凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
信雅达(600571)公告正文

杭州信雅达系统工程股份有限公司2006年度中期报告

公告日期 2006-08-18
股票简称:信雅达 股票代码:600571

            杭州信雅达系统工程股份有限公司2006年度中期报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务会计报告(未经审计)
    八、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司中期财务报告未经审计。
    4、公司负责人郭华强,主管会计工作负责人章良忠及会计机构负责人(会计主管人员)徐丽君声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)基本情况简介
    1、公司法定中文名称:杭州信雅达系统工程股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:信雅达
    公司法定英文名称:HANGZHOU SUNYARD SYSTEM ENGINEERING CO.,LTD
    公司法定英文名称缩写:SUNYARD
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:G信雅达
    公司A股代码:600571
    3、公司注册地址:杭州市文三路252号伟星大厦6楼
    公司办公地址:杭州市滨江区江南大道3888号信雅达科技大厦
    邮政编码:310053
    公司国际互联网网址:http://www.sunyard.com
    公司电子信箱:mail@sunyard.com
    4、公司法定代表人:郭华强
    5、董事会秘书:叶晖
    电话:0571-56686627
    传真:0571-56686777
    E-mail:mail@sunyard.com
    联系地址:杭州市滨江区江南大道3888号信雅达科技大厦
    公司证券事务代表:李晨
    电话:0571-56686627
    传真:0571-56686777
    E-mail:mail@sunyard.com
    联系地址:杭州市滨江区江南大道3888号信雅达科技大厦
    6、公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
    登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司中期报告备置地点:证券部
    (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
    单位:元币种:人民币
                                         本报告期末            上年度期末
流动资产                             468,504,792.10        492,362,101.09
流动负债                             329,651,029.03        327,529,309.35
总资产                               685,135,372.51        695,877,602.39
股东权益(不含少数股东权
                                     336,681,459.56        342,909,655.75
益)
每股净资产(元)                                 1.73                  2.29
调整后的每股净资产(元)                         1.72                  2.28
                                       报告期(1-6
                                               月)
净利润                                 4,560,722.11          6,126,480.78
扣除非经常性损益的净利润               2,375,108.19          6,347,699.08
每股收益(元)                                  0.023                 0.041
净资产收益率(%)                                1.35                  1.84
经营活动产生的现金流量净额           -16,167,248.91       -143,662,878.13

                                                   本报告期末比上年度期末
                                                               增减(%)
流动资产                                                            -4.85
流动负债                                                             0.65
总资产                                                              -1.54
股东权益(不含少数股东权
                                                                    -1.82
益)
每股净资产(元)                                                     -24.45
调整后的每股净资产(元)                                             -24.56
                                                   本报告期比上年同期增减
                                                                 上年同期
                                                                   (%)
净利润                                                             -25.56
扣除非经常性损益的净利润                                           -62.58
每股收益(元)                                                       -43.90
净资产收益率(%)                                          减少0.49个百分点
经营活动产生的现金流量净额                                          88.75
    2、扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
                                                               226,433.53
产产生的损益
各种形式的政府补贴                                           1,550,810.00
短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
                                                             1,303,925.80
金融机构获得的短期投资收益)
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                              -122,261.86
各项营业外收入、支出
所得税影响数                                                  -670,654.23
少数股东损益影响数                                            -102,639.32
合计                                                         2,185,613.92
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    单位:股
                            本次变动前              本次变动增减(+,-)
                                               发行
                             数量       比例           送      公积金转股
                                               新股
                                                       股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持

3、其他内资持
                       86,067,200      57.51                   25,820,160

其中:境内法人
                       51,640,320      34.51                   15,492,096
持股
境内自然
                       34,426,880      23.00                   10,328,064
人持股
4、外资持股
其中:境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条件股份
                       86,067,200      57.51                   25,820,160
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
                       63,590,400      42.49                   19,077,120

2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流通
                       63,590,400      42.49                   19,077,120
股份合计
三、股份总数           149,657,600     100.00                  44,897,280

                                          本次变动后
                      其         小计               数量             比例
                      他
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持

3、其他内资持              25,820,160        111,887,360            57.51

其中:境内法人             15,492,096         67,132,416            34.51
持股
境内自然                   10,328,064         44,754,944            23.00
人持股
4、外资持股
其中:境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条件股份             25,820,160        111,887,360            57.51
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通              19,077,120         82,667,520            42.49

2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流通             19,077,120         82,667,520            42.49

股份合计                   44,897,280        194,554,880           100.00
    三、股份总数
    股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响本次转增股本后,按新股本总数194,554,880股摊薄计算,2005年度每股收益为0.078元。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
                                                                 单位:股
报告期末股东总数                                                   13,037
前十名股东持股情况
                         股东      持股比                      报告期内增
股东名称                                     持股总数
                         性质       例(%)                              减
杭州信雅达电子有限公司   其他       27.06  52,643,003          12,148,385
郭华强                   其他       10.34  20,117,348           4,642,465
宁波经济技术开发区春秋
                         其他        7.45  14,489,413           3,343,711
科技开发有限公司
许建国                   其他        2.29   4,453,117           1,027,642
朱宝文                   其他        2.01   3,904,868             901,123
内蒙古日信担保投资(集
                         其他        1.62   3,150,000           3,150,000
团)有限公司
张健                     其他        1.29   2,517,466             580,954
潘庆中                   其他        1.21   2,349,634             542,223
杨文山                   其他        0.92   1,790,197             413,122
傅宁                     其他        0.92   1,790,197             413,122

                                  持有有限售
                                                             质押或冻结的
股东名称                          条件股份数
                                                                 股份数量
                                          量
                                                                     质押
杭州信雅达电子有限公司            52,643,003
                                                               44,200,000
郭华强                            20,117,348
宁波经济技术开发区春秋
                                  14,489,413
科技开发有限公司
许建国                             4,453,117
朱宝文                             3,904,868
内蒙古日信担保投资(集
                                           0                         未知
团)有限公司
张健                               2,517,466
潘庆中                             2,349,634
杨文山                             1,790,197
傅宁                               1,790,197
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                           持有无限售条件股份数量
内蒙古日信担保投资(集团)有限公司                                3,150,000
华夏银行股份有限公司-德盛精选股票证券投资基金                  1,368,516
胡春玲                                                            413,920
杨胜明                                                            381,464
魏俊                                                              335,093
吴丽妮                                                            276,360
赵成绪                                                            239,853
何志强                                                            239,590
杨建华                                                            237,500
郝秀文                                                            235,839

股东名称                                                         股份种类
内蒙古日信担保投资(集团)有限公司                             人民币普通股
华夏银行股份有限公司-德盛精选股票证券投资基金               人民币普通股
胡春玲                                                       人民币普通股
杨胜明                                                       人民币普通股
魏俊                                                         人民币普通股
吴丽妮                                                       人民币普通股
赵成绪                                                       人民币普通股
何志强                                                       人民币普通股
杨建华                                                       人民币普通股
郝秀文                                                       人民币普通股
                                                 公司未知上述无限售条件股
                                                           东之间是否存在
                                                     关联关系,也未知其是
                                                       否属于《上市公司股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
                                                         东持股变动信息披
                                                   露管理办法》所规定的一
                                                               致行动人。
    (1)郭华强先生为杭州信雅达电子有限公司董事长,持有其71.73%的股权;
    (2)许建国先生宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司执行董事,持有其90.73%的股权;
    (3)朱宝文先生为杭州信雅达电子有限公司董事,持有其11.77%的股权;
    (4)张健先生为杭州信雅达电子有限公司董事,持有其6.02%的股权;
    (5)潘庆中先生为杭州信雅达电子有限公司董事,持有其2.41%的股权;
    (6)杨文山先生为杭州信雅达电子有限公司监事,持有其2.41%的股权;
    (7)傅宁先生为宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司监事,持有其9.27%的股权。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
                                    有限售条件股份可上
                     持有的有限         市交易情况
    有限售条件
序                   售条件股份        可上市                  新增可上市
    股东名称
号                         数量        交易时                  交易股份数
                                           间                          量
                                       2006年
                                       11月30                   9,727,744
                                           日
    杭州信雅达
                                      2007年
1   电子有限公       52,643,003
                                       11月30                   9,727,744
    司
                                           日
                                       2008年
                                       11月30                  33,187,515
                                           日
                                       2006年
                                       11月30                   9,727,744
                                           日
                                       2007年
2   郭华强           20,117,348
                                       11月30                   9,727,744
                                           日
                                       2008年
                                       11月30                     661,860
                                           日

                                       2006年
    宁波经济技
                                       11月30                   9,727,744
    术开发区春
                                           日
3   秋科技开发       14,489,413
    有限公司                           2007年
                                       11月30                   4,761,669
                                           日
                                       2006年
4   许建国            4,453,117        11月30                   4,453,117
                                           日
                                       2006年
5   朱宝文            3,904,868        11月30                   3,904,868
                                           日
                                       2006年
6   张健              2,517,466        11月30                   2,517,466
                                           日
                                       2006年
7   潘庆中            2,349,634        11月30                   2,349,634
                                           日
                                       2006年
8   傅宁              1,790,197        11月30                   1,790,197
                                           日
                                       2006年
8   杨文山            1,790,197        11月30                   1,790,197
                                           日
                                       2006年
9   朱乃成            1,118,874        11月30                   1,118,874
                                           日
                                       2006年
9   叶慧清            1,118,874        11月30                   1,118,874
                                           日
                                       2006年
9   陈旭              1,118,874        11月30                   1,118,874
                                           日
                                       2006年
9   陈澜              1,118,874        11月30                   1,118,874
                                           日
                                       2006年
9   郭庆              1,118,874        11月30                   1,118,874
                                           日
                                       2006年
9   许以纲            1,118,874        11月30                   1,118,874
                                           日
                                       2006年
10  羊英杰            1,118,873        11月30                   1,118,873
                                           日

    有限售条件
序                                                               限售条件
    股东名称

                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
                         上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证
                         券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量
                                   占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%
    杭州信雅达
                                    在前项承诺期满后,在24个月内不超过10%
1   电子有限公
    司
                           在前项承诺期满后,在36个月后可以全部上市交易或
                                                                     转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
                         上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证
                         券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量
                                   占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%
                                    在前项承诺期满后,在24个月内不超过10%
2   郭华强
                           在前项承诺期满后,在36个月后可以全部上市交易或
                                                                     转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
    宁波经济技           上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证
    术开发区春           券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量
3   秋科技开发                     占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%
    有限公司               在前项承诺期满后,在24个月后可以全部上市交易或
                                                                     转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
4   许建国                                                 上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
5   朱宝文                                                 上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
6   张健                                                   上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
7   潘庆中                                                 上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
8   傅宁                                                   上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
8   杨文山                                                 上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
9   朱乃成                                                 上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
9   叶慧清                                                 上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
9   陈旭                                                   上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
9   陈澜                                                   上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
9   郭庆                                                   上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
9   许以纲                                                 上市交易或转让
                             从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不
10  羊英杰                                                 上市交易或转让
    2、控股股东及实际控制人变更情况
     本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名            职务   期初持股数        期末持股数            股份增减数
郭华强        董事长   15,474,883        20,117,348             4,642,465
许建国      副董事长    3,425,475         4,453,117             1,027,642
张健        副董事长    1,936,512         2,517,466               580,954
朱宝文          董事    3,003,745         3,904,868               901,123
费禹铭          董事            0                 0                     0
赵纯均      独立董事            0                 0                     0
费忠新      独立董事            0                 0                     0
周小明      独立董事            0                 0                     0
杨昌济  监事会召集人            0                 0                     0
顾显豪          监事            0                 0                     0
魏致善          监事            0                 0                     0
耿俊岭          总裁            0                 0                     0
傅宁          副总裁    1,377,075         1,790,197               413,122
章良忠      财务总监            0                 0                     0
季白杨      总工程师            0                 0                     0
叶晖      董事会秘书            0                 0                     0
徐丽君    财务部经理            0                 0                     0

姓名                                                             变动原因
郭华强                                                   资本公积转增股本
许建国                                                   资本公积转增股本
张健                                                     资本公积转增股本
朱宝文                                                   资本公积转增股本
费禹铭
赵纯均
费忠新
周小明
杨昌济
顾显豪
魏致善
耿俊岭
傅宁                                                     资本公积转增股本
章良忠
季白杨
叶晖
徐丽君
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况2006年4月26日,公司召开二届十次董事会,同意许以纲先生辞去公司副总裁职务。
    五、管理层讨论与分析
    (一)管理层讨论与分析
    报告期内公司经营业务收入总体呈平稳增长态势。2006年1-6月份主营业务收入162,424,181.52元,主营业务利润52,463,869.75元,比去年同期113,430,134.60元、45,907,982.17元分别增加48,994,046.92元、6,555,887.58元,增幅分别为43.2%、14.3%。报告期内公司为增加核心创新能力,加大了对环保除尘行业电控软件产品和IT行业安全软件产品的研发投入,再加上子公司经营规模扩大的影响,因此报告期内管理费用增加7,170,707.40元,同比上升24.92%,本期公司实现净利润4,560,722.11元,比去年同期6,126,480.78元减少1,565,758.67元,下降25.6%。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元币种:人民币
                                                                 主营业务
                                               主营业务
分行业或                                                         收入比上
             主营业务收入      主营业务成本      利润率
分产品                                                           年同期增
                                                    (%)
                                                                 减(%)
分行业
IT          94,625,207.82     48,974,094.80       48.24             14.09
环保        67,798,973.70     58,939,629.08       13.06            122.38
分产品
外购商品    58,020,715.72     48,974,094.80       15.59              7.53
技术服务    22,558,060.89                 0      100.00            209.06
环保产品    67,662,222.19     58,939,629.08       12.89            181.24

                              主营业务成
                                                             主营业务利润
分行业或                      本比上年同
                                                             率比上年同期
分产品                            期增减
                                                                增减(%)
                                  (%)
分行业
                                                             增加1.16个百
IT                                 12.52
                                                                     分点
                                                             减少5.01个百
环保                              145.06
                                                                     分点
分产品
                                                             减少3.74个百
外购商品                           12.52
                                                                     分点
                                                             增加0.00个百
技术服务                            0.00
                                                                     分点
                                                             减少5.19个百
环保产品                          199.06
                                                                     分点
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
    2、主营业务分地区情况
    单位:元币种:人民币
地区       主营业务收入                  主营业务收入比上年同期增减(%)
国内     158,620,264.57                                             41.14
国外       3,803,916.95                                            264.27
    (三)公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
     (一)公司治理的情况报告期内,公司继续完善法人治理结构,规范公司运作,认真履行信息披露义务。根据中国证监会及上交所最新规章、文件精神,重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司治理细则,进一步完善了公司内控制度。
     (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    报告期内,公司2005年年度股东大会审议通过了每10股派发现金0.5元(含税)及转增3股的利润分配及资本公积金转增股本方案,该方案已于2006年6月份实施完毕。
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)资产交易事项
    1、收购资产情况
    详见“(五)1、资产、股权转让的重大关联交易”事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、资产、股权转让的重大关联交易
    本公司向母公司杭州信雅达电子有限公司收购信雅达恒诚70%的股权,交易的金额为72,000,000.00元人民币。定价的原则是资产评估值为基准乘以70%后取整。资产的帐面价值为65,494,795.95元人民币。资产的评估价值为103,834,447.85元人民币。该事项已于2006年7月1日刊登在上海证券报、中国证券报上。
    为介入矿产资源领域,2006年6月29日,公司与信雅达电子签订了《股权转让协议书》,根据协议,公司拟收购信雅达电子持有的信雅达恒诚70%股权,收购股权涉及金额为人民币7200万元,此项交易已获得2006年7月18日召开的公司临时股东大会批准。
    (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (八)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (九)担保情况
    单位:元币种:人民币
                        公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对    发生日期(协议签                  担保类      担保期   是否履行
                              担保金额
象                  署日)                      型        限         完毕

                                                             是否为关联方
担保对
                                                                     担保

报告期内担保发生额合计                                                  0
报告期末担保余额合计                                                    0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                          26,183,570.00
报告期末对控股子公司担保余额合计                            33,575,502.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                    33,575,502.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                        9.97
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                              0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
                                                            28,575,502.00
担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额                                        0
    上述三项担保金额合计                                        28,575,502.00
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十一)承诺事项履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项
    本报告期内公司无其它重大事项。
    (十四)信息披露索引
                                刊载的报刊名称
事项                                                             刊载日期
                                        及版面
                                 中国证券报C24
股东股权解除质押公告                                         2006年4月4日
                                 上海证券报C20
                                中国证券报C081
2005年度报告摘要                                            2006年4月28日
                                 上海证券报B44
                                中国证券报C081
2006年第一季度报告                                          2006年4月28日
                                 上海证券报B44
                                中国证券报C081
二届十次董事会决议公告                                      2006年4月28日
                                 上海证券报B46
                                中国证券报C081
二届五次监事会决议公告                                      2006年4月28日
                                 上海证券报B46
                                 中国证券报B08
股权质押公告                                                2006年5月12日
                                 上海证券报B29
                                 中国证券报C19
2005年年报更正公告                                          2006年5月16日
                                 上海证券报B15
05年度股东大会增加临时           中国证券报C02
                                                            2006年5月18日
提案的通知                       上海证券报B13
                                 中国证券报C28
05年度股东大会决议公告                                      2006年5月31日
                                 上海证券报B32
05年度分红及转增股本实          中国证券报C002
                                                            2006年6月12日
施公告                      上海证券报B17
                                                 刊载的互联网网站及检索路
事项
                                                                       径
股东股权解除质押公告                                http://www.sse.com.cn
2005年度报告摘要                                    http://www.sse.com.cn
2006年第一季度报告                                  http://www.sse.com.cn
二届十次董事会决议公告                              http://www.sse.com.cn
二届五次监事会决议公告                              http://www.sse.com.cn
股权质押公告                                        http://www.sse.com.cn
2005年年报更正公告                                  http://www.sse.com.cn
05年度股东大会增加临时
                                                    http://www.sse.com.cn
提案的通知
05年度股东大会决议公告                              http://www.sse.com.cn
05年度分红及转增股本实
                                                    http://www.sse.com.cn
施公告
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    资产负债表
    2006年06月30日
    编制单位:杭州信雅达系统工程股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                  附注                 合并
项目
                                     母公
                              合并               期末数            期初数
                                       司
流动资产:
货币资金                                 109,530,844.05    201,228,344.03
短期投资                                  12,362,458.51      3,685,325.28
应收票据                                   1,193,640.00      5,390,230.00
应收股利
应收利息
应收账款                                 196,872,333.26    168,307,685.77
其他应收款                                29,578,818.52     20,434,511.30
预付账款                                  45,375,463.47     46,570,444.50
应收补贴款                                   206,405.39        479,209.97
存货                                      73,317,593.90     46,147,590.38
待摊费用                                      67,235.00        118,759.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                              468,504,792.1    492,362,101.09
长期投资:
长期股权投资                              21,833,180.32      3,765,115.94
长期债权投资
长期投资合计                              21,833,180.32      3,765,115.94
其中:合并价差                             3,833,180.32      3,765,115.94
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                             168,507,795.93    166,717,833.88
减:累计折旧                              41,651,149.35     37,081,598.08
固定资产净值                             126,856,646.58    129,636,235.80
减:固定资产减值准备                       2,846,317.15      2,846,317.15
固定资产净额                             124,010,329.43    126,789,918.65
工程物资                                   2,000,000.00      6,400,000.00
在建工程                                  50,111,363.06     44,147,090.15
固定资产清理                                   7,916.81
固定资产合计                             176,129,609.30    177,337,008.80
无形资产及其他资产:
无形资产                                  15,292,113.42     18,329,533.38
长期待摊费用                               3,375,677.37      4,083,843.18
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                    18,667,790.79     22,413,376.56
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                 685,135,372.51    695,877,602.39
流动负债:
短期借款                                 198,400,000.00    145,900,000.00
应付票据                                  16,218,574.62     76,926,772.50
应付账款                                  64,254,434.88     63,618,213.74
预收账款                                  32,504,506.50     21,412,119.07
应付工资                                     752,329.69      3,159,953.17
应付福利费                                 2,797,184.27      1,737,857.18
应付股利                                   4,131,225.60
应交税金                                  -2,986,525.14      7,765,421.03
其他应交款                                   158,268.68        693,686.34
其他应付款                                11,329,835.13      5,790,683.56
预提费用                                   2,091,194.80        524,602.76
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                             329,651,029.03    327,529,309.35
长期负债:
长期借款                                      48,496.55        105,063.55
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                   3,380,700.00
其他长期负债
长期负债合计                                  48,496.55      3,485,763.55
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                 329,699,525.58    331,015,072.90
少数股东权益                              18,754,387.37     21,952,873.74
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                       194,554,880.00    149,657,600.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                   194,554,880.00    149,657,600.00
资本公积                                  80,237,613.94    128,440,932.24
盈余公积                                  17,548,556.61     17,548,556.61
其中:法定公益金                           5,849,518.87      5,849,518.87
未分配利润                                44,407,201.09     47,329,358.98
拟分配现金股利
外币报表折算差额                             -66,792.08        -66,792.08
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合计             336,681,459.56    342,909,655.75
负债和所有者权益(或股东权益)
                                         685,135,372.51    695,877,602.39
总计

                                                 母公司
项目
                                         期末数                    期初数
流动资产:
货币资金                          69,212,686.97            135,184,010.95
短期投资                          12,362,458.51              3,685,325.28
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                         101,955,749.15             85,248,095.26
其他应收款                       154,160,237.70            137,777,121.22
预付账款                           3,314,888.91                874,706.38
应收补贴款
存货                              20,446,669.24             14,597,311.09
待摊费用                               9,775.00                 17,562.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                     361,462,465.48            377,384,132.54
长期投资:
长期股权投资                     103,875,999.70             87,252,505.78
长期债权投资
长期投资合计                     103,875,999.70             87,252,505.78
其中:合并价差
其中:股权投资差额                 3,833,180.32              3,765,115.94
固定资产:
固定资产原价                     125,852,208.57            126,600,953.45
减:累计折旧                      28,546,995.58             26,430,465.49
固定资产净值                      97,305,212.99            100,170,487.96
减:固定资产减值准备
固定资产净额                      97,305,212.99            100,170,487.96
工程物资
在建工程                             149,000.00                149,000.00
固定资产清理                           7,916.81
固定资产合计                      97,462,129.80            100,319,487.96
无形资产及其他资产:
无形资产                          14,984,333.42             17,970,333.38
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计            14,984,333.42             17,970,333.38
递延税项:
递延税款借项
资产总计                         577,784,928.40            582,926,459.66
流动负债:
短期借款                         172,000,000.00            120,500,000.00
应付票据                          14,908,574.62             76,926,772.50
应付账款                          35,804,087.97             40,536,815.65
预收账款                           2,942,679.31              1,376,850.37
应付工资                                                     1,369,303.00
应付福利费                           552,144.49                201,476.80
应付股利                           4,131,225.60
应交税金                          -2,307,144.91               -140,476.67
其他应交款                            24,095.04                 82,150.91
其他应付款                        19,834,876.79              2,555,837.59
预提费用                              45,700.00                336,643.56
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                     247,936,238.91            243,745,373.71
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                   3,380,700.00
其他长期负债
长期负债合计                                                 3,380,700.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                         247,936,238.91            247,126,073.71
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)               194,554,880.00            149,657,600.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额           194,554,880.00            149,657,600.00
资本公积                          80,801,290.29            129,004,608.59
盈余公积                          17,548,556.61             17,548,556.61
其中:法定公益金                   5,849,518.87              5,849,518.87
未分配利润                        36,943,962.59             39,589,620.75
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合计     329,848,689.49            335,800,385.95
负债和所有者权益(或股东权益)
                                 577,784,928.40            582,926,459.66
总计
    公司法定代表人:郭华强            主管会计工作负责人:章良忠              会计机构负责人:徐丽君
    利润及利润分配表
    2006年1-6月
    编制单位:杭州信雅达系统工程股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                               附注                 合并
项目
                                   母公
                           合并                   本期数       上年同期数
                                     司
一、主营业务收入                          162,424,181.52   113,430,134.60
减:主营业务成本                          107,913,723.88    67,576,851.60
主营业务税金及附加                          2,046,587.89       -54,699.17
二、主营业务利润(亏
                                           52,463,869.75    45,907,982.17
损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏
                                            2,996,870.70     2,016,662.65
损以“-”号填列)
减:营业费用                                14,733,524.52    14,598,676.67
管理费用                                   35,949,930.47    28,779,223.07
财务费用                                    4,125,258.04     1,290,017.68
三、营业利润(亏损以
                                              652,027.42     3,256,727.40
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                                            1,312,742.40    -2,121,853.86
“-”号填列)
补贴收入                                    2,669,306.93     5,524,889.86
营业外收入                                    273,340.81        25,816.75
减:营业外支出                                155,247.85        30,851.57
四、利润总额(亏损总
                                            4,752,169.71     6,654,728.58
额以“-”号填列)
减:所得税                                  1,856,958.95     1,061,486.08
减:少数股东损益                           -1,665,511.35      -533,238.28
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                                            4,560,722.11     6,126,480.78
”号填列)
加:年初未分配利润                         47,329,358.98
其他转入
六、可供分配的利润                         51,890,081.09
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
                                           51,890,081.09

减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                              7,482,880.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                           44,407,201.09
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                母公司
项目
                                       本期数                  上年同期数
一、主营业务收入                61,553,711.70               41,201,095.00
减:主营业务成本                31,415,007.22               18,910,280.89
主营业务税金及附加               1,172,070.00                 -490,272.21
二、主营业务利润(亏
                                28,966,634.48               22,781,086.32
损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏
                                 2,884,688.57                1,773,380.97
损以“-”号填列)
减:营业费用                      4,655,733.47                5,711,208.53
管理费用                        18,269,331.68               14,996,829.24
财务费用                         3,038,733.84                  810,925.71
三、营业利润(亏损以
                                 5,887,524.06                3,035,503.81
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                                -3,065,863.50               -1,765,651.41
“-”号填列)
补贴收入                         2,260,525.31                4,154,225.57
营业外收入                         267,098.24                    1,480.00
减:营业外支出                      37,796.41
四、利润总额(亏损总
                                 5,311,487.70                5,425,557.97
额以“-”号填列)
减:所得税                         474,265.86                 -225,651.11
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                                 4,837,221.84                5,651,209.08
”号填列)
加:年初未分配利润              39,589,620.75
其他转入
六、可供分配的利润              44,426,842.59
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
                                44,426,842.59

减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                   7,482,880.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                36,943,962.59
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:郭华强  主管会计工作负责人:章良忠  会计机构负责人:徐丽君
    现金流量表
    2006年1-6月
    编制单位:杭州信雅达系统工程股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                              附注
项目                                                               合并数
                                         合并     母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               198,619,049.79
收到的税费返还                                               3,140,628.92
收到的其他与经营活动有关的现金                              21,596,442.08
现金流入小计                                               223,356,120.79
购买商品、接受劳务支付的现金                               174,643,376.51
支付给职工以及为职工支付的现金                              27,265,880.21
支付的各项税费                                              18,807,015.48
支付的其他与经营活动有关的现金                              18,807,097.50
现金流出小计                                               239,523,369.70
经营活动产生的现金流量净额                                 -16,167,248.91
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         1,658,509.35
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                               671,158.44
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 2,329,667.79
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                             7,932,262.94
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                            25,215,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                33,147,262.94
投资活动产生的现金流量净额                                 -30,817,595.15
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金                                           214,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              20,755,100.71
现金流入小计                                               235,155,100.71
偿还债务所支付的现金                                       161,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                             7,154,478.24
现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                              78,134,051.61
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计                                               247,188,529.85
筹资活动产生的现金流量净额                                 -12,033,429.14
四、汇率变动对现金的影响                                       -42,725.03
五、现金及现金等价物净增加额                               -59,060,998.23
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                       4,560,722.11
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                       4,701,776.38
固定资产折旧                                                 4,569,551.27
无形资产摊销                                                 3,037,419.96
长期待摊费用摊销                                               708,165.81
待摊费用减少(减:增加)                                        51,524.86
预提费用增加(减:减少)                                     1,566,592.04
处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                              -118,092.96
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     4,125,258.04
投资损失(减:收益)                                        -1,312,742.40
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -27,170,003.52
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -36,746,355.48
经营性应付项目的增加(减:减少)                              29,057,421.35
其他                                                        -3,198,486.37
经营活动产生的现金流量净额                                 -16,167,248.91
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              99,659,222.05
减:现金的期初余额                                         158,720,220.28
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -59,060,998.23

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                71,530,743.68
收到的税费返还                                               2,149,715.31
收到的其他与经营活动有关的现金                              19,411,910.95
现金流入小计                                                93,092,369.94
购买商品、接受劳务支付的现金                                58,216,931.23
支付给职工以及为职工支付的现金                               9,653,763.95
支付的各项税费                                               4,637,983.01
支付的其他与经营活动有关的现金                              10,676,006.47
现金流出小计                                                83,184,684.66
经营活动产生的现金流量净额                                   9,907,685.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                         1,658,509.35
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                               666,438.50
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 2,324,947.85
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                               106,539.94
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                            29,555,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                29,661,539.94
投资活动产生的现金流量净额                                 -27,336,592.09
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金                                           192,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              20,582,114.66
现金流入小计                                               212,582,114.66
偿还债务所支付的现金                                       140,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                             6,083,000.92
现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金                              78,013,259.91
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计                                               224,596,260.83
筹资活动产生的现金流量净额                                 -12,014,146.17
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -29,443,052.98
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                       4,837,221.84
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                       3,107,724.28
固定资产折旧                                                 2,116,530.09
无形资产摊销                                                 2,985,999.96
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                         7,787.36
预提费用增加(减:减少)                                      -290,943.56
处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                              -229,301.83
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     3,038,733.84
投资损失(减:收益)                                         3,065,863.50
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -5,849,358.15
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -38,638,677.18
经营性应付项目的增加(减:减少)                              35,756,105.13
其他
经营活动产生的现金流量净额                                   9,907,685.28
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              67,925,392.97
减:现金的期初余额                                          97,368,445.95
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -29,443,052.98
    公司法定代表人:郭华强            主管会计工作负责人:章良忠              会计机构负责人:徐丽君
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
    单位:元币种:人民币
                                 净资产收益率(%)          每股收益
报告期利润
                              全面摊薄      加权平均 全面摊薄    加权平均
主营业务利润                     15.58         15.20    0.270       0.270
营业利润                          0.19          0.19    0.003       0.003
净利润                            1.35          1.32    0.023       0.023
扣除非经常性损益后的净利润        0.71          0.69    0.012       0.012
    杭州信雅达系统工程股份有限公司
    会计报表附注
    2006年1-6月
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
     杭州信雅达系统工程股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]43号文批准,由成立于1996年7月22日的杭州信雅达系统工程有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2000年11月30日在浙江省工商行政管理局变更登记注册,取得变更后的注册号为3300001008622的《企业法人营业执照》。现有注册资本194,554,880.00元,股份总数194,554,880股(每股面值1元),已流通股份:A股194,554,880股,其中111,887,360股为有限售条件股份。公司股票已于2002年11月1日在上海证券交易所挂牌交易。
     公司属信息技术业。经营范围有:软件技术开发及其咨询服务;成果转让;票据、文档缩微及自动化处理系统技术,金融证券业软件及系统集成技术的开发;计算机系统工程设计及安装;计算机及配件的销售。主要产品为票据影像缩微系统、银行业及证券业呼叫系统、银证通系统和计算机信息安全产品。控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司(以下简称信雅达环保)、安徽省信雅达蓝天环保工程有限责任公司(以下简称蓝天环保)和杭州天明环保工程有限公司(以下简称天明环保)主要产品为烟气除尘设备、烟气脱硫设备。
     本公司被科学技术部火炬高新技术产业开发中心认定为重点高新技术企业。被浙江省科学技术委员会浙科火发[2002]93号文认定为软件高新技术企业。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (一)会计准则和会计制度
    执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    对发生的外币业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法
    1.资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
    2.利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目,按报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示;“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示;“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八)短期投资核算方法
    1.短期投资,按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益,作为冲减投资成本处理;出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额,作为投资收益或损失,计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本,按加权平均法计算确定。
    2.期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
    (九)坏账核算方法
    1.采用备抵法核算坏账。
    对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定具体提取比例为:账龄1年以内(含1年,以下类推)的,按其余额的5%计提;账龄1-2年的,按其余额的10%计提;账龄2-3年的,按其余额的30%计提;账龄3年以上的,按其余额的70%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
    2.坏账的确认标准为:
    (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
    (2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
    对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
    (十)存货核算方法
    1.存货包括在正常生产(开发)经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者仍然处于生产过程中的在产品或施工过程中的系统集成工程,或者将在生产(开发)过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
    2.存货按实际成本计价。
    购入并已验收入库原材料按实际成本入账,发出原材料采用先进先出法核算;入库产成品(自制半成品)按实际生产成本入账,发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算(环保产成品采用个别计价法核算);购入商品按实际进价入账,发出商品采用先进先出法核算;系统集成工程和安装工程施工按实际成本入账,结转工程施工成本采用个别计价法核算;领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
    3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
    4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产产成品或工程施工而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本或用其施工的工程预计总成本低于工程合同总收入,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本或表明工程总成本超过工程合同总收入,则该材料按可变现净值计量。
    (十一)长期投资核算方法
    1.长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
    2.股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不低于10年的期限摊销。
    自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额,如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积--股权投资准备”科目。
    3.长期债权投资,以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益;债券初始投资成本中包含的相关费用,如金额较大的,于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时平均摊销,计入损益。其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
    4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。
    (十二)固定资产及折旧核算方法
    1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(2)使用年限超过1年;(3)单位价值较高。
    2.固定资产按取得时的成本入账。
    3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%);土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额,也作为净残值预留)确定折旧年限和年折旧率如下:
固定资产类别                   折旧年限(年)                   年折旧率(%)
房屋及建筑物                         20-40                   4.85-2.425
通用设备                                  5                         19.40
专用设备                              5-10                   19.40-9.70
运输工具                              5-10                   19.40-9.70
    4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额,提取固定资产减值准备。
    (十三)在建工程核算方法
    1.在建工程按实际成本核算。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待确定实际价值后,再进行调整。
    3.期末存在下列一项或若干项情况的,按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额,提取在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工;
    (2)项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
    (十四)借款费用核算方法
    1.借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化条件的情况下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    2.借款费用资本化期间
    (1)开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (3)停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    3.借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积;每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额,对资本化利率作相应的调整;汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
    (十五)无形资产核算方法
    1.无形资产按取得时的实际成本入账。
    2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;(3)合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
    合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
    3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,提取无形资产减值准备。
    (十六)长期待摊费用核算方法
    1.长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期内分期平均摊销。
    2.筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。
    (十七)收入确认原则
    1.自行开发研制的软件产品销售收入
    在软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该软件产品(载体)实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据时,确认营业收入的实现。
    2.定制软件销售收入
    (1)定制软件开发在同一年度内开始并完成的,在软件已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认定制软件销售收入。
    (2)定制软件开发的开始和完成分属不同的会计年度的,在定制软件销售合同的总收入、开发的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,按完工百分比法确认定制软件销售收入。
    如果定制软件开发在资产负债表日不能同时满足上述标准,则按以下方法进行处理:
    1)如果已经发生的开发费用预计能够得到补偿,按已经发生的开发费用金额确认收入。
    2)如果已经发生的开发费用预计不能得到补偿,按能够得到补偿的金额确认收入。
    3)如果预计已经发生的开发费用全部不能得到补偿,则不确认收入。
    3.软件服务收入
    在服务已经提供,收到价款或取得收款的证据时,确认收入。
    4.系统集成收入
    在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下,软件收入按上述软件产品销售和定制软件销售的原则进行确认;在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算,且工程安装费是商品销售收入的一部分时,则一并核算,软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认。
    对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的,在整个系统集成合同的总收入、业务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成业务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认收入。
    5.外购商品销售收入
    外购商品包括外购软、硬件商品。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    6.环保产品销售
    在产品交付或者交付并安装完成,经客户验收合格,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,按合同总额扣除质保金后的金额确认销售收入的实现。
    产品质量保证期满,经客户最终验收确认并收到合同质保金后,对合同质保金确认销售收入。
    7.租赁业务收入
    经营租赁收入,按有关租赁合同或协议规定的租赁期限和金额采用直线法计算确认收入;融资租赁收入,按照《企业会计准则――租赁》的有关规定,采用直线法计算确认收入。
    上述收入的确认应同时满足:(1)与租赁业务相关的经济利益能够流入公司;(2)收入、成本的金额能够可靠地计量。
    或有租金在实际发生时确认收入。
    (十八)研究开发费的核算方法
    研究开发费用包括但不限于以下内容:(1)研究开发活动所耗用的材料成本;(2)用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产摊销;(3)研究开发人员的工资性支出;(4)与企业研究开发活动相关的外部劳务成本;(5)研究开发过程中发生的租金等其他费用。
    软件产品开发过程中发生的研究开发费用计入当期管理费用。
    (十九)企业所得税的会计处理方法
    企业所得税,采用应付税款法核算。
     (二十)合并会计报表的编制方法
    母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位,或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位,纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。
    三、税(费)项
    (一)增值税
    按17%的税率计缴;根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号文规定,自行开发研制的软件产品销售先按17%的税率计缴,其实际税负率超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税;出口产品实行“免、抵、退”税政策,出口软件产品退税率为17%,出口其他产品退税率为13%。
    (二)营业税
    安装工程收入按3%的税率计缴;其余按5%的税率计缴。
    (三)城市维护建设税
    控股子公司深圳市信雅达三金系统工程有限公司(以下简称深圳三金)按应缴流转税税额的1%计缴;控股子公司信雅达环保按应缴流转税税额的5%计缴;其余按应缴流转税税额的7%计缴。
    (四)教育费附加
    控股子公司深圳三金和北京信雅达三金电子技术有限公司(以下简称北京三金)按应缴流转税税额的3%计缴;信雅达环保按按应缴流转税税额的5%计缴;本公司和控股子公司杭州信雅达三佳系统工程有限公司(以下简称杭州三佳)、杭州信雅达数据集成有限公司(以下简称杭州数据)、杭州信雅达数码科技有限公司(以下简称杭州数码)、杭州信雅达科技有限公司(以下简称信雅达科技)自2006年5月起由原来按应缴流转税税额的4%计缴改成按应缴流转税税额的5%计缴,其余按应缴流转税税额的4%计缴。
    (五)企业所得税
    1.本公司系高新技术企业,根据国务院1991年3月颁布的国发[1991]12号和财政部、国家税务总局财税字[1994]001号文的有关规定,企业所得税享受减按15%税率计缴的税收优惠政策,本公司2006年度暂按15%税率计缴。
    2.控股子公司杭州数据2003年3月被浙江省科学技术厅认定为高新技术企业。2006年度企业所得税暂按15%的税率计缴。
    3.控股子公司杭州三佳系高新技术企业,根据国务院1991年3月颁布的国发[1991]12号和财政部、国家税务总局财税字[1994]001号文的有关规定,享受企业所得税“两免三减半”政策,2006年度暂按“减半”第二年,企业所得税按15%的税率计缴。
    4.控股子公司杭州数码经浙江省科学技术厅浙科发高[2005]306号认定为高新技术企业,自投产年度起享受企业所得税“两免三减半”的税收优惠,2006年度暂按“减半”第一年,企业所得税按15%的税率计缴。
    5.控股子公司蓝天环保按33%的税率计缴企业所得税;其下属巢湖分公司经巢湖市居巢区地方税务局同意享受高新技术企业企业所得税“两免三减半”政策,2006年度暂按“减半”第一年,企业所得税按15%的税率计缴。
    6.控股子公司宁波信雅达国际软件有限公司(以下简称宁波国际)经宁波市信息产业局认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的财税[2000]25号文的有关规定,经宁波保税区国家税务局保国税函[2006]2号文同意,宁波国际自2004年度起享受企业所得税“两免三减半”政策,2006年度暂按“减半”第一年,企业所得税按15%的税率计缴。
    7.控股子公司信雅达科技经浙江省信息产业厅认定为软件企业、经浙江省科学技术厅认定为高新技术企业,享受企业所得税“两免三减半”政策,本年度暂按免税第二年免缴企业所得税。
    8.控股子公司深圳三金按15%的税率计缴企业所得税。
    其余控股子公司按照33%的税率计缴企业所得税。
    四、控股子公司
    (一)控股子公司
企业名称                   业务性质                              注册资本
宁波经济技术开发区
信雅达三金系统工程       信息技术业                                  50万
有限公司
杭州数据                 信息技术业                                  50万
大连信雅达               信息技术业                                 300万
深圳三金                 信息技术业                                  50万
北京三金                 信息技术业                                  50万
杭州三佳                 信息技术业                                 500万
信雅达环保                   制造业                                 800万
杭州数码                 信息技术业                                 200万
信雅达科技               信息技术业                               1,234万
杭州华达视频电子技
                         信息技术业                                 400万
术有限公司
宁波国际                 信息技术业                                 800万
杭州信雅达软件技术
                         信息技术业                                 300万
有限公司
天明环保                     制造业                                 1亿元
蓝天环保                     制造业                               1,800万
信雅达国际软件有限
                         信息技术业                               5万美元
公司
信雅达 日本股份有
                         信息技术业                               1,000万
限公司

企业名称
宁波经济技术开发区                           经营范围          实际投资额
信雅达三金系统工程
有限公司                     计算机软硬件开发、销售等              47.5万
杭州数据
大连信雅达                   计算机软硬件开发、销售等                45万
深圳三金                             软件的受托开发等             277.5万
                             计算机软硬件开发、销售等                40万
北京三金                 电子技术开发、技术咨询、转让
                                                                     40万
                                                   等
杭州三佳                 计算机系统集成、计算机网络工
                                                                    350万
                               程、计算机及软件销售等
信雅达环保               烟气脱硫、除尘器等环保产品制
                           造;钢结构工程、建筑装修装               480万
                                   饰、设计制造安装等
杭州数码                 计算机软、硬件销售,计算机系
                                                                    132万
                         统集成及其项目工程监理服务等
信雅达科技               计算机软、硬件销售,计算机网
                                                                  1,090万
杭州华达视频电子技                       络系统安装等
                         电子产品、安防监控和视频系统
术有限公司                                                          204万
                           集成产品的销售和工程施工等
宁波国际                 软件技术开发、咨询、服务;计
                                                                    800万
杭州信雅达软件技术           算机系统工程设计及安装等
                         计算机软、硬件销售,电子产品
有限公司                                                            225万
                                         设计、安装等
天明环保                 生产销售治理工业废气、粉尘污
                           染、脱硫脱硝设备,布袋除尘           3,000万元
                         器,电除尘器,相关电控系统等
蓝天环保                环境污染治理;环保及粉体设备的
                                                                  1,404万
信雅达国际软件有限           设计、制造、销售与安装等
公司                       软件技术开发、咨询、服务等             5万美元
信雅达 日本股份有
限公司                 日元软件技术开发、咨询、服务等         1,000万日元

企业名称
宁波经济技术开发区                                           所占权益比例
信雅达三金系统工程
有限公司                                                           95.00%
杭州数据
大连信雅达                                                         90.00%
深圳三金                                                           92.50%
                                                                   80.00%
北京三金
                                                                   80.00%
杭州三佳
                                                                   70.00%
信雅达环保
                                                                   60.00%
杭州数码
                                                                   66.00%
信雅达科技
                                                                   88.33%
杭州华达视频电子技
术有限公司                                                         51.00%
宁波国际
                                                                  100.00%
杭州信雅达软件技术
有限公司                                                           75.00%
天明环保
                                                                  100.00%
蓝天环保
                                                                   78.00%
信雅达国际软件有限
公司                                                              100.00%
信雅达 日本股份有
限公司                                                            100.00%
    [注]:本公司100%控股子公司宁波国际对大连信雅达实际投资277.5万元,所占权益比例92.50%,本公司间接占有大连信雅达92.50%的权益;信雅达国际软件有限公司对信雅达 日本股份有限公司实际投资1,000万日元,所占权益比例100.00%;本公司及宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司(以下简称宁波三金)对宁波国际实际投资800万元,所占权益比例100.00%;本公司及宁波三金对天明环保实际投资3,000万元,所占权益比例100.00%。
    本公司于2006年3月收购信雅达科技少数股东王寅44万股份,伍建刚8万股份,同时对信雅达科技增资434万元,2006年6月收购信雅达科技少数股东程凯林36万股份,截止2006年6月30日本公司对信雅达科技持股比例变为88.33%。
    杭州华达视频电子技术有限公司、杭州信雅达软件技术有限公司、信雅达国际软件有限公司、信雅达 日本股份有限公司以下分别简称华达视频、信雅达软件、信雅达国际和日本信雅达。
    (二)合并会计报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响;公司报告期内因发生购买、转让股权而增加、减少子公司的情况、相应的购买日及其确定方法的说明
    本公司与杭州信雅达电子有限公司共同出资组建桐庐信雅达热电有限公司,该公司注册资本为300万元。本公司出资270万元,占该公司注册资本总额的90%。该公司已于2003年12月9日在杭州市工商行政管理局桐庐分局登记注册,取得注册号为3301221002445的《企业法人营业执照》。2004年度由于该公司处于筹建期且本公司拟转让该股权,所以2004年度未将其纳入合并会计报表范围。2005年本公司股权变更事项尚未最终确定,所以将其纳入合并会计报表范围。2006年5月18日本公司与杭州金帆达化工有限公司及杭州信雅达电子有限公司达成协议,杭州金帆达化工有限公司对桐庐热电增资2200万元,本公司增资1500万元并收购杭州信雅达电子有限公司持有的30万元股份,增资、转让完成后本公司持股桐庐热电45%股权,杭州金帆达化工有限公司持股桐庐热电55%股份。由于本公司对桐庐热电公司持股比例未达半数以上,故本期未将桐庐热电纳入合并会计报表范围。该公司已于2006年5月26日取得增资后新的《企业法人营业执照》。
    五、利润分配
    根据2006年4月26日公司董事会二届十次会议通过的2005年度利润分配预案,按2005年度实现净利润提取10%的法定盈余公积和5%的公益金,按每10股派发现金股利0.5元(含税)。上述方案已由于2006年5月30日召开的公司股东大会通过并实施。
    六、合并会计报表项目注释
    (一)合并资产负债表项目注释
    1.货币资金                                       期末数109,530,844.05
     (1)明细情况
项  目                                    期末数                   期初数
现金                                1,783,467.22               159,521.45
银行存款                           78,925,408.37           152,715,122.11
其他货币资金                       28,821,968.46            48,353,700.47
合   计                           109,530,844.05           201,228,344.03
    (2)货币资金——外币货币资金
                                        期末数
项  目            原币及金额            汇率                 折人民币金额
现金           JPY113,515.40        0.069467                     7,885.57
银行存款       USD127,634.95          7.9956                 1,020,518.01
银行存款    JPY26,497,828.00        0.069467                 1,840,724.62
银行存款         HKD2,440.58         1.02942                     2,512.38
小   计                                                      2,871,640.58

                                            期初数
项  目             原币及金额                 汇率           折人民币金额
现金            JPY113,515.40             0.068716               7,800.32
银行存款         USD33,820.31               8.0702             272,936.67
银行存款     JPY19,921,336.00             0.068716           1,368,914.52
银行存款          HKD2,440.58               1.0403               2,538.94
小   计                                                      1,652,190.45
    (3)其他货币资金
    其他货币资金包括存出投资款10,918,711.61元,银行承兑汇票保证金8,031,634.85元,保函保证金9,871,622.00元。其中截至2006年6月30日尚未到期的保函保证金9,871,622.00元,在现金流量表中未在“现金的期末余额”项目列示。
    2.短期投资                                        期末数12,362,458.51
    (1)明细情况
                                         期末数
项   目                 账面余额       跌价准备                  账面价值
股票投资           12,597,834.21     235,375.70             12,362,458.51
合   计            12,597,834.21     235,375.70             12,362,458.51

                                         期初数
项   目                 账面余额       跌价准备                  账面价值
股票投资            3,952,417.76     267,092.48              3,685,325.28
合   计             3,952,417.76     267,092.48              3,685,325.28
(2)股票投资情况
股票名称             股数                期末数                  期末市值
国电电力          951,496          7,466,301.51              7,592,938.08
中国石化          785,900          5,131,532.70              4,896,157.00
小   计                           12,597,834.21             12,489,095.08
    (3)短期投资跌价准备
    1)增减变动情况
项   目       期初数      本期增加              本期减少           期末数
                                    价值回升转回  其他原因转出
股票投资  267,092.48    235,375.70                  267,092.48 235,375.70
小   计   267,092.48    235,375.70                  267,092.48 235,375.70
    2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
    期末市价系根据深圳证券交易所公布的2006年6月30日该股票的收盘价确定。按单项股票投资的期末市价低于账面成本的差额计提股票投资跌价准备。
    (4)投资变现重大限制的说明
    本公司短期投资不存在变现的重大限制。
    3.应收票据                                         期末数1,193,640.00
    (1)明细情况
项   目                                    期末数                  期初数
银行承兑汇票                         1,193,640.00            5,390,230.00
合   计                              1,193,640.00            5,390,230.00
    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    4.应收账款                                       期末数196,872,333.26
    (1)账龄分析
                                               期末数
账  龄         账面余额        比例(%)       坏账准备            账面价值
1年以内  163,964,503.77          74.11   8,198,225.19      155,766,278.58
1-2年     31,695,021.85          14.33   3,169,502.20       28,525,519.65
2-3年     12,832,931.70           5.80   3,849,879.51        8,983,052.19
3年以上   12,741,609.48           5.76   9,144,126.64        3,597,482.84
合  计   221,234,066.80         100.00  24,361,733.54      196,872,333.26

                                   期初数
账  龄           账面余额   比例(%)         坏账准备             账面价值
1年以内    134,206,672.30     71.32     6,710,333.64       127,496,338.66
1-2年       32,455,648.39     17.24     3,245,564.84        29,210,083.55
2-3年       13,408,657.96      7.12     4,022,597.39         9,386,060.57
3年以上      8,134,009.96      4.32     5,918,806.97         2,215,202.99
合  计     188,204,988.61    100.00    19,897,302.84       168,307,685.77
    (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为48,850,060.00元,占应收账款账面余额的22.08%。
    (3)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (4)本期全额计提坏账准备理由的说明
    截至2006年6月30日,公司应收北方证券有限责任公司等9家单位货款共计750,000.00元,账龄均为3年以上,上述证券公司处于托管、重组和清算中,估计难以收回,根据公司会计政策对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备,对上述无法收回的应收账款全额计提坏账准备。
    (5)应收账款——外币应收账款
                                      期  末数
币   种    原币金额                       汇率               折人民币金额
美元      72,873.06                     7.9956                 582,663.84
日元
小  计                                                   582,663.84

                                        期初数
币   种         原币金额                  汇率               折人民币金额
美元          124,905.00                8.0702               1,008,008.33
日元       56,260,185.20              0.068716               3,865,974.89
小  计                                                       4,873,983.22
    5.其他应收款                                      期末数29,578,818.52
    (1)账龄分析
                                  期末数
账  龄           账面余额      比例(%)      坏账准备             账面价值
1年以内     28,833,537.90        91.16  1,441,676.90        27,391,861.00
1-2年        1,939,363.09         6.13    193,936.31         1,745,426.78
2-3年          460,423.00         1.45    138,126.90           322,296.10
3年以上        397,448.79         1.26    278,214.15           119,234.64
合   计     31,630,772.78       100.00  2,051,954.26        29,578,818.52

                                 期初数
账  龄         账面余额    比例(%)          坏账准备             账面价值
1年以内   16,569,786.79      74.47        828,489.35        15,741,297.44
1-2年      4,169,384.44      18.74        416,938.44         3,752,446.00
2-3年      1,219,458.17       5.48        365,837.45           853,620.72
3年以上      290,490.48       1.31        203,343.34            87,147.14
合   计   22,249,119.88     100.00      1,814,608.58        20,434,511.30
    (2)金额较大的其他应收款
单位名称                                  期末数        款项性质及内容
桐庐信雅达热电有限公司              2,500,000.00                往来款
杭州鑫达计算机系统工程有限公司      2,500,000.00                暂借款
杭州华峰计算机有限公司              2,000,000.00                暂借款
杭州星辉视频技术有限公司            1,846,796.36                往来款
杭州先创科技有限公司                1,340,740.19                暂借款
小   计                            10,187,536.55
    (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为10,187,536.55元,占其他应收款账面余额的32.21%。
    (4)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东的欠款。
    6.预付账款                                        期末数45,375,463.47
    (1)账龄分析
                       期末数                          期初数
账   龄         金    额       比例(%)         金   额            比例(%)
1年以内    45,375,463.47        100.00   44,049,516.66              94.59
1-2年                                     2,520,927.84               5.41
合   计    45,375,463.47        100.00   46,570,444.50             100.00
    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    7.应收补贴款                                         期末数206,405.39
    (1)明细情况
项   目                                 期末数                     期初数
增值税返还                          206,405.39                 206,405.39
出口退税                                                       272,804.58
合   计                             206,405.39                 479,209.97
    (2)性质或内容说明
    1)增值税返还系控股子公司大连信雅达根据大连市国家税务总局大国税发[2001]280号文《关于进一步明确计算机软件产品税收政策的通知》应收的2005年度自行开发生产的软件产品的增值税实际税负超过3%部分的返还款。
    2)出口退税系信雅达环保应收的出口退税款。
    8.存货                                            期末数73,317,593.90
    (1)明细情况
                                             期末数
项  目          账面余额                   跌价准备              账面价值
原材料     47,732,282.43               1,964,572.84         45,767,709.59
包装物
低值易耗品        983.93                                           983.93
自制半成品  1,107,352.51                                     1,107,352.51
库存商品    2,848,131.26                 312,240.51          2,535,890.75
在产品     23,708,927.42                  23,576.68         23,685,350.74
工程施工      220,306.38                                       220,306.38
合  计     75,617,983.93               2,300,390.03         73,317,593.90

                                      期初数
项  目          账面余额            跌价准备                     账面价值
原材料     26,233,884.73        1,964,572.84                24,269,311.89
包装物          3,592.81                                         3,592.81
低值易耗品      6,739.31                                         6,739.31
自制半成品    863,032.45                                       863,032.45
库存商品   16,557,497.67          312,240.51                16,245,257.16
在产品      4,783,233.44           23,576.68                 4,759,656.76
工程施工
合  计     48,447,980.41        2,300,390.03                46,147,590.38
    (2)本期存货的取得方式均为自制或外购。
    (3)期末存货无用于债务担保。
    (4)存货跌价准备明细情况
项   目           期初数        本期增加                      本期减少
                                           价值回升转回      其他原因转出
原材料      1,964,572.84
库存商品      312,240.51
在产品         23,576.68
小   计     2,300,390.03

项   目                                                            期末数
原材料                                                       1,964,572.84
库存商品                                                       312,240.51
在产品                                                          23,576.68
小   计                                                      2,300,390.03
    9.待摊费用                                            期末数67,235.00
项   目            期末数              期初数                期末结存原因
房租费          67,235.00          118,759.86                  受益期跨期
合   计         67,235.00          118,759.86
    10.长期股权投资                                   期末数21,833,180.32
    (1)明细情况
期末数                                           期初数
项   目            账面余额   减值准备        账面价值           账面余额
对子公司投资  21,833,180.32              21,833,180.32       3,765,115.94
合   计       21,833,180.32              21,833,180.32       3,765,115.94

期末数
项   目                  减值准备                                账面价值
对子公司投资                                                 3,765,115.94
合   计                                                      3,765,115.94
    (2)权益法核算的长期股权投资
    1)明细情况
    a.期末余额构成明细情况
被投资          持股  投资             投资     损益               股权投
单位名称        比例  期限             成本     调整               资准备
桐庐热电         45%  10年    18,000,000.00
北京三金         80%  10年
信雅达环保       60%  20年
蓝天环保         78%  20年
信雅达科技    88.33%  20年
小  计                        18,000,000.00

被投资                        股权投                                 期末
单位名称                      资差额                                   数
桐庐热电                                                    18,000,000.00
北京三金                  192,692.87                           192,692.87
信雅达环保              1,061,102.95                         1,061,102.95
蓝天环保                1,834,326.88                         1,834,326.88
信雅达科技                745,057.62                           745,057.62
小  计                  3,833,180.32                        21,833,180.32
    b.本期增减变动明细情况
被投资                期初       本期投资成本    本期损益    本期分得现金
单位名称                数             增减额  调整增减额       红利额
北京三金        210,207.53
信雅达环保    1,133,450.89
蓝天环保      1,950,884.56
信雅达科技      470,572.96
桐庐热电      2,700,000.00      15,300,000.00
小  计        6,465,115.94      15,300,000.00

被投资    本期投资准备           本期股权投资                        期末
单位名称       增减额              差额增减额                          数
北京三金                           -17,514.66                  192,692.87
信雅达环保                         -723,47.94                1,061,102.95
蓝天环保                          -116,557.68                1,834,326.88
信雅达科技                         274,484.66                  745,057.62
桐庐热电                                                    18,000,000.00
小  计                              68,064.38               21,833,180.32
    2)被投资单位的会计政策与本公司无重大差异,无投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    3)合并价差
被投资单位名称         初始金额                期初数            本期增加
北京三金              350,292.75           210,207.53
信雅达环保          1,446,958.63         1,133,450.89
蓝天环保            2,331,154.04         1,950,884.56
信雅达科技            491,032.65           470,572.96          304,051.87
小  计              4,619,438.07         3,765,115.94          304,051.87

被投资单位名称    本期摊销    本期转出            期末数         摊销期限
北京三金         17,514.66                    192,692.87             10年
信雅达环保       72,347.94                  1,061,102.95             10年
蓝天环保        116,557.68                  1,834,326.88             10年
信雅达科技       29,567.21                    745,057.62             10年
小  计          235,987.49                  3,833,180.32
    4)合并价差形成原因说明
    a.本公司2001年12月28日出资400,000.00元购买北京三金80%的股权,本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并会计报表时形成合并价差。本公司从2002年1月1日起按10年分期平均摊销。
    b.本公司2003年10月15日出资7,500,000.00元对信雅达环保投资,本公司实际出资额与将其纳入合并会计报表日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并会计报表时形成合并价差。本公司从2003年11月1日起按10年分期平均摊销。
    c.本公司2004年8月3日、2004年8月13日和2004年11月分别出资3,000,000.00元、3,000,000.00元和10,000,000.00元对蓝天环保投资,本公司实际出资额与出资日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并会计报表时形成合并价差。本公司从2004年8月1日起按10年分期平均摊销。
    d.本公司2005年8月29日出资880,000.00元购买信雅达科技8.50%的股权,本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并会计报表时形成合并价差。本公司从2005年8月起按10年分期平均摊销。
    2006年3月26日出资755,000.00元收购信雅达科技6.5%的股权,本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并会计报表时形成合并价差。本公司从2006年3月起按10年分期平均摊销。
    2006年6月21日出资630,000.00元收购信雅达科技2.92%股权,本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并会计报表时形成合并价差。本公司从2006年6月起按10年分期平均摊销。
    (3)长期投资减值准备
    公司长期股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况,不需提取长期股权投资减值准备。
    11.固定资产原价                                  期末数168,507,795.93
    (1)明细情况
类  别                  期初数           本期增加                本期减少
房屋及建筑物    107,646,787.42                                 730,992.18
通用设备         35,941,733.33       2,652,120.77            1,503,287.41
专用设备          5,286,279.83       1,117,638.67               19,500.00
运输工具         17,843,033.30         300,000.00               26,017.80
合  计          166,717,833.88       4,069,759.44            2,279,797.39

类  别                                                             期末数
房屋及建筑物                                               106,915,795.24
通用设备                                                    37,090,566.69
专用设备                                                     6,384,418.50
运输工具                                                    18,117,015.50
合  计                                                     168,507,795.93
    12.累计折旧                                      期末数4,165,1149.35
类   别                期初数        本期增加                    本期减少
房屋及建筑物     8,932,166.02    1,562,597.37                  266,937.41
通用设备        17,115,493.14    2,842,433.15                1,164,675.72
专用设备         1,048,723.30      322,814.91                   17,864.62
运输工具         9,985,215.62    1,316,421.00                   25,237.41
合   计         37,081,598.08    6,044,266.43                1,474,715.16

类   别                                                            期末数
房屋及建筑物                                                10,227,825.98
通用设备                                                    18,793,250.57
专用设备                                                     1,353,673.59
运输工具                                                    11,276,399.21
合   计                                                     41,651,149.35
    13.固定资产净值                                 期末数126,856,646.58
类   别                                     期末数                 期初数
房屋及建筑物                          96,687,969.26         98,714,621.40
通用设备                              18,297,316.12         18,826,240.19
专用设备                               5,030,744.91          4,237,556.53
运输工具                               6,840,616.29          7,857,817.68
合   计                              126,856,646.58        129,636,235.80
    14.固定资产减值准备                               期末数2,846,317.15
    (1)明细情况
项   目           期初数    本期增加                 本期减少
                                        价值回升转回         其他原因转出
通用设备    2,846,317.15
合   计     2,846,317.15

项   目                                                            期末数
通用设备                                                     2,846,317.15
合   计                                                      2,846,317.15
    (2)固定资产减值准备计提原因说明
    本公司固定资产可收回金额以市场价为依据确定。
    15.工程物资                                        期末数2,000,000.00
项   目                     期末数                                 期初数
预付大型设备款        2,000,000.00                           6,400,000.00
合   计               2,000,000.00                           6,400,000.00
    16.在建工程                                       期末数50,111,363.06
    (1)明细情况
                        期末数
工程名称              账面余额   减值准备                        账面价值
办公自动化系统      149,000.00                                 149,000.00
安徽蓝天
新办公楼和厂房   39,820,995.06                              39,820,995.06
天明环保新厂房   10,141,368.00                              10,141,368.00
合  计           50,111,363.06                              50,111,363.06

                           期初数
工程名称                 账面余额          减值准备              账面价值
办公自动化系统         149,000.00                              149,000.00
安徽蓝天
新办公楼和厂房      34,771,058.15                           34,771,058.15
天明环保新厂房       9,227,032.00                            9,227,032.00
合  计              44,147,090.15                           44,147,090.15
    (2)在建工程增减变动情况
工程名称                 期初数            本期     本期转入     本期其他
                                           增加     固定资产         减少
办公自动化系统       149,000.00
蓝天环保
新办公楼和厂房    34,771,058.15    5,049,936.91
天明环保新厂房     9,227,032.00      914,336.00
合   计           44,147,090.15    5,964,272.91

工程名称                 期末数          资金     预算数       工程投入占
                                         来源                  预算的比例
办公自动化系统       149,000.00      其他来源
蓝天环保
新办公楼和厂房    39,820,995.06      其他来源    7,100万              56%
天明环保新厂房    10,141,368.00      其他来源    4,000万              25%
合   计           50,111,363.06
    (3)本期无借款费用资本化。
    (4)在建工程减值准备
    本公司不存在单项在建工程可收回金额低于账面价值的情况,不需计提在建工程减值准备。
   17.无形资产                                       期末数15,292,113.42
    (1)明细情况
                                               期末数
种  类                               账面余额   减值准备         账面价值
中间业务平台软件V2.0               906,666.78                  906,666.78
银银通系统V4.0                   1,558,333.22                1,558,333.22
个人信贷综合系统V2.0               966,666.76                  966,666.76
嵌入式密码集中管理系统V3.0.0       628,333.24                  628,333.24
嵌入式密钥管理服务器软件V3.0       580,000.00                  580,000.00
文人0CR软件V1.0                  1,933,333.24                1,933,333.24
银行绩效考核管理系统V1.0.0         580,000.00                  580,000.00
企业级CA认证中心系统v3.0         3,211,666.72                3,211,666.72
公文流转系统V1.0.0               2,637,666.73                2,637,666.73
农税档案影像管理系统V1.0         1,981,666.73                1,981,666.73
Adventnet软件                      192,780.00                  192,780.00
非专利技术                         115,000.00                  115,000.00
合   计                         15,292,113.42               15,292,113.42

                                            期初数
种  类                              账面余额   减值准备         账面价值
中间业务平台软件V2.0            1,226,666.77                 1,226,666.77
银银通系统V4.0                  2,108,333.23                 2,108,333.23
个人信贷综合系统V2.0            1,166,666.75                 1,166,666.75
嵌入式密码集中管理系统V3.0.0      758,333.25                   758,333.25
嵌入式密钥管理服务器软件V3.0      700,000.00                   700,000.00
文人0CR软件V1.0                 2,333,333.25                 2,333,333.25
银行绩效考核管理系统V1.0.0        700,000.00                   700,000.00
企业级CA认证中心系统v3.0        3,681,666.71                 3,681,666.71
公文流转系统V1.0.0              3,023,666.71                 3,023,666.71
农税档案影像管理系统V1.0        2,271,666.71                 2,271,666.71
Adventnet软件                     214,200.00                   214,200.00
非专利技术                        145,000.00                   145,000.00
合   计                        18,329,533.38                18,329,533.38
    (2)无形资产增减变动情况
                         取得         原始             期初          本期
种类                     方式         金额               数          增加
中间业务平台软件
                         外购 3,200,000.00     1,226,666.77
V2.0
银银通系统V4.0           外购 5,500,000.00     2,108,333.23
个人信贷综合系统
                         外购 2,000,000.00     1,166,666.75
V2.0
嵌入式密码集中管理
                         外购 1,300,000.00       758,333.25
系统V3.0.0
嵌入式密钥管理服务
                         外购 1,200,000.00       700,000.00
器软件V3.0
文人0CR软件V1.0          外购 4,000,000.00     2,333,333.25
银行绩效考核管理系
                         外购 1,200,000.00       700,000.00
统V1.0.0
企业级CA认证中心
                         外购 4,700,000.00     3,681,666.71
系统v3.0
公文流转系统V1.0.0外购        3,860,000.00     3,023,666.71
农税档案影像管理系
                         外购 2,900,000.00     2,271,666.71
统V1.0
Adventnet软件
                         外购   214,200.00       214,200.00
非专利技术               外购   300,000.00       145,000.00
合计                         30,374,200.00    18,329,533.38

                      本期      本期           期末
种类                  转出      摊销            数
中间业务平台软件
                             319,999.99      906,666.78
V2.0
银银通系统V4.0               550,000.01    1,558,333.22
个人信贷综合系统
                             199,999.99      966,666.76
V2.0
嵌入式密码集中管理
                             130,000.01      628,333.24
系统V3.0.0
嵌入式密钥管理服务
                             120,000.00      580,000.00
器软件V3.0
文人0CR软件V1.0              400,000.01    1,933,333.24
银行绩效考核管理系
                             120,000.00      580,000.00
统V1.0.0
企业级CA认证中心
                             469,999.99    3,211,666.72
系统v3.0
公文流转系统V1.0.0外购       385,999.98    2,637,666.73
农税档案影像管理系
                             289,999.98    1,981,666.73
统V1.0
Adventnet软件
                              21,420.00      192,780.00
非专利技术                    30,000.00      115,000.00
合计                        3,037,419.96    15,292,113.42

                                      累计摊                         剩余
种类                                    销额                     摊销期限
中间业务平台软件
                                2,293,333.22                        17个月
V2.0
银银通系统V4.0                  3,941,666.78                       17个月
个人信贷综合系统
                                1,033,333.24                       29个月
V2.0
嵌入式密码集中管理
                                  671,666.76                       29个月
系统V3.0.0
嵌入式密钥管理服务
                                  620,000.00                       29个月
器软件V3.0
文人0CR软件V1.0                 2,066,666.76                       29个月
银行绩效考核管理系
                                  620,000.00                       29个月
统V1.0.0
企业级CA认证中心
                                1,488,333.28                       41个月
系统v3.0
公文流转系统V1.0.0外购          1,222,333.27                       41个月
农税档案影像管理系
                                  918,333.27                       41个月
统V1.0
Adventnet软件
                                   21,420.00                       54个月
非专利技术                        185,000.00                       23个月
合计                           15,082,086.58
    (3)无形资产减值准备
    本公司无形资产无单项资产可收回金额低于账面价值的情况,不需计提无形资产减值准备。(4)期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明截至2006年6月30日,公司无形资产均已办妥产权过户手续。
    18.长期待摊费用                                    期末数3,375,677.37
    (1)明细情况
项  目            原始             期初                本期          本期
                发生额               数                增加          摊销
开办费    8,625,220.44     4,011,843.18        2,090,259.05
土地租金     72,000.00        72,000.00
合  计    8,697,220.44     4,083,843.18        2,090,259.05

项  目               本期             期末              累计         剩余
                     转出               数            摊销额     摊销期限
开办费       2,798,424.86     3,303,677.37
土地租金                         72,000.00                            5年
合  计       2,798,424.86     3,375,677.37
    (2)其他说明
    1)开办费本期转出系公司合并会计报表变更,桐庐热电不纳入合并会计报表范围,其开办费同时转出。
    2)开办费期末余额系尚处筹建期的控股子公司天明环保的开办费。
    19.短期借款                                      期末数198,400,000.00
    (1)明细情况
借款条件                            期末数                         期初数
抵押借款                     98,000,000.00                  87,400,000.00
质押借款                                                    18,500,000.00
保证借款                    100,400,000.00                  40,000,000.00
合   计                     198,400,000.00                 145,900,000.00
    (2)无逾期借款。
     20.应付票据                                      期末数16,218,574.62
    (1)明细情况
种   类                                 期末数                     期初数
银行承兑汇票                     16,218,574.62              61,926,772.50
商业承兑汇票                                                15,000,000.00
合   计                          16,218,574.62              76,926,772.50
    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    21.应付账款                                       期末数64,254,434.88
    (1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
    (2)无账龄3年以上的大额应付账款。
    22.预收账款                                       期末数32,504,506.50
    (1)无持有本公司5%以上表决权股份的股东账款。
    (2)预收账款——外币预收账款
                                    期末数
币   种            原币金额           汇率                   折人民币金额
美    元           5,248.13         7.9956                      41,961.98
日    元         630,113.81       0.069467                      43,772.12
小                                                              85,734.10


                                      期初数
币   种            原币金额             汇率                 折人民币金额
美    元         223,095.09           8.0702                 1,800,422.00
日    元         613,160.00         0.068716                    42,133.90
小                                                           1,842,555.90

    23.应付工资                                    期末数     752,329.69
    期末无拖欠性质工资。
    24.应付股利                                 期末数       4,131,225.60
    期末余额为2005年利润分配尚未支付的发起人股东股利款部分。
    25.应交税金                                       期末数-2,986,525.14
税   种                      期末数                                期初数
增值税                -4,328,487.65                          3,299,262.35
营业税                   433,682.12                          1,106,182.65
城市维护建设税           -49,188.57                            579,940.70
企业所得税               330,702.87                          2,357,208.42
房产税                   -39,881.01                            153,800.32
代扣代缴个人所得税       666,647.10                            269,026.59
合   计               -2,986,525.14                          7,765,421.03

税   种                                                          法定税率
增值税                                     详见本会计报表附注三(一)之说明
营业税                                     详见本会计报表附注三(二)之说明
城市维护建设税                             详见本会计报表附注三(三)之说明
企业所得税                                 详见本会计报表附注三(五)之说明
房产税                                                               [注]
代扣代缴个人所得税                                               适用税率
合   计
    [注]:自用房产按房产原值的70%的1.2%计缴,出租房产按房租收入额的12%计缴。
    26.其他应交款                                       期末数158,268.68
项   目                          期末数                            期初数
教育费附加                   120,045.77                        588,395.15
水利建设基金                  38,222.91                        105,291.19
合   计                      158,268.68                        693,686.34

项   目                                                          计缴标准
教育费附加                                 详见本会计报表附注三(四)之说明
水利建设基金                                        按营业收入额的1‰计缴
合   计
    27.其他应付款                                     期末数11,329,835.13
    (1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (2)其他应付款---外币其他应付款
                                      期末数
币   种             原币金额            汇率                 折人民币金额
港  元
美  元
日  元          3,000,000.00        0.069467                   208,401.00
小  计                                                         208,401.00

                                      期初数
币   种             原币金额            汇率                 折人民币金额
港  元
美  元                395.60          8.0702                     3,192.57
日  元          3,000,000.00        0.068716                   206,148.00
小  计                                                         209,340.57
    (3)无金额较大的其他应付款。
    28.预提费用                                        期末数2,091,194.80
项   目                 期末数             期初数            期末结余原因
房租费               45,700.00         146,676.31                应计未付
利   息                                377,926.45                应计未付
其他费用          2,045,494.80                                   应计未付
合   计           2,091,194.80         524,602.76
    29.长期借款                                           期末数48,496.55
    (1)明细情况
借款条件                           期末数                          期初数
抵押借款                        48,496.55                      105,063.55
合   计                         48,496.55                      105,063.55
    (2)其他说明
    期末抵押借款系控股子公司信雅达环保购买汽车的按揭贷款。
    30.股本                                          期末数194,554,880.00
    (1)明细情况
                                                     本期增减变动(+,-)
项      目                        期初数
                                                      送股     公积金转股
                                数量          比例
1.国家持股
2.国有法人持股
(一)
3.其他内资持股           86,067,200         57.51             25,820,160
其中:


境内法人持股              51,640,320         34.51             15,492,096

条     其他               34,426,880         23.00             10,328,064
件     4.外资持股
股     其中:
份     境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合          86,067,200         57.51             25,820,160

(二)    1.人民币普通股 63,590,400         42.49             19,077,120
2.境内上市的外资



3.境外上市的外资
售     股

4.其他

份股     已流通股份合计   63,590,400         42.49             19,077,120
(三)股份总数           149,657,600        100.00             44,897,280

                                                     期末数
项      目
                           其         小计
                                                       数量          比例
                           他
1.国家持股
2.国有法人持股
(一)
3.其他内资持股                 25,820,160      111,887,360         57.51
其中:


境内法人持股                    15,492,096       67,132,416         34.51

条     其他                     10,328,064       44,754,944         23.00
件     4.外资持股
股     其中:
份     境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合                25,820,160      111,887,360         57.51

(二)    1.人民币普通股       19,077,120       82,667,520         42.49
2.境内上市的外资



3.境外上市的外资
售     股

4.其他

份股     已流通股份合计         19,077,120       82,667,520         42.49
(三)股份总数                  44,897,280      194,554,880        100.00
    (2)公司原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
    1)本公司股东杭州信雅达电子有限公司承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,计9,727,744股;在24个月内不超过州信雅达系统工程股份有限公司2006年中期报告10%,计19,455,488股;在36个月后可以全部上市交易或转让。同时杭州信雅达电子有限公司承诺在公司股权分置改革实施之日起12个月期满后,将其持有的可上市流通的公司股份中的5,000,000股用作对公司管理层实施股权激励计划使用,这部分股份经本公司2005年利润分配资本公积转增后变为6,500,000股。
    2)本公司股东郭华强承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,计9,727,744股;在24个月内不超过10%,计19,455,488股;在36个月后可以全部上市交易或转让。
    3)本公司股东宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,计9,727,744股;在24个月后可以全部上市交易或转让。
    4)本公司股东许建国、朱宝文、张健、潘庆中、杨文山、傅宁、朱乃成、叶慧清、陈旭、陈澜、郭庆、许以纲、羊英杰承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让。
    (3)股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
    公司本期以资本公积向全体股东转增股份44,897,280股,详见本会计报表附注十二(二)之说明。
    31.资本公积                                       期末数80,237,613.94
    (1)明细情况
项  目                  期初数   本期增加         本期减少         期末数
股本溢价        126,593,890.00               48,203,318.30  783,90,571.70
股权投资准备        470,542.24                                 470,542.24
拨款转入          1,376,500.00                               1,376,500.00
合  计          128,440,932.24               48,203,318.30  80,237,613.94
    (2)资本公积本期增减原因及依据说明
    1)股本溢价本期减少48,203,318.30,其中的44,897,280.00元系实施资本公积转增股本,详见本会计报表附注十二(二)之说明。
    2)减少的3,306,038.30元系本公司根据2006年5月30日召开股东大会审议并通过的股权分置费用冲减资本公积。
    32.盈余公积                                       期末数17,548,556.61
    (1)明细情况
项  目                     期初数  本期增加   本期减少             期末数
法定盈余公积        11,699,037.74                           11,699,037.74
公益金               5,849,518.87                            5,849,518.87
合  计              17,548,556.61                           17,548,556.61
    33.未分配利润                                     期末数44,407,201.09
    (1)明细情况
期初数                                                      47,329,358.98
本期增加                                                     4,560,722.11
本期减少                                                     7,482,880.00
期末数                                                      44,407,201.09
    (2)本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明
    1)未分配利润本期增加均系本期净利润转入。
    2)未分配利润本期减少根据2006年4月26日公司董事会二届十次会议通过,并经公司2005年度股东大会审议批准的2005年度利润分配方案,按每10股派发现金股利0.5元(含税),共计派发现金股利7,482,880.00元。
    (二)合并利润及利润分配表项目注释
    1.主营业务收入/主营业务成本       本期数162,424,181.52/107,913,723.88
    (1)业务分部
项  目
                                     本期数                    上年同期数
主营业务收入
软件销售收入                  13,227,243.28                 19,833,851.37
系统维护收入                     819,187.93                  1,851,192.24
外购商品销售收入              58,020,715.72                 53,957,662.70
技术服务收入                  22,558,060.89                  7,298,975.62
安装工程施工收入                 136,751.51                  6,430,038.58
环保产品销售收入              67,662,222.19                 24,058,414.09
小  计                       162,424,181.52                113,430,134.60
抵  销
合  计                        162,424,181.52               113,430,134.60
主营业务成本
系统维护成本
外购商品销售成本               48,974,094.80                43,525,434.43
技术服务成本
安装工程施工成本                                             4,343,087.51
环保产品销售成本               58,939,629.08                19,708,329.66
小  计                        107,913,723.88                67,576,851.60
抵  销
合  计                        107,913,723.88                67,576,851.60
    (2)地区分部
项  目
                               本期数                          上年同期数
主营业务收入
国内销售               158,620,264.57                      112,385,878.12
国外销售                 3,803,916.95                        1,044,256.48
小  计                 162,424,181.52                      113,430,134.60
抵  销
合  计                 162,424,181.52                      113,430,134.60
主营业务成本
国内销售               106,719,897.42                       67,576,851.60
国外销售                 1,193,826.46
小  计                 107,913,723.88                       67,576,851.60
抵  销
合  计                 107,913,723.88                       67,576,851.60
    (3)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为66,866,337.79元,占公司全部主营业务收入的41.17%。
    2.主营业务税金及附加                              本期数2,046,587.89
项  目                             本期数                      上年同期数
营业税                       1,181,690.15                      131,092.78
城市维护建设税                 254,430.35                     -159,576.28
教育费附加                     610,467.39                      -26,215.67
合   计                      2,046,587.89                      -54,699.17
    3.其他业务利润                                     本期数2,996,870.70
项   目                          本期数
                 业务收入      业务支出         利    润         业务收入
融资租赁                                                       156,405.91
经营租赁     3,536,895.64    652,207.06     2,884,688.58     1,773,380.97
材料销售       130,976.21     18,794.09       112,182.12     2,770,353.69
其  他                                                          50,999.85
合   计      3,667,871.85    671,001.15     2,996,870.70     4,751,140.42

项   目               上年同期数
                        业务支出                                 利    润
融资租赁                1,252.08                               155,153.83
经营租赁                                                     1,773,380.97
材料销售            2,730,395.18                                39,958.51
其  他                  2,830.51                                48,169.34
合   计             2,734,477.77                             2,016,662.65
    4.财务费用                                         本期数4,125,258.04
项   目                         本期数                         上年同期数
利息支出                  4,513,273.76                       1,525,281.81
减:利息收入                721,063.98                         481,890.70
汇兑损失                     53,819.96                          69,128.46
减:汇兑收益                  2,522.92
其他                        281,751.22                         177,498.11
合   计                   4,125,258.04                       1,290,017.68
    5.投资收益                                         本期数1,312,742.40
    (1)明细情况
项   目                                 本期数                 上年同期数
短期投资收益                      1,303,925.80
股权投资转让收益                    213,087.31
股权投资差额摊销                   -235,987.49                -206,420.28
计提的短期投资跌价准备               31,716.78              -1,915,433.58
合   计                           1,312,742.40              -2,121,853.86
    (2)投资收益汇回重大限制的说明
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    6.补贴收入                                         本期数2,669,306.93
    (1)明细情况
项  目                          本期数                         上年同期数
增值税超税负返回          1,118,496.93                       4,099,889.86
财政补贴                  1,550,810.00                       1,425,000.00
合  计                    2,669,306.93                       5,524,889.86
    (2)增值税超税负返回,系根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25号文规定,公司自行研制开发的软件产品销售收入按17%的税率计缴增值税,实际税负超过3%的部分经主管国家税务局审核后予以退回。
    (3)财政补贴
    1)公司本期收到杭州市滨江区财政局根据杭州市质量技术监督局高新(滨江)分局、杭州市高新区(滨江)财政局发布的滨质监(2005)39号、区财企(2005)144号《关于下达2004年度滨江区名牌产品奖励资金的通知》拨付的财政补助资金15,000.00元。
    2)公司本期收到杭州市软件行业协会拨付的杭州市信息服务与软件业奖励资金800元。
    3)公司本期收到杭州高新技术产业开发区人事局根据高新人(2003)3号《关于下拨2003年首批新世纪“131”优秀中青年科技人才第一、二层次培养人选资助经费及配套经费的通知》拨付的人才培养经费60,000.00元。
    4)公司本期收到杭州市财政局拨付的企业挖潜改造资金2,010.00元。
    5)公司本期收到浙江省人事厅、浙江省财政厅根据浙政办发(2001)45精神制订《浙江省博士后工作专项经费使用管理办法》拨付的补助资金30,000.00元
    6)公司本期收到杭州市滨江区财政局根据滨政(2005)21号《杭州市滨江区扶助救助残疾人经济补助办法》拨付补助资金3,000.00元。
    7)控股子公司信雅达环保本期收到浙江省财政厅及浙江省发展和改革委员会发布的浙财企字2006.28号拨付的补助经费120,000.00元。
    8)控股子公司宁波三金本期收到宁波经济技术开发区财政局拨付的财政补贴850,000.00元。
    9)控股子公司蓝天环保本期收到中共合肥市庐阳区委员会合肥市庐阳区人民政府庐阳发[2006]21号拨付的民营十强补助资金10,000.00元。
    10)控股子公司蓝天环保本期收到合肥市庐阳区人民政府庐政[2006]7号拨付的技改贴息300,000.00元。
    11)控股子公司蓝天环保本期收到合肥市庐阳区人民政府庐政[2006]7号拨付的科技三项费用支持补助100,000.00元。
    12)控股子公司杭州三佳本期收到杭州市滨江区财政局根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局文件杭信办(2005)86号、杭财企一(2005)1169号《关于下达2005年杭州市列入省软件产业发展专项资金项目的通知》拨付的补助资金60,000.00元。
    7.营业外收入                                         本期数273,340.81
项  目                           本期数                        上年同期数
处置固定资产净收益           270,340.81                          6,309.80
其他                           3,000.00                         19,506.95
合  计                       273,340.81                         25,816.75
    8.营业外支出                                         本期数155,247.85
项  目                                      本期数             上年同期数
处置固定资产净损失                       25,434.69               5,725.41
水利建设基金                             84,617.93              24,421.66
其他                                     45,195.23                 704.50
合  计                                  155,247.85              30,851.57
     (三)合并现金流量表项目注释
    1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项  目                                                             本期数
财政扶持性资金                                               1,550,810.00
经营租赁收入                                                 2,306,631.70
收回定期存款                                                16,100,000.00
小  计                                                      19,957,441.70
    2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项  目                                                             本期数
研究开发费                                                   3,135,170.00
差旅费                                                       3,041,943.13
履约保函保证金                                               7,733,712.05
办公费                                                         633,415.70
汽车运输费用                                                   611,856.09
业务招待费                                                     611,166.07
邮电通信费                                                     188,979.03
广告及展示费                                                   384,712.00
小   计                                                     16,340,954.07
    3.支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项   目                                                            本期数
支付到期贴现票据款                                          77,430,772.50
小   计                                                     77,430,772.50
    七、母公司会计报表项目注释
    (一)母公司资产负债表项目注释
    1.应收账款                                        期末数101,955,749.15
    (1)账龄分析
                                                 期末数
账  龄            账面余额   比例(%)           坏账准备          账面价值
1年以内      81,662,337.72     69.42       4,083,116.89     77,579,220.83
1-2年        17,585,080.56     14.95       1,758,508.06     15,826,572.50
2-3年         8,151,631.09      6.93       2,445,489.33      3,776,753.53
3年以上      10,229,380.20      8.70       7,385,566.14      2,843,814.06
合   计     117,628,429.57    100.00      15,672,680.42    101,955,749.15

                                     期初数
账  龄               账面余额  比例(%)       坏账准备            账面价值
1年以内         60,803,778.18    62.12   3,040,188.91       57,763,589.27
1-2年           19,797,120.40    20.22   1,979,712.04       17,817,408.36
2-3年           11,761,736.29    12.01   3,528,520.89        8,233,215.40
3年以上          5,529,607.44     5.65   4,095,725.21        1,433,882.23
合   计         97,892,242.31   100.00  12,644,147.05       85,248,095.26
    (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为38,645,002.50元,占应收账款账面余额的32.85%。
    (3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (4)本期全额计提坏账准备理由的说明
    截至2006年6月30日,公司应收北方证券有限责任公司等9家单位共计750,000.00元,账龄均为3年以上,上述证券公司处于托管、重组和清算中,估计难以收回,根据公司会计政策对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备,对上述无法收回的应收账款全额计提坏账准备。
    (5)应收账款——外币应收账款
                         期末数
币   种     原币金额       汇率                              折人民币金额
日   元
美    元
小   计

                                    期初数
币   种       原币金额                汇率                   折人民币金额
日   元
美    元     13,710.00              8.0702                     110,642.44
小   计                                                        110,642.44
    2.其他应收款                                     期末数154,160,237.70
    (1)账龄分析
                                  期末数
账  龄          账面余额      比例(%)      坏账准备              账面价值
1年以内   160,400,424.91        98.56  8,020,021.25        152,380,403.66
1-2年       1,496,131.44         0.92    149,613.14          1,346,518.30
2-3年         452,973.00         0.28    135,891.90            317,081.10
3年以上       387,448.79         0.24    271,214.15            116,234.64
合   计   162,736,978.14       100.00  8,576,740.44        154,160,237.70

                                     期初数
账  龄         账面余额       比例(%)       坏账准备             账面价值
1年以内  129,313,224.48         88.41   6,465,661.22       122,847,563.26
1-2年     15,639,960.88         10.69   1,563,996.09        14,075,964.79
2-3年      1,142,868.88          0.78     342,860.66           800,008.22
3年以上      178,616.51          0.12     125,031.56            53,584.95
合   计  146,274,670.75        100.00   8,497,549.53       137,777,121.22
    (2)金额较大的其他应收款
单位名称                 期末数                            款项性质及内容
宁波三金          34,468,702.04                                    往来款
信雅达环保        61,261,346.97                                    往来款
蓝天环保          29,461,951.74                                    往来款
天明环保           6,511,067.38                                    往来款
信雅达科技        15,032,926.78                                    往来款
小   计          146,735,994.91
    (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为146,735,994.91元,占其他应收款账面余额的90.17%。
    (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    3.长期股权投资                                   期末数103,875,999.70
    (1)明细情况
                                            期末数
项  目                  账面余额          减值准备               账面价值
对子公司投资      103,875,999.70                           103,875,999.70
合  计            103,875,999.70                           103,875,999.70

                                       期初数
项  目                  账面余额     减值准备                    账面价值
对子公司投资       87,252,505.78                            87,252,505.78
合  计             87,252,505.78                            87,252,505.78
    (2)权益法核算的长期股权投资
    1)明细情况
    a.期末余额构成明细情况
被投资               持股          投资            投资              损益
单位名称          比例(%)          期限            成本              调整
宁波三金            95.00           8年      475,000.00      8,349,100.48
杭州数据            90.00          10年      450,000.00      7,119,550.70
深圳三金            80.00          20年      400,000.00       -423,230.99
北京三金            80.00          10年       49,707.25       -279,609.49
杭州三佳            70.00          20年    3,500,000.00     -1,017,723.71
信雅达环保          60.00          20年    6,053,041.37      3,098,901.01
桐庐热电            45.00          30年   18,000,000.00
杭州数码            66.00          10年    1,320,000.00      4,648,055.26
信雅达科技          88.33          20年     11023002.79        638,709.51
华达视频            51.00          20年    2,040,000.00     -1,593,665.19
宁波国际            90.00          长期    7,200,000.00      3,647,993.50
信雅达软件          75.00          20年    2,250,000.00     -2,686,473.14
蓝天环保            78.00          20年   13,327,124.81      4,320,035.48
信雅达国际         100.00          长期      415,734.21        250,247.03
天明环保            20.00          长期    6,000,000.00
小   计                                   72,503,610.43     26,071,890.45

被投资                   股权投              股权投                  期末
单位名称                 资准备              资差额                    数
宁波三金             626,510.25                              9,450,610.73
杭州数据             277,131.90                              7,846,682.60
深圳三金                                                       -23,230.99
北京三金                                 192,692.87            -37,209.37
杭州三佳                                                     2,482,276.29
信雅达环保                             1,061,102.95         10,213,045.33
桐庐热电                                                    18,000,000.00
杭州数码                                                     5,968,055.26
信雅达科技                               745,057.62         12,406,769.92
华达视频                                                       446,334.81
宁波国际              563676.35                             11,411,669.85
信雅达软件                                                    -436,473.14
蓝天环保                               1,834,326.88         19,481,487.17
信雅达国际                                                     665,981.24
天明环保                                                     6,000,000.00
小   计            1,467,318.50        3,833,180.32        103,875,999.70
    b.本期增减变动明细情况
被投资                 期初       本期投资成本      本期损益 本期分得现金
单位名称                 数             增减额    调整增减额   红利额
宁波三金       9,218,543.64                       232,067.09
杭州数据       5,845,859.15                     2,000,823.45
深圳三金         -62,069.91                        38,838.92
北京三金         180,570.77                      -200,265.48
大连信雅达
杭州三佳       4,936,533.72                    -2,454,257.43
信雅达环保     9,565,650.74                      7,197,42.53
桐庐热电       2,700,000.00      15,300,000.00
杭州数码       7,191,129.05                    -1,223,073.79
信雅达科技     8,352,505.37       5,634,035.44 -1,854,255.55
华达视频         528,577.09                       -82,242.28
宁波国际      12,982,549.02                    -1,570,879.17
信雅达软件        24,488.11                      -460,961.25
蓝天环保      19,122,187.79                       475,857.06
信雅达国际       665,981.24
天明环保       6,000,000.00
小  计        87,252,505.78      20,934,035.44 -4,378,605.90

被投资     本期投资准备本期股权投资                                  期末
单位名称       增减额             差额增减额                           数
宁波三金                                                     9,450,610.73
杭州数据                                                     7,846,682.60
深圳三金                                                       -23,230.99
北京三金                          -17,514.66                   -37,209.37
大连信雅达
杭州三佳                                                     2,482,276.29
信雅达环保                        -72,347.94                10,213,045.33
桐庐热电                                                    18,000,000.00
杭州数码                                                     5,968,055.26
信雅达科技                        274,484.66                12,406,769.92
华达视频                                                       446,334.81
宁波国际                                                    11,411,669.85
信雅达软件                                                    -436,473.14
蓝天环保                         -116,557.68                19,481,487.17
信雅达国际                                                     665,981.24
天明环保                                                     6,000,000.00
小  计                             68,064.38               103,875,999.70
    2)被投资单位与公司会计政策无重大差异,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    3)股权投资差额
    a.明细情况
被投资单位名称      初始金额           期初数     本期增加      本期摊销
北京三金          350,292.75       210,207.53                   17,514.66
信雅达环保      1,446,958.63     1,133,450.89                   72,347.94
蓝天环保        2,331,154.04     1,950,884.56                  116,557.68
信雅达科技        491,032.65       470,572.96   304,051.87      29,567.21
小    计        4,619,438.07     3,765,115.94   304,051.87     235,987.49

被投资单位名称      本期转出           期末数                    摊销期限
北京三金                           192,692.87                        10年
信雅达环保                        1061,102.95                        10年
蓝天环保                         1,834,326.88                        10年
信雅达科技                         745,057.62                        10年
小    计                         3,833,180.32
    b.股权投资差额形成原因说明
    上述股权投资差额详见本会计报表附注六(一)10(2)4)之说明。
    (3)长期投资减值准备
    公司长期股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况,不需提取长期股权投资减值准备。
    (二)母公司利润及利润分配表项目注释
1.主营业务收入                                        本期数61,553,711.70
(1)明细情况
项   目                             本期数                     上年同期数
软件销售收入                  8,435,636.96                  11,824,474.35
系统维护收入                    727,846.93                   1,799,951.22
外购商品销售收入             37,241,105.63                  23,898,712.29
技术服务收入                 15,149,122.18                   3,677,957.14
合   计                      61,553,711.70                  41,201,095.00
    (2)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为33,234,183.54元,占公司全部主营业务收入的53.99%。
2.主营业务成本                                        本期数31,415,007.22
项   目                        本期数                          上年同期数
外购商品销售成本           31,415,007.22                    18,910,280.89
合   计                    31,415,007.22                    18,910,280.89
3.投资收益                                            本期数-3,065,863.50
(1)明细情况
项   目                                            本期数      上年同期数
短期投资收益                                 1,303,925.80
权益法核算的调整被投
                                            -4,378,605.90      356,202.45
资单位损益净增减的金额
股权投资转让收益                               213,087.31
股权投资差额摊销                              -235,987.49     -206,420.28
计提的短期投资减值准备                          31,716.78   -1,915,433.58
合   计                                     -3,065,863.50   -1,765,651.41
    (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    八、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1.存在控制关系的关联方
    (1)存在控制关系的关联方
企业名称                注册地址                                 主营业务
杭州信雅达电子
                          杭州市                       软件技术开发与服务
有限公司
                                         技术开发、技术服务、技术咨询、计
杭州数据                  杭州市
                                                     算机软硬件开发、销售
宁波三金
                          宁波市                   计算机软硬件开发、销售
深圳三金                  深圳市                   计算机软硬件开发、销售
北京三金                  北京市             电子技术开发、技术咨询、转让
                                         软件的研究开发与销售及相关的技术
大连信雅达                大连市
                                                                     服务
                                         计算机软件、票据文档缩微及自动化
杭州三佳                  杭州市         处理技术、计算机系统集成、计算机
                                               网络工程、计算机及软件销售
                                         钢结构工程、建筑装修装饰、设计制
信雅达环保                诸暨市
                                                                   造安装
                                         技术开发、技术咨询、技术服务、计
杭州数码
                          杭州市         算机软、硬件销售,计算机系统集成
                                                   及其项目工程监理服务等
                                         技术服务、成果转让、计算机软、硬
信雅达科技                杭州市
                                             件销售,计算机网络系统安装等
                                         技术开发、技术服务、技术咨询、成
华达视频
                          杭州市         果转让,电子产品、安防监控和视频
                                           系统集成产品的销售和工程施工等
                                         软件技术开发、咨询、服务;计算机
宁波国际                  宁波市
                                                     系统工程设计及安装等
                                         技术开发、技术服务、技术咨询,计
信雅达软件
                          杭州市         算机软、硬件销售,电子产品设计、

                                                                   安装等
                                          环境污染治理;环保及粉体设备的设
蓝天环保                  合肥市
                                                   计、制造、销售与安装等
                         British
信雅达国际
                          Virgin               软件技术开发、咨询、服务等
                         Islands
                                         生产销售治理工业废气、粉尘污染、
天明环保                  杭州市         脱硫脱硝设备,布袋除尘器,电除尘
                                                       器,相关电控系统等
日本信雅达
                        日本东京                     软件、硬件开发、销售
郭华强

企业名称       与本企业关系            经济性质                法定代表人
杭州信雅达电子
                       股东        有限责任公司                    郭华强
有限公司
杭州数据             子公司        有限责任公司                    郭华强
宁波三金
                     子公司        有限责任公司                    郭华强
深圳三金             子公司        有限责任公司                    郭华强
北京三金             子公司        有限责任公司                    钮立新
大连信雅达           子公司        有限责任公司                      陈澜
杭州三佳             子公司        有限责任公司                    杨文山
信雅达环保                         有限责任公司                      傅宁
                     子公司
杭州数码
                                   有限责任公司                    汪继锋
                     子公司
信雅达科技           子公司        有限责任公司                      蔡亮
华达视频
                     子公司        有限责任公司                    王智先
宁波国际                                                           郭华强
                     子公司        有限责任公司
信雅达软件
                                   有限责任公司                    许以纲
                     子公司
蓝天环保             子公司        有限责任公司                      傅宁
信雅达国际
                     子公司        有限责任公司                    郭华强
天明环保             子公司        有限责任公司                      傅宁
日本信雅达
                     子公司        有限责任公司                    佐藤寿
郭华强           本公司股东
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称                            期初数                     本期增加
杭州信雅达电子有限公司          1,060,000.00
杭州数据                          500,000.00
                                  500,000.00
宁波三金
                                  500,000.00
深圳三金
                                  500,000.00
北京三金
大连信雅达                      3,000,000.00
                                5,000,000.00
杭州三佳
                                8,000,000.00
信雅达环保
                                2,000,000.00
杭州数码
                                8,000,000.00                 4,340,000.00
信雅达科技
                                4,000,000.00
华达视频
宁波国际                        8,000,000.00
信雅达软件                      3,000,000.00
蓝天环保                       18,000,000.00
信雅达国际                     50,000.00美元
天明环保                       30,000,000.00
日本信雅达                       1,000万日元

关联方名称                          本期减少                       期末数
杭州信雅达电子有限公司                                       1,060,000.00
杭州数据                                                       500,000.00
                                                               500,000.00
宁波三金
                                                               500,000.00
深圳三金
                                                               500,000.00
北京三金
大连信雅达                                                   3,000,000.00
                                                             5,000,000.00
杭州三佳
                                                             8,000,000.00
信雅达环保
                                                             2,000,000.00
杭州数码
                                                            12,340,000.00
信雅达科技
                                                             4,000,000.00
华达视频
宁波国际                                                     8,000,000.00
信雅达软件                                                   3,000,000.00
蓝天环保                                                    18,000,000.00
信雅达国际                                                  50,000.00美元
天明环保                                                    30,000.000.00
日本信雅达                                                    1,000万日元
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方                   期初数                                  本期增加
名称                 金额                %               金额           %
杭州信雅达电子
有限公司          40,494,618.00      27.06                  12,148,385.00
杭州数据             450,000.00      90.00
宁波三金             475,000.00      95.00
深圳三金             400,000.00      80.00
北京三金             400,000.00      80.00
大连信雅达         2,775,000.00      92.50
杭州三佳           3,500,000.00      70.00
信雅达环保         4,800,000.00      60.00
杭州数码           1,320,000.00      66.00
信雅达科技         5,680,000.00      71.00                   5,220,000.00
华达视频           2,040,000.00      51.00
宁波国际           8,000,000.00     100.00
信雅达软件         2,250,000.00      75.00
蓝天环保          14,040,000.00      78.00
信雅达国际         USD50,000.00     100.00
天明环保          30,000,000.00     100.00
日本信雅达          1,000万日元     100.00

关联方                  本期减少                   期末数
名称              金额          %              金额                       %
杭州信雅达电子
有限公司                              52,643,003.00                   27.06
杭州数据                                 450,000.00                   90.00
宁波三金                                 475,000.00                   95.00
深圳三金                                 400,000.00                   80.00
北京三金                                 400,000.00                   80.00
大连信雅达                             2,775,000.00                   92.50
杭州三佳                               3,500,000.00                   70.00
信雅达环保                             4,800,000.00                   60.00
杭州数码                               1,320,000.00                   66.00
信雅达科技                            10,900,000.00                   88.33
华达视频                               2,040,000.00                   51.00
宁波国际                               8,000,000.00                  100.00
信雅达软件                             2,250,000.00                   75.00
蓝天环保                              14,040,000.00                   78.00
信雅达国际                             USD50,000.00                  100.00
天明环保                              30,000,000.00                  100.00
日本信雅达                              1,000万日元                  100.00
    2.不存在控制关系的关联方
关联方名称                                                 与本公司的关系
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司                         本公司股东
桐庐信雅达热电有限公司                                  本公司持股45%股权
    (二)关联方交易情况
    1.采购货物
    本期无关联方货物采购
    2.销售货物
    本期无关联方货物销售
    3.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额
                                            余额
项目及关联方名称
                                  期末数                           期初数
(1)应收账款
小    计
(2)其他应收款
桐庐热电                    2,500,000.00
小    计                    2,500,000.00
(3)其他应付款
宁波经济技术开发区春秋科
技开发有限公司                110,033.30                       110,033.30
小    计                      110,033.30                       110,033.30

                                 占全部应收(预收)
                              应付(预付)款余额的比重
项目及关联方名称
                                                                    (%)
                                 期末数                            期初数
(1)应收账款
小    计
(2)其他应收款
桐庐热电                           1.51
小    计                           1.51
(3)其他应付款
宁波经济技术开发区春秋科
技开发有限公司                     0.97                              1.90
小    计                           0.97                              1.90
    4.其他关联方交易
    (1)本公司为关联方提供担保的情况
    1) 2006年度,本公司为关联方提供保证取得借款的情况:(单位:万元)
                                             担保借款            担保借款
被担保单位    担保总额      贷款金融机构
                                               发生额                余额
                          中信实业银行杭
信雅达环保       3,000                          2,140                 640
                          州分行解放支行
                          中国银行杭州市
杭州三佳           500                            500                 500
                                开元支行
小  计           3,500                          2,640               1,140

被担保单位    借款到期日                                             备注
信雅达环保     2006.8.23
杭州三佳       2006.7.20
小  计
    2)其他担保事项
    a.截至2006年6月30日控股子公司信雅达环保由本公司提供保证在中信实业银行杭州分行解放支行分别开具受益人为四川东方电力设备联合公司的履约保函10,470,000.00元,履约保函期限为2005年5月26日至销售合同履行完毕;开具受益人为资兴煤矸石发电有限责任公司的履约保函416,000.00元,履约保函期限为2005年9月19日至2006年9月19日;开具受益人为四川东方电力设备联合公司的履约保函2,390,000.00元,履约保函期限为2006年3月10日至2009年5月31日。以上共计开具履约保证金13,276,000.00元,同时信雅达环保存入保函保证金3,858,900.00元。
    b.截至2006年6月30日,控股子公司信雅达环保由本公司提供保证在中国农业银行诸暨市支行开具受益人为鹤壁兴鹤发电有限责任公司的履约保函4,083,260.00元,履约保函期限为2005年12月16日至2007年12月31日;开具受益人为中国机械设备进出口总公司的履约保函1,632,000.00元,履约保函期限为2006年3月30日至2008年3月13日;开具收益人为淮南矿业(集团)有限责任公司的履约保函1350,000.00元,履约保函期限为2006年3月30日至2006年7月16日;开具受益人为中国机械设备进出口总公司的履约保函690,000.00元,履约保函期限为2006年4月17日至2009年6月30日;开具受益人为山东电力基本建设总公司的履约保函4,438,570.00元,履约保函期限为2006年6月28日至2009年10月31日。以上共计开具履约保证金12,193,830.00元,同时信雅达环保存入保函保证金4,435,428.00元。
    (2) 2006年度,杭州信雅达电子有限公司为本公司提供担保取得借款、开具票据的情况:(单位:万元)
                                                                 担保借款
借款单位               担保总额          贷款金融机构
                                                                   发生额
                                   华夏银行股份有限公
本公司                    4,200    司杭州分行天目山路               2,000
                                                 支行
                                   深圳发展银行杭州武
本公司                    2,000                                     2,000
                                               林支行
                                   招商银行股份有限公
本公司                    2,000                                     2,000
                                       司杭州高新支行
                                   浙商银行股份有限公
本公司                    3,300                                     3,000
                                                   司
                                   兴业银行杭州清泰支
本公司                    3,000                                     2,900
                                                   行
小   计                  14,500                                    11,900

             担保借款
借款单位                       借款到期日                            备注
                 余额
                           2  006.12.23和
本公司          2,000
                               2006.10.28
                           2   006.7.12和
本公司          2,000
                                2006.7.23
本公司          2,000            2006.9.1
本公司              0
                              2006.7.26和                同时由本公司董事
本公司          2,900
                                2006.9.20                长郭华强提供担保
小   计         8,900
    九、或有事项
    (一)公司提供的各种债务担保
    1.截至2006年6月30日,本公司及控股子公司财产抵押情况:
    1)本公司以房产证为杭房权证高新字第0001237-0001255号的房屋和土地证为杭滨出国用(2001)字第000265号的土地使用权,账面原值55,412,342.52元,账面净值50,709,219.90元,与中国工商银行浙江省分行营业部签订《最高额抵押合同》,最高额为8,300万元。截至2006年6月30日,本公司共计获得借款8,300万元,借款期限为2006年1月18日至2006年11月28日。
    2)本公司以房产证为沪房地市字(2003)第001964-0001972号的房屋,账面原值15,703,705.52元,账面净值14,427,392.72元,与浙商银行股份有限公司签订《最高额抵押合同》,最高额为1,140万元。截至2006年6月30日无借款余额。
    3)本公司控股子公司信雅达环保以房屋和土地证为诸暨国用(2003)字第19-9767号的土地使用权,账面原值8,675,291.43元,账面净值8,079,226.55元,向中国农业银行诸暨市支行抵押,获得借款400万元,借款期限为2005年12月28日至2006年12月10日。
    4)本公司控股子公司信雅达环保从中国工商银行杭州市朝晖支行取得汽车按揭贷款326,000.00元,汽车账面原值526,600.00元,账面净值313,765.75元,借款期限为2003年11月19日至2006年11月19日。截至2006年6月30日尚有本金48,496.55元未归还。
    5)本公司以房产证为杭房权证西移字第01015090号的房屋和土地证为杭西出国用(2001)字第008755号的土地使用权,账面原值4,310,159.00元,账面净值2,463,614.62元,以此为控股子公司信雅达环保提供担保,信雅达环保总共获得借款5,000,000.00元,借款期限为2006年3月14日至2006年9月14日。
    2.截至2006年6月30日,本公司及控股子公司开具履约保函情况:
     (1)本公司在中国工商银行股份有限公司浙江省分行营业部开具受益人为浙江省交通厅道路运输管理局等7家单位的履约保函共计1,287,294.00元,公司存入保函保证金1,287,294.00元。
     (2)控股子公司信雅达环保开具履约保函存入保函保证金8,584,328.00元,其中由本公司提供担保的履约保函部分存入保函保证金8,294,328.00元,详见本会计报表附注八(二)4(1)2)之说明,另外在中国农业银行诸暨市支行开具受益人为华电新乡发电有限公司的履约保函290,000.00元,同时存入保函保证金290,000.00元。
    3)控股子公司杭州数码在浙商银行股份有限公司开具受益人为中国人民银行无锡中心支行的履约保函324,250.00元,杭州数码存入保函保证金324,250.00元。
    3.本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注八(二)4(1)之说明。
    4.截至2006年6月30日,本公司为关联方和非关联方提供的债务担保余额为33,575,502.00元,占公司期末合并净资产的11.29%。其中,为资产负债率超过70%的控股子公司信雅达环保提供的债务担保金额为28,575,502.00元。
    十、承诺事项
    (一)本公司控股子公司天明环保由本公司和控股子公司宁波三金共同出资组建,于2005年5月8日成立,注册资本1亿元,其中宁波三金出资8,000万元,占天明环保注册资本总额的80%,首期出资2,400万元,并承诺天明环保成立之日起三年内剩余注册资本全部到位,对天明环保承担认缴出资8,000万元的有限责任;本公司出资2,000万元,占天明环保注册资本总额的20%,首期出资600万元,并承诺天明环保成立之日起三年内剩余注册资本全部到位,对天明环保承担认缴出资2,000万元的有限责任。
    本公司及宁波三金合计首期出资3,000万元已于2005年4月22日出资,业经杭州大地会计师事务所有限公司审验,并由其出具杭大地会所(2005)验字第122号《验资报告》。
    (二)根据2005年12月29日公司董事会二届九次会议决议,本公司拟对宁波三金增资4,450万元,增资后宁波三金注册资本总额变更为4,500万元,本公司投资占该公司注册资本总额的99.94%。截至2006年6月30日本公司尚未对宁波三金进行增资。
    十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
    无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十二、其他重要事项
    (一)公司对外投资变更情况
    1.根据2006年3月26日本公司与自然人王寅签订的《杭州信雅达科技有限公司股权转让协议》,本公司以67.5万元受让自然人王寅持有信雅达科技5.5%的股权。根据2006年3月27日本公司与自然人伍建刚签订的《杭州信雅达科技有限公司股权转让协议》,本公司以8万元受让自然人伍建刚持有信雅达科技1%的股权。股权受让后本公司持有该公司77.5%的股权。根据2006年3月28日通过的杭州信雅达科技有限公司2006年第三次股东会决议本公司于2006年3月28日对杭州信雅达科技有限公司完成增资434万元,增资后本公司持有该公司85.41%的股权。根据2006年3月30日本公司与自然人程凯林签订的《杭州信雅达科技有限公司股权转让协议》,本公司以63万元受让自然人程凯林持有信雅达科技上述股权变动前的5.5%股权。此次转让第一笔转让款于2006年6月21日支付,股权受让后本公司持有该公司88.33%的股权。
    2、对桐庐热电公司的增资转让请参见本报表附注的四(二)之说明。
    (二)其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项
    根据公司2005年度股东大会决议,公司以2005年12月31日的总股份149,657,600股为基数,以资本公积向全体股东按10股转增3股的比例转增股份44,897,280股,每股面值1元,共计增加股本44,897,280元,减少资本公积44,897,280元。上述资本公积转增股本业经浙江天健会计师事务所审验,并由其出具浙天会验[2006]第50号《验资报告》。
    (三)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》(2004年修订)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):
项   目                                                    2006年上半年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生的损                                 226,433.53

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴                                           1,550,810.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益,(除国家有关部门批准设立的有经
营资格的金融机构获得的短                                     1,303,925.80
期投资损益外)
委托投资损益
各项非经常性营业外收入、支出                                  -122,261.86
以前年度已经计提各项减值准备的转回
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
资产置换损益
国产设备投资抵免企业所得税
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小    计                                                     2,958,907.47
减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)                  670,654.23
少数股东损益影响数(亏损以“-”表示)                          102,639.32
非经常性损益净额                                             2,185,613.92
    八、备查文件目录
    1、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章财务报告文本
    2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
    3、公司章程文本

    董事长:郭华强
    杭州信雅达系统工程股份有限公司
    2006年8月16日
数据加载中...
prevnext
手机查看股票