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信雅达(600571)公告正文

信 雅 达2007年半年度报告

公告日期 2007-08-30
股票简称:信雅达 股票代码:600571
    信雅达系统工程股份有限公司2007年半年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司负责人郭华强、主管会计工作负责人章良忠及会计机构负责人(会计主管人员)徐丽君声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:信雅达系统工程股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:信雅达
    公司英文名称:SUNYARD SYSTEM ENGINEERING CO.,LTD
    公司英文名称缩写:SUNYARD
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:信雅达
    公司A股代码:600571
    3、公司注册地址:杭州市文三路252号伟星大厦6楼
    公司办公地址:杭州市滨江区江南大道3888号信雅达科技大厦
    邮政编码:310053
    公司国际互联网网址:http://www.sunyard.com
    公司电子信箱:mail@sunyard.com
    4、公司法定代表人:郭华强
    5、公司董事会秘书:叶晖
    电话:0571-56686627
    传真:0571-56686777
    E-mail:mail@sunyard.com
    联系地址:杭州市滨江区江南大道3888号信雅达科技大厦
    公司证券事务代表:李晨
    电话:0571-56686627
    传真:0571-56686777
    E-mail:mail@sunyard.com
    联系地址:杭州市滨江区江南大道3888号信雅达科技大厦
    6、公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:证券部
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标

                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                     本报告期末比上年度期末
                                   本报告期末        上年度期末
                                                                            增减(%)
 总资产                           770,898,018.63    665,577,034.59                      15.82
 所有者权益(或股东权益)         353,061,487.41    347,523,057.25                       1.59
 每股净资产(元)                            1.815             1.786                       1.62
                                          报告期(1-6                                 本报告期比上年同期增减
                                                                    上年同期
                                               月)                                              (%)
 营业利润                                    1,443,059.38             1,964,769.82                          -26.55
 利润总额                                    3,570,649.09             4,752,169.71                          -24.86
 净利润                                        5,538,430.16           4,560,722.11                            21.44
 扣除非经常性损益的净利润                      4,590,677.29           2,375,108.19                            93.28
 基本每股收益(元)                                    0.0285                 0.0234                            21.79
 稀释每股收益(元)                                    0.0285                 0.0234                            21.79
 净资产收益率(%)                                       1.57                   1.35    增加0.22个百分点
 经营活动产生的现金流量净额                  -55,903,444.44         -16,167,248.91                          -245.78
 每股经营活动产生的现金流量
                                                      -0.29                  -0.08                         -245.78
 净额

    2、非经常性损益项目和金额

                                                                                               单位:元币种:人民币
                             非经常性损益项目                                                  金额
 非流动资产处置损益                                                                                    15,029.78
 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一
                                                                                                   1,253,000.00
 标准定额或定量享受的政府补助除外
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费,但经国家有关部
 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用                                           249,944.52
 费除外
 除上述各项之外的其他营业外收支净额                                                                 -349,597.85
 企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)                                                         -105,787.86
 少数股东所占份额                                                                                    -114,835.72
 合计                                                                                                 947,752.87

    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                               单位:股
 报告期末股东总数                                                                                            18,423
 前十名股东持股情况
                                                                             持有有限售
                                       持股比                   报告期内
    股东名称            股东性质                  持股总数                   条件股份数     质押或冻结的股份数量
                                        例(%)                      增减
                                                                                  量
 杭州信雅达电       境内非国有法
                                         24.76   48,167,507              0   42,915,259     质押20,000,000
 子有限公司         人
 郭华强             境内自然人           10.34   20,117,348              0   10,389,604
 宁波经济技术       境内非国有法          7.45   14,489,413              0    4,761,669
 开发区春秋科       人
 技开发有限公
 司
 许建国             境内自然人            2.23    4,333,117      -120,000
 中国农业银行
 -富国天瑞强
                    境内非国有法
 势地区精选混                             1.94    3,768,729     3,768,729
                    人
 合型开放式证
 券投资基金
 朱宝文             境内自然人            1.88    3,654,868      -250,000
 中国工商银行
 -招商核心价       境内非国有法
                                          1.52    2,949,825     2,949,825
 值混合型证券       人
 投资基金
 中国银行-华
                    境内非国有法
 夏大盘精选证                             1.28    2,499,967     2,499,967
                    人
 券投资基金
 中国工商银行
                    境内非国有法
 -汉鼎证券投                             1.24    2,421,439     2,421,439
                    人
 资基金
 张健               境内自然人            1.18    2,300,000      -217,466
 前十名无限售条件股东持股情况
                               股东名称                                  持有无限售条件股份数量         股份种类
 宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司                                                 9,727,744     人民币普通股
 郭华强                                                                                 9,727,744     人民币普通股
 杭州信雅达电子有限公司                                                                 5,252,248     人民币普通股
 许建国                                                                                 4,333,117     人民币普通股
 中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金                             3,768,729     人民币普通股
 朱宝文                                                                                 3,654,868     人民币普通股
 中国工商银行-招商核心价值混合型证券投资基金                                           2,949,825     人民币普通股
 中国银行-华夏大盘精选证券投资基金                                                     2,499,967     人民币普通股
 中国工商银行-汉鼎证券投资基金                                                         2,421,439     人民币普通股
 张健                                                                                   2,300,000     人民币普通股
                                                                         (1)郭华强先生为杭州信雅达电子有限
                                                                         公司董事,持有其71.73%的股权;
                                                                         (2)许建国先生为宁波经济技术开发区
                                                                         春秋科技开发有限公司董事,持有其
                                                                         90.73%的股权;
                                                                         (3)朱宝文先生为杭州信雅达电子有限
                                                                         公司董事,持有其11.77%的股权;
 上述股东关联关系或一致行动关系的说明
                                                                         (4)张健先生为杭州信雅达电子有限公
                                                                         司董事,持有其6.02%的股权;
                                                                         (5)富国天瑞强势地区精选混合型开放
                                                                         式证券投资基金和汉鼎证券投资基金都为
                                                                         富国基金管理公司旗下基金;
                                                                         (6)公司未知上述股东其他关联关系或
                                                                         一致行动关系。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                              单位:股
                                                            有限售条件股份可上市交易情况
                                              持有的有限
 序                                                                            新增可上市
              有限售条件股东名称              售条件股份                                            限售条件
 号                                                         可上市交易时间     交易股份数
                                                 数量
                                                                               量
                                                            2007年11月30                       注一
 1    杭州信雅达电子有限公司                  42,915,259                          9,727,744
                                                            日
                                                            2008年11月30                       注一
 2    杭州信雅达电子有限公司                  42,915,259                         33,187,515
                                                            日
                                                            2007年11月30                       注二
 3    郭华强                                  10,389,604                          9,727,744
                                                            日
                                                            2008年11月30                       注二
 4    郭华强                                  10,389,604                            661,860
                                                            日
      宁波经济技术开发区春秋科技开发有                      2007年11月30                       注三
 5                                             4,761,669                          4,761,669
      限公司                                                日

    备注:
    1)本公司股东杭州信雅达电子有限公司承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%;在24个月内不超过10%;在36个月后可以全部上市交易或转让。同时杭州信雅达电子有限公司承诺在公司股权分置改革实施之日起12个月期满后,将其持有的可上市流通的公司股份中的5,000,000股(按05年末股本)用作对公司管理层实施股权激励计划使用。
    2)本公司股东郭华强承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%;在24个月内不超过10%;在36个月后可以全部上市交易或转让。
    3)本公司股东宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%;在24个月后可以全部上市交易或转让。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                                              单位:股
                                                  本期增持股       本期减持股
     姓名            职务         年初持股数                                         期末持股数        变动原因
                                                     份数量           份数量
                                                                                                     二级市场买
 许建国          副董事长           4,453,117                           120,000        4,333,117
                                                                                                     卖
                                                                                                     二级市场买
 张健            副董事长           2,517,466                           217,466        2,300,000
                                                                                                     卖
                                                                                                     二级市场买
 朱宝文          董事               3,904,868                           250,000        3,654,868
                                                                                                     卖
                                                                                                     二级市场买
 费禹铭          董事               1,031,500                           111,500          920,000
                                                                                                     卖
                                                                                                     二级市场买
 耿俊岭          总裁               1,118,874                            18,874        1,100,000
                                                                                                     卖

    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、2007年1月31日,公司召开股东大会,选举郭华强、许建国、张健、朱宝文、费禹铭为公司第三届董事会董事,费忠新、周小明、王光明为公司第三届董事会独立董事;选举杨昌济、张云姣为公司第三届监事会监事,公司职工代表大会选举曹海强先生为职工监事。
    2、2007年2月4日,公司召开三届一次董事会,选举郭华强为公司第三届董事会董事长,选举许建国、张健为公司第三届董事会副董事长。
    3、2007年2月4日,公司召开三届一次董事会,聘任耿俊岭为公司总裁,章良忠为公司财务总监,叶晖为董事会秘书;经总裁提名,聘任李峰、魏致善、周卫民为副总裁,季白杨为总工程师,徐丽君为财务机构负责人。
    五、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内公司经营业务收入总体呈平稳态势。2007年1-6月份实现营业收入142,715,391.95元,营业利润1,443,059.38元,比去年同期166,092,053.37元、1,964,769.82元分别减少23,376,661.42元、521,710.44元,减幅分别为14.07%、26.55%。报告期内公司为增加核心创新能力,加大了对环保电控软件产品和金融IT软件产品的研发投入,再加上子公司经营规模扩大的影响,因此报告期内管理费用增加7,758,621.13元,同比上升24.83%。本期归属于母公司所有者的净利润为5,538,430.16元,比去年同期4,560,722.11元增加977,708.05元,上升21.44%。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                                               单位:元币种:人民币
  分行
  业或                                        毛利     营业收入比上年       营业成本比上年        毛利率比上年同
             营业收入         营业成本
  分产                                       率(%)       同期增减(%)          同期增减(%)            期增减(%)
   品
 分行业
 金融                                                                                             增加4.16个百分
           78,814,437.17     36,983,929.56     53.07               -14.88                -21.82
 IT                                                                                               点
 环保科                                                                                           增加0.34个百分
           60,878,780.13     52,739,624.45     13.37               -12.65                -12.98
 技                                                                                               点
 分产品
 软件销
           15,789,284.54                 0       100                19.37                     0   增加0个百分点
 售收入
 系统维
            2,248,275.35                 0       100               174.45                     0   增加0个百分点
 护收入
 外购商
                                                                                                  减少6.43个百分
 品销售    40,675,606.22     36,983,929.56      9.08               -27.35                -21.82
                                                                                                  点
 收入
 技术服
           20,101,271.06                 0       100               -10.89                     0   增加0个百分点
 务收入
 环保产
                                                                                                  增加0.34个百分
 品销售    60,878,780.13     52,739,624.45     13.37               -12.65                -12.98
                                                                                                  点
 收入

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
    2、主营业务分地区情况

                                                                            单位:元币种:人民币
            地区                     营业收入                  营业收入比上年增减(%)
 国内销售                               102,843,790.41                               -35.16
 国外销售                                36,849,426.89                               868.72

    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司继续完善法人治理结构,规范公司运作,认真履行信息披露义务。根据中国证监会及上交所最新规章、文件精神,修订了《信息披露管理制度》、《重大事项内部报告制度》等公司治理细则,进一步完善了公司内控制度。
    报告期内,公司根据中国证监会于证监公司字[2007]28号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》精神,对公司治理情况进行自查,并做出了整改计划。2007年6月30日,公司三届董事会五次会议审议通过了《公司治理自查报告》全文,该报告以及公司治理相关文件刊登在《中国证券报》、《上海证券报》,并在上交所网站“公司治理自查评议活动”专区中公布。
    (二)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (三)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (四)报告期内公司重大关联交易事项
    1、资产、股权转让的重大关联交易
    1)、本公司向母公司杭州信雅达电子有限公司就收购信雅达恒诚70%的股权事项签定补充协议,交易的金额为72,000,000.00元。定价的原则是资产评估值为基准乘以70%后取整。资产的帐面价值为65,494,795.95元。资产的评估价值为103,834,447.85元。该事项已于2007年7月3日刊登在上海证券报、中国证券报上。
    2006年6月29日,公司与信雅达电子签订了《股权转让协议书》,根据协议,公司拟收购信雅达电子持有的信雅达恒诚70%股权,收购股权涉及金额为人民币7200万元,此项交易已获得2006年7月18日召开的公司临时股东大会批准。
    鉴于公司与信雅达电子于2006年6月29日签订的《股权转让协议》,在原协议履行过程中,交城县王文煤业有限公司和山西成家庄煤矿有限公司均已完成相关采矿权变更登记,但由于2007年山西省政府进一步加强了煤矿的治理整顿,增加了办理有关煤矿证照的手续,致使办理工商变更登记手续速度放缓,双方预计该项手续于2007年7月18日前完成难度较大。由于政策原因导致未能按时完成工商变更登记,造成不能正常履约,故经友好协商,双方就延期完成相关工商变更登记事宜达成补充协议。此补充协议已获得2007年7月18日召开的公司第二次临时股东大会批准。
    (五)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (六)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (七)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (八)担保情况

                                                                          单位:万元币种:人民币
                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
  担保对   发生日期(协议                           担保   担保   是否履    是否为关联方担保
                                  担保金额
  象名称      签署日)                              类型    期    行完毕       (是或否)
 报告期内担保发生额合计                                                                 1,170
 报告期末担保余额合计(A)                                                              1,170
                                   公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                        894.15
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                   3,178.95
                             公司担保总额(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                                     4,348.95
 担保总额占公司净资产的比例                                                             12.32
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                            0
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
                                                                                     2,878.95
 担保金额(D)
 担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                      0
 上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                       2,878.95

    (九)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十)承诺事项履行情况
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

 股东                                                                                    备
                           承诺事项                               承诺履行情况
 名称                                                                                    注
 杭州   以其持有的“信雅达”500万股(按05年末股本,        2006年12月,向蔡亮、耿峻
 信雅   按现股本为650万股)股份,用作对公司员工实施       岭、费禹铭三名公司高管人员按
 达电   股权激励计划使用;其中,信雅达电子根据已商定      约定价格转让股份已经完成过户
 子有   的激励办法决定分别向蔡亮、耿峻岭、费禹铭三名      手续;
 限公   公司高管人员按约定价格转让1,721,344股、           公司三届五次董事会于2007年
 司     860,672股和860,672股,其余1,557,312股的具         6月30日审议通过《关于向潘
        体股权激励方案由公司董事会制定。                  庆中先生实施股权激励计划的议
                                                          案》,同意将其中1,110,044股
                                                          份转让给潘庆中先生,以上股份
                                                          过户手续还未完成。

    (十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十三)信息披露索引

                                                                       刊载的互联网网站及检
           事项               刊载的报刊名称及版面        刊载日期
                                                                               索路径
                           中国证券报C002版、上海证     2007年1月
 关于公司名称变更的公告                                                www.sse.com.cn
                           券报D14版                    10日
 二届十四次董事会决议公    中国证券报C012版、上海证     2007年1月
                                                                      www.sse.com.cn
 告                        券报D7版                     16日
                           中国证券报C012版、上海证     2007年1月
 独立董事提名人声明                                                    www.sse.com.cn
                           券报D7版                     16日
                           中国证券报C012版、上海证     2007年1月
 独立董事候选人声明                                                    www.sse.com.cn
                           券报D7版                     16日
                           中国证券报C012版、上海证     2007年1月
 二届八次监事会决议公告                                                www.sse.com.cn
                           券报D7版                     16日
 2007年第一次临时股东大    中国证券报C006版、上海证     2007年2月
                                                                      www.sse.com.cn
 会决议公告                券报D19版                    1日
                           中国证券报C011版、上海证     2007年2月
 三届一次董事会决议公告                                                www.sse.com.cn
                           券报D10版                    6日
                           中国证券报C011版、上海证     2007年2月
 三届一次监事会决议公告                                                www.sse.com.cn
                           券报D10版                    6日
                           中国证券报C003版、上海证     2007年4月
 三届二次董事会决议公告                                                www.sse.com.cn
                           券报D23版                    6日
                           中国证券报B012版、上海证     2007年4月
 股东股权解除质押公告                                                  www.sse.com.cn
                           券报D79版                    24日
                           中国证券报C086版、上海证     2007年4月
 三届三次董事会决议公告                                                www.sse.com.cn
                           券报D29版                    27日
                           中国证券报C086版、上海证     2007年4月
 三届二次监事会决议公告                                                www.sse.com.cn
                           券报D29版                    27日
 三届四次董事会决议公告    中国证券报C007版、上海证     2007年5月      www.sse.com.cn
                           券报B003版                   9日
 2006年度股东大会决议公    中国证券报C008版、上海证     2007年5月
                                                                      www.sse.com.cn
 告                        券报18版                     26日
                           中国证券报C012版、上海证     2007年6月
 股票交易异常波动公告                                                 www.sse.com.cn
                           券报23版                     2日
                           中国证券报B11版、上海证      2007年6月
 股东股权质押公告                                                     www.sse.com.cn
                           券报D19版                    5日
                           中国证券报C014版、上海证     2007年7月
 三届五次董事会决议公告                                               www.sse.com.cn
                           券报封11版                   3日

    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表

                                         合并资产负债表
                                       2007年06月30日
                                                                           单位:元币种:人民币
编制单位:信雅达系统工程股份有限公司
            项目             附注            期末余额                     年初余额
 流动资产:
 货币资金                                        96,620,351.60                81,615,710.58
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                                                                   10,000.00
 应收票据                                         2,926,000.00                12,468,000.00
 应收账款                                       133,700,601.05               139,649,017.03
 预付款项                                        61,988,091.42                 3,928,324.35
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                      34,272,732.92                20,062,233.08
 买入返售金融资产
 存货                                           134,627,958.29                99,611,208.07
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                   464,135,735.28               357,344,493.11
 非流动资产:
 发放贷款及垫款
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                    88,400,000.00                89,000,000.00
 投资性房地产
 固定资产                                       160,137,526.37               163,313,962.10
 在建工程                                        36,308,132.17                27,971,917.90
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                         9,217,273.50                12,254,693.46
 开发支出                                         2,023,138.67
 商誉                                             4,155,702.46                 4,155,702.46
 长期待摊费用                                                                  5,542,326.27
 递延所得税资产                                   6,520,510.18                 5,993,939.29
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                 306,762,283.35               308,232,541.48
 资产总计                                       770,898,018.63               665,577,034.59
 流动负债:
 短期借款                                       235,550,000.00               169,300,000.00
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 交易性金融负债
 应付票据                                         6,537,683.37
 应付账款                                        63,527,463.32                69,035,325.04
 预收款项                                        46,165,420.26                29,231,278.89
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                                     9,703,829.81                 8,930,964.00
 应交税费                                        -4,625,132.60                 2,877,434.97
 应付利息
 应付股利
 其他应付款                                       3,661,930.43                 5,624,341.98
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
 流动负债合计                                   360,521,194.59               284,999,344.88
 非流动负债:
 长期借款                                        16,000,000.00                 4,000,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款                                         748,000.00                 1,258,000.00
 预计负债
 递延所得税负债                                     550,272.46                   550,272.46
 其他非流动负债
 非流动负债合计                                  17,298,272.46                 5,808,272.46
 负债合计                                       377,819,467.05               290,807,617.34
 所有者权益(或股东权
 益):
 实收资本(或股本)                             194,554,880.00               194,554,880.00
 资本公积                                        80,710,735.18                80,710,735.18
 减:库存股
 盈余公积                                        18,548,507.30                18,548,507.30
 一般风险准备
 未分配利润                                      59,437,716.58                53,899,286.42
 外币报表折算差额                                  -190,351.65                  -190,351.65
 归属于母公司所有者权益合
                                                353,061,487.41               347,523,057.25
 计
 少数股东权益                                    40,017,064.17                27,246,360.00
 所有者权益合计                                 393,078,551.58               374,769,417.25
 负债和所有者权益总计                           770,898,018.63               665,577,034.59
公司法定代表人:郭华强      主管会计工作负责人:章良忠       会计机构负责人:徐丽君
                                        母公司资产负债表
                                       2007年06月30日
                                                                       单位:元币种:人民币
编制单位:信雅达系统工程股份有限公司
            项目             附注            期末余额                     年初余额
 流动资产:
 货币资金                                        45,247,402.94                38,617,603.54
 交易性金融资产                                                                   10,000.00
 应收票据                                                                      2,000,000.00
 应收账款                                        68,343,891.43                58,105,088.35
 预付款项                                         4,911,434.34                   110,851.34
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                     162,189,108.36               172,692,433.34
 存货                                            13,718,807.10                10,742,183.29
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                   294,410,644.17               282,278,159.86
 非流动资产:
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                   208,119,473.71               150,219,473.71
 投资性房地产
 固定资产                                        91,853,693.84                94,396,346.39
 在建工程
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                         9,012,333.50                11,998,333.46
 开发支出                                         1,376,733.18
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                                   5,020,617.77                 5,353,515.06
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                 315,382,852.00               261,967,668.62
 资产总计                                       609,793,496.17               544,245,828.48
 流动负债:
 短期借款                                       217,900,000.00               142,900,000.00
 交易性金融负债
 应付票据                                         4,876,683.37
 应付账款                                         9,990,054.95                34,727,513.14
 预收款项                                         1,074,363.36                   202,823.34
 应付职工薪酬                                     3,082,194.74                 2,752,592.35
 应交税费                                         1,272,373.01                 4,794,678.91
 应付利息
 应付股利
 其他应付款                                      18,862,417.76                17,188,327.55
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
 流动负债合计                                   257,058,087.19               202,565,935.29
 非流动负债:
 长期借款
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 预计负债
 递延所得税负债
 其他非流动负债
 非流动负债合计
 负债合计                                       257,058,087.19               202,565,935.29
 所有者权益(或股东权
 益):
 实收资本(或股本)                             194,554,880.00               194,554,880.00
 资本公积                                        82,116,693.90                82,116,693.90
 减:库存股
 盈余公积                                        18,548,507.30                18,548,507.30
 未分配利润                                      57,515,327.78                46,459,811.99
 所有者权益(或股东权益)
                                                352,735,408.98               341,679,893.19
 合计
 负债和所有者权益(或股东
                                                609,793,496.17               544,245,828.48
 权益)总计
公司法定代表人:郭华强      主管会计工作负责人:章良忠       会计机构负责人:徐丽君
                                           合并利润表
                                         2007年1-6月
                                                                      单位:元币种:人民币
编制单位:信雅达系统工程股份有限公司
                       项目                         附注      本期金额          上期金额
 一、营业总收入                                             142,715,391.95   166,092,053.37
 其中:营业收入                                             142,715,391.95   166,092,053.37
 利息收入
 已赚保费
 手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                             141,522,277.09   165,440,025.95
 其中:营业成本                                              83,974,441.08   108,584,725.03
 利息支出
 手续费及佣金支出
 退保金
 赔付支出净额
 提取保险合同准备金净额
 保单红利支出
 分保费用
 营业税金及附加                                               1,883,036.59     2,046,587.89
 销售费用                                                    11,802,100.04    14,733,524.52
 管理费用                                                    39,006,775.22    31,248,154.09
 财务费用                                                     4,538,194.11     4,125,258.04
 资产减值损失                                                   317,730.05     4,701,776.38
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
 投资收益(损失以“-”号填列)                                 249,944.52     1,312,742.40
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 汇兑收益(损失以“-”号填列)
 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           1,443,059.38     1,964,769.82
 加:营业外收入                                               2,380,611.70     2,942,647.74
 减:营业外支出                                                 253,021.99       155,247.85
 其中:非流动资产处置损失
 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       3,570,649.09     4,752,169.71
 减:所得税费用                                                 261,514.76     1,856,958.95
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           3,309,134.33     2,895,210.76
 归属于母公司所有者的净利润                                   5,538,430.16     4,560,722.11
 少数股东损益                                                -2,229,295.83    -1,665,511.35
 六、每股收益:
 (一)基本每股收益                                                 0.0285           0.0234
 (二)稀释每股收益                                                 0.0285           0.0234
公司法定代表人:郭华强      主管会计工作负责人:章良忠      会计机构负责人:徐丽君
                                          母公司利润表
                                         2007年1-6月
                                                                       单位:元币种:人民币
编制单位:信雅达系统工程股份有限公司
                       项目                          附注      本期金额         上期金额
 一、营业收入                                                54,778,974.75    64,485,045.17
 减:营业成本                                                24,070,694.79    31,461,652.12
 营业税金及附加                                               1,502,442.41     1,172,070.00
 销售费用                                                     5,101,339.22     4,655,733.47
 管理费用                                                    12,627,605.36    15,161,607.40
 财务费用                                                     2,654,235.16     3,038,733.84
 资产减值损失                                                -2,790,407.77     3,107,724.28
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
 投资收益(损失以“-”号填列)                                 249,944.52     1,312,742.40
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          11,863,010.10     7,200,266.46
 加:营业外收入                                                 262,484.84     2,527,623.55
 减:营业外支出                                                  36,255.46        37,796.41
 其中:非流动资产处置净损失
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      12,089,239.48     9,690,093.60
 减:所得税费用                                               1,033,723.69       474,265.86
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          11,055,515.79     9,215,827.74
公司法定代表人:郭华强      主管会计工作负责人:章良忠      会计机构负责人:徐丽君
                                         合并现金流量表
                                         2007年1-6月
                                                                         单位:元币种:人民币
编制单位:信雅达系统工程股份有限公司
                 项目                   附注          本期金额               上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                         169,951,949.75         198,619,049.79
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保险业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 处置交易性金融资产净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 收到的税费返还                                         7,265,319.58           3,140,628.92
 收到其他与经营活动有关的现金                           3,978,123.25          21,596,442.08
 经营活动现金流入小计                                 181,195,392.58         223,356,120.79
 购买商品、接受劳务支付的现金                         165,394,599.45         174,643,376.51
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金                        35,318,866.68          27,265,880.21
 支付的各项税费                                        15,029,657.06          18,807,015.48
 支付其他与经营活动有关的现金                          21,355,713.83          18,807,097.50
 经营活动现金流出小计                                 237,098,837.02         239,523,369.70
 经营活动产生的现金流量净额                           -55,903,444.44         -16,167,248.91
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金                                     2,586,515.13           1,658,509.35
 取得投资收益收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           53,860.00             671,158.44
 产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金
 净额
 收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                   2,640,375.13           2,329,667.79
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                       19,659,934.95           7,932,262.94
 产支付的现金
 投资支付的现金                                                               25,215,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现金
 净额
 支付其他与投资活动有关的现金                             194,303.13
 投资活动现金流出小计                                  19,854,238.08          33,147,262.94
 投资活动产生的现金流量净额                           -17,213,862.95         -30,817,595.15
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金                                    15,000,000.00
 其中:子公司吸收少数股东投资收到的
 现金
 取得借款收到的现金                                   215,050,000.00         214,400,000.00
 发行债券收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金                             110,463.80          20,755,100.71
 筹资活动现金流入小计                                 230,160,463.80         235,155,100.71
 偿还债务支付的现金                                   136,800,000.00         161,900,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     4,011,391.64           7,154,478.24
 其中:子公司支付给少数股东的股利、
 利润
 支付其他与筹资活动有关的现金                           1,112,125.91          78,134,051.61
 筹资活动现金流出小计                                 141,923,517.55         247,188,529.85
 筹资活动产生的现金流量净额                            88,236,946.25         -12,033,429.14
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                         -114,997.84             -42,725.03
 响
 五、现金及现金等价物净增加额                          15,004,641.02         -59,060,998.23
 加:期初现金及现金等价物余额                          81,615,710.58         158,720,220.28
 六、期末现金及现金等价物余额                          96,620,351.60          99,659,222.05
 补充资料
 1.将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                 3,309,134.33           2,895,210.76
 加:资产减值准备                                         317,730.05           4,701,776.38
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                        6,093,644.91           4,569,551.27
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                           3,037,419.96           3,037,419.96
 长期待摊费用摊销                                         366,392.23             708,165.81
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                                -118,092.96
 产的损失(收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填
 列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填
 列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                         4,538,194.11           4,125,258.04
 投资损失(收益以“-”号填列)                          -249,944.52          -1,312,742.40
 递延所得税资产减少(增加以“-”号
                                                         -526,570.89
 填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号
 填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                     -35,016,750.22         -27,170,003.52
 经营性应收项目的减少(增加以“-”
                                                      -47,044,544.11         -36,661,213.60
 号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以“-”
                                                        9,271,849.71          29,057,421.35
 号填列)
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                           -55,903,444.44         -16,167,248.91
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                        96,620,351.60          99,659,222.05
 减:现金的期初余额                                    81,615,710.58         158,720,220.28
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                              15,004,641.02         -59,060,998.23
公司法定代表人:郭华强      主管会计工作负责人:章良忠      会计机构负责人:徐丽君
                                        母公司现金流量表
                                         2007年1-6月
                                                                        单位:元币种:人民币
编制单位:信雅达系统工程股份有限公司
                 项目                   附注          本期金额               上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                          46,275,878.81          71,530,743.68
 收到的税费返还                                         3,192,484.84           2,149,715.31
 收到其他与经营活动有关的现金                          10,313,683.57          19,411,910.95
 经营活动现金流入小计                                  59,782,047.22          93,092,369.94
 购买商品、接受劳务支付的现金                          31,816,930.01          58,216,931.23
 支付给职工以及为职工支付的现金                        11,534,952.33           9,653,763.95
 支付的各项税费                                         8,441,633.93           4,637,983.01
 支付其他与经营活动有关的现金                          16,068,620.49          10,676,006.47
 经营活动现金流出小计                                  67,862,136.76          83,184,684.66
 经营活动产生的现金流量净额                            -8,080,089.54           9,907,685.28
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金                                     2,586,515.13           1,658,509.35
 取得投资收益收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           45,860.00             666,438.50
 产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金
 净额
 收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                   2,632,375.13           2,324,947.85
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           21,900.00             106,539.94
 产支付的现金
 投资支付的现金                                        58,500,000.00          29,555,000.00
 取得子公司及其他营业单位支付的现金
 净额
 支付其他与投资活动有关的现金                               6,680.00
 投资活动现金流出小计                                  58,528,580.00          29,661,539.94
 投资活动产生的现金流量净额                           -55,896,204.87         -27,336,592.09
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                   192,900,000.00         192,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金                              52,023.19          20,582,114.66
 筹资活动现金流入小计                                 192,952,023.19         212,582,114.66
 偿还债务支付的现金                                   117,900,000.00         140,500,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     3,541,046.64           6,083,000.92
 支付其他与筹资活动有关的现金                             892,138.20          78,013,259.91
 筹资活动现金流出小计                                 122,333,184.84         224,596,260.83
 筹资活动产生的现金流量净额                            70,618,838.35         -12,014,146.17
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                          -12,744.54
 响
 五、现金及现金等价物净增加额                           6,629,799.40         -29,443,052.98
 加:期初现金及现金等价物余额                          38,617,603.54          97,368,445.95
 六、期末现金及现金等价物余额                          45,247,402.94          67,925,392.97
 补充资料
 1.将净利润调节为经营活动现金流
 量:
 净利润                                                11,055,515.79           9,215,827.74
 加:资产减值准备                                      -2,790,407.77           3,107,724.28
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                        2,542,652.55           2,116,530.09
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                           2,985,999.96           2,985,999.96
 长期待摊费用摊销
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                                -229,301.83
 产的损失(收益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填
 列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填
 列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                         2,654,235.16           3,038,733.84
 投资损失(收益以“-”号填列)                          -249,944.52          -1,312,742.40
 递延所得税资产减少(增加以“-”号
                                                          332,897.29
 填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号
 填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                      -2,976,623.81          -5,849,358.15
 经营性应收项目的减少(增加以“-”
                                                         -489,410.77         -38,921,833.38
 号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以“-”
                                                      -21,145,003.42          35,756,105.13
 号填列)
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                            -8,080,089.54           9,907,685.28
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                        45,247,402.94          67,925,392.97
 减:现金的期初余额                                    38,617,603.54          97,368,445.95
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                               6,629,799.40         -29,443,052.98
公司法定代表人:郭华强      主管会计工作负责人:章良忠      会计机构负责人:徐丽君
                                                             合并所有者权益变动表
                                                                  2007年1-6月
              编制单位:信雅达系统工程股份有限公司
                                                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                        本期金额
                                              归属于母公司所有者权益
                                                                      一
 项目                                         减
                                                                      般
                                              :                                                              少数股东权益     所有者权益合计
          实收资本(或股                                               风
                               资本公积       库       盈余公积              未分配利润          其他
                本)                                                   险
                                              存
                                                                      准
                                              股
                                                                      备
一、上
年年末    194,554,880.00    80,710,735.18            18,548,507.30         49,198,152.17      -190,351.65     26,503,827.42    369,325,750.42
余额
加:会
计政策                                                                      4,701,134.25                         742,532.58      5,443,666.83
变更
前期差
错更正
二、本
年年初    194,554,880.00    80,710,735.18            18,548,507.30         53,899,286.42      -190,351.65     27,246,360.00    374,769,417.25
余额
三、本
年增减
变动金
额(减
                                                                            5,538,430.16                     12,770,704.17      18,309,134.33
少以
“-”
号填
列)
(一)
                                                                            5,538,430.16                      -2,229,295.83      3,309,134.33
净利润
(二)
直接计
入所有
                                                                                                             15,000,000.00      15,000,000.00
者权益
的利得
和损失
1.可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2.权
益法下
被投资
                                                                                                             15,000,000.00      15,000,000.00
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3.与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4.其

上述
(一)
和                                                                          5,538,430.16                     12,770,704.17      18,309,134.33
(二)
小计
(三)
所有者
投入和
减少资

1.所
有者投
入资本
2.股
份支付
计入所
有者权
益的金

3.其

(四)
利润分

1.提
取盈余
公积
2.提
取一般
风险准

3.对
所有者
(或股
东)的
分配
4.其

(五)
所有者
权益内
部结转
1.资
本公积
转增资
本(或
股本)
2.盈
余公积
转增资
本(或
股本)
3.盈
余公积
弥补亏

4.其

四、本
期期末    194,554,880.00    80,710,735.18            18,548,507.30         59,437,716.58                     40,017,064.17     393,078,551.58
余额
                                                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                        上年金额
                                              归属于母公司所有者权益
                                                                       一
                                               减
                                                                       般
 项目                                          :
          实收资本(或股                                                风                                     少数股东权益     所有者权益合计
                               资本公积        库       盈余公积             未分配利润           其他
               本)                                                     险
                                               存
                                                                       准
                                               股
                                                                       备
一、上
年年末   149,657,600.00     128,440,932.24            17,548,556.61         47,329,358.98       -66,792.08    21,952,873.74    364,862,529.49
余额
加:会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初   149,657,600.00     128,440,932.24            17,548,556.61         47,329,358.98       -66,792.08    21,952,873.74    364,862,529.49
余额
三、本
年增减
变动金
额(减
          44,897,280.00     -47,730,197.06               999,950.69          1,868,793.19      -123,559.57     4,550,953.68      4,463,220.93
少以
“-”
号填
列)
(一)
                                                                            10,351,623.88                       -588,429.71      9,763,194.17
净利润
(二)
直接计
入所有
                             -2,832,917.06                                                     -123,559.57     5,139,383.39      2,182,906.76
者权益
的利得
和损失
1.可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2.权
益法下
被投资
单位其
                             -2,832,917.06                                                     -123,559.57     5,139,383.39      2,182,906.76
他所有
者权益
变动的
影响
3.与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4.其

上述
(一)
和                           -2,832,917.06                                  10,351,623.88      -123,559.57     4,550,953.68     11,946,100.93
(二)
小计
(三)
所有者
投入和
减少资

1.所
有者投
入资本
2.股
份支付
计入所
有者权
益的金

3.其

(四)
利润分                                                   999,950.69         -8,482,830.69                                       -7,482,880.00

1.提
取盈余                                                   999,950.69           -999,950.69
公积
2.提
取一般
风险准

3.对
所有者                                                                      -7,482,880.00                                       -7,482,880.00
(或股
东)的
分配
4.其

(五)
所有者
          44,897,280.00     -44,897,280.00
权益内
部结转
1.资
本公积
转增资    44,897,280.00     -44,897,280.00
本(或
股本)
2.盈
余公积
转增资
本(或
股本)
3.盈
余公积
弥补亏

4.其

四、本
期期末   194,554,880.00      80,710,735.18           18,548,507.30          49,198,152.17      -190,351.65    26,503,827.42    369,325,750.42
余额
              公司法定代表人:郭华强             主管会计工作负责人:章良忠              会计机构负责人:徐丽君
                                             母公司所有者权益变动表
                                                    2007年1-6月
编制单位:信雅达系统工程股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                              本期金额
       项目                                             减:
                    实收资本(或股
                                         资本公积       库存       盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                          本)
                                                         股
 一、上年年末
                    194,554,880.00    82,116,693.90             18,548,507.30    41,106,296.93     336,326,378.13
 余额
 加:会计政策
                                                                                   5,353,515.06      5,353,515.06
 变更
 前期差错更正
 二、本年年初
                    194,554,880.00    82,116,693.90             18,548,507.30    46,459,811.99     341,679,893.19
 余额
 三、本年增减
 变动金额(减
                                                                                 11,055,515.79      11,055,515.79
 少以“-”号
 填列)
 (一)净利润                                                                    11,055,515.79      11,055,515.79
 (二)直接计
 入所有者权益
 的利得和损失
 1.可供出售金
 融资产公允价
 值变动净额
 2.权益法下被
 投资单位其他
 所有者权益变
 动的影响
 3.与计入所有
 者权益项目相
 关的所得税影
 响
 4.其他
 上述(一)和
                                                                                 11,055,515.79      11,055,515.79
 (二)小计
 (三)所有者
 投入和减少资
 本
 1.所有者投入
 资本
 2.股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 3.其他
 (四)利润分
 配
 1.提取盈余公
 积
 2.对所有者
 (或股东)的
 分配
 3.其他
 (五)所有者
 权益内部结转
 1.资本公积转
 增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥
 补亏损
 4.其他
 四、本期期末
                    194,554,880.00    82,116,693.90             18,548,507.30     57,515,327.78    352,735,408.98
 余额
                                                                                           单位:元币种:人民币
                                                              上年金额
                                                        减:
      项目         实收资本(或股
                                         资本公积       库存       盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                         本)
                                                         股
 一、上年年末
                   149,657,600.00    129,004,608.59             17,548,556.61     39,589,620.75    335,800,385.95
 余额
 加:会计政策
 变更
 前期差错更正
 二、本年年初
                   149,657,600.00    129,004,608.59             17,548,556.61     39,589,620.75    335,800,385.95
 余额
 三、本年增减
 变动金额(减
                    44,897,280.00    -46,887,914.69                999,950.69      1,516,676.18        525,992.18
 少以“-”号
 填列)
 (一)净利润                                                                      9,999,506.87      9,999,506.87
 (二)直接计
 入所有者权益                         -1,990,634.69                                                 -1,990,634.69
 的利得和损失
 1.可供出售金
 融资产公允价
 值变动净额
 2.权益法下被
 投资单位其他
                                      -1,990,634.69
 所有者权益变
 动的影响
 3.与计入所有
 者权益项目相
 关的所得税影
 响
 4.其他
 上述(一)和
                                      -1,990,634.69                                9,999,506.87      8,008,872.18
 (二)小计
 (三)所有者
 投入和减少资
 本
 1.所有者投入
 资本
 2.股份支付计
 入所有者权益
 的金额
 3.其他
 (四)利润分
                                                                   999,950.69     -8,482,830.69     -7,482,880.00
 配
 1.提取盈余公
                                                                   999,950.69       -999,950.69
 积
 2.对所有者
 (或股东)的                                                                     -7,482,880.00     -7,482,880.00
 分配
 3.其他
 (五)所有者
                    44,897,280.00    -44,897,280.00
 权益内部结转
 1.资本公积转
 增资本(或股        44,897,280.00   -44,897,280.00
 本)
 2.盈余公积转
 增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥
 补亏损
 4.其他
 四、本期期末
                   194,554,880.00     82,116,693.90             18,548,507.30     41,106,296.93    336,326,378.13
 余额
公司法定代表人:郭华强             主管会计工作负责人:章良忠              会计机构负责人:徐丽君

    信雅达系统工程股份有限公司
    财务报表附注
    2007年6月
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    信雅达系统工程股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]43号文批准,由成立于1996年7月22日的杭州信雅达系统工程有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2000年11月30日在浙江省工商行政管理局变更登记注册,取得变更后的注册号为3300001008622的《企业法人营业执照》。现有注册资本194,554,880.00元,折股份总数194,554,880股(每股面值1元),均系已流通股份,其中58,066,532股为有限售条件股份,136,488,348股为无限售条件股份。公司股票已于2002年11月1日在上海证券交易所挂牌交易,并于2005年11月30日完成股权分置。
    公司属信息技术业。经营范围:软件技术开发及其咨询服务;成果转让;票据、文档缩微及自动化处理系统技术,金融证券业软件及系统集成技术的开发;计算机系统工程设计及安装;计算机及配件的销售。主要产品为票据影像缩微系统、银行业及证券业呼叫系统、银证通系统和计算机信息安全产品。控股子公司杭州天明环保工程有限公司(以下简称天明环保)、浙江信雅达环保工程有限公司(以下简称信雅达环保)、安徽省信雅达蓝天环保工程有限责任公司(以下简称蓝天环保)和杭州天明电子有限公司(以下简称天明电子)主要产品为烟气除尘设备、烟气脱硫设备。
    本公司被科学技术部火炬高新技术产业开发中心认定为重点高新技术企业。被浙江省科学技术委员会浙科火发[2002]93号文认定为软件高新技术企业。
    二、财务报表的编制基准与方法
    本公司自2007年1年1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》,即本报告所载2007年度(2007年1月1日至2007年6月30日)之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字
    [2007]10号),本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数,并以此为基础,根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条,按照追溯调整的原则,编制可比资产负债表和可比利润表。
    三、公司采用的重要会计政策和会计估计
    (一)会计准则和会计制度
    执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    对发生的外币业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    (六)外币财务报表的折算方法
    1.资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
    2.利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目,按报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示;“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示;“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    (八)金融工具的确认和计量
    1.金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2.金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    (九)坏账核算方法
    1.采用备抵法核算坏账。
    对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定具体提取比例为:账龄1年以内(含1年,以下类推)的,按其余额的5%计提;账龄1-2年的,按其余额的10%计提;账龄2-3年的,按其余额的30%计提;账龄3年以上的,按其余额的70%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
    2.坏账的确认标准为:
    (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
    (2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
    对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
    (十)存货核算方法
    1.存货包括在正常生产(开发)经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者仍然处于生产过程中的在产品或施工过程中的系统集成工程,或者将在生产(开发)过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
    2.存货按实际成本计价。
    购入并已验收入库原材料按实际成本入账,发出原材料采用先进先出法核算;入库产成品(自制半成品)按实际生产成本入账,发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算(环保产成品采用个别计价法核算);购入商品按实际进价入账,发出商品采用先进先出法核算;系统集成工程和安装工程施工按实际成本入账,结转工程施工成本采用个别计价法核算;领用低值易耗品按一次转销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
    3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
    4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产产成品或工程施工而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本或用其施工的工程预计总成本低于工程合同总收入,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本或表明工程预计总成本超过工程合同总收入,则该材料按可变现净值计量。
    (十一)长期股权投资的确认和计量
    1.长期股权投资初始投资成本的确定:
    (1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
    (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
    2.对实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    3.资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期投资减值准备;其他投资,当存在减值迹象时,按本财务报表附注三(十七)3所述方法计提长期投资减值准备。
    4.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据:按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。
    (十二)固定资产及折旧核算方法
    1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;(2)使用年限超过1年;(3)单位价值较高。
    2.固定资产按取得时的成本入账。
    3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%;土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额,也作为净残值预留)确定折旧年限和年折旧率如下:

    固定资产类别               折旧年限(年)              年折旧率(%)
    房屋及建筑物                 20-40                  4.85-2.425
    通用设备                      5-10                  19.40-9.70
    专用设备                      5-10                  19.40-9.70
    运输工具                      5-10                  19.40-9.70

    4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额,提取固定资产减值准备。
    (十三)在建工程核算方法
    1.在建工程按实际成本核算。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待确定实际价值后,再进行调整。
    3.期末存在下列一项或若干项情况的,按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额,提取在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工;
    (2)项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
    (十四)借款费用核算方法
    1.借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化条件的情况下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
    2.借款费用资本化期间
    (1)开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (2)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    (3)停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    3.借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积;每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额,对资本化利率作相应的调整;汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
    (十五)无形资产核算方法
    1.无形资产按取得时的实际成本入账。自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
    2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;(3)合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
    合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
    3.对商标等受益年限不确定的无形资产,每年末进行减值测试,估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    对其他无形资产,年末进行检查,当存在以下减值迹象时估计其可收回金额,按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    ①已被其他新技术所代替,使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
    (十六)长期待摊费用核算方法
    1.长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期内分期平均摊销。
    2.筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。
    (十七)资产减值
    1.在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
    2.可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    3.单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认其相应的减值损失,减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。
    4.上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    (十八)收入确认原则
    1.自行开发研制的软件产品销售收入
    在软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该软件产品(载体)实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据时,确认营业收入的实现。
    2.定制软件销售收入
    (1)定制软件开发在同一年度内开始并完成的,在软件已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认定制软件销售收入。
    (2)定制软件开发的开始和完成分属不同的会计年度的,在定制软件销售合同的总收入、开发的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,按完工百分比法确认定制软件销售收入。
    如果定制软件开发在资产负债表日不能同时满足上述标准,则按以下方法进行处理:
    1)如果已经发生的开发费用预计能够得到补偿,按已经发生的开发费用金额确认收入。
    2)如果已经发生的开发费用预计不能得到补偿,按能够得到补偿的金额确认收入。
    3)如果预计已经发生的开发费用全部不能得到补偿,则不确认收入。
    3.软件服务收入
    在服务已经提供,收到价款或取得收款的证据时,确认收入。
    4.系统集成收入
    在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下,软件收入按上述软件产品销售和定制软件销售的原则进行确认;在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算,且工程安装费是商品销售收入的一部分时,则一并核算,软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认。
    对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的,在整个系统集成合同的总收入、业务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成业务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认收入。
    5.外购商品销售收入
    外购商品包括外购软、硬件商品。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    6.环保产品销售
    在产品交付或者交付并安装完成进度,经客户验收合格,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,按合同总额扣除质保金后的金额确认销售收入的实现。
    产品质量保证期满,经客户最终验收确认并收到合同质保金后,对合同质保金确认销售收入。
    7.租赁业务收入
    经营租赁收入,按有关租赁合同或协议规定的租赁期限和金额采用直线法计算确认收入;融资租赁收入,按照《企业会计准则◇◇租赁》的有关规定,采用直线法计算确认收入。
    上述收入的确认应同时满足:(1)与租赁业务相关的经济利益能够流入公司;(2)收入、成本的金额能够可靠地计量。
    或有租金在实际发生时确认收入。
    (十九)研究开发费的核算方法
    研究开发费用包括但不限于以下内容:(1)研究开发活动所耗用的材料成本;(2)用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产摊销;(3)研究开发人员的工资性支出;(4)与企业研究开发活动相关的外部劳务成本;(5)研究开发过程中发生的租金等其他费用。
    软件产品开发过程中发生的研究开发费用计入当期管理费用。
    (二十)企业所得税的会计处理方法
    企业所得税,采用资产负债表债务法。
    (二十一)合并财务报表的编制方法
    母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位,或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位,纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并财务报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,在合并时抵销。
    三、税(费)项
    (一)增值税
    按17%的税率计缴;根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号文规定,自行开发研制的软件产品销售先按17%的税率计缴,其实际税负率超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税;出口软件产品实行“免、抵”税政策;出口其他产品实行“免、抵、退”税政策,退税率为17%和13%。
    (二)营业税
    安装工程收入按3%的税率计缴;其余按5%的税率计缴。
    (三)城市维护建设税
    控股子公司深圳市信雅达三金系统工程有限公司(以下简称深圳三金)按应缴流转税税额的1%计缴;控股子公司信雅达环保按应缴流转税税额的5%计缴;其余按应缴流转税税额的7%计缴。
    (四)教育费附加
    控股子公司深圳三金和北京信雅达三金电子技术有限公司(以下简称北京三金)按应缴流转税税额的3%计缴;控股子公司蓝天环保和大连信雅达软件有限公司(以下简称大连信雅达)按应缴流转税的4%计缴;其余公司,按应缴流转税税额的3%计缴。
    (五)地方教育附加
    除深圳三金、北京三金、大连信雅达和蓝天环保外其余公司按应缴流转税税额的2%计缴。
    (六)企业所得税
    1.本公司系高新技术企业,根据国务院1991年3月颁布的国发[1991]12号和财政部、国家税务总局财税字[1994]001号文的有关规定,企业所得税享受减按15%税率计缴的税收优惠政策,本公司2007年度暂按15%税率计缴。
    2.控股子公司大连信雅达经大连市信息产业局、大连市国家税务局和大连市地方税务局联合下发的大信发[2004]7号文认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的财税[2000]25号文的有关规定,经主管税务机关审核同意,大连信雅达自获利年度起第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税,2007年度为减半第二年,企业所得税按7.5%的税率计缴。
    3.控股子公司杭州信雅达科技有限公司(以下简称信雅达科技)经浙江省信息产业厅认定为软件企业、经浙江省科学技术厅认定为高新技术企业,享受企业所得税“两免三减半”政策,经杭州市滨江区国家税务局杭国税滨[2006]134号同意,信雅达科技2005年度和2006年度免缴企业所得税,2007年减半征收企业所得税,按7.5%的税率计缴。
    4.控股子公司宁波信雅达国际软件有限公司(以下简称宁波国际)于2005年9月经宁波市信息产业局审核,被认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2000]25号的规定,经宁波保税区国家税务局保国税函[2006]2号文同意,宁波国际自2004年度起享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策,2007年度为减半第二年,企业所得税按16.5%的税率计缴。
    5.控股子公司杭州信雅达三佳系统工程有限公司(以下简称杭州三佳)于2005年12月12日经浙江省信息产业厅审核被认定为软件企业,经浙江省科学技术厅认定为高新技术企业,自投产年度起,享受“两免三减半”的优惠政策,2007年度为减半第三年,企业所得税按7.5%的税率计缴。
    6.控股子公司杭州信雅达数据集成有限公司(以下简称杭州数据)被浙江省科学技术厅认定为高新技术企业,2007年度企业所得税暂按15%的税率计缴。
    7.控股子公司杭州信雅达数码科技有限公司(以下简称杭州数码)于2005年12月被认定为高新技术企业,于2006年10月25日经浙江省信息产业厅审核,被认定为软件企业,自投产年度起,享受“两免三减半”的税收优惠,2007年度为减半征收第二年,企业所得税按7.5%的税率计缴。
    8.控股子公司深圳三金按15%的税率计缴企业所得税。
    其余控股子公司按照33%的税率计缴企业所得税。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)控股子公司

        企业名称            业务性质注册资本              经营范围           实际投资额所占权益比
                                                                                        例
宁波经济技术开发区信雅达
三                        信息技术业    4500万   计算机软硬件开发、销售等      4500万     100.00%
金系统工程有限公司
杭州数据                  信息技术业     50万    计算机软硬件开发、销售等         45万     90.00%
大连信雅达                信息技术业    300万    软件的受托开发等                288万     96.00%
深圳三金                  信息技术业     50万    计算机软硬件开发、销售等         40万     80.00%
                                                 电子技术开发、技术咨询、
北京三金                  信息技术业     50万                                     40万      80.00%
                                                 转让等
                                                 计算机系统集成、计算机网
杭州三佳                  信息技术业    500万    络工程、计算机及软件销售        350万      70.00%
                                                 等
                                                 烟气脱硫、除尘器等环保产
信雅达环保                制造业       1800万    品制造;钢结构工程、建筑      1672万      92.88%
                                                 装修装饰、设计制造安装等
                                                 计算机软、硬件销售,计算
                          信息技术
杭州数码                                200万    机系统集成及其项目工程监        132万     66.00%
                          业
                                                 理服务等
                          信息技术               计算机软、硬件销售,计算    1,115.20
信雅达科技                             1,360万                                             82.00%
                          业                     机网络系统安装等           万
                                                 软件技术开发、咨询、服
                          信息技术
宁波国际                                800万    务;计算机系统工程设计及        800万    100.00%
                          业
                                                 安装等
杭州信雅达软件技术有限   信息技术                   计算机软、硬件销售,电子
                                        300万                                    300万    100.00%
公司                      业                     产品设计、安装等
天明环保                  制造业        1亿元    生产销售治理工业废气、粉      7500万      75.00%
                                                 尘污染、脱硫脱硝设备,布
                                                 袋除尘器,电除尘器,相关
                                                 电控系统等
                                                 环境污染治理;环保及粉体设
蓝天环保                  制造业       1,800万   备的设计、制造、销售与安     1,404万      78.00%
                                                 装等
                          信息技术               软件技术开发、咨询、服务
信雅达国际软件有限公司                 5万美元                                5万美元     100.00%
                          业                     等
信雅达 日本股份有限公    信息技术    1,000万日   软件技术开发、咨询、服务    1,000万日
                                                                                          100.00%
司                        业           元          等                             元
                                                 配电开关控制设备、电子元
天明电子                  制造业        500万                                    500万    100.00%
                                                 器件的制造等
上海信雅达恒诚投资有限
                          投资业       7,143万   实业投资、投资管理等         5,000万      70.00%
公司

    [注]:本公司控股子公司宁波国际对大连信雅达实际投资288万元,所占权益比例96%;本公司控股子公司天明环保对天明电子实际投资500万元,所占权益比例100.00%;天明环保对蓝天环保实际投资1,404万元,所占权益比例78.00%;信雅达国际软件有限公司(以下简称信雅达国际)对信雅达 日本股份有限公司(以下简称日本信雅达)实际投资1,000万日元,所占权益比例100.00%;本公司及宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司(以下简称宁波三金)对宁波国际实际投资800万元,所占权益比例100.00%;本公司及宁波三金对天明环保实际投资7,500万元,所占权益比例75.00%;本公司及天明环保对信雅达环保实际投资1672万元,所占权益比例92.88%;天明环保及天明电子对信雅达软件实际投资300万元,所占权益比例100%。
    (二)其他说明
    1.未纳入合并财务报表范围子公司,未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明
    2006年6月29日,本公司与杭州信雅达电子有限公司签订《股权转让协议》,本公司出资7,200万元收购杭州信雅达电子有限公司持有的上海信雅达恒诚投资有限公司(以下简称信雅达投资)的70%股权,计5,000万股。本公司本期未将其纳入合并财务报表范围,详见本财务报表附注九(四)之说明。
    六、合并财务报表项目注释
    (一)合并资产负债表项目注释
    1.货币资金                                           期末数96,620,351.60

         (1)明细情况
          项  目                          期末数                  期初数
        现金                               691,564.71             302,766.65
       银行存款                        76,420,573.65          61,893,609.69
       其他货币资金                    19,508,213.24          19,419,334.24
         合  计                        96,620,351.60          81,615,710.58

    (2)货币资金——外币货币资金

                                期末数                                         期初数
    项目     原币及金额       汇率     折人民币金额   原币及金额      汇率     折人民币金额
现金                         0.061824                    JPY152,015  0.06563        9,976.74
银行存款       USD1,845.00     7.6155    14,050.60   USD321,268.94    7.8087    2,508,692.77
银行存款   JPY1,747,120.00   0.061824   108,013.95    JPY33,411,062  0.06563    2,192,768.00
银行存款       HKD2,247.93    0.97436     2,190.29     HKD2,247.93    1.0047        2,258.50
  小  计                                124,254.84                              4,713,696.01

    (3)其他说明
    1)期末银行存款中有通知存款8,500,000.00元。
    2)期末其他货币资金包括存出投资款973.24元,其中7,000,000.00元详见本财务报表附注九(三)1之说明;保函保证金18,052,317.12元,截至2007年6月30日均尚未到期,详见本财务报表附注
    九(二)1之说明。
    2.交易性金融资产                                                 期末数0
    (1)明细情况

                             期末数                                           期初数
  项目        账面余额     跌价准备     账面价值         账面余额      跌价准备         账面价值
   股票投资              0                       0       10,000.00                     10,000.00
    合   计              0                       0       10,000.00                     10,000.00

    3.应收票据                                            期末数2,926,000.00
    (1)明细情况

          项  目                           期末数             期初数
        银行承兑汇票                    2,926,000.00         4,468,000.00
        商业承兑汇票                                         8,000,000.00
          合  计                        2,926,000.00        12,468,000.00

    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (3)期末,未发现应收票据存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。
    4.应收账款                                                       期末数133,700,601.05
    (1)账龄分析

                                              期末数                                                               期初数
 账龄       账面余额       比例(%)     坏账准备            账面价值          账面余额            比例(%)       坏账准备         账面价值
1       79,351,971.70      49.25   3,967,598.58         75,384,373.12       100,620,841.27       60.66      4,989,415.32       95,631,425.95



1-      43,780,963.47      27.17   4,378,096.35          39,402,867.12        31,595,966.87      19.05      3,159,596.69       28,436,370.18
2

2-      21,932,693.93      13.61   6,579,808.18          15,352,885.75        16,848,920.48      10.16      5,054,676.14       11,794,244.34
3

3       16,044,000.20       9.97    12,483,525.14        3,560,475.06         16,799,005.19      10.13     13,012,028.63        3,786,976.56



 合    161,109,629.30     100.00    27,409,028.25       133,700,601.05       165,864,733.81     100.00     26,215,716.78      139,649,017.03
 计

    (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为32,812,079.00元,占应收账款账面余额的20.37%。
    (3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (4)本期全额计提坏账准备理由的说明
    截至2007年6月30日,公司应收北方证券有限责任公司等11家单位货款共计4,175,750.00元,账龄均为3年以上,上述公司由于托管、重组和清算等原因,估计难以收回,根据公司会计政策对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备,对上述无法收回的应收账款全额计提坏账准备。
    (5)应收账款——外币应收账款

                                                 期   末数                                                     期初数
              币种         原币金额             汇率         折人民币金额         原币金额        汇率         折人民币金额
              美元               2,705.00        7.6155        20,599.93           83,734.95        7.8087       653,861.10
              日元             34,672.00      0.061824          2,143.56           4,966,795       0.06563       325,970.76
           小
                                                22,743.49                          979,831.86
         计

    5.预付账款                                           期末数61,988,091.42
    (1)账龄分析

                                              期末数                         期初数
               账  龄                 金  额         比例(%)          金  额        比例(%)
              1年以内              61,988,091.42      100.00       3,346,713.85      84.47
              1-2年                                                  581,610.50      15.53
               合  计              61,988,091.42      100.00       3,928,324.35     100.00

    (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (3)期末,未发现预付款项存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。
    因材料尚未到达,故未结转。
    6.其他应收款                                         期末数34,272,732.92
    (1)账龄分析

                                 期末数                                                期初数
账  龄   账面余额   比例(%)   坏账准备      账面价值         账面余额    比例(%)    坏账准备     账面价值
   1
  年
     34,644,834.45   94.59 1,732,241.73   32,912,592.72   17,212,143.92   76.73    860,607.20  16,351,536.72
  以
  内
 1-2
        752,780.12    2.06     75,278.01     677,502.11    2,162,447.69    9.64    216,244.78   1,946,202.91
  年
 2-3
        785,540.94    2.14    235,662.28     549,878.66    2,118,629.65    9.45    635,588.89   1,483,040.76
  年
   3
  年
        442,531.43    1.21    309,772.00     132,759.43      938,175.64    4.18    656,722.95     281,452.69
  以
  上
  合
     36,625,686.94  100.00 2,352,954.02   34,272,732.92   22,431,396.90  100.00 2,369,163.82   20,062,233.08
  计

    (2)金额较大的其他应收款

            单位名称                         期末数       款项性质及内容
         信雅达投资                      16,941,027.26           往来款
            小  计                       16,941,027.26

    (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为19,387,169.06元,占其他应收款账面余额的52.93%。
    (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    7.存货                                              期末数134,627,958.29
    (1)明细情况

                                   期末数                                            期初数
项  目    账面余额         跌价准备      账面价值        账面余额        跌价准备         账面价值
 原材   49,150,609.04   8,351,291.93    40,799,317.11    34,245,360.40   9,111,663.61  25,133,696.79
 料
 包装
 物
 低值        2,372.46                        2,372.46           614.96                        614.96
 易耗
 品
 自制      162,281.74                      162,281.74       782,576.91                    782,576.91
 半成
 品
 库存   47,963,916.80     446,240.32    47,517,676.48    42,579,641.59    545,240.26   42,034,401.33
 商品
 在产   46,193,463.89      47,153.39    46,146,310.50    31,707,071.47      47,153.39  31,659,918.08
 品
   合  143,472,643.93   8,844,685.64   134,627,958.29   109,315,265.33   9,704,057.26  99,611,208.07
 计

    (2)本期存货的取得方式均为自制或外购。
    (3)期末存货未用于债务担保。
    (4)存货跌价准备
    1)明细情况

      项  目        期初数          本期增加                 本期减少               期末数
                                               价值回升转回   其他原因转出
     原材料        9,111,663.61                                 760,371.68  8,351,291.93
     库存商品        545,240.26                                 98,999.94     446,240.32
     在产品           47,153.39                                                 47,153.39
       小  计      9,704,057.26                                 859,371.62  8,844,685.64

    2)存货跌价准备本期减少说明
    本期出售部分已计提存货跌价准备的原材料及库存商品,其相应的跌价准备转出。
    8.长期股权投资                                       期末数88,400,000.00
    (1)明细情况

                             期末数                                    期初数
      项  目    账面余额      减值准备    账面价值    账面余额     减值准备     账面价值
     对子公司   71,000,000.00         71,000,000.00   71,000,000.00        71,000,000.00
     投资
     对联营企   17,400,000.00         17,400,000.00   18,000,000.00        18,000,000.00
     业投资
     合  计     88,400,000.00         88,400,000.00   89,000,000.00        89,000,000.00

    (2)权益法核算的长期股权投资
    1)明细情况
    ①期末余额构成明细情

         被投资        持股   投资       投资     损益    股权投         期末
        单位名称       比例   期限       成本     调整     资准备         数
         桐庐信雅达    45%   30年   18,000,000.0                   18,000,000.00
           小  计                   18,000,000.0                   18,000,000.00

    ②本期增减变动明细情况

  被投资         期初        本期投资成本   本期损益    本期分得现金  本期投资准备  期末
 单位名称        数            增减额       调整增减额    红利额       增减额        数
桐庐信雅达   18,000,000.00     -600,000.00                                       17,400,000.00
  小  计     18,000,000.00     -600,000.00                                        17,400,000.00

    2)被投资单位的会计政策与本公司无重大差异,无投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    (3)成本法核算的长期股权投资
    1)明细情况

        被投资          持股    投资         期初          本期          本期           期末
       单位名称         比例    期限          数           增加          减少            数
     信雅达投资      70.00%    20年                   71,000,000.00                71,000,000.00
        小  计                                        71,000,000.00                71,000,000.00

    2)投资额占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上,但采用成本法核算的情况说明公司对信雅达投资采用成本法核算详见本财务报表附注九(四)之说明。
    (4)长期投资减值准备
    公司长期股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况,不需提取长期股权投资减值准备。
    9.固定资产                                          期末数160,137,526.37
    (1)明细情况

       类  别             期初数          本期增加         本期减少        期末数
     一、原价
     房屋及建筑物      150,055,002.65                                   150,055,002.65
     通用设备           38,422,463.83    1,490,777.48       36,629.00    39,876,612.31
     专用设备            8,971,477.04    1,109,326.43                    10,080,803.47
     运输工具           17,457,202.38      342,058.40    1,986,147.19    15,813,113.59
       合  计          214,906,145.90    2,942,162.31    2,022,776.19   215,825,532.02
     二、累计折旧
     房屋及建筑物       11,955,707.27    2,123,131.34            0.00    14,078,838.61
     通用设备           21,233,925.97    2,096,068.08        1,509.48    23,328,484.57
     专用设备            1,788,640.40      448,408.54            0.00     2,237,048.94
     运输工具           11,950,961.14    1,039,243.77    1,609,520.40    11,380,684.51
       合  计           46,929,234.78    5,706,851.73    1,611,029.88    51,025,056.63
     三、固定资产减值准备
     房屋及建筑物
     通用设备            4,662,949.02                                     4,662,949.02
     专用设备
     运输工具
      合   计            4,662,949.02            0.00            0.00     4,662,949.02
     四、净值
     房屋及建筑物      138,099,295.38                    2,123,131.34   135,976,164.04
     通用设备           12,525,588.84                      640,410.12    11,885,178.72
     专用设备            7,182,836.64                     -660,917.89     7,843,754.53
     运输工具            5,506,241.24                    1,073,812.16     4,432,429.08
      合   计          163,313,962.10            0.00    3,176,435.73   160,137,526.37

    (2)期末固定资产中已有原值71,661,938.79元的房屋建筑物用于债务担保,详见本财务报表附注九(二)2之说明。
    10.在建工程                                          期末数36,308,132.17
    (1)明细情况

                                 期末数                                    期初数
    工程名称   账面余额      减值准备   账面价值      账面余额   减值准备     账面价值
  天明环保新    36,308,132.17        36,308,132.17   27,971,917.90        27,971,917.90
  厂房
   合  计       36,308,132.17        36,308,132.17   27,971,917.90        27,971,917.90

    (2)在建工程增减变动情况

工程名称      期初数       本期        本期转入本期其他    期末数    资金    预算数    工程投入占
                           增加        固定资产   减少              来源               预算的比例
 天明环保  27,971,917.90 8,336,214.27                 36,308,132.17 其他来源   4,000万    90.77%
 新厂房
   合      27,971,917.90   8,336,214.27               36,308,132.17
 计

    (3)借款费用资本化金额

    工程名称               期初数    本期增加      本期转入   本期     期末数   资本化率(年)
                                                  固定资产   其他减少
    天明环保新厂房        21,700.00                                     21,700.00
      小  计              21,700.00                                    21,700.00

    (4)期末在建工程中已有7,791,600.00元的土地使用权用于债务担保,详见本财务报表附注九(二)2之说明。
    11.无形资产                                           期末数9,217,273.50
    (1)明细情况

            项目              年初账面余额    本期增加额    本期减少额    期末账面余额
 一、无形资产原价
中间业务平台软件V2.0           3,200,000.00                                3,200,000.00
银银通系统V4.0                 5,500,000.00                                5,500,000.00
个人信贷综合系统V2.0           2,000,000.00                                2,000,000.00
嵌入式密码集中管理系统
                               1,300,000.00                                1,300,000.00
V3.0.0
嵌入式密钥管理服务器软件
                               1,200,000.00                                1,200,000.00
V3.0
文人0CR软件V1.0                4,000,000.00                                4,000,000.00
银行绩效考核管理系统
                               1,200,000.00                                1,200,000.00
V1.0.0
企业级CA认证中心系统v3.0       4,700,000.00                                4,700,000.00
公文流转系统V1.0.0             3,860,000.00                                3,860,000.00
农税档案影像管理系统V1.0       2,900,000.00                                2,900,000.00
Adventnet软件
                                 214,200.00                                  214,200.00
非专利技术
                                 300,000.00                                  300,000.00
     合计                     30,374,200.00                               30,374,200.00
 二、无形资产累计摊销额
中间业务平台软件V2.0           2,613,333.20     319,999.98                 2,933,333.18
银银通系统V4.0                 4,491,666.80     550,000.02                 5,041,666.82
个人信贷综合系统V2.0           1,233,333.22     199,999.98                 1,433,333.20
嵌入式密码集中管理系统
 V3.0.0                          801,666.78     130,000.02                   931,666.80
嵌入式密钥管理服务器软件
 V3.0                            740,000.00     120,000.00                   860,000.00
文人0CR软件V1.0               2,466,666.78     400,000.02                 2,866,666.80
银行绩效考核管理系统V1.0.0       740,000.00     120,000.00                   860,000.00
企业级CA认证中心系统v3.0       1,958,333.26     469,999.98                 2,428,333.24
公文流转系统V1.0.0             1,608,333.25     385,999.98                 1,994,333.23
农税档案影像管理系统V1.0       1,208,333.25     289,999.98                 1,498,333.23
Adventnet软件                     42,840.00      21,420.00                    64,260.00
非专利技术                       215,000.00      30,000.00                   245,000.00
合计                         18,119,506.54   3,037,419.96                21,156,926.50
 三、无形资产减值准备
本公司未发现无形资产减值
迹象
 四、无形资产账面价值
中间业务平台软件V2.0             586,666.81                  319,999.98      266,666.82
银银通系统V4.0                 1,008,333.19                  550,000.02      458,333.18
个人信贷综合系统V2.0             766,666.79                  199,999.98      566,666.80
嵌入式密码集中管理系统
                                 498,333.21
 V3.0.0                                                      130,000.02      368,333.20
嵌入式密钥管理服务器软件        460,000.00
 V3.0                                                        120,000.00      340,000.00
文人0CR软件V1.0                1,533,333.21                  400,000.02    1,133,333.20
银行绩效考核管理系统V1.0.0       460,000.00                  120,000.00      340,000.00
企业级CA认证中心系统v3.0       2,741,666.75                  469,999.98    2,271,666.76
公文流转系统V1.0.0             2,251,666.75                  385,999.98    1,865,666.77
农税档案影像管理系统V1.0                                     289,999.98    1,401,666.77
                               1,691,666.75
Adventnet软件                    171,360.00                   21,420.00      149,940.00
非专利技术                                                    30,000.00       55,000.00
                                  85,000.00
合计                          12,254,693.46                3,037,419.96    9,217,273.50

    12.开发支出                                         期末数   2,023,138.67
    (1)明细情况

       项  目                         期末数                  期初数
       POS产品开发                    550,693.28
       VPN产品开发                    413,019.96
       除尘控制器开发                 646,405.49
       其他开发产品                   413,019.94
         合  计                       2,023,138.67

    13.商誉                                                    期末数  4,155,702.46

被投资单位    初始金额      期初数            本期     本期    本期转出    期末数     摊销期限
   名称                                       增加     摊销
 北京三金      350,292.75      175,178.21                                  175,178.21    10年
 信雅达环保  2,868,312.54    2,130,578.87                                2,130,578.87    10年
 蓝天环保    2,331,154.04    1,302,663.33                                1,302,663.33    10年
 信雅达科技    619,013.98      547,282.05                                  547,282.05    10年
 信雅达软件      8,000.00
   小   计   6,176,773.31    4,155,702.46                                4,155,702.46

    商誉形成原因说明
    ①本公司2001年12月28日出资400,000.00元购买北京三金80%的股权,本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并财务报表时形成合并价差。本公司从2002年1月1日起按10年分期平均摊销,已摊销至2006年12月31日,2007年1月1日起实施新会计准则起列作商誉反映。
    ②本公司2003年10月15日出资7,500,000.00元对信雅达环保投资,本公司实际出资额与将其纳入合并财务报表日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并财务报表时形成合并价差。本公司从2003年11月1日起按10年分期平均摊销,已摊销至2006年12月31日,2007年1月1日起实施新会计准则起列作商誉反映。
    天明环保于2006年8月17日、2006年8月22日和2006年9月4日分别出资433,500.00元、2,966,500.00元和1,400,000.00元购买信雅达环保24%的股权,天明环保实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额1,421,353.91元作股权投资差额核算,合并财务报表时形成合并价差。天明环保从2006年8月起按10年分期平均摊销,已摊销至2006年12月31日,2007年1月1日起实施新会计准则起列作商誉反映。
    ③本公司2004年8月3日、2004年8月13日和2004年11月分别出资3,000,000.00元、3,000,000.00元和10,000,000.00元对蓝天环保投资,本公司实际出资额与出资日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并财务报表时形成合并价差。本公司从2004年8月1日起按10年分期平均摊销,已摊销至2006年12月31日,2007年1月1日起实施新会计准则起列作商誉反映。
    ④本公司2005年8月29日出资880,000.00元购买信雅达科技8.50%的股权计68万股,本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额491,032.65元作股权投资差额核算,合并财务报表时形成合并价差。本公司从2005年8月起按10年分期平均摊销,已摊销至2006年12月31日,2007年1月1日起实施新会计准则起列作商誉反映。
    本公司2006年出资1,385,000.00元购买信雅达科技6.47%的股权计88万股,本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额127,981.33元作股权投资差额核算,合并财务报表时形成合并价差。本公司按10年分期平均摊销,已摊销至2006年12月31日,2007年1月1日起实施新会计准则起列作商誉反映。
    ⑤天明电子2006年11月2日出资8,000.00元购买信雅达软件25%的股权,由于股权购买日和2006年12月31日信雅达软件净资产均为负数,同时股权收购金额较小,天明电子将收购其股权产生的股权投资借方差额一次转入当期损益反映。
    14.长期待摊费用                                                  期末数0
    (1)明细情况

项  目      原始        期初        本期      本期        本期        期末        累计     剩余
           发生额        数         增加       摊销       转出          数       摊销额   摊销期限
开办费   7,575,085.32  5,484,726.27                     5,484,726.27
土地租      72,000.00     57,600.00         57,600.00                          72,000.00
  金
合   计  7,647,085.32  5,542,326.27         57,600.00   5,484,726.27           72,000.00

    (2)其他说明
    开办费本期转出系天明环保本期已进入经营阶段,故开办费于经营开始当月一次性计入当期损益。
    15.资产减值准备                                     期末数43,269,616.93

                                                        本期减少额
        项目         年初账面余额     本期计提数                         期末账面余额
                                                     转回     转销
 坏账准备            28,584,880.60    1,177,101.67                        29,761,982.27
 存货跌价准备         9,704,057.26                          859,371.62     8,844,685.64
 固定资产减值准备     4,662,949.02                                         4,662,949.02
 合计                42,951,886.88    1,177,101.67          859,371.62    43,269,616.93

    16.递延所得税资产和递延所得税负债                  期末数6,520,510.18/550,272.47

       项目                                  年初账面余额                 期末账面余额
     各项资产计提的减值损失                  5,993,939.29                 6,520,510.18
     递延所得税资产小计                      5,993,939.29                 6,520,510.18
     权益法核算下按投资比例享
                                               550,272.46                   550,272.47
     有的被投资单位除净损益以
     外所有者权益的其他变动额
     递延所得税负债小计                        550,272.46                   550,272.47

    17.短期借款                                         期末数235,550,000.00

     (1)明细情况
       借款条件                      期末数                   期初数
     信用借款                     34,900,000.00              25,000,000.00
     抵押借款                     97,650,000.00             78,300,000.00
     质押借款                                                 8,000,000.00
     保证借款                     103,000,000.00            58,000,000.00
       合  计                    235,550,000.00             169,300,000.00

    (2)无逾期借款。
    18.应付票据                                           期末数6,537,683.37

       种  类                          期末数                   期初数
     银行承兑汇票                    6,537,683.37
     商业承兑汇票
       合  计                        6,537,683.37

    19.应付账款                                          期末数63,527,463.32
    (1)无持有本公司5%以上表决权股份的股东账款。
    (2)无账龄3年以上的大额应付账款。
    20.预收账款                                          期末数46,165,420.26
    (1)无持有本公司5%以上表决权股份的股东账款。
    (2)预收账款——外币预收账款

                            期末数                                         期初数
   币  种     原币金额   汇率      折人民币金额   原币金额     汇率     折人民币金额
    美  元
             2,160.00     7.6155     16,449.48   820,509.66    7.8087   6,407,113.78
    日  元             0.061824
             2,160.00
      小   计                        16,449.48                         6,407,113.78

    21.应付职工薪酬                                          期末数9,703,829.81

           项目               年初账面余额      本期增加额       本期支付额      期末账面余额
 一、应付工资(工资、奖
 金、津贴和补贴)           1,737,892.16      30,302,122.26    32,034,205.74    5,808.68
 二、职工福利费             4,337,802.69       3,933,376.17    1,964,739.87     6,306,438.99
                                                                                    -
 三、社会保险费                          -     2,375,042.15    2,386,934.18     11,892.03
 其中:1.医疗保险费                      -    686,311.25       685,847.10       464.15
       2.基本养老保险费                  -     1,482,767.35    1,482,690.00     77.35
       3.年金缴费                        -                -                -               -
                                                                                    -
       4.失业保险费                      -    141,822.49       154,256.02       12,433.53
       5.工伤保险费                      -    33,710.11        33,710.11                   -
       6.生育保险费                      -    30,430.95        30,430.95                   -
                                                                                    -
 四、住房公积金                          -    679,848.06       690,466.06       10,618.00
 五、工会经费和职工教育
 经费                       2,855,269.15      758,336.88       199,513.86       3,414,092.17
 六、非货币性福利                        -                -                -               -
 七、因解除劳动关系给予
 的补偿                                  -                -                -               -
 八、其他                                -                -                -               -
 合计                       8,930,964.00      38,048,725.52    37,275,859.71    9,703,829.81

    22.应交税费                                          期末数-4,625,132.61

       税  种                        期末数                 期初数
     增值税                       -7,710,385.50          -2,988,748.06
     营业税                          449,858.26             700,593.16
     城市维护建设税                   99,234.85             342,194.42
     企业所得税                    1,838,820.74           3,855,420.93
     房产税                           62,156.16              70,082.70
     代扣代缴个人所得税              335,556.11             351,656.41
     水利建设基金                    173,904.64             133,259.13
     教育费附加                      125,722.13             291,849.41
     地方教育附加                                           121,126.87
       合  计                     -4,625,132.61           2,877,434.97

    [注]:自用房产按房产原值的70%的1.2%计缴,出租房产按房租收入额的12%计缴。
    23.其他应付款                                         期末数3,661,930.43
    (1)持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项

       股东名称                              期末数                 期初数
     宁波经济技术开发区
                                         110,033.30               110,033.30
     春秋科技开发有限公司
       小  计                            110,033.30               110,033.30

    (2)无金额较大的其他应付款。
    24.长期借款                                          期末数16,000,000.00

       借款条件                     期末数                 期初数
     抵押借款                   16,000,000.00            4,000,000.00
       合  计                   16,000,000.00            4,000,000.00

    25.专项应付款                                        期末数748,000.00
    (1)明细情况

       项  目                          期末数               期初数
     国家拨入的专门用途拨款         748,000.00           1,258,000.00
       合  计                       748,000.00           1,258,000.00

    (2)本期专项应付款减少情况说明
    本期已使用专项应付款510,000.00元,冲减“管理费用研究开发费”科目。
    (3)本期专项应付款结余情况说明
    1)控股子公司天明电子收到浙江省科技技术厅拨付的“高效节能电除尘器控制系统和关键装置开发及其产业化”项目拨款72万元,其中43.2万元公司应支付给浙江大学,尚未支付,其余28.8万元由于开发项目尚未完工验收,账列“专项应付款”。
    2)控股子公司信雅达软件收到杭州市财政局根据杭财企一(06)664号文拨付的“数字化智能文档综合管理系统”项目拨款30万元,其中15万元支付给浙江工商大学,其余15万元由于开发项目尚未完工验收,账列“专项应付款”。
    3)控股子公司杭州三佳收到杭州市财政局根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州高新技术产业开发区财政局和杭州市滨江区财政局《关于对2006年杭州市第一批高新技术产业化项目资助资金配套的通知》(区发改[2006]129号、区财[2006]37号)拨付的高新技术产业化项目资助资金32万元,其中16万元公司已支付给浙江工商大学,其余16万元由于开发项目尚未完工验收,账列“专项应付款”。
    4)控股子公司杭州三佳收到杭州市财政局根据杭州高新技术产业开发区科学技术局和杭州高新技术产业开发区财政局《关于下达2006年杭州市产学研合作项目(第二批)区配套经费的通知》(区科技[2006]18号、区财[2006]111号)拨付的专项资助资金30万元,其中15万元公司应支付给浙江工商大学,已支付10万元,其余15万元由于开发项目尚未完工验收,账列“专项应付款”。
    26.股本                                             期末数194,554,880.00
    (1)明细情况

                                                      本期增减变动(+,-)               期末数
        项      目                期初数
                                                 送  公积金
                                                                 其他      小计
                            数量         比例    股   转股                        数量          比例
         1.国家持股
 (一    2.国有法人持股
   )    3.其他内资持股    58,066,532    29.85                                    58,066,532    29.85
   有    其中:
   限
   售    境内法人持股       47,676,928    24.51                                    47,676,928    24.51
   条    其他               10,389,604     5.34                                    10,389,604     5.34
   件    4.外资持股
   股    其中:
   份    境外法人持股
         境外自然人持股
         有限售条件股份合   58,066,532    29.85                                    58,066,532    29.85
         计
 (二    1.人民币普通股   136,488,348    70.15                                   136,488,348    70.15
   )    2.境内上市的外
   无    资股
   限    3.境外上市的外
   售    资股
   条    4.其他
   件
                           136,488,348    70.15                                   136,488,348    70.15
   股
          已流通股份合计
   份
(三)股份总数             194,554,880   100.00                                   194,554,880   100.00

    (2)公司原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
    1)本公司股东杭州信雅达电子有限公司、宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司和公司股东、董事长郭华强承诺及本期限售条件股份变动详见本财务报表附注十二(三)2、3之说明。
    2)许建国、朱宝文、张健、潘庆中、杨文山、傅宁、朱乃成、叶慧清、陈旭、陈澜、郭庆、许以纲、羊英杰原持有公司有限售条件股份合计24,637,596股,上述股东原承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让,限售期满后其股份转入无限售条件股份。
    27.资本公积                                          期末数80,710,735.18
    (1)明细情况

       项  目            期初数          本期增加       本期减少           期末数
     股本溢价          78,404,571.70                                    78,404,571.70
     股权投资准备         928,334.95                                       928,334.95
     拨款转入           1,376,500.00                                     1,376,500.00
     其他资本公积           1,328.53                                         1,328.53
       合  计          80,710,735.18                                    80,710,735.18

    28.盈余公积                                          期末数18,548,507.30
    (1)明细情况

       项  目              期初数         本期增加         本期减少          期末数
     法定盈余公积       18,548,507.30                                    18,548,507.30
       合  计           18,548,507.30                                    18,548,507.30

    29.未分配利润                                        期末数59,437,716.58

    上年期末数                      49,198,152.17
    会计政策变更增加年初数           4,701,134.25
    期初数                          53,899,286.42
    本期增加                         5,538,430.16
    本期减少
    期末数                          59,437,716.58

    (2)其他说明
    ①会计政策变更影响年初数为年初数按新会计准则调整追溯调整的以前年度所得税费用影响数。
    ②未分配利润本期增加均系本期净利润转入。
    (二)合并利润及利润分配表项目注释
    1.营业收入/营业成本                   本期142,715,391.95/83,974,441.08

       项  目
                                        本期数                      上年同期数
     营业收入
     主营业务收入                   139,693,217.30               162,424,181.52
     其他业务收入                    14,091,425.10                 3,667,871.85
       小  计                       153,784,642.40               166,092,053.37
       抵  销                        11,069,250.45
       合  计                       142,715,391.95               166,092,053.37
     营业成本
     主营业务成本                    89,723,554.01               107,913,723.88
     其他业务成本                     9,385,393.74                   671,001.15
       小  计                        99,108,947.75               108,584,725.03
       抵  销                        15,134,506.67
       合  计                        83,974,441.08               108,584,725.03

    (1)主营业务收入/主营业务成本        本期128,623,966.85/74,589,047.34
    ①业务分部

       项  目
                                        本期数                      上年同期数
     主营业务收入
     软件销售收入                    15,789,284.54                13,227,243.28
     系统维护收入                     2,248,275.35                   819,187.93
     外购商品销售收入                40,675,606.22                55,989,946.44
     技术服务收入                    20,101,271.06                22,558,060.89
     安装工程施工收入                                                136,751.51
     环保产品销售收入                60,878,780.13                69,692,991.47
       小  计                       139,693,217.30               162,424,181.52
       抵  销                        11,069,250.45
       合  计                       128,623,966.85               162,424,181.52
     主营业务成本
     软件销售成本
     系统维护成本
     外购商品销售成本                36,983,929.56                47,304,398.55
     技术服务成本
     安装工程施工成本
     环保产品销售成本                52,739,624.45                60,609,325.33
          小  计                     89,723,554.01               107,913,723.88
          抵  销                     15,134,506.67
          合  计                     74,589,047.34                107,913,723.88

    ②地区分部

          项  目
                                           本期数                     上年同期数
        主营业务收入
        国内销售                       102,843,790.41                158,620,264.57
        国外销售                        36,849,426.89                 3,803,916.95
          小  计                       139,693,217.30                162,424,181.52
          抵  销                        11,069,250.45
          合  计                       128,623,966.85               162,424,181.52
        主营业务成本
        国内销售                        58,640,944.05               106,719,897.42
        国外销售                        31,082,609.96                  1,193,826.46
          小  计                        89,723,554.01               107,913,723.88
          抵  销                        10,919,250.45
          合  计                        78,804,303.56               107,913,723.88

    ③本期向前5名客户销售所实现的收入总额为128,623,966.85元,占公司全部主营业务收入的42.71%。
    (2)其他业务收入/其他业务成本        本期数14,091,425.10/9,385,393.74

                       本期数                                      上年同期数
项目     业务收入      业务支出       利   润       业务收入        业务支出     利   润
经营
       4,863,758.27     714,721.89  4,149,036.38  3,536,895.64   652,207.06   2,884,688.58
租赁
材料
       9,227,666.83   8,670,671.85    556,994.98    130,976.21    18,794.09     112,182.12
销售
  合
      14,091,425.10   9,385,393.74  4,706,031.36  3,667,871.85   671,001.15   2,996,870.70


    2.营业税金及附加                             本期数1,883,036.59

            项   目                       本期数               上年同期数
          营业税                      1,368,510.00            1,181,690.15
       城市维护建设税                300,762.01              254,430.35
       教育费附加                    213,764.58              610,467.39
          合   计                  1,883,036.59            2,046,587.89

    3.财务费用                                            本期数4,538,194.11

       项  目                          本期数               上年同期数
     利息支出                       4,330,052.14            4,513,273.76
     减:利息收入                     233,460.05              721,063.98
     汇兑损失                         137,745.30               53,819.96
     减:汇兑收益                                               2,522.92
     其他                             303,856.72              281,751.22
       合  计                       4,538,194.11            4,125,258.04

    4.资产减值损失                                          本期数317,730.05

       项  目                          本期数              上年同期数
     坏账损失                        1,177,101.67           4,701,776.38
     存货跌价准备                     -859,371.62
       合  计                          317,730.05           4,701,776.38

    5.投资收益                                              本期数249,944.52
    (1)明细情况

       项  目                             本期数            上年同期数
     短期投资收益                       249,944.52          1,303,925.80
     股权投资转让收益                                         213,087.31
     股权投资差额摊销                                        -235,987.49
     计提的短期投资跌价准备                                    31,716.78
       合  计                                               1,312,742.40

    (2)投资收益汇回重大限制的说明
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    6.营业外收入                                          本期数2,380,611.70
    (1)明细情况

       项  目                      本期数                   上年同期数
     增值税超税负返回                    802,352.73              1,118,496.93
     财政补贴                          1,253,000.00               1,550,810.00
     赔偿款收入                           56,200.00
     处置固定资产净收益                   33,066.00                270,340.81
     其他                                235,992.97                   3,000.00
       合  计                          2,380,611.70              2,942,647.74

    (2)本期增值税超税负返回,系根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25号文规定,公司自行研制开发的软件产品销售收入按17%的税率计缴增值税,实际税负超过3%的部分经主管国家税务局审核后予以退回。
    (3)财政补贴
    1)公司本期收到杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州市高新区财政局、杭州市滨江区财政局联合下发的《关于对2007年杭州市高技术产业化验收合格项目资助资金配套的通知》(区发改[2007]105号和区财[2007]33号)拨付的奖励90,000.00元。
    2)公司本期收到浙江省人事厅拨入的151人才补助20,000.00元。
    3)控股子公司宁波三金根据宁波经济技术开发区财政局出具的证明,本期收到50,000.00元系宁波经济技术开发区财政局给予宁波三金2006年度的交通补贴和市场开拓补贴。
    4)控股子公司信雅达科技本期收到杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州市高新区财政局、杭州市滨江区财政局联合下发的《关于对2007年杭州市高技术产业化验收合格项目资助资金配套的通知》(区发改[2007]105号和区财[2007]33号)拨付的奖励98,000.00元。
    5)控股子公司信雅达科技本期收到《关于下达2005年杭州市列入省软件产业发展专项资金项目的通知》(杭信办【2005】86号,杭财企一【2005】1169号)拨付的补助210,000.00元。
    6)控股子公司信雅达科技本期收到与浙江工商大学合作研究开发《ForCES国际标准制定及产品研究与产业化项目》补助165,000.00元。
    7)控股子公司信雅达科技本期收到与浙江大学合作研究开发《新一代网络信息安全UTM设备项目》补助300,000.00元。
    8)控股子公司信雅达环保本期收到收诸暨市预算会计核算中心06年重大专项项目配套经费100,000.00元。
    9)控股子公司信雅达环保本期收到浙江省科学技术厅拨付的《大型电袋一体化除尘设备研发与应用项目》重大科技项目经费200,000.00元(浙科发政(2006)161号文件)。
    10)控股孙公司天明电子收到杭州经济技术开发区财政局拨付的管理进步奖质量体系认证补助20,000.00元。
    7.营业外支出                                            本期数253,021.99

       项  目                        本期数             上年同期数
     罚款支出                        5,470.28
     处置固定资产净损失             21,202.39               25,434.69
     水利建设基金                  125,666.03               84,617.93
     其他                          100,683.29               45,195.23
       合  计                      253,021.99              155,247.85

    (三)合并现金流量表项目注释
    1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

      项  目                               本期数
    经营租赁收入                         2,986,619.17
    财政扶持性资金                         255,000.00
      小  计                             3,241,619.17

    2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

      项  目                               本期数
    研究开发费                           5,866,565.84
    差旅费                               6,746,752.14
    履约保函保证金                       4,268,391.80
    办公费                                 780,755.99
    汽车运输费用                           885,716.34
    广告及展示费                           475,006.11
      小  计                            19,023,188.22

    七、母公司财务报表项目注释
    (一)母公司资产负债表项目注释
    1.应收账款                                           期末数68,343,891.43
    (1)账龄分析

                                  期末数                                                   期初数
 账龄     账面余额       比例(%)   坏账准备    账面价值       账面余额       比例(%)    坏账准备       账面价值
1     54,866,204.13     64.64  2,743,310.20 52,122,893.93    42,574,878.10     57.14  2,128,743.91 40,446,134.19



1-2    6,872,721.88      8.10    687,272.19   6,185,449.69    8,822,990.76     11.84    882,299.08   7,940,691.68

2-3   10,860,772.87     12.79  3,258,231.86   7,602,541.01   10,096,701.60     13.55  3,029,010.48   7,067,691.12

3年   12,285,772.67     14.47  9,852,765.87   2,433,006.80   13,010,987.86     17.47 10,360,416.50   2,650,571.36


  合  84,885,471.55   100.00 16,541,580.12 68,343,891.43     74,505,558.32   100.00 16,400,469.97 58,105,088.35


    (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为22,633,687.06元,占应收账款账面余额的26.66%。
    (3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (4)本期全额计提坏账准备理由的说明
    截至2007年6月30日,公司应收北方证券有限责任公司等11家单位货款共计4,175,750.00元,账龄均为3年以上,上述公司由于托管、重组和清算等原因,估计难以收回,根据公司会计政策对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备,对上述无法收回的应收账款全额计提坏账准备。
    2.其他应收款                                        期末数162,189,108.36
    (1)账龄分析

                                          期末数                                                                  期初数
账龄          账面余额       比例(%)    坏账准备         账面价值                 账面余额         比例(%)        坏账准备          账面价值
1    169,653,744.34          99.1   8,482,687.22       161,171,057.12       162,471,046.00        88.40      8,123,552.30    154,347,493.70



1           417,129.33       0.24         41,712.93        375,416.40          18,810,518.54      10.24      1,881,051.85       16,929,466.69
-
2

2           755,496.34       0.44        226,648.90        528,847.44           1,664,006.33       0.91        499,201.90        1,164,804.43
-
3

3           379,291.33       0.22        265,503.93        113,787.40             835,561.75       0.45        584,893.23          250,668.52



合      171,205,661.34    100.00 9,016,552.98            162,189,108.36       183,781,132.62    100.00 11,088,699.28        172,692,433.34


    (2)金额较大的其他应收款

                        单位名称                                 期末数           款项性质及内容
                    信雅达环保                             54,046,627.65                  往来款
                    天明环保                               41,624,211.92                  往来款
                    宁波三金                               15,430,934.27                  往来款
                    蓝天环保                               33,278,960.49                  往来款
                    信雅达投资                             16,941,027.26                  往来款
                        小   计                           171,205,661.34

    (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为171,205,661.34元,占其他应收款账面余额的94.23%。
    (4)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    3.长期股权投资                                                   期末数208,119,473.71
    (1)明细情况

                       期末数                                               期初数
   项  目      账面余额     减值准备   账面价值          账面余额    减值准备       账面价值
     对子公司   190,719,473.71       190,719,473.71   132,219,473.71        132,219,473.71
     投资
     对联营企    17,400,000.00        17,400,000.00    18,000,000.00         18,000,000.00
     业投资
       合  计   208,119,473.71       208,119,473.71   150,219,473.71        150,219,473.71

    (2)成本法核算的长期股权投资
    1)明细情况
    ①期末余额构成明细情况

   被投资单  持股比  投资        投资成本       损益调整        股权投资      股权投资        期末数
   位名称    例(%)期限                                       准备           差额
宁波三金     100.00  8年     45,457,792.71    8,071,551.14   1,244,183.99                 54,773,527.84
杭州数据      90.00 10年        450,000.00    4,593,766.84     277,131.90                  5,320,898.74
深圳三金      80.00 20年        400,000.00     -404,949.78                                    -4,949.78
北京三金      80.00 10年         49,707.25     -282,318.58                  175,178.21       -57,433.12
杭州三佳      70.00 20年      3,500,000.00      833,697.21                                 4,333,697.21
信雅达环保    6.525 20年        658,268.25      155,881.78                  107,527.11       921,677.14
信雅达投资    70.00 20年     71,000,000.00                                                71,000,000.00
杭州数码      66.00 10年      1,320,000.00    5,643,816.36                                 6,963,816.36
信雅达科技    82.00 20年     11,237,986.02    2,237,341.47                  547,282.05    14,022,609.54
宁波国际      90.00  长期     7,200,000.00    3,801,635.04     563,676.35                 11,565,311.39
信雅达国际   100.00  长期       415,734.21    1,239,975.55                                 1,655,709.76
天明环保      20.00  长期    20,000,000.00                     224,608.63                 20,224,608.63
  小  计                    161,689,488.44   25,890,397.03   2,309,600.87   829,987.37   190,719,473.71

    ②本期增减变动明细情况

   被投资单位      期初数       本期投资成    本期损   本期分   本期投   本期股权    期末数
     名称                        本增减额     益调整   得现金   资准备   投资差额
                                              增减额   红利额   增减额    增减额
  宁波三金     10,273,527.84   44,500,000.00                                        54,773,527.84
  杭州数据      5,320,898.74                                                         5,320,898.74
  深圳三金         -4,949.78                                                            -4,949.78
  北京三金        -57,433.12                                                           -57,433.12
  杭州三佳      4,333,697.21                                                         4,333,697.21
  信雅达环保      921,677.14                                                           921,677.14
  信雅达投资   71,000,000.00                                                        71,000,000.00
  杭州数码      6,963,816.36                                                         6,963,816.36
  信雅达科技   14,022,609.54                                                        14,022,609.54
  宁波国际     11,565,311.39                                                        11,565,311.39
  信雅达国际    1,655,709.76                                                         1,655,709.76
  天明环保      6,224,608.63   14,000,000.00                                        20,224,608.63
    小  计    132,219,473.71    58,500,000.00                                      190,719,473.71

    2)被投资单位与公司会计政策无重大差异,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    3)股权投资差额
    ①明细情况

被投资单位名称   初始金额  期初数    本期增加   本期摊销     本期转出     期末数   摊销期限
北京三金     350,292.75     175,178.21                                   175,178.21   10年
信雅达环                    107,527.11                                   107,527.11
           1,446,958.63                                                               10年

蓝天环保   2,331,154.04                                                               10年
信雅达科
             619,013.98     547,282.05                                   547,282.05   10年

  小   计4,747,419.40       829,987.37                                   829,987.37

    ②股权投资差额形成原因说明
    上述股权投资差额合并报表时反应为商誉,形成原因详见本财务报表附注六(一)9之说明。
    (3)权益法核算的长期股权投资
    1)明细情况

        被投资       持股      投资         期初          本期          本期           期末
       单位名称      比例      期限          数           增加          减少            数
     桐庐热电         43.50    30年        17,400,000.00            600,000.00   17,400,000.00
     小  计                                17,400,000.00            600,000.00   17,400,000.00

    (4)长期投资减值准备
    公司长期股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况,不需提取长期股权投资减值准备。
    (二)母公司利润及利润分配表项目注释
    1.营业收入/营业成本         本期54,778,974.75/24,070,694.79

       项  目
                                        本期数                      上年同期数
     营业收入
     主营业务收入                    49,900,744.01                61,553,711.70
     其他业务收入                     4,878,230.74                 2,931,333.47
       合  计                        54,778,974.75                64,485,045.17
     营业成本
     主营业务成本                    23,464,628.77                31,415,007.22
     其他业务成本                       606,066.02                    46,644.90
       合  计                        24,070,694.79                31,461,652.12

    (1)主营业务收入                                     本期数49,900,744.01
    ①明细情况

       项  目                       本期数                  上年同期数
     软件销售收入                 5,257,549.02              8,435,636.96
     系统维护收入                 1,484,258.26                727,846.93
     外购商品销售收入            25,066,651.97             37,241,105.63
     技术服务收入                18,092,284.76             15,149,122.18
       合  计                    49,900,744.01             61,553,711.70

    ②本期向前5名客户销售所实现的收入总额为20,874,285.48元,占公司全部主营业务收入的41.83%。
    (2)主营业务成本                                     本期数23,464,628.77

       项  目                     本期数                    上年同期数
     外购商品销售成本            23,464,628.77             31,415,007.22
       合  计                    23,464,628.77             31,415,007.22

    2.投资收益                                              本期数249,944.52
    (1)明细情况

       项  目                              本期数               上年同期数
     短期投资收益                         249,944.52           1,303,925.80
     股权投资转让收益                                            213,087.31
     股权投资差额摊销                                           -235,987.49
     计提的短期投资减值准备                                       31,716.78
       合  计                             249,944.52           1,312,742.40

    (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    八、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1.存在控制关系的关联方
    (1)存在控制关系的关联方

       企业名称     注册地址            主营业务          与本企业   经济性质     法定代表人
                                                            关系
    杭州信雅达电                                                    有限责任公
                     杭州市    软件技术开发与服务           股东                    郭华强
    子有限公司                                                          司
                               技术开发、技术服务、技术
                                                                    有限责任公
    杭州数据         杭州市    咨询、计算机软硬件开发、    子公司                   郭华强
                                                                        司
                               销售
    宁波三金                                                        有限责任公
                     宁波市    计算机软硬件开发、销售      子公司                   郭华强
                                                                        司
    深圳三金                                                        有限责任公
                     深圳市    计算机软硬件开发、销售      子公司                   郭华强
                                                                        司
                               电子技术开发、技术咨询、             有限责任公
    北京三金         北京市                                子公司                   钮立新
                               转让                                     司
                               软件的研究开发与销售及相             有限责任公
    大连信雅达       大连市                                子公司                    陈澜
                               关的技术服务                             司
                               计算机软件、票据文档缩微
                               及自动化处理技术、计算机             有限责任公
    杭州三佳         杭州市                                子公司                   杨文山
                               系统集成、计算机网络工                   司
                               程、计算机及软件销售
                               钢结构工程、建筑装修装               有限责任公
    信雅达环保       诸暨市                                子公司                    傅宁
                               饰、设计制造安装                         司
                               技术开发、技术咨询、技术
                               服务、计算机软、硬件销               有限责任公
    杭州数码         杭州市                                子公司                   汪继锋
                               售,计算机系统集成及其项                 司
                               目工程监理服务等
                               技术服务、成果转让、计算
                                                                    有限责任公
    信雅达科技       杭州市    机软、硬件销售,计算机网    子公司                   郭华强
                                                                        司
                               络系统安装等
                               软件技术开发、咨询、服
    宁波国际                                                        有限责任公
                     宁波市    务;计算机系统工程设计及                              张健
                                                           子公司
                               安装等                                   司
                               技术开发、技术服务、技术
                                                                    有限责任公
    信雅达软件       杭州市    咨询,计算机软、硬件销                                傅宁
                                                           子公司       司
                               售,电子产品设计、安装等
                               环境污染治理;环保及粉体
                                                                    有限责任公
    蓝天环保         合肥市    设备的设计、制造、销售与    子公司                    傅宁
                                                                        司
                               安装等
                    British
                               软件技术开发、咨询、服务             有限责任公
    信雅达国际       Virgin                                子公司                    张健
                               等                                       司
                    Islands
                               生产销售治理工业废气、粉
                               尘污染、脱硫脱硝设备,布             有限责任公
    天明环保         杭州市                                子公司                    傅宁
                               袋除尘器,电除尘器,相关                 司
                               电控系统等
                                                                    有限责任公
    日本信雅达      日本东京   软件、硬件开发、销售        子公司                   佐藤寿
                                                                        司
                               配电开关控制设备和电子元             有限责任公
    天明电子         杭州市                                子公司                    高平
                               器件的制造、安装和销售                   司
                               实业投资、投资管理、投资             有限责任公
    信雅达投资       杭州市                                子公司                   郭华强
                               咨询                                     司

    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

              关联方名称              期初数          本期增加      本期减少         期末数
      杭州信雅达电子有限公司        1,060,000.00                                    1,060,000.00
      杭州数据                        500,000.00                                      500,000.00
          宁波三金                    500,000.00   44,500,000.00                   45,000,000.00
          深圳三金                    500,000.00                                      500,000.00
                                      500,000.00                                      500,000.00
      北京三金
      大连信雅达                    3,000,000.00                                    3,000,000.00
      杭州三佳                      5,000,000.00                                    5,000,000.00
      信雅达环保                    8,000,000.00   10,000,000.00                   18,000,000.00
      杭州数码                      2,000,000.00                                    2,000,000.00
      信雅达科技                   13,600,000.00                                  13,600,000.00
      宁波国际                      8,000,000.00                                    8,000,000.00
      信雅达软件                    3,000,000.00                                    3,000,000.00
      蓝天环保                     18,000,000.00                                  18,000,000.00
      信雅达国际                   50,000.00美元                                  50,000.00美元
      天明环保                     40,000.000.00   60,000,000.00                 100,000.000.00
      日本信雅达                     1,000万日元                                    1,000万日元
      天明电子                      5,000,000.00                                   5,000,000.00
      信雅达投资                   71,430,000.00                                   71,430,000.00

    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

 关联方            期初数                  本期增加             本期减少               期末数
  名称          金额          %         金额          %        金额      %         金额          %
杭州信雅
达电子有
限公司     48,167,507.00    24.76                                              48,167,507.00     24.76
杭州数据      450,000.00    90.00                                                 450,000.00     90.00
宁波三金      500,000.00   100.00  44,500,000.00                               45,000,000.00    100.00
深圳三金      400,000.00    80.00                                                 400,000.00     80.00
北京三金      400,000.00    80.00                                                 400,000.00     80.00
大连信雅
达          2,775,000.00    92.50                                              2,775,000.00      92.50
杭州三佳    3,500,000.00    70.00                                               3,500,000.00     70.00
信雅达环
保          6,720,000.00    84.00  10,000,000.00      8.88                    16,720,000.00      92.88
桐庐热电   18,000,000.00    45.00                           600,000.00   1.50  17,400,000.00     43.50
杭州数码    1,320,000.00    66.00                                              1,320,000.00      66.00
信雅达科
技         11,152,000.00    82.00                                              11,152,000.00     82.00
宁波国际    8,000,000.00   100.00                                              8,000,000.00     100.00
信雅达软
件          3,000,000.00   100.00                                               3,000,000.00    100.00
蓝天环保   14,040,000.00    78.00                                             14,040,000.00      78.00
信雅达国
际          USD50,000.00   100.00                                               USD50,000.00    100.00
天明环保   30,000,000.00    75.00  45,000,000.00                              70,000,000.00      75.00
日本信雅
达           1,000万日元   100.00                                                1,000万日元    100.00
天明电子    5,000,000.00   100.00                                              5,000,000.00     100.00
信雅达投
资         50,000,000.00    70.00                                              50,000,000.00     70.00

    2.不存在控制关系的关联方

                    关联方名称                                     与本公司的关系
         宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司                      本公司股东

    (二)关联方交易情况
    1.销售货物
    无关联方货物销售行为。
    2.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额

                                                                            占全部应收(预收)
                                                      余额                应付(预付)款余额的比
           项目及关联方名称
                                                                                  重(%)
                                            期末数            期初数       期末数     期初数
  (1)其他应收款
 桐庐热电                                                      50,000.00                   0.22
 信雅达投资                               16,941,027.26     5,007,363.40    49.43         22.32
               小    计                   16,941,027.26     5,057,363.40    49.43         22.54
  (3)其他应付款
 宁波经济技术开发区春秋科技开发有限                           110,033.30
                                             110,033.30                      3.00          1.30
 公司
               小    计                      110,033.30       110,033.30     3.00          1.30

    3.其他关联方交易
    (1)本公司为关联方提供担保的情况
    1)为控股子公司借款提供担保情况:(单位:万元)

  被担保单位          贷款金融机构         担保借款余额    借款到期日       备注
杭州三佳         中国银行杭州开元支行         300.00        2007-7-31
  小  计                                      300.00

    2)为控股子公司信雅达环保开具保函提供担保情况:(单位:元)

        履约保函受益人           履约保函金额     保函保证金      履约保函到期日
四川东方电力设备联合公司          10,470,000.00  3,141,900.00   销售合同履行完毕
四川东方电力设备联合公司           2,390,000.00    717,000.00   2009-5-31
山东电力建设总公司                 4,438,570.00  1,775,428.00   2009-10-31
鹤壁兴鹤发电有限责任公司           4,083,260.00  1,225,000.00   2007-12-31
中国机械设备进出口总公司           1,632,000.00    820,000.00   2008-3-13
中国机械设备进出口总公司             690,000.00    210,000.00   2009-6-30
四川东方电力设备联合公司           2,390,000.00    239,000.00   2009-5-31
山东电力基本建设总公司             3,536,800.00  1,061,000.00   2010-8-31
山东电力建设第三工程公司             965,870.00    289,734.00   2009-11-30
华能海南发电股份有限公司海口       1,198,960.00    359,688.00   2009-1-31
电厂
山东电力工程咨询院                   850,000.00     85,000.00   2008-1-22
  合  计                                         9,923,750.00

    (2)关联方杭州信雅达电子有限公司为本公司提供担保的情况:(单位:万元)

  借款单位            贷款金融机构          担保借款余额   借款到期日    最高额保证金额
   本公司      华夏银行杭州天目山路支行        1,000       2007-10-24
                                                                              3,533
                                               1,000        2008-2-13
   本公司      华夏银行杭州天目山路支行
                                               3,000        2008-6-26
   本公司      光大银行杭州分行                                               3,000
                                               1,000        2007-8-1
   本公司      兴业银行杭州分行
                                                                              3,000
                                                 500        2007-8-1
   本公司      兴业银行杭州分行
                                               1,500       2007-11-25         1,500
   本公司      深圳发展银行杭州武林支行
   本公司      招行高新支行                    2,000        2007-10-19        2,000
  小    计                                   100,000

    (3)其他关联交易
    根据公司与信雅达投资签订的《借款合同》,信雅达投资累计向本公司借款余额为16,607,500.00元尚未归还,借款年利率为5.67%。
    九、或有事项
    (一)已贴现商业承兑汇票
    截至2007年6月30日,无未到期已贴现的商业承兑汇票。
    (二)公司提供的各种债务担保
    1.截至2007年6月30日,本公司及控股子公司开具履约保函情况:
    1)本公司在中国工商银行股份有限公司浙江省分行营业部开具受益人为浙江省公路管理局等8家单位的履约保函共计5,545,077.12元,公司存入保函保证金5,545,077.12元。
    2)控股子公司信雅达环保开具履约保函存入保函保证金9,923,750.00元,详见本财务报表附注八
    (二)3(1)2)之说明。
    在中国农业银行绍兴市分行开具受益人为华电新乡发电有限公司的履约保函290,000.00元,信雅达环保存入保函保证金290,000.00元。
    在中国农业银行绍兴市分行开具受益人为SAUDI    ARCHIRODON   Ltd的履约保函598,000.00元,信雅达环保存入保函保证金598,000.00元。
    在中国建设银行绍兴市经开支行开具受益人为SAUDI     ARCHIRODON  Ltd的履约保函880,000.00元,信雅达环保存入保函保证金880,000.00元。
    3)控股子公司天明环保在中国工商银行浙江省分行营业部开具收益人为杭州人防办的履约保函保证360,000.00元,天明环保存入保函保证金360,000.00元。
    控股子公司天明环保在中国工商银行浙江省分行营业部开具收益人为四川恒泰公司的履约保函保证235,190.00元,天明环保存入保函保证金235,190.00元。
    4)控股子公司天明电子在中国工商银行浙江省分行营业部开具收益人为武汉凯迪公司的履约保函保证220,300.00元,天明环保存入保函保证金220,300.00元。
    2.截至2006年12月31日,本公司及控股子公司财产抵押情况:(单位:万元)

  被担保                                   担保借款                     借款抵押物
              担保单位      借款抵押物                 借款到期日                          备注
    单位                                     余额                   账面原值   账面净值
                                             2,000     2007-9-17
                                             1,000      2007-9-4
                                             1,000      2007-9-7
                         房产及土地使用
本公司        本公司                          800      2007-5-28    5,541.23   4,943.82  [注1]
                               权
                                             1,500     2008-6-17
                                             1,000     2007-10-25
                                             1,000     2007-10-24
  小计                                       8,300                  5,541.23   4,943.82
                                              75        2007-8-27
                                              200        2007-7-2
安徽蓝天      安徽蓝天      土地使用权        75        2007-11-9   1,210.01   1,188.99   [注2]
                                              275      2007-10-18
                                              300      2008-4-18
  小计                                        925                   1,210.01   1,188.99
                         房产及土地使用       140
              信雅达环                                 2008-6-10     199.37     160.07    [注3]
信雅达环保                     权
              保
                            土地使用权        400      2007-12-5     215.58     204.71    [注4]
  小计                                        540                    414.95     364.78
 天明环保     天明环保      土地使用权        400      2009-11-29    779.16     769.71    [注5]
                                              500      2009-12-28
                                              700       2010-4-1
  小计                                       1,600                   779.16     769.71
  合计                                      11,365                  7,945.35   7,267.30

    [注1]:房产及土地使用权最高额抵押金额为8,300万元;[注2]:土地使用权最高额抵押金额为1,400万元;[注3]:房产及土地使用权最高额抵押金额为202万元;[注4]:土地使用权最高额抵押金额为585万元;[注5]:土地使用权最高额抵押金额为1,684.70万元。
    3.本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注八(二)3(1)之说明。
    (三)未决诉讼或仲裁
    1.截至2007年6月30日控股子公司宁波三金在天一证券有限责任公司镇海城关证券营业部开立的保证金账户资金余额为700万元,账列“其他货币资金”。2006年1月23日宁波三金向浙江省宁波市中级人民法院起诉,要求天一证券有限责任公司镇海城关证券营业部返还保证金700万元。根据浙江省宁波市中级人民法院2006年3月31日作出的《民事判决书》([2006]甬民二初字第23号),判决天一证券有限责任公司镇海城关证券营业部在判决生效之日起二十日内返还宁波三金保证金700万元,并支付宁波三金利息45,360.00元。根据中国证券监督管理委员会《关于委托北京市中闻律师事务所成立天一证券有限责任公司行政清理工作组的决定》(证监函[2006]270号)的函规定,由北京市中闻律师事务所组织成立天一证券有限责任公司行政清理工作组,宁波三金已于2006年7月20日向天一证券有限责任公司行政清理工作组申报债权7,090,597.00元,截至2007年6月30日公司尚未收到上述款项。
    2.本公司应收天合基金管理有限公司筹备组货款438,200.00元,公司向北京市西城区人民法院提起诉讼,要求天合基金管理有限公司发起单位信达投资有限公司、天一证券有限责任公司和湖南高科技创业投资有限公司支付公司货款438,200.00元,截至2007年6月30日尚未判决。
    (四)其他或有事项
    2006年6月29日,本公司与杭州信雅达电子有限公司签订《股权转让协议》,本公司以浙江勤信资产评估有限公司对信雅达投资2006年5月31日为基准日出具的《上海信雅达恒诚投资有限公司整体资产评估项目资产评估报告书》(浙勤评报字[2006]第35号)确定的评估价值为依据,出资7,200万元收购杭州信雅达电子有限公司持有的信雅达投资的70%股权,计5,000万股。上述股权收购已经本公司2006年第一次临时股东大会审议通过,截至2007年6月30日本公司支付股权转让款7,100万元。
    根据双方股权转让协议约定,协议签订后12个月内,杭州信雅达电子有限公司应协助信雅达投资下属的交城县王文煤业有限公司和山西成家庄煤矿有限公司完成相关采矿权变更登记、工商变更登记等手续。若无法完成上述全部变更手续,则本协议自动中止,杭州信雅达电子有限公司应在30日内返还本公司已支付的所有股权转让款,并按照一年期银行贷款基准利率支付相应的利息。
    2007年6月30日以通讯表决方式召开三届五次董事会,通过关于对收购上海信雅达恒诚投资有限公司(下称:恒诚公司)70%股权事项签订补充协议的议案:鉴于公司与信雅达电子于2006年6月29日签订的《股权转让协议》,在履行过程中,由于政策原因导致不能于2007年7月18日前完成恒诚公司下属的交城县王文煤业有限公司和山西成家庄煤矿有限公司相关工商变更登记,造成不能正常履约,故双方就延期完成相关工商变更登记事宜达成补充协议:1、同意将中止原协议的时间延迟4个月,即在2007年11月18日前,若仍无法完成相关工商变更登记,则自2007年11月19日起原协议自动中止,信雅达电子应在30日内返还公司已支付的所有股权转让款,并支付相应利息(利息按一年期银行贷款基准利率及实际天数计算)。公司在收到全部返还款项之日起,即不再拥有恒诚公司70%股权以及其全部衍生权益。2、双方商定不再就延期完成工商变更登记事宜再次签订补充协议。上述董事会议案于2007年7月18日上午召开2007年第二次临时股东大会审议通过。
    截至2007年6月30日上述变更手续信雅达投资尚在办理中,本公司本期未将其纳入合并财务报表范围。
    十、承诺事项
    无重大承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
    (一)根据本公司控股子公司杭州数据与自然人邵展翔、黄军、杨建景、蒋晓宁签订的《股权转让协议》,邵展翔、黄军、杨建景、蒋晓宁分别将其持有的信雅达科技1%、5.5%、7.5%、4%的股权转让给杭州数据,股权转让后杭州数据持有信雅达科技18%的股权,本公司持有信雅达数据82%的股权,信雅达科技于2007年6月15日已办妥工商变更登记,截止2007年6月30日杭州数据尚未支付股权转让款,故本期合并报表中对信雅达科技的长期股权投资比例未作调整。
    十二、其他重要事项
    (一)债务重组事项
    本期未发生重大债务重组事项。
    (二)公司对外投资变更情况
    1.根据本公司与自然人陈家泉签订的《股权转让协议》,本公司以600,000.00元将持有的桐庐信雅达1.5%的股权转让给自然人陈家泉,股权转让基准日为2007年4月30日,本公司已于2007年6月4日收到股权转让款。
    2.公司收购上海信雅达恒诚投资有限公司股权事项详见本财务报表附注九(四)之说明。
    4.根据本公司、宁波三金和(香港)有◇科技有限公司签订的《杭州天明环保工程有限公司股权转让协议书》,宁波三金将对天明环保尚未出资的2,500万元股权的出资权无偿转让给(香港)有◇科技有限公司。股权转让后,本公司应出资2,000万元,宁波三金应出资5,500万元,(香港)有◇科技有限公司应出资2,500万元。上述股权转让经浙江省对外贸易经济合作厅《浙江省对外贸易经济合作厅关于杭州天明环保工程有限公司股权并购并变更为中外合资企业的批复》(浙外经贸资函[2006]214号)同意,天明环保于2006年5月22日取得浙江省人民政府颁发的商外资浙府字[2006]00638号批准证书批准。
    2006年天明环保收到(香港)有◇科技有限公司出资1,000万元,业经杭州大地会计师事务所有限公司验证,并由其出具《验资报告》(杭大地会所[2006]验字第212号)。
    本公司与宁波三金于2007年4月4日分别将剩余认缴注册资本3,100万元和1,400万元缴足,业经杭州大地会计师事务所有限公司验证,并由其出具《验资报告》(杭大地会所[2007]验字第072号)。
    2007年5月28日天明环保收到(香港)有◇科技有限公司剩余认缴注册资金1,500万元,业经杭州大地会计师事务所有限公司验证,并由其出具《验资报告》(杭大地会所[2007]验字第          109号)。
    截至2006年12月31日天明环保累计收到本公司出资2,000万元,收到宁波三金出资5,500万元,收到(香港)有◇科技有限公司出资2,500万元,合计10,000万元注册资本全部到位。
    (三)其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项
    1.本公司股东杭州信雅达电子有限公司承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%;在24个月内不超过10%;在36个月后可以全部上市交易或转让。同时杭州信雅达电子有限公司承诺在公司股权分置改革实施之日起12个月期满后,将其持有的可上市流通的公司股份中的5,000,000股(按2005年末股本)用作对公司管理层实施股权激励计划使用。
    截至2007年6月30日,杭州信雅达电子有限公司限售期满后其股份转入无限售条件股份合计9,727,744股。同时杭州信雅达电子有限公司已通过协议转让方式分别向蔡亮、耿峻岭、费禹铭、按约定价格转让公司股权2,237,748股、1,118,874股和1,118,874股,共计转让公司股权4,475,496股。转让后杭州信雅达电子有限公司持有公司持有公司股权47,057,463股。
    2.本公司股东郭华强承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%;在24个月内不超过10%;在36个月后可以全部上市交易或转让。
    截至2007年6月30日,郭华强限售期满后其股份转入无限售条件股份合计9,727,744股。
    3.本公司股东宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司承诺从2005年11月30日起,其持有的股份在12个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%;在24个月后可以全部上市交易或转让。
    截至2007年6月30日,宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司限售期满后其股份转入无限售条件股份合计9,727,744股。
    十三、其他补充资料
    (一)根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》(2007修订)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):

                           项    目                                本期数        上年同期数
非流动资产处置损益                                                  15,029.78     226,433.53
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照国家统一标
准定额或定量享受除外)                                           1,253,000.00   1,550,810.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费(经国家有关部门
批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费
除外)                                                             249,944.52   1,303,925.80
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公
允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素,如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额                                                -349,597.85    -122,261.86
其他非经常性损益项目
                           小    计                              1,168,376.45   2,958,907.47
减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)                     105,787.86     670,654.23
    少数股东所占份额                                               114,835.72     102,639.32
非经常性损益净额                                                   947,752.87   2,185,613.92

    (二)根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2007修订)的规定,本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下:
    1.明细情况

                                净资产收益率(%)                    每股收益(元/股)
      报告期利润            全面摊薄          加权平均       基本每股收益      稀释每股收益
                                  上年              上年              上年              上年
                         本期数  同期数   本期数   同期数   本期数   同期数   本期数   同期数
归属于公司普通股股东
                        1.57              1.58              0.0285           0.0285
的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的    1.30              1.31              0.0236           0.0236
净利润

    2.每股收益的计算过程
    1)基本每股收益
    企业应当按照归属于普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算基本每股收益。
    发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数 已发行时间 报告期时间-当期回购普通股股数 已回购时间 报告期时间
    基本每股收益=5,538,430.16 (194554880+0-0)=0.0285
    2)稀释每股收益
    企业存在稀释性潜在普通股的,应当分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股的加权平均数,并据以计算稀释每股收益。
    稀释性潜在普通股,是指假设当期转换为普通股会减少每股收益的潜在普通股。潜在普通股,是指赋予其持有者在报告期或以后期间享有取得普通股权利的一种金融工具或其他合同,包括可转换公司债券、认股权证、股份期权等。
    1、计算稀释每股收益,应当根据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整(应考虑相关的所得税影响):(1)当期己确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。
    2、计算稀释每股收益时,当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数之和。
    3、计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,应当假设在当期期初转换;当期发行的稀释性潜在普通股,应当假设在发行日转换。
    4、认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时,应当考虑其稀释性。计算稀释每股收益时,增加的普通股股数按下列公式计算:
    增加的普通股股数=拟行权时转换的普通股股数-行权价格 拟行权时转换的普通股股数 当期普通股平均市场价格
    5、稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
    公司不存在该计算稀释每股收益的情况(包括可转换公司债券、认股权证、股份期权等),故我公司稀释每股收益=基本每股收益=0.0285。
    (三)根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计[2007]10号)的规定,本公司2006年度(2006年1-6月)净利润差异调节表如下:

                            项目                                       金额
   2006年度(2006年1-6月)净利润(原会计准则)                           4,560,722.11
     追溯调整项目影响合计数
       其中:
     加:少数股东损益                                                    -1,665,511.35
   2006年度(2006年1-6月)净利润(新会计准则)                           2,895,210.76
   其中:归属于母公司股东之净利润                                         4,560,722.11
         少数股东损益                                                    -1,665,511.35
   假定全面执行新会计准则的备考信息
     其他项目影响合计数
       其中:
     加:少数股东损益
   2006年度(2006年1-6月)模拟净利润                                     2,895,210.76
   其中:归属于母公司股东之净利润                                         4,560,722.11
         少数股东损益                                                    -1,665,511.35

    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿



    董事长:郭华强
    信雅达系统工程股份有限公司
    2007年8月28日
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