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山东黄金(600547)公告正文

山东黄金矿业股份有限公司2006年度报告

公告日期 2007-02-07
股票简称:山东黄金 股票代码:600547

    一、重要提示 
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
    2、公司董事路东尚因公出差未出席会议,委托董事时民出席会议并代为行使同意的表决权。 
    3、北京天圆全会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 
    4、公司负责人时民,主管会计工作负责人汪晓玲,会计机构负责人(会计主管人员)汪晓玲声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 
    二、公司基本情况简介 
    1、 公司法定中文名称:山东黄金矿业股份有限公司 
    公司法定中文名称缩写:山东黄金 
    2、 公司法定代表人:时民 
    3、 公司董事会秘书:林朴芳 
    电话:0531-88562807 
    传真:0531-88562800 
    E-mail:gold547@sina.com 
    联系地址:山东省济南市解放路16号 
    公司证券事务代表:汤琦 
    电话:0531-88562807 
    传真:0531-88562800 
    E-mail:gold547@sina.com 
    联系地址:山东省济南市解放路16号 
    4、 公司注册地址:山东省济南市解放路16号 
    公司办公地址:山东省济南市解放路16号 
    邮政编码:250014 
    公司国际互联网网址:www.sdhjgf.com 
    公司电子信箱:gold547@sina.com 
    5、 公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报 
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn 
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室 
    6、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所 
    公司A 股简称:山东黄金 
    公司A 股代码:600547 
    7、 其他有关资料 
    公司首次注册登记日期:2000年1月31日 
    公司首次注册登记地点:山东省工商行政管理局 
    公司第1次变更注册登记日期:2003年9月28日 
    公司第1次变更注册登记地址:山东省工商行政管理局 
    公司法人营业执照注册号:3700001805943 
    公司税务登记号码:370001723865016 
    公司聘请的境内会计师事务所名称:北京天圆全会计师事务所有限公司 
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市西城区西长安街88号首都时代广场808室 
    三、主要财务数据和指标 
    (一)本报告期主要财务数据 
    单位:元 币种:人民币 
                            项目                                          金额 
  利润总额                                                                     237,576,638.22 
  净利润                                                                       128,216,036.34 
  扣除非经常性损益后的净利润                                                  131,852,504.03 
  主营业务利润                                                                 470,816,980.10 
  其他业务利润                                                                  11,367,079.27 
  营业利润                                                                     255,510,663.78 
  投资收益                                                                      -3,275,151.16 
  补贴收入                                                                                 0 
  营业外收支净额                                                               -14,658,874.40 
  经营活动产生的现金流量净额                                                  290,081,581.45 
  现金及现金等价物净增加额                                                     95,968,619.86 
    (二)扣除非经常性损益项目和金额 
    单位:元 币种:人民币 
                         非经常性损益项目                                    金额 
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资             -3,358,541.04 
  产产生的损益 
  扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他             -1,741,366.79 
  各项营业外收入、支出 
  所得税影响数                                                                1,463,440.14 
  合计                                                                       -3,636,467.69 
    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 
    单位:元 币种:人民币 
主要会计数据                                       2006年           2005年  本年比上年增减           2004年  
                                                                                       (%)                   
主营业务收入                              3,561,942,776.38 3,803,193,345.78          -6.34  1,541,069,900.89 
利润总额                                   237,576,638.22   152,673,948.39           55.61    89,863,038.39  
净利润                                     128,216,036.34    87,445,566.84           46.62    58,103,161.51  
扣除非经常性损益的净利润                   131,852,504.03    88,505,446.33           48.98    58,335,469.19  
每股收益                                             0.80             0.55           45.45             0.36  
最新每股收益                                                                                                 
净资产收益率(%)                                   18.76            14.06  增加33.43个百分           10.71  
                                                                                        点                   
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资            19.29            14.23  增加35.56个百分           10.75  
产收益率(%)                                                                           点                   
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权            19.99            13.77  增加45.10个百分           11.07  
平均净资产收益率(%)                                                                   点                   
经营活动产生的现金流量净额                 290,081,581.45   170,761,468.17           69.88    49,362,505.96  
每股经营活动产生的现金流量净额                       1.81             1.07           69.16             0.31  
                                                 2006年末         2005年末  本年末比上年末         2004年末  
                                                                                   增减(%)                   
总资产                                    1,367,972,467.11 1,354,438,745.43           1.00   934,981,222.03  
股东权益(不含少数股东权益)               683,490,082.93   622,035,518.03            9.88   542,646,985.32  
每股净资产                                           4.27             3.89            9.77             3.39  
调整后的每股净资产                                   4.15             3.80            9.21             3.36  
    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 
    单位:元 币种:人民币 
项目             股本       资本公积                    盈余公积     法定公益金  未确认投资损失 未分配利润  子公司持有的股份股东权益合计 
期初数  160,000,000.00 302,731,749.95 57,921,639.31 28,882,492.31 103,050,094.15 -1,072,405.38  -595,560.00              622,035,518.03  
    山东黄金矿业股份有限公司2006年年度报告 
本期增加                                17,242,870.56               110,973,165.78  -244,745.40                             
本期减少                 13,716,726.04                28,882,492.31 52,800,000.00                                           
期末数    160,000,000.00 289,015,023.91 75,164,509.87               161,223,259.93 -1,317,150.78 -595,560.00 683,490,082.93 
    1、资本公积变动原因:子公司鑫意首饰公司停止经营进行清算,本期对其原来形成的股权投资准备予以冲回。 
    2、盈余公积变动原因:报告期提取。 
    3、未分配利润变动原因:增加数为实现利润,减少数为支付的2005年现金股利。 
    四、股本变动及股东情况 
    (一)股本变动情况 
    1、股份变动情况表 
    单位:股 
    本次变动前        本次变动增减(+,-)        本次变动后 
    数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 
    一、有限售条件股份 
    1、国家持股    97,000,000 60.625      82,450,000 51.531 
    2、国有法人持  2,400,000    1.5       2,040,000  1.274 
    股 
    3、其他内资持 
    股 
    其中: 
    境内法人持股  600,000 0.375      510,000 0.319 
    境内自然人持 
    股 
    4、外资持股 
    其中: 
    境外法人持股 
    境外自然人持 
    股 
    有限售条件股100,000,00062.585,000,00053.125 
    份合计 
    二、无限售条件流通股份 
    1、人民币普通60,000,00037.575,000,00046.875 
    股 
    2、境内上市的 
    外资股 
    3、境外上市的 
    外资股 
    4、其他 
    无限售条件流60,000,00037.575,000,00046.875 
    通股份合计 
    三、股份总数160,000,000100160,000,000100 
    有限售条件股份可上市交易时间 
    单位:股 
    无限售条 
    限售期满新增可上有限售条件股 
    时间件股份数说明 
    市交易股份数量份数量余额 
    量余额 
    2007年3月30日2,550,00082,450,000 
    2012年1月30日82,450,0000 
    2、股票发行与上市情况 
    (1) 前三年历次股票发行情况 
    单位:股 币种:人民币 
种类      发行日期  发行价格  发行数量      上市日期  获准上市交易 交易终止 
                     (元)                                  数量     日期  
A股   2003年8月13日    4.78  60,000,000 2003年8月28日  60,000,000           
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]89号文批准,本公司于2003年8月13日通过上海证券交易所采取“上网定价”方式公开向社会公众发行人民币普通股6,000万股,每股面值为人民币 1.00 元,每股发行价 4.78 元。发行完成后,经上海证券交易所上证上字[2003]100号文批准,公司股票于2003年8月28日在上海证券交易所挂牌交易。 
    (2) 公司股份总数及结构的变动情况 
    说明:2006年3月公司完成了股权分置改革,公司非流通股股东山东黄金集团有限公司、山东招金集团有限公司、山东莱州黄金(集团)有限公司、济南玉泉发展有限公司、山东金洲矿业集团有限公司按每10股流通股获送2.5股的比例向全体流通股股东送股,送股总数为1,500万股。方案实施后,公司股份总数不变,所有股份均为流通股,原非流通股10,000万转变为有限售条件的流通股8,500万股,占公司总股本的53.125%,无限售条件的流通股6,000万股增加到7,500万股占公司总股本的46.875%。公司的主要有限售条件的流通股份股东山东黄金集团有限公司承诺其持有的股份在改革方案实施后首个交易日起70个月不上市交易或转让;山东招金集团有限公司、山东莱州黄金(集团)有限公司、济南玉泉发展有限公司、山东金洲矿业集团有限公司承诺其持有的股份在改革方案实施后首个交易日起 12个月不上市交易或转让。 
    (3) 现存的内部职工股情况 
    本报告期末公司无内部职工股。 
    (二)股东情况 
    1、股东数量和持股情况 
    单位:股 
报告期末股东总数                                                                                          11,731 
前十名股东持股情况 
                                                            年度内增    持有有限   质押或冻结  
股东名称                       股东性质 持股比例 持股总数               售条件股               
                                        (%)                 减          份数量     的股份数量  
山东黄金集团有限公司            国有股东  51.531  82,450,000 -14,550,000 82,450,000            
申银万国-花旗-UBSLIMITED         未知    3.428  5,484,105   1,410,005                        
中国工商银行-易方达价值精选       未知    2.436  3,897,922        未知                        
股票型证券投资基金                                                                             
鸿阳证券投资基金                   未知    1.875  3,000,000        未知                        
中国建设银行-华夏优势增长股       未知    1.750  2,800,614        未知                        
票型证券投资基金                                                                               
中国人寿保险股份有限公司-分       未知    1.571  2,513,819        未知                        
红-个人分红-005L-FH002沪                                                                    
中国人寿保险(集团)公司-传统-     未知    1.441  2,306,189        未知                        
普通保险产品                                                                                   
兴华证券投资基金                   未知    1.040  1,663,905        未知                        
招商证券-渣打-INGBANK            未知    0.998  1,595,997        未知                        
    N.V. 
中国建设银行-上投摩根阿尔法       未知    0.981  1,570,132        未知                        
股票型证券投资基金                                                                             
前十名无限售条件股东持股情况 
股东名称                    持有无限售条件股份数量    股份种类  
申银万国-花旗-UBSLIMITED              5,484,105  人民币普通股 
中国工商银行-易方达价值精选股票型证券投资基金    3,897,922 人民币普通股 
鸿阳证券投资基金                                  3,000,000 人民币普通股 
中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资基金      2,800,614 人民币普通股 
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-  2,513,819 人民币普通股 
FH002沪                                                                  
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品        2,306,189 人民币普通股 
兴华证券投资基金                                  1,663,905 人民币普通股 
招商证券-渣打-INGBANKN.V.                       1,595,997 人民币普通股 
中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金    1,570,132 人民币普通股 
中国建设银行-银华富裕主题股票型证券投资基金      1,285,084 人民币普通股 
    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司上述股东关联关系或一致行动关系的说明                      未知上述无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件                             单位:股 
    有限售条件股份可上市交易 
    情况 
序 有限售条件股东名称     持有的有限售                新增可             限售条件                                    
号                        条件股份数量                上市交                                                         
                                       可上市交易时间 易股份                                                         
                                                      数量                                                           
1    山东黄金集团有限公司   82,450,000  2012年1月30日                     所持股份自方案实施起70个月不上市交易或转让 
2    山东招金集团有限公司      850,000  2007年3月30日                     所持股份自方案实施起12个月不上市交易或转让 
3   山东莱州黄金(集团)有     850,000  2007年3月30日                     所持股份自方案实施起12个月不上市交易或转让 
                   限公司                                                                                            
4    济南玉泉发展有限公司      510,000  2007年3月30日                     所持股份自方案实施起12个月不上市交易或转让 
5    山东金洲矿业集团有限      340,000  2007年3月30日                     所持股份自方案实施起12个月不上市交易或转让 
    公司 
    2、控股股东及实际控制人简介 
    (1) 法人控股股东情况 
    控股股东名称:山东黄金集团有限公司 
    法人代表:王建华 
    注册资本:798,093,000元 
    成立日期:1996年7月16日 
    主要经营业务或管理活动:主营业务是黄金地质探矿、开采、选冶及技术服务;贵金属、有色金属制品提纯、加工、生产、销售;黄金矿山专用设备及物资、建筑材料的生产、销售; 
    设备维修;黄金矿山电力供应;批准范围的进出口业务及进料加工,“三来一补”业务;黄金珠宝饰品提纯、加工、生产、销售、汽车出租;企业管理及会计咨询、物业管理。 
    (2) 法人实际控制人情况 
    实际控制人名称:山东省人民政府国有资产监督管理委员会 
    法人代表:王仁元 
    成立日期:2004年6月18日 
    主要经营业务或管理活动:根据党中央、国务院批准的《山东省人民政府机构改革方案》(厅字〔2003〕38号)和省委、省政府《关于山东省人民政府机构改革的实施意见》(鲁发〔2004〕8号),设置山东省人民政府国有资产监督管理委员会(简称省国资委),为省政府直属正厅级特设机构。山东省政府授权省国资委代表国家履行出资人职责。省国资委的监管范围为山东省省属企业国有资产。 
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况 
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    (4) 公司与实际控制人之间的产权及 
    控制关系的方框图 
    山东省人民政府国有资产监督管理委员会 
    100% 
    山东黄金集团有限公司 
    51.531% 
    山东黄金矿业股份有限公司 
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东 
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 
    五、董事、监事和高级管理人员 
    (一)董事、监事、高级管理人员情况 
    单位:股 币种:人民币 
    年 年 股 变 
                        性 年                               初 末 份 动 报告期内从公司  
姓名   职务             别 龄 任期起始日期   任期终止日期   持 持 增 原 领取的报酬总额  
                                                            股 股 减 因 (万元)          
                                                            数 数 数                    
时民             董事长  男 49 2006年10月11日 2009年10月10日                            
崔仑           副董事长  男 48 2006年10月11日 2009年10月10日                            
路东尚             董事  男 44 2006年10月11日 2009年10月10日                            
孙秀恩             董事  男 48 2006年10月11日 2009年10月10日             8.46(1-6月)  
陈玉民     董事、总经理  男 44 2006年11月14日 2009年11月13日                      9.24  
林朴芳  董事、董事会秘书 男 53 2006年10月11日 2009年10月10日                     13.56  
王月永         独立董事  男 41 2006年10月11日 2009年10月10日                         6  
王玉中         独立董事  男 67 2006年10月11日 2009年10月10日                         6  
崔德文         独立董事  男 59 2006年10月11日 2009年10月10日                         6  
王波         监事会主席  男 39 2006年10月11日 2009年10月10日                            
段连旺             监事  男 54 2006年10月11日 2009年10月10日                            
陈晓岚             监事  女 40 2006年10月11日 2009年10月10日                            
镡旭日             监事  男 58 2006年10月11日 2009年10月10日                      6.25  
邓鹏飞         副总经理  男 52 2006年11月14日 2009年11月13日                            
侯成桥         副总经理  男 44 2006年11月14日 2009年11月13日                            
王昭坤         总地质师  男 45 2006年11月14日 2009年11月13日              0.76(12月)  
汪晓玲     代理财务总监  女 42 2006年10月11日 2009年10月10日                     11.46  
合计                  /  /  /              /              /           /          67.73  
    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历: 
    (1)时民,曾任山东省省委组织部干事、部办公室副主任,山东黄金集团有限公司党委委员、党务部部长、副总经理,山东黄金矿业股份有限公司副总经理、董事会秘书、副董事长。现任山东黄金集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理,山东黄金矿业股份有限公司董事长。 
    (2)崔仑,曾任新城金矿副总工程师、副矿长,焦家金矿党委书记、矿长。现任山东黄金集团有限公司副总经理。 
    (3)路东尚,曾任招远市黄金集团公司副总经理,山东招金集团公司副总经理。现任山东招金集团公司董事长、总经理。 
    (4)孙秀恩,曾任新城金矿财务处处长,山东黄金集团有限公司纪监审计部副部长,山东万通企业有限公司监事会主席,山东黄金矿业股份有限公司总会计师兼财务负责人,现任山东黄金矿业股份有限公司董事,山东黄金集团有限公司总经理助理、财务部经理。 
    (5)陈玉民,曾任招远金矿计划处处长、副总工程师、副矿长兼总工程师,山东黄金矿业股份有限公司总工程师兼生产计划部部长,副总经理兼总工程师。现任山东黄金矿业股份有限公司董事、总经理。 
    (6)林朴芳,曾任招远金矿宣传科科长、政治处副处长、宣传部部长、办公室主任,山东黄金建设公司办公室主任,山东黄金矿业股份有限公司综合部部长,董事会秘书兼综合部部长,现任山东黄金矿业股份有限公司董事、董事会秘书兼董事会办公室主任。 
    (7)王月永,曾任山东经济学院讲师、山东证券交易中心研究发展部经理和清算部经理及总会计师、山东省东西结合信用担保有限公司副总经理兼财务负责人。现任北京安联投资有限公司产业投资部负责人。 
    (8)王玉中,曾任山东省委副秘书长、省委政策研究室主任、山东华鲁集团公司党委书记,山东省人大常务委员会常委。 
    (9)崔德文,曾任黑龙江省黄金公司经理、省黄金局局长,中国黄金总公司副总经理、国家黄金局副局长、国务院黄金领导小组成员,武警黄金指挥部副主任,现退休。 
    (10)王波,曾任山东黄金集团有限公司安全环保处任副主任科员、办公室副主任、主任,综合管理办公室任主任,现任山东黄金旅游股份有限公司常务副总经理。 
    (11)段连旺,曾任山东黄金工业总公司(局)生产技术处副处长、(1993.06至1994.07在平度市挂职副市长),山东黄金集团公司企管部副部长、部长。现任山东黄金集团公司股权管理部(法律事务部)经理。 
    (12)陈晓岚,曾任平邑县会计师事务所副所长,临沂天成会计师事务所平邑所长,平邑县会 
    计管理局局长,山东金信新型建材有限公司总会计师、副总经理,现任山东黄金集团公司审 
    计部经理 
    (13)镡旭日,曾任新城金矿采矿车间书记,新城金矿办公室主任,新城金矿工会主席。 
    (14)邓鹏飞,曾任莱州市仓上金矿矿长,莱州黄金工业(集团)总公司总经理、董事长、党 
    委书记,莱州金仓矿业有限公司董事长,山东黄金集团莱州矿业有限公司副董事长、总经理, 
    现任山东黄金矿业股份有限公司副总经理 
    (15)侯成桥,曾任玲珑金矿矿长助理、副矿长、常务副矿长、矿长、党委副书记,山东黄金矿业股份有限公司焦家金矿矿长、党委副书记,现任山东黄金矿业股份有限公司副总经理。 
    (16)王昭坤,曾任化工部地勘公司东北大队助工,山东省地质科学实验研究院工程师,山东 
    黄金集团有限公司生产部长、研究员,山东黄金矿业公司矿产资源部经理,现任山东黄金矿 
    业股份有限公司总地质师 
    (17)汪晓玲,曾任招远县农业银行会计,焦家金矿财务处副处长,山东黄金矿业股份有限公司财务部副部长,现任山东黄金矿业股份有限公司财务部经理、代理财务总监。 
    (二)在股东单位任职情况 
    在股东单位 
    任期起始日 任期终 
姓名   股东单位名称         担任的职务                                     是否领取报  
                                                         期         止日期             
                                                                           酬津贴      
时民    山东黄金集团有限公司 党委副书记、副董事长、总经理    2006-3                是  
崔仑    山东黄金集团有限公司                    副总经理    2004-01                是  
路东尚     山东招金集团公司               董事长、总经理    1997-05                是  
孙秀恩  山东黄金集团有限公司      总经理助理、财务部经理     2006-6                是  
段连旺  山东黄金集团有限公司 股权管理部(法律事务部)经理   2006-10                是  
陈晓岚  山东黄金集团有限公司                  审计部经理     2006-6                是  
    在其他单位任职情况 
    在其他单位 
    任期起始日 任期终止日 
姓名   其他单位名称         担任的职务                           是否领取报  
                                           期         期                     
                                                                 酬津贴      
王月永  北京安联投资有限公司 产业投资部经理   2002-02                    是  
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会审议批准后提交股东大会审议通过。 
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:根据股东大会决议执行。 
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 
     不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名      是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 
  时  民                                              是 
  崔  仑                                              是 
  路东尚                                              是 
  孙秀恩                                              是 
  王  波                                              是 
  段连旺                                              是 
  陈晓岚                                              是 
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 
姓名                           担任的职务  离任原因 
张万青                             董事长  工作调动 
李春元                       董事、总经理  身体原因 
杨青山                               董事     换届  
武玉江                       董事、总经理     换届  
王永顺                           副总经理  工作调动 
袁洪美  副总经理、总经济师兼证券投资部部长 工作调动 
    2006年10月11日召开的公司2006年度第二次临时股东大会决议通过选举时民、崔仑、路东尚、陈玉民、孙秀恩、林朴芳、王月永、王玉中、崔德文为公司第三届董事会董事,其中王月永、王玉中、崔德文为独立董事。通过选举王波、段连旺为第三届监事会监事,公司职工代表大会选举陈晓岚女士、镡旭日先生为职工代表监事。 
    公司第三届董事会第一次会议选举时民为公司第三届董事会董事长,崔仑为副董事长。 
    聘任陈玉民为公司常务副总经理(主持公司的生产经营管理工作),王永顺先生为公司副总经理,林朴芳先生为公司董事会秘书,汪晓玲女士为公司代理财务总监。 
    公司第三届董事会第三次会议审议通过聘任陈玉民为总经理,邓鹏飞、侯成桥为副总经理,王昭坤为总地质师。 
    (五)公司员工情况 
    截止报告期末,公司在职员工为4,214人,需承担费用的离退休职工为0人员工的结构如下: 
    1、专业构成情况 
                          专业类别                                        人数 
  生产人员                                                                               2,823 
  技术人员                                                                                206 
  财务人员                                                                                 66 
  行政人员                                                                                373 
  服务人员                                                                                549 
  其他人员                                                                                197 
  合 计                                                                                  4,214 
    2、教育程度情况 
                          教育类别                                        人数 
  研究生                                                                                   23 
  大学本科                                                                                175 
  大学专科                                                                                408 
  中专                                                                                    849 
  高中                                                                                    733 
  初中                                                                                   1,784 
  初中以下                                                                                242 
  合 计                                                                                  4,214 
    六、公司治理结构 
    (一)公司治理的情况 
    报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上市公司章程指引》等相关法律法规和中国证监会、上海证券交易所等监管机构的要求,建立了较为完善的法人治理结构、规范公司运作。报告期内,公司全面修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》。公司结合自身实际情况,健康发展,规范运作,目前公司的治理情况符合中国证监会的有关要求。公司治理的主要方面如下: 
    1、股东与股东大会 
    股东大会是公司的最高权力机构,股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定,公司能充分保障公司所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能充分享有自己的合法权益;股东大会对关联交易的审议严格按规定的程序进行,关联股东在表决时实行回避,保证关联交易的公开、公平、公正、合理。 
    2、关于控股股东与上市公司的关系 
    公司与控股股东完全做到了资产、人员、财务、机构和业务的独立、分开,控股股东没有越过股东大会干预公司的决策及生产经营活动,公司重大决策由公司独立做出和实施,控股股东没有以任何形式占用公司资金的行为,也没有要求公司为他人提供担保。 
    3、公司董事会 
    严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事,报告期内公司董事会完成换届,目前董事会由9人组成,其中独立董事3人,董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《上市公司治理准则》的规定。公司董事会严格依据《公司章程》、《董事会议事规则》所规定的的程序谨慎决策,董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会,为公司重大事项的决策尽职尽责。 
    3、公司监事会 
    公司监事会在报告期内完成换届,目前监事会由4人组成,其中职工代表监事2人,监事会的组成人数和人员构成符合法律法规的要求,监事能认真履行自己的职责,能本着对股东负责的精神,对公司的财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 
    4、公司的绩效评价与激励约束机制 
    公司根据目标责任书要求对董事、监事和高级管理人员实行绩效考核,根据公司的生产经营情况和本人完成承诺目标状况兑现工资和奖金。独立董事采用年度补贴的办法确定报酬。高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。 
    5、信息披露 
    公司制订了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》,成立了投资者关系管理办公室,指定董事会秘书负责信息披露工作,负责接待股东来访及咨询;公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》的相关规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有股东有平等的机会获得信息,切实维护了股东的利益。 
    6、公司相关利益者 
    公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户和其他相关利益者的合法权益,以谋求公司持续、健康、稳定发展,争取各方利益的共赢。 
    (二)独立董事履行职责情况 
    1、独立董事参加董事会的出席情况 
独立董事姓名  本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 
王月永                         13             13                                 
王玉中                         13             13                                 
崔德文                         13             13                                 
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况1、业务方面:公司具有独立完整的业务及自主经营能力,有独立的生产、供应、销售系统。 
    2、人员方面:公司人员在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东,公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人均专职在公司工作并在公司领取薪酬。 
    3、资产方面:公司的资产独立完整、权属清晰。 
    4、机构方面:公司有独立的管理决策机构和完整的生产单位,与控股股东及其职能部门完全分开,各自独立运作。 
    5、财务方面:公司财务部门和财务人员独立,按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制度,独立核算,独立开立银行帐户。 
    (四)高级管理人员的考评及激励情况 
    公司对高管层按照岗位职责明确分工,以岗位职责为基础进行考核。公司高管全部由董事会聘任,对董事会负责,接受董事会的考核,根据公司的经济效益情况和本人完成承诺目标状况兑现工资和奖金。 
    七、股东大会情况简介 
    (一)年度股东大会情况 
    1、公司于2006年4月4日召开2005年度股东大会决议公告刊登在2006年4月5日的中国证券报、上海证券报。 
    公司于2006年3月1日以公告形式发出召开2005年度股东大会的通知,3月25日又以公告形式发出关于2005年度股东大会增加临时提案和延期召开的通知,4月4日上午9时公司2005年度股东大会在济南市解放路16号本公司会议室召开。会议由公司董事会召集,董事长时民先生主持了本次会议。出席本次大会的股东及股东授权代表共 10 人,代表股份101,906,991股,占公司总股本的63.69%。其中:非流通股股东及授权代表5人,代表股份100,000,000股,占公司总股本的62.50%;流通股股东及授权代表5人,代表股份1,906,991股,占公司总股本的1.19%。公司部分董事、监事和高级管理人员出席了本次会议,山东平正大律师事务所律师徐燕飞先生出席并见证了本次股东大会。会议的召集、召开符合《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定。 
    二、议案审议情况 
    会议以记名投票表决方式审议如下议案: 
    (一)以普通决议通过的议案: 
    1、2005年度董事会工作报告; 
    2、2005年度监事会工作报告; 
    3、2005年年度报告及摘要; 
    4、2005年度财务决算报告; 
    5、2005年度利润分配预案; 
    6、修改《公司股东大会议事规则》部分条款的议案; 
    7、修改《公司董事会议事规则》部分条款的议案; 
    8、修改《公司监事会议事规则》部分条款的议案; 
    9、续聘会计师事务所的议案; 
    10、2006年董事、监事及高管人员薪酬方案; 
    11、张万青先生、李春元先生辞去董事的议案; 
    12、补选第二届董事会董事的议案。 
    (二)特别决议: 
    1、修改《公司章程》部分条款的议案;该议案被否决。 
    2、通过了关于全面修改《公司章程》的议案。 
    (二)临时股东大会情况 
    1、第1次临时股东大会情况: 
    公司于2006年3月21日召开公司股权分置改革相关股东会议。决议公告刊登在2006年3月22日的中国证券报、上海证券报。 
    公司股权分置改革相关股东会议采取现场投票、网络投票相结合的方式。现场会议召开时间为2006年3月21日上午9:00,网络投票时间为2006年3月17日,3月20日和3月21日每日9:30至11:30、13:00至15:00,现场会议在济南市解放路16号黄金大厦山东黄金矿业股份有限公司召开,会议由公司董事会召集,董事长时民主持现场会议,会议的召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司股权分置改革管理办法》及《公司章程》等法律法规及规范性文件的规定。 
    会议参加表决的股东及股东授权代表共502人,代表股份131034956股,占公司总股本的 81.90%。参加表决的非流通股股东及股东授权代表共 5 人,代表有表决权的股份100000000股,占公司非流通股股份的100%。参加表决的流通股股东及股东授权代表共497人,代表有表决权的股份31034956股,占公司流通股股份的51.72%,占公司总股本的19.40%。其中:参加现场投票的流通股股东及股东授权代表0人,代表股份0股,占公司流通股股份的0%;参加网络投票的流通股股东及股东授权代表497人,代表股份31034956股,占公司流通股股份的51.72%,占公司总股本的19.40%。 
    本次相关股东会议以记名投票表决方式,审议通过了《山东黄金矿业股份有限公司股权 
    分置改革方案》 
    本次股东大会参加表决的有效表决权股份总数为131034956股,其中,参加表决的流通股股东有效表决权股份为31034956股。 
    (1)全体股东表决情况: 
    同意票125856872股,占参加本次会议有效表决权股份总数的96.05%;反对票3371284股,占参加本次会议有效表决权股份总数的2.57 %;弃权票1806800股,占参加本次会议有效表决权股份总数的1.38%。 
    (2)流通股股东表决情况: 
    同意票 25856872 股,占参加表决的流通股股东有效表决权股份的 83.32 %;反对票3371284股,占参加表决的流通股股东有效表决权股份的10.86%;弃权票1806800股,占参加表决的流通股股东有效表决权股份的5.82%。 
    2、第2次临时股东大会情况: 
    公司于2006年10月11日召开公司2006年第二次临时股东大会。决议公告刊登在2006年10月12日的中国证券报、上海证券报。 
    公司2006年度第二次临时股东大会于2006年9月26日以公告形式发出召开通知,10月11日上午9时在济南市解放路16号本公司会议室召开。本次会议由公司董事会召集,董事长时民先生主持了本次会议。出席本次大会的股东及股东授权代表共 6 人,代表股份85976497 股,占公司总股本的53.74 %。公司部分董事、监事和高级管理人员出席了本次会议。根据《上市公司股东大会规范意见》的有关要求,公司聘请山东李晓明律师事务所律师徐燕飞先生出席并见证了本次股东大会。会议的召集、召开符合《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定。 
    会议以记名投票表决方式审议如下议案: 
    (一)以普通决议通过的议案: 
    1、全面修改《公司股东大会议事规则》的议案; 
    2、全面修改《公司董事会议事规则》的议案; 
    3、全面修改《公司监事会议事规则》的议案; 
    4、选举时民、崔仑、路东尚、陈玉民、孙秀恩、林朴芳、王月永、王玉中、崔德文为第三届董事会董事,其中王月永、王玉中、崔德文为独立董事; 
    5、选举王波、段连旺为第三届监事会监事,公司职工代表大会选举陈晓岚、镡旭日为第三届监事会职工代表监事; 
    6、关于公司董事及高管人员薪酬的议案; 
    (二)以特别决议通过了修改《公司章程》部分条款的议案。 
    八、董事会报告 
    (一)管理层讨论与分析 
    报告期内,公司大力整合现有资源,合理调整布局,不断扩大生产规模,降低运营成本,全年采掘总量、掘进量、出矿量、选矿处理量等指标创历史最好水平,取得了较好的经济效益。 
    公司全年完成采掘总量 184.79 万吨,完成选矿处理量 146.46 万吨,平均日处理能力达到4155.66吨/日,平均入选品位为3.96克/吨,选冶总回收率为93.25%。 
    全年生产黄金16.47万两,公司全年实现主营业务收入356,194.28万元,较上年度减少6.34%; 
    公司实现利润总额23,757.66万元,较上年度增长55.61%;公司实现净利润12,821.61万元,较上年度增长46.62%。 
    (1)主营业务收入减少主要原因为公司外购非标准金精炼标准金销售量减少所致。 
    (2)利润总额、净利润提高的主要原因是公司提高生产能力,增加矿石处理量,以及黄金价格上涨所致。 
    1、经营环境分析 
    公司从成立、成功上市到股权分置改革的完成,已经成为一个产量、效益和影响力名列前茅的企业。展望未来,黄金工业的国际、国内环境对公司发展有如下影响: 
    在十一五期间,我国的黄金行业将继续坚持深化改革、扩大开放的政策,2006年12月31日国务院办公厅发出《国务院办公厅转发国土资源部等部门对矿产资源开发进行整合意见的通知》(国办发〔2006〕108号),通知中明确规定,对重要矿种:煤、铁、锰……金……等对各地经济社会发展具有较大影响的矿种进行整合,实现资源规模化、集约化,从源头调整矿业结构、促进矿业经济增长方式转变。该通知的发布,将更进一步健全和完善黄金资源规划、黄金矿业权市场准入,黄金工业将迎来又一次较快的发展机遇。 
    2、未来发展规划 
    公司2006年提出定向增发方案,募集资金将用于收购控股股东山东黄金集团拥有的包括金仓矿业、玲珑金矿、三山岛金矿、沂南金矿及山东黄金集团平度黄金有限公司鑫汇金矿在内的黄金主业资产。增发完成后,将大幅度提高公司的黄金资源储量和年黄金产量,同时,公司可以获得持续稳定的预期收益,盈利能力将得到进一步提升,为公司股东带来更丰厚的投资回报,从而有助于提升公司的核心竞争力和综合实力,巩固和加强在国内的领先地位。 
    3、公司为未来资金需求及使用计划 
    公司2007年拟进行定向增发方案,未来资金需求将用于收购控股股东山东黄金集团拥有的包括金仓矿业、玲珑金矿、三山岛金矿、沂南金矿及山东黄金集团平度黄金有限公司鑫汇金矿在内的黄金主业资产。针对公司未来资金需求,公司将积极推进定向增发的进程,借助资本市场来筹措资金,另外将根据生产经营需要向国内商业银行借入短期借款。 
    4、公司面临的风险因素及拟采取的主要措施: 
    随着井下开采深度的延伸,原矿品位存在波动的风险,原材物料不断涨价、生产成本逐年上升成为公司面临的不利影响。为了确保生产经营目标的实现,公司将组织专家和技术人员对生产资源进行合理配置,公司内部不同矿山之间共享资源,合理利用现有探矿力量、科学布置探矿,以取得高收益、高产出。通过提高技术含量,充分利用地质资源,加大资源利用力度,提高回收率,尽量综合利用矿山废石和尾矿。采取先进的节能降耗技术设施,节约资源,建设节约型企业。 
    5、公司执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 
    务状况和经营成果的影响情况 
    (一)关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析: 
    根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下: 
    (1)所得税 
    公司根据现行的会计政策计提了长期投资减值准备、坏账准备、固定资产减值准备等。按照新会计准则的规定,应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,由此增加了2007年1月1日留存收益 13,064,976.90 元。 
    (2)少数股东权益 
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并资产负债表中子公司少数股东权益为107,378,690.16元,按照新会计准则的规定应当列入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益107,378,690.16元。 
    (二)执行新会计准则后可能发生额会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响: 
    (1)长期股权投资 
    根据《企业会计准则第6号—长期股权投资》的规定,公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响,但是不影响公司合并财务报表。 
    (2)长期股权投资差额 
    公司现行会计政策规定:对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额,分别进行会计处理;股权投资差额的借方按合同规定的投资期限摊销,没有规定投资期限的按10年平均摊销;股权投资差额的贷方计入资本公积。 
    根据《企业会计准则第6号—长期股权投资》的规定,统一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益;其他情况下产生长期股权投资差额的计入当期损益。此项政策变化将会影响公司当期的利润和股东权益。 
    (3)借款费用资本化 
    根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定,公司可以资本化的资产范围由目前现行会计政策下的固定资产、房地产开发企业的开发产品,变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等。 
    此项政策变化将会增加公司资本化的范围,增加公司的当期利润和股东权益。 
    (4)所得税 
    根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法—应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期会计所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益。 
    (5)合并财务报表 
    根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。 
    (三)上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 
    (二)公司主营业务及其经营状况 
    1、主营业务分行业、产品情况表 
    单位:元 币种:人民币 
                                                             主营业务    主营业 
   分行业或分产                                             主营业务                 务成本    主营业务利润率比上 
        品          主营业务收入       主营业务成本       利润率     收入比上    比上年         年增减(%) 
                                                     (%)       年增减(%)    增减(%) 
      分行业 
黄金开采冶炼    3,530,917,594.23 3,069,247,773.70 15.04 -6.51  -10.79 增加5.26个百分点 
其中:外购非标  2,724,132,856.75 2,715,676,166.08 0.31  -13.06 -12.97 增加0.10个百分点 
准金精炼                                                                               
      分产品 
黄金            3,510,040,155.58 3,059,886,379.03 14.71 -6.80  -10.98 增加5.14个百分点 
其中:外购非标  2,724,132,856.75 2,715,676,166.08 0.31  -13.05 -12.97 增加0.09个百分点 
    准金精炼 
    2、主营业务分地区情况 
    单位:元 币种:人民币 
地区               主营业务收入  主营业务收入比上年增减(%) 
上海黄金交易所  3,510,040,155.58                       -6.80  
    3、主要供应商、客户情况 
    公司向前五名原材料供应商的采购总额约占公司年度采购原材料总额的57.79%;公司对前五名客户的销售占主营业务收入总额的99.72%。 
    4、报告期内公司资产构成同比发生重大变化情况的说明 
    (1)、报告期内货币资金为20217.35万元,同比增长90.36%,主要原因是年底销售的黄金收到价款。 
    (2)、报告期内应收帐款1470.81万元,同比增长90.55%,主要原因是年末销售产品未收到货款所致。 
    (3)、报告期内预付帐款4687.97万元,同比降低31.83%,主要是公司上年度末预付购货款在本年度结算。 
    (4)、报告期内存货8185.55万元,同比降低41.87%,主要原因是子公司鑫意公司进行清算,本年度未合并报表所致。 
    (5)、报告期工程物资888.21万元,同比提高326.4%,主要原因是预付大型设备款增加所致。 
    (6)、报告期在建工程11216.12万元,同比增长26.54%,主要是本年度井巷工程增加所至。 
    (7)、报告期内应付帐款1765.11万元,同比减少43.17%,主要原因是本年度减少了应付购货款。 
    (8)、报告期内预收帐款158.35万元,同比减少91.29%,主要原因是子公司金洲集团本期结转预收款项所致。 
    (9)、长期借款300万元,同比减少79.02%,主要原因是本年度归还部分银行借款所致。 
    5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化情况的说明 
    单位:人民币元 
项目         2006年      2005年  同比变动 
营业费用   8,997,88   97,846,57     314.  
管理费用  194,488,34 0160,029,90    021.  
财务费用  23,187,16  517,156,68     835.  
    报告期内公司合并范围发生变化是指:公司于2005年4月底完成对金洲集团的收购,2005年金洲集团纳入合并范围的营业费用、管理费用、财务费用为5-12月的数据.(1)报告期营业费用为899.79万元,同比提高14.67%,主要原因是合并范围的变化.(2)报告期管理费用19448.83万元,同比提高21.53%,主要原因劳动保险费、资源补偿费、计提的坏帐准备增加以及合并范围变化所致; 
    (3)报告期财务费用2318.72万元,同比提高35.15%,,主要是合并范围及贷款增加所致; 
    6、报告期公司现金流量构成情况同比发生重大变化情况的说明 
    报告期内,公司合并现金及现金等价物净增加额9596.86万元.其中经营活动现金流量净额29008.16万元,同比提高69.88%,主要原因是报告期黄金价格提高所至,销售商品、提供劳务收到的现金是公司当期现金流入的最主要来源;投资活动资金流量净支出10262.09万元,同比增加17.25%,主要原因是投资所支付的现金减少所致;筹资活动现金流量净支出9149.2万元,同比提高5800.62%,主要原因是报告期偿还借款和支付股利、利息增加所致。每股经营现金流量净额1.81元,同比提高0.74元。 
    7、控股公司及参股公司的经营情况 
    (1) 山东金洲矿业集团有限公司 
    本公司的控股公司,注册资本9500万元,本公司持有其51%的股权。 
    该公司主要从事矿石、黄金白银、铜采选、冶炼。 
    截止报告期末,该公司经审计的总资产33012.33万元,主营业务收入25068.38万元,实现净利润7726.9万元。 
    (2)山东金博经贸有限公司 
    本公司的全资子公司,注册资本5200万元。 
    该公司主要从事金银、铂金、珠宝玉器镶嵌饰品等生产销售。 
    截止报告期末,该公司经审计的总资产5517.66万元,公司尚在基建。 
    (3)青岛鑫莱矿业投资有限公司 
    本公司的控股公司,注册资本1000万元,本公司持有其51%的股权。 
    该公司主要从事对矿业进行投资业务。 
    截止报告期末,该公司经审计的总资产1000.32万元,在筹建工程中。 
    (4) 山东黄金鑫意首饰有限公司 
    本公司的控股公司,注册资本1,000万元,本公司持有其90%的股权。 
    该公司主要从事金银制品的生产、加工和销售。 
    鑫意公司因连年亏损,经公司第三届董事会第四次会议(临时)决议,通过了《关于鑫意公司停止经营进行清算的议案》。 
    (5)山东数字证书认证管理有限公司 
    本公司的参股公司,注册资本3000万元,本公司持有其36.67%的股权。 
    该公司主要从事提供电子商务、电子政务和电子业务数字证书有关的各项服务,以及计算机通讯网络安全系统的规划设计、开发集成、工程服务、经营销售。 
    截止报告期末,该公司经审计的总资产3480.25万元,负债总额441.48万元,所有者权益3038.76万元;主营业务收入928.58万元,实现净利润-308.21万元。 
    (三)公司投资情况 
    报告期内公司投资额为2,710万元,比上年减少6,210万元,减少的比例为69.62%。 
    被投资的公司情况 
被投资的公司名称                           主要经营活动  占被投资公司  备注 
                                                        权益的比例(%)       
                         投资运营山后矿区黄金资源,并实                     
青岛鑫莱矿业投资有限公司 施发展其他不与上述方向冲突并    51.00              
    经核准的经营领域 
    利用山东黄金的综合资源优势,打 
    山东金博经贸有限公司     造一条完整的产业链,完善黄金加  100.00 
    工、交易、旅游等相关产业发展 
    1、募集资金使用情况 
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 
    2、非募集资金项目情况 
    公司与青岛军强投资有限公司共同投资组建青岛鑫莱矿业投资有限公司。该公司注册资本为1000万元人民币,本公司以现金出资510万元人民币,占注册资本的51%。 
    公司以现金方式按账面价值2200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有的山东金博经贸有限公司42.31%股权,将金博经贸公司变更为公司的全资子公司。 
    (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 
    (五)董事会日常工作情况 
    1、董事会会议情况及决议内容 
    (1)、公司于2006年1月13日召开第二届董事会第二十三次会议,会议以通讯表决方式通过了公司向兴业银行济南分行申请贷款的议案。决议同意公司向兴业银行济南分行申请5000万元贷款,期限一年,用于补充企业流动资金。 
    (2)、公司于2006年2月28日召开第二届董事会第二十四次会议,一、审议通过2005年度董事会工作报告,二、审议通过2005年度总经理工作报告,三、审议通过2005年度财务决算报告,四、审议通过2006年度生产经营计划,五、审议通过2005年度利润分配预案,六、审议通过2005年年度报告及摘要,七、审议通过关于修改《公司章程》部分条款的议案,八、审议通过关于修改公司《股东大会议事规则》部分条款的议案,九、审议通过关于修改公司《董事会议事规则》部分条款的议案,十、审议通过关于续聘会计师事务所的议案,十一、审议通过关于2006年董事、监事及高管人员薪酬方案,十二、审议通过关于张万青先生、李春元先生辞职的议案,十三、审议通过关于选举公司董事长的议案,十四、审议通过关于补选第二届董事会董事的议案,十五、审议通过关于聘任公司总经理的议案,十六、审议通过关于召开2005年度股东大会的议案。决议公告刊登在2006年3月1日的中国证券报、上海证券报。 
    (3)、公司于2006年3月27日召开第二届董事会第二十五次会议,审议通过公司向民生银行济南解放路支行申请综合授信人民币壹亿元整(含本数),期限一年,用于补充企业流动资金的议案。 
    (4)、公司于2006年4月26日召开第二届董事会第二十六次会议,会议以通讯表决方式通过了公司2006年1季度报告。 
    (5)、公司于2006年5月8日召开第二届董事会第二十七次会议,会议以通讯表决方式通过了以下决议:1、通过了公司向招商银行股份有限公司济南和平路支行申请人民币信用授信伍仟万元整,期限一年的议案;2、通过了公司向交通银行济南分行申请人民币信用授信捌仟万元整,期限一年的议案。3、通过了公司向中国建设银行济南珍珠泉支行申请人民币信用授信贰亿元整,期限一年的议案。以上授信额度用于补充企业正常生产经营性流动资金,公司在上述各银行的授信额度内申请流动资金贷款,具体使用金额,根据公司业务需要逐笔确定。决议公告刊登在2006年5月11日的中国证券报、上海证券报。 
    (6)、公司于2006年8月10日召开第二届董事会第二十八次会议,会议以通讯表决方式通过了公司2006年中期报告。 
    (7)、公司于2006年8月20日召开第二届董事会第二十九次会议,一、审议通过了《关于公司符合向特定对象非公开发行股票条件的议案》二、逐项审议并通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》1、发行股票的种类和面值。2、发行方式。3、发行数量。 
    4、发行对象及认购方式。5、发行价格。6、锁定期安排。7、上市地点。8、募集资金用途。 
    9、关于本次发行前滚存利润如何安排的议案。11、本次发行决议有效期。公司3名独立董事事前认可本议案,一致同意将本议案提交董事会审议并发表独立意见:本次非公开发行股票的方案切实可行,山东黄金集团以资产认购股份的关联交易客观、公正,符合公司与全体股东的利益。三、逐项审议通过了《关于非公开发行股票涉及重大关联交易的报告》公司3名独立董事事前认可本议案,一致同意将本议案提交董事会审议并发表独立意见:本次关联交易是公开、公平、合理的,符合公司与全体股东的利益,没有损害中小股东的利益。四、审议通过了《关于本次非公开发行募集资金运用的可行性报告的议案》。五、董事会讨论并预计本次非公开发行对上市公司的影响情况。六、审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明的议案》。七、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事项的议案》。八、审议通过了关于本次董事会后何时召集股东大会的说明。决议公告刊登在2006年8月22日的中国证券报、上海证券报。 
    (8)、公司于2006年9月20日召开第二届董事会第三十次会议,会议以通讯表决方式通过如下决议:一、一致通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案;二、一致通过了关于全面修改《公司股东大会议事规则》的议案;三、一致通过了关于全面修改《公司董事会议事规则》的议案;四、一致通过了关于提名第三届董事会董事候选人的议案。提名时民、崔仑、路东尚、陈玉民、孙秀恩、林朴芳、王月永、王玉中、崔德文为公司第三届董事会董事候选人。其中王月永、王玉中、崔德文为第三届董事会独立董事候选人,任期3年。五、一致通过了关于公司董事及高管人员薪酬的议案。六、审议通过了关于召开2006年度第二次临时股东大会的议案。决议公告刊登在2006年9月22日的中国证券报、上海证券报。 
    (9)、公司于2006年9月28日召开第二届董事会第三十一次会议,会议以通讯表决方式通过了投资成立山东宝华黄金矿业有限公司(暂定名)的协议。本公司拟与青岛军强投资有限公司(以下简称“军强公司”)共同投资组建山东宝华黄金矿业有限公司。该公司注册资本为1000万元人民币,本公司以现金出资510万元人民币,占注册资本的51%;军强公司以现金出资490万元人民币,占注册资本的49%。决议公告刊登在2006年9月29日的中国证券报、上海证券报。 
    (10)、公司于2006年10月11日召开第三届董事会第一次会议,一、审议通过了《关于选举公司董事长、副董事长的议案》;公司董事会选举时民先生为公司第三届董事会董事长,选举崔仑先生为公司第三届董事会副董事长。任期三年,从2006年10月11日起至2009年10月10日。二、审议通过了《关于聘任公司高管人员的议案》;根据董事长时民先生的提名,公司董事会决定聘任陈玉民先生为公司常务副总经理(主持公司的生产经营管理工作),王永顺先生为公司副总经理,林朴芳先生为公司董事会秘书,汪晓玲女士为公司代理财务总监。任期三年,从2006年10月11日起至2009年10月10日。三、审议通过了《关于聘任董事会证券事务代表的议案》;根据董事长时民先生的提名,公司董事会决定聘任汤琦先生为公司董事会证券事务代表。任期三年,从2006年10月11日起至2009年10月10日。四、 审议通过了《关于公司内部机构设置的议案》。决议公告刊登在2006年10月12日的中国证券报、上海证券报。 
    (11)、公司于2006年10月24日召开第三届董事会第二次会议,会议以通讯表决方式通过了公司2006年第三季度报告、《公司总经理工作细则》,该细则自董事会批准之日起执行。 
    决议公告刊登在2006年10月25日的中国证券报、上海证券报。 
    (12)、公司于2006年11月14日召开第三届董事会第三次会议,会议以通讯表决方式审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》,决定聘任陈玉民先生为公司总经理;审议通过了《关于聘任公司高管人员的议案》,决定聘任邓鹏飞先生、侯成桥先生为公司副总经理,决定聘任王昭坤先生为公司总地质师。审议通过了《关于王永顺先生辞职的议案》,同意王永顺先生因工作原因辞去公司副总经理职务。独立董事已就以上三个议案发表同意的独立意见。决议公告刊登在2006年11月16日的中国证券报、上海证券报。 
    (13)、公司于2006年12月14日召开第三届董事会第四次会议,会议以通讯表决方式审议通过了关于山东金博经贸有限公司(下称“金博经贸公司”)《股权转让协议》,公司以现金方式按账面价值2200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司(下称“鑫意公司”)持有的金博经贸公司42.31%股权,将金博经贸公司变更为公司的全资子公司;2、审议通过了《关于鑫意公司停止经营进行清算的议案》:因鑫意公司连年经营亏损,扭亏经营效果不理想,应当停止经营,进行清算;公司作为鑫意公司的大股东,提议鑫意公司股东会决议鑫意公司进入清算。决议公告刊登在2006年12月15日的中国证券报、上海证券报。 
    2、董事会对股东大会决议的执行情况 
    公司董事会勤勉尽职,认真执行股东大会各项决议。 
    实施2005年利润分配方案。 
    经山东乾聚有限责任会计师事务所审计,本公司 2005 年度实现净利润(合并报表)87,445,566.84元,依据《公司法》和《公司章程》的规定,提取法定盈余公积11,742,164.36元,提取法定公益金11,585,509.67元,加上以前年度未分配利润38,932,201.34元,本年可供股东分配的利润为103,050,094.15元。 
    公司拟以2005年末总股本16000万股为基数,向全体股东每10股派现金红利3.30元(含税),合计分配现金红利52,800,000元,尚余未分配利润为50,250,094.15元结转以后年度分配。 
    3、利润分配或资本公积金转增预案 
    经北京天圆全会计师事务所有限公司审计确认,本公司2006年度实现净利润(合并报表)128,216,036.34元,依据《公司法》和《公司章程》的规定,提取10%法定盈余公积17,242,870.56元,加上以前年度未分配利润50,250,094.15元,本年可供股东分配的利润为161,223,259.93元。 
    公司拟以2006年末总股本16000万股为基数,向全体股东每10股派现金红利4.8元(含税),合计分配现金红利76,800,000元,剩余未分配利润结转以后年度分配。
    九、监事会报告 
    (一)监事会的工作情况 
    1、第二届监事会第十一次会议于2006年2月28日召开,会议审议通过了2005年度监事会工作报告、《公司监事会议事规则》、公司2005年年度报告及摘要、关于2006年董事、监事及高管人员薪酬方案;对报告期内,公司治理情况进行了确认。 
    2、第二届监事会第十二次会议于2006年4月26日召开,会议审议通过了公司2006年度第一季度报告。 
    3、第二届监事会第十三次会议于2006年8月10日召开,会议审议通过了公司2006年半年 
    度报告及摘要 
    4、第二届监事会第十四次会议于2006年9月21日召开,会议审议通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案,关于全面修改《公司监事会议事规则》的议案,关于公司监事会换届的议案。 
    5、第三届监事会第一次会议于2006年10月11日召开,会议通过选举王波先生为公司第三届监事会主席,任期三年(从2006年10月11日起至2009年10月10日)的决议。 
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 
    报告期内,公司遵守国家有关法律法规的规定,决策程序合法,内控制度完善,基本形成了权力机构、决策机构、执行机构和监督机构相互制约又相互衔接的制衡机制。公司董事和高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规和《公司章程》及损害公司利益、股东利益的行为。公司披露信息真实、完整、准确、及时,不存在误导、虚假信息。 
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 
    报告期间,监事会重点审核了月、季度、年度财务报告和董事会向股东大会提交的会计资料,认为北京天圆全会计师事务所有限公司出具的2006年度标准无保留意见的审计报告,真实反映了公司的财务状况和经营成果。 
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 
    募集资金在04年已使用完毕。 
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 
    报告期内,公司有两项重大投资事项。一与青岛军强投资有限公司共同投资组建青岛鑫莱矿业投资有限公司。该公司注册资本为1000万元人民币,本公司以现金出资510万元人民币,占注册资本的51%;军强公司以现金出资490万元人民币,占注册资本的49%。二是公司以现金方式按账面价值2200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有的山东金博经贸有限公司42.31%股权,将金博经贸公司变更为公司的全资子公司。 
    监事会认为:上述投资对提升公司的整体业绩水平和综合能力有较为积极的影响。项目评估真实合理,协议条款公允、公平。协议签订程序合法,无损害公司和股东利益的行为。 
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 
    报告期内公司发生的关联交易按照三公原则和关联交易协议执行,并按有关规定进行披露,无损害公司利益和股东权益的情况。 
    十、重要事项 
    (一)重大诉讼仲裁事项 
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
    1)本公司向公司控股子公司山东黄金鑫意首饰有限公司公司以现金方式按账面价值2200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有的山东金博经贸有限公司42.31%股权,将金博经贸公司变更为公司的全资子公司。交易的金额为2,200万元。定价的原则是以山东黄金鑫意首饰有限公司原出资额为本次股权转让价格。资产的帐面价值为2,200万元。该事项已于2006年12月15日刊登在中国证券报、上海证券报上。 
    (三)报告期内公司重大关联交易事项 
    1、与日常经营相关的关联交易 
    (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
           关联                                             占同类 关联      关联交  
关联方     交易 关联交易定价原则       关联交 关联交易金额  交易金 交易 市场 易对公  
           内容                        易价格               额的比 结算 价格 司利润  
                                                            例(%)  方式      的影响  
山东省黄金  外购 市场价,遵循独立核算、  0.57  44,281,614.82   100  银行 0.57        
    电力公司     电   公平合理、平等互利。                             转账1)、本公司向母公司控股子公司山东省黄金电力公司外购电。 
    其他关联交易的详情见会计报表附注八:关联方关系及交易 
    2、资产、股权转让的重大关联交易 
    1)本公司向公司控股子公司山东黄金鑫意首饰有限公司公司以现金方式按账面价值2200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有的山东金博经贸有限公司42.31%股权,将金博经贸公司变更为公司的全资子公司。交易的金额为2,200万元。定价的原则是以山东黄金鑫意首饰有限公司原出资额为本次股权转让价格。资产的帐面价值为2,200万元。该事项已于2006年12月15日刊登在中国证券报、上海证券报上。 
    3、关联债权债务往来 
                                     向关联方提供资金           关联方向上市公司提供资金       
关联方                 关联关系        发生额          余额       发生额                 余额  
山东黄金集团有限公司     母公司  5,270,897.00  6,842,452.93  2,436,413.44        9,522,298.46  
山东黄金鑫意首饰有限  控股子公司 5,337,508.39  5,337,508.39                                    
公司                                                                                           
山东黄金集团平度黄金  母公司的全 2,548,014.36  6,057,022.62                                    
有限公司               资子公司                                                                
山东黄金集团烟台设计  母公司的全                              213,300.00           276,300.00  
研究工程有限公司       资子公司                                                                
山东省金星黄金设备有  母公司的控                              955,771.13           955,771.13  
限公司                 股子公司                                                                
山东省黄金电力公司    母公司的全                 298,086.30                                    
                       资子公司                                                                
山东黄金建设工程公司  母公司的全                              262,971.79            262971.79  
                       资子公司                                                                
合计                             13,156,419.75 18,535,070.24 3,868,456.36       11,017,341.38  
    (四)托管情况 
    报告期内,本公司与山东黄金集团有限公司、平度黄金有限公司签订《资产托管协议》继续履行,委托收益为经营委托资产的各项收入减成本费用及各项税费后的余额的 10%,托管收益每年结算一次,时间为次年一月份。2006年公司取得托管收益7,614,889.46元。 
    (五)承包情况 
    本年度公司无承包事项。 
    (六)租赁情况 
    本年度公司无租赁事项。 
    七)担保情况 
    单位:万元 币种:人民币 
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 
    是否 是否 
担保对象             发生日期 担保金额 担保类型     担保期限             履行 为关  
                                                                         完毕 联方  
                                                                              担保  
乳山市国鑫资产经营管             3,400  连带责任担保 2004年12月16日~2007  否   否  
理有限公司                                                    年12月16日            
乳山市国有资产经营有             2,000  连带责任担保 2004年12月20日~2007  否   否  
限公司                                                        年12月20日            
  报告期内担保发生额合计 
  报告期末担保余额合计                                                                                       5,400 
                                     公司对控股子公司的担保情况 
  报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                                           0 
  报告期末对控股子公司担保余额合计                                                                             0 
                             公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 
  担保总额                                                                                                    5,400 
  担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                              7.90 
  其中: 
  为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                                  0 
  直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                                             0 
  担保总额超过净资产50%部分的金额                                                                            0 
  上述三项担保金额合计                                                                                          0 
    1)、本公司控股子公司金洲集团为乳山市国鑫资产经营管理有限公司提供担保,担保金额为3,400万元,担保期限为2004年12月16日至2007年12月16日。 
    2)、本公司控股子公司金洲集团为乳山市国有资产经营有限公司提供担保,担保金额为2,000万元,担保期限为2004年12月20日至2007年12月20日。 
    以上担保已由乳山市国有资产管理办公室提供见证,乳山市国鑫资产管理有限公司提供等额反担保。 
    (八)委托理财 
    本年度公司无委托理财事项。 
    (九)其他重大合同 
    本年度公司无其他重大合同。 
    (十)承诺事项履行情况 
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况股东名称                                     承诺事项                       承诺履行情况  备注山东黄金集团有限公司      所持股份自方案实施起70个月不 报告期内未发生违反相关承诺的事项。 
    上市交易或转让 
    山东招金集团有限公司      所持股份自方案实施起12个月不 报告期内未发生违反相关承诺的事项。 
    上市交易或转让 
    山东莱州黄金(集团)有限公  所持股份自方案实施起12个月不 报告期内未发生违反相关承诺的事项。 
    司                                     上市交易或转让济南玉泉发展有限公司      所持股份自方案实施起12个月不 报告期内未发生违反相关承诺的事项。 
    上市交易或转让 
    山东金洲矿业集团有限公    所持股份自方案实施起12个月不 报告期内未发生违反相关承诺的事项。 
    司                                     上市交易或转让 
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 
    报告期内,公司未改聘会计师事务所。 
    报告期内,公司续聘北京天圆全会计师事务所有限公司为本公司提供服务。报告年度内支付会计师事务所的审计费48万元,公司不承担北京天圆全会计师事务所有限公司派员到公司审计而发生的差旅费。 
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三)其它重大事项 
    报告期内公司无其它重大事项。 
    (十四公司内部控制制度的建设情况 
    公司将内控制度的监督检查融入日常生活中,强化经营管理部门对内控制度的学习了解,将大量风险摒弃在各级管理部门,有效保证了公司生产经营任务和各项计划指标的顺利完成,财务管理负责后台监督的职能,从管理会计角度实行监督,有效保证了财务运作的独立和规范,财务管理制度完善、健全、严格,财务核算真实、准确、完整,监事会对公司的内部控制进行有效监督,保证了公司财务收支和经济活动的合法合规。公司将在日后的工作实践中进一步健全和完善内部控制制度。 
    十一、财务会计报告 
    公司年度财务报告已经注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 
    (一)审计报告 
    审 计 报 告 
    天圆全审字[2007]29号 
    山东黄金矿业股份有限公司全体股东: 
    我们审计了后附的山东黄金矿业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2006年度的资产负债表、合并资产负债表,2006年度的利润表、合并利润表,2006年度的利润分配表、合并利润分配表,2006 年度的现金流量表、合并现金流量表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 
    一、管理层对财务报表的责任 
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编写财务报表是贵公司管理层的责任。 
    这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 
    二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 
    三、审计意见 
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。 
      北京天圆全会计师事务所有限公司            中国注册会计师:孙小波 
                                                  中国注册会计师:梁益胜 
             中国北京                            二〇〇七年二月五日 
    (二)财务报表 
    资产负债表 
    2006年12月31日 
    编制单位: 山东黄金矿业股份有限公司 
    单位: 元 币种:人民币 
                        附注                合并                           母公司              
项目                       母                                                                  
                        合                                                                     
                           公 期末数           期初数           期末数         期初数          
                        并                                                                     
                           司                                                                  
流动资产:                                                                                     
货币资金                        202,173,537.38   106,204,917.52  188,915,588.79 85,670,542.78  
短期投资                                                                                       
应收票据                                           1,200,000.00                  1,200,000.00  
应收股利                                                         30,337,500.00  16,957,500.00  
应收利息                                                                                       
应收账款                         14,708,103.23     7,718,639.71   7,659,232.39   6,779,881.81  
其他应收款                       81,233,897.89    73,765,199.35  68,379,145.37  85,917,211.32  
预付账款                         46,879,739.84    68,770,236.68  37,458,293.60  57,860,658.25  
应收补贴款                                                                                     
存货                             81,855,457.61   140,815,165.51  47,631,530.81  43,077,992.79  
待摊费用                            555,338.23       453,099.80                                
一年内到期的长期债权投                                                                         
资                                                                                             
其他流动资产                                                                                   
流动资产合计                    427,406,074.18   398,927,258.57  380,381,290.96 297,463,786.95 
长期投资:                                                                                     
长期股权投资                     29,773,142.66    35,326,365.79  169,720,249.56 140,671,143.60 
长期债权投资                        232,686.38       232,686.38     217,686.38     217,686.38  
长期投资合计                     30,005,829.04    35,559,052.17  169,937,935.94 140,888,829.98 
    其中:合并价差(贷差以 
    “-”号表示,合并报表填                         536,274.47 
    列) 
    其中:股权投资差额(贷差 
    以“-”号表示,合并报表 
    填列) 
    固定资产: 
固定资产原价                   1,255,214,458.97 1,262,057,917.58 935,850,865.34 911,351,653.64 
减:累计折旧                    553,664,878.38   500,444,936.66  465,031,629.09 420,149,927.29 
固定资产净值                    701,549,580.59   761,612,980.92  470,819,236.25 491,201,726.35 
减:固定资产减值准备             21,643,807.36    50,613,986.52                                
固定资产净额                    679,905,773.23   710,998,994.40  470,819,236.25 491,201,726.35 
工程物资                          8,882,127.75     2,083,037.25   8,882,127.75   2,083,037.25  
在建工程                        112,161,199.68    88,640,090.19  41,726,751.86  26,395,562.50  
固定资产清理                                         540,997.53                    540,997.53  
固定资产合计                    800,949,100.66   802,263,119.37  521,428,115.86 520,221,323.63 
无形资产及其他资产:                                                                           
无形资产                        107,435,384.42   116,591,288.19  92,790,047.65  101,519,192.72 
长期待摊费用                      2,176,078.81     1,098,027.13                                
其他长期资产                                                                                   
无形资产及其他资产合计          109,611,463.23   117,689,315.32  92,790,047.65  101,519,192.72 
    递延税项: 
    递延税款借项 
资产总计                      1,367,972,467.11 1,354,438,745.43 1,164,537,390.41 1,060,093,133.28 
负债及股东权益:                                                                                  
流动负债:                                                                                        
短期借款                       319,500,000.00   315,600,000.00   295,000,000.00   265,000,000.00  
应付票据                                         23,000,000.00                                    
应付账款                        17,651,108.20    31,058,661.41    10,283,995.23    23,688,948.54  
预收账款                         1,583,461.52    18,186,257.52                        369,051.30  
应付工资                        13,039,430.57    10,452,482.27    13,039,430.57     9,949,199.88  
应付福利费                       1,739,448.22     1,289,360.46     1,068,279.90       732,465.03  
应付股利                         8,035,711.22     6,274,909.36       981,000.00       720,000.00  
应交税金                        21,779,992.26    11,455,322.57    14,933,430.23     7,592,038.80  
其他应交款                         972,141.90     2,458,764.23       954,807.00     2,429,686.68  
其他应付款                      94,168,455.55   106,844,608.19    47,174,505.89    19,455,084.98  
预提费用                           332,250.00       201,500.00       332,250.00       201,500.00  
预计负债                                                                                          
一年内到期的长期负债                                                                              
其他流动负债                                                                                      
流动负债合计                   478,801,999.44   526,821,866.01   383,767,698.82   330,137,975.21  
长期负债:                                                                                        
长期借款                         3,000,000.00    14,300,000.00                                    
应付债券                                                                                          
长期应付款                      94,241,694.58   107,277,049.58    94,241,694.58   107,277,049.58  
专项应付款                       1,060,000.00        60,000.00        60,000.00        60,000.00  
其他长期负债                                                                                      
长期负债合计                    98,301,694.58   121,637,049.58    94,301,694.58   107,337,049.58  
递延税项:                                                                                        
递延税款贷项                                                                                      
负债合计                       577,103,694.02   648,458,915.59   478,069,393.40   437,475,024.79  
少数股东权益(合并报表填        107,378,690.16    83,944,311.81                                    
列)                                                                                               
所有者权益(或股东权益):                                                                        
实收资本(或股本)             160,000,000.00   160,000,000.00   160,000,000.00   160,000,000.00  
减:已归还投资                                                                                    
实收资本(或股本)净额         160,000,000.00   160,000,000.00   160,000,000.00   160,000,000.00  
资本公积                       289,015,023.91   302,731,749.95   289,015,023.91   302,731,749.95  
盈余公积                        75,164,509.87    57,921,639.31    65,030,913.64    51,994,252.18  
其中:法定公益金                                 28,882,492.31                     25,997,126.09  
减:未确认投资损失(合并         -1,317,150.78    -1,072,405.38                                    
报表填列)                                                                                         
未分配利润                      84,423,259.93    50,250,094.15    95,622,059.46    55,092,106.36  
拟分配现金股利                     76,800,000    52,800,000.00    76,800,000.00    52,800,000.00  
子公司所持股份                    -595,560.00      -595,560.00                                    
外币报表折算差额(合并报                                                                           
表填列)                                                                                           
股东权益合计                   683,490,082.93   622,035,518.03   686,467,997.01   622,618,108.49  
负债和股东权益总计            1,367,972,467.11 1,354,438,745.43 1,164,537,390.41 1,060,093,133.28 
  公司法定代表人:时民  主管会计工作负责人:汪晓玲  会计机构负责人:汪晓玲 
    利润及利润分配表 
    2006年1-12月 
    编制单位: 山东黄金矿业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                          附注                  合并                             母公司                
项目                     合并 母公          本期数       上年同期数           本期数       上年同期数  
                               司                                                                      
一、主营业务收入                   3,561,942,776.38 3,803,193,345.78 3,311,259,625.87 3,646,026,337.28 
减:主营业务成本                   3,090,648,213.51 3,465,366,191.23 3,006,295,346.90 3,394,111,052.80 
主营业务税金及附加                      477,582.77       326,147.64       252,703.31        93,705.44  
二、主营业务利润(亏损              470,816,980.10   337,501,006.91   304,710,975.66   251,821,579.04  
以“-”号填列)                                                                                        
加:其他业务利润(亏损               11,367,079.27     3,173,930.18    10,291,476.62     2,318,047.13  
以“-”号填列)                                                                                        
减:营业费用                           8,997,889.61     7,846,573.76     4,617,208.06     6,189,173.82  
管理费用                            194,488,340.61   160,029,900.91   141,404,057.70   127,801,956.76  
财务费用                             23,187,165.37    17,156,688.99    21,411,766.40    12,812,565.64  
三、营业利润(亏损以                255,510,663.78   155,641,773.43   147,569,420.12   107,335,929.95  
“-”号填列)                                                                                          
加:投资收益(损失以                 -3,275,151.16     1,252,372.79    34,545,832.00    18,312,552.01  
“-”号填列)                                                                                          
补贴收入                                         0                                                     
营业外收入                              873,555.77       106,907.72       826,832.62        31,417.90  
减:营业外支出                       15,532,430.17     4,327,105.55     3,274,362.46     1,758,002.81  
四、利润总额(亏损总额              237,576,638.22   152,673,948.39   179,667,722.28   123,921,897.05  
以“-”号填列)                                                                                        
减:所得税                           70,265,820.24    44,260,413.33    49,301,107.72    36,920,462.56  
减:少数股东损益(合并                39,056,752.04    20,471,093.31                                    
报表填列)                                                                                              
加:未确认投资损失(合                   -38,029.60      -496,874.91                                    
并报表填列)                                                                                            
五、净利润(亏损以“-”             128,216,036.34    87,445,566.84   130,366,614.56    87,001,434.49  
号填列)                                                                                               
加:年初未分配利润                   50,250,094.15    38,932,201.34    55,092,106.36    38,290,958.77  
其他转入                                                                                               
六、可供分配的利润                  178,466,130.49   126,377,768.18   185,458,720.92   125,292,393.26  
减:提取法定盈余公积                 17,242,870.56    11,742,164.36    13,036,661.46     8,700,143.45  
提取法定公益金                                        11,585,509.67                      8,700,143.45  
提取职工奖励及福利基                                                                                   
金(合并报表填列)                                                                                       
提取储备基金                                                                                           
提取企业发展基金                                                                                       
利润归还投资                                                                                           
七、可供股东分配的利润              161,223,259.93   103,050,094.15   172,422,059.46   107,892,106.36  
减:应付优先股股利                                                                                     
提取任意盈余公积                                                                                       
应付普通股股利                       76,800,000.00    52,800,000.00    76,800,000.00    52,800,000.00  
转作股本的普通股股利                                                                                   
八、未分配利润(未弥补                84,423,259.93    50,250,094.15    95,622,059.46    55,092,106.36  
亏损以“-”号填列)                                                                                     
补充资料:                                                                                             
1.出售、处置部门或被投                  310,603.40       627,363.20                                    
    资单位所得收益 
    2.自然灾害发生的损失 
    3.会计政策变更增加(或 
    减少)利润总额 
    4.会计估计变更增加(或 
    减少)利润总额 
    5.债务重组损失 
    6.其他 
    公司法定代表人:时民  主管会计工作负责人:汪晓玲  会计机构负责人:汪晓玲 
    现金流量表 
    2006年1-12月 
    编制单位: 山东黄金矿业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
    附注 
项目                              合并 母公司          合并数         母公司数  
一、经营活动产生的现金流量:                                                    
销售商品、提供劳务收到的现金                  3,565,603,746.57 3,334,706,795.80 
收到的税费返还                                     262,989.28                   
收到的其他与经营活动有关的现金                  72,308,513.44    29,031,214.83  
经营活动现金流入小计                          3,638,175,249.29 3,363,738,010.63 
购买商品、接受劳务支付的现金                  2,962,646,001.18 2,890,132,319.69 
支付给职工以及为职工支付的现金                 181,822,293.60   139,719,292.50  
支付的各项税费                                  89,972,637.34    64,927,935.34  
支付的其他与经营活动有关的现金                 113,652,735.72    54,659,658.72  
经营活动现金流出小计                          3,348,093,667.84 3,149,439,206.25 
经营活动产生的现金流量净额                     290,081,581.45   214,298,804.38  
二、投资活动产生的现金流量:                                                    
收回投资所收到的现金                                                            
其中:出售子公司收到的现金                                                      
取得投资收益所收到的现金                         7,163,385.00     6,000,000.00  
处置固定资产、无形资产和其他长期                 1,104,275.73     1,104,275.73  
资产而收回的现金                                                                
收到的其他与投资活动有关的现金                                                  
投资活动现金流入小计                             8,267,660.73     7,104,275.73  
购建固定资产、无形资产和其他长期                95,255,677.35    66,920,336.97  
资产所支付的现金                                                                
投资所支付的现金                                                  5,100,000.00  
支付的其他与投资活动有关的现金                  15,632,930.89     1,685,357.13  
投资活动现金流出小计                           110,888,608.24    73,705,694.10  
投资活动产生的现金流量净额                    -102,620,947.51   -66,601,418.37  
三、筹资活动产生的现金流量:                                                    
吸收投资所收到的现金                             4,900,000.00                   
其中:子公司吸收少数股东权益性投                 4,900,000.00                   
资收到的现金                                                                    
借款所收到的现金                               613,800,000.00   555,000,000.00  
收到的其他与筹资活动有关的现金                   1,000,000.00                   
筹资活动现金流入小计                           619,700,000.00   555,000,000.00  
偿还债务所支付的现金                           611,200,000.00   525,000,000.00  
分配股利、利润或偿付利息所支付的                99,992,014.08    74,452,340.00  
现金                                                                            
其中:支付少数股东的股利                                                        
支付的其他与筹资活动有关的现金                                                  
其中:子公司依法减资支付给少数股                                                
东的现金                                                                        
筹资活动现金流出小计                           711,192,014.08   599,452,340.00  
筹资活动产生的现金流量净额                     -91,492,014.08   -44,452,340.00  
    四、汇率变动对现金的影响 
    五、现金及现金等价物净增加额                    95,968,619.86   103,245,046.01 
    补充材料 
    1、将净利润调节为经营活动现金流 
    量: 
净利润                              128,216,036.34 130,366,614.56 
加:少数股东损益(亏损以“-”号填    39,056,752.04                 
列)                                                               
减:未确认的投资损失                   -38,029.60                 
加:计提的资产减值准备              12,556,796.97   5,791,089.33  
固定资产折旧                        83,810,873.59  66,827,972.17  
无形资产摊销                         8,895,171.84   8,732,045.07  
长期待摊费用摊销                     2,053,718.86                 
待摊费用减少(减:增加)              -102,238.43                 
预提费用增加(减:减少)               130,750.00     130,750.00  
处理固定资产、无形资产和其他长期      -250,833.70    -299,854.85  
资产的损失(减:收益)                                               
固定资产报废损失                     2,197,987.62   1,603,340.68  
财务费用                            24,010,282.18  21,726,227.26  
投资损失(减:收益)                 5,689,756.75  -32,131,226.41 
递延税款贷项(减:借项)                                          
存货的减少(减:增加)              -23,677,047.86 -9,773,997.96  
经营性应收项目的减少(减:增加)      23,006,252.51  38,713,965.97  
经营性应付项目的增加(减:减少)      -15,474,647.66 -17,388,121.44 
其他(预计负债的增加)                                              
经营活动产生的现金流量净额          290,081,581.45 214,298,804.38 
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活 
    动: 
    债务转为资本 
    一年内到期的可转换公司债券 
    融资租入固定资产 
    3、现金及现金等价物净增加情况: 
现金的期末余额                      202,173,537.38 188,915,588.79 
减:现金的期初余额                  106,204,917.52 85,670,542.78  
加:现金等价物的期末余额                                          
减:现金等价物的期初余额                                          
现金及现金等价物净增加额            95,968,619.86  103,245,046.01 
  公司法定代表人:时民  主管会计工作负责人:汪晓玲  会计机构负责人:汪晓玲 
    合并资产减值准备明细表 
    2006年1-12月 
    编制单位: 山东黄金矿业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                      行                                        本期减少数                            
                     次                                                                               
                                                    因资产                                            
项目                    期初余额      本期增加数    价值回 其他原因转                  期末余额       
                                                    升转回 出数          合计                         
                                                    数                                                
一、坏账准备合计      1  13,554,642.41 3,442,171.38                                     16,996,813.79 
其中:应收账款        2    668,848.57    105,262.12                                       774,110.69  
其他应收款            3  12,885,793.84 3,336,909.26                                     16,222,703.10 
    二、短期投资跌价准备  4 
    合计 
其中:股票投资        5                                                                               
债券投资              6                                                                               
    三、存货跌价准备合计  7 
其中:库存商品        8                                                                               
原材料                9                                                                               
四、长期投资减值准备  10               2,414,625.59                                     2,414,625.59  
合计                                                                                                  
其中:长期股权投资    11               2,414,625.59                                     2,414,625.59  
长期债权投资          12                                                                              
五、固定资产减值准备  13 50,613,986.52 6,700,000.00         35,670,179.16 35,670,179.16 21,643,807.36 
合计                                                                                                  
其中:房屋、建筑物    14 50,613,986.52 6,700,000.00         35,670,179.16 35,670,179.16 21,643,807.36 
机器设备              15                                                                              
    六、无形资产减值准备  16 
    合计 
其中:专利权          17                                                                              
商标权                18                                                                              
    七、在建工程减值准备  19 
    八、委托贷款减值准备  20 
    合计 
九、总计              21 64,168,628.93 12,556,796.97        35,670,179.16 35,670,179.16 41,055,246.74 
 公司法定代表人:时民   主管会计工作负责人:汪晓玲   会计机构负责人:汪晓玲 
    母公司资产减值准备明细表 
    2006年1-12月 
    编制单位: 山东黄金矿业股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 
                  行                                       本期减少数                             
项目              次     期初余额   本期增加数  因资产价值回升 其他原因转     合计      期末余额  
                                                       转回数       出数                          
一、坏账准备合计  1  14,038,713.81 1,951,760.18                           92,348.43 15,898,125.56 
其中:应收账款    2    495,465.92                                         92,348.43   403,117.49  
其他应收款        3  13,543,247.89 1,951,760.18                                     15,495,008.07 
    二、短期投资跌价  4 
    准备合计 
其中:股票投资    5                                                                               
债券投资          6                                                                               
    三、存货跌价准备  7 
    合计 
其中:库存商品    8                                                                               
原材料            9                                                                               
四、长期投资减值  10               2,414,625.59                                     2,414,625.59  
准备合计                                                                                          
其中:长期股权投  11               2,414,625.59                                     2,414,625.59  
资                                                                                                
长期债权投资      12                                                                              
五、固定资产减值  13         0.00         0.00           0.00       0.00      0.00          0.00  
准备合计                                                                                          
其中:房屋、建筑  14                                                          0.00          0.00  
物                                                                                                
机器设备          15                                                                              
    六、无形资产减值  16 
    准备合计 
其中:专利权      17                                                                              
商标权            18                                                                              
    七、在建工程减值  19 
    准备合计 
    八、委托贷款减值  20 
    准备合计 
九、总计          21 14,038,713.81 4,366,385.77          0.00       0.00  92,348.43 18,312,751.15 
  公司法定代表人:时民   主管会计工作负责人:汪晓玲   会计机构负责人:汪晓玲 
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益: 
    单位:元 币种:人民币 
                           净资产收益率(%)      每股收益       
报告期利润                  全面摊薄 加权平均  全面摊薄 加权平均 
主营业务利润                  68.88     71.36     2.94     2.94  
营业利润                      37.38     38.73     1.60     1.60  
净利润                        18.76     19.43     0.80     0.80  
扣除非经常性损益后的净利润    19.29     19.99     0.82     0.82  
    公司概况 
    山东黄金矿业股份有限公司(以下简称“公司” )是根据山东省经济体制改革委员会鲁体改企字[2000]第3号文《关于同意设立山东黄金矿业股份有限公司的批复》,由山东黄金集团有限公司、山东招金集团公司、山东莱州黄金(集团)有限公司、济南玉泉发展有限公司(原名济南玉泉发展中心)、山东金洲矿业集团有限公司(原乳山市金矿)等五家法人单位共同发起设立的。 
    山东黄金集团有限公司(以下简称“集团公司”)根据资产重组方案以1999年9月30日的资产及相关负债所产生的净资产投入拟成立的山东黄金矿业股份有限公司,由山东正源会计师事务所有限公司评估。山东省国有资产管理局鲁国资评字[1999]第157号文《关于山东黄金集团有限公司资产评估项目审核意见的通知》确认其资产总额为31,827.11万元,负债总额为17,384.78万元,净资产总额为14,442.33万元。山东招金集团公司、山东莱州黄金(集团)有限公司以货币方式各投入148.89万元,济南玉泉发展有限公司、山东金洲矿业集团有限公司以货币方式分别投入89.334万元和59.556万元,共计446.67万元。根据山东省国有资产管理局鲁国资企字[1999]第60号文,将五家发起人投入股份公司的净资产14,889万元,按67.16%的比例折股本10,000万股。 
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]89号文批准,公司于2003年8月13日通过上海证券交易所采取“上网定价”方式公开向社会公众发行人民币普通股6,000万股,每股面值为人民币1.00元,每股发行价4.78元。上述新增的注册资本已由山东乾聚有限责任会计师事务所于2003年8月19日进行了审验并出具了验资报告(乾聚验字[2003]15号)。本次发行后注册资本变为16,000万元。其中山东黄金集团有限公司出资9,700万元,占总股本的60.625%;山东招金集团公司出资100万元,占总股本的0.625%;山东莱州黄金(集团)有限公司出资100万元,占总股本的0.625%;济南玉泉发展有限公司出资60万元,占总股本的0.375%;山东金洲矿业集团有限公司出资40万元,占总股本的0.25%;社会公众股股东出资6,000万元,占总股本的37.5%。公司已于2003年9月28日领取新的营业执照,注册号为3700001805943,公司注册地:济南市解放路16号。 
    2006年3月,公司完成了股权分置改革。公司非流通股股东集团公司、山东招金集团有限公司、山东莱州黄金(集团)有限公司、济南玉泉发展有限公司、山东金洲矿业集团有限公司按每10股流通股获送2.5股的比例向全体流通股股东送股,送股总数为1,500万股。方案实施后,公司股份总数不变,所有股份均为流通股,原非流通股10,000万股转变为有限售条件的流通股8,500万股,占公司总股本的53.125%,其中,集团公司占总股本的51.531%,山东招金集团有限公司占总股本的 0.531%,山东莱州黄金(集团)有限公司占总股本的0.531%,济南玉泉发展有限公司占总股本的 0.319%,山东金洲矿业集团有限公司占总股本的0.213%。无限售条件的流通股6,000万股增加到7,500万股,占公司总股本的46.875%。 
    公司的行业性质为黄金行业,公司的经营范围:黄金地质探矿、开采、选冶;贵金属、有色金属制品、黄金珠宝饰品提纯、加工、生产、销售;黄金矿山专用设备及物资、建筑材料的生产、销售等。公司的主要产品是黄金和白银。 
    公司的最高权力机构是股东大会,股东大会下设董事会,董事会向股东大会负责,监事会中设有适当比例的职工代表。公司聘任了总经理、副总经理、总会计师、总经济师、总工程师等高级管理人员。公司下设7个职能部门,3个控股子公司和1个参股公司。 
    (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 
    1、会计准则和会计制度: 
    公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 
    2、会计年度: 
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 
    3、记账本位币: 
    本公司的记账本位币为人民币。 
    4、编制基础记账基础和计价原则: 
    采用权责发生制原则记账,以历史成本为计价基础。 
    5、外币业务核算方法: 
    发生外币业务时,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折合为记账本位币记账。期末,对各外币账户的期末余额,按中国人民银行公布的期末市场汇率折合为记账本位币进行调整,调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额,记入汇兑损益。 
    6、现金及现金等价物的确定标准: 
    现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
    7、短期投资核算方法: 
    (1)短期投资按取得时的实际成本计价,如实际支付的价款中包括已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,则单独进行核算。 
    (2)期末,对各项短期投资进行全面检查,按照成本与市价孰低计量,对各单项投资市价低于成本的部分,计提短期投资跌价准备。 
    8、应收款项坏账损失核算方法 
    坏账的确认标准为:①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;②债务人遭受自然灾害或意外事故,损失巨大,确实无法清偿的应收款项;③债务人逾期未能履行偿债义务,超过三年仍然不能收回,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。 
    账龄分析法 
帐龄              应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 
1年以内(含1年)                   5                     5  
1-2年                            10                    10  
2-3年                            20                    20  
3-4年                            30                    30  
4-5年                            40                    40  
5年以上                           50                    50  
    9、存货核算方法: 
    (1)存货分类:原材料、产成品、在产品和低值易耗品等。 
    (2)原材料按计划成本法核算,计划成本与实际成本之差设立“材料成本差异”科目核算,按月计算并结转应负担的材料成本差异。 
    (3)低值易耗品采用一次和分次摊销法核算。 
    (4)产成品按发生时的实际成本计价,发出时按加权平均法及个别认定法计价。 
    (5)本公司采用永续盘存制确定存货的数量。 
    (6)期末存货按成本与可变现净值孰低计价。公司在期末对存货进行全面清查,当出现以下情形之一时,计提存货跌价准备: 
    ①市价持续下跌; 
    ②公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格; 
    ③公司因更新换代,原有库存原材料已不能适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本; 
    ④因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌; 
    ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 
    存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关,且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行存货估价的存货,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。 
    可变现净值指公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估 
    计费用后的价值 
    10、长期投资核算方法: 
    (1)长期股权投资的核算方法: 
    长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对拥有 20%以下或拥有20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响力的长期股权投资,采用成本法核算;对拥有20%以上或虽拥有20%以下股权但对被投资单位的经营管理具有重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对拥有50%以上(不含50%)股权或虽拥有50%以下股权但对被投资单位的经营管理拥有实际控制权的长期股权投资,采用权益法核算,并编制合并会计报表。 
    长期股权投资采用权益法核算时,投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,在合同规定的投资期限内摊销,无投资期限的,按借方差额不超过10年期限摊销,贷方差额计入资本公积。 
    (2)长期债权投资的核算方法: 
    长期债权投资按实际支付的价款记账,实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息作应收利息处理,实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成本;长期债券投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确认为当期投资收益;长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内,于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 
    (3)长期投资减值准备计提方法: 
    期末,公司对长期投资逐项进行检查,当发生下列情形之一时,将各单项长期投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备: 
    有市价的长期投资: 
    ① 市价持续2年低于账面价值; 
    ② 该项投资暂停交易1年或1年以上; 
    ③ 被投资单位当年发生严重亏损; 
    ④ 被投资单位持续2年发生亏损; 
    ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 
    无市价的长期投资: 
    ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化,如税收、贸易等法规的颁布或修订,可能导致被投资单位出现巨额亏损; 
    ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变需求而使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重变化; 
    ③ 被投资单位所在行业的生产技术等,发生重大变化,被投资单位已失去竞争能力,从而导致财务状况发生严重恶化,如进行清理整顿、清算等; 
    ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 
    11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法: 
    (1) 固定资产计价和折旧方法: 
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。 
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。 
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下: 
类别          折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 
房屋及建筑物          10-35           3     9.70-2.77  
通用设备               4-18           3    24.25-5.39  
运输工具                  6           3         16.17  
专用工具                  7           3         13.86  
    注:井下建筑物计提折旧费按照国家政策,处理一吨矿石计提18元维简费。 
    (2) 减值准备的计提方法: 
    期末,本公司对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当发生下列情形之一时,应当全额计提减值准备: 
    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; 
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; 
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; 
    ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; 
    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 
    12、在建工程核算方法: 
    (1)在建工程按实际成本计价。 
    (2)所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提折旧,待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调整。 
    (3)资本化利息根据专项借款的实际占用期间和资本化利率计算计入工程成本。 
    (4)期末,本公司对在建工程逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备,在建工程减值准备按单项资产计提。 
    13、无形资产计价及摊销方法: 
    (1)无形资产取得时按实际成本计价。 
    (2)无形资产从取得的当月起,在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,其摊销年限按如下原则确定: 
    ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不应超过合同规定受益年限; 
    ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不应超过法律规定的有效年限; 
    ③合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者; 
    ④如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过10年。 
    (3)无形资产减值准备的核算: 
    期末,公司对无形资产逐项进行检查,如果出现下列一项或若干项情形时,应当对各单项无形资产按其账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备: 
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响; 
    ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销期限内预期不会恢复; 
    ③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值; 
    ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形。 
    当存在以下一项或若干项情况时,应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益: 
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该无形资产已无使用价值和转让价值; 
    ②某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益; 
    ③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 
    14、开办费、长期待摊费用摊销方法: 
    长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销。 
    开办费先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 
    15、借款费用的会计处理方法: 
    发生的长期借款费用,属于筹建期间的,计入长期待摊费用,并在开始生产经营的当月一次计入当期损益;属于生产经营期间的,计入财务费用;属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用,在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的,计入有关固定资产的购建成本。 
    16、收入确认原则: 
    公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。 
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 
    让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 
    17、所得税的会计处理方法: 
    公司所得税会计处理采用应付税款法。 
    18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法: 
    (1)公司合并会计报表合并范围的确定原则:公司将对被投资单位的投资占该单位资本总额50%以上(不含50%),或虽然占该单位注册资本总额不足50%但具有实际控制权的企业纳入公司合并会计报表的范围。 
    (2)合并会计报表的合并方法:公司合并会计报表时,以母子公司各自报表为基础,按权益法计算抵销母公司的长期股权投资与子公司的所有者权益;同时抵销母子公司之间的内部往来和内部交易后进行合并。母子公司交叉持股时合并会计报表采用库藏股法进行抵销。 
    19、利润分配政策: 
    公司的净利润按下列顺序分配: 
    (1)弥补亏损; 
    (2)按净利润的10%提取法定盈余公积; 
    (3)根据股东大会决议提取任意盈余公积; 
    (4)支付普通股股利。 
    20、未确认投资损失的确认原则: 
    公司对未确认的被投资单位的亏损分担额,在编制合并会计报表时,根据财政财会函字(1999)10 号文件的有关规定,在合并会计报表的“未分配利润”项目上的“未确认的投资损失”中列示,同时,在利润表的“少数股东损益”项目下的“未确认的投资损失”项目。 
    21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 
    (1) 会计政策变更 
    无 
    (2) 会计估计变更 
    无 
    (3) 会计差错更正 
    无 
    (四)税项: 
    1、主要税种及税率 
税种                         计税依据  税率 
增值税                            17%       
消费税      零售及委托加工计税价格的5%  5%  
营业税                                  5%  
城建税                 应缴流转税的7%   7%  
企业所得税                        33%  33%  
教育费附加                 应缴流转税   4%  
    2、优惠税负及批文 
    增值税:根据财政部、国家税务总局财税[2002]142 号《关于黄金税收政策问题的通知》,公司生产的黄金产品免征增值税。公司通过黄金交易所销售标准黄金未发生实物交割的免征增值税,发生实物交割的实行即征即退的政策,同时免征城市维护建设税和教育费附加。 
    公司生产的白银产品及金银首饰适用于17%的增值税率。 
    公司生产过程中的副产品硫精矿适用13%的增值税率。 
    资源税:2006年1月1日起,根据财政部、国家税务总局财税[2006]68号《关于调整钼矿石等品目资源税政策的通知》,取消对有色金属矿的资源税减征 30%的优惠政策,恢复按全额征收。 
    2006年5月1日起,根据财政部、国家税务总局财税[2006]69号《关于调整岩金矿资源税有关政策的通知》的规定执行。 
    (五)控股子公司及合营企业 
    单位:万元 币种:人民币 
单位名称           注册地  法定代表 注册资                经营范围   投资额  权益比例   是否合 
                                                                                   (%)         
                                人     本                                    直     间     并  
                                                                             接     接         
山东金洲矿业集团  山东省乳    崔仑  9,500  矿石、黄金白银、铜采选、 4,845.00 51            是  
有限公司             山市                                     冶炼                             
山东金博经贸有限  山东省济  陈瑞忠  5,200   金银、铂金、珠宝玉器镶  5,200.00 100           是  
公司                 南市                                 嵌饰品等                             
青岛鑫莱矿业投资  山东省莱  王永顺  1,000     自有资金对矿业进行投      510  51            是  
有限公司             西市                                       资                             
山东黄金鑫意首饰  山东省济  张永乾  1,000       金银首饰加工、批发  1,012.56 90            否  
有限公               南市                                                                      
    (1)山东黄金鑫意首饰有限公司 
    2001年,公司根据省财政厅鲁财国股(2001)23号文批准,以1,012.56万元受让了山东黄金集团有限公司持有的山东黄金鑫意首饰有限公司(以下简称“鑫意公司”)90%的股权,收购成立日为2001年6月30日。 
    (2)山东金洲矿业集团有限公司 
    根据公司与山东省乳山市国鑫资产经营管理有限责任公司(以下简称“国鑫公司”)于2004年11月21日签订的《股权转让协议》,公司2005年收购山东金洲矿业集团有限公司(以下简称“金洲集团”)80%(其中 29%由金洲集团高管层及其职工或其他自然人及单位再受让持有)的股权。本次股权转让价格以山东乾聚有限责任会计师事务所评估的截止2003年8月31日的资产价值数据作为确认股权价值依据,收购价格定为7600万元;2004年6月30日山东乾聚有限责任会计师事务所对金洲集团的资产价值亦作了评估确认。实际收购日为2005年4月30日。上述股权转让业经乳山市人民政府办公室批准。 
    (3)山东金博经贸有限公司 
    山东金博经贸有限公司(以下简称“金博公司”)于2005年11月份由公司与所属子公司鑫意公司共同出资创办,其中公司出资3000万元,占注册资本的57.69%,鑫意公司出资2200万元,占注册资本的42.31%。经2006年12月14日召开的山东黄金矿业股份有限公司第三届董事会第四次会议(临时)决议,公司以现金方式按账面价值2,200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有金博公司42.31%股权,将金博公司变更为公司的全资子公司。 
    (4)青岛鑫莱矿业投资有限公司 
    青岛鑫莱矿业投资有限公司(以下简称“鑫莱公司”)于2006年10月11日与青岛宝华矿业投资有限公司共同出资组建,其中公司出资510万元,占注册资本的51%,青岛宝华出资490万元,占注册资本的49%。 
    1、合并报表范围发生变更的内容和原因 
    本期合并会计报表合并范围为鑫莱公司、金洲集团和金博公司三家子公司,其中,鑫莱为本年度新增的子公司,原合并范围内的鑫意公司因连年亏损,经山东黄金矿业股份有限公司第三届董事会第四次会议(临时)决议,通过了《关于鑫意公司停止经营进行清算的议案》,所以本期合并报表不将其纳入合并范围。 
    2、对持股比例达到50%以上的子公司,未纳入合并范围的原因说明: 
    (1)山东黄金鑫意首饰有限公 ,经山东黄金矿业股份有限公司第三届董事会第四次会议(临时)决议,通过了《关于鑫意公司停止经营进行清算的议案》,所以本期合并报表不将其纳入合并范围。 
    (六)合并会计报表附注 
    1、货币资金 
    单位:元 
                     期末数         期初数  
项目             人民币金额     人民币金额  
现金           1,029,659.03     444,478.42  
银行存款      150,311,876.23 105,040,512.38 
其他货币资金  50,832,002.12     719,926.72  
合计          202,173,537.38 106,204,917.52 
    说明:货币资金期末余额较期初余额增加 90.36%,主要系黄金价格上升导致销售收入增加所致。 
    2、应收票据 
    (1) 应收票据分类 
    单位:元 币种:人民币 
种类          期末数      期初数  
银行承兑汇票      0  1,200,000.00 
合计              0  1,200,000.00 
    3、应收账款 
    (1) 应收账款帐龄 
    单位:元 币种:人民币 
                      期末数                          期初数               
账龄           账面余额                         账面余额                   
                  金额  比例(%)  坏账准备         金额  比例(%)  坏账准备  
一年以内  15,482,213.92    100  774,110.69 7,307,172.81  87.12  365,358.65 
一至二年                                      4,535.87    0.05     453.59  
二至三年                                    781,849.90    9.32  156,369.98 
三至四年                                      1,492.53    0.02     447.76  
五年以上                                    292,437.17    3.49  146,218.59 
合计      15,482,213.92    100  774,110.69 8,387,488.28 100.00  668,848.57 
    (1)应收账款期末余额中有持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款,详见附注八、3。 
    (2)应收账款余额最大的前五名客户所欠金额总计11,803,810.17元,占应收账款总额的76.24%。 
    (3)期末余额比期初余额增加84.59%,主要系赊销所致。 
    (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
    本期减少数 
项目           期初余额  本期增加数 转回数 转出数 合计  期末余额  
应收帐款坏帐  668,848.57 105,262.12                    774,110.69 
    准备 
    (3) 应收账款前五名欠款情况 
    单位:元 币种:人民币 
                        期末数                期初数         
                          金额  比例(%)        金额  比例(%) 
前五名欠款单位合  11,803,810.17  76.24  6,210,106.54  74.04  
    计及比例 
    (4) 本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 
    单位:元 币种:人民币 
                                   期末数       期初数  
单位名称                         欠款金额     欠款金额  
山东黄金集团平度黄金有限公司  4,271,105.22 3,509,008.24 
山东黄金集团有限公司          3,791,244.66  946,037.49  
山东黄金集团有限公司                        641,669.77  
合计                          8,062,349.88 5,096,715.5  
    4、其他应收款 
    (1) 其他应收款帐龄 
    单位:元 币种:人民币 
                       期末数                              期初数                 
账龄           账面余额                            账面余额                       
                  金额  比例(%)     坏账准备          金额  比例(%)     坏账准备  
一年以内  49,418,949.91  50.71  2,470,947.50  45,374,645.48  52.37  2,268,732.26  
一至二年  14,619,186.41  15.00  1,461,918.64  12,932,510.78  14.92  1,293,251.08  
二至三年  5,771,884.87    5.92  1,154,376.97  5,580,942.51    6.44  1,116,188.50  
三至四年  5,346,110.92    5.49  1,603,833.28  15,003,526.65  17.31  4,501,058.00  
四至五年  16,186,078.56  16.61  6,474,431.43  1,731,198.94    2.00    692,479.58  
五年以上  6,114,390.32    6.27  3,057,195.28  6,028,168.83    6.96  3,014,084.42  
合计      97,456,600.99 100.00  16,222,703.10 86,650,993.19 100.00  12,885,793.84 
    (1)其他应收款期末余额中有持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款,详见附注八、3。 
    (2)其他应收款余额最大的前五名客户所欠金额总计53,117,585.51元,占其他应收款总额的54.50%。 
    (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
    本期减少数 
项目              期初余额   本期增加数  转回数 转出数 合计     期末余额  
其他应收款坏  12,885,793.84 3,336,909.26                    16,222,703.10 
    帐准备 
    (3) 其他应收款前五名欠款情况 
    单位:元 币种:人民币 
                      期末数                期初数          
                        金额  比例(%)         金额  比例(%) 
前五名欠款单位  53,117,585.51  54.50  50,326,088.07  58.08  
    合计及比例 
    (4) 本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 
    单位:元 币种:人民币 
                                    期末数       期初数  
单位名称                          欠款金额     欠款金额  
山东黄金电力公司                298,086.30   298,086.30  
山东黄金集团有限公司          3,051,208.27   625,518.44  
山东省金兴黄金设备有限公司                   413,965.74  
山东黄金集团阳光矿业有限公司                   2,408.95  
山东黄金集团平度黄金有限公司  1,785,917.40               
山东黄金鑫意首饰有限公司      5,337,508.39               
合计                          10,472,720.36 1,339,979.43 
    5、预付帐款 
    (1) 预付帐款帐龄 
    单位:元 币种:人民币 
                期末数                期初数          
账龄              金额  比例(%)         金额  比例(%) 
一年以内  46,578,071.56  99.24  68,117,160.38  99.05  
一至二年    165,629.48    0.42    653,076.30    0.95  
二至三年      1,334.00                                
三年以上    134,704.80    0.34                        
合计      46,879,739.84    100  68,770,236.68    100  
    (1)预付账款余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 
    (2)期末余额较期初余额减少 31.83%,主要原因①本期减少子公司鑫意公司②预付的购货款减少。 
    6、存货 
    单位:元 币种:人民币 
                            期末数                                期初数                  
项目              账面余额  跌价准备     账面价值       账面余额  跌价准备      账面价值  
原材料        47,085,733.72          47,085,733.72 56,724,213.56           56,724,213.56  
在产品        17,989,036.08          17,989,036.08 20,675,838.35           20,675,838.35  
产成品        15,173,549.43          15,173,549.43 60,080,433.20           60,080,433.20  
低值易耗品    1,607,138.38           1,607,138.38   1,717,548.56            1,717,548.56  
委托加工物资                                        1,617,131.84            1,617,131.84  
合计          81,855,457.61          81,855,457.61 140,815,165.51          140,815,165.51 
    (1)期末根据存货市场售价或估计售价并考虑一定的费用(包括完工成本)确定可变现净值(确定原则详见附注二、9),经检查期末存货不存在减值情形,故未计提存货跌价准备。 
    (2)期末在产品明细如下: 
  项目        期末余额 
  金矿石      13,547,232.92 
  矿石         3,450,510.31 
  金矿粉         542,602.99 
  其他           448,689.86 
  小计        17,989,036.08 
  (4)期末产成品明细如下: 
  项目            期末余额 
  足金首饰         4,069,657.37 
  钨合金产品      277,889.57 
  工艺摆件           267,423.60 
  加气砖          69,569.61 
  黄金         4,741,858.89 
  贴片           493,810.18 
  铁基产品           207,266.80 
  银       1,475,265.74 
  首饰镶嵌         3,218,497.75 
  硫矿粉          83,038.12 
  其他           269,271.80 
  小计        15,173,549.43 
    7、待摊费用 
    单位:元 币种:人民币 
类别       期初数   本期增加数   本期摊销数     期末数  
保安费  73,666.64   288,000.00   241,666.64  120,000.00 
保险费  379,433.16 1,586,754.18 1,574,438.36 391,748.98 
其他                 43,589.25               43,589.25  
合计    453,099.80 1,918,343.43 1,816,105.00 555,338.23 
    期末余额比期初余额增加22.56%,主要系子公司金洲集团的保险费增加所致 
    8、长期投资 
    (1) 长期股权投资分类 
    单位:元 币种:人民币 
项目                            期初数      本期增加      本期减少        期末数  
对子公司投资              34,826,365.79 16,131,351.63 19,769,949.17 31,187,768.25 
其他股权投资                500,000.00    500,000.00                1,000,000.00  
合计                                                                              
减:长期股权投资减值准备                2,414,625.59                2,414,625.59  
长期股权投资净值合计      35,326,365.79            /             /  29,773,142.66 
    (1)鑫意公司因连年亏损,经山东黄金矿业股份有限公司第三届董事会第四次会议(临时)决议,通过了《关于鑫意公司停止经营进行清算的议案》,所以本期对其长期股权投资账面余额全额计提减值准备。 
    (2)公司与被投资单位无重大会计政策差异。 
    (3)不存在投资变现、投资收益汇回的重大限制。 
    (4)公司对外投资的山东中鲁果汁公司本期分回现金红利1,163,385.00元。 
    (5)金洲集团子公司乳山金冠仪公司于2006年4月24日清算完毕,金洲集团收回清算收益310,603.40元。 
    (2) 长期债权投资分类 
    单位:元 币种:人民币 
项目                         期初数  本期增加 本期减少    期末数  
其他债券投资              232,686.38                   232,686.38 
合计                                                              
减:长期债权投资减值准备                                          
长期债权投资净值合计      232,686.38       /        /  232,686.38 
    9、固定资产 
    单位:元 币种:人民币 
项目                           期初数    本期增加数    本期减少数           期末数  
一、原价合计:        1,262,057,917.58 73,693,382.04 80,536,840.65 1,255,214,458.97 
其中:房屋及建筑物     838,449,520.21  27,363,573.89 42,305,552.39  823,507,541.71  
机器设备                                                                            
电子设备                                                                            
运输设备                                                                            
通用设备               173,098,415.15  11,865,957.55 11,027,908.73  173,936,463.97  
专用设备               214,667,935.38  30,405,340.61 18,681,262.22  226,392,013.77  
运输工具                35,842,046.84  4,058,509.99  8,522,117.31    31,378,439.52  
二、累计折旧合计:     500,444,936.66  83,810,873.59 30,590,931.87  553,664,878.38  
其中:房屋及建筑物     276,588,513.50  44,609,310.22 2,257,740.08   318,940,083.64  
机器设备                                                                            
电子设备                                                                            
运输设备                                                                            
通用设备                82,315,011.40  15,127,497.93 6,246,938.21    91,195,571.12  
专用设备               119,388,354.87  21,295,322.89 15,756,014.21  124,927,663.55  
运输工具                22,153,056.89  2,778,742.55  6,330,239.37    18,601,560.07  
三、固定资产净值合计   761,612,980.92                               701,549,580.59  
其中:房屋及建筑物     561,861,006.71                               504,567,458.07  
机器设备                                                                            
电子设备                                                                            
运输设备                                                                            
通用设备                90,783,403.75                                82,740,892.85  
专用设备                95,279,580.51                               101,464,350.22  
运输工具                13,688,989.95                                12,776,879.45  
四、减值准备合计                    0                                            0  
其中:房屋及建筑物      50,613,986.52     6,700,000  35,670,179.16   21,643,807.36  
机器设备                                                                            
电子设备                                                                            
运输设备                                                                            
                                    0                                            0  
五、固定资产净额合计   710,998,994.40                               679,905,773.23  
其中:房屋及建筑物     511,247,020.19                               482,923,650.71  
机器设备                                                                            
电子设备                                                                            
运输设备                                                                            
通用设备                90,783,403.75                                82,740,892.85  
专用设备                95,279,580.51                               101,464,350.22  
运输工具                13,688,989.95                                12,776,879.45  
    (1)本期新增的固定资产减值准备全部系金洲集团计提,本期计提6,700,000.00元,处置原已全额计提减值准备的固定资产减值准备35,670,179.16元。 
    (2)本期增加的固定资产由在建工程转入59,684,966.84元。 
    (3)公司子公司金洲集团固定资产房屋建筑物中有部分房产已用于抵押贷款,其中,房产原值为23,043,970.70元,净值为12,811,454.08元。 
    10、工程物资 
    单位:元 币种:人民币 
项目             期初数  本期增加数 本期减少数      期末数  
设备及物资  2,083,037.25                       8,882,127.75 
合计        2,083,037.25                       8,882,127.75 
    期末余额较期初余额增加326.40%,主要系本期预付的大型设备款增加所致 
    11、在建工程 
    单位:元 币种:人民币 
                         期末数                                期初数                 
项目           帐面余额  减值准备      帐面净额      帐面余额  减值准备     帐面净额  
在建工程  112,161,199.68       0  112,161,199.68 88,640,090.19       0  88,640,090.19 
    (1) 在建工程项目变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
    项目名称              期初数      本期增加     本期减少  转入固定资产  资金来        期末数 
    源 
    (一)母公司 
盲竖井深部开拓  7,095,486.96  10,761,387.44                             自筹  17,856,874.40  
工程                                                                                         
深部开拓配套工  8,738,181.72  4,796,672.33               6,474,375.42   自筹   7,060,478.63  
程                                                                                           
地表工程        4,424,230.89  6,407,480.43               3,754,189.78   自筹   7,077,521.54  
预付及设备安装  2,266,070.98  13,603,354.39  110,205.47  11,475,710.40  自筹   4,283,509.50  
新型建材厂      1,167,984.11    743,173.64  1,145,804.11   743,173.64   自筹      22,180.00  
焦家-270米以下  2,252,316.80  2,592,352.74   400,000.00             0   自筹   4,444,669.54  
深拓                                                                                         
焦家尾矿库加高             0  4,202,728.07            0  4,170,099.62   自筹      32,628.45  
及井巷                                                                                       
零星工程          451,291.04  5,774,293.54   211,839.70  5,064,855.08   自筹     948,889.80  
    (二)鑫莱公司 
    预付工程款                 0     20,000.00                              自筹      20,000.00 
    (三)金博公司 
    黄金博物馆基建  33,277,247.41 9,679,367.60                          0   自筹  42,956,615.01 
    工程 
    (四)金洲集团 
建筑工程        3,271,215.55  10,452,823.19              13,589,882.13  自筹     134,156.61  
安装工程          167,470.17    298,152.80                 447,520.27   自筹      18,102.70  
技改工程           35,229.51             0                  35,229.51   自筹              0  
井巷工程        12,344,110.54 12,418,491.00              10,722,021.62  自筹  14,040,579.92  
地质探矿        12,552,399.42 3,323,648.44               2,611,054.28   自筹  13,264,993.58  
其他工程          596,855.09                               596,855.09   自筹                 
合计            88,640,090.19 85,073,925.61 1,867,849.28 59,684,966.84     /  112,161,199.68 
    (2) 在建工程减值准备 
    (1)在建工程中无资本化利息。 
    (2)期末在建工程不存在减值现象,故公司本期未计提在建工程减值准备。 
    (3) 期末余额比期初余额增加26.54%,主要系井巷工程增加所致。 
    12、无形资产 
    (1) 无形资产变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
种类            实际成本         期初数  本期增加     本期摊销      累计摊销         期末数  剩余摊 
                                                                                            销期限  
新城采矿   45,283,100.00  28,537,795.23            2,830,191.00 19,575,495.77 25,707,604.23  109个  
权                                                                                              月  
焦家商标      779,602.93     644,019.73             101,687.40    237,270.60     542,332.33  64个月 
权                                                                                                  
焦家采矿   77,185,400.00  70,004,600.00            5,385,600.00 12,566,400.00 64,619,000.00  144个  
权                                                                                              月  
焦家探矿    2,470,000.00   2,332,777.76             411,666.67    548,888.91   1,921,111.09  68个月 
权                                                                                                  
金博-土地  11,000,000.00  10,960,992.91             234,042.57    273,049.66  10,726,950.34  586个  
使用权                                                                                          月  
金洲-土地   3,834,137.50   3,748,311.11             114,970.08    200,796.47   3,633,341.03  577个  
使用权                                                                                          月  
微机软件      685,727.00     267,342.45  79,880.00  124,900.61    463,405.16     222,321.84         
系统                                                                                                
采矿权        163,627.00      95,449.00              32,725.44    100,903.44      62,723.56  24个月 
合计       141,401,594.43 116,591,288.19 79,880.00 9,235,783.77 33,966,210.01 107,435,384.42     /  
    (1)公司无形资产不存在减值情况,故本期未计提无形资产减值准备。 
    13、长期待摊费用 
    单位:元 币种:人民币 
    剩余 
种类       原始金额 期初数     本期增加   本期转出  本期摊销  累计摊销   期末数     摊销  
                                                                                    期限  
黄金交易资  500,015. 130,212.79            130,212.7           369,802.71         0       
格费             50                               9                                       
外埠金店改  1,463,63 133,203.10            133,203.1           1,330,431.         0       
良             4.54                               0                   44                  
金博开办费  343,928. 65,863.29  278,065.07                             0  343,928.36      
鑫莱开办费  1,033,49            1,033,499.                             0  1,033,499.      
               9.86                    86                                        86       
修路费      1,220,31 686,424.82 420,000.00 154,508.0 214,282.6 328,176.42 737,634.06      
    8.56                               8         8 
    土地补偿费  48,812.7 39,050.11                       9,762.60  19,525.20  29,287.51装修费      258,952. 43,273.02                       11,544.00 227,223.19 31,729.02 
    探矿费      1,818,12            1,818,129.           1,818,129 1,818,129.         0 
    9.58                    58                 .58         58 
合计        6,687,29 1,098,027. 3,549,694. 417,923.9 2,053,718 4,093,288. 2,176,078.   /  
               1.32         13         51         7       .86         54         81       
    期末余额比期初余额增加98.18%,主要系新增子公司鑫莱公司转入的开办费 
    14、短期借款 
    (1) 短期借款分类: 
    单位:元 币种:人民币 
项目             期末数         期初数  
抵押借款  15,000,000.00  10,000,000.00  
担保借款  34,500,000.00  125,600,000.00 
信用借款  270,000,000.00 180,000,000.00 
合计      319,500,000.00 315,600,000.00 
    期末抵押贷款系子公司金洲集团在公司收购完成日前用房产抵押形成。 
    15、应付票据 
      期末余额                 期初 
        0                23,000,000.00 
    应付票据中无欠持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 
    16、应付帐款: 
    2006年12月31日应付帐款余额为17,651,108.20元。 
        项目     期末余额        期初余额 
        金额  17,651,108.20   31,058,661.41 
    (1) 应付帐款帐龄 
    (1)应付账款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 
    (2)期末余额比期初余额减少43.17%,主要系减少应付购货款、工程款所致。 
    17、预收帐款: 
项目     期末余额      期初余额  
金额  1,583,461.52 18,186,257.52 
    (1) 预收帐款帐龄 
    (1)预收账款中无欠持股份公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 
    (2)期末无账龄超过一年的预收账款。 
    (3)期末余额比期初余额减少91.29%,主要系子公司金洲集团转预收款项减少所致。 
    18、应付工资: 
项目      期末余额      期初余额  
金额  13,039,430.57 10,452,482.27 
    期末余额比期初余额增加24.75%,主要系发放工资减少所致19、应付股利: 
项目     期末余额     期初余额  
金额  8,035,711.22 6,274,909.36 
    期末余额较期初余额增加28.06%,主要因子公司金洲集团分配的股利尚未支付所致20、应交税金: 
    单位:元 币种:人民币 
项目          期末数       期初数                   计缴标准  
增值税  1,532,006.67   866,908.32                        17%  
消费税        583.33    -1,753.35  零售及委托加工计税价格的5% 
营业税    660,550.24   340,156.36                         5%  
所得税  17,837,459.22 9,126,655.69                       33%  
个人所得税    232,674.96    231,072.86                 
城建税        157,723.59     93,648.52  应缴流转税的7% 
资源税        610,185.40    198,243.91                 
印花税         15,421.31             0                 
房产税        390,568.87    392,356.43                 
土地使用税    259,461.10    160,648.57                 
代扣税金       75,467.57     47,385.26                 
车船使用税      7,890.00                               
合计        21,779,992.26 11,455,322.57             /  
    期末余额较期初余额增加90.13%,主要系本期利润增加导致所得税增加所致。 
    21、其他应交款: 
    单位:元 币种:人民币 
项目               期末数       期初数       费率说明  
教育费附加      87,843.51    54,883.56  实缴流转税的4% 
住房公积金      684,298.39 2,203,880.67                
应交资源补偿费  200,000.00  200,000.00                 
合计            972,141.90 2,458,764.23             /  
    期末余额较期初余额减少60.46%,主要系期末住房公积金减少所致。 
    22、其他应付款: 
项目      期末余额       期初余额  
金额  94,168,455.55 106,844,608.19 
  (1) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下: 
                                                                 单位:元 币种:人民币 
股东名称                                    期末数       期初数  
山东黄金集团有限公司                  9,522,298.46  7,085,885.02 
山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司       276,300    63,000.00  
山东黄金集团阳光矿业有限公司                          13,700.00  
山东省金兴黄金设备有限公司              955,771.13               
山东黄金建设工程公司                    262,971.79               
合计                                  11,017,341.38 7,162,585.02 
  23、预提费用: 
                                                                 单位:元 币种:人民币 
项目     期末数     期初数  结存原因 
利息  332,250.00 201,500.00          
合计  332,250.00 201,500.00       /  
    期末余额比期初余额增加64.89%,主要是本期归还所致。 
    24、长期借款 
    (1) 长期借款分类: 
    单位:元 币种:人民币 
项目           期末数        期初数  
担保借款               14,300,000.00 
信用借款  3,000,000.00               
合计      3,000,000.00 14,300,000.00 
    期末余额比期初余额减少79.02%,主要是转入短期借款所致。 
    25、长期应付款: 
    2006年12月31日长期应付款余额为94,241,694.58元,列示如下: 
  项目    期末余额              期初余额 
  金额    94,241,694.58   107,277,049.58 
    26、股本 
    股份变动情况表 
    单位:股 
               本次变动前             本次变动增减(+,-)           本次变动后       
                   数量  比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计       数量  比例(%) 
股份总数  160,000,000.00                                            160,000,000    100  
    说明:2006年3月公司完成了股权分置改革,公司非流通股股东集团公司、山东招金集团有限公司、山东莱州黄金(集团)有限公司、济南玉泉发展有限公司、山东金洲矿业集团有限公司按每10股流通股获送2.5股的比例向全体流通股股东送股,送股总数为1,500万股。 
    方案实施后,公司股份总数不变,所有股份均为流通股,原非流通股10,000万转变为有限售条件的流通股8,500万股,占公司总股本的53.125%,无限售条件的流通股6,000万股增加到7,500万股占公司总股本的46.875%。 
    公司的主要有限售条件的流通股份股东山东黄金集团有限公司承诺其持有的股份在改革方案实施后首个交易日起70个月不上市交易或转让;山东招金集团有限公司、山东莱州黄金(集团)有限公司、济南玉泉发展有限公司、山东金洲矿业集团有限公司承诺其持有的股份在改革方案实施后首个交易日起12个月不上市交易或转让。 
    27、资本公积: 
    单位:元 币种:人民币 
项目                 期初数  本期增加     本期减少         期末数  
股本溢价      260,353,395.51                        260,353,395.51 
股权投资准备  42,283,309.29           13,716,726.04 28,566,583.25  
其他资本公积      95,045.15                             95,045.15  
合计          302,731,749.95          13,716,726.04 289,015,023.91 
    说明: 鑫意公司因连年亏损,经山东黄金矿业股份有限公司第三届董事会第四次会议(临时)决议,通过了《关于鑫意公司停止经营进行清算的议案》,所以本期对其原来计提的股权投资准备13,716,726.04予以冲回。 
    28、盈余公积: 
    单位:元 币种:人民币 
项目                期初数  本期增加 本期减少       期末数  
法定盈余公积  57,921,639.31                   75,164,509.87 
合计          57,921,639.31                   75,164,509.87 
    根据财政部财企〔2006〕67号关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知的有关规定及修订后的公司章程,公司不再提取法定公益金,期初留存的法定公益金转入法定盈余公积。 
    29、未分配利润: 
    单位:元 币种:人民币 
                         项目                                                    期末数 
  净利润                                                                                           128,216,036.34 
  加:年初未分配利润                                                                              50,250,094.15 
  其他转入 
  减:提取法定盈余公积                                                                            17,242,870.56 
  提取法定公益金 
  应付普通股股利                                                                                   76,800,000.00 
  未分配利润                                                                                       84,423,259.93 
  30、未确认的投资损失: 
                                                                 单位:元 币种:人民币 
项目                    期末数        期初数  
未确认的投资损失  -1,317,150.78 -1,072,405.38 
    本期新增的未确认的投资损失系公司所属子公司金洲集团对其控股子公司乳山市金鹰首饰有限公司确认的亏损分担额。 
    31、主营业务收入及主营业务成本 
    (1) 分行业主营业务 
    单位:元 币种:人民币 
                                    本期数                          上年同期数              
行业名称                       营业收入         营业成本         营业收入         营业成本  
黄金开采冶炼            3,530,917,594.23 3,069,247,773.70 3,776,976,323.62 3,440,369,464.31 
其中:外购非标准金精炼  2,724,132,856.75 2,715,676,166.08 3,133,204,349.86 3,120,394,948.59 
金银珠宝饰品               1,323,095.21       960,039.82    22,651,885.06    20,265,920.13  
金属加工                  13,135,397.67     7,684,007.61     3,565,137.10     4,730,806.79  
建筑材料                  16,566,689.27    12,756,392.38                0                0  
抵消后合计              3,561,942,776.38 3,090,648,213.51 3,803,193,345.78 3,465,366,191.23 
    (2) 分产品主营业务 
    单位:元 币种:人民币 
                        本期数                          上年同期数              
产品名称           营业收入         营业成本         营业收入         营业成本  
黄金         785,907,298.83   344,210,212.95   633,157,960.14   316,910,126.63  
外购合质金  2,570,929,370.54 2,563,029,093.98 3,133,047,478.83 3,120,394,948.59 
白银          19,943,067.23     8,898,640.96     6,874,509.18     2,977,875.12  
外购白银         934,371.42       462,753.71       156,871.03        86,513.97  
硫精矿         1,351,178.23       597,670.60     3,739,504.44     1,739,730.92  
金银首饰       1,323,095.21       960,039.82    22,651,885.06    20,265,920.13  
建筑材料      16,566,689.27    12,756,392.38                                    
钨合金产品     5,456,425.08     3,846,067.37     2,121,059.72     1,661,718.97  
铁基产品       2,284,546.53     1,780,289.28     1,022,501.62       800,241.72  
精矿金       153,203,486.21   152,647,072.10                                    
其他           4,043,247.83     1,459,980.36       421,575.76       529,115.18  
抵消后合计  3,561,942,776.38 3,090,648,213.51 3,803,193,345.78 3,465,366,191.23 
    (3) 分地区主营业务 
    单位:元 币种:人民币 
                            本期数                          上年同期数              
地区名称               营业收入         营业成本         营业收入         营业成本  
华东              51,902,620.80    30,761,834.48    36,597,949.46    28,061,116.01  
上海黄金交易所  3,510,040,155.58 3,059,886,379.03 3,766,205,438.97 3,437,305,075.22 
抵消后合计      3,561,942,776.38 3,090,648,213.51 3,803,193,345.78 3,465,366,191.23 
    本年前五位客户销售额3,552,004,993.51元,占主营业务收入的99.72%32、主营业务税金及附加: 
    单位:元 币种:人民币 
项目           本期数  上年同期数          计缴标准  
消费税       3,442.06  76,614.83  零售及委托加工计税 
                                           价格的5%  
城建税      301,732.83 153,227.09    应缴流转税的7%  
教育费附加  172,407.88 96,305.72     应缴流转税的3%  
合计        477,582.77 326,147.64                 /  
    期末余额比期初余额增加46.43%,主要原因系本期交纳的城建税及教育费附加较上年同期 
    增加较大所致 
    33、其他业务利润: 
    单位:元 币种:人民币 
                   本期数                上年同期数         
项目        收入 成本         利润  收入 成本         利润  
材料销售                956,720.43            -3,006,463.18 
托管收益              7,614,889.46            4,210,018.21  
代理费收益              556,967.35              611,587.01  
租赁收益                354,340.00              368,676.54  
对外加工              1,393,581.90              825,629.87  
其他                    490,580.13              164,481.73  
合计                  11,367,079.27           3,173,930.18  
    本年度比上年度增加258.14%,主要系托管收益增加较大所致 
    34、投资收益 
    本年度比上年度减少361.52%,主要系对子公司鑫意公司计提减值准备所致。 
    35、营业外支出: 
    单位:元 币种:人民币 
项目                        本期数   上年同期数  
处置固定资产净损失    5,013,171.39  1,134,593.90 
残疾人就业保障金        120,000.00   100,000.00  
罚款支出                252,770.41     6,898.11  
捐赠支出                524,200.00   277,473.54  
新城村危房补偿费        500,000.00   500,000.00  
计提固定资产减值准备  6,700,000.00  2,300,000.00 
探矿费摊销            2,005,445.94               
其他                    416,842.43     8,140.00  
合计                  15,532,430.17 4,327,105.55 
    本年度比上年度增加258.96%,主要系子公司金洲集团增加的固定资产减值准备较大所致。 
    (七)母公司会计报表附注 
    1、应收账款 
    (1) 应收账款帐龄 
    单位:元 币种:人民币 
                     期末数                          期初数               
账龄           账面余额                        账面余额                   
                 金额  比例(%)  坏账准备         金额  比例(%)  坏账准备  
一年以内  8,062,349.88 100.00  403,117.49 6,980,874.69  95.95  349,043.74 
一至二年                                     2,035.87    0.03     203.59  
五年以上                                   292,437.17    4.02  146,218.59 
合计      8,062,349.88 100.00  403,117.49 7,275,347.73 100.00  495,465.92 
    (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
                         本期增加      本期减少数                    
项目           期初余额       数  转回数 转出数     合计   期末余额  
应收帐款坏帐  495,465.92                        92,348.43 403,117.49 
    准备 
    (3) 本报告期应收帐款中有持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
    2、其他应收款 
    (1) 其他应收款帐龄 
    单位:元 币种:人民币 
                       期末数                             期初数                
账龄           账面余额                           账面余额                      
                  金额  比例(%)    坏账准备          金额  比例(%)    坏账准备  
一年以内  36,331,100.81  43.32  1,816,555.04 52,266,005.98  52.55  2,613,300.29 
一至二年  14,344,794.26  17.10  1,434,479.43 20,095,177.20  20.20  2,009,517.72 
二至三年  5,569,899.57    6.64  1,113,979.91 5,116,444.51    5.14  1,023,288.90 
三至四年  5,327,889.92    6.35  1,598,366.98 14,985,717.75  15.07  4,495,715.33 
四至五年  16,186,078.56 19.30  6,474,431.43    971,312.44   0.98    388,524.98  
五年以上  6,114,390.32   7.29  3,057,195.28  6,025,801.33   6.06  3,012,900.67  
合计      83,874,153.44 100.00 15,495,008.07 99,460,459.21 100.00 13,543,247.89 
    其他应收款期末余额中有持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款 
    (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 
    单位:元 币种:人民币 
    本期减少数 
项目              期初余额   本期增加数  转回数 转出数 合计     期末余额  
其他应收款坏  13,543,247.89 1,951,760.18                    15,495,008.07 
    帐准备 
    3、预付帐款 
    (1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
    4、长期投资 
    (1) 长期股权投资分类 
    (1)2001年9月30日根据省财政厅鲁财国股(2001)23号文批准,公司以1,012.56万元收购山东黄金集团有限公司持有的鑫意公司90%的股权,被投资单位2001年6月30日账面净资产10,167,283.92元,按90%应享有的权益为9,150,555.53元,形成股权投资差额975,044.47元。 
    (2)公司与被投资单位无重大会计政策差异。 
    (3)不存在投资变现、投资收益汇回的重大限制。 
    (4)公司对外投资的企业分回现金红利情况: 
  被投资单位名称            本期分回股利       累计分回股利 
  山东金洲矿业集团有限公司    19,380,000.00    36,337,500.00 
    (5) 经2006年12月14日召开的山东黄金矿业股份有限公司第三届董事会第四次会议(临时)决议,公司以现金方式按账面价值2,200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有金博公司42.31%股权,将金博公司变更为公司的全资子公司。 
    5、未分配利润: 
    单位: 币种: 
                         项目                                                    期末数 
  净利润                                                                                           130,366,614.56 
  加:年初未分配利润                                                                              55,092,106.36 
  其他转入 
  减:提取法定盈余公积                                                                            13,036,661.46 
  提取法定公益金 
  应付普通股股利                                                                                   76,800,000.00 
  未分配利润                                                                                       95,622,059.46 
    6、主营业务收入及主营业务成本 
    (1) 分行业主营业务 
    单位:元 币种:人民币 
                                    本期数                          上年同期数              
行业名称                       营业收入         营业成本         营业收入         营业成本  
黄金开采冶炼            3,310,917,294.90 3,006,136,164.10 3,643,826,112.60 3,393,000,622.40 
其中:外购非标准金精炼  2,724,132,856.75 2,715,676,166.08 3,145,877,361.63 3,133,182,778.59 
金属加工                     341,730.97       159,182.83     2,200,224.67     1,110,430.37  
合计                    3,311,259,025.87 3,006,295,346.90 3,646,026,337.28 3,394,111,052.80 
    (2) 分产品主营业务 
    单位:元 币种:人民币 
                        本期数                          上年同期数              
产品名称           营业收入         营业成本         营业收入         营业成本  
黄金         569,733,265.30   281,838,358.91   493,038,077.85   256,953,253.76  
外购合质金  2,570,929,370.54 2,563,029,093.98 3,145,877,361.63 3,133,182,778.59 
白银          16,116,801.43     8,158,640.96     4,753,802.10     2,778,076.11  
外购白银         934,371.42       462,753.71       156,871.03        86,513.97  
硫精矿           341,730.97       159,182.83     2,200,224.67     1,110,430.37  
精矿金       153,203,486.21   152,647,072.10                                    
抵消后合计  3,311,259,025.87 3,006,295,346.90 3,646,026,337.28 3,394,111,052.80 
    (3) 分地区主营业务 
    单位:元 币种:人民币 
                            本期数                          上年同期数              
地区名称               营业收入         营业成本         营业收入         营业成本  
华东              17,392,903.82     8,780,821.91     7,110,879.80     3,975,020.45  
上海黄金交易所  3,293,866,122.05 2,997,514,524.99 3,638,915,439.48 3,390,136,032.35 
抵消后合计      3,311,259,025.87 3,006,295,346.90 3,646,026,337.28 3,394,111,052.80 
    7、投资收益 
    本期投资收益较上年增加88.65%,系子公司山东金洲矿业集团有限公司效益增加所致 
    (八)关联方及关联交易 
    1、存在控制关系关联方的基本情况 
关联方名 注册                                                        与本 经济           
称       地址 主营业务                                               公司 性质 法人代表  
    关系 
    山东黄金      黄金地质探矿、开采、选冶;贵金属、有色金属制品、黄金珠 母公 国有 
    集团有限 济南 宝饰品提纯、加工、生产、销售;黄金矿山专用设备及物资、 司   独资 王建华 
    公司          建筑物材料的生产、销售;等等                                公司 
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 
    单位:元 币种:人民币 
关联方名称            注册资本期初数  注册资本增减  注册资本期末数 
山东黄金集团有限公司  551,360,000.00 246,732,000.00 798,092,000.00 
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 
关联方名  所持股份期初  所持股份比例 所持股份增减  所持股份增减 所持股份期末  所持股份比例 
称                  数 期初数(%)                 比例(%)            数 期末数(%)  
山东黄金                                                                                   
集团有限 97,000,000.00  60.625      14,550,000.00  9.094       82,450,000.00  51.531       
    公司 
    4、不存在控制关系关联方的基本情况 
                          关联方名称                                  与本公司关系 
  山东黄金集团平度黄金有限公司                              同一母公司 
  山东省黄金电力公司                                         同一母公司 
  山东黄金集团阳光矿业有限公司                              同一母公司 
  山东省金兴黄金设备有限公司                                同一母公司 
  山东黄金集团建设工程有限公司                              同一母公司 
  山东省黄金物资公司                                         同一母公司 
  山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司                      同一母公司 
  山东黄金集团金凯驰纳米科技有限公司                        同一母公司 
    5、关联交易情况 
    (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
                                                        本期数             上年同期数       
                   关联                                        占同类               占同类  
关联方             交易 关联交易定价原则                       交易金               交易金  
                   内容                          金额          额的比 金额          额的比  
                                                               例(%)                例(%)   
山东黄金集团平度黄 合质 公司与关联方的交易遵循                                              
金有限公司         金   独立核算、公平合理、平等 5,705,870.47         29,055,662.83         
                        互利的原则进行                                                      
山东黄金集团沂南金 合质 公司与关联方的交易遵循                                              
矿                 金   独立核算、公平合理、平等 16,136,148.87                              
                        互利的原则进行                                                      
                        公司与关联方的交易遵循                                              
山东省黄金电力公司 电   独立核算、公平合理、平等 44,281,614.42        39,817,149.13         
                        互利的原则进行                                                      
                   矿山 公司与关联方的交易遵循                                              
山东省金兴黄金设备 设备 独立核算、公平合理、平等 9,534,981.20         6,723,919.88          
有限公司           及备 互利的原则进行                                                      
                   件                                                                       
                        公司与关联方的交易遵循                                              
山东省黄金物资公司 材料 独立核算、公平合理、平等 1,339,371.70         2,701,504.80          
                        互利的原则进行                                                      
山东黄金集团烟台设      公司与关联方的交易遵循                                              
计研究工程有限公司 材料 独立核算、公平合理、平等                      1,100,400.00          
                        互利的原则进行                                                      
山东黄金集团金凯驰      公司与关联方的交易遵循                                              
纳米科技有限公司   材料 独立核算、公平合理、平等                       54,000.00            
                        互利的原则进行                                                      
山东黄金集团阳光矿 残采 公司与关联方的交易遵循                                              
业有限公司         工程 独立核算、公平合理、平等 3,424,212.06         1,135,129.85          
    互利的原则进行 
    山东黄金集团阳光矿 深部 公司与关联方的交易遵循 
业有限公司         开拓 独立核算、公平合理、平等 1,786,977.99  3,529,727.19   
                   工程 互利的原则进行                                        
山东省金兴黄金设备 零星 公司与关联方的交易遵循                                
有限公司山东黄金集 工程 独立核算、公平合理、平等 2,805,307.93  2,388,524.07   
团建设工程有限公司      互利的原则进行                                        
    (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 
    单位:元 币种:人民币 
                                                       本期数             上年同期数        
           关联                                               占同类                        
关联方     交易 关联交易定价原则                              交易金              占同类交  
           内容                                  金额         额的比 金额         易金额的  
                                                              例(%)               比例(%)   
山东黄金集   电  公司与关联方的交易遵循独立核算、   38,286.20           31,993.75           
团有限公司          公平合理、平等互利的原则进行                                            
山东黄金集   水  公司与关联方的交易遵循独立核算、   14,708.00           19,119.00           
团有限公司          公平合理、平等互利的原则进行                                            
山东黄金集  暖气 公司与关联方的交易遵循独立核算、   45,028.62           61,184.76           
团有限公司          公平合理、平等互利的原则进行                                            
山东黄金集  高水 公司与关联方的交易遵循独立核算、 3,498,659.73        2,743,882.38          
团有限公司 材料     公平合理、平等互利的原则进行                                            
山东黄金集  工艺 公司与关联方的交易遵循独立核算、                      641,669.77           
团有限公司   品     公平合理、平等互利的原则进行                                            
山东黄金集      公司与关联方的交易遵循独立核算、                                            
团阳光矿业 电   公平合理、平等互利的原则进行     17,869.44           15,133.81              
有限公司                                                                                    
山东黄金集      公司与关联方的交易遵循独立核算、                                            
团阳光矿业 水   公平合理、平等互利的原则进行      4,336.00            2,324.00              
有限公司                                                                                    
山东黄金集      公司与关联方的交易遵循独立核算、                                            
团阳光矿业 材料 公平合理、平等互利的原则进行     708,514.94          556,607.00             
有限公司                                                                                    
山东黄金集 高水 公司与关联方的交易遵循独立核算、                                            
团平度黄金 材料 公平合理、平等互利的原则进行     2,194,109.02        1,573,527.02           
有限公司                                                                                    
山东黄金集 代理 公司与关联方的交易遵循独立核算、                                            
团有限公司 交易 公平合理、平等互利的原则进行     406,667.78          294,404.11             
           费                                                                               
山东黄金集  黄金 公司与关联方的交易遵循独立核算、 1,024,132.69         999,952.79           
团有限公司 精炼     公平合理、平等互利的原则进行                                            
    (3) 关联托管情况 
    1)、将委托管理。托管收益为7,614,889.46元。 
    2002年8月31日公司分别与山东黄金集团有限公司和山东黄金集团平度黄金有限公司签定协议,集团公司将其拥有的玲珑金矿、三山岛金矿及山东黄金集团平度黄金有限公司委托公司进行经营管理,委托管理期限自2002年9月1日起,委托收益为经营委托资产的各项收入减成本费用及各项税费后的余额的10%,托管收益每年结算一次,时间为次年一月份。 
    (4) 关联担保情况 
    单位:元 币种:人民币 
担保方              被担保方     担保金额  担保期限 是否履行完毕 
山东省黄金电力公司   本公司  25,000,000.00      —               
    本年度山东省黄金电力公司为公司25,000,000.00元的短期借期提供担保 
    (5) 其他关联交易 
  长期应付款      期末余额     占总额的比例%  期初余额    占总额的比例%   备   注 
  山东黄金集团有限公司 94,241,694.58  100.00        107,277,049.58 100.00    采矿 
    权购价款 
    6、关联方应收应付款项 
    单位:元 币种:人民币 
项目名称                                 关联方     期末金额     期初金额  
应收账款           山东黄金集团平度黄金有限公司  4,271,105.22 3,509,008.24 
应收账款                   山东黄金集团有限公司  3,791,244.66  946,037.49  
应收账款                   山东黄金集团有限公司                641,669.77  
其他应收款                     山东黄金电力公司   298,086.30   298,086.30  
其他应收款                 山东黄金集团有限公司  3,051,208.27  625,518.44  
其他应收款           山东省金兴黄金设备有限公司                413,965.74  
其他应收款         山东黄金集团阳光矿业有限公司                  2,408.95  
其他应收款         山东黄金集团平度黄金有限公司  1,785,917.40              
其他应收款             山东黄金鑫意首饰有限公司  5,337,508.39              
预付账款           山东黄金集团平度黄金有限公司               1,418,809.95 
预付账款                     山东省黄金物资公司                434,630.40  
预付账款    山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司               523,280.00  
其他应付款                 山东黄金集团有限公司  9,522,298.46 7,085,885.02 
其他应付款  山东黄金集团烟台设计研究工程有限公司  276,300.00    63,000.00  
其他应付款         山东黄金集团阳光矿业有限公司                 13,700.00  
其他应付款           山东省金兴黄金设备有限公司   955,771.13               
其他应付款                 山东黄金建设工程公司   262,971.79               
    (九)或有事项: 
    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 
    公司子公司金洲集团存在收购完成日前已发生并延续下来的下列或有事项: 
    1、金洲集团给乳山市大业金矿在中信实业银行威海分行的500万元人民币贷款提供连带责任担保,贷款期限为2003年12月11日至2004年11月17日。因乳山市大业金矿未能按期偿还贷款,2005年7月被起诉到威海中级法院。至2006年底乳山市大业金矿已偿还500万元,尚欠利息46万元正在办理申请减免。 
    2、金洲集团给乳山市国鑫资产经营管理有限公司在乳山市农村信用合作社联合社的3,400万元人民币贷款提供连带责任担保,贷款期限为2004年12月16日—2007年12月16日。 
    3、金洲集团给乳山市国有资产经营有限公司在乳山市农村信用合作社联合社的 2,000万元人民币贷款提供连带责任担保,贷款期限为2004年12月20日—2007年12月20日。 
    4、金洲集团为乳山市自来水公司在中国农业银行乳山支行的623.7万元人民币贷款提供连带责任担保,贷款期限为2004年9月27日—2005年9月26日。本贷款已逾期。中国农业银行乳山支行已于2006年1月15日向威海仲裁委员提起仲裁。威海仲裁委员于2006年2月21日仲裁调解,达成协议:由乳山市自来水公司先归还本金5%并付清欠息,然后担保人由金洲集团置换为乳山市国鑫资产经营管理有限公司,截止2006年12月31日已置换完毕。 
    5、以上1-3项已由乳山市国有资产管理办公室提供见证,乳山市国鑫资产经营管理有限公司提供等额反担保。 
    (十)承诺事项: 
    截止资产负债表日,公司无应披露的承诺事项。 
    (十一)资产负债表日后事项: 
    公司无应披露的资产负债表日后事项。 
    (十二)其他重要事项: 
    为了增强主业核心竞争力,公司董事会于2002年11月2日审议通过了拟投资收购莱西山后矿区探矿资产及设立山东莱西黄金矿业有限公司的议案,并经2002年12月2日临时股东大会审议通过。2002年12月3日,公司与莱西市矿业集团公司经过友好协商,达成如下意向:①双方共同确认莱西山后矿区探矿资产转让价格2,300万元人民币,由公司分期支付。 
    ②完成探矿资产收购后,双方拟共同出资设立山东莱西黄金矿业有限公司,其注册资本为1,000万元人民币,其中公司以实物资产出资900万元人民币,占注册资本的90%;莱西市矿业集团公司出资100万元人民币,占注册资本的10%。截止2006年12月31日,公司已向莱西市矿业集团公司支付定金2,250万元人民币。 
    十二、备查文件目录 
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
    3、报告期内在中国证监会指定报纸(中国证券报、上海证券报)公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
    董事长:时民 
    山东黄金矿业股份有限公司 
    2007年2月5日 
    山东黄金矿业股份有限公司 
    股东权益差异调节表 
    重要提示: 
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 
    股东权益差异调节表 
项目                                   项目名称  金额(人民币元) 
       2006年12月31日所有者权益(现行会计准则)   683,490,082.93  
    长期股权投资差额 
    其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资 
    差额 
    其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
2            拟以公允价值模式计量的投资性房地产                   
3      因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等                   
4                符合预计负债确认条件的辞退福利                   
5                                      股份支付                   
6                符合预计负债确认条件的重组义务                   
     企业合并                                                     
     其中:同一控制下企业合并商誉的原账面价值                     
7    根据新准则计提的商誉减值准备                                 
8      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融                   
                       资产以及可供出售金融资产                   
9      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融                   
                                           负债                   
10                       金融工具分拆增加的权益                   
11                                 衍生金融工具                   
12                                       所得税    13,064,976.91  
13                                         其他   107,378,690.16  
           2007年1月1日所有者权益(新会计准则)   803,933,750.00  
    审阅报告 
    天圆全专审字[2007]12号 
    山东黄金矿业股份有限公司全体股东: 
    我们审阅了后附的山东黄金矿业股份有限公司(以下简称“公司”)股东权益差异调节表。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制股东权益差异调节表是贵公司的责任。我们的责任是在实施审阅的基础上对股东权益差异调节表出具审阅报告。 
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对股东权益差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员股东权益差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解股东权益差异调节表中调节金额的计算过程、阅读股东权益差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析性复核程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。 
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 
  北京天圆全会计师事务所有限公司        中国注册会计师:孙小波 
                                               中国注册会计师:梁益胜 
           中国北京                      二〇〇七年二月五日 
    山东黄金矿业股份有限公司 
    股东权益差异调节表附注 
    一  编制目的 
    山东黄金矿业股份有限公司(以下简称“公司”)于2007年1月1日起开始执行新会计准则,为了分析新会计准则对上市公司的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月下发了《关于做好新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[20060136 号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和通知的有关规定,在2006年度财务报告的补充资料部分以股东权益差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 
    二  编制基础 
    股东权益差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和通知的有关规定,结合公司的自身情况,以2006年度合并财务报表为基础,并依据重要性的原则编制。对于2006年度合并财务报表中“少数股东权益”项目,公司按照新企业会计准则的规定,在股东权益差异调节表中“其它” 
    项目单独反映。 
    三  主要项目附注 
    1、2006年12月31日股东权益的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经北京天圆全会计师事务所审计,并于2007年2月5日出具了标准无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见该经审计的公司报表附注。 
    2、所得税 
    公司根据现行的会计政策计提了长期投资减值准备、坏账准备、固定资产减值准备等。按照新会计准则的规定,应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,由此增加了2007年1月1日留存收益 13,064,976.90 元。 
    3、少数股东权益 
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并资产负债表中子公司少数股东权益为107,378,690.16元,按照新会计准则的规定应当列入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益107,378,690.16元。 
    四  提示 
    公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》,目前公司正在评价执行新会计准则对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响,在对其慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“股东差异调节表”时采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致股东权益差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。 
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