安全生产系统改造,影响产量较上年同期略有下降。二是公司国内自产金
的销量较上年度有所下降;三是收购贝拉德罗金矿 50%股权,增加了融资的规模,融资成本较上
年度有所提高。公司 2017 年度基本每股收益减少的主要原因是报告期内发行在外的普通股加权平
均数 18.57 亿股,较上年的 15.32 亿股增加 3.25 亿股;2017 年度加权平均净资产收益率减少的
主要原因是 2016 年度公司重大资产重组募集权益性资金,使得加权平均净资产增加至 159.66 亿
元,较上年的 124.76 亿元增加 34.90 亿元。
    一年来,我们始终牢牢把握以下几个“关键点”:
    (一)紧盯发展目标,稳步提升产金能力
    根据公司“十三五”战略规划目标,提前调研、科学谋划,制定年度公司生产经营计划,确
保年度计划细化分解到位,指标科学合理,并制定了应对措施,有力地推动了公司 2017 年各项工



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                                                    山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


作迅速落实。持续强化日常生产调度,创新劳动竞赛激励办法,定期公布各项关键性指标排行榜,
所属企业保持了昂扬的生产势头,产金能力得到了稳步提升。
    (二)深化基础管理,全面提高经营质量
    围绕矿山及冶炼类企业地、测、采等八个专业的主要基础管理内容,全面开展基础管理达标
活动。积极推广矿山成本管理系统,深入开展优化“五率”、降低“五费”专项诊断“回头看”
活动,降本增效渠道不断拓展。深入研判黄金市场、抢抓机遇,适时调整销售策略,自产金实现
了高点销售。
    (三)放眼全球市场,快速推进国际化发展
    公司以在香港设立的香港公司作为交易主体,收购巴理克黄金公司拥有的阿根廷贝拉德罗金
矿 50%权益,实现了当年并购、当年见效、当年并表。为强化公司境内外资本运作能力,利用好
境内外两个资本市场,启动了公司 H 股发行并上市工作,于 2017 年 12 月 28 日取得中国证监会
受理通知书,并于 2018 年 1 月 19 日向香港联交所递交了申请材料。正式组建海外矿业事业部,
负责海外项目运营管理,并充分发挥香港区位优势,积极开展对国际矿业市场的研究。
    (四)加大科技创新,加快释放发展新动能
    全面启动“国际一流示范矿山”建设,以三山岛金矿为试点,计划利用两年时间,使矿山资
源及开采、技术装备、数据管理、运营管理等全面升级,建立数字化、智能化、信息化矿山运营
新模式。持续加大科技投入,高标准建立了深井开采、充填工程、选冶三个重点实验室,积极承
担国家重点研发计划项目,在深部勘探、深井开采、深井建设等方面取得了较大技术进步,特别
是“氰渣无害化处理技术研究”取得重大进展,并正式投入应用。
    (五)推进重点项目,全力确保长远发展
    按照“权证三年内基本完善”的总要求,全力推进权证完善工作;加大国内资源并购力度,
收购前陈—上杨家矿区金矿探矿权和平度金兴金矿,收购黄金集团新城探矿权、玲珑探矿权、沂
南探矿权等三个探矿权,共计新增黄金资源量 124.4 吨;所属在产企业深入研究成矿规律,不断
加大探矿力度,累计新增金金属量 18.5 吨。坚持“干当前、想长远”,加快重点项目及重点技改
技措工程进程,新城金矿新主井、焦家金矿寺庄矿区新竖井等重点深部接续工程顺利开工。
    (六)强化安全管理,持续保持安全环保稳定形势
    着力强化“双基”管理,开展“两个体系”建设,加强安全专项治理,本质安全水平进一步
提升;始终坚持“科技兴安”,积极推广“焦家金矿锚杆+穿带联合支护”方法,三山岛金矿“机
械化换人、自动化减人”示范试点工程通过验收;持续推进绿色矿山建设,“山东黄金、生态矿
业”品牌形象进一步提升。
    (七)党的建设全面加强。
    全面贯彻从严治党新要求,深入学习党的十九大精神,扎实推进基层党组织建设,开展标准
化党支部创建活动,推动“两学一做”学习教育常态化、制度化。创新企业文化建设,立足一线
加强新闻宣传、舆论引导,开展向“山金柱石”侯学武学习、矿长论坛、孝行山金、矿工节等活
动,持续为企业发展注入“正能量”。


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                                                                山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告



       二、报告期内主要经营情况
             2017 年国内选矿处理量达到 1395 万吨,同比增加 60 万吨,增幅 4.49%;原矿品位 2.22g/t,
       同比下降 0.14g/t。其中,原矿品位下降主要原因是由于深部矿产资源的地质品位较浅部下降所
       致;2017 年国外堆浸处理量达到 707.32 万吨,入堆品位 1.00g/t,累计的黄金选矿回收率 79.73%。


       (一)      主营业务分析
                                  利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                            单位:元      币种:人民币
                     科目                      本期数               上年同期数         变动比例(%)
       营业收入                          51,041,303,382.75      50,198,852,619.86                  1.68
       营业成本                          46,412,368,965.80      45,799,121,725.06                  1.34
       销售费用                               31,152,153.39         34,440,986.74                 -9.55
       管理费用                           2,200,984,056.96       2,205,206,495.82                 -0.19
       财务费用                             499,968,089.25         324,662,624.79                 54.00
       经营活动产生的现金流量净额         3,698,679,389.11       2,723,950,244.88                 35.78
       投资活动产生的现金流量净额       -10,407,767,374.45      -1,682,586,529.16              -518.56
       筹资活动产生的现金流量净额         7,966,992,453.22        -384,385,012.07             2,172.66
       研发支出                             389,394,433.92         278,450,019.90                 39.84


       1. 收入和成本分析
       √适用 □不适用
           营业收入及营业成本与上年基本持平;销售费用较上年同期降低的主要原因为上海黄金交易
       所的交易量减少 37.20 亿元使黄金交易费下降;财务费用较上年同期增幅较大的原因是公司收购
       巴理克黄金公司所属 MAG50%权益,融资规模增加;管理费用与上年基本持平。


       (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                                         营业收     营业成
                                                              毛利率     入比上     本比上     毛利率比上
    分行业             营业收入            营业成本
                                                              (%)      年增减     年增减     年增减(%)
                                                                         (%)      (%)
黄金行业          50,941,001,651.56   46,353,998,192.62         9.00        1.62       1.27      增加 0.31
                                                                                                 个百分点
其中:外购金冶    29,262,650,578.15   29,163,917,654.83         0.34       -5.06      -5.33      增加 0.29
炼                                                                                               个百分点
                                         主营业务分产品情况
                                                                         营业收     营业成
                                                              毛利率                           毛利率比上
    分产品             营业收入            营业成本                      入比上     本比上
                                                              (%)                            年增减(%)
                                                                         年增减     年增减

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                                                                                    (%)         (%)
黄金                     9,757,778,632.99      5,417,416,386.32           44.48        17.26        31.46    减少 6 个百
                                                                                                                    分点
外购金               29,262,650,578.15        29,163,917,654.83            0.34        -5.06        -5.33      增加 0.29
                                                                                                               个百分点
                                                   主营业务分地区情况
                                                                                    营业收       营业成
                                                                         毛利率     入比上       本比上      毛利率比上
       分地区                营业收入                营业成本
                                                                         (%)      年增减       年增减      年增减(%)
                                                                                    (%)        (%)
上海黄金交易所       37,114,070,235.26        33,104,112,607.89           10.80        -9.11      -11.40       增加 2.30
                                                                                                               个百分点
JP Morgan                1,729,702,860.16      1,360,027,217.76           21.37


          主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
          □适用 √不适用


          (2). 产销量情况分析表
          √适用 □不适用
                                                                                               销售量比     库存量比
                                                                          生产量比上年
        主要产品           生产量           销售量         库存量                              上年增减     上年增减
                                                                            增减(%)
                                                                                                 (%)        (%)
       黄金          35,884.35           35,527.67       672.11           19.70              14.14          113.08
       外购金        105,759.99          105,759.99               -       -7.59              -7.59
       小金条        49,945.10           49,444.32       500.78           5.77               4.71


          (3). 成本分析表
                                                                                                            单位:元
                                                     分行业情况
                                                                                                       本期
                                                                                                       金额
                                                         本期占                              上年同
                                                                                                       较上
                                                         总成本                              期占总             情况
 分行业         成本构成项目            本期金额                        上年同期金额                   年同
                                                         比例                                成本比             说明
                                                                                                       期变
                                                           (%)                               例(%)
                                                                                                       动比
                                                                                                       例(%)
黄金行业        1.原材料        41,808,145,337.92         90.19       42,316,053,328.40        92.45   -1.20
黄金行业        2.动力               630,304,215.77        1.36         477,070,247.19          1.04   32.12
黄金行业        3.人工费用           735,574,027.43        1.59         536,674,617.61          1.17   37.06
黄金行业        4.外包的生产        1,234,976,059.47       2.66         969,861,248.89          2.12   27.34
                费用
黄金行业        5.制造费用          1,944,998,552.04       4.20        1,473,724,396.95         3.22   31.98

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                                                                  山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

小计                      46,353,998,192.62     100.00       45,773,383,839.03     100.00     1.27

       成本分析其他情况说明
       √适用 □不适用
           成本构成中动力、人工费用、外包的生产费用、制造费用较上年同期相比增加较大的原因主
       要是本年度公司收购了 MAG,自产金的产量增加,相应的自产金的生产费用较上年有所增长。


       (4). 主要销售客户及主要供应商情况
       √适用 □不适用
       前五名客户销售额 4,656,795.94 万元,占年度销售总额 91.24%,其中前五名客户销售额中关联
       方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。
       前五名供应商采购额 4,661,580.53 万元,占年度采购总额 94.94%;其中前五名供应
       商采购额中关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。



       2. 费用
       √适用 □不适用


       科目             本期数(元)       上年同期数(元)       变动比例(%) 情况说明
       销售费用           31,152,153.39        34,440,986.74               -9.55    黄金交易费减少
       管理费用         2,200,984,056.96   2,205,206,495.82                -0.19    与上年基本持平
       财务费用                                                                     并购 MAG 增加了融资
                         499,968,089.25       324,662,624.79               54.00
                                                                                    费用


       3. 研发投入
       研发投入情况表
       √适用 □不适用
                                                                                                单位:元
       本期费用化研发投入                                                                309,763,736.56
       本期资本化研发投入                                                                   79,630,697.36
       研发投入合计                                                                      389,394,433.92
       研发投入总额占营业收入比例(%)                                                               0.76
       公司研发人员的数量                                                                             396
       研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                           2.75
       研发投入资本化的比重(%)                                                                     20.45


       情况说明
       √适用 □不适用
           报告期内,研发投入较上年增加 11,094.44 万元,增幅 39.84%,增加的主要原因是本期科研
       立项增加,各企业科技投入加大。



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                                                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

            4. 现金流
            √适用 □不适用


                   科目                本期数                上年同期数         变动比例           情况说明
                                                                                               主要是黄金购销
           经营活动产生的现
                                    3,698,679,389.11       2,723,950,244.88          35.78%    业务产生的现金
           金流量净额
                                                                                               净流入增加
                                                                                               主要是收购
           投资活动产生的现                                                                    MAG50%权益导致
                                 -10,407,767,374.45       -1,682,586,529.16          不适用
           金流量净额                                                                          投资活动现金流
                                                                                               出增加
                                                                                               主要是为收购
           筹资活动产生的现                                                                    MAG50%权益融资,
                                    7,966,992,453.22        -384,385,012.07          不适用
           金流量净额                                                                          导致筹资活动现
                                                                                               金流入增加


            (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
            □适用 √不适用


            (三)      资产、负债情况分析
            √适用 □不适用
            1. 资产及负债状况
                                                                                                       单位:元
                                                                                        本期期末金
                                      本期期末数                          上期期末数
                                                                                        额较上期期
 项目名称           本期期末数        占总资产的         上期期末数       占总资产的                       情况说明
                                                                                        末变动比例
                                      比例(%)                           比例(%)
                                                                                          (%)
货币资金        3,072,755,687.95             7.30      1,303,650,150.85          4.60         135.70    主要原因是并
                                                                                                        购 MAG 增加的
                                                                                                        履约保证金及
                                                                                                        货币资金
应收票据            19,066,340.00            0.05         4,100,000.00           0.01         365.03    主要原因是尚
                                                                                                        未到期的商业
                                                                                                        票据结算量增
                                                                                                        加
应收账款           126,662,812.43            0.30        27,705,396.28           0.10         357.18    主要原因是增
                                                                                                        加了并购的
                                                                                                        MAG 应收 售金
                                                                                                        款
预付款项           175,303,985.26            0.42       115,951,598.47           0.41          51.19    主要原因是预
                                                                                                        付供应商货款
                                                                                                        增加
                                                          19 / 206
                                                       山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

其他应收款     301,282,384.04     0.72    154,759,476.49          0.55         94.68   主要原因是增
                                                                                       加了收购的
                                                                                       MAG 应收 退税
                                                                                       款
存货          3,102,217,624.57    7.37   1,369,968,219.05         4.83        126.44   主要原因是增
                                                                                       加了收购的
                                                                                       MAG 存货
固定资产     18,431,707,818.95   43.76   11,108,770,921.1       39.17          65.92   主要原因是增
                                                        2                              加了收购的
                                                                                       MAG 的固 定资
                                                                                       产
商誉          2,707,985,615.61    6.43   1,702,006,320.41         6.00         59.11   主要原因是并
                                                                                       购 MAG 增加了
                                                                                       商誉
其他非流动     798,010,430.05     1.89    435,639,996.92          1.54         83.18   主要原因是购
资产                                                                                   买探矿权增加
                                                                                       了预付款项
短期借款       789,300,000.00     1.87    530,000,000.00          1.87         48.92   主要原因是公
                                                                                       司银行贷款融
                                                                                       资额增加
以公允价值    5,751,410,580.00   13.66   3,169,788,800.00       11.18          81.44   主要原因是公
计量且其变                                                                             司本期租赁黄
动计入当期                                                                             金融资额增加
损益的金融
负债
应付账款      1,766,850,305.42    4.20   1,300,006,209.33         4.58         35.91   主要原因是增
                                                                                       加了并购的
                                                                                       MAG 的应 付账
                                                                                       款
应付职工薪     149,388,804.01     0.35     95,917,169.63          0.34         55.75   主要原因是增
酬                                                                                     加了并购的
                                                                                       MAG 的应 付职
                                                                                       工薪酬
应交税费       312,794,205.62     0.74    120,807,854.84          0.43        158.92   主要原因是增
                                                                                       加了并购的
                                                                                       MAG 的应 交税
                                                                                       费
其他应付款    1,049,395,032.68    2.49    779,785,939.06          2.75         34.57   主要原因是子
                                                                                       公司收购价格
                                                                                       调整款增加
一年内到期      38,992,473.40     0.09     22,000,000.00          0.08         77.24   主要原因是一
的非流动负                                                                             年内到期的长
债                                                                                     期借款增加
长期借款      6,857,568,000.00   16.28     88,000,000.00          0.31     7,692.69 主要原因是收
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                                                                  山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

                                                                                                  购 MAG50%的权
                                                                                                  益增加了融资
                                                                                                  规模
长期应付款         59,883,941.80          0.14     19,096,694.58             0.07        213.58   主要原因是并
                                                                                                  购款增加
预计负债          578,306,781.60          1.37     29,964,686.05             0.11      1,829.96 主要原因是预
                                                                                                计的矿山环境
                                                                                                恢复准备金增
                                                                                                加
递延所得税    3,462,738,517.98            8.22   1,328,424,597.17            4.68        160.67   主要原因是并
负债                                                                                              购 MAG 增加的
                                                                                                  所得税暂时性
                                                                                                  差异


           2. 截至报告期末主要资产受限情况
           √适用 □不适用


           项目                           期末账面价值                    受限原因
           其他货币资金                   64,225,917.17                   票据保证金
           其他货币资金                   89,493,194.18                   土地复垦及环境治理保证金
           其他货币资金                   520,198,019.47                  保函保证金
           其他货币资金                   500,000.00                      银行贷款保证金
           合计                           674,417,130.82


           3. 其他说明
           □适用 √不适用


           (四)      行业经营性信息分析
           √适用 □不适用
               黄金具有货币和商品双重属性,从货币属性角度讲,黄金是各国金融外汇储备体系的重要工
           具,在维护国家金融稳定、经济安全中具有不可替代的作用;从商品属性角度讲,随着世界经济
           复苏节奏的大幅提高,2016 年以来,黄金的商品随着大宗商品价格上涨逐步开始反弹。
                  2017 年,黄金价格总体呈现缓慢上涨态势,中间不乏震荡走势。上半年,在诸多利好因素
           的刺激下,最大涨幅超过 10%;下半年,随着美元指数大幅走弱的推动,金价自低位逐级抬高,
           全年涨幅再创新高。2017 年,国际金价年加权平均价为 1255.59 美元/盎司,相比 2016 年平均价
           1246.14 美元/盎司上涨了 0.76%。
               从黄金供需来看,来自中国黄金协会的数据显示,2017 年,全国生产黄金 426.142 吨,与去
           年同期相比,黄金产量减少 27.34 吨,同比下降 6.03%。其中,黄金矿产金完成 369.17 吨;有色
           副产金完成 56.97 吨。另有国外进口原料产金 91.35 吨,同比增长 11.45%,全国累计生产黄金(含
           进口料)517.49 吨,同比下降 3.35%。2017 年,全国黄金实际消费量 1089.07 吨,与去年同期相
                                                       21 / 206
                                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


比增长 9.41%。其中:黄金首饰 696.50 吨,同比增长 10.35%;金条 276.39 吨,同比增长 7.28%;
金币 26 吨,同比下降 16.64%;工业及其他 90.18 吨,同比增长 19.63%。黄金首饰、金条销售和
工业用金量继续保持增长趋势,仅金币销售量出现了下跌。
    2017 年上海黄金交易所全部黄金品种累计成交量 5.43 万吨,同比增长 11.54%,成交额 14.98
万亿元,同比增长 14.98%;上海期货交易所黄金期货合约累计成交量共 3.90 万吨,同比下降 43.96%,
成交额 10.84 万亿元,同比下降 41.99 %。
    在国际环境温和复苏、国内经济初步出现企稳向好的整体乐观形势下,国内主要黄金生产企
业继续从提高产量、降低成本、加强销售、强化资本运作等多方面入手,采取了各种措施,不断
提高经济效益。
    作为国内龙头黄金生产企业,山东黄金在 2017 年扎实推进各项工作,各项业绩呈现良好发展
态势,经济效益稳中增长,发展能力大幅提升。




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                                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告



(五)    投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    为加快公司国际化进程,积极拓展优质资源,增强公司境内外市场的竞争力,报告期内,公
司在中国香港特别行政区设立了全资子公司香港公司,通过香港公司收购巴理克黄金公司所属阿
根廷贝拉德罗金矿项目。本次收购在增强公司的综合竞争力、提高经营效益、实现公司可持续发
展等方面起到十分重要的作用,也对实现公司“做优做大,成为全球黄金矿业综合实力前十强” 的
“十三五”发展战略目标具有重大意义。


(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    经公司第四届董事会第三十二次会议审议通过,公司在香港设立全资子公司香港公司。香港
公司于 2017 年 2 月 27 日注册成立。上述设立香港公司的公告刊登于 2017 年 2 月 10 日的《中国
证券报》、上海证券报》、证券时报》、证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.see.com.cn)
(临 2017-004)。
    经公司第四届董事会第三十五次会议、2017 年第一次临时股东大会审议通过,公司通过香港
公司收购巴理克黄金公司所属阿根廷贝拉德罗金矿项目。该项目已于北京时间 2017 年 6 月 30 日
完成交割。自 2017 年 6 月 30 日起,公司与巴理克对阿根廷贝拉德罗金矿实施共同经营,双方按
购买协议约定的各 50%比例分别确认资产和负债、并有权享有贝拉德罗金矿 50%的产品及确认其
产生的 50%开支。本次收购将有利于公司加快国际化进程,迅速扩大矿产资源储备,增强公司境
内外市场的竞争力。本次交易完成后,公司资产总额和矿产资源储备将得到大幅增加,公司整体
盈利能力进一步提升和经营抗风险能力将进一步增强。
    上述收购及交割公告分别刊登于 2017 年 4 月 7 日、2017 年 7 月 4 日的《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.see.com.cn)(临
2017-021)、(临 2017-053)。


(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
    经公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了《关于由山东黄金矿业(莱州)有限公司签
署〈山东省莱州市前陈-上杨家矿区金矿勘探探矿权转让合同〉的议案》。公司的全资子公司山东
黄金矿业(莱州)有限公司转让价格购买山东省第六地质矿产勘查院为探矿权人的“山东省莱州
市前陈-上杨家矿区金矿勘探”探矿权。本次交易完成后可使莱州公司增加金金属量 10.33 吨。黄
金资源储量的增加,有利于莱州公司增加远期盈利。上述收购探矿权公告刊登于 2017 年 3 月 22
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站
(http://www.see.com.cn)(临 2017-066)。


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                                                                  山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


                 经公司第四届董事会第四十二次会议审议通过,公司的全资子公司山东黄金矿业(鑫汇)有
           限公司收购青岛市平度金兴金矿所持有的大庄子南段探矿权、大庄子-侯家探矿权及相关的资产、
           负债和人员。上述探矿权正在办理矿权转让手续。该项交易完成后,可使鑫汇公司金金属量增加
           约 19 吨,对公司提高远期盈利水平和经营成果都将带来积极影响,有利于全体股东的利益。上述
           收购公告刊登于 2017 年 9 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券
           日报》及上海证券交易所网站(http://www.see.com.cn)(临 2017-066)。
                 经公司第四届董事会第四十三次会议审议通过,公司及全资子公司山东黄金矿业(玲珑)有
           限公司、山东黄金矿业(沂南) 有限公司分别收购黄金集团的新城探矿权、 “玲珑探矿权”、
           “沂南探矿权”。上述三个探矿权正在办理矿权转让手续。本次交易完成后可使公司金金属量增
           加约 56 吨,对公司提高远期盈利水平和经营成果将带来积极影响,有利于全体股东的利益。上述
           收购公告刊登于 2017 年 10 月 31 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
           券日报》及上海证券交易所网站 (http://www.see.com.cn)(临 2017-072)。


           (3) 以公允价值计量的金融资产
           □适用 √不适用


           (六)     重大资产和股权出售
           □适用 √不适用


           (七)     主要控股参股公司分析
           √适用 □不适用


                           主要产   注册资本
  子公司名称       行业                         总资产(元)          净资产(元)          净利润(元)
                             品     (万元)
山东黄金矿业
(莱州)有限公    采掘业    黄金    41,000     9,999,548,061.84      6,502,875,426.15       702,807,508.26

山东黄金矿业
(玲珑)有限公    采掘业    黄金    30,000     3,005,006,016.74      2,202,403,640.42       201,853,426.74

赤峰柴胡栏子黄
                  采掘业    黄金    1,001.77     531,870,430.62        275,411,430.39        52,789,385.08
金矿业有限公司
山东金洲矿业集
                  采掘业    黄金     9,500     1,035,691,072.55        816,460,986.78        54,254,836.86
团有限公司
福建省政和县源
                  采掘业    黄金     5,400       707,815,239.10        563,037,340.72        13,029,581.73
鑫矿业有限公司
山东黄金矿业
(沂南)有限公    采掘业    黄金    17,100       441,412,596.79        315,392,556.35       -23,756,267.50

山东黄金矿业      采掘业    黄金    25,700     1,974,914,728.54        792,274,658.81        10,532,158.78
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                                                                       山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

(鑫汇)有限公

山东黄金矿业
(莱西)有限公    采掘业      黄金      21,400        632,755,124.67        325,498,623.35        -8,696,658.87

山东金石矿业有
                  采掘业                 2,680    3,937,613,455.01        2,912,269,014.76      -112,252,384.09
限公司
西和县中宝矿业
                  采掘业                20,000    1,023,984,401.98          563,431,555.48       -27,246,529.02
有限公司
山东黄金归来庄
                  采掘业      黄金      62,167        881,383,455.09        807,601,020.69        90,164,229.31
矿业有限公司
山东黄金集团蓬
                  采掘业      黄金       5,000        488,746,424.43        383,112,047.00        72,105,118.91
莱矿业有限公司
山东黄金冶炼有
                  冶炼业      黄金      35,000    2,297,777,331.25          583,926,796.28        93,714,320.67
限公司
山东黄金矿业科
                  服务业                20,000         11,047,464.74         10,095,036.09             95,036.09
技有限公司
山东黄金矿业
                  矿业投                          10,246,321,632.2
(香港)有限公                           3,000                              113,007,384.98        85,489,859.71
                    资                                           7

山东黄金集团财
                  金融业                100,000   5,824,706,941.23        1,330,693,776.75       113,414,445.53
务有限公司
           净利润影响 10%以上的子公司
                                                                                               净利润占合并
                 子公司名称          营业收入(元)    营业利润(元)        净利润(元)        净利润比重
                                                                                                   (%)
           山东黄金矿业(莱
                                 3,773,373,359.16       920,138,013.66     702,807,508.26          58.89
           州)有限公司
           山东黄金矿业(玲
                                 1,102,895,926.88       271,037,822.67     201,853,426.74          16.91
           珑)有限公司


           (八)     公司控制的结构化主体情况
           □适用 √不适用


           三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
           (一)     行业格局和趋势
           √适用 □不适用
                 1、行业竞争格局
                 黄金是重要的战略资源,兼具商品和货币双重属性,在满足人民生活需要、保障国家金融稳
           定和经济安全等方面具有重要作用。
                 从国际供需看来看,根据世界黄金协会公布的报告显示,2017年全球矿产金产量小幅增长,

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                                                    山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


达到历史最高的3,268.7吨,回收金下降10%:总供应下滑4%到4,398.4吨。
    2017年全球黄金总需求量为4071.7吨,同比2016年的4362.2吨下降了7%。尽管2017年第四季
度的黄金需求有所回暖,同比增长6%至1095.8吨,但并不足以扭转去年全球黄金需求下滑的颓势。
    分项来看, 2017年全球ETF持仓量呈现净流入的态势,增加了202.8吨,但这仅为2016年增持
量的三分之一。其中在欧洲上市、以黄金为依托的ETF占了全球黄金ETF净增持量的73%;而受美国
需求下降拖累,全球金条和金币需求下降2%至1029.2吨,其中金币投资下滑10%。美国黄金需求下
降至39.4吨,创10年来新低,其减量超过了中国和土耳其强劲的增长量;同时,各国央行官方的
黄金储备也处于下行态势,总储备需求量下跌了5%至371.4吨。其中,俄罗斯依然是增储主力,而
土耳其储备也增加了不少,两国是2017年黄金的最主要的买家。
    另外,从2015年7月起,中国人民银行一直增加黄金储备,到2016年底已达1,842.57吨,但随
后便没有更新数据。黄金储备作为一国的国际储备资产的重要组成部分,在人民币国际化过程中,
继续增加黄金储备显得十分必要,黄金储备的多寡关系到一国对外经济贸易的资信程度。它在稳
定国民经济、抑制通货膨胀、提高国际信用等方面有着特殊作用。这种作用无论是在发达国家还
是在发展中国家都是相当显著的。此外,由于军事、政治等方面的因素,同样也会引起纸币价值
的不稳,并促进物价上涨,而黄金对这些似乎并不敏感。黄金是一种并不建立在借贷关系基础上
的储藏手段,黄金的持有者不会因国际银行体系发生变化而受到影响。
    从避险的角度看,目前全球面临的不确定性正在不断上升。特别是美国总统特朗普上台后,
其推出的美国优先与贸易保护主义,也在深入影响着全球政治和经济格局。一年来,美国外交风
向骤变,以“美国优先”为出发点,上演了火药味十足和频繁“退群”的外交戏码,给国际秩序、
全球治理、大国关系等都带来了深层次冲击,也触发了世界对美国的领导力和影响力的“信任危
机”。在国内政治博弈激烈的2018选举年,美政府滑向单边主义的趋势恐难逆转,美国外交政策
将在新的一年给世界制造更多不确定性。
    从全球经济格局来看,黄金作为一种传统避险资产,同时还能有效对抗通胀。随着全球经济
进一步复苏,未来黄金消费和投资的需求不断增长,黄金行业投资前景良好。同时,黄金还能有
效对冲全球范围内不确定性所带来的风险。
    2、未来发展趋势
    我国黄金资源分布广泛,储量比较丰富,资源潜力巨大,发展前景乐观。从当前全球和中国
黄金行业竞争格局来看,黄金需求主要集中在黄金饰品实物需求和投资需求领域,黄金供给主要
来自全球范围内的大型黄金生产商。
    展望未来,作为兼具金融和商品双重属性的黄金,供需端未来的发展趋势在一定程度上决定
了黄金行业未来发展的趋势。
    黄金供给从长期来看较为稳定,黄金价格主要受需求方面影响。随着全球经济逐渐走出危机
的负面影响,未来黄金实物与投资需求将继续上升,未来以中俄为代表的央行也将会继续增持黄
金储备对抗风险。此外,目前全球相对宽松的货币黄金、日益复杂的国际政治经济形势以及地区
恐怖主义等,也大大提振黄金需求。
    2017年1月,工业和信息化部发布《关于推进黄金行业转型升级的指导意见》。意见指出,要

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                                                    山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神,坚持创新、协调、绿色、
开放、共享的发展理念,以建设黄金强国、满足国内市场需求为目标,以资源勘探开发、技术创
新、绿色发展、两化融合、国际合作等为重点,推进供给侧结构性改革,着力构建结构优化、资
源节约、环境友好、绿色发展、安全发展的现代化黄金产业。坚持创新驱动,优化管理体制机制、
产业产品结构,重点突破关键技术并加快成果转化;坚持结构调整,推动生产型制造向服务型制
造转变;坚持绿色发展,全面建设绿色矿山,推行清洁生产,提高资源能源利用效率;强化全球
布局,依托“一带一路”总体战略,积极参与国际合作;强化智能制造,运用信息化手段、自动
化设备、智能化生产体系来改造黄金产业。
    未来,山东黄金将继续主动对接国家战略,通过“打造国际一流示范矿山”,推进实施重大
科技专项计划,大力推动深部勘探、深井建设、深部开采、海底采矿、选冶处理等关键核心技术
的突破,以及大型无轨设备、智能化控制等装备创新能力的提升,力争在若干重点技术领域取得
重大突破,形成一批具有自主知识产权、世界领先的核心技术,为中国黄金行业的发展做出更大
贡献。


(二)     公司发展战略
√适用 □不适用
    战略目标:做优做大,成为全球黄金矿业综合实力前十强。
    提高产出能力和产出规模,积极培育差异化竞争优势,走高效、节能、绿色环保的新型发展
道路。加快海外并购步伐,积极拓展优质资源;加强企业内部挖潜,保障长远生产接续;全方位
推进精细管理,提高生产效益,增强成本竞争力;加大科技研发投入,提升技术贡献水平;坚持
安全环保“双零”目标,实现绿色生态发展。尤其是莱州黄金基地要在管理、技术、安全、生态、
企业文化等诸多方面,深入挖掘物质和精神方面的潜力,建设成为全球领先的黄金生产与冶炼基
地。
(三)     经营计划
√适用 □不适用
    2018 年,公司确定的生产经营计划是:自产黄金 39.86 吨,营业收入 540 亿元,实现利润总
额 19.5 亿元(该计划基于当前的经济形势、市场情况及公司经营形势,董事会将视未来的发展情
况适时作出相应调整)。为实现该经营计划,公司董事会将督促经营层做好以下工作:
    1.坚持深化改革,着力激发高质量发展活力
    深度优化管控平台。组建设立交易中心,依托交易部等资源,进一步提高对实体产业的协同
服务能力;组建设立信息管理中心,统筹管理各类信息化资源、需求、服务,建设协同管理及业
务高效一体化的信息化体系;组建设立技术中心,充分整合博士后工作站、重点实验室、国家认
定企业技术中心、科技公司等科研平台,统筹科技研发与创新工作,并实行配套经济责任考核办
法,充分发挥科技资源、研发能力的集中优势,不断提升研究水平和能力。
    着力开展机制创新。紧紧围绕公司战略和新旧动能转换,实施更加开放便捷的引才用智政策,
建立健全市场化人才激励机制,对市场化程度较高的企业实行工资总额打包管理,加大绩效薪酬

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                                                     山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


比重。研究制定公司对所属企业及新设管控平台的业绩考核办法,形成更加规范的制度体系、预
警体系、评价体系和结果运用体系,使业绩考核结果与价值创造、所做贡献、薪酬分配、选拔使
用和奖惩紧密挂钩。
    2.坚持提质增效,着力提升高质量发展水平
    深化降本增效,提升经营质量。层层分解降成本指标,突出强化过程管控和执行监督,把成
本费用管控目标完成情况作为今年考核评价的重要内容。牢固树立一切成本皆可控的理念,积极
推动精益成本管控,明确成本压控重点和经济技术指标改进目标,全面消化成本上升的不利因素。
始终坚持“现金为王”的理念,深入推进资金精细化管理,减少资金沉淀,加快资金融通,强化
现金流管理,减少“两金”占用,做到应收尽收、颗粒归仓,防范风险,努力实现收入、效益和
净现金流量的同步增长。
    强化内部管控,提升管理质量。充分发挥区域整合优势,依靠技改技措、项目建设等手段,
进一步优化生产布局,挖掘增产潜力,拓宽发展空间。深化开展“基础管理达标”活动,持续优
化“五率”,降低“五费”,进一步细化考核标准,优化各项关键性技术指标,实现管理达标升
级。依托管理流程优化成果,加快推进信息化项目建设。
    3.坚持创新融合,着力增强高质量发展动力
    加大科技创新催生发展新动能。依托山东黄金智库、“两站”、三个重点实验室等创新平台,
加强与同行业领先企业、国内外科研院所的技术交流,加快突破深井建设、深部开采、深部勘探
及充填、难选冶等关键共性技术,创造更多具有自主知识产权、在矿业独树一帜的技术管理成果。
积极推进无氰低氰选冶、氰化尾渣无害化技术研究,加快成果转化,提高科技成果对企业的贡献
率。
    加大资源并购积蓄发展新动能。依托省内、拓展省外、开辟海外,参与全球资源配置,最大
限度地获取资源、利用资源、开发资源。把海外资源并购作为公司战略推进的突破口和主攻点,
积极对接“一带一路”,加强与全球知名企业的开放合作,继续做好国内资源并购工作,力争 2018
年黄金产量再上新台阶。
    4.坚持国际标准,着力打造高质量发展标杆
    加快打造国际一流示范矿山。加快推进三山岛金矿国际一流示范矿山建设,用好山东黄金智
库专家资源,深化建设规划方案,积极吸收国外先进矿山的建设经验,特别是在自动化、远程控
制及技术管理人员素质提升上下功夫,加快形成引领集团整体高质高效发展的新局面。
    全面提升国际一流企业运营水平。主动学习借鉴巴理克公司全球运营管控经验,在抓好国内
企业运营管控的同时,建立健全公司海外项目的管控机制,强化对海外项目的规范管理,切实保
障公司的盈利能力。坚持以“保产量、保利润、降成本”为原则,加强贝拉德罗项目管理,着力
通过技术改造、设备升级等措施,突破产能瓶颈,提高矿山产量。
    5.牢固树立国际一流企业安全环保形象。
    紧盯安全环保“双零”目标,层层落实安全生产主体责任和监管责任,健全完善风险分级管
控与隐患排查治理体系建设,持续提升本质安全水平。自觉践行绿色发展理念,积极推进绿色矿


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                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


山建设,争取公司所属非绿色矿山企业全部完成绿色矿山审批工作,不断提升“山东黄金,生态
矿业”的国际影响力。
    请投资者注意:公司的经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,提示投资者对此保持足
够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。


(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1.产品价格波动风险
    黄金是公司的主要产品,黄金价格在很大程度上决定了公司的利润水平。受世界经济、政治、
需求等因素的影响,黄金价格的不确定性在加剧,黄金价格的波动将导致公司的经营业绩存在不
确定性,若金价出现大幅下跌,公司的经营业绩将会受到影响。公司通过加强对黄金市场的研判,
建立专门营销机构,把握价格走向,规避价格波动,降低金价下跌对企业利润造成的不利影响。
    2.资源开发风险
    矿山的持续开采造成矿藏量逐渐减少,个别矿山存在资源接续紧张问题,为保证生产,公司
已着手办理相关矿权的采矿许可。国家对矿山生产企业权证办理的管控和审批程序越来越严格,
若在矿权审批过程中出现延滞现象,则会影响到公司的黄金产量和经营业绩。目前,公司高度重
视探矿增储、生产接续和权证办理工作,以确保最大限度的降低资源开发风险。
    3.矿山安全风险
    矿业属于安全风险较高的行业,若发生安全事故,将会造成人员伤亡或财产损失,直接影响
公司黄金产量、收入及企业形象等。公司将一如既往的严格抓好日常安全生产管理,推进安全生
产标准化体系建设,加大安全科研力度,强化安全培训,提高安全水平,防范各类安全生产事故
的发生。
    4.环境污染风险
    在黄金的开采、生产过程中会产生废弃物,若环保措施出现问题,废弃物中的有害物质将会
对矿区及周边环境造成污染。一直以来,公司践行环保责任,根据国家要求建立完善的废水净化
系统与环境测评系统,使整个生产过程处于受控状态,发生环境污染的可能性较小。但也不能完
全排除因自然灾害或操作不当,导致发生环境污染的可能,从而影响企业生产经营的正常进行。
(五)    其他
□适用 √不适用


四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况
    和原因说明
□适用 √不适用




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                                                               山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


                                        第五节        重要事项
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    √适用 □不适用
           根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及相关法律法规的
    规定和山东证监局相关文件要求,公司于 2012 年 8 月 16 日召开的第三届董事会第七十六次会议
    及 2013 年 2 月 21 日召开的 2013 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于修改〈公司章程〉
    的议案》,对公司的利润分配政策进行了相应修订,进一步完善了利润分配的形式、决策机制与
    程序,明确了利润分配特别是现金分配的相关规定等。公司于 2015 年 5 月 5 日召开第四届董事会
    第十八次会议及 2015 年 5 月 22 日召开的 2015 年第二次临时股东大会分别审议通过了《公司未来
    三年(2015-2017)股东回报规划》,公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。进一步明确
    公司对股东的合理投资回报,增强利润分配决策的透明度和可操作性,便于股东对公司经营及利
    润分配进行监督。
           报告期内,公司于 2017 年 5 月份实施了 2016 年度利润分配方案:以 2016 年 12 月 31 日总股
    本 1,857,118,809 股为基数,每股派发现金红利 0.1 元(含税),共计派发现金红利 185,711,880.90
    元,剩余未分配利润结转以后年度分配。
           公司于 2018 年 2 月实施了 2017 年度第三季度利润分配方案:以 2017 年 9 月 30 日总股本
    1,857,118,809 股为基数,向全体股东每 10 股派现金红利 0.8 元(含税),合计分配现金红利
    148,569,504.72 元,剩余未分配利润结转以后年度分配。
          上述两次分红方案对于已经锁定的有色集团有限公司应补偿给公司的 13,015,060 股对应的现
    金股利,由有色集团按照与公司于 2015 年 5 月 5 日签订的《发行股份购买资产之盈利预测补偿协
    议》4.3 条的约定,将相应现金股利返还给公司。
          上述利润分配实施公告分别刊登于 2017 年 5 月 27 日、2018 年 2 月 3 日的《中国证券报》、
    《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
           报告期内,公司未对利润分配政策进行调整或变更。


    (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
         案或预案
                                                                            单位:元 币种:人民币
                       每 10                                                            占合并报表中
              每 10 股 股派息      每 10 股                    分红年度合并报表中       归属于上市公
   分红                                       现金分红的数额
              送红股 数(元)        转增数                      归属于上市公司普通       司普通股股东
   年度                                         (含税)
              数(股) (含        (股)                        股股东的净利润         的净利润的比
                         税)                                                               率(%)
2017 年              0     1.20           0   222,854,257.08     1,137,423,812.13                19.59
2016 年              0         1          0   185,711,880.90     1,292,776,144.84                14.37
2015 年              0         1          0   142,307,240.80        646,100,788.35               22.03

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                                                山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告



(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用


(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润
     分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用




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       二、承诺事项履行情况
       (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
       √适用 □不适用
                                                                                                 是否
                                                                                                        是否及                                 如未能及时
               承诺                                       承诺                     承诺时间及    有履            如未能及时履行应说明未
承诺背景                    承诺方                                                                      时严格                                 履行应说明
               类型                                       内容                       期限        行期              完成履行的具体原因
                                                                                                          履行                                 下一步计划
                                                                                                   限
           解决同业竞争   黄金集团、   (1)本次重组完成后,将控制的下属公司在境 2014 年 11      否     是
                          有色集团     内所拥有具备注入山东黄金条件的与山东黄金   月 26 日;长
                                       主业相同或相类似的业务资产都将注入山东黄   期有效
                                       金;(2)因暂不符合上市条件的资产已委托山
                                       东黄金管理。并在承诺函出具后的三年内,通过
                                       对外出售的方式处置上述与黄金业务相关的资
                                       产,山东黄金在同等条件下对上述资产具有优先
                                       购买权;(3)不从事并尽最大可能促使控制的
与重大资                               下属公司放弃拟从事的山东黄金同类业务并将
产重组相                               实质性获得的山东黄金同类业务或商业机会让
关的承诺                               予山东黄金;不从事与山东黄金相同或相近的业
                                       务,以避免与山东黄金的业务经营构成直接或间
                                       接的竞争;(4)在市场份额、商业机会及资源
                                       配置等方面可能对山东黄金带来不公平的影响
                                       时,自愿放弃并尽最大努力促使控制的下属公司
                                       放弃与山东黄金的业务竞争;(5)向山东黄金
                                       赔偿因违反承诺函任何承诺事项而使山东黄金
                                       遭受或产生的任何损失或开支。

           其他           黄金集团、   保证山东黄金人员独立、资产独立、财务独立、 2014 年 11     否     是
与重大资   上市公司独立   有色集团     机构独立、业务独立,保证山东黄金在其他方面 月 26 日;长
产重组相   性                          保持独立,并就违反承诺给上市公司造成的损失 期有效
关的承诺                               承担赔偿责任。

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                                                                                                             山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                          黄金集团、   (1)尽可能减少与山东黄金的关联交易;(2)   2014 年 11     否   是
                          有色集团     不利用控股股东或一致行动人地位及影响谋求     月 26 日;长
                                       山东黄金在业务合作等方面给予优于市场第三     期有效
                                       方的条件或者谋求与山东黄金达成交易的优先
                                       权利;(3)依据有关法律、法规和规范性文件
                                       以及山东黄金《公司章程》、《关联交易管理规
                                       定》的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一
与重大资
                                       般商业原则,与山东黄金签订关联交易协议,并
产重组相
                                       确保关联交易的价格公允,原则上不偏离市场独
关的承诺
                                       立第三方的价格或收费的标准,以维护山东黄金
           解决关联交易
                                       及其他股东的利益;并依据有关法律、法规及规
                                       范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履
                                       行信息披露义务;(4)不通过关联交易损害山
                                       东黄金及其他股东的合法权益,违规占用或转移
                                       山东黄金资金、资产及其他资源,或要求山东黄
                                       金违规提供担保。
                          有色集团、   在本次重组实施交割日后,归来庄公司、蓬莱矿   2014 年 11     否   是
与重大资                  山金金控、   业成为山东黄金的子公司,其所产标准金将委托   月 26 日;
产重组相                  归来庄公     山东黄金的子公司山东黄金矿业(莱州)有限公   2016 年 9 月
关的承诺                  司、蓬莱矿   司焦家精炼厂(2016 年 7 月起名称变更为山东   20 日后开始
                          业           黄金冶炼有限公司)代为销售。                 履行
                          黄金集团、   (1)以资产所认购的山东黄金的股票,自发行    2015 年 4 月   是   是
                          有色集团、   上市之日起至少三十六个月不上市交易或转让;   30 日至不早
                          黄金地勘     若山东黄金在本次交易完成后六个月内连续二     于 2019 年
                                       十个交易日的收盘价低于山东黄金本次交易的     10 月 20 日
与重大资    股份限售
                                       发行价格,或山东黄金在本次交易完成后六个月
产重组相
                                       的期末收盘价低于山东黄金本次交易的发行价
关的承诺
                                       格,本公司因本次交易所认购并持有的山东黄金
                                       股票的限售(锁定)期将自动延长至少六个月;
                                       (2)如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存
                                       在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法

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                                                                                                             山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                       机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在
                                       案件调查结论明确以前,本公司将暂停转让本公
                                       司在上市公司拥有权益的股份。
                          金茂矿业、   (1)以资产认购的山东黄金的股票,自发行上    2015 年 4 月   是   是
                          王志强       市之日起十二个月不上市交易或转让,之后按照   30 日至
                                       中国证监会及上交所的有关规定执行;(2)如    2017 年 10
与重大资
                                       本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假     月 20 日
产重组相
                                       记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立
关的承诺
                                       案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调
                                       查结论明确以前,本公司/本人将暂停转让本公
                                       司/本人在上市公司拥有权益的股份。
                          黄金集团、   在本次交易前持有的山东黄金股份,在山东黄金   2015 年 4 月   是   是
与重大资
                          青岛黄金     本次交易完成后至少十二个月不上市交易或转     30 日至
产重组相
                                       让。                                         2017 年 10
关的承诺
                                                                                    月 20 日
                          黄金集团     (1)东风探矿权已经具备转为采矿权的法定条    2015 年 8 月   是   是
                                       件,可按照《山东黄金集团有限公司东风矿区采   12 日至
与重大资                               矿权和外围详查探矿权评估报告》(中联评矿报   2017 年 12
产重组相                               字[2014]第 1121 号)下称“评估报告”)中预   月 31 日
关的承诺                               计时间办理完毕采矿许可证;(2)东风探矿权
                                       可以按照评估报告拟定的矿山设计生产规模办
               其他
                                       理采矿许可证。
           探矿权转采矿
                          有色集团、   (1)齐家沟-虎路线探矿权已经具备转为采矿权   2015 年 8 月   是   是
             权确定性
                          王志强、金   的法定条件,并可按照《山东省蓬莱市齐家沟—   12 日至
与重大资                  茂矿业       虎路线矿区深部及外围金矿勘探探矿权评估报     2017 年 8 月
产重组相                               告书》(海地人矿评报字[2014]第 53 号)中预   31 日
关的承诺                               计时间办理完毕采矿许可证;(2)齐家沟-虎路
                                       线探矿权可以按照评估报告拟定的矿山设计生
                                       产规模办理采矿许可证。
与重大资                  黄金地勘     (1)新立探矿权已经具备转为采矿权的法定条    2015 年 8 月   是   否         根据《山东省人民政府         待《山东黄金矿
产重组相                               件,并可按照《山东省莱州市新立村金矿勘探探   12 日至                      关于山东黄金集团有限公       业(莱州)有限公
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                                                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




关的承诺   矿权评估报告》(中联评矿报字〔2014〕第 1123 2017 年 6 月       司三山岛金矿矿产资源整       司三山岛金矿
           号)预计的时间办理完毕采矿权;(2)新立探 30 日                合的批复》公司将在莱州       8000t/d 改扩建工
           矿权可以按照评估报告拟定的矿山设计生产规                       市境内相邻的“山东黄金       程环境影响报告
           模办理采矿许可证。                                             矿业股份有限公司三山岛       书》通过评审并分
                                                                          金矿、新立金矿 2 个采矿      别取得《山东黄金
                                                                          权及“山东省莱州市三山       矿业(莱州)有限
                                                                          岛金矿区外围地质详查、       公司三山岛金矿矿
                                                                          山东省莱州市新立矿区         山地质环境保护与
                                                                          55-91 线矿段金矿勘探、       土地复垦方案》与
                                                                          山东省莱州市新立村金矿       《山东黄金矿业
                                                                          勘探 3 个探矿权进行整        (莱州)有限公司
                                                                          合,整合的主体为三山岛       三山岛金矿
                                                                          金矿。                       8000t/d 改扩建工
                                                                               2017 年 12 月 8 日,    程环境影响报告
                                                                          公司申请划定“山东黄金       书》的批复后,即
                                                                          矿业(莱州)有限公司三       将三山岛金矿采矿
                                                                          山岛金矿”矿区范围取得       权变更材料逐级报
                                                                          国土资源部批复。2018 年      送莱州市国土资源
                                                                          1 月 15 日《山东黄金矿业     局、烟台市国土资
                                                                          (莱州)有限公司三山岛       源局、山东省国土
                                                                          金矿资源开发利用方案         资源厅,取得省厅
                                                                          (扩能、扩界)》通过中       审查意见后报送国
                                                                          国黄金协会组织的专家审       土资源部。
                                                                          查并取得审查意见的函。           预计完成时间:
                                                                          2018 年 1 月 27 日《山东     2018 年 6 月 28 日取
                                                                          黄金矿业(莱州)有限公       得采矿许可证。
                                                                          司三山岛金矿矿山地质环
                                                                          境保护与土地复垦方案》
                                                                          通过中国地质灾害防治工
                                                                          程行业协会组织的专家评
                                                                          审。2018 年 2 月 6 日取得

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                                                                                                             山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                                                                                                 了莱州市矿业权管理领导
                                                                                                                 小组同意三山岛金矿采矿
                                                                                                                 权变更的复函。
           其他           黄金集团   (1)矿业权权属清晰、完整,上述矿业权及相      2015 年 9 月   是   是
           资产完整性、              关资产不存在质押、担保或其他第三方权利等限     15 日;本承
           合规性                    制性情形,亦不存在被查封、冻结、托管等其他     诺第(4)条
                                     限制转让情形;(2)上述矿业权及相关资产已      长期有限
                                     取得或正在办理为拥有和经营其财产和资产以
                                     及开展其目前所经营的业务所需的一切有效批
                                     准和证照,且正在办理之中的批准和证照并不存
                                     在任何实质性的法律障碍;(3)可能涉及的矿
                                     业权价款已经处置完毕;日后上述矿业权若被有
与重大资                             权机关要求补缴价款,则本公司愿以与补缴价款
产重组相                             等额的现金补偿山东黄金;(4)就开发东风探
关的承诺                             矿权、东风采矿权所征用土地,保证获得《国有
                                     土地使用证》的土地使用权人为山东黄金;(5)
                                     就本公司在本次交易中所转让的矿业权及其资
                                     产负债,本公司承诺在本次重组交易之二次董事
                                     会前,完成获得相关债权人之书面同意工作; 6)
                                     本公司将全力配合山东黄金办理探矿权/采矿权
                                     转让变更手续在国土资源主管部门的审批及更
                                     名手续,并承诺在山东黄金本次发行股份购买资
                                     产之重大资产重组获得中国证监会核准之日起
                                     三个月内办理完毕。
           其他           有色集团   (1)保证本公司持有的山东黄金归来庄矿业有      2014 年 11     否   否       (1)因山东省临沂市辖区      经有色集团要求,
           资产完整性、              限公司(下称“归来庄公司”)70.65%股权和山     月 27 日,长                 内其他矿山企业发生安全       完善蓬莱矿业土地
与重大资   合规性                    东黄金集团蓬莱矿业有限公司(下称“蓬莱矿       期有效                       事故,政府要求全市所有       瑕疵的承诺履行期
产重组相                             业”)51%股权均系依合法方式取得,上述企业                                   非煤矿山企业停产,归来       限延长至 2020 年 6
关的承诺                             注册资本已全部缴足,不存在出资不实或影响其                                  庄公司因此停产半年,从       月 30 日。相关议案
                                     合法存续的情况;本公司拥有的上述股权权属清                                  而导致有色集团未能达到       已经公司第四届董
                                     晰、完整,本公司对上述股权拥有合法、完整的                                  2016 年度承诺的盈利预        事会第三十九次会

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                                               山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




处置权利;上述股权不存在质押、担保或其他第         测。(2)因办理工业用地      议及公司 2017 年第
三方权利等限制性情形,亦不存在被查封、冻结、       的土地指标较为紧张,蓬       三次临时股东大会
托管等其他限制转让情形;(2)保证持有的标          莱矿业未能取得足够的土       审议通过。
的资产所经营业务合法,拥有的资产权利完整:         地指标办理土地证
A、标的公司已取得或正在办理为拥有和经营其
财产和资产以及开展其目前所经营的业务所需
的一切有效批准和证照,且正在办理之中的批准
和证照并不存在任何实质性的法律障碍;B、标
的公司对其资产拥有合法、完整的所有权或使用
权、处分权;C、标的公司矿业权若被有权机关
要求补缴矿业权价款,本公司愿依照本公司所应
承担的补缴价款额(即补缴价款额乘以本公司所
持标的公司股权比例)之等额现金补偿山东黄
金;(3)标的公司的经营中不存在因侵犯任何
第三人的专利、版权、商标或类似的知识产权而
导致第三人提出权利要求或者诉讼的情形;(4)
标的公司未签署任何非正常商务条件的经营合
同或安排并因此对标的公司财务或资产状况产
生重大不利影响;(5)除已向山东黄金披露的
以外,标的公司不存在对任何人的股权或类似于
股权的投资或投资承诺;(6)除已向山东黄金
披露的以外,标的公司不存在任何未偿还的借
款、或有事项和其他形式的负债;(7)标的公
司没有收到任何债权人的具有法律效力的书面
通知,将强制性地处置标的公司的任何资产; 8)
标的公司自设立以来依法纳税,不存在任何重大
的到期应缴未缴的税费,亦未遭受任何重大的税
务调查或处罚;(9)向山东黄金提供的标的公
司的财务报表真实及公允地反映了标的公司于
财务报表所对应时点的资产、负债(包括或有事
项、未确定数额负债或有争议负债)及标的公司

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                                                                                                         山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                     截止财务报表所对应财务期间的盈利或亏损,符
                                     合所适用的会计原则并真实反映了标的公司于
                                     财务报表所对应时点或期间的财务状况;(10)
                                     不存在任何针对标的公司的未决的或据乙方或
                                     标的公司所知可能提起的诉讼、仲裁、调查、权
                                     利主张或其他程序,但单独或累积起来不会对标
                                     的公司造成重大不利影响的诉讼、仲裁、调查、
                                     权利主张或其他程序除外;(11)保证蓬莱矿业
                                     就其主要生产经营用地目前租赁使用的集体土
                                     地,在 2020 年 6 月 30 日前办理完毕《国有土地
                                     使用权证》且相关拥有《国有土地使用权证》之
                                     土地上建设的生产经营用房办理完毕《房屋所有
                                     权证》,并且按照本公司所持蓬莱矿业的股权比
                                     例承担上述《国有土地使用权证》及《房屋所有
                                     权证》办理所发生的土地出让金等相关费用;
                                     (12)保证对归来庄公司历史超采事项进行规范
                                     整顿。
           其他           黄金地勘   (1)新立探矿权权属清晰、完整,上述矿业权 2014 年 11      否   是
           资产完整性、              及相关资产不存在质押、担保或其他第三方权利 月 26 日,长
           合规性                    等限制性情形,亦不存在被查封、冻结、托管等 期有效
                                     其他限制转让情形,本公司对上述矿业权及相关
                                     资产拥有合法、完整的处置权利;本公司承诺对
                                     因上述采矿权资产权利瑕疵而导致山东黄金损
与重大资
                                     失承担赔偿责任;(2)已取得或正在办理为拥
产重组相
                                     有和经营其财产和资产以及开展其目前所经营
关的承诺
                                     的业务所需的一切有效批准和证照,且正在办理
                                     之中的批准和证照并不存在任何实质性的法律
                                     障碍;(3)待山东黄金本次重组获得中国证监
                                     会核准后,本公司将全力配合山东黄金办理探矿
                                     权转让变更手续在国土资源主管部门的审批及
                                     更名手续,并承诺在山东黄金本次发行股份购买

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                                                                                                           山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                       资产之重大重组获得中国证监会核准之日起三
                                       个月内办理完毕。
           其他           金茂矿业;   (1)保证所持有的蓬莱矿业股权权属清晰、完 2014 年 11      否   否       因办理工业用地的土地指       经有色集团、王志
           资产完整性、   王志强       整,本公司对上述股权拥有合法、完整的处置权 月 26 日,长                 标较为紧张,蓬莱矿业未       强、金茂矿业要求,
           合规性                      利;上述股权不存在质押、担保或其他第三方权 期有效                       能取得足够的土地指标办       完善蓬莱矿业土地
                                       利等限制性情形,亦不存在被查封、冻结、托管                              理土地证                     瑕疵的承诺履行期
                                       等其他限制转让情形;(2)保证持有的标的资                                                            限延长至 2020 年 6
                                       产所经营业务合法,拥有的资产权利完整:A、                                                            月 30 日。相关议案
                                       标的公司已取得或正在办理为拥有和经营其财                                                             已经公司第四届董
                                       产和资产以及开展其目前所经营的业务所需的                                                             事会第三十九次会
                                       一切有效批准和证照,且正在办理之中的批准和                                                           议及公司 2017 年第
                                       证照并不存在任何实质性的法律障碍;B、标的                                                            三次临时股东大会
                                       公司对其资产拥有合法、完整的所有权或使用                                                             审议通过。
                                       权、处分权;C、标的公司矿业权若被有权机关
                                       要求补缴矿业权价款,本公司愿依照本公司所应
与重大资                               承担的补缴价款额(即补缴价款额乘以本公司所
产重组相                               持标的公司股权比例)之等额现金补偿山东黄
关的承诺                               金;(3)标的公司的经营中不存在因侵犯任何
                                       第三人的专利、版权、商标或类似的知识产权而
                                       导致第三人提出权利要求或者诉讼的情形;(4)
                                       标的公司未签署任何非正常商务条件的经营合
                                       同或安排并因此对标的公司财务或资产状况产
                                       生重大不利影响;(5)除已向山东黄金披露的
                                       以外,标的公司不存在对任何人的股权或类似于
                                       股权的投资或投资承诺;(6)除已向山东黄金
                                       披露的以外,标的公司不存在任何未偿还的借
                                       款、或有事项和其他形式的负债;(7)标的公
                                       司没有收到任何债权人的具有法律效力的书面
                                       通知,将强制性地处置标的公司的任何资产; 8)
                                       标的公司自设立以来依法纳税,不存在任何重大
                                       的到期应缴未缴的税费,亦未遭受任何重大的税

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                                                                                                                山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                       务调查或处罚;(9)向山东黄金提供的标的公
                                       司的财务报表真实及公允地反映了标的公司于
                                       财务报表所对应时点的资产、负债(包括或有事
                                       项、未确定数额负债或有争议负债)及标的公司
                                       截止财务报表所对应财务期间的盈利或亏损,符
                                       合所适用的会计原则并真实反映了标的公司于
                                       财务报表所对应时点或期间的财务状况;(10)
                                       不存在任何针对标的公司的未决的或据乙方或
                                       标的公司所知可能提起的诉讼、仲裁、调查、权
                                       利主张或其他程序,但单独或累积起来不会对标
                                       的公司造成重大不利影响的诉讼、仲裁、调查、
                                       权利主张或其他程序除外;(11)保证蓬莱矿业
                                       就其主要生产经营用地目前租赁使用的集体土
                                       地,在 2020 年 6 月 30 日前办理完毕《国有土地
                                       使用权证》且相关拥有《国有土地使用权证》之
                                       土地上建设的生产经营用房办理完毕《房屋所有
                                       权证》,并且按照本公司所持蓬莱矿业的股权比
                                       例承担上述《国有土地使用权证》及《房屋所有
                                       权证》办理所发生的土地出让金等相关费用。
                          黄金集团、   (1)公司及董事、高级管理人员在本《声明》       2015 年 4 月   否   是
                          有色集团、   签署日最近三年内,未受过与证券市场相关的行      30 日
                          黄金地勘、   政处罚、刑事处罚,亦未曾涉及与经济纠纷有关
与重大资
                          金茂矿业     的重大民事诉讼或者仲裁;(2)公司及董事、
产重组相
               其他                    监事、高级管理人员在本《声明》签署日最近三
关的承诺
           无处罚纠纷声                年内诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务
                 明                    及未履行承诺,且未曾受过上海证券交易所的公
                                       开谴责。
                          王志强       (1)本人在本《声明》签署日最近三年内,未       2015 年 4 月   否   是
与重大资
                                       受过与证券市场相关的行政处罚、刑事处罚,亦      30 日
产重组相
                                       未曾涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者
关的承诺
                                       仲裁;(2)本人在本《声明》签署日最近三年

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                                                                                                             山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                       内诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务及
                                       未履行承诺,且未曾受过上海证券交易所的公开
                                       谴责。
                          山东省国投   在本次重组中认购的山东黄金的股票,自发行上   2015 年 4 月   是   是
与重大资
                                       市之日起三十六个月不上市交易或转让,之后按   28 日至
产重组相
                                       照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所     2019 年 10
关的承诺
               其他                    的有关规定执行。                             月 20 日
           重大资产重组   前海开源     在本次重组中认购的山东黄金的股票,自发行上   2015 年 4 月   是   是
与重大资
           配套融资新增                市之日起三十六个月不上市交易或转让,之后按   29 日至
产重组相
             股份限售                  照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所     2019 年 10
关的承诺
                                       的有关规定执行。                             月 20 日
                          山金金控     在本次重组中认购的山东黄金的股票,自发行上   2015 年 4 月   是   是
与重大资
                                       市之日起三十六个月不上市交易或转让,之后按   30 日至
产重组相
                                       照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所     2019 年 10
关的承诺
                                       的有关规定执行。                             月 20 日
                          金茂矿业、   本次用以认购山东黄金本次交易中为募集配套     2015 年 7 月   否   是
与重大资                  山东省国     资金而以确定价格方式非公开发行股票的资金     8日
产重组相       其他       投、前海开   系依法募集而来,最终出资不包含不存在任何杠
关的承诺   重大资产重组   源、山金金   杆融资结构化设计产品。
           配套资金来源   控
             合法性       山东黄金第   用以认购山东黄金非公开发行股份的资金系薪     2015 年 7 月   否   是
与重大资
                          一期员工持   酬所得或其它合法取得资金,不存在代持或杠杆   8日
产重组相
                          股计划认购   融资结构化设计及其他法律法规禁止的情形。
关的承诺
                          人
           解决同业竞争   黄金集团     本公司优先于集团公司及其除本公司以外的其     2002.8.28      否   是
与首次公
                                       他全资、控股子公司获取探矿权、采矿权的权利。 长期有效
开发行相
                                       而若本公司同意,上述之行为由本公司按本公司
关的承诺
                                       同意之条件进行。
与再融资
相关的承

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与股权激
励相关的
承诺
           其他           黄金集团   黄金集团或其一致行动人计划在未来十二个月      2015.7.14   是   是
           公司控股股东              内,通过上海证券交易所交易系统(包括但不限
其他对公   或其一致行动              于集中竞价和大宗交易)或证券公司、基金管理
司中小股   人在未来十二              公司、资产管理公司等的资产管计划等法律法规
东所作承   月内择机增持              允许方式择机增持公司股份,增持比例暂不超过
诺         公司股份                  公司总股本的 2%;在增持实施期间及增持完成 6
                                     个月内不减持所持有的公司股份。

其他承诺
其他承诺




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                                                               山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或
     项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
    报告期内,2017 年需要履行利润承诺义务的东风项目、蓬莱矿业、归来庄矿业、新立项目均
已完成利润承诺。


三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用


四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    1.会计政策变更
    2017 年 4 月 28 日,财政部以财会[2017]13 号发布了《关于印发<企业会计准则第 42 号—持
有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》,要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业
会计准则的企业范围内执行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则,对于本准则
实施日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,采用未来适用法处理。
    财政部于 2017 年发布了《企业会计准则第 16 号—政府补助》,自 2017 年 6 月 12 日起实施。
本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则,对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未
来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整:对
2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府
补助,计入营业外收入。
    财政部于 2017 年发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会
[2017]30 号),对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。
本公司将原列报于营业外收入和营业外支出的非流动资产处置利得和损失变更列报于资产处置收
益。
    本次会计政策变更和会计科目核算的调整,仅对财务报表列报产生影响,不会对本公司损益、
总资产、净资产产生影响,不涉及以前年度的追溯调整。
    2.会计估计变更


                                                                        受影响的报表项
    会计估计变更的内容         审批程序             开始适用的时点                         影响金额
                                                                            目名称
                                                                           营业成本      38,408,147.19

  井巷资产由按照 18 元/吨 经本公司董事会第五次                             利润总额      -38,408,147.19
  的年折旧率计提折旧变更 及监事会第三次会议于      2017 年 10 月 1 日
  为采用工作量法计提折旧 2018 年 3 月 6 日批准                            所得税费用     -6,168,292.98

                                                                            净利润       -32,239,854.21

  探矿权由年限法摊销变更 经本公司董事会第五次      2017 年 10 月 1 日      管理费用      -48,474,347.72



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                                                                山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

  为探矿权在没有开采之前 及监事会第三次会议于
                                                                          利润总额      48,474,347.72
  不进行摊销,每会计期末 2018 年 3 月 6 日批准。
  对探矿权进行减值测试,
                                                                         所得税费用     14,813,897.62
  转入采矿权开采后按照工
  作量法进行摊销
                                                                           净利润       33,660,450.09


                                                                          管理费用     -14,676,826.86

                         经本公司董事会第五次                             利润总额      14,676,826.86
  采矿权由年限法摊销变更
                         及监事会第三次会议于       2017 年 10 月 1 日
  为工作量法摊销
                         2018 年 3 月 6 日批准                           所得税费用      2,674,454.25

                                                                           净利润       12,002,372.61




(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用


(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用

(四) 其他说明
□适用 √不适用


六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                                   原聘任                          现聘任
境内会计师事务所名称                                                     北京天圆全会计师事务所(特
                                                                                       殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬                                                                              260
境内会计师事务所审计年限                                                                      一年一聘

                                             名称                                     报酬
内部控制审计会计师事务             北京天圆全会计师事务所                                           100
所                                 (特殊普通合伙)
财务顾问                           中信证券股份有限公司                                             300

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经 2017 年 3 月 27 日公司第四届董事会第三十四次会议、4 月 18 日公司 2016 年年度股东大
会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于续聘内部控制审计事务所的议案》,聘
任北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度财务报告的审计机构、内部控制审
计机构,聘期一年,年报审计费和内部控制审计费分别为 220 万元、100 万元。



                                               44 / 206
                                                       山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


    经 2018 年 3 月 6 日公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于公司会计师事务所申请增
加审计费的议案》,由于公司 2017 年收购了阿根延 Minera Argentina Gold SRL 子公司、成立了
山东黄金矿业科技有限公司和山东黄金矿业(香港)有限公司,从而增加了会计师事务所年报审
计的范围和工作量。拟增加 2017 年度年报审计费 40 万元,增加后年报审计费为 260 万元。
   本议案尚须提交公司 2017 年年度股东大会审议。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用


(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用


八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用

九、破产重整相关事项
□适用 √不适用


十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项


十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
    罚及整改情况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
   截止报告期末,本公司及公司控股股东、实际控制人诚信情况良好,不存在未履行法院生效判
决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。


十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
           事项概述                                       查询索引
  山东黄金第一期员工持股计            具体内容详见 2016 年 10 月 20 日刊登于《中国证券报》、
划新增股份已于 2016 年 10 月 17   《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交
日在中登公司上海分公司办理完      易所网站(http://www.sse.com.cn)的《公司发行股份购买
成登记托管手续,员工持股计划      资产并募集配套资金暨关联交易之发行结果暨股份变动的公
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                                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

最终认购股数为 11,645,629 股, 告》(临 2016-054)。
认购金额为 166,532,494.70 元,
最终发行价格为 14.30 元/股。本
次新增股份为有限售条件流通
股,限售期为 36 个月。



(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用


十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                事项概述                                       查询索引
    经2017年3月27日公司第四届董事会第三          具体内容详见 2017 年 3 月 28 日、4 月 19 日
十四次会议及2017年4月18日公司2016年年度      分别刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、
股东大会批准,分别审议通过了《公司关于       《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所
2017年度日常关联交易预计情况的议案》。       网站(http://www.sse.com.cn)的《山东黄金矿
                                             业股份有限公司 2017 年度日常关联交易公告》临
                                             2016-011);《山东黄金矿业股份有限公司 2016
                                             年年度股东大会决议公告》(临 2017-028)。


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    2017 年 3 月 27 日,公司第四届董事会第三十四次会议及 2017 年 4 月 18 日召开的 2016 年年
度股东大会分别审议通过了《关于公司与山东黄金集团财务有限公司签署<金融服务协议>的议案》。
2017 年 3 月 27 日,公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于公司与山东黄金集团有
限公司等关联公司重新签署<托管协议>的议案》。具体内容详见 2017 年 3 月 28 日、4 月 19 日分
别刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网
站(http://www.sse.com.cn)的《山东黄金矿业股份有限公司第四届董事会第三十四次会议决议
公告》(临 2017-009);《关于山东黄金集团财务有限公司为本公司提供金融服务的关联交易公
告》临 2017-012 号)《山东黄金矿业股份有限公司 2016 年年度股东大会决议公告》临 2017-028)。


                                          46 / 206
                                                         山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


    2017 年 12 月 18 日,公司第五届董事会第二次会议,审议通过了《关于与关联方签署关联交
易框架协议的议案》,为发行境外上市外资股(H 股)并在香港联交所主板上市,公司拟就业绩
记录期内与黄金集团存在的并预期将于上市后持续的关联交易签订书面框架协议,包括:采购、
销售和服务框架协议;金融服务框架协议;股权托管框架协议;租赁框架协议。具体内容详见 2017
年 12 月 19 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证
券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《山东黄金矿业股份有限公司第五届董事会第二次会
议决议公告》(临 2017-084)。


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二)    资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                          查询索引
    2017 年 10 月 30 日,公司第四届董事会第           具体内容详见 2017 年 10 月 31 日刊登于《中
四十三次会议审议通过了《关于分别由公司、玲 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
珑公司、沂南公司收购山东黄金集团有限公司新 《 证 券 日 报 》 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
城探矿权、玲珑探矿权和沂南探矿权的议案》,       (http://www.sse.com.cn)的《山东黄金矿业
公司及其全资子公司山东黄金矿业(玲珑)有限 股份有限公司探矿权取得暨关联交易公告》(临
公司、山东黄金矿业(沂南)有限公司分别以协       2017-072)。
议方式按详查资源量评估值人民币 56,984.80 万
元、7,963.72 万元、539.77 万元(合计 65,488.29
万元)收购山东黄金集团有限公司为探矿权人的
新城探矿权、玲珑探矿权、沂南探矿权。



2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    2017 年 4 月 11 日,公司第四届董事会第三十六次会议审议通过了《公司关于 2016 年盈利预
测实现情况及补偿的议案》。公司重大资产重组中由有色集团注入的归来庄公司 70.65%股权 2016
年盈利承诺未能实现,是由于归来庄公司所在地区其他企业发生安全事故,政府要求辖区内所有
非煤矿山企业停产导致。本着负责、严格履行盈利预测承诺的精神,根据《盈利预测补偿协议》
及其补充协议,有色集团向公司补偿的股份数量为 13,015,060 股。股份补偿相关工作按照《盈利
预测补偿协议》及其补充协议之约定方式进行。
    具体内容详见 2017 年 4 月 12 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券
日报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《山东黄金矿业股份有限公司关于归来
庄公司 2016 年盈利承诺及补偿事项的公告》(临 2017-026)


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                                                  山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
    报告期内,需要履行利润承诺义务的东风项目、蓬莱矿业、归来庄矿业、新立项目均已完成
利润承诺。

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(五) 其他
□适用 √不适用


十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用

2、 承包情况
□适用 √不适用

3、 租赁情况
□适用 √不适用


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                                               山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

(二)   担保情况
√适用 □不适用
                                                                单位: 元 币种: 人民币
               公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                     担保
     担保
                     发生                担保
     方与                                               是否 是否
                     日期 担保 担保      是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保                 担保                存在 为关 关联
                     (协 起始 到期       已经 是否 逾期
  方 公司 保方 金额                 类型                反担 联方 关系
                     议签 日     日      履行 逾期 金额
     的关                                                 保 担保
                       署                完毕
       系
                     日)



报告期内担保发生额合计(不包括对
子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包
括对子公司的担保)
                      公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                           6,795,568,000.00
报告期末对子公司担保余额合计                             6,795,568,000.00
(B)
                  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                          6,795,568,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                  39.58
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供
担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的
被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额
(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任
说明
担保情况说明                      公司于2017年6月1日召开的第四届董事会第三十八
                                次会议及2017年6月19日召开的2017年第二次临时股东
                                大会审议通过了《公司关于为香港全资子公司融资提供
                                担保的议案》,同意公司为香港公司境外贷款由相关境
                                内银行以其开立的备用信用证、授信额度安排与切分函
                                及保函作为担保,公司为该等境内银行提供保证金质押
                                担保、连带责任保证担保以及公司持有山东黄金香港公
                                司的全部股权的质押担保。
                                  公司以上述担保形式按照担保相关文件中的约定对
                                上述境外贷款的本金、利息及相关费用等款项提供担

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                                             山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

                               保;担保期限为相关担保协议生效之日起,至保函/备
                               用信用证/授信额度安排与切分函项下的担保责任解除
                               且在境外贷款协议项下的债权全部清偿之日止。



(三)   委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).   委托理财总体情况
□适用 √不适用

其他情况
□适用 √不适用

(2).   单项委托理财情况
□适用 √不适用

其他情况
□适用 √不适用

(3).   委托理财减值准备
□适用 √不适用


2、 委托贷款情况
(1).   委托贷款总体情况
□适用 √不适用

其他情况
□适用 √不适用

(2).   单项委托贷款情况
□适用 √不适用

其他情况
□适用 √不适用

(3).   委托贷款减值准备
□适用 √不适用


3、 其他情况
□适用 √不适用




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      (四)    其他重大合同
      √适用 □不适用
                                                   重大资产重组的主交易协议

        交易对方                  收购标的资产              标的资产评估值(万元)           发行股份数                       期限                执行情况
                                                                                                                                                按协议约定,
山东黄金地质矿产勘查有限公                                                                                            自 2016 年 3 月 11 日     已支付完毕
                              新立探矿权未作价储量                  40874.77                     无
        司(关联)                                                                                                          -2019 年            60%价款(2.45
                                                                                                                                                亿元)

                                           阿根廷贝拉德罗金矿并购项目涉及并购相关协议

      文件名称               签署主体                    签约时间                    内容                           执行情况
      购买协议               山东黄金矿业(香港)有限    2017.4.6                    山金香港公司:(1)购买        1)山金香港公司已经支付
                             公司、山东黄金矿业股份有                                BARRICK CAYMAN (V) LTD 所      9.9 亿美元;(2)所转让的
                             限公司,BARRICK CAYMAN (V)                               持有的 AGBII50%的权益;(2)   AGBI50% 的 股 权 已 经 登 记 在
                             LTD.                                                    认 购 MAG 公 司 新 增 发 的    山金香港公司名下;(3)MAG
                             BARRICKGOLD CORPORATION,                                2.1547%权益;(3)购买 BGC     公司增发的 2.1547%已经登
                                                                                     对 MAG 债权的 50%。上述三部    记在山金香港公司名下
                                                                                     分购买价共计 9.6 亿美元并
                                                                                     同时约定了价格调整机制。
                                                                                                                    山金香港公司已经支付购
                             山东黄金矿业(香港)有限                                BGC 将其持有的对 MAG 公司的
                                                                                                                    债款 141,425,000 美元,同
      购债协议               公司,                    2017.6.30                      债权的 50%(141,425,000 美
                                                                                                                    时与 MAG 公司签署贷款协
                             BARRICK CAYMAN (V) LTD.                                 元)转让给山金香港公司
                                                                                                                    议。
                             山东黄金矿业(香港)有限
                                                                                     山金香港公司与 MAG 公司就
                             公司,
      买方贷款协议                                    2017.6.30                      山金香港公司从 BGC 处受让 正在履行
                             MINERA ARGENTINA GOLD
                                                                                     的债权与 MAG 签署贷款协议
                             S.R.L.
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                                                                                        山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                   山东黄金矿业(香港)有限
                   公司,
                   山东黄金矿业股份有限公                             山金香港公司和 BGC 各自从
金银锭购买协议     司,                         2017.6.30              MAG 公司处购买其产出的金 正在履行
                   MINERA ARGENTINA GOLD                              银锭的 50%。
                   S.R.L.
                   BARRICK CAYMAN (V) LTD.
                   山东黄金矿业(香港)有限
                   公司,
                   山东黄金矿业股份有限公
                   司,
                   BARRICK CAYMAN (V) LTD.
                   BARRICK              GOLD
                                                                      约定 MAG 的各股东之间关于
                   CORPORATION,
股东协议                                       2017.6.30              MAG 公司运营过程中的相关 正在履行
                   ARGENTINA GOLD (BERMUDA)
                                                                      权利义务
                   II LTD
                   ARGENTINA GOLD CORP.,
                   COMPANIA    MINERA    SAN
                   JOSE    DE ARGENTINA,
                   MINERA ARGENTINA GOLD
                   S.R.L
                   BARRICK CAYMAN (V) LTD.
                                                                      BGC 向 MAG 出借 154 万盎司
借银协议           MINERA ARGENTINA GOLD       2017.6.22                                         正在履行
                                                                      的银
                   S.R.L
                   山东黄金矿业(香港)有限                                                     (1)山金香港公司已经支
                   公司,                                              山金香港公司认购 MAG 增发 付 4000 万美元认购款;(2)
份额认购材料                                   2017.6.30
                   ARGENTINA GOLD (BERMUDA)                           的 2.1547%股份            MAG 已经向山金股份公司出
                   II LTD                                                                       具收据
                   山东黄金矿业(香港)有限                           就购买协议中相关条款的 完成修订,正式签署,正在
购买协议修订协议                               2017.06.30
                   公司,                                              引用错误作出修订          履行。
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                                                                                              山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                       山东黄金矿业股份有限公
                       司,
                       BARRICK CAYMAN (V) LTD.
                       BARRICK             GOLD
                       CORPORATION,
                       山东黄金矿业(香港)有限
                                                                           对公司登记注册及公司治理
AGBII 章程             公司                      2017.06.30                                             已签署完毕并履行
                                                                           的相关约定
                       BARRICK CAYMAN (V) LTD.
                       山东黄金矿业(香港)有限
                       公司
                       ARGENTINA GOLD (BERMUDA)
                                                                           对公司登记注册及公司治理
MAG 层面替代合伙协议   II LTD                    2017.06.30                                             已签署完毕并履行
                                                                           的相关约定
                       ARGENTINA GOLD CORP.
                       Compaía Minera San José
                       de Argentina


                               阿根廷贝拉德罗金矿并购项目项目涉及银团并购贷款

        文件名                 合同方               融资额度/担保额度/保         质押股份数                    期限               履行情况
                                                            证金




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                                                                                           山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




银团贷款协议      山东黄金矿业(香港)有限公司(借 9.6 亿美元                不适用               最终到期日(即备用信      已签署并提款
                  款人)与中国银行股份有限公司山东                                                用证到期之前的 10 个
                  省分行和招商银行股份有限公司济南                                                营 业 日或 提款 日 后的
                  分行(安排行)、招商银行股份有限                                                36 个月两者中较早的
                  公司纽约分行(代理行和担保代理                                                  日期)
                  行)、以及中国银行(香港)有限公司、
                  中国银行股份有限公司首尔分行和招
                  商银行股份有限公司纽约分行(初始
                  贷款人)

安排费用函        中国银行股份有限公司山东省分行和    不适用                 不适用               不适用                    已签署
                  招商银行股份有限公司济南分行(安
                  排行)、山东黄金矿业股份有限公司
                  (母公司)


                                                        国开行贷款

     文件名                 合同方                           融资额度          股份数          期限              履行情况
贷款协议       山东黄金矿业(香港)有限公司(借        不超过 3 亿美元    不适用         3年                  已签署,已提
               款人)与国家开发银行香港分行(贷                                                               款
               款人)


                                                             并购协议


    合同名称          签订主体                    合同内容                支付方式      合同签订金额     签订时间      履行情况




                                                               54 / 206
                                                                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                                                       第一次付款:合同签定
                                                                       之日起 15 个工作日内,
                                                                       支付总金额的 35%;第
                                                                       二次付款:甲方向乙方
                                                                       提供国土部门出具的探
                                          甲方拥有“山东省莱州市前     矿权价款缴纳通知单之                                  截止 2017 年
                                          陈—上杨家矿区金矿勘探       日起 15 个工作日内,支                                底,已履行支
                                          探矿权”,甲方邀请包括乙     付总金额的 30%;第三                                   付前三次款
山东省莱州市前陈   甲方:山东省地质矿产勘
                                          方在内的多家单位就前陈       次付款:取得批准的探                                       项共
—上杨家矿区金矿   查开发局第六地质大队                                                                          2017.03.2
                                          —上杨家金矿探矿权转让       矿权转让登记书之日起     89200.00 万元                 84740.00 万
勘探探矿权转让合   乙方:山东黄金矿业(莱                                                                           2
                                          事宜进行了竞争性谈判。根     15 个工作日内,支付总                                    元,剩余
同                 州)有限公司
                                          据谈判结果,甲方拟将该探     金额的 30%;第四次付                                  4460.00 万元
                                          矿权转让给乙方,乙方拟受     款:乙方取得矿产资源                                  未支付。已完
                                          让该探矿权。                 勘查许可证后,甲方向                                  成矿权过户。
                                                                       乙方移交与该探矿权有
                                                                       关的地质资料、实物资
                                                                       料,移交完毕之日起 15
                                                                       个工作日内,支付剩余
                                                                       转让金。




                                                            55 / 206
                                                                                                       山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                                                          预付款:甲方先期向丙
                                            三方同意以乙方主要资产、      方支付 50500000.00 元;
                                            负债、人员重组(重组为目      协议签署后的 15 个工作
                                            标资产包)后由甲方收购该                                                             截止 2017 年
                                                                          日之内,支付                                           底,已履行支
                   甲方:山东黄金矿业(鑫   目标资产包。包含:山东省
                                                                          48679700.56 元;剩余                                         付
                   汇)有限公司乙方:青岛   平度市大庄子金矿床南段金
青岛市平度金兴金                                                          75000000.00 元甲方于                                   101188700.5
                   市平度金兴金矿           矿勘探探矿权、山东省平度                                                 2017.09.2
矿资产重组转让协                                                          2017 年年底前向丙方支     17417.97.56 元               6 元,剩余
                   丙方:平度市新河镇(原   市大庄子.侯家金矿勘探探                                                    6
议                                                                        付 7500000.00 元,其余                                 72991000.00
                   灰埠镇)大庄子村民委员   矿权、采选系统及设备、生
                                                                          分玖年由甲方按年支付                                   元未支付。正
                   会                       产车间及办公区的设备、土
                                                                          给丙方,每年支付                                       在办理矿权
                                            地及房产租赁权力、经审计、
                                                                          7500000.00 元。具体支付                                转让手续。
                                            评估的债权债务、乙方职工
                                            287 名。                      期限为:每年 1 月 31 日
                                                                          前支付。



                                                                                                                                 截止 2017 年
                                          甲方拥有“山东省莱州市新                                                               底,已履行支
山东省莱州市新城   甲方:山东黄金集团有限
                                          城矿区外围及深部金矿勘   协议签署之日起十五个                                          付 70%,剩
矿区外围及深部金   公司                乙                                                                            2017.11.0
                                          探探矿权”,甲方拟将该探 工作日内一次性付清转             56984.80 万元                余 30%未支
矿勘探探矿权转让   方:山东黄金矿业股份有                                                                               1
                                          矿权转让给乙方,乙方拟受 让款。                                                        付。正在办理
合同               限公司
                                          让该探矿权。                                                                           矿权转让手
                                                                                                                                     续。

                                            甲方拥有“山东省招远市玲                                                             截止 2017 年
                   甲方:山东黄金集团有限
山东省招远市玲珑                            珑矿区深部金矿勘探探探   协议签署之日起十五个                                        底,已履行支
                   公司                乙                                                                            2017.11.0
矿区深部金矿勘探                            矿权”,甲方拟将该探矿权 工作日内一次性付清转           7963.72 万元                 付 70%,剩
                   方:山东黄金矿业(玲珑)                                                                             1
探矿权转让合同                              转让给乙方,乙方拟受让该 让款。                                                      余 31%未支
                   有限公司
                                            探矿权。                                                                             付。正在办理
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                                                                                              山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                                                                                                         矿权转让手
                                                                                                                           续。




                                                                                                                        截止 2017 年
                                            甲方拥有“山东省沂南县铜                                                    底,已履行支
                   甲方:山东黄金集团有限
山东省沂南县铜井                            井—金场矿区金矿详查探   协议签署之日起十五个                               付 70%,剩
                   公司                乙                                                                   2017.11.0
—金场矿区金矿详                            矿权”,甲方拟将该探矿权 工作日内一次性付清转   539.77 万元                 余 32%未支
                   方:山东黄金矿业(沂南)                                                                    1
查探矿权转让合同                            转让给乙方,乙方拟受让该 让款。                                             付。正在办理
                   有限公司
                                            探矿权。                                                                    矿权转让手
                                                                                                                            续。




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                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
    2017 年,山东黄金深入贯彻落实中央、省委、省政府和省国资委关于精准扶贫精准脱贫的部
署和要求,坚持实施精准识别、精准管理、精准帮扶、精准脱贫,以系统规划为引领,以抓党建
促脱贫、教育脱贫、生态保护扶贫、社区共建、企业困难职工救助为工作重点,以增强内生动力
为关键,坚持内生为主与外力为辅相结合,不断提升扶贫绩效,增加贫困人口收入,有效防止返
贫现象,确保实现贫困人口全面发展,扶贫对象同步实现小康,打好精准扶贫工作攻坚战。
2. 年度精准扶贫概要
    2017 年,山东黄金按照精准扶贫规划,深入推进扶贫工作全面开展。
    (1)产业脱贫
    选派政治素质好、热爱农村工作、开拓意识强、工作能力突出的党员干部到菏泽市 3 个贫困
村担任“第一书记”,帮助贫困村强班子带队伍、兴产业促发展、办实事惠民生,推动脱贫致富,
促进乡村文明。
    (2)教育脱贫
    改善企业驻地贫困地区的教育条件,为学生提供良好的学习环境,减轻贫困地区学生家庭的
经济压力,提升贫困地区的教育水平。开展爱心助学活动,向所属企业驻地学校捐赠电脑、打印
机、校园广播系统、书包、棉被等,以实际行动为贫困地区师生送去爱心和温暖。
    (3)生态保护扶贫
    践行“山东黄金,生态矿业”理念,致力生态环境保护与改善,用心守护绿水青山,用爱造
福地球家园,通过尾矿库治理、建设绿色矿山,为企业驻地营造山清水绿的优良发展环境。
    (4)社区共建
    积极参与社区共建,为企业驻地群众解决生产、生活实际困难。在全国新农村建设、农村基
础建设、抗雪救灾等方面给予扶持和帮助。在驻地偏远省份和少数民族欠发达地区广泛吸纳当地
人员就业,较好地拉动了当地经济发展和人民生活水平的提高。
    (5)企业困难职工救助
    践行“三让、三不让”承诺,设立职工救助基金会,对企业困难职工进行集中救助。2017 年,
救助困难职工 1000 余人,投入救助金额 300 万元。


3. 精准扶贫成效
                                                             单位:万元 币种:人民币
                    指   标                                数量及开展情况

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                                                         山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

一、总体情况
其中:1.资金                                                                                 207
      2.物资折款                                                                               0
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                   1,525
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                   √   农林产业扶贫
                                                   □   旅游扶贫
                                                   √   电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                   √   资产收益扶贫
                                                   □   科技扶贫
                                                   √   其他
      1.2 产业扶贫项目个数(个)                                                               3
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                                               175
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                 1,383
    2.转移就业脱贫
其中:2.1 职业技能培训投入金额                                                               2.5
      2.2 职业技能培训人数(人/次)                                                            4
      2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)                                                13
    3.易地搬迁脱贫
其中:3.1 帮助搬迁户就业人数(人)                                                              0
    4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                                                               3.8
      4.2 资助贫困学生人数(人)                                                              68
      4.3 改善贫困地区教育资源投入金额                                                         0
    5.健康扶贫                                                                                 0
其中:5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额                                                         0
    6.生态保护扶贫
                                                   √   开展生态保护与建设
                                                   □   建立生态保护补偿方式
其中:6.1 项目名称
                                                   □   设立生态公益岗位
                                                   √   其他
      6.2 投入金额                                                                            14
    7.兜底保障
其中:7.1 帮助“三留守”人员投入金额                                                           1
      7.2 帮助“三留守”人员数(人)                                                          20
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                             1.3
      7.4 帮助贫困残疾人数(人)                                                              26
    8.社会扶贫                                                                                 0
    9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)                                                                       2
      9.2.投入金额                                                                           9.4
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                   142




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                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

4. 后续精准扶贫计划
    2018 年,继续选派优秀党员干部到菏泽市 3 个贫困村担任“第一书记”,带领群众理清发展
思路,发展壮大村集体经济,增加村集体经营性收入,培育经济合作组织、社会服务组织,发展
特色产业,增强“造血”功能。
    开展多种形式的为民服务工作,着力解决群众出行、吃水、就业、养老、上学、看病等生产
生活、增收致富中遇到的实际问题。
    加强与企业驻地各级扶贫部门沟通,积极争取帮扶政策,确保各项重点扶贫工作按规划全面
实施。对在精准扶贫中涌现出来的先进单位和优秀个人,进行宣传弘扬,强化舆论督导,树立正
确导向,营造浓厚氛围。


(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
    1.认真履行社会责任,坚持做合格企业公民。
    (1)“让尽可能多的个人和尽可能大的范围因山东黄金集团的存在而受益”是山东黄金人矢
志不渝的理想目标,“惠泽员工,回报股东,造福社会,富强国家”,是山东黄金人为国家和社
会履职尽责的神圣使命。积极组织向雨雪灾区、地震灾区、贫困地区捐款捐物,投入各种救助、
公益类资金。
    (2)开展爱心助学活动,致力于改善贫困地区的教育条件。通过向贫困地区学校捐款捐物等
方式,为学生提供了良好的学习条件,减轻了贫困地区学生家庭的经济压力,提升了贫困地区的
教育水平。向所属企业驻地捐赠电脑、打印机、校园广播系统、书包、棉被等学习用品和慰问品,
以实际行动为贫困地区师生送去爱心和温暖。
    (3)开展多种主题的志愿者服务活动,向社会困难群体和弱势群体奉献爱心。定期开展了爱
心助考公益活动、学雷锋日义务活动、地方文明交通志愿服务活动、慰问驻地老人、义务献血、
义务植树等多种主题的志愿服务活动,用行动奉献爱心、温暖人心。
   (4)深入构建融洽和谐的企地关系。在全国的新农村建设、农灌工程、校舍修缮、农村基础
建设等方面给予财力、物力上的扶持和帮助,在全国各地尤其是西部偏远省份和少数民族欠发达
地区广泛吸纳当地人员就业,较好地拉动了当地经济发展和人民生活水平的提高。同时在节假日
与企业驻地群众举行文化联欢活动,为偏远驻地群众用水、用电提供方便,整修道路、抗雪救灾、
草原灭火,帮助他们解决生产、生活实际困难,受到了当地群众的高度赞誉。
    2、用心关爱员工,让员工共享企业发展成果
    (1)倡导以人为本的用人理念,构建和谐稳定的劳动关系。严格按照国家法律法规进行劳动
关系管理,劳动合同签订、续签率 100%。依法为员工足额提取和缴纳“五险一金”,并按照国家
规定保障职工的休息休假权利。坚持民主管理、民主沟通,定期举行辐射到“班组”的合理化建
议征集、不记名的献言献策投票,让职工畅所欲言,确保员工民主权利得以实现。
    (2)完善薪酬和福利机制,重视员工职业发展和培训。通过完善内部劳动用工、薪酬分配机
制,合理安排劳动用工需求和薪酬分配。畅通员工职业晋升通道,通过公开竞聘、岗位竞标、职

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                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


业资格认定等方式,为所有竞聘者提供平等的机会。整合内外教育资源,加强与高等院校、培训
机构等的交流合作,通过内部培训师讲课、外聘专家授课、组织外出学习等方式,广泛开展员工
培训,做到了经营管理人员、专业技术人员、技能人员“三支队伍”全覆盖。
   (3)注重保障和改善民生,让员工没有后顾之忧。努力践行“三让、三不让”承诺,设立职
工救助基金会, 每年定期对困难员工进行特别跟踪救助,实现帮扶救助工作制度化、规范化。2017
年,救助困难职工 1000 余人,救助金额 300 余万元。举办矿工节、篮球赛、运动会、演讲比赛、
迎新春茶话会等丰富多彩的文体活动,为员工配备专业的健身场馆,维护职工利益,改善职工生
活,充分调动员工的积极性。
   (4)大力实施“零工亡、零重大环境污染事故”的“双零”战略,科学改造提升矿井生产系
统和安全设施,保持了安全生产形势稳定。2016 年投入资金逾 3 亿元超出国家标准 46%用于企业
开展安全环保工作,“十三五”期间每年安全环保投入递增 15%,让每一座矿山都花常开、树常
绿、水常清,核心矿山的矿区绿化覆盖率达到可绿化面积的 90%以上,尾矿库坝体也进行了植被
绿化。
   (5)山东黄金还将生态矿业的发展理念融入阿根廷贝拉德罗金矿管理环节中,在工业“三废”
控制、冰川保护、生态监测、氰化物管理、水平衡等关键方面采取了一系列举措,进一步加强了
环保投入,获得了阿根廷政府、矿山驻地社区和环保人士的广泛认可。



   (三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    山东黄金秉承“山东黄金生态矿业”和“用心守护绿水青山,用爱造福地球家园”的环保发
展理念,坚持节约资源和保护环境的基本国策,坚持节约优先、保护优先、自然恢复为主的方针,
走绿色、低碳、循环、可持续发展之路。一方面始终坚持“保护优先、预防为主、综合治理”原
则,执行“源头控制,末端治理”,杜绝“先污染、后治理”的非理性行为;另一方面,按照生
态规律延长矿产资源产业链,发展循环经济,坚持清洁生产,变废为宝,实现废物综合利用。公
司勇于担当生态责任,坚持“奉献黄金白银,留下青山绿水”,提高员工环境保护意识,鼓励大
家做到爱惜资源,节能减排,控制污染,实现低碳环保,建设美丽矿山。
    执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)、《危险废物贮存污染控制标准》
(GB18597-2011)及修改单(公告 2013 年 第 36 号)、《一般工业固体废物贮存、处置场污染
控制标准》(GB18599-2001)修改单(公告 2013 年 第 36 号)、《工业企业厂界环境噪声排放
标准》(GB12348-2008)等标准。
    公司污染防治设施配套建设到位,运行情况良好,实现了生产废水(含氰废水、选矿废水、
尾矿库澄清水等)全部循环利用和零排放,废气达标排放,实现固废全部综合利用或安全处置,
大部分企业实现煤改气、煤改电或利用太阳能、地源热泵等绿色能源取暖,基本完成 10 蒸吨/小
时及以下燃煤小锅炉淘汰工作;通过尾砂的综合利用,实现变废为宝,正积极推进无尾矿山建设。


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                                                     山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


    2017 年,公司各项环保设施均正常运行,主要污染物实现了达标排放并完成了总量减排目标,
无超标排放情况。


2. 重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用

3. 其他说明
□适用 √不适用


十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用


(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用


(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用


(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用



                    第六节      普通股股份变动及股东情况

一、    普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用




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                                                                        山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

             3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
             (如有)
             □适用 √不适用

             4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
             □适用 √不适用


             (二) 限售股份变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                                      单位: 股
                         年初限售股       本年解除限    本年增加限      年末限售股                  解除限售日
         股东名称                                                                       限售原因
                             数             售股数        售股数             数                          期
     烟台市金茂矿业      18,596,393       11,603,387              0       6,993,006    重大资产重   2017 年 10
     有限公司                                                                          组股份锁定   月 20 日
     王志强                  16,824,911   16,824,911                0            0     重大资产重   2017 年 10
                                                                                       组股份锁定   月 20 日
             合计            35,421,304   28,428,298                0    6,993,006         /             /


             二、   证券发行与上市情况
             (一)   截至报告期内证券发行情况
             □适用 √不适用
             截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
             □适用 √不适用

             (二)   公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
             □适用 √不适用


             (三)   现存的内部职工股情况
             □适用 √不适用

             三、   股东和实际控制人情况
             (一) 股东总数
             截止报告期末普通股股东总数(户)                                                              171,369
             年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                    178,364
             (户)


             (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                         单位:股
                                             前十名股东持股情况
                                                           持有有限售                   质押或冻结情况
  股东名称                                                                                                         股东
                 报告期内增减      期末持股数量 比例(%) 条件股份数                    股份
  (全称)                                                                                          数量           性质
                                                               量                     状态
山东黄金集团                   0    831,933,836        44.80    116,836,100                     260,000,000    国有
                                                                                      质押
有限公司                                                                                                       法人
                                                         63 / 206
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山东黄金地质               0      99,424,515       5.35         99,424,515                                 国有
矿产勘查有限                                                                     无                        法人
公司
中国证券金融     +89,420,244      90,990,819       4.90                                                    未知
                                                                                 无
股份有限公司
山东黄金有色               0      71,932,142       3.87         71,932,142                                 国有
矿业集团有限                                                                     无                        法人
公司
前海开源基金               0      52,458,041       2.82         52,458,041                                 未知
-浦发银行-
前海开源定增                                                                     无
6 号资产管理
计划
山东省国有资               0      25,349,650       1.36         25,349,650                                 未知
产投资控股有                                                                     无
限公司
山金金控资本               0      20,979,020       1.13         20,979,020                                 国有
                                                                                 无
管理有限公司                                                                                               法人
中央汇金资产               0      18,363,000       0.99                                                    未知
管理有限责任                                                                     无
公司
山东黄金集团               0      16,054,672       0.86                                                    国有
青岛黄金有限                                                                     无                        法人
公司
烟台市金茂矿      -2,851,076      15,745,326       0.85          6,993,006                   15,739,806    未知
                                                                               质押
业有限公司
                                       前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                       股份种类及数量
               股东名称                   持有无限售条件流通股的数量
                                                                                   种类              数量
中国证券金融股份有限公司                                         90,990,819    人民币普通股        90,990,819

中央汇金资产管理有限责任公司                                     18,363,000    人民币普通股           18,363,000
全国社保基金四零一组合                                           12,000,000                           12,000,000
                                                                               人民币普通股
王卫列                                                           10,040,376    人民币普通股           10,040,376
中国工商银行-上证 50 交易型开放式指                              5,702,800                            5,702,800
                                                                               人民币普通股
数证券投资基金
中国工商银行-南方成份精选股票型证                                5,000,000                            5,000,000
                                                                               人民币普通股
券投资基金
香港中央结算有限公司                                              4,978,984    人民币普通股            4,978,984
全国社保基金一一五组合                                            3,999,998    人民币普通股            3,999,998
中国工商银行-广发大盘成长混合型证                                3,742,580                            3,742,580
                                                                               人民币普通股
券投资基金
云南国际信托有限公司-云瑞聚馨集合                                3,102,378                            3,102,378
                                                                               人民币普通股
资金信托计划




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                                                                  山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

上述股东关联关系或一致行动的说明            公司第一大股东山东黄金集团有限公司与山东黄金有色矿业集团有
                                        限公司、山东黄金地质勘查有限公司、山金金控资本管理有限有限公司、
                                        山东黄金集团青岛黄金有限公司存在关联关系,山东黄金集团有限公司
                                        与其他股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披
                                        露管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,
                                        也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
                                        规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的      不适用
说明

           前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
           √适用 □不适用
                                                                                                单位:股
                                                   有限售条件股份可上市交易情
                                   持有的有限售                 况
序号     有限售条件股东名称                                                                  限售条件
                                   条件股份数量   可上市交易时 新增可上市交
                                                        间         易股份数量
1      山东黄金集团有限公司          70,101,660   2019 年 10 月               0     股东承诺新增股份自股票
                                                  20 日                             上市之日起 36 个月内限售
                                     46,734,440   2020 年 10 月               0     股东承诺新增股份自股票
                                                  20 日                             上市之日起 48 个月内限售

2      山东黄金有色矿业集团有        71,932,142   2019 年 10 月                 0   股东承诺新增股份自股票
       限公司                                     20 日                             上市之日起 36 个月内限售
3      山东黄金地质矿产勘查有        99,424,515   2019 年 10 月                 0   股东承诺新增股份自股票
       限公司                                     20 日                             上市之日起 36 个月内限售
4      烟台市金茂矿业有限公司         6,993,006   2019 年 10 月                 0   股东承诺新增股份自股票
                                                  20 日                             上市之日起 36 个月内限售
5      王志强                        16,824,911   2017 年 10 月                 0   股东承诺新增股份自股票
                                                  20 日                             上市之日起 12 个月内限售
6     山东省国有资产投资控股         25,349,650   2019 年 10 月                 0   股东承诺新增股份自股票
      有限公司                                    20 日                             上市之日起 36 个月内限售
7     前海开源基金—浦发银行         52,458,041   2019 年 10 月                 0   股东承诺新增股份自股票
      —前海开源定增 6 号资产管                   20 日                             上市之日起 36 个月内限售
      理计划
8     山金金控资本管理有限公         20,979,020  2019 年 10 月               0 股东承诺新增股份自股票
      司                                         20 日                         上市之日起 36 个月内限售
9     山东黄金矿业股份有限公         11,645,629 2019 年 10 月                0 股东承诺新增股份自股票
      司—第一期员工持股计划                     20 日                         上市之日起 36 个月内限售
上述股东关联关系或一致行动的         公司第一大股东山东黄金集团有限公司与山东黄金有色矿业集团有限公司、
说明                               山东黄金地质勘查有限公司、山金金控资本管理有限有限公司、山东黄金集团
                                   青岛黄金有限公司存在关联关系,山东黄金集团有限公司与其他股东不存在关
                                   联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
                                   动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市
                                   公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。




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                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、    控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             山东黄金集团有限公司
单位负责人或法定代表人           陈玉民
成立日期                         1996 年 7 月 16 日
主要经营业务                     (以下限子公司经营)黄金地质探矿、开采;黄金矿山电力
                                 供应;汽车出租。(有效期以许可证为准)。黄金珠宝饰品
                                 提纯、加工、生产、销售;黄金选冶及技术服务;贵金属、
                                 有色金属制品提纯、加工、生产、销售;黄金矿山专用设备
                                 及物资、建筑材料的生产、销售;设备维修;批准范围内进
                                 出口业务及进料加工、“三来一补”业务;计算机软件开发;
                                 企业管理及会计咨询,物业管理。(依法须经批准的项目,
                                 经相关部门批准后方可开展经营活动。)
报告期内控股和参股的其他境内外   控股沪市上市公司山东黄金(600547)44.8%的股份;持股深
上市公司的股权情况               市山大华特(000915)0.16%的股份;持股沪市*ST 中鲁
                                 (600962)0.03%的股份。


2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用


4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用 □不适用
  3 月 28 日,公司国有发起人股东山东黄金集团有限公司 30%股权由山东省人民政府国有资产
监督管理委员会划转给山东省社会保障基金理事会,已完成工商变更登记。

5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




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                                                山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 □不适用
名称                          山东省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人        张斌


2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用


4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用



5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用


(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用

五、   其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用

六、   股份限制减持情况说明
□适用 √不适用




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                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


                  第七节   优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                                                                                         山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                         第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况

     一、持股变动情况及报酬情况
     (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
     √适用 □不适用
                                                                                                                                      单位:股
                                                                                                                    报告期内从      是否在公司
                                         任期起始日    任期终止日    年初持股   年末持股   年度内股份   增减变动    公司获得的      关联方获取
 姓名       职务(注)      性别    年龄
                                             期            期          数         数       增减变动量     原因      税前报酬总          报酬
                                                                                                                    额(万元)
陈玉民   党委书记         男     56      2016.4.18                                                                                 是
李国红   董事长           男     47      2016.5.16                                                                                 是
陈道江   董事、党委副书   男     47      2015.2.27                                                                                 是
         记
王立君   董事             男     49      2014.5.20                                                                                 是
王培月   董事、总经理兼   男     56      2016.5.16                                                                         94.73   否
         财务负责人
汪晓玲   董事             女     54      2016.5.16                                                                                 是
汤琦     董事、董事会秘   男     40      2017.11.21                                                                          2.3   否
         书
高永涛   独立董事         男     55      2013.10.15                                                                         12.5   否
卢斌     独立董事         男     41      2017.12.8                                                                           1.5   否
许颖     独立董事         女     41      2017.12.8                                                                           1.5   否
李小平   监事会主席       男     53      2016.5.16                                                                                 是
刘汝军   监事             男     49      2013.10.15                                                                        71.75   否
段慧洁   监事             女     47      2013.5.13                                                                         67.32   否
李涛     副总经理         男     57      2013.10.15                                                                        73.72   否
何吉平   副总经理         男     54      2013.10.15                                                                        77.63   否
王德煜   副总经理         男     52      2013.10.15                                                                        67.74   否
宋增春   副总经理         男     53      2016.5.16                                                                         65.74   否
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邱子裕     原董事、董事会   男    33       2015.2.27    2017.11.17                                                        48.09    否
           秘书
Bingsheg   原独立董事       男    47       2014.12.16   2017.12.8                                                             11   否
Teng
姜军       原独立董事       男    45       2014.12.16   2017.12.8                                                            11    否
王树海     原副总经理       男    55       2016.5.16    2017.12.8                                                         74.22    否
刘钦       原副总经理       男    49       2016.5.16    2017.12.8                                                         72.69    否
叶建军     原副总经理       男    47       2016.5.16    2017.12.8                                                         74.85    否
  合计           /            /        /        /            /                                            /              828.28          /


         姓名                                                            主要工作经历
     陈玉民            曾任招远金矿计划处处长、副总工程师、副矿长兼总工程师,山东黄金矿业股份有限公司生产计划部部长兼总工程师,副总经理兼总
                   工程师,董事、常务副总经理、总经理,山东黄金集团有限公司副总经理,山东黄金矿业股份有限公司董事长,山东黄金集团有限公司总
                   经理。现任山东黄金集团有限公司董事长、党委书记;山东黄金矿业股份有限公司党委书记。
     李国红            曾任安徽黄山卷烟总厂财务审计部科长,安徽中烟工业公司审计部主任科员,安徽中烟工业公司合肥卷烟厂财务总监,山东国际信
                   托投资有限公司监事长、董事,上海盛钜资产经营管理有限公司董事长,山金金控资本管理有限公司总经理,山东黄金集团财务有限公
                   司董事长,山金金控(上海)贵金属投资有限公司董事长,山东黄金集团有限公司副总经理,曾挂职中证机构间报价系统股份有限公司
                   副总经理。现任山东黄金集团有限公司总经理、山东黄金矿业股份有限公司董事长;兼任山金金控资本管理有限公司董事长、山金期货
                   有限公司董事长、山东黄金金融控股集团(香港)有限公司董事长。
     陈道江            曾任山东省商业外经公司财务会计部出纳员、记账员、主管会计,山东省商业厅办公室、投资处科员,山东省商会秘书处科员、副
                   主任科员、主任科员,天同证券有限责任公司财务分析师,滨州市财政局副局长、党组成员、市经济开发投资服务中心副主任兼滨州市
                   经济开发投资公司副经理,滨州市财政局党组书记、市经济开发投资服务中心主任兼滨州市经济开发投资公司经理,山东省鲁信投资控
                   股集团有限公司副总经理、党委委员,鲁信创业投资集团股份有限公司董事长,莱芜市委常委、副市长等职。现任山东黄金集团有限公
                   司董事、党委副书记;山东黄金矿业股份有限公司董事、党委副书记;山东黄金创业投资有限公司董事长;山东黄金(北京)产业投资有
                   限公司董事长。
     王立君          曾任山东黄金矿业股份有限公司新城金矿采矿车间采矿助理工程师、采矿车间副主任、主任、矿长助理、副矿长、矿长兼党委书记,
                   山东黄金有色矿业集团有限公司总经理、党委副书记、董事长兼党委书记,山东黄金矿业股份有限公司副董事长、总经理、董事长兼党
                   委书记。现任山东黄金集团有限公司董事、党委常委;山东黄金矿业股份有限公司董事、党委委员;青岛黄金培训中心有限公司董事长。
     王培月          曾任山东黄金集团有限公司生产部部长,山东黄金矿业(玲珑)有限公司矿长、党委副书记,山东黄金集团有限公司副总工程师、产
                   业信息开发中心主任、科技信息部经理,山东黄金置业有限公司常务副总经理,山东黄金地产旅游有限公司党委书记、董事长,山东黄
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         金集团有限公司副总工程师、总规划师,山东黄金矿业股份有限公司副总经理、党委委员、山东黄金集团有限公司总经理助理兼战略规
         划部经理,山东黄金矿业股份有限公司监事、监事会主席、总规划师,现任山东黄金矿业股份有限公司董事、党委委员、总经理兼财务
         负责人。
汪晓玲       曾任山东省招远市农业银行会计,焦家金矿财务处副处长,山东黄金矿业股份有限公司财务部副经理、经理、财务总监、党委委员,
         山东黄金集团有限公司财务部经理,山东黄金集团财务有限公司董事长。现任山东黄金集团有限公司副总会计师、财务部总经理,山东
         黄金矿业股份有限公司董事,山东黄金集团财务有限公司董事长。
汤琦         曾任山东黄金矿业股份有限公司董事会办公室文秘、董事会证券事务代表、副主任、主任,山东黄金集团有限公司深化改革小组办
         公室成员,山东黄金创业投资有限公司研究发展部部长、总经理助理、副总经理。现任山东黄金矿业股份有限公司董事、董事会秘书、
         董事会办公室主任。
高永涛     曾任北京科技大学助教、讲师、副教授;兼任中国金属学会地采委员会主任委员,中国岩石力学学会软岩委员会副主任委员;现任北
         京科技大学土木与环境工程学院 教授、博士生导师,北京安科兴业科技股份有限公司董事长,山东矿业股份公司独立董事。
卢斌     曾任南京财经大学讲师、副教授,江苏昆山花桥经济开发区管委会主任助理、经济发展局局长;兼任审计干部教育学院教学管理委员会
         副秘书长、金融审计教研室和审计案例教研室成员,江苏省第三批产业教授,江苏资本市场研究会理事。现任南京审计大学副教授、硕
         士生导师、培训教育学院副院长,山东黄金矿业股份有限公司独立董事。
许颖       曾任交通银行香港分行审计主任,香港按揭证券有限公司高级审计主任,中国信托商业银行审计经理,招商银行香港分行审计经理;
         现任兴业银行香港分行稽核部总经理,山东黄金矿业股份有限公司独立董事。
李小平       曾任山东省计委经贸处副处长、调研员,中共淄博市临淄区委副书记,中共聊城市东昌府区委副书记、区长,区委书记、区人大常
         委会主任、区委党校校长。现任山东黄金集团有限公司党委常委,山东黄金矿业股份有限公司监事会主席、党委委员。
刘汝军       曾任山东黄金集团人力资源部副部长、副经理、经理,山东黄金集团纪委副书记兼法律事务部经理,纪检监察办公室主任,审计监
         察部经理。现任山东黄金矿业股份有限公司党委委员、监事、纪委书记、行政监察总监、审计与风控部总经理、纪检监察部部长。
段慧洁       曾任内蒙古师范大学马列教研部法律教研室任教,山东省英泰房地产公司(原中农信房地产公司)法律部主任,山东嘉恒房地产开
         发有限公司法律事务部及综合部主任,山东省世盛房地产开发有限公司副总经理,山东黄金集团有限公司仕湾度假村有限公司董事长,
         山东金陵服务有限公司董事长、总经理,山东黄金集团审计与风险管理部法律事务中心主任(高级经理)、战略规划部副经理,山东黄
         金集团有限公司副总法律顾问、山东省广安消防技术服务中心党支部书记、法人代表。现任山东黄金矿业股份有限公司监事、副总法律
         顾问、法律事务部总经理。
李涛         曾任山东金洲集团矿长助理、副矿长、副总工程师、副总经理、常务副总经理,赤峰柴胡栏子黄金矿业有限公司副董事长、总经理、
         党委书记。现任山东黄金矿业股份有限公司副总经理;齐鲁事业部总裁、党委书记;山东黄金归来庄矿业有限公司董事长;山东黄金集
         团莱州矿业有限公司董事长。
何吉平       曾任焦家金矿采矿车间副主任,焦家金矿矿长助理、副矿长、矿长兼党委书记、山东黄金矿业股份有限公司总经理助理兼三山岛金
         矿矿长、党委书记。现任山东黄金矿业股份有限公司党委委员、副总经理;山东黄金(北京)产业投资有限公司董事。
王德煜       曾任焦家金矿选冶车间副主任、主任,尾砂开发办主任,精炼厂厂长兼焦家金矿副矿长,精炼厂厂长兼党委书记。现任山东黄金矿
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             业股份有限公司副总经理、山东黄金矿业科技有限公司董事长。
宋增春           曾任山东省莱州金仓矿业有限公司仓上金矿矿长、党总支书记,山东金仓矿业股份有限公司总经理,山东中海金仓矿业有限公司、
             莱州金仓矿业有限公司常务副总经理,山东黄金集团金仓矿业有限公司、山东黄金集团莱州矿业有限公司常务副总经理,焦家金矿副矿
             长、党委委员,山东黄金集团昌邑矿业有限公司总经理、党委书记,山东黄金有色矿业集团有限公司副总经理、党委委员,山东黄金矿
             业股份有限公司副总经理、新城金矿矿长、党委书记,山东黄金集团有限公司运营管理部经理。现任山东黄金矿业股份有限公司副总经
             理、企业管理部总经理。
邱子裕           曾任中央企业董事会秘书局业务员、高级业务主管、处长,山东黄金矿业股份有限公司董事、战略委员会委员、董事会秘书。现任
             山东黄金产业投资有限公司董事;山东黄金投资管理有限公司董事长。
Bingsheg         曾任美国乔治华盛顿大学助理教授、副教授,长江商学院副教授,山东黄金矿业股份有限公司独立董事。现任长江商学院副院长,
Teng         中兴通讯独立董事。
姜军             曾任北京国家会计学院教研中心讲师、副教授、责任教授,山东黄金矿业股份有限公司独立董事。现任北京国家会计学院教研中心
             副教授、产业金融与运作研究所所长、学术委员会委员。
王树海           曾任三山岛金矿副矿长、党委委员,新城金矿矿长、党委书记,山东黄金矿业股份有限公司副总经理、党委委员,山东黄金集团有
             限公司工程管理部经理,山东黄金有色矿业集团有限公司总经理、党委副书记,山东黄金矿业股份有限公司副总经理。现任山东黄金矿
             业股份有限公司中华矿业事业部总裁、党委书记。
刘钦             曾任山东省莱州金仓矿业有限公司仓上金矿矿长,三山岛金矿矿长、党委书记,山金矿业有限公司副董事长,内蒙山金阿尔哈达矿
             业有限公司总经理、党委书记,山东黄金有色矿业集团有限公司党委副书记、副董事长,山东黄金国际矿业有限公司副董事长、总经理,
             山东黄金矿产资源集团有限公司常务副总经理,党委副书记、副董事长、总经理,山东黄金集团有限公司矿产资源部经理,山东黄金地
             质矿产勘查有限公司董事长、党委书记,山东黄金资源开发有限公司党委书记、董事长、总经理,山东黄金矿业股份有限公司副总经理。
             现任山东黄金矿业股份有限公司资源勘查事业部总裁、党委书记。
叶建军           曾任山东省泰安市宁阳县泗店镇党政办公室副主任、镇团委书记,宁阳县纪委信访室副主任,宁阳县宁阳镇党委副书记,中共泰安市
             委组织部副主任科员、研究室副主任、主任科员(主持工作),山东省国资委企业领导人管理处(党委组织部)主任科员、副处长(副
             部长),山东省黄金集团有限公司办公室主任,山东黄金集团有限公司党委组织部部长、人力资源部经理,山东黄金矿业股份有限公司
             副总经理。现任山东黄金矿业股份有限公司党委委员、人力资源总监、人力资源部总经理。

其它情况说明
□适用 √不适用




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                                                            山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告



      (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
      □适用 √不适用
      二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
      (一) 在股东单位任职情况
        √适用 □不适用
任职人员                                     在股东单位担任的职                            任期终止日
                      股东单位名称                                    任期起始日期
    姓名                                             务                                        期
              山东黄金集团有限公司           总经理               2016 年 2 月 4 日
              山金金控资本管理有限公司       董事长               2012 年 10 月 29 日
  李国红      山金国际资产管理有限公司       董事长               2014 年 7 月 2 日
              山金期货有限公司               董事长               2014 年 8 月 11 日
              山东黄金金融控股集团(香港)   董事长               2015 年 6 月 18 日
              有限公司
              山东黄金集团有限公司           董事、党委副书记     2015 年 10 月 11 日
  陈道江
              山东黄金创业投资有限公司       董事长               2015 年 8 月 12 日
              山东黄金(北京)产业投资有限     董事长               2015 年 12 月 19 日
              公司
王立君        山东黄金集团有限公司           董事、党委常委       2015 年 10 月 11 日
                                             副总会计师           2016 年 7 月 8 日
 汪晓玲    山东黄金集团有限公司              副总会计师、财务部   2014 年 1 月 8 日
                                             总经理
           山东黄金集团财务有限公司          董事长               2015 年 2 月 6 日
李小平     山东黄金集团有限公司              党委常委             2015 年 10 月 11 日
邱子裕     山东黄金产业投资有限公司董        董事                 2015 年 7 月 1 日
           事
           山东黄金投资管理有限公司          董事长               2016 年 10 月 10 日


      (二) 在其他单位任职情况
      √适用 □不适用
                                               在其他单位担任的职                       任期终止日
    任职人员姓名         其他单位名称                                  任期起始日期
                                                       务                                   期
                    北京科技大学               教授、博士生导师       1998 年 7 月
  高永涛
                    北京安科兴业科技股份有     董事长                 2013 年 11 月
                    限公司
  卢斌                    南京审计大学         副教授、硕士生导师     2016 年 3 月
                                               培训教育学院副院长     2016 年 10 月
  许颖              兴业银行香港分行           稽核部总经理           2015 年 11 月
  Bingsheng Teng    长江商学院                 副院长                 2009 年 1 月
                    中兴通讯                   独立董事               2015 年 7 月
  姜军              北京国家会计学院           教研中心副教授         2012 年 3 月
                                               产业金融与运作研究
                                               所长
                                               学术委员会委员




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                                                            山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报   由董事会薪酬与考核委员会提出董事、高管薪酬方案报请公司董
酬的决策程序                 事会审议,董事会审议通过后提交股东大会批准执行。
董事、监事、高级管理人员报   实行签订年度目标责任状方式对董事、监事和高级管理人员实行
酬确定依据                   年薪+绩效的工资体系,董事会薪酬与考核委员会依据公司年度经
                             营业绩状况和高级管理人员的履行职责情况,对高级管理人员的
                             绩效进行综合考评,并根据考评结果确定其报酬。
董事、监事和高级管理人员报   公司在履行考核程序后足额发放了董事、监事及高级管理人员的
酬的实际支付情况             报酬。
报告期末全体董事、监事和高   报告期内,公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
级管理人员实际获得的报酬     828.28 万元。
合计


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名                担任的职务                     变动情形                变动原因
汤琦                   董事、董事会秘书              选举                     董事会换届选举
卢斌                   独立董事                      选举                     董事会换届选举
许颖                   独立董事                      选举                     董事会换届选举
邱子裕                 董事、董事会秘书              离任                     工作需要
Bingsheng Teng         独立董事                      离任                     工作需要
姜军                   独立董事                      离任                     工作需要
王树海                 副总经理                      离任                     工作需要
刘钦                   副总经理                      离任                     工作需要
叶建军                 副总经理                      离任                     工作需要


五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




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                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告



六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                 1,759
主要子公司在职员工的数量                                                            12,619
在职员工的数量合计                                                                  14,378
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                                 0
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                 专业构成人数
                生产人员                                                             9,307
                销售人员                                                                 5
                技术人员                                                             1,422
                财务人员                                                               248
                行政人员                                                             3,396
                   合计                                                             14,378
                                      教育程度
              教育程度类别                                  数量(人)
硕士及以上                                                                             275
本科                                                                                 2,263
大专                                                                                 2,369
高中或中专                                                                           4,616
初中及以下                                                                           4,855
                   合计                                                             14,378


(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司以战略为导向,以市场化、激励性、动态性、可控性为原则,制定了在内部具有竞争性、
公平性、激励性,在外部具有市场竞争性的岗位绩效工资制,实行全员业绩考核,强化绩效激励
作用。总部员工实行宽带薪酬,员工均有机会在本岗位层级内从低向高晋升;对高级管理人员签
订年度目标责任状,参照市场水平确定年薪标准,依据企业效益、规模、经营难度确定基薪,根
据责任状指标完成考核情况兑现绩效。


(三) 培训计划
√适用 □不适用
    加快人才培养,紧扣集团“十三五”规划和年度重点工作,在广泛进行培训需求调研基础上
制定计划,积极开展集团内部培训工作,做到经营管理人员、专业技术人员、职业技能人员“三
支队伍”全覆盖。
    经营管理人员培训聚焦公司治理、海外并购、资本运作、战略退出、转型发展、基础管理等
领域进行,旨在提高战略思维和创新能力。全年举办培训 103 期,培训 4206 人次。




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                                                    山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


    专业技术人员培训注重知识结构更新和创新能力提高,开展了地质、测量、采矿、选矿、冶
炼、机械、电气、安全、工程管理、财务金融等培训,着力提升专业能力、实践能力和创新能力。
全年举办培训 108 期,培训 5189 人次。
    技能人员培训主要以矿山特有工种技能培训为重点,技能竞赛和技能鉴定为抓手,突出实际
操作规范化和差异性,实现精准培训,不断提升技能人员能力素质。全年举办培训 66 期,培训
1934 人次。培训效果显著,有 2 人获“全国技术能手”,4 人获“全国黄金行业技术能手”、3
人获山东省“齐鲁首席技师”称号。


(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                        23,518,986 小时
劳务外包支付的报酬总额                                                     101685.11 万元


七、其他
□适用 √不适用



                                第九节       公司治理

一、    公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、
山东证监局、上海证券交易、香港联合交易所等境内外法律法规、相关规范性文件的规定和要求,
结合公司实际情况,不断完善公司法人治理结构和内部管理制度,提高决策质量、提升规范运作
水平。公司治理情况具体如下:
   (一)关于股东与股东大会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定执行、召开股
东大会,用制度保障来规范股东会的运作,保障了公司所有股东充分行使权利,特别是中小股东
享有平等地位,能充分享有自己的合法权益。通过设置投资者咨询电话、传真和电子邮箱等方式
加大和股东的交流力度,通过业绩说明会、现场接待妥善安排股东来访等举措,让股东真正享有
平等权利,增进了股东对公司的了解和认同。报告期内,共召开 1 次年度股东大会,5 次临时股
东大会,各次会议的召集、召开合法合规。
   (二)关于控股股东与上市公司
    公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利,没有干预公司的决策和经营,在人员、资产、
财务、机构和业务五方面均做到了独立。董事会、监事会和内部管理机构能独立运行。公司控股
股东严格遵守对公司做出的避免相互之间同业竞争的承诺,公司与控股股东发生关联交易时,能
够严格遵守回避表决制度,保证关联交易的公平、公正和公允。报告期内没有发生公司控股股东
利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。
   (三)关于董事与董事会
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                                                    山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


    公司董事会 2017 年 12 月 8 日完成换届,第五届董事会由 9 名董事组成,其中独立非执行董
事 3 人,董事会的人数和人员构成符合有关法律、法规规定,董事会组成专业结构合理,具备履
行职务所需的知识、技能和素质。公司严格按照《董事会议事规则》召集、召开董事会会议,公
司各位董事能认真出席董事会和股东会,积极参加培训,认真履行董事职责,3 位独立董事能认
真履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务,对公司重要事项发表独立意见和建议,以切实
保护股东的合法权益。公司董事会下设董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员
会、董事会薪酬与考核委员会。报告期内,共召开 16 次董事会会议,各次会议的召集、召开均符
合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。
   (四)关于监事与监事会
    公司监事会 2017 年 12 月 8 日完成换届,第五届监事会由 3 名监事组成,其中职工代表监事
1 人,监事会的组成人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事会成员本着对全体股东负责
的态度,恪尽职守、勤勉尽责,对公司财务以及公司董事及其他高级管理人员履行责任的合法、
合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内,公司共召开 12 次监事会,各次会议的
召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。
   (五)关于信息披露和透明度
    2017 年,公司积极应对资本市场证券监管政策的新变化,不断适应监管机构对信息披露工作
的新要求;继续坚持法定信息披露与自主信息披露相结合,增强定期报告内容的针对性和有效性,
有效提升了公司信息披露质量。按照《信息披露管理办法》真实、准确、及时、完整地披露有关
信息,确保所有股东有平等的机会获得信息,有效防止内幕交易的发生。报告期内,共发布各类
公告 88 份,临时公告 84 份,披露定期报告 4 份。
    (六)关于投资者关系及相关利益者
     公司根据《投资者关系管理制度》 ,进一步拓宽与投资者沟通的渠道,充分尊重和维护相
关利益者的合法权益,公司董事会办公室通过投资者互动平台与投资者积极互动, 专人负责接待
投资者来电、来信、来访、提问,以即时解答,信件复函、邮件回复等方式进行答复。积极参加
山东证监局举办的投资者网上集体接待日活动,在上海、北京、深圳、香港四地组织召开 2016
年度业绩路演、2017 年中期业绩路演,与投资者、分析师和媒体就公司生产经营、财务情况进行
交流,进一步加深投资者和资本市场对公司的了解。
    (七)内幕信息知情人情况
     公司高度重视内幕信息管理工作,结合《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的
规定》、《关于进一步做好内幕信息知情人登记管理工作的监管通函》的要求,经公司 2010 年 4
月 22 日、2011 年 12 月 13 日召开的第三届董事会第五十四次会议、第三届董事会第六十九次会
议审议通过,建立并适时全面修订了《内幕信息知情人管理制度》,进一步规范了公司对内幕知
情人的管理工作,并认真按照制度的规定执行。
     公司对报告期内定期报告、利润分配、境外并购项目、H 股发行等重大事项延续过程中的内
幕信息知情人进行了登记,全年备案登记内幕信息知情人共 6 批次 200 余人次,及时向监管部门
备案。认真组织相关人员参加证券监管机构举办各类培训,严格控制内幕信息知情人员范围,及

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                                                              山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


时登记内幕知情人信息,公司董事会对 2017 年度内幕信息知情人管理制度执行情况进行了自查,
认为内幕信息知情人管理制度执行情况良好,内幕信息知情人档案管理健全,内幕信息在讨论、
传递、审核、披露等环节规范、合法,保密工作严谨、得当,未发现相关内幕信息知情人有违规
买卖公司股票的行为,不存在损害公司及全体股东利益的情况。
    董事会认为:公司及董事、监事、高级管理人员未出现被证监会、交易所及其他监管部门通
报批评或处罚的情况,法人治理结构的实际情况与《公司法》、中国证监会的相关规定的要求不
存在差异。


公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用

二、     股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的查           决议刊登的披露日
       会议届次                 召开日期
                                                         询索引                           期
2016 年年度股东大会     2017 年 4 月 18 日       上海证券交易所网站              2017 年 4 月 19 日
                                                 (http://www.sse.com.cn)
2017 年第一次临时股     2017 年 5 月 15 日       上海证券交易所网站              2017 年 5 月 16 日
东大会                                           (http://www.sse.com.cn)
2017 年第二次临时股     2017 年 6 月 19 日       上海证券交易所网站              2017 年 6 月 20 日
东大会                                           (http://www.sse.com.cn)
2017 年第三次临时股     2017 年 7 月 14 日       上海证券交易所网站              2017 年 7 月 15 日
东大会                                           (http://www.sse.com.cn)
2017 年第四次临时股     2017 年 11 月 6 日       上海证券交易所网站              2017 年 11 月 7 日
东大会                                           (http://www.sse.com.cn)
2017 年第五次临时股     2017 年 12 月 8 日       上海证券交易所网站              2017 年 12 月 9 日
东大会                                           (http://www.sse.com.cn)

股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司股东大会聘请了公司律师出席见证,并出具了《法律意见书》。见证律师认为:公司股
东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、会议表决程序及表决结果等事宜,
均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规、规章和其他规范性文件及《公司
章程》的有关规定,股东大会通过的决议均合法有效。


三、     董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                           参加股东
                                              参加董事会情况
                                                                                           大会情况
             是否
  董事                本年应
             独立                            以通讯                         是否连续两     出席股东
  姓名                参加董      亲自出                  委托出   缺席
             董事                            方式参                         次未亲自参     大会的次
                      事会次      席次数                  席次数   次数
                                             加次数                           加会议         数
                        数
李国红       否            16          2          14           0        0   否                        6
陈道江       否            16          2          14           0        0   否                        3
                                               78 / 206
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王立君      否          16       1        14       1         0   否                       5
王培月      否          16       2        14       0         0   否                       6
汪晓玲      否          16       2        14       0         0   否                       4
汤琦        否           3       1         2       0         0   否                       1
高永涛      是          16       2        14       0         0   否                       3
卢斌        是           3       1         2       0         0   否                       0
许颖        是           3       1         2       0         0   否                       0
邱子裕      否          12       1        11       0         0   否                       6
Bingsheng   是          13       1        12       0         0   否                       2
Teng
姜军        是          13       0        12       1         0   否                       1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                                                                  16
其中:现场会议次数                                                                       2
通讯方式召开会议次数                                                                    14
现场结合通讯方式召开会议次数                                                             0


(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用


(三) 其他
□适用 √不适用


四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存
    在异议事项的,应当披露具体情况
□适用 √不适用
    公司董事会现设有战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员
会,并建立了董事会各专门委员会实施细则。各专门委员会能够按照相关要求履行职责,对公司
战略规划、财务报告审核、董监高人员选聘、关联交易等重大事项进行严格的会前审核,从专业
角度做出独立判断并做出是否提交董事会审议的决议。公司各专门委员会组成合理,分工明确,
能充分发挥各自职能,为完善公司治理结构,促进公司发展起到了积极的作用。不存在提出异议
的情况。


五、    监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
    报告期内,公司监事会全体监事勤勉、高效、严格履行监督职责,按照《公司法》、《上海
证券交易所股票上市规则》等有关规定,对公司定期报告的编制、财务状况、内控评价报告、重
大资产重组事项等分别发表了意见;对公司董事及高级管理人员执行职务、关联交易等工作履行
了监督职责。监事会认为:公司上述行为均严格按照《公司法》、 《公司章程》及其有关法律法


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                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


规规范运作,决策程序符合法律法规的要求,没有发生损害公司和股东权益的情况,监事会未发
现存在风险的事项。


六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
    证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
    公司与控股股东同业竞争情况详见第五节第二项承诺事项履行情况表中,黄金集团就解决同
业竞争所作的相关承诺及履行情况。


七、    报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
   公司董事会根据《上市公司治理准则》、《薪酬考核委员会实施细则》的要求,依据考核办
法对高级管理人员的履职情况进行评价。实行签订年度目标责任状的方式,进行薪酬管理。公司
将高管人员目标责任书、领导干部民主测评情况作为高管人员考评激励的依据。根据高管人员目
标责任状中各项指标的完成情况,结合年底民主测评情况,按照不同的权重进行综合考核,考核
结果作为激励高管人员的依据。


八、    是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2017 年度内部控制评价报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用


九、    内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
   公司聘请了北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行独立审计,并出
具了标准无保留意见。内控审计报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

是否披露内部控制审计报告:是


十、    其他
□适用 √不适用




                                       80 / 206
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                                      第十节      公司债券相关情况
     √适用 □不适用
     一、公司债券基本情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                    利率   还本付息  交易场
债券名称       简称        代码      发行日      到期日           债券余额
                                                                                   (%)     方式       所
公司债券     13 鲁金   122273       2013.9.3    2018.9.3       1,998,438,100.00    5.16% 分期付息    上海证
1期          01                                                                            到期还本  券交易
                                                                                                     所
公司债券     13 鲁金   122284       2015.3.30   2020.3.30      1,296,041,600.00    4.80% 分期付息    上海证
2期          02                                                                            到期还本  券交易
                                                                                                     所

     公司债券付息兑付情况
     √适用 □不适用
            2017 年 3 月 30 日支付山东黄金矿业股份有限公司 2013 年公司债券(第二期)债券自 2016
     年 3 月 30 日至 2017 年 3 月 29 日期间的利息,本期债券前三个计息年度票面利率为 4.80%,付息
     总金额为 6,240 万元(含税)。具体内容详见 2017 年 3 月 24 日刊登于《中国证券报》、《上海证券
     报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(http:// www.sse.com.cn )的《山东黄
     金矿业股份有限公司 2013 年公司债券(第二期)2017 年付息公告)(临 2017-008)。
            2017 年 9 月 3 日支付山东黄金矿业股份有限公司 2013 年公司债券(第一期)债券自 2016 年 9
     月 3 日至 2017 年 9 月 2 日期间的利息,本期债券前三个计息年度票面利率为 5.16%,付息总金额
     为 10,320 万元(含税)。具体内容详见 2017 年 8 月 26 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、
     《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(http :// www.sse.com.cn)的(山东黄金矿业
     股份有限公司 2013 年公司债券(第一期)2016 年付息公告》(临 2017-059)。

     公司债券其他情况的说明
     □适用 √不适用

     二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                                  名称                     广发证券股份有限公司
                                  办公地址                 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 9 层
           债券受托管理人
                                  联系人                   余蔚
                                  联系电话                 010-56571655
                                  名称                     联合信用评级有限公司
            资信评级机构
                                  办公地址                 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层

     其他说明:
     □适用 √不适用


     三、公司债券募集资金使用情况
     √适用 □不适用
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                                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


   根据募集说明书约定,“13 鲁金 01”募集资金用于偿还银行贷款和补充流动资金,“13 鲁金 02”
募集资金用于补充流动资金。截至目前,两期公司债均按照募集说明书约定使用。

四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)成立于 2002 年 5 月,注册资金 3000 万元,
是国内专业从事资本市场信用评级业务的全国性公司之一,办公地点位于北京。联合评级长期专
注于中国信用评级市场的研究和实践工作,先后获得中国国家发展和改革委员会和中国人民银行
总行的认可,开展相关信用评级业务,2008 年 5 月获得中国证券监督管理委员会行政许可,从事
证券市场资信评级业务。2013 年 10 月,公司取得了中国保监会对于外部信用评级机构能力的认
可。联合评级业务范围主要包括企业主体信用评级、债券评级(公司债、可转债、可交换债、私
募债、金融债、资产证券化产品等)、债权投资计划评级、信托产品评级、资管计划评级、信用衍
生产品评级、国家主权评级等,以及拟上市企业风险评析、企业社会责任评价、公司治理评价、
私募股权基金风险评价、信用风险管理咨询等评价和咨询业务。


五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    增信机制: 13 鲁金 01”和“13 鲁金 02”由山东黄金集团有限公司提供无条件不可撤销的连带责
任保证担保。
    偿债计划:
   (一)“13 鲁金 01”
    1、本期债券的起息日为公司债券的发行首日,即 2013 年 9 月 3 日。
    2、本期债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债
券每年的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 9 月 3 日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则
顺延至其后的第一个工作日),若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为自 2014 年
至 2016 年每年的 9 月 3 日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日)。
   3、本期债券的本金支付日为 2018 年 9 月 3 日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延
至其后的第一个工作日),若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的兑付日为 2016 年 9 月 3
日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日)。
   (二)“13 鲁金 02”
    1、本期债券的起息日为公司债券的发行首日,即 2015 年 3 月 30 日。
    2、本期债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债
券每年的付息日为 2016 年至 2020 年每年的 3 月 30 日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则
顺延至其后的第一个工作日),若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为自 2016 年
至 2020 年每年的 3 月 30 日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作
日)。


                                          82 / 206
                                                                  山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


              3、本期债券的本金支付日为 2020 年 3 月 30 日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺
          延至其后的第一个工作日),若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的兑付日为 2018 年 3 月
          30 日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日)。


          六、公司债券持有人会议召开情况
          □适用 √不适用

          七、公司债券受托管理人履职情况
          √适用 □不适用
              受托管理人按照受托管理协议履行相应职责。受托管理人每年已在发行人年度报告披露之日
          后的 30 个工作日内出具债券受托管理事务年度报告。


          八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
          □适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                 本期比上年同   变动
                   主要指标                2017 年              2016 年
                                                                                 期增减(%)    原因
          息税折旧摊销前利润          4,314,589,584.86      3,612,341,119.79             19.44
          流动比率                              64.73%                42.17%             22.56
          速动比率                              35.67%                20.58%             15.09
          资产负债率(%)                        59.23                 42.36             16.87
          EBITDA 全部债务比                       0.17                  0.30            -42.49
          利息保障倍数                            3.93                  6.08            -35.30
          现金利息保障倍数                        8.22                  8.17              0.51
          EBITDA 利息保障倍数                     8.16                 10.84            -24.73
          贷款偿还率(%)                          100                   100
          利息偿付率(%)                          100                   100


          九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
           √适用 □不适用
                公司于 2016 年 4 月 8 日在银行间债券市场成功发行短期融资券,发行金额为 4 亿元,期限为
           1 年,该债券到期已经还本付息。
                                                              债券本金            还本付息
  债券名称        简称      代码        发行日        到期日              利率                 交易场所
                                                                余额                  方式
山东黄金矿
业股份有限                                                                        到期一次
               16 鲁黄金 041653                                                                银行间债
公司 2016 年                          2016.4.8      2017.4.8            2.82%     性还本付
               矿 CP001    020                                                                 券市场
度第一期短                                                                        息
期融资券


          十、公司报告期内的银行授信情况
          √适用 □不适用
              截止报告期末,公司及所属单位共申请银行授信人民币 302.40 亿元,美元 17.60 亿元,已经
          使用人民币 82.70 亿元,美元 12.60 亿元。
                                                     83 / 206
                                                  山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
公司已按照募集说明书约定使用债券募集资金。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用




                                       84 / 206
                                              山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


                            第十一节 财务报告

一、   审计报告
√适用 □不适用
                               审计报告
                       天圆全审字[2018]000056 号

山东黄金矿业股份有限公司全体股东:
     一、审计意见
     我们审计了山东黄金矿业股份有限公司(以下简称山东黄金)财务报表,包括 2017
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
     我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允
反映了山东黄金 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及
母公司经营成果和现金流量。
     二、形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则,我们独立于山东黄金,并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事
项单独发表意见。
     (一)商誉减值
     1、事项描述
     如财务报表附注五、19 所示,截至 2017 年 12 月 31 日,山东黄金合并资产负债
表中商誉账面价值为人民币 2,707,985,615.61 元,比期初增加了 1,005,979,295.20
元。
     如财务报表附注三、5 所示,企业合并形成的商誉,山东黄金至少在每年年度终
了进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额,即相关资
产组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者
之中的较高者。在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时,山东黄金需要恰当的
预测相关资产组未来现金流的长期平均增长率和合理的确定计算相关资产组预计未
来现金流量现值所采用的折现率。
     由于商誉金额重大,且管理层需要作出重大判断,我们将商誉的减值确定为关键
审计事项。
     2、实施的审计程序
     在审计中,我们执行了以下审计程序:
     (1)基于我们对山东黄金业务的了解和企业会计准则的规定,评价管理层对各
资产及资产组的识别以及如何将商誉和其他资产分配至各资产组;
     (2)对于所有商誉获取独立估值专家出具的评估报告,评估报告中所涉及的评
估减值测试模型是否符合现行的企业会计准则;

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                                               山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

    (3)评价管理层判断商誉是否减值时委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素
质和客观性;
    (4)我们通过实施下列程序对评估报告中的关键假设进行了复核:
    ①将商誉减值测试报告中第一期的收入、毛利率等数据与经批准的财务预算进行
比较;
    ②将未来现金流量预测期间的收入增长率和毛利率等与被测试公司的历史情况
进行比较;
    ③复核了折现现金流量模型中的折现率等参数的适当性;
    ④复核了未来现金流量净现值的计算是否准确。
    考虑在财务报表中商誉的减值评估以及所采用的关键假设的披露是否符合企业
会计准则的要求。
    3、实施审计程序的结果
    基于获取的审计证据,我们认为,管理层对商誉的减值是合理的。
    (二)会计估计变更
    1、事项描述
    如财务报表附注三、31 所述,山东黄金经董事会审议批准,自 2017 年 10 月 1
日起对井巷资产的折旧方法、采矿权及探矿权的摊销方法进行变更,井巷资产折旧方
法以及探矿权、采矿权摊销方法的改变属于会计估计变更。
    由于上述会计估计变更主要依赖管理层的判断并受其偏向影响,因此我们对会计
估计变更作为关键审计事项。
    2、实施的审计程序
    在审计中我们执行了以下程序:
    (1)了解山东黄金会计估计变更的理由,评价会计估计变更的合理性;
    (2)评价会计估计变更相关的关键内部控制;
    (3)了解会计估计变更后的井巷资产的折旧方法、采矿权及探矿权的摊销方法,
并按照新的会计估计测算井巷资产的折旧、采矿权及探矿权的摊销是否正确,计算会
计估计变更的累计影响数;
    (4)考虑在财务报表中会计估计变更的披露是否符合企业会计准则的要求。
    3、实施审计程序的结果
    基于获取的审计证据,我们认为,山东黄金的会计估计变更是合理的,并进行了
恰当的披露。
    (三)收购 Veladero 矿的 50%权益
    1、事项描述
    山东黄金于 2017 年 6 月 30 日根据 2017 年 4 月 6 日之购股协议,由在香港设立
的山东黄金矿业(香港)有限公司(以下简称“山东黄金香港公司”)作为交易主体,
收购 Argentina Gold (Bermuda) II Ltd.(以下简称“AGBII”)50%的股权,同时
认购 Minera Argentina Gold S.R.L.(以下简称“MAG”)新发行的 2.1547%的股权
(MAG 为 AGBII 之非全资附属公司),购买巴理克黄金公司(Barrick Gold Corporation,
以下简称“巴理克”)持有 MAG 的 50%的股东贷款。收购价款为 9.6 亿美元(根据股
份购买协议根据若干财务指标于 2017 年 11 月调整至 9.9 亿美元,相当于约人民币
67.05 亿元)。其中,1.41 亿美元(相当于约人民币 9.35 亿元)用于购买 MAG 的 50%
股东贷款。



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                                              山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

    为确定收购事项的商誉,山东黄金委托评估机构评估所收购可识别资产及所承担
负债及或有负债的公允价值,并就所收购资产及承担负债分配购买价款。收购事项产
生的商誉为 1.54 亿美元(相当于约人民币 10.42 亿元)。
    通过上述交易,山东黄金香港公司直接和间接持有 MAG50%的股权,公司与巴理克
将对 MAG 拥有的阿根廷贝拉德罗(Veladero)金矿实施共同经营,并各按 50%比例并
表。山东黄金已于 2017 年 6 月 30 日起将其于 AGBII 集团的投资作为一项合营业务入
账,合并其资产负债及损益。
    由于本次收购的重要性以及重大管理层判断和估计涉及确定投资的会计处理以
及收购产生的商誉金额,我们将此事视为关键审计事项。
    2、实施的审计程序
    在审计中我们执行了以下程序:
    (1)就购买事项的结算及合并完成收购事项取得及检查股份购买协议及有关证
明文件;
    (2)取得检查了管理层对确定投资的会计处理和收购完成日期的评估,并检查
了相关证明文件;
    (3)我们对本次收购基准日的财务信息进行了审计;
    (4)我们评估了管理层聘请的评估机构的资格、专业能力和独立性;
    (5)关注山东黄金在财务报告中对此次收购的披露是否充分。
    3、实施审计程序的结果
    我们认为山东黄金收购 Veladero 矿的 50%的权益的会计处理与我们所取得的审
计证据一致,并进行了恰当的披露。
    四、其他信息
    山东黄金管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括山东黄金2017
年年报中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该
事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、
执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估山东黄金的持续经营能力,并运用持续经营
假设,除非管理层计划清算山东黄金、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督山东黄金的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策,则通常认为错报是重大的。


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                                            山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审
计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证
据,就可能导致对山东黄金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项
或情况可能导致山东黄金不能持续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。
    (6)就山东黄金中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以
对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担
全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披
露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。




                                 88 / 206
                                                        山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

二、    财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 山东黄金矿业股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                           3,072,755,687.95        1,303,650,150.85
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             19,066,340.00             4,100,000.00
  应收账款                                            126,662,812.43            27,705,396.28
  预付款项                                            175,303,985.26           115,951,598.47
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                              6,221,148.77
  其他应收款                                          301,282,384.04           154,759,476.49
  买入返售金融资产
  存货                                               3,102,217,624.57        1,369,968,219.05
  持有待售资产                                             395,943.63
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        105,212,509.27            76,891,982.02
    流动资产合计                                     6,909,118,435.92        3,053,026,823.16
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                      2,016,100.00             2,016,100.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                         399,208,133.03         371,460,943.60
  投资性房地产                                         226,684,034.94         234,469,546.19
  固定资产                                          18,431,707,818.95      11,108,770,921.12
  在建工程                                           2,614,791,990.32       2,232,786,154.77
  工程物资                                              41,964,604.65          66,910,069.04
  固定资产清理                                           6,016,111.38           6,611,542.23
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           9,819,365,853.18       8,945,376,387.35
  开发支出                                               2,453,884.27           2,326,414.51
  商誉                                               2,707,985,615.61       1,702,006,320.41
  长期待摊费用                                          34,081,670.47          51,524,176.36
  递延所得税资产                                       122,885,011.79         144,287,317.63
  其他非流动资产                                       798,010,430.05         435,639,996.92
    非流动资产合计                                  35,207,171,258.64      25,304,185,890.13
                                         89 / 206
                                                  山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

      资产总计                                42,116,289,694.56      28,357,212,713.29
流动负债:
  短期借款                                       789,300,000.00          530,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期               5,751,410,580.00        3,169,788,800.00
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       388,878,003.86          515,888,153.88
  应付账款                                     1,766,850,305.42        1,300,006,209.33
  预收款项                                       127,219,280.57          171,397,859.45
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   149,388,804.01           95,917,169.63
  应交税费                                       312,794,205.62          120,807,854.84
  应付利息                                       110,575,709.62           91,905,057.35
  应付股利                                       188,863,644.00           34,535,050.48
  其他应付款                                   1,049,395,032.68          779,785,939.06
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                          38,992,473.40           22,000,000.00
  其他流动负债                                                           408,365,999.98
                                                                       7,240,398,094.00
   流动负债合计
                                              10,673,668,039.18
非流动负债:
  长期借款                                     6,857,568,000.00           88,000,000.00
  应付债券                                     3,294,479,700.00        3,290,394,400.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                                      59,883,941.80           19,096,694.58
  长期应付职工薪酬                                 2,837,831.81
  专项应付款
  预计负债                                       578,306,781.60           29,964,686.05
  递延收益                                        17,526,278.53           16,095,963.05
  递延所得税负债                               3,462,738,517.98        1,328,424,597.17
  其他非流动负债
    非流动负债合计                            14,273,341,051.72       4,771,976,340.85
      负债合计                                24,947,009,090.90      12,012,374,434.85
所有者权益
  股本                                         1,857,118,809.00        1,857,118,809.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                     4,216,363,421.05        4,215,080,246.76
                                   90 / 206
                                                          山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

  减:库存股                                              6,384,642.36             6,384,642.36
  其他综合收益                                           -2,433,400.02               105,070.16
  专项储备                                                3,391,039.76             2,786,833.61
                                                                                 471,154,249.07
  盈余公积
                                                        552,642,737.36
  一般风险准备
  未分配利润                                          9,703,640,302.87        8,979,394,462.85
  归属于母公司所有者权益合计                         16,324,338,267.66       15,519,255,029.09
  少数股东权益                                          844,942,336.00          825,583,249.35
    所有者权益合计                                   17,169,280,603.66       16,344,838,278.44
      负债和所有者权益总计                           42,116,289,694.56       28,357,212,713.29

法定代表人:李国红        主管会计工作负责人:王培月                  会计机构负责人:黄卫民


                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:山东黄金矿业股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注              期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                                            1,910,641,746.43           988,820,673.77
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                             218,166,760.48            263,151,835.23
  预付款项                                              23,527,174.14              3,900,833.22
  应收利息
  应收股利                                              919,845,116.28           168,873,000.00
  其他应收款                                          3,258,844,316.72         2,563,364,043.03
  存货                                                   37,531,678.13            37,829,867.88
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           19,306,933.20            16,760,875.49
    流动资产合计                                      6,387,863,725.38         4,042,701,128.62
非流动资产:
  可供出售金融资产                                          500,000.00                500,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       11,312,163,873.97       11,244,416,684.54
  投资性房地产                                          201,706,936.53          208,033,315.63
  固定资产                                            1,047,724,436.25        1,074,944,668.93
  在建工程                                              552,534,679.51          305,314,174.65
  工程物资                                                4,745,623.89           20,312,418.44
  固定资产清理                                            1,479,894.75              873,505.66
  生产性生物资产
  油气资产

                                          91 / 206
                                                  山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

  无形资产                                       36,454,323.87            21,763,014.64
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     4,732,299.93           5,893,518.23
  递延所得税资产                                  10,734,177.69           6,260,118.65
  其他非流动资产                                 437,406,286.73          26,563,055.29
    非流动资产合计                            13,610,182,533.12      12,914,874,474.66
      资产总计                                19,998,046,258.50      16,957,575,603.28
流动负债:
  短期借款                                       670,000,000.00          390,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期               5,436,791,200.00        2,826,211,800.00
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       75,256,736.27            61,728,417.78
  应付账款                                      475,336,591.56           434,253,501.71
  预收款项                                        2,752,675.92             2,706,941.88
  应付职工薪酬                                    4,694,114.06            33,489,726.11
  应交税费                                       21,160,754.38            14,298,450.99
  应付利息                                      107,820,380.87            91,776,128.19
  应付股利                                      153,588,308.12             2,392,882.00
  其他应付款                                    462,125,528.04           603,482,197.16
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                                           408,365,999.98
    流动负债合计                               7,409,526,289.22        4,868,706,045.80
非流动负债:
  长期借款
  应付债券                                     3,294,479,700.00        3,290,394,400.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                                      4,716,989.58             6,981,144.58
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                       15,263,937.36
  递延收益                                          757,360.45                602,866.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             3,315,217,987.39        3,297,978,410.58
      负债合计                                10,724,744,276.61        8,166,684,456.38
所有者权益:
  股本                                         1,857,118,809.00        1,857,118,809.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                     2,678,762,833.91        2,678,762,833.91
  减:库存股
  其他综合收益                                       49,074.71                105,070.16
  专项储备                                                                    479,377.60
                                   92 / 206
                                                          山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

  盈余公积                                               723,118,415.64         641,629,927.35
  未分配利润                                           4,014,252,848.63       3,612,795,128.88
    所有者权益合计                                     9,273,301,981.89       8,790,891,146.90
      负债和所有者权益总计                            19,998,046,258.50      16,957,575,603.28

法定代表人:李国红         主管会计工作负责人:王培月                会计机构负责人:黄卫民


                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                      附注           本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          51,041,303,382.75 50,198,852,619.86
其中:营业收入                                          51,041,303,382.75 50,198,852,619.86
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          49,382,276,134.81 48,547,579,831.15
其中:营业成本                                          46,412,368,965.80 45,799,121,725.06
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                           240,658,049.40        180,603,388.26
      销售费用                                              31,152,153.39         34,440,986.74
      管理费用                                           2,200,984,056.96      2,205,206,495.82
      财务费用                                             499,968,089.25        324,662,624.79
      资产减值损失                                          -2,855,179.99          3,544,610.48
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                     -86,827,530.00         25,433,330.00
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                        62,305,196.53         21,725,569.34
      其中:对联营企业和合营企业的投资                      34,024,333.65         27,662,122.92
收益
      资产处置收益(损失以“-”号填列)                       682,870.06             363,286.44
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                                              15,979,222.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       1,651,167,006.99      1,698,794,974.49
  加:营业外收入                                            23,870,835.17         21,691,192.93
  减:营业外支出                                            46,424,734.41         29,034,000.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   1,628,613,107.75      1,691,452,167.42
  减:所得税费用                                           435,222,008.00        382,643,585.14
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       1,193,391,099.75      1,308,808,582.28
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号                   1,193,391,099.75      1,308,808,582.28
填列)

                                           93 / 206
                                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                       55,967,287.62        16,032,437.44
    2.归属于母公司股东的净利润                        1,137,423,812.13     1,292,776,144.84
六、其他综合收益的税后净额                              -2,538,470.18           -986,721.04
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    -2,538,470.18           -531,334.93
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合                  -2,538,470.18            -531,334.93
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重                       -55,995.45
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                                             -531,334.93
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                             -2,482,474.73
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                                             -455,386.11
净额
七、综合收益总额                                    1,190,852,629.57       1,307,821,861.24
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  1,134,885,341.95       1,292,244,809.91
  归属于少数股东的综合收益总额                         55,967,287.62          15,577,051.33
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                       0.61                   0.77
  (二)稀释每股收益(元/股)                                       0.61                   0.77

定代表人:李国红          主管会计工作负责人:王培月             会计机构负责人:黄卫民


                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                        1,212,036,560.08 1,164,998,333.19
  减:营业成本                                        533,626,484.56       460,346,391.71
      税金及附加                                       37,784,468.65        28,781,702.77
      销售费用                                             848,166.40           842,549.80
      管理费用                                        334,641,057.62       292,732,845.23
      财务费用                                        297,498,846.52       248,812,420.10
      资产减值损失                                     -9,363,139.74        -1,861,784.59
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                -39,216,200.00        27,174,800.00
                                         94 / 206
                                                           山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                       837,911,548.42         40,990,374.75
       其中:对联营企业和合营企业的投资                      34,024,333.65         27,662,122.92
收益
       资产处置收益(损失以“-”号填列)                       284,674.61
       其他收益                                               1,094,776.93
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          817,075,476.03        203,509,382.92
  加:营业外收入                                                428,874.03          1,805,298.27
  减:营业外支出                                              7,093,526.24          5,778,678.93
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      810,410,823.82        199,536,002.26
    减:所得税费用                                           -4,474,059.04          4,717,681.52
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          814,884,882.86        194,818,320.74
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”                      814,884,882.86        194,818,320.74
号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                      -55,995.45             105,070.16
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收                          -55,995.45             105,070.16

     1.权益法下在被投资单位以后将重分                           -55,995.45
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                                                  105,070.16

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                            814,828,887.41        194,923,390.90
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:李国红          主管会计工作负责人:王培月                会计机构负责人:黄卫民


                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                     附注              本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         53,126,376,375.12      51,780,473,318.75
  客户存款和同业存放款项净增加额
                                            95 / 206
                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                    1,277,708.75              11,812.11
  收到其他与经营活动有关的现金                    290,697,700.81         469,845,097.13
    经营活动现金流入小计                       53,418,351,784.68      52,250,330,227.99
  购买商品、接受劳务支付的现金                 46,529,017,516.99      46,415,322,102.92
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                2,012,329,976.89       1,732,921,330.17
  支付的各项税费                                  674,410,436.71         820,673,295.16
  支付其他与经营活动有关的现金                    503,914,464.98         557,463,254.86
    经营活动现金流出小计                       49,719,672,395.57      49,526,379,983.11
      经营活动产生的现金流量净额                3,698,679,389.11       2,723,950,244.88
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                       10,425,163.42
  取得投资收益收到的现金                                                    2,456,364.83
  处置固定资产、无形资产和其他长                   4,942,588.93               198,894.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                           60,482,742.17
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                  1,203,899,026.75        1,429,772,757.33
    投资活动现金流入小计                        1,208,841,615.68        1,503,335,921.75
  购建固定资产、无形资产和其他长                3,801,606,741.54        1,963,270,347.68
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                            9,738,885.02
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                6,413,725,579.88
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                  1,401,276,668.71       1,212,913,218.21
    投资活动现金流出小计                       11,616,608,990.13       3,185,922,450.91
      投资活动产生的现金流量净额              -10,407,767,374.45      -1,682,586,529.16
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                    1,643,822,447.80
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                           11,645,196,000.00        1,700,000,000.00
  发行债券收到的现金                                                      400,000,000.00
                                   96 / 206
                                                       山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

  收到其他与筹资活动有关的现金                      6,133,424,858.67        4,910,321,183.60
    筹资活动现金流入小计                           17,778,620,858.67        8,654,143,631.40
  偿还债务支付的现金                                4,499,839,655.57        1,650,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      661,732,199.31          516,893,456.51
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股                      31,738,661.28            33,679,800.87
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                      4,650,056,550.57        6,871,635,186.96
    筹资活动现金流出小计                            9,811,628,405.45        9,038,528,643.47
      筹资活动产生的现金流量净额                    7,966,992,453.22         -384,385,012.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      -13,815,151.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        1,244,089,316.17          656,978,703.65
  加:期初现金及现金等价物余额                      1,154,249,240.96          497,270,537.31
六、期末现金及现金等价物余额                        2,398,338,557.13        1,154,249,240.96

法定代表人:李国红       主管会计工作负责人:王培月               会计机构负责人:黄卫民


                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注            本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      1,239,583,434.39        1,362,841,749.45
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      2,406,075,413.88        4,423,115,469.84
    经营活动现金流入小计                            3,645,658,848.27        5,785,957,219.29
  购买商品、接受劳务支付的现金                        286,211,241.64          247,687,706.51
  支付给职工以及为职工支付的现金                      316,946,569.44          274,072,762.81
  支付的各项税费                                       37,212,440.41           36,301,229.31
  支付其他与经营活动有关的现金                      3,247,973,469.39        3,737,219,542.44
    经营活动现金流出小计                            3,888,343,720.88        4,295,281,241.07
  经营活动产生的现金流量净额                         -242,684,872.61        1,490,675,978.22
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                               79,152,665.26           21,460,640.41
  处置固定资产、无形资产和其他长                        4,707,069.58               63,084.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                               60,515,411.42
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               83,859,734.84           82,039,135.83
  购建固定资产、无形资产和其他长                      686,714,022.07          433,591,200.39
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       40,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额

                                        97 / 206
                                                    山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告

  支付其他与投资活动有关的现金                      40,034,333.71
    投资活动现金流出小计                           766,748,355.78          433,591,200.39
      投资活动产生的现金流量净额                  -682,888,620.94         -351,552,064.56
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                     1,642,822,447.80
  取得借款收到的现金                             3,050,000,000.00        1,560,000,000.00
  发行债券收到的现金                                                       400,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                   6,100,154,013.31        4,846,212,349.27
    筹资活动现金流入小计                         9,150,154,013.31        8,449,034,797.07
  偿还债务支付的现金                             2,770,000,000.00        1,460,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                   509,793,542.86          461,633,664.75
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                   4,546,419,456.26        6,838,086,797.69
    筹资活动现金流出小计                         7,826,212,999.12        8,759,720,462.44
      筹资活动产生的现金流量净额                 1,323,941,014.19         -310,685,665.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       398,367,520.64          828,438,248.29
  加:期初现金及现金等价物余额                     976,474,990.22          148,036,741.93
六、期末现金及现金等价物余额                     1,374,842,510.86          976,474,990.22

法定代表人:李国红         主管会计工作负责人:王培月          会计机构负责人:黄卫民




                                      98 / 206
                                                                                                                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                                                             合并所有者权益变动表
                                                                               2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                                    本期

                                                                                           归属于母公司所有者权益
          项目                                                                                                                                                 少数股东权    所有者权益
                                                     其他权益工具                        减:库    其他综合                              一般风                    益            合计
                                股本                                       资本公积                            专项储备    盈余公积               未分配利润
                                            优先股      永续债      其他                   存股      收益                                险准备
一、上年期末余额            1,857,118,809                                  4,215,080,    6,384,    105,070.1   2,786,83    471,154,               8,979,394,   825,583,24    16,344,838,
                                      .00                                      246.76    642.36            6       3.61      249.07                   462.85         9.35         278.44
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额            1,857,118,809                                  4,215,080,    6,384,    105,070.1   2,786,83    471,154,               8,979,394,   825,583,24    16,344,838,
                                      .00                                      246.76    642.36            6       3.61      249.07                   462.85         9.35         278.44
三、本期增减变动金额(减                                                   1,283,174.              -2,538,47   604,206.    81,488,4               724,245,84   19,359,086    824,442,325
少以“-”号填列)                                                                 29                   0.18         15       88.29                     0.02          .65            .22
(一)综合收益总额                                                                                 -2,538,47                                      1,137,423,   55,967,287    1,190,852,6
                                                                                                        0.18                                          812.13          .62          29.57
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                             81,488,4               -413,177,9   -23,190,21    -354,879,69
                                                                                                                              88.29                    72.11         2.63           6.45
1.提取盈余公积                                                                                                            81,488,4               -81,488,4
                                                                                                                              88.29                   88.29


                                                                                        99 / 206
                                                                                                                                       山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分                                                                                                                                         -23,190,21     -354,879,69
配                                                                                                                                                   -331,689,4         2.63            6.45
                                                                                                                                                          83.82
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                                                   604,206.                                         -79,401.00      524,805.15
                                                                                                                       15
1.本期提取                                                                                                      190,850,                                         5,388,191.     196,238,977
                                                                                                                   786.10                                                 50             .60
2.本期使用                                                                                                      190,246,                                         5,467,592.     195,714,172
                                                                                                                   579.95                                                 50             .45
(六)其他                                                                1,283,174.                                                                              -13,338,58     -12,055,413
                                                                                  29                                                                                    7.34             .05
四、本期期末余额            1,857,118,809                                 4,216,363,     6,384,    -2,433,40     3,391,03    552,642,                9,703,640,   844,942,33     17,169,280,
                                      .00                                     421.05     642.36         0.02         9.76      737.36                    302.87         6.00          603.66



                                                                                                                   上期

                                                                                          归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                                                                                 少数股东     所有者权益合
                                                 其他权益工具                                      其他综                                 一般风险    未分配利      权益           计
                                股本                                   资本公积     减:库存股                 专项储备     盈余公积
                                            优先股   永续债     其他                               合收益                                   准备          润
一、上年期末余额            1,423,072,408                              34,862,366   6,384,642      636,405     16,128,94    451,672,41                7,735,11    631,889,     10,286,994,25
                                      .00                                     .00         .36          .09          5.34          7.00                6,821.99      529.52              0.58
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并                                                 1,295,974,                              327,782.3                              131,944,    365,638,     1,793,885,610

                                                                                       100 / 206
                                                                                                     山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                               932.72                                  9                             867.35      027.60            .06
    其他
二、本年期初余额            1,423,072,408   1,330,837,   6,384,642    636,405   16,456,72   451,672,41             7,867,06    997,527,   12,080,879,86
                                      .00       298.72         .36        .09        7.73         7.00             1,689.34      557.12            0.64
三、本期增减变动金额(减    434,046,401.0   2,884,242,                -531,33   -13,669,8   19,481,832             1,112,33    -171,944   4,263,958,417
少以“-”号填列)                      0       948.04                   4.93       94.12          .07             2,773.51     ,307.77             .80
(一)综合收益总额                                                    -531,33                                      1,292,77    15,577,0   1,307,821,861
                                                                         4.93                                      6,144.84       51.33             .24
(二)所有者投入和减少资    434,046,401.0   4,248,256,                                                                         -148,039   4,534,263,130
本                                      0       707.35                                                                          ,977.88             .47
                                                                                                                        -
1.股东投入的普通股         434,046,401.0   4,513,991,                                                                         -148,039   4,799,998,370
                                        0       947.01                                                                          ,977.88             .13
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他                                     (265,735,2                                                                                    -265,735,239.
                                                39.66)                                                                                               66
(三)利润分配                                                                              19,481,832             -161,539    -28,874,   -170,932,436.
                                                                                                   .07              ,881.87      386.60              40
1.提取盈余公积                                                                             19,481,832             -19,481,
                                                                                                   .07               832.07
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分                                                                                          -142,058    -28,874,   -170,932,436.
配                                                                                                                  ,049.80      386.60              40
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                  -13,669,8                                      -101,645   -13,771,540.0
                                                                                    94.12                                           .94               6
                                                          101 / 206
                                                                                                                                山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




                                                                                                                                        -           -
1.本期提取                                                                                                149,501,0                                       4,338,68   153,839,699.5
                                                                                                               11.68                                           7.85               3
2.本期使用                                                                                                163,170,9                                       4,440,33   167,611,239.5
                                                                                                               05.80                                           3.79               9
(六)其他                                                             (1,364,013                                                               -18,903,   -10,505,   -1,393,422,59
                                                                         ,759.31)                                                                 489.46     348.68            7.45
四、本期期末余额           1,857,118,809                               4,215,080,   6,384,642    105,070   2,786,833   471,154,24               8,979,39   825,583,   16,344,838,27
                                     .00                                   246.76         .36        .16         .61         9.07               4,462.85     249.35            8.44


          法定代表人:李国红                                   主管会计工作负责人:王培月                                                会计机构负责人:黄卫民


                                                                           母公司所有者权益变动表
                                                                               2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期
               项目                                       其他权益工具                                        其他综合
                                           股本                                     资本公积     减:库存股               专项储备   盈余公积      未分配利润     所有者权益合计
                                                     优先股   永续债     其他                                   收益
一、上年期末余额                       1,857,118,8                              2,678,762,833                  105,070.   479,377.   641,629,92    3,612,795,1    8,790,891,146.90
                                             09.00                                        .91                        16         60         7.35          28.88
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                       1,857,118,8                              2,678,762,833                  105,070.   479,377.   641,629,92    3,612,795,1    8,790,891,146.90
                                             09.00                                        .91                        16         60         7.35          28.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号                                                                           -55,995.   -479,377   81,488,488    401,457,719        482,410,834.99
填列)                                                                                                               45        .60          .29            .75
(一)综合收益总额                                                                                             -55,995.                            814,884,882        814,828,887.41
                                                                                                                     45                                    .86
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
                                                                                     102 / 206
                                                                                                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




4.其他
(三)利润分配                                                                                                                             81,488,488      -413,427,16       -331,938,674.82
                                                                                                                                                  .29             3.11
1.提取盈余公积                                                                                                                            81,488,488      -81,488,488
                                                                                                                                                  .29              .29
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                -331,938,67       -331,938,674.82
                                                                                                                                                                  4.82
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
                                                                                                                             -479,377                                           -479,377.60
 (五)专项储备
                                                                                                                                  .60
                                                                                                                             20,852,1                                         20,852,174.00
1.本期提取
                                                                                                                                74.00
                                                                                                                             21,331,5                                         21,331,551.60
2.本期使用
                                                                                                                                51.60
(六)其他
四、本期期末余额                           1,857,118,8                             2,678,762,833                 49,074.7                  723,118,41      4,014,252,8      9,273,301,981.89
                                                 09.00                                       .91                        1                        5.64            48.63



                                                                                                         上期
          项目                                             其他权益工具                                         其他综合                                                       所有者权益合
                                    股本                                           资本公积        减:库存股                专项储备         盈余公积         未分配利润
                                                  优先股     永续债       其他                                    收益                                                             计
一、上年期末余额                1,423,072,40                                     298,199,996.                               3,624,403.       622,148,0       3,579,765,8       5,926,810,7
                                        8.00                                               62                                       71           95.28             81.01             84.62
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                1,423,072,408.                                   298,199,996.62                             3,624,403.71      622,148,09     3,579,765,881    5,926,810,784
                                            00                                                                                                      5.28               .01              .62
                                                                                       103 / 206
                                                                                  山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




三、本期增减变动金额(减少   434,046,401.00   2,380,562,837.    105,070.   -3,145,026.1   19,481,832   33,029,247.87   2,864,080,362
以“-”号填列)                                          29          16              1          .07                             .28
(一)综合收益总额                                              105,070.                               194,818,320.7   194,923,390.9
                                                                      16                                           4               0
(二)所有者投入和减少资本   434,046,401.00   2,380,562,837.                                                           2,814,609,238
                                                          29                                                                     .29
1.股东投入的普通股          434,046,401.00   4,513,991,947.                                                           4,948,038,348
                                                          01                                                                     .01
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他                                       -2,133,429,109                                                           -2,133,429,10
                                                         .72                                                                    9.72
(三)利润分配                                                                            19,481,832   -161,789,072.   -142,307,240.
                                                                                                 .07              87              80
1.提取盈余公积                                                                           19,481,832   -19,481,832.0
                                                                                                 .07               7
2.对所有者(或股东)的分                                                                              -142,307,240.   -142,307,240.
配                                                                                                                80              80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
                                                                           -3,145,026.1                                -3,145,026.11
 (五)专项储备
                                                                                      1
                                                                           21,321,816.5                                21,321,816.50
1.本期提取
                                                                                      0
                                                                           24,466,842.6                                24,466,842.61
2.本期使用
                                                                                      1
(六)其他

                                                    104 / 206
                                                                                                   山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告




四、本期期末余额         1,857,118,809.                          2,678,762,833.    105,070.   479,377.60   641,629,92   3,612,795,128   8,790,891,146
                                     00                                      91          16                      7.35             .88             .90


         法定代表人:李国红 主管会计工作负责人:王培月 会计机构负责人:黄卫民




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                                                     山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


三、    公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
   山东黄金矿业股份有限公司(以下简称“本公司”)注册地址:山东省济南市舜华路 2000 号
舜泰广场 3 号楼,总部地址:山东省济南市舜华路 2000 号舜泰广场 3 号楼;本公司及其子公司(以
下简称“本公司”)的业务性质:黄金地质探矿,主要经营活动:黄金开采、选冶,建筑装饰材料
(不含国家法律法规限制产品)的生产、销售。
   本公司财务报表已于 2017 年 3 月 6 日经公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用

    本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 18 户,详见本附注 “在其他主体中的权益”。本
公司本年度合并范围比上年度增加 2 户,详见本附注“合并范围的变更”。
四、    财务报表的编制基础
1. 编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际
发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、
财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。
    此外,本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规
定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具以公
允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提
相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
    本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、    重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    随着公司国际化进程的推进,为适应经营业务的发展,统一合并报表范围内境内外各子公司
的会计核算,增强境内外公司的财务报表可比性,更加客观公允地反映公司的财务状况和经营成
果,结合公司的实际情况,并参考同行业上市公司可比信息,对井巷资产的折旧方法、探矿权和
采矿权的摊销方法进行了变更。
    公司于 2018 年 3 月 6 日召开第五届董事会第五次会议、监事会第三次会议,审议通过了《关
于公司会计估计变更的议案》,独立董事就该事项发表了独立意见。自 2017 年 10 月 1 日起,对
公司井巷资产折旧方法及探矿权、采矿权摊销方法进行变更。

                                         106 / 206
                                                      山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


    依据《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规定,本会
计估计变更采用未来适用法进行会计处理。
1. 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月
31 日的公司及合并财务状况以及 2017 年度的公司及合并经营成果、公司及合并所有者权益变动
和公司及合并现金流量。

2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用

    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
    (1)同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。
    在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账
面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值或发行股份面值总额的
差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
  进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
  (2)非同一控制下的企业合并及商誉
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。
    合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益
性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用,于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,合并
成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对
于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其
账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
    购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以
公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一
项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
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允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,
计入当期损益。
    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额
计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,自购买日起将商
誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,
如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组
组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
中的较高者。资产的处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产
达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中
和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。子公司,是指被本公司控制的主体。
    本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务,编制合并财务报表时,无论该项
企业合并发生在报告期的任一时点,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点一直存在,
调整合并资产负债表所有有关项目的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,其自报告期
最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务,其自购买日(取得控制权的日期)
起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,不调整合并财务报
表的期初数和对比数。
    对于本公司处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致,不一致的,按照本公司统一的会
计政策和会计期间进行调整。
    本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。
    子公司持有母公司的长期股权投资,应当视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。




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    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并
利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归
属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为
权益性交易核算,调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权
益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积(资本溢
价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在编制合并财务报表时,对
于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽
子交易:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成
一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独考
虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合
并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,将各项交易作为独立的交易进行
会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制,是指按照相关约定
对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策。
    本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同
经营和合营企业。
    共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
   (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

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    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。
8. 现金及现金等价物的确定标准

    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1) 外币业务
    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇率折算,
    与交易发生日即期汇率近似的汇率按交易发生当期的平均汇率计算确定。于资产负债表日,
外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在
资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差
额按套期会计方法处理;(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货
币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外,均计入当
期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,列入其他综合收益中的“外币报表折算差额”项目;处置境外经
营时,计入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认
为其他综合收益。
    (2)外币财务报表折算
    为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表
中的资产、负债项目,按照资产负债表日的即期汇率折算;除“未分配利润”项目外的股东权益
项目,按发生时的即期汇率折算。利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发
生日即期汇率近似的汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配
利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合
计数的差额,作为外币报表折算差额在资产负债表中其他综合收益项目中列示。


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   外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,
汇率变动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及
现金等价物的影响”单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
   金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金
融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
  (1)金融资产和金融负债的分类:
本公司结合自身业务特点和风险管理要求,将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分
为以下五类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、
贷款和应收款项、可供出售的金融资产、其他金融负债。
   1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,可以进一步分为交易性金
融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
   2)持有至到期投资:是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。
   3)贷款和应收款项:是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应
收款。
   4)可供出售金融资产:包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
    5)其他金融负债:是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。


  (2)金融资产和金融负债的确认和计量:
   当公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。根据此确认条件,公司
将金融工具确认和计量范围内的衍生工具合同形成的权利或义务,确认为金融资产或金融负债。
但是,如果衍生工具涉及金融资产转移,且导致该金融资产转移不符合终止确认条件,则不应将
其确认,否则会导致衍生工具形成的义务被重复确认。
   金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融
负债,相关交易费用计入初始确认金额,构成实际利息组成部分。
   金融资产的后续计量:
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量,且不扣除
将来处置该金融资产时可能发生的交易费用;公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。



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    持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失,计入当期损益。可供出售金融资产,按照公允价值进行后续计量,且不
扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失
和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该
金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    金融负债的后续计量:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清
金融负债时可能发生的交易费用。
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债,按照成本计量。
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同或没有指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初
始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照《企业会计准则第 13 号-或有事
项》确定的金额②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销
后的余额。
    上述金融负债以外的金融负债,采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。
   (3)金融资产转移的确认依据和计量方法:
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
产已转移,虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产控制的。
    若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使公司面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确
认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期
损益。


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    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则
继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
   (4)金融负债的终止确认:
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
   (5)金融资产和金融负债的公允价值确定方法:
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
   (6)金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查,有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流
量有影响,且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
   金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:
   1)发行方或债务人发生严重财务困难;
   2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
   3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
   4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
   5)因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
   6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组
金融资产的债务人支付能力逐步恶化、或债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资
产无法支付的状况;
   7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具
投资人可能无法收回投资成本;


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   8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,即于资产负债表日,若一项权益工具投
资的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%),或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个
月(含 12 个月);
   9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    持有至到期投资、贷款和应收款项以摊余成本后续计量,其发生减值时,将其账面价值减记
至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,
计入当期损益。金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上
与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账
面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
    可供出售金融资产减值
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。该
金融资产的减值损失一经确认不得转回。
11. 应收款项
(1).    单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款
                                               项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                               值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包
                                               括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
                                               进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
                                               收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的
                                               应收款项组合中进行减值测试。



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(2).    按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析法组合                              账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                       5%                              5%
1-2 年                                   10%                           10%
2-3 年                                   20%                           20%
3-4 年                                   30%                           30%
4-5 年                                   40%                           40%
5 年以上                                  50%                           50%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).    单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      合并报表范围内,除对母子公司之间、各子公司
                                            之间应收款项不计提坏账准备外,本公司对单项
                                            金额虽不重大但存在发生减值的客观证据的款
                                            项,单项计提坏账准备
坏账准备的计提方法                          个别认定法


12. 存货
√适用 □不适用
    (1) 存货的分类:存货主要分为原材料、周转材料、在产品、库存商品、消耗性生物资产
等。
    (2) 存货取得和发出的计价方法:存货在取得时按实际成本计价;存货发出时,采用加权
平均法确定发出存货的实际成本。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存
货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,
同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;其他存货按单个存货项目
的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4) 存货的盘存制度为永续盘存制。
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                                                     山东黄金矿业股份有限公司 2017 年年度报告


    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法:采用一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    (1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
    处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出
售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获
得批准。
    确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    (2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值
高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减
记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再
根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记
的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金
额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回
金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资
产减值损失不得转回。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,本公司在初始计量时比较假定其不
划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。
除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或