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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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汇通能源(600605)公告正文

汇通能源:2009年年度报告

公告日期 2010-03-25
股票简称:汇通能源 股票代码:600605
    2009 年年度报告上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、会计数据和业务数据摘要............................................................ 3
    四、股本变动及股东情况................................................................ 4
    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 8
    六、公司治理结构..................................................................... 11
    七、股东大会情况简介................................................................. 16
    八、董事会报告....................................................................... 16
    九、监事会报告....................................................................... 23
    十、重要事项......................................................................... 24
    十一、财务会计报告................................................................... 27
    十二、备查文件目录................................................................... 30上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名 郑树昌
    主管会计工作负责人姓名 米展成
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 龙维
    公司负责人郑树昌、主管会计工作负责人米展成及会计机构负责人(会计主管人员)龙维声明:保证
    年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 上海汇通能源股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 汇通能源
    公司的法定英文名称 SHANGHAI HUITONG ENERGY CO.,LTD
    公司的法定英文名称缩写 HUITONG ENERGY
    公司法定代表人 郑树昌
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书
    姓名 邵宗超
    联系地址 上海市南京西路1576 号轻工机械大厦8 楼
    电话 021-62560000-108
    传真 021-62566022
    电子信箱 shaozongchao@163.net
    (三) 基本情况简介
    注册地址 上海康桥路1100 号
    注册地址的邮政编码 201315
    办公地址 上海南京西路1576 号
    办公地址的邮政编码 200040
    电子信箱 qgjx@slimc.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点
    上海市南京西路1576 号轻工机械大厦8 楼证券
    投资部上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    3
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 汇通能源 600605 轻工机械
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期 1991 年12 月25 日
    公司首次注册登记地点 上海浦东新区川沙镇东河浜路10 号
    最近变更
    公司变更注册登记日期 2008 年5 月13 日
    公司变更注册登记地点 上海康桥路1100 号
    企业法人营业执照注册号 3100000006156
    税务登记号码 310041132200944
    组织机构代码 310225145649001
    公司聘请的会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址 上海威海路755 号文新报业大厦20 楼
    公司其他基本情况
    1992 年底,公司股份按1 拆10 拆细,股票面值
    由原来的10 元/股变更为1 元/股;1993 年4 月,
    公司按每10 股配售10 股的比例配股,注册资本
    变更为175,160,000 元;1999 年5 月,公司向全
    体股东以每10 股送2 股的比例实施送股,送股后
    注册资本增加至210,192,000 元;2000 年6 月6
    日,公司注册地址变更为上海浦东新区川沙镇东
    河浜路10 号;2003 年4 月15 日,公司注册地址
    变更为上海市康桥路1100 号370 室;2006 年11
    月,公司回购原第一大股东上海工业投资(集团)
    有限公司所持本公司股份,公司注册资本由原来
    的210,192,000 元变更为147,344,592 元;2007
    年9 月,公司法定名称变更为“上海汇通能源股
    份有限公司”。2008 年5 月公司办理变更登记,
    公司经营范围增加了“风力发电的企业投资”。
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    营业利润 -5,031,109.69
    利润总额 25,844,629.04
    归属于上市公司股东的净利润 22,622,430.89
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -20,222,355.45
    经营活动产生的现金流量净额 61,520,305.49
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 42,953,965.13 处置固定资产及子公司股权
    计入当期损益的政府补助(与企业
    业务密切相关,按照国家统一标准
    定额或定量享受的政府补助除外)
    4,884,071.00
    政府扶持资金及特困企业补
    助
    企业重组费用,如安置职工的支出、-405,851.50 职工解除劳动合同补偿上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    4
    整合费用等
    除上述各项之外的其他营业外收入
    和支出
    47,677.17
    所得税影响额 -4,635,075.46
    合计 42,844,786.34
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    主要会计数据 2009 年 2008 年
    本期比上年同
    期增减(%)
    2007 年
    营业收入 1,304,171,246.63 1,007,760,241.75 29.41 909,328,740.44
    利润总额 25,844,629.04 79,154,986.50 -67.35 40,272,845.49
    归属于上市公司股东
    的净利润
    22,622,430.89 42,589,151.07 -46.88 36,778,180.40
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益
    的净利润
    -20,222,355.45 -68,284,617.05 70.39 -58,579,642.14
    经营活动产生的现金
    流量净额
    61,520,305.49 -182,684,818.34 133.68 -6,742,665.20
    2009 年末 2008 年末
    本期末比上年
    同期末增减
    (%)
    2007 年末
    总资产 558,909,136.17 556,782,613.42 0.38 584,456,290.21
    所有者权益(或股东权
    益)
    360,173,488.38 337,551,057.49 6.70 294,961,906.42
    主要财务指标 2009 年2008 年
    本期比上年同期增减
    (%)
    2007 年
    基本每股收益(元/股) 0.154 0.289 -46.713 0.250
    稀释每股收益(元/股) 0.154 0.289 -46.713 0.250
    扣除非经常性损益后的基本每股收益
    (元/股)
    -0.137 -0.463 70.410 -0.398
    加权平均净资产收益率(%) 6.485 13.467 减少6.982 个百分点 14.123
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    收益率(%)
    -5.797 -21.592 增加15.795 个百分点 -22.495
    每股经营活动产生的现金流量净额(元
    /股)
    0.418 -1.240 133.68 -0.046
    2009 年
    末
    2008 年
    末
    本期末比上年同期末增
    减(%)
    2007 年
    末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元
    /股)
    2.444 2.291 6.678 2.002
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    5
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称
    年初限售股
    数
    本年解除限
    售股数
    本年增加限
    售股数
    年末限售股
    数
    限售原因
    解除限售日
    期
    上海弘昌
    晟集团有
    限公司
    40,786,558 40,786,558 0 0 股改承诺
    2009 年8 月
    3 日
    中泰信托
    有限责任
    公司
    30,316,525 30,316,525 0 0 股改承诺
    2009 年8 月
    3 日
    合计 71,103,083 71,103,083 0 0 / /
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 18,802 户
    前十名股东持股情况
    股东名
    称
    股东
    性质
    持股比
    例(%)
    持股总数 报告期内增减
    持有有限
    售条件股
    份数量
    质押或冻结的股份数
    量
    上海弘
    昌晟集
    团有限
    公司
    境内
    非国
    有法
    人
    32.83 48,373,895 0 0 质押 45,000,000
    中泰信
    托有限
    责任公
    司
    未知 19.63 28,916,385 -14,934,600 0 无
    东方国
    际(集
    团)有限
    公司
    国有
    法人
    6.50 9,572,589 0 0 无
    深圳市
    迈科龙
    电子有
    限公司
    境内
    非国
    有法
    人
    1.16 1,704,060 1,704,060 0 无
    楼剑锋 未知 0.52 763,300 63,300 0 无
    吴冰 未知 0.42 620,762 620,762 0 无
    俞明之 未知 0.38 557,700 557,700 0 无
    尹立东 未知 0.37 538,000 538,000 0 无上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    6
    李冀峰 未知 0.28 411,177 411,177 0 无
    叶海云 未知 0.22 317,900 317,900 0 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    上海弘昌晟集团有限
    公司
    48,373,895 人民币普通股 48,373,895
    中泰信托有限责任公
    司
    28,916,385 人民币普通股 28,916,385
    东方国际(集团)有限
    公司
    9,572,589 人民币普通股 9,572,589
    深圳市迈科龙电子有
    限公司
    1,704,060 人民币普通股 1,704,060
    楼剑锋 763,300 人民币普通股 763,300
    吴冰 620,762 人民币普通股 620,762
    俞明之 557,700 人民币普通股 557,700
    尹立东 538,000 人民币普通股 538,000
    李冀峰 411,177 人民币普通股 411,177
    叶海云 317,900 人民币普通股 317,900
    上述股东关联关系或
    一致行动的说明
    (1)公司控股股东上海弘昌晟集团与上述其他9 大流通股东之间不存在关
    联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
    人。
    (2)公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东
    持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    郑树昌先生通过其控制的上海弘昌晟集团有限公司(以下简称“弘昌晟集团”)对本公司达到实际控
    制。郑树昌先生持有弘昌晟集团90%的股权,弘昌晟集团持有本公司32.83%的股权,为本公司控股股
    东。
    (2) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称 上海弘昌晟集团有限公司
    单位负责人或法定代表人 郑树昌
    成立日期 2000 年12 月22 日
    注册资本 200,000,000.00
    主要经营业务或管理活动
    实业投资、资产管理、商务信息咨询、有色金属、
    黑色金属、化工原料、家电产品、建材、装潢材
    料、通讯设备、汽车及摩托车配件、日用百货、
    办公用品的批发与零售,经营各类商品和技术的
    进出口等。
    (3) 实际控制人情况
    ○ 自然人
    姓名 郑树昌
    国籍 中国
    是否取得其他国家或地区居留权 否
    最近5 年内的职业及职务
    最近5 年内一直担任上海弘昌晟集团有限公司董
    事长及上海汇通能源股份有限公司董事长上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    7
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    单位:元 币种:人民币
    法人股东名称 法定代表人 成立日期
    主要经营业务或管
    理活动
    注册资本
    中泰信托有限责
    任公司
    曾北川 2002 年3 月8 日
    受托经营资金信托
    业务,受托经营房
    地产、不动产及其
    他财产的信托业
    务,受托经营国家
    有关法规允许从事
    的投资基金业务,
    作为基金管理公司
    发起人从事投资基
    金业务,受托经营
    公益信托,经营企
    业资产的重组、购
    并及项目融资、公
    司理财、财务顾问
    等中介业务,受托
    经营国务院有关部
    门批准的国债、企
    业债券承销业务,
    代理财产的管理、
    运用与处分,代保
    管业务,信用见证、
    资信调查及其经济
    咨询业务,以银行
    存放、同业拆放、
    融资租赁或投资方
    式运用自有资金,
    以自有财产为他人
    516,600,000.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    8
    提供担保,办理金
    融同业拆借中国人
    民银行批准的其他
    业务。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    姓名 职务 性别 年龄
    任期起
    始日期
    任期终
    止日期
    年初
    持股数
    年末
    持股数
    变动
    原因
    报告期
    内从公
    司领取
    的报酬
    总额(万
    元)(税
    前)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取报酬、
    津贴
    郑树昌 董事长 男 44
    2009 年
    4 月27
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 是
    米展成
    董事、
    总经理
    男 45
    2009 年
    4 月27
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 20 否
    施蓓
    董事、
    副总经
    理
    女 44
    2009 年
    4 月27
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 16 否
    汤震宇 董事 男 35
    2009 年
    4 月27
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 0 是
    凌敏贤
    独立董
    事
    男 55
    2006 年
    4 月27
    日
    2009 年
    4 月26
    日
    0 0 0 否
    沈黎君
    独立董
    事
    男 45
    2006 年
    4 月27
    日
    2009 年
    4 月26
    日
    0 0 0 否
    于成钢
    独立董
    事
    男 46
    2009 年
    4 月27
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 4 否
    杨金同 独立董
    事
    男 39
    2009 年
    4 月27
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 4 否
    周炯
    独立董
    事
    女 40
    2009 年
    4 月27
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 4 否
    张静仪 监事长 女 32
    2009 年
    4 月27
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 0 是
    张文伟
    职工监
    事
    男 53
    2009 年
    4 月27
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 9 否
    马海光 监事 男 31
    2009 年
    4 月27
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 8.8 是
    徐根祥
    副总经
    理
    男 65
    2009 年
    4 月27
    日
    2010 年
    4 月26
    日
    2,790 2,790 13 否
    王炳坤
    副总经
    理
    男 63
    2009 年
    4 月27
    日
    2010 年
    4 月26
    日
    0 0 11 否
    汪元刚 副总经男 38 2009 年2009 年0 0 13 否上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    9
    理、董
    事会秘
    书
    4 月27
    日
    12 月10
    日
    龙维
    财务总
    监
    男 40
    2009 年
    4 月27
    日
    2010 年
    4 月26
    日
    0 0 11 否
    邵宗超
    董事会
    秘书
    男 33
    2009 年
    12 月10
    日
    2012 年
    4 月26
    日
    0 0 8 否
    合计 / / / / / 2,790 2,790 / 121.8 /
    郑树昌:2000.12 至今上海弘昌晟集团有限公司任董事长;2003.4 至今担任上海汇通能源股份有限公
    司董事长
    米展成:2004.4-2005.4 任上海轻工机械股份有限公司常务副总经理;2005.4-至今上海汇通能源股份
    有限公司董事、总经理。
    施蓓:曾任职于中国华润总公司进口二部;香港华润集团下属——香港华润化工有限公司、美国华润
    国际有限公司、香港隆地企业有限公司任职;北京华润物业管理有限公司任董事、副总经理;2003 年
    4 月至2004 年3 月于上海尔迪集团有限公司任职;2004 年4 月至今上海汇通能源股份有限公司任董
    事、副总经理。
    汤震宇:2002 年进入中泰信托投资有限责任公司,历任研究发展部高级经理、研究发展部总经理助理、
    信托业务管理中心总经理助理、信托业务管理中心副总经理,2007 年4 月10 日至今任信托业务管理
    中心信托管理部经理。
    凌敏贤:2002.1-2005.12 上海市光大律师事务所律师,合伙人/律师;2006.1-至今上海海若律师事务
    所,高级合伙人/律师和民建上海市律师委员会副主任、上海市法学会会员、上海企业家联合会会员。
    2006 年4 月27 日—2009 年4 月26 日担任上海汇通能源股份有限公司独立董事。
    沈黎君:1999-2005 年上海宏大会计师事务所注册会计师;2005 年至今上海泾华联合会计师事务所副
    主任会计师。2006 年4 月27 日—2009 年4 月26 日担任上海汇通能源股份有限公司独立董事。
    于成钢:2002.7 至今香港中华通卡系统有限公司北京代表处任首席代表。
    杨金同:2003 年至2005 年历任斯威特集团上海管理总部总裁助理、行政总裁;2005 年至2006 年任
    职于上海电气资产管理有限公司;2006 年3 月至今任呼和浩特投资有限责任公司总经理。
    周炯:1997 年至2008 年历任通用汽车(中国)投资有限公司高级会计、会计主管、财务主管、高级
    财务分析师、财务经理、中国区财务总监、亚太区财务经理。2008 年至今任美国克莱斯勒汽车公司上
    海代表处财务总监。
    张静仪:2004.2-2005.7 上海弘昌晟集团有限公司总经理秘书;2005 年8 月至2009 年2 月任上海
    弘昌晟集团有限公司人事行政副经理;2009 年3 月至今任上海弘昌晟集团有限公司总裁办主任。
    张文伟:2003.9 至今 上海汇通能源股份有限公司,历任人事劳动部副经理,现任党委副书记、工会
    主席兼人事行政部总监。
    马海光:马海光:2002.11-2006.1 上海弘昌晟集团有限公司投资部项目经理;2006.2 至2009 年9 月
    31 日任上海汇通能源股份有限公司贸易部经理。2009 年10 月起至今任上海弘昌晟集团有限公司企管
    部总监。
    徐根祥:1992.1-至今上海轻工机械股份有限公司副总经理。
    王炳坤:2003.1-2005.4 上海轻工机械股份有限公司任总经理助理;2005.4.28-至今上海汇通能源股
    份有限公司副总经理。
    汪元刚:2001.1-2005.7 光大证券研究所并购部高级经理;2005.7-2006.4 上海弘昌晟集团有限公司
    总裁助理;2006 年4 月 至2009 年12 月10 日任上海汇通能源股份有限公司副总经理、董事会秘书。
    龙维:2002.3-2004.3 上海尔迪集团有限公司任财务经理;2004.4-至今任上海汇通能源股份有限公司
    财务总监。
    邵宗超:2003.5-2009 年12 月9 日 任上海汇通能源股份有限公司证券事务代表、证券投资部副经理。
    2009 年12 月10 日起任上海汇通能源股份有限公司董事会秘书上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    10
    (二) 在股东单位任职情况
    姓名
    股东单位名
    称
    担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
    是否领取报酬津
    贴
    郑树昌
    上海弘昌晟
    集团有限公
    司
    董事长、总裁 2001 年4 月1 日 是
    汤震宇
    中泰信托有
    限责任公司
    信托业务管理
    中心信托管理
    部经理
    2007 年4 月10
    日
    是
    张静仪
    上海弘昌晟
    集团有限公
    司
    总裁办主任 2009 年3 月1 日 是
    马海光
    上海弘昌晟
    集团有限公
    司
    企管部总监
    2009 年10 月1
    日
    是
    在其他单位任职情况
    姓名
    其他单位名
    称
    担任的职务 任期起始日期任期终止日期
    是否领取报酬津
    贴
    于成钢
    香港中华通
    卡系统有限
    公司北京代
    表处
    首席代表
    2002 年7 月1
    日
    是
    杨金同
    呼和浩特投
    资有限责任
    公司
    总经理
    2006 年3 月1
    日
    是
    周炯
    美国克莱斯
    勒汽车公司
    上海代表处
    财务总监
    2008 年5 月8
    日
    是
    凌敏贤
    上海海若律
    师事务所
    高级合伙人/
    律师
    2006 年1 月1
    日
    是
    沈黎君
    上海泾华联
    合会计师事
    务所
    副主任会计师
    2005 年1 月1
    日
    是
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人
    员报酬的决策程序
    独立董事津贴的标准由董事会制定预案,由股东大会审议通过;公司董
    事、监事的薪酬计划由薪酬与考核委员会提出,经董事会批准后,提交
    股东大会审议通过;其他高级管理人员的薪酬方案由薪酬与考核委员会
    提出,报董事会批准后实施。
    董事、监事、高级管理人
    员报酬确定依据
    公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案遵循"按市场价值和市场规律分
    配"的薪酬分配基本原则,力争提供行业内具有一定竞争力的薪酬,增强
    公司薪酬体系的激励作用。
    董事、监事和高级管理人
    员报酬的实际支付情况
    根据考核情况按时发放
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
    凌敏贤 独立董事 离任 任期届满
    沈黎君 独立董事 离任 任期届满
    杨金同 独立董事 聘任上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    11
    周炯 独立董事 聘任
    汪元刚 副总经理、董事会秘书离任 个人原因
    邵宗超 董事会秘书 聘任
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数 49
    公司需承担费用的离退休职工人数 0
    专业构成
    专业构成类别 专业构成人数
    高级职称 4
    中级职称 10
    初级职称 3
    教育程度
    教育程度类别 数量(人)
    硕士 7
    本科 15
    专科 20
    高中及以下 7
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期年度,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》的有关要求
    和中国证券监督管理委员会有关法律法规,加强信息披露工作,不断完善公司的法人治理结构和制度
    建设,规范公司运作,建立现代企业制度。公司治理情况具体如下:
    (1)股东和股东大会:报告期内,公司共召开一次年度股东大会和二次临时股东大会,各次会议的召
    集召开程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。公司的治理结构能够确保所有股东,特别是中小
    股东行使权利。
    (2)控股股东与上市公司:公司控股股东通过股东大会依法行使股东权利,从未干涉公司决策和生产
    经营活动,并认真履行诚信义务,没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。本公司与控股股东在人员、
    资产、财务、机构和业务上独立运作,做到了“五分开”。公司与公司第一大股东2009 年度未发生关
    联交易,公司第一大股东没有利用其控股地位损害公司及中小股东利益。
    (3)董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事;董事会人数和人员符合法
    律、法规和《公司章程》的规定。董事会严格按照法律、法规及《公司章程》和《董事会议事规则》
    的规定行使职权,注重维护公司和全体股东的利益。公司董事忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司独
    立董事按照公平、公正、公开的原则,就公司的关联交易和其他事项发表独立意见,使表决程序合法
    有效,并符合公司全体股东的利益,不损害任何一方权益。
    (4)监事与监事会:公司监事会本着对股东负责的精神,严格按照法律、法规及《公司章程》和《监
    事会议事规则》的规定认真履行职责,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职
    责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
    (5)信息披露及透明度:报告期内,公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》、《信息披露制度》
    的规定,规范本公司信息披露行为,真实、准确、完整、及时地披露信息,确保所有股东有平等机会
    获得信息,维护中小股东的合法权益。公司还进一步明确了年报信息披露重大差错责任追究机制,明
    确了对有关责任人的问责措施及处理结果,提高了年报信息披露质量和透明度。
    (6)投资者关系管理:公司注重投资者关系管理,并利用电话、投资者交流会等多种方式加强与投资
    者的沟通渠道,建立了良好的企业投资者关系。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    12
    (7)相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商、销售商等其他利益相
    关者的合法权益,力求公司持续、健康、稳定的发展。
    (8)加强上市公司的治理工作是2007 年3 月以来中国证监会推动的一项重要工作。
    报告期内,根据上海证券交易所《股票上市规则》(2008 年修订本)、中国证券监督管理委员会《关于
    加强上市公司独立董事任职资格备案工作的通知》和《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》,
    公司召开第五届第三十四次会议,并通过第十八次股东大会对公司章程进行了相应的修改,以更好地
    适应相关的法律法规,完善规范公司的组织和行为,维护公司股东和债权人的合法权益。
    公司还修订了《上海汇通能源股份有限公司董事会审计委员会工作细则》,进一步建立健全了公司的
    董事会审计委员会相关工作制度,规范了本公司董事会审计委员会议事程序,提高董事会工作效率和
    做出科学决策的水平。审计委员会主要负责对公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作,审计委员
    会切实加强了董事会决策功能,做到了事前审计、专业审计,确保了董事会对经理层的有效监督,完
    善了公司治理结构。
    公司2010 年2 月制定了《上海汇通能源股份有限公司内幕信息知情人管理制度》,这使得公司的内幕
    信息管理制度得以建立健全,加强了公司内幕信息保密工作,进一步规范了内幕信息知情人的相关行
    为,增强了他们的守法合规意识,杜绝了相关人员利用内幕信息从事内幕交易,维护了信息披露的公
    开、公平、公正原则和广大投资者的利益。
    对于公司的内部控制制度,公司严格按照《企业内部控制基本规范》的要求,成立了专门的工作委员
    会来负责组织协调内控系统的建立实施及日常工作,在公司运作和治理各环节发挥着积极作用,有效
    地贯彻执行内部监督和自我评价以及内控审计和信息披露工作,提升了公司经营管理水平和风险防范
    能力。
    对于公司的部分土地使用证和房产所有权证存在缺失的问题,由于公司前身是具有近50 年历史的国有
    企业,随公司历史发展和体制转变等原因,导致目前公司在办理部分土地使用证和房产所有权证时资
    料不足而无法办理,尽管公司一直有专门人员办理该项事务,公司也加强了办理力度,但由于历史问
    题和客观情况,进展仍然缓慢,对于上述缺失相关产证的资产,公司会进一步加紧准备资料,尽快把
    缺失产证补齐。
    这些都使得公司治理和内部控制制度更加完善,夯实了规范运作的基础。公司管理者和员工的法人治
    理意识得到普遍增强,公司运作的独立性、透明度和规范化水平得到了进一步的提高。公司将在今后
    的工作中进一步做好公司治理,完善企业各项制度,加强内控和管理,继续保持公司规范、独立、透
    明的良好形象,为公司的可持续性发展提供有力保障。
    (二) 董事履行职责情况
    1、董事参加董事会的出席情况
    董事姓名
    是否独立
    董事
    本年应参
    加董事会
    次数
    亲自出席
    次数
    以通讯方
    式参加次
    数
    委托出席
    次数
    缺席次数
    是否连续
    两次未亲
    自参加会
    议
    郑树昌 否 10 3 7 0 0 否
    米展成 否 10 3 7 0 0 否
    施蓓 否 10 3 7 0 0 否
    汤震宇 否 10 3 7 0 0 否
    于成钢 是 10 3 7 0 0 否
    杨金同 是 7 2 5 0 0 否
    周炯 是 7 2 5 0 0 否
    凌敏贤 是 3 1 2 0 0 否
    沈黎君 是 3 1 2 0 0 否
    年内召开董事会会议次数 10
    其中:现场会议次数 3
    通讯方式召开会议次数 7
    现场结合通讯方式召开会议次数 0上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    13
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    2008 年1 月16 日召开的公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《独立董事年报工作制度》,
    主要内容如下:
    第一条 为进一步提高公司信息披露质量,充分发挥独立董事在信息披露方面的作用,根据中国证监
    会的要求及《公司章程》、《公司信息披露管理办法》等规定,特制定本制度。
    第二条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中勤勉尽责,切实履行独立董事的责任和义务。
    第三条 每个会计年度结束后60 日内,公司总经理应向每位独立董事全面汇报公司本年度的经营情况
    和重大事项的进展情况。同时,公司应安排独立董事进行实地考察。上述事项应有书面记录,必要的
    文件应有当事人签字。
    第四条 独立董事对公司拟聘请的会计师是否具有证券、期货从业资格以及为公司提供年报审计的注
    册会计师(以下简称“年审会计师”)的从业资格进行核查。
    第五条 公司财务负责人应在年审会计师进场审计前向每位独立董事书面提交本年度审计工作安排及
    其他相关资料。
    第六条 公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审议年报前,至少安排一次
    每位独立董事与年审注册会计师的见面会,沟通审计过程中发现的问题。见面会应有书面记录及当事
    人签字。
    第七条 独立董事应密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况,严防泄露内幕信息、内幕交易等
    违法违规行为发生。
    第八条 公司董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟通,积极为独立董事在年报编制过程中
    履行职责创造必要的条件。
    第九条 本制度由董事会负责制定并解释。
    第十条 本制度自公司董事会会议审议通过后生效。
    在年报披露工作中,独立董事严格按照该制度的要求履行了职责。
    此外,独立董事根据法律法规的要求,积极参加董事会和股东大会,并从行业发展、法律、财务角度
    对董事会的议案、生产经营和投资决策发表专业性的意见,并就高级管理人员聘任及其他重大事项发
    表独立意见。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立完整 情况说明
    对公司产生的影
    响
    改进措施
    业务方面独立完
    整情况
    是
    公司具有独立、完
    整的业务结构以
    及自主经营能力,
    业务方面完全独
    立于控股股东。
    人员方面独立完
    整情况
    是
    公司按照《公司
    法》有关规定建立
    了健全的法人治
    理结构,公司的董
    事、总经理及其他
    高级管理人员均
    通过合法程序产
    生;公司有包括劳
    动、人事及薪酬管
    理的独立管理机
    构和完整、系统的
    规章、制度;公司
    的总经理、副总经
    理、财务总监和董上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    14
    事会秘书等高级
    管理人员没有在
    控股股东、实际控
    制人及其控制的
    其他企业中担任
    除董事、监事以外
    的其他职务及领
    薪;公司的财务人
    员没有在控股股
    东、实际控制人及
    其控制的其他企
    业中兼职。
    资产方面独立完
    整情况
    是
    公司有独立于控
    股股东和实际控
    制人的生产经营
    场所,生产经营所
    需的资产都属于
    公司所有。
    机构方面独立完
    整情况
    是
    公司依法设置股
    东大会、董事会和
    监事会,并设置了
    总经理室及财务
    部、证券投资部、
    人事行政部等职
    能部门,不存在控
    股股东干预公司
    机构设置的情形,
    各机构依据《公司
    章程》及其他内部
    规章制度独立行
    使各自职权,其职
    能部门与控股股
    东的职能部门之
    间不存在上下级
    关系。
    财务方面独立完
    整情况
    是
    公司设有独立的
    财务部门,配备了
    独立的财务人员,
    建立了独立的财
    务核算体系,
    能够独立作出财
    务决策,具有规范
    的财务会计制度
    和对子公司的财
    务管理制度,
    不存在控股股东、
    实际控制人干预
    公司资金使用的
    情况;公司在银行
    开立了独立
    账户,不存在与控
    股股东、实际控制上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    15
    人及其控制的其
    他企业共用一个
    银行账户的
    情况;公司依法独
    立纳税。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    内部控制建设的总体方案
    公司已经按照《公司法》、《证券法》、《上市
    公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司内
    部控制指引》等法律法规的规定,建立了较为完
    善的法人治理结构,同时通过开展公司治理整改
    专项活动,公司不断完善和优化内部控制制度。
    根据产业布局、经营特点、资产结构等情况,公
    司制定了从公司层面到下属部门层面和业务环节
    层面的内部控制体系,涵盖了生产经营、财务管
    理、信息披露、人力资源等多方面,并由公司内
    审部门负责检查内控制度的执行情况。
    内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况
    公司在年初制定了建立健全内部控制制度的工作
    计划,在报告期,为充分发挥公司董事会审计委
    员会在公司年报编制和披露过程中的监督作用,
    公司修订了《审计委员会工作细则》,进一步健
    全了内部控制制度。
    内部控制检查监督部门的设置情况
    公司设立了独立的内部审计部门,负责公司内部
    审计工作。
    内部监督和内部控制自我评价工作开展情况
    报告期,公司董事会按照相关规定开展了内部监
    督和内部控制的自我评价工作,董事会成员实事
    求是的完成了自我评价工作底稿,董事会据此出
    具了自我评价报告。
    董事会对内部控制有关工作的安排
    公司董事会每年审查公司内部控制的自我评价报
    告,并提出健全和完善的意见;通过下设审计委
    员会,定期听取公司各项制度和流程的执行情况,
    审计委员会定期组织公司内部审计部门对公司内
    部控制制度执行情况进行检查。
    与财务核算相关的内部控制制度的完善情况
    公司在财务制度方面的制度包括会计核算制度、
    成本核算规程、财务内部稽核制度等,涵盖了财
    务预算、财务计划、财务分析等环节。相关的财
    务制度规范了本公司的会计核算,使所提供的会
    计信息真实、准确、完整,保证了财务报告中的
    数据真实可靠。财务制度的制订和各环节的严格
    执行为公司实现利润最大化目标提供了保障,也
    为公司进行重大决策提供了可靠的依据。
    内部控制存在的缺陷及整改情况
    截止报告期末,公司未发现存在内部控制设计或
    执行方面的重大缺陷。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司在年初制定全年工作计划,确定各业务部门在一年内的重点工作以及业绩或进度要求,在年
    底进行考核。
    在年终,公司召开管理人员述职会议,由管理人员对过去一年的工作进行总结,公司对高级管理
    人员所分管的工作进行综合绩效评估,对工作突出的高管给予一定的物质和精神激励。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    16
    (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告
    《上海汇通能源股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》
    披露网址:www.sse.com.cn
    1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:否
    2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    根据公司《信息披露管理办法》规定,信息披露义务人或知情人因工作失职或违反本制度规定,
    致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,公司将查明原因,依情节轻重追究当事人的责
    任。
    报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错。
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    第十八次股东
    大会(暨2008
    年年会)
    2009 年4 月24 日 上海证券报 2009 年4 月25 日
    2008 年度股东大会审议通过以下事项:1.《二OO 八年年度报告及摘要;2.《董事会二OO 八年度工
    作报告》;3.《监事会二OO 八年度工作报告》;4.《二OO 八年度财务决算报告》;5.《二OO 八年度
    利润分配预案》;6.《续聘上海上会会计师事务所有限公司为本公司二OO 九年财务审计会计师事务所》;
    7.《修改公司章程》;8.《董事会换届选举》;9.《监事会换届选举》;10.《独立董事津贴》。
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2009 年第1 次
    临时股东大会
    2009 年2 月4 日 上海证券报 2009 年2 月5 日
    2009 年第2 次
    临时股东大会
    2009 年12 月27 日 上海证券报 2009 年12 月29 日
    2009 年第1 次临时股东大会审议通过以下事项:
    1.《提请股东大会撤销原〈上海汇通能源股份有限公司投资设立贸易公司决议〉》 ;
    2.《上海汇通能源股份有限公司投资设立贸易公司》;
    3.《提请股东大会撤销原〈上海汇通能源股份有限公司全资子公司内蒙古汇通能源投资有限公司投资
    设立内蒙古卓资汇通能源投资有限公司决议〉》;
    4.《上海汇通能源股份有限公司和全资子公司内蒙古汇通能源投资有限公司投资设立卓资县汇通能源
    风力发电有限公司》。
    2009 年第2 次临时股东大会审议通过以下事项:
    1.《出售上海扬宁投资管理有限公司股权》
    2.《出售闸北区汶水路地块》
    八、董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    2009 年国内外大事不断,是不平凡的一年,从年初国际金融危机冲击下的经济增速急剧下滑,到下半
    年主要经济指标不断向好,中国经济走过了过山车般惊心动魄的一年。对于我们企业也是抓住机遇、
    迎接挑战的一年。公司董事会按照年初制定的战略目标和各项方针严格实施,面对困难迎难而上,把
    握机遇,创新思路,坚持以深化产业结构调整、优化人力资源配置和资源整合为发展方向,夯实了公
    司产业结构调整的基础,实现了挖掘贸易、机械、房产三块产业潜力的目标,推进了风电产业的发展,
    逐步实现了从传统产业向专业新能源产业的战略转型,进一步完善了公司的法人治理结构,加强了集上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    17
    约化管理,并继续对原有资产进行清理整顿、优化盘活,提高了资产运营效率。
    在这一年中,公司紧紧围绕“合理配置资源,确保风电项目顺利实施”的思路,加强集约化管理,进
    一步地推进机械制造、房产和贸易这三块产业的发展,继续对原有资产进行清理整顿,并为推进风电
    产业的发展提供资金上的支持和保证。
    从各项业务发展来看,公司继续对公司机械制造产业发展进行深化改造,坚持不懈的做降本增效和新
    产品试制开发,同时支持销售开拓市场,努力保持公司机械制造产业经营管理的正常进行,在宏观经
    济条件不好的情况下,大幅度降低了成本,实现了盈利。机械制造业在宏观经济转好的情况下经营业
    绩大幅提升,全年机械制造业务主营收入829.50 万元,较上年同期下降22.65%,但公司通过挖掘潜
    力,降低成本,最终使今年机械行业实现盈利,营业利润率3.04%,同比提高141.84 个百分点。
    另一方面,在加强内部管理和改善贸易流程的同时,将风险防范工作提升到首位,还采取高周转、低
    风险的经营策略,使贸易业务的经营业绩和管理水平在报告期内都有显著的提高,实现全年销售收入
    和营业利润大幅增长,报告期内贸易业务收入12.70 亿元,同比增长31%;营业利润率1.53%,同比提
    高了1.30 个百分点,营业利润实现了约8.6 倍增长,贸易工作的绩效显著提升。
    此外,公司房地产业务中的物业租赁这一块,受国内经济形势好转的影响,市场需求有所回升,商用
    房租金呈现缓慢上升走势,报告期房产租赁收入同比出现小幅提升。公司房产部门按照董事会的要求
    和部署,通过精心经营和积极拓展,出色完成了年内的各项工作,实现了董事会提出的目标和要求。
    全年房地产业务收入845.75 万元,同比增长17.91%;经营利润率60.31%,比上年同期提高了8.24
    个百分点。随着下半年经济的好转和房地产市场的急速回暖,2009 年12 月份公司择机出售了上海扬
    宁投资管理有限公司100%股权,这为公司带来一次性收益约3,500.00 万元。另因市政规划需要,公
    司向闸北土发中心出售了汶水路地块,这使得公司资本公积增加约1 亿元。这些交易支持了上海市政
    发展建设,盘活了公司存量资产,调整了资产结构,提高了资产运营效率,补充了流动资金,也为公
    司的风电项目提供了资金支持。
    在2009 年,公司全力推进了风电项目的实施,加大了人力、财力、物力的投入。年初,公司特别成立
    风电工作小组,积极发挥内蒙古汇通能源投资有限公司的平台作用,强化资金利用效率,增强技术和
    管理人员素质提高和人才储备,从各个方面保障了内蒙古风电项目按计划、有步骤地顺利开展,快速
    地推进了风电项目的各项工作。目前公司正着重开发的一期项目——内蒙古乌兰察布巴音锡勒49.5MW
    风电场项目,已于2009 下半年开工建设,风机设备采购合同也已经在2010 年初签署,其他工作正在
    紧锣密鼓的进行当中。
    公司在报告期内的技术创新和环保情况:公司继续注重产品和技术等方面的创新,有计划、有步骤地
    开展技术创新、技术攻关活动,促进企业技术进步,充分运用国家对高新技术产业的扶持和税收优惠,
    做好创新和技改方面的突破工作,将科技创新作为企业考核的硬指标,以提升企业的科技竞争力。报
    告期内,公司对机械制造产业进行深化改造,对新产品试制开发加大投入,取得了实效。投资风电产
    业这一新能源领域是我公司实现产业转型的关键,也是未来公司的主营业务。本公司始终秉承“诚信
    为本、和谐共生”的理念,切实履行社会责任,正确处理经济效益与环境保护的关系,落实各项节能
    和环保措施,积极推进风电项目的进展,努力建成一个环境友好型企业。
    报告期内,公司共实现营业收入1,304,171,246.63 万元,同比增长29.41%;由于本期非经常性利润
    大幅度减少,致使本期实现净利润22,622,430.89 万元,同比减少46.88%。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    1、公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    分行业
    或分产
    品
    营业收入 营业成本
    营业利
    润率
    (%)
    营业收
    入比上
    年增减
    (%)
    营业成
    本比上
    年增减
    (%)
    营业利润率
    比上年增减
    (%)
    分行业
    贸易收
    入
    1,270,712,095.70 1,251,206,805.73 1.53 31.05 29.34
    增加1.30 个
    百分点
    机械产
    品收入
    8,294,979.17 8,042,882.26 3.04 -22.65 -68.59
    增加141.84
    个百分点上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    18
    房地产
    收入
    8,457,518.99 3,356,773.52 60.31 17.91 -2.37
    增加8.24 个
    百分点
    分产品
    贸易产
    品
    1,270,712,095.70 1,251,206,805.73 1.53 31.05 29.34
    增加1.30 个
    百分点
    机械产
    品
    8,294,979.17 8,042,882.26 3.04 -22.65 -68.59
    增加141.84
    个百分点
    房产租
    赁
    7,507,280.33 2,904,972.26 61.30 22.22 -1.05
    增加9.10 个
    百分点
    物业管
    理费
    950,238.66 451,801.26 52.45 -7.76 -10.05
    增加1.21 个
    百分点
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    上海地区 1,287,464,593.86 30.37
    其他地区 0 0
    2、对公司未来发展的展望
    (1) 新年度经营计划
    收入
    计划
    (亿
    元)
    费用
    计划
    (亿
    元)
    新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动
    13 12
    2010 年,尽管国际经济形势仍然非常复
    杂,但是伴随着我国政府两会的召开,新
    能源行业政策日趋明朗化,国内的各个相
    关产业政策和发展前景将更加明朗,这也
    给我们企业的发展指明了进一步前进的方
    向。机遇更大,我们要善于把握,挑战更
    大,我们也不惧怕困难。在当前的形势下,
    公司董事会将审时度势、不遗余力地抓住
    有利时机,将各项工作围绕着我们共同的
    目标开展起来,把公司各产业基础夯实,
    强化经营管理,打造成为运作规范、为全
    体股东和社会创造更大价值的上市公司。
    2010 年董事会工作的重点:
    1.合理配置资源,确保风电项目顺利实施
    风电产业投资是我公司涉足新能源领域,
    实现产业转型,寻找新的利润增长点的重
    大举措。在2010 年,公司将全力推进风电
    项目的实施,加大人力、财力、物力的投
    入,加紧推动项目进程,并继续强化以房
    产资源置换新产业的力度。积极发挥内蒙
    古汇通能源投资有限公司的平台作用,强
    化资金利用效率,增强技术和管理人员素
    质提高和人才储备,从各个方面保障内蒙
    古风电项目按计划、有步骤地顺利开展。
    2.以“挖掘、整合、发展”为思路促进原
    有三大产业发展
    在2009 年,公司三大产业——机械制造、
    房产和贸易顶住压力、迎难而上,在复杂
    的经济形势下仍显现出较为稳定的发展态
    势。2010 年,董事会将继续深化改造,在
    房产业务上,首先我们要理性地思考看宏
    观经济紧缩,要了解行业出现的新动向、
    面临的新问题,继续发挥主观能动性,积
    极研究相关政策和法律法规,将工作重点
    仍然放在增加租赁收入上,广开思路、积
    极进取,争取在2010 年能够更大力度的为
    各产业发展提供支持和动力;贸易业务方
    面,通过继续强化和推行以科学的管理手
    段规范贸易管理来加强风险控制,甄选贸上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    19
    易品种、做大贸易量,提高贸易业务对公
    司的利润贡献。
    3.完善管理,规范运作
    新的一年,公司董事会要继续认真组织学
    习和贯彻落实各项法律条例、规章制度和
    管理办法。董事会要对全体股东负责,并
    严格按照法律和公司章程的规定履行职
    责,把好决策关,要进一步健全公司内部
    控制制度的建立和完善。
    (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额 6,000
    上年同期投资额 12,618.54
    被投资的公司情况
    被投资的公司名称 主要经营活动
    占被投资公司权益的比例
    (%)
    备注
    上海炯睿贸易有限公司贸易 100
    内蒙古汇通能源卓资风
    力发电有限公司
    风力发电 100
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    上海汇通能源股份有限公司董事会
    关于会计估计变更的说明
    一、 本次会计估计变更情况概述
    上海汇通能源股份有限公司目前的主营业务收入主要为贸易收入,贸易业务的应收账款一般账期较短,
    周转快,公司董事会考虑实际情况,将应收款项的会计估计进行了变更,具体调整情况如下:
    (一)变更前:
    1、应收账款及其他应收款坏账准备
    1)对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测
    试,对于有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减
    值损失,计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析法计提坏账准
    备,计提比例如下:
    账龄 计提比例(估计坏账率)
    1 年以内 0.50%
    1 至2 年 10.00%
    2 至3 年 25.00%
    3 年以上 50.00%
    2)对于其他应收款项的坏账准备计提方法:上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    20
    对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客
    观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
    坏账准备。
    (二)现应收款项会计估计变更为:
    1、单项金额重大的应收款项确认标准、坏账准备的计提方法:
    ①单项金额重大的应收账款的确认标准:占应收账款期末余额10%(含10%)以上且金额超过1,000 万元
    的应收账款。
    ②单项金额重大的其他应收款的确认标准:单项金额大于500 万元(含500 万元)的其他应收款。
    ③单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:对单项金额重大的应收款项应单独进行减值测试,
    有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,
    计提坏账准备。
    2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确认标准、坏账准备的计
    提方法:
    ①单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确认标准:单项金额不重大
    但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为除单项金额重大外其他账龄超过3 年
    (含3 年)的应收款项。
    ②根据信用风险特征组合确定的计提方法:信用风险特征组合风险较大的应收款项应单独进行减值测
    试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
    失,计提坏账准备。
    3、对于单项金额非重大且按信用风险特征组合后该组合的风险不大的应收款项,与上述1、2 中经单
    独测试后未发生减值的应收款项一起,按账龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合的期末余额的
    一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率,并结合现时情况,确定各账龄段应收款
    项组合计提坏账准备的比例如下:
    账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
    1 年以内 0.50% 0.50%
    1-2 年 10.00% 10.00%
    2-3 年 25.00% 25.00%
    3-4 年 50.00% 50.00%
    4 年以上 100.00% 100.00%
    4、对于其他应收款项的坏账准备计提方法:
    对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客
    观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
    坏账准备。
    本次会计估计变更经公司第六届董事会第九次会议审议通过后执行。
    二、本次会计估计变更对公司的影响
    1、根据上交所的有关规定以及会计准则的相关规定,本次会计估计变更采用未来适用法。本次会计估
    计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整,因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。
    2、本次会计估计变更减少2009 年度净利润534,744.10 元,减少2009 年度所有者权益的534,744.10
    元。
    3、变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况,提供客观、真实和公允的财务会计信息,并可
    以有效防范和化解资产损失风险,提高公司抗风险能力。
    公司董事会认为:根据当前的经营形势及公司的会计估计政策要求,过去的计提坏账准备的计提比例
    已不能适应当前经济形势,为了更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果,提供更可靠、更准确
    的会计信息,并有效防范和化解资产损失风险,提高公司抗风险能力,对应收账款坏账准备的计提比
    例进行变更。本次会计估计的变更符合公司实际和相关规定,符合财政部颁布的《企业会计准则》及
    其后续规定。
    上海汇通能源股份有限公司董事会
    二〇一〇年三月二十三日上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    21
    (四) 董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    会议届次 召开日期 决议内容
    决议刊登的信息披
    露报纸
    决议刊登的信
    息披露日期
    第五届董事会
    第三十二次会
    议
    2009 年1 月8
    日
    向招商银行上海静安寺支
    行申请2000 万元贷款授信
    上海证券报
    2009 年1 月9
    日
    第五届董事会
    第三十三次会
    议
    2009 年1 月15
    日
    通过如下决议:1.撤销原设
    立贸易公司的议案2.设立
    贸易公司的议案3.撤销原
    设立卓资汇通能源公司的
    议案4.设立卓资汇通能源
    公司
    上海证券报
    2009 年1 月16
    日
    第五届董事会
    第三十四次会
    议
    2009 年3 月30
    日
    通过如下决议:1.2008 年
    报及摘要2.总经理工作报
    告3.董事会工作报告4.财
    务决算报告5.利润分配预
    案6.续聘审计会计师事务
    所7.修改公司章程8.修改
    董事会审计委员会工作细
    则9.董事会换届选举10.
    独立董事津贴11.内部控制
    制度自我评估报告12.召开
    年度股东大会
    上海证券报
    2009 年3 月31
    日
    第六届董事会
    第一次会议
    2009 年4 月24
    日
    通过如下决议:1.选举董事
    长2.聘任董秘及证券事务
    代表3.董事会审计、战略、
    提名、薪酬委员会委员及召
    集人4.聘任高管5.确定高
    管薪酬6.授权董事长资金
    使用权限7.授权董事长在
    任职期限内有权代表公司
    签署银行融资文件8.授权
    总经理资金使用权限
    上海证券报
    2009 年4 月25
    日
    第六届董事会
    第二次会议
    2009 年4 月29
    日
    审议通过第一季度报告
    第六届董事会
    第三次会议
    2009 年6 月8
    日
    审议通过向招商银行上海
    静安寺支行申请2000 万元
    贷款授信的议案
    第六届董事会
    第四次会议
    2009 年8 月27
    日
    审议通过半年报及摘要
    第六届董事会
    第五次会议
    2009 年9 月8
    日
    向浙商银行上海分行申请
    3300 万元授信
    上海证券报
    2009 年9 月10
    日
    第六届董事会
    第六次会议
    2009 年10 月
    21 日
    审议通过第三季度报告
    第六届董事会
    第七次会议
    2009 年12 月
    10 日
    通过如下决议:1.聘任董事
    会秘书2.出售扬宁投资股
    权3.通过关于出售闸北区
    汶水路地块4.召开2009 年
    第2 次临时股东大会
    上海证券报
    2009 年12 月11
    日上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    22
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    2009 年董事会共召集3 次股东会,包括1 次年度股东大会和2 次临时股东大会。董事会认真执
    行股东大会的各项决议,及时完成股东大会交办的各项工作,具体情况如下:
    (1)公司2009 年4 月24 日召开的2008 年年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润分配预案,
    决定不进行利润分配,也不用公积金转增股本。
    (2)2009 年2 月4 日,公司2009 年第一次临时股东大会审议通过撤销原成立贸易公司、项目公司
    的议案和成立贸易公司、项目公司的议案,目前贸易公司和项目公司均已成立。
    (3)2009 年12 月27 日,公司公司2009 年第二次临时股东大会审议通过了出售扬宁投资股权和闸北
    汶水路地块的议案,目前扬宁投资已经办理完交割手续,公司已全额收到出售款, 闸北地块正在办理
    交割手续。
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    公司于2008 年初制定了《董事会审计委员会工作细则》,董事会下设审计委员会,由两名独立董
    事和一名董事(非独立)组成,由其中一名独立董事任主任委员。
    报告期内,根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公司《董事会审计委员会实施细则》,
    公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行职责,实施了对公司内部控制建立健全情况进
    行监督检查、对年度财务审计情况进行审查等重要工作。
    (1)审计委员会对公司2009 年度财务报告工作实施情况
    公司审计委员会在2009 年年报审计过程中开展了如下工作:
    ① 在审计工作开始前,审计委员会同公司管理层和年审会计师会面,询问公司2009 年度经营情
    况,并认真审阅了公司编制的2009 年财务报表,与负责公司年度审计工作的上海上会会计师事务所的
    注册会计师协商确定了公司2009 年度财务报告审计工作的时间安排。
    ② 认真审阅了公司2009 年度审计工作计划及相关资料,审计委员会认为:公司根据新的企业会
    计准则的有关要求编制的财务会计报表真实反映了公司截至 2009 年 12 月 31 日的财务状况和 2009
    年的经营成果及现金流量,并同意以此财务报表为基础进行2009 年度的财务审计工作。
    ③ 审计委员会在年审注册会计师进场进行初步审计后,与会计师第一次会面。董事会审计委员会
    与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流,并督促
    年审会计师在计划时间内完成审计工作,以保证公司如期披露2009 年年度报告。
    ④ 审计委员会再次审阅公司经年审会计师初步审计的2009 年公司财务报告,经过审计委员会各
    位委员对公司2009 年财务会计报表的仔细审阅,并向有关方面详细了解情况后,形成书面意见。
    (2)审计委员会对上海上会会计师事务所有限公司从事公司2009 年度审计工作的总结报告
    上会会计师事务所在本公司2009 年年报审计工作中勤勉尽责,出具的审计报告能真实、准确地反
    映本公司的财务状况和经营成果,能够合理的保证公司2009 年年度报告不存在虚假记载、误导性陈述
    或重大遗漏,并有利于股东对公司财务状况及经营情况的正确理解。
    (3)审计委员会提议聘任上海上会会计师事务所为公司2010 年度外部审计机构
    鉴于上海上会会计师事务所有限公司自1992 年度起担任本公司审计机构以来,工作勤勉尽责,出
    具的各项报告能真实、准确地反映本公司的财务状况和经营成果,本审计委员会一致同意续聘上海上
    会会计师事务所有限公司为本公司2010 年度的审计机构。
    (4)监督公司内控制度的完善
    报告期内审计委员会听取公司内审部的内部控制监督检查报告,对公司内部控制制度的建立和健
    全及执行情况进行了详细地了解,在此基础上对财务部及公司整个内部控制有关工作的完善提出意见,
    并形成了《上海汇通能源股份有限公司内部控制自我评估报告》,经董事会审议通过。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    薪酬与考核委员会由两名独立董事和一名董事组成,召集人由独立董事担任。
    薪酬与考核委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》《薪酬与考
    核委员会工作细则》赋予的职权和义务,认真履行职责。
    报告期,薪酬与考核委员会对2008 年公司董事及高级经理人员的工作表现进行了考核,并根据
    市场和公司具体情况制定了2009 年的薪酬和考核标准,公司薪酬制度与绩效考核标准客观、公正,起
    到很好的激励作用。
    (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    23
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途
    公司2009 年盈利主要得益于非经常性损益,且
    公司目前正处于转型期,需要资金投入来发展新业
    务。
    补充流动资金
    (六) 公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    分红年度 现金分红的数额(含税)
    分红年度合并报表中归
    属于母公司所有者的净
    利润
    占合并报表中归属于母
    公司所有者的净利润的
    比率(%)
    2006 年 0 5,604,119.77 0
    2007 年 0 36,778,180.40 0
    2008 年 0 42,589,151.07 0
    (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况
    报告期内,公司严格执行监管部门有关对外部单位报送信息的各项规定,努力加强对外部单位报送信
    息的管理、披露。公司已于2010 年2 月22 日由六届八次董事会审议通过《内幕信息知情人管理制度》。
    九、监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    监事会会议情况 监事会会议议题
    2009 年3 月30 日第五届监事会第十五次会议
    1.审议《上海汇通能源股份有限公司二○○八年
    年度报告及摘要》;2.审议《上海汇通能源股份
    有限公司二○○八年度监事会工作报告》;3.审
    议关于《修改公司章程》的议案;4.审议关于《监
    事会换届选举》的议案。
    2009 年4 月24 日第六届监事会第一次会议 选举张静仪女士为公司第六届监事会监事长
    2009 年4 月28 日第六届监事会第二次会议 审议2009 年一季度报告
    2009 年8 月27 日第六届监事会第三次会议 审议2009 年中报
    2009 年10 月21 日第六届监事会第四次会议 审议2009 年三季度报告
    公司报告期内共召开 5 次监事会,全体监事均出席了会议,按照监事会议事规则,认真履行职责,对
    相关议案充分发表了意见,并行成了决议。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权,履行义务。
    公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的相关规定。报告
    期内,公司董事会、监事会按照程序顺利完成换届。公司董事、监事及高级管理人员执行公司职务时
    能够勤勉尽责,没有发现违反法律、法规和公司章程的行为,也没有损害公司利益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本年度监事会检查了公司业务和财务情况,审核了公司的季度、半年度、年度财务报告及相关文件。
    监事会认为,上海上会会计师事务所有限公司为本公司年度财务报告出具的审计意见是客观的,公司
    的各期财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定,规范和合理地使用募集资金。
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    在报告期内,公司出售资产行为严格按照相关程序办理,程序合法,决策科学,没有发现内幕交易和
    损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    24
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、持有非上市金融企业股权情况
    所持
    对象
    名称
    最初投资
    成本(元)
    持有数量
    (股)
    占该公
    司股权
    比例(%)
    期末账面
    价值(元)
    报告期
    损益
    (元)
    报告期
    所有者
    权益变
    动(元)
    会计核
    算科目
    股份来
    源
    上海
    申银
    万国
    证券
    股份
    有限
    公司
    1,000,000 1,760,000 0.04 1,250,000
    长期股
    权投资
    公司为
    其发起
    人之一
    合计 1,000,000 1,760,000 / 1,250,000 / /
    (四) 资产交易事项
    1、出售资产情况
    单位:万元 币种:人民币
    交易
    对方
    被出售
    资产
    出售
    日
    出售价格
    本年初
    起至出
    售日该
    资产为
    上市公
    司贡献
    的净利
    润
    出售产
    生的损
    益
    是否为关
    联交易
    (如是,
    说明定价
    原则)
    资产出
    售定价
    原则
    所涉
    及的
    资产
    产权
    是否
    已全
    部过
    户
    所涉
    及的
    债权
    债务
    是否
    已全
    部转
    移
    该资产出
    售贡献的
    净利润占
    上市公司
    净利润的
    比例(%)
    关
    联
    关
    系
    上海
    藏霆
    投资
    有限
    公司
    扬宁投
    资
    100%股
    权
    2009
    年12
    月9
    日
    6,000 86 3,972 否
    参考评
    估价
    值,协
    商确定
    是 是
    上海
    市闸
    北区
    土地
    发展
    中心
    闸北区
    汶水路
    地块
    2009
    年12
    月9
    日
    12,215.5 0 否
    参考评
    估价
    值,协
    商确定
    否 否
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    25
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、担保情况
    本年度公司无担保事项。
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    上海弘昌晟集团有限公司、中泰信托
    投资有限责任公司一致承诺自取得
    流通权之日起12 个月内不上市交
    易;在上述禁售期满后通过证券交易
    所挂牌交易出售原非流通股股份数
    量占轻工机械回购后股份总数的比
    例在12 个月内不超过百分之五、24
    个月内不超过百分之十。
    严格履行了股改承诺
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬 40
    境内会计师事务所审计年限 18
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    (十一) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    第五届董事会第三
    十二次会议决议公
    告
    上海证券报C11
    2009 年1 月9
    日
    www.sse.com.cn
    第五届董事会第三
    十三次会议决议公
    告暨召开2009 年第
    一次临时股东大会
    的通知
    上海证券报C13
    2009 年1 月16
    日
    www.sse.com.cn上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    26
    2009 年第一次临时
    股东大会决议公告
    上海证券报C7
    2009 年2 月5
    日
    www.sse.com.cn
    股票交易异常波动
    公告
    上海证券报C10
    2009 年3 月4
    日
    www.sse.com.cn
    2008 年报摘要 上海证券报C177
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn
    第五届董事会第三
    十四次会议决议公
    告
    上海证券报C177
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn
    关于召开第十八次
    股东大会(暨2008
    年年会)的通知
    上海证券报C177
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn
    第五届监事会第十
    五次会议决议公告
    上海证券报C177
    2009 年3 月31
    日
    www.sse.com.cn
    关于太平洋证券股
    份有限公司出具的
    《上海汇通能源股
    份有限公司重大资
    产出售之持续督导
    意见书》的提示性
    公告
    上海证券报C40
    2009 年4 月14
    日
    www.sse.com.cn
    太平洋证券股份有
    限公司关于上海汇
    通能源股份有限公
    司重大资产出售之
    持续督导意见书
    上海证券报C40
    2009 年4 月14
    日
    www.sse.com.cn
    股东减持公告 上海证券报C24
    2009 年4 月16
    日
    www.sse.com.cn
    关于选举职工监事
    的公告
    上海证券报C14
    2009 年4 月21
    日
    www.sse.com.cn
    第六届董事会第一
    次会议决议公告
    上海证券报147
    2009 年4 月25
    日
    www.sse.com.cn
    2009 年第一季度报
    告
    上海证券报C77
    2009 年4 月30
    日
    www.sse.com.cn
    股东减持公告 上海证券报C15
    2009 年5 月21
    日
    www.sse.com.cn
    简式权益变动报告
    书
    上海证券报C15
    2009 年5 月21
    日
    www.sse.com.cn
    有限售条件的流通
    股上市流通的公告
    上海证券报B4
    2009 年7 月31
    日
    www.sse.com.cn
    股东减持公告 上海证券报50
    2009 年8 月8
    日
    www.sse.com.cn
    简式权益变动报告
    书
    上海证券报50
    2009 年8 月8
    日
    www.sse.com.cn
    2009 年半年度报告
    摘要
    上海证券报A31
    2009 年8 月31
    日
    www.sse.com.cn
    第六届董事会第五
    次会议决议公告
    上海证券报B12
    2009 年9 月10
    日
    www.sse.com.cn
    2009 年第三季度报
    告
    上海证券报B13
    2009 年10 月23
    日
    www.sse.com.cn
    股东所持股权质押上海证券报B12 2009 年11 月4 www.sse.com.cn上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    27
    登记解除及质押的
    公告
    日
    关于高管辞职的公
    告
    上海证券报B17
    2009 年12 月11
    日
    www.sse.com.cn
    第六届董事会第七
    次会议决议公告
    上海证券报B17
    2009 年12 月11
    日
    www.sse.com.cn
    关于召开2009 年第
    二次临时股东大会
    的通知
    上海证券报B17
    2009 年12 月11
    日
    www.sse.com.cn
    2009 年第二次临时
    股东大会决议公告
    上海证券报B34
    2009 年12 月29
    日
    www.sse.com.cn
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师刘小虎、董文茜审计,并出具
    了标准无保留意见的审计报告。
    (一) 审计报告
    审计报告
    上会师报字(2010)第0358 号
    上海汇通能源股份有限公司全体股东::
    我们审计了后附的上海汇通能源股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2009 年12
    月31 日的资产负债表,2009 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和
    维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)
    选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
    册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
    我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性
    发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财
    务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公
    司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
    上海上会会计师事务所有限公司
    中国注册会计师:刘小虎、董文茜
    中国 上海
    2010 年3 月23 日上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    28
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:上海汇通能源股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 136,836,871.94 42,104,696.49
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 199,015,971.65 217,713,819.96
    预付款项 570,674.77 12,720,004.42
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 177,006.73 585,237.23
    买入返售金融资产
    存货 5,639,050.05 41,134,273.85
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 342,239,575.14 314,258,031.95
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 23,916,707.04 23,638,212.30
    投资性房地产 85,876,667.37 94,584,464.38
    固定资产 37,109,282.24 39,849,753.55
    在建工程 5,681,922.17 4,955,950.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 62,495,601.86 71,575,875.56
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 1,589,380.35 7,920,325.68
    其他非流动资产
    非流动资产合计 216,669,561.03 242,524,581.47
    资产总计 558,909,136.17 556,782,613.42
    流动负债:
    短期借款 152,850,000.00 157,490,000.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    29
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 9,552,835.59 9,884,773.09
    预收款项 5,312,550.86 6,702,150.83
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 1,795,566.25 2,286,251.95
    应交税费 7,811,916.71 20,100,332.43
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 15,699,701.88 17,054,971.13
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 193,022,571.29 213,518,479.43
    非流动负债:
    长期借款 500,000.00 500,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 5,213,076.50 5,213,076.50
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 5,713,076.50 5,713,076.50
    负债合计 198,735,647.79 219,231,555.93
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 147,344,592.00 147,344,592.00
    资本公积 18,297,704.59 18,297,704.59
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 75,948,798.20 73,867,947.32
    一般风险准备
    未分配利润 118,582,393.59 98,040,813.58
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    360,173,488.38 337,551,057.49
    少数股东权益
    所有者权益合计 360,173,488.38 337,551,057.49
    负债和所有者权益
    总计
    558,909,136.17 556,782,613.42
    法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    30
    母公司资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:上海汇通能源股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 108,312,181.56 33,005,017.18
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 193,558,464.31 179,422,172.52
    预付款项 12,417,930.70
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 77,164,960.12 69,236,111.20
    存货 30,799,982.74
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 379,035,605.99 324,881,214.34
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 222,399,883.55 242,166,788.81
    投资性房地产 3,213,156.94 3,347,879.74
    固定资产 28,098,306.83 30,199,306.94
    在建工程 3,186,790.00 3,186,790.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 735,486.86 774,870.56
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 1,674,518.82 8,006,592.58
    其他非流动资产
    非流动资产合计 259,308,143.00 287,682,228.63
    资产总计 638,343,748.99 612,563,442.97
    流动负债:
    短期借款 152,850,000.00 157,490,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 8,304,346.51 8,545,418.65
    预收款项 3,853,135.69 4,560,052.16
    应付职工薪酬 1,657,050.44 2,102,917.44
    应交税费 6,177,000.10 19,589,665.70
    应付利息上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    31
    应付股利
    其他应付款 51,681,318.86 27,263,000.39
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 224,522,851.60 219,551,054.34
    非流动负债:
    长期借款 500,000.00 500,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款 5,213,076.50 5,213,076.50
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 5,713,076.50 5,713,076.50
    负债合计 230,235,928.10 225,264,130.84
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本) 147,344,592.00 147,344,592.00
    资本公积 18,297,704.59 18,297,704.59
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 73,681,974.71 71,601,123.83
    一般风险准备
    未分配利润 168,783,549.59 150,055,891.71
    所有者权益(或股东权益)
    合计
    408,107,820.89 387,299,312.13
    负债和所有者权益
    (或股东权益)总计
    638,343,748.99 612,563,442.97
    法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    32
    合并利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 1,304,171,246.63 1,007,760,241.75
    其中:营业收入 1,304,171,246.63 1,007,760,241.75
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,326,111,222.09 1,082,962,488.34
    其中:营业成本 1,265,848,285.09 1,003,847,419.26
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 3,760,650.46 4,835,033.22
    销售费用 258,659.07 525,330.09
    管理费用 34,879,760.40 38,853,010.32
    财务费用 9,673,778.40 13,403,380.93
    资产减值损失 11,690,088.67 21,498,314.52
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    16,908,865.77 71,564,207.68
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    278,494.74 -684,787.51
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -5,031,109.69 -3,638,038.91
    加:营业外收入 31,659,921.35 83,859,075.26
    减:营业外支出 784,182.62 1,066,049.85
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    25,844,629.04 79,154,986.50
    减:所得税费用 3,222,198.15 36,565,835.43
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 22,622,430.89 42,589,151.07
    归属于母公司所有者的净利润 22,622,430.89 42,589,151.07
    少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.154 0.289
    (二)稀释每股收益 0.154 0.289
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 22,622,430.89 42,589,151.07
    归属于母公司所有者的综合收益
    总额
    22,622,430.89 42,589,151.07
    归属于少数股东的综合收益总额
    法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    33
    母公司利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 1,190,648,729.43 880,973,566.12
    减:营业成本 1,158,548,855.24 883,143,581.48
    营业税金及附加 2,364,745.21 3,542,353.00
    销售费用 578.00
    管理费用 17,967,982.78 24,166,466.71
    财务费用 9,682,716.20 11,008,906.25
    资产减值损失 1,457,800.00 9,228,346.91
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    18,259,342.70 71,945,866.19
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    278,494.74 -684,787.51
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 18,885,972.70 21,829,199.96
    加:营业外收入 5,186,676.57 106,598,268.64
    减:营业外支出 436,929.13 1,020,988.35
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    23,635,720.14 127,406,480.25
    减:所得税费用 2,827,211.38 36,495,166.97
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 20,808,508.76 90,911,313.28
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 20,808,508.76 90,911,313.28
    法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    34
    合并现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    1,548,158,036.62 990,415,891.14
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 4,884,071.00 6,177,203.30
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    1,852,295.13 1,857,965.47
    经营活动现金流入
    小计
    1,554,894,402.75 998,451,059.91
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    1,442,218,777.94 1,077,745,426.66
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    12,420,145.08 16,109,912.43
    支付的各项税费 23,991,176.19 35,381,061.84
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    14,743,998.05 51,899,477.32
    经营活动现金流出
    小计
    1,493,374,097.26 1,181,135,878.25上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    35
    经营活动产生的
    现金流量净额
    61,520,305.49 -182,684,818.34
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 650,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    26,247.96 11,857,104.66
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    3,551,779.47 20,564,670.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    60,000,000.00 156,348,000.00
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    63,578,027.43 189,419,774.66
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    795,088.14 9,303,913.00
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    15,216,825.87 32,524.20
    投资活动现金流出
    小计
    16,011,914.01 9,336,437.20
    投资活动产生的
    现金流量净额
    47,566,113.42 180,083,337.46
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 227,680,000.00 193,860,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    227,680,000.00 193,860,000.00
    偿还债务支付的现金 232,320,000.00 240,690,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    9,714,243.46 13,532,131.49
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    242,034,243.46 254,222,131.49
    筹资活动产生的 -14,354,243.46 -60,362,131.49上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    36
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    94,732,175.45 -62,963,612.37
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    42,104,696.49 105,068,308.86
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    136,836,871.94 42,104,696.49
    法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    37
    母公司现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    1,392,353,838.17 841,033,860.07
    收到的税费返还 4,547,584.00 6,094,674.00
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    207,451,930.58 437,680,834.76
    经营活动现金流入
    小计
    1,604,353,352.75 1,284,809,368.83
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    1,325,678,843.01 961,988,162.38
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    7,743,027.67 10,636,534.72
    支付的各项税费 22,312,792.61 33,299,186.31
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    197,084,151.84 490,217,170.32
    经营活动现金流出
    小计
    1,552,818,815.13 1,496,141,053.73
    经营活动产生的
    现金流量净额
    51,534,537.62 -211,331,684.90
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 650,000.00
    取得投资收益收到的
    现金
    26,247.96 11,857,104.66
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    126,356.40 20,564,670.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    60,000,000.00 156,348,000.00
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    60,152,604.36 189,419,774.66
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    25,734.14 62,398.00
    投资支付的现金 22,000,000.00
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    37,938,000.00
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    22,025,734.14 38,000,398.00
    投资活动产生的
    现金流量净额
    38,126,870.22 151,419,376.66上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    38
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 227,680,000.00 182,700,000.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    227,680,000.00 182,700,000.00
    偿还债务支付的现金 232,320,000.00 180,530,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    9,714,243.46 11,566,203.72
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    小计
    242,034,243.46 192,096,203.72
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -14,354,243.46 -9,396,203.72
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    75,307,164.38 -69,308,511.96
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    33,005,017.18 102,313,529.14
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    108,312,181.56 33,005,017.18
    法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维合并所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数
    股东
    权益
    所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 73,867,947.32 98,040,813.58 337,551,057.49
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 73,867,947.32 98,040,813.58 337,551,057.49
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    2,080,850.88 20,541,580.01 22,622,430.89
    (一)净利润 22,622,430.89 22,622,430.89
    (二)其他综
    合收益
    上述(一)和
    (二)小计
    22,622,430.89 22,622,430.89
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    1
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    2,080,850.88 -2,080,850.88
    1.提取盈余
    公积
    2,080,850.88 -2,080,850.88
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末
    余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 75,948,798.20 118,582,393.59 360,173,488.38上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    2
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数
    股东
    权益
    所有者权益合计
    一、上年年末余
    额
    147,344,592.00 18,297,704.59 64,776,815.99 64,542,793.84 294,961,906.42
    加:
    会计政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    额
    147,344,592.00 18,297,704.59 64,776,815.99 64,542,793.84 294,961,906.42
    三、本期增减变
    动金额(减少以
    “-”号填列)
    9,091,131.33 33,498,019.74 42,589,151.07
    (一)净利润 42,589,151.07 42,589,151.07
    (二)其他综合
    收益
    上述(一)和(二)
    小计
    42,589,151.07 42,589,151.07
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配 9,091,131.33 -9,091,131.33上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    3
    1.提取盈余公积 9,091,131.33 -9,091,131.33
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余
    额
    147,344,592.00 18,297,704.59 73,867,947.32 98,040,813.58 337,551,057.49
    法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    4
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 71,601,123.83 150,055,891.71 387,299,312.13
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其他
    二、本年年初
    余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 71,601,123.83 150,055,891.71 387,299,312.13
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    2,080,850.88 18,727,657.88 20,808,508.76
    (一)净利润 20,808,508.76 20,808,508.76
    (二)其他综
    合收益
    上述(一)和
    (二)小计
    20,808,508.76 20,808,508.76
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    5
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    2,080,850.88 -2,080,850.88
    1.提取盈余
    公积
    2,080,850.88 -2,080,850.88
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末
    余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 73,681,974.71 168,783,549.59 408,107,820.89上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    6
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年
    末余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 62,509,992.50 68,235,709.76 296,387,998.85
    加:
    会计政策
    变更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年年
    初余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 62,509,992.50 68,235,709.76 296,387,998.85
    三、本期增
    减变动金
    额(减少以
    “-”号填
    列)
    9,091,131.33 81,820,181.95 90,911,313.28
    (一)净利
    润
    90,911,313.28 90,911,313.28
    (二)其他
    综合收益
    上述(一)
    和(二)小
    计
    90,911,313.28 90,911,313.28
    (三)所有
    者投入和
    减少资本上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    7
    1.所有者
    投入资本
    2.股份支
    付计入所
    有者权益
    的金额
    3.其他
    (四)利润
    分配
    9,091,131.33 -9,091,131.33
    1.提取盈
    余公积
    9,091,131.33 -9,091,131.33
    2.提取一
    般风险准
    备
    3.对所有
    者(或股
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有
    者权益内
    部结转
    1.资本公
    积转增资
    本(或股
    本)
    2.盈余公
    积转增资
    本(或股
    本)
    3.盈余公
    积弥补亏
    损
    4.其他上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    8
    (六)专项
    储备
    1.本期提
    取
    2.本期使
    用
    四、本期期
    末余额
    147,344,592.00 18,297,704.59 71,601,123.83 150,055,891.71 387,299,312.13
    法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维(三) 公司概况
    上海汇通能源股份有限公司(以下简称“公司”)系于1991 年12 月1 日经上海市人民政府沪府(1991)155
    号文批准, 采用公开募集方式设立的股份有限公司,公司股票于1992 年3 月27 日在上海证券交易所
    上市交易,属机械制造行业。注册资本147,344,592 元,注册地址:上海康桥路1100 号,公司办公
    地址:上海南京西路1576 号。
    经公司第十六次股东大会审议通过,公司于2007 年9 月6 日完成了工商登记变更手续,公司名称变更
    为“上海汇通能源股份有限公司”。
    公司的控股股东为上海弘昌晟集团有限公司。
    公司的经营范围为:风力发电的企业投资,生产经营轻工机械、原辅材料、配套容器、包装物、电脑
    软硬件、配件及IC 卡、有色金属、黑色金属、钢材、化工原料(除专项规定)、家电产品、建材、装潢
    材料、通讯设备、销售润滑油、润滑脂及相关技术服务,自营和代理各类商品及技术的进出口业务;
    但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外,经营进料加工和“三来一补”业务,开展
    对销贸易和转口贸易。
    (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    2、遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
    股东权益变动和现金流量等有关信息。
    3、会计期间:
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1) 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权, 如以支付现金、
    转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
    份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资
    产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以
    发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
    权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股
    份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生
    的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生
    时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债
    券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权
    益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    (2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:
    ① 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方
    的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
    ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;
    ③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本;
    ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可
    能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。
    (3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的
    被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    1
    对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照
    下列方法处理:
    ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;
    ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当
    期损益。
    6、合并财务报表的编制方法:
    (1) 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
    公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,将该被投资单位认定为子公司,纳入
    合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
    本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,
    将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明母公司不能控制被
    投资单位的除外:
    ① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权。
    ② 根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策。
    ③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
    ④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
    (2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方
    法
    编制合并报表时,本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子
    公司的财务报表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表
    的影响后,由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资
    产负债表时,调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产
    负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,
    将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
    因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流
    量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、
    费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
    7、现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
    金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、外币业务和外币报表折算:
    (1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金
    额折算为人民币金额。
    (2) 于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    ① 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负
    债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    ② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币
    金额;以公允价值计量的交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位
    币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。
    货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
    非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。
    (3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法:
    ① 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配
    利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;
    ② 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;
    ③ 按照上述①②折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    2
    9、金融工具:
    (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
    ①金融资产在初始确认时划分为下列四类:
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融资产;
    2) 持有至到期投资;
    3) 应收款项;
    4) 可供出售金融资产。
    ②金融负债在初始确认时划分为下列两类:
    1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融负债;
    2) 其他金融负债。
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的
    金融负债。
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管
    理、战略投资需要等所作的指定。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的
    交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚
    未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收
    益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动
    计入当期损益。
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之
    间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ④持有至到期投资
    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍
    生金融资产。
    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
    到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。
    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应
    当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ⑤应收款项
    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或
    协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时,应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的
    差额计入当期损益。
    ⑥可供出售金融资产
    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
    至到期投资、应收款项的金融资产。
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款
    中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金
    融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    3
    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,
    将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    ⑦其他金融负债
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。包括公司发
    行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。
    其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行
    后续计量。
    (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金
    融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。终止确认,是指将金融资产或金
    融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列
    两项金额的差额计入当期损益:
    ① 所转移金融资产的账面价值;
    ② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可
    供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
    止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各
    自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1) 终止确认部分的账面价值;
    2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
    额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,
    并将收到的对价确认为一项金融负债。
    (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报
    价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中
    实际发生的市场交易的价格。
    (4)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,可以反映
    估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
    市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
    价模型等。
    (5)金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    ① 对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量
    现值之间的差额计算确认减值损失。
    ② 通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,
    预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失。
    可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的
    累计损失一并转出,计入减值损失。
    10、应收款项:
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
    占应收账款期末余额10%(含10%)以上且金额超
    过1,000 万元的应收账款。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    :对单项金额重大的应收款项应单独进行减值测
    试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未
    来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减
    值损失,计提坏账准备。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    4
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
    提方法:
    信用风险特征组合的确定依据
    ① 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大
    的应收款项确认标准:单项金额不重大但按信用风险特征组合后该
    组合的风险较大的款项组合的依据为除单项金额重大外其他账龄
    超过3 年(含3 年)的应收款项。
    ②根据信用风险特征组合确定的计提方法:信用风险特征组合风险
    较大的应收款项应单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减
    值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
    损失,计提坏账准备。
    (3) 对于单项金额非重大且按信用风险特征组合后该组合的风险
    不大的应收款项,与上述(1)、(2)中经单独测试后未发生减值的应
    收款项一起,按账龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合的期
    末余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率,并结
    合现时情况,确定各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如
    下:
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    账龄分析法
    账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含1 年) 0.50% 0.50%
    1-2 年 10.00% 10.00%
    2-3 年 25.00% 25.00%
    3-4 年 50.00% 50.00%
    4-5 年 100.00% 100.00%
    5 年以上 100.00% 100.00%
    11、存货:
    (1) 存货的分类
    存货包括: 原材料、在产品、产成品、库存商品。
    (2) 发出存货的计价方法
    加权平均法
    发出存货时按加权平均法计价。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存
    货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将
    要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    各类存货可变现净值的确定依据如下:
    ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的
    估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    ② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
    计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    ③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定
    其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    5
    存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
    同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    存货的盘存制度采用永续盘存制。
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    一次摊销法
    2) 包装物
    一次摊销法
    12、长期股权投资:
    (1) 初始投资成本确定
    除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资
    成本:
    ① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括
    与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
    ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
    ③ 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协议约定
    价值不公允的以公允价值作为初始投资成本;
    ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7 号—非
    货币性资产交换》确定。
    ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号—债务重组》
    确定。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    ① 下列长期股权投资采用成本法核算:
    1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
    计量的长期股权投资。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成
    本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益,仅限于
    被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作
    为初始投资成本的收回。
    ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
    确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利
    计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
    的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净
    利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
    益。
    长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
    公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    6
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和
    经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起
    共同控制这些政策的制定。
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法
    长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产
    的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    13、投资性房地产:
    是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增
    值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司投资性房地产按照成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计
    量。
    对投资性房地产采用直线法按下列使用寿命、预计净残值率计提折旧或进行摊销:
    名称 使用寿命 预计净残值率 年折旧或摊销率
    房屋及建筑物 受益期 0%-4% 1.50%-2.84%
    如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减
    去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    14、固定资产:
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高
    的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)
    提取折旧。
    (2) 各类固定资产的折旧方法:
    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 35 年 4% 2.74%
    机器设备 10 年 4% 9.60%
    运输设备 6 年 4% 16.00%
    家具用具 3-10 年 4% 9.60%-32.00%
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减
    去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    15、在建工程:
    (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出;
    (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产;
    (3) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价
    值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    16、借款费用:
    (1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计
    入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指1 年及1 年以上)
    购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借
    款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者
    溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    (2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    7
    ① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现
    金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ② 借款费用已经发生;
    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3 个月的,暂停
    借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生
    产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态
    必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。
    (3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
    ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,
    减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部
    分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金
    额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
    借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每
    期利息金额。
    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
    (4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销
    售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购
    建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发
    生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计
    入当期损益。
    17、无形资产:
    (1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进
    行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
    ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
    ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
    ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;
    ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
    ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
    ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
    ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    (3) 对于使用寿命有限的无形资产,在受益期限内按直线法摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命
    有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,
    将改变摊销期限和摊销方法。
    (4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
    (5) 无形资产如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产
    的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    (6) 内部研究开发
    ①内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:
    1)研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    8
    2)开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
    的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
    ②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件
    的,确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
    存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形
    资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    18、长期待摊费用:
    长期待摊费用按照直线法平均摊销。
    19、预计负债:
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债
    (1) 该义务是企业承担的现时义务;
    (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
    20、收入:
    (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
    (2) 销售商品收入的确认
    销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
    ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    ③ 收入的金额能够可靠地计量;
    ④ 相关的经济利益很可能流入企业;
    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (3) 提供劳务收入的确认
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    ① 收入的金额能够可靠地计量;
    ② 相关的经济利益很可能流入企业;
    ③ 交易的完工进度能够可靠地确定;
    ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    确定提供劳务交易的完工进度,选用下列方法:
    1) 已完工作的测量;
    2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;
    3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
    在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
    金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计
    已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    <1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    9
    按相同金额结转劳务成本;
    <2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认
    提供劳务收入。
    提供劳务收入确认条件的具体应用:
    1> 安装费,在资产负债表日根据安装的完工进度确认收入。安装工作是商品销售附带条件的,安装费
    在确认商品销售实现时确认收入。
    2> 宣传媒介的收费,在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时确认收入。广告的制作费,在资
    产负债表日根据制作广告的完工进度确认收入。
    3> 为特定客户开发软件的收费,在资产负债表日根据开发的完工进度确认收入。
    4> 包括在商品售价内可区分的服务费,在提供服务的期间内分期确认收入。
    5> 艺术表演、招待宴会和其他特殊活动的收费,在相关活动发生时确认收入。收费涉及几项活动的,
    预收的款项应合理分配给每项活动,分别确认收入。
    6> 申请入会费和会员费只允许取得会籍,所有其他服务或商品都要另行收费的,在款项收回不存在重
    大不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务或商品,或者以低于
    非会员的价格销售商品或提供服务的,在整个受益期内分期确认收入。
    7> 属于提供设备和其他有形资产的特许权费,在交付资产或转移资产所有权时确认收入;属于提供初
    始及后续服务的特许权费,在提供服务时确认收入。
    8> 长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费,在相关劳务活动发生时确认收入。
    (4) 让渡资产使用权收入的确认
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,予以
    确认:
    ① 相关的经济利益很可能流入企业;
    ② 收入的金额能够可靠地计量。
    公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    1) 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2) 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    21、政府补助:
    政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的
    资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助同时满足下列条件的,予以确认:
    (1) 公司能够满足政府补助所附条件;
    (2) 公司能够收到政府补助。
    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
    与收益相关的政府补贴,应当分别下列情况处理:
    ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入
    当期损益。
    ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    22、递延所得税资产/递延所得税负债:
    所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税
    基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。
    在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认
    为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
    所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。
    23、经营租赁、融资租赁:上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    10
    (1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理
    ① 租金的处理
    在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
    ② 初始直接费用的处理
    对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。
    ③ 或有租金的处理
    在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
    ④ 出租人提供激励措施的处理
    出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,免
    租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,承租人将该费用从租金费
    用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
    (2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理
    ① 租金的处理
    出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
    ② 初始直接费用的处理
    经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租
    赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,计入当期损益。金额较大的应当资本化,在整个经营
    租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
    ③ 租赁资产折旧的计提
    对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
    ④ 或有租金的处理
    在实际发生时计入当期收益。
    ⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
    出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方
    法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的,出租人将该费用自租
    金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
    ⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理
    在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资产作
    为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固定资产项
    下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产负债表有关流动资产项下。
    24、主要会计政策、会计估计的变更
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    单位:元 币种:人民币
    会计估计变更的内容和
    原因
    审批程序 受影响的报表项目名称影响金额
    根据公司的实际情况,
    原应收款项账龄3 年以
    上(含3 年)按50%计提,
    现改为应收款项账龄
    3-4 年按50%计提、账龄
    4 年以上按100%计提。
    已经公司董事会第六届
    第九次会议通过
    应收账款、其他应收款-534,744.10上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    11
    25、前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    无
    (2) 未来适用法
    无
    (五) 税项:
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 应税收入 17%
    营业税 应税收入的5% 5%
    城市维护建设税 流转税的1% 1%
    企业所得税 应纳税所得额 25%
    2、税收优惠及批文
    (1) 根据上海市财政局沪外资委办字(95)第1083 号《关于康桥工业区外环线以北地区享受浦东新区政
    策的通知》,母公司、子公司上海轻机置业有限公司、上海轻机机械制造有限公司原享受上海市浦东
    新区内资企业所得税优惠政策,按15%税率征收企业所得税,现根据国发[2007]39 号文的相关政策,
    自2008 年起5 年内逐步过渡到法定25%的税率, 2009 年度公司所得税税率按20%执行。
    (2) 根据《中华人民共和国企业所得税法》,子公司上海轻工机械供销有限责任公司、上海轻机益厦
    物业管理有限公司、上海轻机房地产开发有限公司享受小型微利企业优惠政策,所得税税率按20%执
    行。
    (六) 企业合并及合并财务报表
    1、子公司情况
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    单位:元 币种:人民币
    子
    公
    司
    全
    称
    子
    公
    司
    类
    型
    注册
    地
    业务
    性质
    注册资本
    经营范
    围
    期末实际出资
    额
    实质上构成对
    子公司净投资
    的其他项目余
    额
    持
    股
    比
    例
    (%)
    表
    决
    权
    比
    例
    (%)
    是
    否
    合
    并
    报
    表
    少
    数
    股
    东
    权
    益
    少
    数
    股
    东
    权
    益
    中
    用
    于
    冲
    减
    少
    数
    股
    东
    损
    益
    的
    金
    额
    从
    母
    公
    司
    所
    有
    者
    权
    益
    冲
    减
    子
    公
    司
    少
    数
    股
    东
    分
    担
    的
    本
    期
    亏
    损上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    12
    超
    过
    少
    数
    股
    东
    在
    该
    子
    公
    司
    期
    初
    所
    有
    者
    权
    益
    中
    所
    享
    有
    份
    额
    后
    的
    余
    额
    上
    海
    轻
    工
    机
    械
    供
    销
    有
    限
    责
    任
    公
    司
    全
    资
    子
    公
    司
    上海
    市静
    安区
    南京
    西路
    1576
    号
    1702
    室
    五金 2,000,000.00
    轻工机
    械设备
    及配
    件,金
    属材
    料,非
    危险化
    工原
    料,五
    金交电
    商品,
    汽车配
    件,仪
    器仪
    表,建
    筑材
    料,机
    电技术
    服务,
    日用百
    货。(涉
    及行政
    许可
    的,凭
    许可证
    经营)
    2,000,000 100 100 是 0 0 0
    上
    海
    轻
    机
    益
    厦
    全
    资
    子
    公
    司
    上海
    市静
    安区
    常德
    路
    175
    物业
    管理
    500,000.00
    物业管
    理,水
    电安装
    维修,
    房屋代
    理经租
    500,000 100 100 是 0 0 0上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    13
    物
    业
    管
    理
    有
    限
    公
    司
    号 (受产
    权人委
    托)(涉
    及行政
    许可
    的,凭
    许可证
    经营)
    上
    海
    轻
    机
    房
    地
    产
    开
    发
    有
    限
    公
    司
    全
    资
    子
    公
    司
    上海
    市静
    安区
    南京
    西路
    1576
    号
    房地
    产
    5,000,000.00
    房地产
    开发、
    经营、
    租赁、
    咨询服
    务,物
    业管
    理,建
    筑、装
    潢材
    料,金
    属材
    料,洁
    具,五
    金交
    电,非
    危险品
    化工原
    料,木
    材,附
    设一个
    分支机
    构。
    5,000,000 100 100 是 0 0 0
    上
    海
    轻
    机
    置
    业
    有
    限
    公
    司
    全
    资
    子
    公
    司
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    工业
    区康
    桥东
    路1
    号
    企业
    资产
    租
    赁,
    处置
    30,000,000.00
    企业资
    产,租
    赁,处
    置;资
    产受托
    管理、
    经营、
    处置、
    咨询;
    房地产
    开发及
    经营,
    物业管
    理;金
    属材
    料,化
    工原料
    (除危
    险品),
    天然橡
    胶,家
    电产
    品,建
    材,装
    潢材
    料,通
    信设
    备,汽
    配,摩
    30,000,000.00 76,532,882.39 100 100 是 0 0 0上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    14
    托车配
    件,日
    用百
    货,办
    公用
    品,批
    发,零
    售;经
    营各类
    商品和
    技术进
    出口
    (不另
    附进出
    口商品
    目录),
    但国家
    限定公
    司经营
    或禁止
    进出口
    的商品
    及技术
    除外。
    (以上
    涉及行
    政许可
    经营的
    凭许可
    证经
    营)
    上
    海
    轻
    机
    机
    械
    制
    造
    有
    限
    公
    司
    全
    资
    子
    公
    司
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    工业
    区康
    桥东
    路1
    号
    机械
    制造
    50,000,000.00
    轻工机
    械及原
    辅材
    料,配
    套容
    器,包
    装物,
    生产,
    销售;
    金属材
    料,化
    工原料
    (除危
    险品),
    天然橡
    胶,家
    电,建
    材,装
    潢材
    料,通
    信设
    备,汽
    配,摩
    托车配
    件,日
    用百
    货,办
    公用
    品,批
    50,000,000.00 100 100 是 0 0 0上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    15
    发,零
    售;各
    类货物
    及技术
    的进出
    口业
    务。(以
    上涉及
    行政许
    可经营
    的凭许
    可证经
    营)
    上
    海
    赛
    佛
    仪
    器
    有
    限
    公
    司
    控
    股
    子
    公
    司
    上海
    市浦
    东新
    区城
    镇东
    河浜
    路10
    号
    仪器
    仪表
    17,407,110.00
    生产、
    扫描
    仪、仪
    器、仪
    表产
    品、并
    提供服
    务,销
    售自产
    产品。
    (涉及
    许可经
    营的凭
    许可证
    经营)
    8,877,570 51 51 否 0 0 0
    上
    海
    炯
    睿
    贸
    易
    有
    限
    公
    司
    全
    资
    子
    公
    司
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    镇康
    意路
    499
    号2
    幢A
    座
    4211
    室
    贸易 20,000,000.00
    金属材
    料、化
    工原料
    (除危
    险化学
    品、监
    控化学
    品、烟
    花爆
    竹、民
    用爆炸
    物品、
    易制毒
    化学
    品)、
    建材、
    装潢材
    料、通
    讯设
    备、润
    滑油及
    润滑
    脂、橡
    胶制
    品、汽
    车配
    件、电
    线电
    缆、五
    金交
    电、服
    装百
    20,000,000 100 100 是 0 0 0上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    16
    货、电
    子产
    品、纸
    张、燃
    料油
    (除成
    品油)、
    机械设
    备及配
    件的批
    发、零
    售;从
    事货物
    及技术
    的进出
    口业
    务;商
    务信息
    咨询。
    (企业
    经营涉
    及行政
    许可
    的,凭
    许可证
    件经
    营)
    内
    蒙
    古
    汇
    通
    能
    源
    卓
    资
    风
    力
    发
    电
    有
    限
    公
    司
    全
    资
    子
    公
    司
    卓资
    县卓
    镇新
    区人
    民南
    路路
    东
    风电
    项目
    186,000,000.00
    电力生
    产与销
    售;风
    力发电
    技术咨
    询、技
    术服
    务;风
    电项目
    的投资
    与管理
    (法
    律、行
    政法
    规、国
    务院决
    定规定
    应经许
    可的,
    未获许
    可不得
    生产经
    营)
    4,000.00 1,365,725.00 100 100 是 0 0 0上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    17
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:元 币种:人民币
    子
    公
    司
    全
    称
    子
    公
    司
    类
    型
    注
    册
    地
    业
    务
    性
    质
    注册资本
    经
    营
    范
    围
    期末实际出
    资额
    实
    质
    上
    构
    成
    对
    子
    公
    司
    净
    投
    资
    的
    其
    他
    项
    目
    余
    额
    持
    股
    比
    例
    (%)
    表
    决
    权
    比
    例
    (%)
    是
    否
    合
    并
    报
    表
    少
    数
    股
    东
    权
    益
    少
    数
    股
    东
    权
    益
    中
    用
    于
    冲
    减
    少
    数
    股
    东
    损
    益
    的
    金
    额
    从
    母
    公
    司
    所
    有
    者
    权
    益
    冲
    减
    子
    公
    司
    少
    数
    股
    东
    分
    担
    的
    本
    期
    亏
    损
    超
    过
    少
    数
    股
    东
    在
    该
    子
    公
    司
    期
    初
    所
    有
    者
    权
    益
    中
    所
    享
    有
    份
    额
    后
    的
    余
    额
    内
    蒙
    古
    汇
    通
    全
    资
    子
    公
    司
    乌
    兰
    察
    布
    市
    风
    电
    项
    目
    投
    100,000,000
    风
    电
    项
    目
    投
    100,000,000 0 100 100 是 0 0 0上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    18
    能
    源
    投
    资
    有
    限
    公
    司
    发
    展
    和
    改
    革
    委
    员
    会
    办
    公
    楼
    资
    和
    管
    理
    资
    和
    管
    理
    2、合并范围发生变更的说明
    (1) 报告期处置子公司
    2009 年12 月9 日本公司与上海藏霆投资有限公司签订了《股权转让协议》,协议约定本公司将
    所持有的全资子公司上海扬宁投资管理有限公司的股权转让给上海藏霆投资有限公司,双方的股权交
    割日为2009 年12 月28 日。故自2009 年12 月29 日起不再对上海扬宁投资管理有限公司的报表进行
    合并。
    (2) 报告期新成立的子公司
    根据公司2009 年1 月15 日第五届董事会第三十三次会议决议、2009 年2 月4 日2009 年第一次
    临时股东大会决议通过,公司投资2,000 万元成立全资子公司上海炯睿贸易有限公司;公司的全资子
    公司内蒙古汇通能源投资有限公司投资95%,公司投资5%成立内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司,
    公司注册资本18,600 万元。截止报告日,公司对上海炯睿贸易有限公司投入资本2,000 万元;子公司
    内蒙古汇通能源投资有限公司对内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司投入资本3,800 万元,公司投
    入资本200 万元。
    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
    体
    单位:元 币种:人民币
    名称 期末净资产 本期净利润
    内蒙古汇通能源卓资风力发电有
    限公司
    35,742,624.94 -4,257,375.06
    上海炯睿贸易有限公司 20,427,323.03 427,323.03
    (2) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营
    实体
    单位:元 币种:人民币
    名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
    上海扬宁投资管理有限公司 43,395,876.93 1,440,594.82
    4、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
    子公司 出售日 损益确认方法
    上海扬宁投资管理有限公司 2009 年12 月28 日
    出售价格与出售日净资产的差
    额
    (七) 合并财务报表项目注释
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    人民币金额 人民币金额
    现金: 114,478.53 44,991.59上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    19
    人民币 114,478.53 44,991.59
    银行存款: 136,722,393.41 42,059,704.90
    人民币 136,722,393.41 42,059,704.90
    合计 136,836,871.94 42,104,696.49
    2、应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    应
    收
    账
    款
    85,396,936.34 35.44 426,984.68 0.5 90,281,062.29 36.06 451,405.31 0.50
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    的
    风
    险
    较
    大
    的
    应
    20,963,571.36 8.70 20,899,814.30 99.70 20,185,881.39 8.06 19,804,866.22 98.11上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    20
    收
    账
    款
    其
    他
    不
    重
    大
    应
    收
    账
    款
    134,612,006.26 55.86 20,629,743.33 15.33 139,887,184.31 55.88 12,384,036.50 8.85
    合
    计
    240,972,513.96 / 41,956,542.31 / 250,354,127.99 / 32,640,308.03 /
    单项金额重大的应收账款的确认标准:占应收账款期末余额10%(含10%)以上且金额超过1,000 万元的
    应收账款。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确认标准:单项金额不重大但
    按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为应收款项账龄超过3 年(含3 年)。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    上海诚兴贸易有
    限公司
    4,117,853.46 4,117,853.46 100.00
    账龄较长,收回可
    能性不大
    上海茂容国际贸
    易有限公司
    8,500,000.00 8,500,000.00 100.00
    账龄较长,收回可
    能性不大
    上海中钰贸易有
    限公司
    8,315,700.00 4,157,850.00 50.00
    账龄较长,收回可
    能性不大
    合计 20,933,553.46 16,775,703.46 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    3 至4 年 777,689.97 3.71 713,932.91 4,985,145.92 24.70 4,916,181.61
    4 至5 年 4,985,145.92 23.78 4,985,145.92 5,136,941.21 25.45 4,920,909.18
    5 年以上 15,200,735.47 72.51 15,200,735.47 10,063,794.26 49.85 9,967,775.43
    合计 20,963,571.36 100.00 20,899,814.30 20,185,881.39 100.00 19,804,866.22
    (3) 本报告期实际核销的应收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
    是否因关联交易
    产生
    厦门莲明有限公
    司
    货款 7,500.00 无法收回 否
    合计 / 7,500.00 / /
    因公司出售的设备出现质量问题,经协商余款7,500 元不再收取,并予以核销。
    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    21
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (5) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海恒叶物资经
    营有限公司
    独立第三方 29,814,762.34 1 年以内 12.37
    上海耀塔贸易有
    限公司
    独立第三方 28,355,340.40 1 年以内 11.77
    上海藏富贸易有
    限公司
    独立第三方 27,226,833.60 1 年以内 11.30
    常州市德辉铜业
    有限公司
    独立第三方 23,271,964.50 1 年以内 9.66
    上海世英铜材有
    限公司
    独立第三方 22,559,528.94 1 年以内 9.36
    合计 / 131,228,429.78 / 54.46
    (6) 应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额
    占应收账款总额的比例
    (%)
    上海天祥健台制药机械
    有限公司
    合营企业 83,173.57 0.03
    合计 / 83,173.57 0.03
    3、其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    18,501,200.00 51.40 18,501,200.00 100.00 18,501,200.00 51.13 18,501,200.00 100.00
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    16,857,138.50 46.84 16,846,153.53 99.93 16,790,088.14 46.39 16,629,456.93 99.04上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    22
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    的
    风
    险
    较
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    其
    他
    不
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    633,957.08 1.76 467,935.32 73.81 898,379.88 2.48 473,773.86 52.74
    合
    计
    35,992,295.58 / 35,815,288.85 / 36,189,668.02 / 35,604,430.79 /
    单项金额重大的其他应收款的确认标准:单项金额大于500 万元(含500 万元)的其他应收款。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确认标准:单项金额不重大但
    按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为应收款项账龄超过3 年(含3 年)。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    上海吉美豪进出
    口有限公司
    8,000,000.00 8,000,000.00 100.00
    账龄较长,收回可
    能性不大
    上海金驿国际贸
    易有限公司
    450,000.00 450,000.00 100.00
    账龄较长,收回可
    能性不大
    合计 8,450,000.00 8,450,000.00 / /上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    23
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    3 至4 年 80,854.95 0.48 69,869.98 6,825,757.17 40.65 6,815,035.37
    4 至5 年 6,825,757.17 40.49 6,825,757.17 2,533,622.63 15.09 2,477,424.52
    5 年以
    上
    9,950,526.38 59.03 9,950,526.38 7,430,708.34 44.26 7,336,997.04
    合计 16,857,138.50 100.00 16,846,153.53 16,790,088.14 100.00 16,629,456.93
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占其他应收款总
    额的比例(%)
    上海电气(集团)
    总公司
    独立第三方 10,501,200.00 5 年以上 29.18
    上海吉美豪进出
    口有限公司
    独立第三方 8,000,000.00 2-3 年 22.23
    上海升龙食府 独立第三方 3,406,223.83 5 年以上 9.46
    中国丝绸工业总
    公司
    独立第三方 2,672,432.00 4-5 年 7.43
    振颖房产公司 独立第三方 1,169,933.00 5 年以上 3.25
    合计 / 25,749,788.83 / 71.55
    4、预付款项:
    (1) 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 570,194.67 99.92 12,710,274.14 99.93
    1 至2 年 480.10 0.08 8,030.28 0.06
    2 至3 年 1,700.00 0.01
    合计 570,674.77 100 12,720,004.42 100
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
    内蒙古电力勘测
    设计院
    独立第三方 280,000.00 1 年以内 预付设计费
    办公室房租-周润
    泽
    独立第三方 186,675.00 1 年以内 预付房租
    中钢投资有限公
    司
    独立第三方 29,483.42 1 年以内 预付货款
    白丽萍 独立第三方 28,331.00 1 年以内 预付房租
    王梓 独立第三方 25,000.00 1 年以内 预付房租
    合计 / 549,489.42 / /上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    24
    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    5、存货:
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    项期末数 期初数
    目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原
    材
    料
    2,052,078.81 420,227.68 1,631,851.13 2,183,643.15 2,183,643.15
    在
    产
    品
    1,880,526.52 850,284.36 1,030,242.16 3,964,701.21 3,964,701.21
    库
    存
    商
    品
    196,868.05 196,868.05 30,799,982.74 196,868.05 30,603,114.69
    产
    成
    品
    3,861,941.05 884,984.29 2,976,956.76 4,382,814.80 4,382,814.80
    合
    计
    7,991,414.43 2,352,364.38 5,639,050.05 41,331,141.90 196,868.05 41,134,273.85
    (2) 存货跌价准备
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    存货种类 期初账面余额 本期计提额
    转回 转销
    期末账面余额
    原材料 420,227.68 420,227.68
    在产品 850,284.36 850,284.36
    库存商品 196,868.05 196,868.05
    产成品 884,984.29 884,984.29
    合计 196,868.05 2,155,496.33 2,352,364.38
    (3) 存货跌价准备情况
    项目
    计提存货跌价准备的
    依据
    本期转回存货跌价准备的
    原因
    本期转回金额占该项存货期
    末余额的比例(%)
    原材料
    账面价值低于可变现
    净值
    在产品
    账面价值低于可变现
    净值
    库存商品
    账面价值低于可变现
    净值6、对合营企业投资和联营企业投资:
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    名
    称
    企
    业
    类
    型
    注
    册
    地
    法
    人
    代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    本企业持
    股
    比例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    期末资产总额 期末负债总额
    期末净资产总
    额
    本期营业收入
    总额
    本期净利润
    一、合营企业
    二、联营企业
    上
    海
    天
    祥
    健
    台
    制
    药
    机
    械
    有
    限
    公
    司
    上
    海
    市
    曹
    安
    路
    21
    号
    桥
    东
    首
    史
    仁
    良
    生产销
    售各种
    制药机
    械设备、
    相关的
    化工机
    械设备
    及上述
    产品有
    关的备
    品备件。
    (涉及
    许可经
    营的凭
    许可证
    经营)
    5,180,000 美元43.29 43.29 63,265,820.64 11,596,205.52 51,669,615.12 39,380,954.61 643,323.497、长期股权投资:
    (1) 长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被投
    资单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增
    减
    变
    动
    期末余额 减值准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    在被投资单位
    持股比例与表
    决权比例不一
    致的说明
    上海
    赛佛
    仪器
    有限
    公司
    8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10 51.00 51.00 8,877,626.10
    上海
    申银
    万国
    证券
    股份
    有限
    公司
    1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00
    上海
    宝鼎
    投资
    股份
    有限
    公司
    62,500.00 62,500.00 62,500.00
    中国
    浦发
    实业
    总公
    司
    257,839.00 257,839.00 257,839.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    1
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
    本
    期
    现
    金
    红
    利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    在
    被
    投
    资
    单
    位
    持
    股
    比
    例
    与
    表
    决
    权
    比
    例
    不
    一
    致
    的
    说
    明
    上
    海
    天
    祥
    健
    台
    制
    药
    机
    械
    有
    限
    公
    司
    12,555,971.52 22,067,873.30 278,494.74 22,346,368.04 43.29 43.29
    上
    海
    东
    申
    天
    然
    矿
    泉
    水
    公
    司
    1,400,000.00 1,170,338.46 1,170,338.46 1,170,338.46 20.00 20.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    2
    8、投资性房地产:
    (1) 按成本计量的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、账面原值合计 100,593,707.24 7,666,269.31 92,927,437.93
    1.房屋、建筑物 100,593,707.24 7,666,269.31 92,927,437.93
    2.土地使用权
    二、累计折旧和累
    计摊销合计
    6,009,242.86 2,950,995.42 1,909,467.72 7,050,770.56
    1.房屋、建筑物 6,009,242.86 2,950,995.42 1,909,467.72 7,050,770.56
    2.土地使用权
    三、投资性房地产
    账面净值合计
    94,584,464.38 -2,950,995.42 5,756,801.59 85,876,667.37
    1.房屋、建筑物 94,584,464.38 -2,950,995.42 5,756,801.59 85,876,667.37
    2.土地使用权 0.00 0.00
    四、投资性房地产
    减值准备累计金
    额合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产
    账面价值合计
    94,584,464.38 -2,950,995.42 5,756,801.59 85,876,667.37
    1.房屋、建筑物 94,584,464.38 -2,950,995.42 5,756,801.59 85,876,667.37
    2.土地使用权
    本期折旧和摊销额:2,950,995.42 元。
    投资性房地产本期减值准备计提额:0 元。
    9、固定资产:
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合
    计:
    89,570,671.46 682,588.14 6,961,515.40 83,291,744.20
    其中:房屋及建筑
    物
    66,386,028.44 66,386,028.44
    机器设备 11,151,057.04 62,950.00 6,468,934.17 4,745,072.87
    运输工具 3,584,244.02 585,104.00 488,796.54 3,680,551.48
    家具用具 8,449,341.96 34,534.14 3,784.69 8,480,091.41
    二、累计折旧合
    计:
    46,319,118.92 2,862,156.57 6,219,781.31 42,961,494.18
    其中:房屋及建筑
    物
    28,247,860.99 1,740,494.64 29,988,355.63
    机器设备 8,951,645.73 453,073.94 5,746,205.53 3,658,514.14
    运输工具 2,502,079.91 321,476.51 469,813.43 2,353,742.99
    家具用具 6,617,532.29 347,111.48 3,762.35 6,960,881.42
    三、固定资产账面
    净值合计
    43,251,552.54 -2,179,568.43 741,734.09 40,330,250.02
    其中:房屋及建筑
    物
    38,138,167.45 -1,740,494.64 0.00 36,397,672.81
    机器设备 2,199,411.31 -390,123.94 722,728.64 1,086,558.73上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    3
    运输工具 1,082,164.11 263,627.49 18,983.11 1,326,808.49
    家具用具 1,831,809.67 -312,577.34 22.34 1,519,209.99
    四、减值准备合计 3,401,798.99 180,831.21 3,220,967.78
    其中:房屋及建筑
    物
    2,590,892.63 2,590,892.63
    机器设备 184,788.13 180,831.21 3,956.92
    运输工具 119.2 119.2
    家具用具 625,999.03 625,999.03
    五、固定资产账面
    价值合计
    39,849,753.55 -2,179,568.43 560,902.88 37,109,282.24
    其中:房屋及建筑
    物
    35,547,274.82 -1,740,494.64 0.00 33,806,780.18
    机器设备 2,014,623.18 -390,123.94 541,897.43 1,082,601.81
    运输工具 1,082,044.91 263,627.49 18,983.11 1,326,689.29
    家具用具 1,205,810.64 -312,577.34 22.34 893,210.96
    本期折旧额:2,862,156.57 元。
    期末抵押的固定资产情形如下
    被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产
    期末净值(万元) 抵押目的 借款金额(万元) 借款银行
    武夷路491 弄22 号 - 银行借款 117.00 中国工商银行上海市静安支行
    平凉路624 号 102.42 银行借款 1,728.00 中国工商银行上海市静安支行
    北翟路5101 号 736.06 银行借款 2,000.00 招商银行上海静安支行
    南京西路1574、1576、1578 号
    轻工机械大厦802、1702、18 层 194.64 银行借款 3,300.00 浙商银行上海分行银行借款
    银行借款
    合计 1,033.12 银行借款 7,145.00
    10、在建工程:
    (1) 在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
    在建工程 5,681,922.17 5,681,922.17 4,955,950.00 4,955,950.00
    (2) 重大在建工程项目变动情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
    浦东王桥项目 3,186,790.00 3,186,790.00
    饮料改建项目 1,716,210.00 577,972.17 2,294,182.17
    LD5T 行车 52,950.00 52,950.00
    动力头 10,000.00 10,000.00
    供水井凿井工程 200,950.00 200,950.00
    合计 4,955,950.00 788,922.17 62,950.00 5,681,922.17上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    4
    11、无形资产:
    (1) 无形资产情况:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、账面原值合计 82,391,646.00 82,391,646.00
    文教厂土地使用
    权
    983,136.00 983,136.00
    金蝶软件 59,800.00 59,800.00
    风电特许权 38,719,100.00 38,719,100.00
    风力资源勘测权 42,629,610.00 42,629,610.00
    二、累计摊销合计 10,815,770.44 9,080,273.70 19,896,044.14
    文教厂土地使用
    权
    244,145.44 26,427.03 270,572.47
    金蝶软件 23,920.00 12,956.67 36,876.67
    风电特许权 2,258,614.17 1,935,954.96 4,194,569.13
    风力资源勘测权 8,289,090.83 7,104,935.04 15,394,025.87
    三、无形资产账面
    净值合计
    71,575,875.56 -9,080,273.7 0.0 62,495,601.86
    文教厂土地使用
    权
    738,990.56 -26,427.0 0.0 712,563.53
    金蝶软件 35,880.00 -12,956.7 0.0 22,923.33
    风电特许权 36,460,485.83 -1,935,955.0 0.0 34,524,530.87
    风力资源勘测权 34,340,519.17 -7,104,935.0 0.0 27,235,584.13
    四、减值准备合计
    文教厂土地使用
    权
    金蝶软件
    风电特许权
    风力资源勘测权
    五、无形资产账面
    价值合计
    71,575,875.56 -9,080,273.7 0.0 62,495,601.86
    文教厂土地使用
    权
    738,990.56 -26,427.0 0.0 712,563.53
    金蝶软件 35,880.00 -12,956.7 0.0 22,923.33
    风电特许权 36,460,485.83 -1,935,955.0 0.0 34,524,530.87
    风力资源勘测权 34,340,519.17 -7,104,935.0 0.0 27,235,584.13
    本期摊销额:9,080,273.70 元。
    12、递延所得税资产/递延所得税负债:
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备 1,589,380.35 7,920,325.68
    递延所得税负债:
    小计 1,589,380.35 7,920,325.68上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    5
    13、资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目 期初账面余额 本期增加
    转回 转销
    期末账面余额
    一、坏账准备 68,244,738.82 9,627,392.39 37,200.05 63,100.00 77,771,831.16
    二、存货跌价准
    备
    196,868.05 2,155,496.33 2,352,364.38
    三、可供出售金
    融资产减值准备
    四、持有至到期
    投资减值准备
    五、长期股权投
    资减值准备
    10,047,964.56 10,047,964.56
    六、投资性房地
    产减值准备
    七、固定资产减
    值准备
    3,401,798.99 180,831.21 3,220,967.78
    八、工程物资减
    值准备
    九、在建工程减
    值准备
    十、生产性生物
    资产减值准备
    其中:成熟生产
    性生物资产减值
    准备
    十一、油气资产
    减值准备
    十二、无形资产
    减值准备
    十三、商誉减值
    准备
    十四、其他
    合计 81,891,370.42 11,782,888.72 37,200.05 243,931.21 93,393,127.88
    14、短期借款:
    (1) 短期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 29,680,000.00 59,680,000.00
    保证借款 30,170,000.00 20,170,000.00
    保证及抵押借款 93,000,000.00 77,640,000.00
    合计 152,850,000.00 157,490,000.00
    期末抵押借款以投资性房地产及固定资产中的房屋建筑物作抵押,被抵押资产期末账面价值为
    9,620.79 万元。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    6
    15、应付账款:
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    单位: 元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数
    东方国际集团上海市对外贸易
    有限公司
    424,679.35 424,679.35
    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
    序号 债权单位 欠款金额 欠款时间
    1 建新轮胎机械厂 1,171,337.45 3 年以上
    2 东方国际集团上海市对外贸易有限公司 424,679.35 1 年以上
    3 常州市第一橡塑设备厂 179,000.00 1 年以上
    4 南京中船绿洲机器有限公司 173,000.00 3 年以上
    5 中联制药装备有限公司 159,033.00 3 年以上
    前5 名小计 2,107,049.80
    16、预收账款:
    (1) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
    单位名称 与本公司关系 金额 未结算原因
    上海越都房地产有限公司 独立第三方 2,000,000.00 预收货款
    上海兆霖国际物流有限公司 独立第三方 214,000.00 预收货款
    合计 2,214,000.00
    17、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 27,159.36 7,442,569.58 7,433,467.79 36,261.15
    二、职工福利费
    三、社会保险费 29,629.69 3,591,711.62 3,621,341.31
    医疗保险费 1,058,082.38 1,058,082.38
    基本养老保险费 29,629.69 2,207,797.30 2,237,426.99
    失业保险费 215,449.10 215,449.10
    工伤保险费 70,752.53 70,752.53
    生育保险费 39,630.31 39,630.31
    四、住房公积金 1,155.00 976,697.00 977,852.00
    五、辞退福利 388,343.50 388,343.50
    六、其他 3,082.80 3,082.80
    工会经费和职工教育经费 2,228,307.90 469,002.80 1,759,305.10
    合计 2,286,251.95 12,402,404.50 12,893,090.20 1,795,566.25
    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0 元。
    工资、奖金、津贴和补贴余额为公司的控股子公司内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司计提的2009
    年12 月的工资,于2010 年1 月已发放。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    7
    18、应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    增值税 1,396,511.91 -5,312,283.59
    营业税 99,985.00 -3,154.09
    企业所得税 4,368,572.40 23,171,226.14
    个人所得税 9,989.45 22,332.84
    城市维护建设税 19,060.75 3,800.86
    土地使用税 2,130.05 1,113,925.25
    房产税 1,820,167.56 1,069,205.60
    车船使用税 34,469.66 34,469.66
    教育费附加 45,173.35 8.25
    河道费 15,796.58 741.51
    副食品费 60 60
    合计 7,811,916.71 20,100,332.43
    19、其他应付款:
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 期末数 期初数
    上海天祥健台制药机械有限公
    司
    93,845.36 3,173.57
    合计 93,845.36 3,173.57
    (2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
    项目 期末数 期初数
    账龄超过1 年的余额 14,508,871.59 7,515,990.34
    (3) 对于金额较大的其他应付款,应说明内容
    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
    上海京德置业有限公司 独立第三方 1,410,780.99 1 年以上 暂存款
    上海南常置业有限公司 独立第三方 1,342,302.93 1 年以上 暂存款
    长江医院保证金 独立第三方 944,163.75 1 年以上 租房保证金
    兆霖国际物流有限公司保证金 独立第三方 800,000.00 1 年以上 租房保证金
    宝山太平货柜公司 独立第三方 800,000.00 1 年以上 租房保证金
    合计 5,297,247.67
    20、长期借款:
    (1) 长期借款分类:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    信用借款 500,000.00 500,000.00
    合计 500,000.00 500,000.00
    21、专项应付款:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
    动迁补偿款 5,213,076.50 5,213,076.50
    周家嘴路807
    号动迁补偿款
    合计 5,213,076.50 5,213,076.50 /上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    8
    22、股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数 发行新
    股
    送股
    公积金
    转股
    其他 小计
    期末数
    股份总
    数
    147,344,592.00 147,344,592.00
    23、资本公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    其他资本公积 18,297,704.59 18,297,704.59
    合计 18,297,704.59 18,297,704.59
    24、盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 39,171,200.50 2,080,850.88 41,252,051.38
    任意盈余公积 34,696,746.82 34,696,746.82
    合计 73,867,947.32 2,080,850.88 75,948,798.20
    25、未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润 98,040,813.58 /
    调整后 年初未分配利润 98,040,813.58 /
    加:本期归属于母公司所有者的
    净利润
    22,622,430.89 /
    减:提取法定盈余公积 2,080,850.88 10
    期末未分配利润 118,582,393.59 /
    调整年初未分配利润明细:
    (1) 由于会计政策变更,影响年初未分配利润0 元。
    26、营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 1,287,464,593.86 987,553,467.59
    其他业务收入 16,706,652.77 20,206,774.16
    营业成本 1,265,848,285.09 1,003,847,419.26
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    贸易收入 1,270,712,095.70 1,251,206,805.73 969,657,077.21 967,391,841.46
    机械产品收入 8,294,979.17 8,042,882.26 10,723,613.19 25,608,300.36
    房地产收入 8,457,518.99 3,356,773.52 7,172,777.19 3,438,103.86
    合计 1,287,464,593.86 1,262,606,461.51 987,553,467.59 996,438,245.68上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    9
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    贸易产品 1,270,712,095.70 1,251,206,805.73 969,657,077.21 967,391,841.46
    机械产品 8,294,979.17 8,042,882.26 10,723,613.19 25,608,300.36
    房产租赁 7,507,280.33 2,904,972.26 6,142,582.68 2,935,850.76
    物业管理费 950,238.66 451,801.26 1,030,194.51 502,253.10
    合计 1,287,464,593.86 1,262,606,461.51 987,553,467.59 996,438,245.68
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    上海地区 1,287,464,593.86 1,262,606,461.51 987,553,467.59 996,438,245.68
    其他地区 0 0 0 0
    合计 1,287,464,593.86 1,262,606,461.51 987,553,467.59 996,438,245.68
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
    上海恒叶物资经营有限公司 汇
    总
    90,215,973.43 6.92
    上海宜昂贸易有限公司 汇总 88,614,503.80 6.79
    上海宜昂投资有限公司 汇总 83,699,268.42 6.42
    上海藏富贸易有限公司 汇总 70,960,246.05 5.44
    上海耀塔贸易有限公司 60,699,605.91 4.65
    合计 394,189,597.61 30.22
    27、营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
    营业税 1,074,335.53 1,261,047.73 应税收入的5%
    城市维护建设税 56,987.44 38,806.47 流转税的1%
    教育费附加 161,209.58 106,192.06 流转税的3%
    房产税 2,449,761.91 3,423,236.21 房租收入的12%
    土地使用税 18,356.00 5,750.75
    合计 3,760,650.46 4,835,033.22 /
    28、投资收益:
    (1) 投资收益明细情况:
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 26,247.96 22,653.70
    权益法核算的长期股权投资收益 278,494.74 -684,787.51
    处置长期股权投资产生的投资收益 16,604,123.07 72,226,341.49
    合计 16,908,865.77 71,564,207.68上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    10
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
    上海宝鼎投资股份有限
    公司
    15,625.00 9,375.00 分红增加
    中国浦发实业总公司 10,622.96 13,278.70 分红减少
    合计 26,247.96 22,653.70 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益:
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
    上海天祥健台制药机械
    有限公司
    278,494.74 -684,787.51 企业盈利增加
    合计 278,494.74 -684,787.51 /
    29、资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 9,534,592.34 21,498,314.52
    二、存货跌价损失 2,155,496.33
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 11,690,088.67 21,498,314.52
    30、营业外收入:
    (1) 营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 26,349,842.06 436,978.74
    其中:固定资产处置利得 26,349,842.06 436,978.74
    政府补助 4,884,071.00 6,094,674.00
    对非同一控制企业的投资产生
    的收益
    54,538,489.56
    罚款收入 20,000.00 509,082.29
    房产转让收入 14,626,720.02
    无法支用的应付款转入 403,589.97 7,627,534.54
    其他 2,418.32 25,596.11
    合计 31,659,921.35 83,859,075.26上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    11
    (2) 政府补助明细
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 说明
    企业扶助资金 1,370,000.00 上海市财政局
    企业扶助资金 877,962.00 6,094,674.00
    上海市南汇区经济委员会
    招商办公室
    企业扶助资金 615,947.00
    上海市南汇区招商服务中
    心
    企业扶助资金 194,200.00
    上海市南汇区康桥镇人民
    政府专项资金户
    企业扶助资金 24,956.00
    上海市南汇区万祥镇人民
    政府专项资金户
    税收奖励 1,703,726.00
    上海市南汇区祝桥镇人民
    政府预算内专户
    特困企业社保补贴 14,592.00 上海市南汇区财政局
    特困企业社保补贴 82,688.00
    上海市南汇区祝桥镇人民
    政府
    合计 4,884,071.00 6,094,674.00 /
    31、营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    补偿金 32,880.00
    滞纳金 341,430.13 460,188.85
    解除劳动合同款 405,851.50 571,941.50
    其他支出 36,900.99 1,039.50
    合计 784,182.62 1,066,049.85
    32、所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期
    所得税
    -3,108,747.18 28,966,687.93
    递延所得税调整 6,330,945.33 7,599,147.50
    合计 3,222,198.15 36,565,835.43
    33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    (1) 基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为
    发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
    增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk
    为报告期缩股数;M0 为报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股
    份次月起至报告期期末的累计月数。
    (2) 稀释每股收益
    公司存在稀释性潜在普通股的,应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加
    权平均数,并据以计算稀释每股收益。
    ① 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下,稀释每股收益可参照如下公
    式计算:上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    12
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
    的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,
    并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股
    收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属
    于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收
    益,直至稀释每股收益达到最小值。
    ② 在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生派发股票股利、公积金转增股本、拆股或并股,影
    响发行在外普通股或潜在普通股数量,但不影响所有者权益金额的,应当按调整后的股数重新计算各
    比较期间的每股收益。
    ③ 报告期内发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股份并作为对价的,计算报告期末的基
    本每股收益时,应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为1 进行加权平均)。
    计算比较期间的基本每股收益时,应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算
    报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时,合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。
    计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时,合并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为
    零)。
    ④ 报告期发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股份并作为对价的,计算报告期和比较期
    间的稀释每股收益时,比照计算基本每股收益的原则处理。
    34、现金流量表项目注释:
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    利息收入 121,483.53
    收租房保证金 293,439.84
    代收代付水电费等 1,345,861.00
    个人借款 91,510.76
    合计 1,852,295.13
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    费用性支出 10,060,051.76
    代收代付水电费等 1,350,038.29
    归还租房保证金 379,908.00
    支付勘测设计费 280,000.00
    CDM 项目开发费 2,600,000.00
    归还暂借款 74,000.00
    合计 14,743,998.05
    (3) 支付的其他与投资活动有关的现金:
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    转让的子公司转让日的货币资金余额 15,216,825.87
    合计 15,216,825.87
    35、现金流量表补充资料:
    (1) 现金流量表补充资料:上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    13
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 22,622,430.89 42,589,151.07
    加:资产减值准备 11,690,088.67 21,498,314.52
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    5,813,151.99 5,769,039.98
    无形资产摊销 9,080,273.70 9,072,512.72
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -26,349,842.06 -69,602,188.32
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 9,714,243.46 13,532,131.49
    投资损失(收益以“-”号填列) -16,908,865.77 -71,564,207.68
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 6,330,945.33 7,599,147.50
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) 33,339,727.47 37,426,891.39
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 20,129,758.85 -150,533,338.81
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -13,941,607.04 -28,472,272.20
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 61,520,305.49 -182,684,818.34
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 136,836,871.94 42,104,696.49
    减:现金的期初余额 42,104,696.49 105,068,308.86
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 94,732,175.45 -62,963,612.37
    (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    4.取得子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.处置子公司及其他营业单位的价格 60,000,000.00 156,348,000.00
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 60,000,000.00 156,348,000.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    14
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 15,216,825.87 32,524.20
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 44,783,174.13 156,315,475.80
    4.处置子公司的净资产 43,395,876.93 84,621,658.51
    流动资产 15,216,825.87 26,243,850.23
    非流动资产 28,800,821.99 60,017,305.58
    流动负债 621,770.93 1,639,497.30
    非流动负债 0.00 0.00
    (3) 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    一、现金 136,836,871.94 42,104,696.49
    其中:库存现金 114,478.53 44,991.59
    可随时用于支付的银行存款 136,722,393.41 42,059,704.90
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 136,836,871.94 42,104,696.49
    (八) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:元 币种:人民币
    母公
    司名
    称
    企业
    类型
    注册
    地
    法
    人
    代
    表
    业务
    性质
    注册资本
    母公司对
    本企业的
    持股比例
    (%)
    母公司对
    本企业的
    表决权比
    例(%)
    本企
    业最
    终控
    制方
    组织机构代
    码
    上海
    弘昌
    晟集
    团有
    限公
    司
    民营
    企业
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    镇康
    士路
    25 号
    1120
    号
    郑
    树
    昌
    实业
    投资、
    资产
    管理、
    投资
    咨询,
    商务
    信息
    咨询、
    有色
    金属、
    黑色
    金属、
    化工
    原料
    (除危
    险
    品)、
    家电
    产品、
    建材、
    装潢
    200,000,000.00 32.83 32.83
    郑树
    昌
    70315771-7上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    15
    材料、
    通信
    设备、
    汽配
    及摩
    托车
    配件、
    日用
    百货、
    办公
    用品
    的批
    发与
    零售,
    经营
    各类
    商品
    和技
    术的
    进出
    口,但
    国家
    限定
    公司
    经营
    或禁
    止进
    出口
    的商
    品及
    技术
    除外。
    (涉
    及许
    可经
    营的
    凭许
    可证
    经营)
    2、本企业的子公司情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司
    全称
    企业类
    型
    注册
    地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    持股
    比例
    (%)
    表决权
    比例
    (%)
    组织机构代
    码
    内蒙古
    汇通能
    源投资
    有限公
    司
    民营企
    业
    乌兰
    察布
    市发
    展和
    改革
    委员
    会办
    郑树昌
    风电项
    目的投
    资和管
    理
    100,000,000.00 100 100 66409672-X上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    16
    公楼
    上海轻
    工机械
    供销有
    限责任
    公司
    民营企
    业
    上海
    市静
    安区
    南京
    西路
    1576
    号
    1702
    室
    陆惠群 五金 2,000,000.00 100 100 13228086-8
    上海赛
    佛仪器
    有限公
    司
    中外合
    资
    上海
    市浦
    东新
    区城
    镇东
    河浜
    路10
    号
    徐根祥
    仪器仪
    表
    17,407,110.00 51 51
    上海轻
    机益厦
    物业管
    理有限
    公司
    民营企
    业
    上海
    市静
    安区
    常德
    路175
    号
    徐根祥
    物业管
    理
    500,000.00 100 100 63030268-7
    上海轻
    机房地
    产开发
    有限公
    司
    民营企
    业
    上海
    市静
    安区
    南京
    西路
    1576
    号
    徐根祥 房地产 5,000,000.00 100 100 13229449-3
    上海轻
    机置业
    有限公
    司
    民营企
    业
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    工业
    区康
    桥东
    路1 号
    施 蓓
    企业资
    产租
    赁,处
    置
    30,000,000.00 100 100 76427067-6
    上海轻
    机机械
    制造有
    限公司
    民营企
    业
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    工业
    区康
    桥东
    路1 号
    米展成 制造业 50,000,000.00 100 100 76597831-8
    内蒙古
    汇通能
    源卓资
    风力发
    民营企
    业
    卓资
    县卓
    镇新
    区人
    郑树昌
    风电项
    目
    186,000,000.00 100 100 68342360-X上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    17
    电有限
    公司
    民南
    路路
    东
    上海炯
    睿贸易
    有限公
    司
    民营企
    业
    上海
    市南
    汇区
    康桥
    镇康
    意路
    499 号
    2 幢A
    座
    4211
    室
    米展成 贸易 20,000,000.00 100 100 68547823-3
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位名
    称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    组织机构代
    码
    二、联营企业
    上海天
    祥健台
    制药机
    械有限
    公司
    有限责
    任公司
    (中外合
    资)
    上海市
    曹安路
    21 号桥
    东首
    史仁良
    生产销
    售各种
    制药机
    械设备、
    相关的
    化工机
    械设备
    及上述
    产品有
    关的备
    品备件。
    (涉及
    许可经
    营的凭
    许可证
    经营)
    5,180,000
    美元
    43.29 43.29 60720251-4
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位
    名称
    期末资产总额 期末负债总额
    期末净资产总
    额
    本期营业收入
    总额
    本期净利润
    二、联营企业
    上海天祥健
    台制药机械
    有限公司
    63,265,820.64 11,596,205.52 51,669,615.12 39,380,954.61 643,323.49
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    东方国际集团上海市对外贸易
    有限公司
    参股股东上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    18
    5、关联交易情况
    本报告期公司无关联交易事项。
    (九) 股份支付:
    无
    (十) 或有事项:
    无
    (十一) 承诺事项:
    无
    (十二) 资产负债表日后事项:
    1、资产负债表日后利润分配情况说明
    单位:元 币种:人民币
    拟分配的利润或股利 0
    经审议批准宣告发放的利润或股利 0
    2、其他资产负债表日后事项说明
    1、根据公司章程及第六届第九次董事会决议,母公司按2009 年度净利润计提10%法定盈余公积金,
    本年度不进行股利分配和资本公积转增股本。该利润分配预案尚待股东大会决议批准。
    2、2010 年2 月8 日公司的控股子公司内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司(以下简称“卓资公司”)
    与维斯塔斯风力技术(中国)有限公司(以下简称“维斯塔公司”)签订了《汇通能源卓资巴音锡勒风电
    场风力发电设备和服务采购合同》,卓资公司向维斯塔公司购买汇通能源卓资巴音锡勒风
    电场4.95 万千瓦风电特许权项目所需要的24 台2MW 风力发电机组及相关配件和配套服务,合同金额
    人民币299,800,000.00 元,供货期限为2010 年6 月至2010 年8 月,预付款为合同总价10%,在合同
    生效后的十四日内支付(合同生效日为2010 年2 月8 日);进度款为合同总价54%;交货付款为合同总
    价30%,交货后支付;尾款为合同总价的6%,在每台风机的预验收或视同预验收证书签署之后七日内
    支付。
    公司于2010 年2 月21 日支付了29,980,000.00 元货款。
    (十三) 其他重要事项:
    1、其他
    公司于2008 年8 月13 日投资成立上海扬宁投资管理有限公司(以下简称“扬宁投资”),初次投资以
    货币资金10 万元出资。根据公司2008 年10 月29 日第五届董事会第三十一次会议决议公司以货币资
    金1,259 万元及长宁路347 号房产评估2,935.54 万元对扬宁投资进行了增资。增资后扬宁投资的注册
    资本为4,204.54 万元。上述用于增资的实物资产账面价值6,236,973.34 元与评估价值的差异为
    23,118,426.66 元。
    2009 年12 月9 日公司与上海藏霆投资有限公司签订了转让扬宁投资股权的协议,经2009 年12 月27
    日2009 年第二次临时股东大会决议通过,公司于2009 年12 月28 日将全部股权转让给上海藏霆投资
    有限公司,转让价格为6,000.00 万元。根据上海财瑞资产评估有限公司2009 年12 月7 日出具的沪财
    瑞评咨[2009]3-069 号评估报告,截止2009 年10 月31 日扬宁投资整体资产评估净值为59,380,929.56
    元。公司确认的转让收益为16,604,123.07 元,转让款项已于报告期内全部收回。上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    19
    (十四) 母公司财务报表主要项目注释
    1、应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    应
    收
    账
    款
    85,396,936.34 38.46 426,984.68 0.50 90,281,062.29 43.68 451,405.31 0.50
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    的
    风
    险
    较
    大
    的
    应
    收
    账
    款
    20,426,002.26 9.20 20,394,531.45 99.85 19,712,884.80 9.54 19,333,456.41 98.08
    其116,192,225.00 52.34 7,635,183.16 6.57 96,673,227.62 46.78 7,460,140.47 7.72上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    20
    他
    不
    重
    大
    应
    收
    账
    款
    合
    计
    222,015,163.60 / 28,456,699.29 / 206,667,174.71 / 27,245,002.19 /
    单项金额重大的应收账款的确认标准:占应收账款期末余额10%(含10%)以上且金额超过1,000 万元的
    应收账款。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确认标准:单项金额不重大但
    按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为应收款项账龄超过3 年(含3 年)。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
    单位:元 币种:人民币
    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    上海诚兴贸易有
    限公司
    4,117,853.46 4,117,853.46 100.00
    账龄较长,收回可
    能性不大
    合计 4,117,853.46 4,117,853.46 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    3 至4 年 713,117.46 3.49 681,646.65 4,981,972.35 25.27 4,914,594.82
    4 至5 年 4,981,972.35 24.39 4,981,972.35 5,136,941.21 26.06 4,920,909.18
    5 年以
    上
    14,730,912.45 72.12 14,730,912.45 9,593,971.24 48.67 9,497,952.41
    合计 20,426,002.26 100 20,394,531.45 19,712,884.80 100 19,333,456.41
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海恒叶物资经营
    有限公司
    独立第三方 29,814,762.34 1 年以内 13.43
    上海耀塔贸易有限
    公司
    独立第三方 28,355,340.40 1 年以内 12.77
    上海藏富贸易有限
    公司
    独立第三方 27,226,833.60 1 年以内 12.26
    常州市德辉铜业有
    限公司
    独立第三方 23,271,964.50 1 年以内 10.48
    上海世英铜材有限
    公司
    独立第三方 22,559,528.94 1 年以内 10.16
    合计 / 131,228,429.78 / 59.10上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    21
    (5) 应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
    上海天祥健台制药机械
    有限公司
    合营企业 83,173.57 0.04
    合计 / 83,173.57 0.04
    2、其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    10,501,200.00 10.01 10,501,200.00 100.00 10,501,200.00 10.86 10,501,200.00 100.00
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    的
    风
    险
    16,843,820.38 16.06 16,833,685.41 99.94 16,778,470.02 17.34 16,623,647.87 99.08上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    22
    较
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    其
    他
    不
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    77,559,386.40 73.93 404,561.25 0.52 69,449,784.94 71.80 368,495.89 0.53
    合
    计
    104,904,406.78 / 27,739,446.66 / 96,729,454.96 / 27,493,343.76 /
    单项金额重大的其他应收款的确认标准:单项金额大于500 万元(含500 万元)的其他应收款。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确认标准:单项金额不重大但
    按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为应收款项账龄超过3 年(含3 年)。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 账面余额
    账龄
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    坏账准备
    3 至4 年 79,154.95 0.47 69,019.98 6,821,204.65 40.65 6,812,759.11
    4 至5 年 6,821,204.65 40.50 6,821,204.65 2,526,557.03 15.06 2,473,891.72
    5 年以上 9,943,460.78 59.03 9,943,460.78 7,430,708.34 44.29 7,336,997.04
    合计 16,843,820.38 16,833,685.41 16,778,470.02 16,623,647.87
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    上海轻机置业有
    限公司
    子公司 76,532,882.39 1 年以内 72.95
    上海电气(集团)
    总公司
    独立第三方 10,501,200.00 5 年以上 10.01
    上海升龙食府 独立第三方 3,406,223.83 5 年以上 3.25
    中国丝绸工业总
    公司
    独立第三方 2,672,432.00 4-5 年 2.55
    卓资县汇通能源子公司 1,365,725.00 1 年以内 1.30上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    23
    风力发电有限公
    司
    合计 / 94,478,463.22 / 90.06
    (4) 其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
    上海轻机置业有限公司控股子公司 76,532,882.39 72.96
    内蒙古汇通能源卓资风
    力发电有限公司
    控股子公司 1,365,725.00 1.30
    合计 / 77,898,607.39 74.26
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
    本
    期
    计
    提
    减
    值
    准
    备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上
    海
    轻
    工
    机
    械
    供
    销
    有
    限
    责
    任
    公
    司
    1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 90.00 90.00
    上
    海
    轻
    机
    房
    地
    产
    开
    发
    有
    限
    公
    司
    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90.00 90.00
    上450,000.00 450,000.00 450,000.00 90.00 90.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    24
    海
    轻
    机
    益
    厦
    物
    业
    管
    理
    有
    限
    公
    司
    上
    海
    赛
    佛
    仪
    器
    有
    限
    公
    司
    8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10 51.00 51.00
    上
    海
    轻
    机
    置
    业
    有
    限
    公
    司
    27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 90.00 90.00
    上
    海
    轻
    机
    机
    械
    制
    造
    有
    限
    公
    司
    45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 90.00 90.00
    内
    蒙
    古
    汇
    通
    能
    源
    97,733,176.51 97,733,176.51 97,733,176.51 100.00 100.00上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    25
    投
    资
    有
    限
    公
    司
    上
    海
    扬
    宁
    投
    资
    管
    理
    有
    限
    公
    司
    42,045,400.00 42,045,400.00 -42,045,400.00 0 100.00 100.00
    上
    海
    申
    银
    万
    国
    证
    券
    股
    份
    有
    限
    公
    司
    1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 0.04 0.04
    上
    海
    宝
    鼎
    投
    资
    股
    份
    有
    限
    公
    司
    62,500.00 62,500.00 62,500.00 0.09 0.09
    中
    国
    浦
    发
    实
    业
    总
    公
    257,839.00 257,839.00 257,839.00 0.13 0.13上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    26
    司
    内
    蒙
    古
    汇
    通
    能
    源
    卓
    资
    风
    力
    发
    电
    有
    限
    公
    司
    2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 5.00 5.00
    上
    海
    炯
    睿
    贸
    易
    有
    限
    公
    司
    20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
    本
    期
    计
    提
    减
    值
    准
    备
    现
    金
    红
    利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上
    海
    天
    祥
    健
    台
    制
    药
    机
    械
    有
    限
    12,555,971.52 22,067,873.30 278,494.74 22,346,368.04 43.29 43.29上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    27
    公
    司
    上
    海
    东
    申
    天
    然
    矿
    泉
    水
    公
    司
    1,400,000.00 1,170,338.46 1,170,338.46 1,170,338.46 20.00 20.00
    4、营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 1,174,218,140.52 861,397,742.70
    其他业务收入 16,430,588.91 19,575,823.42
    营业成本 1,158,548,855.24 883,143,581.48
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    贸易收入 1,174,218,140.52 1,155,443,159.59 860,230,113.75 856,860,314.33
    机械产品收入 1,167,628.95 19,154,153.58
    合计 1,174,218,140.52 1,155,443,159.59 861,397,742.70 876,014,467.91
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    贸易产品 1,174,218,140.52 1,155,443,159.59 860,230,113.75 856,860,314.33
    机械产品 1,167,628.95 19,154,153.58
    合计 1,174,218,140.52 1,155,443,159.59 861,397,742.70 876,014,467.91
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    上海地区 1,174,218,140.52 1,155,443,159.59 861,397,742.70 876,014,467.91
    其他地区 0 0 0 0
    合计 1,174,218,140.52 1,155,443,159.59 861,397,742.70 876,014,467.91上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    28
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 营业收入总额
    占公司全部营业收入的比例
    (%)
    上海恒叶物资经营有限公司 汇
    总
    90,215,973.43 7.58
    上海宜昂贸易有限公司 汇总 88,614,503.80 7.44
    上海宜昂投资有限公司 汇总 83,699,268.42 7.03
    上海藏富贸易有限公司 汇总 70,960,246.05 5.96
    上海景泽实业有限公司 汇总 57,849,952.31 4.86
    合计 391,339,944.01 32.87
    5、投资收益:
    (1) 投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 26,247.96 22,653.70
    权益法核算的长期股权投资收益 278,494.74 -684,787.51
    处置长期股权投资产生的投资收益 17,954,600.00 72,608,000.00
    合计 18,259,342.70 71,945,866.19
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
    上海宝鼎投资股份有限
    公司
    15,625.00 9,375.00 分红增加
    中国浦发实业总公司 10,622.96 13,278.70 分红减少
    合计 26,247.96 22,653.70 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
    上海天祥健台制药机械
    有限公司
    278,494.74 -684,787.51 天祥健台盈利增加
    合计 278,494.74 -684,787.51 /
    6、现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 20,808,508.76 90,911,313.28
    加:资产减值准备 1,457,800.00 9,228,346.91
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    2,350,941.90 2,115,419.72
    无形资产摊销 39,383.70 31,622.72
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -213,295.00 -92,341,977.81
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    29
    财务费用(收益以“-”号填列) 9,714,243.46 11,566,203.72
    投资损失(收益以“-”号填列) -18,259,342.70 -71,945,866.19
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 6,332,073.76 7,512,880.60
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) 30,799,982.74 22,065,451.49
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -12,696,067.28 -131,780,292.88
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 11,200,308.28 -58,694,786.46
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 51,534,537.62 -211,331,684.90
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 108,312,181.56 33,005,017.18
    减:现金的期初余额 33,005,017.18 102,313,529.14
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 75,307,164.38 -69,308,511.96
    (十五) 补充资料
    1、当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 42,953,965.13 处置固定资产及子公司股权
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享
    受的政府补助除外)
    4,884,071.00 政府扶持资金及特困企业补助
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合
    费用等
    -405,851.50 职工解除劳动合同补偿
    除上述各项之外的其他营业外收入和支
    出
    47,677.17
    所得税影响额 -4,635,075.46
    合计 42,844,786.34
    2、净资产收益率及每股收益
    每股收益
    报告期利润
    加权平均净资产收
    益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    利润
    6.485 0.154 0.154
    扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润
    -5.797 -0.137 -0.137
    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    (1) 资产负债表项目
    项目 期末余额 期初余额 与期初增减百分比 变动原因
    货币资金 136,836.871.94 42,104,696.49 224.99% 本年转让子公司股权收到转让款6,000 万
    元上海汇通能源股份有限公司 2009 年年度报告
    30
    (2) 利润表项目
    项目 本期金额 上期金额 与上期增减百分比 变动原因
    资产减值损失 11,690,088.67 21,498,314.52 -45.62% 系本年度资产减值损失中坏账损失计
    提减少所致
    投资收益 16,908,865.77 71,564,207.68 -76.37% 本年度转让子公司股权产生的收益减少所
    致
    营业外收入 31,659,921.35 83,859,075.26 -62.25% 系公司本年度确认的转让的子公司投资成
    本小于取得投资时应享有的可辨认净资产公允价值产生的收益减少所致
    十二、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签署的半年度报告正本。
    2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
    3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:郑树昌
    上海汇通能源股份有限公司
    2010 年3 月23 日
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