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海航创新(600555)公告正文

海航创新:2016年半年度报告

公告日期 2016-08-30
股票简称:海航创新 股票代码:600555
                                    2016 年半年度报告



公司代码:600555、900955                           公司简称:海航创新、海创 B 股




              海航创新(海南)股份有限公司
                    2016 年半年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人郭亚军、主管会计工作负责人廖虹宇及会计机构负责人(会计主管人员)杨英明

     声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明

     本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?



九、 其他

                                         1 / 110
                                                       2016 年半年度报告




                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节     会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节     董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节     重要事项 ........................................................................................................................... 11
第六节     股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 21
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 23
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 24
第十节     财务报告 ........................................................................................................................... 25
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 110




                                                                2 / 110
                                  2016 年半年度报告



                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
海航创新、九龙山、公司或本公司    指    海航创新(海南)股份有限公司
海航资产                          指    海航资产管理集团有限公司
上海大新华                        指    上海大新华实业有限公司
香港海航                          指    香港海航置业控股(集团)有限公司
海航旅游                          指    海航旅游集团有限公司
平湖九龙山                        指    平湖九龙山海湾度假城休闲服务有限公司
九龙山国旅                        指    浙江九龙山国际旅游开发有限公司
Ocean Garden                      指    Ocean Garden Holdings Ltd.
Resort Property                   指    ResortProperty International Ltd.
中国证监会                        指    中国证券监督管理委员会
上海证监局                        指    中国证券监督管理委员会上海监管局
上交所                            指    上海证券交易所
普华永道                          指    普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
开发公司                          指    浙江九龙山开发有限公司
华龙证券                          指    华龙证券股份有限公司
海洋花园                          指    平湖九龙山海洋花园度假有限公司
景区                              指    九龙山旅游度假区
景运公司                          指    海南景运企业管理有限公司,原名称浙江景运企业
                                        管理有限公司
九龙山管委会                      指    浙江省平湖九龙山旅游度假区管理委员会
港龙旅游                          指    平湖九龙山港龙旅游开发有限公司
游艇俱乐部                        指    九龙山游艇俱乐部(平湖)有限公司
高尔夫俱乐部                      指    浙江九龙山国际高尔夫俱乐部有限公司
游艇湾置业                        指    平湖九龙山游艇湾旅游置业有限公司
旅游物业                          指    平湖九龙山旅游物业有限公司
海创景运                          指    嘉兴九龙山海创景区运营管理有限公司
报告期                            指    2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日



                              第二节       公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称                      海航创新(海南)股份有限公司
公司的中文简称                      海航创新
公司的外文名称                      HNA INNOVATION(HAINAN) CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                  HNA INNOVATION
公司的法定代表人                    郭亚军


二、 联系人和联系方式
                     董事会秘书                          证券事务代表
姓名     孙爱林                              彭见兴、黎小惠
联系地址 海南省三亚市天涯区三亚湾路228号三亚 海南省三亚市天涯区三亚湾路228号三亚湾
         湾皇冠假日度假酒店二层办公区        皇冠假日度假酒店二层办公区

                                       3 / 110
                                   2016 年半年度报告


电话     0898-88338308                            0898-88338308
传真     0898-88981305                            0898-88981305
电子信箱 ailin_sun@hnair.com                      jx_peng@hnair.com/xh.li5@hnair.com

三、 基本情况变更简介
公司注册地址             海南省三亚市天涯区三亚湾路228号三亚财富海湾大酒店内
公司注册地址的邮政编码   572000
公司主要办公地址         海南省三亚市天涯区三亚湾路228号三亚财富海湾大酒店二层办公区
公司办公地址的邮政编码   572000
公司网址                 http://www.ninedragon.com.cn
电子信箱                 jx_peng@hnair.com /xh.li5@hnair.com
                         1、《关于完成公司名称、注册地址、经营范围等工商变更登记手续
                         的公告》,2016年2月4日披露于中国证券报、上海证券报、证券时报
                         、香港商报及上海证券交易所网站(详见公告编号:临2016-026)。
                         2、《关于完成注册地址等工商变更登记手续的公告》,2016年4月29
报告期内变更情况查询索引 日披露于中国证券报、上海证券报、证券时报、香港商报及上海证券
                         交易所网站(详见公告编号:临2016-058)。
                         3、《关于主要办公地址及联系方式变更的公告》,2016年6月25日披
                         露于中国证券报、上海证券报、证券时报、香港商报及上海证券交易
                         所网站(详见公告编号:临2016-067)。

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、香港商报

登载半年度报告的中国证监 www.sse.com.cn
会指定网站的网址
公司半年度报告备置地点 海南省三亚市天涯区三亚湾路228号三亚湾皇冠假日度假酒店二层办
                         公区
报告期内变更情况查询索引 《关于增加指定信息披露媒体的公告》,2016年7月30日披露于中国
                         证券报、上海证券报、证券时报、香港商报及上海证券交易所网站(
                         详见公告编号:临2016-090)。

五、 公司股票简况
 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码            变更前股票简称
A股       上海证券交易所 海航创新 600555   茉织华、九龙山、*ST九龙、九龙山
B股       上海证券交易所 海创B股  900955   茉织华B、九龙山B、*ST九龙B、九龙山B


六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期           2016年4月28日
注册登记地点           海南省三亚市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 913100006074019000
税务登记号码           913100006074019000
组织机构代码           913100006074019000
                       1、《关于完成公司名称、注册地址、经营范围等工商变更登记手续的
报告期内注册变更情况查 公告》,2016年2月4日披露于中国证券报、上海证券报、证券时报、
询索引                 香港商报及上海证券交易所网站(详见公告编号:临2016-026)。
                       2、《关于完成注册地址等工商变更登记手续的公告》,2016年4月29
                                        4 / 110
                                    2016 年半年度报告


                         日披露于中国证券报、上海证券报、证券时报、香港商报及上海证券
                         交易所网站(详见公告编号:临2016-058)。

七、 其他有关资料



                       第三节      会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                       本报告期                           本报告期比上
          主要会计数据                                     上年同期
                                      (1-6月)                         年同期增减(%)
营业收入                              18,903,826.73       98,256,024.21          -80.76
归属于上市公司股东的净利润           -18,360,312.57      -30,179,303.18          不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性     -87,862,858.27      -29,207,401.09          不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -77,097,717.25      -99,208,635.61          不适用
                                                                           本报告期末比
                                      本报告期末            上年度末       上年度末增减
                                                                               (%)
归属于上市公司股东的净资产          1,728,263,132.43    1,757,736,469.10           -1.68
总资产                              3,712,741,339.80    3,764,551,058.35           -1.38

(二)    主要财务指标
                                        本报告期                       本报告期比上年同
          主要财务指标                                   上年同期
                                      (1-6月)                           期增减(%)
基本每股收益(元/股)                        -0.01            -0.02              不适用
稀释每股收益(元/股)                        -0.01            -0.02              不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益              -0.07            -0.02              不适用
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                      -1.05           -1.81    增加0.76个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资               -5.04           -1.75    减少3.29个百分点
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明


二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                    金额                      附注(如适用)
非流动资产处置损益                          69,502,280.00
                                         5 / 110
                                    2016 年半年度报告


除上述各项之外的其他营业外                              265.70
收入和支出
合计                                         69,502,545.70

四、 其他



                               第四节      董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

    2016 年是海航创新谋大势、求创新、促发展的一年。报告期内,海航创新干部员工大力整肃
上市公司历史遗留问题,为公司战略转型一路披荆斩棘、砥砺前行、开拓创新,奠定公司跨越式
发展的现实基础。
    (一) 破除上市公司发展桎梏,奠定战略转型新格局
    为加快推进公司战略转型,拓展上市公司主营业务,完成公司名称“九龙山”更改为“海航
创新”,将公司从上海搬迁至海南三亚,并更名为“海航创新(海南)股份有限公司”。
    (二)全面进行景区整肃与调控,迈入运营管理新阶段
    1、开发公司清产核资取得突破性进展。报告期内,公司就景区土地资源、工程建设项目、景
区合作项目与拟收购的四项资产进行了全面梳理。通过清产核资,全面梳理了景区各生态主体关
系,摸清了景区资产权属和历史沿革,查明了各类遗留问题,既为彻底解决历史问题提供了支持
和思路,也为未来发展扫清了障碍。
    2、海创景运筹建与生产运营并驾齐驱。为加强景区运营管理,适应公司发展需要,成立嘉兴
九龙山海创景区运营管理有限公司作为九龙山景区及周边资源的统一运营与管理平台,并完成与
“海南景运”权益与运营职能的交接。海创景运将全面担负起景区产品资源整合工作,负责拓展、
航空俱乐部运营管理工作。同时,结合上半年景区运营特殊情况,完善景区餐饮、住宿等配套项
目并正式投入运营。通过开拓弓箭、自行车等新项目,配合原有项目,逐步丰富产品体系,同时
与 50 余家拓展公司、当地文体机构等建立合作关系,开拓销售渠道,俱乐部运营步入正轨并逐步
成为景区重要接待载体。
     (三)多措并举稳抓内部管控,筑牢长远发展根基
    1、全面擢升内控管理水平
    为适应公司转型发展需求,提升公司整体竞争力,上半年,先后开展风险防控排查专项工作、
办公纪律整肃专项检查、行政办公与人力资源体系专项提升、预算管理专项调研等工作,重点涵
盖公司制度建设、作风整肃、人才管控、财务管控、执行力建设、凝聚力建设等方面。藉此契机,
公司内控水平得到显著提升,风险防控能力显著增强。
    2、 安全工作常抓不懈
    上半年全面开展海航创新各体系安全清查工作,以“明确安全主体、理清安全责任、落实安
全措施”的原则为指导,进一步明确海航创新各级安全管理机构职责,健全安全责任体系,通过
下发和贯彻安全管理手册,全面提升公司安全管理水平。同时围绕核心风险及历史遗留问题,一
方面筑牢安全防线,严抓安全生产,开展安全生产月专项活动,广泛落实安全文化宣传教育、安
全培训,深入推进安全检查整改,另一方面廓清景区安全主体责任,通过签订安全责任书,进一
步明确景区运营主体安全责任,理清安全工作边界。通过建章立制,进一步理清公司、开发公司、
景区运营单位和各合作伙伴间安全责任关系,全面系统地梳理景区安全制度漏洞和管理盲区,实
现安全运营能力的不断增强和安全管理水平的迅速提升。
    截止本报告期末,公司账面资产总额约人民币 37.13 亿元,负债约人民币 19.81 亿元,归属
于母公司所有者权益约人民币 17.28 亿元,资产负债率为 53.37%。实现营业收入为人民币 1,890.38
万元,利润总额为人民币-2,644.89 万元,归属于母公司净利润为人民币-1,836.03 万元。




                                         6 / 110
                                         2016 年半年度报告


(一) 主营业务分析
1    财务报表相关科目变动分析表
                                                                 单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数          上年同期数      变动比例(%)
营业收入                            18,903,826.73    98,256,024.21              -80.76
营业成本                            17,504,884.11    73,837,944.53              -76.29
销售费用                               284,982.34     1,645,320.40              -82.68
管理费用                            51,063,882.56    37,398,919.05                36.54
财务费用                            45,921,162.48    13,072,176.42              251.29
经营活动产生的现金流量净额         -77,097,717.25 -99,208,635.61                不适用
投资活动产生的现金流量净额          -7,037,973.38 -44,109,149.75                不适用
筹资活动产生的现金流量净额        -279,649,573.24 120,805,501.54              -331.49
营业收入变动原因说明:本期威尼斯小镇收入结转大幅减少
营业成本变动原因说明:收入减少,成本对应减少
销售费用变动原因说明:威尼斯小镇推广费用减少
管理费用变动原因说明:本期公司中介及咨询费、水电费增加
财务费用变动原因说明:本期贷款余额增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期支付的项目工程款减少
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期购建长期资产的现金流出减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期归还部分银行贷款,筹资活动现金流出增加

2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
     于 2015 年度,本公司子公司开发公司与管委会签订了《平湖市国有建设用地使用权回收合同》,
由管委会受平湖市政府委托回收乍浦大乌龟山西北、乍浦大乌龟山西南、乍浦浦山湾和平湖市九
龙山旅游度假区铜田岛外围四宗地块面积合计约 124,701.1 平方米国有建设土地土地使用权(以
下简称“海角城堡四宗土地”),总回收补偿款合计为 156,077,859.00 元。另外,开发公司与管
委会签订了《大乌龟山区域建设用地基础设施配套回购协议书》,管委会亦回购上述海角城堡四
宗土地的基础配套设施,回购金额 93,500,000.00 元。
     九龙山外山大乌龟山区域海角城堡四宗国有土地于 2015 年年底完成了土地回收和重新招拍
挂。经参与土地招拍挂各方竞价,最终由平湖颐堡房地产开发有限公司以高于起拍价的 3.9 亿元
拍得该地块土地。公司在 2015 年将上述回收补偿款扣除存货中土地使用权部分账面价值
59,409,624.87 元后的净额 96,668,234.13 元计入营业外收入、将上述补偿款扣除与被回收土地
密 切 相 关 的 存 货 中 基 础 配 套 设 施 部 分 账 面 价 值 16,800,286.00 元 和 在 建 工 程 账 面 价 值
44,006,653.29 元后的净额 32,723,060.71 元计入营业外收入。
     2016 年 3 月 30 日,平湖市国土资源局编制出具了海角城堡地块国有土地使用权出让金清算
单。根据出让金清算单,政府财政在扣除需上缴的各项税费后需支付给九龙山管委会 3.19 亿元财
政补助款(2016 年 6 月 1 日管委会已收到财政补助款 163,286,642.00 元),扣除已支付给开发
公司的土地回收成本后,尚有财政补助款 69,502,280.00 元。管委会将根据《九龙山区域开发建
设协议书》约定,在我委银行帐户解冻后将该部分款项支付给开发公司。
     根据以上情况,本期公司将上述财政补偿款(土地)69,502,280.00 元计入营业外收入。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

(3) 经营计划进展说明
    报告期内,公司管理层稳步推进各项经营计划,具体进展详见本报告“第四节董事会报告”
之“一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”
(4) 其他

                                               7 / 110
                                     2016 年半年度报告




(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                       单位:元币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                     营业收入 营业成本
                                              毛利                       毛利率比上年增减
    分行业          营业收入      营业成本           比上年增 比上年增
                                              率(%)                          (%)
                                                      减(%) 减(%)
旅游地产业       11,982,007.00   9,251,846.00 22.79     -89.42 -88.88 减少 3.73 个百分点
旅游饮食服务业    3,681,494.44   3,402,639.07 7.57      -54.84 -40.21 减少 22.62 个百分点
                                    主营业务分产品情况
                                              毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
    分产品          营业收入      营业成本
                                                (%) 上年增减(%)上年增减(%)年增减(%)



主营业务分行业和分产品情况的说明


2、 主营业务分地区情况
                                                                      单位:元币种:人民币
             地区                        营业收入                 营业收入比上年增减(%)
中国地区                                     15,663,501.44                          -87.10
主营业务分地区情况的说明


(三) 核心竞争力分析
    1、特色资源发展优势。九龙山旅游度假区地理条件优越,集山、海、岛、林、湾等自然生态
景观于一体,具有稀缺和不可复制性的自然生态资源,为公司培育多元化旅游产品、打造休闲旅
游目的地提供了优越的发展条件。
    2、旅游休闲目的地规划与运营能力优势。九龙山旅游度假区内分为五大区域,即生态休闲运
动区、九龙山森林休闲区、滨海商务休闲区、海洋休闲体验区和度假娱乐消闲区,建设了一批高
端俱乐部,并以此为基础,逐步开发系列配套设施与大众休闲旅游项目。后续公司拟将九龙山旅
游度假区的规划、运营经验复制到全国其他区域的旅游度假区,以充分发挥协同效应,提升公司
整体竞争能力。
    3、资源与产业整合优势。借力海航集团旅游全产业链资源优势和海南国际旅游岛建设经验,
公司具备整合旅游资源及产业整合的优势,可通过逐步对接大股东旗下相关业务与资源,将旅游
全产业链上各类产品和服务提供商整合到产业生态系统,实现有效优化客群体验、优化资源配置、
提高运营效率,从而形成产业生态再生能力,发挥旅游产业创新孵化器和加速器的功能,引领旅
游产业转型升级,打造立足于旅游产业的、创新型的上市公司。

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析


                                                             持股比
             被投资的公司名称               主要经营活动                     备注
                                                             例(%)
九龙山(香港)有限公司                     TRADING           100
平湖九龙山港龙旅游开发有限公司             房地产            49

                                          8 / 110
                                        2016 年半年度报告


平湖九龙山海洋花园度假有限公司                房地产              95
上海九龙山投资有限公司                        投资管理            100
浙江九龙山开发有限公司                        旅游开发            100
九龙山马会俱乐部(平湖)有限公司              服务                50
平湖九龙山赛车运动服务有限公司                服务                90
平湖九龙山赛马运动服务有限公司                服务                100
上海茂麓贸易有限公司                          贸易                100
平湖九龙山房地产开发有限公司                  房地产              100
平湖九龙山游艇湾贸易有限公司                  房地产              100
平湖九龙山围垦工程有限公司                    围垦开发            7.14     持股比例同比减少
                                                                           42.86%
平湖九龙山房亿置业有限公司                    房地产              100
平湖九龙山房尔置业有限公司                    房地产              100
平湖九龙山半岛置业有限公司                    房地产              100
平湖九鑫资产管理有限责任公司                  投资管理            90
平湖九龙山游艇湾度假酒店有限公司              餐饮服务            100
上海龙佑旅行社有限公司                        旅游业务            40
上海盛旅投资管理有限公司                      投资管理            85
上海康融股权投资基金合伙企业(有限合伙)      股权投资            10
平湖九龙山乐满地水上运动服务有限公司          水上运动            25
平湖九龙山航空俱乐部有限公司                  咨询服务            40
浙江成城建设有限公司                          工程承包、安装      9.01
平湖九龙山家居装饰有限公司                    装饰材料批发        50
茉织华印务股份有限公司                        包装装潢、印刷      15
嘉兴奥津佳特种纺织品有限公司                  特种纺织品制造      10
华龙证券股份有限公司                          证券                0.77     持股比例同比减少
                                                                           1.09%
民生控股有限公司                              CORP                100
浙江九龙山阿平汉教育信息咨询有限公司          教育服务            100
上海武晟企业管理有限公司                      咨询服务            100
海南海创企业管理有限公司                      咨询服务            100      本期新设
海南景运企业管理有限公司                      咨询服务            88       原名称浙江景运企业
                                                                           管理有限公司、浙江
                                                                           九龙山园林绿化工程
                                                                           有限公司,持股比例
                                                                           同比减少 12%
嘉兴九龙山海创景区运营管理有限公司            景区运营            100      本期新设

(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
                                                                           占期末
     证               证
                                                                           证券总
序   券               券   最初投资金       持有数量        期末账面价值            报告期损益
          证券代码                                                         投资比
号   品               简     额(元)     (股)              (元)                  (元)
                                                                             例
     种               称
                                                                           (%)
1    股   835337.OC   华   40,000,000     20,238,848     52,621,004.80       100%   3,120,155.79
     票               龙
                      证

                                             9 / 110
                                        2016 年半年度报告


                    券
期末持有的其他证券投资             /                    /              /      /              /
报告期已出售证券投资损
                                   /                    /              /      /              0

合计                       40,000,000                   /   52,621,004.80   100%   3,120,155.79
证券投资情况的说明


(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用

3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他


4、 主要子公司、参股公司分析
    开发公司注册资本为 8691.52 万元人民币,总资产 207876.21 万元人民币,净资产-26242.95
万元人民币,净利润 5086.86 万元人民币,营业收入 180.77 万元人民币,经营范围为:一般经营
项目:平湖国用(2004)字第 21-304 号、平湖国用(2006)第 21-302 号、平湖国用(2006)第
21-303 号、平湖国用(2006)第 21-304 号、平湖国用(2007)第 21-308 号、平湖国用(2006)
第 21-312 号、平湖国用(2006)第 21-313 号、平湖国用(2006)第 21-314 号、平湖国用(2009)
第 07291 号、平湖国用(2010)第 08674 号、平湖国用(2010)第 08658 号地块普通商住房的开
发经营,度假区内的园林绿化,生态旅游开发、度假区内基础设施建设;土地整理。
    海洋花园注册资本为 20000.00 万元人民币,总资产 92017.24 万元人民币,净资产 7469.54
万元人民币,净利润 481.01 万元人民币,营业收入 1198.20 万元人民币,经营范围为:一般经营
项目:房地产开发经营、物业管理和建筑装饰;销售:五金交电、建筑装潢材料;为户外休闲度
假提供服务。
    景运公司注册资本为 76300.00 万元人民币,总资产 69944.29 万元人民币,净资产 48730.22
万元人民币,净利润-909.66 万元人民币,营业收入 515.47 万元人民币,经营范围为:企业管理

                                             10 / 110
                                    2016 年半年度报告


咨询、酒店管理服务、企业投资咨询、企业形象设计、企业营销策划、公关策划、婚庆及礼仪服
务、影视策划、市场营销策划、商务信息咨询、会务服务;体育场馆及设施的经营、管理,文化
艺术交流活动组织策划、赛事活动策划,体育、自行车竞技及培训服务(与学历教育有关的培训
活动除外)、户外运动及拓展训练服务,休闲观光服务;承接绿化业务,装饰工程,园林景观规
划、设计、施工(凭资质经营)。

5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况


(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                                             否
每 10 股送红股数(股)                                                                       0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                   0
每 10 股转增数(股)                                                                         0
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明


三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
√适用 □不适用
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

(三) 其他披露事项



                                第五节       重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
               事项概述及类型                                       查询索引
1、高尔夫俱乐部起诉开发公司,请求法院判令开         1、《关于浙江九龙山国际高尔夫倶乐部有限
发公司支付截止至 2013 年 2 月 28 日投入的投资补     公司起诉公司子公司的公告》(公告编号:
偿款共计 317904380.87 元,并提出财产保全申请,      临 2016-043),刊登在 2016 年 3 月 22 日的
要求冻结开发公司银行存款 318000000 元或查封、       《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
扣押与之等值的财产。                                时报》、《香港商报》和上海证券交易所网

                                         11 / 110
                                      2016 年半年度报告


                                                      站。
1、游艇俱乐部起诉开发公司,请求法院判令开发           1、《关于九龙山游艇俱乐部(平湖)有限公
公司支付投资补偿款 278824144.79 元,并支付资          司起诉公司子公司的公告》(公告编号:临
金占用费(即财务成本)82083431.60 元,合计            2016-042),刊登在 2016 年 3 月 22 日的《上
360907576.39 元,并提出财产保全申请,要求冻结         海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
开发公司银行存款 361000000 元或查封、扣押与之         《香港商报》和上海证券交易所网站。
等值的财产。
1、游艇湾置业起诉开发公司,请求法院判令开发           1、《关于平湖九龙山游艇湾旅游置业有限公
公司支付其截止至 2013 年 8 月 31 日前投入的游艇       司起诉公司子公司的公告》(公告编号:临
会所及配套设施投资款 9971.55 万元,并支付资金         2016-041),刊登在 2016 年 3 月 22 日的《上
占用费(即财务成本)1473.805 万元和逾期付款之         海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
后的资金占用费(即财务成本)2289.071 万元,合         《香港商报》和上海证券交易所网站。
计 13734.426 万元。因游艇湾置业提出财产保全申
请,法院冻结了开发公司名下平湖国用(2007)字
第 21-325 号等 25 个土地使用权、平湖九龙山赛车
运动服务有限公司的全部股权(即 1350 万元出资
额)、平湖九龙山房地产开发有限公司的全部股权
(即 12400 万元出资额)并要求九龙山管委会协助
扣留 13800 万元土地出让款。
1、嘉兴市港区汤山建设工程队起诉开发公司,请       1、《关于嘉兴市港区汤山建设工程队起诉公
求法院判令开发公司支付工程款 1169463 元。         司子公司的公告》(公告编号:临 2016-070),
                                                  刊登在 2016 年 6 月 29 日的《上海证券报》、
                                                  《中国证券报》、《证券时报》、《香港商
                                                  报》和上海证券交易所网站。
1、平湖九龙山起诉公司,请求静安法院判令撤销 1、《关于股东起诉公司要求撤销第六届董事
公司第六届董事会第 27 次会议通过的《关于修改 会第 27 次会议决议的公告》(公告编号:临
公司章程的议案》决议。                            2016-025),刊登在 2016 年 2 月 2 日的《上
2、公司于 2016 年 6 月 3 日收到静安法院出具的《民 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
事判决书》【(2016)沪 0106 民初 1159 号】,法院 《香港商报》和上海证券交易所网站。
判决公司第六届董事会第 27 次会议审议通过的《关 2、《关于股东起诉公司要求撤销第六届董事
于修改公司章程的议案》的决议予以撤销。            会第 27 次会议决议的进展公告》(公告编号:
3、公司已向上海市第二中级人民法院递交了《民 临 2016-064),刊登在 2016 年 6 月 4 日的《上
事上诉状》,请求依法撤销静安法院作出的(2016) 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
沪 0106 民初 1159 号《民事判决书》(以下简称一 《香港商报》和上海证券交易所网站。
审判决),改判驳回平湖九龙山的全部诉讼请求。 3、《关于股东起诉公司要求撤销第六届董事
                                                  会第 27 次会议决议的进展公告》(公告编号:
                                                  临 2016-069),刊登在 2016 年 6 月 29 日的
                                                  《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
                                                  时报》、《香港商报》和上海证券交易所网
                                                  站。
1、平湖九龙山向静安法院递交了两份起诉状,分 1、《关于股东起诉公司要求撤销董事会决议、
别请求静安法院判令撤销公司第六届董事会第 28 股 东 大 会 决 议 的 公 告 》 ( 公 告 编 号 : 临
次会议通过的五项议案【案号:(2016)沪 0106 民 2016-015),刊登在 2016 年 1 月 19 日的《上
初 831 号】及公司 2015 年第一次临时股东大会决 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
议通过的第三项、第四项、第五项、第六项议案【案 《香港商报》和上海证券交易所网站。
号:(2016)沪 0106 民初 832 号】,并判令被告承 2、《关于股东起诉公司要求撤销董事会决议、
担全部诉讼费用。静安法院将于 2016 年 1 月 25 日 股东大会决议的进展公告》(公告编号:临
开庭,就上述案件进行合并审理。                    2016-017),刊登在 2016 年 1 月 23 日的《上
2、公司于 2016 年 1 月 20 日向静安法院发出了《管 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
辖权异议申请书》。                                《香港商报》和上海证券交易所网站。

                                           12 / 110
                                       2016 年半年度报告


3、公司于 2016 年 1 月 29 日收到静安法院出具的         3、《关于股东起诉公司要求撤销董事会决议、
《民事裁定书》((2016)沪 0106 民初 831 号),裁      股东大会决议的进展公告》(公告编号:临
定驳回公司对本案管辖权提出的异议。                     2016-024),刊登在 2016 年 2 月 2 日的《上
4、公司于 2016 年 2 月 2 日向上海市第二中级人民        海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
法院发出了《民事上诉状》,请求依法裁定撤销静           《香港商报》和上海证券交易所网站。
安法院作出的民事裁定书即(2016)沪 0106 民初           4、《关于股东起诉公司要求撤销董事会决议、
831 号民事裁定书,并将本案移送上海市浦东新区           股东大会决议的进展公告》(公告编号:临
人民法院审理。                                         2016-030),刊登在 2016 年 2 月 4 日的《上
5、公司于 2016 年 3 月 29 日收到上海市第二中级         海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
人民法院出具的《民事裁定书》【(2016)沪 02 民         《香港商报》和上海证券交易所网站。
辖终 195 号】,终审裁定: 驳回上诉,维持原裁定”。     5、《关于股东起诉公司要求撤销董事会决议、
案件将继续在静安法院进行审理。                         股东大会决议的进展公告》(公告编号:临
6、公司于 2016 年 6 月 3 日收到静安法院出具的两        2016-049),刊登在 2016 年 3 月 30 日的《上
份《民事判决书》【(2016)沪 0106 民初 831 号】、      海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
【(2016)沪 0106 民初 832 号】,判决公司第六届        《香港商报》和上海证券交易所网站。
董事会第 28 次会议审议通过的《关于提议免去李           6、《关于股东起诉公司要求撤销董事会决议、
勤夫先生第六届董事会董事职务的议案》、《关于提         股东大会决议的进展公告》(公告编号:临
议免去李梦强先生第六届董事会董事职务的议               2016-063),刊登在 2016 年 6 月 4 日的《上
案》、《关于提名徐麒祥先生为第六届董事会独立董         海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
事的议案》、《关于提名傅劲德先生为第六届董事会         《香港商报》和上海证券交易所网站。
独立董事的议案》的决议,予以撤销;判决公司 2015        7、《关于股东起诉公司要求撤销董事会决议、
年第一次临时股东大会审议通过的《关于修改公司           股东大会决议的进展公告》(公告编号:临
章程的议案》、《关于提议免去李勤夫先生第六届董         2016-068),刊登在 2016 年 6 月 29 日的《上
事会董事职务的议案》、《关于提议免去李梦强先生         海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
第六届董事会董事职务的议案》、《关于提名徐麒祥         《香港商报》和上海证券交易所网站。
先生为第六届董事会独立董事的议案》、《关于提名
傅劲德先生为第六届董事会独立董事的议案》的决
议,予以撤销。
7、公司已向上海市第二中级人民法院递交了两份
《民事上诉状》,分别请求依法撤销静安法院作出
的(2016)沪 0106 民初 831 号《民事判决书》,改
判驳回被上诉人的全部诉讼请求;依法撤销上海市
静安区人民法院作出的(2016)沪 0106 民初 832
号《民事判决书》改判驳回被上诉人的全部诉讼请
求。
1、游艇湾置业起诉开发公司,请求法院判令开发            1、《关于平湖九龙山游艇湾旅游置业有限公
公司支付土地补助 3733 万元【(2016)浙 0482 民         司起诉公司子公司的公告》(公告编号:临
初字第 441 号】,并提出财产保全申请,要求冻结          2016-034),刊登在 2016 年 2 月 5 日的《上
开发公司的银行存款 3755 万元或查封、扣押被告           海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
相应价值的财产。                                       《香港商报》和上海证券交易所网站。
2、游艇俱乐部请求作为共同诉讼原告参与(2016)          2、《关于平湖九龙山游艇湾旅游置业有限公
浙 0482 民初字第 441 号案件的一审诉讼活动,并          司起诉公司子公司的进展公告》(公告编号:
与游艇湾置业共同请求变更诉讼请求为::请求开           临 2016-052),刊登在 2016 年 4 月 15 日的
发公司支付土地补助 2787.80 万元(20 万元×             《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
139.39 亩)和 3733 万元(20 万元×186.65 亩),        时报》、《香港商报》和上海证券交易所网
并要求冻结被告的银行存款 2800 万元或查封、扣           站。
押被告相应价值的财产。                                 3、《关于子公司浙江九龙山开发有限公司涉
3、开发公司收到浙江省平湖市人民法院出具的民            诉的进展公告》(公告编号:临 2016-062),
事裁定书【(2016)浙 0482 民初 441 号之三】,裁        刊登在 2016 年 5 月 28 日的《上海证券报》、
定本案中止诉讼。                                       《中国证券报》、《证券时报》、《香港商

                                            13 / 110
                                      2016 年半年度报告


                                                      报》和上海证券交易所网站。
1、成城建设起诉海洋花园,请求法院判令海洋花           1、《关于浙江成城建设有限公司起诉公司子
园支付工程款 68837262.8 元并支付垫付款利息            公司的公告》(公告编号:临 2016-061),
95600000 元,合计:164437262.8 元。因成城建设         刊登在 2016 年 5 月 28 日的《上海证券报》、
提出财产保全申请,法院裁定保全海洋花园名下            《中国证券报》、《证券时报》、《香港商
16500 万元财产并实际查封海洋花园名下 1122 套          报》和上海证券交易所网站。
房屋(未销售)的所有权及土地使用权,查封期限
为三年,即从 2016 年 5 月 18 日起至 2019 年 5 月
17 日止。
1、平湖市佳源旅游开发有限公司起诉开发公司,   1、《关于平湖市佳源旅游开发有限公司起诉
请求法院判令开发公司立即完成涉案地块项目基    公司子公司的公告》(公告编号:临
础设施配套及相关义务并赔偿原告经济损失        2016-054),刊登在 2016 年 4 月 21 日的《上
23155816 元。                                 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
                                              《香港商报》和上海证券交易所网站。
1、物业公司起诉开发公司,请求法院判令开发公 1、《关于平湖九龙山旅游物业有限公司起诉
司立即支付物业管理费 16997362.48 元,并支付逾 公 司 子 公 司 的 公 告 》 ( 公 告 编 号 : 临
期付款损失。                                  2016-028),刊登在 2016 年 2 月 4 日的《上
                                              海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
                                              《香港商报》和上海证券交易所网站。
                                              2、《关于子公司与平湖九龙山旅游物业有限
                                              公司之间合同纠纷案的进展公告》(公告编
                                              号:临 2016-053),刊登在 2016 年 4 月 21
                                              日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证
                                              券时报》、《香港商报》和上海证券交易所
                                              网站。
1、高尔夫俱乐部起诉开发公司,请求法院判令开 1、《关于浙江九龙山国际高尔夫倶乐部有限
发公司支付土地补助 3698 万元(20 万元×184.90 公司起诉公司子公司的公告》(公告编号:
亩)。因高尔夫俱乐部提出财产保全申请,法院裁 临 2016-048),刊登在 2016 年 3 月 30 日的
定“即日冻结被告浙江九龙山开发有限公司的银行 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
存款 3700 万元或查封、扣押相应价值的财产”。  时报》、《香港商报》和上海证券交易所网
                                              站。
1、开发公司起诉李勤夫、游艇俱乐部、游艇湾置 1、《关于子公司起诉公司原实际控制人及相
业、高尔夫俱乐部,请求法院判令与游艇俱乐部、 关方关联交易损害责任纠纷的公告》(公告
游艇湾置业、高尔夫俱乐部签署的《关于基础设施 编号:临 2016-038),刊登在 2016 年 3 月 8
建设问题的备忘录》无效;请求判令游艇俱乐部、 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证
游艇湾置业、高尔夫俱乐部返还或赔偿属于开发公 券时报》、《香港商报》和上海证券交易所
司应获得的补偿款 22813.55 万元,其中游艇俱乐 网站。
部返还或赔偿 3720 万元,游艇湾置业返还或赔偿
9971.55 万元,高尔夫俱乐部返还或赔偿 9122 万
元,李勤夫对此承担连带赔偿责任。
1、平湖九龙山起诉开发公司,请求法院判令开发 1、《关于股东平湖九龙山海湾度假城休闲服
公司及九龙山管委会共同归还借款本金 132727272 务有限公司起诉公司子公司的公告》(公告
元、借款利息 22609100 元,合计 155336372 元。 编号:临 2016-029),刊登在 2016 年 2 月 4
                                              日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证
                                              券时报》、《香港商报》和上海证券交易所
                                              网站。
1、开发公司起诉旅游物业,请求法院判令旅游物 1、《关于全资子公司起诉平湖九龙山旅游物
业立即停止收取九龙山庄门票和外蒲山通天桥票, 业 有 限 公 司 的 公 告 》 ( 公 告 编 号 : 临
并归还其擅自收取的全部九龙山庄门票和外蒲山 2016-018),刊登在 2016 年 1 月 23 日的《上
通天桥票相关收入 1,280.63 万元及利息。        海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
                                           14 / 110
                                     2016 年半年度报告


                                                 《香港商报》和上海证券交易所网站。
1、2013 年 4 月 27 日,公司接到上海市第一中级人 1、《关于诉讼进展公告》(公告编号:临
民法院民事判决书【(2012)沪一中民六(商)初 2013-29),刊登在 2013 年 5 月 3 日的《上
字第 S31 号】:浙江九龙山国际旅游开发有限公司 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
向公司归还短线交易收益人民币 84,436,801.34 《香港商报》和上海证券交易所网站。
元;ResortPropertyInternationalLtd.向公司归 2、《关于诉讼进展公告》(公告编号:临
还 短 线 交 易 收 益 19,157,936.40 美 元 ; 2013-32),刊登在 2013 年 5 月 27 日的《上
OceanGardenHoldingsLtd.向公司归还短线交易收 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
益 2,717,559.75 美元。                           《香港商报》和上海证券交易所网站。
2、浙江九龙山国际旅游开发有限公司向上海市高 3、《关于诉讼进展公告》(公告编号:临
级人民法院提起上诉。                             2013-39),刊登在 2013 年 6 月 14 日的《上
3、Resort Property International Ltd.、Ocean 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
Garden Holding Ltd.向上海市高级人民法院提起 《香港商报》和上海证券交易所网站。
上诉。                                           4、《关于诉讼进展情况的公告》(公告编号:
4、上海市高级人民法院于 2013 年 12 月 9 日作出 临 2013-80),刊登在 2013 年 12 月 14 日的
《民事裁定书》,对海航置业起诉公司 3 股东及 7 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
董事追缴短线交易收益案做出裁定,撤销上海市第 时报》、《香港商报》和上海证券交易所网
一中级人民法院民事判决,发回上海市第一中级人 站。
民法院重审。                                     5、《关于涉及追讨短线交易收益案的诉讼进
5、上海市第一中级人民法院于 2014 年 8 月 8 日出 展公告》(公告编号:临 2014-052),刊登
具《民事判决书》【(2013)沪一中民六(商)重字 在 2014 年 8 月 19 日的《上海证券报》、《中
第 S1 号】,就涉及短线交易收益案作出判决。       国证券报》、《证券时报》、《香港商报》
6、公司于 2014 年 9 月 18 日接股东海航置业控股 和上海证券交易所网站。
(集团)有限公司通知,其于 2014 年 9 月 17 日收 6、《关于诉讼进展情况的公告》(公告编号:
到上海市第一中级人民法院寄送的 2014 年 8 月 30 临 2014-059),刊登在 2014 年 9 月 19 日的
日的《人民法院报》,该报公告送达关于追讨短线 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
交易收益案的重审一审判决,送达公告中指出“自 时报》、《香港商报》和上海证券交易所网
发出本公告之日起,经过六十日即视为送达。逾期 站。
本判决即发生法律效力。”                         7、《关于诉讼进展情况的公告》(公告编号:
7、2014 年 10 月 11 日,公司接股东海航置业通知, 临 2014-063),刊登在 2014 年 10 月 14 日的
其于当日收到上海市第一中级人民法院送达的浙 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
江 九 龙 山 国 际 旅 游 开 发 有 限 公 司 、 时报》、《香港商报》和上海证券交易所网
ResortPropertyInternationalLtd.               、 站。
OceanGardenHoldingsLtd.关于追讨短线交易收益 8、《关于涉及追讨短线交易收益案的诉讼进
案的三份《民事上诉状》,重二审法院为上海市高 展情况公告》(公告编号:临 2015-028),
级人民法院。                                     刊登在 2015 年 5 月 30 日的《上海证券报》、
8、公司于 2015 年 5 月 28 日接北京市康达律师事 《中国证券报》、《证券时报》、《香港商
务所通知,其收到上海市高级人民法院于 2015 年 5 报》和上海证券交易所网站。
月 25 日作出的《民事裁定书》【(2015)沪高民五
(商)终字第 S9-1 号】,本案中止诉讼。
1、中华人民共和国最高人民法院(以下简称“最高 1、《关于收到最高人民法院民事判决书的公
院”)于 2014 年 12 月 22 日就广发证券股份有限公 告》(公告编号:临 2015-005)刊登在 2015
司(以下简称“广发公司”)、广发证券股份有限 年 1 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券
公司上海水清南路证券营业部(以下简称“广发营 报》、《证券时报》、《香港商报》和上海
业部”)与上海九龙山股份有限公司(以下简称“九 证券交易所网站。
龙山公司”)、浙江茉织华印刷有限公司(以下简
称“茉织华公司”)财产损害赔偿纠纷一案作出民
事判决书【(2012)民提字第 17 号】(详见公告
编号:临 2015-005)。最高院判决广发公司、广发
营业部偿付九龙山公司、茉织华公司(原上海迅捷

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国际印务有限公司的股东)22699662.62 元,上海
市第一中级人民法院正在联系执行回转
24299052.51 元事宜。另外,公司股东平湖茉织华
实业发展有限公司(平湖九龙山海湾度假城休闲服
务有限公司的原名称)承诺无条件承担涉及公司及
子公司存放于广发证券股份有限公司及德恒证券
有限责任公司保证金的 1.5 亿元人民币的或有损
失。本次诉讼对公司的影响暂时无法判断,请广大
投资者关注相关进展情况,注意投资风险。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用

(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项


(四) 其他说明


二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1    托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2    担保情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                           公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
        担保                  担保                   担保是                            关
                                                                         是否存 是否为
担保    方与    被担   担保 发生 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                   联
                                                                         在反担 关联方
  方    上市    保方   金额 日期 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                           保   担保
        公司                 (协议                     毕                              系

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              的关               签署
              系                 日)



 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司                                                          0
 的担保)
 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子                                                           0
 公司的担保)
                                   公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                    766,600,000.00
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                 766,600,000.00
                               公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                                   766,600,000.00

 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                              44.28
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
 金额(C)
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
 对象提供的债务担保金额(D)
 担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
 上述三项担保金额合计(C+D+E)
 未到期担保可能承担连带清偿责任说明
 担保情况说明


 3      其他重大合同或交易
 无

 七、承诺事项履行情况

 √适用 □不适用
 (一)    上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
         诺事项
                                                                                   如未
                                                                              是   能及   如未
                                                                         是
                                                                              否   时履   能及
                                                                         否
         承                                                                   及   行应   时履
                                                                承诺时   有
承诺     诺     承诺                                                          时   说明   行应
                                        承诺内容                间及期   履
背景     类     方                                                            严   未完   说明
                                                                  限     行
         型                                                                   格   成履   下一
                                                                         期
                                                                              履   行的   步计
                                                                         限
                                                                              行   具体   划
                                                                                   原因
收购    解     海航     1、本次权益变动完成后,九龙山将成为海   始终诚   否   是
报告    决     资产、   航集团旗下旅游休闲度假区开发与经营业    信履行
书或    同     上海     务的唯一整合平台,承诺人及其控股、实
权益    业     大新     际控制的其他企业将原则上不再开展新的
变动    竞     华、香   旅游休闲度假区开发与经营业务,未来若
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报告   争   港海   发现与此类业务有关的商业机会,将优先
书中        航、海 让予九龙山进行开发或经营。2、如上述承
所作        航集   诺与承诺人之前所作的其他承诺不一致或
承诺        团以   有冲突,应以上述承诺为准,由此产生的
            及海   法律问题或纠纷由承诺人承担,以确保不
            航工   损害九龙山全体股东的利益。3、承诺人保
            会     证九龙山将严格遵守中国证监会、证券交
                   易所有关规章及《公司章程》等公司管理
                   制度的规定,承诺人与其他股东一样平等
                   的行使股东权利、履行股东义务,不利用
                   大股东的地位谋取不当利益,不损害公司
                   和其他股东的合法权益。
       解   海航   1、本次权益变动完成后,信息披露义务人     始终诚     否   是
       决   资产、 及其控股股东将严格按照《公司法》等法      信履行
       关   上海   律法规以及上市公司《公司章程》的有关
       联   大新   规定行使股东权利或者董事权利,在股东
       交   华、香 大会以及董事会对有关涉及承诺人事项的
       易   港海   关联交易进行表决时,履行回避表决的义
            航及   务。2、信息披露义务人及其控股股东承诺
            其控   杜绝一切非法占用九龙山资金、资产的行
            股股   为;在任何情况下,不要求九龙山向信息
            东     披露义务人及其控股股东提供违规担保。
                   3、若信息披露义务人及其控股股东未来与
                   九龙山发生必要关联交易,信息披露义务
                   人及其控股股东承诺将遵循市场公正、公
                   平、公开的原则,依法签订协议,依法履
                   行合法程序,按照九龙山《公司章程》、
                   有关法律法规和《上海证券交易所股票上
                   市规则》等有关规定履行信息披露义务和
                   办理有关审议程序,从制度上保证九龙山
                   作为上市公司的利益不受损害,保证不发
                   生通过关联交易损害九龙山广大中小股东
                   权益的情况。
与重   其   公司   公司将于终止本次重大资产重组后及时召      2015 年    是   是
大资   他          开投资者说明会,并承诺在披露投资者说      11 月 18
产重               明会召开情况公告后的 6 个月内,不再筹     日起,承
组相               划重大资产重组事项。                      诺期限
关的                                                         为6个
承诺                                                         月
其他   其   海航     拟在可以豁免要约收购的情况下,在公司    2015 年    是   是
承诺   他   资产     股票复牌后 6 个月内,通过上交所证券交   11 月 18
            及其     易系统买入公司股份,以自有资金累计增    日起,承
            一致     持不超过公司总股本 2%的股份;在增持计   诺期限
            行动     划实施期间及法定期限内不减持其所持有    为6个
            人       的公司股份。                            月

 八、聘任、解聘会计师事务所情况

 √适用 □不适用
 聘任、解聘会计师事务所的情况说明

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    2016 年 6 月 29 日,公司召开 2015 年年度股东大会,审议通过《关于提议继续聘用普华永道
中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
    处罚及整改情况

√适用 □不适用
     (一)关于公司股东股票减持的情况,中国证监会出具的《行政处罚决定书》事宜
     中国证监会上海稽查局于 2010 年 5 月 27 日对公司三家股东--九龙山国旅、RESORTPROPERTY、
OCEANGARDEN 自 2009 年 1 月起减持“九龙山”股票时的情况予以调查并出具了《调查通知书》(编
号:沪调查通字 1001 号)。【详见 2010 年 5 月 29 日公司(临:2010-15 号)公告】
2011 年 12 月 29 日,上述三家股东公司收到中国证券监督管理委员会【2011】54 号《行政处罚决
定书》。【详见 2011 年 12 月 30 日公司(临:2011-33 号)公告】
公司于 2012 年 11 月 2 日收到海航置业的《起诉状》、《上海市第一中级人民法院受理案件通知
书(之二)》及《代收诉讼费收据》复印件。海航置业在上海市第一中级人民法院正式起诉状告
九龙山国旅、ResortProperty、OceanGarden 追讨短线交易所获收益,并将公司董事李勤夫、杨
志凌、顾北亭、沈焜、李梦强、王世渝、郭辉等 7 位董事列为连带被告,短线交易收益合计折合
为 223,037,757.4 元人民币。上海市第一中级人民法院已于 2012 年 10 月 26 日正式立案受理。 详
见 2012 年 11 月 6 日公司(临:2012-43 号)公告】
2013 年 4 月 27 日,公司接到上海市第一中级人民法院民事判决书【(2012)沪一中民六(商)
初字第 S31 号】,浙江九龙山国际旅游开发有限公司向公司归还短线交易收益 84,436,801.34 元
人民币;ResortPropertyInternationalLtd.向公司归还短线交易收益 19,157,936.40 美元;
OceanGardenHoldingsLtd.向公司归还短线交易收益 2,717,559.75 美元。【详见 2013 年 5 月 3
日公司(临:2013-29 号)公告】
针对 2013 年 4 月 27 日,上海市第一中级人民法院对海航置业起诉公司 3 股东及 7 董事追缴短线
交易收益案做出的一审民事判决,公司股东九龙山国旅、ResortProperty、OceanGarden 已向上
海市高级人民法院提起上诉。【详见 2013 年 5 月 28 日公司(临:2013-32 号)公告及 2013 年 6
月 14 日公司(临:2013-39 号)公告】
2013 年 6 月 27 日公司召开 2012 年年度股东大会,审议通过了《关于要求浙江九龙山国际旅游开
发有限公司等三家公司归还短线交易收益的议案》,要求浙江九龙山国际旅游开发有限公司、
ResortPropertyInternationalLtd.、OceanGardenHoldingsLtd.按照上海一中院的民事判决内容
向公司归还短线交易收益,并于股东大会审议通过此项议案之后 7 日内支付完毕,如民事二审程
序中浙江九龙山国际旅游开发有限公司上诉成功,则公司将已收回的短线交易收益加上按同期银
行贷款利率计算的利息返还给上述三公司。
2013 年 12 月 9 日上海市高级人民法院做出裁定,因原判决违法缺席判决,严重违反法定程序,
故撤销上海市第一中级人民法院(2012)沪一中民六(商)初字第 S31 号民事判决,发回上海市
第一中级人民法院重审。【详见 2013 年 12 月 14 日公司(临:2013-80 号)公告】
     2014 年 8 月 8 日上海市第一中级人民法院出具《民事判决书》【(2013)沪一中民六(商)
重字第 S1 号】,就涉及短线交易收益案作出判决。【详见 2014 年 8 月 19 日公司(临:2014-052
号)公告】
     2014 年 9 月 18 日公司接股东海航置业控股(集团)有限公司通知,其于 2014 年 9 月 17 日
收到上海市第一中级人民法院寄送的 2014 年 8 月 30 日的《人民法院报》,该报公告送达关于追
讨短线交易收益案的重审一审判决,送达公告中指出“自发出本公告之日起,经过六十日即视为
送达。逾期本判决即发生法律效力。”【详见 2014 年 9 月 19 日公司(临:2014-059 号)公告】
     2014 年 10 月 11 日,公司接股东海航置业通知,其于当日收到上海市第一中级人民法院送达
的 浙 江 九 龙 山 国 际 旅 游 开 发 有 限 公 司 、 ResortPropertyInternationalLtd. 、


                                          19 / 110
                                     2016 年半年度报告


OceanGardenHoldingsLtd.关于追讨短线交易收益案的三份《民事上诉状》,重二审法院为上海市
高级人民法院。【详见 2014 年 10 月 14 日公司(临:2014-063 号)公告】
     2015 年 5 月 22 日,公司接北京市康达律师事务所通知,其收到上海市高级人民法院送达的
浙江九龙山国际旅游开发有限公司提交的《请求中止审理申请书》,请求中止审理关于追讨短线
交易收益案。【详见 2015 年 5 月 23 日公司(临 2015-024 号)公告】
     2015 年 5 月 28 日,公司接北京市康达律师事务所通知,其收到上海市高级人民法院于 2015
年 5 月 25 日作出的《民事裁定书》【(2015)沪高民五(商)终字第 S9-1 号】,裁定终止关于
追讨短线交易收益案的诉讼。【详见 2015 年 5 月 30 日公司(临 2015-028 号)公告】
     (二)关于开发公司收到《责令停止用海行为通知书》事宜
     公司 2016 年 2 月 3 日获悉,平湖市农业经济局于 2 月 1 日对开发公司发出了《责令停止用海
行为通知书》(平农海责[2016]001 号)。【详见 2016 年 2 月 5 日公司(临:2016-033 号)公告】

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 其他
    公司于2016年1月6日接到通知,2015年12月31日,海航旅游与海航资产签署了《上海九龙山
旅游股份有限公司股份转让协议(A股)》,海航旅游以协议受让的形式获得海航资产持有的公司
A股合计179,492,000股股份;海航旅游(香港)集团有限公司(以下简称“海航旅游(香港)”)
与香港海航置业控股(集团)有限公司(以下简称“香港海航置业”)签署了《上海九龙山旅游股
份有限公司股份转让协议(B股)》,海航旅游(香港)以协议受让的形式获得香港海航置业持有
的公司B股合计93,355,175股股份。本次权益变动目的是海航集团拟调整旗下旅游产业板块布局,
希望凭借海航旅游的综合业务平台优势以及丰富的旅游产业管理经验,将公司打造成为华东地区
乃至全国知名的休闲度假基地(详见公告编号:临2016-008)。
    2016年1月23日,公司披露了《关于公司获悉股东持有公司部分股份被司法冻结的公告》(公
告编号:临2016-019),海航资产持有的公司A股179,492,000股及孳息从2016年1月11日至2019
年1月10日止被法院冻结。
    因此,报告期内,海航资产、香港海航分别持有的公司A股179,492,000股股份、B股93,355,175
股股份尚未过户给海航旅游、海航旅游(香港)。




                                          20 / 110
                                     2016 年半年度报告



                          第六节      股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用

(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、 股东情况

(一)   股东总数:
截止报告期末股东总数(户)                                                              116,563

(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                      单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                             持有    质押或冻结情况
                                                             有限            数量
                                                                     股
         股东名称          报告期    期末持股数      比例    售条                       股东
                                                                     份
         (全称)          内增减        量          (%)     件股                       性质
                                                                     状
                                                             份数
                                                                     态
                                                             量
海航资产管理集团有限            0   179,492,000      13.77       0        179,492,000   境内
公司                                                                 质                 非国
                                                                     押                 有法
                                                                                        人
上海大新华实业有限公            0   116,928,000       8.97      0         116,928,000   境内
司                                                                   质                 非国
                                                                     押                 有法
                                                                                        人
OceanGardenHoldingsLT           0   109,209,525       8.38      0    未                 境外
D.                                                                   知                 法人
香港海航置业控股(集            0    93,355,175       7.16      0    质   93,355,175    境外
团)有限公司                                                         押                 法人

                                          21 / 110
                                      2016 年半年度报告


平湖九龙山海湾度假城             0    20,000,000      1.53     0                     境内
休闲服务有限公司                                                   冻                非国
                                                                   结                有法
                                                                                     人
李有华                           0     3,741,600      0.29     0                     境内
                                                                   未
                                                                                     自然
                                                                   知
                                                                                     人
易方达资产-浦发银行             0     2,600,000      0.20     0                     其他
                                                                   未
-易方达资产-共赢一
                                                                   知
号资产管理计划
熊庆元                           0     2,107,100      0.16     0                     境内
                                                                   未
                                                                                     自然
                                                                   知
                                                                                     人
黄光伟                           0     2,104,600      0.16     0                     境内
                                                                   未
                                                                                     自然
                                                                   知
                                                                                     人
徐根深                     167,450     2,075,050      0.16     0                     境内
                                                                   未
                                                                                     自然
                                                                   知
                                                                                     人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                                                       股份种类及数量
           股东名称                  持有无限售条件流通股的数量
                                                                     种类          数量
海航资产管理集团有限公司                             179,492,000 人民币普 179,492,000
                                                                     通股
上海大新华实业有限公司                               116,928,000 人民币普 116,928,000
                                                                     通股
OceanGardenHoldingsLTD.                              109,209,525 境内上市 109,209,525
                                                                   外资股
香港海航置业控股(集团)有限公司                      93,355,175 境内上市      93,355,175
                                                                   外资股
平湖九龙山海湾度假城休闲服务有                        20,000,000 人民币普      20,000,000
限公司                                                               通股
李有华                                                 3,741,600 人民币普        3,741,600
                                                                     通股
易方达资产-浦发银行-易方达资                         2,600,000 人民币普        2,600,000
产-共赢一号资产管理计划                                             通股
熊庆元                                                 2,107,100 境内上市        2,107,100
                                                                   外资股
黄光伟                                                 2,104,600 人民币普        2,104,600
                                                                     通股
徐根深                                                 2,075,050 人民币普        2,075,050
                                                                     通股
上述股东关联关系或一致行动的说       公司第一、第二、第四位流通股股东存在关联关系,三者
明                                   之间构成一致行动人。公司第三、第五位流通股股东均为
                                     李勤夫先生持有的全资子公司或控股子公司,两者之间构
                                     成一致行动人。公司第六至第十位流通股股东之间是否存
                                     在关联关系不详,也未知是否为一致行动人
表决权恢复的优先股股东及持股数       无
量的说明

                                           22 / 110
                                     2016 年半年度报告


(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用


三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用



                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用



                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

         姓名               担任的职务               变动情形         变动原因
郭亚军                首席执行官              聘任              工作需要
廖虹宇                公司总裁                聘任              工作需要
杨卫东                公司总裁                离任              工作需要
廖虹宇                董事                    选举              股东大会决议
李强                  董事                    选举              股东大会决议
杨英明                董事                    选举              股东大会决议
杨卫东                董事                    离任              股东大会决议
权栋                  监事                    选举              股东大会决议
廖虹宇                监事                    离任              工作需要
魏亭                  职工代表监事            选举              职代会选举
彭见兴                职工代表监事            选举              职代会选举
苏钰婷                职工代表监事            选举              职代会选举
彭见兴                职工代表监事            离任              工作需要

三、其他说明






                                          23 / 110
                           2016 年半年度报告




                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用




                                24 / 110
                                     2016 年半年度报告




                                第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 6 月 30 日
编制单位:海航创新(海南)股份有限公司
                                                                          单位:元币种:人民币
               项目                   附注               期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                                               380,266,799.99      744,021,907.50
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                   673,579.52           312,105.77
  预付款项                                                16,409,515.29        15,067,592.29
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             341,679,381.61      267,916,979.58
  买入返售金融资产
  存货                                               1,046,303,544.23       1,041,199,622.67
  划分为持有待售的资产                                  18,296,424.40          18,296,424.40
  一年内到期的非流动资产                                39,373,312.00          39,373,312.00
  其他流动资产                                          11,110,265.59          11,836,493.47
    流动资产合计                                     1,854,112,822.63       2,138,024,437.68
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                       166,865,278.30      181,707,101.50
  持有至到期投资
  长期应收款                                                 860,632.77          860,632.77
  长期股权投资                                            35,978,950.00       37,050,681.97
  投资性房地产                                           316,240,414.00      320,067,399.22
  固定资产                                                87,797,840.45       95,122,712.37
  在建工程                                               455,019,172.21      442,589,366.81
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                          25 / 110
                                   2016 年半年度报告



  无形资产                                             471,286,229.44    474,548,726.03
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                     324,580,000.00        74,580,000.00
    非流动资产合计                                 1,858,628,517.17     1,626,526,620.67
      资产总计                                     3,712,741,339.80     3,764,551,058.35
流动负债:
  短期借款                                              94,660,733.99    181,762,489.26
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                             262,773,629.57    262,225,465.37
  预收款项                                              71,588,134.46     89,224,436.46
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                           4,401,399.03      6,466,810.53
  应交税费                                              68,623,676.84     73,545,455.32
  应付利息                                              35,937,611.28     36,256,735.00
  应付股利
  其他应付款                                           189,754,121.54    303,438,418.80
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                               150,000,000.00     180,000,000.00
  其他流动负债                                          28,487,289.32      28,844,123.84
    流动负债合计                                       906,226,596.03   1,161,763,934.58
非流动负债:
  长期借款                                         1,045,000,000.00      800,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                              18,503,227.17     18,503,227.17
  递延收益
  递延所得税负债                                        11,710,764.40     15,421,220.20
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 1,075,213,991.57       833,924,447.37
      负债合计                                     1,981,440,587.60     1,995,688,381.95
                                        26 / 110
                                    2016 年半年度报告



所有者权益
  股本                                         1,303,500,000.00     1,303,500,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                       403,886,217.50       403,886,217.50
  减:库存股
  其他综合收益                                    40,518,720.02        51,631,744.12
  专项储备
  盈余公积                                       140,369,367.50       140,369,367.50
  一般风险准备
  未分配利润                                    -160,011,172.59      -141,650,860.02
  归属于母公司所有者权益合计                   1,728,263,132.43     1,757,736,469.10
  少数股东权益                                     3,037,619.77        11,126,207.30
    所有者权益合计                             1,731,300,752.20     1,768,862,676.40
      负债和所有者权益总计                     3,712,741,339.80     3,764,551,058.35
法定代表人:郭亚军 主管会计工作负责人:廖虹宇会计机构负责人:杨英明


                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 6 月 30 日
编制单位:海航创新(海南)股份有限公司
                                                                        单位:元币种:人民币
               项目                   附注              期末余额            期初余额
流动资产:
  货币资金                                           205,550,029.32        296,448,424.54
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        1,222,413,163.80      1,288,561,977.00
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            706,832.17            706,832.17
    流动资产合计                                    1,428,670,025.29      1,585,717,233.71
非流动资产:
  可供出售金融资产                                      62,295,278.30        77,137,101.50
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       919,273,283.47        919,273,283.47
  投资性房地产
  固定资产                                              30,282,839.63        31,857,095.56
  在建工程

                                         27 / 110
                                   2016 年半年度报告



  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 1,011,851,401.40    1,028,267,480.53
      资产总计                                     2,440,521,426.69    2,613,984,714.24
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款
  预收款项                                                56,210.00
  应付职工薪酬                                                              624,307.16
  应交税费                                                44,142.39         360,738.74
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                        187,152,915.27      389,344,327.95
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    187,253,267.66      390,329,373.85
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                       11,710,764.40     15,421,220.20
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   11,710,764.40       15,421,220.20
      负债合计                                      198,964,032.06      405,750,594.05
所有者权益:
  股本                                             1,303,500,000.00    1,303,500,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
                                        28 / 110
                                  2016 年半年度报告



  资本公积                                     664,843,463.55         664,843,463.55
  减:库存股
  其他综合收益                                   35,132,293.18         46,263,660.58
  专项储备
  盈余公积                                     140,369,367.50         140,369,367.50
  未分配利润                                     97,712,270.40         53,257,628.56
    所有者权益合计                           2,241,557,394.63       2,208,234,120.19
      负债和所有者权益总计                   2,440,521,426.69       2,613,984,714.24
法定代表人:郭亚军 主管会计工作负责人:廖虹宇会计机构负责人:杨英明




                                     合并利润表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                       单位:元币种:人民币
                项目                       附注       本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                        18,903,826.73         98,256,024.21
其中:营业收入                                        18,903,826.73         98,256,024.21
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        116,903,696.35       126,898,460.70
其中:营业成本                                         17,504,884.11        73,837,944.53
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      营业税金及附加                                    1,380,058.84         6,669,661.17
      销售费用                                            284,982.34         1,645,320.40
      管理费用                                         51,063,882.56        37,398,919.05
      财务费用                                         45,921,162.48        13,072,176.42
      资产减值损失                                        748,726.02        -5,725,560.87
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                    2,048,423.82          -759,379.04
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -95,951,445.80       -29,401,815.53
  加:营业外收入                                       69,528,123.29                20.16
      其中:非流动资产处置利得                         69,502,280.00
  减:营业外支出                                           25,577.59          212,543.21
      其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -26,448,900.10       -29,614,338.58
  减:所得税费用

                                         29 / 110
                                   2016 年半年度报告



五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  -26,448,900.10    -29,614,338.58
  归属于母公司所有者的净利润                        -18,360,312.57    -30,179,303.18
  少数股东损益                                       -8,088,587.53        564,964.60
六、其他综合收益的税后净额                          -11,113,024.10        -25,362.99
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                -11,113,024.10        -25,362.99
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合              -11,113,024.10        -25,362.99
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                -11,131,367.40
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                             18,343.30        -25,362.99
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    -37,561,924.20    -29,639,701.57
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  -29,473,336.67    -30,204,666.17
  归属于少数股东的综合收益总额                       -8,088,587.53        564,964.60
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                  -0.01             -0.02
  (二)稀释每股收益(元/股)                                  -0.01             -0.02
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:     元,上期被合并方实
现的净利润为:      元。
法定代表人:郭亚军 主管会计工作负责人:廖虹宇会计机构负责人:杨英明


                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                        单位:元币种:人民币
                项目                       附注        本期发生额            上期发生额
一、营业收入                                             1,422,614.00          1,549,831.00
  减:营业成本                                           1,023,413.82            529,011.94
      营业税金及附加                                        80,377.72            125,158.16
      销售费用
      管理费用                                          24,956,974.24        12,591,367.60
      财务费用                                          -1,321,571.49         5,035,288.54
      资产减值损失                                     -64,651,066.34         1,407,446.32
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
                                         30 / 110
                                   2016 年半年度报告



      投资收益(损失以“-”号填列)                     3,120,155.79         1,718,777.94
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  44,454,641.84           -16,419,663.62
  加:营业外收入                                                                      0.12
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                                                   800.00
       其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              44,454,641.84           -16,420,463.50
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  44,454,641.84           -16,420,463.50
五、其他综合收益的税后净额                         -11,131,367.40
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收             -11,131,367.40

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损              -11,131,367.40

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                    33,323,274.44           -16,420,463.50
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                0.03                     0.01
    (二)稀释每股收益(元/股)                                0.03                     0.01
法定代表人:郭亚军 主管会计工作负责人:廖虹宇会计机构负责人:杨英明




                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                      单位:元币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         4,261,219.41         11,230,320.19
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额

                                         31 / 110
                                   2016 年半年度报告



  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           6,886,023.23       596,936.50
    经营活动现金流入小计                                11,147,242.64    11,827,256.69
  购买商品、接受劳务支付的现金                          18,761,166.88    58,858,751.87
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        15,706,179.10    11,450,863.57
  支付的各项税费                                         5,846,477.69     9,348,665.26
  支付其他与经营活动有关的现金                          47,931,136.22    31,377,611.60
    经营活动现金流出小计                                88,244,959.89   111,035,892.30
      经营活动产生的现金流量净额                       -77,097,717.25   -99,208,635.61
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                     20,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                 3,120,155.79       785,440.88
  处置固定资产、无形资产和其他长                             2,980.80
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 3,123,136.59    20,785,440.88
  购建固定资产、无形资产和其他长                        10,161,109.97    64,894,590.63
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                10,161,109.97    64,894,590.63
      投资活动产生的现金流量净额                        -7,037,973.38   -44,109,149.75
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                   245,000,000.00   375,307,326.40
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               245,000,000.00   375,307,326.40
  偿还债务支付的现金                                   117,102,392.00   225,983,362.80
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        48,184,867.31    17,798,050.26
                                        32 / 110
                                   2016 年半年度报告



现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                   359,362,313.93             10,720,411.80
    筹资活动现金流出小计                         524,649,573.24            254,501,824.86
      筹资活动产生的现金流量净额               -279,649,573.24             120,805,501.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      30,156.36                 -1,243.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额                   -363,755,107.51             -22,513,527.49
  加:期初现金及现金等价物余额                   744,021,907.50            412,558,507.98
六、期末现金及现金等价物余额                     380,266,799.99            390,044,980.49
法定代表人:郭亚军 主管会计工作负责人:廖虹宇会计机构负责人:杨英明


                                   母公司现金流量表
                                     2016 年 1—6 月
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           1,806,920.00         1,621,051.00
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         423,380,731.73       156,466,825.39
    经营活动现金流入小计                               425,187,651.73       158,087,876.39
  购买商品、接受劳务支付的现金                              22,757.78
  支付给职工以及为职工支付的现金                         7,716,665.30         7,420,918.38
  支付的各项税费                                           977,779.68         1,270,730.96
  支付其他与经营活动有关的现金                         508,873,714.46       333,198,842.63
    经营活动现金流出小计                               517,590,917.22       341,890,491.97
  经营活动产生的现金流量净额                           -92,403,265.49      -183,802,615.58
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                         20,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                 3,120,155.79         1,718,777.94
  处置固定资产、无形资产和其他长                             2,980.80
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          98,733,600.00
    投资活动现金流入小计                               101,856,736.59        21,718,777.94
  购建固定资产、无形资产和其他长                            78,289.57            61,533.20
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                             50,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                          98,880,000.00
    投资活动现金流出小计                                98,958,289.57        50,061,533.20
      投资活动产生的现金流量净额                         2,898,447.02       -28,342,755.26
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金

                                        33 / 110
                                  2016 年半年度报告



  取得借款收到的现金                                                  49,933,993.07
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                              49,933,993.07
  偿还债务支付的现金                                                   3,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                                       4,008,708.33
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                     1,400,000.00
    筹资活动现金流出小计                           1,400,000.00        7,008,708.33
      筹资活动产生的现金流量净额                  -1,400,000.00       42,925,284.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的                       6,423.25           -1,006.77
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -90,898,395.22     -169,221,092.87
  加:期初现金及现金等价物余额                   296,448,424.54      171,093,137.57
六、期末现金及现金等价物余额                     205,550,029.32        1,872,044.70
法定代表人:郭亚军 主管会计工作负责人:廖虹宇会计机构负责人:杨英明




                                       34 / 110
                                                                       2016 年半年度报告




                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                       2016 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元币种:人民币
                                                                                                    本期

                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                            少数股东   所有者权
                                             其他权益工具                                                                                  权益     益合计
                                                                   资本公    减:库存   其他综    专项储   盈余公    一般风   未分配利
                            股本      优先
                                              永续债        其他     积          股     合收益      备       积      险准备       润
                                        股
一、上年期末余额           1,303,50                                403,886              51,631,            140,369            -141,650   11,126,2   1,768,862
                           0,000.00                                ,217.50               744.12            ,367.50             ,860.02      07.30     ,676.40
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           1,303,50                                403,886              51,631,            140,369            -141,650   11,126,2   1,768,862
                           0,000.00                                ,217.50               744.12            ,367.50             ,860.02      07.30     ,676.40
三、本期增减变动金额(减                                                                -11,113                               -18,360,   -8,088,5   -37,561,9
少以“-”号填列)                                                                      ,024.10                                 312.57      87.53       24.20
(一)综合收益总额                                                                      -11,113                               -18,360,   -8,088,5   -37,561,9
                                                                                        ,024.10                                 312.57      87.53       24.20
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的

                                                                             35 / 110
                                                                        2016 年半年度报告




分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            1,303,50                                403,886              40,518,            140,369            -160,011   3,037,61   1,731,300
                            0,000.00                                ,217.50               720.02            ,367.50             ,172.59       9.77     ,752.20



                                                                                                     上期

                                                                                 归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东   所有者权
                                              其他权益工具
                                                                    资本公    减:库存   其他综    专项储   盈余公    一般风   未分配利     权益     益合计
                             股本      优先
                                               永续债        其他     积          股     合收益      备       积      险准备     润
                                       股
一、上年期末余额           1,303,500                                403,886              4,966,9            135,397            -164,670   13,279,9   1,696,359
                             ,000.00                                ,217.50                53.19            ,703.44             ,853.75      31.83     ,952.21
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           1,303,500                                403,886              4,966,9            135,397            -164,670   13,279,9   1,696,359
                             ,000.00                                ,217.50                53.19            ,703.44             ,853.75      31.83     ,952.21
三、本期增减变动金额(减                                                                 46,664,            4,971,6            23,019,9   -2,153,7   72,502,72
少以“-”号填列)                                                                        790.93              64.06               93.73      24.53        4.19
(一)综合收益总额                                                                       46,664,                               27,991,6   -2,153,7   72,502,72
                                                                                          790.93                                  57.79      24.53        4.19
                                                                              36 / 110
                                                          2016 年半年度报告




(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                       4,971,6   -4,971,6
                                                                                       64.06      64.06
1.提取盈余公积                                                                      4,971,6   -4,971,6
                                                                                       64.06      64.06
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          1,303,500                   403,886              51,631,   140,369   -141,650   11,126,2   1,768,862
                            ,000.00                   ,217.50               744.12   ,367.50    ,860.02      07.30     ,676.40
法定代表人:郭亚军 主管会计工作负责人:廖虹宇会计机构负责人:杨英明


                                                      母公司所有者权益变动表
                                                          2016 年 1—6 月
                                                                37 / 110
                                                                      2016 年半年度报告




                                                                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                               本期
          项目                                    其他权益工具                        减:库                    专项
                                 股本                                 资本公积                 其他综合收益              盈余公积      未分配利润    所有者权益合计
                                               优先股 永续债 其他                       存股                    储备
一、上年期末余额            1,303,500,000.00                        664,843,463.55             46,263,660.58           140,369,367.50 53,257,628.56 2,208,234,120.19
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            1,303,500,000.00                        664,843,463.55              46,263,660.58          140,369,367.50 53,257,628.56 2,208,234,120.19
三、本期增减变动金额(减                                                                       -11,131,367.40                         44,454,641.84    33,323,274.44
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                             -11,131,367.40                        44,454,641.84     33,323,274.44
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取

                                                                           38 / 110
                                                                      2016 年半年度报告




2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            1,303,500,000.00                        664,843,463.55             35,132,293.18          140,369,367.50 97,712,270.40 2,241,557,394.63



                                                                                               上期
          项目                                    其他权益工具                        减:库                   专项
                                 股本                                 资本公积                 其他综合收益             盈余公积        未分配利润     所有者权益合计
                                               优先股 永续债 其他                       存股                   储备
一、上年期末余额            1,303,500,000.00                        664,843,463.55                                    135,397,703.44    8,512,652.01 2,112,253,819.00
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            1,303,500,000.00                        664,843,463.55                                    135,397,703.44 8,512,652.01 2,112,253,819.00
三、本期增减变动金额(减                                                                       46,263,660.58            4,971,664.06 44,744,976.55   95,980,301.19
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                             46,263,660.58                           49,716,640.61     95,980,301.19
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                          4,971,664.06 -4,971,664.06
1.提取盈余公积                                                                                                         4,971,664.06 -4,971,664.06
2.对所有者(或股东)的分

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
                                                                           39 / 110
                                                         2016 年半年度报告




 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额      1,303,500,000.00                664,843,463.55        46,263,660.58   140,369,367.50 53,257,628.56 2,208,234,120.19
法定代表人:郭亚军 主管会计工作负责人:廖虹宇会计机构负责人:杨英明




                                                              40 / 110
                                      2016 年半年度报告



三、公司基本情况
1.   公司概况
      海航创新(海南)股份有限公司(原称:海航创新(上海)股份有限公司,以下简称“本公司”)
系于 1999 年 1 月 14 日在中华人民共和国注册成立的股份有限公司。本公司的发起人于 1998 年 5
月 6 日经财政部批准以其于 1997 年 8 月 31 日所拥有的评估后的净资产 341,609,500.00 元注入本
公司以换取本公司 243,500,000 股每股面值人民币 1 元的法人股。本公司于 1999 年 1 月及 2001
年 3 月分别发行境内上市外资股(“B 股”)110,000,000 股及境内上市人民币普通股(“A
股”)81,000,000 股,每股面值人民币 1 元。本公司的 B 股及 A 股均在上海证券交易所上市。经
2007 年度股东大会通过,公司于 2008 年 8 月 14 日向全体股东每 10 股以资本公积金转增 10 股,
转增后公司总股本为人民币 869,000,000.00 元。经 2009 年度股东大会通过,公司于 2010 年 7
月 2 日向全体股东每 10 股以资本公积金转增 5 股,转增后的总股本为人民币 1,303,500,000.00
元,每股面值 1 元。
     本公司设立时原名“上海茉织华股份有限公司”。2006 年度本公司更名为“上海九龙山股份
有限公司”,而后又于 2012 年度更名为“上海九龙山旅游股份有限公司”。
     2016 年 1 月 10 日本公司 2016 年度第六届董事会第 31 次会议及 2016 年 1 月 26 日本公司 2016
年度第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》、《关于变更公司经营范围的
议案》。2016 年 2 月 2 日上海市工商行政管理局核准下发了“企业法人营业执照”,本公司名称
由“上海九龙山旅游股份有限公司”变更为“海航创新(上海)股份有限公司”;本公司经营范围
由“旅游景点综合经营管理,酒店管理,游艇销售、展览;受所投资企业委托,为其提供投资经
营决策,营销策划,会展、会务服务,企业管理咨询。(涉及行政许可的凭许可证经营)”变更为
“旅游投资(禁止外商投资的除外)及管理;旅游景点综合经营管理,酒店管理,游艇销售、展览;
受所投资企业委托,为其提供投资经营决策,营销策划,会展、会务服务,企业管理咨询;商务
信息咨询;体育活动组织策划;节能服务;软件开发,信息技术咨询服务。(依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动)”。本公司更名后在上海证券交易所的证券代码保持不变,
A 股(600555)证券简称由“九龙山”变更为“海航创新”,B 股(900955)证券简称由“九龙山 B”
变更为“海创 B 股”。
     2016年3月9日、2016年3月25日本公司第六届董事会第34次会议及2016年第二次临时股东大会
审议通过了《关于变更公司注册地址及修改公司章程的议案》,同意对公司注册地址进行变更,
同时相应对公司名称及公司章程的相应内容进行修改。2016年4月28日,经海南省三亚市工商行政
管理局批复,公司完成工商变更登记手续,领取了新的《营业执照》,对公司注册地址等进行了
变更。公司注册地址由“上海市浦东南路588号浦发大厦15楼”变更为“海南省三亚市天涯区三亚
湾路228号三亚财富海湾大酒店内”,公司名称由“海航创新(上海)股份有限公司”变更为“海
航创新(海南)股份有限公司”。

2.   合并财务报表范围
    本期纳入合并范围的主要子公司详见附注。本期新纳入合并范围的子公司有嘉兴九龙山海创
景区运营管理有限公司(以下简称“九龙山景运”)、海南海创企业管理有限公司(以下简称“海南
海创”),均为新设立子公司;本期不存在子公司不再纳入合并范围的情况。
    本公司及子公司(以下合称“本集团”)本年度主要从事景区开发建设及旅游相关业务。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.   持续经营
公司自报告期末起12个月具备持续经营的能力,无影响持续经营能力的重大事项。



                                           41 / 110
                                     2016 年半年度报告


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
    本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计
提方法、存货的计价方法、投资性房地产、固定资产和无形资产的折旧或摊销、长期资产减值的
计提方法、所得税和递延所得税的确认方式等
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
公司营业周期为12个月。

4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(a) 同一控制下的企业合并
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,
调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行
权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并
发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易
费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.   合并财务报表的编制方法
    编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控
制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股
东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东
损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下
单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东
的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配
比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的
未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少
数股东损益之间分配抵销。

                                          42 / 110
                                   2016 年半年度报告


    如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集
团的角度对该交易予以调整。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法



8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
    编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控
制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股
东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东
损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下
单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东
的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配
比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的
未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少
数股东损益之间分配抵销。
    如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集
团的角度对该交易予以调整。

10. 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图
和持有能力。
    应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其
他流动资产。
(ii)确认和计量
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;其他金融
资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。

                                          43 / 110
                                   2016 年半年度报告


    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计
入当期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接
计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位已宣告发放的与可
供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
(iii)金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
    表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非
暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具
投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持
续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值
低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,本集团会综合考虑其他相关因素诸如价
格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投
资的初始投资成本。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客
观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
    以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。已发生的减
值损失以后期间不再转回。
(iv)金融资产的终止确认
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者
(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累
计额之和的差额,计入当期损益。
(b) 金融负债
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债,包括应付款项、借款及应付债券等。
    应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
    借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
    其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债
表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

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负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准               单项金额超过 1000 万元。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
                                               账面价值的差额进行计提。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
浙江省平湖九龙山旅游度假管理委员会(以下简 单独计提法
称“管委会”)
其他按组合计提坏账准备的应收款项            账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     1                             1
1-2 年                                                10                            10
2-3 年                                                50                            50
3 年以上                                              100                           100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由                     存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
                                           有条款收回款项。
坏账准备的计提方法                         根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
                                           面价值的差额进行计提。

12. 存货
a) 分类
    存货包括开发成本、开发产品和库存商品等,按成本与可变现净值孰低计量。
(b) 发出存货的计价方法
    存货于取得时按成本入账。房地产开发成本和开发产品的成本包括与房地产开发相关的土地
成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用;开发成本于完工后按实际成本结转
为开发产品;开发产品结转成本时按实际成本核算。除房地产开发成本和开发产品外,其余存货(库
存商品)发出时的成本按加权平均法核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团除房地产开发成本和开发产品之外的存货盘存制度采用实地盘存制。




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13. 划分为持有待售资产



14. 长期股权投资
长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权
投资。
    子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能
够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利
的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
    对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按
权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
    对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按
照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股
权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际
支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的
公允价值作为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利
或利润,确认为投资收益计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
    采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认
当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项
准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少
长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归
属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易
损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
    控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且
有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
    共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集
团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
    对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面
价值减记至可收回金额(附注二(18))。

15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用
权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物,以成本进行初始


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计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠
的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建
筑物和土地使用权计提折旧或摊销。本集团现有投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折
旧(摊销)率列示如下:
                    预计使用寿命            预计净残值率          年折旧(摊销)率
房屋及建筑物                     44 年                    5%                  2.16%
  土地使用权                     50 年                    0%                     2%
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并
作适当调整。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备等。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购
置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计
量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生
时计入当期损益。

(2).折旧方法
      类别           折旧方法     折旧年限(年)      残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物       年限平均法                 20                 10               4.5
机器设备           年限平均法               5-10               5-10              9-19
运输工具           年限平均法                   5                10                18
计算机及电子设备   年限平均法                   5              5-10             18-19
马球专用马匹       年限平均法                   3                10                30
家具器具           年限平均法                   5                10                18



(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法



17. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状
态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账
面价值减记至可收回金额。




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18. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借
款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经
开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其
后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过
3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定专门借款借款费用的资本化金额。
    对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分
的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资
本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款
初始确认金额所使用的利率。
19. 生物资产


20. 油气资产


21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产为土地使用权,以成本计量。
土地使用权按使用年限 40-70 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物
之间合理分配的,全部作为固定资产。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
(2). 内部研究开发支出会计政策



22. 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未
达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表
明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产
减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资
产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试
时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用




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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、
住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发
生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值
计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
    本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独
立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定
提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养
老保险和失业保险,均属于设定提存计划。
    本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在
职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
    本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,
同时计入当期损益。
    预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    基本养老保险
    本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在
职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本

25. 预计负债
因或有事项形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量
时,确认为预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额,确认为利息费用。
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

26. 股份支付
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。

27. 优先股、永续债等其他金融工具




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28. 收入
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
    与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
的特定收入确认标准时,确认相关的收入:
(a) 销售开发产品
    销售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格,签订具有法律约束力的销售合同,将开发
产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权,也没有对已售出的开发产品实施有效控制,相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时,
确认销售收入的实现。
(b) 提供劳务
    对外提供劳务,则根据完工百分比法在资产负债表日确认该劳务合同的收入。完工进度系采
用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
    如果单项劳务合同的结果不能可靠地估计,则区分下列情况处理:
    -合同成本能够收回的,合同销售收入根据能够收回的劳务成本加以确认,并结转已经发生的
劳务成本;
    -合同成本不可能收回的,则应将已经发生的劳务成本计入当期损益。
(c) 让渡资产使用权
    经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认
    使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(d) 会员卡
    申请入会费和会员费只允许取得会籍,所有其他服务或商品都要另行收费的,在款项收回不
存在重大不确定时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务和商品,或
者以低于非会员的价格购买商品或接受服务的,在整个受益期内分期确认收入。
    本公司子公司九龙山马会俱乐部(平湖)有限公司(以下简称“马会俱乐部”)会员卡收入根据
公司 50 年经营年限在存续期分期确认收入。
(e) 旅游产品销售
    旅游服务收入,是指本集团销售船票等其他旅游产品业务所获得的经营收入。在旅游活动已
经结束,相关经济利益能够流入企业和相关的收入和成本能够可靠地计量后予以确认。

29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损
益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相
关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延
所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的
初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,
递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限。
                                         50 / 110
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    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除
非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对
与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来
很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资
产。
    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
    递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所
得税相关;
    本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
    以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

32. 其他重要的会计政策和会计估计
(a) 股利分配
    现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
(b) 持有待售及终止经营
    同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(一)该非流动资产或该处置组在
其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售;(二)本集团已经就处置该
非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准;(三)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转
让协议;(四)该项转让将在一年内完成。
    符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价值与公允价
值减去处置费用孰低的金额计量,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减
值损失。被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债。
    终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表
时能够在本集团内单独区分的组成部分:(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经
营地区;(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;
(三)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
(c) 分部信息
    本集团主要业务为经营房地产开发及旅游相关业务,所有业务均在中国境内发生。本集团在
内部组织结构和管理要求方面并未对上述业务进行区分,管理层在复核内部报告、决定资源配置
及业绩评价时,亦认为无需对上述业务的经营成果进行区分。故本集团未区分不同的经营分部,
无需列示分部报告。
(d) 税项
    本集团在多个地区缴纳多种税项。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都
存在不确定性。在计提各个地区的土地增值税和所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果
这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的
营业税金及附加、所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
(e) 递延所得税
    递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及使用税率进行估计,递延所得
税的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来的税率的变化和暂时性差异
的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。此外,本集团根据对长期股权
投资的持有意图,判断对其账面价值与计税基础的差异是否需要确认递延所得税负债。上述估计
的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
                                        51 / 110
                                       2016 年半年度报告


(f) 房地产开发成本
    本集团确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当房
地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时,其差额将影响相应的开发产品、开发成本和
主营业务成本。
(g) 存货跌价准备
    本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常生活中,存货的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。如果管理
层对存货估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订,
修订后的估计售价低于目前采用的估计售价,或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费高于目前采用的估计,本集团需对存货增加计提存货跌价准备。如果实际
售价,至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计,则本集团将
于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认。
(h) 应收款项坏账准备
    本集团根据应收款项的预计未来现金流量的现值为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明
应收款项的预计未来现金流量的现值低于账面价值时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运
用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异,该差异将会影响估计改变期间的应收款项
的账面价值。
(i) 投资性房地产、固定资产及无形资产的预计净残值及使用寿命或预计受益期。
    本集团对投资性房地产、固定资产及无形资产等的预计净残值及预计使用寿命作出了估计。
该估计是根据同类性质、功能的投资性房地产、固定资产及无形资产的实际净残值和预计使用寿
命的历史经验作出的,可能由于技术更新或其他原因产生重大改变。当净残值或预计使用寿命小
于先前的估计时,本集团将增加折旧及摊销费用。
(j) 长期资产减值准备
    本集团于资产负债表日对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,资产及资产组的可回收金
额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定,该计算需要利用假设和估计。如果对资产和资产组未来现金流量计算中采用的毛利率或对应
用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,则本集团需对长期资产的可回收金额进行重新估
计,以判断是否需要计提或调整减值准备。如果实际毛利率高于或税前折现率低于原先的估计,
本集团不能转回原已计提的长期资产减值损失。

33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

34. 其他


六、税项
1.   主要税种及税率
           税种                     计税依据                           税率
增值税                  应纳税增值额(应纳税额按应纳税销    5%(简易征收率)、6%、11%
                        售额乘以适用税率扣除当期允许抵
                        扣的进项税后的余额计算)
消费税
营业税                  应纳税营业额                       3%及 5%
                                            52 / 110
                                     2016 年半年度报告


城市维护建设税           缴纳的增值税、营业税及消费税税额 7%
企业所得税               应纳税所得额                     25%、20%及 16.5%
土地增值税               土地增值税                       30%至 60%超率累进税率

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                   所得税税率
九龙山香港、民生控股                                                               16.5%
本公司及其他下属子公司                                                               25%



2.   税收优惠



3.   其他
(a) 企业所得税:本公司所得税税率为 25%;本公司下属子公司之所得税税率为:子公司九龙山(香
港)有限公司(以下简称“九龙山香港”)及民生控股按 16.5%税率计税;康融基金按照其合伙人所
得税率缴纳所得税;其余子公司所得税一般按 25%税率计税。
(b) 增值税(原营业税,2016 年 5 月 1 日起营改增):本公司增值税税率为 11%(不动产租赁);
本公司下属子公司之税率为:公司子公司马会俱乐部、九龙山景运、赛车、赛马等增值税税率为
6%(文化体育、旅游娱乐);九龙山开发、海洋花园、海南景运等增值税税率为 11%(不动产销
售、不动产租赁);部分公司使用简易征收增值税,征收率为 5%。
(c) 本集团预缴的企业所得税、土地增值税、营业税等计入其他流动资产。

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
                                                                   单位:元币种:人民币
          项目                     期末余额                        期初余额
库存现金                                     138,311.06                      450,126.18
银行存款                                 380,118,091.16                  743,561,383.55
其他货币资金                                  10,397.77                       10,397.77
合计                                     380,266,799.99                  744,021,907.50
  其中:存放在境外的款                       928,210.08                      909,866.78
        项总额
其他说明


2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用

3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用

                                          53 / 110
                                        2016 年半年度报告


(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明



5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
                                                                         单位:元币种:人民币
                            期末余额                                     期初余额
                 账面余额       坏账准备                      账面余额       坏账准备
    类别                                          账面                                   账面
                       比例          计提比                         比例          计提比
               金额           金额                价值      金额           金额          价值
                       (%)           例(%)                          (%)            例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 2,202,         86 1,528,         69 673,57 1,836,           83 1,524,    83% 312,10
征组合计提坏 006.59            427.07              9.52 881.59              775.82          5.77
账准备的应收
账款
单项金额不重 365,66     14 365,66          100              365,66       17 365,66    100
大但单独计提   3.86          3.86                             3.86            3.86
坏账准备的应
收账款
             2,567,     /     1,894,      /      673,57 2,202,       /      1,890,   /      312,10
     合计
             670.45           090.93               9.52 545.45              439.68            5.77

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                         期末余额
       账龄
                             应收账款                    坏账准备                计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项



1 年以内小计                     676,848.00                      6,768.48                      1%
1至2年                             7,000.00                      3,500.00                     50%
2至3年
3 年以上                       1,518,158.59                  1,518,158.59                     100%
3至4年
4至5年
                                              54 / 110
                                       2016 年半年度报告


 5 年以上



         合计                 2,202,006.59                  1,528,427.07                    /
 确定该组合依据的说明:


 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
 □适用√不适用

 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
 无。

 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
 本期计提坏账准备金额 3,651.25 元;本期收回或转回坏账准备金额              元。

 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
 □适用 √不适用

 (3). 本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用

 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                         单位:元币种:人民币
                                                                               占应收账款余
                                           余额              坏账准备金额        额总额比例
 余额前五名的应收账款总额                1,518,158.59          1,518,158.59                59%



 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:



 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:


其他说明:



 6、 预付款项
 (1). 预付款项按账龄列示
                                                                         单位:元币种:人民币
                            期末余额                                   期初余额
     账龄
                     金额               比例(%)                 金额             比例(%)
 1 年以内          15,167,534.89                       92     13,825,611.89                91
 1至2年              169,698.48                         1        169,698.48                 1
 2至3年               44,400.00                         1         44,400.00                 1

                                            55 / 110
                                              2016 年半年度报告



3 年以上                1,027,881.92                           6        1,027,881.92                         7
    合计            16,409,515.29                             100      15,067,592.29                     100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    于 2016 年 6 月 30 日,账龄超过一年的预付款项为 1,241,980.40 元(2015 年 12 月 31 日:
1,241,980.40 元),主要为预付工程款项,因尚未决算,该款项尚未结清。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
                                                                                单位:元    币种:人民币
                                                         金额                     占预付账款总额比例
余额前五名的预付款项总额                                13,816,189.54                                 84%

其他说明



7、 应收利息
□适用 √不适用



8、 应收股利
□适用 √不适用



9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
                                                                                     单位:元币种:人民币
                                  期末余额                                           期初余额
                                                                    账面余
                  账面余额            坏账准备                                       坏账准备
                                                                      额
    类别                                               账面                                           账面
                                         计提                                              计提
                           比例                        价值                   比例                    价值
                 金额             金额 比例                          金额           金额 比例
                           (%)                                                (%)
                                         (%)                                               (%)
单项金额重     444,523        53 444,523 100                        444,523     58 444,523 100
大并单独计     ,570.96           ,570.96                            ,570.96        ,570.96
提坏账准备
的其他应收

按信用风险     379,952        45 38,273,          10 341,679 305,445            40 37,528,      12 267,916,
特征组合计     ,801.48            419.87             ,381.61 ,324.68                345.10           979.58
提坏账准备
的其他应收

单项金额不     16,411,            2 16,411,     100                 16,411,      2 16,411,      100
重大但单独      705.98               705.98                          705.98         705.98
计提坏账准
备的其他应
收款

                                                   56 / 110
                                        2016 年半年度报告


               840,888   /    499,208     /      341,679 766,380       /   498,463    /   267,916,
    合计
               ,078.42        ,696.81            ,381.61 ,601.62           ,622.04          979.58

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                                              期末余额
        其他应收款
                              其他应收款                 坏账准备      计提比例       计提理由
        (按单位)
北方证券                     300,000,000.00       300,000,000.00            100%   预计无法收回
广发证券                      56,760,722.06        56,760,722.06            100%   预计无法收回
德恒证券                      46,600,000.00        46,600,000.00            100%   预计无法收回
兰州三毛实业股份有限公司      41,162,848.90        41,162,848.90            100%   预计无法收回
          合计               444,523,570.96       444,523,570.96           /               /


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                                            期末余额
          账龄                其他应收款                    坏账准备                计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项



1 年以内小计                   313,641,572.17                 3,136,415.72                       1%
1至2年                          24,516,607.12                 2,451,660.71                      10%
2至3年                          18,218,557.50                 9,109,278.75                      50%
3 年以上                        23,576,064.69                23,576,064.69                     100%
3至4年
4至5年
5 年以上



        合计                   379,952,801.48                38,273,419.87                        10%
确定该组合依据的说明:


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用



(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 745,074.77 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
                                              57 / 110
                                            2016 年半年度报告


(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                       占其他应收款
                          款项的                                                        坏账准备
       单位名称                        期末余额             账龄       期末余额合计
                            性质                                                        期末余额
                                                                       数的比例(%)
北方证券                  欠款      300,000,000.00 三年以上                      36 300,000,000.00
浙江省平湖九龙山旅        欠款      177,540,234.00 一年以内                      21    2,493,658.59
游度假区管理委员会                                 一到二年
广发证券                  欠款       56,760,722.06 三年以上                          7 56,760,722.06
港龙旅游                  欠款       51,579,698.32 三年以上                          6     515,796.98
德恒证券                  欠款       46,600,000.00 三年以上                          6 46,600,000.00
        合计                  /     632,480,654.38     /                            76 406,370,177.63



(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:



(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:



其他说明:



10、       存货
(1). 存货分类
                                                                                 单位:元币种:人民币
                                 期末余额                                       期初余额
   项目                            跌价                                           跌价
                     账面余额                 账面价值              账面余额                账面价值
                                   准备                                           准备
库存商品             19,234,068.52             19,234,068.52       19,234,068.52            19,234,068.52
开发成本            138,377,744.11            138,377,744.11      124,021,976.55           124,021,976.55
开发产品            888,691,731.60            888,691,731.60      897,943,577.60           897,943,577.60
    合计          1,046,303,544.23          1,046,303,544.23    1,041,199,622.67         1,041,199,622.67
    于 2016 年 6 月 30 日,账面价值约为 637,978,763.06 元的开发产品作为 150,000,000.00 元
的长期借款的抵押物。上述借款将于一年内到期。

(2). 存货跌价准备
                                                                                    单位:元币种:人民币

                                                 58 / 110
                                     2016 年半年度报告


                                     本期增加金额              本期减少金额
        项目          期初余额                                                      期末余额
                                   计提         其他     转回或转销       其他
 库存商品
 开发成本
 开发产品
         合计



 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
                                                                   单位:元币种:人民币
 存货项目名称       年初余额    本年增加     年末余额      本期确认资本化金额的资本化率
 开发成本       48,423,510.73           - 48,423,510.73 -
      浙江成城建设有限公司(以下简称"成城建设")为本集团威尼斯小镇项目承包人。2010 年 1 月
 16 日,成城建设与本公司子公司海洋花园签订建设工程施工合同,由成城建设垫资 1 亿元为威尼
 斯小镇项目提供土建安装服务。另外,成城建设与海洋花园约定,对于上述垫资款项按月息 0.825%
 计息。本集团已于以前年度累计暂估资本化利息共计 33,467,000.00 元,并于以前年度偿还了上
 述 1 亿元垫资款。截至本财务报告批准报出日,相关各方对于利息的金额仍在讨论中。

 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用

 11、 划分为持有待售的资产
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
         项目            期末账面价值       公允价值       预计处置费用    预计处置时间
 持有待售无形资产–      18,296,424.40
 海航城

         合计             18,296,424.40                                           /
 其他说明:
     于 2015 年 11 月 6 日,九龙山开发与管委会签订了《平湖市国有建设用地使用权回收合同》,
 由管委会受平湖市政府委托回收九龙山旅游度假区铜田岛外围地块面积约 40,354.20 平方米国有
 土地使用权,总回收补偿款为 48,131,824.00 元。本集团将与上述土地使用权相关的账面价值为
 18,296,424.40 元的无形资产重分类至持有至待售的资产。

 12、 一年内到期的非流动资产
                                                                      单位:元币种:人民币
              项目                         期末余额                         期初余额
应收九龙山管委会                               39,373,312.00                    39,373,312.00
              合计                             39,373,312.00                    39,373,312.00
  其他说明



 13、 其他流动资产
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                         期末余额                         期初余额
预缴所得税、土地增值税、增值税、               11,110,265.59                    11,836,493.47
营业税及附加

                                          59 / 110
                                               2016 年半年度报告


                合计                                      11,110,265.59                     11,836,493.47
 其他说明



 14、 可供出售金融资产
 √适用 □不适用
 (1).   可供出售金融资产情况
                                                                                     单位:元币种:人民币
                                         期末余额                                    期初余额
         项目
                             账面余额    减值准备      账面价值          账面余额    减值准备     账面价值
 可供出售债务工具:
 可供出售权益工具:     166,865,278.30              166,865,278.30 181,707,101.50               181,707,101.50
 按公允价值计量的       147,191,004.80              147,191,004.80 162,032,828.00               162,032,828.00
     按成本计量的        19,674,273.50               19,674,273.50 19,674,273.50                 19,674,273.50



         合计           166,865,278.30              166,865,278.30 181,707,101.50               181,707,101.50


 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                                     单位:元币种:人民币
                                  可供出售权益工       可供出售债务
   可供出售金融资产分类                                                                            合计
                                        具                 工具
 权益工具的成本/债务工具
 的摊余成本
 公允价值                         147,191,004.80                                           147,191,004.80
 累计计入其他综合收益的
                                   40,518,720.02                                            40,518,720.02
 公允价值变动金额
 已计提减值金额

 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                                                   在被      本
                                    账面余额                                   减值准备
                                                                                                   投资      期
   被投资                                                                                          单位      现
   单位                                                                                            持股      金
                                  本期    本期                      期     本期     本期   期
                      期初                              期末                                       比例      红
                                  增加    减少                      初     增加     减少   末
                                                                                                   (%)       利

嘉兴奥津佳特     3,977,117.10                        3,977,117.10                                       10
种纺织有限公

成城建设        10,000,000.00                       10,000,000.00                                       9

茉织华印务股     5,697,156.40                        5,697,156.40                                       15
份有限公司
    合计        19,674,273.50                       19,674,273.50                                   /




                                                    60 / 110
                                          2016 年半年度报告


(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明



15、 持有至到期投资
□适用 √不适用

16、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况:
                                                                           单位:元币种:人民币
                                    期末余额                         期初余额              折现
       项目                                                                                率区
                        账面余额 坏账准备 账面价值          账面余额 坏账准备 账面价值
                                                                                           间
融资租赁款
    其中:未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
应收利息           860,632.77                  860,632.77 860,632.77              860,632.77

       合计            860,632.77              860,632.77 860,632.77              860,632.77      /

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款



(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额



其他说明



17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
                                                   本期增减变动
                                                                                                  减值
                          追   减     权益法     其他             宣告发
                期初                                     其他              计提          期末     准备
  被投资单位              加   少     下确认     综合             放现金          其
                余额                                     权益              减值          余额     期末
                          投   投     的投资     收益             股利或          他
                                                         变动              准备                   余额
                          资   资     损益       调整             利润
一、合营企业
平湖九龙山家   5,000,0                                                                 5,000,00
居装饰有限公     00.00                                                                     0.00

小计           5,000,0                                                                 5,000,00

                                                 61 / 110
                                  2016 年半年度报告


                00.00                                                         0.00
二、联营企业
平湖九龙山航   1,712,4                                                     1,712,42
空俱乐部有限     28.43                                                         8.43
公司
平湖九龙山乐   28,514,        -1,071,                                      27,443,0
满地水上运动    806.83         731.97                                         74.86
服务有限公司
上海龙佑旅游   1,823,4                                                     1,823,44
社有限公司       46.71                                                         6.71
小计           32,050,        -1,071,                                      30,978,9
                681.97         731.97                                         50.00
               37,050,        -1,071,                                      35,978,9
    合计
                681.97         731.97                                         50.00


其他说明



18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
          项目             房屋、建筑物        土地使用权     在建工程        合计
一、账面原值
  1.期初余额              336,634,675.93     13,892,593.01               350,527,268.94
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在
建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额            336,634,675.93     13,892,593.01               350,527,268.94
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额             29,272,153.33       1,187,716.39               30,459,869.72
    2.本期增加金额          3,648,059.29         178,925.93                3,826,985.22
  (1)计提或摊销           3,648,059.29         178,925.93                3,826,985.22
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额             32,920,212.62       1,366,642.32               34,286,854.94
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置

                                          62 / 110
                                         2016 年半年度报告


    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值             303,714,463.31 12,525,950.69                 316,240,414.00
  2.期初账面价值             307,362,522.60 12,704,876.62                 320,067,399.22
    于 2016 年 6 月 30 日,账面价值约为 25,106,821.79 元的房屋及建筑物作为 18,000,000.00
的短期借款的抵押物。

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明



19、 固定资产
(1). 固定资产情况
                                                                                 单位:元币种:人民币
                         房屋及                               计算机及电子   马球专 家具器
          项目                     机器设备     运输工具                                       合计
                         建筑物                                   设备       用马匹    具
一、账面原值:
    1.期初余额           137,308 2,243,475.                                3,016,2 32,216, 199,203,6
                                            17,441,787.49     6,977,004.60
                         ,187.18         03                                  56.88 934.38      45.56
   2.本期增加金额                                                                          190,867.3
                                   46,952.80                    143,914.57
                                                                                                   7
     (1)购置                                                                             190,867.3
                                   46,952.80                    143,914.57
                                                                                                   7
     (2)在建工程转入
     (3)企业合并增加
    3.本期减少金额                                20,000.00       4,637.49                 24,637.49
     (1)处置或报废                              20,000.00       4,637.49                 24,637.49
   4.期末余额            137,308 2,290,427.                                3,016,2 32,216, 199,369,8
                                            17,421,787.49     7,116,281.68
                         ,187.18         83                                  56.88 934.38      75.44
二、累计折旧
    1.期初余额           40,461,                                           2,887,3 23,593, 85,390,28
                                 779,671.92 12,308,890.86     5,359,453.62
                          891.69                                             13.54 066.19       7.82
   2.本期增加金额        2,564,6                                                   2,616,0 7,491,101
                                 210,736.72 1,656,387.24        443,202.42
                           84.12                                                      91.3       .80
     (1)计提           2,564,6                                                   2,616,0 7,491,101
                                 210,736.72 1,656,387.24        443,202.42
                           84.12                                                      91.3       .80
   3.本期减少金额
     (1)处置或报废
   4.期末余额            43,026,                                             2,887,3 26,209, 92,881,38
                                 990,408.64    13,965,278.1   5,802,656.04
                          575.81                                               13.54 157.49       9.62
三、减值准备
    1.期初余额           18,690,                                                             18,690,64
                          645.37                                                                  5.37
   2.本期增加金额
     (1)计提
   3.本期减少金额
     (1)处置或报废
   4.期末余额            18,690,                                                             18,690,64
                          645.37                                                                  5.37
四、账面价值
    1.期末账面价值       75,590, 1,300,019.    3,456,509.39   1,313,625.64 128,943 6,007,7 87,797,84

                                               63 / 110
                                        2016 年半年度报告


                             966         19                                   .34 76.89        0.45
   2.期初账面价值        78,155, 1,463,803.                               128,943 8,623,8 95,122,71
                                              5,132,896.63   1,617,550.98
                          650.12         11                                   .34 68.19        2.37


(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
          项目                             账面价值                    未办妥产权证书的原因
比赛车场建筑物                                 18,547,153.79       尚在办理中
员工宿舍                                       27,889,711.88       尚在办理中


其他说明:
上述未办妥产权证书的固定资产对本公司的经营活动无重大影响。

20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
                                                                               单位:元币种:人民币
                            期末余额                                     期初余额
  项目
              账面余额      减值准备      账面价值       账面余额        减值准备       账面价值
五星级酒 252,695,686.33                252,695,686.33 252,695,686.33                 252,695,686.33
店建造项

围堤工程 78,467,160.25                  78,467,160.25 93,354,838.85                 93,354,838.85
赛马场建 45,145,081.60 45,145,081.60                   45,145,081.60 45,145,081.60
造工程
游轮专用 30,470,360.68                  30,470,360.68 30,418,560.28                 30,418,560.28
码头
西班牙会 20,644,699.71                  20,644,699.71 20,615,199.71                 20,615,199.71

九龙山区 20,722,540.72                  20,722,540.72 20,722,540.72                 20,722,540.72
间道路
九龙山标    7,585,289.05 7,585,289.05                   7,585,289.05 7,585,289.05
志性建筑
建造工程
度假区大 16,761,663.80 5,841,036.20 10,920,627.60       5,841,036.20 5,841,036.20
配套工程
西沙湾船    6,545,125.43                 6,545,125.43   6,023,281.43                 6,023,281.43

水上乐园    5,453,549.34 5,453,549.34                   5,453,549.34 5,453,549.34
西沙湾启    4,718,521.55 4,218,521.55      500,000.00   4,218,521.55 4,218,521.55
闭式钢桥
其他项目 41,225,124.06 7,172,152.57 34,052,971.49 25,931,412.06 7,172,152.57 18,759,259.49
(12 项)
   合计   530,434,802.52 75,415,630.31 455,019,172.21 518,004,997.12 75,415,630.31 442,589,366.81
                                            64 / 110
                                           2016 年半年度报告




(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                     工程                 其
                                                                     累计               中: 本期
                                         本期转
                                                  本期其             投入        利息资 本期 利息
                      期初      本期增加 入固定              期末           工程
项目名称    预算数                                他减少             占预        本化累 利息 资本 资金来源
                      余额        金额   资产金              余额           进度
                                                   金额              算比        计金额 资本 化率
                                           额
                                                                       例               化金 (%)
                                                                     (%)                  额
五星级酒店 500,000, 252,695,6                              252,695, 51 51 576,07                  自筹及银
建造项目     000.00     86.33                                686.33                3.73           行借款
围堤工程   120,000, 93,354,83   5,352,61          20,240,2 78,467,1 65 65                         自筹及银
             000.00      8.85       6.00             94.60     60.25                              行借款
赛马场建造 1,500,00 45,145,08                              45,145,0       3   3                   自筹及银
工程       0,000.00      1.60                                   81.6                              行借款
游轮专用码 40,000,0 30,418,56   51,800.4                   30,470,3 76 76                         自筹及银
头            00.00      0.28          0                       60.68                              行借款
西班牙会所 30,000,0 20,615,19   29,500.0                   20,644,6 69 69                         自筹及银
              00.00      9.71          0                       99.71                              行借款
九龙山区间 50,000,0 20,722,54                              20,722,5 41 41                         自筹及银
道路          00.00      0.72                                  40.72                              行借款
九龙山标志 20,000,0 7,585,289                              7,585,28 38 38                         自筹及银
性建筑建造    00.00       .05                                   9.05                              行借款
工程
度假区大配 300,000, 5,841,036   10,920,6                   16,761,6   6   6                     自筹及银
套工程       000.00        .2      27.60                      63.80                             行借款
西沙湾船闸 6,000,00 6,023,281   521,844.                   6,545,12 109 109                     自筹及银
               0.00       .43         00                       5.43                             行借款
水上乐园   30,000,0 5,453,549                              5,453,54 18 18                       自筹及银
              00.00       .34                                  9.34                             行借款
西沙湾启闭 80,000,0 4,218,521   500,000.                   4,718,52   6   6                     自筹及银
式钢桥        00.00       .55         00                       1.55                             行借款
其他项目   5,000,00 25,931,41   15,293,7                   41,225,1 825 825 13,822              自筹及银
(12 项)      0.00      2.06      12.00                      24.06            .95              行借款
           2,681,00 518,004,9   32,670,1          20,240,2 530,434, /   /   589,89          /     /
   合计
           0,000.00     97.12      00.00             94.60 802.52             6.68


(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
    于 2016 年 6 月 30 日,账面价值为 252,695,686.33 元的在建工程及账面价值为 6,724,736.29
元的无形资产—土地使用权作为 500,000,000.00 元长期借款的抵押物。

21、 工程物资
□适用 √不适用



22、 固定资产清理
□适用 √不适用
                                                65 / 110
                                  2016 年半年度报告




23、 生产性生物资产
□适用 √不适用



24、 油气资产
□适用 √不适用



25、 无形资产
(1). 无形资产情况
                                                                   单位:元币种:人民币
         项目              土地使用权        专利权   非专利技术             合计
一、账面原值
1.期初余额               537,317,889.73                                 537,317,889.73
    2.本期增加金额
      (1)购置
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
3.本期减少金额
      (1)处置
4.期末余额               537,317,889.73                                 537,317,889.73
二、累计摊销
    1.期初余额            62,769,163.70                                  62,769,163.70
    2.本期增加金额         3,262,496.59                                   3,262,496.59
      (1)计提            3,262,496.59                                   3,262,496.59
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额            66,031,660.29                                  66,031,660.29
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值           471,286,229.44                                 471,286,229.44
2.期初账面价值            474,548,726.03                                474,548,726.03
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
                                        66 / 110
                                     2016 年半年度报告




(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
    本期无形资产的摊销金额为 3,262,496.59 元。
    于 2016 年 6 月 30 日,本集团无形资产中账面价值为 2,666,504.56 的土地使用权出租给本公
司联营公司乐满地使用,本年度未收取租金。
    于 2016 年 6 月 30 日,账面价值为 6,724,736.29 元的土地使用权作为 500,000,000.00 元长
期借款的抵押物。



26、 开发支出
□适用 √不适用

27、 商誉
□适用 √不适用

28、 长期待摊费用
□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                                  期末余额                              期初余额
        项目
                        应纳税暂时性    递延所得税           应纳税暂时性     递延所得税
                            差异           负债                  差异             负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允    46,843,057.58     11,710,764.40      61,684,880.80   15,421,220.20
价值变动
其中:预计于 1 年后转   46,843,057.58     11,710,764.40      61,684,880.80   15,421,220.20
回的金额
         合计           46,843,057.58     11,710,764.40      61,684,880.80   15,421,220.20

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
           项目                         期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异                            644,052,196.43                 644,052,196.43
可抵扣亏损                                   83,844,330.38                  83,844,330.38
           合计                             727,896,526.81                 727,896,526.81
                                          67 / 110
                                    2016 年半年度报告




(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
       年份                期末金额                 期初金额                  备注
2017                         3,076,854.15              3,076,854.15
2018                       26,652,479.49              26,652,479.49
2019                       37,702,892.66              37,702,892.66
2020                       16,412,104.08              16,412,104.08
       合计                83,844,330.38              83,844,330.38            /

其他说明:



30、 其他非流动资产
                                                                      单位:元币种:人民币
            项目                         期末余额                       期初余额
长期定期存款                                  324,580,000.00                74,580,000.00
            合计                              324,580,000.00                74,580,000.00
其他说明:
    于 2016 年 6 月 30 日,长期定期存款人民币 74,580,000.00 元为本公司子公司上海茂麓贸易
有限公司(以下简称“上海茂麓”)为 73,550,000.00 元短期借款质押的定期存款。
    于 2016 年 6 月 30 日,长期定期存款人民币 250,000,000.00 元为本公司子公司上海九龙山投
资有限公司(以下简称“九龙山投资”)为 245,000,000.00 元长期借款质押的定期存款。

31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
                                                                      单位:元币种:人民币
            项目                       期末余额                         期初余额
质押借款
抵押借款                                                                   17,800,000.00
保证借款
信用借款
保证及抵押借款                              18,000,000.00                  78,000,000.00
债权收益权转让及质押借款                    73,550,000.00                  73,550,000.00
保证及质押借款                               3,110,733.99                  12,412,489.26
            合计                            94,660,733.99                 181,762,489.26

短期借款分类的说明:
     于 2016 年 6 月 30 日,保证及抵押借款 18,000,000.00 元系由本公司子公司九龙山开发账面
价值为 25,106,821.79 元的投资性房地产作为抵押,并由本公司提供连带责任保证,到期日为 2016
年 7 月 23 日,年利率为 7.29%。
     于 2016 年 6 月 30 日,质押借款 73,550,000.00 元系由本公司子公司上海茂麓以其持有的另
一家子公司九龙山投资的债权收益权 80,000,000.00 元转让给德邦证券股份有限公司(以下简称
“德邦证券”),并以其两年期的定期存款 74,580,000.00 元作为质押向德邦证券借入的款项,借
款年利率为 5.5%。

                                         68 / 110
                                     2016 年半年度报告


    于 2016 年 6 月 30 日,保证及质押借款 3,110,733.99 系由本公司子公司海南景运账面价值
88,000,000.00 元的海洋花园的股权作为质押,到期日为 2016 年 7 月 12 日,年利率为 7.80%。同
时该等借款由本公司和本公司关联方海航旅游集团有限公司(以下简称“海航旅游”)提供连带责
任保证担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
    于 2016 年 6 月 30 日,短期借款的利率区间为 5.5%至 7.80%。

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用



33、 衍生金融负债
□适用 √不适用



34、 应付票据
□适用 √不适用



35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
             项目                     期末余额                          期初余额
应付工程款                              261,592,297.92                      261,044,133.72
应付货款                                  1,181,331.65                        1,181,331.65
             合计                       262,773,629.57                      262,225,465.37

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
            项目                          期末余额                   未偿还或结转的原因
账龄超过一年的应付账款                      261,044,133.72       尚未结算的工程款
            合计                            261,044,133.72                   /

其他说明
    于 2016 年 6 月 30 日,账龄超过一年的应付账款为 261,044,133.72 元,主要为尚未结算的工
程款。

36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
             项目                      期末余额                         期初余额
                                          69 / 110
                                    2016 年半年度报告


预售商品房销售款                             71,053,491.20                   88,689,793.20
预收旅游服务费                                  534,643.26                      534,643.26
          合计                               71,588,134.46                   89,224,436.46

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
    于 2016 年 6 月 30 日,账龄超过一年的预收款项为 71,053,491.20 元,主要为预收房款,由
于业主所购房屋尚未交付,该等款项尚未结转至营业收入。

37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加          本期减少        期末余额
一、短期薪酬               6,466,810.53    10,253,211.63     12,318,623.13   4,401,399.03
二、离职后福利-设定提存                     1,601,445.12      1,601,445.12
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福

          合计             6,466,810.53    11,854,656.75     13,920,068.25    4,401,399.03

(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加         本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和     2,065,411.50      8,998,014.38    11,063,425.88
补贴
二、职工福利费                                 482,752.05        482752.05
三、社会保险费                                  772445.20       772,445.20
其中:医疗保险费                                663493.91       663,493.91
      工伤保险费                                 48373.38         48373.38
      生育保险费                                 60577.91         60577.91



四、住房公积金
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、职工奖福利基金         4,401,399.03                                       4,401,399.03

         合计              6,466,810.53    10,253,211.63     12,318,623.13    4,401,399.03


                                          70 / 110
                                  2016 年半年度报告


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
         项目              期初余额        本期增加            本期减少        期末余额
1、基本养老保险                           1,494,940.68        1,494,940.68
2、失业保险费                               106,504.44          106,504.44
3、企业年金缴费
         合计                             1,601,445.12        1,601,445.12

其他说明:



38、 应交税费
                                                                     单位:元币种:人民币
             项目                     期末余额                         期初余额
增值税                                            52,645.09
消费税
营业税                                      1,588,757.68                      1,735,691.21
企业所得税                                 28,806,161.59                     30,708,984.73
个人所得税
城市维护建设税                              1,710,121.75                      1,715,205.90
土地使用税                                    327,656.91                      2,225,849.85
土地增值税                                 34,169,272.32                     34,169,272.32
教育费附加                                    851,280.91                        854,575.16
房产税                                         77,388.09                      1,080,767.87
其他                                        1,040,392.50                      1,055,108.28
            合计                           68,623,676.84                     73,545,455.32

其他说明:



39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
              项目                     期末余额                        期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                              493,377.95                      1,279,895.96
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
工程垫资应付利息                           33,467,500.00                     33,467,500.00
长期借款应付利息                            1,976,733.33                      1,509,339.04
              合计                         35,937,611.28                     36,256,735.00

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:

                                       71 / 110
                                     2016 年半年度报告




40、 应付股利
□适用 √不适用

41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位:元币种:人民币
             项目                      期末余额                  期初余额
P2P 融资款                                                           101,414,968.50
应付九龙山管委会                             72,427,122.00            72,427,122.00
应付北京天度益山投资控股                     20,000,000.00            20,000,000.00
集团有限公司
应付关联方                                   1,213,320.00              1,213,320.00
应付其他                                    96,113,679.54            108,383,008.30
           合计                            189,754,121.54            303,438,418.80

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
          项目                         期末余额              未偿还或结转的原因
应付九龙山管委会                           72,427,122.00
计提的交房违约金                           18,006,343.56
          合计                             90,433,465.56             /

其他说明



42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用



43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位:元币种:人民币
            项目                       期末余额                  期初余额
1 年内到期的长期借款                       150,000,000.00            180,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                           150,000,000.00            180,000,000.00
其他说明:


44、 其他流动负债
                                                               单位:元币种:人民币

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                                     2016 年半年度报告


          项目                         期末余额                       期初余额
短期应付债券
递延收益(马会会员卡收入)                  28,487,289.32                  28,844,123.84

             合计                           28,487,289.32                  28,844,123.84

短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:



45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
                                                                   单位:元币种:人民币
            项目                         期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                    300,000,000.00                300,000,000.00
信用借款
保证及抵押借款                             895,000,000.00                 680,000,000.00
一年内到期的长期借款                      -150,000,000.00                -180,000,000.00
            合计                         1,045,000,000.00                 800,000,000.00
长期借款分类的说明:
    于 2016 年 6 月 30 日,保证及抵押借款 150,000,000.00 元系由本公司子公司海洋花园账面价
值 637,978,763.06 元的存货作为抵押,并由本公司提供保证担保。上述借款的利息按月支付,本
金均将于一年内到期。
    于 2016 年 6 月 30 日,保证及抵押借款 500,000,000.00 元系由本公司子公司平湖九龙山游艇
湾度假酒店(以下简称“游艇湾度假”)账面价值为 252,695,686.33 元的在建工程和账面价值为
6,724,736.20 元的土地作为抵押。
    于 2016 年 6 月 30 日,保证借款 300,000,000.00 元系由海航旅游提供保证担保,向建信资本
管理有限公司(以下简称“建信资本”)融入的款项。
    于 2016 年 6 月 30 日,保证及抵押借款 147,000,000.00 元系由本公司子公司九龙山投资以其
持有的另一家子公司的债权收益权 150,000,000.00 元转让给德邦证券股份有限公司(以下简称
“德邦证券”),并以其两年期的定期存款 150,000,000.00 元作为质押向德邦证券借入的款项,
借款年利率为 5.0%。
    于 2016 年 6 月 30 日,保证及抵押借款 98,000,000.00 元系由本公司子公司九龙山投资以其
持有的另一家子公司的债权收益权 100,000,000.00 元转让给上海光大证券资产管理有限公司(以
下简称“光大证券”),并以其两年期的定期存款 100,000,000.00 元作为质押向德邦证券借入的
款项,借款年利率为 4.8%。

其他说明,包括利率区间:
于 2016 年 6 月 30 日,长期借款的利率区间为 4.8%至 9.56%。

46、 应付债券
□适用 √不适用


                                          73 / 110
                                         2016 年半年度报告


47、 长期应付款
□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用

49、 专项应付款
□适用 √不适用

50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
        项目                    期初余额                 期末余额                  形成原因
对外提供担保
未决诉讼                         18,503,227.17               18,503,227.17 未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他



       合计                      18,503,227.17               18,503,227.17             /
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:



51、 递延收益
□适用 √不适用



52、 其他非流动负债
                                                                             单位:元币种:人民币
              项目                            期末余额                           期初余额



              合计
其他说明:



53、 股本
                                                                             单位:元币种:人民币
                                           本次变动增减(+、一)
                期初余额          发行           公积金                               期末余额
                                           送股           其他          小计
                                  新股             转股
股份总数     1,303,500,000.00                                                   1,303,500,000.00
其他说明:

                                              74 / 110
                                        2016 年半年度报告




54、 其他权益工具
□适用 √不适用

55、 资本公积
                                                                             单位:元币种:人民币
          项目            期初余额          本期增加              本期减少         期末余额
资本溢价(股本溢价)    293,591,074.36                                             293,591,074.36
其他资本公积                128,325.63                                                 128,325.63
权益法核算的被投资单位 110,166,817.51                                              110,166,817.51
除综合收益和利润分配以
外的其他权益变动
          合计          403,886,217.50                                                403,886,217.50
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



56、 库存股
□适用 √不适用



57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                  本期发生金额
                                本期   减:前期
                    期初        所得   计入其他   减:所                     税后归        期末
    项目                                                    税后归属于母公
                    余额        税前   综合收益   得税费                     属于少        余额
                                                                  司
                                发生   当期转入     用                       数股东
                                  额     损益
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收

其中:重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在被
投资单位不能
重分类进损益
的其他综合收
益中享有的份

二、以后将重    51,631,744.12                               -11,113,024.10             40,518,720.02
分类进损益的
其他综合收益
其中:权益法
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中

                                             75 / 110
                                    2016 年半年度报告


享有的份额
可供出售金融    46,263,660.58                           -11,131,367.40          35,132,293.18
资产公允价值
变动损益
持有至到期投
资重分类为可
供出售金融资
产损益
现金流量套期
损益的有效部

外币财务报表     5,368,083.54                               18,343.30            5,386,426.84
折算差额



其他综合收益    51,631,744.12                           -11,113,024.10          40,518,720.02
合计
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:



58、 专项储备
□适用 √不适用



59、 盈余公积
                                                                         单位:元币种:人民币
      项目            期初余额        本期增加               本期减少            期末余额
法定盈余公积       121,736,918.50                                            121,736,918.50
任意盈余公积        18,632,449.00                                              18,632,449.00
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         140,369,367.50                                            140,369,367.50
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



60、 未分配利润
                                                                         单位:元币种:人民币
              项目                            本期                             上期
调整前上期末未分配利润                        -141,650,860.02                -164,670,853.75
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润                          -141,650,860.02                -164,670,853.75
加:本期归属于母公司所有者的净利               -18,360,312.57                 -30,179,303.18

减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利

                                         76 / 110
                                     2016 年半年度报告


    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  -160,011,172.59            -194,850,156.93
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润            元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润      元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润       元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润      元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润      元。

61、 营业收入和营业成本
                                                                       单位:元币种:人民币
                             本期发生额                              上期发生额
     项目
                       收入             成本                   收入              成本
 主营业务           15,663,501.44    12,654,485.07          94,132,026.54    69,561,532.80
 其他业务            3,240,325.29     4,850,399.04           4,123,997.67      4,276,411.73
     合计           18,903,826.73    17,504,884.11          98,256,024.21    73,837,944.53



62、 营业税金及附加
                                                                      单位:元币种:人民币
            项目                      本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                                               983,302.80               4,428,961.73
城市维护建设税                                        79,150.00                 307,436.80
教育费附加                                            54,561.37                 219,300.53
资源税
土地增值税                                       244,851.56                   1,625,576.94
其他                                               18193.11                      88,385.17
            合计                               1,380,058.84                   6,669,661.17

其他说明:



63、 销售费用
                                                                      单位:元币种:人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
广告费                                            110,947.30                    675,648.00
中介及咨询费                                       20,526.00                    765,960.00
修理费
差旅费                                                 25,354.80                 66,112.20
工资及福利性支出
折旧费                                                 21,241.44                 21,261.69
办公费                                                  3,358.80                  5,405.01
其他                                                  103,554.00                110,933.50
             合计                                     284,982.34              1,645,320.40


                                          77 / 110
                               2016 年半年度报告


其他说明:



64、 管理费用
                                                               单位:元币种:人民币
                  项目                     本期发生额              上期发生额
工资及福利支出                                 11,414,816.58           8,946,137.40
折旧费                                          5,726,490.02           6,178,714.66
无形资产摊销                                    3,262,496.59           3,437,761.47
修理费                                          2,285,471.82           2,065,793.62
水电费                                          2,281,580.14             108,066.58
税金                                            1,547,097.18           1,074,760.04
中介及咨询费                                   11,617,378.00           5,455,257.14
差旅费                                          1,998,404.02           1,308,186.49
业务招待费                                      2,525,454.61           1,336,298.08
租赁费用                                        2,801,136.97           1,841,252.62
物料消耗                                                                  62,542.00
办公费                                          1,204,249.13           2,186,073.67
绿化养护费                                         17,300.00              11,200.00
会务费                                            946,067.43             547,874.06
车辆费用                                          782,800.27             839,315.30
其他                                            2,653,139.80           1,999,685.92

合计                                           51,063,882.56          37,398,919.05

其他说明:



65、 财务费用
                                                               单位:元币种:人民币
                  项目                     本期发生额              上期发生额
利息支出                                       50,657,119.00         13,216,440.20
减:利息收入                                    -4,781,303.77             -409,051.33
汇兑损益                                           -5,275.50                2,115.02
其他                                               50,622.75              262,672.53
合计                                           45,921,162.48         13,072,176.42

其他说明:



66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位:元币种:人民币
                项目               本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                             748,726.02                    -5,725,560.87
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
                                    78 / 110
                                  2016 年半年度报告


五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                            748,726.02              -5,725,560.87
其他说明:



67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用



68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位:元币种:人民币
              项目                    本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益              -1,071,731.97                -1,928,104.24
处置长期股权投资产生的投资收益                                            383,284.32
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收              3,120,155.79                 785,440.88

处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得

                合计                        2,048,423.82                -759,379.04


其他说明:


69、 营业外收入
                                                               单位:元币种:人民币
                                                               计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额               上期发生额
                                                                     的金额
                                       79 / 110
                                      2016 年半年度报告


非流动资产处置利得         69,502,280.00                                         69,502,280.00
合计
其中:固定资产处置
利得
      无形资产处置         69,502,280.00                                         69,502,280.00
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利

接受捐赠
政府补助
其他                           25,843.29                           20.16             25,843.29

       合计                69,528,123.29                           20.16         69,528,123.29

计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:



70、 营业外支出
                                                                           单位:元币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置损
失合计
其中:固定资产处置
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                                                   181,900.00
罚款滞纳金支出                    437.36                     8,705.21                   437.36
其他                           25,140.23                    21,938.00                25,140.23
        合计                   25,577.59                   212,543.21                25,577.59
其他说明:



71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
                                                                           单位:元币种:人民币
            项目                          本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用


                                           80 / 110
                                     2016 年半年度报告




             合计

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
                                                                      单位:元币种:人民币
                    项目                                      本期发生额
利润总额                                                                  -26,448,900.10
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                      25%
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响



所得税费用

其他说明:



72、 其他综合收益
详见附注

73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                    单位:元币种:人民币
                项目                           本期发生额               上期发生额
上海科雷投资控股(集团)有限公司                                              178,120.00
平湖九龙山艾杩莛马球俱乐部有限公司                                              20,248.46
平湖九龙山港龙旅游开发有限公司                       5,000,000.00
利息收入                                             1,886,023.23             398,568.04
                合计                                 6,886,023.23             596,936.50

收到的其他与经营活动有关的现金说明:



(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                                    单位:元币种:人民币
                项目                           本期发生额             上期发生额
专项维修资金                                                                3,917,102.55
北京中融基房地产经纪有限公司                                                1,667,962.70
平湖九龙山乐满地水上运动服务有限公司                                          906,537.08
嘉兴环鼎能源有限公司                                                          600,000.00
                                          81 / 110
                                  2016 年半年度报告


平湖九龙山港龙置业有限公司                                                    200,000.00
平湖九龙山房思置业有限公司                             144,000.00             130,000.00
平湖九龙山房露置业有限公司                              81,999.00             100,000.00
平湖九龙山旅游文化置业有限公司                          69,999.90              70,000.00
上海东兴投资控股发展有限公司                         8,640,000.00
费用及其他                                          38,995,137.32          23,786,009.27
                合计                                47,931,136.22          31,377,611.60

支付的其他与经营活动有关的现金说明:



(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                      单位:元币种:人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额



             合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明:



(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                     单位:元币种:人民币
             项目                         本期发生额                   上期发生额



             合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明:



(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                     单位:元币种:人民币
             项目                         本期发生额                   上期发生额



             合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:



(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                     单位:元币种:人民币
                项目                           本期发生额                上期发生额
平湖九龙山海湾度假城休闲服务有限公司                                         8,600,000.00
九龙山游艇俱乐部(平湖)有限公司                        5,038,224.93             1720411.80
支付短期借款质押金                                  250,000,000.00             400,000.00
连连支付P2P                                         104,324,089.00
                                         82 / 110
                                   2016 年半年度报告


                合计                               359,362,313.93         10,720,411.80

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
                                                                    单位:元币种:人民币
            补充资料                       本期金额                     上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                        -26,448,900.10             -29,614,338.58
加:资产减值准备                                  748,726.02              -5,725,560.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                  7491101.80               7,306,387.41
性生物资产折旧
无形资产摊销                                       3,262,496.59            3,437,761.47
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                 45,921,162.48              13,072,176.42
投资损失(收益以“-”号填列)                 -2,048,423.82                 759,379.04
递延所得税资产减少(增加以“-”
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”               -3,710,455.80
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)               -5,103,921.56              -9,780,654.65
经营性应收项目的减少(增加以                   -1,703,396.75               3,544,027.54
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                  -95,506,106.11             -82,207,813.39
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                    -77,097,717.25             -99,208,635.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                380,266,799.99             390,044,980.49
减:现金的期初余额                            744,021,907.50             412,558,507.98
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -363,755,107.51             -22,513,527.49


                                        83 / 110
                                     2016 年半年度报告


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用



(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
                                                                   单位:元币种:人民币
            项目                            期末余额                   期初余额
一、现金
其中:库存现金                                      138,311.06               450,126.18
    可随时用于支付的银行存款                    380,118,091.16           743,561,383.55
    可随时用于支付的其他货币资                       10,397.77                10,397.77

    可用于支付的存放中央银行款

    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资



三、期末现金及现金等价物余额                    380,266,799.99           744,021,907.50
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明:



75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:



76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
             项目                        期末账面价值                  受限原因
货币资金
可供出售金融资产                                 94,570,000.00 诉讼冻结
存货                                            637,978,763.06 抵押贷款、诉讼冻结
投资性房地产                                    235,027,223.18 抵押贷款、诉讼冻结
长期股权投资(子公司)                          140,800,000.00 诉讼冻结
在建工程                                        252,293,304.35 抵押贷款
无形资产                                        319,645,440.46 抵押贷款、诉讼冻结
其他非流动资产                                  324,580,000.00 质押贷款
             合计                             2,004,894,731.05             /

                                          84 / 110
                                  2016 年半年度报告


其他说明:



77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1).   外币货币性项目:
                                                                             单位:元
                                                                     期末折算人民币
             项目            期末外币余额             折算汇率
                                                                         余额
货币资金
其中:美元                         87,329.62                6.6312        579,100.18
      欧元                          2,074.70                7.3750         15,300.91
      港币                          5,151.91                0.8547          4,403.18
      日元                            153.00                0.0645              9.87
应收账款
其中:美元
      欧元
      港币                        164,945.89               0.85467        140,974.30
      日元
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币
      日元
其他说明:



(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用

78、 套期
□适用 √不适用

79、 其他


八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用

                                       85 / 110
                                                             2016 年半年度报告




4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    本公司于 2016 年 1 月设立全资子公司海南海创,注册资本为 45,000,000.00 元,截至 2016 年 6 月 30 日尚未出资。
    子公司海南景运于 2016 年 3 月设立全资子公司九龙山景运,注册资本 10,000,000.00 元,2016 年 6 月 30 日尚未出资。

6、 其他




                                                                  86 / 110
                                          2016 年半年度报告




九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1).   企业集团的构成
              子公司                                                         持股比例(%)        取得
                                       主要经营地       注册地    业务性质
                名称                                                         直接    间接       方式
九龙山(香港)有限公司                 香港            香港       投资管理    100            设立或投资
平湖九龙山海洋花园度假有限公司(注      浙江平湖        浙江平湖   房地产       40      55    设立或投资
1)
上海九龙山投资有限公司                 上海            上海       投资管理    100            设立或投资
浙江九龙山开发有限公司(注 2)           浙江平湖        浙江平湖   旅游开发             100   设立或投资
平湖九龙山游艇湾度假酒店有限公司(注    浙江平湖        浙江平湖   服务       68.70   31.30   设立或投资
3)
九龙山马会俱乐部(平湖)有限公司(注    浙江平湖        浙江平湖   服务                 50    设立或投资
4)
平湖九龙山赛车运动服务有限公司(以下    浙江平湖        浙江平湖   服务                 90    设立或投资
简称“九龙山赛车”)(注 5)
平湖九龙山赛马运动服务有限公司(以下    浙江平湖        浙江平湖   服务          70     30    设立或投资
简称“九龙山赛马”)(注 6)
平湖九龙山房地产开发有限公司(以下简    浙江平湖        浙江平湖   房地产              100    设立或投资
称“房地产开发”)(注 7)
平湖九龙山游艇湾贸易有限公司(以下简    浙江平湖        浙江平湖   房地产              100    设立或投资
称“游艇湾贸易”)(注 8)
平湖九龙山围垦工程有限公司(以下简称    浙江平湖        浙江平湖   房地产              7.14   设立或投资
“九龙山围垦”)(注 9)
平湖九龙山房亿置业有限公司(以下简称    浙江平湖        浙江平湖   服务                100    设立或投资
“房亿置业”)(注 10)
平湖九龙山房尔置业有限公司(以下简称    浙江平湖        浙江平湖   服务                100    设立或投资
“房尔置业”)(注 11)
平湖九龙山半岛置业有限公司(以下简称    浙江平湖        浙江平湖   服务                100    设立或投资
“半岛置业”)(注 12)
平湖九鑫资产管理有限责任公司(以下简    浙江平湖        浙江平湖   服务                 90    设立或投资
称“九鑫资产”)(注 13)
上海茂麓贸易有限公司                   上海            上海       贸易        100            同一控制下
                                                                                             合并
海南景运企业管理有限公司(注 14)        海南三亚        海南三亚   服务          88     12    设立或投资
上海盛旅投资管理有限公司               上海            上海       旅游管理      85           设立或投资
上海康融股权投资基金合伙企业(有限合   上海            上海       投资管理      10           设立或投资
伙)
浙江九龙山阿平汉教育信息咨询有限公     浙江平湖        浙江平湖   教育                100    设立或投资
司(注 15)
民生控股有限公司(注 16)                香港            香港       投资管理            100    设立或投资
上海武晟企业管理有限公司               上海            上海       服务        100            设立或投资
海南海创企业管理有限公司               海南三亚        海南三亚   旅游管理    100            设立或投资
嘉兴九龙山海创景区运营管理有限公司     浙江平湖        浙江平湖   旅游管理            100    设立或投资


在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:


持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:


                                                  87 / 110
                                     2016 年半年度报告


对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:


确定公司是代理人还是委托人的依据:


其他说明:
    注 1:海洋花园由本公司直接持股 40%,本公司子公司海南景运持股 55%。
    注 2:九龙山开发由本公司子公司海南景运持股 100%。
    注 3:游艇湾度假由本公司直接持股 68.7%,由本公司子公司九龙山香港持股 25.17%,由本
公司子公司海南景运持股 6.13%。
    注 4:马会俱乐部由本公司子公司九龙山香港持股 50%,由于本公司对其有实质控制,故纳入
合并范围。
    注 5:九龙山赛车由本公司子公司九龙山开发持股 90%。
    注 6:九龙山赛马由本公司直接持股 70%,由本公司子公司九龙山开发持股 30%。
    注 7:房地产开发由本公司子公司九龙山开发持股 100%。
    注 8:游艇湾贸易由本公司子公司九龙山投资持股 100%。
    注 9:九龙山围垦原由本公司子公司九龙山投资持股 50%,由于本公司对其有实质控制,故
纳入合并范围。于 2015 年 12 月,建信资本对九龙山围垦增资 300,000,000.00 元,增资完成后,
建信资本持有九龙山围垦 85.71%的股权,九龙山投资持有九龙山围垦 7.14%的股权,该增资已
办理了相关工商手续。根据九龙山围垦章程的规定:建信资本不参与九龙山围垦的日常经营,
除修改公司章程,增加或者减少注册资本等重大决议,必须经包括建信资本在内的全体股东通
过外,建信资本的其他股东权利全部委托九龙山投资行使。该项委托在建信资本持股期间不得
撤销。同时,九龙山围垦董事会成员共七人,本集团指派四人,余下三名由九龙山围垦其他股
东推荐。董事会决议的表决,实行一人一票,所有决议必须经半数以上的董事通过。另根据九
龙山投资和建信资本于 2015 年 12 月签订的《股权收购协议》,建信资本持股期限为 18 个月,
到期后,九龙山投资承诺无条件溢价收购其全部股权,股权收购溢价款以增资实际缴付的增资
款为基础按 9%/年收取,按季度支付,故本集团对九龙山围垦仍有实质控制,因此仍将其纳入合
并范围,并将建信资本股权融资款计入长期借款核算。
    注 10:房亿置业由本公司子公司九龙山开发持股 100%。
    注 11:房尔置业由本公司子公司九龙山开发持股 100%。
    注 12:半岛置业原名平湖九龙山房悟置业有限公司,由本公司子公司九龙山开发持股 100%。
    注 13:九鑫资产由本公司子公司九龙山投资持股 90%。
    注 14:海南景运原名为浙江九龙山园林绿化工程有限公司,为本公司全资子公司。于 2015
年 12 月 31 日,海南景运通过董事会决议,本公司及康融基金作为母公司对其增资,增资后公司
实收资本从人民币 7,300 万元增资至人民币 70,800 万元。其中,本公司增资人民币 55,000 万元,
康融基金增资 8,500 万元。增资后本公司与康融基金的持股比例为 88%和 12%。
    注 15:阿平汉教育由本公司子公司九龙山香港投资持股 100%。
    注 16:民生控股由本公司子公司九龙山投资投资持股 100%。

(2).   重要的非全资子公司
                                                                        单位:元币种:人民币
                 少数股东持股     本期归属于少数股       本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                     比例              东的损益            告分派的股利         益余额
马会俱乐部                 50%            -32,841.17                         -18,297,187.7
九龙山围垦                 50%        -7,861,304.18                          11,618,906.62
海洋花园                     5%          -240,504.22                          5,364,146.62
其他                                       46,062.04                          4,351,754.23

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
                                          88 / 110
                                             2016 年半年度报告




 其他说明:



 (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                        单位:元币种:人民币
                             期末余额                                           期初余额
                                            非                                                 非
子公司名                                    流                                                 流
         流动资 非流动资            流动负                   流动资 非流动资 资产合 流动负
    称                    资产合计          动   负债合计                                      动 负债合计
           产       产                债                       产       产      计      债
                                            负                                                 负
                                            债                                                 债
马会俱乐 5,610,6 1,062,0 6,672,683 43,895,       43,895,36   5,844,4 1,282,8 7,127,2 44,304,       44,304,74
部         02.36 81.35          .71 365.26            5.26     82.08 00.32 82.40 740.24                 0.24
九龙山围 293,686 7,508,2 301,195,1 3,523,1       3,523,163   305,830 4,868,3 310,698 2,879,2       2,879,201
垦       ,863.35 43.22        06.57 63.54              .54   ,561.69 64.58 ,926.27 01.09                 .09
海洋花园 920,112 60,309. 920,172,4 845,477       845,477,0   768,039 82,101. 768,121 688,512       688,512,4
         ,097.10       96     07.06 ,016.59          16.59   ,705.79       06 ,806.85 ,457.00          57.00




                           本期发生额                                         上期发生额
 子公司名
             营业收               综合收益    经营活动                               综合收益   经营活动现
   称                  净利润                                营业收入    净利润
               入                   总额      现金流量                                 总额       金流量
 马会俱      767,525   -65,682.   -65,682.     -185,741      1,082,98   205,079.80   205,079.   -99,284.11
 乐部            .31         35         35          .82          9.44                      80
 九龙山                -15,722,   -15,722,     -218,256                 -631,950.5   -631,950   -1,372,204
 围垦                    608.36     608.36      ,495.37                          8        .58          .56
 海洋花      11,982,   -4,810,0   -4,810,0     192,664,      80,538,7   15,232,521   15,232,5   -179,840,2
 园           007.00      84.39      84.39       064.80         02.00          .35      21.35        07.32


 其他说明:



 (4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:



 (5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:



 其他说明:



 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
 □适用 √不适用

 3、 在合营企业或联营企业中的权益
 √适用 □不适用

                                                  89 / 110
                                    2016 年半年度报告


(1). 重要的合营企业或联营企业
                                                                   单位:元币种:人民币
                                                       持股比例(%)        对合营企业
合营企业
                                                                          或联营企业
或联营企    主要经营地    注册地      业务性质
                                                    直接         间接     投资的会计
  业名称
                                                                            处理方法
乐满地      浙江平湖    浙江平湖    游乐场所                          25 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:


持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:



(2). 重要合营企业的主要财务信息
                                                                  单位:元币种:人民币
                                  期末余额/本期发生额         期初余额/上期发生额

流动资产
    其中:现金和现金等价物
非流动资产
资产合计

流动负债
非流动负债
负债合计

少数股东权益
归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价


存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值

营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额


                                         90 / 110
                                    2016 年半年度报告


本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明



(3). 重要联营企业的主要财务信息
                                                                单位:元币种:人民币
                                 期末余额/本期发生额        期初余额/上期发生额

流动资产                       1,453,735.07               2,385,170.16
非流动资产                   181,672,326.49             177,667,325.21
资产合计                     183,126,061.56             180,052,495.37

流动负债                      73,353,085.37              65,993,268.03
非流动负债
负债合计                      73,353,085.37              65,993,268.03

少数股东权益
归属于母公司股东权益         109,772,976.19             114,059,227.34

按持股比例计算的净资产份      27,443,244.05              28,514,806.83

调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面      27,443,244.05              28,514,806.83
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值

营业收入                          92,314.15                 362,256.20
净利润                        -4,286,927.87              -7,712,416.95
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                  -4,286,927.87              -7,712,416.95

本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
    本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额。
合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统
一会计政策的影响。



(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                单位:元币种:人民币
                                 期末余额/本期发生额        期初余额/上期发生额
                                         91 / 110
                                    2016 年半年度报告


合营企业:

投资账面价值合计                               5,000,000.00               5,000,000.00
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计                          3,535,875.14                  3,535,875.14
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
    净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策
的调整影响。

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:



(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                    单位:元币种:人民币
合营企业或联营企     累积未确认前期累计        本期未确认的损失     本期末累积未确认的
    业名称                 的损失          (或本期分享的净利润)          损失



其他说明



(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺



(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债



4、 重要的共同经营
□适用 √不适用



5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:



                                          92 / 110
                                    2016 年半年度报告


6、 其他



十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本集团的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险
和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集团财务
业绩的潜在不利影响。
   (1)市场风险
   (a)外汇风险
    本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债
及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总
部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;
为此,本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。本
期,本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
    于 2016 年 6 月 30 日,本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示
如下:
                                      2016 年 6 月 30 日
                           美元项目               其他外币项目             合计
外币金融资产
货币资金                       579,100.18                  19,713.96         598,814.14
应收款项                                                  140,974.30         140,974.30
    于 2016 年 6 月 30 日,对于本集团各类美元及其他外币金融资产和金融负债,如果人民币对
美元和其他外币升值或贬值 10%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加净利润 73,978.84
元。
    (b) 利率风险
    本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负
债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集
团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2016 年 6 月 30 日,本集
团长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金额为 500,000,000.00 元。
    本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集
团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本集团的财务业绩产生重大的不利影
响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利
率风险。于 2016 年 6 月 30 日本集团并无利率互换安排。
(2)信用风险
    本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应
收款、长期应收款、可供出售金融资产和一年内到期的非流动资产等。
    本集团银行存款主要存放于国有银行及其他大中型上市银行和财务公司,本集团认为其不存
在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
    此外,对于应收账款和其他应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于
对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估
客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良
的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风
险在可控的范围内。
    于 2016 年 6 月 30 日,本集团应收账款及其他应收款的账龄及计提的坏账准备等信用风险的
披露见附注。
    (3) 流动性风险
    本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测
的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时

                                         93 / 110
                                            2016 年半年度报告


变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资
金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
    于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
                                                                单位:元币种:人民币
                                                     2016 年 6 月 30 日
                    一年以内          一到二年           二到五年           五年以上            合计
金融负债
短期借款            94,660,733.99                                                            94,660,733.99
应付账款        262,773,629.57                                                               262,773,629.57
应付利息            35,937,611.28                                                            35,937,611.28
其他应付款      189,754,121.54                                                               189,754,121.54
长期借款        150,000,000.00      300,000,000.00    245,000,000.00      500,000,000.00   1,195,000,000.00
合计            733,126,096.38      300,000,000.00    245,000,000.00      500,000,000.00   1,778,126,096.38


十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                       单位:元币种:人民币
                                                      期末公允价值
             项目              第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                                合计
                                   值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1.交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产                               52,621,004.80        94,570,000.00 147,191,004.80
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资                                    52,621,004.80        94,570,000.00 147,191,004.80
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产


                                                 94 / 110
                                           2016 年半年度报告




持续以公允价值计量的                             52,621,004.80   94,570,000.00 147,191,004.80
资产总额
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他

(六)指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债



持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计

(一)持有待售资产



非持续以公允价值计量
的资产总额



非持续以公允价值计量
的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
上述第三层次资产变动如下:
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                        可供出售权益工具
2016 年 6 月 30 日及 2014 年 12 月 31 日                                        94,570,000.00
2014 年 1 月 1 日
转入                                                                           94,570,000.00
2014 年 12 月 31 日                                                            94,570,000.00




                                                95 / 110
                                       2016 年半年度报告


6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
    本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层
次与第二层次间的转换。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因



8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、以成本计量的长期股权投资、短
期借款、应付款项和长期借款。于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日,本集团不以公允价值
计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他
    对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活
跃市场上交易的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金
流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、
信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                           母公   母公
                                                                           司对   司对
                                                                           本企   本企
                         注册
    母公司名称                              业务性质            注册资本   业的   业的
                         地
                                                                           持股   表决
                                                                           比例   权比
                                                                            (%)   例(%)
                       海口     投资管理,企业管理,企业资产    3,640,00   13.77  13.77
                                管理与咨询;投资财务顾问;股    0,000.00
                                权投资,实业投资;承担各类型
海航资产管理集团有              工业与民用建设项目的策划、管
限公司(原名海航置业             理,室内外装饰装修工程,酒店
控股(集团)有限公司,             项目投资管理,高尔夫地产投
以下简称“海航资产”            资、赛事组织和策划,高尔夫旅
                                游业服务及咨询服务,高尔夫球
                                场投资,建筑材料、家用电器、
                                电子产品、通讯设备的销售。
上海大新华实业有限     上海     投资管理,建筑业,房地产开发    500,000,     8.97     8.97
公司(以下简称“上海    浦东     经营,停车场收费,货运代理,      000.00
大新华”)                       建材、普通机电设备的销售。
                       英属     投资                             USD1.00     8.38     8.38
OceanGardenHoldings    威尔
Ltd.                   京群
                       岛
香港海航置业控股(集    香港     投资                            HKD53,61     7.16     7.16
团)有限公司(以下简                                              9,591.91
称“香港海航”)
                                            96 / 110
                                     2016 年半年度报告


                     浙江      户外休闲健身活动及翻译服务       100,000,    1.53     1.53
平湖九龙山海湾度假
                     省平                                         000.00
城休闲服务有限公司
                     湖市

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是
其他说明:
    2015 年 12 月 31 日,海航旅游与海航资产签署了《上海九龙山旅游股份有限公司股份转让协
议(A 股)》,海航旅游以协议受让的形式获得海航资产持有的本公司 A 股合计 179,492,000 股股
份,股份合计 13.77%;海航旅游(香港)集团有限公司(以下简称“海航旅游香港”)与香港海航签
署了《上海九龙山旅游股份有限公司股份转让协议(B 股)》,海航旅游香港以协议受让的形式获
得香港海航持有的本公司 B 股合计 93,355,175 股股份,股份合计 7.16%。截至本财务报告批准报
出日,上述股权转让尚未完成。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
家居装饰                              合营企业
航空俱乐部                            联营企业
龙佑旅行社                            联营企业

其他说明



4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
平湖九龙山商务公馆管理有限公司(以下简称“商务        其他
公馆”)
茉织华印务                                           其他
成城建设                                             其他
海航旅业邮轮游艇管理有限公司(以下简称“海航邮        集团兄弟公司
轮”)
港龙旅游                                             其他
海航集团财务有限公司                                 集团兄弟公司
易生商务服务有限公司(以下简称“易生商务”)           集团兄弟公司
海付商务服务有限公司(以下简称“海付商务”)           集团兄弟公司

其他说明




                                          97 / 110
                                       2016 年半年度报告


5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方:
                                                                            单位:元币种:人民币
    承租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
商务公馆           投资性房地产出租                  250,000.00                     250,000.00


本公司作为承租方:
                                                                            单位:元币种:人民币
   出租方名称          租赁资产种类         本期确认的租赁费                上期确认的租赁费




关联租赁情况说明



(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                              担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额         担保起始日           担保到期日
                                                                                      毕
海洋花园           200,000,000.00 2014 年 9 月 22 日   2016 年 9 月 21 日   否
海洋花园            45,000,000.00 2015 年 9 月 18 日   2016 年 9 月 17 日   否
游艇湾度假         150,000,000.00 2015 年 6 月 11 日   2025 年 6 月 10 日   否
游艇湾度假         350,000,000.00 2015 年 6 月 11 日   2025 年 6 月 10 日   否
海南景运            21,600,000.00 2015 年 7 月 24 日   2016 年 7 月 24 日   否

本公司作为被担保方
                                                                           单位:元币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
    担保方           担保金额        担保起始日          担保到期日
                                                                                  毕
海航旅游           150,000,000.00 2015 年 6 月 11 日 2025 年 6 月 10 日 否
海航旅游           350,000,000.00 2015 年 6 月 11 日 2025 年 6 月 10 日 否
海航旅游           300,000,000.00 2015 年 12 月 15 日 2017 年 6 月 15 日 否

关联担保情况说明
本期,海航旅游主要为本公司子公司进行担保,其中游艇湾度假担保金额分别为 150,000,000.00
元、350,000,000.00 元;九龙山围垦担保金额为 300,000,000.00 元。

                                            98 / 110
                                     2016 年半年度报告


(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
            项目                            本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                      970,530.00           1,455,200.00

(8). 其他关联交易



6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
                                                                   单位:元币种:人民币
                                          期末余额                  期初余额
 项目名称           关联方
                                   账面余额      坏账准备    账面余额      坏账准备
其他应收款   港龙旅游            51,579,698.32 515,796.98 51,579,698.32     515,796.98
其他应收款   乐满地               4,915,057.88    65,489.21 4,915,057.88     65,489.21
其他应收款   航空俱乐部           2,300,151.97 1,141,502.07 2,300,151.97 1,141,502.07
其他应收款   商务公馆               783,460.00    20,368.00   783,460.00     20,368.00
其他应收款   茉织华印务              55,681.90    55,681.90    55,681.90     55,681.90
其他应收款   OceanGardenHoldings     52,193.69    52,193.69    52,193.69     52,193.69
其他应收款   海航集团                33,401.00    33,401.00    33,401.00        334.01
其他应收款   家居装饰                 6,000.00     3,000.00     6,000.00      3,000.00
其他应收款   海航邮轮                 4,534.00        45.34     4,534.00         45.34
其他应收款   龙佑旅行社               3,000.00        30.00
预付账款     易生商务             3,021,100.00              3,021,100.00
预付账款     海付商务             2,270,200.00              2,270,200.00



(2). 应付项目
                                                                    单位:元币种:人民币
      项目名称              关联方             期末账面余额         期初账面余额
应付账款              成城建设                     3,455,750.16           34,543,945.02
应付利息              成城建设                    33,467,500.00           33,467,500.00
其他应付款            成城建设                   165,651,488.00            1,211,320.00
其他应付款            龙佑旅行社                                               2,000.00

7、 关联方承诺



8、 其他


                                          99 / 110
                                        2016 年半年度报告


十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用



3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用



4、 股份支付的修改、终止情况



5、 其他



十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用

2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    除已在附注中披露的关联方担保外,本期本集团存在的或有事项如下:
    截至本财务报告批准报出日止,本集团作为被告的未决诉讼有十七宗,涉案标的合计
1,289,194,381.74 元。另本集团作为原告的未决诉讼三宗,涉案标的的合计 560,021,939.00 元。
    本公司作为被告的未决诉讼的简要情况如下:
 序   原告或申诉人(申请执   被告或被诉人(被                             判决、调解金额
                                                    受案单位    案由                       目前状态
 号   行人)                 执行人)                                       (万元)

                                                                物业服
      平湖九龙山旅游物业有   浙江九龙山开发有      平湖市人民
 1                                                              务合同     16,997,362.74    一审
      限公司                 限公司                  法院
                                                                  纠纷

                             浙江省平湖九龙山
      平湖九龙山海湾度假城   旅游度假区管理委      嘉兴市中级   借款合
 2                                                                        155,336,372.00   二审上诉
      休闲服务有限公司       员会/浙江九龙山       人民法院     同纠纷
                             开发有限公司

      平湖九龙山游艇湾旅游
                                                                土地补
      置业有限公司和九龙山   浙江九龙山开发有      平湖市人民                              一审中止
 3                                                              助款纠     65,203,000.00
      游艇俱乐部(平湖)有   限公司                  法院                                    审理
                                                                  纷案
      限公司
                                                                基础设
      平湖九龙山游艇湾旅游   浙江九龙山开发有      嘉兴市中级   施配套                     一审中止
 4                                                                        137,344,260.00
      置业有限公司           限公司                人民法院     补偿款                       审理
                                                                  纠纷

                                               100 / 110
                                        2016 年半年度报告


                                                             基础设
      九龙山游艇俱乐部(平   浙江九龙山开发有   嘉兴市中级   施配套                    一审中止
 5                                                                    360,907,576.00
      湖)有限公司           限公司             人民法院     补偿款                      审理
                                                               纠纷

                                                             土地补
      浙江九龙山国际高尔夫   浙江九龙山开发有   嘉兴市中级                             一审中止
 6                                                           助款纠   317,904,381.00
      俱乐部有限公司         限公司             人民法院                                 审理
                                                               纷案


                                                             基础设
      浙江九龙山国际高尔夫   浙江九龙山开发有   嘉兴市中级                             一审中止
 7                                                           施配套   36,980,000.00
      俱乐部有限公司         限公司             人民法院                                 审理
                                                             补偿款

      平湖市佳源旅游开发有   浙江九龙山开发有   平湖市人民   合同纠
 8                                                                    23,155,816.00     一审中
      限公司                 限公司               法院         纷
      嘉兴市港区唐山建设工   浙江九龙山开发有   平湖市人民   施工合
 9                                                                      1,169,463.00    一审中
      程队                   限公司               法院       同纠纷
                             浙江九龙山开发有   平湖市人民   施工合
 10   上海叶海绿化有限公司                                              7,041,210.00    一审中
                             限公司               法院       同纠纷
      平湖市路航交通设施工   浙江九龙山开发有   平湖市人民   施工合
 11                                                                       366,813.00    一审中
      程有限公司             限公司               法院       同纠纷
      平湖市南桥建设工程有   平湖九龙山海洋花   平湖市人民   施工合
 12                                                                        76,317.90    一审中
      限公司                 园度假有限公司       法院       同纠纷
      平湖市欧美进出口有限   平湖九龙山游艇湾   平湖市人民   合同纠
 13                                                                     1,300,000.00    一审中
      公司                   贸易有限公司         法院         纷
                             平湖九龙山海洋花   嘉兴市中级   施工合
 14   浙江成城建设有限公司                                            164,437,262.80    一审中
                             园度假有限公司     人民法院     同纠纷
      嘉兴市港区汤山建设工   海南景运企业管理   平湖市人民   施工合
 15                                                                       829,547.00    一审中
      程队                   有限公司             法院       同纠纷
      东方龙传媒股份有限公   平湖九龙山海洋花   平湖市人民   广告合
 16                                                                       145,000.00    一审中
      司                     园度假有限公司       法院       同纠纷


(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:



3、 其他



十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用




                                            101 / 110
                                      2016 年半年度报告


4、 其他资产负债表日后事项说明
    公司子公司浙江九龙山开发有限公司于 2016 年 8 月 4 日收到平湖市农业经济局《责令停止
违法行为通知书》(平农海执责[2016]001 号)。责令开发公司立即停止违法占用海域实施平湖
市九龙山西沙湾围海、填海活动的行为。

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用



6、 分部信息
□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项



8、 其他



十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露:
                                                                        单位:元币种:人民币
                            期末余额                                  期初余额
                账面余额          坏账准备                账面余额          坏账准备
   种类                                   计提 账面                                 计提 账面
                        比例                                      比例
                金额            金额      比例 价值       金额            金额      比例 价值
                        (%)                                       (%)
                                          (%)                                       (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款


                                          102 / 110
                                     2016 年半年度报告


按信用风险 136,097.86    100 136,097.86     100       136,097.86    100 136,097.86    100
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账

    合计   136,097.86    /   136,097.86     /         136,097.86    /    136,097.86   /

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                                         期末余额
          账龄
                                 应收账款                坏账准备                计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项



1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上                            136,097.86              136,097.86                      100%
3至4年
4至5年
5 年以上



          合计                      136,097.86              136,097.86                      100%
确定该组合依据的说明:



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用



组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:



 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额         元;本期收回或转回坏账准备金额             元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
                                          103 / 110
                                          2016 年半年度报告




 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用



 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
                                                                               单位:元币种:人民币
                                           余额             坏账准备金额     占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额                136,097.86            136,097.86                       100%

 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款:



 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:


其他说明:

2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
                                                                                   单位:元币种:人民币
                                     期末余额                                   期初余额
                       账面余额          坏账准备                   账面余额        坏账准备
        类别                                   计提     账面                              计提    账面
                                                                          比例
                     金额    比例(%)   金额    比例     价值      金额            金额 比例       价值
                                                                            (%)
                                                 (%)                                       (%)
单项金额重大并单   1,523,73       95 356,315,      23 1,167,414 1,653,44      94 420,955     25 1,232,48
独计提坏账准备的   0,258.68            637.84           ,620.84 3,655.85         ,839.35        7,816.50
其他应收款
按信用风险特征组   60,857,5        4 6,030,29        10 54,827,25 61,944,0       4 6,041,1       10 55,902,8
合计提坏账准备的      48.40              6.07                2.33    30.77           60.90             69.87
其他应收款
单项金额不重大但   16,584,7        1 16,413,4        99 171,290.6 16,584,7       1 16,413,       99 171,290.
单独计提坏账准备      26.82             36.19                   3    26.82          436.19                63
的其他应收款
                   1,601,17    /     378,759,    /     1,222,413 1,731,97    /    443,410    /     1,288,56
        合计
                    2,533.9            370.10            ,163.80 2,413.44         ,436.44          1,977.00


期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
                                                       期末余额
其他应收款(按单
                         其他应收款            坏账准备      计提                    计提理由
      位)
                                                             比例
九龙山开发              828,274,384.77        8,282,743.85      1%         根据预计可收回的金额计提
北方证券                200,000,000.00      200,000,000.00 100%            预计无法收回
九龙山香港               188,174,909.7        1,881,749.10      1%         根据预计可收回的金额计提
康融基金                 85,000,000.00           850,000.00     1%         根据预计可收回的金额计提

                                                104 / 110
                                        2016 年半年度报告


海南景运                60,265,393.25        602,653.93          1%    根据预计可收回的金额计提
广发证券                56,760,722.06     56,760,722.06        100%    预计无法收回
德恒证券                46,600,000.00     46,600,000.00        100%    预计无法收回
兰州三毛                41,162,848.90     41,162,848.90        100%    预计无法收回
九龙山赛马              17,492,000.00        174,920.00          1%    根据预计可收回的金额计提
      合计           1,523,730,258.68    356,315,637.84         /                  /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                            期末余额
           账龄
                                其他应收款                      坏账准备                 计提比例
1 年以内                          53,951,493.26                       539,514.93                    1%
其中:1 年以内分项



1 年以内小计                      53,951,493.26                         539,514.93               1%
1至2年                               989,902.13                          98,990.21              10%
2至3年                             1,048,724.16                         524,362.08              50%
3 年以上                           4,867,428.85                       4,867,428.85             100%
3至4年
4至5年
5 年以上



        合计                      60,857,548.40                       6,030,296.07
确定该组合依据的说明:



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:



(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额      元;本期收回或转回坏账准备金额 64,651,066.34 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
         单位名称                 转回或收回金额                   收回方式
九龙山投资                                64,635,783.20 收回

             合计                                                                    /
其他说明




                                            105 / 110
                                         2016 年半年度报告


(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                      占其他应收款
                                                                                       坏账准备
  单位名称       款项的性质          期末余额              账龄       期末余额合计
                                                                                       期末余额
                                                                      数的比例(%)
九龙山开发      往来款              828,274,384.77     1 年以内                 52    8,282,743.85
北方证券        存出保证金          200,000,000.00     3 年以上                 12 200,000,000.00
九龙山香港      往来款              188,174,909.70     1 年以内                 12    1,881,749.10
康融基金        往来款               85,000,000.00     1 年以内                   5      850,000.00
海南景运        往来款               60,265,393.25     1 年以内                   4      602,653.93
    合计              /           1,361,714,687.72         /                    85 211,617,146.88

(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:



(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:



其他说明:



3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
                                      期末余额                               期初余额
        项目
                          账面余额    减值准备    账面价值       账面余额    减值准备    账面价值
对子公司投资           912,449,836.76          912,449,836.76 912,449,836.76          912,449,836.76
对联营、合营企业投资     6,823,446.71            6,823,446.71 6,823,446.71              6,823,446.71
        合计           919,273,283.47          919,273,283.47 919,273,283.47          919,273,283.47


(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                  本期计    减值准
                                      本期增       本期减
 被投资单位            期初余额                                     期末余额      提减值    备期末
                                        加           少
                                                                                    准备      余额
九龙山香港         28,682,593.76                                  28,682,593.76
茂麓贸易           41,384,905.00                                  41,384,905.00
                                               106 / 110
                                            2016 年半年度报告


海南景运            623,000,000.00                              623,000,000.00
九龙山赛马              700,000.00                                  700,000.00
海洋花园             80,000,000.00                               80,000,000.00
游艇湾度假          138,682,338.00                              138,682,338.00
    合计            912,449,836.76                              912,449,836.76

(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                                               本期增减变动
                                     权益                       宣告
                                                                                                减值
                        追   减      法下     其他              发放
 投资         期初                                    其他             计提            期末     准备
                        加   少      确认     综合              现金             其
 单位         余额                                    权益             减值            余额     期末
                        投   投      的投     收益              股利             他
                                                      变动             准备                     余额
                        资   资      资损     调整              或利
                                       益                       润
一、合营
企业
家居装     5,000,00                                                                   5,000,0
饰             0.00                                                                     00.00

小计       5,000,00                                                                   5,000,0
               0.00                                                                     00.00
二、联营
企业
龙佑旅     1,823,44                                                                   1,823,4
行社           6.71                                                                     46.71

小计       1,823,44                                                                   1,823,4
               6.71                                                                     46.71
           6,823,44                                                                   6,823,4
 合计
               6.71                                                                     46.71

其他说明:



4、 营业收入和营业成本:
                                                                                单位:元币种:人民币
                                              本期发生额                          上期发生额
             项目
                                       收入                  成本             收入           成本
主营业务
其他业务                          1,422,614.00          1,023,413.82    1,549,831.00      529,011.94
             合计                 1,422,614.00          1,023,413.82    1,549,831.00      529,011.94
其他说明:



5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                107 / 110
                                  2016 年半年度报告


                                                                   单位:元币种:人民币
                项目                          本期发生额               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                 785,440.88
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                          933,337.06
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                3,120,155.79
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得



                  合计                              3,120,155.79          1,718,777.94

6、 其他



十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
                                                                   单位:元币种:人民币
                项目                               金额                    说明
非流动资产处置损益                                 69,502,280.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生

                                       108 / 110
                                   2016 年半年度报告


的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     265.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目



所得税影响额
少数股东权益影响额
                合计                               69,502,545.70

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
                                                                 单位:元币种:人民币
                项目                          涉及金额                   原因




2、 净资产收益率及每股收益
                             加权平均净资产                        每股收益
       报告期利润
                               收益率(%)          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               -1.05                  -0.01                     -0.01
利润
扣除非经常性损益后归属于               -5.04                  -0.07                     -0.07
公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用



4、 其他





                                       109 / 110
                           2016 年半年度报告




                     第十一节 备查文件目录


               载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录   会计报表;
               报告期内在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。


                                           董事长:郭亚军
                                           董事会批准报送日期:2016 年 8 月 29 日




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