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汇通能源(600605)公告正文

上海轻工机械股份有限公司2003年半年度报告

公告日期 2003-08-08
股票简称:汇通能源 股票代码:600605
        上海轻工机械股份有限公司2003年半年度报告
 
    目录
    第一节重要提示
    第二节公司基本情况
    第三节股本变动和主要股东持股情况
    第四节董事、监事、高级管理人员情况
    第五节管理层讨论与分析
    第六节重要事项
    第七节财务报告
    第八节备查文件
    上海轻工机械股份有限公司
    2003年半年度报告
    第一节重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司四届二次董事会于2003 年8 月6 日召开,应到董事9 名,实到董事9名。
    公司负责人董事长郑树昌、主管会计工作负责人总经理李可宁及会计机构负责人财务总监赵蝶声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    本公司2003 年半年度财务报告未经审计。
    第二节上市公司基本情况
    一、基本情况:
    1、公司法定中文名称:上海轻工机械股份有限公司
    公司法定英文名称:SHANGHAI LIGHT INDUSTRY MACHINERY CO.,LTD.
    英文名称缩写: SLIMC
    2、股票上市证券:上海证券交易所
    股票简称: 轻工机械
    股票代码: 600605
    3、公司注册地址:上海市康桥路1100 号370 室
    公司办公地址:上海南京西路1576 号
    邮政编码:200040
    公司网址:http://www.china-slimc.com
    公司电子信箱:slimcf@online.sh.cn
    4、法人代表人: 郑树昌
    5、董事会秘书: 沈军
    证券事务代表:邵宗超
    联系地址: 上海南京西路1576 号
    联系电话: 021-6256000 转147
    传真: 021-62566022
    电子信箱: qinggong@eastday.com
    6、公司选定的中国证监会指定报刊:《上海证券报》、《证券时报》
    互联网网址:http://www.sse.com.cn
    半年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
    7、公司其他有关资料:
    公司首次注册日期:1991 年12 月25 日
    注册地址:上海市
    2003 年5 月19 日注册地址由上海浦东新区川沙镇东河浜路10 号变更为
    上海市康桥路1100 号370 室
    企业法人营业执照注册号:3100001000488
    税务登记号码:310041132200944
    二、主要财务数据和指标
                                                   单位:人民币元
项目                              2003年6月30日            2002年12月31日
流动资产                           510513323.33              436889616.47
流动负债                           320799688.63              302327844.83
总资产                             644596529.21              623607443.80
股权权益(不含少数股东权益)         320581123.09              307989904.83
项目                                2003年1~6月               2002年1~6月
净利润                              12591218.26                7841089.26
扣除非经常性损益后的净利润           7582674.99                 900846.77
经营活动产生的现金流量净额         -31277034.46                2450726.73
净资产收益率%                             4.006                     2.563
每股收益                                  0.060                     0.037
每股净资产                                1.525                     1.465
调整后的每股净资产                        1.393                     1.351
    注:
    扣除非经常性损益项目和金额单位:人民币元
营业外收支净额                                                6855255.52
补贴收入                                                        28000.00
处置被投资单位损失                                            -217160.52
股权差额摊销毁                                               -1130001.04
所得税影响                                                     961871.73
    第三节股本变动和主要股东持股情况
    一、公司股份变动情况:
    数量单位:股
                               本次变动          本次变动增减(+,--)

配股                               送股     公积   金转股  增发    其他
一、未上市流通股份            186192000
1、发起人股份                 186192000
其中:
国家持有股份                  124017206                        -50450006
境内法人持有股份               62174794                        +50450006
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计            186192000
二、已上市流通股份             24000000
1、人民币普通股                24000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计             24000000
三、股份总数                  210192000

                                                               本次变动后

配股                                             小计
一、未上市流通股份                                             186192000
1、发起人股份                                                  186192000
其中:
国家持有股份                                                    73567200
境内法人持有股份                                               112624800
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                             186192000
二、已上市流通股份                                              24000000
1、人民币普通股                                                 24000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数                                                   210192000
    注:
    1、报告期未股东总数:截止2003 年6 月30 日公司股东总数为11715 人。
    2、报告期内上海电气(集团)总公司协议出让上海轻工机械股份有限公司国家股50450006 股(占本公司股份总数的24%)给中泰信托投资有限责任公司(公告刊登于2003 年3 月1 日《上海证券报》)。此次股份转让后,中泰信托投资有限责任公司成为本公司第三大股东。
3、截止报告期末持有公司股份5%以上股东,尚未发现有被质押、冻结或托管的情况。
二、公司前十名股东持股情况:
股东名称(全称)                   年度内增减   期末持股数量    比例(%)
上海工业投资集团有限公司                            62847408        29.90
上海尔迪集团有限公司                                62174794        29.58
中泰信托投资有限责任公司           增50450006          24.00
上海国有资产经营有限公司                            10719792         5.10
徐从珍                                                312904         0.16
温纯青                                                285750         0.14
陈玉瑟                                                268400         0.13
刘维倩                                 265268                        0.13
上海财政证券公司                       226800                        0.11
王炳英                                 211000                        0.10

股东名称(全称)            股份类别(已流通或未流通)        质押或冻结
                                                              的股份数量
上海工业投资集团有限公司                      未流通             无
上海尔迪集团有限公司                          未流通             无
中泰信托投资有限责任公司                      未流通             无
上海国有资产经营有限公司                      未流通             无
徐从珍                                          流通             无
温纯青                                          流通             无
陈玉瑟                                          流通             无
刘维倩                                          流通             无
上海财政证券公司                                流通             无
王炳英                                          流通             无

股东名称(全称)                         股东性质(国有股东或外资股东)
上海工业投资集团有限公司                                 国有股
上海尔迪集团有限公司                                     法人股
中泰信托投资有限责任公司                                 法人股
上海国有资产经营有限公司                                 国有股
徐从珍                                                 社会股东
温纯青                                                 社会股东
陈玉瑟                                                 社会股东
刘维倩                                                 社会股东
上海财政证券公司                                        社会股东
王炳英                                                 社会股东
    第四节董事、监事和高级管理人员情况
    一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况:
姓名        职务                  年初持股数    期末持股数      变动原因
郑树昌      董事长                         0             0            /
李可宁      董事、总经理                   0             0            /
杨小弟      董事                           0             0            /
张国荣      董事                           0             0            /
施蓓        董事                           0             0            /
朱益民      董事                           0             0            /
周一烽      董事                           0             0            /
凌敏贤      独立董事                       0             0            /
沈黎君      独立董事                       0             0            /
石海平      监事长                         0             0            /
唐国良      监事                           0             0            /
王建族      监事                           0             0            /
徐根祥      副总经理                    2400          2400            /
蔡国耀      副总经理                    1800          1800            /
张焕勋      党委副书记                  2400          2400            /
赵蝶        财务总监                    1200          1200            /
沈军董      事会秘书                     100           100            /
邵宗超      证券事务代表                   0             0            /
王炳坤      总经理助理                     0             0            /
    二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况:
    报告期内公司第三届董事会、监事会进行了换届改选,经公司第十二次股东大会暨2002 年年会审议通过,选举郑树昌先生、李可宁先生、杨小弟先生、张国荣先生、施蓓女士、朱益民先生、周一烽先生为公司第四届董事会董事;选举凌敏贤先生、沈黎君先生为公司第四届董事会独立董事。选举石海平先生、唐国良先生为公司第四届监事会监事;经公司职工代表大会审议,选举王建族女士为公司第四届监事会职工监事。公司第四届一次董事会选举郑树昌先生为公司第四届董事会董事长;聘任李可宁先生为公司总经理、赵蝶女士为公司财务总监、沈军先生为公司董事会秘书、邵宗超先生为公司证券事务代表。聘任徐根祥先生、蔡国耀先生为公司副总经理、王炳坤先生为公司总经理助理。公司第四届一次监事会选举石海平先生为公司第四届监事会监事长。
    第五节管理层讨论与分析
    一、主营业务的范围及经营情况:
    公司经营范围:生产经营轻工机械、原辅材料、配套容器、包装物、电脑软硬件、配件及IC 卡、有色金属、黑色金属、钢材、化工原料(除专项规定)、家电产品、建材、装潢材料、通讯设备、销售润滑油、润滑脂及相关技术服务,自营和代理各类商品及技术的进出口业务;但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外,经营进料加工和‘三来一补’业务,开展对销贸易和转口贸易。
    随着国有股的转让,新股东的入主,进一步加大了公司资产重组的步伐和产业结构调整的力度,经营范围由单一传统的机械制造业向高科技、跨行业方向渗透,形成了多元投资发展的主体。今年以来,公司在重点扶持优势企业,继续发展机械制造业同时,积极引入了贸易业务,拓宽了经营范围,扩大了市场领域。该项业务主要集中在化工、化纤原料及电脑配件及电子元器件等方面。
    主营业务行业、产品情况分析:
           主营业务收入   主营业务成本   毛利率(%)     主营业务收入比上年
                                                             同期增减(%)
制造业          8996.92        8409.24         6.53                  7.26
房地产业          98.64          91.31         7.43                -70.13
化工原料        7796.26        5965.91        23.48
塑料                  1         746.62      1730.26
电子             278.03         273.50         1.63
金属            3283.96        3278.14         0.18
服务行业          38.82           4.27        89.01                 22.30
通讯网络           0.66           0.09        86.29                -99083
合计           22239.92       19752.72        11.18                143.53
其中:关联交易  612.05                                             127.00
关联交易的定价原则          依据市场价格
    主营业务收入
             主营业务成本比上年同期增减(%)       毛利率比上年同期增减(%)
制造业               20.95                                  61.82
房地产业            -66.82                                  55.45
化工原料
塑料
电子
金属
服务行业              0.67                                    2.73
通讯网络            -99.90                                   13.93
合计                169.66                                  -43.49
    主营业务分地区情况分析:
地区                         主营业务收入     主营业务收入比上年增减(%)
出口销售                       318.07                       161.22
国内销售                     21921.86                       143.29
合计                         22239.92                       143.53
    主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因分析:
    由于机械制造产品市场竞争激烈,跌价幅度较大,新产品尚未形成批量和规模,因此开发成本较高,毛利率下降。
    利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    上半年在董事会的正确决策和领导下,公司坚持了“有市场、有效益和发展速度”的经济运行指导思想,进一步强化了集约化管理,克服了任务不足、资金短缺等诸多困难和“非典”带来的不利影响, 1~6 月累计完成主营业务收入22239.92 万元,实现利润1448.88 万元。主营业务收入和利润与去年同期相比分别增长143.53%及58.66%。发生重大变化的原因是由于扩大了经营范围,引入了贸易业务,从而增加了公司的盈利。
    参股公司经营情况分析:
参股公司名称        上海天祥健台制药机械有限公司
本期贡献的投资收益   255.12(万元)          占上市公司净利润的比重  20.26%
参股公司             经营范围              制药机械
                     净利润                589.32万元
    二、经营中的问题与困难:
    1、由于传统产品的市场份额减少,产品结构性调整和变化,开发的新产品尚未形成一定的批量和规模,开发成本和生产成本相对较高,费用增加,给公司经营和效益带来一定的影响。
    2、历史遗留问题多,如应收帐款和存货较高,劳动力结构不合理等,困扰了部分企业的生产经营。
    三、董事会下半年的经营计划:
    1、调整产品结构,扩大市场份额:抓住当前有利条件,加快产品结构调整,千方百计开拓国内外市场,无论是新老产品,还是新老市场,都要深挖潜力,巩固传统市场,开拓新兴市场。重点是寻求新的经济增长点,抓住商机,增加市场份额。实施“走出去”的战略,按照“有资源、有市场、有效益”的原则,积极创造条件,想方设法通过合资合作、来料加工等各种途径,扩大国内外市场空间,培育或打响自己的“品牌”,做大做强。
    2、注重出口创汇,扩大业务贸易:外贸出口是公司经济工作的重要窗口,要增强力量,创新思路,积极寻找与国际著名企业合资合作的途径,加强与国际同类企业的联系和交流。加强网络上宣传和贸易交流,提高公司在国际上知名度。抓住机遇,主动出击,不遗余力地扩大成套设备的出口,同时提高传统产品出口的质量和档次,逐步形成出口市场多元化的新格局。
    3、健全运行机制,强化营销管理:健全、完善信息网络和正常的营销分析制度,确保政令畅通和上下信息的反馈,积极参与国内外举办的有影响的大型展览会和展销会,提高轻机产品在国内外市场的知名度和占有率。坚持不懈地抓好“三外”和比价采购工作,严格按公司已经制订的规章制度和操作规程执行,加强督促检查,堵塞漏洞,最大限度地降低库存和应收帐款。
    4、加强技术创新,培育新兴产业:运用高新技术,工业设计改造传统产品,改进外型,增加功能,提高可靠性,扩大市场。同时加快新品开发,提高产品质量,降低生产成本,不断扩大市场占有率。抓住ISO9001:2000 换版升级锲机,强化企业的各项基础管理,降废减损,降本增效。创新思路,积极培育具有高新技术及高附加值的新兴产业,充分利用公司现有厂房地块置换的优势,积极吸引外资参与企业的改造改组,借助国外全新的机制、技术与资金,加快企业的发展。
    报告期内,公司没有募集资金,也无年度之前募集资金的使用及延续项目。
    四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润情况的说明:
    由于经营理念的改变,加快了公司产业和产品结构的调整,经营范围的扩大,拓展了新的市场空间,形成了多元发展的主体。预测1~9 月,公司累计净利润可比去年同期有较大幅度的增长。
    第六节重要事项
    1、公司治理结构情况与存在的差距及整改措施:报告期内,公司严格按照中国证监会有关文件的要求,按期进行了换届改选,再一次修改了《公司章程》,进一步完善了《公司股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《信息披露制度》,调整了专门委员会人员结构,修订了专门委员会的工作细则,从制度上加强和细化了公司的管理,把股东大会、董事会、总经理及董事会秘书的各项工作都纳入规范化的轨道。
    目前公司存在的差距主要还是流通股比例没达到规范的要求,新一届董事会已引起重视,并提上议事日程,当前关键是把公司业绩做大做强,通过适当的途径扩大流通股比例,以解决这一历史遗留问题。其次公司已有二名独立董事,其比例还没达到规范的要求,董事会争取在年内适当的时候再增补一名独立董事。
    2、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及执行情况:
    上年度公司未进行利润分配,也未进行公积金转增股本。由于公司目前正处在调整及恢复时期,未分配的利润有限,为公司稳定和长远发展,经公司四届二次董事会决定:2003年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    3、重大诉讼仲裁事项:
    上海轻工机械股份有限公司所属子公司上海赛佛仪器有限公司因美国埃康有限公司拖欠货款向中国国际贸易仲裁委员会上海分会申请仲裁一案(2001 年2 月22 日刊登于《上海证券报》),已经中国国际贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭作出终局裁决([2003]沪贸仲裁字第048 号):第一被申请人美国埃康有限公司(Acom,lnc.)向申请人上海赛佛仪器有限公司支付货款USD470.4 万元,并自本裁决生效之日起30 日内付清,目前尚在执行中。(公告刊登于2003 年5 月13日《上海证券报》)
    4、关联交易事项:
    为扩大生产经营和规模,拓展新的市场领域,2003 年5 月27 日公司与上海工业投资(集团)有限公司签订了总金额为2024.4 万元的产品购销合同。鉴于上海工业投资(集团)有限公司系公司第一大股东,故上述交易构成关联交易。(公告刊登于2003 年5 月30 日《上海证券报》及《证券时报》)。
    关联交易标的基本情况:本次关联交易的标的为产品(双酚、PVC)购销,合同总金额为2024.4万元。关联交易的主要内容和定价政策:1、交易合同的主要内容:交易方法定名称:上海工业投资(集团)有限公司、上海轻工机械股份有限公司。交易合同签署日期:2003 年5 月27 日,交易合同自双方签字之日起生效。交易标的:总金额为2024.4 万元,其中双酚A 为1010.1 万元,PVC 为1014.3 万元。交易结算方式:六个月内付款。2、定价政策:该关联交易事项的定价政策依据市场定价。3、交易款项的说明:任何一方如违约,需承担5%的违约金。进行关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响:本公司上述关联交易属公平交易,是正常的营销行为,对公司多元发展,拓展营销渠道有积极推进作用,不会产生不利于上市公司及损害中小股东的利益。
    5、报告期内公司没发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    6、报告期内公司没发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同信息,包括担保金额与担保期限,对有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的担保事项。
    7、报告期内公司没发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息,包括受托单位、委托金额、起止时间、约定收益、实际收益、期末余额以及该项行为履行必要的程序。
    8、根据2001 年11 月15 日上海轻工机械股份有限公司与上海尔迪集团有限公司签订的《关于北京中广尔迪科技有限公司股权转让合同》(公告刊登于2001年11 月16 日《上海证券报》上)第八条第二款之规定“受让方在受让上述股权后二年内,转让方保证公司每年的净利润的80%不低于1050 万元。若两年中的任何一年,公司净利润的80%低于1050 万元,则受让方有权要求转让方重新以原转让价回购其已转让的全部股权,或对差额部分,受让方有权要求转让方以现金方式直接支付给受让方”,经上海轻工机械股份有限公司第四届一次董事会审议,同意上海尔迪集团有限公司提出的“以原转让价回购北京中广尔迪科技有限公司80%的股权”意见。至2003 年4 月30 日,上海尔迪集团有限公司已将回购资金以原转让价一次性付清,合计人民币2630 万元。(原收购总额为5250 万元,截止2003 年4 月30 日,上海轻工机械股份有限公司已经支付2630 万元,余款2620 万元尚未支付)。(公告刊登于2003 年5 月13 日《上海证券报》)。公司2003年半年度报告中北京中广尔迪科技有限公司不再列入合并报表内。
    9、重要事项索引:
    (1)2003 年3 月1 日,在《上海证券报》刊登《公司董事会关于股东股权转让的公告》。
    (2)2003 年3 月8 日,在《上海证券报》刊登《公司部分国有股转让过户手续完成情况公告》。
    (3)2003 年3 月28 日,在《上海证券报》刊登《公司三届九次董事会决议及召开第十二次股东大会暨2002 年年会公告》。
    (4)2003 年4 月15 日,在《上海证券报》刊登《关于增加股东大会议案内容的公告》。
    (5)2003 年4 月25 日,在《上海证券报》刊登《公司2003 年第一季度报告》。
    (6)2003 年4 月30 日,在《上海证券报》刊登《公司第十二次股东大会决议公告》及《公司第四届一次董事会决议公告》、《公司第四届一次监事会决议公告》。
    (7)2003 年5 月13 日,在《上海证券报》刊登《关于子公司上海赛佛仪器有限公司仲裁一案裁决的公告》及《关于回购北京中广尔迪科技有限公司80%股权事宜进展情况公告》。
    (8)2003 年5 月30 日,在《上海证券报》、《证券时报》刊登《公司与上海工业投资(集团)有限公司签订产品合同暨关联交易的公告》。
    第七节财务报告(未经审计)
    一、公司简介
    本公司系于1991 年12 月1 日经上海市人民政府沪府(1991)155 号文批准, 采用公开募集方式设立的股份有限公司,公司股票于1992 年3 月27 日在上海证券交易所上市交易,属机械制造行业。2002 年11 月25 日,上海电气(集团)总公司与中泰信托投资有限责任公司签订了股份转让协议,中泰信托投资有限责任公司受让本公司24%的股权,并于2003年3 月7 日完成了过户手续。公司的经营范围为:生产经营轻工机械、原辅材料、配套容器、包装物、电脑软硬件、配件及IC 卡、有色金属、黑色金属、钢材、化工原料(除专项规定)、家电产品、建材、装潢材料、通讯设备、销售润滑油、润滑脂及相关技术服务,自营和代理各类商品及技术的进出口业务;但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外,经营进料加工和‘三来一补’业务,开展对销贸易和转口贸易。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3、记账本位币
    人民币元。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础, 按历史成本为计价原则,各项资产如果发生减值,则提取相应的减值准备。
    5、外币业务核算方法对涉及外币的经济业务采用业务发生当月1 日人民币市场中间汇价折合人民币记账,期末按期末人民币市场中间汇价进行调整,与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值,在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用,其余汇兑差额列作财务费用。
    6、外币会计报表的核算方法
    所有资产、负债类项目按照期末市场汇率折算为人民币金额;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为人民币金额;利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按期末市场汇率折算为人民币金额,“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人民币金额入账;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额,作为“外币会计报表折算差额”,在“未分配利润”项下单列反映。
    7、现金等价物的确定标准
    指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资。
    8、短期投资核算方法
    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。
    短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
    短期投资的现金股利或利息于实际收到时,冲减投资的账面价值。处置短期投资时,将短期投资账面价值与实际取得价款的差额,作为投资损益。
    期末按短期投资的成本与市价孰低法计价,按单项投资计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
    9、坏账核算方法
    (1)坏账确认的标准
    A、因债务人破产或死亡,以其破产之财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收款项;
    B、因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年,确实不能收回的应收款项。
    以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏账损失,冲销计提的坏账准备。
    (2)坏账核算采用备抵法,本年度除子公司上海赛佛仪器有限公司的应收账款,经公司董事会同意按90%计提坏账准备外,其余应收账款和其他应收款均按期末余额的5%提取。
    10、存货核算方法
    存货包括: 原材料、在产品、产成品、开发产品、低值易耗品。取得存货时按实际成本计价,发出存货时按加权平均法计价;低值易耗品采用一次摊销法核算。期末按存货成本与可变现净值孰低计价。
    期末按存货成本低于可变现净值的差额计提存货跌价准备,可变现净值是指公司在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值,存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。
    11、长期投资核算方法
    长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资等。
    长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
    (1) 长期债权投资
    长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。
    长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折价;
    债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。
    (2) 长期股权投资
    本公司对被投资单位的投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下或虽占20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;本公司对被投资单位的投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算。
    公司对由于市价下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回价值低于投资账面价值,期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准备。
    12、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备
    委托贷款按实际委托的贷款金额入账;期末时,按照委托贷款规定的利率计提应收利息,并计入“投资收益”,计提的利息到期不能收回的,应当停止计提利息,冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”;在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额,计提减值准备。
    13、固定资产及折旧
    (1) 固定资产标准为同时具有以下特征的有形资产:
    ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;
    ②使用年限超过一年;
    ③单位价值较高。
    固定资产按购建时的实际成本计价。
    融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值,将其差额,计入“未确认融资费用”,并在租赁期内各个期间,按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于30%,则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。
    (2)固定资产折旧方法:按平均年限法计算折旧。各类固定资产折旧年限列示如下:
类别             使用年限             残值                年折旧率
房屋及建筑物        35                 4%                  2.74%
机器设备            10                 4%                  9.60%
家具用具         5--10                 4%               9.60%--19.20%
运输设备             6                 4%                 16.00%
    (3) 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    14、在建工程核算方法
    在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
    在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备。
    15、借款费用
    为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的,在发生时计入所购建固定资产成本,在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的,在发生时直接计入财务费用;其他借款费用均于发生时确认为费用,直接计入当期财务费用。
    16、无形资产计价和摊销方法
    无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务,出租给他人,或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价,在预计受益期限内平均摊销。无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    17、长期待摊费用核算方法
    长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,其中开办费先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益,其余长期待摊
    费用在下列受益期限内平均摊销:
类别            摊销年限
装修费           5
    如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
    18、应付债券
    应付债券按照实际的发行价格总额入账,发行价格总额与债券面值总额之间的差额,作为债券溢价或折价,在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销,摊销数按借款费用的原理。
    19、收入确认原则:
    销售商品的收入,应当在下列条件均能满足时予以确认:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入与成本能够可靠地计量。
    让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时,确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入;使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法
    计算确定收入。
    提供劳务,在同一会计年度内开始并完成的劳务,应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能可靠地确定),将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入;
    在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和
    计量:
    (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿,应按已发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;
    (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本作为当期费用;
    (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,应按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入。
    20、所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
    21、合并会计报表的编制方法:
    (1)合并范围的确定原则:公司对其他企业投资占该被投资企业有表决权资本总额50%以上,或虽然占该被投资企业有表决权资本总额不足50%,但具有实际控制权的,该被投资企业列入合并范围。但如该被投资企业的资产总额、销售收入和净利润均低于全公司资产总额、销售收入和净利润的10%,符合沪财会(1996)5 号文规定,则不予合并。
    (2)合并报表所采用的方法:按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
    22、预计负债
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其列为负债:
    (1)该义务是企业承担的现时义务。
    (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。
    (3)该义务金额能够可靠地计量。
    三、主要税项
    1、流转税:增值税税率17%、4%。
    营业税税率5%、3%。
    2、所得税:本公司2001 年6 月14 日被认定为高新技术企业,有效期止2003 年12 月31日,享受15%的所得税税率优惠。
    四、控股子公司及合营企业情况表
公司名称                                                注册资本(万元)
上海轻机供销有限责任公司                                      200
上海赛佛仪器有限公司                                    210(美金)
上海益厦物业管理有限公司                                       50
上海轻机房地产开发有限公司                                    500
北京中广尔迪科技有限公司                                    3,000
上海德丰工贸公司                                               50
上海前卫工贸公司                                               50
上海轮胎机械厂建新分厂                                       82.5
上海奥赛商贸有限公司                                          320

公司名称                    经营范围母公司投资额(万元)
上海轻机供销有限责任公司    轻工机械设备及配件,金属材料,非危险化工原
                            料,五金交电商品,汽车配件,仪器仪表,建筑
                            材料,机电技术服务,日用百货
上海赛佛仪器有限公司        生产、扫描仪、仪器、仪表产品、并提供服务,
                            销售自产产品
上海益厦物业管理有限公司    物业管理,室内装璜,水电安装维修,房屋代理
                            经租
上海轻机房地产开发有限公司  房地产开发、经营、租赁、咨询服务,物业管
                            理,建筑、装璜材料,金属材料,洁具,五金交
                            ,电非危险品化工原料,木材
北京中广尔迪科技有限公司    广播电视通讯系统、计算机网络工程、安全监控
                            系统、天线系统的技术开发、技术转让、技术培
                            训、技术咨询;经济信息咨询服务;销售:五金
                            交电、建筑材料、化工产品、电子计算机及外部
                            设备、汽车配件、润滑油;汽车装饰服务
上海德丰工贸公司            五金交电产品,机电产品,汽车配件,金属材料
                            ,建筑材料,乳品饮料机械的备品备件及设备安
                            装、调试维修。机械加工、木工、装箱,修旧利
                            ,废劳动服务,冷饮,饮料、食品,烟,酒
上海前卫工贸公司            五金机械制造加工、安装调试及技术咨询服务,
                            运输存储,室内装璜,木材及加工,五金交电,
                            百货民用建材,金属材料,机械配件,汽车配件
                            ,饮料食品,油漆,香蕉水,烧碱,硫酸,塑料
                            粒子,稀释剂,涂料
上海轮胎机械厂建新分厂      橡胶机械,塑料机械,冷作板金加工,双模定型
                            ,硫化机修理
上海奥赛商贸有限公司        自动售货机,自动售货机及备品,配件租赁、销
                            售、服务,维修,水处理设备,饮料,冷饮,食
                            品,机电产品,汽配产品,电子电器,轻工机械
                            产品


公司名称                      母公司投资额(万元)        所占比例(%)
上海轻机供销有限责任公司            180                    90
上海赛佛仪器有限公司             887.76                    51
上海益厦物业管理有限公司             45                    90
上海轻机房地产开发有限公司          450                    90
北京中广尔迪科技有限公司          2,400                    80
上海德丰工贸公司                     30                    60
上海前卫工贸公司                     45                    90
上海轮胎机械厂建新分厂               45                 54.55
上海奥赛商贸有限公司                 22                 68.75


公司名称                                               是否合并报表
上海轻机供销有限责任公司                                    是
上海赛佛仪器有限公司                                        是
上海益厦物业管理有限公司                                    是
上海轻机房地产开发有限公司                                  是
北京中广尔迪科技有限公司                                    是(注1)
上海德丰工贸公司                                            是(注2)
上海前卫工贸公司                                            是(注2)
上海轮胎机械厂建新分厂                                      是(注3)
上海奥赛商贸有限公司                                        是(注3)
    注1:根据本公司四届一次董事会决议,上海尔迪集团有限公司公司以5,250 万元回购本公司持有的北京中广尔迪科技有限公司80%的股权,本公司已于2003 年4 月30 日前收到股权转让款2,630 万元,按照《合并会计报表暂行规定》北京中广尔迪科技有限公司从5 月1日起不再纳入公司合并范围,。
    注2:因上述二家公司的资产总额、销售收入和净利润均低于全公司资产总额、销售收入和净利润的10%,符合沪财会(1996)5 号文规定,不予合并。
    注3:因本公司准备出售上述二家公司的股权,故不纳入合并报表范围。
    五、会计报表项目附注(单位:人民币元)
    1、货币资金
项目                               期末数
                    外币金额        汇率                  人民币金额
现金                                 -                     78,879.34
小计                                                       78,879.34
银行存款                             -                 29,296,965.29
其中:(美元)         10.47         8.2774                      86.66
小计                                                   29,296,965.29
其他货币资金                         -                 14,066,193.31
小计                                                   14,066,193.31
合计                                                   43,442,037.94

项目                               期初数
                    外币金额        汇率                  人民币金额
现金                   -              -                    93,494.48
小计                                                       93,494.48
银行存款               -              -                47,593,743.16
其中:(美元)         10.47         8.2773                      86.66
小计                                                   47,593,743.16
其他货币资金           -              -                10,066,193.31
小计                                                   10,066,193.31
合计                                                   57,753,430.95
    2、短期投资
    (1) 账面价值
项目                                    期末数
                        投资金额     跌价准备      账面价值       市价
股权投资--股票         125,669.43    33,569.43     92,100.00    92,100.00
        --其他             -              -             -            -
债券投资--国债       2,568,169.46         -     2,568,169.46         -
    --其他债券             -              -             -            -
其他投资                   -              -             -            -
合计                 2,693,838.89    33,569.43  2,660,269.46


项目                                    期初数
                       投资金额        跌价准备      账面价值     市价
股权投资--股票        125,669.43      33,569.43     92,100.00   92,100.00
       --其他                  -            -             -             -
债券投资--国债      2,601,950.00   2,601,950.00
--其他债券                     -            -             -             -
其他投资                       -            -             -             -
合计                2,727,619.43      33,569.43  2,694,050.00
    (2)短期投资跌价准备
                          期初数      本期计提数  本期转回数     期末数
股权投资--股票           33,569.43         -          -         33,569.43
合计                     33,569.43         -          -         33,569.43
    3、应收票据
种类                            期末数                         期初数
商业承兑汇票                   650,000.00                   1,650,000.00
银行承兑汇票                   405,000.00                     705,560.00
合计                         1,055,000.00                   2,355,560.00
    4、应收股利
被投资单位                     期末数           期初数        性质及内容
上海远东塑料厂                339,919.63     339,919.63          股利
合计                          339,919.63     339,919.63           -
    5、应收账款
                                       期末数
账龄                    金额              比例(%)            坏账准备金
1年以内          66,035,860.10          58.26                3,301,793.01
1--2年            7,500,983.02           6.62                  375,049.15
2--3年            3,842,233.09           3.39                  192,111.65
3年以上          35,964,165.40          31.73               12,380,931.31
合计            113,343,241.61         100.00               16,249,885.12

                                          期末数
账龄                           计提比例                    账面价值
1年以内                           5%                    62,734,067.09
1--2年                            5%                     7,125,933.87
2--3年                            5%                     3,650,121.44
3年以上                       34.43%                    23,583,234.09
合计                          14.34%                    97,093,356.49

                             期初数
账龄               金额            比例(%)              坏账准备金
1年以内       34,242,401.76         42.27               1,712,120.09
1-2年          8,837,906.30          10.91                441,895.31
2-3年          6,331,479.92           7.82                316,574.00
3年以上       31,591,754.92         39.00              12,162,310.79
合计          81,003,542.90        100.00              14,632,900.19

账龄                         期初数
1年以内          坏账准备计提比例                      账面价值
1-2年                     5%                          32,530,281.67
2-3年                     5%                           8,396,010.99
3年以上                   5%                           6,014,905.92
合计                  38.50%                          19,429,444.13
                      18.06%                          66,370,642.71
    (1) 本公司的控股子公司上海赛佛仪器有限公司,因美国埃康有限公司拖欠货款一案,已向中国国际贸易仲裁委员会上海分会申请仲裁,因未取得财产保全,故对美国埃康公司的应收账款按其余额的90%计提了坏账准备,这部分应收账款的账龄均在三年以上。
    (2) 应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况如下:
单位名称                               金额
上海尔迪集团有限公司               1,560,000.00
    (3) 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下:
                              期末数                   期初数
                        金额         比例        金额          比例
应收账款前五名合计  42,506,870.88   37.50%   19,352,589.82    23.89%
    6、其他应收款
                                 期末数
账龄         金额                  比例(%)           坏账准备金
1年以内     15,207,254.74            42.27            760,362.74
1--2年       9,955,522.86            27.68            497,776.14
2--3年       6,749,483.11            18.76            337,474.16
3年以上      4,060,232.11            11.29            203,011.60
合计        35,972,492.82           100.00          1,798,624.64

                                 期末数
账龄            坏账准备计提比例                      账面价值
1年以内                 5%                         14,446,892.00
1--2年                  5%                          9,457,746.72
2--3年                  5%                          6,412,008.95
3年以上                 5%                          3,857,220.51
合计                    5%                         34,173,868.18

                                 期初数
账龄            金额             比例(%)            坏账准备金
1年以内     15,854,217.98         44.42               792,710.90
1--2年       8,649,881.29         24.23               432,494.06
2--3年       6,788,875.75         19.02               339,443.79
3年以上      4,401,116.51         12.33               220,055.82
合计        35,694,091.53        100.00             1,784,704.57

                                 期初数
账龄           坏账准备计提比例                       账面价值
1年以内                5%                          15,061,507.08
1--2年                 5%                           8,217,387.23
2--3年                 5%                           6,449,431.96
3年以上                5%                           4,181,060.69
合计                   5%                          33,909,386.96
    (1) 无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
    (2) 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下:
                              期末数                      期初数
                                 金额      比例       金额           比例
其他应收款前五名合计       14,761,322.66  41.04%  15,644,353.09    43.83%
    7、预付账款
账龄                        期末数                         期初数
                     金额            比例            金额           比例
1年以内          65,180,345.88      83.63%      12,397,706.10      83.63%
1--2年            1,237,951.96      16.37%       2,426,475.84      16.37%
2--3年                      -           -                   -           -
3年以上                     -           -                   -           -
合计             66,418,297.84     100.00%      14,824,181.94     100.00%
    (1) 无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (2) 1年以上的预付账款均为尚未结算的货款。
    8、存货
    (1)账面价值
项目                          期末数
                   金额             跌价准备             账面价值
原材料       24,565,332.89         103,960.99         24,461,371.90
低值易耗品    7,784,582.26               -             7,784,582.26
在产品      142,651,157.52       3,985,320.36        138,665,837.16
产成品      113,511,972.99      20,758,124.09         92,753,848.90
开发产品      1,270,169.64          45,156.15          1,225,013.49
合计        289,783,215.30      24,892,561.59        264,890,653.71

项目                         期初数
                   金额             跌价准备             账面价值
原材料       26,578,730.24         103,960.99         26,474,769.25
低值易耗品    8,030,384.06               -             8,030,384.06
在产品      140,885,531.67       3,985,320.36        136,900,211.31
产成品      105,846,369.27      20,758,124.09         85,088,245.18
开发产品      1,905,565.04         127,641.07          1,777,923.97
合计        283,246,580.28      24,975,046.51        258,271,533.77
    (2)跌价准备
项目             期初数        本期计提   本期转回         期末数
原材料          103,960.99         -         -           103,960.99
低值易耗品            -            -         -                 -
在产品        3,985,320.36         -         -         3,985,320.36
产成品       20,758,124.09         -         -        20,758,124.09
开发产品        127,641.07         -    82,484.92         45,156.15
合计         24,975,046.51         -    82,484.92     24,892,561.59

    9、待摊费用
类别          期初数     本期增加     本期摊销    本期转出      期末数
保险费      155,667.88   288,342.81   277,484.96     -        166,525.73
养路费      106,707.57   141,363.80   172,275.12     -         75,796.25
其他        108,535.06   487,574.79   362,675.75  35,836.00   197,598.10
合计        370,910.51   917,281.40   812,435.83  35,836.00   439,920.08
    10、长期股权投资
    (1)账面价值
项目                                  期末数
                    期末余额      股权投资差额   减值准备     账面价值
股票               1,872,830.00          -         -        1,872,830.00
子公司             3,365,541.14          -         -        3,365,541.14
联营企业          24,191,133.04          -         -       24,191,133.04
其他股权投资       9,561,039.00          -         -        9,561,039.00
合计              38,990,543.18          -         -       38,930,543.18

项目                                  期初数
                    期末余额      股权投资差额   减值准备     账面价值
股票               1,872,830.00             -      -        1,872,830.00
子公司             3,400,517.41    31,075,028.48   -       34,475,545.89
联营企业          21,726,418.17             -      -       21,726,418.17
其他股权投资       9,561,039.00             -      -        9,561,039.00
合计              36,560,804.58    31,075,028.48   -       67,635,833.06
    (2)股票投资
被投资公司名称                  股份性质                  股票数量
上海申能股份有限公司             法人股                    77,900.00
上海申银万国证券有限公司                                1,000,000.00
上海实嘉股份有限公司                                            3.00
上海宝鼎投资股份有限公司                                   62,500.00
合计                                                              -

被投资公司名称                              占被投资公司注册资本的比例
上海申能股份有限公司法人股                            <1%
上海申银万国证券有限公司                              <1%
上海实嘉股份有限公司                                  <1%
上海宝鼎投资股份有限公司                              <1%
合计                                                    -

被投资公司名称                    初始投资额                期末余额
上海申能股份有限公司法人股        427,830.00              410,330.00
上海申银万国证券有限公司        1,250,000.00            1,250,000.00
上海实嘉股份有限公司              150,000.00              150,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司           62,500.00               62,500.00
合计                            1,890,330.00            1,872,830.00
    (3)子公司、联营企业及其他股权投资
被投资单位名称               投资期限       占被投资单位注册资本比例
子公司
上海德丰工贸公司                长期                 60.00%
上海前卫工贸公司                长期                 90.00%
上海轮胎机械厂建新分厂          20年                 54.55%
上海奥赛商贸服务有限公司        长期                 68.75%
小计
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司    30年                 43.29%
上海东申矿泉水公司              20年                 20.00%
镇江新型装饰材料公司            20年                 38.00%
上海轻机(集团)联合公司          长期                 40.00%
上海轻机综合服务部              长期                 50.00%
小计
其他股权投资
上海电气集团财务有限责任公司                            <5%
中国浦发实业总公司                                      <5%
机电供销公司                                            <5%
全国罐头机械中心                                        <5%
前卫机械经营部                                          <5%
小计                                                      -
合计                                                      -

被投资单位名称                                    投资成本
子公司
上海德丰工贸公司                                  300,000.00
上海前卫工贸公司                                  450,000.00
上海轮胎机械厂建新分厂                            450,000.00
上海奥赛商贸服务有限公司                        2,200,000.00
小计                                            3,400,000.00
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司                   12,553,971.52
上海东申矿泉水公司                              1,400,000.00
镇江新型装饰材料公司                            1,400,000.00
上海轻机(集团)联合公司                            300,000.00
上海轻机综合服务部                                100,000.00
小计                                           15,753,971.52
其他股权投资
上海电气集团财务有限责任公司                    9,223,200.00
中国浦发实业总公司                                257,839.00
机电供销公司                                       30,000.00
全国罐头机械中心                                   40,000.00
前卫机械经营部                                     10,000.00
小计                                            9,561,039.00
合计                                           28,715,010.52
    (4)长期股权投资按权益法核算披露内容
    (A)本期变动
被投资单位名称                  期初余额     本期增加     本期减少
                                                投资        投资
子公司
上海德丰工贸公司                394,088.62        -          -
上海前卫工贸公司                488,437.88        -          -
上海轮胎机械厂建新分厂          444,771.11        -          -
上海奥赛商贸服务有限公司      2,073,219.80        -          -
小计                          3,400,517.41        -          -
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司 18,297,533.92        -          -
上海东申矿泉水公司            1,400,000.00        -          -
镇江新型装饰材料公司          1,323,290.51        -          -
上海轻机(集团)联合公司          472,696.20        -          -
上海轻机综合服务部              232,897.54        -          -
小计                         21,726,418.17        -          -
合计                         25,126,935.58        -          -

被投资单位名称                本期被投资单   本期分得     期末余额
                              位权益增减额   现金红利
子公司
上海德丰工贸公司                 28,800.44     -          422,889.06
上海前卫工贸公司                      -        -          488,437.88
上海轮胎机械厂建新分厂                -        -          444,771.11
上海奥赛商贸服务有限公司        -63,776.71     -        2,009,443.09
小计                            -34,976.27     -        3,365,541.14
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司  2,551,154.37     -       20,848,688.29
上海东申矿泉水公司                    -        -        1,400,000.00
镇江新型装饰材料公司            -61,646.69     -        1,261,643.82
上海轻机(集团)联合公司              549.19     -          473,245.39
上海轻机综合服务部              -25,342.00     -          207,555.54
小计                          2,464,714.87     -       24,191,133.04
合计                          2,429,738.60     -       27,556,674.18
    (B)累计变动
被投资单位名称                 初始投资成本      累计追加   累计减少
                                                  投资额     投资额
子公司
上海德丰工贸公司                 300,000.00         -           -
上海前卫工贸公司                 450,000.00         -           -
上海轮胎机械厂建新分厂           450,000.00         -           -
上海奥赛商贸服务有限公司       2,200,000.00         -           -
小计                           3,400,000.00         -           -
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司  12,553,971.52         -           -
上海东申矿泉水公司             1,400,000.00         -           -
镇江新型装饰材料公司           1,400,000.00         -           -
上海轻机(集团)联合公司           300,000.00         -           -
上海轻机综合服务部               100,000.00         -           -
小计                          15,753,971.52         -           -
合计                          19,153,971.52         -           -

被投资单位名称              被投资单位权益   累积分得      期末余额
                              累计增减额     现金红利
子公司
上海德丰工贸公司                122,889.06        -       422,889.06
上海前卫工贸公司                 38,437.88        -       488,437.88
上海轮胎机械厂建新分厂           -5,228.89        -       444,771.11
上海奥赛商贸服务有限公司       -190,556.91        -     2,009,443.09
小计                            -34,458.86        -     3,365,541.14
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司  8,294,716.77        -    20,848,688.29
上海东申矿泉水公司                    -           -     1,400,000.00
镇江新型装饰材料公司           -138,356.18        -     1,261,643.82
上海轻机(集团)联合公司          173,245.39        -       473,245.39
上海轻机综合服务部              107,555.54        -       207,555.54
小计                          8,437,161.52        -    24,191,133.04
合计                          8,402,702.66        -    27,556,674.18
    (5)股权投资差额
公司名称                     初始金额        形成原因      摊销期限
北京中广尔迪科技有限公司   33,900,031.08   溢价收购股权      10年
合计                       33,900,031.08          -          10年

公司名称                           期初金额               本期摊销
北京中广尔迪科技有限公司        31,075,028.48          1,130,001.04
合计                            31,075,028.48          1,130,001.04

公司名称                           本期转出               期末金额
北京中广尔迪科技有限公司   (注)29,945,027.44                   -
合计                           29,945,027.44                   -
注:公司于2003 年4 月30 日转让北京中广尔迪科技有限公司80%的股权2003 年5 月1 日起不纳入合并报表范围。
    11、固定资产、累计折旧
项目                         期初数                      本期增加
原值
房屋及建筑物            101,617,887.69                    766,929.00
机器设备                 68,761,416.41                    383,982.70
家具用具                 11,127,223.02                    188,282.00
运输设备                 12,783,598.84                    370,474.99
合计                    194,290,125.96                  1,709,668.69
累计折旧
房屋及建筑物             30,871,068.83                  1,466,208.87
机器设备                 42,747,989.08                  1,604,081.13
家具用具                  7,372,168.20                    341,165.88
运输设备                  9,550,486.49                    374,667.39
合计                     90,541,712.60                  3,786,123.27
净值                    103,748,413.36

项目                     本期减少         重分类          期末数
原值
房屋及建筑物            1,959,555.04                  100,425,261.65
机器设备                7,922,100.52                   61,223,298.59
家具用具                  824,076.38                   10,491,428.64
运输设备                1,605,032.44                   11,549,041.39
合计                   12,310,764.38                  183,689,030.27
累计折旧
房屋及建筑物            1,114,777.44                   31,222,500.26
机器设备                1,561,657.68                   42,790,412.53
家具用具                  608,493.88                    7,104,840.20
运输设备                  749,201.40                    9,175,952.48
合计                    4,034,130.40                   90,293,705.47
净值                                                   93,395,324.80
    12、固定资产     重分类   期末数
房屋及建筑物   2,923,107.54     -    2,923,107.54
机器设备       2,485,221.41     -    2,485,221.41
家具用具         968,442.39     -       12,481.14          955,961.25
运输设备          45,145.54     -       45,145.54
合计           6,421,916.88     -       12,481.14        6,409,435.74
    13、在建工程
工程名称               期初数        本期增加     本期转入固定资产数
一塑厂浦东开发项目  3,186,790.00          -                  -
汶水路工程            227,828.10     32,373.00               -
纳管工程              240,000.00          -            240,000.00
设备改造              254,338.45    161,041.21               -
其他工程              762,641.99     48,980.00         178,080.42
合计                4,671,598.54     81,353.00         339,121.63


工程名称            其他减少数    期末数      账面价值      资金来源
一塑厂浦东开发项目     -       3,186,790.00  3,186,790.00  自筹/贷款
汶水路工程             -         260,201.10    260,201.10      自筹
纳管工程               -         240,000.00    240,000.00      自筹
设备改造               -          93,297.24     93,297.24      自筹
其他工程               -         633,541.57    633,541.57      自筹
合计                   -       4,413,829.91  4,413,829.91
    本期在建工程中无利息资本化的情况。
    14、固定资产清理
项目                           期末数        期初数   转入清理的原因
下属饮料机械厂厂房拆除(注)  1,348,302.08  1,337,250.48  尚未清理完毕
    注:配合汶水路拓宽工程,下属饮料机械厂拆除了部分厂房。
    16、无形资产
    (1)账面价值及增减变动
项目                     期初数        本期增加         本期转出
中国交通信息广播网   13,250,000.00          -          12,750,000.00
燕毛湾土地使用费      1,581,635.67          -                   -
文教厂土地使用费        856,966.88          -                   -
合计                 15,688,602.55          -          12,750,000.00


项目                        本期摊销                期末数
中国交通信息广播网         500,000.00                     -
燕毛湾土地使用费            84,129.54             1,497,506.13
文教厂土地使用费             9,831.36               847,135.52
合计                       593,960.90             2,344,641.65
(2)其他资料
项目                   取得方式     原始金额           累计摊销
中国交通信息广播网      购买       15,000,000.00      2,250,000.00
燕毛湾土地使用费                    1,682,591.13        185,085.00
文教厂土地使用费                      983,136.00        136,000.48
合计                               17,665,727.13      2,571,085.48


项目                       本期转出                      期末数
中国交通信息广播网购买       12,750,000.00                    -
燕毛湾土地使用费                -                     1,497,506.13
文教厂土地使用费                -                       847,135.52
合计                         12,750,000.00            2,344,641.65
    16、长期待摊费用
项目                  原始金额        期初数   本期增加   本期摊销
上海赛佛装修费用     257,480.07      4,291.60       -     4,291.60
北京尔迪装修费用      71,089.00     53,754.62       -    11,938.20
合计                 328,569.07     58,046.22       -    16,229.80


项目                  累计摊销      本期转出     期末数
上海赛佛装修费用     257,480.07          -          -
北京尔迪装修费用      29,272.58     41,816.42       -
合计                 286,752.65     41,816.42       -
    17、短期借款
借款条件                 期末数                     期初数
              币种   汇率    人民币金额     币种  汇率   人民币金额
担保借款       -      -             -        -     -            -
担保借款       -      -   100,890,000.00     -     -  104,890,000.00
合计                      100,890,000.00              104,890,000.00
    18、应付票据
种类                               期末数               期初数
商业承兑汇票                    4,230,432.71         3,019,498.03
    19、应付账款
                                   期末数               期初数
余额                          112,110,843.08        85,513,214.84
其中:账龄超过3年的余额         4,675,071.19         4,294,437.30
    应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况如下:
单位名称                            金额
上海工业投资集团有限公司        33,695,509.14
    20、预收账款
                                   期末数               期初数
余额                           37,482,254.12        33,854,378.75
其中:账龄超过1年的余额        12,286,652.36        11,000,736.69
    无欠持5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
    21、应付股利
投资人                             期末数               期初数
应付国家股股利                     8,800.00             8,800.00
22、应交税金
税种            法定利率             期末数               期初数
增值税           17%、4%       1,849,038.07             412,169.64
营业税            5%、3%          36,959.06              26,270.99
城建税                7%         156,324.18              33,764.28
所得税     15%、33%、27%       1,300,483.20            -472,643.05
个调税                -              829.85               9,028.60
房产税                -            1,056.24               5,466.47
合计                           3,344,690.60              14,056.93
    23、其他应交款
项目              期末数     期初数              计缴标准
教育费附加      65,930.06  13,235.14  按应缴纳增值税及营业税额3%缴纳
河道费          22,455.15   4,559.10  按应缴纳增值税及营业税额1%缴纳
住房公积金      10,604.00
平抑粮食品基金       -        184.23
合计            98,989.21  17,978.47
    24、其他应付款
                                      期末数               期初数
余额                              54,841,543.31        68,894,432.39
其中:账龄超过3年以上的余额          762,024.00         6,118,435.67
    应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况如下:
单位名称                                金额
上海尔迪集团有限公司               3,651,000.00
    25、预提费用
类别          结存余额的原因          期末数               期初数
利息                  应计数         434,400.00           380,100.00
土地成本            预计成本       5,005,599.38         5,000,000.00
加工费      发票未到尚未结算       2,359,567.11
电费              次月结清            50,000.00            80,000.00
合计                               7,849,566.49         5,460,100.00
26、长期借款
借款条件             期末数                      期初数
             币种     金额      到期日    币种     金额       到期日
信用借款    人民币  635,984.27  无期限   人民币 4,835,983.38  无期限
合计                635,984.27                  4,835,983.38
    27、股本
                              期初数           本次变动增减(+、--)
                                             配股  送股  公积金转股
一、尚未流通股份            186,192,000.00    -     -           -
1、发起人股份
其中:国家拥有股份                    -       -     -           -
境内法人持有股份            186,192,000.00    -     -           -
外资法人持有股份                      -       -     -           -
其他                                  -       -     -           -
2、募集法人股                         -       -     -           -
3、内部职工股                         -       -     -           -
尚未流通股份合计            186,192,000.00    -     -           -
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股    24,000,000.00    -     -           -
2、境内上市外资股                     -       -     -           -
3、境外上市的外资股                   -       -     -           -
4、其他
已流通股份合计               24,000,000.00    -     -           -
三、股份总数                210,192,000.00    -     -           -


                                                        期末数
一、尚未流通股份              其他     小计
1、发起人股份                   -       -            186,192,000.00
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份                -       -                      -
外资法人持有股份                -       -            186,192,000.00
其他                            -       -                      -
2、募集法人股                   -       -                      -
3、内部职工股                   -       -                      -
尚未流通股份合计                -       -                      -
二、已流通股份                  -       -            186,192,000.00
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市外资股               -       -             24,000,000.00
3、境外上市的外资股             -       -                      -
4、其他                         -       -                      -
已流通股份合计
三、股份总数                    -       -             24,000,000.00
                                -       -            210,192,000.00
    28、资本公积
项目                       期初数     本期增  本期减      期末数
                                       加数    少数
股本溢价               21,812,200.00   -         -    21,812,200.00
接受捐赠非现金资产准备          -      -         -             -
接受现金捐赠                    -      -         -             -
股权投资准备              147,986.87   -         -       147,986.87
拨款转入                        -      -         -             -
外币资本折算差额                -      -         -             -
其他资本公积           10,869,650.52   -         -    10,869,650.52
合计                   32,829,837.39   -         -    32,829,837.39
    29、盈余公积
项目               期初数      本期增加数  本期减少数      期末数
法定公积金     14,733,102.45       -           -       14,733,102.45
任意盈余公积   33,696,746.82       -           -       33,696,746.82
法定公益金      6,529,317.99       -           -        6,529,317.99
储备基金          111,400.34       -           -          111,400.34
企业发展基金       55,700.18       -           -           55,700.18
合计           55,126,267.78       -           -       55,126,267.78
    30、未分配利润
净利润                                              12,591,218.26
加:年初未分配利润                                   9,841,799.66
其他转入                                                     -
可供分配的利润                                      22,433,017.92
减:提取法定公积金                                           -
提取法定公益金                                               -
提取任意盈余公积                                             -
提取职工奖励及福利基金                                       -
提取储备基金                                                 -
提取企业发展基金                                             -
利润归还投资                                                 -
可供投资者分配的利润                                22,433,017.92
减:应付优先股股利                                           -
提取任意盈余公积                                             -
应付普通股股利                                               -
转作股本的普通股股利                                         -
期末未分配利润                                      22,433,017.92
    根据四届二次董事会决议本次利润不分配。
    31、主营业务收入及主营业务成本
项目                                     本期
                         主营业务收入                 主营业务成本
机械产品                89,969,230.84                84,092,371.84
房地产业务                 986,440.00                   913,112.45
信息通讯                     6,565.00                       900.00
化工原料                77,962,636.72                59,659,083.85
塑料                    17,466,239.30                17,302,572.10
电子                     2,780,341.88                 2,735,042.69
金属                    32,839,559.37                32,781,431.49
服务行业                   388,235.03                    42,685.80
合计                   222,399,248.14               197,527,200.22


项目                                     上期
                         主营业务收入                 主营业务成本
机械产品                83,876,343.98                69,527,749.39
房地产业务               3,302,938.57                 2,751,870.51
信息通讯                 3,825,862.69                   928,100.00
化工原料
塑料
电子
金属
服务行业                   317,436.02                    42,401.50
合计                    91,322,581.26                73,250,121.40
    32、主营业务税金及附加
税种                         本期                     上期
营业税                     54,547.64               248,608.64
城建税                    428,751.36               381,044.78
教育费附加                183,814.40               162,195.16
合计                      667,113.40               791,848.58
    33、其他业务利润
类别                收入金额                       成本金额
                本期        上期             本期           上期
材料销售   4,913,477.84  4,332,501.74    4,430,266.64   3,818,954.35
租赁收入   2,628,123.24  4,011,161.40      917,699.56   1,395,323.73
其他         978,695.10    616,679.19      337,523.19      37,987.41
合计       8,520,296.18  8,960,342.33    5,685,489.39   5,252,265.49


类别                                      其他业务利润
                                本期                        上期
材料销售                      483,211.20                  513,547.39
租赁收入                    1,710,423.68                2,615,837.67
其他                          641,171.91                  578,691.78
合计                        2,834,806.79                3,708,076.84
    34、财务费用
类别                            本期                         上期
利息支出                   2,849,992.73                 3,551,914.92
减:利息收入                 250,287.57                   543,832.43
汇兑损失
减:汇兑收益                 136,992.59                    51,825.90
其他                          19,385.89                    21,827.05
合计                       2,482,098.46                 2,978,083.54
    35、投资收益
项目                                      本期              上期
股票投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润             800,000.00       1,048,270.00
期末调整的被投资公司权益净增减额     2,429,738.60       2,236,041.17
短期投资跌价准备
股权投资差额摊销                    -1,130,001.04        -844,925.49
股权转让收益                           217,160.52
合计                                 2,316,898.08       2,439,385.68
    36、补贴收入
类别               本期           上期        收入来源      收入依据
堤防费返还       28,000.00      22,000.00       财政局            -
合计             28,000.00      22,000.00          -              -
    37、营业外收入
主要项目类别                       本期                     上期
固定资产清理净收益            6,645,391.46              8,044,771.18
固定资产盘盈                    308,256.00
罚款收入                         67,446.40
其他收入                        155,561.79                213,392.65
合计                          7,176,655.65              8,258,163.83
    38、营业外支出
主要项目类别                       本期                      上期
处理固定资产净损失               11,396.47                  1,373.27
赔偿金、违约金、罚款支出        251,285.00                 51,278.00
其他支出                         58,718.66                 62,521.39
合计                            321,400.13                115,172.66


39、支付的其他与经营活动有关的现金                     25,261,026.69
其中:费用性支出                                       12,760,695.69


40、支付的其他与投资活动有关的现金                        158,460.25
其中:减少合并单位                                        158,460.25
    六、母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款
                                   期末数
账龄
                金额     比例      坏账准     坏账准备      账面价值
                                    备金      计提比例
1年以内  65,374,691.09  65.53%   3,268,734.56    5%    62,105,956.53
1--2年    7,492,983.02   7.51%     374,649.15    5%     7,118,333.87
2--3年    3,842,233.09   3.85%     192,111.65    5%     3,650,121.44
3年以上  23,052,079.98  23.11%   1,152,604.00    5%    21,899,475.98
合计     99,761,987.18 100.00%   4,988,099.36    5%    94,773,887.82

                                   期初数
账龄
                金额     比例      坏账准     坏账准备     账面价值
                                    备金      计提比例
1年以内  32,811,261.95  49.20%   1,640,563.10    5%    31,170,698.85
1--2年    8,817,906.31  13.22%     440,895.31    5%     8,377,011.00
2--3年    6,331,479.92   9.50%     316,574.00    5%     6,014,905.92
3年以上  18,727,220.76  28.08%     936,361.04    5%    17,790,859.72
合计     66,687,868.94 100.00%   3,334,393.45    5%    63,353,475.49
    2、其他应收款
                                   期末数
账龄
               金额     比例        坏账准    坏账准备     账面价值
                                     备金     计提比例
1年以内  34,796,800.80  62.73%   1,739,840.04    5%    33,056,960.76
1--2年    9,955,522.86  17.95%     497,776.14    5%     9,457,746.72
2--3年    6,734,682.00  12.14%     336,734.10    5%     6,397,947.90
3年以上   3,986,232.11   7.19%     199,311.61    5%     3,786,920.50
合计     55,473,237.77 100.00%   2,773,661.89    5%    52,699,575.88
                                   期初数
账龄
               金额     比例      坏账准      坏账准备    账面价值
                                   备金       计提比例
1年以内  29,929,916.14  60.24%   1,496,495.81    5%    28,433,420.33
1--2年    8,645,715.29  17.40%     432,285.76    5%     8,213,429.53
2--3年    6,784,609.75  13.65%     339,230.49    5%     6,445,379.26
3年以上   4,327,116.51   8.71%     216,355.82    5%     4,110,760.69
合计     49,687,357.69 100.00%   2,484,367.88    5%    47,202,989.81
    3、长期股权投资
    (1)账面价值
项目                                  期末数
                           期末余额                  股权投资差额
股票                      1,561,080.00                      -
子公司                   13,114,740.70                      -
联营企业                 24,191,133.04                      -
其他股权投资              9,561,039.00                      -
合计                     48,427,992.74                      -


项目                                  期末数
                           减值准备                      账面价值
股票                           -                     1,561,080.00
子公司                         -                    13,114,740.70
联营企业                       -                    24,191,133.04
其他股权投资                   -                     9,561,039.00
合计                                                48,427,992.74


项目                                  期初数
                           期初余额                  股权投资差额
股票                      1,561,080.00                       -
子公司                   36,426,634.53              31,075,028.48
联营企业                 21,726,418.17                       -
其他股权投资              9,561,039.00                       -
合计                     69,275,171.70              31,075,028.48


项目                                 期初数
                          减值准备                       账面价值
股票                           -                     1,561,080.00
子公司                         -                    67,501,663.01
联营企业                       -                    21,726,418.17
其他股权投资                   -                     9,561,039.00
合计                                               100,350,200.18
    (2)股票投资
被投资公司名称                 股份性质    股票数量   占被投资公司注
                                                       册资本的比例
上海申能股份有限公司法人股     27,900.00                    <1%
上海申银万国证券有限公司            -     1,000,000.00      <1%
上海实嘉股份有限公司                -             3.00      <1%
上海宝鼎投资股份有限公司            -        62,500.00      <1%
合计


被投资公司名称                     初始投资额            期末余额
上海申能股份有限公司法人股          98,580.00             98,580.00
上海申银万国证券有限公司         1,250,000.00          1,250,000.00
上海实嘉股份有限公司               150,000.00            150,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司            62,500.00             62,500.00
合计                             1,561,080.00          1,561,080.00
    (3)子公司、联营企业及其他股权投资
被投资单位名称                    投资期限  占被投资单位注册资本比例
子公司
上海轻工机械供销有限责任公司        10年          90.00%
上海轻机房地产开发有限公司          10年          90.00%
上海轻机益厦物业管理有限公司        10年          90.00%
上海赛佛仪器有限公司                10年          51.00%
北京中广尔迪科技有限公司            20年      (注)80.00%
上海德丰工贸公司                    长期          60.00%
上海前卫工贸公司                    长期          90.00%
上海轮胎机械厂建新分厂              20年          54.55%
上海奥赛商贸服务有限公司            长期          68.75%
小计
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司        30年          43.29%
上海东申矿泉水公司                  20年          20.00%
镇江新型装饰材料公司                20年          38.00%
上海轻机(集团)联合公司              长期          40.00%
上海轻机综合服务部                  长期          50.00%
小计
其他股权投资
上海电气集团财务有限责任公司                         <5%
中国浦发实业总公司                                   <5%
机电供销公司                                         <5%
全国罐头机械中心                                     <5%
前卫机械经营部                                       <5%
小计                                                   -
合计                                                   -


被投资单位名称                                投资成本
子公司
上海轻工机械供销有限责任公司                1,800,000,00
上海轻机房地产开发有限公司                  4,500,000.00
上海轻机益厦物业管理有限公司                  450,000.00
上海赛佛仪器有限公司                        8,877,626.10
北京中广尔迪科技有限公司                            -
上海德丰工贸公司                              300,000.00
上海前卫工贸公司                              450,000.00
上海轮胎机械厂建新分厂                        450,000.00
上海奥赛商贸服务有限公司                    2,200,000.00
小计                                       19,027,626.10
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司               12,553,971.52
上海东申矿泉水公司                          1,400,000.00
镇江新型装饰材料公司                        1,400,000.00
上海轻机(集团)联合公司                        300,000.00
上海轻机综合服务部                            100,000.00
小计                                       15,753,971.52
其他股权投资
上海电气集团财务有限责任公司                9,223,200.00
中国浦发实业总公司                            257,839.00
机电供销公司                                   30,000.00
全国罐头机械中心                               40,000.00
前卫机械经营部                                 10,000.00
小计                                        9,561,039.00
合计                                       44,342,636.62
    注:经上海轻工机械股份有限公司第四届一次董事会审议,同意上海尔迪集团有限公司提出的“以原转让价回购北京中广尔迪科技有限公司80%的股权”意见。至2003 年4 月30 日,上海尔迪集团有限公司已将回购资金以原转让价一次性付清,合计人民币2630 万元。(原收购总额为5250 万元,截止2003 年4 月30 日,上海轻工机械股份有限公司已经支付2630万元,余款2620 万元尚未支付)。故2003 年5 月1 日起不纳入合并报表范围。
    (4) 长期股权投资按权益法核算披露内容
    (A)本期变动
被投资单位名称                      期初余额  本期增加   本期减少
                                                 投资      投资
子公司
上海轻工机械供销有限责任公司      1,954,630.90     -        -
上海轻机房地产开发有限公司        4,617,262.99     -        -
上海轻机益厦物业管理有限公司        401,749.25     -        -
上海赛佛仪器有限公司              2,667,410.38     -        -
北京中广尔迪科技有限公司         23,385,063.60     -   22,337,812.04
上海德丰工贸公司                    394,088.62     -        -
上海前卫工贸公司                    488,437.88     -        -
上海轮胎机械厂建新分厂              444,771.11     -        -
上海奥赛商贸服务有限公司          2,073,219.80     -        -
小计                             36,426,634.53     -   22,337,812.04
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司     18,297,533.92     -
上海东申矿泉水公司                1,400,000.00     -        -
镇江新型装饰材料公司              1,323,290.51     -        -
上海轻机(集团)联合公司              472,696.20     -        -
上海轻机综合服务部                  232,897.54     -        -
小计                             21,726,418.17     -        -
合计                             58,153,052.70     -   22,337,812.04


被投资单位名称                 本期被投资单   本期分得      期末余额
                                位权益变动    现金红利
子公司
上海轻工机械供销有限责任公司      12,213.15     -      1,966,844.05
上海轻机房地产开发有限公司       116,856.01     -      4,734,119.00
上海轻机益厦物业管理有限公司       8,955.25     -        410,704.50
上海赛佛仪器有限公司             -29,878.37     -      2,637,532.01
北京中广尔迪科技有限公司      -1,047,251.56     -              -
上海德丰工贸公司                  28,800.44     -        422,889.06
上海前卫工贸公司                      -         -        488,437.88
上海轮胎机械厂建新分厂                -         -        444,771.11
上海奥赛商贸服务有限公司         -63,776.71     -      2,009,443.09
小计                            -974,081.79     -     13,114,740.70
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司   2,551,154.37     -     20,848,688.29
上海东申矿泉水公司                    -         -      1,400,000.00
镇江新型装饰材料公司             -61,646.69     -      1,261,643.82
上海轻机(集团)联合公司               549.19     -        473,245.39
上海轻机综合服务部               -25,342.00     -        207,555.54
小计                           2,464,714.87     -     24,191,133.04
合计                           7,963,860.93     -     37,305,873.74
    (B)累计变动
被投资单位名称                   原始投资成本     累计追加投资额
子公司
上海轻工机械供销有限责任公司     1,800,000.00               -
上海轻机房地产开发有限公司       4,500,000.00               -
上海轻机益厦物业管理有限公司       450,000.00               -
上海赛佛仪器有限公司             8,877,626.10               -
北京中广尔迪科技有限公司        18,599,968.92               -
上海德丰工贸公司                   300,000.00               -
上海前卫工贸公司                   450,000.00               -
上海轮胎机械厂建新分厂             450,000.00               -
上海奥赛商贸服务有限公司         2,200,000.00               -
小计                            37,627,595.02               -
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司    12,553,971.52               -
上海东申矿泉水公司               1,400,000.00               -
镇江新型装饰材料公司             1,400,000.00               -
上海轻机(集团)联合公司             300,000.00               -
上海轻机综合服务部                 100,000.00               -
小计                            15,753,971.52               -
合计                            53,381,566.54               -


被投资单位名称                累计减少投资额   被投资单位权益累计变动
子公司
上海轻工机械供销有限责任公司             -               166,844.05
上海轻机房地产开发有限公司               -               234,119.00
上海轻机益厦物业管理有限公司             -               -39,295.50
上海赛佛仪器有限公司                     -            -6,240,094.09
北京中广尔迪科技有限公司        22,337,812.04          3,737,843.12
上海德丰工贸公司                         -               122,889.06
上海前卫工贸公司                         -                38,437.88
上海轮胎机械厂建新分厂                   -                -5,228.89
上海奥赛商贸服务有限公司                 -              -190,556.91
小计                            22,337,812.04         -2,175,042.28
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司             -             8,294,716.77
上海东申矿泉水公司                       -                     -
镇江新型装饰材料公司                     -              -138,356.18
上海轻机(集团)联合公司                   -               173,245.39
上海轻机综合服务部                       -               107,555.54
小计                                     -             8,437,161.52
合计                            22,337,812.04          6,262,119.24


被投资单位名称                    累计分得现金红利       期末余额
子公司
上海轻工机械供销有限责任公司                -          1,966,844.05
上海轻机房地产开发有限公司                  -          4,734,119.00
上海轻机益厦物业管理有限公司                -            410,704.50
上海赛佛仪器有限公司                        -          2,637,532.01
北京中广尔迪科技有限公司                    -                  -
上海德丰工贸公司                            -            422,889.06
上海前卫工贸公司                            -            488,437.88
上海轮胎机械厂建新分厂                      -            444,771.11
上海奥赛商贸服务有限公司                    -          2,009,443.09
小计                                        -         13,114,740.70
联营企业
上海天祥健台制药机械有限公司                -         20,848,688.29
上海东申矿泉水公司                          -          1,400,000.00
镇江新型装饰材料公司                        -          1,261,643.82
上海轻机(集团)联合公司                      -            473,245.39
上海轻机综合服务部                          -            207,555.54
小计                                        -         24,191,133.04
合计                                                  37,305,873.74
    (5)股权投资差额
公司名称                    初始金额         形成原因       摊销期限
北京中广尔迪科技有限公司  33,900,031.08    溢价收购股权        10年
合计                      33,900,031.08


公司名称                      本期摊销       本期减少       摊余金额
北京中广尔迪科技有限公司    1,130,001.04  29,945,027.44         -
合计                        1,130,001.04  29,945,027.44         =
    4、主营业务收入及主营业务成本
项目                                   本期
                       主营业务收入              主营业务成本
机械产品制造业        87,957,693.24             82,364,641.43
化工原料              77,962,636.72             59,659,083.85
塑料                  17,466,239.30             17,302,572.10
电子                   2,780,341.88              2,735,042.69
金属                  32,839,559.37             32,781,431.49
合计                 219,006,470.51            194,842,781.56


项目                                   上期
                      主营业务收入               主营业务成本
机械产品制造业       81,100,111.10              67,234,059.36
化工原料
塑料
电子
金属
合计                 81,100,111.10              67,234,059.36
    5、投资收益
项目                                    本期                上期
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润             800,000.00      1,048,270.00
期末调整的被投资公司权益净增减额     1,490,633.08      3,238,876.76
股权投资差额摊销                    -1,130,001.04       -844,925.49
股权转让收益                           217,160.52
合计                                 1,377,792.56      3,442,221.27
    七、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方情况
    A、存在控制关系的关联方
企业名称                    注册地址             主营业务
上海轻机供销有限责任公司     上海      轻工机械  设备及配件,金属材料
                                       ,非危险化工原料,五金交电商品
                                       ,汽车配件,仪器仪表,建筑材料
                                       ,机电技术服务,日用百货
上海赛佛仪器有限公司         上海      生产、扫描仪、仪器、仪表产品、
                                       并提供服务,销售自产产品
上海益厦物业管理有限公司     上海      物业管理,室内装璜,水电安装维
                                       修,房屋代理经租
上海轻机房地产开发有限公司   上海      房地产开发、经营、租赁、咨询服
                                       务,物业管理,建筑、装璜材料,
                                       金属材料,洁具,五金交电,非危
                                       险品化工原料,木材
北京中广尔迪科技有限公司     北京      广播电视通讯系统、计算机网络工
                                       程、安全监控系统、天线系统的技
                                       术开发、技术转让、技术培训、技
                                       术咨询;经济信息咨询服务;销售
                                       :五金交电、建筑材料、化工产品
                                       、电子计算机及外部设备、汽车配
                                       件、润滑油;汽车装饰服务
上海德丰工贸总公司           上海      五金交电产品,机电产品,汽车配
                                       件,金属材料,建筑材料,乳品饮
                                       料机械的备品备件及设备安装、调
                                       试维修。机械加工、木工、装箱,
                                       修旧利废,劳动服务,冷饮,饮料
                                       ,食品,烟,酒
上海前卫工贸公司             上海      五金机械制造加工、安装调试及技
                                       术咨询服务,运输存储,室内装璜
                                       ,木材及加工,五金交电,百货民
                                       用建材,金属材料,机械配件,汽
                                       车配件,饮料食品,油漆,香蕉水
                                       ,烧碱,硫酸,塑料粒子,稀释剂
                                       ,涂料
上海轮胎机械厂建新分厂       上海      橡胶机械,塑料机械,冷作板金加
                                       工,双模定型,硫化机修理
上海奥赛商贸服务有限公司     上海      自动售货机,自动售货机及备品,
                                       配件租赁、销售、服务,维修,水
                                       处理设备,饮料,冷饮,食品,机
                                       电产品,汽配产品,电子电器,轻
                                       工机械产品


企业名称                      与本企业关系  经济性质或类  法定代表人
上海轻机供销有限责任公司        子公司       有限公司      蔡国耀
上海赛佛仪器有限公司            子公司       有限公司      史仁良
上海益厦物业管理有限公司        子公司       有限公司      陈玉书
上海轻机房地产开发有限公司      子公司       有限公司      徐根祥
北京中广尔迪科技有限公司        子公司       有限公司      郑树昌
上海德丰工贸总公司              子公司        集体         陈志刚
上海前卫工贸公司                子公司        集体         金志华
上海轮胎机械厂建新分厂          子公司        集体         陈文虎
上海奥赛商贸服务有限公司        子公司       国有企业      顾承宇
    B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                               期初数          本期增加数
上海轻机供销有限责任公司            2,000,000.00           -
上海赛佛仪器有限公司               17,407,110.00           -
上海益厦物业管理有限公司              500,000.00           -
上海轻机房地产开发有限公司          5,000,000.00           -
北京中广尔迪科技有限公司           30,000,000.00           -
上海前卫工贸公司                      500,000.00           -
上海轮胎机械厂建新分厂                825,000.00           -
上海德丰工贸公司                      500,000.00           -
上海奥赛商贸服务有限公司            3,200,000.00           -


企业名称                     本期减少数        期末数
上海轻机供销有限责任公司         -         2,000,000.00
上海赛佛仪器有限公司             -        17,407,110.00
上海益厦物业管理有限公司         -           500,000.00
上海轻机房地产开发有限公司       -         5,000,000.00
北京中广尔迪科技有限公司         -        30,000,000.00
上海前卫工贸公司                 -           500,000.00
上海轮胎机械厂建新分厂           -           825,000.00
上海德丰工贸公司                 -           500,000.00
上海奥赛商贸服务有限公司         -         3,200,000.00

    C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                                         期初数
                                         金额                %
上海轻机供销有限责任公司            1,954,630.90             90
上海赛佛仪器有限公司                2,667,410.38             51
上海益厦物业管理有限公司              401,749.25             90
上海轻机房地产开发有限公司          4,617,262.99             90
北京中广尔迪科技有限公司           23,385,063.60            -
上海前卫工贸公司                      488,437.88          90
上海轮胎机械厂建新分厂                444,771.11          54.55
上海德丰工贸公司                      394,088.62          60
上海奥赛商贸服务有限公司            2,073,219.80          68.75


企业名称                                        本期增加数
                                         金额                %
上海轻机供销有限责任公司               12,213.15             90
上海赛佛仪器有限公司                  -29,878.37             51
上海益厦物业管理有限公司                8,955.25             90
上海轻机房地产开发有限公司            116,856.01             90
北京中广尔迪科技有限公司           -1,047,251.56             80
上海前卫工贸公司                            -                90
上海轮胎机械厂建新分厂                      -             54.55
上海德丰工贸公司                       28,800.44             60
上海奥赛商贸服务有限公司              -63,776.71          68.75


企业名称                                       本期减少
                                         金额                %
上海轻机供销有限责任公司                  -                   -
上海赛佛仪器有限公司                      -                   -
上海益厦物业管理有限公司                  -                   -
上海轻机房地产开发有限公司                -                   -
北京中广尔迪科技有限公司           22,337,812.04             80
上海前卫工贸公司                          -                   -
上海轮胎机械厂建新分厂                    -                   -
上海德丰工贸公司                          -                   -
上海奥赛商贸服务有限公司                  -                   -


企业名称                                          期末数
                                      金额                   %
上海轻机供销有限责任公司            1,966,844.05             90
上海赛佛仪器有限公司                2,637,532.01             51
上海益厦物业管理有限公司              410,704.50             90
上海轻机房地产开发有限公司          4,734,119.00             90
北京中广尔迪科技有限公司                -                     0
上海前卫工贸公司                      488,437.88             90
上海轮胎机械厂建新分厂                444,771.11          54.55
上海德丰工贸公司                      422,889.06             60
上海奥赛商贸服务有限公司            2,009,443.09          68.75
D、存在控制关系的关联方交易
    A)采购货物
    公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称                    本期数                    上期数
上海德丰工贸公司         3,740,300.98              2,734,900.69
上海前卫工贸公司            27,525.00                 23,941.88
合计                     3,767,825.98              2,758,842.57
    B)销售货物
    公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称                    本期数                    上期数
上海德丰工贸公司         3,099,377.00              2,455,294.03
上海前卫工贸公司                 -                    83,320.45
合计                     3,099,377.00              2,538,614.48
    C)关联方应收、应付款项余额
应收账款
企业名称                    期末数                    期初数
上海轮胎机械厂建新分厂         640.00                    640.00
预付账款
企业名称期末数期初数
上海德丰工贸公司         1,485,846.78                370,888.45
上海前卫工贸公司            46,669.42                  6,960.75
上海轮胎机械厂建新分厂     428,880.64              1,662,707.33
应付账款
企业名称                    期末数                    期初数
上海前卫工贸公司                -                    102,428.60
上海德丰工贸公司                -                    221,243.61
预收账款
企业名称                    期末数                    期初数
上海轮胎机械厂建新分厂          95.37                     95.37
    2、不存在控制关系的关联方情况
    A. 不存在控制关系的关联方关系及性质
企业名称                         与本企业的关系
上海工业投资(集团)有限公司        非控股股东
中泰信托投资有限责任公司          非控股股东
上海国有资产经营有限公司          非控股股东
上海尔迪集团有限公司              非控股股东
上海天祥健台制药机械有限公司        合营企业
    B. 不存在控制关系的关联方交易
    A) 销售货物
    公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称                               本期数             上期数
上海尔迪集团有限公司                2,529,914.53
上海天祥健台制药机械有限公司          491,256.17         157,653.92
合计                                3,021,170.70         157,653.92
    B)采购货物
    公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称                               本期数             上期数
上海工业投资(集团)有限公司         33,987,435.90             -
    C) 关联方应收、应付款项余额(单位:元)
应收账款
企业名称                              期末数              期初数
上海尔迪集团有限公司               1,560,000.00          100,000.00
上海天祥健台制药机械有限公司         103,458.30
应收票据
企业名称                              期末数              期初数
上海天祥健台制药机械有限公司         600,000.00          600,000.00
应付账款
企业名称                              期末数              期初数
上海工业投资(集团)有限公司        33,695,509.14
上海天祥健台制药机械有限公司           3,026.58
预收账款
企业名称                              期末数              期初数
上海天祥健台制药机械有限公司         300,000.00
其他应付款
企业名称                              期末数              期初数
上海尔迪集团有限公司               3,651,000.00       26,489,162.67
    八、或有事项
    公司无需要说明的或有事项。
    九、重大承诺事项
    根据2001 年11 月15 日上海轻工机械股份有限公司与上海尔迪集团有限公司签订的《关于北京中广尔迪科技有限公司股权转让合同》(公告刊登于2001 年11 月16 日《上海证券报》上)第八条第二款之规定“受让方在受让上述股权后二年内,转让方保证公司每年的净利润的80%不低于1050 万元。若两年中的任何一年,公司净利润的80%低于1050 万元,则受让方有权要求转让方重新以原转让价回购其已转让的全部股权,或对差额部分,受让方有权要求转让方以现金方式直接支付给受让方”,经上海轻工机械股份有限公司第四届一次董事会审议,同意上海尔迪集团有限公司提出的“以原转让价回购北京中广尔迪科技有限公司80%的股权”意见。至2003 年4 月30 日,上海尔迪集团有限公司已将回购资金以原转让价一次性付清,合计人民币2630 万元。(原收购总额为5250 万元,截止2003 年4 月30 日,上海轻工机械股份有限公司已经支付2630 万元,余款2620 万元尚未支付)。(公告刊登于2003 年5 月13 日《上海证券报》)。公司2003 年半年度报告中北京中广尔迪科技有限公司不再列入合并报表内。
    十、资产负债表日后事项
    公司无资产负债表后事项
    十一、其他重要事项
    上海轻工机械股份有限公司所属子公司上海赛佛仪器有限公司因美国埃康有限公司拖欠货款向中国国际贸易仲裁委员会上海分会申请仲裁一案,已经中国国际贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭作出终局裁决([2003]沪贸仲裁字第048 号):第一被申请人美国埃康有限公司(Acom,lnc.)向申请人上海赛佛仪器有限公司支付货款USD470.4 万元,并自本裁决生效之日起30 日内付清,目前尚在执行中。
    以下为补充资料:
    按照证监会有关披露规则的要求,分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益:
报告期利润                    净资产收益率(%)      每股收益(元)
                           全面摊薄  加权平均   全面摊薄   加权平均
主营业务利润                 7.550    7.702      0.115      0.115
营业利润                     1.650    1.683      0.025      0.025
净利润                       3.928    4.006      0.060      0.060
扣除非经常性损益后的净利润   2.365    2.413      0.036      0.036
    资产减值准备明细表(资产负债表附表)
    上海轻工机械股份有限公司 2003年6月30日
                                                        单位:元
项目                         行次       年初余额         本期增加数
一、资产减值准备情况:      1
(一)坏账准备合计            2        16417604.76         1630905.00
其中:应收账款              3        14632900.19         1616984.93
其他应收款                  4         1784704.57           13920.07
(二)短期投资跌价准备合计    5           33569.43           33569.43
其中:股票投资              6           33569.43           33569.43
债券投资                    7
(三)存货跌价准备合计        8        24975046.51           82484.92
其中:产成品                9        20758124.09        20758124.09
原材料                     10          103960.99          103960.99
(四)长期投资减值准备合计   11
其中:长期股权投资         12
长期债权投资               13
(五)固定资产减值准备合计   14         6421916.88           12481.14
其中:房屋、建筑物         15         2923107.54         2923107.54
机器设备                   16         2485221.41         2485221.41
(六)无形资产减值准备       17              --                 --
其中:专利权               18              --                 --
商标权                     19              --                 --
(七)在建工程减值准备       20              --                 --
(八)委托贷款减值准备       21              --                 --


项目                           本期转回(减少)数     期末余额
一、资产减值准备情况:
(一)坏账准备合计                  18048509.76
其中:应收账款                    16249885.12
其他应收款                         1798624.64
(二)短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
(三)存货跌价准备合计              24892561.59
其中:产成品
原材料
(四)长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
(五)固定资产减值准备合计           6409435.74
其中:房屋、建筑物
机器设备
(六)无形资产减值准备                    --             --
其中:专利权                            --             --
商标权                                  --             --
(七)在建工程减值准备                    --             --
(八)委托贷款减值准备                    --             --
    第八节备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本。
    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
    3、报告期内在中国证监会指点报刊上公开披露过的所有文件文本。
    4、公司章程文本。
    上海轻工机械股份有限公司
    董事长: 郑树昌
    二OO 三年八月六日
     本期转回(减少)数     期末余额

          18048509.76
          16249885.12
           1798624.64



          24892561.59





           6409435.74


                --           --
                --           --
                --           --
                --           --
                --           --
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