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复旦复华(600624)公告正文

上海复旦复华科技股份有限公司2003年半年度报告

公告日期 2003-08-06
股票简称:复旦复华 股票代码:600624
       上海复旦复华科技股份有限公司2003年半年度报告
 
    重要提示
    1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    1.2  公司半年度财务报告未经审计。
    1.3  公司负责人陈苏阳先生、主管会计工作负责人叶伟达先生及会计机构负责人赵振兴先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    第一章、公司基本情况
    第二章、股本变动和主要股东持股情况
    第三章. 董事、监事、高级管理人员情况
    第四章﹑管理层讨论与分析
    第五章﹑重要事项
    第六章﹑财务会计报告(未经审计)
    会计报表附注(未经审计)
    第一章、公司基本情况
    一、公司法定中文名称:上海复旦复华科技股份有限公司
    公司中文名称缩写:复旦复华
    公司法定英文名称:SHANGHAIFUDANFORWARDSCIENCE AND
    TECHNOLOGY  CO., LTD
    公司英文名称缩写:FUDANFORWARD
    二、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    公司股票简称:复旦复华
    公司股票代码:600624
    三、公司注册地址:上海市浦东金张路1167号
    公司办公地址:上海市国权路525号
    公司邮政编码:200433
    公司国际互联网网址:http://www. fudan-forward. com
    公司电子信箱:forward@fudan-forward.com
    四、公司法定代表人:陈苏阳
    五、公司董事会秘书:任琳芳
    公司董事会证券事务代表:李小荪
    联系地址:上海市国权路525号复华科技楼十楼
    电话:(021)65103021  63872288
    传真:(021)65107402    63869700
    电子信箱:shareholder@fudan-forward.com
    六、选定的中国证监会指定报纸:《上海证券报》
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www. sse. com. cn
    公司半年度报告备置地点:公司办公地
    七、主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
                              本报告期末          上年度期末
流动资产                  606,726,919.23      609,277,353.37
流动负债                  569,229,973.54      562,740,304.76
总资产                  1,008,515,766.28    1,002,662,218.09
股东权益(不含少数股
                          425,279,399.16      426,752,196.15
东权益)
每股净资产                          1.6141              1.6197
调整后的每股净资产                  1.5149              1.5319
                        报告期(1-6月)            上年同期
净利润                      1,050,344.92       -3,349,351.22
扣除非经常性损益后            673,958.77       -2,398,134.72
的净利润
每股收益                            0.0040             -0.0127
每股收益                            0.0026             -0.0091
净资产收益率                        0.25%              -0.78%
经营活动产生的现金        -29,972,487.98      -30,718,045.60
流量净额

                                 本报告期末比年初数增
                                             减(%)
流动资产                                        -0.42
流动负债                                         1.15
总资产                                           0.58
股东权益(不含少数股                            -0.35
东权益)
每股净资产                                      -0.35
调整后的每股净资产                              -1.11
                                 本报告期比上年同期增
                                             减(%)
净利润                                            ---
扣除非经常性损益后                                ---
的净利润
每股收益                                          ---
每股收益                                          ---
净资产收益率                                      ---
经营活动产生的现金                               2.43
流量净额
    非经常性损益项目
非经常性损益项目                                     金额
补贴收入                                       650,950.00
营业外收支净额                                -274,563.85
合计                                           376,386.15
    第二章、股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内公司股本结构没有变动
    二、报告期期末股东总数与主要股东持股情况(截至2003年6月30日)
报告期末股东总数        114,307
前十名股东持股情况
股东名称              年度内增减     年末持股      比例      股份类别
(全称)                                 数量    (%)    (已流通或
                                                             未流通)
复旦大学                      0    86,251,685    32.736        未流通
上海市国有                    0    15,503,523     5.884        未流通
资产经营有
限公司
杨启明                  +23,800       571,800      0.22          流通
天同180                +465,460       465,460      0.18          流通
东莞证券                      0       300,000      0.11          流通
华安上指                -72,466       289,490      0.11          流通
华宝信托                +29,468       258,168      0.10          流通
李保霖                 +126,800       222,800      0.08          流通
徐居善                   -4,800       194,000      0.07          流通
陈智明                 +180,000       180,000      0.07          流通
前十名股东关联关系的说明  报告期内前10名股东中的国有法人股股东与国家
                          股股东之间不存在关联关系,流通股股东之间未
                          知是否存在关联关系。
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
股东名称                      质押或冻                  股东性质
(全称)                      结的股份                  (国有股东
                              数量                      或外资股东)
复旦大学                      无                        国有法人股
上海市国有                    无                        国家股
资产经营有
限公司
杨启明                        未知                      其他
天同180                       未知                      其他
东莞证券                      未知                      其他
华安上指                      未知                      其他
华宝信托                      未知                      其他
李保霖                        未知                      其他
徐居善                        未知                      其他
陈智明                        未知                      其他
前十名股东关联关系的说明
    第三章. 董事、监事、高级管理人员情况
    董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名            职务             期初持股数    期末持股数    变动原因
王生洪          董事长                    0             0
秦绍德          副董事长                  0             0
陈苏阳          副董事长             30,202        30,202
郑祖康          董事                      0             0
王可炯          董事                 30,202        30,202
蔡敬伟          董事                      0             0
陈积芳          独立董事                  0             0
曹惠民          独立董事                  0             0
沈宏山          独立董事                  0             0
张平键          监事长                    0             0
沈志宏          监事                      0             0
林学雷          监事                      0             0
孙林根          监事                      0             0
赵之凡          监事                      0             0
张志才          监事                      0             0
王坤秀          监事                      0             0
任琳芳          董秘、副                  0             0
                总经理
叶皖苏          副总经理                  0             0
司军            副总经理                  0             0
    报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    报告期内监事朱建艺女士因工作变动,不再担任公司监事。在2003年5月29日召开的公司2002年度股东大会上,选举沈志宏先生为公司监事。
    为完善公司治理结构,2002年度股东大会增选蔡敬伟先生为董事、沈宏山先生为独立董事、张志才先生、王坤秀女士为监事。
    报告期内公司董事会聘任叶皖苏先生与司军先生为副总经理。
    第四章﹑管理层讨论与分析
    一、报告期内经营情况
    自2002年公司转型基本完成后,公司的经营业务为软件的开发与服务,生物医药产品的研发、生产与销售,高科技园区建设和房地产开发,教育产业以及电子产品销售等。 在报告期内,公司上述产业良性发展,与去年同期相比,净利润增加439.96万人民币。
    1.主营业务分行业情况表
    单位:人民币元
                                                        毛利率(%)
分行业                 主营业务收入     主营业务成本
1、制造业             83,767,325.17    60,149,681.65        28.19
2、园区房              1,983,206.04       655,159.97        66.96
地产业
3、咨询服                737,116.00       399,388.90        45.82
务业
4、软件开             10,671,174.85     2,706,726.16        74.64
发业
合计                  97,158,822.06    63,910,956.68        34.22
其中:关联
交易
关联交易
的定价原      公司按同类产品市场价格定价


                                    主营业务    主营业务    毛利率比
                                    收入比上    成本比上    上年同期
分行业                              年同期增    年同期增     增减(%)
                                    减(%)    减(%)
1、制造业                              -3.70      -20.68      111.66
2、园区房                               6.64       55.24       -7.63
地产业
3、咨询服                             -82.31      -70.08       88.07
务业
4、软件开                             133.28
发业
合计                                   -0.44      -17.63       66.22
其中:关联
交易
关联交易
的定价原

    2.主营业务分地区情况
    单位:人民币元
地区                    主营业务收入      主营业务收入比上年增减(%)
东北地区               10,408,366.99      (上年同期未按地区分部统计)
华东地区               51,253,798.50                        (同上)
华南地区               11,470,285.41                        (同上)
华北地区                9,686,816.06                        (同上)
西北地区                1,825,786.65                        (同上)
西南地区                1,842,593.60                        (同上)
境外                   10,671,174.85                        (同上)
总计                   97,158,822.06
    3.对净利润产生重大影响的其他经营业务
    无对净利润产生重大影响的其他经营业务
    4.参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)
参股公司名称                           上海高新房地产发展有限公司
本期贡献的投资收益                               342,987.54元
参股公司 经营范围    房地产开发经营,工程设计,房屋置换,装饰装潢,房
                     屋设备租赁、维修(设计许可经营的凭证、可证经营)。
净利润                                               685,975.08元

参股公司名称
本期贡献的投资收益                占上市公司净利    32.6547%
                                  润的比重
参股公司 经营范围

净利润
    5.主营业务及其结构在转型基本完成的基础上继续按公司拟定方向发展。
    6.因转型基本完成,主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比有所上升。
    7.利润构成与上年度相比无重大变化。
    8.经营中的问题与困难
    报告期内因非典型性肺炎影响,对业务交往产生一定影响。公司采取种种措施,减少非典带来的影响与损失,保证业务的正常进行。
    二、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
    报告期内公司无重大非募集资金投资项目
    三、报告期实际经营成果与定期报告披露的盈利预测的比较
    公司2002年第一季度报告预测2003年1—6月累计净利润不出红字,实际经营成果与此相符。
    四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润为正数。
    第五章﹑重要事项
    一、公司治理状况方面报告期内已采取的整改措施及整改情况
    报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求,不断完善公司法人治理结构的建设,规范运作,加强信息披露,做好投资者关系管理工作。
    根据中国证监会的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中公司董事会成员中独立董事所占比重不应低于1/3的要求,公司在2003年5月29日召开的股东大会上增选了一名独立董事,同时在公司章程中确定公司董事会成员为9人,目前公司董事会成员中独立董事共3人,占董事会的三分之一。
    二、报告期利润分配方案的执行情况
    根据四届七次董事会会议审议决定,2002年度利润分配预案为:本年度利润不分配;资本公积金不转增。上述预案已经2002年度股东大会审议通过。
    三、重大诉讼与仲裁事项
    上海复旦复华科技股份有限公司下属全资子公司上海复华房地产经营有限公司与海南北后房地产开发公司、北后办事处返还投资款纠纷一案,根据2002年10月24日达成的《执行和解协议书》,北后公司已归还复华公司350万元人民币,北后公司确认仍欠复华公司未支付的债务本息总额为330万元整,北后公司愿意将其在海南的房地产项目(包括项目的用地权)中价值330万元(以评估价值为准)的部分用以偿还复华公司剩余欠款。目前相关工作尚在进行之中。
    四、重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项
    报告期内无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项
    五、关联交易
    公司与公司大股东及大股东下属企业无关联交易。
    六、公司无托管﹑承包﹑租赁其他公司资产或其他公司托管﹑承包﹑租赁本公司资产事宜
    七、报告期内公司无委托理财事项。
    八、报告期内公司聘请的会计师事务所未有变动,为上海立信长江会计师事务所有限公司。
    九、报告期内公司各项合同正常进行,无重大合同纠纷发生。
    十、公司对外担保遵照《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》(证监公司字[2000]61号)的规定执行。截至2003年6月30日公司为其他单位提供担保情况如下:
    单位:万元
担保对象            发生日期    担保金额     担保类型         担保期
名称                (协议签
                      署日)
上海同济          2003.01.08    2,000.00         保证         11个月
科技实业          2003.01.15    1,000.00                 11又1/3个月
股份有限
公司              2003.01.23    2,000.00                 11又2/3个月
中国华源          2003.02.24    5,000.00         保证         12个月
集团有限
公司
担保发生额合计                               10,000.00
担保余额合计                                 10,000.00

担保对象                       是否履行完                是否为关联方
名称                               毕                    担保(是或否)
上海同济                           否                          否
科技实业
股份有限
公司
中国华源                           否                          否
集团有限
公司
担保发生额合计
担保余额合计
    十一、重要事项索引
事项名称                            报刊名称         日期    版面
2002年度报告、董事会               上海证券报    2003.3.22    38、
决议、监事会决议                                                39
为上海飞乐股份有限公               上海证券报    2003.3.22      39
司提供担保公告
为中国华源集团有限公               上海证券报     2003.4.8       6
司提供担保公告
2003年第一季度报告                 上海证券报    2003.4.29      23
2002年度股东大会有                 上海证券报    2003.4.29      23
关事项公告
2002年度股东大会地                 上海证券报    2003.5.23      22
点公告
2002年度股东大会决                 上海证券报    2003.5.30      19
议公告

事项名称                                          互联网站及检索路径
2002年度报告、董事会                               www.sse.com.cn
决议、监事会决议
为上海飞乐股份有限公                               www.sse.com.cn
司提供担保公告
为中国华源集团有限公                               www.sse.com.cn
司提供担保公告
2003年第一季度报告                                 www.sse.com.cn
2002年度股东大会有                                 www.sse.com.cn
关事项公告
2002年度股东大会地                                 www.sse.com.cn
点公告
2002年度股东大会决                                 www.sse.com.cn
议公告
    第六章﹑财务会计报告(未经审计)
    (一)会计报表(附后)
    会计报表附注(未经审计)
    上海复旦复华科技股份有限公司
    2003年中期会计报表附注
    一、公司简介:
    上海复旦复华科技股份有限公司系由复旦大学科技开发总公司改制的股份制企业,成立于1992年7月,是全国高校第一家股份制企业和上市公司。截止2003年6月30日,公司的股本总额为263,477,126.00元,其中国有股为15,503,523.00元,国有法人股为86,251,685.00元,人民币普通股为161,721,918.00元。公司法定代表人:陈苏阳。法定地址:浦东金张路1167号304-306室。公司的经营范围为:生物医药、软件开发、园区房产、教育产业及电子设备等产品的研制及生产销售;经外经贸委批准的进出口业务;投资参股其他领域的经营。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
    (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
    (五)外币业务核算方法:外币业务按发生时中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法:按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的人民币市场中间汇价折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的人民币市场中间汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏帐核算方法:
    1、坏帐的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会批准。
    2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
    (1)除应收关联方款项外采用帐龄分析法并结合个别认定的方法,估计坏帐损失,计提坏帐准备。具体如下:
帐龄                                                计提比例
一年以内的应收款项                                      0.5%
一至二年的应收款项                                       5%
二至三年的应收款项                                      10%
三年以上的应收款项                                      15%
    注:美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司根据属地国家和地区的会计政策,对应收款项的坏帐损失采用直接转销法,不按帐龄分析法计提坏帐准备。
    (2)关联方应收款项按期末余额的0.5%计提。
    (十)存货核算方法:
    1、存货分类为:在途物资、原材料、在产品、低值易耗品、产成品、委托加工物资、库存商品、开发成本、开发产品、包装物等。
    2、取得和发出的计价方法:
    日常核算取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品和包装物的摊销方法:
    低值易耗品领用时采用一次摊销法;
    包装物领用时采用一次摊销法。
    4、存货跌价准备的确认标准、计提方法:
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,当存货可变现净值低于其成本时,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会批准后提取存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
    (十一)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期股权投资取得时的成本:按发生的实际成本确定,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销;若合同没有规定投资期限的按10年平均摊销。
    3、长期债权投资的计价及收益确认方法:
    长期债权投资取得时的成本,为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。
    长期债权投资按期计提利息,计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算,并计入当期投资收益。
    4、债券投资溢价和折价的摊销方法:
    长期债券投资溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内摊销,摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销,与确认相关的债券利息收入同时进行。
    5、长期投资减值准备的确认标准、计提方法:
    对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会批准后,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。
    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
    (十二)委托贷款核算方法:
    公司对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原以计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十三)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。
    2、固定资产的分类:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备;
    3、固定资产的取得计价:遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐价值。
    4、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
类别                      预计经济使用年限    预计净残值率    年折旧率
房屋及建筑物                        30年             5%       3.17%
通用设备                             5年             5%         19%
专用设备                            10年             5%       9.50%
运输工具                             8年             5%      11.88%
其他设备                             5年             5%         19%
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、借款利息的处理方法:
    为购建固定资产而专门借入的款项,其借款利息开始资本化(即计入在建工程成本)应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断(达三个月及以上)时,借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时,借款利息停止资本化。
    3、在建工程减值准备的计提:
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十五)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法:合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。其中:土地使用权按经营期限平均摊销;房屋使用权按50年平均摊销;商誉按40年平均摊销;专利技术按25年平均摊销;其他无形资产按受益年限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:
    固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销;
    租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
    (十七)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十八)预计负债:
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    (1) 该义务是企业承担的现时义务;
    (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    (3) 该义务金额可以可靠地计量。
    (十九)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (二十)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (二十一)合并会计报表的编制方法:
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
    2、除美国环球控制有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司执行属地国家或地区的会计政策以外,母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项:
    (一)公司主要税种和税率为:
税种                  税率                   备注
增值税                17%                   商品、产品销售
营业税                 5%                   服务收入等
所得税                15%                   母公司
    (二)税负减免:
    上海克虏伯控制系统有限公司享受外商投资企业“先进技术企业”的税负减免政策,本年度适用12%的税率。
    根据上海市税务局杨浦区分局杨税政25T(2000)60026号减免企业所得税通知书,上海复华控制系统有限公司自2002年1月至2003年12月止,减半征收企业所得税。
    根据嘉定区戬浜镇人民政府出具的嘉戬府[1996]43号“关于对上海复华高新技术园区内四个内资专业公司实行税收优惠政策的意见”同意上海复华高新技术园区发展总公司、上海复华国际投资咨询有限公司、上海复华广告有限公司、上海复华生物技术有限公司按15%的税率缴纳所得税。
    根据上海市地方税务局徐汇区分局出具减免税通知书,根据(1994)财税字第001号文规定,同意上海复旦复华药业有限公司自2003年1月至2003年12月止,减按15%税率征收企业所得税。
    根据上海市税务局杨浦区分局出具的减免企业所得税通知书,根据沪财企二(1994)36号文件规定,上海复旦软件园有限公司自2003年1月至2003年12月止,免征企业所得税。
    四、控股子公司及合营企业:
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
                                                          注册资本
被投资单位全称                                            (万元)
上海复旦复华药业有限公司                                     4,480
上海中和软件有限公司                                     USD129.48
上海复旦软件园有限公司                                       8,000
上海复华高新技术园区发展有限公司                             5,000
上海复华房地产经营有限公司                                   3,000
上海坤耀科技有限公司                                           200
上海复华控制系统有限公司                                     1,500
上海克虏伯控制系统有限公司                                USD1,250
上海复华生物基因工程有限公司                                 1,000
上海复华生物技术有限公司                                     2,000
上海赛恩营养食品有限公司                                     USD40
上海复华广告有限公司                                           200
上海复华国际投资咨询有限公司                                   100
上海复旦复华科技创业有限公司                                 5,000
上海复旦复华数据库网络有限公司                                 100
上海复华电脑有限公司                                         3,000
上海复华高科技发展有限公司                                   1,500
美国环球控制有限公司                                         USD98
香港康惠国际有限公司                                        HKD500
日本复华株式会社                                         日币1,700
内蒙古复华北方实业有限责任公司                               3,000
重庆复华实业有限公司                                           200
广州复华实业有限公司                                           500
佛山市坤耀南方科技有限公司                                     300
上海复华电源设备有限公司                                        50
福州复华电源设备有限公司                                       100
北京复华特科技有限公司                                         100
杭州千岛湖华益贸易有限公司                                     500
上海华富科技实业有限公司(注1)                              USD70

被投资单位全称                               经营范围
                                  冻干粉针剂、小容量注射剂、片剂、硬
上海复旦复华药业有限公司          胶囊剂产销
上海中和软件有限公司              计算机软件产品的开发、生产,销售自
                                  产产品;承接计算机软件设计;承包计
                                  算机软件系统工程
                                  计算机软件科学(含通讯、网络科学)
上海复旦软件园有限公司            的研究、开发、应用、设计和生产;
                                  计算机软件领域内的 四技服务;承接计
                                  算机软件系统集成和网络工程;物业
                                  管理
上海复华高新技术园区发展有限公司  本园内市政工程建设、施工、开发,
                                  物业管理及配套服务,招商,咨询服务
上海复华房地产经营有限公司        房地产开发、经营,营建工程设计、
                                  咨询,建材,房屋设备租赁、维修
上海坤耀科技有限公司              视听产品及工程,不间断电源,蓄电
                                  池,计算机,生物专业技术领域四技服
                                  务,计算机配件、电子元器件、机电设
                                  备、科教仪器、照明器材、装饰材料的
                                  销售。
                                  计算机、化工、仪器仪表,光电专业领
                                  域的四技服务,全密封免维护蓄电池,
上海复华控制系统有限公司          节能灯具,电脑考 勤机产销,电子计
                                  算机及配件,仪器仪表,办公机械,家
                                  用电器,电工器材,电话机,电子元器
                                  件的销售
                                  生产销售开发大功率不间断电源装置
上海克虏伯控制系统有限公司        (UPS)、全密封免维护蓄电池、能量
                                  控制系统(EMS)及配套设备,销售自
                                  产产品,以及这类产品的维护服务
上海复华生物基因工程有限公司      生物基因工程及产品的四技服务;医学
                                  实验试剂,医学仪器设备(非医疗用)
                                  销售
                                  生物工程技术开发、研制、技术咨询、
上海复华生物技术有限公司          技术服务、技术培训,医学实验试剂、
                                  医学仪器设备销售,保健品经营
上海赛恩营养食品有限公司          开发生产营养保健食品,销售本公
                                  司自产产品(不涉及许可证管理范围)
                                  承接各类广告设计、制作业务,承办嘉
上海复华广告有限公司              定区范围内国内广告发布业务。礼品,
                                  保健食品,办公、文化用品的销售
上海复华国际投资咨询有限公司      商务咨询
                                  电脑系统、通讯设备、生物技术产品的
上海复旦复华科技创业有限公司      研制、开发领域的“四技”服务,对高
                                  新技术企业投资及其咨询服务,企业形
                                  象策划,参与被投资企业的经营管理
                                  计算机软硬件、网络工程和系统集成
上海复旦复华数据库网络有限公司    项目的应用开发,计算机软硬件、通讯
                                  设备的销售,计算机软硬件、网络及通
                                  讯设备领域内的四技服务
上海复华电脑有限公司              计算机软件、硬件及相关设备的开
                                  发、生产、销售
                                  电脑,通讯,自动化仪表,生物专业技
上海复华高科技发展有限公司        术领域内的四技服务,企业形象策划,
                                  企业管理,公共关系咨询,技术讲座培
                                  训及承办经济洽谈会
美国环球控制有限公司              除政府限制的项目以外,其余都能经营
香港康惠国际有限公司              除政府限制的项目以外,其余都能经营
日本复华株式会社
                                  电脑系统、通讯设备(不含无线电发射
内蒙古复华北方实业有限责任公司    设备、BP机和移动电话)自动化仪表、
                                  生物技术、光源照明产品的研制、销
                                  售;科技成果陈列;“四技”和“三来
                                  一补”业务;保健食品销售
重庆复华实业有限公司              电脑,通讯,自动化仪表,不间断电源
                                  等产品的开发及自销(国家有专项规定
                                  的按规定办理)
                                  研制、生产、销售:电脑,自动化仪
广州复华实业有限公司              表,不间断电源、全密封免维护蓄电
                                  池、光源照明产品。批发和零售贸易
                                  视听器材安装工程服务,汽车音响技术
                                  咨询服务。经销:汽车音响,电子产
佛山市坤耀南方科技有限公司        品,电子元件,机电元件,机电设备,
                                  照像器材,光学仪器及产品,感光光学
                                  材料及配件,科教仪器,文化用品,针
                                  纺织品,装饰材料,电源电池。
                                  不间断电源、稳压电源、蓄电池、计算
上海复华电源设备有限公司          机、仪器 仪表、通讯器材专业技术领域
                                  的四技服务,节能灯具、电脑考勤仪产
                                  销,电子计算机配件、办公机械、家用
                                  电器、电工器材、电子器件的销售
                                  不间接电源,全密封免维护蓄电池、
福州复华电源设备有限公司          考勤仪,通讯设备,电脑,自动化仪
                                  表,照明器具等产品的研究,销售。
                                  (以上范围凡涉及国家专项专营规定
                                  的从其规定)
                                  技术开发、服务、咨询、转让、培训;
北京复华特科技有限公司            销售开发 后的产品、计算机及外围设
                                  备、电讯设备、机械电器设备、电子元
                                  器件、文化办公设行、建筑材料、化工
                                  产品;承接计算机网络工程;信息咨询
杭州千岛湖华益贸易有限公司        技术贸易、咨询服务
                                  研究开发生产销售全密封仪表电池系
上海华富科技实业有限公司(注1)   列,杜美丝等节能光源材料,新型节能
                                  灯具和考勤机,开发新型科技品种,提
                                  供咨询服务

                                      本公司投资    本公司所占    是否
被投资单位全称
                                      额(万元)    投资比例%    合并
上海复旦复华药业有限公司                  4,032      90.00         是
上海中和软件有限公司                  USD127.86      98.75         是
上海复旦软件园有限公司                    8,000     100.00         是
上海复华高新技术园区发展有限公司          5,000     100.00         是
上海复华房地产经营有限公司                3,000     100.00         是
上海坤耀科技有限公司                        200     100.00         是
上海复华控制系统有限公司                  1,500     100.00         是
上海克虏伯控制系统有限公司             USD1,250     100.00         是
上海复华生物基因工程有限公司              1,000     100.00         是
上海复华生物技术有限公司                  2,000     100.00         是
上海赛恩营养食品有限公司                  USD40     100.00         是
上海复华广告有限公司                        200     100.00         是
上海复华国际投资咨询有限公司                100     100.00         是
上海复旦复华科技创业有限公司              5,000     100.00         是
上海复旦复华数据库网络有限公司               51      51.00         是
上海复华电脑有限公司                      3,000     100.00         是
上海复华高科技发展有限公司                1,500     100.00         是
美国环球控制有限公司                      USD98     100.00         是
香港康惠国际有限公司                     HKD500     100.00         是
日本复华株式会社                      日币1,445      85.00         是
内蒙古复华北方实业有限责任公司            3,000     100.00         是
重庆复华实业有限公司                        200     100.00         是
广州复华实业有限公司                        500     100.00         是
佛山市坤耀南方科技有限公司                  225      75.00         是
上海复华电源设备有限公司                     50     100.00         是
福州复华电源设备有限公司                    100     100.00         是
北京复华特科技有限公司                      100     100.00         是
杭州千岛湖华益贸易有限公司                  500     100.00         是
上海华富科技实业有限公司(注1)           USD49      70.00         否
    注1:上海华富科技实业有限公司本年度仍在清理之中。
    (二)合并会计报表范围的确定:
    按财政部、上海市财政局有关合并报表的规定编制。合并范围是公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业。
    五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别说明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数):
    (一)货币资金:
项目                                  期初数                 期末数
现金                            1,069,373.72             661,415.55
银行存款                       71,592,574.13          30,680,900.52
其他货币资金                   25,704,449.42           5,900,394.84
合计                           98,366,397.27          37,242,710.91
其中USD:外币金额                 296,504.87             735,752.33
折算汇率                              8.2773                 8.2774
折合人民币                      2,454,259.76           6,090,116.33
HKD:外币金额                   1,436,020.00           1,436,020.00
折算汇率                              1.0611                 1.0612
折合人民币                      1,523,760.82           1,523,904.42
瑞士法郎:外币金额                    440.00                 440.00
折算汇率                              5.9671                 5.9792
折合人民币                          2,625.52               2,630.85
JPY:外币金额                 126,162,238.00           8,530,681.86
折算汇率                            0.069035                0.06928
折合人民币                      8,709,610.10             591,005.64
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项目                         期初数
                 投资金额                  跌价准备
股票投资     9,748,540.12              3,307,394.56
其他投资     7,080,858.00              7,080,858.00
合计        16,829,398.12             10,388,252.56

项目                                            期末数
                                投资金额                        跌价准备
股票投资                    4,497,342.24                      565,506.16
其他投资                    7,080,858.00                    7,080,858.00
合计                       11,578,200.24                    7,646,364.16
    1、股票投资
被投资单位名称       股数        投资金额       期末每股市价
中石化            449,892    1,898,544.24            3.74
宝钢股份          170,000      771,630.00            5.14
江南重工           70,000      663,040.00            7.20
中华企业           86,000      791,888.00            6.38
中信证券           40,000      356,680.00            7.20
三一重工            1,000       15,560.00           15.56
合计                  ---    4,497,342.24             ---

被投资单位名称                                   期末市价总值
中石化                                           1,682,596.08
宝钢股份                                           873,800.00
江南重工                                           504,000.00
中华企业                                           548,680.00
中信证券                                           307,200.00
三一重工                                            15,560.00
合计                                             3,931,836.08
    股票投资-短期投资跌价准备期末与期初差额均为本期计提。
    2、其他短期投资7,080,858.00元,均系委托贷款。
       (三)应收票据:
类别                                                       金额
银行承兑汇票                                       1,178,159.88
合计                                               1,178,159.88
    (四)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                    期初数
帐龄             帐面余额    占总额比例    坏帐准备       坏帐准备
                                           计提比例
                                          (除个别认定外)
1年以内1    16,868,489.71        64.61%    0.5%           554,768.97
1至2年      35,871,827.61        19.83%      5%           780,532.99
2至3年       8,116,478.56         4.49%     10%           785,648.87
3年以上     20,015,825.17        11.07%     15%         3,698,597.52
合计1       80,872,621.05      100.00%      ---         5,819,548.35

                  期末数
帐龄            帐面余额     占总额比例     坏帐准备       坏帐准备
                                            计提比例
                                           (除个别认定外)
1年以内1     98,828,584.90       54.78%    0.5%           477,258.92
1至2年       21,022,004.36       11.65%      5%           846,358.67
2至3年       35,007,424.59       19.40%     10%         1,116,422.28
3年以上      25,565,371.68       14.17%     15%         4,397,037.50
合计1       180,423,385.53         100%      ---         6,837,077.38
    注:关联方应收账款按其期末余额的0.5%计提。
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为53,223,086.57元,占期末应收帐款总金额的29.50%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称                                     欠款金额       计提比例
安荣商务咨询有限公司                            200,000.00        50%
上海汇丰医药药材公司西药分公司                  303,778.78        50%
上海允兴贸易发展有限公司                        209,357.16        50%
宁波药材股份有限公司参茸补品分公司              204,827.01        50%
上海红枫生物医学工程有限公司                    145,420.40        50%
浙江英特药业有限责任公司                        125,762.40        50%
上海新世界医药保健用品有限公司                  118,086.48        50%
方略食品销售有限公司                            108,040.32        50%
上海第一八佰伴有限公司                          104,049.54        50%
浦东新区医药药材有限公司洋泾分公司               92,902.08        50%
上海华氏大药房有限公司                           86,638.40        50%
上海长宁药材有限公司                             78,696.10        50%
信谊联合医药药材有限公司参茸保健品分公司         75,433.48        50%
合计                                          1,852,992.15

欠款单位名称                                          理由
安荣商务咨询有限公司                        帐龄3年以上,预计可收回50%
上海汇丰医药药材公司西药分公司              帐龄3年以上,预计可收回50%
上海允兴贸易发展有限公司                    帐龄3年以上,预计可收回50%
宁波药材股份有限公司参茸补品分公司          帐龄3年以上,预计可收回50%
上海红枫生物医学工程有限公司                帐龄3年以上,预计可收回50%
浙江英特药业有限责任公司                    帐龄3年以上,预计可收回50%
上海新世界医药保健用品有限公司              帐龄3年以上,预计可收回50%
方略食品销售有限公司                        帐龄3年以上,预计可收回50%
上海第一八佰伴有限公司                      帐龄3年以上,预计可收回50%
浦东新区医药药材有限公司洋泾分公司          帐龄3年以上,预计可收回50%
上海华氏大药房有限公司                      帐龄3年以上,预计可收回50%
上海长宁药材有限公司                        帐龄3年以上,预计可收回50%
信谊联合医药药材有限公司参茸保健品分公司    帐龄3年以上,预计可收回50%
合计
    4、计提坏帐准备比例小于5%的说明:主要是按照公司会计政策对关联企业的应收帐款计提0.5%坏帐准备。
    5、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (五)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                        期初数
帐龄            帐面余额     占总额比例   坏帐准备           坏帐准备
                                          计提比例
                                          (除个别认定外)
1年以内    73,476,671.27         62.53%      0.5%            335,970.64
1至2年     23,289,049.19         19.82%        5%            392,903.80
2至3年     10,501,430.33          8.94%       10%            780,511.77
3年以上    10,242,309.54          8.71%       15%          3,720,956.19
合计1      17,509,460.33       100.00%        ---          5,230,342.40

                                            期末数
帐龄            帐面余额占    总额比例   坏帐准备           坏帐准备
                                         计提比例
                                         (除个别认定外)
1年以内    102,733,152.20      65.99%    0.5%               495,862.98
1至2年      29,838,628.20      18.68%      5%               472,849.97
2至3年      16,086,466.45      10.07%     10%               860,457.94
3年以上      8,408,275.99       5.26%     15%              3,720956.19
合计1      157,066,522.84    100.00%      ---             5,550,127.07
    注:关联方其他应收款按其期末余额的0.5%计提。
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为74,365,956.88元,占期末其他应收款总金额的比例为47.35%。
    3、对其他应收款计提坏帐准备比例超过40%及以上的说明:
欠款单位名称                                   欠款金额    计提比例
浦东方心公司                               2,750,000.00        100%
江苏苏达公司                                     620.80        100%
九亭化工厂                                        55.00        100%
华盛公司                                       2,631.30        100%
华申公司                                       1,682.20        100%
绍兴三建                                       7,727.10        100%
华辰公司                                         423.40        100%
上海市医药公司新医公司《大众医学》             2,500.00        100%
欣科公司                                      20,000.00        100%
临床药学杂志                                  10,000.00        100%
中国卫生画报社                                10,000.00        100%
合计                                       2,805,639.80

欠款单位名称                                                     理由
浦东方心公司                       三年以上,按预计可收回金额全额计提
江苏苏达公司                       三年以上,按预计可收回金额全额计提
九亭化工厂                         三年以上,按预计可收回金额全额计提
华盛公司                           三年以上,按预计可收回金额全额计提
华申公司                           三年以上,按预计可收回金额全额计提
绍兴三建                           三年以上,按预计可收回金额全额计提
华辰公司                           三年以上,按预计可收回金额全额计提
上海市医药公司新医公司《大众医学》 三年以上,按预计可收回金额全额计提
欣科公司                           三年以上,按预计可收回金额全额计提
临床药学杂志                       三年以上,按预计可收回金额全额计提
中国卫生画报社                     三年以上,按预计可收回金额全额计提
合计
    4、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5、计提坏帐准备比例小于5%的说明:
    主要是按照公司会计政策,对关联企业的其他应收款计提0.5%坏帐准备。
    (六)预付帐款:
    1、帐龄分析:
                  期初数                         期末数
帐龄                金额    占总额比例             金额    占总额比例
1年以内    19,812,455.14        95.09%    44,565,110.33       95.82%
1至2年         23,953.63         0.11%       835,809.55        1.80%
2至3年               ---           ---        52,430.97        0.11%
3年以上     1,000,000.00         4.80%     1,054,706.00        2.27%
合计       20,836,408.77      100.00%    46,508,056.85      100.00%
    2、期末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、一年以上的预付账款:
欠款单位名称                         金额               性质或内容
嘉定土地管理局               1,000,000.00               预付土地定金
其余共计6户                    942,946.52               预付款
合计                         1,942,946.52               ---
    (七)存货      及存货跌价准备:
项目                      期初数
                        帐面余额                          跌价准备
在途物资               18,255.80                               ---
原材料             15,835,456.21                               ---
在产品             31,564,305.20                      3,152,936.75
包装物                157,478.61                               ---
低值易耗品            383,639.53                               ---
产成品             11,835,097.62                         60,965.71
库存商品           70,309,040.51                        567,726.25
委托加工物资        1,785,425.06                               ---
开发成本           67,915,357.58                      2,400,419.86
开发产品                     ---                               ---
合计              199,804,056.12                     6,182,048.571

项目                                            期末数
                               帐面余额                       跌价准备
在途物资
原材料                      15,074,316.37                          ---
在产品                      32,830,233.14                 2,245,001.08
包装物                         170,006.65
低值易耗品                      58,182.23
产成品                      15,253,270.95                    40,845.24
库存商品                    62,038,119.19                   567,726.25
委托加工物资                 1,897,090.96                          ---
开发成本                    70,413,872.82                 2,400,419.86
开发产品                              ---                          ---
合计                        97,735,092.31                 5,253,992.43
    (八)待摊费用:
类别          期初数      本期增加      本期摊销        期末数
保险费     34,199.49     45,585.48     45,378.17     34,406.80
养路费    126,246.00     84,867.75     81,395.61    129,718.14
其他       83,640.10           ---     14,913.33     68,726.77
租赁费     43,145.40    132,000.00    125,645.40     49,500.00
合计      287,230.99    262,453.23     267332.51    282,351.71

类别                                               期末结存原因
保险费                                                 跨期摊配
养路费                                                 跨期摊配
其他                                                   跨期摊配
租赁费                                                 跨期摊配
合计                                                        ---
    (九)长期投资:
项目                   期初数                  期末数
                     帐面余额    减值准备       帐面余额       减值准备
长期股权投资    77,157,109.53       ---       76,700,335.06
    1、股票投资
被投资单位名称          股份类别         股票数量        初始投资成本
原水股份                 法人股            8,349           33,646.47
华联商厦                 法人股          222,156        1,048,576.32
联通国脉                 法人股          477,360        4,954,996.80
沪昌特钢                 法人股          396,000        1,924,560.00
新世界                   法人股            4,277           20,386.08
爱建股份                 法人股           18,940          146,406.20
嘉宝股份                 法人股           37,440          219,024.00
海博股份                 法人股          192,000        1,207,680.00
合计                                                    9,555,275.87

被投资单位名称                          投资金额              期末市价
原水股份                              33,646.47             62,450.52
华联商厦                           1,048,576.32          1,566,199.80
联通国脉                           4,954,996.80          5,131,620.00
沪昌特钢                           1,924,560.00          2,942,280.00
新世界                                20,386.08             28,955.29
爱建股份                             146,406.20            210,044.60
嘉宝股份                             219,024.00           231,.753.60
海博股份                           1,207,680.00          1,754,880.00
合计                              9,555,275.871          1,928,183.81
    2、成本法核算的股权投资:
                                              占被投资单位
被投资单位名称                    投资期限    注册资本比例
广联(南宁)投资股份有限公司          长期           5.00%
浦发中学                               ---           5.88%
上海复华创业投资有限公司              20年          19.00%
上海洛瓦复华空气工程有限公司          40年           5.00%
上海复旦安佳兴功能材料有限公司        20年           6.25%
合计                                   ---             ---

被投资单位名称                       期初余额本    期投资增减额
广联(南宁)投资股份有限公司       5,000,000.00             ---
浦发中学                           2,000,000.00             ---
上海复华创业投资有限公司           5,700,000.00             ---
上海洛瓦复华空气工程有限公司         662,280.00             ---
上海复旦安佳兴功能材料有限公司     1,000,000.00             ---
合计                              14,362,280.00             ---

被投资单位名称                                          期末帐面余额
广联(南宁)投资股份有限公司                            5,000,000.00
浦发中学                                                2,000,000.00
上海复华创业投资有限公司                                5,700,000.00
上海洛瓦复华空气工程有限公司                              662,280.00
上海复旦安佳兴功能材料有限公司                          1,000,000.00
合计                                                   14,362,280.00
    3、权益法核算的对子公司股权投资:
                              投资    占被投资单位
被投资单位名称              起止期    注册资本比例      期初余额

上海华富实业有限公司          长期         70.00%      1,629,283.91
上海天心药业发展有限公司      20年         100.00%       875,458.14
小计                            --             --      2,504,742.05

                                      本期权益增减额
被投资单位名称              本期合计其      中:投资成本    确认收益
上海华富实业有限公司            --                --          --
上海天心药业发展有限公司        --                --          --
小计                            --                --          --

                                                        期末余额
被投资单位名称                 差额摊销分    得利润       初始投资
上海华富实业有限公司               --        --    1,909,926.00-
上海天心药业发展有限公司           --        --       450,000.00
小计                               --        --     2,359,926.00

被投资单位名称                          累计增减           合计
上海华富实业有限公司                   280,642.09       1,629,283.91
上海天心药业发展有限公司               425,458.14         875,458.14
小计                                   144,816.05       2,504,742.05
    4、权益法核算的对联营企业股权投资:
                                    投资  占被投资单位
被投资单位名称                      起止期   注册资本比例   期初余额
上海港大-复旦专业继续教育学院        --        50.00%   1,643,428.70
内蒙古洛克高科技股份有限公司        长期       15.625%   8,063,681.29
上海高新房地产发展有限公司          长期        50.00%  10,000,000.00
上海复华保护神信息技术有限公司      10年        20.00%   2,893,919.36
小计                                  --            --  22,601,029.35

                                本期权益增减额
被投资单位名称                        本期合计   其中:投资成本
上海港大-复旦专业继续教育学院     -430,174.43              ---
内蒙古洛克高科技股份有限公司                --               --
上海高新房地产发展有限公司          342,987.54              --3
上海复华保护神信息技术有限公司                               --
小计                                -87,186.89               --

被投资单位名称                      确认收益    差额摊销    分得利润
上海港大-复旦专业继续教育学院    430,174.43          --          --
内蒙古洛克高科技股份有限公司              --          --          --
上海高新房地产发展有限公司         42,987.54          --          --
上海复华保护神信息技术有限公司            --          --          --
小计                              -87,186.89          --          --

                                          期末余额
被投资单位名称                            初始投资         累计增减
上海港大-复旦专业继续教育学院        4,139,800.00    -2,926,545.73
内蒙古洛克高科技股份有限公司          3,185,000.00     4,878,681.29
上海高新房地产发展有限公司           10,000,000.00       342,987.54
上海复华保护神信息技术有限公司        2,000,000.00       893,919.36
小计                                 19,324,800.00     3,189,042.46

被投资单位名称                                               合计
上海港大-复旦专业继续教育学院                       1,213,254.27
内蒙古洛克高科技股份有限公司                         8,063,681.29
上海高新房地产发展有限公司                          10,342,987.54
上海复华保护神信息技术有限公司                       2,893,919.36
小计                                                22,513,842.46
    5、构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称                       初始金额        形成原因
上海复旦复华科技创业有限公司      -257,572.02    非货币性交易
上海复旦软件园有限公司            -815,634.35    非货币性交易
上海复旦复华药业有限公司         6,855,875.51        溢价收购
上海中和软件有限公司            23,357,577.85        溢价收购
小计                            29,109,149.97             ---

被投资单位名称                摊销期限         期初数        本期增加
上海复旦复华科技创业有限公司      10年    -214,643.39             ---
上海复旦软件园有限公司            10年    -679,695.33             ---
上海复旦复华药业有限公司          10年   5,770,361.84             ---
上海中和软件有限公司              39年  23,257,759.14             ---
小计                               ---  28,133,782.26   23,326,480.83

被投资单位名称                           本期摊销额         摊余金额
上海复旦复华科技创业有限公司             -12,878.58      -201,764.81
上海复旦软件园有限公司                   -40,781.70      -638,913.63
上海复旦复华药业有限公司                 342,793.80     5,427,568.04
上海中和软件有限公司                      80,454.06    23,177,305.08
小计                                     369,587.58    27,764,194.68
    (十)固定资产原值及累计折旧:
    1、固定资产原值:
类别                  期初原值        本期增加        本期减少
房屋及建筑物    210,616,612.21    4,590,552.39      679,866.66
通用设备         25,623,025.67    1,491,217.97      825,181.63
专用设备         32,597,274.97      485,358.00
运输设备         12,064,741.22    1,167,330.00       23,500.00
其他设备            805,717.42
合计            281,707,371.49    7,734,458.36    1,528,548.29

类别                                           期末原值
房屋及建筑物                                   214,527,297.94
通用设备                                        26,289,062.01
专用设备                                        33,082,632.97
运输设备                                        13,208,571.22
其他设备                                           805,717.42
合计                                           287,913,281.56
    2、累计折旧:
类别                   期初数    本期增加        本期提取    本期减少
房屋及建筑物    16,571,434.46                1,723,556.61
通用设备        13,675,169.53      220.10      907,203.66
专用设备        11,550,451.49                1,055,255.59
运输设备         6,463,028.40                  487,713.48
其他设备           533,865.08                   14,146.01
合计            48,793,948.96      220.10    4,187,875.35

类别                                              年末数
房屋及建筑物                                   18,294,991.07
通用设备                                       14,582,593.29
专用设备                                       12,605,707.08
运输设备                                        6,950,741.88
其他设备                                          548,011.09
合计                                           52,982,044.41
    3、固定资产减值准备
类别                   期初数   本期增加   本期转回           期末数
房屋及建筑物    22,430,035.59                          22,430,035.59
通用设备         1,551,853.10                           1,551,853.10
运输设备           687,168.61                             687,168.61
其他设备            67,239.97                              67,239.97
合计            24,736,297.27                          24,736,297.27
    (十一)在建工程:
1、工程项目名称          期初数       本期增加   本期转入    其他减少
                                                 固定资产
待安装设备         1,462,396.43       5,900.00
精烘包车间建造       367,830.70   1,915,285.06
GMP车间改造        1,734,382.86     739,292.26
公司宿舍改造                        183,000.00
科技楼改造                          740,707.00
合计               3,564,609.99   3,584,184.32

1、工程项目名称                                   期末数    资金来源

待安装设备                                  1,468,296.43        其他
精烘包车间建造                              2,283,115.76        其他
GMP车间改造                                 2,473,675.12        其他
公司宿舍改造                                  183,000.00        其他
科技楼改造                                    740,707.00        其他
合计                                        7,148,794.31
    (十二)无形资产:
类别             取得方式                 原值            期初数
房屋使用权       购买            55,000,000.00     53,258,333.27
专利技术         购买及投入      34,002,704.34     23,745,309.71
土地使用权       购买及投入      10,725,000.00      9,444,633.82
商誉             购买             8,275,000.00      6,703,440.00
药证             购买             4,836,564.16      4,207,406.68
保健牛奶专利费   购买             2,100,000.00      2,082,500.00
场地使用权       收购            17,155,490.00      7,267,759.64
合计             ---            132,094,758.50    106,709,383.12

类别                本期增加  本期转出      本期摊销         累计摊销
房屋使用权               ---  ---         425,872.02     2,167,538.75
专利技术        5,934,900.00  ---         584,023.32     4,906,517.95
土地使用权               ---  ---           3,162.12     1,283,528.39
商誉                     ---  ---           3,600.00     1,575,160.00
药证                     ---  ---          72,750.54       701,908.02
保健牛奶专利费           ---  ---         105,000.00       122,500.00
场地使用权               ---  ---          20,758.83     9,908,489.19
合计            5,934,900.00  ---       1,215,166.92    20,665,642.30

类别                                       期末数剩       余摊销期限
房屋使用权                            52,832,461.25       47年11个月
专利技术                              29,096,186.39          14年6月
土地使用权                             9,441,471.61       40年11个月
商誉                                   6,699,840.00         7年6个月
药证                                   4,134,656.14        29年5个月
保健牛奶专利费                         1,977,500.00         9年5个月
场地使用权                             7,247,000.81       37年10个月
合计                                 111,429,116.20              ---
    其中:无形资产减值准备
类别                             期初数                      期末数
专利技术                   7,782,005.23                7,782,005.23
土地使用权                 9,182,185.33                9,182,185.33
商誉                       6,646,240.00                6,646,240.00
合计                      23,610,430.56               23,610,430.56
    (十三)长期待摊费用:
项目                       原始发生额           期初数      本期增加
租入固定资产改良支出    20,497,676.84    11,558,375.91    723,969.92
UPS技术费                8,626,279.81     5,899,115.21
电增容费                 1,703,729.00     1,231,266.36
水增容费                   330,000.00       244,543.12
开办费                        7910.98         7,910.98
电话初装费                 570,118.92       551,114.96
其他                     4,353,034.59     1,894,740.84
合计                    36,080,839.16    21,387,067.38    723,969.92

项目                        本期转出        本期摊销           期末数
租入固定资产改良支出                    1,579,940.79    107,02,405.04
UPS技术费                                 405,039.54     5,494,075.67
电增容费                                   21,289.92     1,209,976.44
水增容费                                    4,228.44       240,314.68
开办费                                                       7,910.98
电话初装费                                  2,044.64       549,070.32
其他                                      172,401.81     1,722,339.03
合计                                    2,184,945.14    19,926,092.16
    (十四)短期借款、一年内到期的长期负债:
    1、短期借款:
借款类别               期初数                       期末数    备注
抵押借款            50,000,000.00             55,000,000.00
保证借款           354,530,000.00            342,000,000.00
合计               404,530,000.00            397,000,000.00
    2、一年内到期的长期负债:
借款类别                期初数        期末数          备注
抵押借款            145,377.07     145377.07    详见附注九
保证借款                   ---           ---
合计                145,377.07    145,377.07
    (十五)应付帐款:
期初数                                                        期初数
51,473,477.25                                          55,952,664.51
    1、期末应付帐款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、无帐龄超过三年的大额应付帐款。
    (十六)预收
    帐款:
期初数                                              期末数
8,922,054.88                                  5,393,606.94
    1、期末预收帐款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、无帐龄超过一年的预收帐款。
    (十七)其他应付款:
期初数                                           期末数
81,307,312.01                             94,962,949.12
    1、无帐龄超过三年的大额其他应付款。
    (十八)应交税金:
税种                 期初数           期末数    报告期执行的法定税率
增值税         9,855,123.96     8,454,838.47                    17%
营业税         1,032,724.28       201,881.20                     5%
城建税           677,854.66       585,541.59                 1%-7%
所得税         2,115,209.68     1,097,325.44              见税负附注
个人所得税       179,212.43        40,986.06                     ---
房产税           252,849.22       106,772.01                     ---
合计          14,112,974.23    10,487,344.77                     ---
    (十九)其他应交款:
税种                      期初数       期末数   报告期执行的法定税率
教育费附加            308,255.69   273,755.51      按应纳流转税的3%
堤防费                 85,290.92   115,554.17      按应纳流转税的1%
义务兵优待金           23,496.43    23,529.80    按应纳流转税的0.3%
河道管理费             71,203.43    47,152.01   按应纳流转税的0.25%
文化教育事业建设费       -856.44       255.76   按应纳流转税的0.13%
合计                  487,390.03   460,247.25                    ---
    (二十)预提费用:
类别    期初数    期末数
    (二十一)长期借款:
借款条件              期初数              期末数              备注
保证借款                 ---                 ---               ---
抵押借款        2,809,644.25        2,809,644.25        详见附件九
质押借款                 ---                 ---               ---
合计            2,809,644.25        2,809,644.25               ---
    (二十二)股本:
                                      期初数                  期末数
                                金额        比例              金额
1、未上市流通股份
发起人股份            101,755,208.00     38.62%    101,755,208.00
其中:国家持有股份     15,503,523.00      5.88%     15,503,523.00
国有法人股份           86,251,685.00     32.74%     86,251,685.00
境内法人持有股份                 ---         ---               ---
境外法人持有股份                 ---         ---               ---
未上市流通股份合计    101,755,918.00     38.62%    101,755,918.00
2、已上市流通股份
人民币普通股          161,721,918.00     61.38%    161,721,918.00
已上市流通股份合计    161,721,918.00     61.38%    161,721,918.00
3、股份总数           263,477,126.00    100.00%    263,477,126.00

                                                        比例
1、未上市流通股份
发起人股份                                           38.62%
其中:国家持有股份                                    5.88%
国有法人股份                                         32.74%
境内法人持有股份                                         ---
境外法人持有股份                                         ---
未上市流通股份合计                                   38.62%
2、已上市流通股份
人民币普通股                                         61.38%
已上市流通股份合计                                   61.38%
3、股份总数                                         100.00%
    (二十三)资本公积:
项目                   期初数  本期增加数  本期减少数    期末数
股本溢价        163,400,828.70    ---          ---     163,400,828.70
股权投资准备      6,577,320.03    ---          ---       6,577,320.03
其他资本公积      4,662,322.57    ---          ---       4,662,322.57
合计            174,640,471.30    ---          ---     174,640,471.30
    (二十四)盈余公积:
项目                  期初数    本期增加    本期减少    期末数
法定盈余公积    7,265,903.55         ---         ---     7,265,903.55
公益金         18,238,225.32         ---         ---    18,238,225.32
任意盈余公积                         ---         ---              ---
合计           25,504,128,87         ---         ---    25,504,128.87
    (二十五)未分配利润:
项目                                                  金额
调整前年初未分配利润                        -21,953,827.16
调整期初未分配利润(调增为+,调减为-)
调整后期初未分配利润                        -21,953,827.16
加:本期净利润                                1,050,344.92
其他转入(弥补亏损)                                     ---
减:提取法定盈余公积                                   ---
提取法定公益金                                         ---
提取任意盈余公积                                       ---
应付普通股股利                                         ---
转作股本的普通股股利                                   ---
期末未分配利润                              -20,903,482.24

项目                                                 提取或分配比例
调整前年初未分配利润                                            ---
调整期初未分配利润(调增为+,调减为-)                        ---
调整后期初未分配利润                                            ---
加:本期净利润                                                  ---
其他转入(弥补亏损)                                              ---
减:提取法定盈余公积                                        10.00%
提取法定公益金                                              10.00%
提取任意盈余公积                                                ---
应付普通股股利                                                  ---
转作股本的普通股股利                                            ---
期末未分配利润                                                  ---
    (二十六)主营业务收入、主营业务成本:
业                     主营业务收入                      主营业务成本
务           项目            本期数       上年同期数           本期数
分       1.制造业     83,767,325.17    86,990,201.27    60,149,681.65
部 2.园区房地产业      1,983,206.04     1,859,751.76       655,159.97
     3.咨询服务业        737,116.00     4,166,711.20       399,388.90
       4.软件开发     10,671,174.85     4,574,325.36     2,706,726.16
             小计     97,158,822.06    97,590,989.59    63,910,956.68
   公司内各业务分部
                                ---            ---              ---
   相互抵销
   合计               97,158,822.06    97,590,989.59    63,910,956.68
   东北地区           10,408,366.99                      7,575,463.65
   华东地区           51,253,798.50                     36,720,942.63
   华南地区           11,470,285.41                      8,072,290.52
   华北地区            9,686,816.06                      6,319,151.88
地 西北地区            1,825,786.65                      1,280,187.64
区 西南地区            1,842,593.60                      1,236,194.20
分 境外               10,671,174.85                      2,706,726.16
部 小计               97,158,822.06                     63,910,956.68
   公司内各地区分部
   相互抵销
   合计               97,158,822.06                     63,910,956.68

业                                      主营业务毛利
务           项目        上年同期数           本期数      上年同期数
分       1.制造业     75,831,836.46     23,617,643.52   11,158,364.81
部 2.园区房地产业        422,033.24      1,328,046.07    1,437,718.52
     3.咨询服务业      1,334,959.26        337,727.10    2,831,751.94
       4.软件开发                        7,964,448.69    4,574,325.36
             小计     77,588,828.96     33,247,865.38   20,002,160.63
   公司内各业务分部
                               ---               ---             ---
   相互抵销
   合计               78,263,816.61     33,247,865.38   19,327,172.98
   东北地区                             14,532,855.87
   华东地区                              3,367,664.18
   华南地区                              2,832,903.34
   华北地区                              3,397,994.89
地 西北地区                                545,599.01
区 西南地区                                606,399.40
分 境外                                  7,964,448.69
部 小计                                 33,247,865.38
   公司内各地区分部
   相互抵销
   合计                                 33,247,865.38
    (二十七)主营业务税金及附加:
项目                  计缴标准         本期发生数      上年同期发生数
营业税                     5%         603,739.17          268,340.26
城建税                  1%-7%         330,826.29          254,701.01
教育费附加                 3%         142,429.65          147,806.49
其他                       ---            -163.07            4,139.89
合计                       ---       1,076,832.04          674,987.65
    (二十八)其他业务利润:
类别            本期发生数
              其他业务收入     其他业务成本    其他业务利润
租赁业务      1,657,963.32       795,824.73      862,138.59
技术服务               ---              ---             ---
材料销售      1,215,719.97       946,319.13      269,400.84
学费管理费       17,200.00                        17,200.00
培训收入        170,000.00        57,647.52      112,352.48
其他            367,800.00                       367,800.00
资金占用费             ---              ---             ---
合计          3,428,683.29    1,799,791.381     ,628,891.91

类别               上年同期发生数
                     其他业务收入      其他业务成本    其他业务利润
租赁业务             3,747,104.22      1,481,987.83    2,265,116.39
技术服务                      ---               ---             ---
材料销售               943,957.07        838,711.75      105,245.32
学费管理费                    ---               ---             ---
培训收入                      ---               ---             ---
其他                          ---               ---             ---
资金占用费           1,482,058.20               ---    1,482,058.20
合计                 6,173,119.49      2,320,699.58    3,852,419.91
    (二十九)管理费用:
本期发生数                        上年同期发生数
16,314,562.41                      15,097,594.10
    管理费用本年数比上年数增加,主要原因为新增合并单位上海中和软件有限公司所致。
    (三十)财务费用:
类别                                  本期发生数    上年同期发生数
利息支出                            7,929,250.15      7,742,804.44
减:利息收入                          120,195.80      3,165,459.96
汇兑损失                               59,323.12
减:汇兑收益
其他                                   27,826.52         14,428.29
合计                                7,896,203.99      4,591,772.77
    财务费用较上年增加3,304,431.22元,主要原因为本期利息收入减少所致。
    (三十一)投资收益:
    1、本年发生数:
类别          股票投资收益  债权投资收益  成本法下确认的      计提减
                                            股权投资收益      值准备

短期投资         33,252.19           ---             ---    1,115,445.37
长期股权投资           ---           ---             ---             ---
长期债权投资           ---           ---             ---             ---
合计             33,252.19           ---             ---    1,115,445.37

类别           权益法下确认的    股权投资        股权处    合计
               股权投资收益      差额摊销        置收益
              (包括一次转销)
短期投资                 ---               ---    ---    1,148,697.56
长期股权投资      -87,186.89       -369,587.58            -456,774.47
长期债权投资             ---               ---    ---             ---
合计              -87,186.89       -369,587.58    ---      691,923.09
    2、上年发生数:
类别            股票投资收益    债权投资收益    成本法下确认的
                                                  股权投资收益
短期投资                 ---             ---               ---
长期股权投资             ---             ---               ---
长期债权投资             ---             ---               ---
合计                     ---             ---               ---

类别           权益法下确认的       股权投资        股权转
               计提减值准备       股权投资收益        差额      摊销
短期投资       719,422.68              ---                ---    ---
长期股权投资          ---       -50,117.70        -289,133.52    ---
长期债权投资          ---              ---                ---    ---
合计           719,422.68       -50,117.70        -289,133.52    ---

类别                                         合计
                                            让收益
短期投资                                 719,422.68
长期股权投资                            -339,251.22
长期债权投资                                    ---
合计                                     380,171.46
    1、投资收益汇回无重大限制。
    2、投资收益本年数比上年数增加311,751.64元,增加比例为82.00%,主要原因为短期投资市价升值所致。
    (三十二)补贴收入:
内容                          本年发生数                上年发生数
税费补贴                      150,950.00                111,800.00
财政扶持基金                  500,000.00                       ---
合计                          650,950.00                111,800.00
    补贴收入本期数比上年同期数增加539,150.00元,增加比例为482.25%,主要原因为本期税收财政返还同比增加39,150.00元及子公司上海复旦复华药业有限公司根据市计委、市经委、市财政局《关于支持区县开展特色产品试点工作的通知》(沪计产[2001]84号)中市、区(县)两级政府对特色产品的扶持政策所享受的徐汇区财政补助500,000.00元。
    (三十三)营业外收入:
类别                          本年发生数              上年发生数
固定资产清理净收益                   ---              283,477.94
赔偿及罚款收入                139,495.24                5,341.00
其他                            6,317.00              449,074.20
合计                          145,812.24              737,893.14
    营业外收入本期比上年同期减少592,080.90元,减少比例80.24%,主要原因为本期固定资产清理收益减少及其他减少所至。
    (三十四)营业外支出:
类别                           本年发生数          上年发生数
固定资产清理净损失                    ---                 ---
捐赠                           389,000.00        1,661,884.00
罚款及赔款支出                  31,376.09           46,764.00
减值准备                              ---                 ---
固定资产盘亏                          ---                 ---
其他                                  ---           92,261.64
合计                           420,376.09        1,800,909.64
    营业外支出本期比上年同期减少1380533.55元,减少比例76.66%,主要原因为无偿捐赠减少所致。
    (三十五)收到的其他与经营活动有关的现金2,734,623.06元。
其中:项目                                           金额
利息收入                                       120,195.80
营业外收入                                     145,812.24
企业间往来                                   2,468,615.02
    (三十六)支付的其他与经营活动有关的现金44,524,992.42元。
其中:项目                                              金额
费用支出                                       44,524,992.42
    六、母公司会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别说明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数):
    (一)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                期末数
帐龄             帐面余额    占总额比例    坏帐准备        坏帐准备
                                           计提比例
                                          (除个别认定外)
1年以内     10,141,242.50      57.38%        0.5%        59,621.48
1至2年        4,337,075.2      24.54%          5%        29,754.99
2至3年       3,194,923.93      18.08%          ---              ---
3年以上               ---         ---          ---              ---
合计        17,673,241.63     100.00%          ---        89,376.47

                                期初数
帐龄           帐面余额占   总额比例    坏帐准备          坏帐准备
                                        计提比例
                                        (除个别认定外)
1年以内    11,924,294.70      78.87%     0.5%            59,621.48
1至2年      3,194,923.93      21.13%       5%            29,754.99
2至3年               ---         ---       ---                  ---
3年以上
合计       15,119,218.63     100.00%       ---            89,376.47
    注:关联方应收账款按其期末余额的0.5%计提。
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 13,951,035.83元,占期末应收帐款总金额的78.94%。
    3、计提坏帐准备比例小于5%的说明:主要是按照公司会计政策,对内部往来及关联企业应收帐款按0.5%计提坏帐准备。
    4、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (二)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                               期末数
帐龄           帐面余额占    总额比例     坏帐准备        坏帐准备
                                          计提比例
                                        (除个别认定外)
1年以内2    42,898,726.03      92.36%       0.5%        1,273,239.49
1至2年       5,064,289.48       1.93%        5%          148,857.40
2至3年      11,419,802.31       4.34%       10%           66,755.48
3年以上      3,603,806.69       1.37%       15%          298,904.43
合计2       62,986,624.51    100.00%        ---        1,787,756.80

                                期初数
帐龄          帐面余额       占总额比例     坏帐准备          坏帐准备
                                            计提比例
                                           (除个别认定外)
1年以内2  254,647,898.10        92.24%       0.5%          1,273,239.49
1至2年     17,965,942.52         6.51%        5%            148,857.40
2至3年      1,463,867.39         0.53%       10%             66,755.48
3年以上     1,992,696.23         0.72%       15%            298,904.43
合计2     276,070,404.24      100.00%        ---          1,787,756.80
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为68,585,139.15元,占期末其他应收款总金额的比例为26.08%。
    3、计提坏帐准备比例小于5%的说明:主要是按照公司会计政策,对关联企业及内部往来的其他应收帐款计提0.5%坏帐准备。
    4、期末金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                                   金额     性质或内容
内蒙古洛克高科技股份有限公司          19,513,427.28      1年内往来
香港康惠国际有限公司                  19,421,959.36    1-2年内往来
上海中和软件有限公司                  12,817,179.67    1-2年内往来
包头保护神电源有限公司                12,671,085.18    1-2年内往来
上海坤耀科技有限公司                   4,161,487.66    1-2年内往来
合计                                  68,585,139.15            ---
    5、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (三)长期投资:
项目                        期末数                期初数
                      帐面余额    减值准备    帐面余额    减值准备
长期股权投资    406,728,899.95    ---      401,273,599.79    ---
长期债权投资               ---    ---                 ---    ---
合计            406,728,899.95    ---      401,273,599.79    ---
    1、成本法核算的股权投资:
                                              占被投资单位注册
被投资单位名称                  投资起止期            资本比例
广联(南宁)投资股份有限公司          长期               5.00%
浦发中学                               ---               5.88%
合计                                   ---                 ---

被投资单位名称                     期初余额    本期投资增减额
广联(南宁)投资股份有限公司   5,000,000.00               ---
浦发中学                       2,000,000.00               ---
合计                           7,000,000.00

被投资单位名称                                    期末帐面余额
广联(南宁)投资股份有限公司                      5,000,000.00
浦发中学                                          2,000,000.00
合计                                              7,000,000.00
    2、权益法核算的对子公司股权投资:
                                  投资  占被投资单位
被投资单位名称                    期间  注册资本比例        期初余额
上海复旦复华药业有限公司          50年        90.00%   57,047,686.43
上海中和软件有限公司              39年        98.75%    7,006,800.39
上海复旦软件园有限公司            20年       100.00%   74,822,029.43
上海复华高新技术园区发展总公司    20年        82.00%   44,402,164.18
上海复华房产经营公司              长期       100.00%   12,024,162.50
上海坤耀科技有限公司              20年        45.00%    1,339,057.03
上海复华控制系统有限公司          10年       100.00%   18,700,440.39
上海克虏伯控制系统有限公司        25年        75.00%   43,649,581.82
复华生物基因工程公司              10年        70.00%    3,000,000.00
上海复华生物技术有限公司          20年         9.00%    1,637,369.79
上海复华广告有限公司              23年        90.00%      624,255.45
复华国际投资公司                  23年        90.00%      466,276.97
复旦复华科技创业有限公司          20年        90.00%   37,478,812.30
上海复华电脑有限公司              长期       100.00%   31,104,160.59
上海复华高科技发展有限公司        20年        70.00%   11,397,495.01
香港康惠国际有限公司              长期       100.00%              --
美国环球控制系统有限公司          长期       100.00%   10,621,783.15
日本复华株式会社                  长期        85.00%    1,490,200.63
内蒙古复华北方实业有限责任公司    20年        97.00%   31,753,161.02
重庆复华科技有限公司              10年        90.00%    1,218,482.52
广州复华实业有限公司              长期        70.00%    1,216,967.58
上海华富实业有限公司              长期        70.00%    1,629,283.91
小计                                --            --  392,630,171.09

                                                       本期权益增减额
被投资单位名称                      本期合计  其中:投资       确认收益
                                                   成本
                                6,856,010.46               7,198,804.26
上海复旦复华药业有限公司                           --
                                4,160,987.87               4,241,441.93
上海中和软件有限公司                               --
                               (1,351,159.16)             (1,391,940.86)
上海复旦软件园有限公司                             --
                                   42,808.34                  42,808.34
上海复华高新技术园区发展总公司                     --
                                  488,932.83                 488,932.83
上海复华房产经营公司                               --
                                   27,434.46                  27,434.46
上海坤耀科技有限公司                               --
                               (3,271,131.31)             (3,271,131.31)
上海复华控制系统有限公司                           --
                                 -1332110.6                 -1332110.6
上海克虏伯控制系统有限公司                         --
                                        0.00
复华生物基因工程公司                               --
                                (242,654.74)                (242,654.74)
上海复华生物技术有限公司                           --
                                  (69,799.82)                (69,799.82)
上海复华广告有限公司                               --
                                  169,015.28                 169,015.28
复华国际投资公司                                   --
                                  767,796.16                 754,917.58
复旦复华科技创业有限公司                           --
                                  (58,420.22)                (58,420.22)
上海复华电脑有限公司                               --
                                 (302,234.97)               (302,234.97)
上海复华高科技发展有限公司                         --
                                        0.00
香港康惠国际有限公司                               --
                                        0.00
美国环球控制系统有限公司                            -
日本复华株式会社
内蒙古复华北方实业有限责任公司
                                        0.00
重庆复华科技有限公司                               --
广州复华实业有限公司                               --
上海华富实业有限公司                    0.00       --
小计                            5,885,474.58        -      6,255,062.16

被投资单位名称                  股权投资准备     差额摊销分   得利润
                                                 (342,793.80)
上海复旦复华药业有限公司                  --                      --
                                                  (80,454.06)
上海中和软件有限公司                      --                      --
                                                   40,781.70
上海复旦软件园有限公司                    --                      --
上海复华高新技术园区发展总公司            --             --        -
上海复华房产经营公司                      --             --       --
上海坤耀科技有限公司                      --                      --
上海复华控制系统有限公司                   -             --        -
上海克虏伯控制系统有限公司                --             --       --
复华生物基因工程公司                      --                      --
上海复华生物技术有限公司                  --             --       --
上海复华广告有限公司                      --             --       --
复华国际投资公司                          --             --       --
                                                  12,878.58
复旦复华科技创业有限公司                  --                      --
上海复华电脑有限公司                       -             --       --
上海复华高科技发展有限公司                 -             --        -
香港康惠国际有限公司                      --             --       --
美国环球控制系统有限公司                   -             --       --
日本复华株式会社                          --                      --
内蒙古复华北方实业有限责任公司            --             --        -
重庆复华科技有限公司                      --             --       --
广州复华实业有限公司                      --             --       --
上海华富实业有限公司                      --             --       --
小计                                       -    -369,587.58       --

                                                         期末余额
被投资单位名称                         初始投资           累计增减
上海复旦复华药业有限公司          34,071,747.57      29,831,949.32
上海中和软件有限公司               5,802,622.96       5,365,165.30
上海复旦软件园有限公司            72,000,000.00       1,470,870.27
上海复华高新技术园区发展总公司    41,000,000.00       3,444,972.52
上海复华房产经营公司              12,024,162.50         488,932.83
上海坤耀科技有限公司               1,282,664.18          83,827.31
上海复华控制系统有限公司          15,000,000.00         429,309.08
上海克虏伯控制系统有限公司        75,175,458.72     (32,857,987.50)
复华生物基因工程公司               3,000,000.00               0.00
上海复华生物技术有限公司           1,800,000.00        (405,284.95)
上海复华广告有限公司               1,800,000.00      (1,245,544.37)
复华国际投资公司                     900,000.00        (264,707.75)
复旦复华科技创业有限公司          45,000,000.00      (6,753,391.54)
上海复华电脑有限公司              30,000,000.00       1,045,740.37
上海复华高科技发展有限公司        10,500,000.00         595,260.04
香港康惠国际有限公司               5,339,000.00      (5,339,000.00)
美国环球控制系统有限公司           8,526,000.00       2,095,783.15
日本复华株式会社                   1,046,497.90         443,702.73
内蒙古复华北方实业有限责任公司    29,147,854.01       2,605,307.01
重庆复华科技有限公司               1,800,000.00        (581,517.48)
广州复华实业有限公司               3,500,000.00      (2,283,032.42)
上海华富实业有限公司               1,909,926.00        (280,642.09)
小计                             400,625,933.84      -2,110,288.17

被投资单位名称                                                   合计
上海复旦复华药业有限公司                                63,903,696.89
上海中和软件有限公司                                    11,167,788.26
上海复旦软件园有限公司                                  73,470,870.27
上海复华高新技术园区发展总公司                          44,444,972.52
上海复华房产经营公司                                    12,513,095.33
上海坤耀科技有限公司                                     1,366,491.49
上海复华控制系统有限公司                                15,429,309.08
上海克虏伯控制系统有限公司                              42,317,471.22
复华生物基因工程公司                                     3,000,000.00
上海复华生物技术有限公司                                 1,394,715.05
上海复华广告有限公司                                       554,455.63
复华国际投资公司                                           635,292.25
复旦复华科技创业有限公司                                38,246,608.46
上海复华电脑有限公司                                    31,045,740.37
上海复华高科技发展有限公司                              11,095,260.04
香港康惠国际有限公司                                             0.00
美国环球控制系统有限公司                                10,621,783.15
日本复华株式会社                                         1,490,200.63
内蒙古复华北方实业有限责任公司                          31,753,161.02
重庆复华科技有限公司                                     1,218,482.52
广州复华实业有限公司                                     1,216,967.58
上海华富实业有限公司                                     1,629,283.91
小计                                                   398,515,645.67
    3、权益法核算的对联营企业股权投资:
                                  投资    占被投资单位
被投资单位名称                                               期初余额
                                起止期    注册资本比例
上海港大-复旦专业继续教育学院      --         50.00%      1,643,428.70

                                          本期权益增减额
被投资单位名称
                                 本期合计 其中:投资成本    确认收益
上海港大-复旦专业继续教育学院 -430174.42             --  -430174.42

                                            期末余额
被投资单位名称
                                差额摊销    分得利润        初始投资
上海港大-复旦专业继续教育学院        --          --    4,139,800.00

被投资单位名称
                                             累计增减            合计
上海港大-复旦专业继续教育学院            -2926545.72    1,213,254.28
    其中:股权投资差额:
被投资单位名称                      初始金额   形成原因        摊销期限
上海复旦复华科技创业有限公司     -257,572.02   非货币性交易      10年
上海复旦软件园有限公司           -815,634.35   非货币性交易      10年
上海复旦复华药业有限公司        6,855,875.51   溢价收购          10年
上海中和软件有限公司            6,275,418.48   溢价收购          39年
小计                           12,058,087.62   ---                ---

被投资单位名称                         期初数  本年增加   本期摊销额
上海复旦复华科技创业有限公司      -214,643.39       ---   -12,878.58
上海复旦软件园有限公司            -679,695.33       ---   -40,781.70
上海复旦复华药业有限公司         5,770,361.84       ---   342,793.80
上海中和软件有限公司             6,248,600.45      ----    80,454.06
小计                            11,124,623.57      ----    369587.58

被投资单位名称                                              摊余金额
上海复旦复华科技创业有限公司                             -201,764.81
上海复旦软件园有限公司                                   -638,913.63
上海复旦复华药业有限公司                                5,427,568.04
上海中和软件有限公司                                    6,168,146.39
小计                                                    10,755035.99
    4、被投资单位与本公司会计政策无重大差异,也无投资变现的重大限制。
    (四)主营业务收入、成本:
                主营业务收入                     主营业务成本
主营业务种类        本年发生数   上年发生数      本年发生数
制造业          4,130,729.91                    4,051,042.66
园区房地产业             ---             ---             ---
咨询服务业                      3,000,000.00
公司内行业间             ---             ---             ---
相互抵减
合计            4,130,729.91    3,000,000.00    4,051,042.66

                                     主营业务毛利
主营业务种类            上年发生数      本年发生数      上年发生数
制造业                                 79,687.25            0.00
园区房地产业                 ---             ---             ---
咨询服务业            470,395.10                    2,529,604.90
公司内行业间                 ---             ---             ---
相互抵减
合计                  470,395.10       79,687.25    2,529,604.90
    (五)投资收益:
    1、本年发生数:
                                成本法下确认的
类别            股票投资收益                      计提减值准备
                                  股权投资收益
短期投资           33,252.19                 -      328,421.16
长期股权投资               -                                 -
长期债权投资               -                 -               -
合计               33,252.19                        328,421.16

             权益法下确认的     股权投资    股权处置
类别                                                            合计
               股权投资收益     差额摊销        收益
短期投资                  -            -           -      361,673.35
长期股权投资   5,824,887.74  -369,587.58                5,455,300.16
长期债权投资              -            -           -               -
合计           5,824,887.74  -369,587.58                5,816,973.51
    2、上年发生数:
类别         股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的  权益法下确认的
                                        股权投资收益   股权投资收益
短期投资       202,451.4          ---                            ---
长期股权投资         ---          ---                  -2,248,378.76
长期债权投资         ---          ---            ---             ---
合计           202,451.4          ---                  -2,248,378.76

类别                        股权投资                 合计
                            差额摊销
短期投资                           ---                    202,451.4
长期股权投资               -289,133.52                -2,537,512.28
长期债权投资                       ---                          ---
合计                       -289,133.52                -2,335,060.88
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方:
    (1)控制本公司的关联方:
投资单位全称         注册地    主营业务    与本企业关系    经济性质
复旦大学        邯郸路220号         ---      派出董事长         ---

投资单位全称                                 法定代表人
复旦大学                                         王生洪
    (2)受本公司控制的关联方详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:(单位:元)
企业名称                                       期初数    本期增加
复旦大学                                          ---         ---
上海复旦复华药业有限公司             RMB44,800,000.00         ---
上海中和软件有限公司                  USD1,294,800.00         ---
上海复旦软件园有限公司               RMB80,000,000.00         ---
上海复华高新技术园区发展有限公司     RMB50,000,000.00         ---
上海复华房地产经营有限公司           RMB30,000,000.00         ---
上海坤耀科技有限公司                  RMB2,000,000.00         ---
上海复华控制系统有限公司             RMB15,000,000.00         ---
上海克虏伯控制系统有限公司           USD12,500,000.00         ---
上海复华生物基因工程有限公司         RMB10,000,000.00         ---
上海复华生物技术有限公司             RMB20,000,000.00         ---
上海赛恩营养食品有限公司                USD400,000.00         ---
上海复华广告有限公司                  RMB2,000,000.00         ---
上海复华国际投资咨询有限公司          RMB1,000,000.00         ---
上海复旦复华科技创业有限公司         RMB50,000,000.00         ---
上海复旦复华数据库网络有限公司        RMB1,000,000.00         ---
上海复华电脑有限公司                 RMB30,000,000.00         ---
上海复华高科技发展有限公司           RMB15,000,000.00         ---
美国环球控制有限公司                    USD980,000.00         ---
香港康惠国际有限公司                  HKD5,000,000.00         ---
日本复华株式会社                    日币17,000,000.00         ---
内蒙古复华北方实业有限责任公司       RMB30,000,000.00         ---
重庆复华实业有限公司                  RMB2,000,000.00         ---
广州复华实业有限公司                  RMB5,000,000.00         ---
佛山市坤耀南方科技有限公司            RMB3,000,000.00         ---
上海复华电源设备有限公司                RMB500,000.00         ---
福州复华电源设备有限公司              RMB1,000,000.00         ---
北京复华特科技有限公司                RMB1,000,000.00         ---
杭州千岛湖华益贸易有限公司            RMB5,000,000.00         ---
上海华富科技实业有限公司                USD700,000.00         ---

企业名称                               本期减少               期末数
复旦大学                                    ---                  ---
上海复旦复华药业有限公司                    ---     RMB44,800,000.00
上海中和软件有限公司                        ---      USD1,294,800.00
上海复旦软件园有限公司                      ---     RMB80,000,000.00
上海复华高新技术园区发展有限公司            ---     RMB50,000,000.00
上海复华房地产经营有限公司                  ---     RMB30,000,000.00
上海坤耀科技有限公司                        ---      RMB2,000,000.00
上海复华控制系统有限公司                    ---     RMB15,000,000.00
上海克虏伯控制系统有限公司                  ---     USD12,500,000.00
上海复华生物基因工程有限公司                ---     RMB10,000,000.00
上海复华生物技术有限公司                    ---     RMB20,000,000.00
上海赛恩营养食品有限公司                    ---        USD400,000.00
上海复华广告有限公司                        ---      RMB2,000,000.00
上海复华国际投资咨询有限公司                ---      RMB1,000,000.00
上海复旦复华科技创业有限公司                ---     RMB50,000,000.00
上海复旦复华数据库网络有限公司              ---      RMB1,000,000.00
上海复华电脑有限公司                        ---     RMB30,000,000.00
上海复华高科技发展有限公司                  ---     RMB15,000,000.00
美国环球控制有限公司                        ---        USD980,000.00
香港康惠国际有限公司                        ---      HKD5,000,000.00
日本复华株式会社                            ---    日币17,000,000.00
内蒙古复华北方实业有限责任公司              ---     RMB30,000,000.00
重庆复华实业有限公司                        ---      RMB2,000,000.00
广州复华实业有限公司                        ---      RMB5,000,000.00
佛山市坤耀南方科技有限公司                  ---      RMB3,000,000.00
上海复华电源设备有限公司                    ---        RMB500,000.00
福州复华电源设备有限公司                    ---      RMB1,000,000.00
北京复华特科技有限公司                      ---      RMB1,000,000.00
杭州千岛湖华益贸易有限公司                  ---      RMB5,000,000.00
上海华富科技实业有限公司                    ---        USD700,000.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化:(单位:元)
                                              期初数        本期增加
企业名称                                    金额     %   金额    %
复旦大学                            86,251,685.00   32.74  ---    ---
上海复旦复华药业有限公司            40,320,000.00   90.00  ---    ---
上海中和软件有限公司              USD1,278,615.00   98.75  ---    ---
上海复旦软件园有限公司              80,000,000.00  100.00  ---    ---
上海复华高新技术园区发展有限公司    50,000,000.00  100.00  ---    ---
上海复华房地产经营有限公司          30,000,000.00  100.00  ---    ---
上海坤耀科技有限公司                 2,000,000.00  100.00  ---    ---
上海复华控制系统有限公司            15,000,000.00  100.00  ---    ---
上海克虏伯控制系统有限公司       USD12,500,000.00  100.00  ---    ---
上海复华生物基因工程有限公司        10,000,000.00  100.00  ---    ---
上海复华生物技术有限公司            20,000,000.00  100.00  ---    ---
上海赛恩营养食品有限公司            USD400,000.00  100.00  ---    ---
上海复华广告有限公司                 2,000,000.00  100.00  ---    ---
上海复华国际投资咨询有限公司         1,000,000.00  100.00  ---    ---
上海复旦复华科技创业有限公司        50,000,000.00  100.00  ---    ---
上海复旦复华数据库网络有限公司         510,000.00   51.00  ---    ---
上海复华电脑有限公司                30,000,000.00  100.00  ---    ---
上海复华高科技发展有限公司          15,000,000.00  100.00  ---    ---
美国环球控制有限公司                USD980,000.00  100.00  ---    ---
香港康惠国际有限公司              HKD5,000,000.00  100.00  ---    ---
日本复华株式会社日                币14,450,000.00   85.00  ---    ---
内蒙古复华北方实业有限责任公司      30,000,000.00  100.00  ---    ---
重庆复华实业有限公司                 2,000,000.00  100.00  ---    ---
广州复华实业有限公司                 5,000,000.00  100.00  ---    ---
佛山市坤耀南方科技有限公司           2,100,000.00   70.00  ---    ---
上海复华电源设备有限公司               500,000.00  100.00  ---    ---
福州复华电源设备有限公司             1,000,000.00  100.00  ---    ---
北京复华特科技有限公司               1,000,000.00  100.00  ---    ---
杭州千岛湖华益贸易有限公司           5,000,000.00  100.00  ---    ---
上海华富科技实业有限公司            USD490,000.00   70.00  ---    ---

                                 本期减少                 期末数
企业名称                         金额     %            金额    %
复旦大学                          ---    ---     86,251,685.00  32.74
上海复旦复华药业有限公司          ---    ---     40,320,000.00  90.00
上海中和软件有限公司              ---    ---   USD1,278,615.00  98.75
上海复旦软件园有限公司            ---    ---     80,000,000.00 100.00
上海复华高新技术园区发展有限公司  ---    ---     50,000,000.00 100.00
上海复华房地产经营有限公司        ---    ---     30,000,000.00 100.00
上海坤耀科技有限公司              ---    ---      2,000,000.00 100.00
上海复华控制系统有限公司          ---    ---     15,000,000.00 100.00
上海克虏伯控制系统有限公司        ---    ---  USD12,500,000.00 100.00
上海复华生物基因工程有限公司      ---    ---     10,000,000.00 100.00
上海复华生物技术有限公司          ---    ---     20,000,000.00 100.00
上海赛恩营养食品有限公司          ---    ---     USD400,000.00 100.00
上海复华广告有限公司              ---    ---      2,000,000.00 100.00
上海复华国际投资咨询有限公司      ---    ---      1,000,000.00 100.00
上海复旦复华科技创业有限公司      ---    ---     50,000,000.00 100.00
上海复旦复华数据库网络有限公司    ---    ---        510,000.00  51.00
上海复华电脑有限公司              ---    ---     30,000,000.00 100.00
上海复华高科技发展有限公司        ---    ---     15,000,000.00 100.00
美国环球控制有限公司              ---    ---     USD980,000.00 100.00
香港康惠国际有限公司              ---    ---   HKD5,000,000.00 100.00
日本复华株式会社日                ---    --- 日币14,450,000.00  85.00
内蒙古复华北方实业有限责任公司    ---    ---     30,000,000.00 100.00
重庆复华实业有限公司              ---    ---      2,000,000.00 100.00
广州复华实业有限公司              ---    ---      5,000,000.00 100.00
佛山市坤耀南方科技有限公司        ---    ---      2,100,000.00  70.00
上海复华电源设备有限公司          ---    ---        500,000.00 100.00
福州复华电源设备有限公司          ---    ---      1,000,000.00 100.00
北京复华特科技有限公司            ---    ---      1,000,000.00 100.00
杭州千岛湖华益贸易有限公司        ---    ---      5,000,000.00 100.00
上海华富科技实业有限公司          ---    ---     USD490,000.00  70.00
    4、存在控制关系的关联方交易:
    存在控制关系且已合并入公司合并会计报表的子公司,其相互关联交易已作抵销。
    (二)不存在控制关系的关联方情况:
企业单位名称                                        与公司关系
上海高新房地产发展有限公司                          联营企业
上海港大-复旦专业继续教育学院                      联营企业
内蒙古洛克高科技股份有限公司                        联营企业
上海复华知识库软件有限公司                          联营企业
洛瓦复华工程有限公司                                联营企业
    (三)关联方交易(单位:人民币元):
    1、向关联方采购货物:
企业名称                          本年发生数       上年发生数
内蒙古洛克高科技股份有限公司    5,421,185.89    15,351,674.25
合计                            5,421,185.89    15,351,674.25
    采购价格的确定依据:按双方合同规定的价格(参照市场价)定价。
    2、向关联方销售货物或提供劳务:
                                         本年发生数      上年发生数
企业名称                                       金额            金额
内蒙古洛克高科技股份有限公司             803,503.27    2,580,902.67
上海高新房地产发展有限公司             2,671,988.13    3,089,171.61
上海港大-复旦专业继续教育学院           600,000.00      385,854.00
合计                                   4,075,491.40    6,055,928.28
    关联方交易价格的确定依据:基本上按同类市场价格(销售给非关联方)或参考公司近两年加权平均成本利润率定价。
    3、关联方应收应付款项余额:
项目                                       金额
                                         本年末            上年末
应收帐款:
内蒙古洛克高科技股份有限公司       8,964,093.41     40,226,052.13
上海医大环亚药业发展有限公司                ---        960,371.44
其他应收款:
内蒙古洛克高科技股份有限公司      14,280,913.80      1,493,850.31
上海高新房地产发展有限公司        25,615,216.57     15,560,242.30
上海港大-复旦专业继续教育学院     2,913,295.59      3,325,192.60
上海华富科技实业公司               1,439,089.96      1,439,089.96
上海复华知识库软件有限公司           863,910.34        764,072.26
预付账款
内蒙古洛克高科技股份有限公司      35,438,533.87     12,438,533.87
应付帐款
上海高新房地产发展有限公司                  ---      1,487,500.00
预收帐款
洛瓦复华工程有限公司               3,690,014.62      3,690,014.62
上海港大-复旦专业继续教育学院              ---         30,000.00
上海医大环亚药业发展有限公司       2,160,314.16               ---
其他应付款:
上海复华知识库软件有限公司                  ---        991,519.75
洛瓦复华工程有限公司                        ---         18,133.67
     4、其他关联方交易事项:
    (1)为关联方提供担保情况:
    详见附注八。
    八、或有事项:
    (一)无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。
    (二)无未决诉讼、仲裁情况。
    (三)截止2003年6月30日公司为关联方及非关联方公司提供债务担保情况(单位:人民币元):
被担保单位                               担保金额         债务到期日
关联方:
内蒙古洛克高科技股份有限公司        10,000,000.00         2005.10.10
小计                                10,000,000.00                ---
非关联方
上海同济科技实业股份有限公司        20,000,000.00         2003.12.09
上海同济科技实业股份有限公司        10,000,000.00         2003.12.25
上海同济科技实业股份有限公司        20,000,000.00         2004.01.13
中国华源集团有限公司                50,000,000.00         2004.03.13
小计                               100,000,000.00                ---
    九、承诺事项:
    上海复旦复华科技股份有限公司港币借款2,647,860.00元,折合人民币2,809,644.25元,以“香港办公楼为抵押物按揭贷款,抵押物标的为港币5,286,000元,折合人民币5,608,974.60元;港币借款137,006.00元,折合人民币145,377.07元,以汽车为抵押物按揭贷款,抵押物标的为港币338,093.00元,折合人民币358,750.48元。
    上海复旦复华科技股份有限公司人民币借款50,000,000.00元,以“淮海中路333号瑞安广场20楼”为抵押物,抵押物银行评估价值为7,785万元。
    十、资产负债表日后事项:
    无资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十一、其他重要事项:
    上海复旦复华科技股份有限公司下属全资子公司上海复华房地产经营有限公司与海南北后房地产开发公司、北后办事处返还投资款纠纷一案,根据2002年10月24日达成的《执行和解协议书》,北后公司已归还复华公司350万元人民币,北后公司确认仍欠复华公司未支付的债务本息总额为330万元整,北后公司愿意将其在海南的房地产项目(包括项目的用地权)中价值330万元(以评估价值为准)的部分用以偿还复华公司剩余欠款。目前相关工作尚在进行之中。
    上海市股份有限公司二O O三年度会计报表
    资产负债表
    二○○三年六月三十日
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司      会股01表
    单位:人民币元
                                               合并
资产                         行次
                                 附注五   2003-6-30            2002-12-31
流动资产:
货币资金                      1  (一)   37,242,710.91     98,366,397.27
短期投资                      2  (二)    3,931,836.08      6,441,145.56
应收票据                      3  (三)    1,178,159.88      2,391,972.60
应收股利                      4
应收利息                      5
应收帐款                      6  (四)  173,586,308.15    175,053,072.70
其他应收款                    7  (五)  151,516,395.77    112,279,117.93
预付帐款                      8  (六)   46,508,056.85     20,836,408.77
应收补贴款                    9
存货                          10 (七)  192,481,099.88    193,622,007.55
待摊费用                      11 (八)      282,351.71        287,230.99
一年内到期的长期债权投资      21
其他流动资产                  24
流动资产合计                  30         606,726,919.23    609,277,353.37
长期投资:
长期股权投资                  31 (九)   76,700,335.06     77,157,109.53
长期债权投资                  32
长期投资合计                  33          76,700,335.06     77,157,109.53
其中:合并价差               33-1(九)   27,764,194.68     28,133,782.26
其中:股权投资差额               (九)   27,764,194.68     28,133,782.26
固定资产:
固定资产原价                  38 (十)  287,913,281.56    281,707,371.49
减:累计折旧                  39 (十)   52,982,044.41     48,793,948.96
固定资产净值                  40         234,931,237.15    232,913,422.53
减:固定资产减值准备          41(十)   24,736,297.27      24,736,297.27
固定资产净额                  42         210,194,939.88    208,177,125.26
工程物资                      43
在建工程                      44 (十一)  7,148,794.31      3,564,609.99
固定资产清理                  45
固定资产合计                  50         217,343,734.19    211,741,735.25
无形资产及其他资产:
无形资产                      51 (十二) 87,818,685.64     83,098,952.56
长期待摊费用                  52 (十三) 19,926,092.16     21,387,067.38
其他长期资产                  53
无形资产及其他资产合计        55         107,744,777.80    104,486,019.94
递延税款:
递延税款借项                  56
资产总计                      60       1,008,515,766.28  1,002,662,218.09

                                                       母公司
资产                        附注六      2003-6-30            2002-12-31
流动资产:
货币资金                               4,902,980.73         39,127,349.83
短期投资                               1,682,596.08          1,354,174.92
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                    (一)    17,583,865.16         15,029,842.16
其他应收款                  (二)   261,198,867.71        274,282,647.44
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                         285,368,309.68        329,794,014.35
长期投资:
长期股权投资                (三)   406,728,899.95        401,273,599.79
长期债权投资
长期投资合计                         406,728,899.95        401,273,599.79
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                           8,769,714.70          9,293,181.44
减:累计折旧                           5,695,884.96          5,408,068.69
固定资产净值                           3,073,829.74          3,885,112.75
减:固定资产减值准备                     241,324.04            241,324.04
固定资产净额                           2,832,505.70          3,643,788.71
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                           2,832,505.70          3,643,788.71
无形资产及其他资产:
无形资产                                  53,600.00             57,200.00
长期待摊费用                           4,095,232.90          4,226,466.22
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                 4,148,832.90          4,283,666.22
递延税款:
递延税款借项
资产总计                             699,078,548.23        738,995,069.07

                                                                  合并
负债及股东权益                    行次       附注五           2003-6-30
流动负债:
短期借款                          61        (十四)       397,000,000.00
应付票据                          62
应付帐款                          63        (十五)        55,952,664.51
预收帐款                          64        (十六)         5,393,606.94
应付工资                          65                            10,140.69
应付福利费                        66                         1,751,052.74
应付股利                          67                         3,066,590.45
应交税金                          68        (十八)        10,487,344.77
其他应交款                        69        (十九)           460,247.25
其他应付款                        70        (十七)        94,962,949.12
预提费用                          71
预计负债                          72
一年内到期的长期负债              73                           145,377.07
其他流动负债                      74
流动负债合计                      80                       569,229,973.54
长期负债:
长期借款                          81      (二十一)         2,809,644.25
应付债券                          82
长期应付款                        83
专项应付款
其他长期负债                      86
长期负债合计                      87                         2,809,644.25
递延税款:
递延税款贷项                      88
负债合计                          90                       572,039,617.79
少数股东权益(合并报表填列)     92-1                       11,196,749.33
股东权益:
股本                              91     (二十二)        263,477,126.00
减:已归还投资
股本净额                          94                       263,477,126.00
资本公积                          95     (二十三)        174,640,471.30
盈余公积                          96     (二十四)         25,504,128.87
其中:法定公益金                 96-1                       18,238,225.32
未确认的投资损失                  97                       -17,029,380.75
未分配利润                        98     (二十五)        -20,903,482.24
外币报表折算差额(合并报表填列)  99                          -409,464.02
股东权益合计                                               425,279,399.16
负债及股东权益总计                100                    1,008,515,766.28

                                                      合并
负债及股东权益
                                                    2002-12-31  附注六
流动负债:
短期借款                                         404,530,000.00
应付票据
应付帐款                                          51,473,477.25
预收帐款                                           8,922,054.88
应付工资                                             122,488.26
应付福利费                                         1,639,231.03
应付股利
应交税金                                          14,112,974.23
其他应交款                                           487,390.03
其他应付款                                        81,307,312.01
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债                                 145,377.07
其他流动负债
流动负债合计                                     562,740,304.76
长期负债:
长期借款                                           2,809,644.25
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                       2,809,644.25
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                         565,549,949.01
少数股东权益(合并报表填列)                      10,360,072.93
股东权益:
股本                                             263,477,126.00
减:已归还投资
股本净额                                         263,477,126.00
资本公积                                         174,640,471.30
盈余公积                                          25,504,128.87
其中:法定公益金                                  18,238,225.32
未确认的投资损失                                 -15,868,296.06
未分配利润                                       -21,953,827.16
外币报表折算差额(合并报表填列)                     952,593.20
股东权益合计                                     426,752,196.15
负债及股东权益总计                             1,002,662,218.09

                                                  母公司
负债及股东权益                        2003-6-30               2002-12-31
流动负债:
短期借款                           205,000,000.00         212,530,000.00
应付票据
应付帐款                                 8,030.00              75,030.00
预收帐款                                 5,966.00               5,966.00
应付工资
应付福利费                             177,344.92             398,496.56
应付股利
应交税金                               343,009.71             389,953.53
其他应交款                               3,502.13               6,391.61
其他应付款                          51,872,201.96          83,809,998.10
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                       257,410,054.72         297,215,835.80
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                 0.00                   0.00
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                           257,410,054.72         297,215,835.80
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                               263,477,126.00         263,477,126.00
减:已归还投资
股本净额                           263,477,126.00         263,477,126.00
资本公积                           174,640,471.30         174,640,471.30
盈余公积                             8,469,997.49           8,469,997.49
其中:法定公益金                     8,469,997.49           8,469,997.49
未确认的投资损失
未分配利润                          -4,919,101.28          -4,808,361.52
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                       441,668,493.51         441,779,233.27
负债及股东权益总计                 699,078,548.23         738,995,069.07
    法定代表人:     总会计师:    会计机构负责人:
    上海市股份有限公司二O O三年度会计报表
    利润及利润分配表
    二○○三年六月
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司     会股02表
    单位:人民币元
                                                            合并
项目                                  行次
                                                 附注五    二○○三年六月
一、主营业务收入                       1      (二十六)    97,158,822.06
减:主营业务成本                       2      (二十六)    63,910,956.68
主营业务税金及附加                     3      (二十七)     1,076,832.04
二、主营业务利润                       4                    32,171,033.34
加:其他业务利润                       5      (二十八)     1,628,891.91
减:营业费用                           6                     8,416,814.27
管理费用                               7      (二十九)    16,314,562.41
财务费用                               8       (三十)     7,896,203.99
三、营业利润                           10                   1,172,344.58
加:投资收益                           11     (三十一)      691,923.09
补贴收入                               12     (三十二)      650,950.00
营业外收入                             13     (三十三)      145,812.24
减:营业外支出                         14     (三十四)      420,376.09
四、利润总额                           15                    2,240,653.82
减:所得税                             16                    1,514,717.19
减:少数股东损益(合并报表填列)                               836,676.40
减:未确认的投资损失(合并报表                              -1,161,084.69
填列)
五、净利润                             20                    1,050,344.92
加:年初未分配利润                     21                  -21,953,827.16
其他转入                               24
六、可供分配的利润                     28                  -20,903,482.24
减:提取法定盈余公积                   29
提取法定公益金                         30
提取职工奖励及福利基金                 31
提取储备基金                           32
提取企业发展基金                       33
利润归还投资                           34
七、可供股东分配的利润                 36                  -20,903,482.24
减:应付优先股股利                     37
提取任意盈余公积                       38
应付普通股股利                         39
转作股本的普通股股利                   40
八、未分配利润                         45                  -20,903,482.24

                                            合并
项目                                       二○○二年六月     附注六
一、主营业务收入                            97,590,989.59     (四)
减:主营业务成本                            77,588,828.96     (四)
主营业务税金及附加                             674,987.65
二、主营业务利润                            19,327,172.98
加:其他业务利润                             3,852,419.91
减:营业费用                                 6,992,016.98
管理费用                                    15,097,594.10
财务费用                                     4,591,772.77
三、营业利润                                -3,501,790.96
加:投资收益                                   380,171.46     (五)
补贴收入                                       111,800.00
营业外收入                                     737,893.14
减:营业外支出                               1,800,909.64
四、利润总额                                -4,072,836.00
减:所得税                                     310,100.46
减:少数股东损益(合并报表填列)                87,299.93
减:未确认的投资损失(合并报表              -1,120,885.17
填列)
五、净利润                                  -3,349,351.22
加:年初未分配利润                         -55,754,461.86
其他转入                                    29,655,121.18
六、可供分配的利润                         -29,448,691.90
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                     -29,448,691.90
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                             -29,448,691.90

                                              母公司
项目
                                          二○○三年六月   二○○二年六月
一、主营业务收入                            4,130,729.91     3,000,000.00
减:主营业务成本                            4,051,042.66       470,395.10
主营业务税金及附加                                438.93       166,500.00
二、主营业务利润                               79,248.32     2,363,104.90
加:其他业务利润                                             1,483,953.88
减:营业费用
管理费用                                    2,194,753.37     4,056,836.84
财务费用                                    3,448,208.22     1,179,900.27
三、营业利润                               -5,563,713.27    -1,389,678.33
加:投资收益                                5,816,973.51    -2,335,060.88
补贴收入
营业外收入                                                     685,419.94
减:营业外支出                                364,000.00     1,661,884.00
四、利润总额                                 -110,739.76    -4,701,203.27
减:所得税
减:少数股东损益(合并报表填列)
减:未确认的投资损失(合并报表
填列)
五、净利润                                   -110,739.76    -4,701,203.27
加:年初未分配利润                         -4,808,361.52   -29,655,121.18
其他转入                                                    29,655,121.18
六、可供分配的利润                         -4,919,101.28    -4,701,203.27
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                     -4,919,101.28    -4,701,203.27
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                             -4,919,101.28    -4,701,203.27
    法定代表人:   总会计师:    会计机构负责人:
    上 海 市 股 份 有 限 公 司 二O O三年度会计报表
    现     金    流    量    表
    二零零三年中期      会股03表
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司     金额单位:人民币元
项                        目                           行次
                                                            附注五
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                          1
收到的税费返还                                          2
收到的其他与经营活动有关的现金                          3(三十五)
经营活动现金流入小计                                    5
购买商品、接受劳务支付的现金                            6
支付给职工以及为职工支付的现金                          7
支付的各项税费                                          8
支付的其他与经营活动有关的现金                          9(三十六)
经营活动现金流出小计                                   10
经营活动产生的现金流量净额                             11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                   12
取得投资收益所收到的现金                               13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金       14
收到的其他与投资活动有关的现金                         15
投资活动现金流入小计                                   16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       18
投资所支付的现金                                       19
支付的其他与投资活动有关的现金                         20
投资活动现金流出小计                                   22
投资活动产生的现金流量净额                             25

                                                                金  额
项                        目                                    合并数
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                              87,588,509.23
收到的税费返还                                                 656,300.00
收到的其他与经营活动有关的现金                               2,734,623.06
经营活动现金流入小计                                        90,979,432.29
购买商品、接受劳务支付的现金                                56,290,861.75
支付给职工以及为职工支付的现金                              10,205,433.46
支付的各项税费                                               9,930,632.64
支付的其他与经营活动有关的现金                              44,524,992.42
经营活动现金流出小计                                       120,951,920.27
经营活动产生的现金流量净额                                 -29,972,487.98
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            15,724,994.39
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                        15,724,994.39
投资活动产生的现金流量净额                                 -15,724,994.39

                                                             金  额
项                        目                                  母公司
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                               2,283,931.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              13,097,421.86
经营活动现金流入小计                                        15,381,352.86
购买商品、接受劳务支付的现金                                 4,731,887.10
支付给职工以及为职工支付的现金                                 741,006.61
支付的各项税费                                                 353,242.22
支付的其他与经营活动有关的现金                              34,302,283.24
经营活动现金流出小计                                        40,128,419.17
经营活动产生的现金流量净额                                 -24,747,066.31
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               126,150.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                           126,150.00
投资活动产生的现金流量净额                                    -126,150.00

项               目                              行次
                                                         附注五
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                               26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金       27
借款所收到的现金                                   28
收到的其他与筹资活动有关的现金                     29
筹资活动现金流入小计                               30
偿还债务所支付的现金                               31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金               32
其中:支付少数股东的股利                           33
支付的其他与筹资活动有关的现金                     34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金           35
筹资活动现金流出小计                               36
筹资活动产生的现金流量净额                         40
四、汇率变动对现金的影响                           41
五、现金及现金等价物净增加额                       42

                                                              金     额
项               目
                                                                 合并数
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           319,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                       319,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                       327,030,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         7,896,203.99
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                       334,926,203.99
筹资活动产生的现金流量净额                                 -15,426,203.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -61,123,686.36

                                                            金     额
项               目
                                                         母公司
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           170,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                       170,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       177,530,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         1,821,152.79
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                       179,351,152.79
筹资活动产生的现金流量净额                                  -9,351,152.79
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -34,224,369.10

补  充  资料                                           行次
                                                                  附注五
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                               43
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)                     44
减:未确定的投资损失                                       45
加:计提的资产减值准备                                     46
固定资产折旧                                               47
无形资产摊销                                               48
长期待摊费用摊销                                           49
待摊费用的减少(减:增加)                                 50
预提费用的增加(减:减少)                                 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     52
固定资产报废损失                                           53
财务费用                                                   54
投资损失(减:收益)                                       55
递延税款贷项(减:借项)                                   56
存货的减少(减:增加)                                     57
经营性应收项目的减少(减:增加)                           58
经营性应付项目的增加(减:减少)                           59
其他                                                       60
经营活动产生的现金流量净额                                 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                               66
一年内到期的可转换公司债券                                 67
融资租入固定资产                                           68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             69
减:现金的期初余额                                         70
加:现金等价物的期末余额                                   71
减:现金等价物的期初余额                                   72
现金及现金等价物净增加额                                   73

                                                               金  额
补  充  资料
                                                                合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                                 1,050,344.92
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)                         836,676.40
减:未确定的投资损失                                         1,161,084.69
加:计提的资产减值准备                                         542,800.00
固定资产折旧                                                 4,187,875.35
无形资产摊销                                                 1,215,166.92
长期待摊费用摊销                                             2,184,945.14
待摊费用的减少(减:增加)                                       4,879.28
预提费用的增加(减:减少)                                           0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     7,896,203.99
投资损失(减:收益)                                          -691,923.09
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       1,140,907.67
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -82,914,412.65
经营性应付项目的增加(减:减少)                            35,735,132.78
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -29,972,487.98
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              37,242,710.91
减:现金的期初余额                                          98,366,397.27
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -61,123,686.36

                                                                  金  额
补  充  资料
                                                                母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                                  -110,739.76
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)
减:未确定的投资损失
加:计提的资产减值准备                                        -328,421.16
固定资产折旧                                                   341,639.84
无形资产摊销                                                     3,600.00
长期待摊费用摊销                                               131,233.32
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     1,821,152.79
投资损失(减:收益)                                        -5,488,552.35
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)                            10,529,002.09
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -31,645,981.08
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -24,747,066.31
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                               4,902,980.73
减:现金的期初余额                                          39,127,349.83
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -34,224,369.10
    法定代表人:   总会计师:      会计机构负责人:

    上海市股份有限公司二O O三年度会计报表
    资产减值准备明细表
    二零零三年中期
    会股地年01表附表1
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司     金额单位:元
项        目                   行次      年初余额         本年增加数
一、坏帐准备合计                 1      11,049,890.75      1,337,313.70
其中:应收账款                   2       5,819,548.35      1,017,529.03
其他应收款                       3       5,230,342.40        319,784.67
二、短期投资跌价准备合计         4      10,388,252.56              0.00
其中:股票投资                   5      10,388,252.56              0.00
债券投资                         6               0.00              0.00
三、存货跌价准备合计             7       6,182,048.57              0.00
其中:库存商品                   8       3,329,080.29              0.00
原材料                           9       2,245,001.08              0.00
四、长期投资减值准备合计        10               0.00              0.00
其中:长期股权投资              11               0.00              0.00
长期债权投资                    12               0.00              0.00
五、固定资产减值准备合计        13      24,736,297.27              0.00
其中:房屋、建筑物              14       3,227,525.45              0.00
机器设备                        15               0.00              0.00
六、无形资产减值准备合计        16      23,610,430.56              0.00
其中:专利权                    17               0.00              0.00
商标权                          18               0.00              0.00
七、在建工程减值准备            19               0.00              0.00
八、委托贷款减值准备            20               0.00              0.00
其中:短期                                       0.00              0.00
长期                                             0.00              0.00
合计                                    75,966,919.71      1,337,313.70

项        目                                 本年转回数         年末余额
一、坏帐准备合计                                    0.00    12,387,204.45
其中:应收账款                                      0.00     6,837,077.38
其他应收款                                          0.00     5,550,127.07
二、短期投资跌价准备合计                    2,741,888.40     7,646,364.16
其中:股票投资                              2,741,888.40     7,646,364.16
债券投资                                            0.00             0.00
三、存货跌价准备合计                                0.00     6,182,048.57
其中:库存商品                                      0.00     3,329,080.29
原材料                                              0.00     2,245,001.08
四、长期投资减值准备合计                            0.00             0.00
其中:长期股权投资                                  0.00             0.00
长期债权投资                                        0.00             0.00
五、固定资产减值准备合计                            0.00    24,736,297.27
其中:房屋、建筑物                                  0.00     3,227,525.45
机器设备                                            0.00             0.00
六、无形资产减值准备合计                            0.00    23,610,430.56
其中:专利权                                        0.00             0.00
商标权                                              0.00             0.00
七、在建工程减值准备                                0.00             0.00
八、委托贷款减值准备                                0.00             0.00
其中:短期                                          0.00             0.00
长期                                                0.00             0.00
合计                                        2,741,888.40    74,562,345.01
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