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信雅达(600571)公告正文

杭州信雅达系统工程股份有限公司2005年半年度报告

公告日期 2005-08-19
股票简称:信雅达 股票代码:600571

               杭州信雅达系统工程股份有限公司2005年半年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务会计报告(未经审计)
    八、备查文件目录
    杭州信雅达系统工程股份有限公司2005年半年度报告
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、独立董事赵纯均先生、周小明先生,因公出差未能出席本次董事会,已委托独立董事费忠新先生代为行使表决权。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司负责人董事长郭华强先生,主管会计工作负责人财务总监章良忠先生,会计机构负责人(会计主管人员)财务部经理徐丽君女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:杭州信雅达系统工程股份有限公司
    公司英文名称:HANGZHOU SUNYARD SYSTEM ENGINEERING CO.,LTD 
    公司英文名称缩写:SUNYARD
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:信雅达
    公司A股代码:600571
    3、公司注册地址:杭州市文三路252号伟星大厦6楼
    公司办公地址:杭州市滨江区江南大道3888号信雅达科技大厦
    邮政编码:310053
    公司国际互联网网址:http://www.sunyard.com
    公司电子信箱:mail@sunyard. com
    4、公司法定代表人:郭华强
    5、公司董事会秘书:叶晖
    电话:0571-56686627
    传真:0571-56686502
    E-mail:mail@sunyard.com
    联系地址:杭州市滨江区江南大道3888号信雅达科技大厦证券部
    公司证券事务代表:李晨
    电话:0571-56686627
    传真:0571-56686502
    E-mail:mail@sunyard.com
    联系地址:杭州市滨江区江南大道3888号信雅达科技大厦证券部
    6、公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:证券部
    (二)主要财务数据和指标
    1主要会计数据和财务指标
                                                 单位:元      币种:人民币
主要会计数据                                                   本报告期末
流动资产                                                   407,000,284.09
流动负债                                                   243,988,937.95
总资产                                                     598,964,835.63
股东权益(不含少数股东权益)                               333,786,641.98
每股净资产                                                           2.23
调整后的每股净资产                                                   2.22
                                                         报告期(1-6月)
                                                         报告期(1-6月)
净利润                                                       6,126,480.78
扣除非经常性损益后的净利润                                   6,347,699.08
每股收益                                                            0.041
净资产收益率(%)                                                    1.84
经营活动产生的现金流量净额                                -143,662,878.13
                                                               上年度期末
主要会计数据
                                                                   调整后
流动资产                                                   490,361,722.86
流动负债                                                   304,486,892.85
总资产                                                     672,762,367.12
股东权益(不含少数股东权益)                               346,367,361.20
每股净资产                                                           3.70
调整后的每股净资产                                                   3.69
                                                                 上年同期
                                                                   调整后
净利润                                                       7,451,580.14
扣除非经常性损益后的净利润                                   6,840,375.30
每股收益                                                            0.080
净资产收益率(%)                                                    2.26
经营活动产生的现金流量净额                                -119,417,204.98
                                                               上年度期末
主要会计数据
                                                                   调整前
流动资产                                                   490,361,722.86
流动负债                                                   304,486,892.85
总资产                                                     672,762,367.12
股东权益(不含少数股东权益)                               346,367,361.20
每股净资产                                                           3.70
调整后的每股净资产                                                   3.69
                                                                 上年同期
净利润                                                             调整前
扣除非经常性损益后的净利润                                   7,451,580.14
每股收益                                                     6,840,375.30
净资产收益率(%)                                                   0.080
经营活动产生的现金流量净额                                           2.26
                                                          -119,417,204.98
                                                         本报告期末比上年
主要会计数据
                                                         度期末增减(%)
流动资产                                                           -17.00
流动负债                                                           -19.87
总资产                                                             -10.97
股东权益(不含少数股东权益)                                        -3.64
每股净资产                                                         -39.73
调整后的每股净资产                                                 -39.84
                                                         本报告期比上年同
                                                             期增减(%)
净利润                                                             -17.79
扣除非经常性损益后的净利润
每股收益                                                            -7.21
净资产收益率(%)                                                  -48.75
经营活动产生的现金流量净额                               减少0.42个百分点
                                                                   -20.31
    报告期内公司实施了每10股派发现金2元及转增6股的2004年度利润分配及资本公积金转增股本方案,共计派发现金红利18,707,200.00元,公司股本由93,536,000股增至149,657,600股。2扣除非经常性损益项目和金额
                                                  单位:元     币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益                               584.39
各种形式的政府补贴                                           1,425,000.00
短期投资收益                                                -1,915,433.58
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                   -42,252.70
所得税影响数                                                  -373,920.89
少数股东损益影响数(亏损以“-”表示)                           63,037.30
合计                                                          -221,218.30
    所得税影响数、少数股东损益影响数为减项。
    3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
                                                  单位:元     币种:人民币
                                                        净资产收益率(%)
报告期利润
                                                                 全面摊薄
主营业务利润                                                        13.76
营业利润                                                             0.98
净利润                                                               1.84
扣除非经常性损益后的净利润                                           1.91
                                                        净资产收益率(%)
报告期利润
                                                                 加权平均
主营业务利润                                                        13.14
营业利润                                                             0.94
净利润                                                               1.76
扣除非经常性损益后的净利润                                           1.82
                                                                 每股收益
报告期利润
                                                                 全面摊薄
主营业务利润                                                        0.307
营业利润                                                            0.022
净利润                                                              0.041
扣除非经常性损益后的净利润                                          0.043
                                                                 每股收益
报告期利润
                                                                 加权平均
主营业务利润                                                        0.307
营业利润                                                            0.022
净利润                                                              0.041
扣除非经常性损益后的净利润                                          0.043
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
                                                                  单位:股
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  64,736,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                               38,841,600
境外法人持有股份
其他                                                           25,894,400
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                             64,736,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                28,800,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                             28,800,000
三、股份总数                                                   93,536,000
                                          本次变动增减(+,-)
                                配股             送股          公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  38,841,600
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                               23,304,960
境外法人持有股份
其他                                                           15,536,640
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                             38,841,600
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                17,280,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                             17,280,000
三、股份总数                                                   56,121,600
                                          本次变动增减(+,-)
                                 增发             其他               小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  38,841,600
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                               23,304,960
境外法人持有股份
其他                                                           15,536,640
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                             38,841,600
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                17,280,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                             17,280,000
三、股份总数                                                   56,121,600
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 103,577,600
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                               62,146,560
境外法人持有股份
其他                                                           41,431,040
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            103,577,600
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                46,080,000
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                             46,080,000
三、股份总数                                                  149,657,600
    报告期内公司实施了每10股派发现金2元及转增6股的2004年度利润分配及资本公积金转增股本方案,公司股份总数因转增而增加0.6倍,但股份结构未发生变化,具体情况如上所述。
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为10,522户。
    2、前十名股东持股情况
                                                                  单位:股
                                                               报告期内增
股东名称(全称)
                                                                       减
杭州信雅达电子有限公司                                         18,274,973
郭华强                                                          6,983,720
宁波经济技术开发区春秋科技
                                                                5,029,987
开发有限公司
许建国                                                          1,545,896
朱宝文                                                          1,355,572
交通银行-汉兴证券投资基金                                      2,213,746
张健                                                              873,936
潘庆中                                                            815,673
杨文山                                                            621,466
傅宁                                                              621,465
                                                               报告期末持
股东名称(全称)
                                                                   股数量
杭州信雅达电子有限公司                                         48,733,261
郭华强                                                         18,623,253
宁波经济技术开发区春秋科技
                                                               13,413,299
开发有限公司
许建国                                                          4,122,389
朱宝文                                                          3,614,858
交通银行-汉兴证券投资基金                                      3,154,375
张健                                                            2,330,496
潘庆中                                                          2,175,129
杨文山                                                          1,657,242
傅宁                                                            1,657,241
股东名称(全称)                                                    比例(%)
杭州信雅达电子有限公司                                              32.56
郭华强                                                              12.44
宁波经济技术开发区春秋科技
                                                                     8.96
开发有限公司
许建国                                                               2.75
朱宝文                                                               2.42
交通银行-汉兴证券投资基金                                           2.11
张健                                                                 1.56
潘庆中                                                               1.45
杨文山                                                               1.11
傅宁                                                                 1.11
                                                                 股份类别
                                                                 (已流通
股东名称(全称)
                                                                   或未流
                                                                     通)
杭州信雅达电子有限公司                                             未流通
郭华强                                                             未流通
宁波经济技术开发区春秋科技
                                                                   未流通
开发有限公司
许建国                                                             未流通
朱宝文                                                             未流通
交通银行-汉兴证券投资基金                                         已流通
张健                                                               未流通
潘庆中                                                             未流通
杨文山                                                             未流通
傅宁                                                               未流通
                                                               质押或冻结
股东名称(全称)
                                                                     情况
                                                                     质押
杭州信雅达电子有限公司
                                                               48,733,261
郭华强
宁波经济技术开发区春秋科技
开发有限公司
许建国
朱宝文
交通银行-汉兴证券投资基金                                           未知
张健
潘庆中
杨文山
傅宁
                                                                 股东性质
                                                                 (国有股
股东名称(全称)
                                                                 东或外资
                                                                   股东)
杭州信雅达电子有限公司                                           法人股东
                                                                 自然人股
郭华强
                                                                       东
宁波经济技术开发区春秋科技
                                                                 法人股东
开发有限公司
                                                                 自然人股
许建国
                                                                       东
                                                                 自然人股
朱宝文
                                                                       东
                                                                 社会公众
交通银行-汉兴证券投资基金
                                                                     股东
                                                                 自然人股
张健
                                                                       东
                                                                 自然人股
潘庆中
                                                                       东
                                                                 自然人股
杨文山
                                                                       东
                                                                 自然人股
傅宁
                                                                       东
    前十名股东关联关系或一致行动的说明
    (1)郭华强先生为杭州信雅达电子有限公司董事,持有其71.73%的股权;    (2)许建国先生持有宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司90.73%的股权;
    (3)朱宝文先生为杭州信雅达电子有限公司董事,持有其11.77%的股权;    (4)张健先生为杭州信雅达电子有限公司董事,持有其6.02%的股权;    (5)潘庆中先生为杭州信雅达电子有限公司董事,持有其2.41%的股权;    (6)杨文山先生为杭州信雅达电子有限公司监事,持有其2.41%的股权;    (7)傅宁先生为宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司监事,持有其9.27%的股权。
    3、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             期末持有流通股的数量
交通银行-汉兴证券投资基金                                      3,154,375
林纳新                                                            558,000
交通银行-金鹰中小盘精选证券投资
                                                                  299,933
基金
李天本                                                            290,000
北京水木同正网络技术有限公司                                      252,810
高松                                                              235,000
孙川                                                              200,000
何志强                                                            181,046
王水根                                                            170,400
陈号生                                                            165,792
股东名称                                          种类(A、B、H股或其它)
交通银行-汉兴证券投资基金                                            A股
林纳新                                                                A股
交通银行-金鹰中小盘精选证券投资
                                                                      A股
基金
李天本                                                                A股
北京水木同正网络技术有限公司                                          A股
高松                                                                  A股
孙川                                                                  A股
何志强                                                                A股
王水根                                                                A股
陈号生                                                                A股
    前十名流通股股东关联关系的说明
    公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。
    前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
    公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系。
    4、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                  单位:股
姓名                                                                 职务
郭华强                                                             董事长
许建国                                                           副董事长
张健                                                             副董事长
朱宝文                                                               董事
费禹铭                                                               董事
赵纯均                                                           独立董事
费忠新                                                           独立董事
周小明                                                           独立董事
杨昌济                                                               监事
顾显豪                                                               监事
魏致善                                                               监事
耿俊岭                                                               总裁
傅宁                                                               副总裁
许以纲                                                             副总裁
章良忠                                                           财务总监
季白杨                                                           总工程师
叶晖                                                           董事会秘书
徐丽君                                                         财务部经理
姓名                                                           期初持股数
郭华强                                                         11,639,533
许建国                                                          2,576,493
张健                                                            1,456,560
朱宝文                                                          2,259,286
费禹铭                                                                  0
赵纯均                                                                  0
费忠新                                                                  0
周小明                                                                  0
杨昌济                                                                  0
顾显豪                                                                  0
魏致善                                                                  0
耿俊岭                                                                  0
傅宁                                                            1,035,776
许以纲                                                            647,360
章良忠                                                                  0
季白杨                                                                  0
叶晖                                                                    0
徐丽君                                                                  0
姓名                                                           期末持股数
郭华强                                                         18,623,253
许建国                                                          4,122,389
张健                                                            2,330,496
朱宝文                                                          3,614,858
费禹铭                                                                  0
赵纯均                                                                  0
费忠新                                                                  0
周小明                                                                  0
杨昌济                                                                  0
顾显豪                                                                  0
魏致善                                                                  0
耿俊岭                                                                  0
傅宁                                                            1,657,241
许以纲                                                          1,035,776
章良忠                                                                  0
季白杨                                                                  0
叶晖                                                                    0
徐丽君                                                                  0
姓名                                                           股份增减数
郭华强                                                          6,983,720
许建国                                                          1,545,896
张健                                                              873,936
朱宝文                                                          1,355,572
费禹铭                                                                  0
赵纯均                                                                  0
费忠新                                                                  0
周小明                                                                  0
杨昌济                                                                  0
顾显豪                                                                  0
魏致善                                                                  0
耿俊岭                                                                  0
傅宁                                                              621,465
许以纲                                                            388,416
章良忠                                                                  0
季白杨                                                                  0
叶晖                                                                    0
徐丽君                                                                  0
姓名                                                             变动原因
郭华强                                                     公积金转增股本
许建国                                                     公积金转增股本
张健                                                       公积金转增股本
朱宝文                                                     公积金转增股本
费禹铭
赵纯均
费忠新
周小明
杨昌济
顾显豪
魏致善
耿俊岭
傅宁                                                       公积金转增股本
许以纲                                                     公积金转增股本
章良忠
季白杨
叶晖
徐丽君
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、公司2004年年度股东大会同意潘云鹤先生辞去公司独立董事职务,同意潘庆中先生、杨文山先生、付宁先生、蔡亮先生辞去公司董事职务,同意叶慧清先生辞去公司监事职务。
    2、公司二届董事会五次会议同意张健先生辞去公司总裁职务,同意朱宝文先生辞去公司总工程师职务,同意杨文山先生、蔡亮先生、费禹铭先生、羊英杰先生、鲍伯生先生、耿俊岭先生、郭庆先生、陈澜女士辞去公司副总裁职务,同意费禹铭先生辞去公司董事会秘书职务。
    3、公司2004年年度股东大会选举费禹铭先生为公司二届董事会董事,选举杨昌济先生为公司二届监事会监事。
    4、公司二届董事会五次会议决定聘任耿俊岭先生为公司总裁,聘任章良忠先生为公司财务总监,聘
    任季白杨先生为公司总工程师,聘任叶晖先生为公司董事会秘书。
    五、管理层讨论与分析
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内公司经营业务收入总体呈平稳增长态势。2005年1-6月份主营业务收入113,430,134.60元,主营业务利润45,907,982.17元,比去年同期97,609,288.42元、39,548,179.87元分别增加15,820,846.18元、6,359,802.30元,增幅分别为16.2%、16.1%。由于市场拓展费用、研发费用的持续投入、子公司管理费用的上升,报告期内公司实现净利润6,126,480.78元,比去年同期7,451,580.14元减少1,325,099.36元,降幅为17.8%。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    软件技术开发及其咨询服务;成果转让;票据、文档缩微及自动化处理系统技术,金融证券业软件及系统集成技术的开发;计算机系统工程设计及安装;计算机及配件的销售;烟气脱硫、除尘器及其配套设备的技术开发、设计、生产、销售及安装服务。
    (2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品                                                    单位:元   币种:人民币
                                                             主营业务收入
分行业
IT行业                                                      87,584,772.51
环保行业                                                    25,845,362.09
分产品
客户服务中心系
                                                            17,467,764.00

软件产品贸易                                                21,266,665.48
环保产品                                                    24,058,414.09
其中:关联交易                                                        0.00
                                                             主营业务成本
分行业
IT行业                                                      46,347,081.45
环保行业                                                    21,175,070.98
分产品
客户服务中心系
                                                            10,093,638.86

软件产品贸易                                                18,344,911.45
环保产品                                                    19,708,329.66
其中:关联交易                                                        0.00
                                                                毛利率(%)
分行业
IT行业                                                              47.08
环保行业                                                            18.07
分产品
客户服务中心系
                                                                    42.22

软件产品贸易                                                        13.73
环保产品                                                            18.08
其中:关联交易                                                        0.00
    (3)其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元。
    2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司IT业务产品的主要客户为银行、证券、保险等金融行业企业,存在一定的行业集中和周期性风险。为此,公司在立足原有优势的基础上,积极拓展其他行业客户,同时投资开发相关产品,完善产品链,以及积极进入环保行业,实施稳健且有效的多角化战略。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    1)、公司于2002年通过首次发行募集资金235,790,000.00元人民币,已累计使用229,357,700.00元人民币,其中本年度已使用22,898,500.00元人民币,尚未使用6,432,300.00元人民币,尚未使用募集资金存放银行。
    2、承诺项目使用情况
                                                  单位:元     币种:人民币
承诺项目名称                                                   拟投入金额
票据光盘缩微处理系统                                        75,000,000.00
银行票据档案电子影像文档处理系统                            36,730,000.00
客户服务中心系统                                            39,800,000.00
工作流管理系统                                              39,870,000.00
计算机主机通讯安全系统                                      31,570,000.00
税务档案电子影像处理系统                                    33,480,000.00
合计                                                       256,450,000.00
                                                                 是否变更
承诺项目名称
                                                                     项目
票据光盘缩微处理系统                                                   否
银行票据档案电子影像文档处理系统                                       否
客户服务中心系统                                                       否
工作流管理系统                                                         否
计算机主机通讯安全系统                                                 否
税务档案电子影像处理系统                                               否
合计                                                                    /
承诺项目名称                                                 实际投入金额
票据光盘缩微处理系统                                        62,171,100.00
银行票据档案电子影像文档处理系统                            37,894,900.00
客户服务中心系统                                            45,099,700.00
工作流管理系统                                              33,797,300.00
计算机主机通讯安全系统                                      26,342,800.00
税务档案电子影像处理系统                                    24,051,900.00
合计                                                       206,459,200.00
                                                             是否符合计划
承诺项目名称
                                                                     进度
票据光盘缩微处理系统                                                   是
银行票据档案电子影像文档处理系统                                       是
客户服务中心系统                                                       是
工作流管理系统                                                         是
计算机主机通讯安全系统                                                 是
税务档案电子影像处理系统                                               是
合计                                                                    /
    3、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司继续完善法人治理结构,规范公司运作,认真履行信息披露义务。
根据中国证监会及上交所最新规章、文件精神,修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司治理细则,进一步完善了公司内控制度。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    报告期内,公司2004年年度股东大会审议通过了每10股派发现金2元(含税)及转增6股的利润分配及资本公积金转增股本方案,该方案已于2005年6月份实施完毕。
    (三)公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本
    (四)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (六)报告期内公司重大关联交易事项
    1、关联债权债务往来
                                                  单位:元     币种:人民币
关联方                                                           关联关系
杭州信雅达电子有限公司                                             母公司
杭州信雅达电子有限公司                                             母公司
                                                                 控股子公
安徽省信雅达蓝天环保工程有限责任公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
北京信雅达三金电子技术有限公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
杭州华达视频电子技术有限公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
杭州信雅达科技有限公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
杭州信雅达科技有限公司
                                                                       司
宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有                           控股子公
限公司                                                                 司
                                                                 控股子公
杭州信雅达软件技术有限公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
杭州信雅达三佳系统工程有限公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
杭州信雅达数码科技有限公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
杭州信雅达数码科技有限公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
浙江信雅达环保工程有限公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
桐庐信雅达热电厂有限公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
大连信雅达软件有限公司
                                                                       司
                                                                 控股子公
杭州天明环保工程有限公司
                                                                       司
合计                                                                    /
                                                         向关联方提供资金
关联方
                                                                   发生额
杭州信雅达电子有限公司                                               0.00
杭州信雅达电子有限公司                                               0.00
安徽省信雅达蓝天环保工程有限责任公司                         9,552,400.00
北京信雅达三金电子技术有限公司                                 274,200.00
杭州华达视频电子技术有限公司                                   257,700.00
杭州信雅达科技有限公司                                       6,189,600.00
杭州信雅达科技有限公司
宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有
                                                            14,223,200.00
限公司
杭州信雅达软件技术有限公司                                   3,450,700.00
杭州信雅达三佳系统工程有限公司                               3,733,200.00
杭州信雅达数码科技有限公司                                      33,100.00
杭州信雅达数码科技有限公司
浙江信雅达环保工程有限公司                                  16,890,000.00
桐庐信雅达热电厂有限公司                                       100,200.00
大连信雅达软件有限公司                                         117,600.00
杭州天明环保工程有限公司                                       204,100.00
合计                                                        55,026,000.00
                                                         向关联方提供资金
关联方
                                                                     余额
杭州信雅达电子有限公司                                               0.00
杭州信雅达电子有限公司                                               0.00
安徽省信雅达蓝天环保工程有限责任公司                        16,252,400.00
北京信雅达三金电子技术有限公司                                 663,800.00
杭州华达视频电子技术有限公司                                   283,000.00
杭州信雅达科技有限公司                                       7,441,500.00
杭州信雅达科技有限公司
宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有
                                                            16,045,400.00
限公司
杭州信雅达软件技术有限公司                                   3,216,800.00
杭州信雅达三佳系统工程有限公司                               1,602,300.00
杭州信雅达数码科技有限公司                                      33,100.00
杭州信雅达数码科技有限公司
浙江信雅达环保工程有限公司                                  18,091,200.00
桐庐信雅达热电厂有限公司                                     6,146,600.00
大连信雅达软件有限公司                                         117,600.00
杭州天明环保工程有限公司                                       204,100.00
合计                                                        70,097,800.00
                                                             关联方向上市
关联方                                                       公司提供资金
                                                                   发生额
杭州信雅达电子有限公司                                         295,800.00
杭州信雅达电子有限公司                                          47,700.00
安徽省信雅达蓝天环保工程有限责任公司                         4,000,000.00
北京信雅达三金电子技术有限公司                                   1,300.00
杭州华达视频电子技术有限公司                                       900.00
杭州信雅达科技有限公司
杭州信雅达科技有限公司                                       3,909,300.00
宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有
                                                            30,261,400.00
限公司
杭州信雅达软件技术有限公司                                     233,900.00
杭州信雅达三佳系统工程有限公司                               2,130,900.00
杭州信雅达数码科技有限公司
杭州信雅达数码科技有限公司                                     280,000.00
浙江信雅达环保工程有限公司                                   3,180,000.00
桐庐信雅达热电厂有限公司
大连信雅达软件有限公司
杭州天明环保工程有限公司
合计                                                        44,341,200.00
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0.00元人民币。
    关联债权债务形成原因:上市公司向控股子公司提供资金是生产经营资金、周转资金等。
    (七)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    2、承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    3、租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    4、担保情况
                                                  单位:元     币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                      发生日期
担保对象
                      (协议签           担保金额                担保类型
名称
                        署日)
                                                                       ~
                                                               是否为关联
担保对象                                   是否履
                        担保期                                 方担保(是
名称                                       行完毕
                                                                   或否)
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
    公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                          18,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计                            22,800,000.00
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                    22,800,000.00
担保总额占公司净资产的比例                                          6.83%
    公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保
                                                                       无
的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
                                                                       无
债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额                                       无
违规担保金额                                                           无
    5、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (八)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (九)聘任、解聘会计师事务所情况
    公司未改聘会计师事务所。
    (十)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十一)其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十二)信息披露索引
事项                                                 刊载的报刊名称及版面
2004年度报告                                 中国证券报C54、上海证券报C42
2005年第一季度报告                           中国证券报C54、上海证券报C42
二届董事会五次会议决议
                                             中国证券报C55、上海证券报C43
公告
二届监事会三次会议决议
                                             中国证券报C55、上海证券报C43
公告
重大合同公告                                 中国证券报C41、上海证券报C64
2004年度股东大会决议公
                                              中国证券报C03、上海证券报36

2004年度分红派息及转增
                                              中国证券报C02、上海证券报C2
股本实施公告
二届董事会六次会议决议
                                              中国证券报C02、上海证券报C2
公告
事项                                                             刊载日期
2004年度报告                                                   2005-04-20
2005年第一季度报告                                             2005-04-20
二届董事会五次会议决议
                                                               2005-04-20
公告
二届监事会三次会议决议
                                                               2005-04-20
公告
重大合同公告                                                   2005-04-28
2004年度股东大会决议公
                                                               2005-05-21

2004年度分红派息及转增
                                                               2005-06-03
股本实施公告
二届董事会六次会议决议
                                                               2005-06-03
公告
                                                 刊载的互联网网站及检索路
事项
                                                                       径
2004年度报告                                        http://www.sse.com.cn
2005年第一季度报告                                  http://www.sse.com.cn
二届董事会五次会议决议
                                                    http://www.sse.com.cn
公告
二届监事会三次会议决议
                                                    http://www.sse.com.cn
公告
重大合同公告                                        http://www.sse.com.cn
2004年度股东大会决议公
                                                    http://www.sse.com.cn

2004年度分红派息及转增
                                                    http://www.sse.com.cn
股本实施公告
二届董事会六次会议决议
                                                    http://www.sse.com.cn
公告
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)、审计报告
    (二)、财务报表
                                      资产负债表
    2005年6月30日
    编制单位:杭州信雅达系统工程股份有限公司         单位:元   币种:人民币
                                                        附注
项目                                         合                      母公
                                             并                        司
流动资产:
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
流动负债:
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额
资本公积
盈余公积
其中:法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
益)合计
负债和所有者权益(或股
东权益)总计
                                                                     合并
项目
                                                                   期末数
流动资产:
货币资金                                                   104,614,317.12
短期投资                                                     9,158,400.00
应收票据                                                     1,754,645.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                   153,039,871.47
其他应收款                                                  28,185,693.51
预付账款                                                    41,409,416.04
应收补贴款
存货                                                        68,440,856.68
待摊费用                                                       397,084.27
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               407,000,284.09
长期投资:
长期股权投资                                                 6,250,985.96
长期债权投资
长期投资合计                                                 6,250,985.96
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                               151,883,366.26
减:累计折旧                                                30,664,144.23
固定资产净值                                               121,219,222.03
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                               121,219,222.03
工程物资
在建工程                                                    39,785,519.09
固定资产清理
固定资产合计                                               161,004,741.12
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    21,131,333.34
长期待摊费用                                                 3,733,897.03
其他长期资产                                                  -156,405.91
无形资产及其他资产合计                                      24,708,824.46
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   598,964,835.63
流动负债:
短期借款                                                   131,200,000.00
应付票据                                                    26,119,446.94
应付账款                                                    56,530,949.55
预收账款                                                    16,539,989.81
应付工资                                                       194,566.32
应付福利费                                                   1,416,417.40
应付股利                                                     5,205,807.44
应交税金                                                     1,526,929.90
其他应交款                                                     235,937.97
其他应付款                                                   4,829,386.18
预提费用                                                       189,506.44
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               243,988,937.95
长期负债:
长期借款                                                       160,258.86
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                   2,476,700.00
其他长期负债
长期负债合计                                                 2,636,958.86
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   246,625,896.81
少数股东权益                                                18,552,296.84
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                                         149,657,600.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                                     149,657,600.00
资本公积                                                   128,247,521.90
盈余公积                                                    15,808,663.34
其中:法定公益金                                             5,269,554.45
未分配利润                                                  40,074,765.95
拟分配现金股利
外币报表折算差额                                                -1,909.21
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
                                                           333,786,641.98
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                                           598,964,835.63
东权益)总计
                                                                     合并
项目
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                   255,154,597.22
短期投资                                                    15,720,744.39
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                   137,628,798.00
其他应收款                                                  22,580,075.84
预付账款                                                    20,891,692.00
应收补贴款
存货                                                        38,251,417.09
待摊费用                                                       134,398.32
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               490,361,722.86
长期投资:
长期股权投资                                                 6,457,406.24
长期债权投资
长期投资合计                                                 6,457,406.24
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                               148,048,319.65
减:累计折旧                                                25,773,974.27
固定资产净值                                               122,274,345.38
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                               122,274,345.38
工程物资
在建工程                                                    28,376,499.10
固定资产清理
固定资产合计                                               150,650,844.48
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    24,147,333.30
长期待摊费用                                                 1,457,872.06
其他长期资产                                                  -312,811.82
无形资产及其他资产合计                                      25,292,393.54
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   672,762,367.12
流动负债:
短期借款                                                   113,000,000.00
应付票据                                                    97,898,389.00
应付账款                                                    62,051,711.77
预收账款                                                     6,189,004.06
应付工资                                                     1,805,088.96
应付福利费                                                   1,922,055.69
应付股利
应交税金                                                    16,525,908.65
其他应交款                                                     714,440.56
其他应付款                                                   4,166,609.24
预提费用                                                       213,684.92
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               304,486,892.85
长期负债:
长期借款                                                       445,877.95
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                   2,476,700.00
其他长期负债
长期负债合计                                                 2,922,577.95
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   307,409,470.80
少数股东权益                                                18,985,535.12
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                                          93,536,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                                      93,536,000.00
资本公积                                                   184,369,121.90
盈余公积                                                    15,808,663.34
其中:法定公益金                                             5,269,554.45
未分配利润                                                  52,655,485.17
拟分配现金股利
外币报表折算差额                                                -1,909.21
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
                                                           346,367,361.20
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                                           672,762,367.12
东权益)总计
                                                                   母公司
项目
                                                                   期末数
流动资产:
货币资金                                                    20,178,924.62
短期投资                                                     9,158,400.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                   105,992,567.15
其他应收款                                                  77,868,764.38
预付账款                                                    69,224,254.82
应收补贴款
存货                                                        27,614,383.88
待摊费用                                                        20,933.72
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               310,058,228.57
长期投资:
长期股权投资                                                95,544,849.67
长期债权投资
长期投资合计                                                95,544,849.67
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                               122,472,268.64
减:累计折旧                                                23,122,776.09
固定资产净值                                                99,349,492.55
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                                99,349,492.55
工程物资
在建工程                                                       149,000.00
固定资产清理
固定资产合计                                                99,498,492.55
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    20,956,333.34
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      20,956,333.34
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   526,057,904.13
流动负债:
短期借款                                                   102,000,000.00
应付票据                                                    25,789,446.94
应付账款                                                    35,760,529.62
预收账款                                                     3,060,573.89
应付工资
应付福利费                                                      42,351.95
应付股利                                                     5,205,807.44
应交税金                                                       972,686.81
其他应交款                                                      32,167.38
其他应付款                                                  21,490,315.28
预提费用                                                       132,104.94
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               194,485,984.25
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                   2,476,700.00
其他长期负债
长期负债合计                                                 2,476,700.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   196,962,684.25
少数股东权益
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                                         149,657,600.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                                     149,657,600.00
资本公积                                                   128,247,521.90
盈余公积                                                    15,808,663.34
其中:法定公益金                                             5,269,554.45
未分配利润                                                  35,381,434.64
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
                                                           329,095,219.88
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                                           526,057,904.13
东权益)总计
                                                                   母公司
项目
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                   192,252,680.94
短期投资                                                    15,720,744.39
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                                    85,728,764.38
其他应收款                                                  60,441,398.03
预付账款                                                     9,163,753.70
应收补贴款
存货                                                        18,423,721.56
待摊费用                                                        65,294.54
一年内到期的长期债权投

其他流动资产
流动资产合计                                               381,796,357.54
长期投资:
长期股权投资                                                89,495,067.50
长期债权投资
长期投资合计                                                89,495,067.50
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                                               121,106,395.07
减:累计折旧                                                19,834,458.79
固定资产净值                                               101,271,936.28
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                               101,271,936.28
工程物资
在建工程                                                       149,000.00
固定资产清理
固定资产合计                                               101,420,936.28
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    23,942,333.30
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      23,942,333.30
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                   596,654,694.62
流动负债:
短期借款                                                   102,000,000.00
应付票据                                                    73,165,000.00
应付账款                                                    38,743,501.78
预收账款                                                     1,738,986.00
应付工资                                                     1,600,000.00
应付福利费                                                     627,115.91
应付股利
应交税金                                                     6,440,945.85
其他应交款                                                     304,107.77
其他应付款                                                  27,213,370.51
预提费用                                                       193,756.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                               252,026,783.82
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                   2,476,700.00
其他长期负债
长期负债合计                                                 2,476,700.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                   254,503,483.82
少数股东权益
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                                          93,536,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                                      93,536,000.00
资本公积                                                   184,369,121.90
盈余公积                                                    15,808,663.34
其中:法定公益金                                             5,269,554.45
未分配利润                                                  48,437,425.56
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权
                                                           342,151,210.80
益)合计
负债和所有者权益(或股
                                                           596,654,694.62
东权益)总计
    公司法定代表人:郭华强             主管会计工作负责人:章良忠             
 会计机构负责人:徐丽君
                                   利润及利润分配表
    2005年1-6月
    编制单位:杭州信雅达系统工程股份有限公司         单位:元   币种:人民币
                                                           附注
项目                                                合               母公
                                                    并                 司
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以
“-”号填列)
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润(亏损以“-
”号填列)
加:投资收益(损失以“-
”号填列)
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润(亏损以“-”
号填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                                     合并
项目
                                                                   本期数
一、主营业务收入                                           113,430,134.60
减:主营业务成本                                            67,576,851.60
主营业务税金及附加                                             -54,699.17
二、主营业务利润(亏损以
                                                            45,907,982.17
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                                             2,016,662.65
“-”号填列)
减:营业费用                                                 14,598,676.67
管理费用                                                    28,779,223.07
财务费用                                                     1,290,017.68
三、营业利润(亏损以“-
                                                             3,256,727.40
”号填列)
加:投资收益(损失以“-
                                                            -2,121,853.86
”号填列)
补贴收入                                                     5,524,889.86
营业外收入                                                      25,816.75
减:营业外支出                                                  30,851.57
四、利润总额(亏损总额以
                                                             6,654,728.58
“-”号填列)
减:所得税                                                   1,061,486.08
减:少数股东损益                                              -533,238.28
加:未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润(亏损以“-”
                                                             6,126,480.78
号填列)
加:年初未分配利润                                          52,655,485.17
其他转入
六、可供分配的利润                                          58,781,965.95
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      58,781,965.95
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              18,707,200.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
                                                            40,074,765.95
损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                                     合并
项目
                                                               上年同期数
一、主营业务收入                                            97,609,288.42
减:主营业务成本                                            57,803,986.69
主营业务税金及附加                                             257,121.86
二、主营业务利润(亏损以
                                                            39,548,179.87
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                                             2,129,373.85
“-”号填列)
减:营业费用                                                 12,210,362.63
管理费用                                                    21,651,156.22
财务费用                                                     1,100,982.80
三、营业利润(亏损以“-
                                                             6,715,052.07
”号填列)
加:投资收益(损失以“-
                                                            -1,841,884.36
”号填列)
补贴收入                                                     3,573,091.70
营业外收入                                                      12,070.00
减:营业外支出                                                  15,786.48
四、利润总额(亏损总额以
                                                             8,442,542.93
“-”号填列)
减:所得税                                                     965,388.17
减:少数股东损益                                                25,574.62
加:未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润(亏损以“-”
                                                             7,451,580.14
号填列)
加:年初未分配利润                                          50,319,551.68
其他转入
六、可供分配的利润                                          57,771,131.82
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      57,771,131.82
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              17,538,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
                                                            40,233,131.82
损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                                   母公司
项目
                                                                   本期数
一、主营业务收入                                            41,201,095.00
减:主营业务成本                                            18,910,280.89
主营业务税金及附加                                            -490,272.21
二、主营业务利润(亏损以
                                                            22,781,086.32
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                                             1,773,380.97
“-”号填列)
减:营业费用                                                  5,711,208.53
管理费用                                                    14,996,829.24
财务费用                                                       810,925.71
三、营业利润(亏损以“-
                                                             3,035,503.81
”号填列)
加:投资收益(损失以“-
                                                            -1,765,651.41
”号填列)
补贴收入                                                     4,154,225.57
营业外收入                                                       1,480.00
减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以
                                                             5,425,557.97
“-”号填列)
减:所得税                                                    -225,651.11
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润(亏损以“-”
                                                             5,651,209.08
号填列)
加:年初未分配利润                                          48,437,425.56
其他转入
六、可供分配的利润                                          54,088,634.64
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      54,088,634.64
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              18,707,200.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
                                                            35,381,434.64
损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                                   母公司
项目
                                                               上年同期数
一、主营业务收入                                            69,984,929.26
减:主营业务成本                                            40,458,347.18
主营业务税金及附加                                             -20,617.21
二、主营业务利润(亏损以
                                                            29,547,199.29
“-”号填列)
加:其他业务利润(亏损以
                                                             1,316,608.40
“-”号填列)
减:营业费用                                                  8,525,735.45
管理费用                                                    15,688,503.79
财务费用                                                     1,017,614.71
三、营业利润(亏损以“-
                                                             5,631,953.74
”号填列)
加:投资收益(损失以“-
                                                            -2,033,942.79
”号填列)
补贴收入                                                     3,570,310.70
营业外收入
减:营业外支出
四、利润总额(亏损总额以
                                                             7,168,321.65
“-”号填列)
减:所得税                                                     568,510.41
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润(亏损以“-”
                                                             6,599,811.24
号填列)
加:年初未分配利润                                          48,489,442.28
其他转入
六、可供分配的利润                                          55,089,253.52
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      55,089,253.52
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                              17,538,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
                                                            37,551,253.52
损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:郭华强             主管会计工作负责人:章良忠             
 会计机构负责人:徐丽君
                                      现金流量表
    2005年1-6月
    编制单位:杭州信雅达系统工程股份有限公司          单位:元  币种:人民币
                                                                     附注
项目
                                                                     合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
                                                                     附注
项目
                                                                   母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               155,609,344.02
收到的税费返还                                               4,722,209.46
收到的其他与经营活动有关的现金                               8,246,732.58
现金流入小计                                               168,578,286.06
购买商品、接受劳务支付的现金                               228,368,147.57
支付给职工以及为职工支付的现金                              23,967,461.18
支付的各项税费                                              20,388,813.15
支付的其他与经营活动有关的现金                              39,516,742.29
现金流出小计                                               312,241,164.19
经营活动产生的现金流量净额                                -143,662,878.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         4,704,704.26
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
                                                                14,600.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 4,719,304.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                            15,567,959.03
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                15,567,959.03
投资活动产生的现金流量净额                                 -10,848,654.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                           100,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           125,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 478,145.05
现金流入小计                                               125,578,145.05
偿还债务所支付的现金                                       106,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        14,392,160.94
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 407,181.35
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               121,599,342.29
筹资活动产生的现金流量净额                                   3,978,802.76
四、汇率变动对现金的影响                                        -7,549.96
五、现金及现金等价物净增加额                              -150,540,280.10
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       6,126,480.78
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                       1,920,417.67
固定资产折旧                                                 4,855,268.74
无形资产摊销                                                 3,867,239.96
长期待摊费用摊销                                            -2,275,328.38
待摊费用减少(减:增加)                                      -222,440.31
预提费用增加(减:减少)                                       -24,178.48
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                -2,716.38
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     1,228,161.50
投资损失(减:收益)                                         2,121,853.86
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -28,428,303.85
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -49,620,826.23
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -82,775,268.73
其他                                                          -433,238.28
经营活动产生的现金流量净额                                -143,662,878.13
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             104,614,317.12
减:现金的期初余额                                         255,154,597.22
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -150,540,280.10
项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                38,287,475.58
收到的税费返还                                               4,235,264.38
收到的其他与经营活动有关的现金                               2,662,937.07
现金流入小计                                                45,185,677.03
购买商品、接受劳务支付的现金                               117,753,538.37
支付给职工以及为职工支付的现金                              12,139,392.97
支付的各项税费                                               9,127,139.24
支付的其他与经营活动有关的现金                              61,915,580.74
现金流出小计                                               200,935,651.32
经营活动产生的现金流量净额                                -155,749,974.29
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         4,704,704.26
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 4,704,704.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                             1,365,873.57
现金
投资所支付的现金                                             6,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 7,365,873.57
投资活动产生的现金流量净额                                  -2,661,169.31
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           102,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 251,646.79
现金流入小计                                               102,251,646.79
偿还债务所支付的现金                                       102,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        13,878,435.72
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  35,823.79
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               115,914,259.51
筹资活动产生的现金流量净额                                 -13,662,612.72
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -172,073,756.32
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       5,651,209.08
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                       2,938,314.13
固定资产折旧                                                 3,338,280.36
无形资产摊销                                                 2,985,999.96
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                        44,360.82
预提费用增加(减:减少)                                        98,178.94
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                -1,480.00
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                       810,925.71
投资损失(减:收益)                                         1,765,651.41
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -9,314,329.24
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -103,606,290.81
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -60,460,794.65
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -155,749,974.29
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              20,178,924.62
减:现金的期初余额                                         192,252,680.94
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -172,073,756.32
    公司法定代表人:郭华强             主管会计工作负责人:章良忠             
 会计机构负责人:徐丽君
                                    资产减值表
    2005年1-6月
    编制单位:杭州信雅达系统工程股份有限公司         单位:元   币种:人民币
项目                                                             期初余额
坏账准备合计                                                13,132,838.57
其中:应收账款                                              11,766,355.33
其他应收款                                                   1,366,483.24
短期投资跌价准备合计                                         6,087,732.91
其中:股票投资                                               6,087,732.91
债券投资
存货跌价准备合计                                                81,491.18
其中:库存商品                                                  49,500.00
原材料                                                          31,991.18
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
                                                                     本期
项目
                                                                   增加数
坏账准备合计                                                 2,177,369.04
其中:应收账款                                               1,937,787.73
其他应收款                                                     239,581.31
短期投资跌价准备合计                                         1,915,433.58
其中:股票投资                                               1,915,433.58
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
                                                               本期减少数
项目
                                                                     合计
坏账准备合计
其中:应收账款
其他应收款
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
项目                                                             期末余额
坏账准备合计                                                15,310,207.61
其中:应收账款                                              13,704,143.06
其他应收款                                                   1,606,064.55
短期投资跌价准备合计                                         8,003,166.49
其中:股票投资                                               8,003,166.49
债券投资
存货跌价准备合计                                                81,491.18
其中:库存商品                                                  49,500.00
原材料                                                          31,991.18
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
    公司法定代表人:郭华强             主管会计工作负责人:章良忠             
 会计机构负责人:徐丽君
    (三)、附注
    一、公司基本情况
    杭州信雅达系统工程股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]43号文批准,由杭州信雅达系统工程有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2000年11月30日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001007408的《企业法人营业执照》。现有注册资本93,536,000.00元,股份总数93,536,000股(每股面值1元),其中已流通股份:A股28,800,000股。公司股票已于2002年11月1日在上海证券交易所挂牌交易。2005年5月20日召开2004年度股东大会,表决通过董事会关于2004年度利润分配预案及资本公积转增股本预案,并于6月9日除权除息。资本公积转增股本后公司总股本为149,657,600股,每股1元,其中已流通股份:A股46,080,000股。
    公司属信息技术业。经营范围:软件技术开发及其咨询服务;成果转让;票据、文档缩微及自动化处理系统技术,金融证券业软件及系统集成技术的开发;计算机系统工程设计及安装;计算机及配件的销售;烟气脱硫、除尘器及其配套设备的技术开发、设计、生产、销售及安装服务;自营和代理各类商品和技术的进出口;国家限定或禁止的除外(以工商行政管理机关核准的经营范围为准)。
    本公司被科学技术部火炬高新技术产业开发中心认定为重点高新技术企业。被浙江省科学技术委员会浙科火发[2002]93号文认定为软件高新技术企业。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (一)会计准则和会计制度
    执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    对发生的外币业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法
    1.资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
    2.利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目,按报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示;“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示;“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八)短期投资核算方法
    1.短期投资,按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益,作为冲减投资成本处理;出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额,作为投资收益或损失,计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本,按加权平均法计算确定。
    2.期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
    (九)坏账核算方法
    1.采用备抵法核算坏账。
    对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定具体提取比例为:账龄1年以内(含1年,以下类推)的,按其余额的5%计提;账龄1-2年的,按其余额的10%计提;账龄2-3年的,按其余额的30%计提;账龄3年以上的,按其余额的70%计提;对有确凿证据表明极有可能无法收回的应收款项按其余额的100%计提。
    2.坏账的确认标准为:
    (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;    (2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
    对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
    (十)存货核算方法
    1.存货包括在正常开发经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品,或者仍然处于开发过程中的软件产品或施工过程中的系统集成工程,或者将在开发过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
    2.存货按实际成本计价。
    购入并已验收入库原材料按实际成本入账,发出原材料采用先进先出法核算;入库产成品(自制半成品)按实际生产成本入账,发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算;购入商品按实际进价入账,发出商品采用先进先出法核算;安装工程施工、软件在产品或系统集成工程施工按实际成本入帐,结转安装工程施工、软件成本或系统集成工程成本采用个别计价法核算;领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
    3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
    4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备;但对为开发软件或系统集成工程施工而持有的材料等,如果用其施工的工程预计总成本低于工程合同总收入,则该材料仍然按成本计量,如果材料价格的下降表明工程总成本超过工程合同总收入,则该材料按可变现净值计量。
    (十一)长期投资核算方法
    1.长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算。
    2.股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不低于10年的期限摊销。
    自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额,如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积--股权投资准备”科目。
    3.长期债权投资,以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益;债券初始投资成本中包含的相关费用,如金额较大的,于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时平均摊销,计入损益。其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
    4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。
    (十二)固定资产及折旧核算方法
    1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(2)使用年限超过1年;(3)单位价值较高。
    2.固定资产按取得时的成本入账。
    3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值3%-5%;土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额,也作为净残值预留)确定折旧年限和年折旧率如下:固定资产类别                                                 折旧年限(年)
房屋及建筑物                                                       20-40
通用设备                                                                5
专用设备                                                            5-10
运输工具                                                            5-10
固定资产类别                                                  年折旧率(%)
房屋及建筑物                                                  4.85-2.425
通用设备                                                     19.40-19.00
专用设备                                                      19.40-9.50
运输工具                                                      19.40-9.50
    4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额,提取固定资产减值准备。
    (十三)在建工程核算方法
    1.在建工程按实际成本核算。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待确定实际价值后,再进行调整。
    3.期末,存在下列一项或若干项情况的,按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额,提取在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工;
    (2)项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
    (十四)借款费用核算方法
    1.借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化条件的情况下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    2.借款费用资本化期间
    (1)开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (3)停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    3.借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积;每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额,对资本化利率作相应的调整;汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
    (十五)无形资产核算方法
    1.无形资产按取得时的实际成本入账。
    2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;(3)合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
    合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
    3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
    (十六)长期待摊费用核算方法
    1.长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期内分期平均摊销。
    2.筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。
    (十七)收入确认原则
    1.自行开发研制的软件产品销售收入
    在软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该软件产品(载体)实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    2.定制软件销售收入
    (1)定制软件开发在同一年度内开始并完成的,在软件已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认定制软件销售收入。
    (2)定制软件开发的开始和完成分属不同的会计年度的,在定制软件销售合同的总收入、开发的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成开发将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认定制软件销售收入。
    如果定制软件开发在资产负债表日不能同时满足上述标准,则按以下方法进行处理:
    1)如果已经发生的开发成本预计能够得到补偿,按已经发生的开发成本金额确认收入,同时按相同的金额结转成本。
    2)如果已经发生的开发成本预计不能得到补偿,按能够得到补偿的开发金额确认收入,并按已经发生的开发成本结转成本。确认的收入金额小于已经发生的开发成本的差额,确认为损失。
    3)如果预计已经发生的开发成本全部不能得到补偿,则不确认收入,但将已经发生的成本确认为当期费用。
    3.软件服务收入
    在提供的相关服务已经完成,收到价款或取得收款的证据时,确认收入。
    4.系统集成收入
    在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下,软件收入按上述软件产品销售和定制软件的原则进行确认;在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算,且工程安装费是商品销售收入的一部分时,则一并核算,软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认。
    对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的,在整个系统集成合同的总收入、业务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成业务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认收入。
    5.外购商品销售收入
    外购商品包括外购软、硬件商品。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    6.安装工程施工收入
    在工程施工已完工,经客户验收确认,收到价款或取得收取款项的证据时,确认安装工程施工收入。
    7.租赁业务收入
    经营租赁收入,按有关租赁合同或协议规定的租赁期限和金额采用直线法计算确认收入;融资租赁收入,按照《企业会计准则――租赁》的有关规定,采用直线法计算确认收入。
    上述收入的确认应同时满足:(1)与租赁业务相关的经济利益能够流入公司;(2)收入、成本的金额能够可靠地计量。
    或有租金在实际发生时确认收入。
    (十八)研究开发费的核算方法
    研究开发费用包括但不限于以下内容:(1)研究开发活动所耗用的材料成本;(2)用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产摊销;(3)研究开发人员的工资性支出;(4)与企业研究开发活动相关的外部劳务成本;(5)研究开发过程中发生的租金等其他费用。
    软件产品开发过程中发生的研究开发费用计入当期管理费用。
    (十九)企业所得税的会计处理方法
    企业所得税,采用应付税款法核算。
    (二十)合并会计报表的编制方法
    母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位,或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位,纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。
    三、税(费)项
    (一)增值税
    根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号文规定,自行开发研制的软件产品销售先按17%的税率计缴,其实际税负率超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税;其余按17%的税率计缴;出口软件产品实行“免、抵、退”税政策,退税率为17%。
    (二)营业税
    控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司(以下简称信雅达环保)和安徽省信雅达蓝天环保工程有限责任公司(以下简称蓝天环保)安装劳务收入按3%的税率计缴,其余按5%的税率计缴。
    (三)城市维护建设税
    控股子公司深圳市信雅达三金系统工程有限公司(以下简称深圳三金)按应缴流转税税额的1%计缴,控股子公司信雅达环保按应缴流转税税额的5%计缴,其余按应缴流转税税额的7%计缴。
    (四)教育费附加
    控股子公司深圳三金和北京信雅达三金电子技术有限公司(以下简称北京三金)按应缴流转税税额的3%计缴,信雅达环保按营业收入额的4‰计缴,其余按应缴流转税税额的4%计缴。
    (五)房产税
    自用房产按房产原值的70%的1.2%计缴,出租房产按房租收入额的12%计缴。
    (六)企业所得税
    1.本公司系高新技术企业,根据国务院1991年3月颁布的国发[1991]12号和财政部、国家税务局财税字[1994]001号文的有关规定,企业所得税享受减按15%税率计缴的税收优惠政策,本公司2005年度暂按15%税率计缴。
    2.控股子公司大连信雅达软件有限公司(以下简称大连信雅达)根据大连市国家税务局高新技术产业园区分局大国税高内免字[2005]第007号《减、免税批准通知书》,免征其2004年度企业所得税。
    3.控股子公司杭州信雅达数据集成有限公司(以下简称杭州数据)2003年3月被浙江省科学技术厅认定为高新技术企业。2005年度企业所得税按15%的税率计缴。
    4.控股子公司杭州信雅达三佳系统工程有限公司(以下简称杭州三佳)系高新技术企业,根据国务院1991年3月颁布的国发[1991]12号和财政部、国家税务局财税字[1994]001号文的有关规定,企业所得税享受“两免三减半”政策,2005年度为三减半第一年,减半计缴企业所得税。
    5.控股子公司杭州信雅达数码科技有限公司(以下简称杭州数码)高新技术企业认定中,暂按33%的税率计缴企业所得税。
    6.控股子公司蓝天环保按33%的税率计缴企业所得税,其下属技术分公司按每年8,100.00元定额缴纳,下属巢湖分公司经巢湖市居巢区地方税务局同意享受高新技术企业企业所得税享受“两免三减半”政策。根据巢湖市居巢区地方税务局居地税[2005]46号《关于安徽省信雅达蓝天环保工程有限责任公司申请减免企业所得税的批复》,同意巢湖分公司2005年度按获利年度第二年免缴企业所得税。
    7.控股子公司深圳三金按15%的税率计缴企业所得税。
    其余控股子公司按照33%的税率计缴企业所得税。
    四、控股子公司
    (一)控股子公司
企业名称(简称)                                                 业务性质
宁波经济技术开发区信雅达三金
                                                               信息技术业
系统工程有限公司(宁波三金)
杭州信雅达数据集成有限公司
                                                               信息技术业
(杭州数据)
桐庐信雅达热电厂有限公司                                       供热、供电
(桐庐热电)
大连信雅达软件有限公司
                                                               信息技术业
(大连信雅达)
深圳市信雅达三金系统工程有限公司
                                                               信息技术业
(深圳三金)
北京信雅达三金电子技术有限公司
                                                               信息技术业
(北京三金)
杭州信雅达三佳系统工程有限公司
                                                               信息技术业
(杭州三佳)
浙江信雅达环保工程有限公司
(信雅达环保)                                                     制造业
杭州信雅达数码科技有限公司
                                                               信息技术业
(杭州数码)
杭州信雅达科技有限公司
                                                               信息技术业
(信雅达科技)
杭州华达视频电子技术有限公司
                                                               信息技术业
(华达视频)
宁波信雅达国际软件有限公司
                                                               信息技术业
(宁波国际)
杭州信雅达软件技术有限公司                                     信息技术业
(信雅达软件)
北京新奇通信科技有限公司
                                                               信息技术业
(北京新奇)
安徽省信雅达蓝天环保工程有限公司
                                                                   制造业
(蓝天环保)
信雅达国际软件有限公司
                                                               信息技术业
(信雅达国际)
杭州天明环保工程有限公司
                                                                   制造业
(杭州天明)
企业名称(简称)                                                 注册资本
宁波经济技术开发区信雅达三金
                                                                     50万
系统工程有限公司(宁波三金)
杭州信雅达数据集成有限公司
                                                                     50万
(杭州数据)
桐庐信雅达热电厂有限公司
                                                                    300万
(桐庐热电)
大连信雅达软件有限公司
                                                                    300万
(大连信雅达)
深圳市信雅达三金系统工程有限公司
                                                                     50万
(深圳三金)
北京信雅达三金电子技术有限公司
                                                                     50万
(北京三金)
杭州信雅达三佳系统工程有限公司
                                                                    500万
(杭州三佳)
浙江信雅达环保工程有限公司
(信雅达环保)                                                      800万
杭州信雅达数码科技有限公司
                                                                    200万
(杭州数码)
杭州信雅达科技有限公司
                                                                    800万
(信雅达科技)
杭州华达视频电子技术有限公司
                                                                    400万
(华达视频)
宁波信雅达国际软件有限公司
                                                                    800万
(宁波国际)
杭州信雅达软件技术有限公司                                          300万
(信雅达软件)
北京新奇通信科技有限公司
                                                                  1,200万
(北京新奇)
安徽省信雅达蓝天环保工程有限公司
                                                                  1,800万
(蓝天环保)
信雅达国际软件有限公司
                                                                  5万美元
(信雅达国际)
杭州天明环保工程有限公司
                                                                   3000万
(杭州天明)
企业名称(简称)                                                 经营范围
宁波经济技术开发区信雅达三金
                                                 计算机软硬件开发、销售等
系统工程有限公司(宁波三金)
杭州信雅达数据集成有限公司
                                                 计算机软硬件开发、销售等
(杭州数据)
桐庐信雅达热电厂有限公司                               筹建供电、供热项目
(桐庐热电)
大连信雅达软件有限公司                                   软件的受托开发等
(大连信雅达)
深圳市信雅达三金系统工程有限公司                 计算机软硬件开发、销售等
(深圳三金)
北京信雅达三金电子技术有限公司                   电子技术开发、技术咨询、
(北京三金)                                                       转让等
杭州信雅达三佳系统工程有限公司               计算机系统集成、计算机网络工
(杭州三佳)                                       程、计算机及软件销售等
浙江信雅达环保工程有限公司                   烟气脱硫、除尘器等环保产品制
(信雅达环保)                                 造;钢结构工程、建筑装修装
                                                       饰、设计制造安装等
杭州信雅达数码科技有限公司                   计算机软、硬件销售,计算机系
(杭州数码)                                 统集成及其项目工程监理服务等
杭州信雅达科技有限公司                       计算机软、硬件销售,计算机网
(信雅达科技)                                               络系统安装等
杭州华达视频电子技术有限公司                 电子产品、安防监控和视频系统
(华达视频)                                   集成产品的销售和工程施工等
宁波信雅达国际软件有限公司                   软件技术开发、咨询、服务;计
(宁波国际)                                     算机系统工程设计及安装等
杭州信雅达软件技术有限公司                   计算机软、硬件销售,电子产品
(信雅达软件)                                               设计、安装等
北京新奇通信科技有限公司                     通信网络、计算机软件、互联网
(北京新奇)                                         及短信信息开发销售等
安徽省信雅达蓝天环保工程有限公司              环境污染治理;环保及粉体设备
(蓝天环保)                                   的设计、制造、销售与安装等
信雅达国际软件有限公司
                                               软件技术开发、咨询、服务等
(信雅达国际)
                                             开发、设计、生产(生产场地另
                                             设分支机构)、销售:治理工业
                                               废气、粉尘污染、脱硫脱销设
杭州天明环保工程有限公司
                                             备,布袋除尘器,电除尘器,相
(杭州天明)
                                             关电控系统;服务:提供与上述
                                             产品有关的安装、调试及售后服
                                                                     务。
企业名称(简称)                                               实际投资额
宁波经济技术开发区信雅达三金
                                                                   47.5万
系统工程有限公司(宁波三金)
杭州信雅达数据集成有限公司
                                                                     45万
(杭州数据)
桐庐信雅达热电厂有限公司
                                                                    270万
(桐庐热电)
大连信雅达软件有限公司
                                                                  253.5万
(大连信雅达)
深圳市信雅达三金系统工程有限公司
                                                                     40万
(深圳三金)
北京信雅达三金电子技术有限公司
                                                                     40万
(北京三金)
杭州信雅达三佳系统工程有限公司
                                                                    350万
(杭州三佳)
浙江信雅达环保工程有限公司
(信雅达环保)                                                      480万
杭州信雅达数码科技有限公司
                                                                    140万
(杭州数码)
杭州信雅达科技有限公司
                                                                    500万
(信雅达科技)
杭州华达视频电子技术有限公司
                                                                    204万
(华达视频)
宁波信雅达国际软件有限公司
                                                                    720万
(宁波国际)
杭州信雅达软件技术有限公司                                          225万
(信雅达软件)
北京新奇通信科技有限公司
                                                                  1,080万
(北京新奇)
安徽省信雅达蓝天环保工程有限公司
                                                                  1,440万
(蓝天环保)
信雅达国际软件有限公司
                                                                  5万美元
(信雅达国际)
杭州天明环保工程有限公司
                                                                    600万
(杭州天明)
企业名称(简称)                                                 所占权益
                                                                     比例
宁波经济技术开发区信雅达三金
                                                                   95.00%
系统工程有限公司(宁波三金)
杭州信雅达数据集成有限公司
                                                                   90.00%
(杭州数据)
桐庐信雅达热电厂有限公司
                                                                   90.00%
(桐庐热电)
大连信雅达软件有限公司
                                                                   84.50%
(大连信雅达)
深圳市信雅达三金系统工程有限公司
                                                                   80.00%
(深圳三金)
北京信雅达三金电子技术有限公司                                       80.0
(北京三金)

杭州信雅达三佳系统工程有限公司
                                                                   70.00%
(杭州三佳)
浙江信雅达环保工程有限公司
(信雅达环保)                                                     60.00%
杭州信雅达数码科技有限公司
                                                                   70.00%
(杭州数码)
杭州信雅达科技有限公司
                                                                   62.50%
(信雅达科技)
杭州华达视频电子技术有限公司
                                                                   51.00%
(华达视频)
宁波信雅达国际软件有限公司
                                                                   90.00%
(宁波国际)
杭州信雅达软件技术有限公司                                         75.00%
(信雅达软件)
北京新奇通信科技有限公司
                                                                   90.00%
(北京新奇)
安徽省信雅达蓝天环保工程有限公司
                                                                   80.00%
(蓝天环保)
信雅达国际软件有限公司
                                                                  100.00%
(信雅达国际)
杭州天明环保工程有限公司
                                                                   20.00%
(杭州天明)
    (二)其他说明
    1.未纳入合并会计报表范围子公司,未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明
    本公司与杭州信雅达电子有限公司共同出资组建桐庐热电,注册资本为300万元。本公司出资270万元,占该公司注册资本总额的90%。该公司已于2003年12月9日在杭州市工商行政管理局桐庐分局登记注册,取得注册号3301221002445《企业法人营业执照》。公司决定拟在2005年转让该股权,截至2005年6月30日,该公司处于筹建期,本公司本期未将其纳入合并会计报表范围。
    2.合并会计报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响;公司报告期内因发生购买、转让股权而增加子公司和合营企业的情况、相应的购买日及其确定方法的说明
    本公司出资600万元与控股子公司宁波三金共同组建杭州天明,该公司于2005年5月8日成立,注册资本为3000万元。本公司投资占该公司注册资本总额的20%,宁波三金投资占该公司注册资本的80%。自该公司成立起将其纳入合并会计报表范围。
    3、本公司将持有控股子公司数码科技的5%的股份转让给个人许生甫、吴基成、颜炎,本公司对数码科技的持股比例减少为70%。
    五、合并会计报表项目注释
    (一)合并资产负债表项目注释
    1.货币资金                                       期末数104,614,317.12
项   目                                                            期末数
现金                                                         1,178,555.64
银行存款                                                    98,731,057.22
其他货币资金                                                 4,704,704.26
合   计                                                    104,614,317.12
项   目                                                            期初数
现金                                                           559,012.37
银行存款                                                   177,150,152.40
其他货币资金                                                77,445,432.45
合   计                                                    255,154,597.22
    2.短期投资                                         期末数9,158,400.00
    (1)明细情况
                                                  期末数
项   目                          账面余额        跌价准备        账面价值
股票投资                    17,161,566.49    8,003,166.49    9,158,400.00
合   计                     17,161,566.49    8,003,166.49    9,158,400.00
                                                 期初数
项   目                          账面余额        跌价准备        账面价值
股票投资                    21,808,477.30    6,087,732.91   15,720,744.39
合   计                     21,808,477.30    6,087,732.91   15,720,744.39
    (2)短期投资跌价准备
    1)增减变动情况
项   目                                                            期初数
股票投资                                                     6,087,732.91
小   计                                                      6,087,732.91
项   目                                                          本期增加
股票投资                                                     1,915,433.58
小   计                                                      1,915,433.58
项   目                                              本期减少
                                          价值回升转回       其他原因转出
股票投资
小   计
项   目                                                            期末数
股票投资                                                     8,003,166.49
小   计                                                      8,003,166.49
    2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
    期末市价系根据深圳证券交易所公布的2005年6月30日该股票的收盘价确定。按单项股票投资的期末市价低于账面成本的差额计提股票投资跌价准备。
    (3)投资变现重大限制的说明
    本公司短期投资不存在变现的重大限制。
    3.应收票据                                         期末数1,754,645.00
    (1)明细情况
项   目                               期末数                       期初数
银行承兑汇票                    1,754,645.00
合   计                         1,754,645.00
    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    4.应收账款                                       期末数153,039,871.47
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账   龄                                                          账面余额
1年以内                                                    129,661,554.42
1-2年                                                       25,714,080.70
2-3年                                                        8,270,520.84
3年以上                                                      3,097,858.57
合计                                                       166,744,014.53
                                                                   期末数
账   龄                                                           比例(%)
1年以内                                                             77.76
1-2年                                                               15.42
2-3年                                                                4.96
3年以上                                                              1.86
合计                                                               100.00
                                                                   期末数
账   龄                                                          坏账准备
1年以内                                                      6,483,077.74
1-2年                                                        2,571,408.07
2-3年                                                        2,481,156.25
3年以上                                                      2,168,501.00
合计                                                        13,704,143.06
                                                                   期末数
账   龄                                                          账面价值
1年以内                                                    123,178,476.68
1-2年                                                       23,142,672.63
2-3年                                                        5,789,364.59
3年以上                                                        929,357.57
合计                                                       153,039,871.47
                                                                   期初数
账   龄                                                          账面余额
1年以内                                                    119,529,078.11
1-2年                                                       20,615,782.92
2-3年                                                        6,867,203.73
3年以上                                                      2,383,088.57
合计                                                       149,395,153.33
                                                                   期初数
账   龄                                                           比例(%)
1年以内                                                             80.00
1-2年                                                               13.80
2-3年                                                                4.60
3年以上                                                              1.60
合计                                                               100.00
                                                                   期初数
账   龄                                                          坏账准备
1年以内                                                      5,976,453.92
1-2年                                                        2,061,578.29
2-3年                                                        2,060,161.12
3年以上                                                      1,668,162.00
合计                                                        11,766,355.33
                                                                   期初数
账   龄                                                          账面价值
1年以内                                                    113,552,624.19
1-2年                                                       18,554,204.63
2-3年                                                        4,807,042.61
3年以上                                                        714,926.57
合计                                                       137,628,798.00
    (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为34,705,809.30元,占应收账款账面余额的20.81%。
    (3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款
    (4)应收账款——外币应收账款
                                                                   期末数
币   种                                                          原币金额
美   元                                                         14,655.00
日   元                                                      6,784,904.00
小   计
                                                                   期末数
币   种                                                              汇率
美   元                                                            8.2765
日   元                                                          0.075149
小   计
                                                                   期末数
币   种                                                      折人民币金额
美   元                                                        121,292.11
日   元                                                        509,878.75
小   计                                                        631,170.86
                                                                   期初数
币   种                                                          原币金额
美   元                                                        147,540.00
日   元                                                     13,274,803.11
小   计
                                                                   期初数
币   种                                                              汇率
美   元                                                            8.2765
日   元                                                          0.079701
小   计
                                                                   期初数
币   种                                                      折人民币金额
美   元                                                      1,221,114.81
日   元                                                      1,058,015.08
小   计                                                      2,279,129.89
    5.其他应收款                                      期末数28,185,693.51
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账  龄                                                           账面余额
1年以内                                                     28,582,851.10
1-2年                                                        1,102,230.55
2-3年                                                           19,936.41
3年以上                                                         86,740.00
合  计                                                      29,791,758.06
                                                                   期末数
账  龄                                                            比例(%)
1年以内                                                             95.94
1-2年                                                                3.70
2-3年                                                                0.07
3年以上                                                              0.29
合  计                                                             100.00
                                                                   期末数
账  龄                                                           坏账准备
1年以内                                                      1,429,142.57
1-2年                                                          110,223.06
2-3年                                                            5,980.92
3年以上                                                         60,718.00
合  计                                                       1,606,064.55
                                                                   期末数
账  龄                                                           账面价值
1年以内                                                     27,153,708.53
1-2年                                                          992,007.49
2-3年                                                           13,955.49
3年以上                                                         26,022.00
合  计                                                      28,185,693.51
                                                                   期初数
账  龄                                                           账面余额
1年以内                                                     22,316,402.31
1-2年                                                        1,328,870.01
2-3年                                                          232,811.52
3年以上                                                         68,475.24
合  计                                                      23,946,559.08
                                                                   期初数
账  龄                                                            比例(%)
1年以内                                                             93.19
1-2年                                                                5.55
2-3年                                                                0.97
3年以上                                                              0.29
合  计                                                             100.00
                                                                   期初数
账  龄                                                           坏账准备
1年以内                                                      1,115,820.11
1-2年                                                          132,887.00
2-3年                                                           69,843.46
3年以上                                                         47,932.67
合  计                                                       1,366,483.24
                                                                   期初数
账  龄                                                           账面价值
1年以内                                                     21,200,582.20
1-2年                                                        1,195,983.01
2-3年                                                          162,968.06
3年以上                                                         20,542.57
合  计                                                      22,580,075.84
    (2)金额较大的其他应收款
单位名称                                期末数             款项性质及内容
桐庐热电                          6,146,558.07                     往来款
杭州星辉视频技术有限公司          1,206,960.05                     往来款
小   计                           7,353,518.12
    (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为10,179,602.83元,占其他应收款账面余额的34.17%。
    (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款
    6.预付账款                                        期末数41,409,416.04
    (1)账龄分析
                                                    期末数
账   龄                                金   额                     比例(%)
1年以内                          41,409,416.04                      100.00
合   计                          41,409,416.04                      100.00
                                                    期初数
账   龄                               金    额                     比例(%)
1年以内                          20,891,692.00                      100.00
合   计                          20,891,692.00                      100.00
    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    7.存货                                            期末数68,440,856.68
    (1)明细情况
                                                                   期末数
项   目                                                          账面余额
原材料                                                      32,827,856.90
低值易耗品                                                       1,623.93
自制半成品                                                     682,446.62
库存商品                                                    13,624,019.57
在产品                                                      21,386,400.84
工程施工
合   计                                                     68,522,347.86
                                                                   期末数
项   目                                                          跌价准备
原材料                                                          31,991.18
低值易耗品
自制半成品
库存商品                                                        49,500.00
在产品
工程施工
合   计                                                         81,491.18
                                                                   期末数
项   目                                                          账面价值
原材料                                                      32,795,865.72
低值易耗品                                                       1,623.93
自制半成品                                                     682,446.62
库存商品                                                    13,574,519.57
在产品                                                      21,386,400.84
工程施工
合   计                                                     68,440,856.68
                                                                   期初数
项   目                                                          账面余额
原材料                                                      29,956,713.45
低值易耗品                                                         170.00
自制半成品                                                     234,391.82
库存商品                                                     4,340,469.26
在产品                                                       2,302,624.48
工程施工                                                     1,498,539.26
合   计                                                     38,332,908.27
                                                                   期初数
项   目                                                          跌价准备
原材料                                                          31,991.18
低值易耗品
自制半成品
库存商品                                                        49,500.00
在产品
工程施工
合   计                                                         81,491.18
                                                                   期初数
项   目                                                          账面价值
原材料                                                      29,924,722.27
低值易耗品                                                         170.00
自制半成品                                                     234,391.82
库存商品                                                     4,290,969.26
在产品                                                       2,302,624.48
工程施工                                                     1,498,539.26
合   计                                                     38,251,417.09
    (2)本期存货的取得方式均为自制或外购。
    (3)期末存货无用于债务担保。
    (4)存货跌价准备
    1)明细情况
项   目                          期初数                          本期增加
原材料                        31,991.18
库存商品                      49,500.00
小   计                       81,491.18
项   目                                               本期减少
                                           价值回升转回      其他原因转出
原材料
库存商品
小   计
项   目                                                            期末数
原材料                                                          31,991.18
库存商品                                                        49,500.00
小   计                                                         81,491.18
    2)存货可变现净值确定依据的说明
    公司存货可变现净值以市场价为依据确定。期末部分原材料存放时间较长,按可变现净值低于账面价值的差额,计提存货跌价准备31,991.18元;控股子公司深圳三金期末库存商品长时间未出售,按可变现净值低于账面价值的差额,计提存货跌价准备49,500.00元。
    8.待摊费用                                           期末数397,084.27
项   目                                                            期末数
房租费                                                         397,084.27
合   计                                                        397,084.27
项   目                                                            期初数
房租费                                                         134,398.32
合   计                                                        134,398.32
项   目                                                      期末结存原因
房租费                                                         受益期跨期
合   计
    9.长期股权投资                                     期末数6,250,985.96
    (1)明细情况
                                                                   期末数
项   目                                                          账面余额
对子公司投资                                                 6,250,985.96
合  计                                                       6,250,985.96
                                                                   期末数
项   目                                                          减值准备
对子公司投资
合  计
                                                                   期末数
项   目                                                          账面价值
对子公司投资                                                 6,250,985.96
合  计                                                       6,250,985.96
                                                                   期初数
项   目                                                          账面余额
对子公司投资                                                 6,457,406.24
合  计                                                       6,457,406.24
                                                                   期初数
项   目                                                          减值准备
对子公司投资
合  计
                                                                   期初数
项   目                                                          账面价值
对子公司投资                                                 6,457,406.24
合  计                                                       6,457,406.24
    (2)权益法核算的长期股权投资
    1)明细情况
    a.期末余额构成明细情况
被投资                                                               持股
单位名称                                                             比例
北京三金                                                              80%
信雅达环保                                                            60%
蓝天环保                                                              80%
桐庐热电                                                              90%
小  计
被投资                                                               投资
单位名称                                                             期限
北京三金                                                             10年
信雅达环保                                                           20年
蓝天环保                                                             20年
桐庐热电
小  计
被投资                                                               投资
单位名称                                                             成本
北京三金
信雅达环保
蓝天环保
桐庐热电                                                     2,700,000.00
小  计                                                       2,700,000.00
被投资                                                  损益       股权投
单位名称                                                调整       资准备
北京三金
信雅达环保
蓝天环保
桐庐热电
小  计
被投资                                                             股权投
单位名称                                                           资差额
北京三金                                                       227,722.19
信雅达环保                                                   1,205,798.83
蓝天环保                                                     2,117,464.94
桐庐热电
小  计                                                       3,550,985.96
被投资                                                               期末
单位名称                                                               数
北京三金                                                       227,722.19
信雅达环保                                                   1,205,798.83
蓝天环保                                                     2,117,464.94
桐庐热电                                                     2,700,000.00
小  计                                                       6,250,985.96
    b.本期增减变动明细情况
被投资                                                               期初
单位名称                                                               数
北京三金                                                       245,236.85
信雅达环保                                                   1,278,146.77
蓝天环保                                                     2,234,022.62
桐庐热电                                                     2,700,000.00
小  计                                                       6,457,406.24
被投资                                  本期投资成本             本期损益
单位名称                                      增减额           调整增减额
北京三金
信雅达环保
蓝天环保
桐庐热电
小  计
被投资                                  本期分得现金         本期投资准备
单位名称                                      红利额               增减额
北京三金
信雅达环保
蓝天环保
桐庐热电
小  计
被投资                                                       本期股权投资
单位名称                                                       差额增减额
北京三金                                                       -17,514.66
信雅达环保                                                     -72,347.94
蓝天环保                                                      -116,557.68
桐庐热电
小  计                                                        -206,420.28
被投资                                                               期末
单位名称                                                               数
北京三金                                                       227,722.19
信雅达环保                                                   1,205,798.83
蓝天环保                                                     2,117,464.94
桐庐热电                                                     2,700,000.00
小  计                                                       6,250,985.96
    2)被投资单位与公司会计政策无重大差异,无投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    3)合并价差/股权投资差额
被投资单位名称                                                   初始金额
北京三金                                                       350,292.75
信雅达环保                                                   1,446,958.63
蓝天环保                                                     2,331,154.04
小   计                                                      4,128,405.42
被投资单位名称                   期初数                          本期增加
北京三金                     245,236.85
信雅达环保                 1,278,146.77
蓝天环保                   2,234,022.62
小   计                    3,757,406.24
被投资单位名称                 本期摊销                          本期转出
北京三金                      17,514.66
信雅达环保                    72,347.94
蓝天环保                     116,557.68
小   计                      206,420.28
被投资单位名称                   期末数                          摊销期限
北京三金                     227,722.19                              10年
信雅达环保                 1,205,798.83                              10年
蓝天环保                   2,117,464.94                              10年
小   计                    3,550,985.96
    4)合并价差/股权投资差额形成原因说明
    a.本公司2001年12月28日出资400,000.00元购买北京三金80%的股权,本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并时形成合并价差。本公司从2002年1月1日起按10年分期平均摊销。
    b.本公司2003年10月15日出资7,500,000.00元对信雅达环保投资,本公司实际出资额与其纳入合并日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并时形成合并价差。本公司从2003年11月1日起按10年分期平均摊销。
    c.本公司2004年8月3日、2004年8月13日和2004年11月分别出资3,000,000.00元、3,000,000.00元和10,000,000.00元对蓝天环保投资,本公司实际出资额与出资日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并时形成合并价差。本公司从2004年8月1日起按10年分期平均摊销。
    10.固定资产原价                                  期末数151,883,366.26
    (1)明细情况
类  别                                                             期初数
房屋及建筑物                                                97,833,665.80
通用设备                                                    30,211,546.89
专用设备                                                     3,766,729.95
运输工具                                                    16,236,377.01
合  计                                                     148,048,319.65
类  别                                                           本期增加
房屋及建筑物
通用设备                                                     1,911,747.32
专用设备                                                     1,216,241.29
运输工具                                                       809,595.72
合  计                                                       3,937,584.33
类  别                                                           本期减少
房屋及建筑物                                                     6,000.00
通用设备                                                        48,000.00
专用设备
运输工具                                                        48,537.72
合  计                                                         102,537.72
类  别                                                             期末数
房屋及建筑物                                                92,827,665.80
通用设备                                                    32,075,294.21
专用设备                                                     4,982,971.24
运输工具                                                    16,997,435.01
合  计                                                     151,883,366.26
    (2)本公司2003年度购入北京市海淀区大泥湾15号银网中心8间写字楼,建筑面积共计1,166.59㎡,账面原值为18,909,243.53元,有关房产证和土地使用权证尚在办理中。
    (3)期末固定资产中已有原值为56,999,985.48元用于债务担保,详见本会计报表附注八(一)1之说明。
    11.累计折旧                                      期末数30,664,144.23
类  别                                                             期初数
房屋及建筑物                                                 6,012,822.61
通用设备                                                    11,820,174.59
专用设备                                                       646,516.70
运输工具                                                     7,294,460.37
合  计                                                      25,773,974.27
类  别                                                           本期增加
房屋及建筑物                                                 1,427,100.76
通用设备                                                     2,000,430.39
专用设备                                                       179,143.17
运输工具                                                     1,353,614.66
合  计                                                       4,960,288.98
类  别                                                           本期减少
房屋及建筑物
通用设备                                                        23,037.50
专用设备
运输工具                                                        47,081.52
合  计                                                          70,119.02
类  别                                                             期末数
房屋及建筑物                                                 7,439,923.37
通用设备                                                    13,797,567.48
专用设备                                                       825,659.87
运输工具                                                     8,600,993.51
合  计                                                      30,664,144.23
    12.固定资产净值                                 期末数121,219,222.03
类  别                        期末数                               期初数
房屋及建筑物           90,387,742.43                        91,820,843.19
通用设备               18,277,726.73                        18,391,372.30
专用设备                4,157,311.37                         3,120,213.25
运输工具                8,396,441.50                         8,941,916.64
合   计               121,219,222.03                       122,274,345.38
    13.固定资产减值准备                                                    
      期末数0.00
    本公司固定资产无单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的情况,不需提取固定资产减值准备。
    14.在建工程                                       期末数39,785,519.09
    (1)明细情况
                                                                   期末数
工程名称                                                         账面余额
办公自动化系统                                                 149,000.00
新生产车间                                                   6,689,506.48
新办公楼                                                    29,852,552.61
新厂房                                                       3,094,460.00
合   计                                                     39,785,519.09
                                                                   期末数
工程名称                                                         减值准备
办公自动化系统
新生产车间
新办公楼
新厂房
合   计
                                                                   期末数
工程名称                                                         账面价值
办公自动化系统                                                 149,000.00
新生产车间                                                   6,689,506.48
新办公楼                                                    29,852,552.61
新厂房                                                       3,094,460.00
合   计                                                     39,785,519.09
                                                                   期初数
工程名称                                                         账面余额
办公自动化系统                                                 149,000.00
新生产车间                                                   6,374,474.23
新办公楼                                                    21,853,024.87
新厂房
合   计                                                     28,376,499.10
                                                                   期初数
工程名称                                                         减值准备
办公自动化系统
新生产车间
新办公楼
新厂房
合   计
                                                                   期初数
工程名称                                                         账面价值
办公自动化系统                                                 149,000.00
新生产车间                                                   6,374,474.23
新办公楼                                                    21,853,024.87
新厂房
合   计                                                     28,376,499.10
    (2)在建工程增减变动情况
工程名称                            期初数                           本期
                                                                     增加
办公自动化系统                  149,000.00
信雅达环保新生产车间          6,374,474.23                     315,032.25
蓝天环保新办公楼和厂房       21,853,024.87                   7,999,527.74
杭州天明新厂房                                               3,094,460.00
合  计                       28,376,499.10                  11,409,019.99
工程名称                          本期转入                       本期其他
                                  固定资产                           减少
办公自动化系统
信雅达环保新生产车间
蓝天环保新办公楼和厂房
杭州天明新厂房
合  计
工程名称                            期末数                           资金
                                                                     来源
办公自动化系统                  149,000.00                       其他来源
信雅达环保新生产车间          6,689,506.48                       其他来源
蓝天环保新办公楼和厂房       29,852,552.61                       其他来源
杭州天明新厂房                3,094,460.00                       其他来源
合  计                       39,785,519.09
工程名称                            预算数                     工程投入占
                                                               预算的比例
办公自动化系统
信雅达环保新生产车间                 800万                         83.62%
蓝天环保新办公楼和厂房             7,100万                         42.05%
杭州天明新厂房
合  计
    (3)本期无借款费用资本化。
    (4)在建工程减值准备情况
    本公司在建工程不存在单项资产可收回金额低于账面价值的情况,不需计提在建工程减值准备。
    15.无形资产                                       期末数21,131,333.34
    (1)明细情况
                                                                   期末数
种  类                                                           账面余额
中间业务平台软件V2.0                                         1,546,666.74
银银通系统V4.0                                               2,658,333.26
个人信贷综合系统V2.0                                         1,366,666.72
嵌入式密码集中管理系统V3.0.0                                   888,333.28
嵌入式密钥管理服务器软件V3.0                                   820,000.00
文人0CR软件V1.0                                              2,733,333.28
银行绩效考核管理系统V1.0.0                                     820,000.00
非专利技术                                                     175,000.00
企业级CA认证中心系统v3.0                                     4,151,666.68
公文流转系统V1.0.0                                           3,409,666.69
农税档案影像管理系统V1.0                                     2,561,666.69
合  计                                                      21,131,333.34
                                                                   期末数
种  类                                                           减值准备
中间业务平台软件V2.0
银银通系统V4.0
个人信贷综合系统V2.0
嵌入式密码集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理服务器软件V3.0
文人0CR软件V1.0
银行绩效考核管理系统V1.0.0
非专利技术
企业级CA认证中心系统v3.0
公文流转系统V1.0.0
农税档案影像管理系统V1.0
合  计
                                                                   期末数
种  类                                                           账面价值
中间业务平台软件V2.0                                         1,546,666.74
银银通系统V4.0                                               2,658,333.26
个人信贷综合系统V2.0                                         1,366,666.72
嵌入式密码集中管理系统V3.0.0                                   888,333.28
嵌入式密钥管理服务器软件V3.0                                   820,000.00
文人0CR软件V1.0                                              2,733,333.28
银行绩效考核管理系统V1.0.0                                     820,000.00
非专利技术                                                     175,000.00
企业级CA认证中心系统v3.0                                     4,151,666.68
公文流转系统V1.0.0                                           3,409,666.69
农税档案影像管理系统V1.0                                     2,561,666.69
合  计                                                      21,131,333.34
                                                                   期初数
种  类                                                           账面余额
中间业务平台软件V2.0                                         1,866,666.73
银银通系统V4.0                                               3,208,333.27
个人信贷综合系统V2.0                                         1,566,666.71
嵌入式密码集中管理系统V3.0.0                                 1,018,333.29
嵌入式密钥管理服务器软件V3.0                                   940,000.00
文人0CR软件V1.0                                              3,133,333.29
银行绩效考核管理系统V1.0.0                                     940,000.00
非专利技术                                                     205,000.00
企业级CA认证中心系统v3.0                                     4,621,666.67
公文流转系统V1.0.0                                           3,795,666.67
农税档案影像管理系统V1.0                                     2,851,666.67
合  计                                                      24,147,333.30
                                                                   期初数
种  类                                                           减值准备
中间业务平台软件V2.0
银银通系统V4.0
个人信贷综合系统V2.0
嵌入式密码集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理服务器软件V3.0
文人0CR软件V1.0
银行绩效考核管理系统V1.0.0
非专利技术
企业级CA认证中心系统v3.0
公文流转系统V1.0.0
农税档案影像管理系统V1.0
合  计
                                                                   期初数
种  类                                                           账面价值
中间业务平台软件V2.0                                         1,866,666.73
银银通系统V4.0                                               3,208,333.27
个人信贷综合系统V2.0                                         1,566,666.71
嵌入式密码集中管理系统V3.0.0                                 1,018,333.29
嵌入式密钥管理服务器软件V3.0                                   940,000.00
文人0CR软件V1.0                                              3,133,333.29
银行绩效考核管理系统V1.0.0                                     940,000.00
非专利技术                                                     205,000.00
企业级CA认证中心系统v3.0                                     4,621,666.67
公文流转系统V1.0.0                                           3,795,666.67
农税档案影像管理系统V1.0                                     2,851,666.67
合  计                                                      24,147,333.30
    (2)无形资产增减变动情况
                                                                     取得
种类                                                                 方式
中间业务平                                                           外购
台软件V2.0
银银通系统V4.0                                                       外购
个人信贷综                                                           外购
合系统V2.0
嵌入式密码机                                                         外购
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理                                                       外购
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0                                                      外购
银行绩效考                                                           外购
核管理系统V1.0.0
非专利技术
企业级CA认证                                                         外购
中心系统v3.0
公文流转系统                                                         外购
V1.0.0
农税档案影像                                                         外购
管理系统V1.0
合   计
                                                                     原始
种类                                                                 金额
中间业务平                                                   3,200,000.00
台软件V2.0
银银通系统V4.0                                               5,500,000.00
个人信贷综                                                   2,000,000.00
合系统V2.0
嵌入式密码机                                                 1,300,000.00
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理                                               1,200,000.00
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0                                              4,000,000.00
银行绩效考                                                   1,200,000.00
核管理系统V1.0.0
非专利技术                                                     300,000.00
企业级CA认证                                                 4,700,000.00
中心系统v3.0
公文流转系统                                                 3,860,000.00
V1.0.0
农税档案影像                                                 2,900,000.00
管理系统V1.0
合   计                                                     30,160,000.00
                                                                     期初
种类                                                                   数
中间业务平                                                   1,866,666.73
台软件V2.0
银银通系统V4.0                                               3,208,333.27
个人信贷综                                                   1,566,666.71
合系统V2.0
嵌入式密码机                                                 1,018,333.29
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理                                                 940,000.00
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0                                              3,133,333.29
银行绩效考                                                     940,000.00
核管理系统V1.0.0
非专利技术                                                     205,000.00
企业级CA认证                                                 4,621,666.67
中心系统v3.0
公文流转系统                                                 3,795,666.67
V1.0.0
农税档案影像                                                 2,851,666.67
管理系统V1.0
合   计                                                     24,147,333.30
                                                       本期          本期
种类                                                   增加          转出
中间业务平
台软件V2.0
银银通系统V4.0
个人信贷综
合系统V2.0
嵌入式密码机
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0
银行绩效考
核管理系统V1.0.0
非专利技术
企业级CA认证
中心系统v3.0
公文流转系统
V1.0.0
农税档案影像
管理系统V1.0
合   计
                                                                     本期
种类                                                                 摊销
中间业务平                                                     319,999.99
台软件V2.0
银银通系统V4.0                                                 550,000.01
个人信贷综                                                     199,999.99
合系统V2.0
嵌入式密码机                                                   130,000.01
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理                                                 120,000.00
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0                                                400,000.01
银行绩效考                                                     120,000.00
核管理系统V1.0.0
非专利技术                                                      30,000.00
企业级CA认证                                                   469,999.99
中心系统v3.0
公文流转系统                                                   385,999.98
V1.0.0
农税档案影像                                                   289,999.98
管理系统V1.0
合   计                                                      3,015,999.96
                                                                     期末
种类                                                                   数
中间业务平                                                   1,546,666.74
台软件V2.0
银银通系统V4.0                                               2,658,333.26
个人信贷综                                                   1,366,666.72
合系统V2.0
嵌入式密码机                                                   888,333.28
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理                                                 820,000.00
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0                                              2,733,333.28
银行绩效考                                                     820,000.00
核管理系统V1.0.0
非专利技术                                                     175,000.00
企业级CA认证                                                 4,151,666.68
中心系统v3.0
公文流转系统                                                 3,409,666.69
V1.0.0
农税档案影像                                                 2,561,666.69
管理系统V1.0
合   计                                                     21,131,333.34
                                                                   累计摊
种类                                                                 销额
中间业务平                                                   1,653,333.26
台软件V2.0
银银通系统V4.0                                               2,841,666.74
个人信贷综                                                     633,333.28
合系统V2.0
嵌入式密码机                                                   411,666.72
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理                                                380,000.000
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0                                              1,266,666.72
银行绩效考                                                     380,000.00
核管理系统V1.0.0
非专利技术                                                     125,000.00
企业级CA认证                                                   548,333.32
中心系统v3.0
公文流转系统                                                   450,333.31
V1.0.0
农税档案影像                                                   338,333.31
管理系统V1.0
合   计                                                      9,028,666.66
                                                                     剩余
种类                                                             摊销年限
中间业务平                                                         29个月
台软件V2.0
银银通系统V4.0                                                     29个月
个人信贷综                                                         41个月
合系统V2.0
嵌入式密码机                                                       41个月
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理                                                     41个月
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0                                                    41个月
银行绩效考                                                         41个月
核管理系统V1.0.0
非专利技术                                                         35个月
企业级CA认证                                                       53个月
中心系统v3.0
公文流转系统                                                       53个月
V1.0.0
农税档案影像                                                       53个月
管理系统V1.0
合   计
    (3)无形资产减值准备
    本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况,不需计提无形资产减值准备。
    16.长期待摊费用                                                        期
末数3,733,897.03
    (1)明细情况
项   目                                    原始                      期初
                                         发生额                        数
开办费                             3,733,897.03              1,457,872.06
合  计                             3,733,897.03              1,457,872.06
项   目                                    本期                      本期
                                           增加                      摊销
开办费                             2,276,024.97
合  计                             2,276,024.97
项   目                                    本期                      期末
                                           转出                        数
开办费                                                       3,733,897.03
合  计                                                       3,733,897.03
项   目                                    累计                      剩余
                                         摊销额                  摊销期限
开办费
合  计
    (2)其他说明
    期末余额系尚处筹建期的控股子公司北京新奇和杭州天明的开办费。
    17.其他长期资产                                           期末数-156,40
5.91
     (1)明细情况
项  目                                 期末数                      期初数
未实现融资收益                    -156,405.91                 -312,811.82
合  计                            -156,405.91                 -312,811.82
     (2)系本公司控股子公司宁波三金采用融资租赁方式对外出租电子设备发生的尚未
分配的递延融资收益。
    出租给银行设备原价1,133,760.00元,租金总额为1,224,000.00元,租赁期限从2004年1月至2005年12月。该设备宁波三金以1,133,760.00元(含税)向数码科技采购,数码科技账面设备实际成本为495,829.93元,数码科技缴纳增值税102,546.32元。本公司在2004年度合并会计报表时,将上述业务进行了合并抵消,合并抵消后该项设备合计融资收入625,623.64元,本期确认收入156,405.91元。
    18.短期借款                                      期末数131,200,000.00
    (1)明细情况
借款条件                                    期末数                 期初数
信用借款                                                     7,000,000.00
抵押借款                             83,400,000.00          76,400,000.00
质押借款                                                     1,800,000.00
保证借款                             47,800,000.00          27,800,000.00
合  计                              131,200,000.00         113,000,000.00
   (2)无逾期借款。
    19.应付票据                                       期末数26,119,446.94
     (1)明细情况
种  类                                      期末数                 期初数
银行承兑汇票                         16,119,446.94          77,898,389.00
商业承兑汇票                         10,000,000.00          20,000,000.00
合  计                               26,119,446.94          97,898,389.00
    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    20.应付账款                                          期末数56,530,949.55
    (1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (2)无账龄3年以上的大额应付账款。
    21.预收账款                                          期末数16,539,989.81
    (1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (2)预收账款——外币预收账款
                                            期末数
币  种               原币金额                汇率            折人民币金额
美  元               5,074.00              8.2765               41,994.96
日  元             613,160.00            0.075149               46,078.36
小  计                                                          88,073.32
                                            期初数
币  种               原币金额                汇率            折人民币金额
美  元               5,074.00              8.2765               41,994.96
日  元             613,160.00            0.079701               48,869.47
小  计                                                          90,864.43
    22.应付股利                                           期末数5,205,807.4

    期末余额为部分发起人自然人股东尚未领取的2004年度利润分配的现金股利。
    23.应交税金                                        期末数1,526,929.90
税  种                                 期末数                      期初数
增值税                          -1,432,951.75                9,962,181.81
营业税                             169,785.42                  678,675.10
城市维护建设税                     169,849.88                  738,116.65
企业所得税                       1,315,645.41                2,783,882.35
代扣代缴个人所得税               1,304,600.94                2,274,677.70
房产税                                                          88,375.04
合  计                           1,526,929.90               16,525,908.65
    24.其他应交款                                       期末数235,937.97
项  目                                 期末数                      期初数
教育费附加                         177,076.93                  525,090.63
水利建设基金                        58,861.04                  189,349.93
合   计                            235,937.97                  714,440.56
    25.其他应付款                                         期末数4,829,386.18
    (1)持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项
股东名称                               期末数                      期初数
宁波经济技术开发区
春秋科技开发有限公司               110,033.30                  110,033.30
小  计                             110,033.30                  110,033.30
    (2)其他应付款——外币其他应付款
                                           期末数
币  种                  原币金额            汇率             折人民币金额
港  元                  3,000.00          1.0637                 3,191.10
小  计                                                           3,191.10
                                           期初数
币  种                  原币金额            汇率             折人民币金额
港  元                  3,000.00          1.0637                 3,191.10
小  计                                                           3,191.10
    (3)无金额较大的其他应付款。
    26.预提费用                                          期末数189,506.44
项  目                  期末数                 期初数        期末结余原因
房租费              171,104.94              33,926.00            应计未付
利  息               18,401.50             179,758.92            应计未付
合  计              189,506.44             213,684.92
    27.长期借款                                          期末数160,258.86
    (1)明细情况
借款条件                         期末数                            期初数
抵押借款                     160,258.86                        445,877.95
合  计                       160,258.86                        445,877.95
    (2)其他说明
    期末抵押借款系控股子公司信雅达环保购买汽车的按揭贷款。
28.专项应付款                                         期末数2,476,700.00
项  目                                       期末数                期初数
拨入科研费                             2,326,700.00          2,326,700.00
国家拨入的专门用途拨款                   150,000.00            150,000.00
合   计                                2,476,700.00          2,476,700.00
    29.股本                                          期末数149,657,600.00
    (1)明细情况
项       目                                                        期初数
国家拥有股份
境内法人持有股                                              38,841,600.00
(一
1.发起    份
)      人股份    外资法人持有股
尚                份
未                其他                                      25,894,400.00
流     2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股

5.其他
未上市流通股份合计                                          64,736,000.00
(二    1.境内上市的人民币普通股                           28,800,000.00
2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

流     4.其他

股份         已流通股份合计                                 28,800,000.00
(三)股份总数                                              93,536,000.00
                                           本期增减变动(+,-)
项       目                   配   送
                                          公积金转股                 小计
                              股   股                  其
                                                       他
国家拥有股份
境内法人持有股                         23,304,960.00        23,304,960.00
(一
1.发起    份
)      人股份    外资法人持有股
尚                份
未                其他                 15,536,640.00        15,536,640.00
流     2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股

5.其他
未上市流通股份合计                     38,841,600.00        38,841,600.00
(二    1.境内上市的人民币普通股      17,280,000.00        17,280,000.00
2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

流     4.其他

                                       17,280,000.00        17,280,000.00
股份         已流通股份合计
(三)股份总数                         56,121,600.00        56,121,600.00
项       目                                                        期末数
国家拥有股份
境内法人持有股                                              62,146,560.00
(一
1.发起    份
)      人股份    外资法人持有股
尚                份
未                其他                                      41,431,040.00
流     2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股

5.其他
未上市流通股份合计                                         103,577,600.00
(二    1.境内上市的人民币普通股                           46,080,000.00
2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

流     4.其他

                                                            46,080,000.00
股份         已流通股份合计
(三)股份总数                                             149,657,600.00
    (2)股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明    根据公司2005年5月20日召开的2004年度股东大会决议,以2004年12月31日的总股份93,536,000.00股为基数,以资本公积向全体股东按10股转增6股的比例转增股份56,121,600.00股,每股面值1元,共计增加股本56,121,600.00元,减少资本公积56,121,600.00元。上述资本公积转增股本业经浙江天健会计师事务所审验,并由其出具浙天会验[2005]第43号《验资报告》。工商变更手续尚在办理中。
    30.资本公积                                                     期末数12
8,247,521.90
    (1)明细情况
项   目                                         期初数           本期增加
股本溢价                                182,715,490.00
股权投资准备                                277,131.90
拨款转入                                  1,376,500.00
合  计                                  184,369,121.90
项   目                                       本期减少             期末数
股本溢价                                 56,121,600.00     126,593,890.00
股权投资准备                                                   277,131.90
拨款转入                                                     1,376,500.00
合  计                                   56,121,600.00     128,247,521.90
    (2)资本公积本期增减原因及依据说明
    股本溢价本期减少56,121,600.00元详见本会计报表附注五(一)29(2)之说明。
31.盈余公积                                       期末数15,808,663.34
项  目                 期初数    本期增加    本期减少              期末数
法定盈余公积    10,539,108.89                               10,539,108.89
法定公益金       5,269,554.45                                5,269,554.45
合  计          15,808,663.34                               15,808,663.34
    32.未分配利润                                     期末数40,074,765.95
    (1)明细情况
期初数                                                      52,655,485.17
本期增加                                                     6,126,480.78
本期减少                                                    18,707,200.00
期末数                                                      40,074,765.95
    (2)本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明
    1)本期增加均系本期实现的净利润转入。
    2)本期减少系根据2005年4月18日公司董事会二届五次会议,并经2005年5月20日召开的2005年度股东大会审议批准的2004年度利润分配方案,按每10股派发现金股利2元(含税),共计派发现金股利18,707,200.00元。
    (二)合并利润及利润分配表项目注释
    1.主营业务收入/主营业务成本         本期数113,430,134.60/67,576,851.60

     (1)业务分部
项  目                           本期数                        上年同期数
软件销售                  19,833,851.37                     22,602,653.83
系统维护                   1,851,192.24                        420,037.36
外购商品销售              53,957,662.70                     76,561,661.70
技术服务                   7,298,975.62
工程施工                   6,430,038.58
环保产品销售              24,058,414.09
小  计                   113,430,134.60                     99,584,352.89
抵  销                                                       1,975,064.47
合  计                   113,430,134.60                     97,609,288.42
主营业务成本
外购商品销售              43,525,434.43                     59,779,051.16
工程施工                   4,343,087.51
环保产品销售              19,708,329.66
小  计                    67,576,851.60                     59,779,051.16
抵  销                                                       1,975,064.47
合  计                    67,576,851.60                     57,803,986.69
    (2)地区分部
项  目                           本期数                        上年同期数
主营业务收入
国内销售                 112,385,878.12                     98,252,613.23
国外销售                   1,044,256.48                      1,331,739.66
小  计                   113,430,134.60                     99,584,352.89
抵  销                                                       1,975,064.47
合  计                   113,430,134.60                     97,609,288.42
主营业务成本
国内销售                  67,576,851.60                     59,779,051.16
国外销售                                                             0.00
小  计                    67,576,851.60                     59,779,051.16
抵  销                                                       1,975,064.47
合  计                    67,576,851.60                     57,803,986.69
    (3)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为25,650,227.28元,占公司全部主营业务收入的22.61%。
    2.主营业务税金及附加                                本期数-54,699.17
项  目                           本期数                        上年同期数
营业税                       131,092.78                        461,190.26
城市维护建设税              -159,576.28                       -150,521.05
教育费附加                   -26,215.67                        -53,551.35
合   计                      -54,699.17                        257,121.86
    3.其他业务利润                                     本期数2,016,662.65
项   目                                          本期数
                                业务收入        业务支出        利     润
融资租赁                      156,405.91        1,252.08       155,153.83
经营租赁                    1,773,380.97                     1,773,380.97
材料销售                    2,770,353.69    2,730,395.18        39,958.51
其  他                         50,999.85        2,830.51        48,169.34
合   计                     4,751,140.42    2,734,477.77     2,016,662.65
项   目                                        上年同期数
                                业务收入        业务支出          利   润
融资租赁                    1,016,282.82      263,624.94       752,657.88
经营租赁                    1,316,608.40                     1,316,608.40
材料销售
其  他                         63,629.00        3,521.43        60,107.57
合   计                     2,396,520.22      267,146.37     2,129,373.85
    4.财务费用                                         本期数1,290,017.68
项   目                           本期数                       上年同期数
利息支出                    1,525,281.81                     1,421,433.29
减:利息收入                  481,890.70                       358,659.83
汇兑损失                       69,128.46                        52,788.00
减:汇兑收益                                                    59,461.94
其他                          177,498.11                        44,883.28
合   计                     1,290,017.68                     1,100,982.80
    5.投资收益                                        本期数-2,121,853.86
    (1)明细情况
项   目                           本期数                       上年同期数
短期投资收益                                                     4,592.22
股权投资差额摊销             -206,420.28                       -89,814.60
计提的短期投资减值准备     -1,915,433.58                    -1,756,661.98
合   计                    -2,121,853.86                    -1,841,884.36
    (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    6.补贴收入                                         本期数5,524,889.86
      (1)明细情况
项   目                           本期数                       上年同期数
增值税超税负返回            4,099,889.86                     2,850,310.70
财政补贴                    1,425,000.00                       722,781.00
合  计                      5,524,889.86                     3,573,091.70
    7.营业外收入                                          本期数25,816.75
项  目                            本期数                       上年同期数
赔偿款收入
处置固定资产净收益              6,309.80
其他                           19,506.95                        12,070.00
合  计                         25,816.75                        12,070.00
    8.营业外支出                                          本期数30,851.57
项  目                            本期数                       上年同期数
罚款支出
处置固定资产净损失              5,725.41                         3,287.45
固定资产盘亏
水利建设基金                   24,421.66                         8,705.34
其他                              704.50                         3,793.69
合  计                         30,851.57                        15,786.48
    (三)合并现金流量表项目注释
    1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项  目                                                             本期数
财政扶持性资金                                               1,425,000.00
经营租赁收入                                                 1,325,127.51
小  计                                                       2,750,127.51
    2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项  目                                                             本期数
差旅费、业务费等                                             8,740,503.98
研究开发费                                                   3,265,727.48
投标保证金                                                   2,621,084.10
员工出差备用金借款                                           2,173,653.33
办公费                                                       1,168,593.50
邮寄、运输费                                                   991,858.17
房租                                                           710,952.15
广告费、展示会等费用                                           662,244.25
小   计                                                     20,334,616.96
    六、母公司会计报表项目注释
    (一)母公司资产负债表项目注释
    1.应收账款                                       期末数105,992,567.15
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账  龄                                                           账面余额
1年以内                                                     85,819,738.59
1-2年                                                       22,013,256.52
2-3年                                                        5,981,730.80
3年以上                                                      1,548,910.20
合  计                                                     115,363,636.11
                                                                   期末数
账  龄                                                            比例(%)
1年以内                                                             74.39
1-2年                                                               19.08
2-3年                                                                5.19
3年以上                                                              1.34
合  计                                                             100.00
                                                                   期末数
账  龄                                                           坏账准备
1年以内                                                      4,290,986.93
1-2年                                                        2,201,325.65
2-3年                                                        1,794,519.24
3年以上                                                      1,084,237.14
合  计                                                       9,371,068.96
                                                                   期末数
账  龄                                                           账面价值
1年以内                                                     81,528,751.66
1-2年                                                       19,811,930.87
2-3年                                                        4,187,211.56
3年以上                                                        464,673.06
合  计                                                     105,992,567.15
                                                                   期初数
账  龄                                                           账面余额
1年以内                                                     70,181,456.49
1-2年                                                       17,209,192.21
2-3年                                                        4,442,010.94
3年以上                                                      1,529,000.20
合  计                                                      93,361,659.84
                                                                   期初数
账  龄                                                            比例(%)
1年以内                                                             75.17
1-2年                                                               18.43
2-3年                                                                4.76
3年以上                                                              1.64
合  计                                                             100.00
                                                                   期初数
账  龄                                                           坏账准备
1年以内                                                      3,509,072.82
1-2年                                                        1,720,919.22
2-3年                                                        1,332,603.28
3年以上                                                      1,070,300.14
合  计                                                       7,632,895.46
                                                                   期初数
账  龄                                                           账面价值
1年以内                                                     66,672,383.67
1-2年                                                       15,488,272.99
2-3年                                                        3,109,407.66
3年以上                                                        458,700.06
合  计                                                      85,728,764.38
    (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为34,109,784.30元,占应收账款账面余额的29.57%。
    (3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (4)应收账款——外币应收账款
                                             期末数
币    种                    原币金额          汇率           折人民币金额
日    元
小    计                                                             0.00
                                             期初数
币    种                    原币金额          汇率           折人民币金额
日    元                    2,803.11      0.079701                 223.41
小    计                                                           223.41
    2.其他应收款                                      期末数77,868,764.38
    (1)账龄分析
                                                                   期末数
账  龄                                                           账面余额
1年以内                                                     81,325,376.19
1-2年                                                          639,150.00
2-3年                                                           12,000.00
3年以上                                                         86,740.00
合计                                                        82,063,266.19
                                                                   期末数
账  龄                                                            比例(%)
1年以内                                                             99.10
1-2年                                                                0.78
2-3年                                                                0.01
3年以上                                                              0.11
合计                                                               100.00
                                                                   期末数
账  龄                                                           坏账准备
1年以内                                                      4,066,268.81
1-2年                                                           63,915.00
2-3年                                                            3,600.00
3年以上                                                         60,718.00
合计                                                         4,194,501.81
                                                                   期末数
账  龄                                                           账面价值
1年以内                                                     77,259,107.38
1-2年                                                          575,235.00
2-3年                                                            8,400.00
3年以上                                                         26,022.00
合计                                                        77,868,764.38
                                                                   期初数
账  龄                                                           账面余额
1年以内                                                     62,435,972.00
1-2年                                                        1,131,361.70
2-3年                                                          136,247.87
3年以上                                                         45,418.64
合计                                                        63,749,000.21
                                                                   期初数
账  龄                                                            比例(%)
1年以内                                                             97.94
1-2年                                                                1.78
2-3年                                                                0.21
3年以上                                                              0.07
合计                                                               100.00
                                                                   期初数
账  龄                                                           坏账准备
1年以内                                                      3,121,798.60
1-2年                                                          113,136.17
2-3年                                                           40,874.36
3年以上                                                         31,793.05
合计                                                         3,307,602.18
                                                                   期初数
账  龄                                                           账面价值
1年以内                                                     59,314,173.40
1-2年                                                        1,018,225.53
2-3年                                                           95,373.51
3年以上                                                         13,625.59
合计                                                        60,441,398.03
    (2)金额较大的其他应收款
单位名称                                                           期末数
蓝天环保                                                    16,252,384.31
宁波三金                                                    16,045,440.57
桐庐热电                                                     6,146,558.07
信雅达环保                                                  18,091,245.37
信雅达科技                                                   7,441,515.07
小   计                                                     63,977,143.39
单位名称                                                   款项性质及内容
蓝天环保                                                           往来款
宁波三金                                                           往来款
桐庐热电                                                           往来款
信雅达环保                                                         往来款
信雅达科技                                                         往来款
小   计
    (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为63,977,143.39元,占其他应收款账面余额的77.96%。
    (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款
    3.长期股权投资                                    期末数95,544,849.67
    (1)明细情况
                                             期末数
项   目                    账面余额         减值准备             账面价值
对子公司投资          95,544,849.67                         95,544,849.67
合   计               95,544,849.67                         95,544,849.67
                                             期初数
项   目                    账面余额         减值准备             账面价值
对子公司投资          89,495,067.50                         89,495,067.50
合   计               89,495,067.50                         89,495,067.50
    (2)权益法核算的长期股权投资
    1)明细情况
    a.期末余额构成明细情况
被投资                                                               持股
单位名称                                                             比例
杭州数据                                                            90.00
宁波三金
                                                                    95.00
深圳三金
                                                                    80.00
北京三金                                                            80.00
大连信雅达
                                                                    84.50
杭州三佳                                                            70.00
信雅达环保                                                          60.00
桐庐热电
                                                                    90.00
杭州数码
                                                                    70.00
信雅达科技                                                          62.50
华达视频                                                            51.00
宁波国际
                                                                    90.00
信雅达软件                                                          75.00
北京新奇                                                            90.00
蓝天环保
                                                                    80.00
信雅达国际
                                                                   100.00
杭州天明                                                            20.00
小  计
被投资                                                               投资
单位名称                                                             期限
杭州数据                                                             10年
宁波三金

深圳三金
                                                                     20年
北京三金                                                             10年
大连信雅达
                                                                     10年
杭州三佳                                                             20年
信雅达环保                                                           20年
桐庐热电
                                                                     30年
杭州数码
                                                                     10年
信雅达科技                                                           20年
华达视频                                                             20年
宁波国际
                                                                     长期
信雅达软件                                                           20年
北京新奇                                                             20年
蓝天环保
                                                                     20年
信雅达国际
                                                                     长期
杭州天明
小  计
被投资                                                               投资
单位名称                                                             成本
杭州数据                                                       450,000.00
宁波三金
                                                               475,000.00
深圳三金
                                                               400,000.00
北京三金                                                        49,707.25
大连信雅达
                                                             2,535,000.00
杭州三佳                                                     3,500,000.00
信雅达环保                                                   6,053,041.37
桐庐热电
                                                             2,700,000.00
杭州数码
                                                             1,400,000.00
信雅达科技                                                   5,000,000.00
华达视频                                                     2,040,000.00
宁波国际
                                                             7,200,000.00
信雅达软件                                                   2,250,000.00
北京新奇                                                    10,800,000.00
蓝天环保
                                                            13,668,845.96
信雅达国际
                                                               415,734.21
杭州天明                                                     6,000,000.00
小  计                                                      64,937,328.79
被投资                                                               损益
单位名称                                                             调整
杭州数据                                                     6,754,012.35
宁波三金
                                                            13,146,100.48
深圳三金
                                                              -394,310.01
北京三金                                                      -531,061.13
大连信雅达
                                                               698,899.64
杭州三佳                                                     1,157,871.93
信雅达环保                                                   2,410,636.38
桐庐热电
杭州数码
                                                             4,371,111.24
信雅达科技                                                  -2,104,481.78
华达视频                                                    -1,373,724.18
宁波国际
                                                               664,578.94
信雅达软件                                                  -1,374,668.25
北京新奇
蓝天环保
                                                             2,479,466.63
信雅达国际
                                                               248,460.53
杭州天明
小  计                                                      26,152,892.77
被投资                                                             股权投
单位名称                                                           资准备
杭州数据                                                       277,131.90
宁波三金
                                                               626,510.25
深圳三金
北京三金
大连信雅达
杭州三佳
信雅达环保
桐庐热电
杭州数码
信雅达科技
华达视频
宁波国际
信雅达软件
北京新奇
蓝天环保
信雅达国际
杭州天明
小  计                                                         903,642.15
被投资                                                             股权投
单位名称                                                           资差额
杭州数据
宁波三金
深圳三金
北京三金                                                       227,722.19
大连信雅达
杭州三佳
信雅达环保                                                   1,205,798.83
桐庐热电
杭州数码
信雅达科技
华达视频
宁波国际
信雅达软件
北京新奇
蓝天环保
                                                             2,117,464.94
信雅达国际
杭州天明
小  计                                                       3,550,985.96
被投资                                                               期末
单位名称                                                               数
杭州数据                                                     7,481,144.25
宁波三金
                                                            14,247,610.73
深圳三金
                                                                 5,689.99
北京三金                                                      -253,631.69
大连信雅达
                                                             3,233,899.64
杭州三佳                                                     4,657,871.93
信雅达环保                                                   9,669,476.58
桐庐热电
                                                             2,700,000.00
杭州数码
                                                             5,771,111.24
信雅达科技                                                   2,895,518.22
华达视频                                                       666,275.82
宁波国际
                                                             7,864,578.94
信雅达软件                                                     875,331.75
北京新奇                                                    10,800,000.00
蓝天环保
                                                            18,265,777.53
信雅达国际
                                                               664,194.74
杭州天明                                                     6,000,000.00
小  计                                                      95,544,849.67
    b.本期增减变动明细情况
被投资                                                               期初
单位名称                                                               数
杭州数据                                                     5,574,760.42
宁波三金                                                    14,419,867.70
深圳三金                                                         7,194.41
北京三金                                                       309,005.71
大连信雅达                                                   3,461,611.08
杭州三佳                                                     4,920,110.67
信雅达环保                                                   8,989,820.21
桐庐热电                                                     2,700,000.00
杭州数码                                                     5,529,562.78
信雅达科技                                                   3,298,946.45
华达视频                                                     1,195,285.98
宁波国际                                                     7,429,664.93
信雅达软件                                                   1,466,798.11
北京新奇                                                    10,800,000.00
蓝天环保                                                    18,728,244.31
信雅达国际                                                     664,194.74
杭州天明
小  计                                                      89,495,067.50
被投资                      本期投资成本                         本期损益
单位名称                          增减额                       调整增减额
杭州数据                                                     1,906,383.83
宁波三金                                                      -172,256.97
深圳三金                                                        -1,504.42
北京三金                                                      -545,122.74
大连信雅达                                                    -227,711.44
杭州三佳                                                      -262,238.74
信雅达环保                                                     752,004.31
桐庐热电
杭州数码                     -100,000.00                       341,548.46
信雅达科技                                                    -403,428.23
华达视频                                                      -529,010.16
宁波国际                                                       434,914.01
信雅达软件                                                    -591,466.36
北京新奇
蓝天环保                                                      -345,909.10
信雅达国际
杭州天明                    6,000,000.00
小  计                      5,900,000.00                       356,202.45
被投资                      本期分得现金                     本期投资准备
单位名称                          红利额                           增减额
杭州数据
宁波三金
深圳三金
北京三金
大连信雅达
杭州三佳
信雅达环保
桐庐热电
杭州数码
信雅达科技
华达视频
宁波国际
信雅达软件
北京新奇
蓝天环保
信雅达国际
杭州天明
小  计
被投资                      本期股权投资                             期末
单位名称                      差额增减额                               数
杭州数据                                                     7,481,144.25
宁波三金                                                    14,247,610.73
深圳三金                                                         5,689.99
北京三金                      -17,514.66                      -253,631.69
大连信雅达                                                   3,233,899.64
杭州三佳                                                     4,657,871.93
信雅达环保                    -72,347.94                     9,669,476.58
桐庐热电                                                     2,700,000.00
杭州数码                                                     5,771,111.24
信雅达科技                                                   2,895,518.22
华达视频                                                       666,275.82
宁波国际                                                     7,864,578.94
信雅达软件                                                     875,331.75
北京新奇                                                    10,800,000.00
蓝天环保                     -116,557.68                    18,265,777.53
信雅达国际                                                     664,194.74
杭州天明                                                     6,000,000.00
小  计                       -206,420.28                    95,544,849.67
    2)股权投资差额
    a.明细情况
被投资单位名称                                                   初始金额
北京三金                                                       350,292.75
信雅达环保                                                   1,446,958.63
蓝天环保                                                     2,331,154.04
小   计                                                      4,128,405.42
被投资单位名称                     期初数                        本期增加
北京三金                       245,236.85
信雅达环保                   1,278,146.77
蓝天环保                     2,234,022.62
小   计                      3,757,406.24
被投资单位名称                   本期摊销                        本期转出
北京三金                        17,514.66
信雅达环保                      72,347.94
蓝天环保                       116,557.68
小   计                        206,420.28
被投资单位名称                     期末数                        摊销期限
北京三金                       227,722.19                            10年
信雅达环保                   1,205,798.83                            10年
蓝天环保                     2,117,464.94                            10年
小   计                      3,550,985.96
    b.股权投资差额形成原因说明
    详见本会计报表附注五(一)9(2)4)之说明。
    (3)长期投资减值准备
    公司长期股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况,不需提取长期股权投资减值准备。
    (二)母公司利润及利润分配表项目注释
    1.主营业务收入                                       本期数41,201,095.00
     (1)明细情况
项  目                              本期数                     上年同期数
软件销售                     11,824,474.35                  17,028,602.22
系统维护                      1,799,951.22                     420,037.36
外购商品销售                 23,898,712.29                  52,536,289.68
技术服务                      3,677,957.14
合  计                       41,201,095.00                  69,984,929.26
    (2)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为15,853,452.67元,占公司全部主营业务收入的38.48%。
    2.主营业务成本                                       本期数18,910,280.89
项  目                              本期数                     上年同期数
外购商品销售                 18,910,280.89                  40,458,347.18
合  计                       18,910,280.89                  40,458,347.18
    3.投资收益                                            本期数-1,765,651.4

    (1)明细情况
项  目                              本期数                     上年同期数
短期投资收益                                                     4,592.22
权益法核算的调整被投
资单位损益净增减的金额          356,202.45                    -192,058.43
股权投资差额摊销               -206,420.28                     -89,814.60
计提的短期投资减值准备       -1,915,433.58                  -1,756,661.98
合  计                       -1,765,651.41                  -2,033,942.79
    (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1.存在控制关系的关联方
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称                                                         注册地址
杭州信雅达电子有限公司                                             杭州市
杭州数据                                                           杭州市
宁波三金
                                                                   宁波市
深圳三金                                                           深圳市
北京三金                                                           北京市
大连信雅达                                                         大连市
杭州三佳                                                           杭州市
信雅达环保                                                         诸暨市
桐庐热电                                                           桐庐市
杭州数码                                                           杭州市
信雅达科技
                                                                   杭州市
华达视频                                                           杭州市
宁波国际
                                                                   杭州市
信雅达软件                                                         杭州市
北京新奇
                                                                   杭州市
蓝天环保                                                           合肥市
                                                                  British
信雅达国际                                                         Virgin
                                                                  Islands
杭州天明
                                                                   杭州市
郭华强
企业名称                                                         主营业务
杭州信雅达电子有限公司                                 软件技术开发与服务
                                                   计算机软硬件开发、销售
杭州数据
宁波三金
                                                   计算机软硬件开发、销售
深圳三金                                           计算机软硬件开发、销售
北京三金                                     电子技术开发、技术咨询、转让
大连信雅达                                                 软件的受托开发
                                             计算机系统集成、计算机网络工
杭州三佳
                                                     程、计算机及软件销售
                                             钢结构工程、建筑装修装饰、设
信雅达环保
                                                               计制造安装
桐庐热电                                               筹建供电、供热项目
                                             计算机软、硬件销售,计算机系
杭州数码
                                             统集成及其项目工程监理服务等
                                             计算机软、硬件销售,计算机网
信雅达科技
                                                             络系统安装等
                                             电子产品、安防监控和视频系统
华达视频
                                               集成产品的销售和工程施工等
                                             软件技术开发、咨询、服务;计
宁波国际
                                                 算机系统工程设计及安装等
                                             计算机软、硬件销售,电子产品
信雅达软件
                                                             设计、安装等
                                             通信网络、计算机软件、互联网
北京新奇
                                                     及短信信息开发销售等
                                              环境污染治理;环保及粉体设备
蓝天环保
                                               的设计、制造、销售与安装等
信雅达国际                                     软件技术开发、咨询、服务等
                                             开发、设计、生产(生产场地另
                                             设分支机构)、销售:治理工业
                                               废气、粉尘污染、脱硫脱销设
杭州天明
                                             备,布袋除尘器,电除尘器,相
                                             关电控系统;服务:提供与上述
                                             产品有关的安装、调试及售后服
                                                                     务。
郭华强
企业名称                                                     与本企业关系
杭州信雅达电子有限公司                                               股东
杭州数据                                                           子公司
宁波三金
                                                                   子公司
深圳三金                                                           子公司
北京三金                                                           子公司
大连信雅达                                                         子公司
杭州三佳                                                           子公司
信雅达环保                                                         子公司
桐庐热电                                                           子公司
杭州数码                                                           子公司
信雅达科技
                                                                   子公司
华达视频                                                           子公司
宁波国际
                                                                   子公司
信雅达软件                                                         子公司
北京新奇
                                                                   子公司
蓝天环保                                                           子公司
信雅达国际                                                         子公司
                                                                   子公司
杭州天明
郭华强
                                                               本公司股东
企业名称                                                         经济性质
杭州信雅达电子有限公司                                       有限责任公司
杭州数据                                                     有限责任公司
宁波三金
                                                             有限责任公司
深圳三金                                                     有限责任公司
北京三金                                                     有限责任公司
大连信雅达                                                   有限责任公司
杭州三佳                                                     有限责任公司
信雅达环保                                                   有限责任公司
桐庐热电                                                     有限责任公司
杭州数码                                                     有限责任公司
信雅达科技
                                                             有限责任公司
华达视频                                                     有限责任公司
宁波国际
                                                             有限责任公司
信雅达软件                                                   有限责任公司
北京新奇
                                                             有限责任公司
蓝天环保                                                     有限责任公司
信雅达国际                                                   有限责任公司
                                                             有限责任公司
杭州天明
郭华强
企业名称                                                       法定代表人
杭州信雅达电子有限公司                                             朱乃成
杭州数据                                                           郭华强
宁波三金
                                                                   郭华强
深圳三金                                                           郭华强
北京三金                                                           钮立新
大连信雅达                                                         郭华强
杭州三佳                                                           郭华强
信雅达环保                                                         边能强
桐庐热电                                                           朱乃成
杭州数码                                                           汪继锋
信雅达科技
                                                                  张   健
华达视频                                                           肖文瑜
宁波国际
                                                                  陈   澜
信雅达软件                                                         郭华强
北京新奇
                                                                   郭华强
蓝天环保                                                           孙建义
信雅达国际                                                         郭华强
                                                                   郭华强
杭州天明
郭华强
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称                                                         期初数
杭州信雅达电子有限公司                                       1,060,000.00
杭州数据                                                       500,000.00
                                                               500,000.00
宁波三金
                                                               500,000.00
深圳三金
                                                               500,000.00
北京三金
大连信雅达                                                   3,000,000.00
杭州三佳                                                     5,000,000.00
信雅达环保                                                   8,000,000.00
桐庐热电                                                     3,000,000.00
杭州数码                                                     2,000,000.00
信雅达科技                                                   8,000,000.00
华达视频                                                     4,000,000.00
宁波国际                                                     8,000,000.00
信雅达软件                                                   3,000,000.00
北京新奇                                                    12,000,000.00
蓝天环保                                                    18,000,000.00
信雅达国际                                                  50,000.00美元
杭州天明
关联方名称                                                       本期增加
杭州信雅达电子有限公司
杭州数据
宁波三金
深圳三金
北京三金
大连信雅达
杭州三佳
信雅达环保
桐庐热电
杭州数码
信雅达科技
华达视频
宁波国际
信雅达软件
北京新奇
蓝天环保
信雅达国际
杭州天明                                                    30,000,000.00
关联方名称                                                       本期减少
杭州信雅达电子有限公司
杭州数据
宁波三金
深圳三金
北京三金
大连信雅达
杭州三佳
信雅达环保
桐庐热电
杭州数码
信雅达科技
华达视频
宁波国际
信雅达软件
北京新奇
蓝天环保
信雅达国际
杭州天明
关联方名称                                                         期末数
杭州信雅达电子有限公司                                       1,060,000.00
杭州数据                                                       500,000.00
                                                               500,000.00
宁波三金
                                                               500,000.00
深圳三金
                                                               500,000.00
北京三金
大连信雅达                                                   3,000,000.00
杭州三佳                                                     5,000,000.00
信雅达环保                                                   8,000,000.00
桐庐热电                                                     3,000,000.00
杭州数码                                                     2,000,000.00
信雅达科技                                                   8,000,000.00
华达视频                                                     4,000,000.00
宁波国际                                                     8,000,000.00
信雅达软件                                                   3,000,000.00
北京新奇                                                    12,000,000.00
蓝天环保                                                    18,000,000.00
信雅达国际                                                  50,000.00美元
杭州天明                                                    30,000,000.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方                                                  期初数
名称                                         金额                       %
杭州信雅达电子有限公司              30,458,288.00                   47.05
杭州数据                               450,000.00                   90.00
宁波三金                               475,000.00                   95.00
深圳三金                               400,000.00                   80.00
北京三金                               400,000.00                   80.00
大连信雅达                           2,535,000.00                   84.50
杭州三佳                             3,500,000.00                   70.00
信雅达环保                           4,800,000.00                   60.00
桐庐热电                             2,700,000.00                   90.00
杭州数码                             1,500,000.00                   75.00
信雅达科技                           5,000,000.00                   62.50
华达视频                             2,040,000.00                   51.00
宁波国际                             7,200,000.00                   90.00
信雅达软件                           2,250,000.00                   75.00
北京新奇                            10,800,000.00                   90.00
蓝天环保                            16,000,000.00                   80.00
信雅达国际                           USD50,000.00                  100.00
杭州天明
关联方                                                 本期增加
名称                                         金额                       %
杭州信雅达电子有限公司              18,274,973.00
杭州数据
宁波三金
深圳三金
北京三金
大连信雅达
杭州三佳
信雅达环保
桐庐热电
杭州数码
信雅达科技
华达视频
宁波国际
信雅达软件
北京新奇
蓝天环保
信雅达国际
杭州天明                             6,000,000.00                      20
关联方                                                           本期减少
名称                                         金额                       %
杭州信雅达电子有限公司
杭州数据
宁波三金
深圳三金
北京三金
大连信雅达
杭州三佳
信雅达环保
桐庐热电
杭州数码                               100,000.00                       5
信雅达科技
华达视频
宁波国际
信雅达软件
北京新奇
蓝天环保
信雅达国际
杭州天明
关联方                                                             期末数
名称                                         金额                       %
杭州信雅达电子有限公司              48,733,261.00                   47.05
杭州数据                               450,000.00                   90.00
宁波三金                               475,000.00                   95.00
深圳三金                               400,000.00                   80.00
北京三金                               400,000.00                   80.00
大连信雅达                           2,535,000.00                   84.50
杭州三佳                             3,500,000.00                   70.00
信雅达环保                           4,800,000.00                   60.00
桐庐热电                             2,700,000.00                   90.00
杭州数码                             1,400,000.00                   70.00
信雅达科技                           5,000,000.00                   62.50
华达视频                             2,040,000.00                   51.00
宁波国际                             7,200,000.00                   90.00
信雅达软件                           2,250,000.00                   75.00
北京新奇                            10,800,000.00                   90.00
蓝天环保                            16,000,000.00                   80.00
信雅达国际                           USD50,000.00                  100.00
杭州天明                             6,000,000.00                   20.00
    2.不存在控制关系的关联方
关联方名称                                                 与本公司的关系
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司                         本公司股东
    (二)关联方交易情况
    1.采购货物
    本期无重大关联采购。
    2.销售货物
    本期无重大关联销售。
    3.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额
                                                        余额
项目及关联方名称
                                            期末数                 期初数
(1)应收账款
杭州信雅达电子有限公司                                          47,743.34
小    计                                                        47,743.34
(2)其他应收款
杭州信雅达电子有限公司                                         295,800.00
桐庐热电                              6,146,558.07           6,046,358.07
小    计                              6,455,890.07           6,354,907.07
(3)其他应付款
宁波经济技术开发区春秋
科技开发有限公司                        110,033.30             110,033.30
小    计                                110,033.30             110,033.30
                                                 占全部应收(预收)
                                             应付(预付)款余额的比重
项目及关联方名称
                                                                    (%)
                                            期末数                 期初数
(1)应收账款
杭州信雅达电子有限公司                                               0.03
小    计                                                             0.03
(2)其他应收款
杭州信雅达电子有限公司                                               1.24
桐庐热电                                     20.63                  25.25
小    计                                     21.67                  26.54
(3)其他应付款
宁波经济技术开发区春秋
科技开发有限公司                              2.28                   2.64
小    计                                      2.28                   2.64
    4.其他关联方交易
    (1)保证和抵押
    1)本公司由杭州信雅达电子有限公司提供保证,向招商银行股份有限公司杭州高新支行借款2,000万元,该借款期限为2005年3月31日至2005年10月21日,借款年利率为每月基准利率。
    2)杭州信雅达电子有限公司、本公司董事长郭华强分别与兴业银行清泰支行签订最高额保证合同和个人担保书,为本公司就2004年11月26日至2005年11月26日取得借款等提供担保,担保最高额为3,000万元。截至2005年6月30日,本公司在此担保下开具由兴业银行清泰支行承诺兑付的未到期银行承兑汇票313万元,期限为2005年1月21日至2005年9月28日。
    3)截至2005年6月30日,由本公司为控股子公司信雅达环保提供保证取得的借款:
贷款银行                     借款金额(万元)                    借款期限
中国农业银行诸暨市支行                    280        2004.11.12-2005.11.1
中国农业银行诸暨市支行                    200        2004.12.22-2005.12.1
中国农业银行诸暨市支行                    300        2005.1.11-2005.11.20
中信实业银行杭州分行解放支行            1,500         2005.6.30-2006.6.30
小   计                                 2,280
    八、或有事项
    (一)公司提供的各种债务担保
    1.截至2005年6月30日,本公司及控股子公司财产抵押情况:    1)本公司以房产证为杭房权证高新字第0001237-0001255号的房屋和土地证为杭滨出国用(2001)字第000265号的土地使用权,账面原值55,006,278.42元,评估价值11,925万元,与中国工商银行浙江省分行营业部签订最高额抵押合同。截至2005年6月30日,本公司共计获得借款8,200万元,借款期限为2005年3月9日至2005年11月23日,年利率为5.04%-5.22%。
    2)本公司控股子公司信雅达环保以房产证为诸字第38978号的房屋和土地证为诸暨国用(2003)字第19-9767号的土地使用权,账面原值1,993,707.06元,评估价值202万元,向中国农业银行诸暨市支行抵押,获得借款共计140万元。借款期限为2004年10月20日至2005年10月10日,年利率为6.903%。
    3)本公司控股子公司信雅达环保从中国工商银行杭州市朝晖支行取得汽车按揭贷款326,000.00元,期限从2003年11月19日至2006年11月19日,年按揭利率5.21556%。截至2005年6月30日尚有本金160,258.86元未归还。
    2.本公司为控股子公司信雅达环保的2,280万元银行借款提供担保,详见本会计报表附注七
    (二)4(1)3)之说明。
    (二)未决诉讼或仲裁
    本公司于2004年11月2日向上海市第二中级人民法院起诉上海盛银智能科技有限公司未经许可,非法使用本公司拥有的“sunyard.com”域名,要求上海盛银智能科技有限公司停止使用“sunyard.com”域名。2004年12月22日,上海市第二中级人民法院作出一审判决,责令上海盛银智能科技有限公司应于判决生效之日起30日内停止使用“sunyard.com”域名。2005年1月12日上海盛银智能科技有限公司已向上海市高级人民法院提起上诉,2005年5月10日,根据上海市高级人民法院(2005)沪高民三(知)终字第44号民事裁定书,上诉人未按规定预交上诉费,本案按自动撤回上诉处理,一审判决生效。
    九、承诺事项
    无重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项中的非调整事项
    无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十一、其他重要事项
    (一)本公司本期投资设立子公司情况详见本会计报表附注四(二)之说明。
    (二)本公司控股子公司宁波三金采用融资租赁方式出租电子设备,详见本会计报表附注五(一)17(2)之说明。
    (三)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》(2004年修订)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):
项    目                                                    2005年度1-6月
处置长期股权投资、固定资产、在建工
程、无形资产、其他长期资产产生的损                                 584.39

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴                                           1,425,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益,(除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短
期投资损益外)                                              -1,915,433.58
委托投资损益
各项非经常性营业外收入、支出                                   -42,252.70
以前年度已经计提各项减值准备的转回
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
2004年企业技术开发费可抵减2004年度应纳税所得税额
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小    计                                                      -532,101.89
减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)                 -373,920.89
少数股东损益影响数(亏损以“-”表示)                           63,037.30
非经常性损益净额                                              -221,218.30
    八、备查文件目录
    (一)、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章财务报告文本;
    (二)、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本;    (三)、公司章程文本。
    董事长:郭华强
    杭州信雅达系统工程股份有限公司
    2005年8月17日
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