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海航创新(600555)公告正文

上海茉织华股份有限公司2002年年度报告

公告日期 2003-04-29
股票简称:海航创新 股票代码:600555
               上海茉织华股份有限公司2002年年度报告

    提示: 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    独立董事蒋衡杰因故未能参加董事会,委托独立董事唐亦农代为表决。
    公司负责人李勤夫、主管会计工作负责人汪为民及会计机构负责人沈琨声明: 本年度报告中财务报告真实、完整。
    目录
    第一章 公司基本情况简介
    第二章 会计数据和业务数据摘要
    第三章 股本变动及股东情况
    第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五章 公司治理结构
    第六章 股东大会情况简介
    第七章 董事会报告
    第八章 监事会报告
    第九章 重要事项
    第十章 财务报告
    第十一章 备查文件目录
    第一章、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:上海茉织华股份有限公司
    公司中文名称缩写:茉织华
    公司法定英文名称:SHANGHAI MATSUOKA CO,. LTD.
    公司英文名称缩写:MATSUOKA
    2、公司法定代表人:李勤夫
    3、公司董事会秘书:汪为民
    公司证券事务代表:沈琨
    联系地址:上海市南京西路1266 号63F
    电话:021-62883080
    传真:021-62883886
    电子信箱:matsuoka@public2.sta.net.cn
    4、公司注册地址:上海市南京西路1266 号63F
    公司办公地址:上海市南京西路1266 号63F
    邮政编码:200040
    公司国际互联网网址;http://www.matsuoka.com.cn
    公司电子信箱:matsuoka@public2.sta.net.cn
    5、选定的信息披露报纸:中国证券报、上海证券报、香港商报
    登载公司年报的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    年度报告备置地点: 上海市南京西路1266 号63F, 公司董事会办公室
    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    A 股票简称:茉织华
    A 股票代码:600555
    B 股票简称:茉织华B
    B 股票代码:900955
    7、公司的其他有关资料
    1)、公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
    A、公司于1999 年1 月13 日经上海市外商投资委员会以沪外资委批字(99)第40 号批准,1999 年1 月14 日在上海市工商行政管理局注册登记, 注册资金人民币35350 万元, 注册地为: 上海市延安中路841号8 楼。
    B、公司经国家证券监督委员会以“ 证监公司字[2001]26 号文《关于核准上海茉织华股份有限公司申请发行股票的通知》”的批准,于2001年3 月9 日通过网上、网下同时询价发行的方式共向网下机构投资者和网上一般投资者发行人民币普通股8100 万股。2001 年3 月23 日在上海市工商行政管理局变更登记,注册资金人民币43450 万元。
    C、公司经上海市工商行政管理局批准,于2002 年7 月18 日将公司原注册地“ 上海市延安中路841 号8F” 改为“ 上海市南京西路1266 号63F”。
    2)、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第025691 号
    3)、公司税务登记号码:330106607401900
    4)、公司聘请的会计师事务所名称:
    国际、国内会计师:普华永道中天会计师事务所有限公司
    办公地址:上海市淮海中路333 号瑞安广场十二楼
    第二章、会计数据和业务数据摘要
    (一)本年度主要财务数据:
    单位:人民币元
                                                              2002年度
1、利润总额                                                171,687,070
2、净利润                                                  121,986,978
3、扣除非经常性损益后的净利润                              120,264,208
4、主营业务利润                                            332,642,479
5、其他业务利润                                             -3,460,476
6、营业利润                                                153,279,589
7、投资收益                                                 16,684,711
8、补贴收入                                                  4,200,054
9、营业外收支净额                                           -2,477,284
10、经营活动产生的现金流量净额                             162,766,781
11、现金及现金等价物净增减额                               -75,478,912
    注:
    1、按照国际会计准则、国内会计准则计算的净利润及股东权益差异情况如下:
    单位:人民币千元
                                                除税及少数
                                            股东损益后利润     股东权益
本集团法定帐目所载之金额                           121,987    2,118,333
调整:
期后建议的股利分配                                               65,175
其他                                                  -895          980
按国际财务报告准则重编后金额                       121,092    2,184,488
    2、扣除的非经常性损益项目和涉及金额如下?
    单位:人民币元
1、补贴收入                                          4,200,054
2、营业外收入                                        1,608,788
3、营业外支出                                        4,086,072
    (二)前三年主要会计数据和财务指标:
    单位:人民币千元
项目                                        2002年               2001年
1、主营业务收入                          1,688,343        1,894,760
2、净利润                                  121,987          208,354
3、扣除非经常性损益的净利润                120,264          208,732
4、全面摊薄每股收益(元)                          0.28              0.48
5、加权平均每股收益(元)                          0.28              0.50
6、扣除非经常性损益后的每股收益(元)              0.28              0.48
7、每股经营活动产生的现金流量净额(元)            0.37              0.51
8、净资产收益率(%)                               5.76             10.10%
9、扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)           5.68             10.00%
项目                                      2002年末           2001年末
10、总资产                               3,420,500          2,551,842
11、股东权益(不含少数股东权益)           2,118,333          2,061,521
12、每股净资产(元)                               4.88               4.74
13、调整后的每股净资产(元)                       4.87               4.74

项目                                                         2000年
1、主营业务收入                                           1,394,240
2、净利润                                                   185,171
3、扣除非经常性损益的净利润                                 180,610
4、全面摊薄每股收益(元)                                           0.52
5、加权平均每股收益(元)                                           0.52
6、扣除非经常性损益后的每股收益(元)                               0.51
7、每股经营活动产生的现金流量净额(元)                             0.56
8、净资产收益率(%)                                               28.40%
9、扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)                           25.30%
项目                                                       2000年末
10、总资产                                                1,815,814
11、股东权益(不含少数股东权益)                              653,081
12、每股净资产(元)                                                1.85
13、调整后的每股净资产(元)                                        1.84
    (三)报告期内股东权益变动情况
    单位:人民币千元
项目             期初数  本期增加  本期减少     期末数      变动原因
股本            434,500         -         -    434,500
资本公积      1,423,644         -         -  1,423,644
盈余公积        121,635    18,299         -    139,934    提取盈余公积金
法定公益金       31,295     6,099         -     37,394    提取法定公益金
未分配利润       81,741    38,514         -    120,255      本年利润产生
股东权益      2,061,520    56,813         -  2,118,333      本年利润产生
合计          2,061,520    56,813         -  2,118,333
    第三章、股本变动和股东情况
    (一)股本变动情况表
    数量单位:股
                        本次变动前 配股 送股 公积金   增发   其他    小计
                                              转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份               243500000
其中:                              0
国家持有股份                        0
境内法人持有股份            149171244
境外法人持有股份             94328756
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计          243500000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股              81000000
2、境内上市的外资股         110000000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计          191000000
三、股份总数                434500000

                                                            本次变动后

一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 243500000
其中:                                                                0
国家持有股份                                                          0
境内法人持有股份                                              149171244
境外法人持有股份                                               94328756
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            243500000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                81000000
2、境内上市的外资股                                           110000000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                            191000000
三、股份总数                                                  434500000
(二)股票发行与上市情况
    1、公司于1998 年12 月向境外公众发行了11000 万股B 股,每股发行价格为0.28美元(折合人民币2.32 元/股),1999 年1 月18 日获准在上海证券交易所上市交易。
    2、公司于2001 年3 月通过网上、网下同时询价发行的方式共向网下机构投资者和网上一般投资者发行人民币普通股8100 万股,每股发行价格为人民币16.4 元,2001 年3 月28 日获准在上海证券交易所上市交易。
    (三)公司股东情况
    1、报告期末股东总数:28345 户, 其中: 发起人股东6 户,A 股股东22876 户,B 股股东5463 户。
    2、公司前十位股东
    单位:股
序号       股东名称                持股数量     股份性质      持股比例(%)
1、日本松冈株式会社               181,010,489        外资股        41.66
2、平湖茉织华实业发展有限公司     133,917,195        法人股        30.82
3、平湖市中宇投资有限公司           6,081,901        法人股         1.40
4、同盛基金                         5,762,879    社会流通股         1.33
5、西北证券                         5,244,372    社会流通股         1.21
6、平湖市壮健服装有限公司           4,610,071        法人股         1.06
7、平湖市永华制衣有限公司           4,562,077        法人股         1.05
8、安信基金                         3,053,095    社会流通股         0.70
9、NOMURA INTERNATIONAL (HK) LTD    2,846,100    社会流通股         0.66
10、国泰金鹰                        2,531,493    社会流通股         0.58
    注:
    ( 1 ) 以上股东中第一大股东日本松冈株式会社为外资股东。其所持有的8838 万股为B 股流通股,现托管于THE NOMURA SECURITIES CO LTD 。
    ( 2)以上前10 名股东中合计持有本公司股份349,619,672 股,其中:已上市流通股份107,817,939 股,未上市流通股份241,801,733 股。
    ( 3) 第三位股东平湖市中宇投资有限公司原名平湖市新仓服装二厂。2002 年12 月经平湖市经济体制改革委员会办公室以平体改办(2002)3号文件同意,改制更名为平湖市中宇投资有限公司。其余不变。
    3、持有本公司5%以上股东情况
    ( 1) 日本松冈株式会社是本公司的控股股东, 法定代表人松冈照浩,
    注册资本日元172,500,000 元,年初持有本公司181,010,489 股股份,年末持有本公司181,010,489 股股份, 占公司总股本的41.66%。所持有的本公司股份无质押或冻结的情况。
    ( 2) 平湖茉织华实业发展有限公司, 法定代表人李勤珠, 注册资本人民币10000 万元, 年初持有本公司133,917,195 股股份, 年末持有本公司133,917,195 股股份, 占公司总股本的30.82%。所持有的本公司股份无质押或冻结的情况。
    4、前十大股东中的第一、二、三、六、七股东之间无关联关系, 也不属于一致行动人。其余为流通股东, 公司未知其之间是否存在关联关系。
    5、公司控股股东情况介绍
    ( 1) 日本松冈株式会社是本公司的控股股东, 法定代表人松冈照浩,成立于1956 年, 主要从事: 各种服装销售、各种服装制造加工; 注册资本为日元172,500,000 元,其所有者为日本松冈家族。
    ( 2 )2000 年12 月, 日本TERUCOM CO,. LTD.将其持有公司流通股所代表的提案权及表决权全部授予了平湖茉织华实业发展有限公司。日本松冈株式会社和日本TERUCOM CO ,.LTD.合并后, 日本松冈承诺继续履行上述授权, 因此, 平湖茉织华实业发展有限公司为本公司实质控制人。
    平湖茉织华实业发展有限公司原名为平湖市新仓服装一厂, 成立于1978 年,1999 年经平湖市人民政府以平政发( 1999)118 号批准更名为平湖茉织华实业发展有限公司, 注册资本为人民币10000 万元, 其主要经营范围为制造服装及服装辅料,法定代表人为李勤珠。
    第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    ( 一) 公司董事、监事和高级管理人员情况
姓名                       性别           年龄                     职务
1、李勤夫                    男             41                   董事长
2、松冈典之                  男             45              董事\总经理
                                                          董事\副总经理
3、汪为民                    男             53            董事会秘书\财
                                                                 务总监
4、金光义孝                  男             40            董事\副总经理
5、张来喜                    男             36                     董事
6、潘中华                    男             39                     董事
                                                              \副总经理
7、徐保龙                    男             56                     董事
8、蒋衡杰                    男             54                 独立董事
9、唐亦农                    男             40                 独立董事
10、滕振华                   男             53                   监事长
11、乡英训                   男             49                     监事
12、沈强                     男             46                     监事
13、胡士明                   男             55                     监事
14、陈灿中                   男             53                 副总经理
15、关永进                   男             50                 副总经理

姓名                           任职期限         年初持股数    年末持股数
1、李勤夫                 2002/5-2005/5                  0             0
2、松冈典之               2002/5-2005/5                  0             0

3、汪为民                 2002/5-2005/5                  0             0

4、金光义孝               2002/5-2005/5                  0             0
5、张来喜                 2002/5-2005/5                  0             0
6、潘中华                 2002/5-2005/5                  0             0
7、徐保龙                 2002/5-2005/5                  0             0
8、蒋衡杰                 2002/5-2005/5                  0             0
9、唐亦农                 2002/5-2005/5                  0             0
10、滕振华                2002/5-2005/5                  0             0
11、乡英训                2002/5-2005/5                  0             0
12、沈强                  2002/5-2005/5                  0             0
13、胡士明                2002/5-2005/5                  0             0
14、陈灿中                2002/5-2005/5                  0             0
15、关永进                2002/5-2005/5                  0             0
    以上董事、监事及高级管理人员中,在股东单位任职情况如下:
    ·松冈典之先生在日本松冈株式会社担任董事职务;
    ·金光义孝先生在日本松冈株式会社担任董事职务;
    ·乡英训先生在日本松冈株式会社担任监事职务;
    ·徐保龙先生在平湖市永华制衣有限公司担任法定代表人职务。
    (二)年度报酬情况
    公司董事、监事和高级管理人员的报酬执行本公司制定的绩效考核工资制度。基本工资每月发放,奖金在年终根据业绩实绩发放。
    公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总和为人民币191.24 万元。
    公司收入金额最高的三位董事报酬总和为人民币100.55 万元;公司收入金额最高的三位高级管理人员报酬总和为人民币67.67 万元。
    公司董事、监事和高级管理人员年度报酬区间:
    30 万以上2 人;10—30 万4 人;5—10 万6 人;5 万以下3 人
    公司董事蒋衡杰. 唐亦农系独立董事, 除在公司领取独立董事津贴人民币3 万元外,不在股东单位及关联单位领取报酬。
    (三)报告期内公司董事、监事和高级管理人员离任情况
    根据2002 年5 月23 日召开的公司2001 年度股东大会决议:选举李勤夫、松冈典之、汪为民、金光义孝、张来喜、潘中华、徐保龙为公司第二届董事会非独立董事; 选举蒋衡杰、唐亦农为公司第二届董事会独立董事。
    原公司第一届董事会成员松冈照浩、陶宝法、李勤珠、徐放华不再担任公司第二届董事会成员。
    根据2002 年5 月23 日召开的公司2001 年度股东大会决议:选举滕振华、乡英训、沈强、胡士明为公司第二届监事会监事。
    根据2002 年4 月7 日召开的公司第一届董事会第十二次会议决议:增补潘中华为公司副总经理。
    (四)公司员工情况
    公司现有员工11372 人,其中:管理人员430 人, 财务人员82 人,直接、间接从事销售人员228 人, 设计、品质控制人员427 人, 直接生产工人9533 人,其他人员672 人。
    公司现有员工中: 大专以上学历人员952 人, 其中硕士以上学历4 人。所有员工均经过专业职业培训,本公司员工年薪总额平均在人民币1- 2万之间
    公司目前需承担费用的离退休人员数量为0 人。
    第五章、公司治理结构
    ( 一) 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求, 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作, 公司制定了《公司章程》,并于2002 年5 月23 日召开的公司2001 年度股东大会上通过了《股东大会议事规则》。所执行的规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《中国上市公司治理准则》规范性文件的要求,主要情况如下:
    1、关于股东与股东大会: 公司能够确保股东的合法权益; 确保所有股东, 特别是中小股东享有平等地位, 确保所有股东能够充分地行使自己的权利; 制订了《股东大会议事规则》; 对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定, 在股东大会审议涉及关联交易事项时, 关联股东回避表决,确保关联交易的公平合理。
    2、关于董事和董事会: 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求; 公司董事熟悉有关法律法规, 了解作为董事的权利、义务和责任; 公司已在本年度里按照有关规定建立独立董事制度, 并计划在新的年度中增加独立董事在董事会中的数量及比例。
    3、关于监事和监事会: 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求; 公司监事能够认真履行自己的职责, 能够本着为股东负责的态度, 对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    4、关于绩效评估和激励约束机制: 公司建立了绩效考核奖惩制度, 按业绩和效益对管理人员和业务人员进行考核和奖励; 公司同时建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评估标准和激励约束机制。
    5、关于相关利益者: 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益, 共同推动公司持续、健康地发展。
    6、关于信息披露与透明度: 公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询; 公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定, 准确、真实、完整、及时地披露有关信息, 并确保所有股东有平等的机会获得信息; 公司能够按照有关规定, 及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
    7、对照《中国上市公司治理准则》不足并需要在今后修订、增补的情况;
    ( 1 )、公司在章程中没有明确董事的选聘制度。公司正在拟订董事选聘程序,并对章程进行修正;
    ( 2 )、公司控股股东日本松冈株式会社及第二大股东平湖茉织华实业发展有限公司持有公司股份超过30%, 公司尚没有在董事选举中采用累积投票制。公司拟订董事选举中的累积投票制度, 并对章程进行修正;
    ( 3 )、公司没有与全部董事、监事及高管人员签订聘任合同。公司将按照治理准则的要求与董事、监事及高管人员签订聘任合同。
    ( 4 )、公司尚未设立专门委员会, 公司将按照治理结构的要求, 结合实际情况,尽快设立专门委员会。
    (二)独立董事履行职责的情况:
    公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定,已实行独立董事制度。
    本报告年度, 独立董事在了解公司经营情况及优化公司治理结构方面起了良好的作用。同时, 独立董事积极参加公司股东大会及董事会,认真履行董事职责, 完善公司现代企业制度, 对公司的投资决策及关联交易方面也提出了一些很好的建议。
    (三)公司独立性情况:
    公司与控股股东日本松冈株式会社在业务、人员、资产、机构以及财务上实现了分开:
    1、公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事长、总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单位担任重要职位的情况。高级管理人员中除外籍人员外, 其余均在本公司领取薪酬,未在控股股东单位领取报酬。
    2、公司与控股股东的产权关系明晰。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施, 工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有,本公司独立拥有采购和销售系统。
    3、公司拥有独立的财会部门, 拥有独立完整的会计核算体系和财务管理制度; 公司拥有独立的银行帐户, 不存在与控股股东共用帐户的情况, 不存在将资金存入控股股东结算帐户的情况; 公司依法独立纳税;公司的资金使用由公司董事会或管理层按规定作出决策, 不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
    4、公司独立设置了办公室、人力资源部、会计财务部、审计统计部、企业管理部、投资发展部、金融事业部等管理部门; 公司的经营和管理完全独立于控股股东; 公司现有办公地点、厂房为公司本身建造、购买或向非关联方租用。
    ( 四) 公司在报告期内建立、实施了《关于激励企业加快发展的试行办法》,对高级管理人员进行激励、奖励。
    第六章、股东大会情况介绍
    报告期召开了一次股东大会:
    2002 年5 月23 日, 上海茉织华股份有限公司二OO 一年度股东大会在上海美丽园大酒店5 楼A 厅举行。出席本次股东大会的股东共有37 人,代表34273.3137 万股股份, 占股本总额78.8798 %。其中境内上市外资股股东及股东代表8 人, 代表8839.0100 万股股份, 占境内上市外资股股本总额的80.3546%。符合《公司法》及《公司章程》的规定。
    经大会审议并表决,通过了以下议案:
    1、审议通过2001 年度董事会工作报告;
    2、审议通过2001 年度监事会工作报告;
    3、审议通过公司2001 年度财务决算报告和2002 年度财务预算报告;
    4、审议通过公司2001 年度利润分配预案;
    5、审议通过公司关于2001 年年报及年报摘要的报告
    6、审议通过关于将公司前次增发A 股募集资金的剩余资金用作补充公司流动资金的议案;
    7、审议通过股东大会议事规则(草案);
    8、审议通过公司修改公司章程的议案;
    9、审议通过关于提名公司第二届董事会非独立董事候选人的议案;
    10、审议通过关于提名公司第二届董事会独立董事候选人及独立董事津贴的议案;
    11、审议关于提名公司第二届监事会监事候选人的议案;
    12、审议关于继续聘用安达信公司和安达信· 华强会计师事务所以及报酬的议案。
    上海通力律师事务所对2001 年度股东大会召开的程序和表决结果进行了现场鉴证,并出具了法律意见书。2001 年度股东大会决议公告于2002 年5 月24 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
    第七章、董事会报告
    (一)主营业务范围及其经营情况
    1、公司主营业务情况
    公司主营业务经营范围: 印刷、生产服装、服饰及相关产品、纺织、服装机械、汽车座椅, 销售自产产品; 资产管理, 投资举办符合国家产业政策的项目。
    报告期年度, 公司在董事会及经营班子的领导下, 通过全体员工的共同努力,克服经营中的种种困难,完成了如下经营业绩:全年共生产销售服装3111 万件(套),比2001 年减少844 万件, 减少21%;印制完成银行存折10223 万本,银行存单104 万本,EMS 凭证3711万份,机票、登机牌等7100 万份。
    全年共实现销售收入168834 万元, 比2001 年减少20642 万元,减少11%; 实现利润总额17169 万元,比2001 年减少8479 万元,减少33%;全年经营活动的净现金流量为16277 万元, 每股经营活动的净现金流量为0.37 元。
    2、公司报告期主营业务收入和主营业务利润情况
    单位:人民币千元
按行业分类            主营业务收入           主营业务利润         毛利率(%)
服装                     1,407,884                221,961             16
印刷                       280,460                110,682             39
合计                     1,688,344                332,643             20
按地区分类            主营业务收入           主营业务利润        毛利率(%)
境外                     1,351,335                204,046             15
境内                       337,009                128,597             38
合计                     1,688,344                332,643             20
    ( 二) 主要控股、参股公司的经营情况
    (单位:人民币千元)
主要控股、参股公司名称                    业务性质        主要产品或服务
1  浙江茉织华实业发展有限公司         服装制造销售                  服装
2  嘉兴松富制衣有限公司               服装制造销售                  服装
3  嘉兴茉织华漂染有限公司             服装水洗                  服装水洗
4  平湖茉织华服装有限公司             服装制造销售                  服装
5  浙江华盛制衣有限公司               服装制造销售                  服装
6  上海茉织华漂染有限公司             服装水洗                  服装水洗
7  上海茂麓贸易有限公司               国际贸易                      服装
8  上海茉织华服饰有限公司             服装制造销售                  服装
9  浙江茉织华印刷有限公司             印刷品制造销售              印刷品
10 浙江茉织华印务有限公司             印刷品制造销售              印刷品
11 上海浦东新区印刷厂                 印刷品制造销售              印刷品
12 北京银牡丹印务有限公司             印刷品制造销售              印刷品
13 天津金茂印务有限公司印             刷品制造销售                印刷品
14 浙江景兴纸业股份有限公司           造纸                        纸产品

主要控股、参股公司名称               注册资本     资产规模  本年度净利润
1  浙江茉织华实业发展有限公司         101,800          133,961     1,586
2  嘉兴松富制衣有限公司                 3,320            8,401     2,015
3  嘉兴茉织华漂染有限公司              16,530           45,604     4,567
4  平湖茉织华服装有限公司              16,600           62,117    -5,978
5  浙江华盛制衣有限公司                58,100           78,202    11,954
6  上海茉织华漂染有限公司               8,280           20,796     6,881
7  上海茂麓贸易有限公司                41,380           97,192    18,560
8  上海茉织华服饰有限公司              49,680           29,047    10,638
9  浙江茉织华印刷有限公司              67,830          141,045    15,392
10 浙江茉织华印务有限公司             124,200          154,471     6,473
11 上海浦东新区印刷厂                  30,000           52,689     8,015
12 北京银牡丹印务有限公司              20,000          109,935    19,189
13 天津金茂印务有限公司印              10,000           10,658       538
14 浙江景兴纸业股份有限公司           150,000          462,395    35,094
    (三)、主要供应商、客户情况
    1、公司本年度向前五名供应商合计采购原材料金额约为546,968,000元,占年度采购总额的63.08%。
    2、公司本年度向前五名客户合计销售产品金额约为1,213,940,000元,占年度销售总额的72%。
    (四)经营中出现的问题与困难及解决方案
    1、服装业务。由于国际服装市场的竞争愈来愈激烈, 公司在本报告期内所承接的服装订单较上一年度有所下降, 另一方面, 加工费单价也有所下调。这对公司主营业务产生不利影响。同时, 由于以前年度所从事的国内服装业务的产生的应收款坏帐及库存商品滞销, 也在本年度有所体现。
    2、印刷业务。在某些定点凭证加工单价下降近三分之一的情况下, 公司加快拓展印刷业务的范围, 使得本年度该业务的经营效益保持了较良好的增长。
    公司新开拓的快印连锁事业, 由于上海、北京两家旗舰店刚设立, 尚未形成经营网络,因此本年度未产生效益。
    (五)报告期内投资情况
    报告期内公司共计对外投资额为人民币39521 万元,比2001 年度投资额人民币32254 万元增加了7267 万元,增幅为23%。
    1、募集资金投资情况
    A、境内上市外资股(B 股)募股资金情况
    A-1、公司于1998 年12 月发行境内上市外资股11000 万股,每股配售价0.28 美元, 募集资金为美元30,800,000 元, 扣除发行费用美元3,072,116 元后, 实际募集资金为美元27,727,884 元, 折合人民币229,548,060.48 元, 募股资金于1999 年1 月11 日到位, 业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(99)第005 号验资报告。
    A-2、境内上市外资股(B 股)募股资金实际使用情况:
    A-2-1 服装生产工厂项目: 至2000 年8 月10 日止, 投资设立浙江茉织华实业发展有限公司及上海茉织华股份有限公司服饰分公司, 共投资人民币20000 万元。
    A-2-2 茉织华仓储物流中心: 至2000 年8 月10 日止, 投资人民币20万元,系预付土地款。
    A-2-3 浙江茉织华印刷有限公司项目: 至2000 年8 月10 止, 投资人民币1050 万元和美元207 万元共收购浙江茉织华印刷有限公司35% 股权。
    A-2-4 茉织华商贸中心项目: 至2000 年8 月10 日止, 实际投资人民币4024 万元。
    上述实际投资资金共计约人民币26812 万元, 发行B 股所募集的资金(22955 万元) 已全部使用完毕, 差额部分由公司自筹资金解决。2000年8 月31 日大华会计师事务所有限公司向公司出具了华业字(2000)第1119 号关于前次募集资金专项审计报告。
    B、人民币普通股(A 股)募股资金情况
    B-1 公司于2001 年3 月9 日增发A 股8100 万股, 增发募集资金( 扣除发行费用)人民币12 亿8699 万元已足额到帐。
    B-2 募集资金使用进度
    B-2-1 北京金融票据印刷项目: 该项目承诺于2001 年2 月实施, 投资金额人民币20000 万元。至报告期末,公司已出资人民币约1306 万元用于订购生产设备、基建工程等。
    B-2-2 收购上海金茂印务有限公司股权: 该项目承诺于2001 年4 月实施, 投资金额人民币4550 万元。于2001 年4 月4 日, 公司出资人民币4550 万元向顾建国收购了上海金茂印务有限公司25.79%股权。该项目已实施完毕。
    B-2-3 上海金茂印务改扩建项目: 该项目承诺于2001 年4 月实施, 投资金额人民币20000 万元。至报告期末,公司已出资人民币约5058 万元用于该项目的基础设施工程。
    B-2-4 浙江茉织华印务有限公司股权收购项目: 该项目承诺于2001 年
    4 月实施, 投资金额人民币3280 万元。至报告期末, 公司已出资人民币约2649.6 万元收购了浙江茉织华印务有限公司21.33%的股权。本次收购后,公司持有浙江茉织华印务有限公司96.33%股权,尚有3.67%股权的收购等有关部门批准后实施。
    B-2-5 浙江茉织华印务有限公司改扩建项目: 该项目承诺于2001 年4月实施, 投资金额人民币9960 万元。由于上述审批原因, 该项目将在上述第4 个项目全部实施后正式进行。
    B-2-6 茉织华裤子项目: 该项目承诺于2001 年3 月实施, 投资金额人民币6000 万元。于2001 年7 月16 日, 公司出资人民币4357 万元与日本株式会社水甚共同设立浙江华盛服饰有限公司, 注册资本为美元700 万元,公司占75%。该公司主要从事服装的加工, 产品以各类裤子为主。报告期末,该公司已正式开始运作。
    B-2-7 茉织华服装水洗项目: 该项目承诺于2001 年3 月实施, 投资金额人民币3000 万元。于2001 年10 月22 日,公司出资人民币1245 万元与其他投资者共同设立平湖茉织华服装有限公司, 注册资本为美元200 万元,公司占75%。该公司主要从事服装制造及水洗、石磨等服装后整理。报告期末,该公司已正式开始运作。
    B-2-8 上海茉织华南汇服装项目: 该项目承诺于2001 年5 月实施, 投资金额人民币12000 万元。至本报告期末, 公司尚未就订购土地使用权等情况与有关部门达成一致。公司将抓紧工作进程, 争取该项目早日启动。
    B-2-9 茉织华工业城汽车座椅项目: 该项目承诺于2001 年6 月实施,投资金额人民币7020 万元。至本年度末, 公司经浙江省外经贸部门批准, 与日本三井物产株式会社、三井物产( 中国) 有限公司、日本德永贸易株式会社共同成立了嘉兴德永纺织品有限公司。该公司经营范围: 生产和销售汽车座椅和椅套及加工。该公司注册资本美元700 万元, 本公司投资人民币3776.5 万元,占65%。B-2 -10 上海茉织华服饰分公司扩建、茉织华工业城西服项目、茉织华工业城基础设施等三个项目: 该等项目分别承诺于2001 年1 月、2 月、7 月实施, 投资金额人民币19980 万元。至报告期末, 公司已投入资金约人民币10927 万元正在进行该等项目的土建工程阶段。
    综上所述, 本报告期公司已实际使用募集资金人民币33870 万元用于招股说明书中所列项目。剩余资金约人民币94829 万元, 经公司2002年5 月23 日股东大会批准通过,将约人民币23907 万元用于流动资金,其余70922 万元目前存于银行。
    B-3 募集资金投资项目收益
    B-3- 1 公司以募集资金收购上海金茂印务有限公司其余25.79%股权。
    该项目的实施为公司本报告期产生利润约人民币703 万元。
    B-3- 3 公司以募集资金设立浙江华盛服饰有限公司。该项目的实施为公司本报告期产生利润约人民币896 万元。
    B-3- 3 公司以募集资金设立平湖茉织华服装有限公司。该项目的实施为公司本报告期减少利润约人民币448 万元。
    B-3- 4 公司以募集资金设立嘉兴德永纺织品有限公司。该项目在本年度末尚未正式运营。
    B-3- 5 公司以募集资金收购浙江茉织华印务有限公司其余21.33% 股权。该项目的实施为公司本报告期产生利润约人民币138 万元。
    2、非募集资金投资情况
    ( 1 )2002 年1 月, 公司出资约人民币311 万元与其他投资者共同设立嘉兴华茂制衣有限公司。该公司注册资本美元50 万元,公司占75%。
    ( 2 )2002 年1 月, 公司出资约人民币373 万元与其他投资者共同设立嘉兴华为服装有限公司。该公司注册资本美元60 万元,公司占75%。
    ( 3 )2002 年1 月, 公司出资约人民币298 万元与其他投资者共同设立嘉兴华远服饰有限公司。该公司注册资本美元48 万元,公司占75%。
    ( 4 )2002 年2 月, 公司下属的上海易富投资有限公司出资约人民币228 万元( 折美元27.52 万元) 向上海新闵实业总公司收购其持有的上海新闵太阳机械有限公司13.76%股权。本次收购后, 上海易富投资有限公司持有上海新闵太阳机械有限公司13.76%股权。
    ( 5 )2002 年3 月, 公司以设备出资约人民币3675 万元与其他投资者共同设立上海茉织华服饰有限公司。该公司注册资本美元600 万元,公司占74%。
    ( 6 )2002 年4 月, 公司下属的上海茂麓贸易有限公司出资约人民币84 万元与其他投资者共同设立上海京之梦贸易有限公司。该公司注册资本美元20 万元,公司占51%。
    ( 7 )2002 年4 月, 公司下属的北京银牡丹印务有限公司出资约人民币69 万元增资北京奥寇英有限公司。该公司注册资本美元820 万,公司占1%。
    ( 8 )2002 年6 月, 公司下属的上海茂麓贸易有限公司出资约人民币363 万元与其他投资者共同设立日喜贸易( 上海) 有限公司。该公司注册资本美元60 万元,公司占73%。
    ( 9 )2002 年6 月, 公司下属的上海易富投资有限公司出资约人民币368 万元向上海新闵太阳机械有限公司增资。本次增资后, 上海易富投资有限公司共计持有上海新闵太阳机械有限公司20%股权。
    (10)2002 年6 月, 公司出资人民币180 万元向其他投资者收购了浙江茉织华实业发展有限公司1.77%的股权。本次收购后, 公司共计持有浙江茉织华实业发展有限公司100%股权。
    (11)2002 年7 月, 公司下属的上海茉织华实业发展有限公司出资人民币1350 万元向平湖茉织华实业发展有限公司收购了浙江金茂进出口有限公司90% 股权; 公司下属的上海浦东新区印刷厂出资人民币150 万元向平湖市中宇投资有限公司收购了浙江金茂进出口有限公司10% 股权。该公司注册资本人民币1500 万元,本次收购后, 公司合计占100%股权。
    (12)2002 年8 月, 公司下属的浙江金茂进出口有限公司出资人民币80 万元与公司下属的上海京之梦贸易有限公司出资人民币80 万元共同设立平湖京之梦家居有限公司。该公司注册资本人民币160 万元,公司合计间接占100%股权。
    (13)2002 年9 月, 公司出资人民币2250 万元与浙江茉织华印务有限公司( 出资人民币250 万元) 共同设立上海速必得快印有限公司。
    该公司注册资本人民币2500 万元,公司合计间接占100%。
    (14)2002 年9 月, 公司出资人民币300 万元与公司下属的北京银牡丹印务有限公司( 出资人民币900 万元) 共同设立北京速必得快印有限公司。该公司注册资本人民币1200 万元, 公司合计间接占100% 股权。
    (15)2002 年9 月, 公司下属的浙江茉织华实业发展有限公司. 浙江茉织华印刷有限公司. 浙江茉织华印务有限公司共同出资人民币9000万元与浙江省平湖市国有资产经营公司共同设立浙江九龙山开发有限公司。该公司注册资本人民币10000 万元,公司合计间接占90% 股权。
    (16)2002 年9 月, 公司出资人民币215.8 万元(折美元26 万元) 与日本大冢产业株式会社共同成立嘉兴奥津佳特种纺织品有限公司。该公司注册资本美元130 万元,公司占20%股权。
    (17)2002 年11 月, 公司下属的浙江茉织华印刷有限公司出资人民币175 万元与其他投资者共同设立太原国华特种票证印务有限公司。
    该公司注册资本人民币500 万元,公司占35%。
    (18)2002 年12 月, 公司下属的茉织华实业( 集团) 有限公司获得外经贸部门批准, 出资美元250 万元设立香港华茂有限公司。该公司注册资本美元250 万元,公司占100%。
    (六)报告期内的财务状况、经营成果
    单位:人民币千元
项目                           2002年12月31日  2001年12月31日     增减率
1                    总资产       3,420,500      2,551,842        34.04%
2                  货币资金       1,670,665      1,217,092        37.27%
3                  短期投资         165,025         14,429      1043.70%
4                其他应收款          95,156         44,718       112.79%
5                  待摊费用           2,390          1,366        74.96%
6                  长期投资         149,124        113,199        31.74%
7                  固定资产       1,162,826        922,916        25.99%
8                  累计折旧         359,670        282,515        27.31%
9                  在建工程          49,105         67,732       -27.50%
10                 无形资产          63,135         38,285        64.91%
11             长期待摊费用          23,979          3,644       558.04%
12                 短期借款         850,700         41,677      1941.17%
13                 应付帐款         111,622         82,185        35.82%
14                 应付工资          47,269         57,979       -18.47%
15               应付福利费           9,836          6,713        46.52%
16                 应付股利          65,175         86,900       -25.00%
17                 应交税金         -20,657         20,712      -199.73%
18                 预提费用          15,026          8,349        79.97%
19                 盈余公积         139,934        121,635        15.04%
20                   公益金          37,394         31,295        19.49%
21               未分配利润         120,255         81,741        47.12%
22                 股东权益       2,118,333      2,061,521         2.76%
23                 销售收入       1,688,343      1,894,760       -10.89%
24                 销售成本       1,355,701      1,491,453        -9.10%
25             主营业务利润         332,642        403,307       -17.52%
26             其他业务利润          -3,460          5,769      -159.98%
27                 营业费用          53,482         49,468         8.11%
28                 管理费用         122,135         94,632        29.06%
29                 财务费用             285         12,291       -97.68%
30                 投资收益          16,685          1,914       771.73%
31                 补贴收入           4,200          2,258        86.01%
32               营业外支出           1,609          2,200       -26.86%
33                   净利润         121,987        208,354       -41.45%
    变动原因说明:
1           总资产          增加       是由于        经营效益及负债增加
2         货币资金          增加       是由于    销售收入现金及借款增加
3         短期投资          增加       是由于            购买股票及国债
4       其他应收款          增加       是由于      以前年度出口退税未退
5         待摊费用          增加       是由于            保险费用等增加
6         长期投资          增加       是由于    投资子公司及享有其权益
7         固定资产          增加       是由于        购买及在建工程转入
8         累计折旧          增加       是由于                  提取折旧
9         在建工程          减少       是由于              转入固定资产
10        无形资产          增加       是由于                购买土地等
11    长期待摊费用          增加       是由于          购买特许经营权等
12        短期借款          增加       是由于              银行借款增加
13        应付帐款          增加       是由于  购入原材料及未支付加工费
14        应付工资          减少       是由于                  支付工资
15      应付福利费          增加       是由于  子公司按三资企业准则提取
16        应付股利          减少       是由于    上年度支付及本年度提取
17        应交税金          减少       是由于      增值税“免抵退”产生
18        预提费用          增加       是由于          预提加工费及运费
19        盈余公积          增加       是由于                利润中提取
20          公益金          增加       是由于                利润中提取
21      未分配利润          增加       是由于        利润产生及分配结余
22        股东权益          增加       是由于        利润产生及分配结余
23        销售收入          减少       是由于              服装业务下降
24        销售成本          减少       是由于              服装业务下降
25    主营业务利润          减少       是由于              服装业务下降
26    其他业务利润          减少       是由于              其他业务损失
27        营业费用          增加       是由于              经营成本增加
28        管理费用          增加       是由于              经营成本增加
29        财务费用          减少       是由于                  收取利息
30        投资收益          增加       是由于  下属非控股子公司利润产生
31        补贴收入          增加       是由于              高新技术返还
32      营业外支出          减少       是由于              其他支出减少
33          净利润          减少       是由于              服装业务下降
    (七)董事会日常工作情况
    1、报告期董事会会议情况及决议内容
    报告期内召开了15 次董事会:
    ( 1)公司于2002年4 月7日召开第一届董事会第十二次会议, 会议通过如下决议:
    增补潘中华为公司副总经理。
    ( 2)公司于2002 年4 月24 日召开第一届董事会第十三次会议, 会议
    通过如下决议: 审议通过公司《2002 年第一季度报告》; 审议通过公司投资设立上海数码传讯设计有限公司(暂名)的议案。
    ( 3)公司于2002年5月23日召开的公司第二届董事会第一次会议,会议通过如下决议:
    选举李勤夫为公司第二届董事会董事长;选举汪为民为公司第二届董事会秘书。
    ( 4) 公司于2002 年6 月14 日召开第二届董事会第二次会议,会议通过如下决议:公司关于《上市公司建立现代企业制度自查报告》
    ( 5) 公司于2002 年7 月1 日召开第二届董事会第三次会议, 会议审议通过: 公司下属子公司上海茉织华实业发展有限公司、上海浦东新区印刷厂与公司股东平湖茉织华实业发展有限公司、平湖中宇投资有限公司签订的《浙江金茂进出口有限公司股权转让协议》; 审议通过了上海上会资产评估有限公司为本次关联交易标的出具的评估报告。确认浙江金茂进出口有限公司净资产评估值为人民币壹仟伍佰壹拾玖万陆仟伍佰壹拾陆元伍角叁分(15,196,516.53); 同意上海茉织华实业发展有限公司以人民币人民币壹仟叁佰陆拾柒万陆仟捌佰陆拾肆元整(13,676,864) 向平湖茉织华实业发展有限公司收购浙江金茂进出口有限公司90%股权; 同意上海浦东新区印刷厂以人民币人民币壹佰伍拾壹万玖仟陆佰伍拾壹元整( 1,519,651 ) 向平湖中宇投资有限公司收购浙江金茂进出口有限公司10%股权。
    ( 6)公司于2002 年8 月12 日召开第二届董事会第四次会议, 会议审议通过:
    公司2002 年半年度报告正文及摘要; 公司2002 年半年度不进行利润分配的议案; 公司实施募集资金投向项目的议案: 公司决定以募集资金出资18000 万元人民币( 占90%)与公司控股子公司浙江茉织华印务有限公司共同投资设立上海捷迅国际印务有限公司。
    ( 7) 公司于2002 年10 月25 日召开第二届董事会第五次会议, 会议审议通过:
    公司2002 年第三季度报告;由沈琨担任公司证券事务代表
    ( 8)公司于2002 年2 月召开董事会临时会议, 会议审议通过了关于
    公司以设备出资计人民币叁仟陆佰柒拾伍万元(36,750,000) 至上海茉织华服饰有限公司的议案。
    ( 9)公司于2002 年5 月召开董事会临时会议, 会议审议通过了关于公司出资计人民币壹佰壹拾捌万元( 1 ,180,000 ) 收购浙江茉织华实业发展有限公司1.80%股权的议案。
    (10)公司于2002 年5 月召开董事会临时会议, 会议审议通过了关于公司出资计人民币柒佰陆拾伍万玖仟元( 7,659,000) 至上海速必得设计有限公司的议案。
    (11)公司于2002 年8 月召开董事会临时会议, 会议审议通过了关于公司出资计人民币贰仟贰佰伍拾万元(22,500,000) 至上海速必得快印有限公司的议案。
    (12)公司于2002 年8 月召开董事会临时会议, 会议审议通过了关于公司出资计人民币叁佰万元( 3 ,000,000 ) 至北京速必得快印有限公司的议案。
    (13)公司于2002 年8 月召开董事会临时会议, 会议审议通过了关于公司出资人民币贰佰壹拾伍万捌仟元( 2,158,000) 至嘉兴奥津佳特种纺织品有限公司的议案。
    (14)公司于2002 年8 月召开董事会临时会议,会议审议通过了关于公司将所持有的嘉兴爱丝制衣有限公司70%股权转让予自然人孙付金的议案。
    (15)公司于2002 年9 月召开董事会临时决议, 会议审议通过了关于公司将所持有的上海景兴进出口有限公司7.5%的股权转让予平湖市紫云服装有限公司。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    ( 1) 实施200 1 年度股利分配方案。公司董事会于2002 年7 月17 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》刊登了《2001 年度利润分配红利公告》, 按2001 年期末股本总数43450 万股为基数向全体股东每10 股派发现金红利2 元人民币(含税)。B 股以美元派发,B 股股东每10 股派发现金红利0.24163 美元。A 股:股权登记日为2002年7 月22 日, 除息日为2002 年7 月23 日, 红利发放日为2002 年7月29 日;B 股:最后交易日为2002 年7 月22 日,除息日为2002 年7月23 日, 股权登记日为2002 年7 月25 日, 红利发放日为2002 年8月2 日。
    ( 2 ) 在2002 年5 月23 日召开的公司2001 年度股东大会上, 公司通过了继续聘用安达信公司和安达信·华强会计师事务所为公司2002 年度会计师的议案。由于公司安达信公司及安达信· 华强会计师事务所在香港及中国大陆业务已于2002 年7 月1 日正式并入普华永道中天会计师事务所有限公司, 因此, 公司聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为公司2002 年度会计师。
    本次公司会计师的调整尚需在2002 年度股东大会上予以审议。
    (八)二00 二年度的利润分配预案
    2003 年4 月27 日召开的本公司第二届董事会第六次会议提出2002 年度利润分配预案: 本公司对2002 年度实现的净利润121,986,978 元,按10%提取法定盈余公积金12,198,698 元, 按5%提取法定公益金6,099,349 元, 加上期初未分配利润81,741,287 元,2002 年末可供分配的利润为185,430,209 元。以2002 年年末股本434,500,000 股为基数, 向全体股东每10 股派发现金红利1.5 元( 含税), 共计分配利润65,175,000 元,剩余部分120,255,209 留作未分配利润。
    上述利润分配预案有待股东大会批准。
    (九)其他需要披露的事项
    本报告年度, 公司将刊登境外公告的报纸由《南华早报》改为《香港商报》
    第八章、监事会报告
    (一)监事会报告期工作情况
    1、报告期监事会会议情况和决议内容
    ( 1) 公司第一届监事会第七次会议于2002 年4 月7 日在公司会议室召开。应到监事4 人, 实到监事4 人, 符合《公司法》、《公司章程》的规定,会议合法有效。会议经认真审议,通过以下决议:
    A、审议通过了2001 年度监事会工作报告;
    B、审议通过了公司2001 年度财务决算和2002 年度财务预算的报告;
    C、审议通过了公司关于2001 年年报及年报摘要的报告;
    D、审议通过了监事会议事规则;
    E、审议通过了关于提名公司第二届监事会股东代表监事候选人的议案, 提名滕振华、乡英训为公司股东代表监事候选人, 与公司职工代表大会选举通过的职工代表监事沈强、胡士明一起作为公司第二届监事会监事;
    F、审阅公司第一届董事会第十二次会议的所有议案和会议形成的决议;
    G、监事会对重要事项的独立意见:
    G-1 、2001 年公司董事会本着对全体股东负责的态度, 以确保企业资产保值增值为目的, 根据《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的权利及义务, 依法经营, 取得了卓有成效的经营成果。未发现公司董事、经理有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为;
    G-2、安达信公司和安达信? 华强会计师事务所对公司2001 年度财务报告的审计意见是真实、准确、完整的, 如实反映了2001 年度公司的财务状况和经营成果;
    G-3 、2001 年公司所发生的关联交易公正、合理, 未发生损害公司利益,并已在公司年报中充分披露;
    G-4 、2001 年公司资产置换、收购和出售资产交易价格合理, 没有发现内幕交易,没有损害股东权益和造成公司资产流失。
    ( 2 )公司第二届监事会第一次会议于2002 年5 月23 日在本公司会议室召开, 应到会监事4 人, 实到监事4 人, 符合《公司法》、《公司章程》的规定,会议合法有效。会议审议并通过以下决议:
    选举滕振华为公司第二届监事会主席
    (二)报告期监事会其他工作情况
    1、公司监事会成员重视、关心本公司的经营情况及投资情况。通过认真审阅分析公司财务部提供的季报、半年报以及年度财务报告, 及时了解掌握公司的经营情况和财务状况。监事会还与董事会、经理层人员共同研究制定如何扩大公司经营规模、提高经济效益、确定投资项目、用好募集资金、加大公司内部管理力度等措施及对策。
    2、公司监事会成员参与对公司下属各公司的内部审计工作, 对各公司加强管理、规范运作起到了积极的作用。
    (三)监事会对报告期有关事项的独立意见
    监事会认为2002 年董事会、经理班子的经营思路正确,决策程序合法,建立了完善的内部控制制度,决策和措施有力。监事会认真审议了2002年度公司的经营情况和管理工作。监事会认为:
    1、公司在经营、管理中能遵守国家法律、法规,接受有关部门的监督、检查, 遵守公司章程, 没有重大诉讼案件。正确处理国家、股东、公司三者之间的利益关系, 做到了企业发展实力进一步增强、股东的合法权益得到保障。到目前为止没有发现公司董事、高管人员违法、违规、违章及损害公司利益行为。
    2、普华永道中天会计师事务所有限公司对公司2002 年度财务报告的审计意见是符合实际的, 财务报告反映的公司财务状况和经营成果是实事求是的。
    3、2002 年度公司关联交易公平, 关联交易程序合法, 定价依据充分,没有损害本公司利益的行为, 并已在公司季报、中报、年报进行披露。
    4、2002 年度公司资产置换、收购和出售资产交易价格合理, 没有发现内幕交易,没有损害股东权益和造成公司资产流失。
    5、2002 年度公司按照招股说明书所列的项目使用最近一次募集资金,没有发生实际投资项目变更情况。
    第九章、重要事项
    (一)重大诉讼、仲裁事项
    本报告年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)重大关联交易事项
    1、购销商品关联交易:
    本报告期年度, 公司通过控股股东日本松冈株式会社共计出口服装2151 万件, 占公司全年总服装生产数量的69%, 实现销售收入83964万元, 占公司全年服装销售收入的60%。通过控股股东日本松冈株式会社共计采购面料33934 万元,占公司全年服装面料采购的41%。
    本报告期年度, 公司通过股东韩国罗马株式会社共计出口服装298 万件, 占公司全年总服装生产数量的10%, 实现销售收入5311 万元, 占公司全年服装销售收入的4%。通过股东韩国罗马株式会社共计采购面料2412 万元,占公司全年服装面料采购的3%。
    就上述关联交易, 公司已通过与日本松冈株式会社及韩国罗马株式会社签订的《布料采购及产品销售协议》( 该协议于1998 年12 月刊登在公司B 股招股说明书)以保证该交易的公平合理性。
    2、至本报告期年度末,公司与重要关联方的债权、债务情况如下:
    (人民币千元)
关联方企业名称                     2002年末应收款          2002年末应付款
1   日本松冈株式会社                       114,076                32,116
2   四川新财印务有限公司                       638
3   韩国罗马株式会社                                               1,145
4   平湖市壮健服装有限公司                                            93
5   平湖市永华制衣有限公司                                           917
6   Jordanian  garment                       7,935
7   嘉兴德永纺织品公司                       7,165
8   西江服装(水洗)公司                                             1,711
9   上海新闵太阳机械公司                     2,142
10  平湖发展                                                         998
11  平湖中宇投资有限公司                     2,022
12  Pointwell  ltd                           5,067
合计                                       139,045                36,380
    上述与关联方的债权、债务发生原因均为正常生产经营所发生。
    3、截止本报告期末, 公司下属的上海浦东新区印刷厂、浙江茉织华印务有限公司分别与国家开发银行、交通银行嘉兴分行等签署借款担保合同, 为浙江景兴纸业股份有限公司、浙江景兴纸业集团造纸有限公司提供总金额为人民币1.77 亿元的银行贷款担保。浙江景兴纸业集团造纸有限公司系浙江景兴纸业股份有限公司的子公司, 本公司拥有浙江景兴纸业股份有限公司41%股权。具体如下:
序号  借款单位                                                  贷款单位
1   浙江景兴纸业股份有限公司                            交通银行嘉兴分行
2   浙江景兴纸业股份有限公司                            华夏银行杭州分行
3   浙江景兴纸业集团造纸有限公司                        交通银行嘉兴支行
4   浙江景兴纸业集团造纸有限公司                        交通银行嘉兴支行
5   浙江景兴纸业集团造纸有限公司                        交通银行嘉兴支行
6   浙江景兴纸业集团造纸有限公司                            国家开发银行

序号  借款单位                     年末担保金额               担保期限
1   浙江景兴纸业股份有限公司       3,000,000.00     2002/10/22-2003/10/21
2   浙江景兴纸业股份有限公司      10,000,000.00       2002/7/31-2003/4/20
3   浙江景兴纸业集团造纸有限公司  14,000,000.00        2002/4/5-2003/1/10
4   浙江景兴纸业集团造纸有限公司  15,000,000.00      2002/10/30-2003/10/1
5   浙江景兴纸业集团造纸有限公司  10,000,000.00       2002/11/15-2003/7/2
6   浙江景兴纸业集团造纸有限公司 125,000,000.00       2001/11/5-2009/11/4
    (三)重大合同及其履行情况
    1、租赁
    本报告年度,公司及下属子公司与上海恒邦房地产开发有限公司签订租赁协议,租赁公司目前注册办公用房:恒隆广场的63-66 楼层,期限为3 年。
    本报告年度,公司下属的北京银牡丹印务有限公司与北京奥冠英有限公司签订租赁协议,租赁北京市顺义区天竺空港开发区B 区, 期限为20 年。
    2、担保
    本年度公司下属的上海浦东新区印刷厂、浙江茉织华印务有限公司分别与国家开发银行、交通银行嘉兴分行、中信实业银行嘉兴支行等银行签署借款担保合同, 为浙江景兴纸业股份有限公司、浙江景兴纸业集团造纸有限公司提供总金额为人民币1.77 亿元的银行贷款担保。至本报告期末, 公司尚未履行完毕的担保合同金额为人民币1.77 亿元。
    3、委托贷款事项
    本报告年度公司无委托理财、委托贷款事项。
    (四)承诺事项
    1、本报告年度, 公司及持股5%以上股东未在指定信息披露报纸及上交所网站披露承诺事项。
    2、2000 年度, 日本松冈株式会社下属子公司TERUCOM CO,. LTD.将其持有公司流通股所代表的提案权及表决权授权平湖茉织华实业发展有限公司。该项承诺于本报告年度由日本松冈株式会社继续履行。
    3、本报告年度,公司下属浙江九龙山开发有限公司承诺对九龙山10.12平方公里旅游度假区的基础设施前2 年投入每年不少于人民币1 亿元。
    (五)公司聘任、解聘会计师事务的情况
    本报告年度, 由于公司原聘用的安达信· 华强会计师事务所及安达信
    公司其业务及人员整体并入普华永道中天会计师事务所有限公司, 因此公司改聘普华永道中天会计师事务所有限公司为公司会计师事务所。2002 年度公司支付安达信· 华强会计师事务所及安达信公司2001年度审计费人民币83 万元( 折美元10 万元, 差旅费用由公司另行承担)。2002 年度的审计费为人民币66.24 万元( 折美元8 万元, 差旅费用由公司另行承担),至本年度报告期末尚未支付完毕。
    普华永道中天会计师事务所有限公司于本年度首次为公司提供审计服务。
    普华永道中天会计师事务所有限公司除为本公司提供财务审计业务以外,未对本公司提供其他收费服务。
    ( 六) 公司、公司董事会及公司董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚和通报批评及上海证券交易所的公开谴责。
    (七)其他重要事项
    本报告年度, 公司下属的浙江九龙山开发有限公司与平湖市九龙山管理委员会签订托管协议, 受托经营平湖市九龙山旅游度假区开发有限公司。
    第十章、财务报告
    (一)审计意见全文
    审计报告
    普华永道审字(2003)第[1472]号
    上海茉织华股份有限公司全体股东:
    我们接受委托, 审计了贵公司及贵集团( 包括贵公司及其合并子公司)2002 年12 月31 日的母公司及合并资产负债表和2002 年度的母公司及合并利润表、母公司及合并利润分配表和母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司及贵集团的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为, 上述贵公司及贵集团的会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团2002 年12 月31 日的财务状况和2002 年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    普华永道中天会计师事务所有限公司
    注册会计师钱进
    注册会计师肖峰
    2003 年4 月27 日
    一、公司简介
    上海茉织华股份有限公司(以下简称“本公司”)系于1999 年1 月14 日在中华人民共和国(“中国”)注册成立的股份有限公司。本公司系由中国境内发起人平湖茉织华实业发展有限公司(原“浙江平湖新仓服装一厂”,以下合称“平湖发展”)、平湖中宇投资有限公司(原“浙江平湖新仓服装二厂”,以下合称“平湖中宇”)、平湖市永华制衣有限公司(原“浙江平湖新庙服装二厂”,以下合称“永华制衣”)及浙江平湖市壮健服装有限公司(原“浙江平湖黄姑服装总厂”,以下合称“壮健服装”)和中国境外发起人日本松冈株式会社(“日本松冈”)及韩国罗马株式会社(“韩国罗马”)及境内上市外资股(“B 股”)股东共同发起,以募集方式设立成立。
    本公司在募集方式设立成立的股本是由B 股股东以现金,发起人以下列前七家公司的全部资产及负债、嘉兴茉织华漂染有限公司59.4%的净资产及浙江茉织华印刷有限公司40%的净资产折股投入:
公司名称                    注册地点及时间                       注册资本(*)

茉织华实业(集团)          中国                                 人民币
有限公司(" 茉织             1993年8月9日                   26,000,000元
华实业")

浙江茉织华制衣有            中国                                   美元
限公司(" 茉织华             1990年11月23日                  2,000,000元
制衣")
嘉兴罗马制衣有限            中国                                   美元
公司("嘉兴罗马")            1992年9月22日                   2,120,000元
嘉兴吉成制衣有限            中国                                   美元
公司("嘉兴吉成")            1993年5月7日                    1,247,000元
嘉兴松冈制衣有限            中国                                   美元
公司("嘉兴松冈")            1993年5月3日                    1,247,000元
嘉兴茉织华服饰有            中国                                   美元
限公司(" 茉织华             1995年12月8日                   4,650,000元
服饰")
上海茉织华实业发            中国                                 人民币
展有限公司(" 茉             1997年7月4日                   80,000,000元
织华发展")
嘉兴茉织华漂染有            中国                                   美元
限公司(" 茉织华             1994年4月4日                    1,800,000元
漂染")
浙江茉织华印刷有            中国                                   美元
限公司(" 茉织华             1992年9月22日                   9,200,000元
印刷")

公司名称                               本公司享有          经营范围
                                                             之权益比例
茉织华实业(集团)                      100%             工作服的生产和
有限公司(" 茉织                                            销售及向其他
华实业")                                                   合营企业提供
                                                           行政管理服务
浙江茉织华制衣有                        100%             工作服的生产和
限公司(" 茉织华                                                    销售
制衣")
嘉兴罗马制衣有限                        100%             各类衬衫的生产
公司("嘉兴罗马")                                                 和销售
嘉兴吉成制衣有限                        100%             牛仔服饰的生产
公司("嘉兴吉成")                                                 和销售
嘉兴松冈制衣有限                        100%             运动服和裤子的
公司("嘉兴松冈")                                             生产和销售
嘉兴茉织华服饰有                        100%             工作服的生产和
限公司(" 茉织华                                                    销售
服饰")
上海茉织华实业发                        100%            “J.R. MAROTT”
展有限公司(" 茉                                            男装的生产和
织华发展")                                                   销售及零售
嘉兴茉织华漂染有                         59.4%           负责服装加工的
限公司(" 茉织华                                                漂染工序
漂染")
浙江茉织华印刷有                         40%             各类印刷品的生
限公司(" 茉织华                                                产和销售
印刷")
    (*) 注册资本系指本公司成立时上述公司原注册资本。
    于本公司成立之日,上述公司分别为本公司下属之具有独立法人资格的经营单位、子公司或联营公司。茉织华印刷原为本公司之联营公司,于2000 年度,本公司收购茉织华印刷35%的权益后,茉织华印刷成为本公司之子公司。本公司及其子公司(附注三.1)合称本集团,主要从事各类服装产品及印刷产品的生产及销售。
    本公司的发起人于1998 年5 月6 日经财政部批准以其于1997 年8 月31 日所拥有的评估后的净资产341,609,500 元注入本公司以换取本公司243,500,000 股每股面值人民币1 元的法人股。
    本公司于1999 年1 月及2001 年3 月分别发行B 股110,000,000 股及境内上市人民币普通股(“A 股”)81,000,000 股,每股面值人民币1 元。本公司的B 股及A 股均在上海证券交易所上市。
    二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1. 会计报表的编制基准
    本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。
    2. 会计年度
    公历1 月1 日至12 月31 日。
    3. 记账本位币
    以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
    4. 记账基础和计价原则
    1.以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账;如果以后发生资产减值,则计提相应的资产减值准备。
    5. 外币业务核算方法
    外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日,以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币,所产生的汇兑损益除了与固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外,直接记入当期损益。
    6. 现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款,现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
    三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
    二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    7. 短期投资
    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票及债券投资,于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外,均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算,对市价低于成本的部分,予以计提短期投资跌价准备。
    8. 商品期货业务
    本集团委托期货经纪公司进行的商品期货业务系非套期保值业务。
    本集团开仓从事非套期保值业务而支付的保证金,账列其他应收款。当期货合约平仓结算时,根据平仓时价格与开仓时价格的差额计入投资收益。
    对进入实物交割期的合约,按平仓时价格与开仓时价格对冲平仓,将其差额计入投资收益;本集团在实际实物交割时,将商品交易的损益计入其他业务(亏损)利润。
    9. 应收款项及坏账准备
    应收款项指应收账款及其他应收款,并以减去坏账准备后的净额列示。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
    坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。管理层根据本集团以往的经验、债务单位的实际财务情况和现金流量情况及其他相关信息对应收关联方款项及大额应收款项进行个别分析并计提专项坏账准备后,再对其他的应收款项按账龄计提一般坏账准备。
    二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    9. 应收款项及坏账准备(续)
    本集团计提一般坏账准备的具体比例如下:
账龄                                  坏账准备比例
1年以内                                         1%
1年至2年                                       10%
2年至3年                                       50%
3年以上                                       100%
    对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已提取的相应坏账准备。
    10. 存货
    存货包括原材料、在产品、产成品等。存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。
    11. 长期股权投资
    长期股权投资系指准备持有超过一年的股权投资。
    长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的,采用权益法核算。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20%以下、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的,采用成本法核算。
    二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    11. 长期股权投资(续)
    采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营公司及联营公司;子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本,或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策,并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位;合营公司是指本公司与其他合营者能共同控制的被投资单位;联营公司是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。
    长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额。长期股权投资差额若为借方差额,则采用直线法按五年摊销;若为贷方差额,则采用直线法按十年摊销。
    12. 固定资产计价和折旧
    固定资产为生产商品或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物及与生产经营有关的设备。
    购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产,按其经财政部批准后的评估值作为入账价值。
    固定资产的折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备,则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化;对固定资产的修理及维护而发生的后续支出,于发生时计入当期费用。
    二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    12. 固定资产计价和折旧(续)
    固定资产的预计使用年限、预计残值率及年折旧率列示如下:
                  预计使用年限     预计残值率                   年折旧率
房屋及建筑物                              10%
(包括土地使用权)       16-28年   (除土地使用权外)              3.2%-5.6%
机器设备                6-15年            10%                 6.0%-15.0%
运输工具                 5-9年            10%                10.0%-18.0%
办公设备                4-11年            10%                 8.2%-22.5%
    土地使用权的预计净残值系土地使用权预计使用年限高于房屋及建筑物预计使用年限的部分所对应的价值。待房屋及建筑物报废时,将净残值中相当于尚可使用的土地使用权价值的部分,转入继续建造的房屋及建筑物的价值,如果不再继续建造房屋及建筑物的,则将其价值转入无形资产进行摊销。固定资产处置时,其账面价值与实际取得价款的差额,确认为当年度损益。
    本集团于资产负债表日,对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时,对可收回金额低于账面价值的差额,予以计提减值准备;固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时,予以全额计提减值准备。
    13. 在建工程
    在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    本集团于资产负债表日,对在建工程进行全面检查,对存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后,且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时,对于可收回金额低于账面价值的差额,予以计提减值准备。
    二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    14. 无形资产计价和摊销
    无形资产包括土地使用权、特许经营权以及负商誉,以成本减累计摊销列示。
    (1) 土地使用权
    购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,按照实际支付的价款作为实际成本,并作为无形资产核算。对本公司在改制时进行评估的土地使用权,按其经财政部批准后的评估值作为入账价值。
    从2001 年1 月1 日起,利用此后取得的土地建造自用项目时,将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。当在建工程完工时,全部转入固定资产。土地使用权采用直线法在预计使用年限(土地使用权之年限与经营期限熟短)内平均摊销。本集团土地使用权预计使用年限为20-50 年。
    (2) 特许经营权
    特许经营权系购入的印刷连锁品牌速必得( Sir Speedy)为期20 年的特许经营权,按实际支付的价款计价,并以直线法在合同期(20 年)内平均摊销。
    (3) 负商誉
    当本集团收购公司,且被收购公司丧失法人资格时,收购成本低于本集团所收购公司净资产的账面价值的部分账列负商誉。负商誉以直线法在十年内平均摊销。
    当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时,按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,予以计提减值准备。无形资产不能带来经济利益时,将其账面价值全部转入当期损益。
    二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    15. 长期待摊费用
    长期待摊费用包括租入固定资产改良支出,采用直线法在受益期限内分期平均摊销。
    所有筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集;待企业开始生产经营当月起,一次计入开始生产经营当月的损益。
    如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。
    16. 职工社会保障
    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括养老、医疗及待业保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外,本公司并无其他重大职工福利承诺。
    根据有关规定,保险费及公积金按工资总额的一定比例(或经有关部门核定的计提基准)且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期生产成本或费用。
    17. 收入确认
    (i) 销售产品
    在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品实施继续管理和控制,与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
    (ii) 加工费收入
    加工费收入于劳务完成时确认营业收入。
    (iii) 其他收入按下列基础确认:
    利息收入- 按存款的存期和实际收益率计算确认。
    补贴收入- 于实际收到时确认。
    二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
    19. 所得税的会计处理方法
    本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。
    20. 合并会计报表的编制方法
    合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司,系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中,少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。
    当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致,且由此产生的差异对合并会计报表影响较大时,按本公司执行的会计政策予以调整。
    在编制合并会计报表时,下列子公司可以不包括在合并会计报表的合并范围之内:
    ·  已关停并转的子公司;
    ·  按照破产程序,已宣告被清理整顿的子公司;
    ·  已宣告破产的子公司;
    ·  准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司;
    ·  非持续经营的所有者权益为负数的子公司;
    ·  受所在国外汇管制及其他管制,资金调度受到限制的境外子公司。
    三、控股子公司
    1. 合并子公司
    于2002 年12 月31 日,本公司拥有下列合并子公司:
子公司名称             公司注册                                 本集团之
                     地点及时间         注册资本                投资金额

茉织华印刷(附           中国,         美元                        美元
注一)                   1992年         9,200,000元          6,900,000元
                        9月22日
上海浦东新区             中国,         人民币                    人民币
印刷厂(“浦东           1993年         30,000,000元        30,000,000元
印刷”) (c)           10月12日
茉织华漂染(a)            中国,         美元                        美元
                         1994年         2,766,200元          1,642,896元
                         4月4日
浙江茉织华印             中国,         美元                        美元
务有限公司               1996年         15,000,000元        14,450,000元
( “ 浙江印             7月1日
务”) (b)(i)
北京银牡丹印             中国,         人民币                    人民币
务有限公司               1998年         20,000,0000元      20,000,0000元
(“北京银牡           10月29日
丹”) (b)(iii)
香港华茂有限             香港,         港币                        港币
公司(“香港华           1999年         19,500,002元        19,500,002元
茂”) (b)              5月10日
业发展有限公             中国,         美元                        美元
司(“浙江发             1999年         12,265,100元        12,048,200元
展”)                  6月28日
上海茂麓贸易             中国,         美元                        美元
有限公司(“上           2000年         5,000,000元          5,000,000元
海茂麓”)              8月18日
(b)(ii)
嘉兴松富发展             中国,         美元                        美元
有限公司(“嘉           2000年         400,000元              300,000元
兴松富”)              8月24日
上海茉织华漂             中国,         美元                        美元
染有限公司               2000年         1,000,000元            750,000元
(“ 上海漂             12月8日
染”)

子公司名称                  本公司享有之权益
                     比例                                       经营范围
                     直接             间接
茉织华印刷(附        75%              -                各类印刷品的生产
注一)                                                            和销售

上海浦东新区         100%              -                各类印刷品的生产
印刷厂(“浦东                                                    和销售
印刷”) (c)
茉织华漂染(a)          59.40%          -                负责本集团的漂染
                                                                    工序

浙江茉织华印          75%              21.33%           各类印刷品的生产
务有限公司                                                        和销售
( “ 浙江印
务”) (b)(i)
北京银牡丹印          75%              25%              零件印刷、有价证
务有限公司                                                        券制作
(“北京银牡
丹”) (b)(iii)
香港华茂有限         100%               -                 服装设计和销售
公司(“香港华                                              浙江茉织华实
茂”) (b)
业发展有限公           98.23%           -               各类服装的生产和
司(“浙江发                                                        销售
展”)
上海茂麓贸易          75%              25%              贸易及保税区内商
有限公司(“上                                              业性简单加工
海茂麓”)
(b)(ii)
嘉兴松富发展          75%              -                各类服装的生产和
有限公司(“嘉                                                      销售
兴松富”)
上海茉织华漂          75%              -                各类服装的生产及
染有限公司                                                水洗、染色、销
(“ 上海漂                                                   售自产产品
染”)
    三、控股子公司(续)
    1. 合并子公司(续)
                          公司注册                          本集团之
子公司名称                地点及时间        注册资本            投资金额

浙江旭马服饰              中国,                    美元            美元
有限公司(“旭            2000年             1,800,000元     1,080,000元
马服饰”)                12月25日
(b)(viii)
嘉兴丰顺达服              中国,                    美元            美元
饰有限公司                2000年             1,000,000元       700,000元
(“丰顺达服              12月25日
饰”) (b)(ix)
天津金茂印务              中国,                  人民币          人民币
有限公司(“天            2001年            10,000,000元     9,330,000元
津金茂”)                1月3日
浙江金茂进出              中国,                  人民币          人民币
口有限公司                2001年            15,000,000元    15,000,000元
(“金茂进出              7月4日
口”) (d)

浙江华盛服饰              中国,                    美元            美元
有限公司(“华            2001年             7,000,000元     5,250,000元
盛服饰”)                7月16日
上海易富投资              中国,                  人民币          人民币
有限公司(“易            2001年            50,000,000元    50,000,000元
富投资”)                7月19日
平湖茉织华服              中国,                    美元            美元
装有限公司                2001年             2,000,000元     1,500,000元
( “ 平湖服              10月15日
装”)
上海茉织华服              中国,                    美元            美元
饰有限公司                2001年             6,000,000元     5,940,000元
( “ 上海服              11月16日
饰”) (b)(iv)
嘉兴华远服饰              中国,                    美元            美元
有限公司(“华            2001年               480,000元       480,000元
远服饰”)                12月13日
(b)(v)

                                           本公司享有之权益
子公司名称                         比例                         经营范围
                           直接          间接
浙江旭马服饰                 -             60%         各类服装的生产和
有限公司(“旭                                                     销售
马服饰”)
(b)(viii)
嘉兴丰顺达服                 -             70%         各类服装的生产和
饰有限公司                                                         销售
(“丰顺达服
饰”) (b)(ix)
天津金茂印务                93.3%            -         各类印刷品的生产
有限公司(“天                                                   和销售
津金茂”)
浙江金茂进出               90%             10%           经营进料加工和
口有限公司                                               “三来一补”业
(“金茂进出                                             务,自营和代理
口”) (d)                                               各类商品及技术
                                                           的进出口业务
浙江华盛服饰               75%               -         各类服装的生产和
有限公司(“华                                                     销售
盛服饰”)
上海易富投资               90%               7.5%      实业投资、资产经
有限公司(“易                                         营管理(非金融、
富投资”)                                                   证券业务)
平湖茉织华服               75%               -         各类服装的生产和
装有限公司                                                         销售
( “ 平湖服
装”)
上海茉织华服               74%             25%         各类服装的生产和
饰有限公司                                                         销售
( “ 上海服
饰”) (b)(iv)
嘉兴华远服饰               75%             25%         各类服装的生产和
有限公司(“华                                                      销售
远服饰”)
(b)(v)

    三、控股子公司(续)
    1. 合并子公司(续)
                        公司注册                        本集团之
子公司名称              地点及时间          注册资本         投资金额

嘉兴华茂制衣            中国,               美元              美元
有限公司(“华          2001年               500,000元         500,000元
茂制衣”)              12月17日
(b)(vi)
嘉兴华为服装            中国,               美元              美元
有限公司(“华          2001年               600,000元         600,000元
为服装”)              12月17日
(b)(vii)
日喜贸易( 上           中国,               美元              美元
海)有限公司            2002年               600,000元         438,000元
( “ 日喜上            3月18日
海”)
上海京之梦贸            中国,               美元              美元
易有限公司              2002年               200,000元         102,000元
(“上海京之            3月29日
梦”)
上海迅捷国际            中国,            人民币               人民币
印务有限公司            2002年            200,000,000元     200,000,000元
( “ 上海迅            7月19日
捷”)
浙江九龙山开            中国,            人民币                人民币
发有限公司              2002年            100,000,000元         90,000,000元
(“九龙山开            9月9日
发”)
上海速必得快            中国,             人民币               人民币
印有限公司              2002年             25,000,000元     25,000,000元
(“上海速必            9月28日
得”)
                              本公司享有之权益
子公司名称                     比例                             经营范围
                          直接           间接
嘉兴华茂制衣               75%             25%          各类服装的生产和
有限公司(“华                                                      销售
茂制衣”)
(b)(vi)
嘉兴华为服装               75%             25%          各类服装的生产和
有限公司(“华                                                      销售
为服装”)
(b)(vii)
日喜贸易( 上                -             73%          贸易及保税区内商
海)有限公司                                                业性简单加工
( “ 日喜上
海”)
上海京之梦贸                 -             51%          贸易及保税区内商
易有限公司                                                  业性简单加工
(“上海京之
梦”)
上海迅捷国际               90%               9.633%       对印刷业的投资
印务有限公司
( “ 上海迅
捷”)
浙江九龙山开                 -              83.38%      工业、旅游、基础
发有限公司                                                设施配套投资开
(“九龙山开                                              发,房地产综合
发”)                                                    开发于经营,建
                                                          设项目招商,住
                                                          宿、餐饮、娱乐
                                                          服务,生态旅游
                                                                    开发
上海速必得快               90%                9.633%    包装装璜印刷、零
印有限公司                                                件印刷、印刷设
(“上海速必                                              备销售及售后服
得”)                                                    务、自有印刷设
                                                                  备租赁
    三、控股子公司(续)
    1. 合并子公司(续)
    (a) 茉织华漂染
    于2002 年度,本公司及茉织华漂染的其他投资方共同决议将2001 年度茉织华漂染的应付利润同比例转增茉织华漂染的注册资本,计美元241,942 元。该次增资完成后,本公司对茉织华漂染的投资总额由美元1,499,409 元增加至美元1,642,896 元,持有的权益比例无变化。
    (b) 香港华茂及其子公司
    香港华茂原由第三方自然人拥有之公司。
    于2002 年12 月24 日,中华人民共和国对外贸易经济合作部批准了本公司与香港华茂原股东签署的股权收购协议,本公司向香港华茂原股东以港币19,500,002 元(折合人民币20,691,452 元)购入香港华茂100%的权益(账面净资产为28,409,423 元)。账面净资产超过收购价的金额计7,717,971 元,账列长期股权投资差额(贷方)(附注五. 7(2))。
    于2002 年12 月24 日,香港华茂原持的下列长期股权投资同时并入本集团:(i) 浙江印务21.33%的权益,该项投资账面长期股权投资成本为27,754,834元;
    (ii) 上海茂麓25%的权益,该项投资账面长期股权投资成本为17,196,771 元,长期股权投资差额为6,518,692 元(贷方)(附注五. 7(2));
    (iii) 北京银牡丹25%的权益,该项投资账面长期股权投资成本为13,277,072元,长期股权投资差额为4,793,388 元(贷方)(附注五. 7(2));
    (iv) 上海服饰25%的权益,该项投资账面长期股权投资成本为15,074,896 元;
    三、控股子公司(续)
    1. 合并子公司(续)
    (b) 香港华茂及其子公司(续)
    (v) 华远服饰25%的权益,该项投资账面长期股权投资成本为996,000 元;
    (vi) 华茂制衣25%的权益,该项投资账面长期股权投资成本为1,112,924 元;
    (vii) 华为服装25%的权益,该项投资账面长期股权投资成本为1,245,000 元;
    (viii) 旭马服饰60%的权益,该项投资账面长期股权投资成本为8,374,334 元;
    (ix) 丰顺达服饰70%的权益,该项投资账面长期股权投资成本为5,651,498 元;及
    (x) 嘉兴新大洋服饰有限公司(“新大洋服饰”)50%的权益,该项投资账面长期股权投资成本为5,876,372 元(附注五.7(1)(c))。
    该项收购于2002 年12 月24 日完成,因此对本集团2002 年度的经营成果无重大影响,所受让的香港华茂及其子公司的资产和承担的负债已列示于附注
    五.27(2)(b)。
    (c) 浦东印刷
    浦东印刷原为上海金茂印务有限公司( “金茂印务”)拥有100%权益之子公司。(金茂印务原为本公司拥有74.21%权益之子公司)
    于2002 年度,金茂印务被本公司吸收合并(附注三.3(a)),金茂印务原持浦东印刷100%的权益亦按长期股权投资的账面净值转入本公司。
    三、控股子公司(续)
    1. 合并子公司(续)
    (d) 金茂进出口
    金茂进出口原为平湖发展及平湖中宇在中国注册成立的有限责任公司。
    于2002 年12 月30 日,本公司向平湖发展以现金13,676,864 元购入金茂进出口90%的权益(账面净资产为13,853,817 元);浦东印刷向平湖中宇以现金1,519,651 元购入金茂进出口10%的权益(账面净资产为1,539,313 元)。账面净资产超过收购价的金额计196,615 元,账列长期股权投资差额(贷方)(附注五. 7(2))。
    该项收购于2002 年12 月30 日完成,因此对本集团2002 年度的经营成果无重大影响,所受让的金茂进出口的资产和承担的负债已列示于附注五.27(2)(a)。
    上述长期股权投资之收购系采用购买法入账。
    2. 未合并子公司
    于2002 年12 月31 日,本公司拥有下列未合并子公司。
                    公司注册                                   本公司之
子公司名称          地点及时间              注册资本           投资金额

嘉兴德永纺织        中国                    美元             美元
品有限公司          2002年3月28日           7,000,000元      4,550,000元
( “ 德永纺
织”)

                            本公司享有之权益
子公司名称                  比例                                经营范围
                        直接                  间接
嘉兴德永纺织            65%                    -        生产和销售汽车座
品有限公司                                                  椅和椅套及加
( “ 德永纺                                              工、整理服装面
织”)                                                                料
    于2002 年3 月,本公司出资美元4,550,000 元(折合人民币37,674,000 元)与其他第三方共同投资设立德永纺织。
    于2002 年9 月,本公司与本公司之关联方日本松冈订立协议以美元3,200,000 元转让本公司持有德永纺织45.7%的权益。于2003 年1 月21 日,本公司已完成上述转让相关的工商登记事宜,本公司持有德永纺织的权益比例降至19.2%。于2002 年度,本公司对德永纺织的投资按成本法核算。
    三、控股子公司(续)
    3. 报告期内减少的子公司
    (a) 金茂印务
    金茂印务原为本公司拥有74.21%权益之子公司。
    于2001 年4 月9 日,本公司向金茂印务的另一投资方以现金45,500,000 元购入金茂印务25.79%的权益(账面净资产为55,962,502 元)。账面净资产超过收购价的金额计10,462,502 元,账列长期股权投资差额(贷方)(附注五. 7(2))。
    该项收购完成后,本公司已拥有金茂印务100%的权益。
    于2002 年度,本公司对金茂印务进行吸收合并,金茂印务账面资产及负债由本公司承续。本公司对金茂印务的长期股权投资差额(贷方)因吸收合并金茂印务而转入负商誉,金额计9,677,814 元(附注五. 10)。于2002 年5 月23 日,金茂印务的工商登记已完成注销手续。
    (b) 嘉兴爱丝制衣有限公司(“爱丝制衣”)爱丝制衣原为本公司拥有70%权益之子公司。
    于2002 年9 月28 日,本公司与一第三方自然人订立协议以2,500,000 元将原持有的爱丝制衣全部70%的权益(长期股权投资账面净值为1,392,592 元)转让予该第三方,并于当月完成相关工商登记变更。该面股权转让价格超过长期股权投资账面净值计1,107,408 元,账列投资收益。
    三、控股子公司(续)
    3. 报告期内减少的子公司(续)
    (b) 爱丝制衣(续)
    所转让的爱丝制衣于2002 年9 月28 日的资产和负债如下:
                             2002年                              2001年
                             9月28日                           12月31日
                             (未经审计)
流动资产                     3,625,334                        5,099,058
固定资产                     7,817,970                        8,178,577
无形资产                       376,264                          382,192
资产总计                    11,819,568                       13,659,827
流动负债                    10,233,177                       10,172,706
所有者权益合计               1,586,391                        3,487,121
    所转让的爱丝制衣于2002 年1 月1 日至2002 年9 月28 日止期间的经营成果如下:
                       2002年1月1日至
                              9月28日
                               止期间                          2001年度
                           (未经审计)
主营业务收入                6,176,347                        14,203,757
主营业务(亏损)/利润          (31,248)                         3,916,616
(亏损)/利润总额           (1,900,730)                            77,616
所得税                              -                         (534,391)
净亏损                    (1,900,730)                         (456,775)
    四、税项
    1. 企业所得税及香港利得税
    (1) 本公司及其下属经营单位之税率
    本公司经上海市外国投资委员会批准为外商投资股份有限公司,且因属生产型外商投资企业,可享受从弥补以前五年亏损后的第一个获利年度开始,免除首两年且减半后三年的企业所得税优惠,因此,上海市静安区人民政府以[1999]35 号文批准本公司1999 年度及2000 年度免征所得税,2001 年度至2003年度减半征收所得税。本公司适用的企业所得税率为24%。
    于2002 年12 月31 日,茉织华实业、茉织华制衣、嘉兴罗马、嘉兴吉成、嘉兴松冈、茉织华服饰及茉织华发展,依然保持独立法人纳税资格。
    茉织华实业、茉织华制衣、嘉兴罗马、嘉兴吉成、嘉兴松冈及茉织华服饰2002年度及2001 年度出口产品产值达到产品产值70%以上,可享受减半征收企业所得税。减半后之企业所得税率为12%。
    茉织华发展系注册于上海市浦东新区,根据浦东新区财税局的有关批准文件,其适用企业所得税率为15%。
    (2) 本公司之下属子公司之税率
    茉织华印刷、茉织华漂染、浙江印务、北京银牡丹、浙江发展、嘉兴松富、上海漂染、旭马服饰、丰顺达服饰、华盛服饰、平湖服装、上海服饰、华茂制衣、华远服饰、华为服装均属外商投资企业,可从弥补以前五年亏损后的第一个获利年度开始,免除首两年且减半后三年的企业所得税。前述公司适用的企业所得税率为24%。于2002 年度,茉织华印刷、茉织华漂染及浙江印务均已过上述税收优惠期,北京银牡丹处于第三个减半征收年度,浙江发展处于第一个减半征收年度,嘉兴松富、上海漂染处于第二个免税年度,旭马服饰、丰顺达服饰、平湖服装因尚未弥补前期亏损而未开始免税期,华盛服饰、上海服饰、华茂制衣处于第一个免税年度,华远服饰、华为服装尚未开始经营而未进入免税期。
    四、税项(续)
    1. 企业所得税及香港利得税(续)
    (2) 本公司之下属子公司之税率(续)
    浦东印刷系注册于上海市浦东新区,根据浦东新区财税局的有关批准文件,其适用企业所得税率为15%。
    上海茂麓、日喜上海、上海京之梦系注册于上海市外高桥保税区,适用税率为15%。
    天津金茂、金茂进出口、易富投资、上海迅捷、九龙山开发、上海速必得适用的企业所得税率为33%。
    香港华茂适用香港利得税,税率为16.5%。
    (3) 本集团于2002 年度及2001 年度的企业所得税或香港利得税实际适用的税率如下:
                      税率
                                     2002年度                2001年度
本公司                                    12%                     12%
茉织华实业                                12%                     12%
茉织华制衣                                12%                     12%
嘉兴罗马                                  12%                     12%
嘉兴吉成                                  12%                     12%
嘉兴松冈                                  12%                     12%
茉织华服饰                                12%                     12%
茉织华发展                                15%                     15%
茉织华印刷                                24%                     24%
茉织华漂染                                24%                     24%
浙江印务                                  24%                     12%
北京银牡丹                                12%                     12%
浙江发展                                  12%                    免税
嘉兴松富                                 免税                    免税
上海漂染                                 免税                    免税
    四、税项(续)
    1. 企业所得税及香港利得税(续)
                             税率
                         2002年度                            2001年度
旭马服饰                     免税                            尚未合并
丰顺达服饰                   免税                            尚未合并
华盛服饰                     免税                                免税
平湖服装                     免税                                免税
上海服饰                     免税                            尚未经营
华茂制衣                     免税                            尚未经营
华远服饰                 尚未经营                            尚未经营
华为服装                 尚未经营                            尚未经营
浦东印刷                      15%                                 15%
上海茂麓                      15%                                 15%
日喜上海                      15%                            尚未成立
上海京之梦                    15%                            尚未成立
天津金茂                      33%                                 33%
金茂进出口                    33%                            尚未合并
易富投资                      33%                                 33%
上海迅捷                      33%                            尚未成立
九龙山开发                    33%                            尚未成立
上海速必得                    33%                            尚未成立
香港华茂                      16.5%                          尚未合并
    2. 增值税
    本集团销售产品依法应缴纳增值税,按销售价格的17%计征。购进半成品或原材料等所缴纳的进项税额可用于抵扣销售货物时应缴纳的销项税额。
    本集团的出口产品(除来料加工复出口的产品外)销售采用“免、抵、退”办法,退税率为17%;来料加工复出口的产品销售免税,相关国内采购辅助材料的进项税额不得抵扣。
    五、合并会计报表主要项目注释
    1. 货币资金
                                 2002年                           2001年
                               12月31日                         12月31日
现金                          3,218,513                        2,423,267
银行存款(a)               1,635,897,620                    1,202,639,521
其他货币资金(b)              31,548,560                       12,029,617
                          1,670,664,693                    1,217,092,405
    (a) 于2002 年12 月31 日,银行存款中包括存放于上海市农村信用合作社联合社各营业部的定期存款1,125,000,000 元,该等定期存款期限为一年,年利率为1.98%,分别将于2003 年7 月1 日至12 月2 日期间内到期。
    (b) 于2002 年12 月31 日,其他货币资金包括开立银行信用证的保证金25,939,611 元,作为短期借款质押品的质押存款3,400,000 元(附注五.12)以及存放于证券公司或期货经纪公司的存出投资款(即:尚未进行短期投资的货币资金)2,208,949元(附注五.25)。
    年末货币资金中包括以下外币余额:
外币名称         外币金额                   汇率            折合人民币元
美元           18,308,149                 8.2773             151,542,042
日元            6,685,954               0.069035                 461,565
港元                1,907                 1.0611                   2,024
                                                             152,005,631
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    1. 货币资金(续)
    列示于现金流量表的现金包括:
                                          2002年                 2001年
                                        12月31日               12月31日
货币资金                           1,670,664,693          1,217,092,405
减:3个月以上的定期存款           (1,131,071,000)          (605,419,800)
受到限制的银行存款
--借款质押存款(附注五.12)              (3,400,000)                    -
                                      536,193,693            611,672,605
    于2002 年度,本集团之3 个月以上的定期存款及受到限制的银行存款之增加计529,051,200 元,于现金流量表中列示为“支付的其他与投资活动有关的现金”。
    2. 短期投资
                                       2002年                    2001年
                                     12月31日                  12月31日
投资金额                                    -
股票投资                           32,384,403                15,037,106
国债投资                          134,954,630                         -
                                  167,339,033                15,037,106
短期投资跌价准备                            -
股票投资                           (1,596,057)                 (608,551)
国债投资                             (718,129)                         -
                                   (2,314,186)                 (608,551)
净值                              165,024,847                14,428,555
    (a) 股票投资系指可上市流通A 股;国债投资系指可上市流通国债。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    2. 短期投资(续)
    (b) 短期投资跌价准备增减变动情况如下:
                   2002年                                         2002年
                   1月1日      本年增加          本年减少       12月31日
股票投资          608,551     1,596,057         (608,551)      1,596,057
国债投资                -       718,129                 -        718,129
                  608,551     2,314,186         (608,551)      2,314,186
    于2002 年12 月31 日,本集团所投资股票及国债的市值分别为30,788,346 元和134,236,501 元。
    短期投资跌价准备选用的期末市价来源为上海证券交易所、深圳证券交易所2002 年12 月31 日收盘价(未上市股票以发行价为期末市价)。
    (c) 于2002 年12 月31 日,本集团短期投资不存在投资变现的重大限制。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    3. 应收账款及其他应收款
    (1) 应收账款
                                     2002年                      2001年
                                   12月31日                    12月31日
应收账款                        255,199,938                 253,893,702
减:坏账准备                    (12,365,986)                (10,047,671)
                                242,833,952                 243,846,031
    应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                         2002年12月31日
                         金额                   比例(%)         坏账准备
账龄-
1年以内           232,044,871                    91              679,069
1-2年              11,133,755                     4            2,006,008
2-3年               5,347,911                     2            3,007,508
3年以上             6,673,401                     3            6,673,401
                  255,199,938                   100           12,365,986

                                         2001年12月31日
                         金额                   比例(%)         坏账准备
账龄-
1年以内           236,399,460                   93              336,202
1-2年               8,842,891                    4            1,060,118
2-3年               8,651,351                    3            8,651,351
3年以上                     -                    -                    -
                  253,893,702                  100           10,047,671
    于2002 年12 月31 日,本集团应收账款中欠款金额前五名的单位余额合计为150,155,982 元,占应收账款总额的58.84%。
    于2002 年12 月31 日,本集团应收账款余额中包括应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项为114,076,737 元。
    (2) 其他应收款
                                    2002年                       2001年
                                  12月31日                     12月31日
其他应收款                      97,530,354                   44,897,082
减:坏账准备                    (2,374,349)                    (179,415)
                                95,156,005                   44,717,667
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    3. 应收账款及其他应收款(续)
    (2) 其他应收款(续)
    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                       2002年12月31日
                           金额               比例(%)            坏账准备
账龄                          -
1年以内              82,718,032                    85                 -
1-2年                11,851,836                    12           913,863
2-3年                   460,486                     1           460,486
3年以上               2,500,000                     2         1,000,000
                     97,530,354                   100         2,374,349

                                       2001年12月31日
                           金额               比例(%)            坏账准备
账龄
1年以内              40,800,991                    91           179,415
1-2年                   768,154                     2                 -
2-3年                 3,327,937                     7                 -
3年以上                       -                     -                 -
                     44,897,082                   100           179,415
    于2002 年12 月31 日,本集团其他应收款中欠款金额前五名的单位余额合计为70,128,855 元,占其他应收款总额的71.90%。
    于2002 年12 月31 日,本集团其他应收款中包括已作为短期借款抵押的应收出口退税款48,136,329 元(附注五.12) ,及预付受托经营资产押金10,000,000元(附注十.2)。
    于2002 年12 月31 日,本集团其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
    4. 预付账款
                      2002年12月31日              2001年12月31日
                   金额         比例(%)              金额       比例(%)
账龄                  -
1年以内       8,128,980             100         6,208,831        100
    于2002 年12 月31 日,本集团预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    5. 存货
                               2001年                             2002年
                             12月31日                           12月31日
成本                                -
原材料                    113,320,572                         71,374,375
在产品                     23,654,210                         46,982,145
产成品                     26,890,147                         30,119,860
                          163,864,929                        148,476,380
存货跌价准备-                         本年增加     本年转回
原材料           (953,066)            (750,768)       -      (1,703,834)
在产品                   -                    -       -                -
产成品         (1,988,572)          (4,800,051)       -      (6,788,623)
               (2,941,638)          (5,550,819)       -      (8,492,457)
               160,923,291                                   139,983,923
    6. 待摊费用
           2001年                                                2002年
         12月31日            本年增加           本年摊销        12月31日
保险费    792,839           1,012,615        (1,304,643)         500,811
其他      572,745           6,657,654        (5,340,844)       1,889,555
        1,365,584           7,670,269        (6,645,487)       2,390,366
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    7. 长期股权投资
                          2002年                                   2002年
                          1月1日         本年增加    本年减少    12月31日
长期股权投资
-投资于未合并子公
司(附注三.2)             -        37,674,000            -     37,674,000
-投资于联营公司
(1)                 85,383,464    28,656,698   (1,594,600)   112,445,562
- 长期股权投资差额
(2)                 24,508,116   (19,226,666)  (4,463,566)       817,884
-其他股权投资(3)     5,807,643       687,016   (5,807,643)       687,016
                   115,699,223    47,791,048  (11,865,809)   151,624,462
减:长期投资
减值准备(4)         (2,500,000)            -            -     (2,500,000)
                   113,199,223    47,791,048  (11,865,809)   149,124,462
    于2002 年12 月31 日,本集团长期股权投资不存在投资变现及收益汇回的重大限制。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    7. 长期股权投资(续)
    (1) 投资于联营公司
                                                         公司注册地点、
联营公司名称                                             时间及经营期限
四川新财印务有限公司(“新财印                                   中国,
务”)                                     1999年10月25日(无约定期限)
Falcon Jordanian International                                   中国,
Garment Industries Ltd.                            2000年5月4日(10年)
(“Jordanian Garment”) (a)
西江服装后整理(嘉兴)有限公司                                   中国,
(“西江服装”)                                  2001年11月2日(20年)
浙江景兴纸业股份有限公司(“浙                                   中国,
江景兴”)                                        1996年11月1日(20年)
上海新闵太阳机械有限公司(“新                                   中国,
闵太阳”)(b)                                    1994年12月15日(20年)
新大洋服饰(c)                                                    中国,
                                                 2000年12月22日(20年)
嘉兴奥津佳特种纺织品有限公司                                     中国,
(“奥津佳纺织“)(d)                             2002年8月28日(20年)
太原国华特种票证印务有限公司                                     中国,
(“太原国华印务”)(e)                            2002年12月4日(1年)

                                              本集团享有之权益比例
联营公司名称                                    直接             间接
四川新财印务有限公司(“新财印                   34%               -
务”)
Falcon Jordanian International                   50%               -
Garment Industries Ltd.
(“Jordanian Garment”) (a)
西江服装后整理(嘉兴)有限公司                     -             35%
(“西江服装”)
浙江景兴纸业股份有限公司(“浙                   41%               -
江景兴”)
上海新闵太阳机械有限公司(“新                     -              19.5%
闵太阳”)(b)
新大洋服饰(c)                                      -             50%

嘉兴奥津佳特种纺织品有限公司                     20%               -
(“奥津佳纺织“)(d)
太原国华特种票证印务有限公司                       -              26.25%
(“太原国华印务”)(e)
    (a) 于2002 年4 月3 日,本公司与上海开开实业股份有限公司(“开开实业”)及另一自然人订立原则协议拟转让本公司持有Jordanian Garment 50%的权益予开开实业,商定以评估后净资产为基础确定转让价格。于2002 年12 月31 日,本公司已收到股权转让预付款1,000,000 元,账列其他应付款。截至2003 年4 月27 日止,上述股权转让尚未完成。由于本公司拟期后转让该投资,因此未对Jordanian Garment 进行比例合并。
    (b) 于2002 年8 月,本公司之子公司易富投资出资5,955,142 元与新闵太阳之原投资方共同对新闵太阳增资。该项增资完成后,易富投资拥有新闵太阳20%的权益。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    7. 长期股权投资(续)
    (1) 投资于联营公司(续)
    (c) 本集团对新大洋服饰的长期股权投资系因2002 年12 月24 日收购香港华茂而取得(附注三1.(b)(x))。于2002 年12 月,香港华茂已与另一第三方订立协议拟转让其持有的新大洋服饰50%的权益,转让价格为7,536,199元。截至2003 年4 年27 日,上述股权转让相关之工商登记的变更尚未完成。由于本集团拟期后转让该投资,因此未对新大洋服饰进行比例合并。
    (d) 于2002 年8 月,本公司出资2,158,000 元与第三方共同投资设立奥津佳纺织。本公司拥有奥津佳纺织20%的权益。
    (e) 于2002 年12 月,本公司之子公司茉织华印刷出资1,750,000 元与第三方共同出资设立太原国华印务,茉织华印刷拥有太原国华印务35%的权益。
    本公司管理层已计划延长其经营期限。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    7. 长期股权投资(续)
    (1) 投资于联营公司(续)
    于联营公司之长期股权投资成本及损益调整变动情况如下:
    2002年度
                                     投资成本
被投资公司名称        年初数       本年增     因收购子公司
                                   (减)数        而增加         年末数
新财印务           2,380,000            -                -     2,380,000
JordanianGarment   8,699,192            -                -     8,699,192
西江服装           5,810,000            -                -     5,810,000
浙江景兴          61,859,154            -                -    61,859,154
新闵太阳                   -    5,955,142                -     5,955,142
新大洋服饰                 -            -        5,876,372     5,876,372
奥津佳纺织                 -    2,158,000                -     2,158,000
太原国华印务               -    1,750,000                -     1,750,000
                  78,748,346    9,863,142        5,876,372    94,487,860

                      损益调整
被投资公司名称                      本年增
                      年初数        (减)数      本年分配         年末数
新财印务           1,227,866     1,197,433    (1,594,600)        830,699
JordanianGarment           -             -              -              -
西江服装                   -   (1,045,670)              -    (1,045,670)
浙江景兴           5,407,252    12,765,421              -     18,172,673
新闵太阳                   -             -              -              -
新大洋服饰                 -             -              -              -
奥津佳纺织                 -             -              -              -
太原国华印务               -             -              -              -
                   6,635,118    12,917,184    (1,594,600)     17,957,702

                                       合计
被投资公司名称
                                年初数                            年末数
新财印务                     3,607,866                         3,210,699
JordanianGarment             8,699,192                         8,699,192
西江服装                     5,810,000                         4,764,330
浙江景兴                    67,266,406                        80,031,827
新闵太阳                             -                         5,955,142
新大洋服饰                           -                         5,876,372
奥津佳纺织                           -                         2,158,000
太原国华印务                         -                         1,750,000
                            85,383,464                       112,445,562
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    7. 长期股权投资(续)
    (2) 长期股权投资差额
                                                         2002年度
                                                        原值
被投资公司名称                年初数          本年增加数      因吸收合并
                                                           /出售子公司而
                                                              减少
茉织华印刷
第一期收购                 3,416,864                   -               -
第二期收购               (1,408,969)                   -               -
北京银牡丹
第一期收购                 8,283,512                   -               -
第二期收购                (3,652,444)                  -               -
第三期收购(附注三.1(b))            -          (4,793,388)              -
茉织华漂染                 3,043,488                   -               -
浙江印务                  15,302,524                   -               -
浦东印刷                  42,540,249                   -               -
爱丝制衣(附注三.3(b))        604,538                   -        (604,538)
金茂印务(附注三.3(a))    (10,462,502)                  -      10,462,502
浙江景兴                    (359,154)                  -               -
金茂进出口(附注三.1(d))            -           (196,615)               -
香港华茂(附注三.1(b))              -         (7,717,971)               -
上海茂麓(附注三.1(b))              -         (6,518,692)               -
                          57,308,106        (19,226,666)       9,857,964

                                                          累计摊销
                                年末数              年初数    本年增加数
被投资公司名称


茉织华印刷                 3,416,864           (2,050,119)    (683,373)
第一期收购                (1,408,969)             211,345      140,897
第二期收购
北京银牡丹                 8,283,512           (3,727,580)  (1,656,702)
第一期收购                (3,652,444)              60,874      365,244
第二期收购                (4,793,388)                   -            -
第三期收购(附注三.1(b))    3,043,488           (1,826,093)     (608,698)
茉织华漂染                15,302,524           (6,886,136)   (3,060,505)
浙江印务                  42,540,249          (19,143,112)   (8,508,050)
浦东印刷                           -             (241,815)      (80,605)
爱丝制衣(附注三                    -              784,688             -
金茂印务(附注三             (359,154)              17,958        35,915
浙江景兴                    (196,615)                   -       196,615
金茂进出口(附注三         (7,717,971)                   -            -
香港华茂(附注三.1(b))     (6,518,692)                   -            -
上海茂麓(附注三.1(b))     47,939,404          (32,799,990)  (13,859,262)

                                                    摊余金额
                             因吸收合并            年末数        年初数
被投资公司名称              /出售子公司而
                            减少

茉织华印刷                   -            (2,733,492)         1,366,745
第一期收购                   -               352,242         (1,197,624)
第二期收购
北京银牡丹                   -            (5,384,282)         4,555,932
第一期收购                   -               426,118         (3,591,570)
第二期收购                   -                     -                  -
第三期收购(附注三.1(b))      -             (2,434,791)        1,217,395
茉织华漂染                   -             (9,946,641)        8,416,388
浙江印务                     -            (27,651,162)       23,397,137
浦东印刷               322,420                      -           362,723
爱丝制衣(附注三       (784,688)                     -        (9,677,814)
金茂印务(附注三                   -            53,873          (341,196)
浙江景兴                          -           196,615                 -
金茂进出口(附注三                 -                 -                 -
香港华茂(附注三.1(b))             -                 -                 -
上海茂麓(附注三.1(b))      (462,268)      (47,121,520)       24,508,116

                                             年末数            剩余摊销
被投资公司名称                                                     年限
茉织华印刷                                  683,372                 1年
第一期收购                               (1,056,727)              7.5年
第二期收购
北京银牡丹                                2,899,230              1.75年
第一期收购                               (3,226,326)             8.83年
第二期收购                               (4,793,388)               10年
第三期收购(附注三.1(b))                     608,697                 1年
茉织华漂染                                5,355,883              1.75年
浙江印务                                 14,889,087              1.75年
浦东印刷                                          -                   -
爱丝制衣(附注三                                   -                   -
金茂印务(附注三                            (305,281)              8.5年
浙江景兴                                          -                   -
金茂进出口(附注三                        (7,717,971)               10年
香港华茂(附注三.1(b))                    (6,518,692)               10年
上海茂麓(附注三.1(b))                       817,884
    于2002 年度,本集团长期股权投资差额之增加及减少详见附注三。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    7. 长期股权投资(续)
    (3) 其他股权投资
    于2002 年12 月31 日,其他股权投资系本集团对下列公司之投资:
                         公司注册地点                本集团享有权益比例
被投资公司名称           及时间         投资金额           直接     间接
北京奥冠英有限公司        中国,         美元83,000元      -           1%
(“北京奥冠英”)  1995年4月4日
    其他股权投资变动情况如下:
                              2002年                              2002年
                              1月1日  本年增加     本年减少     12月31日
上海景兴进出口有限公司
(原“上海商软贸易有限
公司”,“上海景兴”)(a)     5,807,643        -  (5,087,643)        -
北京奥冠英(b)                        -  687,016            -      687,016
                             5,807,643  687,016  (5,087,643)      687,016
    (a) 于2002 年11 月,本公司与一第三方订立协议以现金6,000,000 元转让本公司持有之上海景兴18.75%的权益(长期股权投资账面价值5,807,643元),并于2002 年12 月完成与上述股权转让相关的工商登记变更。该项股权转让价格超过长期股权投资账面价值计192,357 元,账列投资收益。
    (b) 于2002 年5 月,本公司之子公司北京银牡丹出资美元83,000 元(折合人民币687,016 元)与第三方共同对北京奥冠英增资。该项增资完成后,北京银牡丹拥有北京奥冠英1%的权益。
    (4) 长期投资减值准备
    于2002 年12 月31 日,本集团长期投资减值准备系对拟转让的对JordaniamGarment 之长期股权投资提取的减值准备。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    8. 固定资产及累计折旧
                房屋及建筑物             机器设备              运输工具
原值
2002年1月1日     267,576,376          531,079,817            44,791,382
因收购子公司而
增加              27,995,418           10,276,050             1,530,292
本年增加         138,950,605           51,100,340             7,460,935
本年减少                   -                    -                     -
因出售子公司而
减少              (4,743,990)          (6,903,841)             (570,206)
2002年12月31日   429,778,409          585,552,366            53,212,403
累计折旧
2002年1月1日      44,545,464          177,737,761            21,103,451
因收购子公司而
增加               2,072,390            1,366,882               460,364
本年计提          14,940,878           47,632,227             5,391,825
本年减少                   -                    -                     -
因出售子公司而
减少              (1,195,183)          (3,010,508)             (360,880)
2002年12月31日    60,363,549          223,726,362            26,594,760
减值准备
2002年1月1日               -                    -                     -
本年增加                   -                    -                     -
本年转回                   -                    -                     -
2002年12月31日             -                    -                     -
净额
2002年12月31日   369,414,860          361,826,004            26,617,643
2001年12月31日   223,030,912          353,342,056            23,687,931

                              办公设备                              合计
原值
2002年1月1日                79,468,014                       922,915,589
因收购子公司而
增加                         3,105,977                        42,907,737
本年增加                    14,348,864                       211,860,744
本年减少                    (1,845,109)                       (1,845,109)
因出售子公司而
减少                          (795,092)                      (13,013,129)
2002年12月31日              94,282,654                     1,162,825,832
累计折旧
2002年1月1日                39,128,802                       282,515,478
因收购子公司而
增加                           848,478                         4,748,114
本年计提                    10,838,622                        78,803,552
本年减少                    (1,144,453)                       (1,144,453)
因出售子公司而
减少                          (686,609)                       (5,253,180)
2002年12月31日              48,984,840                       359,669,511
减值准备
2002年1月1日                         -                                 -
本年增加                             -                                 -
本年转回                             -                                 -
2002年12月31日                       -                                 -
净额
2002年12月31日              45,297,814                       803,156,321
2001年12月31日              40,339,212                       640,400,111
    于2002 年12 月31 日,本集团净值约为48,305,434 元的房屋及建筑物和机器设备已作为短期借款的抵押物(附注五.12)。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    9. 在建工程
                                                                 2002年
工程名称                   预算数             1月1日           本年增加

上海金茂印务改        200,000,000         10,241,650         17,652,185
扩建项目
茉织华工业城西        149,800,000         54,350,278            410,000
服项目及基础
建设
平湖茉织华服装                 无          3,088,255         16,365,847
建造工程
九龙山项目                     无                  -            814,927
茉织华印刷设备                 无                  -          4,280,577
及中央空调工

速必得快印设备                 无                  -         11,257,202
其他                           无             51,400          1,663,032
                                          67,731,583         52,443,770
减:在建工程
减值准                                             -                  -

                                          67,731,583         52,443,770

                                                                固定资产
工程名称                          本年转入  因出售子公司        12月31日
                                                                  而减少
上海金茂印务改                           -             -      27,893,835
扩建项目
茉织华工业城西                (54,350,278)             -         410,000
服项目及基础
建设
平湖茉织华服装                (16,641,310)             -       2,812,792
建造工程
九龙山项目                               -             -         814,927
茉织华印刷设备                           -             -       4,280,577
及中央空调工

速必得快印设备                           -             -      11,257,202
其他                               (20,400)      (58,021)      1,636,011
                               (71,011,988)      (58,021)     49,105,344
减:在建工程
减值准                                   -             -               -

                               (71,011,988)      (58,021)     49,105,344

                                        2002年
工程名称                              资金来源             工程进度

上海金茂印务改                        募集资金               未完工
扩建项目
茉织华工业城西                        募集资金               未完工
服项目及基础
建设
平湖茉织华服装                        营运资金               未完工
建造工程
九龙山项目                            营运资金               未完工
茉织华印刷设备                        营运资金               未完工
及中央空调工

速必得快印设备                        营运资金               未完工
其他                                  营运资金               未完工

减:在建工程
减值准

    于2002 年12 月31 日,本集团在建工程余额中无资本化的借款费用。
    10. 无形资产
种类                 原始金额            年初金额            本年增加(减
                                                                   少)数
土地使用权:
本公司土地使用权   28,266,037          34,175,920            (5,110,773)
茉织华漂染土地使      886,461             792,157                      -
用权
爱丝制衣土地使用      430,548             382,192                      -

平湖茉织华服装土    1,501,230           1,501,230                      -
地使用权
浙江印务土地使用    1,537,502           1,433,247                      -

九龙山开发土地使
用权               35,893,850                   -             35,893,850
小计               68,515,628          38,284,746             30,783,077
特许经营权:
速必得特许经营权    8,277,400                   -              8,277,400
负商誉:
负商誉
(附注三.3(a))     (10,462,502)                  -            (9,677,814)
                   66,330,526          38,284,746             29,382,663
减:无形资产                -                   -                      -
减值准备
合计               66,330,526          38,284,746             29,382,663

种类                       转入在建工      因出售子公
                          程/固定资产        司而减少           本年摊销
土地使用权:
本公司土地使用权          (2,648,512)               -          (715,349)
茉织华漂染土地使                    -               -           (18,861)
用权
爱丝制衣土地使用                    -       (376,264)            (5,928)

平湖茉织华服装土          (1,501,230)               -                  -
地使用权
浙江印务土地使用                    -               -           (36,309)

九龙山开发土地使
用权                                -               -                  -
小计                      (4,149,742)       (376,264)          (776,447)
特许经营权:
速必得特许经营权                    -               -          (275,913)
负商誉:
负商誉
(附注三.3(a))                      -              -           1,046,250
                          (4,149,742)       (376,264)            (6,110)
减:无形资产                        -               -                  -
减值准备
合计                      (4,149,742)       (376,264)            (6,110)

种类                                                             剩余摊销
                                        年末金额                   年限
土地使用权:
本公司土地使用权                      25,701,286                  42-49
茉织华漂染土地使                         773,296                     42
用权
爱丝制衣土地使用                               -                 不适用

平湖茉织华服装土                               -                 不适用
地使用权
浙江印务土地使用                       1,396,938                     17

九龙山开发土地使
用权                                  35,893,850                     30
小计                                  63,765,370
特许经营权:
速必得特许经营权                       8,001,487                     19.3
负商誉:
负商誉
(附注三.3(a))                        (8,631,564)                     8.25
                                      63,135,293
减:无形资产                                   -
减值准备
合计                                  63,135,293
    于2002 年12 月31 日,本集团净值约为4,025,051 元的土地使用权已作为短期借款的抵押物(附注五.12)。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    11. 长期待摊费用
                            2002年             2002年
                        原始发生额             1月1日           本年增加
租入固定资产改良支出    31,074,211          3,643,702         25,809,975
开办费                   2,776,092                  -          2,776,092
                        33,850,303          3,643,702         28,586,067

                                                                剩余摊销
                                 本年摊销          12月31日     年限
租入固定资产改良支出          (5,474,452)        23,979,225      3-4.5
开办费                        (2,776,092)                 -
                              (8,250,544)        23,979,225
    12. 短期借款
                              2002年12月31日                  2001年12月31日
                金额              年利率        金额              年利率
抵押借款(a)     62,800,000       6.040%-7.434%  20,177,000  6.435%-7.605%
担保借款(b)    103,900,000       4.531%-6.435%  21,500,000  6.138%-7.605%
信用借款       684,000,000       4.536%-4.540%         -
               850,700,000                     41,677,000
    (a) 于2002 年12 月31 日,抵押借款分别由本集团3,400,000 元定期存款(附注五.1)、48,136,329 元应收出口退税款(附注五.3(2))、48,305,434 元的房屋及建筑物和机器设备(附注五.8)以及净值为4,025,051 元的土地使用权(附注五.10)抵押,其中8,500,000 元同时由壮健服装提供担保(附注七.5)。
    (b) 于2002 年12 月31 日,担保借款均系由本集团内部公司提供担保。
    13. 应付账款及预收账款
    (1) 于2002 年12 月31 日,本集团应付账款及预收账款无重大应付及预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位之款项。
    (2) 于2002 年12 月31 日,本集团应付账款中包括应付工程款及设备采购款24,960,345 元。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    14. 其他应付款
    其他应付款余额分析如下:
                                             2002年12月31日
账龄                             金额                       比例(%)
1年以内                    98,924,736                            83
1-2年                      20,693,390                            17
                          119,618,126                           100
    其他应付款余额明细如下:
                                                        2002年12月31日
暂借款(a)                                                   51,494,400
其他应付关联方款项(附注七.6)                                34,123,942
应付养老保险金                                               5,042,254
应付职工教育基金                                             4,063,242
应付销售佣金                                                 3,153,223
应付住房基金                                                 1,313,907
应付子公司少数股东股利                                         620,682
应付工会经费                                                   321,247
其他                                                        19,485,229
合计                                                       119,618,126
    (a) 于2003 年4 月3 日,该项向第三方之暂借款已全部偿付。
    (b) 于2002 年12 月31 日,本集团其他应付款金额中包括应付持有本公司5%(含5%)或以上表决权股份的股东的款项为33,113,924 元。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    15. 应付股利
                         2002年            2001年          未付原因
                       12月31日          12月31日
境内法人股股利       22,375,680        29,834,240       尚待股东大会批准
外资法人股股利       14,149,320        18,865,760       尚待股东大会批准
A 股股利             12,150,000        16,200,000       尚待股东大会批准
B 股股利             16,500,000        22,000,000       尚待股东大会批准
合计                 65,175,000        86,900,000
    于2003 年4 月27 日,本公司董事会建议本公司2002 年度发放现金股利,按每股0.15 元分配,计65,175,000 元(参见附注五.21)。
    16. 应(抵扣)交税金
                                2002年                            2001年
                              12月31日                          12月31日
应交企业所得税               9,928,537                        38,174,753
尚未抵扣的增值税           (31,280,804)                      (17,687,807)
其他                           695,587                           225,422
                           (20,656,680)                       20,712,368
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    17. 预提费用
                                 2002年                           2001年
                               12月31日                         12月31日
预提加工费                    9,577,312                        2,329,457
预提运费                      1,912,869                        4,520,939
预提利息                      1,735,724                                -
其他                          1,800,345                        1,498,474
                             15,026,250                        8,348,870
    于2002 年12 月31 日,本集团预提费用中包括预提应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项为790,559 元。
    18. 股本
                                       2002年度变动增减
                             2002年                  公积金
                             1月1日     增发          配股    送股  转股
尚未流通股
发起人                  243,500,000        -             -       -     -
其中:
国家持有股                        -        -             -       -     -
境内法人持有股          149,171,200        -             -       -     -
外资法人持有股           94,328,800        -             -       -     -
其他                              -        -             -       -     -
募集法人股                        -        -             -       -     -
内部职工股                        -        -             -       -     -
优先股或其他                      -        -             -       -     -
其中:转配股                      -        -             -       -     -
尚未流通股合计          243,500,000        -             -       -     -
已上市流通股
境内上市的人民币
普通股                   81,000,000        -             -       -     -
境内上市的外资股        110,000,000        -             -       -     -
境外上市的外资股                  -        -             -       -     -
其他                              -        -             -       -     -
已上市流通股合计        191,000,000        -             -       -     -
股本总数                434,500,000        -             -       -     -

                                                                  2002年
                           其他           小计             12月31日
尚未流通股
发起人                        -              -          243,500,000
其中:
国家持有股                    -              -                    -
境内法人持有股                -              -          149,171,200
外资法人持有股                -              -           94,328,800
其他                          -              -                    -
募集法人股                    -              -                    -
内部职工股                    -              -                    -
优先股或其他                  -              -                    -
其中:转配股                  -              -                    -
尚未流通股合计                -              -          243,500,000
已上市流通股
境内上市的人民币
普通股                        -              -           81,000,000
境内上市的外资股              -              -          110,000,000
境外上市的外资股              -              -                    -
其他                          -              -                    -
已上市流通股合计              -              -          191,000,000
股本总数                      -              -          434,500,000
    于2002 年12 月31 日,本公司注册、已发行及已缴足之股本为434,500,000 元,分为434,500,000 股,每股面值人民币1 元。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    18. 股本(续)
    于1999 年1 月,本公司以每股面值人民币1 元发行110,000,000 股B 股,每股发行价人民币2.32 元(0.28 美元);于2001 年3 月,以每股面值人民币1 元发行81,000,000股A 股,每股发行价人民币16.40 元。该等股票均在上海证券交易所上市。
    19. 资本公积
                 2002年                                            2002年
                 1月1日     本年增加数  本年减少数              12月31日
股本溢价     1,423,644,146              -           -         1,423,644,146
    依照本公司之公司章程规定,下列项目应记入资本公积:
    (i)股票发行超过票面额的溢价部分;(ii)资产重估增值的部分;及(iii)其他依据公司章程及中国有关规定的项目。资本公积可用于弥补以前年度亏损或转增股本。
    股本溢价为以法人股面值从发起人处换取净资产而产生的股本溢价及发行A 股、B股之总发行收入超过股票面值,并扣除承销佣金以及中介机构费用后的净额。
    20. 盈余公积
                         法定盈余    任意盈余
                         公积金      法定公益金     公积金         合计
                          (a)            (b)            (c)
2002年1月1日         71,708,311    31,294,727     18,632,449  121,635,487
本年增加(附注五.21)  12,198,698     6,099,349               -  18,298,047
2002年12月31日       83,907,009    37,394,076     18,632,449  139,933,534
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    20. 盈余公积(续)
    (1) 本公司盈余公积的提列政策如下:
    (a) 法定盈余公积金
    根据公司法和本公司章程,本公司须分别根据其按中国会计制度编制的法定账目净利润(弥补以前年度亏损后)提取10%的法定盈余公积金。当该公积金余额累计已达本公司股本的50%时可不再提取。
    法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损或转增股本。除用于弥补亏损外,法定盈余公积金于转增股本后,其余额不得低于本公司股本的25%。
    (b) 法定公益金
    根据公司法和本公司章程,本公司应分别根据其按中国会计制度编制的法定账目净利润(弥补以前年度亏损后)提取5%至10%法定公益金,用于员工的集体福利而不用于股东分配;实际使用时,从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。
    (c) 任意盈余公积金的提取额由董事会提议,并经股东大会批准。在得到相应的批准后,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增股本。
    (d) 于2003 年4 月27 日,本公司董事会建议按本公司2002 年度法定账目税后利润的10%及5%(2001 年:10%及5%)分别提列法定盈余公积金及法定公益金。该分配方案有待股东大会批准。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    20. 盈余公积(续)
    (2) 本集团之子公司盈余公积的提列政策如下:
    (a) 本集团之子公司浦东印刷、天津金茂、易富投资、上海迅捷、九龙山开发、上海速必得、金茂进出口为有限责任公司(以下合称“内资子公司”),根据公司法,应提列法定盈余公积金和法定公益金,提列政策与本公司相同。
    (b) 本集团之子公司茉织华漂染、浙江发展、浙江印务、茉织华印刷、嘉兴松富、上海漂染、上海茂麓、华盛服饰、平湖服装、北京银牡丹、上海服饰、华远服饰、华茂制衣、华为服装、日喜上海、上海京之梦、旭马服饰、丰顺达服饰为中外合资企业(以下合称“合资子公司”),根据中国的有关法律及法规,应从法定账目税后利润中提取储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金(“三项基金”)。上述三项基金的提取比例均由董事会决定。储备基金经批准后,可用于弥补以前年度的累计亏损或转增资本。企业发展基金经批准后,可用于转增资本。职工奖励及福利基金应当用于企业职工的非经常性奖励或各项集体福利,其中形成的资产不属于企业的财产。除职工奖励及福利基金账列应付福利费项下外,本集团之境内子公司提取之储备基金及企业发展基金于合并会计报表中账列法定盈余公积金项下。
    (c) 截至2002 年4 月27 日止,本集团之子公司尚未就2002 年度盈余公积的分配方案召开董事会。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    21. 未分配利润
2002年1月1日余额                                            81,741,278
加:本年实现的净利润                                       121,986,978
减:提取法定盈余公积金(附注五.20)                          (12,198,698)
提取法定公益金(附注五.20)                                   (6,099,349)
提取储备基金(附注五.20)                                              -
提取企业发展基金(附注五.20)                                          -
提取职工奖励及福利基金(附注五.20)                                    -
股利分配                                                   (65,175,000)
2002年12月31日余额                                         120,255,209
2002年1月1日余额                                            81,741,278
加:本年实现的净利润                                       121,986,978
减:提取法定盈余公积金(附注五.20)                          (12,198,698)
提取法定公益金(附注五.20)                                   (6,099,349)
提取储备基金(附注五.20)                                              -
提取企业发展基金(附注五.20)                                          -
提取职工奖励及福利基金(附注五.20)                                    -
股利分配                                                   (65,175,000)
2002年12月31日余额                                         120,255,209
    根据本公司章程,股利分派按中国会计制度编制的法定账目及按国际财务报告准则编制的报表,两者可供股东分配的利润数额较低者作为分派基础。于2002 年12 月31 日,本公司及其子公司提取法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金后的可供股东分配利润约185,430,000 元(2001 年:约168,641,000 元)。
    (b)于2003 年4 月27 日,本公司董事会建议本公司2002 年度发放现金股利,按每股0.15 元分配,计65,175,000 元(2001 年度:按每股0.20 元分配,计86,900,000元)。该股利分配方案有待股东大会批准。
    22. 主营业务收入及主营业务成本
                                                      2002年度
产品类别                  主营业务收入     主营业务成本   主营业务利润
服装销售及加工费收入
出口日本                 1,269,550,750    (1,071,470,542)    198,080,208
出口韩国                    53,114,332       (48,513,582)      4,600,750
出口其他地区                 9,766,352        (8,401,117)      1,365,235
内销批发                    71,235,859       (53,625,183)     17,610,676
内销零售                     4,216,314        (3,912,478)        303,836
                         1,407,883,607    (1,185,922,902)    221,960,705
印刷销售收入               280,459,745      (169,777,971)    110,681,774
合计                     1,688,343,352    (1,355,700,873)    332,642,479

                                                                2001年度
产品类别                  主营业务收入       主营业务成本   主营业务利润
服装销售及加工费收入
出口日本                 1,522,374,194    (1,243,262,454)    279,111,740
出口韩国                    97,281,711       (83,422,717)     13,858,994
出口其他地区                         -                  -              -
内销批发                    38,406,887       (26,981,230)     11,425,657
内销零售                    20,269,726       (17,199,400)      3,070,326
                         1,678,332,518    (1,370,865,801)    307,466,717
印刷销售收入               216,427,009      (120,586,877)     95,840,132
合计                     1,894,759,527    (1,491,452,678)    403,306,849
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    23. 其他业务(亏损)利润
                                2002年度                       2001年度
期货铜实物交割损失(附注25)    (4,610,834)                             -
材料转让                         253,949                        790,476
商务软件销售                           -                      3,165,560
印刷模版制作费                         -                        456,861
其他                             896,409                      1,355,899
合计                         (3,460,476)                      5,768,796
    24. 财务费用
                                   2002年度                    2001年度
利息支出                         13,358,778                  26,444,987
减:利息收入                    (16,524,836)                (20,429,516)
汇兑损失,净额                      715,037                   3,746,809
其他                              2,736,483                   2,528,840
                                    285,462                  12,291,120
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    25. 投资收益
                                         2002年度             2001年度
短期投资
股票投资收益                            9,174,759              796,817
期货投资收益                            8,857,900                    -
计提跌价准备                            (1,705,635)            (608,551)
                                       16,327,024              188,266
长期股权投资
权益法记录长期股权投资之收益           12,917,184           18,340,266
长期股权投资差额摊销                  (13,859,262)         (13,633,819)
计提长期投资减值准备                             -          (2,500,000)
长期股权投资处置收益(损失)              1,299,765             (480,377)
                                          357,687             1,726,070
合计                                   16,684,711            1,914,336
    投资收益的汇回不存在重大限制。
    于2002 年12 月31 日,本集团无已开仓而尚未平仓的期货合同。
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    26. 补贴收入
                               2002年度                         2001年度
高新技术返还(a)               3,325,991                                -
出口贴息(b)                     659,516                        1,318,891
其他                            214,547                          939,355
                              4,200,054                        2,258,246
    (a) 本集团下属茉织华漂染、茉织华印务及茉织华印刷被认定为浙江省区外高新技术企业,根据平湖市人民政府有关文件可享受对已缴纳的企业所得税及增值税的部分财政返还。
    (b) 出口贴息系本公司及下属之茉织华实业、嘉兴罗马收到的对生产型出口企业的财政贴息。
    27. 现金流量表补充资料
    (1) 收回投资所收到的现金
                                                                2002年度
收回短期投资所收到的现金                                      15,037,106
转让对上海景兴之其他长期股权投资所
收到的现金(附注五.7(3))                                        6,000,000
转让对一子公司(爱丝制衣)之长期股权
投资所收到的现金(a)                                            2,133,740
                                                              23,170,846
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    27. 现金流量表补充资料(续)
    (1) 收回投资所收到的现金(续)
    (a) 于2002 年9 月,本公司与一第三方自然人订立协议以2,500,000 元将本公司持有的爱丝制衣全部70%的权益转让予该第三方。所转让的资产和负债的账面价值如下:
                                                                  金额
                                                            (未经审计)
货币资金                                                       366,260
应收账款                                                     2,209,213
其他应收款                                                     921,962
待摊费用                                                        43,177
存货                                                            84,722
固定资产净值                                                 7,759,949
在建工程                                                        58,021
无形资产                                                       376,264
短期借款                                                   (4,627,000)
应付工资                                                   (1,033,815)
应付福利费                                                 (1,252,903)
应交税金                                                     (105,880)
其他应付款                                                 (3,213,579)
转让当日之净资产                                             1,586,391
转让之权益比例                                                      70%
转让之权益成本                                               1,110,474
加:长期股权投资差额                                           282,118
1,392,592
转让收益                                                     1,107,408
转让价格                                                     2,500,000
减:转让当日子公司所持有的货币资金                           (366,260)
转让对子公司的投资收到的现金,扣除
转让当日子公司所持有的现金                                   2,133,740
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    27. 现金流量表补充资料(续)
    (2) 投资所支付的现金
                                                                2002年度
短期投资所支付的现金                                         167,339,033
于未合并子公司投资所支付的现金(附注
三.2)                                                         37,674,000
收购子公司所支付的现金                                        28,666,884
其中:
收购金茂进出口所支付的现金(a)                                 10,567,784
收购香港华茂所支付的现金(b)                                   18,099,100
于联营公司投资所支付的现金(附注
五.7(1))                                                       9,863,142
其他股权投资所支付的现金(附注
五.7(3))                                                         687,016
                                                             244,230,075
    五、合并会计报表主要项目注释(续)
    27. 现金流量表补充资料(续)
    (2) 投资所支付的现金(续)
    (a) 于2002 年12 月30 日,本集团向平湖发展和平湖中宇以现金15,196,515 元购入金茂进出口全部100%的权益。所受让的资产和承担的负债的账面价值如下:
                                                                   金额
货币资金                                                      4,628,731
应收账款                                                      4,999,549
其他应收款                                                    1,873,589
存货                                                            567,167
应付账款                                                     (2,418,146)
应付工资                                                        (32,066)
应付福利费                                                       (1,124)
应抵扣税金                                                    6,003,369
其他应付款                                                     (227,939)
收购当日之净资产                                             15,393,130
收购之权益比例                                                     100%
收购之权益成本                                               15,393,130
减:长期股权投资差额                                           (196,615)
收购价格                                                     15,196,515
减:收购当日子公司所持有的货币资金                           (4,628,731)
收购子公司所支付的现金,扣除收购所获
得的现金                                                     10,567,784
    27. 现金流量表补充资料(续)
    (2) 投资所支付的现金(续)
    (b) 于2002 年12 月24 日,本集团向香港华茂原股东以港币19,500,002 元(折合人民币20,691,452 元)购入香港华茂100%的权益。所受让香港华茂及其子公司的合并资产和承担的合并负债的账面价值如下:
                                                                   金额
货币资金                                                      2,592,352
应收账款                                                      1,007,993
其他应收款                                                       38,097
预付账款                                                         62,482
待摊费用                                                         19,148
存货                                                            123,610
长期股权投资                                                 71,221,789
固定资产净值                                                 38,159,623
短期借款                                                    (11,000,000)
应付账款                                                       (630,167)
应付工资                                                     (4,620,616)
预提费用                                                        (94,637)
应交税金                                                       (601,859)
其他应付款                                                  (59,863,430)
少数股东权益                                                 (8,004,962)
收购当日之净资产                                             28,409,423
收购之权益比例                                                     100%
收购之权益成本                                               28,409,423
减:长期股权投资差额                                         (7,717,971)
收购价格                                                     20,691,452
减:收购当日子公司所持有的货币资金                           (2,592,352)
收购子公司所支付的现金,扣除收购所获
得的现金                                                     18,099,100
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1. 应收账款及其他应收款
    (1) 应收账款
                                      2002年                     2001年
                                    12月31日                   12月31日
应收账款                         190,560,697                190,517,559
减:坏账准备                      (9,894,635)                (9,430,990)
                                 180,666,062                181,086,569
    应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                       2002年12月31日
                              金额             比例(%)         坏账准备?
账龄-
1年以内                177,698,614                 93            100,862
1-2年                    4,210,001                  2          1,972,094
2-3年                    1,978,681                  1          1,148,278
3年以上                  6,673,401                  4          6,673,401
                       190,560,697                100          9,894,635

                                 2001年12月31日
                               金额           比例(%)                坏账准?
账龄
1年以内           179,148,677                 94                 98,751
1-2年               2,717,531                  1                680,888
2-3年               8,651,351                  5              8,651,351
3年以上                     -                  -                      -
                  190,517,559                100              9,430,990
    于2002 年12 月31 日,本公司应收账款中欠款金额前五名的单位余额合计为169,283,136 元,占应收账款总额的88.83%。
    于2002 年12 月31 日,本公司应收账款余额中包含应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项为130,993,064 元。
    (2) 其他应收款
                                   2002年                        2001年
                                 12月31日                      12月31日
其他应收款                    342,343,561                    33,589,968
减:坏账准备                   (2,374,349)                     (179,415)
                              339,969,212                    33,410,553
    六、母公司会计报表主要项目注释(续)
    1. 应收账款及其他应收款(续)
    (2) 其他应收款(续)
    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                   2002年12月31日
                        金额            比例(%)                坏账准备
账龄                       -
1年以内          328,100,478                 96                       -
1-2年             11,282,597                  3                 913,863
2-3年                460,486                  0                 460,486
3年以上            2,500,000                  1               1,000,000
                 342,343,561                100               2,374,349

                   2001年12月31日
                        金额            比例(%)                坏账准备
账龄
1年以内           29,493,877                 88                 179,415
1-2年                768,154                  2                       -
2-3年              3,327,937                 10                       -
3年以上                    -                  -                       -
                  33,589,968                100                 179,415
    于2002 年12 月31 日,本公司其他应收款中除应收子公司款项280,231,228 元以外,欠款金额前五名的单位余额合计为55,825,189 元,占其他应收款总额的16.31%。
    于2002 年12 月31 日,本公司其他应收款中应收出口退税款48,136,329 元已作为短期借款的抵押(附注五.12) 。
    于2002 年12 月31 日,本公司其他应收款余额中无重大应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
    2. 长期股权投资
                                       年初数                  本年增加
长期股权投资
-投资于未合并子公
司                                          -                37,674,000
-投资于合并子公司
(1)                               742,402,304               427,363,370
-投资于联营公司(2)                 79,573,464                16,120,854
-股权投资差额(3)                    1,110,979                15,482,551
-其他股权投资                       5,807,643                         -
                                  828,894,390               496,640,775
减:长期投资减值准备              (2,500,000)                         -
                                  826,394,390               496,640,775

                                           本年减少              年末数
长期股权投资
-投资于未合并子公
司                                                  -        37,674,000
-投资于合并子公司
(1)                                     (302,690,860)       867,074,814
-投资于联营公司(2)                        (1,594,600)        94,099,718
-股权投资差额(3)                          (4,463,566)        12,129,964
-其他股权投资                             (5,807,643)                 -
                                        (314,556,669)     1,010,978,496
减:长期投资减值准备                               -        (2,500,000)
                                        (314,556,669)     1,008,478,496
    六、母公司会计报表主要项目注释(续)
    2. 长期股权投资(续)
    (1) 投资于合并子公司
                                                   2002年度
                                               投资成本
被投资公司                          其他增加  取得股利而
名称                     年初数     投资设立      (减少)       收回投资

茉织华印刷           60,879,201            -           -              -
茉织华漂染
(附注三.1(a))        15,286,892            -   1,190,970              -
浙江发展            100,000,000            -           -              -
金茂印务(附
注三  .3(a))        211,811,402           -  (211,811,402)            -
嘉兴松富              2,490,000            -           -              -
爱丝制衣(附
注三.3(b))            2,624,662           -    (2,624,662)            -
上海茂麓             31,038,280            -           -              -
平湖服装             12,450,000            -           -              -
上海漂染              6,207,675            -           -              -
华盛服饰             43,575,000            -           -              -
天津金茂              9,330,000            -           -              -
易富投资             45,000,000            -           -              -
北京银牡丹           23,422,149            -           -              -
浙江印务            101,338,734            -           -    (9,721,792)
上海服饰                      -   36,750,324           -              -

                                     损益调整
被投资公司                       因吸收合并/        本年增
名称                     年末数       年初数  出售子公司        (减)数

茉织华印刷           60,879,201   12,196,715             -    11,398,735
茉织华漂染
(附注三.1(a))        16,477,862    5,576,646             -     2,712,901
浙江发展            100,000,000    7,491,388             -     1,073,211
金茂印务(附
注三  .3(a))                  -    25,403,722  (25,403,722)            -
嘉兴松富              2,490,000    1,901,900             -     1,511,198
爱丝制衣(附
注三.3(b))                    -     (183,677)     1,514,188   (1,330,511)
上海茂麓             31,038,280    8,284,605             -    13,841,652
平湖服装             12,450,000     (42,542)             -   (4,483,695)
上海漂染              6,207,675    3,175,887             -     5,160,789
华盛服饰             43,575,000            -             -     8,965,438
天津金茂              9,330,000    (104,350)             -       501,862
易富投资             45,000,000    (678,983)             -     (838,103)
北京银牡丹           23,422,149   13,926,998             -    14,392,073
浙江印务             91,616,942            -             -     4,249,503
上海服饰             36,750,324            -             -     7,871,831

                                                            合计
被投资公司
名称                  本年分配       年末数       年初数        年末数
                            减少
茉织华印刷           (8,602,500)   14,992,950   73,075,916    75,872,151
茉织华漂染
(附注三.1(a))        (1,190,970)    7,098,577   20,863,538    23,576,439
浙江发展                       -    8,564,599  107,491,388   108,564,599
金茂印务(附
注三  .3(a))                  -            -  237,215,124             -
嘉兴松富               (847,500)    2,565,598    4,391,900     5,055,598
爱丝制衣(附
注三.3(b))                     -            -    2,440,985             -
上海茂麓             (9,200,000)   12,926,257   39,322,885    43,964,537
平湖服装                       -  (4,526,237)   12,407,458     7,923,763
上海漂染             (1,312,500)    7,024,176    9,383,562    13,231,851
华盛服饰                       -    8,965,438   43,575,000    52,540,438
天津金茂                       -      397,512    9,225,650     9,727,512
易富投资                       -  (1,517,086)   44,321,017    43,482,914
北京银牡丹          (11,910,000)   16,409,071   37,349,147    39,831,220
浙江印务                       -    4,249,503  101,338,734    95,866,445
上海服饰                       -    7,871,831            -    44,622,155
    六、母公司会计报表主要项目注释(续)
    2. 长期股权投资(续)
    (1) 投资于合并子公司(续)
                                    2002年度

被投资公司
名称                               年初数      投资设立         其他增加
                                                                 (减少)
华茂制衣                                -     3,112,500              -
华远服饰                                -     2,988,000              -
华为服装                                -     3,735,000              -
浦东印刷(附注三.1(c))                   -             -       61,950,504
上海迅捷                                -   180,000,000              -
上海速必得                              -    22,500,000              -
香港华茂(附注三.1(b))                   -             -       28,409,423
金茂进出口
(附注三.1(d))                           -             -       13,873,479
                              665,453,995   249,085,824     (109,011,688)

                                       投资成本
                              取得股利收回
被投资公司                       投资          年末数            年初数
名称
                                     -         3,112,500              -
华茂制衣                             -         2,988,000              -
华远服饰                             -         3,735,000              -
华为服装                   (21,580,000)       40,370,504              -
浦东印刷(附注三.1(c))                -       180,000,000              -
上海迅捷                             -        22,500,000              -
上海速必得                           -        28,409,423              -
香港华茂(附注三.1(b))
金茂进出口                           -        13,873,479              -
(附注三.1(d))              (31,301,792)      774,226,339     76,948,309

                                              损益调整
                         因吸收合并/       本年增
被投资公司               出售子公司       (减)数               本年分配
名称                        减少
                               -            226,271                    -
华茂制衣                       -                  -                    -
华远服饰                       -                  -                    -
华为服装                       -          8,014,785                    -
浦东印刷(附注三.1(c))          -          1,040,904                    -
上海迅捷                       -         (1,455,674)                   -
上海速必得                     -                  -                    -
香港华茂(附注三.1(b))
金茂进出口                     -                  -                    -
(附注三.1(d))        (23,889,534)        72,853,170          (33,063,470)

                                                      合计

被投资公司                      年末数            年初数        年末数
名称
                                  226,271             -        3,338,771
华茂制衣                                -             -        2,988,000
华远服饰                                -             -        3,735,000
华为服装                        8,014,785             -       48,385,289
浦东印刷(附注三.1(c))           1,040,904             -      181,040,904
上海迅捷                       (1,455,674)            -       21,044,326
上海速必得                              -             -       28,409,423
香港华茂(附注三.1(b))
金茂进出口                              -             -       13,873,479
(附注三.1(d))                  92,848,475   742,402,304      867,074,814
    于2002 年度,本公司投资于合并子公司之增加及减少详见附注三。
    六、母公司会计报表主要项目注释(续)
    2. 长期股权投资(续)
    (2) 投资于联营公司
                                                     2002年度
                                                       投资成本
被投资公司名称        年初数       本年增
                                   (减)数           年末数        年初数
JordanianGarment   8,699,192            -         8,699,192            -
新财印务           2,745,165            -         2,745,165      862,701
浙江景兴          61,859,154            -        61,859,154    5,407,252
奥津佳纺织                 -    2,158,000         2,158,000            -
                  73,303,511    2,158,000        75,461,511    6,269,953

                                                损益调整
                            本年增
被投资公司名称               (减)数          本年分配             年末数
                                 -                  -                  -
JordanianGarment         1,197,433        (1,594,600)            465,534
新财印务                12,765,421                  -         18,172,673
浙江景兴                         -                  -                  -
奥津佳纺织              13,962,854        (1,594,600)         18,638,207

                                                 合计

被投资公司名称                       年初数                    年末数
                                  8,699,192                  8,699,192
JordanianGarment                  3,607,866                  3,210,699
新财印务                         67,266,406                 80,031,827
浙江景兴                                  -                  2,158,000
奥津佳纺织                       79,573,464                 94,099,718
    六、母公司会计报表主要项目注释(续)
    2. 长期股权投资(续)
    (3) 股权投资差额
                                     2002年度
                                              原值
                                                 因吸收合并/出     年末数
被投资公司名称             年初数    本年增加数    售子公司而减
                                                   少
茉织华印刷
第一期收购              3,416,864         -             -     3,416,864
第二期收购            (1,408,969)         -             -    (1,408,969)
北京银牡丹
第一期收购              4,832,049         -             -     4,832,049
第二期收购            (3,652,444)         -             -    (3,652,444)
茉织华漂染              3,043,488         -             -     3,043,488
浙江印务                8,416,388         -             -     8,416,388
爱丝制衣
(附注三.3(b))             604,538         -      (604,538)            -
金茂印务
(附注三.3(a))         (10,462,502)        -    10,462,502             -
浙江景兴                 (359,154)        -             -      (359,154)
金茂进出口
(附注三.1(d))               -      (196,615)            -      (196,615)
香港华茂
(附注三.1(b))               -    (7,717,971)            -    (7,717,971)
浦东印刷
(附注三.1(c))               -    23,397,137             -    23,397,137
                    4,430,258    15,482,551     9,857,964    29,770,773

                                         累计摊销
                     年初数             本年增加数         因吸收合并/出
                                                           售子公司而减
被投资公司名称                                             少

茉织华印刷         (2,050,119)           (683,373)                   -
第一期收购            211,345             140,897                    -
第二期收购
北京银牡丹           (276,117)         (1,656,702)                   -
第一期收购             60,874             365,244                    -
第二期收购         (1,826,093)           (608,698)                   -
茉织华漂染                  -          (3,060,505)                   -
浙江印务
爱丝制衣             (241,815)            (80,605)             322,420
(附注三.3(b))
金茂印务               784,688                  -             (784,688)
(附注三.3(a))           17,958             35,915                    -
浙江景兴
金茂进出口                   -            196,615                    -
(附注三.1(d))
香港华茂                     -                  -                    -
(附注三.1(b))
浦东印刷                     -         (8,508,050)                   -
(附注三.1(c))       (3,319,279)       (13,859,262)            (462,268)

                                      摊余金额

                      年末数         年初数  年末数     剩余摊销年限
被投资公司名称

茉织华印刷         (2,733,492)    1,366,745        683,372        1年
第一期收购            352,242    (1,197,624)    (1,056,727)       7.5年
第二期收购
北京银牡丹         (1,932,819)    4,555,932      2,899,230        1.75年
第一期收购            426,118    (3,591,570)    (3,226,326)       8.83年
第二期收购         (2,434,791)    1,217,395        608,697        1年
茉织华漂染         (3,060,505)    8,416,388      5,355,883        1.75年
浙江印务
爱丝制衣                    -       362,723              -        -
(附注三.3(b))
金茂印务                    -    (9,677,814)             -        -
(附注三.3(a))          53,873      (341,196)      (305,281)       8.5年
浙江景兴
金茂进出口            196,615             -              -        -
(附注三.1(d))
香港华茂                    -             -     (7,717,971)      10年
(附注三.1(b))
浦东印刷           (8,508,050)            -     14,889,087       1.75年
(附注三.1(c))      (17,640,809)    1,110,979    12,129,964
    于2002 年度,本公司长期股权投资差额之增加及减少详见附注三。
    六、母公司会计报表主要项目注释(续)
    3. 主营业务收入及主营业务成本
                                              2002年度
产品类别              主营业务收入        主营业务成本      主营业务利润
服装销售及加工费收入
出口日本               741,664,989       (631,732,840)       109,932,149
出口韩国                52,825,569        (48,224,819)         4,600,750
出口其他地区             9,766,352         (8,401,117)         1,365,235
内销批发                61,013,517        (46,804,953)        14,208,564
内销零售                 4,216,314         (3,912,478)           303,836
合计                   869,486,741       (739,076,207)       130,410,534

                                           2001年度
产品类别               主营业务收入          主营业务成   本主营业务利润
服装销售及加工费收入
出口日本              1,399,746,684     (1,155,685,640)      244,061,044
出口韩国                 97,281,711        (83,422,717)       13,858,994
出口其他地区                      -                   -                -
内销批发                 28,315,971        (20,976,643)        7,339,328
内销零售                 20,269,726        (17,069,013)        3,200,713
合计                  1,545,614,092     (1,277,154,013)      268,460,079
    4. 投资收益
                                    2002年度                   2001年度
短期投资
股票投资收益                       9,046,264                    796,817
回转(计提)跌价准备                   166,602                   (608,551)
                                   9,212,866                    188,266
长期股权投资
权益法记录长期股权投资之收益      86,816,024                 61,018,107
长期股权投资差额摊销             (13,859,262)                  (684,679)
计提长期投资减值准备                       -                 (2,500,000)
长期股权投资处置收益(损失)         1,299,765                   (480,377)
                                  74,256,527                 57,353,051
合计                              83,469,393                 57,541,317
    投资收益的汇回不存在重大限制。
    七、关联方关系及其交易
    除附注三中所述子公司及附注五.7 所述联营公司外,本公司关联方还包括:
    1. 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地        主营业务         与本公司之                法定
                                        关系          企业类型    代表人
平湖发展 浙江省平湖市 服装制造销售      法人股股东 有限责任公司   李勤夫
日本松冈 日本国广岛县 服装制造、加工及进法人股股东 境外私营企业  松冈照浩
                      出口贸易
    2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
                   2002年                          2002年
公司名称           1月1日         本年增加数 本年减少数    12月31日
平湖发展         人民币                -              -     人民币
                 100,000,000元                             100,000,000元
日本松冈         日元                  -              -     日元
                 172,500,000元                             172,500,000元
    3. 存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及其变化
                     2002年
公司名称             1月1日              %           本年增加数         %
日本松冈(*)         181,010,489         41.659         -               -
平湖发展            133,917,195         30.821         -               -

                                                       2002年
公司名称         本年减少数          %                12月31日       %
日本松冈(*)         -               -              181,010,489      41.659
平湖发展            -               -              133,917,195      30.821
    * 截至2002 年12 月31 日止,日本松冈所持本公司股份中88,380,000 股(约占股份总数的20.341%)的提案权及表决权已授予平湖发展。
    4. 不存在控制关系的关联方的性质
企业名称                                                 与本公司的关系
平湖中宇                                   本公司发起人(持股比例5%以下)
壮健服装                                   本公司发起人(持股比例5%以下)
永华制衣                                   本公司发起人(持股比例5%以下)
韩国罗马                                   本公司发起人(持股比例5%以下)
Pointwell International  Limited           与本公司同一总经理
    七、关联方关系及其交易(续)
    5. 关联交易
    (1) 定价政策
    本公司与关联方的交易以合同价作为定价基础。
    (2) 重大关联交易
    除附注三.1(d)、附注三.2 及附注八.1 所列示之外,本集团与关联方之重大交易
    如下:
                                          2002年度              2001年度
销售产成品及收取加工费
--日本松冈                             839,641,873         1,277,156,621
--韩国罗马                              53,114,332            96,313,465
--Jordanian Garment                      9,766,352                     -
--Pointwell International Limited        8,325,546                     -
--北京银牡丹                                     -            11,616,832
--平湖中宇                                       -            11,233,331
--新财印务                               1,704,892             2,089,931
                                       912,552,995         1,398,410,180
    于2002 年度,来源于上述关联方销售产品及收取加工费的销售毛利约150,848,000 元(2001 年: 260,296,000 元)。
                                  2002年度                     2001年度
购买原材料
--日本松冈                     339,339,580                  639,288,678
--韩国罗马                      24,124,043                   49,727,343
                               363,463,623                  689,016,021
    七、关联方关系及其交易(续)
    5. 关联交易(续)
    (2) 重大关联交易(续)
                                   2002年度                      2001年度
为本集团加工服装
--西江服装                         5,638,537                          -
购买机器设备
--日本松冈                                 -                  2,000,000
向关联方借款及利息
--日本松冈借款(a)                 32,115,924                          -
--日本松冈利息(a)                    790,559
                                  32,906,483                          -
为本集团提供借款担保
--壮健服装(附注五.12)              8,500,000                          -
    (a) 于2002 年度,日本松冈借款予本公司之子公司平湖服装计美元3,880,000元(折合人民币32,115,924 元),借款利率3.53%。借款之相关利息费用计美元95,509 元(折合人民币790,559 元)。该项借款之本金和利息均将于2003 年到期偿付。
    七、关联方关系及其交易(续)
    (f)6. 关联方应收应付款项余额
                                             2002年              2001年
                                           12月31日             12月31日
应收账款
--日本松冈                                114,076,737        144,612,748
--Jordanian Garment                         7,935,084                  -
--Pointwell International Limited           5,066,909                  -
--新财印务                                    637,503            154,168
--平湖中宇                                          -          5,906,620
                                          127,716,233        150,673,536
其他应收款
--德永纺织                                  7,164,681                  -
--新闵太阳                                  2,142,975                  -
--平湖中宇                                  2,021,645                  -
                                           11,329,301                  -
应付账款
--西江服装                                  1,711,414                  -
--韩国罗马                                  1,145,088          9,415,647
                                            2,856,502          9,415,647
其他应付款
--日本松冈(附注七.5(2)(a))                 32,115,924                  -
--平湖发展                                    998,000                  -
--永华制衣                                    916,633            916,633
--壮健服装                                     93,385             87,392
                                           34,123,942          1,004,025
预提费用
--日本松冈(附注七.5(2)(a))                    790,559                  -
    八、或有事项
    于2002 年12 月31 日,本集团除下列对外担保外无重大需说明之或有事项:
    1. 本集团为浙江景兴于2002 年2 月1 日至2004 年2 月1 日期间内在交通银行嘉兴分行的金额为45,000,000 元之短期银行信用额度提供担保;为浙江景兴于2002 年7月31 日至2003 年7 月30 日期间内在华夏银行杭州分行的金额为30,000,000 元短期银行信用额度提供担保。
    2. 本集团为浙江景兴纸业集团造纸有限公司(“景兴造纸”)于2002 年10 月11 日至2004 年10 月11 日期间内及2002 年4 月1 日至2004 年4 月1 日期间内在交通银行嘉兴分行的金额分别为60,000,000 元及15,000,000 元之短期银行信用额度提供担保;为景兴造纸在国家开发银行期限为2001 年11 月5 日至2009 年11 月4 日的长期借款125,000,000 元提供担保。
    九、承诺事项
    1. 资本性承诺事项
    以下为于资产负债表日,已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺:
    (1) 九龙山区域开发建设协议:
    根据本公司之子公司九龙山开发与浙江省平湖九龙山旅游度假区管理委员会(“九龙山管委会”)于2002 年9 月30 日签订的九龙山区域开发建设协议,九龙山管委会把九龙山省级旅游度假区10.12 平方公里的开发建设权授予九龙山开发进行开发建设,开发期限为20 年,九龙山开发承诺对10.12 公里旅游度假区的基础设施前2 年投入每年不少于100,000,000 元。
    九、承诺事项(续)
    1. 资本性承诺事项(续)
    (2) 其他资本性承诺事项:
                                              2002年             2001年
                                            12月31日           12月31日
房屋、建筑物及机器设备                     17,424,000         86,000,000
    2. 经营租赁承诺事项-
    根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,未来最低应支付租金汇总如下:
                                       2002年                      2001年
                                     12月31日                    12月31日
一年以内                           16,437,000                  11,123,000
一年至二年以内                     16,587,000                  11,123,000
二年至三年以内                      8,488,000                  11,123,000
三年以上                           59,170,000                  12,086,000
                                  100,682,000                  45,455,000
    十、资产负债表日后事项
    截至2002 年4 月27 日止,除附注三.2 及附注五.7(1)外,本集团存在下列期后事项:
    1. 设立子公司
    于2003 年3 月13 日,本公司及其子公司北京银牡丹分别出资3,000,000 元及9,000,000 元设立北京速必得印务有限公司,注册资本为12,000,000 元,营业范围为印刷品的印刷、包装装璜印刷、广告的设计和制作。
    于2003 年1 月20 日,本公司之子公司上海京之梦及金茂进出口分别出资786,300元、662,200 元与另一第三方设立平湖京之梦家居用品有限公司,注册资本为美元250,000 元,营业范围为生产和销售针织品、床上用品、窗帘用品及其他纺织日用品。
    2. 受托经营协议
    根据本公司之子公司九龙山开发与九龙山管委会于2002 年10 月15 日签订的托管协议及于2003 年1 月25 日签订的补充协议,九龙山开发将自2003 年1 月31 日起受托经营平湖市九龙山旅游度假区开发有限公司(“九龙山旅游”),具体如下:
    (1) 九龙山旅游系由平湖市国有资产经营有限公司持有100%权益,注册资本30,000,000 元,经营范围为市政公用基础设施建设配套、房地产综合开发、建设项目招商引资;
    (2) 托管期为2003 年1 月31 日至2003 年10 月31 日;
    (3) 托管的范围为九龙山旅游原有的全部资产(包括债权债务)。托管后,九龙山旅游原有的全部资产由九龙山开发经营管理,托管期内的损益由九龙山开发享有,并不再支付九龙山管委会资产托管费;
    (4) 托管期满后,九龙山开发将根据九龙山旅游经评估后的净资产对其进行收购;及
    (5) 九龙山开发须支付10,000,000 元作为委托经营押金。待委托期满后,该押金将抵冲收购款。截至2002 年12 月31 日止,九龙山开发已经支付10,000,000 元押金,账列其他应收款。
    十一、会计科目及对比数字
    若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整,以符合自2001 年1 月1 日起施行的《企业会计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第15 号-财务报告的一般规定》的要求。
    补充资料:
    一、合并会计报表差异调节表
    本集团2002 年度法定会计报表与本集团依据国际会计准则所编制的经普华永道中天会计师事务所有限公司审计的合并财务报表的净资产和净利润存在的重大差异列示如下:
                                                净资产           净利润
                                            人民币千元       人民币千元
按企业会计制度编制的本集团报表金额           2,118,333          121,987
按国际会计准则所作的调整
-期后建议的股利分配                             65,175                -
-其他                                              980              (895)
按国际会计准则调整后的金额                   2,184,488          121,092
    二、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
   净资产收益率(%)   每股收益(元/股)
项目                 报告期利润  全面摊薄     加权平均  全面摊薄 加权平均
主营业务利润        332,642,479   15.70%       15.67%     0.77       0.77
营业利润            153,279,589    7.24%        7.22%     0.35       0.35
净利润              121,986,978    5.76%        5.75%     0.28       0.28
扣除非经常性损益后
的净利润            120,264,208    5.68%        5.67%     0.28       0.28
    上述财务指标的计算方法:
    全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
    全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
    加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
                          P
    ROE =————————————————
          E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
    其中:P 为报告期利润;NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
    二、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益(续)
    加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
                       P
    EPS =————————————————
           S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
    其中:P 为报告期利润;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0 为报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    三、2002 年度资产减值准备明细表
项目                                 2002年1月1日             本年增加
                                  合并     母公司       合并      母公司
一、坏账准备合计            10,227,086  9,610,405  4,513,249   2,658,579
其中:应收账款              10,047,671  9,430,990  2,318,315     463,645
其他应收款                     179,415    179,415  2,194,934   2,194,934
二、短期投资跌价准备合计       608,551    608,551  2,314,186     441,949
其中:股票投资                 608,551    608,551  1,596,057           -
债券投资                             -          -    718,129     441,949
三、存货跌价准备合计         2,941,638  2,941,638  5,550,819   4,938,616
其中:库存商品               1,988,572  1,988,572  4,800,051   4,800,051
原材料                         953,066    953,066    750,768     138,565
四、长期投资减值准备合计     2,500,000  2,500,000          -           -
其中:长期股权投资           2,500,000  2,500,000          -           -
长期债权投资                         -          -          -           -
五、固定资产减值准备合计             -          -          -           -
其中:房屋、建筑物                   -          -          -           -
机器设备                             -          -          -           -
六、无形资产减值准备                 -          -          -           -
其中:专利权                         -          -          -           -
商权权                               -          -          -           -
七、在建工程减值准备                 -          -          -           -
八、委托贷款减值准备                 -          -          -           -

项目                              本年减少             2002年12月31日
                                 合并     母公司        合并      母公司
一、坏账准备合计                    -          -  14,740,335  12,268,984
其中:应收账款                      -          -  12,365,986   9,894,635
其他应收款                          -          -   2,374,349   2,374,349
二、短期投资跌价准备合计    (608,551)  (608,551)   2,314,186     441,949
其中:股票投资              (608,551)  (608,551)   1,596,057           -
债券投资                            -          -     718,129     441,949
三、存货跌价准备合计                -          -   8,492,457   7,880,254
其中:库存商品                      -          -   6,788,623   6,788,623
原材料                              -          -   1,703,834   1,091,631
四、长期投资减值准备合计            -          -   2,500,000   2,500,000
其中:长期股权投资                  -          -   2,500,000   2,500,000
长期债权投资                        -          -           -           -
五、固定资产减值准备合计            -          -           -           -
其中:房屋、建筑物                  -          -           -           -
机器设备                            -          -           -           -
六、无形资产减值准备                -          -           -           -
其中:专利权                        -          -           -           -
商权权                              -          -           -           -
七、在建工程减值准备                -          -           -           -
八、委托贷款减值准备                -          -           -           -
    企业负责人:李勤夫        主管会计工作的负责人:汪为民    会计机构负责人:沈琨
    四、合并会计报表数据变动项目分析
    会计报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目分析:(以下分析不作为会计报表的一部分)
项目                  2002年         2001年
                    12月31日       12月31日  差异变动金额及幅度        注释
                                                      金额     %
货币资金       1,670,664,693  1,217,092,405       453,572,288    37%  (a)
短期借款         850,700,000     41,677,000       809,023,000  1941%  (a)
财务费用,净额        285,462     12,291,120        12,005,658    97%  (b)
投资收益          16,684,711      1,914,336        14,770,375   772%  (c)
    (a) 为确保非募集资金投资项目的资金来源,本集团自第四季度起扩大了银行信贷的规模,导致2002 年短期借款比2001 年有大幅增长。由于该等非募集资金投资项目未全面启动,部分资金尚未投入使用,从而导致2002 年货币资金比2001 年有大幅增长。
    (b) 本集团2002 年度财务费用减少主要系累计借款额较2001 年度下降所致。
    (c) 本集团2002 年度投资收益增加主要系股票及期货投资收益增加所致。
    第十一章、备查文件目录
    ( 一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    ( 二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《南华早报》及《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    以上文件存放地:上海市南京西路1266 号63F 上海茉织华股份有限公司董事会办公室
    上海茉织华股份有限公司
    二零零三年四月二十九日
    上海茉织华股份有限公司
    2002年12月31日资产负债表
    金额单位:人民币元
    2002年12月31日资产负债表
    金额单位:人民币元
资产                             附注                    2002年12月31日
                                                                   合并
流动资产
货币资金                         五.1                     1,670,664,693
短期投资                         五.2                       165,024,847
应收票据                                                              -
应收股利                                                              -
应收利息                                                      7,816,600
应收账款                         五.3;六.1                  242,833,952
其他应收款                       五.3;六.1                   95,156,005
预付账款                         五.4                         8,128,980
应收补贴款                                                            -
存货                             五.5                       139,983,923
待摊费用                         五.6                         2,390,366
一年内到期的长期债权投资                                              -
其他流动资产                                                          -
流动资产合计                                              2,331,999,366
长期投资
长期股权投资                     五.7;六.2                  149,124,462
长期债权投资                                                          -
长期投资合计                                                149,124,462
其中:长期股权投资差额           五.7;六.2                      817,884
固定资产
固定资产原价                     五.8                     1,162,825,832
减:累计折旧                     五.8                      (359,669,511)
固定资产净值                                                803,156,321
减:固定资产减值准备                                                  -
固定资产净额                                                803,156,321
工程物资                                                              -
在建工程                         五.9                        49,105,344
固定资产清理                                                          -
固定资产合计                                                852,261,665
无形资产及其他资产
无形资产                         五.10                       63,135,293
长期待摊费用                     五.11                       23,979,225
其它长期资产                                                          -
无形资产及其他资产合计                                       87,114,518
递延税项
递延税款借项                                                          -
资产总计                                                  3,420,500,011

资产                             2001年12月31日          2002年12月31日
                                           合并                  母公司
流动资产
货币资金                          1,217,092,405             938,266,838
短期投资                             14,428,555              84,516,044
应收票据                                      -                       -
应收股利                                      -              37,428,500
应收利息                                      -               4,934,600
应收账款                            243,846,031             180,666,062
其他应收款                           44,717,667             339,969,212
预付账款                              6,208,831               1,566,052
应收补贴款                                    -                       -
存货                                160,923,291              34,929,057
待摊费用                              1,365,584                 483,438
一年内到期的长期债权投资                      -                       -
其他流动资产                                  -                       -
流动资产合计                      1,688,582,364           1,622,759,803
长期投资
长期股权投资                        113,199,223           1,008,478,496
长期债权投资                                  -                       -
长期投资合计                        113,199,223           1,008,478,496
其中:长期股权投资差额               24,508,116              12,129,964
固定资产
固定资产原价                        922,915,589             623,092,344
减:累计折旧                       (282,515,478)           (210,234,971)
固定资产净值                        640,400,111             412,857,373
减:固定资产减值准备                          -                       -
固定资产净额                        640,400,111             412,857,373
工程物资                                      -                       -
在建工程                             67,731,583              31,154,415
固定资产清理                                  -                       -
固定资产合计                        708,131,694             444,011,788
无形资产及其他资产
无形资产                             38,284,746              25,071,209
长期待摊费用                          3,643,702              18,920,877
其它长期资产                                  -                       -
无形资产及其他资产合计               41,928,448              43,992,086
递延税项
递延税款借项                                  -                       -
资产总计                          2,551,841,729           3,119,242,173

资产                                              2001年12月31日
                                                            母公司
流动资产
货币资金                                               835,977,725
短期投资                                                14,428,555
应收票据                                                         -
应收股利                                                         -
应收利息                                                         -
应收账款                                               181,086,569
其他应收款                                              33,410,553
预付账款                                                 2,851,797
应收补贴款                                                       -
存货                                                   111,033,974
待摊费用                                                   724,839
一年内到期的长期债权投资                                         -
其他流动资产                                                     -
流动资产合计                                         1,179,514,012
长期投资
长期股权投资                                           826,394,390
长期债权投资                                                     -
长期投资合计                                           826,394,390
其中:长期股权投资差额                                   1,110,979
固定资产
固定资产原价                                           545,353,805
减:累计折旧                                          (177,370,076)
固定资产净值                                           367,983,729
减:固定资产减值准备                                             -
固定资产净额                                           367,983,729
工程物资                                                         -
在建工程                                                64,591,928
固定资产清理                                                     -
固定资产合计                                           432,575,657
无形资产及其他资产
无形资产                                                34,175,920
长期待摊费用                                               542,389
其它长期资产                                                     -
无形资产及其他资产合计                                  34,718,309
递延税项
递延税款借项                                                     -
资产总计                                             2,473,202,368
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:李勤夫   主管会计工作的负责人:汪为民     会计机构负责人: 沈琨
    上海茉织华股份有限公司
    2002年12月31日资产负债表(续)
    金额单位:人民币元
负债和股东权益               附注        2002年12月31日  2001年12月31日
                                            合并             合并
流动负债
短期借款                    五.12           850,700,000      41,677,000
应付票据                                              -               -
应付账款                    五.13           111,622,036      82,185,308
预收账款                    五.13             2,930,872       3,734,244
应付工资                                     47,269,013      57,978,620
应付福利费                                    9,836,218       6,712,508
应付股利                    五.15            65,175,000      86,900,000
应(抵扣)交税金              五.16           (20,656,680)     20,712,368
其他应交款                                    3,539,875      11,163,111
其他应付款                  五.14           119,618,126      41,495,273
预提费用                    五.17            15,026,250       8,348,870
预计负债                                              -               -
一年内到期的长期负债                                  -               -
其他流动负债                                          -               -
流动负债合计                              1,205,060,710     360,907,302
长期负债
长期借款                                              -               -
应付债券                                              -               -
长期应付款                                            -               -
专项应付款                                            -               -
其他长期负债                                          -               -
长期负债合计                                          -               -
递延税项
递延税款贷项                                          -               -
负债合计                                  1,205,060,710     360,907,302
少数股东权益                                 97,106,412     129,413,516
股东权益
股本                        五.18           434,500,000     434,500,000
资本公积                    五.19         1,423,644,146   1,423,644,146
盈余公积                    五.20           139,933,534     121,635,487
其中:法定公益金                             37,394,076      31,294,727
未分配利润                  五.21           120,255,209      81,741,278
股东权益合计                              2,118,332,889   2,061,520,911
负债和股东权益总计                        3,420,500,011   2,551,841,729

负债和股东权益                   2002年12月31日         2001年12月31日
                                    母公司                       母公司
流动负债
短期借款                          739,700,000                15,350,000
应付票据                                    -                         -
应付账款                           57,071,775                52,350,589
预收账款                            1,412,379                 2,802,295
应付工资                           29,498,826                47,848,427
应付福利费                          3,340,776                   393,301
应付股利                           65,175,000                86,900,000
应(抵扣)交税金                    (11,368,819)                  437,273
其他应交款                          3,006,247                11,084,154
其他应付款                        103,607,398               186,282,325
预提费用                            9,465,702                 8,233,093
预计负债                                    -                         -
一年内到期的长期负债                        -                         -
其他流动负债                                -                         -
流动负债合计                    1,000,909,284               411,681,457
长期负债
长期借款                                    -                         -
应付债券                                    -                         -
长期应付款                                  -                         -
专项应付款                                  -                         -
其他长期负债                                -                         -
长期负债合计                                -                         -
递延税项
递延税款贷项                                -                         -
负债合计                        1,000,909,284               411,681,457
少数股东权益                                -                         -
股东权益
股本                              434,500,000               434,500,000
资本公积                        1,423,644,146             1,423,644,146
盈余公积                          111,709,731                93,411,684
其中:法定公益金                   31,229,499                25,130,150
未分配利润                        148,479,012               109,965,081
股东权益合计                    2,118,332,889             2,061,520,911
负债和股东权益总计              3,119,242,173             2,473,202,368
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:李勤夫     主管会计工作的负责人:汪为民    会计机构负责人: 沈琨
    上海茉织华股份有限公司
    2002年度利润表
    金额单位:人民币元
                                           2002年度            2001年度
项目                         附注          合并               合并
一、主营业务收入         五.22;六.3    1,688,343,352      1,894,759,527
减:主营业务成本         五.22;六.3   (1,355,700,873)    (1,491,452,678)
主营业务税金及附加                                 -                  -
二、主营业务利润                         332,642,479        403,306,849
加:其他业务(亏损)利润   五.23            (3,460,476)         5,768,796
减:营业费用                             (53,481,535)       (49,468,123)
管理费用                                (122,135,417)       (94,631,700)
财务费用-净额            五.24              (285,462)       (12,291,120)
三、营业利润                             153,279,589        252,684,702
加:投资收益             五.25;六.4       16,684,711          1,914,336
补贴收入                 五.26             4,200,054          2,258,246
营业外收入                                 1,608,788          1,822,349
减:营业外支出                            (4,086,072)        (2,200,331)
四、利润总额                             171,687,070        256,479,302
减:所得税四                             (26,783,890)       (35,842,529)
少数股东损益                             (22,916,202)       (12,282,983)
五、净利润                               121,986,978        208,353,790

                                 2002年度                      2001年度
项目                              母公司                        母公司
一、主营业务收入               869,486,741                 1,545,614,092
减:主营业务成本              (739,076,207)               (1,277,154,013)
主营业务税金及附加                       -                             -
二、主营业务利润               130,410,534                   268,460,079
加:其他业务(亏损)利润           2,442,276                     2,271,017
减:营业费用                   (15,917,773)                  (31,945,749)
管理费用                       (69,383,062)                  (56,279,071)
财务费用-净额                      710,216                   (8,875,288)
三、营业利润                    48,262,191                   173,630,988
加:投资收益                    83,469,393                    57,541,317
补贴收入                           659,516                     1,674,246
营业外收入                       1,521,614                     1,072,393
减:营业外支出                  (3,423,559)                   (1,196,996)
四、利润总额                   130,489,155                   232,721,948
减:所得税四                    (8,502,177)                  (24,368,158)
少数股东损益                             -                             -
五、净利润                     121,986,978                   208,353,790
    补充资料:
                                                     2001年度累计数
项目
                                                  合并            母公司
1.出售被投资单位所得收益(损失)               1,299,765         1,299,765
2.自然灾害发生的损失                                 -                 -
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                   -                 -
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                   -                 -
5.债务重组损失                                       -                 -
6.其他                                               -                 -

                                                        2002年度累计数
项目
                                                  合并             母公司
1.出售被投资单位所得收益(损失)               (480,377)          (480,377)
2.自然灾害发生的损失                                 -                  -
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                   -                  -
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                   -                  -
5.债务重组损失                                       -                  -
6.其他                                               -                  -
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:李勤夫      主管会计工作的负责人:汪为民        会计机构负责人: 沈琨
    上海茉织华股份有限公司
    2002年度利润分配表
    金额单位:人民币元
                                              2002年度          2001年度
项目                           附注            合并                 合并
一、净利润                                 121,986,978       208,353,790
加:年初未分配利润                          81,741,278         4,084,404
其它转入                                             -                 -
二、可供分配的利润                         203,728,256       212,438,194
减:提取法定盈余公积             五.20      (12,198,698)     (31,134,638)
提取法定公益金                   五.20       (6,099,349)     (12,662,278)
三、可供股东分配的利润                     185,430,209       168,641,278
减:应付优先股股利                                   -                 -
提取任意盈余公积                                     -                 -
应付普通股股利                   五.21      (65,175,000)     (86,900,000)
转作股本的普通股股利                                 -                 -
四、未分配利润                             120,255,209        81,741,278

                                  2002年度                      2001年度
项目                                母公司                        母公司
一、净利润                     121,986,978                   208,353,790
加:年初未分配利润             109,965,081                    19,764,360
其它转入                                 -                             -
二、可供分配的利润             231,952,059                   228,118,150
减:提取法定盈余公积           (12,198,698)                  (20,835,379)
提取法定公益金                  (6,099,349)                  (10,417,690)
三、可供股东分配的利润         213,654,012                   196,865,081
减:应付优先股股利                       -                             -
提取任意盈余公积                         -                             -
应付普通股股利                 (65,175,000)                  (86,900,000)
转作股本的普通股股利                     -                             -
四、未分配利润                 148,479,012                   109,965,081
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:李勤夫    主管会计工作的负责人:汪为民   会计机构负责人:沈琨
    上海茉织华股份有限公司
    2002年度现金流量表
    金额单位:人民币元
项目                                         附注             合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                              1,871,660,716
收到的税费返还                                                2,434,555
收到的其他与经营活动有关的现金                                5,154,663
现金流入小计                                              1,879,249,934
购买商品、接受劳务支付的现金                             (1,295,397,967)
支付给职工以及为职工支付的现金                             (180,317,025)
支付的各项税费                                             (119,786,714)
支付的其他与经营活动有关的现金                             (120,981,447)
现金流出小计                                             (1,716,483,153)
经营活动产生的现金流量净额                                  162,766,781
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                         五.27           23,170,846
其中:出售子公司所收到的现金                 五.27            2,133,740
取得投资收益所收到的现金                                     19,627,259
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额                                        6,465,608
收到的其他与投资活动有关的现金                                8,708,236
现金流入小计                                                 57,971,949
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金                                           (237,339,756)
投资所支付的现金                             五.27         (244,230,075)
其中:购买子公司所支付的现金                 五.27          (28,666,884)
支付的其他与投资活动有关的现金               五.1          (529,051,200)
现金流出小计                                             (1,010,621,031)
投资活动产生的现金流量净额                                 (952,649,082)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                         28,340,854
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                 28,340,854
借款所收到的现金                                            844,327,000
收到的其他与筹资活动有关的现金                                        -
现金流入小计                                                872,667,854
偿还债务所支付的现金                                        (41,677,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       (116,587,465)
其中:子公司支付少数股东股利                                (18,064,411)
支付的其他与筹资活动有关的现金                                         -
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                               -
现金流出小计                                               (158,264,465)
筹资活动产生的现金流量净额                                  714,403,389
四、汇率变动对现金的影响                                              -
五、现金及现金等价物净减少额                                (75,478,912)

项目                                                        母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                895,883,988
收到的税费返还                                                2,434,555
收到的其他与经营活动有关的现金                                1,551,420
现金流入小计                                                899,869,963
购买商品、接受劳务支付的现金                               (590,032,616)
支付给职工以及为职工支付的现金                             (126,156,456)
支付的各项税费                                              (61,531,114)
支付的其他与经营活动有关的现金                              (84,476,228)
现金流出小计                                               (862,196,414)
经营活动产生的现金流量净额                                   37,673,549
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                          8,500,000
其中:出售子公司所收到的现金                                  2,500,000
取得投资收益所收到的现金                                     36,386,656
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额                                        6,421,178
收到的其他与投资活动有关的现金                                7,887,872
现金流入小计                                                 59,195,706
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金                                            (96,240,095)
投资所支付的现金                                           (387,285,716)
其中:购买子公司所支付的现金                                (65,394,282)
支付的其他与投资活动有关的现金                             (372,343,725)
现金流出小计                                               (855,869,536)
投资活动产生的现金流量净额                                 (796,673,830)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                                  -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                          -
借款所收到的现金                                            739,700,000
收到的其他与筹资活动有关的现金                                        -
现金流入小计                                                739,700,000
偿还债务所支付的现金                                        (15,350,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        (95,513,806)
其中:子公司支付少数股东股利                                          -
支付的其他与筹资活动有关的现金                                        -
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                              -
现金流出小计                                               (110,863,806)
筹资活动产生的现金流量净额                                  628,836,194
四、汇率变动对现金的影响                                              -
五、现金及现金等价物净减少额                               (130,164,087)
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:李勤夫     主管会计工作的负责人:汪为民    会计机构负责人:沈琨
    上海茉织华股份有限公司
    2002年度现金流量表(续)
    金额单位:人民币元
补充资料                                                           合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      121,986,978
加:少数股东损益                                             22,916,202
计提的资产减值准备                                           11,769,703
固定资产折旧                                                 78,803,552
无形资产摊销                                                      6,110
长期待摊费用摊销                                              8,250,544
待摊费用的减少(减:增加)                                     (1,048,811)
预提费用的增加(减:减少)                                      4,847,019
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          (654,179)
固定资产报废损失(减:收益)                                            -
财务费用(减:收入)                                           (3,166,058)
投资损失(减:收益)                                          (18,390,346)
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                         15,994,604
经营性应收项目的减少(减:增加)                             (107,695,420)
经营性应付项目的增加(减:减少)                               29,146,883
其他                                                                  -
经营活动产生的现金流量净额                                  162,766,781
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
收购子公司而减少的少数股东权益                              (68,652,536)
一年内到期的可转换公司债券                                            -
融资租入固定资产                                                      -
3.现金及现金等价物净减少情况
现金的年末余额                                              536,193,693
减:现金的年初余额                                         (611,672,605)
现金等价物的年末余额                                                  -
减:现金等价物的年初余额                                              -
现金及现金等价物净减少额                                   (75,478,912)

补充资料                                                         母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      121,986,978
加:少数股东损益                                                      -
计提的资产减值准备                                            7,430,593
固定资产折旧                                                 38,363,264
无形资产摊销                                                    (54,988)
长期待摊费用摊销                                              4,973,930
待摊费用的减少(减:增加)                                        241,401
预提费用的增加(减:减少)                                        407,281
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          (629,710)
固定资产报废损失(减:收益)                                            -
财务费用(减:收入)                                           (2,659,538)
投资损失(减:收益)                                          (83,302,791)
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                         71,166,301
经营性应收项目的减少(减:增加)                               18,182,301
经营性应付项目的增加(减:减少)                            (138,431,473)
其他                                                                  -
经营活动产生的现金流量净额                                   37,673,549
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
收购子公司而减少的少数股东权益                                        -
一年内到期的可转换公司债券                                            -
融资租入固定资产                                                      -
3.现金及现金等价物净减少情况
现金的年末余额                                              153,795,838
减:现金的年初余额                                         (283,959,925)
现金等价物的年末余额                                                  -
减:现金等价物的年初余额                                              -
现金及现金等价物净减少额                                  (130,164,087)
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:李勤夫          主管会计工作的负责人:汪为民        会计机构负责人:沈琨
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