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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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汇通能源(600605)公告正文

汇通能源:2009年半年度报告

公告日期 2009-08-31
股票简称:汇通能源 股票代码:600605
上海汇通能源股份有限公司
    600605
    2009 年半年度报告上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、股本变动及股东情况................................................................ 3
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4
    五、董事会报告........................................................................ 5
    六、重要事项.......................................................................... 6
    七、财务报告(未经审计) .............................................................. 9
    八、备查文件目录..................................................................... 75上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六) 公司负责人郑树昌、主管会计工作负责人米展成及会计机构负责人(会计主管人员)龙维声明:
    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一) 公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:上海汇通能源股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:汇通能源
    公司英文名称:SHANGHAI HUITONG ENERGY CO.,LTD.
    公司英文名称缩写:HUITONG ENERGY
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:汇通能源
    公司A 股代码:600605
    3、 公司注册地址:上海康桥路1100 号
    公司办公地址:上海常德路175 号(上海南京西路1576 号)
    邮政编码:200040
    公司电子信箱:securities@huitongenergy.com
    4、 法定代表人:郑树昌
    5、 公司董事会秘书: 汪元刚
    电话: (021)62560000-147
    传真: (021)62566022
    E-mail:wangyg@slimc.com
    联系地址: 上海南京西路1576 号
    公司证券事务代表:邵宗超
    电话:(021)62560000-108
    传真:(021)62566022
    E-mail:shaozongchao@163.net
    联系地址:上海南京西路1576 号
    6、 公司信息披露报纸名称:《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:上海南京西路1576 号证券投资部
    (二) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 572,058,479.32 556,782,613.42 2.74
    所有者权益(或股东权益) 345,086,467.74 337,551,057.49 2.23
    每股净资产(元) 2.342 2.291 2.23
    报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同期上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    3
    增减(%)
    营业利润 1,308,399.54 -4,375,205.78 129.90
    利润总额 2,167,718.94 20,204,149.12 -89.27
    净利润 7,535,410.25 1,426,429.05 428.27
    扣除非经常性损益后的净
    利润
    6,846,628.58 -9,389,831.15 172.92
    基本每股收益(元) 0.051 0.010 410.00
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    0.046 -0.064 172.92
    稀释每股收益(元) 0.051 0.010 410.00
    净资产收益率(%) 2.184 0.481 增加1.703 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    12,348,914.93 -49,370,224.47 125.01
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    0.0838 -0.3351 125.01
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 256.00
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
    量持续享受的政府补助除外
    931,411.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -72,347.60
    所得税影响额 -170,537.73
    合计 688,781.67
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 19,562 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东性
    质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告期内增
    减
    持有有限售
    条件股份数
    量
    质押或冻结的股份数
    量
    上海弘昌晟集
    团有限公司
    境内非
    国有法
    人
    32.83 48,373,895 0 40,786,558 质押 47,000,000
    中泰信托投资
    有限责任公司
    国有法
    人
    25.58 37,683,685 -6,167,300 30,316,525 无
    东方国际(集
    团)有限公司
    国有法
    人
    6.50 9,572,589 0 无
    楼剑锋
    境内自
    然人
    0.52 763,300 63,300 无
    章华定 境内自0.43 626,900 无上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    4
    然人
    张晗晔
    境内自
    然人
    0.42 624,475 无
    吴冰
    境内自
    然人
    0.20 289,900 无
    李杰
    境内自
    然人
    0.17 250,000 无
    冯桂阳
    境内自
    然人
    0.15 214,005 100,155 无
    李秀兰
    境内自
    然人
    0.14 210,000 0 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
    东方国际(集团)有限公司 9,572,589 人民币普通股
    上海弘昌晟集团有限公司 7,587,337 人民币普通股
    中泰信托投资有限责任公司 7,367,160 人民币普通股
    楼剑锋 763,300 人民币普通股
    章华定 626,900 人民币普通股
    张晗晔 624,475 人民币普通股
    吴冰 289,900 人民币普通股
    李杰 250,000 人民币普通股
    冯桂阳 214,005 人民币普通股
    李秀兰 210,000 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致
    行动的说明
    上海弘昌晟集团有限公司为本公司控股股东,与其他前九大股东不存
    在关联关系。
    本公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序
    号
    有限售条件股东名
    称
    持有的有限
    售条件股份
    数量
    可上市交易时间
    新增可上市交易
    股份数量
    限售条件
    1.
    上海弘昌晟集团有
    限公司
    40,786,558 2009 年8 月3 日40,786,558
    限售条件详见股改
    说明书
    2.
    中泰信托投资有限
    责任公司
    30,316,525 2009 年8 月3 日30,316,525
    限售条件详见股改
    说明书
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、报告期内,公司第五届董事会、第五届监事会任期届满,按照《公司法》、《证券法》、《公
    司章程》的有关规定,公司于2009 年4 月24 日召开2008 年度股东大会进行了换届选举。选举郑树昌
    先生、米展成先生、施蓓女士、汤震宇先生、于成钢先生、杨金同先生、周炯女士为公司第六届董事
    会董事,其中于成钢先生、杨金同先生、周炯女士为独立董事。选举张静仪女士和马海光先生为第六
    届监事会监事。根据《公司法》、和《公司章程》的规定,公司于2009 年3 月20 日进行了职工监
    事的民主选举,会议选举张文伟同志担任公司第六届监事会职工监事。张静仪女士、马海光先生、张上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    5
    文伟先生共同组成第六届监事会。
    2、经公司第六届董事会第一次会议审议,选举郑树昌先生为公司第六届董事会董事长;并选举了
    公司第六届董事会审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会委员及召集人(详见公
    告);根据公司第六届董事会提名委员会的提名,董事会续聘米展成先生为公司总经理,施蓓女士为
    公司副总经理,徐根祥先生为公司副总经理,汪元刚先生为公司副总经理,王炳坤先生为公司副总经
    理,龙维先生为公司财务总监。根据董事长郑树昌先生的提名,续聘汪元刚先生为公司第六届董事会
    董事会秘书,邵宗超先生为公司第六届董事会证券事务代表。
    3、经公司第六届监事会第一次会议审议,选举张静仪女士为公司第六届监事会监事长。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    今年上半年,国际金融危机对我国经济造成严重的影响。但由于我公司对经济危机的影响有充分
    的认识,较早制定了有效的应对机制,伴随着国家一系列的经济刺激计划的出台,我公司的各项业务
    也保持了基本平稳发展。
    从各项业务来看:
    公司贸易业务:在经济危机的不利局面下,实现了业务规模的扩大和毛利的提升。年初,公司管
    理层对贸易业务提出了以风险控制为首、高周转、低风险的经营策略。恰逢国家推出经济刺激计划,
    经济形势逐渐好转,工业企业在“去库存化”后补库存的需求加大,贸易部门抓住了这一有利时机,
    上半年贸易业务收入5.94 亿元,同比增长37%;营业利润率1.85%,同比提高了1.69 个百分点。
    公司房地产业务:以物业租赁为主,经营情况一直比较稳定。上半年房地产业务收入607.39 万元,
    同比增长14.43%;经营利润率77.27%,比上年同期提高了2.99 个百分点。
    机械制造业务:受经济危机的影响最大。我公司机械制造业务主要生产轻工机械产品,产品需求
    受宏观经济影响较大,上半年机械制造业务主营收入426.23 万元,较上年同期下降31.10%,营业利
    润率同比下降16.82 个百分点。下半年,随之宏观经济景气回升,预计机械制造业务最坏的时候已经
    过去,经营状况将有所改善。但总体上公司机械制造业务规模不大,对公司净利润影响有限。
    此外,公司的风电项目仍在积极推进之中。年初,公司成立以董事长郑树昌先生为组长、总经理
    米展成先生等高管为副组长的风电工作小组,全力推进风电项目的各项工作。如有应披露之进展情况,
    公司将及时公告。
    综上所述,上半年公司在非常困难的局面下,仍然维持了各项业务的基本稳定。下半年随之宏观
    经济的逐渐好转,这些传统业务有望继续保持良好势头,从而为公司的战略转型打下坚实的基础。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年增
    减(%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    分行业
    1、内贸行
    业
    594,113,223.91 583,122,126.38 1.85 37.33 35.00
    增加1.69 个
    百分点
    2、机械行
    业
    4,262,323.08 3,503,344.75 17.81 -31.10 -13.38
    减少16.82 个
    百分点
    3、房地产
    行业
    6,073,930.40 1,380,813.84 77.27 14.43 1.42
    增加2.92 个
    百分点
    分产品
    1、内贸商
    品
    594,113,223.91 583,122,126.38 1.85 37.33 35.00
    增加1.69 个
    百分点
    2、机械产
    品
    4,262,323.08 3,503,344.75 17.81 -31.10 -13.38
    减少16.82 个
    百分点
    3、房地产 6,073,930.40 1,380,813.84 77.27 14.43 1.42
    增加2.92 个
    百分点上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    6
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    国内 604,449,477.39 36.10
    国外 0 0
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定及
    中国证监会和上交所等监管机构的要求,进一步建立健全各项规章制度,不断为公司规范治理提供有
    力支撑。
    报告期内,公司第五届董事会、监事会任期届满,公司召开股东大会选举产生了新一届董事会和
    监事会成员,并经公司第六届董事会第一次会议审议,选举了公司董事长,并重新选举了董事会各专
    门委员会成员,聘任了总经理、副总经理等高级管理人员,建立健全了法人治理结构。为董事会的科
    学决策、提升公司治理水平提供了保证。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    2009 年4 月24 日召开的公司第十八次股东大会(暨2008 年年会)审议通过了《二OO 八年度
    利润分配预案》:因公司正积极发展风力发电产业,项目建设中需要大量的流动资金周转和自有资金
    投入,为了集中资金全力支持风电项目,节约财务费用,降低经营成本,实现公司长期持续稳定的发
    展,为股东带来长期而稳定的投资回报,本年度不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    根据公司新修订的《公司章程》第一百六十八条规定,公司现金分红政策如下:
    (1)公司可以采取现金或者股票方式分配股利,可以进行中期分红,利润分配政策应保持连续性
    和稳定性;
    (2)公司利润分配应以现金流能够满足公司正常经营和发展为前提,若公司当年盈利但未提出现
    金利润分配预案的,董事会应在当年的定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的
    资金留存公司的用途;
    (3)公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十
    的,不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份;
    (4)公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。
    经公司2008 年度股东大会表决,公司因公司正积极发展风力发电产业,为了集中资金全力支持风
    电项目,节约财务费用,降低经营成本,实现公司长期持续稳定的发展,为股东带来长期而稳定的投
    资回报,本年度不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、持有非上市金融企业股权情况上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    7
    所持
    对象
    名称
    初始投资金额
    (元)
    持有数量
    (股)
    占该公
    司股权
    比例
    (%)
    期末账面值
    (元)
    报告期
    损益
    (元)
    报告期
    所有者
    权益变
    动(元)
    会计核
    算科目
    股份来
    源
    上海
    申银
    万国
    证券
    有限
    公司
    1,250,000.00 1,000,000 0.04 1,250,000.00
    长期股
    权投资
    公司为
    其发起
    人之一
    合计 1,250,000.00 1,000,000 / 1,250,000.00 / /
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项
    本报告期公司无重大关联交易事项。
    (八) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (九) 承诺事项履行情况
    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    上海弘昌晟集团有限公司、中泰信托
    投资有限责任公司和东方国际(集
    团)有限公司(上海国有资产经营有
    限公司)一致承诺自取得流通权之日
    起12 个月内不上市交易;在上述禁
    售期满后通过证券交易所挂牌交易
    出售原非流通股股份数量占公司股
    份总数的比例在12 个月内不超过百
    分之五、在24 个月内不超过百分之
    十。
    报告期内承诺履行正常,未有违反承诺
    的情形发生。上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    8
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十三) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    汇通能源第五届董
    事会第三十二次会
    议决议公告
    上海证券报C11 版
    2009 年1 月9
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源第五届董
    事会第三十三次会
    议决议公告暨召开
    2009 年第一次临时
    股东大会的通知
    上海证券报C13 版
    2009 年1 月16
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源2009 年第
    一次临时股东大会
    的法律意见书
    上海证券报C7 版
    2009 年2 月5
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源2009 年第
    一次临时股东大会
    决议公告
    上海证券报C7 版
    2009 年2 月5
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源股票交易
    异常波动公告
    上海证券报C10 版
    2009 年3 月4
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源关于召开
    第十八次股东大会
    (暨2008 年年会)
    的通知
    上海证券报C177
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源第五届监
    事会第十五次会议
    决议公告
    上海证券报C177
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源2008 年度
    与关联方资金往来
    的专项审计报告
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源年报
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源年报摘要 上海证券报C177
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源第五届董
    事会第三十四次会
    议决议公告
    上海证券报C177
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    9
    汇通能源董事会审
    计委员会工作细则
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源关于太平
    洋证券股份有限公
    司出具《上海汇通
    能源股份有限公司
    重大资产出售之持
    续督导意见书》的
    提示性公告
    上海证券报C40
    2009 年4 月14
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源股东减持
    公告
    上海证券报C24
    2009 年4 月16
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源第十八次
    股东大会(暨2008
    年年会)会议资料
    2009 年4 月21
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源关于选举
    职工监事的公告
    上海证券报C14
    2009 年4 月21
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源2008 年年
    度股东大会的法律
    意见书
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源第六届监
    事会第一次会议决
    议公告
    上海证券报147
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源第六届董
    事会第一次会议决
    议公告
    上海证券报147
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源第十八次
    股东大会(暨2008
    年年会)决议公告
    上海证券报147
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源第一季度
    季报
    上海证券报C77
    2009 年4 月30
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源简式权益
    变动报告书
    上海证券报C15
    2009 年5 月21
    日
    www.sse.com.cn
    汇通能源股东减持
    公告
    上海证券报C15
    2009 年5 月21
    日
    www.sse.com.cn
    七、财务报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:上海汇通能源股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 66,901,806.18 42,104,696.49
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    10
    应收账款 168,557,202.55 217,713,819.96
    预付款项 56,417,672.42 12,720,004.42
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 465,257.52 585,237.23
    买入返售金融资产
    存货 45,629,388.31 41,134,273.85
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 337,971,326.98 314,258,031.95
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 23,886,105.72 23,638,212.30
    投资性房地产 93,333,709.54 94,584,464.38
    固定资产 38,532,744.73 39,849,753.55
    在建工程 5,339,950.00 4,955,950.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 67,039,619.20 71,575,875.56
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 5,955,023.15 7,920,325.68
    其他非流动资产
    非流动资产合计 234,087,152.34 242,524,581.47
    资产总计 572,058,479.32 556,782,613.42
    流动负债:
    短期借款 174,850,000.00 157,490,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    11
    应付账款 9,669,329.26 9,884,773.09
    预收款项 10,300,920.22 6,702,150.83
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 1,927,334.16 2,286,251.95
    应交税费 7,677,833.38 20,100,332.43
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 16,833,518.06 17,054,971.13
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 221,258,935.08 213,518,479.43
    非流动负债:
    长期借款 500,000.00 500,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 5,213,076.50 5,213,076.50
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 5,713,076.50 5,713,076.50
    负债合计 226,972,011.58 219,231,555.93
    股东权益:
    股本 147,344,592.00 147,344,592.00
    资本公积 18,297,704.59 18,297,704.59
    减:库存股
    盈余公积 73,867,947.32 73,867,947.32
    一般风险准备
    未分配利润 105,576,223.83 98,040,813.58
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    345,086,467.74 337,551,057.49
    少数股东权益
    股东权益合计 345,086,467.74 337,551,057.49
    负债和股东权益合
    计
    572,058,479.32 556,782,613.42
    公司法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    12
    母公司资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:上海汇通能源股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 48,315,472.76 33,005,017.18
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 137,561,280.19 179,422,172.52
    预付款项 50,234,397.08 12,417,930.70
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 63,164,383.04 69,236,111.20
    存货 35,518,650.67 30,799,982.74
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 334,794,183.74 324,881,214.34
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 264,414,682.23 242,166,788.81
    投资性房地产 3,280,518.34 3,347,879.74
    固定资产 29,149,129.32 30,199,306.94
    在建工程 3,186,790.00 3,186,790.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 759,059.20 774,870.56
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 6,018,101.00 8,006,592.58
    其他非流动资产
    非流动资产合计 306,808,280.09 287,682,228.63
    资产总计 641,602,463.83 612,563,442.97
    流动负债:
    短期借款 174,850,000.00 157,490,000.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    13
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 8,457,383.88 8,545,418.65
    预收款项 3,330,600.05 4,560,052.16
    应付职工薪酬 1,724,511.44 2,102,917.44
    应交税费 6,044,830.39 19,589,665.70
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 43,903,231.67 27,263,000.39
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 238,310,557.43 219,551,054.34
    非流动负债:
    长期借款 500,000.00 500,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 5,213,076.50 5,213,076.50
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 5,713,076.50 5,713,076.50
    负债合计 244,023,633.93 225,264,130.84
    股东权益:
    股本 147,344,592.00 147,344,592.00
    资本公积 18,297,704.59 18,297,704.59
    减:库存股
    盈余公积 71,601,123.83 71,601,123.83
    未分配利润 160,335,409.48 150,055,891.71
    外币报表折算差额
    股东权益合计 397,578,829.90 387,299,312.13
    负债和股东权益合
    计
    641,602,463.83 612,563,442.97
    公司法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维
    合并利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 611,398,784.66 456,874,447.47
    其中:营业收入 611,398,784.66 456,874,447.47
    利息收入上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    14
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 610,338,278.54 461,905,808.44
    其中:营业成本 589,534,915.03 437,952,398.05
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 1,503,944.27 2,455,778.44
    销售费用 179,479.02 218,954.88
    管理费用 15,749,595.67 15,557,237.98
    财务费用 5,003,165.59 6,676,952.48
    资产减值损失 -1,632,821.04 -955,513.39
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    247,893.42 656,155.19
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    247,893.42 156,155.19
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,308,399.54 -4,375,205.78
    加:营业外收入 967,222.32 24,639,981.63
    减:营业外支出 107,902.92 60,626.73
    其中:非流动资产处置净损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    2,167,718.94 20,204,149.12
    减:所得税费用 -5,367,691.31 18,777,720.07
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 7,535,410.25 1,426,429.05
    归属于母公司所有者的净利润 7,535,410.25 1,426,429.05
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.051 0.010
    (二)稀释每股收益 0.051 0.010
    公司法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    15
    母公司利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 590,768,753.56 342,700,099.75
    减:营业成本 574,411,868.06 328,833,057.82
    营业税金及附加 1,020,543.78 2,082,858.12
    销售费用 578.00
    管理费用 8,875,909.05 8,306,803.21
    财务费用 5,015,256.04 5,297,783.05
    资产减值损失 -1,599,340.50 -382,544.92
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    247,893.42 656,155.19
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    247,893.42 156,155.19
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 3,292,410.55 -782,280.34
    加:营业外收入 880,374.60 78,799,608.41
    减:营业外支出 42,560.13 60,506.73
    其中:非流动资产处置净损
    失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    4,130,225.02 77,956,821.34
    减:所得税费用 -6,149,292.75 18,353,843.38
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 10,279,517.77 59,602,977.96
    公司法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维
    合并现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    785,231,902.57 383,204,231.57
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    16
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 931,411.00 1,580,311.30
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    631,323.39 48,596,297.26
    经营活动现金流入
    小计
    786,794,636.96 433,380,840.13
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    754,135,385.92 441,181,006.67
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    6,482,405.78 8,092,769.81
    支付的各项税费 8,229,347.66 15,592,594.88
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    5,598,582.67 17,884,693.24
    经营活动现金流出
    小计
    774,445,722.03 482,751,064.60
    经营活动产生的
    现金流量净额
    12,348,914.93 -49,370,224.47
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 650,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    11,834,450.96
    处置固定资产、无形 156,256.40 20,520,670.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    17
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    156,256.40 33,005,120.96
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    49,429.00 8,983,118.00
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    49,429.00 8,983,118.00
    投资活动产生的
    现金流量净额
    106,827.40 24,022,002.96
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 117,400,000.00 77,280,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    117,400,000.00 77,280,000.00
    偿还债务支付的现金 100,040,000.00 110,030,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    5,018,632.64 6,726,938.50
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    105,058,632.64 116,756,938.50
    筹资活动产生的 12,341,367.36 -39,476,938.50上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    18
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    24,797,109.69 -64,825,160.01
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    42,104,696.49 105,068,308.86
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    66,901,806.18 40,243,148.85
    公司法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维
    母公司现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    749,336,163.84 285,635,029.84
    收到的税费返还 857,911.00 1,497,782.00
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    147,920,557.50 262,854,026.57
    经营活动现金流入
    小计
    898,114,632.34 549,986,838.41
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    733,243,105.79 354,041,773.56
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    4,045,783.62 5,229,513.50
    支付的各项税费 7,560,064.89 14,306,719.51
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    128,287,417.22 230,479,945.33
    经营活动现金流出
    小计
    873,136,371.52 604,057,951.90
    经营活动产生的
    现金流量净额
    24,978,260.82 -54,071,113.49
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 650,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    11,834,450.96
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    256.40 20,520,670.00
    处置子公司及其他营上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    19
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    256.40 33,005,120.96
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    9,429.00 42,798.00
    投资支付的现金 22,000,000.00 25,248,000.00
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    22,009,429.00 25,290,798.00
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -22,009,172.60 7,714,322.96
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 117,400,000.00 67,780,000.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    117,400,000.00 67,780,000.00
    偿还债务支付的现金 100,040,000.00 85,530,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    5,018,632.64 5,306,449.72
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    105,058,632.64 90,836,449.72
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    12,341,367.36 -23,056,449.72
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    15,310,455.58 -69,413,240.25
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    33,005,017.18 102,313,529.14
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    48,315,472.76 32,900,288.89
    公司法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    20
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    盈余公积
    一般风险
    准备
    未分配利
    润
    其
    他
    少
    数
    股
    东
    权
    益
    所有者权益
    合计
    一、上年
    年末余
    额
    147,344,592.00 18,297,704.59 73,867,947.32 98,040,813.58 98,040,813.58 337,551,057.49
    加:
    同一控
    制下企
    业合并
    产生的
    追溯调
    整
    会计政
    策变更
    期差错
    更正
    其他
    二、本年
    年初余
    额
    147,344,592.00 18,297,704.59 73,867,947.32 98,040,813.58 337,551,057.49
    三、本期
    增减变
    动金额
    (减少
    以“-”
    号填列)
    7,535,410.25 7,535,410.25
    (一)净
    利润
    7,535,410.25 7,535,410.25
    (二)直
    接计入
    所有者
    权益的
    利得和
    损失
    1.可供
    出售金
    融资产
    公允价
    值变动
    净额上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    21
    2.权益
    法下被
    投资单
    位其他
    所有者
    权益变
    动的影
    响
    3.与计
    入所有
    者权益
    项目相
    关的所
    得税影
    响
    4.其他
    上述
    (一)和
    (二)小
    计
    7,535,410.25 7,535,410.25
    (三)所
    有者投
    入和减
    少资本
    1.所有
    者投入
    资本
    2.股份
    支付计
    入所有
    者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利
    润分配
    1.提取
    盈余公
    积
    2.提取
    一般风
    险准备
    3.对所
    有者(或
    股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所
    有者权
    益内部
    结转
    1.资本上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    22
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    2.盈余
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    3.盈余
    公积弥
    补亏损
    4.其他
    四、本期
    期末余
    额
    147,344,592.00 18,297,704.59 73,867,947.32 105,576,223.83 345,086,467.74
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库
    存
    股
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利
    润
    其
    他
    少数
    股东
    权益
    所有者权益
    合计
    一、上
    年年末
    余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 64,776,815.99 64,542,793.84 294,961,906.42
    加
    :同一
    控制下
    企业合
    并产生
    的追溯
    调整
    会计政
    策变更
    期差错
    更正
    其他
    二、本
    年年初
    余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 64,776,815.99 64,542,793.84 294,961,906.42
    三、本
    期增减
    变动金
    额(减
    少以
    1,426,429.05 1,426,429.05上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    23
    “-”
    号填
    列)
    (一)
    净利润
    1,426,429.05 1,426,429.05
    (二)
    直接计
    入所有
    者权益
    的利得
    和损失
    1.可供
    出售金
    融资产
    公允价
    值变动
    净额
    2.权益
    法下被
    投资单
    位其他
    所有者
    权益变
    动的影
    响
    3.与计
    入所有
    者权益
    项目相
    关的所
    得税影
    响
    4.其他
    上述
    (一)
    和(二)
    小计
    1,426,429.05 1,426,429.05
    (三)
    所有者
    投入和
    减少资
    本
    1.所有
    者投入
    资本
    2.股份
    支付计
    入所有
    者权益
    的金额
    3.其他上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    24
    (四)
    利润分
    配
    1.提取
    盈余公
    积
    2.提取
    一般风
    险准备
    3.对所
    有者
    (或股
    东)的
    分配
    4.其他
    (五)
    所有者
    权益内
    部结转
    1.资本
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    2.盈余
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    3.盈余
    公积弥
    补亏损
    4.其他
    四、本
    期期末
    余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 64,776,815.99 65,969,222.89 296,388,335.47
    公司法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    25
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    股本 资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    盈余公积
    未分配利
    润
    其它 所有者权益合计
    一、上年
    年末余
    额
    147,344,592.00 18,297,704.59 71,601,123.83 150,055,891.71 387,299,312.13
    加:会计
    政策变
    更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本年
    年初余
    额
    147,344,592.00 18,297,704.59 71,601,123.83 150,055,891.71 387,299,312.13
    三、本期
    增减变
    动金额
    (减少
    以“-”
    号填列)
    10,279,517.77 10,279,517.77
    (一)净
    利润
    10,279,517.77 10,279,517.77
    (二)直
    接计入
    所有者
    权益的
    利得和
    损失
    1.可供
    出售金
    融资产
    公允价
    值变动
    净额
    2.权益
    法下被
    投资单
    位其他
    所有者
    权益变
    动的影
    响
    3.与计上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    26
    入所有
    者权益
    项目相
    关的所
    得税影
    响
    4.其他
    上述
    (一)和
    (二)小
    计
    10,279,517.77 10,279,517.77
    (三)所
    有者投
    入和减
    少资本
    1.所有
    者投入
    资本
    2.股份
    支付计
    入所有
    者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利
    润分配
    1.提取
    盈余公
    积
    2.对所
    有者(或
    股东)的
    分配
    3.其他
    (五)所
    有者权
    益内部
    结转
    1.资本
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    2.盈余
    公积转
    增资本
    (或股
    本)
    3.盈余
    公积弥
    补亏损上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    27
    4.其他
    四、本期
    期末余
    额
    147,344,592.00 18,297,704.59 71,601,123.83 160,335,409.48 397,578,829.90
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    股本 资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    盈余公积
    未分配利
    润
    其它 所有者权益合计
    一、上年
    年末余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 62,509,992.50 68,235,709.76 296,387,998.85
    加:
    会计政策
    变更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年
    年初余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 62,509,992.50 68,235,709.76 296,387,998.85
    三、本期
    增减变动
    金额(减
    少以“-”
    号填列)
    59,602,977.96 59,602,977.96
    (一)净
    利润
    59,602,977.96 59,602,977.96
    (二)直
    接计入所
    有者权益
    的利得和
    损失
    1.可供出
    售金融资
    产公允价
    值变动净
    额
    2.权益法
    下被投资
    单位其他
    所有者权
    益变动的
    影响
    3.与计入
    所有者权
    益项目相
    关的所得上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    28
    税影响
    4.其他
    上述(一)
    和(二)
    小计
    59,602,977.96 59,602,977.96
    (三)所
    有者投入
    和减少资
    本
    1.所有者
    投入资本
    2.股份支
    付计入所
    有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利
    润分配
    1.提取盈
    余公积
    2.对所有
    者(或股
    东)的分
    配
    3.其他
    (五)所
    有者权益
    内部结转
    1.资本公
    积转增资
    本(或股
    本)
    2.盈余公
    积转增资
    本(或股
    本)
    3.盈余公
    积弥补亏
    损
    4.其他
    四、本期
    期末余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 62,509,992.50 127,838,687.72 355,990,976.81
    公司法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维
    (二) 公司基本情况
    上海汇通能源股份有限公司(以下简称“公司”)系于1991 年12 月1 日经上海市人民政府沪府
    (1991)155 号文批准, 采用公开募集方式设立的股份有限公司,公司股票于1992 年3 月27 日在上
    海证券交易所上市交易,属机械制造行业。
    经公司第十六次股东大会审议通过,公司于2007 年9 月6 日完成了工商登记变更手续,公司名
    称变更为“上海汇通能源股份有限公司”。
    公司经营范围为:风力发电的企业投资、生产经营轻工机械、原辅材料、配套容器、包装物、电上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    29
    脑软硬件、配件及IC 卡、有色金属、黑色金属、钢材、化工原料(除专项规定)、家电产品、建材、
    装潢材料、通讯设备、销售润滑油、润滑脂及相关技术服务,自营和代理各类商品及技术的进出口业
    务;但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外,经营进料加工和‘三来一补’业务,
    开展对销贸易和转口贸易。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    2、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    3、会计年度
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
    (1) 计量属性
    公司以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会
    计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法
    (1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金
    额折算为人民币金额。
    (2) 于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    ① 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资
    产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期
    损益。
    ② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本
    位币金额;以公允价值计量的交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账
    本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。
    货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
    非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。
    8、金融资产和金融负债的核算方法
    (1) 金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    (2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类:
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价
    值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
    ② 持有至到期投资;
    ③ 应收款项;
    ④ 可供出售金融资产。上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    30
    (3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类:
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价
    值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
    ② 其他金融负债。
    (4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担
    的金融负债。
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险
    管理、战略投资需要等所作的指定。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关
    的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但
    尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资
    收益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变
    动计入当期损益。
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额
    之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (5) 持有至到期投资
    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非
    衍生金融资产
    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的
    已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。
    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率
    应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (6) 应收款项
    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,按从购货方应收的合同或协议
    价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时,将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入
    当期损益。
    (7) 可供出售金融资产
    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
    有至到期投资、应收款项的金融资产。
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价
    款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项
    目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金
    融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,
    将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (8) 其他金融负债
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。包括公司
    发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。
    其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行
    后续计量。上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    31
    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对
    其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测
    试,对于有客观证据表明其发生了减值的,根据
    其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确
    认减值损失,计提减值准备。
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
    提方法
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    账龄分析法
    账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含1 年) 0.5 0.5
    1-2 年 10 10
    2-3 年 25 25
    3 年以上 50 50
    10、存货核算方法
    (1) 存货的分类
    ①存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
    及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的,予以确认:
    A. 与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
    B. 该存货的成本能够可靠地计量。
    ②公司存货包括: 原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、包装物。
    (2) 发出存货的计价方法
    加权平均法
    取得存货时按实际成本计价,发出存货时按加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次摊销法
    核算。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提
    存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计
    将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    各类存货可变现净值的确定依据如下:
    ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该
    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    ② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完
    工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    ③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分
    别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
    同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
    11、长期股权投资的核算方法
    (1) 初始计量
    ① 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如以支付
    现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    32
    价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非
    现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足
    冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权
    益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权
    投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)
    不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付
    的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其
    他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权
    益性证券发生的相关费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    ② 公司对外合并如属于非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成
    本:
    A. 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被
    购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
    B. 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本
    之和;
    C. 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本;
    D. 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事
    项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本;
    ③ 对非同一控制下的企业合并长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认
    净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
    对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按
    照下列方法处理:
    A. 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复
    核;
    B. 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当
    计入当期损益。
    ④ 除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其
    初始投资成本:
    A. 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
    本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
    B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
    C. 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本;
    D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7
    号-非货币性资产交换》确定。
    E. 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号——债
    务重组》确定。
    (2) 后续计量及收益确认方法
    ① 下列长期股权投资采用成本法核算:
    A. 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    B. 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
    可靠计量的长期股权投资。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的
    成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益,仅限
    于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分
    作为初始投资成本的收回。
    ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
    确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利
    计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    33
    资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现
    净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
    益。
    长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
    的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财
    务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起
    共同控制这些政策的制定。
    12、投资性房地产的核算方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用
    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量,
    在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    对投资性房地产按直线法在受益期限内计提折旧或进行摊销:
    类别 使用年限 预计净残值率 年折旧或摊销率
    房屋及建筑物 受益期 4% 1.50%-2.74%
    如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减
    去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
    (1) 固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高
    的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)
    提取折旧。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
    类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    房屋及建筑物 35 4% 2.74%
    机器设备 10 4% 9.60%
    运输设备 6 4% 16%
    家具用具 5-10 4% 9.60%-19.20%
    ① 固定资产,是指同时具有下列特征的有形资产:
    A. 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;
    B. 使用寿命超过一个会计年度。
    ② 固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
    A. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    B. 该固定资产的成本能够可靠地计量。
    ③ 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公
    允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    14、在建工程核算方法
    (1) 公司的在建工程按实际成本计价,包括公司自行建造固定资产发生的支出,由在建工程达到
    预定可使用状态前所发生的必要支出构成包括建筑安装工程费、设备购置费等,并于达到预定可使用
    状态时转入固定资产。
    (2) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公
    允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    34
    15、无形资产的核算方法
    (1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成
    本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
    ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
    ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
    ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;
    ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
    ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
    ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
    ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    (3) 对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了,对使用
    寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    (4) 采用直线法在计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命如下:
    名称 使用年限
    土地使用权 50 年
    风电特许权 20 年
    风力资源勘测权 6 年
    软件 5 年
    (5) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公
    允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    16、借款费用资本化的核算方法
    (1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
    计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)
    购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借
    款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者
    溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
    (2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    ① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移
    非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3 个月的,暂
    停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者
    生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状
    态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。
    (3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定
    确定:
    ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
    费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
    确定。
    ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借
    款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利
    息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
    借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每
    期利息金额。
    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
    (4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    35
    可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在
    所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据
    其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
    计入当期损益。
    17、收入确认原则
    (1) 销售商品收入的确认:
    销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
    ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    ③ 收入的金额能够可靠地计量;
    ④ 相关的经济利益很可能流入企业;
    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务收入的确认:
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    ① 收入的金额能够可靠地计量;
    ② 相关的经济利益很可能流入企业;
    ③ 交易的完工进度能够可靠地确定;
    ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    (3) 让渡资产使用权收入的确认:
    让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,予以确认:
    ① 相关的经济利益很可能流入企业;
    ② 收入的金额能够可靠地计量。
    18、确认递延所得税资产的依据
    所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计
    税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收
    益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和
    确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
    所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。
    19、合并报表合并范围发生变更的理由
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
    公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,将该被投资单位认定为子公司,纳
    入合并财务报表的合并范围。但是,已宣告破产的子公司,已宣告被清理整顿的子公司和有证据表明
    本公司不能控制被投资单位的除外。
    本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单
    位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明母公司不能控
    制被投资单位的除外:
    (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权。
    (2) 根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策。
    (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
    (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
    母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
    编制合并报表时,本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和
    子公司的财务报表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
    表的影响后,由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并
    资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资
    产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公
    司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    36
    表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现
    金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收
    入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
    20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    (3) 会计差错更正
    无
    (四) 税项
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 按照销售收入或劳务收入 17%
    营业税 应税收入的5% 应税收入的5%
    城建税 流转税的1% 7%、1%
    企业所得税 应纳税所得额20% 20%
    房产税 租金收入或房屋原值的80% 12%、1.2%
    教育费附加 应纳增值税及营业税 3%
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围
    内蒙古汇通
    能源投资有
    限公司
    全资子公司
    乌兰察
    布市发
    展和改
    革委员
    会办公
    楼
    风电项目
    投资和管
    理
    100,000,000.00 风电项目投资和管理
    上海轻工机
    械供销有限
    责任公司
    控股子公司
    上海市
    静安区
    南京西
    路1576
    号1702
    室
    轻工机械
    设备及配
    件,金属
    材料,非
    危险化工
    原料,五
    金交电商
    品,汽车
    配件,仪
    器仪表,
    建筑材
    料,机电
    技术服
    务,日用
    百货
    2,000,000.00
    轻工机械设备及配件,金
    属材料,非危险化工原料,
    五金交电商品,汽车配件,
    仪器仪表,建筑材料,机
    电技术服务,日用百货上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    37
    上海赛佛仪
    器有限公司
    控股子公司
    上海市
    浦东新
    区城镇
    东河浜
    路10 号
    生产、扫
    描仪、仪
    器、仪表
    产品、并
    提供服
    务,销售
    自产产品
    2100000 美元
    生产、扫描仪、仪器、仪
    表产品、并提供服务,销
    售自产产品
    上海轻机益
    厦物业管理
    有限公司
    控股子公司
    上海市
    静安区
    常德路
    175 号
    物业管
    理,水电
    安装维
    修,房屋
    代理经租
    500,000.00
    物业管理,水电安装维修,
    房屋代理经租
    上海轻机房
    地产开发有
    限公司
    控股子公司
    上海市
    静安区
    南京西
    路1576
    号
    房地产开
    发、经营、
    租赁、咨
    询服务,
    物业管
    理,建筑、
    装潢材
    料,金属
    材料,洁
    具,五金
    交电,非
    危险品化
    工原料,
    木材
    5,000,000.00
    房地产开发、经营、租赁、
    咨询服务,物业管理,建
    筑、装潢材料,金属材料,
    洁具,五金交电,非危险
    品化工原料,木材
    上海轻机置
    业有限公司
    控股子公司
    上海市
    南汇区
    康桥工
    业区康
    桥东路1
    号
    企业资产
    租赁,处
    置;资产
    受托管
    理、经营、
    处置、咨
    询;房地
    产开发及
    经营,物
    业管理;
    金属材
    料,化工
    原料(除
    危险品),
    天然橡
    胶,家电
    产品,建
    材,装潢
    材料,通
    信设备,
    汽配摩托
    车配件,
    日用百
    货,办公
    用品,批
    30,000,000.00
    企业资产租赁,处置;资
    产受托管理、经营、处置、
    咨询;房地产开发及经营,
    物业管理;金属材料,化
    工原料(除危险品),天然
    橡胶,家电产品,建材,
    装潢材料,通信设备,汽
    配摩托车配件,日用百货,
    办公用品,批发,零售;
    经营各类商品及技术进出
    口(不另附进出口商品目
    录),但国家限定公司经营
    或禁止进出口的商品及技
    术除外。上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    38
    发,零售;
    经营各类
    商品及技
    术进出口
    (不另附
    进出口商
    品目录),
    但国家限
    定公司经
    营或禁止
    进出口的
    商品及技
    术除外。
    上海轻机机
    械制造有限
    公司
    控股子公司
    上海市
    南汇区
    康桥工
    业区康
    桥东路1
    号
    轻工机械
    及原辅材
    料,配套
    容器,包
    装物,生
    产,销售;
    金属材
    料,化工
    原料(除
    危险品),
    天然橡
    胶,家电,
    建材,装
    潢材料,
    通信设
    备,汽配,
    摩托车配
    件,日用
    百货,办
    公用品,
    批发,零
    售;各类
    货物及技
    术的进出
    品业务。
    50,000,000.00
    轻工机械及原辅材料,配
    套容器,包装物,生产,
    销售;金属材料,化工原
    料(除危险品),天然橡胶,
    家电,建材,装潢材料,
    通信设备,汽配,摩托车
    配件,日用百货,办公用
    品,批发,零售;各类货
    物及技术的进出品业务。
    上海扬宁投
    资管理有限
    公司
    全资子公司
    上海市
    南汇区
    康桥镇
    康桥路
    1098 号1
    号楼219
    室
    投资管
    理,自有
    房屋出
    租,物业
    管理,企
    业形象策
    划,市场
    营销策
    划,项目
    投资咨
    询,商务
    信息咨
    询,建设
    工程咨
    42,045,400.00
    投资管理,自有房屋出租,
    物业管理,企业形象策划,
    市场营销策划,项目投资
    咨询,商务信息咨询,建
    设工程咨询,绿化工程。上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    39
    询,绿化
    工程。
    上海炯睿贸
    易有限公司
    全资子公司
    上海市
    南汇区
    康桥镇
    康意路
    499 号2
    栋A 座
    4211 室
    贸易 20,000,000.00
    金属材料、化工原料(除
    危险化学品、监控化学品、
    烟花爆竹、民用爆炸物品、
    易制毒化学品)、建材、
    装潢材料、通讯设备、润
    滑油及润滑脂、橡胶制品、
    汽车配件、电线电缆、五
    金交电、服装百货、电子
    产品、纸张、燃料油(除
    成品油)、机械设备及配
    件批发、零售;从事货物
    及技术的进出口业务;商
    务信息咨询。
    卓资县汇通
    能源风力发
    电有限公司
    控股子公司
    的控股子公
    司
    卓资县
    卓镇新
    区人民
    南路路
    东
    电力生产
    与销售,
    风力发电
    技术咨
    询、技术
    服务;风
    电项目的
    投资与管
    理
    186,000,000
    电力生产与销售;风力发
    电技术咨询、技术服务;
    风电项目的投资与管理
    (法律、行政法规、国务
    院决定规定应经许可的,
    未获许可不得生产经营)
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 期末实际投资额
    实质上构成对子公
    司的净投资的余额
    (资不抵债子公司
    适用)
    持股比例(%)
    表决权比
    例
    (%)
    是否合并报表
    内蒙古汇通能
    源投资有限公
    司
    100,000,000.00 100 100 是
    上海轻工机械
    供销有限责任
    公司
    2,000,000.00 90 100 是
    上海赛佛仪器
    有限公司
    2100000 美元 51 51 否
    上海轻机益厦
    物业管理有限
    公司
    500,000.00 90 100 是
    上海轻机房地
    产开发有限公
    司
    5,000,000.00 90 100 是
    上海轻机置业
    有限公司
    30,000,000.00 90 100 是
    上海轻机机械
    制造有限公司
    50,000,000.00 90 100 是
    上海扬宁投资
    管理有限公司
    42,045,400.00 100 100 是
    上海炯睿贸易20,000,000.00 100 100 是上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    40
    有限公司
    卓资县汇通能
    源风力发电有
    限公司
    40,000,000.00 5 100 是
    2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
    单位:元 币种:人民币
    合并本期期初至合并日
    (同一控制下被合并方)
    子公司全称 子公司类型
    属于同一控制下企
    业合并的判断依据
    同一控制的实
    际控制人
    收入
    净利
    润
    经营活动
    产生的现
    金流量净
    额
    内蒙古汇通能
    源投资有限公
    司
    全资子公司
    3、企业合并及合并财务报表的说明
    注1:母公司直接持有上海轻工机械供销有限责任公司、上海轻机益厦物业管理有限公司、上海轻机
    房地产开发有限公司、上海轻机置业有限公司、上海轻机机械制造有限公司股权比例为90%通过其他
    子公司间接持有上述公司股权比例为10%。母公司直接持有卓资县汇通能源风力发电有限公司股权比
    例为5%,通过其他子公司间接持有上述公司股权比例为95%。
    注2:母公司拥有其半数以上表决权,未纳入合并范围的原因系公司已进行清算,本公司不对其报表
    进行合并,未纳入合并报表范围对公司的财务状况及经营成果无重大影响。
    4、合并报表范围发生变更的内容和原因
    报告期内,公司财务报表新增合并单位上海炯睿贸易有限公司;卓资县汇通能源风力发电有限公司,
    合并范围原因系报告期内新增投资。
    (六) 合并会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    人民币金额 人民币金额
    现金: 116,028.36 44,991.59
    人民币 116,028.36 44,991.59
    银行存款: 66,785,777.82 42,059,704.90
    人民币 66,785,777.82 42,059,704.90
    合计 66,901,806.18 42,104,696.49
    2、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    41
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    应
    收
    账
    款
    128,220,493.27 64.25 7,433,943.22 5.80 162,582,094.03 64.94 8,589,305.78 5.28
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    的
    风
    险
    较
    大
    的
    应
    收
    账
    款
    19,760,375.87 9.90 19,760,375.87 100.00 19,423,851.03 7.76 19,423,851.03 100.00
    其
    他
    不
    重
    51,581,167.71 25.85 3,810,515.21 7.39 68,348,182.93 27.30 4,627,151.22 6.77上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    42
    大
    应
    收
    账
    款
    合
    计
    199,562,036.85 / 31,004,834.30 / 250,354,127.99 / 32,640,308.03 /
    单项金额重大的款项系超过1,000 万元的应收款项。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项依据为账龄超过3 年并全额计提坏账
    准备的应收款项。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    三年以
    上
    19,760,375.87 100 19,760,375.87 19,423,851.03 100 19,423,851.03
    合计 19,760,375.87 100 19,760,375.87 19,423,851.03 100 19,423,851.03
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海恒叶物资经
    营有限公司
    客户 30,015,468.31 1 年以内 15.04
    上海藏富贸易有
    限公司
    客户 25,256,358.00 1 年以内 12.66
    上海回海贸易有
    限公司
    客户 20,009,429.87 1-3 年以内 10.03
    上海耀塔贸易有
    限公司
    客户 15,670,361.50 1 年以内 7.85
    上海宜昂投资有
    限公司
    客户 13,316,421.15 1 年以内 6.67
    合计 / 104,268,038.83 / 52.25
    (4) 应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    占应收账款总额的比例
    (%)
    上海天祥健台制药机械
    有限公司
    参股子公司 3,173.57 0.002
    合计 / 3,173.57 0.002
    3、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    43
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    29,825,509.41 82.68 29,825,509.41 100.00 29,825,509.41 82.41 29,825,509.41 100.00
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    的
    风
    险
    较
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    5,594,516.30 15.51 5,594,516.30 100.00 5,594,516.30 15.46 5,594,516.30 100.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    44
    其
    他
    不
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    652,315.29 1.81 187,057.77 28.68 769,642.31 2.13 184,405.08 23.96
    合
    计
    36,072,341.00 / 35,607,083.48 / 36,189,668.02 / 35,604,430.79 /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    三年以上 5,594,516.30 100 5,594,516.30 5,594,516.30 100 5,594,516.30
    合计 5,594,516.30 100 5,594,516.30 5,594,516.30 100 5,594,516.30
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    上海电气(集团)
    总公司
    10,501,200.00 3 年以上 29.11
    上海吉美豪进出
    口有限公司
    客户 8,000,000.00 1 年以上 22.18
    上海升龙食府 客户 3,406,223.83 3 年以上 9.44
    中国丝绸工业总
    公司
    客户 2,672,432.00 3 年以上 7.41
    振颖房产公司 客户 1,169,933.00 3 年以上 3.24
    合计 / 25,749,788.83 / 71.38
    4、预付账款
    (1) 预付账款账龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    一年以内 56,407,942.14 99.98 12,710,274.14 99.93
    一至二年 8,030.28 0.02 8,030.28 0.06
    二至三年 1,700.00 0 1,700.00 0.01
    合计 56,417,672.42 100 12,720,004.42 100.00
    (2) 预付账款前五名欠款情况上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    45
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    前五名欠款单位合
    计及比例
    53,548,436.12 94.91 12,720,004.42 99.19
    (3) 预付账款主要单位
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
    上海谛杰物资经
    营有限公司
    供应商 24,000,000.00 1 年以内 业务往来
    上海俞然贸易有
    限公司
    供应商 14,018,405.95 1 年以内 业务往来
    上海普锐奇国际
    贸易有限公司
    供应商 9,800,001.00 1 年以内 业务往来
    上海靖升金属材
    料有限公司
    供应商 3,540,000.00 1 年以内 业务往来
    上海祥耀铜业有
    限公司
    供应商 2,190,029.17 1 年以内 业务往来
    合计 / 53,548,436.12 / /
    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    5、存货
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项
    目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原
    材
    料
    2,151,716.22 2,151,716.22 2,183,643.15 2,183,643.15
    在
    产
    品
    3,556,143.43 3,556,143.43 3,964,701.21 3,964,701.21
    库
    存
    商
    品
    35,715,518.72 196,868.05 35,518,650.67 30,799,982.74 196,868.05 30,603,114.69
    产
    成
    品
    4,402,877.99 4,402,877.99 4,382,814.80 4,382,814.80
    合
    计
    45,826,256.36 196,868.05 45,629,388.31 41,331,141.90 196,868.05 41,134,273.85
    6、对合营企业投资和联营企业投资上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    46
    单位:元 币种:人民币
    被投资单
    位名称
    注册地 业务性质
    本企业持
    股比例
    (%)
    本企业在
    被投资单
    位表决权
    比例(%)
    期末净资
    产总额
    本期营业
    收入总额
    本期
    净利润
    一、合营企业
    上海天祥
    健台制药
    机械有限
    公司
    上海市曹
    安路21 号
    桥东首
    机械制造 43.29 43.29
    二、联营企业
    上海东申
    矿泉水公
    司
    上海合庆
    乡庆丰村
    北顾家宅
    3 号
    矿泉水、
    饮料、糕
    点
    20 20
    7、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增
    减
    变
    动
    期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减值准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上
    海
    申
    银
    万
    国
    证
    券
    有
    限
    公
    司
    1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 0.04 0.04
    上
    海
    宝
    鼎
    投
    资
    股
    份
    有
    限
    公
    司
    62,500.00 62,500.00 62,500.00 0.09 0.09
    中
    国
    浦
    257,839.00 257,839.00 257,839.00 0.13 0.13上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    47
    发
    实
    业
    总
    公
    司
    上
    海
    赛
    佛
    仪
    器
    有
    限
    公
    司
    8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10 51 51
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减值准备
    现
    金
    红
    利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上
    海
    天
    祥
    健
    台
    制
    药
    机
    械
    有
    限
    公
    司
    12,555,971.52 22,067,873.30 247,893.42 22,315,766.72 43.29 43.29
    上
    海
    东
    申
    矿
    泉
    水
    公
    司
    1,400,000.00 1,170,338.46 1,170,338.46 1,170,338.46 20 20
    8、投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 100,593,707.24 100,593,707.24上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    48
    1.房屋、建筑物 100,593,707.24 100,593,707.24
    2.土地使用权
    二、累计折旧和累
    计摊销合计
    6,009,242.86 1,250,754.84 7,259,997.70
    1.房屋、建筑物 6,009,242.86 1,250,754.84 7,259,997.70
    2.土地使用权
    三、投资性房地产
    净值合计
    94,584,464.38 -1,250,754.84 93,333,709.54
    1.房屋、建筑物 94,584,464.38 -1,250,754.84 93,333,709.54
    2.土地使用权
    四、投资性房地产
    减值准备累计金
    额合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产
    账面价值合计
    94,584,464.38 -1,250,754.84 93,333,709.54
    1.房屋、建筑物 94,584,464.38 -1,250,754.84 93,333,709.54
    2.土地使用权
    本期折旧和摊销额:1,250,754.84 元。
    投资性房地产本期减值准备计提额:0 元。
    9、固定资产
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 89,570,671.46 19,429.00 379,926.66 89,210,173.80
    其中:房屋及建筑
    物
    66,386,028.44 66,386,028.44
    机器设备 11,151,057.04 10,000.00 11,161,057.04
    运输工具 3,584,244.02 0 379,926.66 3,204,317.36
    家具用具 8,449,341.96 9,429.00 8,458,770.96
    二、累计折旧合计 46,319,118.92 1,336,437.42 379,926.26 47,275,630.08
    其中:房屋及建筑
    物
    28,247,860.99 875,941.69 29,123,802.68
    机器设备 8,951,645.73 138,682.22 9,090,327.95
    运输工具 2,502,079.91 145,323.11 379,926.26 2,267,476.76
    家具用具 6,617,532.29 176,490.40 6,794,022.69
    三、固定资产净值
    合计
    43,251,552.54 -1,317,008.42 0.40 41,934,543.72
    其中:房屋及建筑
    物
    38,138,167.45 -875,941.69 0.00 37,262,225.76
    机器设备 2,199,411.31 -128,682.22 0.00 2,070,729.09
    运输工具 1,082,164.11 -145,323.11 0.40 936,840.60
    家具用具 1,831,809.67 -167,061.40 0.00 1,664,748.27
    四、减值准备合计 3,401,798.99 3,401,798.99
    其中:房屋及建筑
    物
    2,590,892.63 2,590,892.63上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    49
    机器设备 184,788.13 184,788.13
    运输工具 625,999.03 625,999.03
    家具用具 119.20 119.20
    五、固定资产净额
    合计
    39,849,753.55 -1,317,008.42 0.40 38,532,744.73
    其中:房屋及建筑
    物
    35,547,274.82 -875,941.69 0.00 34,671,333.13
    机器设备 2,014,623.18 -128,682.22 0.00 1,885,940.96
    运输工具 456,165.08 -145,323.11 0.40 310,841.57
    家具用具 1,831,690.47 -167,061.40 0.00 1,664,629.07
    本期折旧额:1,336,437.42 元。
    被抵押固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押目的 借款金额 借款银行
    轻机大厦1702、802、18 楼 1,987,229.21 银行借款 30,000,000.00 上海银行浦东分行
    武夷路491 弄22 号 - 银行借款 1,170,000.00 工商银行静安支行
    北瞿路5101 号 7,591,044.67 银行借款 20,000,000.00 招行静安支行
    平凉路624 号 1,096,487.85 银行借款 22,280,000.00 工商银行静安支行
    合计 10,674,761.73 73,450,000.00
    10、在建工程
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
    在建工程 5,339,950.00 5,339,950.00 4,955,950.00 4,955,950.00
    (1) 在建工程项目变动情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 期末数
    一塑厂浦东王
    桥(开发)项
    目
    3,186,790.00 3,186,790.00
    饮料厂改建项
    目
    1,769,160.00 717,200.00 10,000.00 323,200.00 2,153,160.00
    其他工程 0.00 0.00
    合计 4,955,950.00 717,200.00 10,000.00 323,200.00 5,339,950.00
    11、无形资产
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 82,391,646.00 82,391,646.00
    1、文教厂土地使
    用权
    983,136.00 983,136.00
    2、金蝶软件 59,800.00 59,800.00
    3、风力特许权 38,719,100.00 38,719,100.00
    4、风力资源勘测
    权
    42,629,610.00 42,629,610.00
    二、累计摊销合计 10,815,770.44 4,536,256.36 15,352,026.80
    1、文教厂土地使244,145.44 9,831.36 253,976.80上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    50
    用权
    2、金蝶软件 23,920.00 5,980.00 29,900.00
    3、风力特许权 2,258,614.13 967,977.48 3,226,591.61
    4、风力资源勘测
    权
    8,289,090.87 3,552,467.52 11,841,558.39
    三、无形资产净值
    合计
    71,575,875.56 -4,536,256.36 67,039,619.20
    1、文教厂土地使
    用权
    738,990.56 -9,831.36 729,159.20
    2、金蝶软件 35,880.00 -5,980.00 29,900.00
    3、风力特许权 36,460,485.87 -967,977.48 35,492,508.39
    4、风力资源勘测
    权
    34,340,519.13 -3,552,467.52 30,788,051.61
    四、减值准备合计
    1、文教厂土地使
    用权
    2、金蝶软件
    3、风力特许权
    4、风力资源勘测
    权
    五、无形资产净额
    合计
    71,575,875.56 -4,536,256.36 67,039,619.20
    1、文教厂土地使
    用权
    738,990.56 -9,831.36 729,159.20
    2、金蝶软件 35,880.00 -5,980.00 29,900.00
    3、风力特许权 36,460,485.87 -967,977.48 35,492,508.39
    4、风力资源勘测
    权
    34,340,519.13 -3,552,467.52 30,788,051.61
    本期摊销额:4,536,256.36 元。
    12、递延所得税资产
    (1) 明细情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    应收账款坏账准备 3,995,467.18 5,471,457.68
    其他应收款坏账准备 1,292,414.64 1,614,941.34
    固定资产减值准备 667,141.33 833,926.66
    合计 5,955,023.15 7,920,325.68
    13、资产减值准备明细
    单位:元 币种:人民币
    本期减少额
    项目 年初账面余额
    本期计提
    额 转回 转销合计
    期末账面余额
    一、坏账准
    备
    68,244,738.82 1,632,821.04 1,632,821.04 66,611,917.78
    二、存货跌
    价准备
    196,868.05 196,868.05
    三、可供出
    售金融资产
    减值准备上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    51
    四、持有至
    到期投资减
    值准备
    五、长期股
    权投资减值
    准备
    10,047,964.56 10,047,964.56
    六、投资性
    房地产减值
    准备
    七、固定资
    产减值准备
    3,401,798.99 3,401,798.99
    八、工程物
    资减值准备
    九、在建工
    程减值准备
    十、生产性
    生物资产减
    值准备
    其中:成熟
    生产性生物
    资产减值准
    备
    十一、油气
    资产减值准
    备
    十二、无形
    资产减值准
    备
    十三、商誉
    减值准备
    十四、其他
    合计 81,891,370.42 1,632,821.04 1,632,821.04 80,258,549.38
    14、短期借款
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 29,680,000.00 59,680,000.00
    保证借款 50,170,000.00 20,170,000.00
    保证及抵押借款 95,000,000.00 77,640,000.00
    合计 174,850,000.00 157,490,000.00
    15、应付账款
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    单位: 元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数
    东方国际集团上海市对外贸易
    有限公司
    424,679.35 424,679.35
    16、预收账款
    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    52
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    17、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 27,159.36 4,082,203.76 4,088,807.12 20,556.00
    二、职工福利费 0.00 216,394.03 203,294.50 13,099.53
    三、社会保险费 29,629.69 1,995,857.60 2,025,132.99 354.30
    1.医疗保险费 0.00 573,557.88 573,557.88 0.00
    2.基本养老保险费 29,629.69 1,242,648.00 1,271,923.39 354.30
    3.年金缴费(外来人员综合
    险)
    0.00 0.00 0.00 0.00
    4.失业保险费 0.00 123,105.10 123,105.10 0.00
    5.工伤保险费 0.00 35,856.24 35,856.24 0.00
    6.生育保险费 0.00 20,690.38 20,690.38 0.00
    四、住房公积金 1,155.00 574,148.00 574,148.00 1,155.00
    五、其他 2,228,307.90 46,567.93 382,706.50 1,892,169.33
    合计 2,286,251.95 6,915,171.32 7,274,089.11 1,927,334.16
    18、应交税费
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税 -5,702,226.02 -5,312,283.59
    按照销售收入或劳务收
    入
    营业税 60,909.78 -3,154.09 应税收入的5%
    所得税 11,404,060.59 23,171,226.14 应纳税所得额20%
    个人所得税 -1,644.34 22,332.84
    城建税 5,238.73 3,800.86 流转税的1%
    其他 1,911,494.64 2,218,410.27
    合计 7,677,833.38 20,100,332.43 /
    19、其他应付款
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
    账龄超过1 年的余额 7,037,210.62 元
    (3) 对于金额较大的其他应付款,应说明其性质和内容
    序号 债权单位 欠款金额 欠款时间
    1 上海京德置业有限公司 1,410,780.99 1 年以内
    2 上海南常置业有限公司 1,342,302.93 1 年以内
    3 长江医院保证金 899,256.00 1 年以内
    4 兆霖国际物流有限公司保证金 800,000.00 1 年以内
    5 宝山太平货柜公司 800,000.00 1 年以内
    前5 名小计 5,252,339.92
    20、长期借款上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    53
    (1) 长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    信用借款 500,000.00 500,000.00
    合计 500,000.00 500,000.00
    21、专项应付款
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
    动迁补偿款 5,213,076.50 5,213,076.50
    合计 5,213,076.50 5,213,076.50 /
    22、股本
    单位:股
    期初数 变动增减 期末数
    数量
    比例
    (%)
    发行新
    股
    送股
    公积
    金转
    股
    其他小计 数量
    比例
    (%)
    股份总
    数
    147,344,592 100 147,344,592 100
    23、资本公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    其他资本公积 18,297,704.59 18,297,704.59
    合计 18,297,704.59 18,297,704.59
    24、盈余公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 39,171,200.50 39,171,200.50
    任意盈余公积 34,696,746.82 34,696,746.82
    合计 73,867,947.32 73,867,947.32
    25、未分配利润
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润
    (2008 年期末数)
    98,040,813.58 /
    调整后 年初未分配利润 98,040,813.58 /
    加:本期净利润 7,535,410.25 /
    期末未分配利润 105,576,223.83 /
    调整年初未分配利润明细
    (1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润0 元。
    (2) 由于会计政策变更,影响年初未分配利润0 元。
    (3) 由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润0 元。
    (4) 由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润0 元。
    (5) 其他调整合计影响年初未分配利润0 元。
    26、营业收入上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    54
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 604,449,477.39 444,122,310.75
    其他业务收入 6,949,307.27 12,752,136.72
    合计 611,398,784.66 456,874,447.47
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    1、内贸行业 594,113,223.91 583,122,126.38 432,627,635.38 431,941,007.28
    2、机械行业 4,262,323.08 3,503,344.75 6,186,640.07 4,044,651.59
    3、房地产行业 6,073,930.40 1,380,813.84 5,308,035.30 1,361,545.04
    合计 604,449,477.39 588,006,284.97 444,122,310.75 437,347,203.91
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    1、内贸商品 594,113,223.91 583,122,126.38 432,627,635.38 431,941,007.28
    2、机械产品 4,262,323.08 3,503,344.75 6,186,640.07 4,044,651.59
    3、房地产 6,073,930.40 1,380,813.84 5,308,035.30 1,361,545.04
    合计 604,449,477.39 588,006,284.97 444,122,310.75 437,347,203.91
    (4) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:资产所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    国内 604,449,477.39 588,006,284.97 444,122,310.75 437,347,203.91
    国外
    合计 604,449,477.39 588,006,284.97 444,122,310.75 437,347,203.91
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
    上海宜昂投资有限公
    司
    83,699,268.42 13.85
    山东金升有色集团有
    限公司
    55,966,178.91 9.26
    上海藏富贸易有限公
    司
    47,689,448.00 7.89
    上海回海贸易有限公
    司
    42,085,294.89 6.96
    上海恒叶物资经营有
    限公司
    35,087,470.21 5.80
    合计 264,527,660.43 43.76
    27、营业税金及附加上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    55
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准
    营业税 575,701.30 867,336.20 应税收入的5%
    城建税 27,895.81 26,145.89 流转税的1%
    教育费附加 77,840.74 72,363.58 流转税的3%
    河道费附加 22,424.66 15,026.93
    房产税 800,081.76 1,474,905.84 房租收入的12%
    合计 1,503,944.27 2,455,778.44 /
    28、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益 247,893.42 156,155.19
    处置长期股权投资产生的投资收益 500,000.00
    合计 247,893.42 656,155.19
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    镇江国泰新型装饰材料
    有限公司
    650,000.00 0 处置股权收益
    上海实嘉实业公司 -150,000.00 0 处置股权损失
    合计 500,000.00 0 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    上海天祥健台制药机械
    有限公司
    156,155.19 247,893.42 权益法计入收益
    29、资产减值损失
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 -1,632,821.04 -955,513.39
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 -1,632,821.04 -955,513.39上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    56
    30、营业外收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 256.00 378,637.17
    其中:固定资产处置利得 256.00 378,637.17
    房产转让收入 0 14,626,720.02
    政府补助 931,411.00 2,597,782.00
    其他收入 35,555.32 7,036,842.44
    合计 967,222.32 24,639,981.63
    31、营业外支出
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    职工协解费 63,585.00
    滞纳金 24,930.13 42,926.73
    其他支出 19,387.79 17,700.00
    合计 107,902.92 60,626.73
    32、所得税费用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按《企业所得税法》等规定的当
    期所得税
    -7,332,993.84 14,286,831.35
    递延所得税调整 1,965,302.53 4,490,888.72
    合计 -5,367,691.31 18,777,720.07
    33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    报告期利润(合并) 净资产收益率(%) 每股收益(元)
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 2.184 2.208 0.051 0.051
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.984 2.006 0.046 0.046
    全面摊薄净资产收益率的计算公式如下:
    全面摊薄净资产收益率=P÷E
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
    润;E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东
    损益金额;“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净
    利润为基础,扣除母公司非经常性损益(考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(考虑所得税影
    响)中母公司普通股股东所占份额。
    加权平均净资产收益率的计算公式如下:
    加权平均净资产收益率=P(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
    东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei
    为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金分红
    等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告
    期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek 为因其他交易或事项引起的
    净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
    基本每股收益计算公式如下:
    基本每股收益=P÷S
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    57
    为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
    等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk
    为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股
    份下一月份起至报告期期末的月份数。
    本报告期末公司不存在稀释性潜在普通股。
    稀释每股收益
    稀释每股收益=[ P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/
    (S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润。
    公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    34、现金流量表项目注释
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    存款利息 60,713.58
    代收代付款 570,609.81
    合计 631,323.39
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    费用性支出所支付的现金 4,943,851.17
    代收代付款 654,731.50
    合计 5,598,582.67
    35、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 7,535,410.25 1,426,429.05
    加:资产减值准备 -1,632,821.04 -955,513.39
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    2,587,192.26 2,751,021.00
    无形资产摊销 4,536,256.36 4,536,256.36
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -256.00 -15,005,357.19
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 5,018,632.64 6,726,938.50
    投资损失(收益以“-”号填列) -247,893.42 -656,155.19
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,965,302.53 4,490,888.72
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -4,495,114.46 22,631,483.33
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 54,508,187.55 -207,331,047.84
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -57,425,981.74 132,014,832.18
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 12,348,914.93 -49,370,224.47
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    58
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 66,901,806.18 40,243,148.85
    减:现金的期初余额 42,104,696.49 105,068,308.86
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 24,797,109.69 -64,825,160.01
    (七) 母公司会计报表附注
    1、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    应
    收
    账
    款
    118,285,164.13 72.46 5,126,291.33 4.33 146,448,967.09 70.86 6,362,245.82 4.34
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    19,290,552.85 11.82 19,290,552.85 100.00 18,954,028.01 9.17 18,954,028.01 100.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    59
    的
    风
    险
    较
    大
    的
    应
    收
    账
    款
    其
    他
    不
    重
    大
    应
    收
    账
    款
    25,658,595.39 15.72 1,256,188.00 4.90 41,264,179.61 19.97 1,928,728.36 4.67
    合
    计
    163,234,312.37 / 25,673,032.18 / 206,667,174.71 / 27,245,002.19 /
    单项金额重大的款项系超过1,000 万元的应收款项。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项依据为账龄超过三年并全额计提坏账
    准备的应收款项。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    三年以
    上
    19,290,552.85 100.00 19,290,552.85 18,954,028.01 100.00 18,954,028.01
    合计 19,290,552.85 100.00 19,290,552.85 18,954,028.01 100.00 18,954,028.01
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海恒叶物资经营
    有限公司
    客户 30,015,468.31 1 年以内 18.39
    上海藏富贸易有限
    公司
    客户 25,256,358.00 1 年以内 15.47
    上海耀塔贸易有限
    公司
    客户 15,670,361.50 1 年以内 9.60
    上海宜昂投资有限
    公司
    客户 13,316,421.15 1 年以内 8.16
    上海商都贸易有限
    公司
    客户 11,925,000.00 1-2 年以内 7.31
    合计 / 96,183,608.96 / 58.93上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    60
    (4) 应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    占应收账款总额的比例
    (%)
    上海天祥健台制药机械
    有限公司
    参股子公司 3,173.57 0.002
    合计 / 3,173.57 0.002
    2、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    21,375,509.41 23.59 21,375,509.41 100.00 21,375,509.41 22.10 21,375,509.41 100.00
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    的
    5,594,516.30 6.17 5,594,516.30 100.00 5,594,516.30 5.78 5,594,516.30 100.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    61
    风
    险
    较
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    其
    他
    不
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    63,660,330.60 70.24 495,947.56 0.78 69,759,429.25 72.12 523,318.05 0.75
    合
    计
    90,630,356.31 / 27,465,973.27 / 96,729,454.96 / 27,493,343.76 /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    三年以上 5,594,516.30 100.00 5,594,516.30 5,594,516.30 100.00 5,594,516.30
    合计 5,594,516.30 100.00 5,594,516.30 5,594,516.30 100.00 5,594,516.30
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    上海轻机置业有
    限公司
    客户 63,077,845.65 1 年以内 69.60
    上海电气(集团)
    总公司
    客户 10,501,200.00 3 年以上 11.59
    上海升龙食府 客户 3,406,223.83 3 年以上 3.76
    中国丝绸工业总
    公司
    客户 2,672,432.00 3 年以上 2.95
    振颖房产公司 客户 1,169,933.00 3 年以上 1.29
    合计 / 80,827,634.48 / 89.19上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    62
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减值准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    在被
    投资
    单位
    持股
    比例
    与表
    决权
    比例
    不一
    致的
    说明
    上
    海
    天
    祥
    健
    台
    制
    药
    机
    械
    有
    限
    公
    司
    12,555,971.52 22,067,873.30 247,893.42 22,315,766.72 0.00 43.29 43.29
    上
    海
    东
    申
    矿
    泉
    水
    公
    司
    1,400,000.00 1,170,338.46 1,170,338.46 1,170,338.46 20 20
    上
    海
    轻
    工
    机
    械
    供
    销
    有
    限
    责
    任
    公
    司
    1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 90 100
    母公
    司通
    过子
    公司
    间接
    持有
    该公
    司
    100%
    的股
    权上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    63
    上
    海
    轻
    机
    房
    产
    有
    限
    公
    司
    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 100
    母公
    司通
    过子
    公司
    间接
    持有
    该公
    司
    100%
    的股
    权
    上
    海
    益
    厦
    物
    业
    有
    限
    公
    司
    450,000.00 450,000.00 450,000.00 90 100
    母公
    司通
    过子
    公司
    间接
    持有
    该公
    司
    100%
    的股
    权
    上
    海
    轻
    机
    置
    业
    有
    限
    公
    司
    27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 90 100
    母公
    司通
    过子
    公司
    间接
    持有
    该公
    司
    100%
    的股
    权
    上
    海
    轻
    机
    机
    械
    制
    造
    有
    限
    公
    司
    45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 90 100
    母公
    司通
    过子
    公司
    间接
    持有
    该公
    司
    100%
    的股
    权
    上
    海
    扬
    宁
    有
    限
    公
    42,045,400.00 42,045,400.00 42,045,400.00 100 100上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    64
    司
    上
    海
    炯
    睿
    贸
    易
    有
    限
    公
    司
    20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
    卓
    资
    县
    汇
    通
    能
    源
    风
    力
    发
    电
    有
    限
    公
    司
    2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 5 100
    母公
    司通
    过子
    公司
    间接
    持有
    该公
    司
    100%
    的股
    权
    内
    蒙
    古
    汇
    通
    能
    源
    投
    资
    有
    限
    公
    司
    97,733,176.51 97,733,176.51 97,733,176.51 100 100上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    65
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增
    减
    变
    动
    期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减值准备
    现
    金
    红
    利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    在
    被
    投
    资
    单
    位
    持
    股
    比
    例
    与
    表
    决
    权
    比
    例
    不
    一
    致
    的
    说
    明
    上
    海
    申
    银
    万
    国
    证
    券
    有
    限
    公
    司
    1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 0.00 0.04 0.04
    上
    海
    宝
    鼎
    投
    资
    股
    份
    有
    限
    公
    司
    62,500.00 62,500.00 62,500.00 0.00 0.09 0.09
    中
    国
    浦
    发
    257,839.00 257,839.00 257,839.00 0.00 0.13 0.13上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    66
    实
    业
    总
    公
    司
    上
    海
    赛
    佛
    仪
    器
    有
    限
    公
    司
    8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10 51 51
    4、营业收入
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 583,932,504.42 330,173,230.85
    其他业务收入 6,836,249.14 12,526,868.90
    合计 590,768,753.56 342,700,099.75
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    1、内贸行业 583,932,504.42 572,992,962.44 330,173,230.85 328,380,958.57
    2、机械行业 0 0 0 0
    合计 583,932,504.42 572,992,962.44 330,173,230.85 328,380,958.57
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    1、内贸商品 583,932,504.42 572,992,962.44 330,173,230.85 328,380,958.57
    2、机械产品 0 0 0 0
    合计 583,932,504.42 572,992,962.44 330,173,230.85 328,380,958.57
    (4) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:资产所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    国内 583,932,504.42 572,992,962.44 330,173,230.85 328,380,958.57
    国外 0 0 0 0
    合计 583,932,504.42 572,992,962.44 330,173,230.85 328,380,958.57
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    67
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额
    占公司全部销售收入的比例
    (%)
    上海宜昂投资有限公司 83,699,268.42 14.33
    山东金升有色集团有限公司 55,966,178.91 9.58
    上海藏富贸易有限公司 47,689,448.00 8.17
    上海回海贸易有限公司 42,085,294.89 7.21
    上海恒叶物资经营有限公司 35,087,470.21 6.01
    合计 264,527,660.43 45.30
    5、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益 247,893.42 156,155.19
    处置长期股权投资产生的投资收益 500,000.00
    合计 247,893.42 656,155.19
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    上海实嘉实业公司 -150,000.00 0 处置股权损失
    镇江国泰新型装饰材料
    有限公司
    650,000.00 0 处置股权收入
    合计 500,000.00 0 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    上海天祥健台制药机械
    有限公司
    156,155.19 247,893.42 权益法计入收益
    合计 156,155.19 247,893.42 /
    6、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 10,279,517.77 59,602,977.96
    加:资产减值准备 -1,599,340.50 -382,544.92
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    1,126,967.62 1,306,326.50
    无形资产摊销 15,811.36 15,811.36
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -256.00 -69,165,209.58
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 5,018,632.64 5,306,449.72
    投资损失(收益以“-”号填列) -247,893.42 -656,155.19
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,988,491.58 4,490,888.72上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    68
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -4,718,667.93 6,633,145.05
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 48,302,508.88 -103,007,722.31
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -35,187,511.18 41,784,919.20
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 24,978,260.82 -54,071,113.49
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 48,315,472.76 32,900,288.89
    减:现金的期初余额 33,005,017.18 102,313,529.14
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 15,310,455.58 -69,413,240.25
    (八) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:元 币种:人民币
    母公
    司名
    称
    企业
    类型
    注册
    地
    法
    人
    代
    表
    业务
    性质
    注册资本
    母公司对
    本企业的
    持股比例
    (%)
    母公司对
    本企业的
    表决权比
    例(%)
    本企
    业最
    终控
    制方
    组织机构代
    码
    上海
    弘昌
    晟集
    团有
    限公
    司
    民营
    企业
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    镇康
    士路
    25 号
    1120
    号
    郑
    树
    昌
    实业
    投资、
    资产
    管理、
    投资
    咨询,
    商务
    信息
    咨询、
    有色
    金属、
    黑色
    金属、
    化工
    原料
    (除危
    险
    品)、
    家电
    产品、
    建材、
    装潢
    材料、
    通讯
    设备、
    汽车
    200,000,000.00 32.93 32.93
    郑树
    昌
    70315771-7上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    69
    及摩
    托车
    配件、
    日用
    百货、
    办公
    用品
    的批
    发与
    零售,
    经营
    各类
    商品
    和技
    术的
    进出
    口,但
    国家
    限定
    公司
    经营
    或禁
    止进
    出口
    的商
    品及
    技术
    除外。
    2、本企业的子公司情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司
    全称
    企业类
    型
    注册
    地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    持股
    比例
    (%)
    表决权
    比例
    (%)
    组织机构代
    码
    内蒙古
    汇通能
    源投资
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    乌兰
    察布
    市发
    展和
    改革
    委员
    会办
    公楼
    郑树昌
    风电项
    目投资
    和管理
    100,000,000.00 100 100 6640972-X
    上海轻
    工机械
    供销有
    限责任
    公司
    有限责
    任公司
    上海
    市静
    安区
    南京
    西路
    1576
    号
    1702
    室
    陆慧群
    轻工机
    械设备
    及配
    件,金
    属材
    料,非
    危险化
    工原
    料,五
    金交电
    2,000,000.00 90 100 13228086-8上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    70
    商品,
    汽车配
    件,仪
    器仪
    表,建
    筑材
    料,机
    电技术
    服务,
    日用百
    货
    上海赛
    佛仪器
    有限公
    司
    中外合
    资
    上海
    市浦
    东新
    区城
    镇东
    河浜
    路10
    号
    徐根祥
    生产、
    扫描
    仪、仪
    器、仪
    表产
    品、并
    提供服
    务,销
    售自产
    产品
    2100000 美元51 51 60737481-8
    上海轻
    机益厦
    物业管
    理有限
    公司
    有限责
    任公司
    上海
    市静
    安区
    常德
    路175
    号
    徐根祥
    物业管
    理,水
    电安装
    维修,
    房屋代
    理经租
    500,000.00 90 100 63030268-7
    上海轻
    机房地
    产开发
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海
    市静
    安区
    南京
    西路
    1576
    号
    徐根祥
    房地产
    开发、
    经营、
    租赁、
    咨询服
    务,物
    业管
    理,建
    筑、装
    潢材
    料,金
    属材
    料,洁
    具,五
    金交
    电,非
    危险品
    化工原
    料,木
    材
    5,000,000.00 90 100 13229449-3
    上海轻
    机置业
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    工业
    施蓓
    企业资
    产租
    赁,处
    置;资
    产受托
    30,000,000.00 90 100 76427067-6上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    71
    区康
    桥东
    路1 号
    管理、
    经营、
    处置、
    咨询;
    房地产
    开发及
    经营,
    物业管
    理;金
    属材
    料,化
    工原料
    (除危
    险品),
    天然橡
    胶,家
    电产
    品,建
    材,装
    潢材
    料,通
    信设
    备,汽
    配摩托
    车配
    件,日
    用百
    货,办
    公用
    品,批
    发,零
    售;经
    营各类
    商品及
    技术进
    出口
    (不另
    附进出
    口商品
    目录),
    但国家
    限定公
    司经营
    或禁止
    进出口
    的商品
    及技术
    除外。
    上海轻
    机机械
    制造有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    米展成
    轻工机
    械及原
    辅材
    料,配
    50,000,000.00 90 100 76597831-8上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    72
    工业
    区康
    桥东
    路1 号
    套容
    器,包
    装物,
    生产,
    销售;
    金属材
    料,化
    工原料
    (除危
    险品),
    天然橡
    胶,家
    电,建
    材,装
    潢材
    料,通
    信设
    备,汽
    配,摩
    托车配
    件,日
    用百
    货,办
    公用
    品,批
    发,零
    售;各
    类货物
    及技术
    的进出
    品业
    务。
    上海扬
    宁投资
    管理有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    镇康
    桥路
    1098
    号1 号
    楼219
    室
    徐根祥
    投资管
    理,自
    有房屋
    出租,
    物业管
    理,企
    业形象
    策划,
    市场营
    销策
    划,项
    目投资
    咨询,
    商务信
    息咨
    询,建
    设工程
    咨询,
    绿化工
    程。
    42,045,400.00 100 100 67930004-1上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    73
    上海炯
    睿贸易
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    镇康
    意路
    499 号
    2 栋A
    座
    4211
    室
    米展成 贸易 20,000,000.00 100 100 68547823-3
    卓资县
    汇通能
    源风力
    发电有
    限公司
    有限责
    任公司
    卓资
    县卓
    镇新
    区人
    民南
    路路
    东
    郑树昌
    电力生
    产与销
    售,风
    力发电
    技术咨
    询、技
    术服
    务;风
    电项目
    的投资
    与管理
    186,000,000 5 100 68342360-x
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位名
    称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    组织机构代
    码
    一、合营企业
    上海天
    祥健台
    制药机
    械有限
    公司
    中外合
    资
    上海市
    曹安路
    21 号桥
    东首
    史仁良
    机械制
    造
    5180000
    美元
    43.29 43.29 60720251-4
    二、联营企业
    上海东
    申矿泉
    水公司
    集体所
    有制
    上海合
    庆乡庆
    丰村北
    顾家宅3
    号
    朱慧忠
    矿泉水、
    饮料、糕
    点
    4,900,000 20 20 13354746-4
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    上海弘昌晟置业有限公司 母公司的全资子公司 74615215-8
    东方国际集团上海市对外贸易
    有限公司
    其他
    中泰信托投资有限责任公司 参股股东 73746116-X
    东方国际(集团)有限公司 参股股东
    东方国际集团上海市对外贸易有限公司为参股股东东方国际(集团)有限公司之子公司。上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    74
    5、关联交易情况
    本报告期公司无关联交易事项。
    6、关联方应收应付款项
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额
    应收账款
    上海天祥健台制药机
    械有限公司
    3,173.57 3,173.57
    应付账款
    东方国际集团上海市
    对外贸易有限公司
    424,679.35 424,679.35
    其他应付款
    上海天祥健台制药机
    械有限公司
    93,845.36 93,845.36
    (九) 股份支付
    无
    (十) 或有事项
    无
    (十一) 承诺事项
    无
    (十二) 资产负债表日后事项
    无
    (十三) 其他重要事项
    无
    (十四) 补充资料
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
    定,本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 256.00
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
    补助除外
    931,411.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -72,347.60
    所得税影响额 -170,537.73
    合计 688,781.67
    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
    每股收益
    净资产收益率(%) 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    2.184 2.208 0.051 0.051
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    1.984 2.006 0.046 0.046上海汇通能源股份有限公司 2009 年半年度报告
    75
    3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
    项目 期末数 年初数 增减额 增减幅度% 主要原因
    货币资金 66,901,806.18 42,104,696.49 24,797,109.69 58.89%系收回应收账款及本期借
    款增加
    预付款项 56,417,672.42 12,720,004.42 43,697,668.00 343.54%增加的主要原因系本期
    采购商品支付的尚未结算的货款
    预收款项 10,300,920.22 6,702,150.83 3,598,769.39 53.70%增加的主要原因系预收客户
    保证金
    应交税费 7,677,833.38 20,100,332.43 -12,422,499.05 -61.80% 系上缴税款
    项目 年初至报告期末(1-6 月) 上年同期 增减额 增减幅度% 主要原因
    营业收入 611,398,784.66 456,874,447.47 154,524,337.19 33.82 本期贸易收入增加
    营业成本 589,534,915.03 437,952,398.05 151,582,516.98 34.61 收入增加相应成本
    营业税金及附加1,503,944.27 2,455,778.44 -951,834.17 -38.76 本期房产税减少
    资产减值损失-1,632,821.04 -955,513.39 -677,307.65 -70.88 系本期提取的坏帐准备
    比上年同期减少
    投资收益 247,893.42 656,155.19 -408,261.77 100.00 处置股权收益减少
    营业外收入967,222.32 24,639,981.63 -23,672,759.31 -96.07 主要系去年有处置新丰路房
    产收益
    营业外支出107,902.92 60,626.73 47,276.19 77.98 支付的职工补偿金
    所得税费用-5,367,691.31 18,777,720.07 -24,145,411.38 -128.59 上期母公司利润大幅增
    加
    经营活动现金流入小计786,794,636.96 433,380,840.13 353,413,796.83 81.55 销售商品、提供
    劳务收到的现金增加
    经营活动现金流出小计774,445,722.03 482,751,064.60 291,694,657.43 60.42 购买商品、接受
    劳务支付的现金增加
    经营活动产生的现金流量净额12,348,914.93 -49,370,224.47 61,719,139.40 125.01
    投资活动现金流入小计156,256.40 33,005,120.96 -32,848,864.56 -99.53 上期收到处置处置
    电气财务公司股权转让款及处置新丰路房产款
    投资活动现金流出小计49,429.00 8,983,118.00 -8,933,689.00 -99.45 上期归还应付购置
    固定资产款
    投资活动产生的现金流量净额106,827.40 24,022,002.96 -23,915,175.56 -99.56
    筹资活动现金流入小计117,400,000.00 77,280,000.00 40,120,000.00 51.92 新增借款比上年
    同期增加
    筹资活动现金流出小计105,058,632.64 116,756,938.50 -11,698,305.86 -10.02 归还借款比上
    年同期减少
    筹资活动产生的现金流量净额12,341,367.36 -39,476,938.50 51,818,305.86 131.26 新增借款
    增加
    八、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签署的半年度报告正本。
    2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
    3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:
    上海汇通能源股份有限公司
    2009 年8 月27 日
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