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汇通能源(600605)公告正文

汇通能源:2014年半年度报告

公告日期 2014-08-30
股票简称:汇通能源 股票代码:600605
上海汇通能源股份有限公司
         600605



   2014 年半年度报告
                                                             目录
第一节   释义................................................................................................................................... 2
第二节   公司简介........................................................................................................................... 3
第三节   会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 4
第四节   董事会报告....................................................................................................................... 5
第五节   重要事项........................................................................................................................... 8
第六节   股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 15
第七节   优先股相关情况 ............................................................................................................. 17
第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 18
第九节   财务报告(未经审计) ................................................................................................. 19
第十节   备查文件目录 ................................................................................................................. 92




                                                                     1
                         第一节             释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
汇通能源、公司、本公司         指   上海汇通能源股份有限公司
弘昌晟、弘昌晟集团、控股股东   指   上海弘昌晟集团有限公司,本公司之控股股东
内蒙古投资                     指   内蒙古汇通能源投资有限公司,本公司之全资子公司
                                    内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司,本公司之控股子
卓资风电                       指
                                    公司
炯睿贸易                       指   上海炯睿贸易有限公司,本公司之全资子公司
轻机益厦                       指   上海轻机益厦物业管理有限公司,本公司之全资子公司
轻机投资                       指   上海轻机投资管理有限公司,本公司之全资子公司
常源投资                       指   上海常源投资发展有限公司,本公司之全资子公司
轻机机械                       指   上海轻机机械制造有限公司,本公司之全资子公司
祝通投资                       指   上海祝通投资发展有限公司,本公司之全资子公司
                                    上海轻工机械供销有限责任公司,本公司之全资子公司,
轻机供销                       指
                                    2014 年 3 月已注销
杭展投资                       指   上海杭展投资发展有限公司,本公司之全资子公司
                                    内蒙古汇通能源白音花风力发电有限公司,本公司之全资
白音花                         指
                                    子公司之全资子公司
                                    内蒙古汇通能源红格尔风力发电有限公司,本公司之全资
红格尔                         指
                                    子公司之全资子公司
赛佛仪器                       指   上海赛佛仪器有限公司,本公司之控股子公司
浦发机械                       指   中国浦发机械工业股份有限公司,本公司之参股公司
天祥健台                       指   上海天祥.健台制药机械有限公司,本公司之联营公司
《公司法》                     指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                     指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》                   指   《上海汇通能源股份有限公司章程》
上交所                         指   上海证券交易所
中国证监会                     指   中国证券监督管理委员会
装机容量                       指   全部发电机组额定容量的总和
千瓦、kW                       指   电功率的计量单位
MW                             指   电功率的计量单位,1MW 为 1,000kW
                                    电能数量的计量单位。一千瓦时为一千瓦的发电机按额定
千瓦时、kWh                    指
                                    容量连续运行一小时所做的功,俗称“度”
                                    上会会计师事务所(特殊普通合伙),为公司聘请的年度
上会                           指
                                    报告审计的会计师事务所




                                       2
                          第二节             公司简介

一、 公司信息
公司的中文名称                                  上海汇通能源股份有限公司
公司的中文名称简称                              汇通能源
公司的外文名称                                  SHANGHAI HUITONG ENERGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写                              HUITONG ENERGY
公司的法定代表人                                郑树昌

二、   联系人和联系方式
                            董事会秘书                                   证券事务代表
姓名          邵宗超                                     邢继辉
联系地址      上海市南京西路 1576 号轻工机械大厦 4 楼    上海市南京西路 1576 号轻工机械大厦 4 楼
电话          021-62560000-108                           021-62560000-147
传真          021-62566022                               021-62566022
电子信箱      shaozongchao@huitongenergy.com             xingjihui@huitongenergy.com

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                    上海康桥路 1100 号
公司注册地址的邮政编码                          201315
公司办公地址                                    上海南京西路 1576 号
公司办公地址的邮政编码                          200040
公司网址                                        http://www.huitongenergy.com
电子信箱                                        securities@huitongenergy.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                       《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.sse.com.cn
                                                 上海市南京西路 1576 号轻工机械大厦 4 楼证券投
公司半年度报告备置地点
                                                 资部

五、   公司股票简况
                                          公司股票简况
   股票种类         股票上市交易所        股票简称            股票代码           变更前股票简称
     A股            上海证券交易所        汇通能源            600605                 轻工机械

六、 公司报告期内的注册变更情况
  公司报告期内注册情况未变更。




                                            3
        第三节             会计数据和财务指标摘要

一、   公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                            本报告期比上年
           主要会计数据         本报告期(1-6 月)         上年同期
                                                                              同期增减(%)
 营业收入                            1,048,081,532.77     1,032,015,073.29              1.56
 归属于上市公司股东的净利
                                         3,216,513.56        6,677,897.28             -51.83
 润
 归属于上市公司股东的扣除非经
                                         2,107,273.83        2,721,947.28             -22.58
 常性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额           114,209,003.64         2,172,801.42           5,156.30
                                                                            本报告期末比上
                                    本报告期末             上年度末
                                                                            年度末增减(%)
 归属于上市公司股东的净资产           482,803,214.96       479,586,701.40               0.67
 总资产                               943,109,306.54       829,021,163.46              13.76

(二)   主要财务指标
                                                                        本报告期比上年同期
            主要财务指标            本报告期(1-6 月)   上年同期
                                                                              增减(%)
 基本每股收益(元/股)                          0.022          0.045                 -51.11
 稀释每股收益(元/股)                          0.022          0.045                 -51.11
 扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                 0.014          0.018                 -22.22
 (元/股)
 加权平均净资产收益率(%)                       0.668          1.396   减少 0.726 个百分点
 扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                 0.438          0.569   减少 0.131 个百分点
 产收益率(%)

二、   非经常性损益项目和金额
                                                               单位:元 币种:人民币
                   非经常性损益项目                            金额       附注(如适用)
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政          707,600.00   政府扶持资金
 府补助除外
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          911,695.71
 所得税影响额                                                 -510,055.98
                         合计                                1,109,239.73




                                         4
                     第四节            董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
  2014 年上半年,公司董事会坚持“从调整中求发展,从管理中求效益”,进一步提高风电业
务效率,降低贸易业务风险,优化房产价值,并积极寻找并购机会,努力扩大公司规模,提升
盈利能力,实现公司的战略目标。2014 年上半年,公司累计实现营业收入 10.48 亿元,实现净
利润 321.65 万元。
  报告期,公司主营业务经营情况如下:
  1、推进转型,提高风电业务经营效率
  公司致力于推动产业转型,优化产业结构,为股东创造更多价值。作为代表公司转型方向和
未来发展的风电业务得到公司的大力推进。因为在报告期内平均风速低于去年同期,所以上半
年的发电量完成指标亦不如去年同期。内蒙风电一期项目全体员工在保证安全生产的基础上,
加强学习,做好设备的日常运营维护,降低成本,提高运营效率。2014 年上半年风力发电营业
收入达 2,407.47 万元,营业毛利为 1,085.45 万元,毛利率达 45.09%。
  2、加强贸易风险防范与应对
  2014 年以来,中国经济复苏不明显,有色金属类商品的价格在底部徘徊,不确定性较大。在
这样的市场环境中,贸易部将控制风险放在首位,严格遵守公司《贸易管理制度》的规定,密
切关注市场动态,加强与客户的信息沟通,及时掌握客户资信变动情况,有效筛选优质客户,
做好风险防范工作。此外,贸易部在加强风险控制的同时,积极把握经济趋势下所存在的市场
机会,力争扩大收益。
  在贸易部全体同事的努力下,公司贸易业务在报告期内保持稳定,实现贸易收入 10.11 亿元,
同比增长 1.74%,营业毛利 805.36 万元。
  3、加强物业管理,提升房产价值
  公司房产部根据董事会制定的目标,进一步完善相关制度,加强执行力度,提高管理水平,
从而使得公司物业管理收入稳步提高。2014 年上半年公司实现物业管理收入 78.84 万元,同比
增长 1.36%。
  在房产租赁方面,公司继续加大房屋修缮改造投入,包括基础建设、水电煤扩容、消防设备
的配备等,同时进一步优化客户结构,筛选优质客户,从而实现房产价值最大化,提升公司房
产业务收入水平。

(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                  单位:元 币种:人民币
              科目                      本期数           上年同期数        变动比例(%)
营业收入                             1,048,081,532.77   1,032,015,073.29               1.56
营业成本                             1,018,211,609.74     998,274,409.53               2.00
管理费用                                12,281,821.84       17,172,307.70            -28.48
财务费用                                10,569,620.49       11,287,851.95             -6.36
经营活动产生的现金流量净额             114,209,003.64        2,172,801.42          5,156.30
投资活动产生的现金流量净额                -739,742.71       -1,708,287.71             56.70
筹资活动产生的现金流量净额             -26,017,754.41      -29,192,840.81             10.88

管理费用变动原因说明:无形资产中的风力资源勘测权摊销至 2013 年 10 月已经摊销完毕
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营性应付项目增加,主要是应付票据增加

                                         5
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:去年同期风电设备固定资产支出较高

(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                                   营业收入    营业成本
                                                       毛利率                               毛利率比上
  分行业          营业收入           营业成本                      比上年增    比上年增
                                                       (%)                               年增减(%)
                                                                     减(%)       减(%)
                                                                                            减少 0.09 个
贸易收入       1,010,604,548.31   1,002,550,985.39         0.80         1.74         1.83
                                                                                                  百分点
风力发电收                                                                                  减少 14.23 个
                 24,074,662.80      13,220,203.93        45.09        -10.60        20.67
入                                                                                                百分点
物业管理费                                                                                  增加 33.04 个
                    788,409.41           425,354.30      46.05          1.36       -37.13
收入                                                                                              百分点
房产租赁收                                                                                  增加 1.27 个
                  3,883,848.52         1,106,557.02      71.51          4.46         0.00
入                                                                                                百分点
                                         主营业务分产品情况
                                                                   营业收入    营业成本
                                                       毛利率                               毛利率比上
  分产品          营业收入             营业成本                    比上年增    比上年增
                                                       (%)                               年增减(%)
                                                                     减(%)       减(%)
                                                                                            减少 0.09 个
贸易产品       1,010,604,548.31   1,002,550,985.39         0.80         1.74         1.83
                                                                                                  百分点
                                                                                            减少 14.23 个
风力发电          24,074,662.80     13,220,203.93        45.09        -10.60        20.67
                                                                                                  百分点
                                                                                            增加 33.04 个
物业管理             788,409.41          425,354.30      46.05          1.36       -37.13
                                                                                                  百分点
                                                                                            增加 1.27 个
房产租赁           3,883,848.52        1,106,557.02      71.51          4.46         0.00
                                                                                                  百分点

2、   主营业务分地区情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
      地区                              营业收入                         营业收入比上年增减(%)
上海地区                                           1,015,276,806.24                              1.75
内蒙古自治区                                          24,074,662.80                            -10.60

(三) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
                                                                               在 被 投 资 单在 被 投 资 单
被投资单位   投资成本    期初余额      增减变动 期末余额           减值准备    位 持 股 比 例位 表 决 权 比
                                                                               (%)        例(%)
浦发机械       257,839.00 257,839.00                  257,839.00                        0.12          0.12

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
   本报告期公司无委托理财事项。


                                                  6
(2) 委托贷款情况
   本报告期公司无委托贷款事项。


(3) 募集资金使用情况
   报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

3、 主要子公司、参股公司分析
  (1)公司子公司内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司是经营风力发电的项目公司,公司注
册资本 1.86 亿元, 截至 2014 年 6 月 30 日,卓资风电总资产 3.99 亿元,净资产 2.06 亿元;2014
年中期营业收入 2407 万元,营业利润 357 万元,净利润 312 万元
  (2)公司全资子公司内蒙古汇通能源投资有限公司,持有内蒙古汇通能源卓资风力发电有限
公司 95%的股权,经营范围风电项目的投资和管理。主要从事对风力发电项目的投资管理。截
至 2014 年 6 月 30 日,总资产 2.33 亿元,净资产 0.43 亿元;2014 年中期营业收入 0 元,营业
利润-97 万元,净利润-97 万元。

4、     非募集资金项目情况
      报告期内,公司无非募集资金投资项目。

二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
   公司于 2014 年 5 月 22 日召开第二十三次股东大会(暨二〇一三年年会),审议通过公司 2013
年度利润分配预案。本次股东大会决议公告刊登于 2014 年 5 月 23 日的上海证券报及上海证券
交易所网站(http://www.sse.com.cn)上。
   以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 147,344,592 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利
0.15 元(含税),实际共派发现金 2,155,400.69 元(含税),2013 年资本公积金不转增股本,剩
余未分配利润结转下年度分配。
   本次利润分配的股权登记日为 2014 年 7 月 14 日;除权(除息)日为 2014 年 7 月 15 日,并
于 2014 年 7 月 15 日发放完毕。详情可见 2014 年 7 月 8 日披露于上海证券报及上海证券交易所
网站(http://www.sse.com.cn)上的利润分配实施公告。

三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用




                                             7
                                                 第五节                 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
报告期内:
                                                                                                                  诉讼(仲
                          承担连                                                                        诉讼(仲   裁)是否     诉讼(仲     诉讼(仲   诉讼(仲
  起诉(申    应诉(被申             诉讼仲裁
                          带责任                               诉讼(仲裁)基本情况                       裁)涉及   形成预    裁)进展情   裁)审理结   裁)判决
    请)方      请)方                 类型
                            方                                                                            金额    计负债        况      果及影响    执行情况
                                                                                                                  及金额
                                              应诉方①为平凉路 583 号承租人、②为该房屋实际使用人,
                                              鉴于应诉方在 2012 年 8 月 15 日租赁合同届满后未按合同
                                              要求搬离并返还承租的房屋,因此申请方起诉要求应诉方
             ①上海威                         搬离并返还承租房屋,同时应付方①应按日租金 1610 元的
             泉反光材                         两倍支付自 2012 年 8 月 16 日起至交还该房屋之日止的房
                                   房屋租赁                                                                                                         强制执行
汇通能源     料厂②姜                         屋使用费及违约金 96600 元。应诉方②对使用费承担连带                      无   二审终结
                                   合同纠纷                                                                                                         过程中
             明娴、孔小                       责任。法院一审判决支持了申请方的诉讼请求,要求应诉
             琦                               方在判决生效后的两个月内搬离并返还承租房屋,应诉方
                                              ①按日租金 3220 元支付自 2012 年 8 月 16 日起至交换该房
                                              屋之日止的房屋使用费。应诉方不服提出上诉,二审判决
                                              驳回并维持原判。
                                              应诉方为新沪路 11 弄 6 号承租人,鉴于应诉方在 2012 年
                                              12 月 31 日租赁合同届满后未按合同要求搬离并返还承租
                                              的房屋,因此申请方起诉要求应诉方搬离并将承租的房屋
                                              和土地恢复原状后返还,同时按日租金 558.9 元的两倍支
             上海威泉
                                   房屋租赁   付自 2013 年 1 月 6 日起至交还该房屋之日止的房屋使用                                                  强制执行
汇通能源     反光材料     方剑治                                                                                       无   一审终结
                                   合同纠纷   费。方剑治作为应诉方的保证人,对上述内容承担连带责                                                    过程中
             厂
                                              任。法院一审判决支持了申请方的诉讼请求,要求应诉方
                                              在判决生效后的十日内搬离并将承租的房屋和土地恢复原
                                              状后返还,按日租金 558.9 元的两倍支付自 2013 年 1 月 6
                                              日起至交换该房屋之日止的房屋使用费。




                                                                        8
                               应诉方为东余杭路 907 号后面(公平路 516 号)承租人,
                               鉴于应诉方在 2012 年 11 月 30 日租赁合同届满后未按合同
                               要求搬离并返还承租的房屋,因此申请方起诉要求应诉方
                               搬离并返还承租房屋,鉴于租赁合同到期后应付方曾向申
                               请人支付了三个月的租金,即相当于一个半月的使用费,
                    房屋租赁                                                                            强制执行
汇通能源   申维权              因此申请人还要求应诉人按日租金 41.10 元的两倍支付自      无   一审终结
                    合同纠纷                                                                            过程中
                               2013 年 1 月 19 日起至交换该房屋之日止的房屋使用费。
                               法院一审判决支持了申请方的诉讼请求,要求应诉方在判
                               决生效后的七日内搬离并返还承租房屋,并按日租金
                               41.10 元的两倍支付自 2013 年 1 月 19 日起至交换该房屋
                               之日止的房屋使用费。
                               应诉方为东余杭路 907 号(公平路 512 号)承租人,鉴于
                               应诉方在 2012 年 11 月 30 日租赁合同届满后未按合同要求
                               搬离并返还承租的房屋,因此申请方起诉要求应诉方搬离
                               并返还承租房屋,并按日租金 61.67 元的两倍支付自 2012
                    房屋租赁                                                                            强制执行
汇通能源   江红英              年 12 月 4 日起至交换该房屋之日止的房屋使用费。法院一    无   一审终结
                    合同纠纷                                                                            过程中
                               审判决支持了申请方的诉讼请求,要求应诉方在判决生效
                               后的七日内搬离并返还承租房屋,并按日租金 60.08 元的
                               两倍支付自 2012 年 12 月 4 日起至交换该房屋之日止的房
                               屋使用费。
                               应诉方为东余杭路 907 号后门(公平路 514 号)承租人,
                               鉴于应诉方在 2012 年 11 月 19 日租赁合同届满后未按合同
                               要求搬离并返还承租的房屋,因此申请方起诉要求应诉方
                               搬离并返还承租房屋,并按日租金 69.04 元的两倍支付自
                    房屋租赁                                                                            强制执行
汇通能源   李绍根              2012 年 11 月 23 日起至交换该房屋之日止的房屋使用费。    无   一审终结
                    合同纠纷                                                                            过程中
                               法院一审判决支持了申请方的诉讼请求,要求应诉方在判
                               决生效后的七日内搬离并返还承租房屋,并按日租金
                               69.04 元的两倍支付自 2012 年 11 月 23 日起至交换该房屋
                               之日止的房屋使用费。
                               应诉方为东余杭路 907 号(公平路 512 号)承租人,鉴于
                               应诉方在 2012 年 12 月 31 日租赁合同届满后未按合同要求
                               搬离并返还承租的房屋,因此申请方起诉要求应诉方搬离
                    房屋租赁                                                                            强制执行
汇通能源   刘东林              并返还承租房屋,并按日租金 33.33 元的两倍支付自 2013     无   一审终结
                    合同纠纷                                                                            过程中
                               年 1 月 4 日起至交换该房屋之日止的房屋使用费。法院一
                               审判决支持了申请方的诉讼请求,要求应诉方在判决生效
                               后的七日内搬离并返还承租房屋,并按日租金 32.88 元的




                                                         9
                                            两倍支付自 2013 年 1 月 4 日起至交换该房屋之日止的房屋
                                            使用费。
                                            经法院主持调解,申请人与应诉人达成一致:①应诉人于
                                            2013 年 9 月 15 日前搬离并返还东余杭路 907 号后门(公
                                            平路 510 号);②在应诉方履行完毕后申请人返还其已支付
                                            的房租、租赁及水电保证金共计 76430 元,并支付其期间
                                 房屋租赁
 汇通能源    薛锁定                         内的管理费 1500 元;③应诉方未履行的,违约金 13 万元,                    无   一审调解           尚未履行
                                 合同纠纷
                                            并按每日 925.74 元承担自 2013 年 9 月 16 日起至实际交还
                                            日的房屋使用费;④应诉人于 2013 年 6 月 20 日前支付 2013
                                            年 2 月 1 日至 2013 年 9 月 15 日的房屋使用费 104145 元;
                                            ⑤案件受理费由应诉人承担。

二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。

三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用

四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用

五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                   事项概述                                                                     查询索引
 公司与控股股东弘昌晟集团签订《房屋租赁合同》,
                                                http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2013-04-22/600605_20130423_4.pdf
 构成日常关联交易

2、   临时公告未披露的事项
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                      关联                                                                              占同类交              市场      交易价格与市
 关联交     关联                                关联交易                             关联交易                      关联交易
                      交易   关联交易内容                      关联交易价格                             易金额的                        场参考价格差
   易方     关系                                定价原则                               金额                        结算方式
                      类型                                                                              比例(%)               价格      异较大的原因



                                                                      10
                             公司全资子公司上
 弘昌晟    母 公    提 供    海轻机益厦物业管   业主委员                                                       8.2 元/平
                                                           8.2 元/平方米/月   34,739.16   4.40   转账
 集团      司       劳务     理有限公司提供物   会协议                                                          方米/月
                             业管理服务
                      合计                         /              /           34,739.16   4.40      /             /             /


六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用

(二)   担保情况
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                 公司对子公司的担保情况
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                 140,000,000.00
                                     公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                                                   140,000,000.00
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                              29.00
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                 0
 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额
                                                                                                                 0
 (D)
 担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                          0
 上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                   0

(三) 其他重大合同或交易
   本报告期公司无其他重大合同或交易。

七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺    承诺类     承诺方                              承诺内容                           承诺   是否   是否      如未能   如未能




                                                                  11
背景     型                                                                                                时间     有履   及时   及时履   及时履
                                                                                                           及期     行期   严格   行应说   行应说
                                                                                                             限       限   履行   明未完   明下一
                                                                                                                                  成履行   步计划
                                                                                                                                  的具体
                                                                                                                                    原因
与股                       保证今后不在中国境内从事与公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动;保证      2006
改相   解决同   弘 昌 晟   在经营范围和投资方向上,避免同公司相同或相似;对公司已建设或拟投资兴建的项      年,期
                                                                                                                    否     是
关的   业竞争   集团       目,将不会进行同样的建设或投资;在生产、经营和市场竞争中,不与公司发生任何      限:长
承诺                       利益冲突。                                                                      期
                           (1)弘昌晟集团目前控制或参股的公司不存在自营、与他人共同经营或为他人经营
                           与股份公司相同业务的情形;(2)自本承诺函出具之日起,在直接或间接持有股份公
                           司股份的相关期间内,弘昌晟集团将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其
                           他任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的
                           业务,也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和
                           将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务;并将促使弘昌晟集团控制的其他企
       解决同   弘 昌 晟   业(如有)比照前述规定履行不竞争的义务;(3)如因国家政策调整等不可抗力原因     2012
                                                                                                                    否     是
       业竞争   集团       导致弘昌晟集团或弘昌晟集团控制的其他企业(如有)将来从事的业务与公司之间的      年
                           同业竞争可能构成或不可避免时,则弘昌晟集团将在公司提出异议后及时转让或终止
                           上述业务或促使弘昌晟集团控制的其他企业及时转让或终止上述业务;如公司进一步
                           要求,其享有上述业务在同等条件下的优先受让权;(4)如弘昌晟集团违反上述承诺,
与再
                           公司及公司其他股东有权根据本承诺依法申请强制弘昌晟集团履行上述承诺,并赔偿
融资
                           公司及其他股东因此遭受的全部损失;同时弘昌晟集团因违反上述承诺所取得的利益
相关
                           归公司所有。
的承
                           (1)郑树昌目前控制或参股的公司不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公
  诺
                           司相同业务的情形;(2)在直接或间接持有公司股份的相关期间内,郑树昌及其控制
                           或参股的公司将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间
                           接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、
                           促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、
                实 际 控
       解决同              相似或构成实质竞争的业务;(3)如因国家政策调整等不可抗力原因导致郑树昌控制     2012
                制人:郑                                                                                            否     是
       业竞争              或参股的其他企业(如有)将来从事的业务与公司之间的同业竞争可能构成或不可避      年
                树昌
                           免时,则郑树昌将在股份公司提出异议后及时促使上述企业转让或终止构成竞争的业
                           务;如公司进一步要求,其享有上述业务在同等条件下的优先受让权;(4)如郑树昌
                           违反上述承诺,公司及公司其他股东有权根据本承诺依法申请强制郑树昌履行上述承
                           诺,并赔偿公司及其他股东因此遭受的全部损失;同时郑树昌因违反上述承诺所取得
                           的利益归股份公司所有。




                                                                        12
                        (1)公司将采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利, 未来三年公司
                        原则上每年度进行一次现金分红。董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议
                        公司进行中期现金分红;(2)2012 年—2014 年,在公司当年实现的可分配利润为正、
                        审计机构出具标准无保留意见审计报告且保证公司正常经营和长期发展的前提下,每      2012
其他           汇通能   年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 30%;可分配利润的计算      年 —
       分红                                                                                                     是   是
承诺           源       依据为公司当年实现的归属于上市公司股东的净利润,如存在以前年度未弥补亏损        2014
                        的,则以弥补后的金额为基数计算;(3)未来三年,公司可以根据累计可供分配利润、   年
                        公积金及现金流状况,在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下,采用
                        股票股利方式进行利润分配;(4)如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长,公
                        司可以提高现金分红比例或者实施股票股利分配,加大对投资者的回报力度。

八、 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所:                           否
境内会计师事务所名称                             上会会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                             45 万元人民币
境内会计师事务所审计年限                         22 年

九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批
评及证券交易所的公开谴责。

十、 公司治理情况
  报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》的有关要求和中国证券监督管理委员会有关法律法规,并
根据《公司章程》及《信息披露管理办法》加强信息披露工作,不断完善公司的法人治理结构和制度建设,规范公司运作,建立现代企业制度。
公司治理情况具体如下:
(1)股东和股东大会:报告期内,公司召开一次年度股东大会,会议通知做到及时上网公告,会议的召集召开程序符合《公司法》、《公司章
程》的规定。公司的治理结构能够确保所有股东,特别是中小股东行使权利。
(2)控股股东与上市公司:公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位,并承担相应义务。公司控股股东通过股东大会依
法行使股东权利,从未干涉公司决策和生产经营活动,并认真履行诚信义务,没有利用其特殊的地位谋取额外的利益,更没有利用其控股地位
损害公司及中小股东利益。关联交易公平合理,关联董事已回避表决,表决程序合法并符合《公司章程》的相关规定。
(3)董事与董事会:董事会人数和人员组成符合法律、法规和《公司章程》的规定;报告期内公司共召开三次董事会会议,董事会会议的召
集、召开及表决程序均符合《公司章程》和《董事会议事规则》的规定;董事会严格按照法律、法规及《公司章程》和《董事会议事规则》的
规定行使职权、履行职责,注重维护公司和全体股东的利益。



                                                                     13
(4)监事和监事会:报告期内公司共召开一次监事会会议,监事会会议的召集、召开程序严格按照法律、法规及《公司章程》和《监事会议
事规则》的规定,并认真履行职责,依法、独立的对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
  (5)信息披露及透明度:公司严格遵守"公平、公正、公开"的原则,真实、准确、及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息,
不仅在董事会、监事会、股东大会会议结束后将决议公告等文件上传上交所网站并披露于上海证券报,确保所有股东有平等的权利和机会获得
公司披露的信息;而且在上交所网站披露之后,及时更新公司网站的公告信息,确保所有股东能在多途径公平获得公司信息。
(6)利益相关者:公司能够充分尊重和维护债权人、职工、供应商、销售商等其他利益相关者的合法权益,力求公司持续、健康、快速的发
展。
(7)投资者关系:公司注重投资者关系维护,为维护好、实现好、发展好、协调好投资者利益坚持不懈地努力,通过电话、邮件、交流会等
多种形式加强与投资者之间的沟通,建立投资者联络簿,将投资者通过电话和邮件提出的问题及公司的解答记录在案,并存放指定场所,确保
良好畅通的企业投资者关系。
(8)关联交易:报告期内,公司与控股股东之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则,不损害公司和非关联股东的合法权益,并且符合
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件,符合《上海汇通能源
股份有限公司关联交易制度》,并及时做好关联交易信息披露工作。




                                                              14
  第六节               股份变动及股东情况


  一、 股本变动情况
  (一) 股份变动情况表
  1、 股份变动情况表
                                                                                  单位:股
                            本次变动前          本次变动增减(+,-)          本次变动后
                                      比例    发行 送 公积金 其 小
                          数量                                              数量        比例(%)
                                      (%)     新股 股     转股  他 计
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内非国有法
人持股
    境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
    境外自然人持股
二、无限售条件流通
                       147,344,592   100.00                               147,344,592    100.00
股份
1、人民币普通股        147,344,592   100.00                               147,344,592    100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数           147,344,592   100.00                               147,344,592    100.00


  (二) 限售股份变动情况
     报告期内,本公司限售股份无变动情况。

  二、 股东情况
  (一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
                                                                                 单位:股
                 报告期末股东总数                                                      14,804
                                        前十名股东持股情况
             股东                               报告期 持有有限售条件
 股东名称             持股比例(%)    持股总数                              质押或冻结的股份数量
             性质                               内增减     股份数量
上海弘昌晟   境 内          32.83    48,373,895       0              0   质押            48,000,000


                                               15
集团有限公   非 国
司           有 法
             人
东方国际
             国 有
(集团)有限                 6.50    9,572,589        0               0   未知
             法人
公司
鲍春玲       未知          3.70    5,455,102        0               0   未知
中泰信托有
             未知          2.86    4,214,485        0               0   未知
限责任公司
上海鸿伦投
             未知          2.70    3,979,561        0               0   质押            3,979,561
资有限公司
上海瀚新投
资咨询有限   未知          2.51    3,693,209        0               0   质押            3,690,000
公司
楼剑锋       未知          0.60       888,650        0               0 未知
曹行东       未知          0.59       869,616        0               0 未知
赵宝龙       未知          0.48       700,030 700,030                0 未知
刘定安       未知          0.42       620,627 220,727                0 未知
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                  持有无限售条
             股东名称                                              股份种类及数量
                                  件股份的数量
上海弘昌晟集团有限公司                  48,373,895 人民币普通股                         48,373,895
东方国际(集团)有限公司                   9,572,589 人民币普通股                          9,572,589
鲍春玲                                   5,455,102 人民币普通股                          5,455,102
中泰信托有限责任公司                     4,214,485 人民币普通股                          4,214,485
上海鸿伦投资有限公司                     3,979,561 人民币普通股                          3,979,561
上海瀚新投资咨询有限公司                 3,693,209 人民币普通股                          3,693,209
楼剑锋                                     888,650 人民币普通股                            888,650
曹行东                                     869,616 人民币普通股                            869,616
赵宝龙                                     700,030 人民币普通股                            700,030
刘定安                                     620,627 人民币普通股                            620,627
                                  (1)公司控股股东上海弘昌晟集团与上述其他九大流通股东之间不存在
                                  关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
上述股东关联关系或一致行动的说
                                  致行动人。

                                  (2)公司未知其他前九名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
                                  股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。


  三、 控股股东或实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。




                                               16
第七节            优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。




                             17
第八节            董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
  本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。




                                        18
第九节                财务报告(未经审计)


一、    财务报表

                                     合并资产负债表
                                    2014 年 6 月 30 日
编制单位:上海汇通能源股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                  附注                 期末余额                   年初余额
流动资产:
       货币资金                                            101,990,078.99              14,538,572.47
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       应收票据                                              1,000,000.00                         0.00
       应收账款                                            262,276,430.01             314,853,907.18
       预付款项                                             91,857,971.83                377,855.77
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息
       应收股利
       其他应收款                                           13,125,144.13              14,153,469.50
       买入返售金融资产
       存货                                                     19,914.54                  19,914.54
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                                      470,269,539.50             343,943,719.46
非流动资产:
       发放委托贷款及垫款
       可供出售金融资产



                                           19
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资               19,837,798.96    20,592,694.84
   投资性房地产               75,089,727.68    76,257,918.26
   固定资产                  340,737,397.29   350,821,073.36
   在建工程                    9,470,680.80     8,876,265.80
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                   25,812,732.60    26,780,711.08
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                 973,245.00      1,122,975.00
   递延所得税资产               918,184.71       625,805.66
   其他非流动资产
     非流动资产合计          472,839,767.04   485,077,444.00
       资产总计              943,109,306.54   829,021,163.46
流动负债:
   短期借款                  172,110,000.00   182,579,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据                  115,000,000.00    10,000,000.00
   应付账款                   14,167,103.65    13,734,158.00
   预收款项                   20,975,626.01     5,514,806.42
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                1,376,470.00     1,450,761.27
   应交税费                  -25,138,171.76   -29,080,885.47
   应付利息                     718,866.67       782,889.29
   应付股利


                        20
    其他应付款                                      15,596,197.01     13,953,732.55
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                           5,000,000.00     10,000,000.00
    其他流动负债
       流动负债合计                                319,806,091.58    208,934,462.06
非流动负债:
    长期借款                                       140,500,000.00    140,500,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
       非流动负债合计                              140,500,000.00    140,500,000.00
         负债合计                                  460,306,091.58    349,434,462.06
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                             147,344,592.00    147,344,592.00
    资本公积                                       116,625,443.14    116,625,443.14
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                        79,543,497.03     79,543,497.03
    一般风险准备
    未分配利润                                     139,289,682.79    136,073,169.23
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益
                                                   482,803,214.96    479,586,701.40
合计
    少数股东权益
         所有者权益合计                            482,803,214.96    479,586,701.40
       负债和所有者权益总计                        943,109,306.54    829,021,163.46
法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维



                                        21
                                    母公司资产负债表
                                    2014 年 6 月 30 日
编制单位:上海汇通能源股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                   附注             期末余额                     年初余额
流动资产:
     货币资金                                            101,091,409.96              13,564,380.98
     交易性金融资产
     应收票据
     应收账款                                            221,450,640.47             283,751,552.54
     预付款项                                             91,015,906.39                120,897.80
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                          227,322,270.12             232,046,050.27
     存货
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产
       流动资产合计                                      640,880,226.94             529,482,881.59
非流动资产:
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                        232,570,975.47             235,325,871.35
     投资性房地产                                          2,385,230.43               2,446,863.99
     固定资产                                             16,965,306.79              17,721,439.08
     在建工程                                              6,775,995.80               6,229,665.80
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                           973,245.00                1,122,975.00


                                            22
    递延所得税资产                  1,187,362.67      899,609.54
    其他非流动资产
      非流动资产合计              260,858,116.16   263,746,424.76
        资产总计                  901,738,343.10   793,229,306.35
流动负债:
    短期借款                      151,870,000.00   161,870,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                      115,000,000.00    10,000,000.00
    应付账款                        6,156,554.49     5,710,011.54
    预收款项                       19,269,055.26     4,001,912.40
    应付职工薪酬                    1,267,827.61     1,348,467.61
    应交税费                        2,076,891.72     1,885,363.94
    应付利息                         445,950.00        448,511.11
    应付股利
    其他应付款                     64,764,285.62    67,292,645.56
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
      流动负债合计                360,850,564.70   252,556,912.16
非流动负债:
    长期借款                         500,000.00       500,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
      非流动负债合计                 500,000.00       500,000.00
        负债合计                  361,350,564.70   253,056,912.16
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)            147,344,592.00   147,344,592.00
    资本公积                      116,625,443.14   116,625,443.14
    减:库存股
    专项储备



                             23
    盈余公积                                                77,276,673.54              77,276,673.54
    一般风险准备
    未分配利润                                          199,141,069.72                198,925,685.51
所有者权益(或股东权益)合计                            540,387,778.40                540,172,394.19
      负债和所有者权益(或股
                                                        901,738,343.10                793,229,306.35
东权益)总计
法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维



                                     合并利润表
                                   2014 年 1—6 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                     项目                            附注         本期金额             上期金额
一、营业总收入                                                1,048,081,532.77      1,032,015,073.29
    其中:营业收入                                            1,048,081,532.77      1,032,015,073.29
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                1,044,559,153.57      1,029,049,092.40
    其中:营业成本                                             1,018,211,609.74       998,274,409.53
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                          2,342,634.77          1,983,080.71
          销售费用
          管理费用                                               12,281,821.84         17,172,307.70
          财务费用                                               10,569,620.49         11,287,851.95
          资产减值损失                                            1,153,466.73           331,442.51
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                               -754,895.88            -69,787.25
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                       -754,895.88            -69,787.25


                                         24
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           2,767,483.32       2,896,193.64
    加:营业外收入                                           2,343,675.71       4,275,200.00
    减:营业外支出                                            724,380.00             600.00
      其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       4,386,779.03       7,170,793.64
    减:所得税费用                                           1,170,265.47        492,896.36
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           3,216,513.56       6,677,897.28
    归属于母公司所有者的净利润                               3,216,513.56       6,677,897.28
    少数股东损益
六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                             0.022              0.045
    (二)稀释每股收益                                             0.022              0.045
七、其他综合收益
八、综合收益总额                                             3,216,513.56       6,677,897.28
    归属于母公司所有者的综合收益总额                         3,216,513.56       6,677,897.28
    归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维




                                    母公司利润表
                                   2014 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                       项目                          附注    本期金额          上期金额
一、营业收入                                                976,014,967.71   878,320,164.98
    减:营业成本                                            960,594,987.65   864,092,945.64
        营业税金及附加                                        1,436,578.10     1,131,803.24
        销售费用
        管理费用                                              8,234,919.67     8,408,034.05
        财务费用                                              5,172,707.41     5,259,083.95
        资产减值损失                                          1,134,797.14      338,125.61
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                        1,302,108.04       -69,787.25
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益                 -754,895.88       -69,787.25
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                             743,085.78       -979,614.76


                                         25
    加:营业外收入                                               514,700.00       1,213,700.00
    减:营业外支出                                               724,380.00            600.00
        其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           533,405.78        233,485.24
    减:所得税费用                                               318,021.57         75,818.13
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                               215,384.21        157,667.11
五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                0.001             0.001
    (二)稀释每股收益                                                0.001             0.001
六、其他综合收益
七、综合收益总额                                                 215,384.21        157,667.11
法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维



                                   合并现金流量表
                                   2014 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                       项目                          附注      本期金额           上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                            1,292,604,651.82   1,240,868,848.35
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                               707,600.00        1,275,200.00
    收到其他与经营活动有关的现金                                2,717,511.79       5,295,354.84
      经营活动现金流入小计                                  1,296,029,763.61   1,247,439,403.19
    购买商品、接受劳务支付的现金                            1,162,811,425.48   1,221,656,106.48
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额

                                         26
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                  4,937,848.54        4,776,176.16
    支付的各项税费                                  5,582,372.73        6,220,748.08
    支付其他与经营活动有关的现金                     8,489,113.22     12,613,571.05
       经营活动现金流出小计                      1,181,820,759.97   1,245,266,601.77
         经营活动产生的现金流量净额               114,209,003.64        2,172,801.42
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                      739,742.71        1,708,287.71
现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                           739,742.71        1,708,287.71
         投资活动产生的现金流量净额                  -739,742.71       -1,708,287.71
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                            100,240,000.00      85,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计                       100,240,000.00      85,000,000.00
    偿还债务支付的现金                            115,709,000.00     100,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金             10,548,754.41      14,192,840.81



                                         27
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流出小计                                     126,257,754.41     114,192,840.81
        筹资活动产生的现金流量净额                              -26,017,754.41     -29,192,840.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                    87,451,506.52      -28,728,327.10
    加:期初现金及现金等价物余额                                14,538,572.47      81,633,916.16
六、期末现金及现金等价物余额                                   101,990,078.99      52,905,589.06
法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维



                                   母公司现金流量表
                                     2014 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                              附注      本期金额           上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                              1,218,787,657.06   1,034,387,933.39
    收到的税费返还                                                 514,700.00        1,213,700.00
    收到其他与经营活动有关的现金                                45,796,064.26      85,373,348.89
      经营活动现金流入小计                                    1,265,098,421.32   1,120,974,982.28
    购买商品、接受劳务支付的现金                              1,109,873,447.82   1,063,863,883.43
    支付给职工以及为职工支付的现金                               3,028,017.89        3,239,123.32
    支付的各项税费                                               3,615,197.86        4,749,392.95
    支付其他与经营活动有关的现金                                45,368,575.69      39,149,069.23
      经营活动现金流出小计                                    1,161,885,239.26   1,111,001,468.93
        经营活动产生的现金流量净额                             103,213,182.06        9,973,513.35
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的                     583,064.18         395,456.54


                                          28
现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
       投资活动现金流出小计                                  583,064.18       395,456.54
         投资活动产生的现金流量净额                         -583,064.18       -395,456.54
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                    80,000,000.00     85,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流入小计                               80,000,000.00     85,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                    90,000,000.00     95,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     5,103,088.90      8,012,340.81
    支付其他与筹资活动有关的现金
       筹资活动现金流出小计                               95,103,088.90    103,012,340.81
         筹资活动产生的现金流量净额                       -15,103,088.90   -18,012,340.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              87,527,028.98     -8,434,284.00
    加:期初现金及现金等价物余额                          13,564,380.98     54,925,953.06
六、期末现金及现金等价物余额                             101,091,409.96     46,491,669.06
法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维




                                         29
                                                                合并所有者权益变动表
                                                                    2014 年 1—6 月
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                   本期金额
                                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              少数
           项目                                                                                一般                                   所有者权益合
                             实收资本(或                      减:库   专项                                           其     股东
                                                资本公积                        盈余公积       风险    未分配利润                           计
                               股本)                          存股     储备                                           他     权益
                                                                                               准备
一、上年年末余额             147,344,592.00   116,625,443.14                   79,543,497.03          136,073,169.23                 479,586,701.40
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额             147,344,592.00   116,625,443.14                   79,543,497.03          136,073,169.23                 479,586,701.40
三、本期增减变动金额(减少
                                                                                                        3,216,513.56                   3,216,513.56
以“-”号填列)
(一)净利润                                                                                            3,216,513.56                   3,216,513.56
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                                  3,216,513.56                   3,216,513.56
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益
的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备



                                                                          30
3.对所有者(或股东)的分

4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额             147,344,592.00   116,625,443.14                   79,543,497.03           139,289,682.79                 482,803,214.96


                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                 上年同期金额
                                                                归属于母公司所有者权益
                                                                                                                               少数
             项目                                                                               一般                                   所有者权益合
                             实收资本(或                      减:库   专项                                            其     股东
                                                资本公积                        盈余公积        风险    未分配利润                           计
                               股本)                          存股     储备                                            他     权益
                                                                                                准备
一、上年年末余额             147,344,592.00   116,625,443.14                   79,448,231.79           131,719,921.28                 475,138,188.21
          加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他



                                                                          31
二、本年年初余额             147,344,592.00   116,625,443.14        79,448,231.79   131,719,921.28   475,138,188.21
三、本期增减变动金额(减少
                                                                                      4,467,743.69     4,467,743.69
以“-”号填列)
(一)净利润                                                                          6,677,897.28     6,677,897.28
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                                6,677,897.28     6,677,897.28
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益
的金额
3.其他
(四)利润分配                                                                       -2,210,153.59    -2,210,153.59
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分
                                                                                     -2,210,153.59    -2,210,153.59

4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取




                                                               32
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额             147,344,592.00   116,625,443.14                   79,448,231.79              136,187,664.97                    479,605,931.90
       法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维

                                                               母公司所有者权益变动表
                                                                   2014 年 1—6 月
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                      本期金额
                   项目            实收资本(或                       减:库                                一般风险                        所有者权益合
                                                       资本公积                专项储备        盈余公积                     未分配利润
                                     股本)                             存股                                  准备                                计
        一、上年年末余额           147,344,592.00    116,625,443.14                       77,276,673.54                    198,925,685.51   540,172,394.19
              加:会计政策变更
                   前期差错更正
                   其他
        二、本年年初余额           147,344,592.00    116,625,443.14                       77,276,673.54                    198,925,685.51   540,172,394.19
        三、本期增减变动金额(减
                                                                                                                              215,384.21       215,384.21
        少以“-”号填列)
        (一)净利润                                                                                                          215,384.21       215,384.21
        (二)其他综合收益
        上述(一)和(二)小计                                                                                                215,384.21       215,384.21
        (三)所有者投入和减少
        资本
        1.所有者投入资本
        2.股份支付计入所有者权
        益的金额



                                                                          33
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(五)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额          147,344,592.00   116,625,443.14                       77,276,673.54              199,141,069.72   540,387,778.40



                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                         上年同期金额
          项目            实收资本(或股                    减:库                              一般风险                    所有者权益合
                                            资本公积                 专项储备    盈余公积                   未分配利润
                              本)                          存股                                  准备                            计




                                                                34
一、上年年末余额           147,344,592.00   116,625,443.14        77,181,408.30   200,278,451.92   541,429,895.36
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额           147,344,592.00   116,625,443.14        77,181,408.30   200,278,451.92   541,429,895.36
三、本期增减变动金额(减
                                                                                   -2,052,486.48    -2,052,486.48
少以“-”号填列)
(一)净利润                                                                         157,667.11       157,667.11
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计                                                               157,667.11       157,667.11
(三)所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                                     -2,210,153.59    -2,210,153.59
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
                                                                                   -2,210,153.59    -2,210,153.59
分配
4.其他
(五)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)



                                                             35
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额          147,344,592.00   116,625,443.14            77,181,408.30   198,225,965.44   539,377,408.88
法定代表人:郑树昌 主管会计工作负责人:米展成 会计机构负责人:龙维




                                                            36
二、 公司基本情况
  上海汇通能源股份有限公司(以下简称"公司")系于 1991 年 12 月 1 日经上海市人民政府沪府
(1991)155 号文批准, 采用公开募集方式设立的股份有限公司,公司股票于 1992 年 3 月 27 日在
上海证券交易所上市交易,属新能源行业。注册资本 147,344,592 元,注册地址:上海市浦东
新区康桥路 1100 号,公司办公地址:上海市南京西路 1576 号。公司的控股股东为上海弘昌晟
集团有限公司。
  公司的经营范围为:风力发电的企业投资,生产经营轻工机械、原辅材料、配套容器、包装物、
电脑软硬件、配件及 IC 卡、有色金属、黑色金属、钢材、化工原料(除专项规定)、家电产品、
建材、装潢材料、通讯设备、销售润滑油、润滑脂及相关技术服务,自营和代理各类商品及技
术的进出口业务;但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外,经营进料加工和"
三来一补"业务,开展对销贸易和转口贸易。

三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
(一) 财务报表的编制基础:
  公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对
会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、
可变现净值、现值及公允价值进行计量。

(二) 遵循企业会计准则的声明:
  公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(于 2006 年 2 月 15 日颁布)、应用指
南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号――财务报告的一般规定[2010 年修订]》以及相关补充规定的要求编制,真实、完
整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(三) 会计期间:
 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(四) 记账本位币:
 人民币元。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
  (1)在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如以支付
现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲
减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有
者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,
长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足
冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续


                                           37
费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发
生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收
益。

  (2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成
本:
  ① 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对
被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
  ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成
本之和;
  ③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于
发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额;
  ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投
资成本。

  (3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
    对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额,按照下列方法处理:
  ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复
核;
  ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当
计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法:
1、
(1)合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,将该被投资单位认定为子公司,
纳入合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投
资单位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明母
公司不能控制被投资单位的除外:
  ① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权。
  ② 根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策。
  ③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
  ④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

 (2) 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
 编制合并报表时,本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公


                                         38
司和子公司的财务报表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合
并资产负债表的影响后,由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的
子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将
其现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债
表时,不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公
司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现
金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费
用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司,将该子公
司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

(七) 现金及现金等价物的确定标准:
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算:
  (1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将
外币金额折算为人民币金额。

  (2) 于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
  ① 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因
资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,
计入当期损益。
  ② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记
账 本位币金额;以公允价值计量的交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算,
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,并
根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。

  (3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法:
  ① 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"
未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;
  ② 利润表中的收入和费用项目,采用平均汇率折算;
  ③ 按照上述①②折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独
列示。

  (4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,按照下列方法进行折算:
   对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重
述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中
时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。



                                         39
  (5) 公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关
的 外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处
置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

(九) 金融工具:
  (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
  ① 金融资产在初始确认时划分为下列四类:
  1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;
  2) 持有至到期投资;
  3) 应收款项;
  4) 可供出售金融资产。

  ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类:
  1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
  2) 其他金融负债。

  ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购
而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于
风险管理、战略投资需要等所作的指定。
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金
额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利
或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认
为投资收益。资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益。
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入
账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

  ④ 持有至到期投资
    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际
利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间


                                         40
内保持不变。
  处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

  ⑤ 应收款项
    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收
的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时,应将取得的价款与该应收款项
账面价值之间的差额计入当期损益。

  ⑥ 可供出售金融资产
    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独
确认为应收项目。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可
供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损
益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投
资损益。

  ⑦ 其他金融负债
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通
常情况下,公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金
融负债。
    其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余
成本进行后续计量。

(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。终止确认,是指
将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确
认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:
  ① 所转移金融资产的账面价值;
  ② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形)之和。

   金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)
之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
  1) 终止确认部分的账面价值;
  2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部


                                         41
分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
  公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资
产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

 (3) 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。

  (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
   存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市
场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表
了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

  (5) 金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果,
可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现
金流量折现法和期权定价模型等。

  (6) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
  ① 对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
  ② 通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相
关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应
当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权
益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。

(十) 应收款项:
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
                                     单项金额重大的判断依据或金额标准:账龄在 4 年以内(含
                                     4 年),占应收账款期末余额 10%(含 10%)以上且金额超过
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                     1,000 万元的应收账款、单项金额大于 500 万元(含 500 万元)
                                     的其他应收款。
                                     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:单独进行减
单项金额重大并单项计提坏账准备的     值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金
计提方法                             流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账
                                     准备。


2、   按组合计提坏账准备应收款项:
确定组合的依据:
                    组合名称                                         依据
                                                  与风力发电业务相关的应收款项(金额未达到
风力发电业务应收款项
                                                  单项金额重大时)。

                                          42
                                                     除风力发电业务应收款项外,单项金额重大及
账龄组合                                             单项金额不重大且经单独测试后未减值的应
                                                     收款项。
按组合计提坏账准备的计提方法:
                      组合名称                                           计提方法
风力发电业务应收款项                                 其他方法
账龄组合计提坏账准备的计提方法                       账龄分析法


组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
          账龄                   应收账款计提比例说明             其他应收款计提比例说明
1 年以内(含 1 年)     0.50%                                   0.50%
1-2 年                 10.00%                                  10.00%
2-3 年                 25.00%                                  25.00%
3-4 年                 50.00%                                  50.00%
4-5 年                 100.00%                                 100.00%
5 年以上                100.00%                                 100.00%



3、   单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
                                除风力发电业务及单项金额重大,账龄在 4 年以内(含 4 年),估计难
单项计提坏账准备的理由
                                以收回的应收款项。
                                单独进行减值损失的测试,对于有客观证据表明其发生了减值的,根
坏账准备的计提方法              据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
                                减值准备。


(十一) 存货:
1、 存货的分类
 存货包括:原材料、在产品、产成品、库存商品。



2、 发出存货的计价方法
加权平均法
加权平均法

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
  于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当
计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

 各类存货可变现净值的确定依据如下:
 ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以

                                              43
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
  ② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
  ③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当
分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回
的金额。
  存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

4、 存货的盘存制度
永续盘存制

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法

(2) 包装物
一次摊销法

(十二) 长期股权投资:
1、 投资成本确定
  除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初
始投资成本:
  ①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
  ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本;
  ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协
议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本;
  ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7
号-非货币性资产交换》确定;
  ⑤通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号-债务
重组》确定。

2、 后续计量及损益确认方法
  ①下列长期股权投资采用成本法核算:
  1)公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
  2)公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,除取得投资时实际支付的价款或对价中包


                                         44
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认投资收益。

  ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行
调整,差额计入投资当期的损益。
    在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资
单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益
分享额。
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
    长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应
分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
    与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部
分,在抵销基础上确认投资损益。

3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
  共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要
财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
    确定对被投资单位具有共同控制的依据:两个或多个合营方通过合同或协议约定,对被投资
单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
    确定对被投资单位具有重大影响的依据:当直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含
20%)以上但低于 50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的
生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;拥有被投资单位 20%(不
含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况
下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

4、 减值测试方法及减值准备计提方法
  长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根
据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。



                                         45
(十三) 投资性房地产:
  是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
   公司投资性房地产按照成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进
行后续计量。
   对投资性房地产采用直线法在受益期限内、按预计净残值率计提折旧或进行摊销:
名称                    使用寿命            预计净残值率    年折旧率或摊销率
房屋及建筑物            受益期              0%-4%           1.50%-2.84%

如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。



(十四) 固定资产:
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平
均法)提取折旧。

2、    各类固定资产的折旧方法:
                 类别               折旧年限(年) 残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物                        15 年-35 年       4%         2.74%-6.40%
机器设备                            10 年             4%         9.60%
运输设备                            6年               4%         16.00%
发电及供热设备                      20 年             4%         4.80%
输电线路                            20 年             4%         4.80%
变电设备                            18 年             4%         5.33%
配电线路                            15 年             4%         6.40%
配电设备                            18 年             4%         5.33%
用电计量设备                        7年               4%         13.71%
通讯线路和设备                      10 年             4%         9.60%
自动化控制及仪器仪表                8年               4%         12.00%
工具及其它生产用具                  8年               4%         12.00%
家具用具                            3 年-10 年        4%         9.60%-32.00%


3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
  如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损
失一经确认,在以后会计期间不再转回。


                                            46
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
  融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具
体认定依据为符合下列一项或数项条件的:
  ① 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
  ② 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;
  ③ 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;
  ④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
  ⑤ 租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

(十五) 在建工程:
  (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出;
  (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产;
  (3) 如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产
的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资
产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

(十六) 借款费用:
  (1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
化,计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年
及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存
货等资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用
包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

  (2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
  ① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
  ② 借款费用已经发生;
  ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
化。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月
的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资
产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。

 (3)在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定


                                         47
确定:
  ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
  ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,
调整每期利息金额。
    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金
额。

  (4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的
成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,
在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据
其发生额确认为费用,计入当期损益。

(十七) 无形资产:
  (1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照
成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。资产减值损失一经确认,在以后
会计期间不再转回。

 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
 ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
 ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
 ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;
 ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
 ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
 ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
 ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

  (3) 对于使用寿命有限的无形资产,在受益期限内按直线法摊销。公司于每年年度终了,对使
用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以
前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。

 (4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

(5) 无形资产如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根
据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确


                                         48
定。

  (6) 内部研究开发
  ① 内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:
  1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
  2) 开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

  ② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足
下列条件的,确认为无形资产:
  1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
  2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
  3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
  4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
  5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十八) 长期待摊费用:
长期待摊费用按照直线法在收益期内平均摊销。
项目                                摊销年限
装修费                              5年


(十九) 预计负债:
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债。
  (1) 该义务是企业承担的现时义务;
  (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
  (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
  预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

(二十) 收入:
 (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

 (2) 销售商品收入的确认
 销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
 ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
 ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
 ③ 收入的金额能够可靠地计量;
 ④ 相关的经济利益很可能流入企业;
 ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。



                                          49
  (3) 提供劳务收入的确认
     在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收
入。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
  ① 收入的金额能够可靠地计量;
  ② 相关的经济利益很可能流入企业;
  ③ 交易的完工进度能够可靠地确定;
  ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

  确定提供劳务交易的完工进度,选用下列方法:
  1) 已完工作的测量;
  2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;
  3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
    在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳
务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除
以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
  <1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入,并按相同金额结转劳务成本;
  <2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,
不确认提供劳务收入。

  提供劳务收入确认条件的具体应用:
  1> 安装费,在资产负债表日根据安装的完工进度确认收入。安装工作是商品销售附带条件的,
安装费在确认商品销售实现时确认收入。
  2> 宣传媒介的收费,在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时确认收入。广告的制作
费,在资产负债表日根据制作广告的完工进度确认收入。
  3> 为特定客户开发软件的收费,在资产负债表日根据开发的完工进度确认收入。
  4> 包括在商品售价内可区分的服务费,在提供服务的期间内分期确认收入。
  5> 艺术表演、招待宴会和其他特殊活动的收费,在相关活动发生时确认收入。收费涉及几项
活动的,预收的款项应合理分配给每项活动,分别确认收入。
  6> 申请入会费和会员费只允许取得会籍,所有其他服务或商品都要另行收费的,在款项收回
不存在重大不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务或商
品,或者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的,在整个受益期内分期确认收入。
  7> 属于提供设备和其他有形资产的特许权费,在交付资产或转移资产所有权时确认收入;属
于提供初始及后续服务的特许权费,在提供服务时确认收入。
  8> 长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费,在相关劳务活动发生时确认收入。

 (4) 让渡资产使用权收入的确认
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件


                                         50
的,予以确认:
  ① 相关的经济利益很可能流入企业;
  ② 收入的金额能够可靠地计量。

 公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
 1) 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
 2) 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(二十一) 政府补助:
  政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
  政府补助同时满足下列条件的,予以确认:
  (1) 公司能够满足政府补助所附条件;
  (2) 公司能够收到政府补助。

    与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当
期损益。与收益相关的政府补贴,应当分别下列情况处理:
  ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,
计入当期损益。
  ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债:
  所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与
其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得
税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基
础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易
或事项的所得税影响。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。

(二十三) 经营租赁、融资租赁:
(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理
 ① 租金的处理
 在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。

 ② 初始直接费用的处理
 对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。

 ③ 或有租金的处理
 在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。



                                         51
  ④ 出租人提供激励措施的处理
    出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其
他合理的方法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些
费用的,承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分
摊。

 (2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理
 ① 租金的处理
 出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。

  ② 初始直接费用的处理
    经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可
归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,计入当期损益。金额较大的应当资本
化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

  ③ 租赁资产折旧的计提
    对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提
折旧。

 ④ 或有租金的处理
 在实际发生时计入当期收益。

  ⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
    出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他
合理的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的,出租
人将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

  ⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理
    在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出
租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负
债表固定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产负债表有关流动资产项下。

(二十四) 持有待售资产:
  (1) 持有待售资产确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议;公司已经与受让方签订了不可撤消的转让
协议;该项资产转让将在 1 年内完成。

  (2) 持有待售资产的会计处理方法
   持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行
计量。



                                         52
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更


2、   会计估计变更


(二十六) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法


2、   未来适用法


(二十七) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
  (1) 商誉
     是指在非同一控制下企业合并下,公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权,支付的
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,
应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
     商誉至少在每年年度终了进行减值测试,如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额
计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

  (2) 职工薪酬
     职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪
酬包括:职工工资、奖金、津贴和补贴;职工福利费;医疗保险、养老保险、失业保险、工伤
保险等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非货币性福利;因解除与职工的
劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供的服务相关支出。
     企业应当在职工为其提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与职工
的劳动关系给予的补偿外,应当根据职工提供服务的收益对象分下列情况处理:
  ① 由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬,计入产品成本或劳务成本;
  ② 由在建工程、无形资产负担的职工薪酬,计入建造固定资产或无形资产成本;
  ③ 因解除与职工的劳动关系给予的补偿,计入当期管理费用; 除上述之外的其他职工薪酬计
入当期损益。

  (3) 分部报告
     公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确
定报告分部。
经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:
  ① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
  ② 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配臵资源、评价其业绩;


                                         53
 ③ 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。



四、 税项:
(一) 主要税种及税率
              税种                            计税依据                     税率
 增值税                           应税收入                        17%
 营业税                           应税收入的 5%                   5%
 城市维护建设税                   流转税的 1%                     1%、7%
 企业所得税                       应纳税所得额                    25%


(二) 税收优惠及批文
   (1) 公司的子公司上海轻机投资管理有限公司、上海轻机益厦物业管理有限公司,根据《财政
部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2011〕117 号)规
定,自 2012 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日,对年应纳税所得额低于 6 万元(含 6 万元)的
小型微利企业,其所得减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。
  (2) 根据内蒙古自治区卓资县国家税务局卓国税政字[2011] 34 号文《卓资县国家税务局关于内
蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司享受企业所得税优惠政策的通知》,自公司取得第一笔生产
经营收入所属纳税年度 2011 年起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收
企业所得税。
  (3) 公司的子公司内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司,根据《财政部国家税务总局关于资
源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税〔2008〕156 号)规定,自 2008 年 7 月 1 日
起销售利用风力生产的电力实现的增值税实行即征即退 50%的政策。




                                             54
     五、 企业合并及合并财务报表
     (一) 子公司情况
     1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                          少数
                                                                                                                                          股东
                                                                                                          实质上                                 从母公司所有者权
                                                                                                                   持    表    是    少   权益
子                                                                                                        构成对                                 益冲减子公司少数
                                                                                                                   股    决    否    数   中用
公     子公                                                                                               子公司                                 股东分担的本期亏
                          业务                                                            期末实际出资                   权    合    股   于冲
司     司类    注册地             注册资本                      经营范围                                  净投资                                 损超过少数股东在
                          性质                                                                 额                  比    比    并    东   减少
全      型                                                                                                的其他                                 该子公司期初所有
                                                                                                                   例    例    报    权   数股
称                                                                                                        项目余                                 者权益中所享有份
                                                                                                                   (%)   (%)   表    益   东损
                                                                                                            额                                      额后的余额
                                                                                                                                          益的
                                                                                                                                          金额

       全资   上海市静
机                        物业                   物业管理,水电安装维修,房屋代理经
       子公   安区常德             500,000.00                                                500,000.00            100   100   是
益                        管理                   租
       司     路 175 号

轻            上海市静
       全资                                      投资管理、物业管理,建筑、装潢材料,
机            安区南京    投资
       子公                       5,000,000.00   金属材料,卫生洁具,五金交电,木材,      5,000,000.00            100   100   是
投            西路 1576   管理
       司                                        化工产品批发
资            号
常            上海市浦                           投资咨询(除经纪),实业投资,投资管理,
       全资
源            东新区康    投资                   企业资产受托管理、经营、处置、咨询,
       子公                      30,000,000.00                                            30,000,000.00            100   100   是
投            桥工业区    管理                   物业管理;金属材料,化工原料(除危险
       司
资            康桥东路                           品),天然橡胶,家电产品,建材,装潢




                                                                              55
            1号                                   材料,通信设备,汽配,摩托车配件,
                                                  日用百货,办公用品,批发,零售;经
                                                  营各类商品和技术的进出口
                                                  轻工机械及原辅材料,配套容器,包装
            上海市浦
轻                                                物,生产,销售;金属材料,化工原料(除
     全资   东新区康
机                        机械                    危险品),天然橡胶,家电,建材,装潢
     子公   桥工业区              50,000,000.00                                             50,000,000.00   100   100   是
机                        制造                    材料,通信设备,汽配,摩托车配件,
     司     康桥东路
械                                                日用百货,办公用品,批发,零售;各
            1号
                                                  类货物及技术的进出口业务。
卓          卓资县卓
     全资
资          镇新区人      风力                    电力生产与销售;风力发电技术咨询、
     子公                        186,000,000.00                                            186,000,000.00   100   100   是
风          民南路路      发电                    技术服务;风电项目的投资与管理
     司
电          东
            上海市浦
炯          东新区康
     全资
睿          桥镇康意
     子公                 贸易    20,000,000.00   金属材料、化工原料                        20,000,000.00   100   100   是
贸          路 499 号 2
     司
易          幢 A 座
            4211 室
                                                  投资咨询(除经纪),实业投资,投资管理、
            上海市浦                              物业管理,金属材料、化工原料(除危险
祝          东新区祝                              化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用
     全资
通          桥镇金闻      投资                    爆炸物品、易制毒化学品),天然橡胶、
     子公                           100,000.00                                                100,000.00    100   100   是
投          路 12 号 2    咨询                    家电产品、建材、装潢材料、通信设备、
     司
资          幢 2 层 60                            汽配、摩托车配件、日用百货、办公用
            室                                    品的销售,从事货物及技术的进出口业
                                                  务。




                                                                               56
                                                           投资咨询(除经纪),实业投资,投资管理、
                    上海市浦                               物业管理,金属材料、化工原料(除危险
   杭               东新区祝                               化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用
           全资
   展               桥镇金闻     投资                      爆炸物品、易制毒化学品),天然橡胶、
           子公                              100,000.00                                               100,000.00             100   100   是
   投               路 12 号 2   咨询                      家电产品、建材、装潢材料、通信设备、
           司
   资               幢 2 层 61                             汽配、摩托车配件、日用百货、办公用
                    室                                     品的销售,从事货物及技术的进出口业
                                                           务。
   赛               上海市浦
           控股
   佛               东新区城     仪器                      生产、扫描仪、仪器、仪表产品、并提
           子公                            17,407,110.00                                             8,877,600.00             51    51   否
   仪               镇东河浜     仪表                      供服务,销售自产产品。
           司
   器               路 10 号
           控股
                    内蒙古四
           子公
   白               子王旗乌
           司的                  风力
   音               兰花镇体               20,000,000.00   风电项目的投资和管理                     20,000,000.00            100   100   是
           控股                  发电
   花               育西路 57
           子公
                    号
           司
           控股
                    内蒙古四
           子公
   红               子王旗乌
           司的                  风力
   格               兰花镇体               10,000,000.00   风电项目的投资和管理                     10,000,000.00            100   100   是
           控股                  发电
   尔               育西路 57
           子公
                    号 501 室
           司
        2、     同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
子公司全        子公司类          注册地            业务性质      注册资本        经营范围       期末实际出资额     实质上   持    表    是   少    少数   从母公司所有者权




                                                                                        57
     称         型                                                                                 构成对   股    决    否   数   股东   益冲减子公司少数
                                                                                                   子公司   比    权    合   股   权益   股东分担的本期亏
                                                                                                   净投资   例    比    并   东   中用   损超过少数股东在
                                                                                                   的其他   (%)   例    报   权   于冲   该子公司期初所有
                                                                                                   项目余         (%)   表   益   减少   者权益中所享有份
                                                                                                    额                            数股      额后的余额
                                                                                                                                  东损
                                                                                                                                  益的
                                                                                                                                  金额
内蒙古投   全资子公   乌兰察布市发展和                               风电项目的
                                         风力发电   100,000,000.00                100,000,000.00            100   100   是
资         司         改革委员会办公楼                               投资和管理




                                                                            58
       (二) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
       1、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
       的经营实体
                                                                       单位:元 币种:人民币
                          名称                       处置日净资产                  期初至处置日净利润
          上海轻工机械供销有限责任公司                           4,057,003.92                    1,636,075.71


       六、 合并财务报表项目注释
       (一) 货币资金
                                                                                                 单位:元
                                                           期末数                           期初数
                          项目
                                                      人民币金额                          人民币金额
          现金:
          人民币                                                    50,553.13                        206,776.08
          银行存款:
          人民币                                               101,939,525.86                   14,331,796.39
                          合计                                 101,990,078.99                   14,538,572.47
       截至本报告期末,公司尚有价值人民币 500.00 万元的定期存单为公司宁波通商银行股份有限公
       司上海分行 470.00 万元的借款提供质押担保。

       (二) 应收票据:
       1、 应收票据分类
                                                                                单位:元 币种:人民币
                          种类                             期末数                           期初数
          银行承兑汇票                                           1,000,000.00                              0.00
                          合计                                   1,000,000.00                              0.00


       (三) 应收账款:
       1、 应收账款按种类披露:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                     期末数                                          期初数
                        账面余额               坏账准备                 账面余额                 坏账准备
   种类
                                   比例                   比例                     比例                      比例
                      金额                    金额                    金额                      金额
                                   (%)                    (%)                      (%)                       (%)
单项金额重
大并单项计
                   40,805,998.63   12.82
提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款:


                                                          59
组合 1:风力
发电业务应                  0.00     0.00                                    31,102,354.64        8.37
收账款
组合 2:账龄
                277,525,699.52      87.18    56,055,268.14    20.20      340,601,110.24        91.63        56,849,557.70    16.69
组合
组合小计        277,525,699.52      87.18    56,055,268.14    20.20      371,703,464.88       100.00        56,849,557.70    15.29
   合计         318,331,698.15        /      56,055,268.14        /      371,703,464.88             /       56,849,557.70       /
       单项金额重大的应收账款的确认标准:账龄在 4 年以内(含 4 年),占应收账款期末余额 10%(含
       10%)以上且金额超过 1,000 万元的应收账款。

       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                             期末数                                                     期初数
                               账面余额                                                账面余额
       账龄
                                              比例         坏账准备                                      比例        坏账准备
                             金额                                                    金额
                                              (%)                                                        (%)
 1 年以内小计           222,583,348.12         80.20       1,112,916.74         285,177,439.74            83.73     1,425,887.20
 1至2年                             0.00        0.00                   0.00                  0.00          0.00             0.00
 2至3年                             0.00        0.00                   0.00                  0.00          0.00             0.00
 3至4年                             0.00        0.00                   0.00                  0.00          0.00             0.00
 4至5年                      95,057.51          0.03          95,057.51              95,057.51             0.03       95,057.51
 5 年以上                 54,847,293.89        19.77    54,847,293.89            55,328,612.99            16.24    55,328,612.99
       合计             277,525,699.52        100.00    56,055,268.14           340,601,110.24           100.00    56,849,557.70



       2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
          本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

       3、     应收账款金额前五名单位情况
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  占应收账款总
               单位名称                     与本公司关系              金额                   年限
                                                                                                                  额的比例(%)
 内蒙古电力(集团)有限责任公司              独立第三方         40,805,998.63        1 年以内及 1-3 年                        12.82
 上海金其金属材料有限公司                  独立第三方         29,563,733.55        1 年以内                                  9.29
 上海培文贸易有限公司                      独立第三方         29,129,989.15        1 年以内                                  9.15
 上海图恩实业有限公司                      独立第三方         28,933,958.27        1 年以内                                  9.09
 上海恒叶物资经营有限公司                  独立第三方         28,662,430.10        1 年以内                                  9.00
                 合计                            /           157,096,109.70                   /                             49.35


       4、     应收关联方账款情况


                                                             60
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
               单位名称               与本公司关系                       金额               占应收账款总额的比例(%)
            天祥健台                合营企业                                   80,000.00                                0.0256
                   合计                         /                              80,000.00                                0.0256


           (四) 其他应收款:
           1、 其他应收款按种类披露:
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                               期末数                                                       期初数
                           账面余额                       坏账准备                         账面余额                     坏账准备
     种类
                                       比例                              比例                         比例                         比例
                          金额                           金额                         金额                            金额
                                       (%)                               (%)                          (%)                          (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
                    10,050,254.43      19.48         2,381,751.27        23.70    10,050,254.43       19.64      1,030,251.27      10.25
备的其他应收账

按组合计提坏账准备的其他应收账款:
组合 1:账龄组合    41,551,733.07      80.52        36,095,092.10        86.87    41,113,621.25       80.36     35,980,154.91      87.51
组合小计            41,551,733.07      80.52        36,095,092.10        86.87    41,113,621.25       80.36     35,980,154.91      87.51
     合计           51,601,987.50          /        38,476,843.37          /      51,163,875.68         /       37,010,406.18        /
           单项金额重大的其他应收款的确认标准:账龄在 4 年以内(含 4 年),单项金额大于 500 万元(含
           500 万元)的其他应收款。

           组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                     期末数                                                  期初数
            账龄                       账面余额                                                 账面余额
                                                                    坏账准备                                                 坏账准备
                                    金额            比例(%)                                  金额            比例(%)
   1 年以内小计                  4,391,634.93            10.57           21,958.18     4,937,307.71             12.01         24,686.53
   1至2年                        1,002,080.00             2.41       100,208.00            227,952.96            0.55         22,795.30
   2至3年                         225,922.96              0.54           56,480.74              50.00            0.00              12.50
   3至4年                          31,300.00              0.08           15,650.00          31,300.00            0.08         15,650.00
   4至5年                            3,000.00             0.01            3,000.00           3,000.00            0.01          3,000.00
   5 年以上                  35,897,795.18               86.39   35,897,795.18        35,914,010.58             87.35    35,914,010.58
            合计             41,551,733.07              100.00   36,095,092.10        41,113,621.25            100.00    35,980,154.91



           2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
              本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。




                                                                    61
    3、    其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                      占其他应收款
           单位名称                   与本公司关系           金额                      年限
                                                                                                      总额的比例(%)
上海电气(集团)总公司                 独立第三方          10,501,200.00     5 年以上                                20.35
上海吉美豪进出口有限公司             独立第三方           8,000,000.00     5 年以上                                15.50
上海有面子餐饮有限公司               独立第三方           5,050,254.43     1 年及 1 年以上                          9.79
申银万国证券股份有限公司             独立第三方           5,000,000.00     1 年以上及 3 年以上                      9.69
上海艳阳天旅馆有限公司               独立第三方           3,864,854.82     1 年及 1 年以上                          7.49
                合计                       /             32,416,309.25                  /                          62.82


    (五) 预付款项:
    1、 预付款项按账龄列示
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                         期末数                                             期初数
         账龄
                               金额                  比例(%)                     金额                比例(%)
 1 年以内                     91,857,971.83                      100              377,855.77                   100
         合计                 91,857,971.83                      100              377,855.77                   100


    2、    预付款项金额前五名单位情况
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                 单位名称                      与本公司关系               金额                时间     未结算原因
上海斐纪金属材料有限公司                       独立第三方              40,007,002.75    1 年以内      货款
上海达尔力贸易有限公司                         独立第三方              34,772,139.90    1 年以内      货款
北京中电广递科技有限公司                       独立第三方              16,236,763.24    1 年以内      货款
上海隆古建筑装饰工程有限公司                   独立第三方                750,100.00     1 年以内      工程款
周润泽                                         独立第三方                 71,638.00     1 年以内      房租
                   合计                              /                 91,837,643.89           /               /


    3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
       本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。



    (六) 存货:
    1、 存货分类
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                         期末数                                             期初数
          项目
                          账面余额      跌价准备         账面价值        账面余额       跌价准备     账面价值
     物料用品               19,914.54                    19,914.54        19,914.54                    19,914.54
          合计              19,914.54                    19,914.54        19,914.54                    19,914.54


                                                            62
      (七)   对合营企业投资和联营企业投资:
                                                                                     单位:元 币种:人民币
             本企      本企业在
被投资单     业持      被投资单      期末资产总       期末负债总       期末净资产        本期营业收
                                                                                                               本期净利润
  位名称     股比      位表决权          额               额             总额              入总额
             例(%)     比例(%)
一、合营企业
天祥健台       43.29         43.29   73,464,170.21   28,184,964.14    45,279,206.07      22,832,666.50        -1,743,811.23
二、联营企业


      (八) 长期股权投资:
      1、 长期股权投资情况
      按成本法核算:
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                           增                                                                    在被投资
                                                                               本期计
被投资单                                   减                                            在被投资单位            单位表决
               投资成本       期初余额           期末余额      减值准备        提减值
  位                                       变                                            持股比例(%)            权比例
                                                                                 准备
                                           动                                                                      (%)
浦发机械       257,839.00    257,839.00     0   257,839.00                0          0                 0.12            0.12
赛佛仪器     8,877,626.10              0    0            0    8,877,626.10           0                51.00           51.00


      按权益法核算:
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                减                               在被投资
                                                                                     本期计    在被投资
被投资单                                                                        值                               单位表决
               投资成本         期初余额        增减变动         期末余额            提减值    单位持股
    位                                                                          准                               权比例
                                                                                       准备    比例(%)
                                                                                备                               (%)
天祥健台     12,555,971.52    20,334,855.84     -754,895.88   19,579,959.96      0         0          43.29           43.29



      (九) 投资性房地产:
      1、 按成本计量的投资性房地产
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                          期初账面余额       本期增加额        本期减少额          期末账面余额
一、账面原值合计                                 92,509,775.73                0.00             0.00           92,509,775.73
1.房屋、建筑物                                   92,509,775.73                0.00             0.00           92,509,775.73
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计                       16,251,857.47     1,168,190.58                0.00           17,420,048.05
1.房屋、建筑物                                   16,251,857.47     1,168,190.58                0.00           17,420,048.05


                                                         63
2.土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计               76,257,918.26   -1,168,190.58           0.00     75,089,727.68
1.房屋、建筑物                             76,257,918.26   -1,168,190.58           0.00     75,089,727.68
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计金额合计                0.00           0.00            0.00              0.00
1.房屋、建筑物                                      0.00           0.00            0.00              0.00
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计               76,257,918.26   -1,168,190.58           0.00     75,089,727.68
1.房屋、建筑物                             76,257,918.26   -1,168,190.58           0.00     75,089,727.68
2.土地使用权
      本期折旧和摊销额:1,168,190.58 元。
      投资性房地产本期减值准备计提额:0.00 元。

      (十) 固定资产:
      1、 固定资产情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
           项目                期初账面余额            本期增加               本期减少    期末账面余额
一、账面原值合计:             437,069,284.33                   73,479.24          0.00    437,142,763.57
其中:房屋及建筑物              62,625,984.42                        0.00          0.00     62,625,984.42
      机器设备
      运输工具                   3,682,777.26                        0.00          0.00      3,682,777.26
      家具用具                   1,756,199.36                   61,832.18                    1,818,031.54
      发电及供热设备           327,562,239.50                                              327,562,239.50
      输电线路                  14,435,387.25                                               14,435,387.25
      变电设备                  16,199,373.24                                               16,199,373.24
      配电线路                   8,786,162.10                                                8,786,162.10
      配电设备                    127,358.20                                                   127,358.20
      用电计量设备               1,682,245.04                                                1,682,245.04
      工具及其它生产用具          211,557.96                    11,647.06                      223,205.02
                                                本期新增      本期计提
二、累计折旧合计:              83,657,318.34               10,157,155.31                   93,814,473.65
其中:房屋及建筑物              32,029,131.91                  834,097.27                   32,863,229.18
      机器设备
      运输工具                   2,602,184.63                  145,521.72                    2,747,706.35
      家具用具                    883,631.23                   122,321.19                    1,005,952.42
      发电及供热设备            41,888,940.60                7,862,619.48                   49,751,560.08
      输电线路                   1,847,729.58                  346,449.30                    2,194,178.88
      变电设备                   2,241,539.25                  433,545.43                    2,675,084.68
      配电线路                   1,499,504.98                  281,157.18                    1,780,662.16

                                                  64
      配电设备                  18,113.21              3,396.24            21,509.45
      用电计量设备            615,221.07             115,353.96          730,575.03
      工具及其它生产用具        31,321.88             12,693.54            44,015.42
三、固定资产账面净值合计   353,411,965.99        /                /   343,328,289.92
其中:房屋及建筑物          30,596,852.51        /                /    29,762,755.24
      机器设备                                   /                /             0.00
      运输工具               1,080,592.63        /                /      935,070.91
      家具用具                872,568.13         /                /      812,079.12
      发电及供热设备       285,673,298.90        /                /   277,810,679.42
      输电线路              12,587,657.67        /                /    12,241,208.37
      变电设备              13,957,833.99        /                /    13,524,288.56
      配电线路               7,286,657.12        /                /     7,005,499.94
      配电设备                109,244.99         /                /      105,848.75
      用电计量设备           1,067,023.97        /                /      951,670.01
      工具及其它生产用具      180,236.08         /                /      179,189.60
四、减值准备合计             2,590,892.63        /                /     2,590,892.63
其中:房屋及建筑物           2,590,892.63        /                /     2,590,892.63
      机器设备                       0.00        /                /             0.00

      运输工具                       0.00        /                /             0.00
      家具用具                       0.00        /                /             0.00
      发电及供热设备                 0.00        /                /             0.00
      输电线路                       0.00        /                /             0.00
      变电设备                       0.00        /                /             0.00
      配电线路                       0.00        /                /             0.00
      配电设备                       0.00        /                /             0.00
      用电计量设备                   0.00        /                /             0.00
      工具及其它生产用具             0.00        /                /             0.00
五、固定资产账面价值合计   350,821,073.36        /                /   340,737,397.29
其中:房屋及建筑物          28,005,959.88        /                /    27,171,862.61
      机器设备                       0.00        /                /             0.00
      运输工具               1,080,592.63        /                /      935,070.91
      家具用具                872,568.13         /                /      812,079.12
      发电及供热设备       285,673,298.90        /                /   277,810,679.42
      输电线路              12,587,657.67        /                /    12,241,208.37
      变电设备              13,957,833.99        /                /    13,524,288.56
      配电线路               7,286,657.12        /                /     7,005,499.94
      配电设备                109,244.99         /                /      105,848.75
      用电计量设备           1,067,023.97        /                /      951,670.01


                                            65
工具及其它生产用具             180,236.08                     /                        /                 179,189.60
本期折旧额:10,157,155.31 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为:0 元。

2、    通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                        项目                                                 账面价值
 房屋及建筑物                                                                                  5,927,795.95


3、    未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                预计办结产
         项目                                未办妥产权证书原因
                                                                                                权证书时间
 周家嘴路 515 号       历史原因造成用地性质与规划不符,暂只有土地证,无房产证
 周家嘴路 546 号       历史原因造成用地性质与规划不符,暂只有土地证,无房产证
 东余杭路 949 号       历史原因造成用地性质与规划不符,暂只有土地证,无房产证
 东余杭路 907 号       历史原因造成用地性质与规划不符,暂只有土地证,无房产证
 东余杭路 988 号       历史原因造成用地性质与规划不符,暂只有土地证,无房产证
 唐镇 108 街坊 30
                       历史原因
 宗
 芷江中路 315 号       历史原因


                                被抵押固定资产期末
本期被抵押固定资产项目                             抵押目的 借款金额                       借款银行
                                净值
轻机大厦 4 楼、802(注)        1,800,848.52           银行借款        60,000,000.00 平安银行上海分行
平凉路 624 号                   378,135.85             银行借款        30,000,000.00 农行曲阳支行
内蒙古巴音锡勒风电场风电项
                           311,639,195.05                              145,000,000.00
目一期设备                                             银行借款                            建行乌兰察布分行
合计                            313,818,179.42                         235,000,000.00
  注:固定资产中轻机大厦 4 楼、802 室、与投资性房地产中轻机大厦 5 楼、1702 室、18 楼均作为
公司向平安银行上海分行 6,000 万元贷款的抵押物


(十一) 在建工程:
1、 在建工程情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                期末数                                              期初数
      项目
                账面余额       减值准备        账面净值           账面余额         减值准备           账面净值
 在建工程       9,470,680.80                   9,470,680.80       8,876,265.80                    8,876,265.80


2、    重大在建工程项目变动情况:
                                                                                 单位:元 币种:人民币

                                                  66
              项目名称                     期初数            本期增加       资金来源          期末数
 一塑厂浦东王桥项目                       5,012,152.80         50,000.00    自筹             5,062,152.80
 旧厂房改造项目                           1,217,513.00        496,330.00    自筹             1,713,843.00
 卓资 49.5MW 风力发电二期工程             2,646,600.00         48,085.00    自筹             2,694,685.00
                合计                      8,876,265.80        594,415.00       /             9,470,680.80


(十二) 无形资产:
1、 无形资产情况:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                项目                    期初账面余额         本期增加       本期减少      期末账面余额
 一、账面原值合计                        38,719,100.00               0.00          0.00     38,719,100.00
 风力特许权                              38,719,100.00               0.00          0.00     38,719,100.00
 二、累计摊销合计                        11,938,388.92        967,978.48                    12,906,367.40
 风力特许权                              11,938,388.92        967,978.48                    12,906,367.40
 三、无形资产账面净值合计                26,780,711.08        -967,978.48          0.00     25,812,732.60
 风力特许权                              26,780,711.08        -967,978.48          0.00     25,812,732.60
 四、减值准备合计                                   0.00             0.00          0.00                0.00
 风力特许权                                         0.00             0.00          0.00                0.00
 五、无形资产账面价值合计                26,780,711.08        -967,978.48          0.00     25,812,732.60
 风力特许权                              26,780,711.08        -967,978.48          0.00     25,812,732.60
本期摊销额:967,978.48 元。

(十三)    长期待摊费用:
                                                                            单位:元 币种:人民币
      项目           期初额          本期增加额        本期摊销额       其他减少额           期末额
 装修费              1,122,975.00                          149,730.00                       973,245.00
      合计           1,122,975.00                          149,730.00                       973,245.00


(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债:
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                            期末数                               期初数
 递延所得税资产:
 资产减值准备                                              918,184.71                     625,805.66
 小计                                                      918,184.71                     625,805.66


(2)   应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                            单位:元 币种:人民币
                              项目                                            金额

                                                  67
     可抵扣差异项目:
     资产减值准备                                                                       3,672,738.84
                              小计                                                      3,672,738.84


    (十五)   资产减值准备明细:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                        本期减少
             项目                期初账面余额         本期增加                            期末账面余额
                                                                      转回       转销
一、坏账准备                         93,859,963.88   1,601,537.97   929,390.34             94,532,111.51
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备              8,877,626.10                                          8,877,626.10
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备                  2,590,892.63                                          2,590,892.63
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中:成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
             合计                105,328,482.61      1,601,537.97   929,390.34            106,000,630.24


    (十六) 短期借款:
    1、 短期借款分类:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                       项目                                期末数                       期初数
     质押借款                                                 24,940,000.00              25,409,000.00
     抵押借款                                                137,000,000.00             147,000,000.00
     保证借款                                                 10,170,000.00              10,170,000.00
                       合计                                  172,110,000.00             182,579,000.00
      期末抵押借款以投资性房地产及固定资产中的房屋建筑物作抵押,被抵押资产期初账面价值
    为 7,855.63 万元。期末账面价值为 7,726.87 万元。

    (十七)   应付票据:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                       种类                                期末数                       期初数

                                                     68
银行承兑汇票                                        115,000,000.00                 10,000,000.00
                  合计                              115,000,000.00                 10,000,000.00
下一会计期间(下半年)将到期的金额 115,000,000.00 元。

(十八) 应付账款:
1、 应付账款情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                             期末数                        期初数
账龄小于 1 年的余额                                      2,249,375.11                3,663,000.09
账龄超过 1 年的余额                                     11,917,728.54              10,071,157.91
                  合计                                  14,167,103.65              13,734,158.00


2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
                                                            单位: 元 币种:人民币
                单位名称                           期末数                        期初数
东方国际集团上海市对外贸易有限公司                        424,679.35                  424,679.35
                  合计                                    424,679.35                  424,679.35


3、   账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
 单位名称                    与本公司关系        金额                   未结算原因


 第一名                      独立第三方          3,159,550.00           工程款
 第二名                      独立第三方          1,284,000.00           设备采购
 第三名                      独立第三方          748,400.00             设备采购
 合计                                            5,191,950.00


(十九) 预收账款:
1、 预收账款情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                             期末数                        期初数
账龄超过 1 年的余额                                      2,640,128.71                3,129,549.87
账龄小于 1 年的余额                                     18,335,497.30                2,385,256.55
                  合计                                  20,975,626.01                5,514,806.42


2、   本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:
                                                              单位:元 币种:人民币
                单位名称                           期末数                        期初数
弘昌晟集团                                                 38,657.88                   37,351.64
                  合计                                     38,657.88                   37,351.64

                                            69
3、   账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
单位名称                             与本公司关系           金额                未结算原因
 第一名                              独立第三方             2,000,000.00        预收货款
 第二名                              独立第三方             108,076.41          预收货款
 合计                                                       2,108,076.41


(二十)     应付职工薪酬
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                   期初账面余                                           期末账面余
                 项目                                本期增加           本期减少
                                       额                                                   额
 一、工资、奖金、津贴和补贴                         3,714,090.64       3,665,075.55       49,015.09
 二、职工福利费
 三、社会保险费                                     1,009,954.96       1,009,954.96
      其中:医疗保险费                                295,547.49         295,547.49
           基本养老保险费                             611,099.08         611,099.08
           失业保险费                                  44,433.00          44,433.00
           工伤保险费                                  33,243.86          33,243.86
           生育保险费                                  25,631.53          25,631.53
 四、住房公积金                                       209,842.00         209,842.00
 五、辞退福利
 六、其他                           1,450,761.27                         123,306.36    1,327,454.91
                 合计               1,450,761.27    4,933,887.60       5,008,178.87    1,376,470.00
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 123,306.36 元,非货币性福利金额 0 元,因解除劳动关系给予补
偿 0 元。



(二十一)     应交税费:
                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                            期末数                          期初数
 增值税                                             -27,213,647.75                    -31,402,186.82
 营业税                                                372,550.93                        345,957.49
 企业所得税                                            493,585.06                        874,688.92
 个人所得税                                              26,886.99                        24,555.99
 城市维护建设税                                          12,687.57                        12,921.74
 教育费附加                                              32,934.21                        26,196.23
 河道费附加                                                 7,334.17                        6,110.82
 房产税                                               1,084,805.68                       991,664.75


                                          70
 土地使用税                                                 2,130.05                       2,130.05
 车船使用税                                                34,469.66                      34,469.66
 副食品基金                                                        0                         60.00
 水利基金                                                   8,091.67                       2,545.70
                  合计                                 -25,138,171.76              -29,080,885.47


(二十二)    应付利息:
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                             期末数                         期初数
 分期付息到期还本的长期借款利息                           272,916.67                  300,208.33
 短期借款应付利息                                         445,950.00                  482,680.96
                  合计                                    718,866.67                  782,889.29


(二十三) 其他应付款:
1、 其他应付款情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                             期末数                         期初数
 账龄超过 1 年的余额                                   12,254,646.33                11,887,785.88
 账龄小于 1 年的余额                                    3,341,550.68                 2,065,946.67
                  合计                                 15,596,197.01                13,953,732.55


2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
                                                              单位:元 币种:人民币
                单位名称                           期末数                         期初数
 上海弘昌晟集团有限公司                                   266,192.16                  266,192.16
                  合计                                    266,192.16                  266,192.16


3、   账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
债权单位                                欠款金额            欠款时间               内容
 上海兆霖国际物流有限公司               1,100,000.00         1 年及 1 年以上       租房保证金
 上海宝山太平货柜有限公司               1,000,000.00         1 年及 1 年以上       租房保证金
 上海虹口长江医院有限公司               991,413.00           1 年以上              租房保证金
 旺旺火锅                               520,000.00           1 年以上              暂收租房款
(合并报表)前 5 名小计                 3,611,413.00


4、   对于金额较大的其他应付款,应说明内容
 单位名称                与本公司关系      金额                 时间               未结算原因
 第一名                  独立第三方        1,100,000.00         1 年及 1 年以上     租房保证金
 第二名                  独立第三方        1,000,000.00         1 年及 1 年以上     租房保证金



                                            71
     第三名                  独立第三方             991,413.00             1 年以上              租房保证金
     第四名                  独立第三方             637,992.66             1 年以内              暂收租房款
     第五名                  独立第三方             520,000.00             1 年以上              暂收租房款
     合计                                           4,249,405.66


    (二十四) 1 年内到期的非流动负债:
    1、 1 年内到期的非流动负债情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                     项目                                 期末数                             期初数
     1 年内到期的长期借款                                     5,000,000.00                        10,000,000.00
                     合计                                     5,000,000.00                        10,000,000.00


    2、 1 年内到期的长期借款
    (1) 1 年内到期的长期借款
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                     项目                                 期末数                             期初数
     抵押、质押及保证借款                                     5,000,000.00                        10,000,000.00
                     合计                                     5,000,000.00                        10,000,000.00
    1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。

    (2)    金额前五名的 1 年内到期的长期借款
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                         利率          期末数            期初数
贷款单位         借款起始日            借款终止日            币种
                                                                         (%)       本币金额         本币金额
卓资风电      2012 年 6 月 18 日   2014 年 5 月 30 日       人民币          6.55              0.00     5,000,000.00
卓资风电      2012 年 6 月 18 日   2014 年 11 月 30 日      人民币          6.55      5,000,000.00     5,000,000.00
  合计                /                     /                     /         /         5,000,000.00    10,000,000.00


    (二十五) 长期借款:
    1、 长期借款分类:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                     项目                                 期末数                              期初数
     信用借款                                                         500,000.00                      500,000.00
     保证及抵押借款                                           140,000,000.00                     140,000,000.00
                     合计                                     140,500,000.00                     140,500,000.00


    2、    金额前五名的长期借款:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                       利率         期末数              期初数
贷款单位        借款起始日            借款终止日           币种
                                                                       (%)      本币金额            本币金额

                                                     72
卓资风电    2012 年 6 月 18 日     2019 年 6 月 17 日        人民币         6.55    140,000,000.00         140,000,000.00
  合计                /                        /               /            /       140,000,000.00         140,000,000.00


    (二十六)    股本:
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                         本次变动增减(+、-)
                             期初数                                                                          期末数
                                          发行新股       送股         公积金转股      其他     小计
     股份总数               147,344,592                                                                    147,344,592


    (二十七)    资本公积:
                                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                   期初数            本期增加                本期减少              期末数
     其他资本公积                 116,625,443.14                                                     116,625,443.14
               合计               116,625,443.14                                                     116,625,443.14


    (二十八)    盈余公积:
                                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                   期初数            本期增加                本期减少              期末数
     法定盈余公积                  44,846,750.21                                                      44,846,750.21
     任意盈余公积                  34,696,746.82                                                      34,696,746.82
               合计                79,543,497.03                                                      79,543,497.03


    (二十九)    未分配利润:
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                          项目                                     金额                    提取或分配比例(%)
     调整前 上年末未分配利润                                           136,073,169.23                  /
     调整后 年初未分配利润                                             136,073,169.23                  /
     加:本期归属于母公司所有者的净利润                                   3,216,513.56                 /
     期末未分配利润                                                    139,289,682.79                  /


    (三十) 营业收入和营业成本:
    1、 营业收入、营业成本
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                          项目                                 本期发生额                      上期发生额
     主营业务收入                                                     1,039,351,469.04           1,024,776,579.93
     其他业务收入                                                         8,730,063.73                 7,238,493.36
     营业成本                                                         1,018,211,609.74               998,274,409.53


    2、    主营业务(分行业)
                                                                                      单位:元 币种:人民币

                                                        73
                                    本期发生额                                上期发生额
      行业名称
                           营业收入            营业成本            营业收入              营业成本
 贸易收入                1,010,604,548.31   1,002,550,985.39     993,353,083.39          984,555,642.97
 风力发电收入              24,074,662.80      13,220,203.93       26,927,650.50           10,956,049.95
 物业管理费收入               788,409.41          425,354.30         777,809.18             676,611.80
 房产租赁收入               3,883,848.52         1,106,557.02      3,718,036.86            1,106,557.02
        合计             1,039,351,469.04   1,017,303,100.64    1,024,776,579.93         997,294,861.74


3、   主营业务(分产品)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                    本期发生额                                上期发生额
      产品名称
                           营业收入            营业成本            营业收入              营业成本
 贸易产品                1,010,604,548.31   1,002,550,985.39     993,353,083.39          984,555,642.97
 风力发电                  24,074,662.80      13,220,203.93       26,927,650.50           10,956,049.95
 物业管理                     788,409.41          425,354.30         777,809.18             676,611.80
 房产租赁                   3,883,848.52         1,106,557.02      3,718,036.86            1,106,557.02
        合计             1,039,351,469.04   1,017,303,100.64    1,024,776,579.93         997,294,861.74


4、   主营业务(分地区)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                    本期发生额                                上期发生额
      地区名称
                           营业收入            营业成本            营业收入              营业成本
 内蒙古自治区              24,074,662.80      13,220,203.93       26,927,650.50           10,956,049.95
 上海地区                1,015,276,806.24   1,004,082,896.71     997,848,929.43          986,338,811.79
        合计             1,039,351,469.04   1,017,303,100.64    1,024,776,579.93         997,294,861.74


5、   公司前五名客户的营业收入情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
             客户名称                       营业收入             占公司全部营业收入的比例(%)
 上海腾博实业有限公司                          72,125,431.77                                        6.88
 上海诗柏国际贸易有限公司                      65,141,664.18                                        6.22
 上海图恩实业有限公司                          58,473,192.80                                        5.58
 上海恒叶物资经营有限公司                      49,798,214.26                                        4.75
 上海藏富贸易有限公司                          49,347,131.36                                        4.71
                  合计                        294,885,634.37                                     28.14


(三十一)    营业税金及附加:
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目             本期发生额        上期发生额                      计缴标准



                                                  74
 营业税                   692,208.02     534,876.71     应税收入的 5%
 城市维护建设税            22,133.58      22,421.99     流转税的 1%
 教育费附加                98,007.68      99,087.49     流转税的 5%
 河道费附加                19,601.52      19,817.51     流转税的 1%
 土地使用税                  5,971.35       5,971.35
 房产税                  1,469,781.65   1,266,829.90    房租收入的 12%、房屋计税余值的 1.2%
 水利基金                  34,930.97      34,075.76     应税收入的 0.10%
           合计          2,342,634.77   1,983,080.71                       /


(三十二)    管理费用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                         本期发生额                  上期发生额
 无形资产摊销                                          967,978.48                4,520,445.00
 工资                                                2,661,510.05                2,737,908.57
 社保金                                              1,124,609.36                1,301,591.59
 折旧费                                                934,393.06                 961,799.34
 咨询服务费                                          1,190,252.10                3,370,445.35
 税金                                                  995,155.84                1,013,626.69
 业务招待费                                            664,702.70                 755,544.17
 保安费                                                476,038.00                 331,256.00
 办公费                                                432,297.29                 444,290.55
 租赁费                                                196,029.00                 463,905.40
 水电费                                                243,084.29                 170,153.05
 差旅费                                                354,578.60                 294,944.29
 会务费                                                973,987.05                 169,210.00
 保险费                                                 74,075.80                  45,018.95
 长期待摊费用摊销                                      149,730.00                 149,730.00
 运输费                                                 92,567.40                  81,530.89
 董事会费                                              123,405.00                 120,000.00
 维修费                                                186,424.54                  91,719.40
 福利费                                                138,129.27                  66,522.50
 其他                                                  302,874.01                  82,665.96
                  合计                              12,281,821.84               17,172,307.70


(三十三)    财务费用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                         本期发生额                  上期发生额
 利息支出                                           10,484,731.79               11,762,530.56
 利息收入                                              -95,147.23                 -530,054.20


                                          75
 金融机构手续费                                         180,035.93                   55,375.59
                   合计                               10,569,620.49              11,287,851.95


(三十四) 投资收益:
1、 投资收益明细情况:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                 本期发生额                 上期发生额
 成本法核算的长期股权投资收益                                  0.00                          0.00
 权益法核算的长期股权投资收益                           -754,895.88                 -69,787.25
                   合计                                 -754,895.88                 -69,787.25


2、   按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                      单位:元 币种:人民币
      被投资单位          本期发生额       上期发生额            本期比上期增减变动的原因
 天祥健台                    -754,895.88          -69,787.25   2014 上半年天祥健台利润减少
        合计                 -754,895.88          -69,787.25                 /


(三十五)    资产减值损失:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                          本期发生额                上期发生额
 一、坏账损失                                          1,153,466.73               331,442.51
 二、存货跌价损失
 三、可供出售金融资产减值损失
 四、持有至到期投资减值损失
 五、长期股权投资减值损失
 六、投资性房地产减值损失
 七、固定资产减值损失
 八、工程物资减值损失
 九、在建工程减值损失
 十、生产性生物资产减值损失
 十一、油气资产减值损失
 十二、无形资产减值损失
 十三、商誉减值损失
 十四、其他
                   合计                                1,153,466.73               331,442.51


(三十六) 营业外收入:
1、 营业外收入情况
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目              本期发生额     上期发生额         计入当期非经常性损益的金额

                                            76
 政府补助                         707,600.00          4,275,200.00                           707,600.00
 其他收入                       1,636,075.71                                               1,636,075.71
           合计                 2,343,675.71          4,275,200.00                         2,343,675.71


2、   政府补助明细
                                                                                单位:元 币种:人民币
          项目         本期发生额        上期发生额                             说明
 企业扶助资金              103,900.00      14,500.00       上海市浦东新区万祥镇人民政府专项资金户
 企业扶助资金               89,000.00      47,000.00       上海市浦东新区康桥镇人民政府专项资金户
 财政扶持资金              514,700.00   1,213,700.00       上海市浦东新区国库收付中心
 对口支援与合作交
                                        3,000,000.00       上海市人民政府合作交流办公室
 流专项资金
          合计             707,600.00   4,275,200.00                              /


(三十七)    营业外支出:
                                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                  本期发生额             上期发生额    计入当期非经常性损益的金额
 补偿金                                 700,000.00                                           700,000.00
 其他支出                                24,380.00             600.00                         24,380.00
             合计                       724,380.00             600.00                        724,380.00


(三十八)    所得税费用:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                    项目                                  本期发生额                   上期发生额
 按税法及相关规定计算的当期所得税                                1,462,644.52                612,621.85
 递延所得税调整                                                   -292,379.05               -119,725.49
                    合计                                         1,170,265.47                492,896.36


(三十九) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
   (1) 基本每股收益=P0÷S
   S= S0+S1+Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk
   其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回
购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 为报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
   (2) 稀释每股收益
   公司存在稀释性潜在普通股的,应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外
普通股加权平均数,并据以计算稀释每股收益。
   ① 在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下,稀释每股收益可参


                                                     77
照如下公式计算:
  稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数)
  其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司
在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣
除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从
大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。
  ② 在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生派发股票股利、公积金转增股本、拆股或
并股,影响发行在外普通股或潜在普通股数量,但不影响所有者权益金额的,应当按调整后的
股数重新计算各比较期间的每股收益。
  ③ 报告期内发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股份并作为对价的,计算报告
期末的基本每股收益时,应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为 1 进
行加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时,应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外
的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时,合并方在合并日发行的新股
份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时,合并方在合并
日发行的新股份不予加权计算(权重为零)。
  ④ 报告期发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股份并作为对价的,计算报告期
和比较期间的稀释每股收益时,比照计算基本每股收益的原则处理。

(四十) 现金流量表项目注释:
1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                              单位:元 币种:人民币
                    项目                                      金额
存款利息收入                                                                95,147.23
收保证金及押金                                                             382,500.00
代收代付水电费等                                                         1,575,698.53
个调税手续费返还                                                               707.97
个人借款                                                                    25,465.40
暂收款                                                                     637,992.66
                    合计                                                 2,717,511.79


2、   支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                              单位:元 币种:人民币
                    项目                                      金额
费用性支出                                                               5,969,909.18
付保证金及押金                                                              16,000.00
代收代付水电费等                                                         1,526,704.04
暂付款                                                                     750,100.00
归还暂借款                                                                     75,000


                                         78
个人借款                                                                       151,400.00
                     合计                                                    8,489,113.22


(四十一) 现金流量表补充资料:
1、 现金流量表补充资料:
                                                                单位:元 币种:人民币
                         补充资料                            本期金额         上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       3,216,513.56    6,677,897.28
加:资产减值准备                                             1,153,466.73      331,442.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              11,325,345.89   11,266,565.64
无形资产摊销                                                  967,978.48     4,520,445.00
长期待摊费用摊销                                              149,730.00       149,730.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                              10,484,731.79   11,762,530.56
投资损失(收益以“-”号填列)                                754,895.88        69,787.25
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                      -292,379.05     -119,725.49
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 -40,027,780.25   -32,656,859.89
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                 126,476,500.61      170,988.56
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 114,209,003.64    2,172,801.42
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                             101,990,078.99   52,905,589.06
减:现金的期初余额                                          14,538,572.47   81,633,916.16
加:现金等价物的期末余额                                     5,000,000.00
减:现金等价物的期初余额                                     5,000,000.00
现金及现金等价物净增加额                                    87,451,506.52   -28,728,327.10



2、    现金和现金等价物的构成
                                                                单位:元 币种:人民币

                                          79
                                      项目                                    期末数              期初数
         一、现金                                                        101,990,078.99       14,538,572.47
         其中:库存现金                                                         50,553.13         206,776.08
                可随时用于支付的银行存款                                  96,939,525.86          9,331,796.39
                可随时用于支付的其他货币资金
                可用于支付的存放中央银行款项
                存放同业款项
                拆放同业款项
         二、现金等价物                                                       5,000,000.00       5,000,000.00
         其中:三个月内到期的债券投资
         三、期末现金及现金等价物余额                                    101,990,078.99       14,538,572.47


        七、 关联方及关联交易
        (一) 本企业的母公司情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                     母公司     母公司
                               法
 母公                                                                对本企     对本企       本企业
         企业                  人                                                                        组织机构
 司名               注册地             业务性质       注册资本       业的持     业的表       最终控
         类型                  代                                                                          代码
 称                                                                  股比例     决权比         制方
                               表
                                                                       (%)      例(%)
                 上海市南汇           实业投资、
 弘昌   有 限                  郑
                 区康桥镇康           投资咨询、
 晟集   责 任                  树                   200,000,000.00    32.83       32.83      郑树昌     70315771-7
                 士路 25 号           有色金属贸
 团     公司                   昌
                 1120 号              易
          上海弘昌晟集团有限公司是由自然人郑树昌与施蓓出资组建,于 2000 年 12 月 22 日成立,领
        取 310000000079709 号企业法人营业执照。公司注册资本为人民币贰亿元,法定代表人为郑树
        昌。公司经营范围为:实业投资,资产管理,投资咨询,商务信息咨询,有色金属、黑色金属、
        化工原料(除危险品)、家电产品、建材、装潢材料、通信设备、汽配及摩托车配件,日用百货、
        办公用品的批发与零售,经营各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的
        商品及技术除外(涉及许可经营的凭许可证经营)。

        (二)   本企业的子公司情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                          持股     表决权
                企业类                                                                                          组织机构代
子公司全称                   注册地      法人代表      业务性质        注册资本           比例     比例
                  型                                                                                                码
                                                                                          (%)        (%)
                          乌兰察布市
                有限责    发展和改革                 风电项目投
内蒙古投资                               郑树昌                      100,000,000.00        100        100   6640972-X
                任公司    委员会办公                 资和管理
                          楼


                                                      80
                    上海市浦东
           有限责
赛佛仪器            新区城镇东      田 甜     仪器仪表         2,100,000   51.00   51.00   60737481-8
           任公司
                    河浜路 10 号
                    上海市静安
           有限责
轻机益厦            区常德路 175    施   蓓   物业管理       500,000.00     100     100    63030268-7
           任公司
                    号
                    上海市静安
           有限责
轻机投资            区南京西路      施   蓓   投资管理      5,000,000.00    100     100    13229449-3
           任公司
                    1576 号
                    上海市南汇
           有限责   区康桥工业
常源投资                            施   蓓   投资管理     30,000,000.00    100     100    76427067-6
           任公司   区康桥东路 1
                    号
                    上海市南汇
           有限责   区康桥工业
轻机机械                            郑树昌    机械制造     50,000,000.00    100     100    76597831-8
           任公司   区康桥东路 1
                    号
                    上海市南汇
                    区康桥镇康
           有限责
炯睿贸易            意路 499 号 2   米展成    贸易         20,000,000.00    100     100    68547823-3
           任公司
                    栋 A 座 4211
                    室
                    卓资县卓镇
           有限责
卓资风电            新区人民南      郑树昌    风力发电    186,000,000.00    100     100    68342360-x
           任公司
                    路路东
                    上海市浦东
                    新区祝桥镇
           有限责
祝通投资            金闻路 12 号    施   蓓   投资咨询       100,000.00     100     100    58680824-1
           任公司
                    2 幢 2 层 60
                    室
                    上海市浦东
                    新区祝桥镇
           有限责
杭展投资            金闻路 12 号    施   蓓   投资咨询       100,000.00     100     100    58680828-4
           任公司
                    2 幢 2 层 61
                    室
                    四子王旗乌
           有限责
白音花              兰花镇体育      郑树昌     风力发电    20,000,000.00    100     100    07559172-2
           任公司
                    西路 57 号
           有限责   四子王旗乌
红格尔                              郑树昌     风力发电    10,000,000.00    100     100    07559166-9
           任公司   兰花镇体育



                                              81
                       西 路 57 号
                       501 室


     (三)    本企业的合营和联营企业的情况
                                                                                  单位:元 币种:美元
                                                                                          本企业在
                                                                            本企业持
被投资单                           法人代                                                 被投资单       组织机构
            企业类型    注册地                 业务性质         注册资本      股比例
  位名称                             表                                                   位表决权         代码
                                                                                (%)
                                                                                          比例(%)
一、合营企业
                                            生产销售各种
                                            制药机械设备、
                       上海市曹
            有限责任                        相关的化工机
天祥健台               安 路 21    吴成艾                       5,180,000       43.29          43.29    60720251-4
            公司                            械设备及上述
                       号桥东首
                                            产品有关的备
                                            品备件


     (四)    本企业的其他关联方情况
                   其他关联方名称                 其他关联方与本公司关系                组织机构代码
      东方国际集团上海市对外贸易有限公司         股东的子公司


     (五) 关联交易情况
     1、 关联租赁情况
     公司出租情况表:
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                 租赁资产                                                租赁收益      年度确认的租
出租方名称      承租方名称                     租赁起始日            租赁终止日
                                   种类                                                  定价依据        赁收益
                                                                                         参照市场
汇通能源       弘昌晟集团       房屋租赁    2010 年 7 月 1 日     2016 年 6 月 30 日                    1,056,648.72
                                                                                         价格


       公司 2010 年 3 月 30 日与上海弘昌晟集团有限公司签订了房屋租赁合同,将上海市南京西路
     1576 号第 5 层房屋出租给上海弘昌晟集团有限公司,建筑面积为 706.08 平方米,租赁期限为 6
     年,自 2010 年 7 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日,参照市场价格,前 3 年月租金为 85,906.40 元,4
     元/㎡/天;后 3 年月租金为 90,201.72 元,4.2 元/㎡/天。物业管理费 5,789.86/月,8.20 元/㎡/月,
     本期确认租赁收入 528,324.36 元,确认物业管理费收入 34,739.16 元,款项已全部收到。

     (六) 关联方应收应付款项
     上市公司应收关联方款项:
                                                                               单位:元 币种:人民币
       项目名称        关联方                  期末                               期初


                                                   82
                                       账面余额           坏账准备        账面余额           坏账准备
     应收账款       天祥健台             80,000.00         80,000.00           83,173.57         83,173.57


    上市公司应付关联方款项:
                                                                                   单位:元 币种:人民币
         项目名称                        关联方                         期末账面余额        期初账面余额
     应付账款         东方国际集团上海市对外贸易有限公司                      424,679.35          424,679.35
     其他应付款       天祥健台                                                 93,845.36           93,845.36
     其他应付款       弘昌晟集团                                              266,192.16          266,192.16
     预收账款         弘昌晟集团                                               38,657.88           37,351.64


    八、    股份支付:
      无

    九、    或有事项:
      无

    十、 承诺事项:
    (一) 前期承诺履行情况
       公司根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 4 号--上市公司实际控制人、
    股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》(中国证监会公告[2013]55 号)及上海证监局
    发布的《关于进一步做好辖区上市公司和相关方承诺及履行工作的通知》(沪证监公司字[2014]5
    号)的有关规定,对公司股东、实际控制人、关联方、董事、监事及高管人员以及公司有关承
    诺 事 项 进 行 了 自 查 , 具 体 承 诺 及 其 履 行 情 况 详 见 2014 年 2 月 15 日 上 海 证 券 交 易 所
    www.sse.com.cn 公司公告。

    十一、 母公司财务报表主要项目注释
    (一) 应收账款:
    1、 应收账款按种类披露:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                  期末数                                                期初数
                     账面余额                坏账准备                   账面余额                     坏账准备
  种类
                                比例                      比例                     比例
                    金额                    金额                       金额                      金额          比例(%)
                                (%)                       (%)                      (%)
单项金额
重大并单
项计提坏     144,026,254.67                720,131.27      0.50
账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款:


                                                     83
组 合
1:账
               115,163,831.95      44.43   37,019,314.88     32.14     321,804,068.60         100.00    38,052,516.06         11.82
龄 组

组 合
               115,163,831.95      44.43   37,019,314.88     32.14     321,804,068.60         100.00    38,052,516.06         11.82
小计
合计           259,190,086.62        /     37,739,446.15       /       321,804,068.60            /      38,052,516.06         /
    单项金额重大的应收账款的确认标准:账龄在 4 年以内(含 4 年),占应收账款期末余额 10%(含
    10%)以上且金额超过 1,000 万元的应收账款。

    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                           期末数                                                    期初数
        账龄                    账面余额                                              账面余额
                                                           坏账准备                                               坏账准备
                            金额           比例(%)                                 金额              比例(%)
1 年以内小计           78,537,203.09          68.20          392,686.02      285,177,439.74             88.62     1,425,887.20
1至2年                             0.00        0.00                  0.00                 0.00           0.00                0.00
2至3年                             0.00        0.00                  0.00                 0.00           0.00                0.00
3至4年                             0.00        0.00                  0.00                 0.00           0.00                0.00
4至5年                      13,557.48          0.01           13,557.48            13,557.48             0.00           13,557.48
5 年以上               36,613,071.38          31.79     36,613,071.38         36,613,071.38             11.38    36,613,071.38
        合计          115,163,831.95         100.00     37,019,314.88        321,804,068.60            100.00    38,052,516.06



    2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
       本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    3、    应收账款金额前五名单位情况
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                       占应收账款总
                 单位名称                  与本公司关系               金额             年限
                                                                                                       额的比例(%)
       上海金其金属材料有限公司            独立第三方              29,563,733.55    1 年以内                    11.41
       上海培文贸易有限公司                独立第三方              29,129,989.15    1 年以内                    11.24
       上海图恩实业有限公司                独立第三方              28,933,958.27    1 年以内                    11.16
       上海恒叶物资经营有限公司            独立第三方              28,662,430.10    1 年以内                    11.06
       上海藏富贸易有限公司                独立第三方              27,736,143.60    1 年以内                    10.70
                   合计                          /             144,026,254.67             /                     55.57


    (二) 其他应收款:
    1、 其他应收款按种类披露:


                                                        84
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                            期末数                                                        期初数
                          账面余额                      坏账准备                          账面余额                        坏账准备
     种类
                                       比例                             比例                          比例                           比例
                        金额                           金额                              金额                            金额
                                       (%)                              (%)                           (%)                            (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
                     10,050,254.43      3.89        2,381,751.27        23.70         10,050,254.43       3.84        1,030,251.27   10.25
备的其他应收账

按组合计提坏账准备的其他应收账款:
组合 1:账龄组
                    248,342,640.04     96.11    28,688,873.08           11.55     251,618,553.14      96.16        28,592,506.03     11.36

组合小计            248,342,640.04     96.11    28,688,873.08           11.55     251,618,553.14      96.16        28,592,506.03     11.36
     合计           258,392,894.47      /       31,070,624.35             /       261,668,807.57           /       29,622,757.30        /
     单项金额重大的其他应收款的确认标准:账龄在 4 年以内(含 4 年),单项金额大于 500 万元(含
     500 万元)的其他应收款。

     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                    期末数                                                期初数
                                      账面余额                                                  账面余额
            账龄
                                                      比例           坏账准备                                  比例       坏账准备
                                     金额                                                   金额
                                                      (%)                                                      (%)
 1 年以内小计                  219,682,776.12         88.46          1,098,413.88      223,942,473.82           89.00    1,119,712.37
 1至2年                          1,000,000.00           0.40          100,000.00           225,872.96            0.09       22,587.30
 2至3年                              225,872.96         0.09           56,468.24                   0.00          0.00            0.00
 3至4年                                      0.00       0.00                   0.00                0.00          0.00            0.00
 4至5年                                      0.00       0.00                   0.00                0.00          0.00            0.00
 5 年以上                       27,433,990.96          11.05        27,433,990.96        27,450,206.36          10.91   27,450,206.36
            合计               248,342,640.04        100.00         28,688,873.08      251,618,553.14          100.00   28,592,506.03



     2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
        本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

     3、    其他应收账款金额前五名单位情况
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                                占其他应收账款
                   单位名称             与本公司关系                   金额                  年限
                                                                                                                总额的比例(%)
      内蒙古投资                        全资子公司              159,237,063.20          1 年以内                             61.63


                                                               85
      常源投资                      全资子公司            39,231,867.42    1 年以内                          15.18
      卓资风力                      全资子公司            16,873,440.68    1 年以内                           6.53
      上海电气(集团)总公司          独立第三方            10,501,200.00    5 年以上                           4.06
      上海有面子餐饮有限公司        独立第三方             5,050,254.43    1 年及 1 年以上                    1.95
                 合计                      /             230,893,825.73            /                         89.35


     (三) 长期股权投资
     按成本法核算
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                           增                                                   在被投 在被投资
                                                                                       本期计
被投资单                                   减                                                   资单位 单位表决
            投资成本         期初余额             期末余额           减值准备          提减值
  位                                       变                                                   持股比   权比例
                                                                                         准备
                                           动                                                   例(%) (%)
轻机投资    5,000,000.00      5,000,000           5,000,000.00                                      100              100
轻机益厦     500,000.00      500,000.00            500,000.00                                       100              100
常源投资   30,000,000.00   30,000,000.00         30,000,000.00                                      100              100
轻机机械   50,000,000.00   50,000,000.00         50,000,000.00                                      100              100
炯睿贸易   20,000,000.00   20,000,000.00         20,000,000.00                                      100              100
卓资风电    9,300,000.00    9,300,000.00          9,300,000.00                                           5             5
内蒙古投
           97,733,176.51   97,733,176.51         97,733,176.51                                      100              100

祝通投资     100,000.00      100,000.00            100,000.00                                       100              100
杭展投资     100,000.00      100,000.00            100,000.00                                       100              100
浦发机械     257,839.00      257,839.00            257,839.00                                      0.12          0.12
赛佛仪器    8,877,626.10    8,877,626.10          8,877,626.10      8,877,626.10                        51           51


     按权益法核算
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                 本
                                                                                 期
                                                                            减   计    现
                                                                                            在被投资 在被投资单位
被投资单                                                                    值   提    金
            投资成本         期初余额      增减变动          期末余额                       单位持股   表决权比例
    位                                                                      准   减    红
                                                                                            比例(%)   (%)
                                                                            备   值    利
                                                                                 准
                                                                                 备
天祥健台   12,555,971.52   20,334,855.84   -754,895.88     19,579,959.96                        43.29                43.29


     (四) 营业收入和营业成本:
     1、 营业收入、营业成本


                                                    86
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                           本期发生额                          上期发生额
主营业务收入                                    967,324,396.98                       871,393,071.62
其他业务收入                                      8,690,570.73                          6,927,093.36
营业成本                                        960,594,987.65                       864,092,945.64


2、   主营业务(分行业)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                              上期发生额
      行业名称
                           营业收入           营业成本             营业收入           营业成本
贸易收入                 967,324,396.98       959,711,745.45      871,393,071.62     863,424,791.95
        合计             967,324,396.98       959,711,745.45      871,393,071.62     863,424,791.95


3、   主营业务(分产品)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                              上期发生额
      产品名称
                           营业收入           营业成本             营业收入           营业成本
贸易产品                 967,324,396.98       959,711,745.45      871,393,071.62     863,424,791.95
        合计             967,324,396.98       959,711,745.45      871,393,071.62     863,424,791.95


4、   主营业务(分地区)
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                              上期发生额
      地区名称
                           营业收入           营业成本             营业收入           营业成本
上海地区                 967,324,396.98       959,711,745.45      871,393,071.62     863,424,791.95
        合计             967,324,396.98       959,711,745.45      871,393,071.62     863,424,791.95


5、   公司前五名客户的营业收入情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
               客户名称                     营业收入总额         占公司全部营业收入的比例(%)
上海腾博实业有限公司                           72,125,431.77                                     7.39
上海图恩实业有限公司                           58,473,192.80                                     5.99
上海恒叶物资经营有限公司                       49,798,214.26                                     5.10
上海藏富贸易有限公司                           49,347,131.36                                     5.06
上海培文贸易有限公司                           45,877,307.75                                     4.70
                  合计                       275,621,277.94                                   28.24


(五) 投资收益:
1、 投资收益明细
                                                                          单位:元 币种:人民币

                                                  87
                                                        本期发生额                  上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                   -754,895.88             -69,787.25
 处置长期股权投资产生的投资收益                                2,057,003.92
                       合计                                    1,302,108.04             -69,787.25


2、     按权益法核算的长期股权投资收益
                                                                      单位:元 币种:人民币
        被投资单位         本期发生额         上期发生额         本期比上期增减变动的原因
 天祥健台                      -754,895.88        -69,787.25   本期实现净利润较上期减少
           合计                -754,895.88        -69,787.25                    /


(六)    现金流量表补充资料:
                                                                      单位:元 币种:人民币
                         补充资料                                本期金额            上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
 净利润                                                           215,384.21           157,667.11
 加:资产减值准备                                                1,134,797.14          338,125.61
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                   854,500.03           868,293.29
 无形资产摊销
 长期待摊费用摊销                                                 149,730.00           149,730.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
 “-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                                  5,100,527.79         5,719,041.67
 投资损失(收益以“-”号填列)                                 -1,302,108.04           69,787.25
 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                         -287,753.13           -84,531.39
 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)
 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                    -25,005,113.51       -23,042,956.14
 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                    122,353,217.57        25,798,355.95
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                                    103,213,182.06         9,973,513.35
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                                101,091,409.96        46,491,669.06


                                             88
 减:现金的期初余额                                         13,564,380.98      54,925,953.06
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                   87,527,028.98      -8,434,284.00


十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
                                                                 单位:元 币种:人民币
                      非经常性损益项目                          金额        附注(如适用)
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政         707,600.00    政府扶持资金
 府补助除外
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         911,695.71
 所得税影响额                                                 -510,055.98
                             合计                            1,109,239.73


(二)   净资产收益率及每股收益
                                         加权平均净资产收                每股收益
                报告期利润
                                             益率(%)      基本每股收益        稀释每股收益
 归属于公司普通股股东的净利润                       0.668              0.022               0.022
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                    0.438              0.014               0.014
 股东的净利润




                                           89
   (三)    公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目                        期末数           年初数          增减额          增减幅度%   主要原因
                                                                                         本期货币资金增加系经营活动产生的现金流量
货币资金                    101,990,078.99   14,538,572.47   87,451,506.52   601.51%
                                                                                         净额增加,主要是经营性应付项目的增加。
                                                                                         公司本期收到内蒙古电力集团有限公司用于支
应收票据                    1,000,000.00                     1,000,000.00    /
                                                                                         付本公司电费的银行承兑汇票
预付款项                    91,857,971.83    377,855.77      91,480,116.06   24210.33%   主要系支付的尚未结算的贸易购货款
递延所得税资产              918,184.71       625,805.66      292,379.05      46.72%      系可抵扣暂时性差异资产减值准备增加
应付票据                    115,000,000.00   10,000,000.00   105,000,000.00 1050.00%     增加系公司本期开具了银行承兑汇票
预收款项                    20,975,626.01    5,514,806.42    15,460,819.59   280.35%     主要系收到的尚未结算的贸易销货款
一年内到期的非流动负债      5,000,000.00     10,000,000.00   -5,000,000.00   -50.00%     公司本期归还了一年内到期的长期借款 500 万元
                            年初至报告期末
项目                                       上年同期          增减额          增减幅度%   主要原因
                            (1-6 月)
资产减值损失                1,153,466.73     331,442.51      822,024.22      248.01      公司本期计提的坏帐准备比上年同期增加
投资收益                    -754,895.88      -69,787.25      -685,108.63     -981.71     联营企业天祥健台本期利润减少
                                                                                         系计入当期损益的政府补助减少 356.76 万元,另
营业外收入                  2,343,675.71     4,275,200.00    -1,931,524.29   -45.18      本期注销的全资子公司(上海轻工机械供销有限
                                                                                         责任公司)清算收益 163.61 万元
营业外支出                  724,380.00       600.00          723,780.00      120630.00   本期增加系支付补偿费 70 万元
                                                                                         增加系内蒙古汇通能源卓资风力发电有限公司
所得税费用                  1,170,265.47     492,896.36      677,369.11      137.43
                                                                                         免税期已过,本期计提 44.62 万元
                            年初至报告期末
项目                                       上年同期          增减额          增减幅度%   主要原因
                            (1-6 月)
收到的税费返还              707,600.00       1,275,200.00    -567,600.00     -44.51      收到的政府补贴比上年同期减少
收到其他与经营活动有关的现 2,717,511.79      5,295,354.84    -2,577,843.05   -48.68      上期收到上海市人民政府合作交流办公室对口




                                                                      90
金                                                                                 支援与合作交流专项资金资助 300 万元
支付其他与经营活动有关的现
                           8,489,113.22   12,613,571.05   -4,124,457.83   -32.70   本期费用性支出减少

购建固定资产、无形资产和其
                           739,742.71     1,708,287.71    -968,545.00     -56.70   支付的风电一期工程项目设备款减少
他长期资产支付的现金




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