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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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复旦复华(600624)公告正文

复旦复华:2009年年度报告

公告日期 2010-04-30
股票简称:复旦复华 股票代码:600624
    上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告

    目录
    一、重要提示......................................................................... 2
    二、公司基本情况..................................................................... 2
    三、会计数据和业务数据摘要........................................................... 4
    四、股本变动及股东情况............................................................... 5
    五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 8
    六、公司治理结构.................................................................... 11
    七、股东大会情况简介................................................................ 14
    八、董事会报告...................................................................... 14
    九、监事会报告...................................................................... 19
    十、重要事项........................................................................ 19
    十一、财务报告...................................................................... 24
    十二、备查文件目录.................................................................. 37上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
    吴柏钧 独立董事 因公出差,无法出席。戴国强
    (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司总经理姓名 蒋国兴
    主管会计工作负责人姓名 叶伟达
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名 顾宝玲
    公司总经理蒋国兴、主管会计工作负责人叶伟达及会计机构负责人(会计主管人员)顾宝玲声明:保
    证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 上海复旦复华科技股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 复旦复华
    公司的法定英文名称 SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD
    公司的法定英文名称缩写 FUDAN FORWARD
    公司法定代表人 王生洪
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 任琳芳 沈敏
    联系地址 上海市国权路525 号复华科技楼上海市国权路525 号复华科技楼
    电话 63872288 63872288
    传真 63869700 63869700
    电子信箱 shareholder@forwardgroup.com shareholder@forwardgroup.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 上海浦东新区金海路3288 号4 幢E332 室
    注册地址的邮政编码 201209
    办公地址 上海市国权路525 号
    办公地址的邮政编码 200433
    公司国际互联网网址 http://www.forwardgroup.com
    电子信箱 forward@forwardgroup.com上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    3
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 上海市国权路525 号复华科技楼
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 复旦复华 600624 复华实业
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期 1992 年6 月10 日
    公司首次注册登记地点 上海浦东即墨路95 号1804 室
    首
    次
    变
    更
    公司变更注册登记日期 1995 年3 月10 日
    公司变更注册登记地点 上海浦东金张路1167 号304-306 室
    企业法人营业执照注册号 1550272
    税务登记号码 310115132209607
    组织机构代码 13220960-7
    再
    次
    变
    更
    公司变更注册登记日期 2001 年5 月30 日
    公司变更注册登记地点 上海浦东金张路1167 号304-306 室
    企业法人营业执照注册号 3100001050272
    税务登记号码 310115132209607
    组织机构代码 13220960-7
    再
    次
    变
    更
    公司变更注册登记日期 2008 年6 月6 日
    公司变更注册登记地点 上海浦东新区金海路3288 号4 幢E332 室
    企业法人营业执照注册号 3100001050272
    税务登记号码 310115132209607
    组织机构代码 13220960-7
    最
    新
    变
    更
    公司变更注册登记日期 2008 年9 月22 日
    公司变更注册登记地点 上海浦东新区金海路3288 号4 幢E332 室
    企业法人营业执照注册号 310000000005918
    税务登记号码 310115132209607
    组织机构代码 13220960-7
    公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市南京东路61 号新黄浦金融大厦四楼上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    4
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    营业利润 19,144,026.51
    利润总额 31,586,170.53
    归属于上市公司股东的净利润 14,162,559.79
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,875,974.71
    经营活动产生的现金流量净额 17,118,118.80
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 6,698,224.58
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    8,014,047.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,343,971.16
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -2,925,000.00
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    -3,199,563.27
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 654,872.44
    所得税影响额 -3,299,176.77
    少数股东权益影响额(税后) -790.06
    合计 10,286,585.08
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    主要会计数据 2009 年 2008 年
    本期比上年
    同期增减(%)
    2007 年
    营业收入 565,283,073.10 568,855,332.95 -0.63 500,895,555.70
    利润总额 31,586,170.53 39,685,670.91 -20.41 43,827,812.39
    归属于上市公司股东
    的净利润
    14,162,559.79 22,595,972.65 -37.32 20,318,350.04
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益
    的净利润
    3,875,974.71 17,379,257.19 -77.70 13,364,189.42
    经营活动产生的现金
    流量净额
    17,118,118.80 49,564,070.20 -65.46 75,532,273.34
    2009 年末 2008 年末
    本期末比上
    年同期末增
    减(%)
    2007 年末
    总资产 1,212,720,065.32 1,081,871,915.22 12.09 1,074,375,465.73
    所有者权益(或股东
    权益)
    522,982,516.94 508,796,309.35 2.79 495,885,435.40上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    5
    主要财务指标 2009 年2008 年
    本期比上年同期增减
    (%)
    2007 年
    基本每股收益(元/股) 0.041 0.065 -36.92 0.059
    稀释每股收益(元/股) 0.041 0.065 -36.92 0.059
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
    /股)
    0.011 0.050 -78.00 0.039
    加权平均净资产收益率(%) 2.745 4.493 减少1.748 个百分点 4.169
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    收益率(%)
    0.751 3.456 减少2.705 个百分点 2.742
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    股)
    0.050 0.144 -65.28 0.219
    2009 年
    末
    2008 年
    末
    本期末比上年同期末增
    减(%)
    2007 年
    末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    股)
    1.515 1.474 2.78 1.437
    1.归属于上市公司股东的净利润比去年同期减少37.32%。主要原因是由于受到金融危机的影响,致使
    公司软件出口收入及利润比去年同期有较大的减少所致。
    2.归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润比去年同期减少77.70%,主要原因是由于受到金融
    危机的影响,致使公司软件出口收入及利润比去年同期有较大的减少所致。
    3.经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少65.46%,主要原因系公司今年投入科技创新基地一期
    工程开发资金2,922.42 万元所致。
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称
    年初限售股
    数
    本年解除限
    售股数
    本年增加限
    售股数
    年末限售股
    数
    限售原因
    解除限售日
    期
    复旦大学 86,251,685 86,251,685 0 0 股改
    2009 年5 月
    18 日
    上海久事
    公司
    1,697,321 1,697,321 0 0 股改
    2009 年5 月
    18 日
    合计 87,949,006 87,949,006 0 0 / /
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    6
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 100,185 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股比
    例(%)
    持股总数 报告期内增减
    持有有限售
    条件股份数
    量
    质押或冻结
    的股份数量
    复旦大学 国有法人 22 75,940,000 -10,311,685 0 无
    上海久事公司 国有法人 2.31 7,970,000 -7,533,523 0 无
    中国工商银行股份
    有限公司-广发中
    证500 指数证券投
    资基金(LOF)
    未知 0.33 1,154,049 1,154,049 0 未知
    王洪廷 境内自然人 0.3 1,037,300 1,037,300 0 未知
    黄璐 境内自然人 0.28 951,700 951,700 0 未知
    曹样根 境内自然人 0.21 729,700 729,700 0 未知
    邓坚强 境内自然人 0.17 600,000 600,000 0 未知
    中国农业银行股份
    有限公司-南方中
    证500 指数证券投
    资基金(LOF)
    未知 0.15 509,400 509,400 0 未知
    安徽俊安房地产开
    发有限责任公司
    未知 0.15 506,400 506,400 0 未知
    林冠英 境内自然人 0.12 424,200 424,200 0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
    复旦大学 75,940,000 人民币普通股 75,940,000
    上海久事公司 7,970,000 人民币普通股 7,970,000
    中国工商银行股份有限公司-广发中
    证500 指数证券投资基金(LOF)
    1,154,049 人民币普通股 1,154,049
    王洪廷 1,037,300 人民币普通股 1,037,300
    黄璐 951,700 人民币普通股 951,700
    曹样根 729,700 人民币普通股 729,700
    邓坚强 600,000 人民币普通股 600,000
    中国农业银行股份有限公司-南方中
    证500 指数证券投资基金(LOF)
    509,400 人民币普通股 509,400
    安徽俊安房地产开发有限责任公司 506,400 人民币普通股 506,400
    林冠英 424,200 人民币普通股 424,200
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    前十名股东中的前两名股东与其余股东之间不存在关联关系或一
    致行动人关系,第三名至第十名股东之间未知存在关联关系或一致
    行动人关系。
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    本公司控股股东为复旦大学,实际控制人为国家教育部。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    7
    (2) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称 复旦大学
    单位负责人或法定代表人 杨玉良
    成立日期 1905 年
    主要经营业务或管理活动 教育、科研
    (3) 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称 国家教育部
    主要经营业务或管理活动 教育
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    8
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    姓名 职务
    性
    别
    年
    龄
    任期起
    始日期
    任期终
    止日期
    年初
    持股数
    年末
    持股数
    变动
    原因
    报告期内
    从公司领
    取的报酬
    总额(万
    元)(税
    前)
    是否在股东
    单位或其他
    关联单位领
    取报酬、津
    贴
    王生洪 董事长 男 67
    2008 年3
    月21 日
    2011 年3
    月20 日
    0 是
    秦绍德 副董事长 男 63
    2008 年3
    月21 日
    2010 年4
    月6 日
    0 是
    桂永浩 董事 男 51
    2008 年3
    月21 日
    2010 年4
    月6 日
    0 是
    蒋国兴 董事、总经理 男 56
    2008 年3
    月21 日
    2011 年3
    月20 日
    35,200 35,200 53.34 否
    任琳芳
    董事、董事会
    秘书、副总经
    理
    女 54
    2008 年3
    月21 日
    2011 年3
    月20 日
    47.57 否
    戴国强 独立董事 男 57
    2008 年3
    月21 日
    2011 年3
    月20 日
    8 否
    吴柏钧 独立董事 男 49
    2008 年3
    月21 日
    2011 年3
    月20 日
    8 否
    刘志远 独立董事 男 46
    2009 年6
    月30 日
    2011 年3
    月20 日
    8 否
    刘建中 监事会主席 女 55
    2008 年3
    月21 日
    2010 年4
    月6 日
    0 是
    沈志宏 监事 男 59
    2008 年3
    月21 日
    2011 年3
    月20 日
    0 是
    林学雷 监事 男 44
    2008 年3
    月21 日
    2011 年3
    月20 日
    0 是
    赵振兴 监事 男 47
    2008 年3
    月21 日
    2011 年3
    月20 日
    35.4 否
    朱泽龙 监事 男 42
    2008 年3
    月21 日
    2011 年3
    月20 日
    39.55 否
    邱伟新 监事 男 40
    2008 年6
    月16 日
    2011 年3
    月20 日
    40.95 否
    叶皖苏 副总经理 男 53
    2008 年4
    月24 日
    2011 年3
    月20 日
    38.49 否
    马芳芳 副总经理 女 47
    2008 年4
    月24 日
    2011 年3
    月20 日
    44.84 否
    陈汉为 副总经理 男 40
    2008 年4
    月24 日
    2011 年3
    月20 日
    40.79 否
    叶伟达 财务负责人 男 57
    2008 年4
    月24 日
    2011 年3
    月20 日
    5,870 5,870 42.24 否
    合计 / / / / / 41,070 41,070 / 407.17 /
    最近5 年的主要工作经历:
    王生洪:第九、第十届全国政协委员、第九、第十届上海市政协副主席,复旦大学校长、上海复
    旦复华科技股份有限公司董事长。
    秦绍德:中共第六届中央纪律检查委员会委员、全国人大代表、复旦大学党委书记、校务委员会
    主任、上海复旦复华科技股份有限公司副董事长。
    桂永浩:曾任儿科医院院长,现任复旦大学副校长、卫生部“新生儿疾病”重点实验室主任,复
    旦大学医学院儿科学系主任、中华医学会儿科学会主任委员、卫生部专业技术考试儿科委员会副主任
    委员、上海市医学会儿科分会主任、上海市科协副主席、上海复旦复华科技股份有限公司董事。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    9
    蒋国兴:曾任复旦大学校产委副主任、复旦大学校产办主任、复旦大学产业化与校产管理办公室
    主任,兼任上海复旦企业发展有限公司总经理、上海复旦创业投资有限公司总经理、上海复旦微电子
    股份有限公司董事长等职。现任上海复旦复华科技股份有限公司董事、总经理。
    任琳芳:上海复旦复华科技股份有限公司党委书记、董事、董事会秘书、副总经理。
    戴国强:曾任上海财经大学金融学院院长,现任上海财经大学MBA 学院院长、教育部高校经济学
    类教学指导委员会委员、上海市信息委专家委员会委员、中国金融学会常务理事暨学术委员会委员、
    中国国际金融学会常务理事、副秘书长、上海国际金融研究中心副主任、上海金融学会副秘书长、上
    海城市金融学会副会长、上海农村金融学会副会长,2008 年3 月21 日起任上海复旦复华科技股份有限
    公司独立董事。
    吴柏钧:历任华东理工大学工商经济学院副院长、经济发展研究所所长、华东理工大学学术委员
    会委员、工商经济学院院长,1996 年起曾先后兼任金光集团(印尼)国际部副总裁、上海金光外滩置
    地有限公司(中外合资)董事、常务副总经理、上海威斯汀大饭店及酒店式公寓董事、上海欣广投资
    有限公司高级顾问等。现任华东理工大学商学院院长、经济发展研究所所长、商学院教授,2008 年3
    月21 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事。
    刘志远:南开大学商学院副院长、中国内部审计协会副会长和学术委员会主任、全国会计硕士
    (MPAcc)专业学位教育指导委员会委员、中国会计学会理事、中国会计学会金融会计专业委员会副主
    任委员、中国会计学会教育分会常务理事、中国会计学会财务成本分会常务理事、中国注册会计师协
    会专业委员会委员、《中国会计评论》副主编、美国管理会计师协会专家咨询委员会委员、英国管理
    会计师协会管理会计学术促进会成员、山西国阳新能股份有限公司独立董事、四川大通燃气股份有限
    公司独立董事、天津汽车模具股份有限公司独立董事、深圳立讯精密仪器股份有限公司独立董事。2009
    年6 月30 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事。
    刘建中:现任复旦大学党委副书记、纪委书记、上海复旦复华科技股份有限公司监事会主席。
    沈志宏:现任复旦大学纪委副书记、复旦大学监察处长、上海复旦复华科技股份有限公司监事。
    林学雷:现任复旦大学纪委委员、财务处处长、中国高科集团股份有限公司董事、上海复旦复华
    科技股份有限公司监事。
    赵振兴:曾任峻岭国际集团有限公司财务总监。现任公司审计总监、公司监事。
    朱泽龙:曾任上海复旦复华科技股份有限公司下属公司上海复旦复华药业有限公司质量管理中心
    主任、副总工程师、总工程师。现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、上海复旦复华药业有限公
    司副总经理。
    邱伟新:历任中和软件公司开发一科副科长、科长、开发二部部长、总工程师、培训部长、副总
    经理。现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、上海中和软件有限公司副总经理、总工程师兼培训
    部长。
    叶皖苏:现任上海复旦复华科技股份有限公司副总经理兼任本公司所属上海复华高新技术园区发
    展有限公司总经理。
    马芳芳:曾任上海复旦复华药业有限公司营销公司副总经理、总经理,上海复旦复华药业有限公
    司副总经理、常务副总经理。现任上海复旦复华科技股份有限公司副总经理、上海复旦复华药业有限
    公司总经理。
    陈汉为:历任中和软件公司开发三科副科长、开发二科科长、开发一部部长、办公室主任。现任
    上海复旦复华科技股份有限公司副总经理、中和软件有限公司副总经理。
    叶伟达:曾任上海复旦复华科技股份有限公司总会计师,现任上海复旦复华科技股份有限公司财
    务负责人。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    10
    (二) 在股东单位任职情况
    姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴
    王生洪 复旦大学 校长 1999-01 2009-01 是
    秦绍德 复旦大学 党委书记 1999-01 在任 是
    桂永浩 复旦大学 副校长 在任 是
    刘建中 复旦大学
    党委常委、副书
    记、纪委书记
    2006-02 在任 是
    沈志宏 复旦大学 纪委副书记 2003-02 在任 是
    林学雷 复旦大学 财务处处长 2000-01 在任 是
    在其他单位任职情况
    姓名
    其他单位名
    称
    担任的职务 任期起始日期任期终止日期
    是否领取报酬津
    贴
    林学雷
    中国高科集
    团股份有限
    公司
    董事 否
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人
    员报酬的决策程序
    根据公司章程有关规定,董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理
    人员的报酬由董事会决定。
    董事、监事、高级管理人
    员报酬确定依据
    本公司高级管理人员的报酬与公司绩效考核挂钩。
    董事、监事和高级管理人
    员报酬的实际支付情况
    详见本章第(一)部分: 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情
    况。
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
    沈宏山 独立董事 离任
    任期已满6 年,根据《关
    于在上市公司建立独立
    董事制度的指导意见》的
    有关规定,不再担任公司
    独立董事。
    刘志远 独立董事 聘任 新聘任
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数 1,593
    公司需承担费用的离退休职工人数 17
    专业构成
    专业构成类别 专业构成人数
    管理人员 75
    专业技术人员 961
    销售及生产营运人员 557
    教育程度
    教育程度类别 数量(人)
    博士 1
    硕士 23
    本科 933
    大专 210上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    11
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    本报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
    所股票上市规则》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关要求,不断完善公司法人治理结
    构,加强信息披露管理工作,规范公司运作行为。公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间权责
    明确,公司法人治理结构基本符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求。具体如下:
    1、股东和股东大会
    公司能够平等对待所有股东,充分尊重和维护股东利益,特别是中小股东享有平等的地位和充分
    行使自己的权利,保护其合法权益,严格按照《股东大会议事规则》以及有关规定的要求召开股东大
    会,建立健全了和股东沟通的有效渠道,积极听取股东的意见和建议,确保所有股东对公司重大事项
    的知情权、参与权和表决权。
    2、董事和董事会
    报告期内,公司董事会共召开了四次会议。董事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章
    程》及《董事会议事规则》的相关规定。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员
    会和战略委员会。其中,审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数,并担任主
    任委员。全体董事严格遵守其公开作出的承诺,忠实、诚信、勤勉地履行职责,严格按照法律法规及
    《公司章程》的规定行使职权,注重维护公司和全体股东的利益。
    3、监事和监事会
    报告期内,公司监事会共召开了三次会议,并列席了董事会会议。公司监事会会议的召集、召开
    程序符合《监事会议事规则》的有关规定。公司监事会能够本着对股东负责的精神,严格按照法律、
    法规及《公司章程》的规定行使职权,规范运作,监事会的召集、召开符合法律法规和《公司章程》
    要求,对公司的经营状况、财务活动、董事和高级管理人员的履职情况进行检查和监督,维护公司和
    股东的合法权益。
    4、控股股东与上市公司关系
    公司控股股东行为规范,依法行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策
    的行为,积极履行在股改时作出的承诺。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均
    保持独立,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,独立组织生产销售和经营规划,重
    大决策均按《公司章程》和有关法律法规的规定由股东大会、董事会依法做出,与控股股东不存在同
    业竞争的情况,也不存在控股股东干预公司决策和经营的情况,未发生大股东及其关联方占用公司资
    金的情况。
    5、信息披露与透明度
    公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,严格遵守
    “公平、公开、公正”的原则,真实、准确、完整、及时地披露信息。公司根据监管部门的要求,结
    合公司实际情况,严格执行《公司信息披露管理办法》,确保所有股东有平等的权利和机会获得公司
    披露的信息。为了规范公司内幕信息管理,维护信息披露的公平原则,根据相关法律法规和规范性文
    件的精神,公司六届十四次董事会审议通过了《公司内幕信息知情人管理制度》。
    6、公司治理整改总结
    公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字
    [2007]28 号)和上海证监局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》的要求,于2007 年4
    月至9 月间开展了公司治理专项活动。2007 年9 月,公司收到上海证监局出具的《关于上海复旦复华
    科技股份有限公司公司治理状况整改通知书》(沪证监公司字[2007] 335 号)与上海证券交易所出具的
    《关于上海复旦复华科技股份有限公司治理状况评价意见》。公司收到上述两个文件后,高度重视,
    对两个文件提出的整改事项和综合意见,逐项整改,并于2008 年7 月19 日在上海证券交易所网站、
    《上海证券报》上刊登了公司治理整改报告所列全部事项的整改工作报告。上述治理整改事项,公司
    已经于2008 年度整改完成。报告期内,公司在2008 年整改完成的基础上,进行了巩固和深化,切实上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    12
    保证公司治理结构更加规范、完整。公司将在今后继续加强公司治理建设,推进内部控制制度体系的
    完善和落实,确保公司可以更加健康发展,切实维护广大股东的合法权益。
    (二) 董事履行职责情况
    1、董事参加董事会的出席情况
    董事姓名
    是否独立
    董事
    本年应参
    加董事会
    次数
    亲自出席
    次数
    以通讯方
    式参加次
    数
    委托出席
    次数
    缺席次数
    是否连续
    两次未亲
    自参加会
    议
    王生洪 否 4 2 2 0 0 否
    秦绍德 否 4 2 2 0 0 否
    桂永浩 否 4 2 2 0 0 否
    蒋国兴 否 4 2 2 0 0 否
    任琳芳 否 4 2 2 0 0 否
    戴国强 是 4 2 2 0 0 否
    吴柏钧 是 4 2 2 0 0 否
    沈宏山 是 2 1 0 1 0 否
    刘志远 是 2 0 2 0 0 否
    年内召开董事会会议次数 4
    其中:现场会议次数 2
    通讯方式召开会议次数 2
    现场结合通讯方式召开会议次数 0
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    公司制定了《独立董事工作细则》、《独立董事年报工作制度》,对独立董事的任职条件、独立
    性、提名、选举、更换、权利和义务、工作条件,以及独立董事在年报编制、审议过程中的工作作了
    具体的规定。
    报告期内,公司独立董事出具了关于二○○八年度公司对外担保情况的专项说明及独立意见、关
    于公司对外担保额度以及被担保企业名单议案的独立意见、关于公司利润分配预案的独立意见。
    在2009 年报审计过程中,公司独立董事积极了解公司的经营情况,参与制定年报审计计划,积极
    与年审会计师沟通,并督促其按时完成审计工作。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    13
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独立完整 情况说明
    对公司产
    生的影响
    改进措施
    业务方面独立完
    整情况
    是
    公司与控股股东在业务方面
    做到分开,公司具有独立完
    整的业务及自主经营能力。
    控股股东复旦大学是从事教
    学、科研的行政事业单位,
    公司业务经营完全独立。
    人员方面独立完
    整情况
    是
    公司与控股股东在人员方面
    做到分开。公司在劳动、人
    事与工资管理方面完全独
    立,公司总经理、副总经理、
    董事会秘书与财务负责人均
    在本公司领取薪酬。所有公
    司员工均未在股东单位领取
    津贴或担任任何职务。
    资产方面独立完
    整情况
    是
    公司与控股股东在资产方面
    做到分开。股东大会、董事
    会与经理层按权限运用公司
    资产,独立于控股股东。
    机构方面独立完
    整情况
    是
    公司与控股股东在机构方面
    做到分开。本公司所有机构
    独立于控股股东,办公场地
    与控股股东完全分开。
    财务方面独立完
    整情况
    是
    公司与控股股东在财务方面
    做到分开。公司的财务机构、
    银行账户、会计核算体系与
    财务管理制度独立。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    14
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    内部控制建设的总体方案
    逐步建立健全涵盖供应、生产、销售、投融资、
    项目管理、预算、财务核算等环节的内部控制制
    度,并形成有机体系。
    内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况
    根据内控制度的要求,公司准备对公司现有各项
    管理制度进行系统修改,使公司的各项管理制度
    既符合公司的具体实际同时又符合内控的有关规
    定。
    内部控制检查监督部门的设置情况
    内控检查监督部门为公司授权的职能部门,主要
    人员由公司审计部、财务部、法务部、总办等主
    要负责人组成。
    内部监督和内部控制自我评价工作开展情况
    在系统性的内部控制制度建立后,对内部控制制
    度的有效性进行适当的测评和评估工作。
    董事会对内部控制有关工作的安排
    公司管理层负责公司内部控制制度的具体制定、
    公司董事会及专业委员会负责制订的审核及批准
    并负责安排专业机构对内控制度的有效性进行评
    估。
    与财务核算相关的内部控制制度的完善情况
    公司根据财政部颁发的《企业会计内控制度规范》
    的总体目标及要求,及时制定本公司的会计内控
    制度。
    内部控制存在的缺陷及整改情况
    公司现有的各项管理制度基本覆盖内控制度的各
    个层面,基本符合内控制度的各项规范和要求,
    在今后执行中不断完善。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    本公司高级管理人员尚未采用年薪制,其报酬与公司绩效考核挂钩。
    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    公司六届十四次董事会审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内未发生重
    大会计差错更正、重大遗漏信息补充等事项。
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2008 年度股东
    大会
    2009 年6 月30 日 上海证券报 2009 年7 月1 日
    2008 年度股东大会以记名投票表决的方式,审议并通过了以下决议:1、公司2008 年度董事会报
    告;2、公司2008 年度监事会报告;3、公司2008 年度财务决算报告;4、公司2008 年度利润分配预
    案;5、关于公司对外担保的额度以及被担保企业名单的议案;6、关于修改公司章程相应条款的议案;
    7、关于独立董事 2009 年度津贴的议案;8、关于续聘立信会计师事务所有限公司为公司2009 年度审
    计机构的议案;9、选举刘志远为独立董事的议案。
    八、董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    15
    2009 年,国际金融危机对实体经济的影响不断加深,面对外部环境的复杂变化,经营班子在“直
    面危机,深化改革,把握机遇,抓出实效”的十六字工作方针的指导下,迅速作出了一系列调整,大
    家团结一致,迎难而上,最终保持住了企业比较平稳的发展势头。2009 年公司全年营业收入为56,528.31
    万元,比去年同期减少0.63%。
    2009 年,公司药业、软件开发、园区三大产业的发展情况如下:
    药业:2009 年,上海复旦复华药业有限公司继续聚焦产品,重点产品销售较大幅度增长,全年营
    业收入、工业产值和利润稳步增长,均实现历史性的突破,并且诞生了首个销售收入超过亿元的单个
    品种。2009 年,药业公司开展了“质量年”活动,通过加强管理和技能培训等方式提升员工的质量意
    识,提高生产质量、销售质量和服务质量, 为企业打造懂技术善管理的干部和高素质的产业工人队伍,
    也使得这支团队保持着高昂的士气。上半年,公司顺利通过原料药GMP 再认证。此外,公司多个重点
    产品再度荣获“上海医药行业名优产品”和“上海中药行业名优产品”称号。通过一系列学术交流、
    慈善公益、大众健康教育等社会活动,公司加强了企业品牌和相关产品的推广,在行业内树立了良好
    的形象。
    2009 年复华药业营业收入为26,481.41 万元,比上年同期增长22.57%。
    软件开发:2009 年国际金融危机对我国软件出口外包产业的影响加剧,日本经济始终低迷,给公
    司对日软件出口和外包业务带来了严峻的挑战和冲击。在非常不利的经济局势下,上海中和软件有限
    公司经营班子顽强地带领全体员工克服困难,在2009 年继续保持自身在上海乃至全国出口外包行业内
    的领先地位。5 月,中和软件荣获2008 中国软件企业出口第7 名和中国软件企业外包第7 名;10 月,
    中和软件荣获2008 上海软件出口企业十强第一名,并荣获2009 年度上海明星软件企业(出口型)和
    上海明星软件企业(经营型)两项荣誉称号。此外,中和软件再度入选国家规划布局内重点软件企业,
    并被评为高新技术企业、技术先进型服务企业。这一年中,中和软件整体通过CMMI4 评估,各个项目
    顺利完成交付使用。在开拓国内市场方面,推出了具有自主知识产权的慢性疾病管理软件等一批软件
    解决方案和产品。尽管取得了一系列成绩,但由于国际金融危机的正面冲击,2009 年中和软件经营业
    绩受到较大的影响。
    2009 年中和软件营业收入为21,080.08 万元,比上年同期下降19.42%。
    园区:2009 年新的管理体系经一年运行取得了良好的效果,各个项目稳步推进。复华园区招商工
    作克服金融危机带来的影响,积极招商,努力稳商,并且在引进企业的过程中注重提升园区发展质量。
    复华园区科技创新基地项目建设按计划已启动一期43 亩工程建设,该工程项目进展顺利,已完成工程
    量的40%,四个管理体系也在运营中日趋成熟。与此同时,园区二次开发建设工作积极推进,园区与
    马陆合作的新公司完成注册,项目规划的整体方案已确定。2009 年,园区首次取得了张江高新区的专
    项资金,园区公司还举办或参与了一系列洽谈会、招商会,进一步扩大了复华园区的影响力。
    报告期内,公司进一步完善管理体系。在预概算管理体系、内部审计与法务管理、绩效管理与考
    评等方面推行了一系列改革,加强制度建设,提高治理水平,以确保企业的安全运行。
    根据当前形势、企业发展的现状以及完成目标任务的要求,2010 年公司的工作方针是:致力创新、
    狠抓落实、强化责任、突出效益。公司2010 年的三大任务是:全面完成年度预算目标,保持经济规模
    适度增长的可持续发展;狠抓落实,突破产业发展的瓶颈;利用资本市场推动企业发展。
    药业:2010 年,在医药政策密集出台及实施的新形势下,药业公司以“高效年”为主题,继续深
    入拓展市场,并在挖潜增效、节能降耗、有效控制成本上下功夫,努力提升经济效益,力争跨越新的
    台阶。与此同时,在突破企业发展瓶颈的工作上也将有实质性的启动。
    软件开发:2010 年,中和公司将在组织架构、运行机制和市场营销模式等方面进行积极的调整,
    进一步加强品牌建设、内部管理和客户开拓,以变应变,与时俱进,力争全面完成目标任务。
    园区:2010 年园区房产将以效益为中心,以招商为重点,以项目管理和资金管理为抓手,创品牌,
    促建设,同时也要为企业的未来发展拓展新的思路,寻找新的增长点。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    16
    2010 年,公司主营业务收入预计为6 亿元左右。公司将继续坚持“产品经营与资本经营相结合”
    的经营模式,“总部与产业部门相结合”的工作模式,“投资与产业经营相结合”的发展模式,抓住
    国家转变发展方式的重要契机,以园区房产为基础,大力发展公司软件开发、生物医药等高新技术产
    业,以推动企业的稳步前进。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    1、公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    分行业或分
    产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年增
    减(%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    分行业
    工 业 271,154,318.05 155,398,066.86 42.69 22.62 26.39
    减少1.76 个
    百分点
    商 业 63,066,165.66 61,295,947.88 2.81 1.89 5.71
    减少3.3 个百
    分点
    软件开发业 210,800,809.44 143,699,651.71 31.83 -19.42 -17.08
    减少0.8 个百
    分点
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    境内 346,012,517.94 15.71
    境外 210,800,809.44 -19.42
    合计 556,813,327.38 -0.68
    2、对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额 4,295
    投资额增减变动数 3,789.43
    上年同期投资额 505.57
    投资额增减幅度(%) 749.54
    被投资的公司情况
    被投资的公司名称 主要经营活动
    占被投资公司权
    益的比例(%)
    备注
    上海复华璀恩教育咨询
    有限公司
    教育信息咨询,企业形象策划,知识产权代
    理,实业投资,企业管理咨询
    40
    上海复华欣科信息技术
    有限公司
    信息技术,建筑装潢,绿化工程专业领域内
    的技术开发,技术服务,技术咨询,技术转
    让等
    10
    上海复华高科技产业开
    发有限公司
    房地产开发与经营,市政基础设施建设投资,
    实业投资,物业管理,商业化高科技项目投
    资与管理
    50上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    17
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
    告修正。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    会议届次 召开日期 决议内容
    决议刊登的信
    息披露报纸
    决议刊登的信息披
    露日期
    六届八次 2009 年4 月24 日
    会议审议并通过1、2008 年度
    董事会报告;2、2008 年年度
    报告(全文和摘要);3、2008
    年度财务决算报告;4、2008
    年度利润分配预案;5、关于
    公司对外担保额度以及被担
    保企业名单的议案;6、关于
    修改公司章程相应条款的议
    案;7、关于独立董事2009 年
    度津贴的议案;8、关于续聘
    立信会计师事务所有限公司
    为公司2009 年度审计机构的
    议案;9、2009 年第一季度报
    告全文和正文;10、关于聘任
    证券事务代表的议案。
    上海证券报 2009 年4 月28 日
    六届九次 2009 年6 月2 日
    会议审议并通过1、关于提名
    刘志远为独立董事候选人的
    议案;2、召开二○○八年度
    股东大会的议案。
    上海证券报 2009 年6 月4 日
    六届十次 2009 年8 月27 日
    会议审议并通过公司2009 年
    半年度报告
    上海证券报 2009 年8 月31 日
    六届十一次 2009 年10 月29 日
    会议审议并通过公司2009 年
    第三季度报告。
    上海证券报 2009 年10 月31 日
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    董事会对股东大会决议执行完毕。
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    2008 年3 月21 日公司董事会换届后,六届一次董事会选举戴国强独立董事为主任委员。
    审计委员会关于注册会计师事务所从事2009 年度公司年报审计工作的总结报告
    公司董事会:
    依据中国证监会《关于做好上市公司2009 年度报告及相关工作的通知》及《公开发行证券的公司
    信息披露内容与格式准则第2 号》的有关要求,现对立信会计师事务所有限公司(以下简称"会计师事上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    18
    务所")对本公司2009 年报审计工作总结如下:
    一、审计过程
    公司审计委员会在2010 年2 月8 日审计进场前,审阅了公司财务部编制的2009 年财务会计报表,
    同意以公司编制的财务报表为基础进行2009 年度财务审计;
    2010 年2 月25 日,会计师事务所派出审计小组,开始对公司本部和各控股子公司进行全面审计,
    审计委员会与会计师事务所协商了审计工作时间安排等事项,并督促会计师按时间进度完成审计工作。
    4 月15 日会计师事务所出具了初审意见,审计委员会独立董事审核了初审意见,4 月19 日,审计委员
    会与会计师召开见面会,沟通年度审计过程中发现的问题。审计委员会认为:经立信会计师事务所有
    限公司注册会计师初步审定的公司2009 年度财务会计报表遵循了新会计准则的规定,能够如实地反映
    公司的生产经营状况和财务状况,可以提交审计委员会进行表决。
    4 月21 日,公司审计委员会召开会议,表决通过公司2009 年度财务会计报告,并形成书面意见
    提交董事会审议。
    二、对会计事务所执行审计业务的评价
    会计师事务所所派出的审计小组人员在年度财务报表审计中,按照中国注册会计师审计准则的要
    求执行了恰当的审计程序,在对公司审计期间未获取除审计业务约定书约定以外的任何现金及其他形
    式的经济报酬。我们认为会计师事务所及审计人员遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求,
    会计师事务所对财务报表发表的标准无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础上作出的。
    特此报告。
    上海复旦复华科技股份有限公司
    董事会审计委员会
    2010 年4 月28 日
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    2008 年3 月21 日公司董事会换届后,六届一次董事会选举戴国强独立董事为主任委员,委员为桂
    永浩董事和吴柏钧独立董事。薪酬与考核委员会认为公司高管薪酬与绩效挂钩的做法合理,并确认股
    东方出任的董事、监事均不在公司领取任何报酬、津贴。
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    鉴于2009 年度母公司无可供分配的利润,经公司六届十四次董事会会议决定,2009 年度利润分配
    实施预案为:不分配,不转增。
    本议案须经2009 年度股东大会审议通过。
    (六) 公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    分红年度 现金分红的数额(含税)
    分红年度合并报表中归
    属于上市公司股东的净
    利润
    占合并报表中归属于上
    市公司股东的净利润的
    比率(%)
    2006 5,177,349.69 9,887,594.20 52.36
    2007 10,354,667.93 20,318,350.04 50.96
    (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况
    公司按照《上市公司信息披露管理办法》已建立了《信息披露管理办法》,公司六届十四次董事
    会审议通过了《外部信息报送和使用管理制度》以及《内幕信息知情人管理制度》等。公司将按照上
    述规定,严格执行内外信息使用人管理的相关规定,防止泄露信息,保证信息披露的公平。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    19
    九、监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    召开会议的次数 3
    监事会会议情况 监事会会议议题
    六届六次
    审议并通过了1、2008 年度监事会报告;2、2008 年年度报告(全文和摘
    要);3、2008 年度利润分配预案;4、提名监事候选人的议案;5、2009
    年第一季度报告。
    六届七次 审议并通过了公司2009 年半年度报告。
    六届八次 审议并通过了公司2009 年第三季度报告。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会根据国家有关法律、法规赋予的权力和公司章程规定的职责,为维护全体
    股东的利益,对公司的股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况
    以及公司高管人员的行为规范和公司内部控制制度等进行监督。公司监事会认为公司股东大会以及各
    次董事会决策程序合法有效;公司的内部控制制度基本健全;董事、高级管理人员执行职权时无违反
    法律、法规、公司章程或损害公司利益和侵犯股东权益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本着对公司全体股东负责的精神,监事会检查公司财务状况后,发表意见如下:报告期内,公司
    管理规范,内控制度得到有效、严格执行;立信会计师事务所有限公司对公司2009 年度会计报表出具
    的标准无保留意见的审计报告,是客观公正的,公司2009 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况
    和经营成果,监事会同意公司2009 年年度报告及其摘要、2009 年度财务及决算报告。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司自1997 年后,没有募集资金。
    (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司关联交易均按市场公平交易的原则进行,没有发现内幕交易行为,无损害公司利益的行为。
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    单位:万元 币种:人民币
    起诉
    (申请)方
    应诉
    (被申请)
    方
    承担连带
    责任方
    诉讼仲
    裁类型
    诉讼(仲裁)基本情
    况
    诉讼
    (仲
    裁)涉
    及金
    额
    诉讼
    (仲裁)
    进展
    诉讼(仲
    裁)审理
    结果及
    影响
    诉讼
    (仲裁)
    判决执
    行情况
    上海浦东发
    展银行西藏
    北路支行
    中国华源
    集团有限
    公司
    上海复旦
    复华科技
    股份有限
    公司
    借款担
    保合同
    本案2005 年12 月8
    日进行公开审理,
    2006 年3 月2 日本案
    中止诉讼,2009 年9
    月11 日第二次公开
    开庭审理。
    5,000 已判决
    本判决
    对公司
    2009 年
    度利润
    没有影
    响。
    (二) 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    20
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    21
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保方
    担保
    方与
    上市
    公司
    的关
    系
    被担保方 担保金额
    担保发生
    日期(协
    议签署
    日)
    担保起始
    日
    担保到期
    日
    担保
    类型
    担
    保
    是
    否
    已
    经
    履
    行
    完
    毕
    担
    保
    是
    否
    逾
    期
    担保逾期
    金额
    是
    否
    存
    在
    反
    担
    保
    是
    否
    为
    关
    联
    方
    担
    保
    关
    联
    关
    系
    上海复
    旦复华
    科技股
    份有限
    公司
    公司
    本部
    中国华源
    集团有限
    公司
    2,925.00
    2004 年
    9 月3 日
    2004 年
    9 月3 日
    2005 年
    9 月2 日
    连带
    责任
    担保
    是 2,925.00 是否
    上海复
    旦复华
    科技股
    份有限
    公司
    公司
    本部
    中国华源
    集团有限
    公司
    2,500.00
    2005 年
    3 月2 日
    2005 年
    3 月2 日
    2005 年
    9 月2 日
    连带
    责任
    担保
    是 2,500.00 是否
    上海复
    旦复华
    科技股
    份有限
    公司
    公司
    本部
    中国华源
    集团有限
    公司
    2,500.00
    2005 年
    3 月2 日
    2005 年
    3 月2 日
    2005 年
    9 月2 日
    连带
    责任
    担保
    是 2,500.00 是否
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 7,925.00
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 30,900.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 29,900.00
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B) 37,825.00
    担保总额占公司净资产的比例(%) 72.33
    其中:
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 11,676.00
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 11,676.00
    2005 年9 月华源集团发生债务危机,9 月13 日华源集团给公司出具了一个不会让公司承担贷款逾
    期所带来的担保责任和风险的书面承诺函。2006 年2 月13 日国务院资产监督委员会发出《关于中国华
    润总公司对中国华润集团有限公司实施托管的通知》。2006 年3 月16 日华润集团重组华源集团债权银
    行会议在北京召开,会议就商讨华源集团流动性危机的方案积极交换意见,达成初步共识。2007 年1
    月29 日,由银监会牵头,18 家银行在北京开会,成立华源集团债权人委员会,会议决定由工商东亚融
    资有限公司拟定债务重组方案,其贷款的偿还将以债务重组,续借或还款的方式解决。
    公司于2010 年4 月22 日收到上海市第二中级人民法院作出的有关《民事判决书》两份,就原告
    上海浦东发展银行西藏北路支行诉被告中国华源集团有限公司、被告上海复旦复华科技股份有限公司
    借款担保合同纠纷之二起案件,法院现均已审理终结,详见2010 年4 月24 日《上海证券报》72 版。
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    22
    4、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    复旦大学承诺:其所持有的复旦复华
    非流通股股份自获得上市流通权之
    日起,在十二个月内不上市交易或转
    让。在前项承诺期满后,在二十四个
    月内不上市交易。复旦大学承诺:将
    在年度股东大会提议公司今后连续
    三年内每年的利润分配比例不低于
    当年实现净利润中的可分配部分的
    50%,并承诺在股东大会表决时对该
    议案投赞成票。
    上海国有资产经营有限公司承诺:其
    持有的复旦复华非流通股份自获得
    上市流通权之日起,在十二个月内不
    上市交易或转让,在前项承诺期满
    后,通过上海证券交易所挂牌交易出
    售原复旦复华非流通股股票数量占
    复旦复华股份总数的比例在十二个
    月内不超过总股本的2%,在二十四
    个月内不超过总股本的4%。
    截至2009 年5 月18 日,该承诺已全部
    履行完毕。
    截至2009 年5 月18 日,该承诺已全部履行完毕。(上海国有资产经营有限公司持有的本公司的
    全部股权无偿划转给上海久事公司后,久事公司继续履行了承诺)。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    原聘任 现聘任
    境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 立信会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬 75.00 85.00
    境内会计师事务所审计年限 7 8
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    23
    (十一) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    上海复旦复华科技股
    份有限公司六届八次
    董事会决议公告
    上海证券报C130 2009 年4 月28 日www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司六届六次
    监事会决议公告
    上海证券报C130 2009 年4 月28 日www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司2008 年度
    报告摘要
    上海证券报
    C130/C131/C132
    2009 年4 月28 日www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司2009 年第
    一季度报告
    上海证券报C130 2009 年4 月28 日www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司有限售条
    件的流通股上市流通
    的公告
    上海证券报C14 2009 年5 月13 日www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司六届九次
    董事会决议暨召开
    2008 年度股东大会公
    告
    上海证券报C15 2009 年6 月4 日 www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司2008 年度
    股东大会地点公告
    上海证券报C15 2009 年6 月25 日www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司二○○八
    年度股东大会决议公
    告
    上海证券报C19 2009 年7 月1 日 www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司2009 年半
    年度报告摘要
    上海证券报A29 2009 年8 月31 日www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司关于控股
    股东减持股份的公告
    上海证券报B6 2009 年10 月21 日www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司2009 年第
    三季度报告
    上海证券报20 2009 年10 月31 日www.sse.com.cn
    上海复旦复华科技股
    份有限公司关于控股
    股东减持股份的公告
    上海证券报B11 2009 年11 月25 日www.sse.com.cn上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    24
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师刘桢、崔志毅审计,并出具了标准
    无保留意见的审计报告。
    (一) 审计报告
    审计报告
    信会师报字(2010)第11509 号
    上海复旦复华科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2009 年12
    月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、2009 年度的现金流量表
    和合并现金流量表、2009 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施
    和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)
    选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
    准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计
    工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
    于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
    价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公
    司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:刘桢
    中国注册会计师:崔志毅
    中国·上海 二O 一O 年四月二十八日上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    25
    (二) 财务报表
    上海复旦复华科技股份有限公司
    资产负债表
    2009 年12 月31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    资 产 附注十一 年末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 4,821,643.72 9,842,532.92
    交易性金融资产 - -
    应收票据 - -
    应收账款 (一) 55,937,903.77 51,332,811.97
    预付款项 11,204,426.36 13,560,000.00
    应收利息 - -
    应收股利 - -
    其他应收款 (二) 337,592,239.11 276,324,095.84
    存货 3,351,641.76 5,060,738.10
    一年内到期的非流动资产 - -
    其他流动资产 - -
    流动资产合计 412,907,854.72 356,120,178.83
    非流动资产:
    可供出售金融资产 - -
    持有至到期投资 - -
    长期应收款 - -
    长期股权投资 (三) 323,164,661.91 323,086,445.32
    投资性房地产 - -
    固定资产 1,045,153.92 2,102,188.49
    在建工程 - -
    工程物资 - -
    固定资产清理 - -
    生产性生物资产 - -
    油气资产 - -
    无形资产 147,163.48 298,692.04
    开发支出 - -
    商誉 - -
    长期待摊费用 2,389,199.74 2,651,666.38
    递延所得税资产 484,570.66 447,840.20
    其他非流动资产 - -
    非流动资产合计 327,230,749.71 328,586,832.43
    资产总计 740,138,604.43 684,707,011.26
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理: 蒋国兴 主管会计工作负责人: 叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    26
    上海复旦复华科技股份有限公司
    资产负债表(续)
    2009 年12 月31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益) 附注十一 年末余额 年初余额
    流动负债:
    短期借款 248,400,000.00 170,800,000.00
    交易性金融负债 - -
    应付票据 - -
    应付账款 19,692,547.56 14,286,085.56
    预收款项 - 25,566.00
    应付职工薪酬 - -
    应交税费 252,347.09 185,103.33
    应付利息 - -
    应付股利 - -
    其他应付款 86,843,018.67 112,491,550.58
    一年内到期的非流动负债 - -
    其他流动负债 - -
    流动负债合计 355,187,913.32 297,788,305.47
    非流动负债:
    长期借款 - -
    应付债券 - -
    长期应付款 - -
    专项应付款 - -
    预计负债 8,775,000.00 5,850,000.00
    递延所得税负债 - -
    其他非流动负债 - -
    非流动负债合计 8,775,000.00 5,850,000.00
    负债合计 363,962,913.32 303,638,305.47
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 345,155,035.00 345,155,035.00
    资本公积 82,863,311.61 82,863,311.61
    减:库存股 - -
    专项储备 - -
    盈余公积 9,374,592.29 9,374,592.29
    一般风险准备 - -
    未分配利润 -61,217,247.79 -56,324,233.11
    所有者权益(或股东权益)合计 376,175,691.11 381,068,705.79
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 740,138,604.43 684,707,011.26
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理: 蒋国兴 主管会计工作负责人: 叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    27
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并资产负债表
    2009年12月31日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    资 产 附注五 年末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 (一) 275,390,838.04 171,862,524.85
    结算备付金 - -
    拆出资金 - -
    交易性金融资产 (二) - 8,673,726.40
    应收票据 (三) 6,379,251.14 7,674,597.10
    应收账款 (五) 94,561,128.68 96,169,200.16
    预付款项 (七) 40,339,764.60 15,580,196.61
    应收保费 - -
    应收分保账款 - -
    应收分保合同准备金 - -
    应收利息 - -
    应收股利 (四) 10,250,000.00 2,716,016.88
    其他应收款 (六) 214,309,397.42 219,417,586.34
    买入返售金融资产 - -
    存货 (八) 192,849,883.75 159,257,655.34
    一年内到期的非流动资产 - -
    其他流动资产 - -
    流动资产合计 834,080,263.63 681,351,503.68
    非流动资产:
    发放贷款及垫款 - -
    可供出售金融资产 - -
    持有至到期投资 - -
    长期应收款 - -
    长期股权投资 (十) 60,956,576.90 25,894,056.11
    投资性房地产 (十一) 85,806,834.38 126,969,102.88
    固定资产 (十二) 139,656,120.07 147,572,507.11
    在建工程 (十三) - 2,354,924.40
    工程物资 - -
    固定资产清理 - -
    生产性生物资产 - -
    油气资产 - -
    无形资产 (十四) 55,873,336.20 57,121,986.31
    开发支出 (十四) 2,862,728.98 2,401,901.06
    商誉 - -
    长期待摊费用 (十五) 15,848,560.22 17,364,266.50
    递延所得税资产 (十六) 1,899,499.61 3,897,117.76
    其他非流动资产 (十八) 15,736,145.33 16,944,549.41
    非流动资产合计 378,639,801.69 400,520,411.54
    资产总计 1,212,720,065.32 1,081,871,915.22
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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    28
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并资产负债表(续)
    2009 年12 月31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益) 附注五 年末余额 年初余额
    流动负债:
    短期借款 (十九) 502,400,000.00 431,800,000.00
    向中央银行借款 - -
    吸收存款及同业存放 - -
    拆入资金 - -
    交易性金融负债 - -
    应付票据 (二十) - 4,824,228.00
    应付账款 (二十一) 39,679,740.29 32,284,842.62
    预收款项 (二十二) 4,005,093.36 9,323,395.45
    卖出回购金融资产款 - -
    应付手续费及佣金 - -
    应付职工薪酬 (二十三) 2,899,194.83 2,205,593.41
    应交税费 (二十四) 9,944,974.68 5,552,139.91
    应付利息 - -
    应付股利 (二十五) 3,646,293.94 2,264,623.51
    其他应付款 (二十六) 31,144,772.06 30,905,494.12
    应付分保账款 - -
    保险合同准备金 - -
    代理买卖证券款 - -
    代理承销证券款 - -
    一年内到期的非流动负债 (二十八) 15,161,316.26 5,000,000.00
    其他流动负债 - -
    流动负债合计 608,881,385.42 524,160,317.02
    非流动负债:
    长期借款 (二十九) 31,386,866.82 4,206,299.21
    应付债券 - -
    长期应付款 - -
    专项应付款 - -
    预计负债 (二十七) 8,775,000.00 5,850,000.00
    递延所得税负债 (十六) 692,309.92 692,309.92
    其他非流动负债 (三十) 1,960,000.00 -
    非流动负债合计 42,814,176.74 10,748,609.13
    负债合计 651,695,562.16 534,908,926.15
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) (三十一) 345,155,035.00 345,155,035.00
    资本公积 (三十二) 90,576,572.46 90,576,572.46
    减:库存股 - -
    专项储备 - -
    盈余公积 (三十三) 9,374,592.29 9,374,592.29
    一般风险准备 - -
    未分配利润 (三十四) 76,570,518.95 62,407,959.16
    外币报表折算差额 1,305,798.24 1,282,150.44
    归属于母公司所有者权益合计 522,982,516.94 508,796,309.35
    少数股东权益 38,041,986.22 38,166,679.72
    所有者权益(或股东权益)合计 561,024,503.16 546,962,989.07
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,212,720,065.32 1,081,871,915.22
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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    29
    上海复旦复华科技股份有限公司
    利润表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目 附注十一 本年金额 上年金额
    一、营业收入 (四) 59,122,807.70 56,278,779.99
    减:营业成本 (四) 58,440,112.96 54,587,202.95
    营业税金及附加 10,834.39 10,175.47
    销售费用 672,637.44 611,223.89
    管理费用 5,280,014.77 7,849,295.91
    财务费用 9,495,071.02 8,893,801.98
    资产减值损失 7,039,518.04 -214,064.08
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - -
    投资收益(损失以“-”号填列) (五) 19,035,036.00 19,411,262.83
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益 78,216.59 98,068.53
    二、营业利润(亏损以“-”填列) -2,780,344.92 3,952,406.70
    加:营业外收入 1,350,200.00 1,365,000.00
    减:营业外支出 3,499,600.22 3,949,744.24
    其中:非流动资产处置损失 568,600.22 16,344.24
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -4,929,745.14 1,367,662.46
    减:所得税费用 -36,730.46 -132,012.85
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) -4,893,014.68 1,499,675.31
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 -0.014 0.004
    (二)稀释每股收益 -0.014 0.004
    六、其他综合收益 - -
    七、综合收益总额 -4,893,014.68 1,499,675.31
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理: 蒋国兴 主管会计工作负责人: 叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    30
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并利润表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目 附注五 本年金额 上年金额
    一、营业总收入 565,283,073.10 568,855,332.95
    其中:营业收入 (三十五) 565,283,073.10 568,855,332.95
    利息收入 - -
    已赚保费 - -
    手续费及佣金收入 - -
    二、营业总成本 548,077,122.53 525,873,364.49
    其中:营业成本 (三十五) 370,093,387.32 367,261,539.75
    利息支出 - -
    手续费及佣金支出 - -
    退保金 - -
    赔付支出净额 - -
    提取保险合同准备金净额 - -
    保单红利支出 - -
    分保费用 - -
    营业税金及附加 (三十六) 3,782,352.38 2,919,318.18
    销售费用 (四十) 46,484,576.77 41,114,395.89
    管理费用 (四十) 83,397,734.75 89,729,779.70
    财务费用 (四十) 26,860,140.35 18,120,338.65
    资产减值损失 (三十九) 17,458,930.96 6,727,992.32
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
    列)
    (三十七) 3,197,774.03 -3,197,774.03
    投资收益(损失以“-”号填列) (三十八) -1,259,698.09 -9,195,319.61
    其中:对联营企业和合营企业的投资
    收益
    -436,157.77 -350,382.25
    汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 19,144,026.51 30,588,874.82
    加:营业外收入 (四十一) 17,279,242.33 13,849,259.38
    减:营业外支出 (四十二) 4,837,098.31 4,752,463.29
    其中:非流动资产处置损失 636,306.34 121,462.80
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 31,586,170.53 39,685,670.91
    减:所得税费用 (四十三) 13,359,985.58 10,589,889.62
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 18,226,184.95 29,095,781.29
    其中:被合并方在合并前实现的净利润 - -
    归属于母公司所有者的净利润 14,162,559.79 22,595,972.65
    少数股东损益 4,063,625.16 6,499,808.64
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.041 0.065
    (二)稀释每股收益 0.041 0.065
    七、其他综合收益 (四十五) 20,080.85 -1,317,300.65
    八、综合收益总额 18,246,265.80 27,778,480.64
    归属于母公司所有者的综合收益总额 14,186,207.59 22,253,114.92
    归属于少数股东的综合收益总额 4,060,058.21 5,525,365.72
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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    31
    上海复旦复华科技股份有限公司
    现金流量表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目 本年金额 上年金额
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金 64,509,622.28 66,025,358.63
    收到的税费返还 - -
    收到其他与经营活动有关的现金 1,745,302.05 10,153,689.02
    经营活动现金流入小计 66,254,924.33 76,179,047.65
    购买商品、接受劳务支付的现金 58,630,475.33 57,156,336.87
    支付给职工以及为职工支付的现金 1,896,247.36 1,178,801.78
    支付的各项税费 550,172.35 362,049.37
    支付其他与经营活动有关的现金 96,927,852.57 7,640,272.47
    经营活动现金流出小计 158,004,747.61 66,337,460.49
    经营活动产生的现金流量净额 -91,749,823.28 9,841,587.16
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金 - 1,539,610.90
    取得投资收益所收到的现金 18,956,819.41 15,976,188.67
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    - -
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
    收到其他与投资活动有关的现金 - -
    投资活动现金流入小计 18,956,819.41 17,515,799.57
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    的现金
    7,101.71 35,235.00
    投资支付的现金 - 1,500,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
    支付其他与投资活动有关的现金 - -
    投资活动现金流出小计 7,101.71 1,535,235.00
    投资活动产生的现金流量净额 18,949,717.70 15,980,564.57
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金 - -
    取得借款收到的现金 77,600,000.00 214,300,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 -
    筹资活动现金流入小计 82,600,000.00 214,300,000.00
    偿还债务支付的现金 - 223,200,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,782,838.85 17,751,053.20
    支付其他与筹资活动有关的现金 - 5,000,000.00
    筹资活动现金流出小计 9,782,838.85 245,951,053.20
    筹资活动产生的现金流量净额 72,817,161.15 -31,651,053.20
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -37,944.77 -12,590.69
    五、现金及现金等价物净增加额 -20,889.20 -5,841,492.16
    加:年初现金及现金等价物余额 4,842,532.92 10,684,025.08
    六、期末现金及现金等价物余额 4,821,643.72 4,842,532.92
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理: 蒋国兴 主管会计工作负责人: 叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    32
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并现金流量表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目 附注五 本年金额 上年金额
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金 610,578,912.72 622,714,896.67
    客户存款和同业存放款项净增加额 - -
    向中央银行借款净增加额 - -
    向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
    收到原保险合同保费取得的现金 - -
    收到再保险业务现金净额 - -
    保户储金及投资款净增加额 - -
    处置交易性金融资产净增加额 - -
    收取利息、手续费及佣金的现金 - -
    拆入资金净增加额 - -
    回购业务资金净增加额 - -
    收到的税费返还 1,611,678.32 -
    收到其他与经营活动有关的现金 (四十六) 18,390,810.40 76,740,914.76
    经营活动现金流入小计 630,581,401.44 699,455,811.43
    购买商品、接受劳务支付的现金 312,708,276.34 262,569,110.39
    客户贷款及垫款净增加额 - -
    存放中央银行和同业款项净增加额 - -
    支付原保险合同赔付款项的现金 - -
    支付利息、手续费及佣金的现金 - -
    支付保单红利的现金 - -
    支付给职工以及为职工支付的现金 171,577,648.21 188,812,034.93
    支付的各项税费 41,106,510.61 47,299,715.50
    支付其他与经营活动有关的现金 (四十六) 88,070,847.48 151,210,880.41
    经营活动现金流出小计 613,463,282.64 649,891,741.23
    经营活动产生的现金流量净额 17,118,118.80 49,564,070.20
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金 10,882,779.66 1,332,220.10
    取得投资收益所收到的现金 6,860,806.50 72,624.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    7,108.41 82,979.77
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
    收到其他与投资活动有关的现金 - -
    投资活动现金流入小计 17,750,694.57 1,487,823.87
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    的现金
    2,641,825.81 7,801,655.22
    投资支付的现金 2,250,000.00 6,555,704.67
    质押贷款净增加额 - -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
    支付其他与投资活动有关的现金 (四十六) 5,469,883.65 6,344,133.31
    投资活动现金流出小计 10,361,709.46 20,701,493.20
    投资活动产生的现金流量净额 7,388,985.11 -19,213,669.33
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金 - -
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
    取得借款收到的现金 432,200,000.00 510,300,000.00
    发行债券收到的现金 - -
    收到其他与筹资活动有关的现金 6,960,000.00 -
    筹资活动现金流入小计 439,160,000.00 510,300,000.00
    偿还债务支付的现金 324,255,387.99 504,274,684.49
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,743,378.44 36,968,122.06
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 2,803,081.28 -
    支付其他与筹资活动有关的现金 (四十六) - 5,000,000.00
    筹资活动现金流出小计 352,998,766.43 546,242,806.55
    筹资活动产生的现金流量净额 86,161,233.57 -35,942,806.55
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,140,024.29 7,564,170.70
    五、现金及现金等价物净增加额 108,528,313.19 1,971,765.02
    加:年初现金及现金等价物余额 166,862,524.85 164,890,759.83
    六、期末现金及现金等价物余额 275,390,838.04 166,862,524.85
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理: 蒋国兴 主管会计工作负责人: 叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    所有者权益变动表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    本年金额
    项 目
    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 345,155,035.00 82,863,311.61 - - 9,374,592.29 - -56,324,233.11 381,068,705.79
    加:会计政策变更 - - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - - -
    其他 -
    二、本年年初余额 345,155,035.00 82,863,311.61 - - 9,374,592.29 - -56,324,233.11 381,068,705.79
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) - - - - - - -4,893,014.68 -4,893,014.68
    (一)净利润 - - - - - -4,893,014.68 -4,893,014.68
    (二)其他综合收益 -
    上述(一)和(二)小计 - - - - - - -4,893,014.68 -4,893,014.68
    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
    1.所有者投入资本 - - - - - - -
    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -
    3.其他 - - - - - - -
    (四)利润分配 - - - - - - - -
    1.提取盈余公积 - - - - - - -
    2.提取一般风险准备 - - - - - - -
    3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - -
    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - -
    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - -
    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - -
    (六)专项储备 - - - - - - - -
    1.本期提取 -
    2.本期使用 -
    四、本期期末余额 345,155,035.00 82,863,311.61 - - 9,374,592.29 - -61,217,247.79 376,175,691.11
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理: 蒋国兴 主管会计工作负责人: 叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    37
    上海复旦复华科技股份有限公司
    所有者权益变动表(续)
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    上年金额
    项 目
    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 345,155,035.00 82,863,311.61 - - 9,374,592.29 - -47,469,240.49 389,923,698.41
    加:会计政策变更 - - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - - -
    其他 -
    二、本年年初余额 345,155,035.00 82,863,311.61 - - 9,374,592.29 - -47,469,240.49 389,923,698.41
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) - - - - - - -8,854,992.62 -8,854,992.62
    (一)净利润 - - - - - 1,499,675.31 1,499,675.31
    (二)其他综合收益 -
    上述(一)和(二)小计 - - - - - - 1,499,675.31 1,499,675.31
    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
    1.所有者投入资本 - - - - - - -
    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -
    3.其他 - - - - - - -
    (四)利润分配 - - - - - - -10,354,667.93 -10,354,667.93
    1.提取盈余公积 - - - - - - -
    2.提取一般风险准备 - - - - - - -
    3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - -10,354,667.93 -10,354,667.93
    4.其他 - - - - - - -
    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - -
    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - -
    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - -
    (六)专项储备 - - - - - - - -
    1.本期提取 -
    2.本期使用 -
    四、本期期末余额 345,155,035.00 82,863,311.61 - - 9,374,592.29 - -56,324,233.11 381,068,705.79
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理: 蒋国兴 主管会计工作负责人: 叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    38
    上海复旦复华科技股份有限公司合并所有者权益变动表
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    本年金额
    项 目 归属于母公司所有者权益
    实收资本(或股
    本)
    资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润 外币报表折算差额
    少数股东权益
    所有者权益合
    计
    一、上年年末余额 345,155,035.00 90,576,572.46 - - 9,374,592.29 - 62,407,959.16 1,282,150.44 38,166,679.72 546,962,989.07
    加:会计政策变更 - - - - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - - - - -
    其他 -
    二、本年年初余额 345,155,035.00 90,576,572.46 - - 9,374,592.29 - 62,407,959.16 1,282,150.44 38,166,679.72 546,962,989.07
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) - - - - - - 14,162,559.79 23,647.80 -124,693.50 14,061,514.09
    (一)净利润 - - - - - - 14,162,559.79 - 4,063,625.16 18,226,184.95
    (二)其他综合收益 23,647.80 -3,566.95 20,080.85
    上述(一)和(二)小计 - - - - - - 14,162,559.79 23,647.80 4,060,058.21 18,246,265.80
    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - -
    1.所有者投入资本 - - - - - - - - -
    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -
    3.其他 - - - - - - - - -
    (四)利润分配 - - - - - - - - -4,184,751.71 -4,184,751.71
    1.提取盈余公积 - - - - - - - - -
    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -
    3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - -4,184,751.71 -4,184,751.71
    4.其他 - - - - - - - - -
    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - -
    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - - - -
    (六)专项储备 - - - - - - - - - -
    1.本期提取 -
    2.本期使用 -
    四、本期期末余额 345,155,035.00 90,576,572.46 - - 9,374,592.29 - 76,570,518.95 1,305,798.24 38,041,986.22 561,024,503.16
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理: 蒋国兴 主管会计工作负责人: 叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    39
    上海复旦复华科技股份有限公司合并所有者权益变动表(续)
    2009 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    上年金额
    项 目 归属于母公司所有者权益
    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
    外币报表折
    算差额
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 345,155,035.00 89,564,145.50 - 9,374,592.29 - 50,166,654.44 1,625,008.17 34,510,961.94 530,396,397.34
    加:会计政策变更 - - - - - - - - -
    前期差错更正 - - - - - - - - -
    其他 -
    二、本年年初余额 345,155,035.00 89,564,145.50 - - 9,374,592.29 - 50,166,654.44 1,625,008.17 34,510,961.94 530,396,397.34
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) - 1,012,426.96 - - - - 12,241,304.72 -342,857.73 3,655,717.78 16,566,591.73
    (一)净利润 - - - - - 22,595,972.65 - 6,499,808.64 29,095,781.29
    (二)其他综合收益 -342,857.73 -974,442.92 -1,317,300.65
    上述(一)和(二)小计 - - - - - - 22,595,972.65 -342,857.73 5,525,365.72 27,778,480.64
    (三)所有者投入和减少资本 - 1,012,426.96 - - - - - - -827,931.18 184,495.78
    1.所有者投入资本 - - - - - - - - -
    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -
    3.其他 - 1,012,426.96 - - - - - -827,931.18 184,495.78
    (四)利润分配 - - - - - - -10,354,667.93 - -1,041,716.76 -11,396,384.69
    1.提取盈余公积 - - - - - - - - -
    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -
    3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - -10,354,667.93 - -1,041,716.76 -11,396,384.69
    4.其他 - - - - - - - - -
    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - -
    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - -
    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
    4.其他 - - - - - - - - -
    (六)专项储备 - - - - - - - - - -
    1.本期提取 -
    2.本期使用 -
    四、本期期末余额 345,155,035.00 90,576,572.46 - - 9,374,592.29 - 62,407,959.16 1,282,150.44 38,166,679.72 546,962,989.07
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理: 蒋国兴 主管会计工作负责人: 叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
    36上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    37
    (三)财务报表附注(附后)。
    十二、备查文件目录
    1、载有公司总经理、财务负责人和会计主管人员盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名及盖章的审计报告正本。
    3、报告期内在《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    4、载有公司董事长、总经理签名的年度报告正本。
    董事长:王生洪
    上海复旦复华科技股份有限公司
    2010 年4 月28 日上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    38
    上海复旦复华科技股份有限公司
    二OO 九年度财务报表附注
    一、 公司基本情况
    上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系复旦大学科技开发总公司,
    一九九二年七月经批准改制为股份有限公司,一九九三年一月在上海证券交易所上市。所
    属行业为综合类。
    2006 年4 月公司股权分置改革相关股东大会决议通过,获得国资委批准,并于2006 年5
    月完成股权分置改革。本公司按每10 股转增3.1 股的比例,以资本公积向全体股东转增
    股份81,677,909 股。另外全体非流通股股东将可获得的全部转增股份31,544,114 股作为股
    权分置改革的对价支付给各流通股股东,以换取其持有的非流通股的上市流通权。2009
    年5 月18 日,原股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股87,949,006 股全部上市流
    通。截止2009 年12 月31 日,股本总额为345,155,035 股,其中:无限售条件的流通股为
    345,155,035 股,占股份总数的100%。
    截止2009 年12 月31 日,公司注册资本为345,155,035.00 元,经营范围为:电脑系统、通
    讯设备、自动化仪表、生物技术、光源照明等产品的研制及生产销售,经商务委批准的进
    出口业务,科技成果陈列,投资参股其他领域的生产产品及经营,“四技”和“三来一补”
    业务(企业经营涉及行政许可证的,凭许可证件经营)。公司注册地:上海市浦东新区金
    海路3288 号4 幢E332 室,总部办公地:上海市卢湾区淮海中路333 号瑞安广场2006 室。
    公司的基本组织架构:上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    39
    二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一) 财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》
    和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二) 遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务
    状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三) 会计期间
    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    (四) 记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为
    人民币。
    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、 同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)
    的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的
    审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢
    价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政
    策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    40
    2、 非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值
    计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
    确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
    额,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已
    确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,
    单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形
    资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有
    关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按
    照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认
    为负债并按照公允价值计量。
    (六) 合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如
    子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司
    的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整
    对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
    债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份
    额而形成的余额,若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该余额冲减本公司的
    所有者权益;若公司章程或协议规定由少数股东承担的,该余额冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;
    将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当
    期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    41
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;
    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至
    报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
    利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
    时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
    风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八) 外币业务和外币报表折算
    1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于
    与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
    本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采
    用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币
    非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当
    期损益或资本公积。
    2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益
    项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
    入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报
    表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
    外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营
    的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    42
    (九) 金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、 金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债
    (和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);
    持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、 金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
    债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期
    损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价
    值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和
    作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在
    取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括
    在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货
    方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始
    确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    43
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
    债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
    价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,
    将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投
    资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
    转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
    酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的
    原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
    移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及
    转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终
    止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
    两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
    终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为
    一项金融负债。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    44
    4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;
    本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融
    负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时
    确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债
    或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括
    转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
    公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
    值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入
    当期损益。
    5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    6、 金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关
    因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入
    所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    45
    (十) 应收款项
    1、 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    (1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准:
    单项金额重大的具体标准为:金额超过300 万元(不含300 万元)以上的应收款项。
    (2)单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:
    对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试,按预计未来现
    金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。
    单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减
    值测试。
    2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备
    的确定依据、计提方法:
    (1)、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账
    准备的确定依据为单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项。
    (2)、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账
    准备的计提比例如下:
    应收账款、其他应收款账龄 提取比例
    3 年以上 15%
    3、 账龄分析法
    除已单独计提减值准备以及合并范围内的应收账款和其他应收款外,公司根据以前
    年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项(应
    收账款和其他应收款)组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备
    计提的比例:
    应收账款、其他应收款账龄 提取比例
    1 年以内(含1 年) 0.5%
    1 年-2 年 5%
    2 年-3 年 10%
    3 年以上 15%上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    46
    4、 计提坏账准备的说明
    美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司根据属地国家和地
    区的会计政策,对应收款项的坏账损失采用直接转销法,不按帐龄分析法计提坏账
    准备。
    关联方应收款项按年末余额的0.5%计提坏账准备。
    年末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长
    期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现
    金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试
    未发现减值的,则不计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1、 存货的分类
    存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托
    加工物资、消耗性生物资产等。
    2、 发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价
    准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营
    过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可
    变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品
    的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
    额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净
    值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分
    的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按
    照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
    同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌
    价准备。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    47
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的
    存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法。
    (十二) 长期股权投资
    1、 初始投资成本确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
    发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
    的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并
    对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生
    的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
    用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而
    付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,以及为企业合
    并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本
    为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
    的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
    的,也计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始
    投资成本。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    48
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未
    发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
    的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确
    定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上
    述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
    长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、 后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法
    进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值
    不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投
    资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长
    期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
    资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以
    外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享
    有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他
    资本公积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
    股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:
    首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减
    的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
    损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协
    议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损
    失。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    49
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相
    反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单
    位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务
    和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单
    位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控
    制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位
    施加重大影响。
    4、 减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,
    其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
    现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金
    额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认
    为减值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三) 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土
    地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租
    用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的
    摊销政策。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的
    减值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    50
    (十四) 固定资产
    1、 固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一
    个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、 各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
    净残值率确定折旧率。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
    的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租
    赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 30 年5.00% 3.17%
    机器设备 10 年5.00% 19.00%
    运输设备 8 年5.00% 9.50%
    电子设备 5 年5.00% 19.00%
    固定资产装修 5 年--- 20.00%
    其他设备 5 年5.00% 19.00%
    3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价
    值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
    定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回
    金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定
    资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固
    定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残
    值)。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    51
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收
    回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的
    资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资
    产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
    租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为
    未确认的融资费
    (十五) 在建工程
    1、 在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定
    资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理
    竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成
    本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的
    折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提
    的折旧额。
    3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价
    值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
    定。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    52
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回
    金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建
    工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收
    回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的
    资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    (十六) 借款费用
    1、 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予
    以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
    计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
    定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
    支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
    始。
    2、 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂
    停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
    用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部
    分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外
    销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    53
    3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
    过3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
    件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。
    在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开
    始后借款费用继续资本化。
    4、 借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行
    暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
    资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的
    资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权
    平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
    价金额,调整每期利息金额。
    (十七) 无形资产
    1、 无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
    定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质
    上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其
    入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,
    计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
    的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
    入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的
    非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
    的成本,不确认损益。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    54
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
    账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入
    账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
    注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利
    息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无
    法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不
    予摊销。
    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项 目 预计使用寿命 依 据
    土地使用权 50 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    房屋使用权 50 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    商誉评估增值 10 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    专利技术 21.92 年、29.92 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    其他无形资产 按受益期限 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
    经复核,公司期末无使用寿命不确定的无形资产。
    4、 无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价
    值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
    定。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    55
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回
    金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形
    资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
    整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣
    除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收
    回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产
    组为基础确定无形资产组的可收回金额。
    5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
    究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或
    设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
    市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
    力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十八) 长期待摊费用
    1、 摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    56
    2、 摊销年限
    项目 摊销年限
    租入固定资产改良支出 5 年、20 年、25 年
    技术费 20 年
    工具类 16 年
    电增容费 32 年2 个月
    水增容费 32 年2 个月
    (十九) 附回购条件的资产转让
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根
    据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产
    品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计
    提利息,计入财务费用。
    (二十) 预计负债
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付
    资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    1、 预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2、 预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
    间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现
    后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,
    则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    57
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各
    种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最
    可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及
    相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够
    收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (二十一) 收入
    1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权
    相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠
    地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠
    地计量时,确认商品销售收入实现。
    2、 确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
    情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据
    和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供
    劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或
    协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
    前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按
    照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金
    额,结转当期劳务成本。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    58
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认
    提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期
    损益,不确认提供劳务收入。
    (二十二) 政府补助
    1、 类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相
    关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2、 会计处理方法
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所
    建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认
    为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的
    相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
    1、 确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣
    暂时性差异产生的递延所得税资产。
    2、 确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不
    包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
    税所得额所形成的暂时性差异。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    59
    (二十四) 经营租赁、融资租赁
    1、 经营租赁会计处理
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进
    行分摊,计入当期费用,其他方法更为系统合理的,则采用其他方法。司支付的与
    租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
    总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进
    行分摊,确认为租赁收入,其他方法更为系统合理的,则采用其他方法。公司支付
    的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,
    在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入
    总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    2、 融资租赁会计处理
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
    值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入
    账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其
    现值的差额确认为未实现融资收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,
    公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,
    并减少租赁期内确认的收益金额。
    (二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
    1、 本报告期主要会计政策未变更。
    2、 本报告期主要会计估计未变更。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    60
    (二十六) 前期会计差错更正
    1、 本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
    2、 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
    三、 税项
    (一) 公司主要税种和税率
    税 种 计税依据 税率
    增值税 销售货物或应税劳务所取得的销售额 17%
    营业税
    提供应税劳务、转让无形资产所收取的
    全部价款和价外费用
    5%
    企业所得税 应纳税所得额 15%
    (二) 税收优惠及批文
    上海复旦复华科技股份有限公司(母公司)2008 年起根据《高新技术企业认定管理办法》(国
    科发火〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362 号)有关
    规定,经中介机构鉴证和专家合规性审查,公司取得高新技术企业认定证书,高新技术企业编号
    为GR200831001289,企业所得税按15%征收。
    上海复旦复华药业有限公司2008 年起根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕
    172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362 号)有关规定,经中介机
    构鉴证和专家合规性审查,公司取得高新技术企业认定证书,高新技术企业编号为
    GR200831000500,企业所得税按15%征收。
    公司根据财政部、国家税务总局、海关总署签发的财税[2000]25 号“关于《鼓励软件产业和
    集成电路产业发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定,上海中和软件有限公司作为国家规
    划布局内的重点软件企业,如当年未享受免税优惠的,减按10%的税率征收企业所得税。
    根据上海市地方税务局杨浦区分局杨备字[2006]S0604385、[2006]S061295《备案管理受理
    单》,上海中和软件有限公司技术开发、技术转让收入免征营业税。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    61
    四、 企业合并及合并财务报表
    本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。
    (一) 子公司情况
    1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围
    期末实际
    投资额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股比
    例(%)
    表决权比
    例(%)
    是否合并
    报表
    少数股东权益
    少数股东权
    益中用于冲
    减少数股东
    损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子
    公司少数股东分担的本期亏
    损超过少数股东在该子公司
    期初所有者权益中所享有份
    额后的余额
    上海复华房地产经
    营有限公司
    控股子公司的子
    公司
    浦东新区金海路3288
    号4 幢E333 室
    房地产 3,000
    房地产开发、经营,营建工程设计、咨询,建材,
    房屋设备租赁、维修。
    3,000 --- 100.00 100.00 是 --- --- ---
    上海克虏伯控制系
    统有限公司
    控股子公司
    上海市嘉定区上海复
    华高新技术园区内
    工业 USD970
    生产开发大功率不间断电源装置(UPS)、全密封免
    维护蓄电池、能量控制系统(EMS)及配套设备,销
    售自产产品,以及这类产品的维修服务(涉及许可
    经营的凭许可证经营)。
    USD970 --- 100.00 100.00 是 --- --- ---
    上海复华高新技术
    园区发展有限公司
    控股子公司
    嘉定区马陆镇复华路
    33 号
    房地产
    5,000
    本园区内市政工程建设、施工、开发,物业管理及
    配套服务,招商,咨询服务。(涉及行政许可的,
    凭许可证经营)。
    5,000
    --- 100.00 100.00 是 --- --- ---
    上海复华国际投资
    咨询有限公司
    控股子公司
    嘉定复华高新技术园
    区内
    服务业 100 商务咨询 100 --- 100.00 100.00 是 --- --- ---
    杭州千岛湖华益贸
    易有限公司
    控股子公司的子
    公司
    千岛湖经济开发区 商业 500
    电脑系统、通讯设备、自动化仪表、生物技术、光
    源照明产品、石油煤炭、化工建材、工程设计咨询、
    投资及公关咨询、技术讲座、培训及承办经济洽谈
    会、房屋设备租赁维修。
    500 --- 100.00 100.00 是 --- --- ---
    上海复华电脑有限
    公司
    控股子公司
    上海市杨浦区国权路
    525 号
    商业 3,000 计算机软件、硬件及相关设备的开发、生产、销售2,700 --- 90.00 90.00 是 217.19 --- ---上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    62
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围
    期末实际
    投资额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股比
    例(%)
    表决权比
    例(%)
    是否合并
    报表
    少数股东权益
    少数股东权
    益中用于冲
    减少数股东
    损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子
    公司少数股东分担的本期亏
    损超过少数股东在该子公司
    期初所有者权益中所享有份
    额后的余额
    美国环球控制有限
    公司
    控股子公司
    694B Cranbury Cross
    ROAD NORTH
    BRUNSWICK,NJ08902
    商业 USD98 除政府限制的项目以外,其余都能经营 USD98 --- 100.00 100.00 是 --- --- ---
    香港康惠国际有限
    公司
    控股子公司
    FLAT/rm g 19/F TSZ
    CHEUNG BUILDING 2 PO
    TIN LANE TSZ WAN SHAN
    商业 HKD500 除政府限制的项目以外,其余都能经营 HKD500 --- 100.00 100.00 是 --- --- ---
    上海坤耀科技有限
    公司
    控股子公司的子
    公司
    上海市杨浦区中山北
    二路1111 号
    商业 200
    视听产品及工程,不间断电源、蓄电池、计算机、
    生物专业技术领域四技服务;计算机配件、电子元
    器件、机电设备、科教仪器、照明器材、装饰材料、
    公共安全防范器材的销售。(以上经营范围涉及许
    可经营的凭许可证经营)。
    200 --- 100.00 100.00 是 --- --- ---
    日本中和株式会社
    控股子公司的子
    公司
    东京都港区三丁目
    15-14
    软件开发 JPY4,000
    软件开发业;情报处理及情报提供;Internet 服务;
    办公用电器机械、精密机械、通信设备、计算机及
    外部设备的贸易及销售;上述几项相关的业务。
    JPY3,840 --- 96.25 96.25 是 77.91 --- ---
    上海复旦复华科技
    创业有限公司
    控股子公司
    上海市杨浦区中山北
    二路1111 号
    服务业 5,000
    电脑系统、通讯设备、生物技术产品的研制、开发
    领域的“四技”服务,对高新技术企业投资及其咨
    询服务,企业形象策划,参与被投资企业的经营管
    理。(以上经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
    5,000 --- 100.00 100.00 是 --- --- ---上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    63
    2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本经营范围
    期末实际投资
    额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股比例
    (%)
    表决权比例
    (%)
    是否合并报
    表
    少数股东权益
    少数股东权益中
    用于冲减少数股
    东损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司
    少数股东分担的本期亏损超过少
    数股东在该子公司期初所有者权
    益中所享有份额后的余额
    上海复旦软件园有
    限公司
    控股子公司
    上海市杨浦区国
    权路525 号
    服务业 8,000
    计算机软件科学(含通讯、网络科学)的研究、开发、应
    用、设计和生产;计算机软件领域内的四技服务;承接计
    算机软件系统集成和网络工程;物业管理(以上经营范围
    涉及许可经营的凭许可证经营)。
    8,000 --- 100.00 100.00 是 --- --- ---
    上海复旦复华药业
    有限公司
    控股子公司
    肇家浜路446 弄1
    号21 楼
    工业 4,480
    冻干粉针剂、小容量注射剂、片剂(含抗肿瘤药)、胶囊
    剂、原料药(详见许可证)产销,食品销售管理(非实物
    方式),从事医药专业领域内的技术开发、技术咨询、技
    术服务、技术转让。(涉及行政许可的,凭许可证经营)。
    4,032 --- 90.00 90.00 是 1,363.23 --- ---
    上海医大环亚药业
    发展有限公司
    控股子公司
    的子公司
    上海市闵行区光
    华路2118 号第3
    幢202 室-F
    商业 400
    从事医药、保健食品专业领域内的技术服务、技术转让、
    技术咨询、技术开发、技术承包、技术培训、技术中介、
    技术投入,电子计算机及配件、化工原料及产品(除危险
    品)的销售,食品销售管理(非实物方式),(涉及行政
    许可的,凭许可证经营)。
    324 --- 81.00 81.00 是 21.26 --- ---上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    64
    3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
    子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 注册资本 经营范围
    期末实际投资
    额
    实质上构成对子
    公司净投资的其
    他项目余额
    持股比例
    (%)
    表决权比例
    (%)
    是否合并报
    表
    少数股东权益
    少数股东权益中
    用于冲减少数股
    东损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司少
    数股东分担的本期亏损超过少数股
    东在该子公司期初所有者权益中所
    享有份额后的余额
    上海中和软件有
    限公司
    控股子公司
    的子公司
    上海市国权路525
    号
    软件开发 USD259.92
    计算机软件产品的开发、生产,销售自产产品;承
    接计算机软件设计;承包计算机软件系统工程(涉
    及许可经营的凭许可证经营)。
    USD226.13 --- 86.99 86.99 是 1,604.28 --- ---
    上海复华软件产
    业发展有限公司
    控股子公司
    的子公司
    上海市嘉定区汇源
    路200 号714 室
    服务、房
    地产业
    9,000.00
    对高科技企业、科教集团创业投资,投资管理,市
    场营销策划,企业管理,软件开发,计算机软件系
    统集成和网络工程服务,信息产品的研制、开发,
    对高新技术企业配套工程建设,物业管理及咨询服
    务,房地产开发、经营。(涉及行政许可的,凭许
    可证经营)。
    8,640 --- 95.89 95.89 是 520.33 --- ---上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    65
    (二) 报告期内无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
    (三) 报告期内合并范围未发生变更。
    (四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    根据《企业会计准则第19 号—外币折算》第十二条规定:
    企业对境外经营的财务报表进行折算时,应当遵循下列规定:
    (一)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项
    目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    (二)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;也可以采用按照系统
    合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
    按照上述(一)、(二)折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项
    目下单独列示。
    报告期内公司合并报表中所包含的境外经营实体相关外币财务报表折算差额如下:
    境外经营实体
    记账
    本位币
    主要财务报表
    科目
    财务报表折算
    汇率
    2009 年12 月31 日合并报表中所包含的境外
    经营实体相关外币财务报表折算差额
    香港康惠国际有限公司 港币 资产、负债类0.88048 -427,951.10
    美国环球控制有限公司 美元 资产、负债类6.8282 191,490.28
    日本中和株式会社 日币 资产、负债类0.073782 7,767.65
    上海中和软件有限公司东京支社 日币 资产、负债类0.073782 1,534,491.41上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    66
    五、 合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一) 货币资金
    年末余额 年初余额
    项目
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金
    人民币 299,145.06 434,485.95
    港币 13,566.97 0.8805 11,945.45 21,820.76 0.8819 19,243.51
    日元 6,286,829.00 0.0738 463,854.81 1,803,212.00 0.0757 136,412.99
    美元 5,101.36 6.8282 34,833.11 261.00 6.8346 1,783.83
    小计 809,778.43 591,926.28
    银行存款
    人民币 117,972,688.15 89,848,864.10
    港币 318,751.33 0.8805 280,654.15 538,216.02 0.8819 474,647.33
    日元 486,745,117.00 0.0738 35,913,028.22 476,128,588.00 0.0757 36,019,127.69
    美元 4,416,723.01 6.8282 30,158,268.05 147,186.19 6.8346 1,005,958.74
    小计 184,324,638.57 127,348,597.86
    其他货币资金
    人民币 90,256,421.04 36,607,146.44
    日元 96,693,381.00 0.0756 7,314,854.27
    小计 90,256,421.04 43,922,000.71
    合 计 275,390,838.04 171,862,524.85
    其中受限制的货币资金明细如下:
    项目 年末余额 年初余额
    用于担保的定期存款或通知存款 - 5,000,000.00
    存出投资款 5,234,591.61
    合 计 - 10,234,591.61上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    67
    (二) 交易性金融资产
    项目 年末公允价值 年初公允价值
    交易性债券投资 - 8,673,726.40
    合计 - 8,673,726.40
    (三) 应收票据
    1、 应收票据的分类
    种类 年末余额 年初余额
    银行承兑汇票 6,379,251.14 7,674,597.10
    合计 6,379,251.14 7,674,597.10
    2、 年末无已质押的应收票据情况。
    3、 年末公司已经背书给他方但尚未到期的票据如下:
    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
    安徽阜阳医药集团有限公司 2009-7-3 2010-1-3 130,000.00 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-7-3 2010-1-3 150,000.00 银行承兑汇票
    浙江海派医药有限公司 2009-7-21 2010-1-21 20,016.00 银行承兑汇票
    上海市医药股份有限公司安庆公司 2009-7-7 2010-1-9 24,043.20 银行承兑汇票
    重庆医药股份有限公司 2009-7-21 2010-1-21 13,680.00 银行承兑汇票
    浙江为诚医药股份有限公司 2009-7-24 2010-1-24 80,000.00 银行承兑汇票
    长沙双鹤医药有限责任公司 2009-7-15 2010-1-15 50,000.00 银行承兑汇票
    湖北华立正源医药有限公司 2009-7-20 2010-1-20 50,000.00 银行承兑汇票
    山东存德医药有限公司 2009-7-24 2010-1-24 70,000.00 银行承兑汇票
    山东九州通大药房有限公司 2009-7-20 2010-1-20 30,000.00 银行承兑汇票
    潍坊广惠医药包装有限公司 2009-7-14 2010-1-14 70,000.00 银行承兑汇票
    长春市长恒药业有限公司 2009-7-6 2010-1-6 36,180.00 银行承兑汇票
    吉林亚泰万联医药有限公司 2009-7-28 2010-1-28 43,860.00 银行承兑汇票
    辽宁华杰医药有限公司 2009-7-24 2010-1-24 206,692.80 银行承兑汇票
    江苏润东医药有限公司 2009-7-24 2010-1-24 18,007.20 银行承兑汇票
    南京市鼓楼医院 2009-7-15 2010-1-9 100,000.00 银行承兑汇票
    广东省汕头医药采购供应站 2009-7-29 2010-1-29 67,347.80 银行承兑汇票
    周口市隆发药业有限公司 2009-7-21 2010-1-21 11,376.00 银行承兑汇票
    河南新野纺织股份有限公司 2009-7-23 2010-1-23 300,000.00 银行承兑汇票
    黑龙江省汇丰动物保健品有限公司 2009-7-24 2010-1-24 288,800.00 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-7-10 2010-1-10 68,873.40 银行承兑汇票上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    68
    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
    江苏润东医药有限公司 2009-7-15 2010-1-15 99,054.55 银行承兑汇票
    安徽省阜阳市康泰药业有限责任公司 2009-7-24 2010-1-24 65,000.00 银行承兑汇票
    安徽省阜阳市康泰药业有限责任公司 2009-7-24 2010-1-24 156,000.00 银行承兑汇票
    中国重汽集团济南商用车有限公司 2009-7-21 2010-1-21 100,000.00 银行承兑汇票
    山东海王银河医药有限公司 2009-7-31 2010-1-30 12,768.00 银行承兑汇票
    临沂医药集团有限公司 2009-7-30 2010-1-29 26,400.00 银行承兑汇票
    长春市长恒药业有限公司 2009-7-31 2010-1-31 15,096.00 银行承兑汇票
    吉林亚泰万联医药有限公司 2009-7-28 2010-1-28 33,000.00 银行承兑汇票
    辽宁华邦医药有限公司 2009-7-8 2010-1-8 20,000.00 银行承兑汇票
    重庆九州通医药有限公司 2009-7-28 2010-1-28 41,620.89 银行承兑汇票
    周口市隆发药业有限公司 2009-8-3 2010-2-3 54,348.00 银行承兑汇票
    上海市医药股份有限公司安庆公司 2009-7-30 2010-1-30 24,033.60 银行承兑汇票
    洛阳鼎信安药业有限公司 2009-7-17 2010-1-17 100,000.00 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-8-3 2010-2-3 280,320.00 银行承兑汇票
    山东承德医药有限公司 2009-8-24 2010-2-24 800,000.00 银行承兑汇票
    山东九州通大药房有限公司 2009-8-17 2010-2-17 30,000.00 银行承兑汇票
    潍坊广惠医药包装有限公司 2009-7-14 2010-1-14 40,000.00 银行承兑汇票
    山东康惠医药有限公司 2009-8-18 2010-2-18 50,000.00 银行承兑汇票
    吉林省同仁国药医药有限责任公司 2009-8-4 2010-2-4 30,084.00 银行承兑汇票
    辽宁华杰医药有限公司 2009-8-26 2010-2-26 240,691.20 银行承兑汇票
    扬州友好医院 2009-7-24 2010-1-24 95,787.44 银行承兑汇票
    成都市蓉锦医药贸易有限公司 2009-8-18 2010-2-18 27,316.00 银行承兑汇票
    安徽省阜阳市康泰药业有限责任公司 2009-8-19 2010-2-19 220,000.00 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-8-24 2010-2-24 134,940.00 银行承兑汇票
    青岛三祥科技有限公司 2009-7-31 2010-1-30 20,000.00 银行承兑汇票
    山东海王银河医药有限公司 2009-8-28 2010-2-28 43,904.00 银行承兑汇票
    江西广跃汽车销售维修服务有限公司 2009-7-20 2010-1-20 150,000.00 银行承兑汇票
    国药控股湖北新龙有限公司 2009-7-27 2010-1-27 92,845.00 银行承兑汇票
    通辽东北六药业有限公司 2009-7-31 2010-1-30 60,000.00 银行承兑汇票
    长春市长恒药业有限公司 2009-8-27 2010-2-27 18,163.00 银行承兑汇票
    吉林亚泰万联医药有限公司 2009-8-27 2010-2-27 44,176.00 银行承兑汇票
    江苏恩华和润医药有限公司 2009-7-24 2010-1-24 22,298.60 银行承兑汇票
    南京市鼓楼医院 2009-7-15 2010-1-9 100,000.00 银行承兑汇票
    四川科伦医药贸易有限公司 2009-8-27 2010-2-27 153,566.00 银行承兑汇票
    重庆医药股份有限公司 2009-8-26 2010-2-26 14,040.00 银行承兑汇票
    平顶山市宝源焦化有限公司 2009-8-21 2010-2-21 200,000.00 银行承兑汇票
    上海市医药股份有限公司安庆公司 2009-8-27 2010-2-27 23,932.80 银行承兑汇票
    陕西天士力医药有限公司 2009-8-28 2010-2-28 67,103.20 银行承兑汇票
    太原煤气化股份有限公司 2009-7-22 2010-1-22 200,000.00 银行承兑汇票
    四平市康隆医药有限公司 2009-9-3 2010-3-3 63,840.00 银行承兑汇票
    辽宁华邦医药有限公司 2009-9-2 2010-3-2 100,000.00 银行承兑汇票
    成都市蓉锦医药贸易有限公司 2009-9-3 2010-3-3 18,900.00 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-9-2 2010-3-2 63,120.00 银行承兑汇票
    江西新创力医药有限公司 2009-7-30 2010-1-30 45,000.00 银行承兑汇票
    安徽阜阳医药集团有限公司 2009-9-4 2010-3-4 63,100.00 银行承兑汇票
    合肥友联三元混凝土有限公司 2009-8-24 2010-2-24 200,000.00 银行承兑汇票上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    69
    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
    浙江海派医药有限公司 2009-9-17 2010-3-17 58,320.00 银行承兑汇票
    哈药集团医药有限公司药品分公司 2009-9-23 2010-3-20 34,200.00 银行承兑汇票
    安徽阜阳医药集团有限公司 2009-8-21 2010-2-21 78,450.00 银行承兑汇票
    南京市鼓楼医院 2009-9-17 2010-3-9 100,000.00 银行承兑汇票
    济南药业集团有限责任公司 2009-9-15 2010-3-15 15,000.00 银行承兑汇票
    临沂医药集团有限公司 2009-9-23 2010-3-22 15,000.00 银行承兑汇票
    湖北华立正源医药有限公司 2009-9-11 2010-3-11 60,000.00 银行承兑汇票
    辽宁华邦医药有限公司 2009-9-22 2010-3-22 50,000.00 银行承兑汇票
    辽宁华杰医药有限公司 2009-9-23 2010-3-23 85,560.00 银行承兑汇票
    成都市蓉锦医药贸易有限公司 2009-9-11 2010-3-11 6,732.00 银行承兑汇票
    重庆医药股份有限公司 2009-9-22 2010-3-22 13,680.00 银行承兑汇票
    四川本草堂药业有限公司 2009-9-25 2010-3-25 26,000.00 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-9-24 2010-3-24 124,992.00 银行承兑汇票
    吉林省同仁国药医药有限责任公司 2009-9-16 2010-3-16 24,593.00 银行承兑汇票
    吉林亚泰万联医药有限公司 2009-9-25 2010-3-25 49,900.00 银行承兑汇票
    江苏恩华和润医药有限公司 2009-9-24 2010-3-24 16,804.80 银行承兑汇票
    广东省汕头医药采购供应站 2009-9-28 2010-3-28 73,444.80 银行承兑汇票
    安徽省亳州市药品采购供应站 2009-9-24 2010-3-24 134,727.80 银行承兑汇票
    浙江维格针纺科技有限公司 2009-9-2 2010-3-2 200,000.00 银行承兑汇票
    周口市隆发药业有限公司 2009-9-23 2010-3-23 79,800.00 银行承兑汇票
    山东吉地尔(集团)有限公司 2009-9-4 2010-3-3 200,000.00 银行承兑汇票
    商丘市金格电器销售有限公司 2009-9-17 2010-3-17 200,000.00 银行承兑汇票
    河南省康宝医药有限公司 2009-9-25 2010-3-25 200,000.00 银行承兑汇票
    常州千创纺织品有限公司 2009-8-31 2010-2-28 100,000.00 银行承兑汇票
    陕西天士力医药有限公司 2009-9-29 2010-3-29 48,206.40 银行承兑汇票
    兰州阳光医药有限公司 2009-9-22 2010-3-22 15,547.70 银行承兑汇票
    长沙双鹤医药有限责任公司 2009-9-27 2010-3-27 26,100.00 银行承兑汇票
    中国医科大学附属第一医院 2009-9-25 2010-3-25 100,000.00 银行承兑汇票
    重庆九州通医药有限公司 2009-9-29 2010-3-29 50,400.00 银行承兑汇票
    四川科伦医药贸易有限公司 2009-9-10 2010-3-10 136,490.00 银行承兑汇票
    上海市医药股份有限公司安庆公司 2009-9-29 2010-3-29 15,441.60 银行承兑汇票
    安徽应流机械制造有限公司 2009-8-7 2010-2-7 50,000.00 银行承兑汇票
    济南钢铁股份有限公司 2009-8-25 2010-2-25 74,000.00 银行承兑汇票
    常州市武进药业有限公司 2009-9-24 2010-3-24 100,000.00 银行承兑汇票
    山东天成医药有限公司 2009-10-10 2010-1-10 52,800.00 银行承兑汇票
    黑龙江省德善堂医药有限公司 2009-10-10 2010-4-10 50,000.00 银行承兑汇票
    安徽永和药业有限公司 2009-9-30 2010-3-30 140,000.00 银行承兑汇票
    重庆医药股份有限公司 2009-8-19 2010-2-19 30,000.00 银行承兑汇票
    江阴市舒乐家用纺织品有限公司 2009-8-6 2010-2-6 50,000.00 银行承兑汇票
    山东康惠医药有限公司 2009-10-16 2010-4-16 50,000.00 银行承兑汇票
    安徽省华仁医药经营有限公司 2009-9-9 2010-3-9 115,484.82 银行承兑汇票
    国药控股沈阳有限公司 2009-10-22 2010-1-22 35,048.00 银行承兑汇票
    浙江海派医药有限公司 2009-10-20 2010-4-20 54,480.00 银行承兑汇票
    藁城市医药药材公司开发区分公司 2009-10-22 2010-4-22 200,000.00 银行承兑汇票
    成都市蓉锦医药贸易有限公司 2009-10-14 2010-4-14 9,252.00 银行承兑汇票
    徽山县润盈物资经贸有限公司 2009-10-10 2010-4-10 50,000.00 银行承兑汇票上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    70
    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
    四平市康隆医药有限公司 2009-10-16 2010-4-16 60,038.40 银行承兑汇票
    长春市长恒药业有限公司 2009-9-24 2010-3-24 24,816.00 银行承兑汇票
    沈阳华卫医药有限公司 2009-10-27 2010-4-27 11,808.00 银行承兑汇票
    南京市鼓楼医院 2009-10-29 2010-4-8 200,000.00 银行承兑汇票
    普宁市嘉锋医药有限公司 2009-10-23 2010-4-23 84,000.00 银行承兑汇票
    南阳市博宇金属材料有限公司 2009-10-27 2010-4-27 200,000.00 银行承兑汇票
    南阳市博宇金属材料有限公司 2009-10-27 2010-4-27 300,000.00 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-10-23 2010-4-23 180,000.00 银行承兑汇票
    商丘市京陇铝业有限公司 2009-8-28 2010-2-28 50,000.00 银行承兑汇票
    南阳海洋货物运输服务中心 2009-10-22 2010-4-22 200,000.00 银行承兑汇票
    铜川市金瑞医药有限公司 2009-7-23 2010-1-23 10,000.00 银行承兑汇票
    山西远鑫碳素有限公司 2009-10-21 2010-4-20 100,000.00 银行承兑汇票
    重庆医药股份有限公司 2009-10-23 2010-4-23 13,680.00 银行承兑汇票
    四川科伦医药贸易有限公司 2009-10-30 2010-4-30 193,905.00 银行承兑汇票
    周口市隆发药业有限公司 2009-10-22 2010-4-22 47,328.00 银行承兑汇票
    南京医药合肥天星有限公司 2009-9-23 2010-3-23 134,809.44 银行承兑汇票
    安阳玉清医药有限公司 2009-10-30 2010-4-30 200,000.00 银行承兑汇票
    个体户方月芬 2009-9-16 2010-3-16 100,000.00 银行承兑汇票
    南阳海洋货物运输服务中心 2009-9-29 2010-3-29 200,000.00 银行承兑汇票
    山东海王银河医药有限公司 2009-10-30 2010-4-30 28,699.20 银行承兑汇票
    山东天成医药有限公司 2009-10-29 2010-1-29 26,400.00 银行承兑汇票
    国药控股湖北有限公司 2009-10-28 2010-1-28 121,867.20 银行承兑汇票
    哈药集团医药有限公司药品分公司 2009-10-30 2010-4-20 26,600.00 银行承兑汇票
    辽宁华杰医药有限公司 2009-10-30 2010-4-30 176,664.00 银行承兑汇票
    辽宁华邦医药有限公司 2009-11-4 2010-5-4 91,800.00 银行承兑汇票
    安徽国泰瑞康医药有限公司 2009-10-29 2010-4-29 70,000.00 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-11-3 2010-5-3 74,448.00 银行承兑汇票
    江西汇仁集团医药科研营销有限公司 2009-10-29 2010-1-29 22,786.50 银行承兑汇票
    长春市长恒药业有限公司 2009-10-27 2010-4-27 15,599.00 银行承兑汇票
    吉林省同仁国药医药有限责任公司 2009-11-5 2010-5-5 35,284.00 银行承兑汇票
    吉林亚泰万联医药有限公司 2009-11-6 2010-5-6 33,740.00 银行承兑汇票
    安徽阜阳医药集团有限公司 2009-11-4 2010-5-4 50,000.00 银行承兑汇票
    山东华翔钢构建筑工程有限公司 2009-9-23 2010-3-23 60,000.00 银行承兑汇票
    江苏恩华和润医药有限公司 2009-10-21 2010-4-21 20,406.52 银行承兑汇票
    武汉钢铁股份有限公司 2009-8-31 2010-2-28 200,000.00 银行承兑汇票
    南京市鼓楼医院 2009-10-20 2010-4-9 100,000.00 银行承兑汇票
    藁城市医药药材公司开发区分公司 2009-11-13 2010-5-13 200,000.00 银行承兑汇票
    重庆医药上海药品销售有限责任公司 2009-11-18 2010-5-18 13,680.00 银行承兑汇票
    上海医药股份有限公司 2009-11-18 2010-2-26 560,016.00 银行承兑汇票
    临沂医药集团有限公司 2009-10-30 2010-4-30 20,000.00 银行承兑汇票
    山东康惠医药有限公司 2009-11-12 2010-5-12 50,000.00 银行承兑汇票
    山东仁和堂药业有限公司 2009-9-29 2010-3-29 40,000.00 银行承兑汇票
    舒城诚信纸板有限公司 2009-11-19 2010-5-19 200,000.00 银行承兑汇票
    舒城诚信纸板有限公司 2009-11-19 2010-5-19 200,000.00 银行承兑汇票
    兰州阳光医药有限公司 2009-11-26 2010-5-26 6,691.20 银行承兑汇票
    新龙药业集团有限公司 2009-10-29 2010-4-29 64,944.00 银行承兑汇票上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    71
    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
    长沙双鹤医药有限责任公司 2009-11-12 2010-5-12 34,800.00 银行承兑汇票
    长春市长恒药业有限公司 2009-11-30 2010-5-30 22,519.00 银行承兑汇票
    浙江海派医药有限公司 2009-11-27 2010-5-26 54,480.00 银行承兑汇票
    成都市蓉锦医药贸易有限公司 2009-11-5 2010-5-5 14,316.00 银行承兑汇票
    普宁市嘉锋医药有限公司 2009-11-20 2010-5-20 74,179.80 银行承兑汇票
    周口市隆发药业有限公司 2009-11-23 2010-5-23 12,600.00 银行承兑汇票
    浙江饰美家洁具制造有限公司 2009-10-14 2010-4-14 100,000.00 银行承兑汇票
    山东海王银河医药有限公司 2009-11-27 2010-5-27 46,507.20 银行承兑汇票
    山东康惠医药有限公司 2009-10-20 2010-4-20 70,000.00 银行承兑汇票
    山东康益医药有限公司 2009-11-27 2010-5-27 31,677.00 银行承兑汇票
    临沂医药集团有限公司 2009-11-26 2010-5-25 26,400.00 银行承兑汇票
    山东海王银河医药有限公司 2009-11-27 2010-5-27 52,800.00 银行承兑汇票
    山东天成医药有限公司 2009-12-3 2010-3-3 79,200.00 银行承兑汇票
    福建中源医药有限公司 2009-11-9 2010-5-9 384,716.80 银行承兑汇票
    湖北华立正源医药有限公司 2009-12-2 2010-6-2 70,000.00 银行承兑汇票
    哈药集团医药有限公司药品分公司 2009-11-27 2010-5-27 26,600.00 银行承兑汇票
    广东省汕头医药采购供应站 2009-11-13 2010-5-3 38,631.20 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-10-30 2010-4-30 100,000.00 银行承兑汇票
    南阳市凌宝珠光颜料有限公司 2009-11-10 2010-5-10 200,000.00 银行承兑汇票
    上海市医药股份有限公司安庆公司 2009-12-4 2010-6-4 36,816.00 银行承兑汇票
    凯盛重工有限公司 2009-10-26 2010-4-26 80,000.00 银行承兑汇票
    常熟纺织机械厂有限公司 2009-10-12 2010-4-12 50,000.00 银行承兑汇票
    国药控股湖北有限公司 2009-12-1 2010-3-1 137,101.60 银行承兑汇票
    沈阳华卫医药有限公司 2009-12-2 2010-6-2 37,200.00 银行承兑汇票
    周口市隆发药业有限公司 2009-12-8 2010-6-8 47,352.00 银行承兑汇票
    安徽阜阳医药集团有限公司 2009-12-7 2010-6-7 164,964.00 银行承兑汇票
    辽宁华杰医药有限公司 2009-10-30 2010-4-30 104,000.00 银行承兑汇票
    周口市隆发药业有限公司 2009-10-22 2010-4-22 17,942.00 银行承兑汇票
    四川科伦医药贸易有限公司 2009-12-11 2010-6-11 74,393.00 银行承兑汇票
    国药控股湖北有限公司 2009-12-10 2010-3-10 34,620.00 银行承兑汇票
    武汉江瀚大药房连锁有限公司 2009-11-27 2010-5-27 150,000.00 银行承兑汇票
    武汉九鼎药业有限公司 2009-12-1 2010-6-1 71,800.00 银行承兑汇票
    武汉九鼎药业有限公司 2009-12-17 2010-6-17 95,376.00 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-12-18 2010-6-18 200,000.00 银行承兑汇票
    安徽华源医药股份有限公司 2009-12-18 2010-6-18 187,916.60 银行承兑汇票
    济南药业集团有限责任公司 2009-12-11 2010-6-11 10,000.00 银行承兑汇票
    山东存德医药有限公司 2009-12-25 2010-6-25 50,000.00 银行承兑汇票
    山东仁和堂药业有限公司 2009-9-29 2010-3-29 10,000.00 银行承兑汇票
    南京东宇汽车集团进出口有限公司 2009-11-11 2010-5-11 119,623.00 银行承兑汇票
    山东康惠医药有限公司 2009-12-17 2010-6-17 50,000.00 银行承兑汇票
    山东海王银河医药有限公司 2009-12-25 2010-6-25 28,699.20 银行承兑汇票
    晋中市百品超市 2009-9-2 2010-3-2 150,000.00 银行承兑汇票
    辽宁华邦医药有限公司 2009-12-14 2010-6-14 50,000.00 银行承兑汇票
    辽宁华邦医药有限公司 2009-12-14 2010-6-14 20,000.00 银行承兑汇票
    成都蓉药集团四川长威制药有限公司 2009-11-27 2010-5-27 13,932.00 银行承兑汇票
    四川本草堂药业有限公司 2009-12-22 2010-6-22 79,470.00 银行承兑汇票上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    72
    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
    广东省汕头医药采购供应站 2009-12-24 2010-6-24 54,720.00 银行承兑汇票
    上海市医药股份有限公司 2009-12-29 2010-3-18 938,992.32 银行承兑汇票
    南京市鼓楼医院 2009-10-19 2010-4-8 100,000.00 银行承兑汇票
    成都升和三精医药有限责任公司 2009-12-23 2010-3-23 101,717.85 银行承兑汇票
    吉林亚泰万联医药有限公司 2009-12-25 2010-6-25 29,200.00 银行承兑汇票
    山东海王银河医药有限公司 2009-12-30 2010-6-30 17,644.38 银行承兑汇票
    山东海王银河医药有限公司 2009-12-30 2010-6-30 25,630.00 银行承兑汇票
    国药控股沈阳有限公司 2009-12-30 2010-3-30 50,328.00 银行承兑汇票
    江苏恩华和润医药有限公司 2009-12-9 2010-6-9 24,686.20 银行承兑汇票
    江苏恩华和润医药有限公司 2009-12-29 2010-6-29 16,946.60 银行承兑汇票
    江苏华晓医药物流有限公司 2009-12-28 2010-6-28 62,820.80 银行承兑汇票
    安阳玉清医药有限公司 2009-12-31 2010-6-30 283,322.89 银行承兑汇票
    新乡市新大地汽车贸易有限公司 2009-12-25 2010-6-25 200,000.00 银行承兑汇票
    南阳市康德利建材有限公司 2009-12-28 2010-6-28 200,000.00 银行承兑汇票
    成都天银制药有限公司 2009-12-30 2010-6-30 158,332.50 银行承兑汇票
    (四) 应收股利
    项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    相关款项是否
    发生减值
    1.账龄一年以内的应收股利 10,250,000.00 10,250,000.00
    其中:(1)上海高新房地产发展有限公
    司
    10,250,000.00 10,250,000.00 否
    2.账龄一年以上的应收股利 2,716,016.88 - 2,716,016.88 -
    其中:(1)上海高新房地产发展有限公
    司
    2,716,016.88 2,716,016.88 -
    合 计 2,716,016.88 10,250,000.00 2,716,016.88 10,250,000.00
    (五) 应收账款
    1、 应收账款按种类披露
    年末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    单项金额重大的应收账款 37,086,297.01 37.09 185,431.48 0.50 44,864,173.01 43.85 224,320.86 0.50
    单项金额不重大但按信用风
    险特征组合后该组合的风险
    较大的应收账款
    24,872,927.08 24.87 4,839,577.26 19.46 28,317,250.38 27.68 5,556,219.32 19.62
    其他不重大应收账款 38,033,918.91 38.04 407,005.58 1.07 29,128,556.06 28.47 360,239.11 1.24
    合计 99,993,143.00 100.00 5,432,014.32 102,309,979.45 100.00 6,140,779.29上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    73
    2、 年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
    应收款项内容 账面金额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
    上海市医药工业销售有限公司 100,000.00 20,000.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海岜阳医药贸易公司 728,365.29 145,673.06 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海凯勃保健品有限公司 141,339.88 28,267.98 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    大丰市医药公司 79,092.80 15,818.56 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    安徽阜阳医药集团有限公司(阜阳 312,987.60 62,597.52 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    安徽省阜阳市药品采购供应站 216,000.00 43,200.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    安徽省亳州市药材总公司新特药公 67,240.00 13,448.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    苍南县宏泰医药有限公司 187,900.00 37,580.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    河北省任县医药药材有限公司 112,400.00 22,480.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    石家庄市医药贸易有限公司 237,236.00 47,447.20 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    邢台一统医药有限公司 329,001.40 65,800.28 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    河北省医药发展有限公司 304,364.00 60,872.80 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    石家庄市鹿泉医药总公司 64,720.00 12,944.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京中国同位素公司 176,959.00 35,391.80 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京中预科医药经营公司 56,392.00 11,278.40 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京市朝阳康乐药品经营部 125,030.12 25,006.02 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京凯星医药科技开发中心 64,556.00 12,911.20 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京市中国同位素公司 286,795.03 57,359.01 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    山东医药商城有限责任公司 284,990.80 56,998.16 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    安阳医药采购供应站 159,408.00 31,881.60 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    商丘市医药采购批发站 118,145.17 23,629.03 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    河南省商丘市第二批发部 353,273.80 70,654.76 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    沈阳华药医药有限公司 206,962.20 41,392.44 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    东北新兴医药发展公司 94,800.00 18,960.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    四川省医药公司药品部 122,400.00 24,480.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    成都武侯区医药公司成药部 438,448.00 87,689.60 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    成都市医药公司第三批发部 62,052.16 12,410.43 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    四川省医药工业产品采购供应站 120,540.00 24,108.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    成都市莱美药业有限公司 103,950.00 20,790.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    蜀卫药业有限公司 395,993.20 79,198.64 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    四川省医药物资总公司新特药部 114,470.00 22,894.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    成都市医药总公司 151,200.00 30,240.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    成都西部医药经营有限公司 466,060.00 93,212.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    重庆威龙药业有限公司 119,495.43 23,899.09 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    四川省峨眉山祥光医药贸易公司 93,308.00 18,661.60 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    云南利康药品有限公司 64,831.80 12,966.36 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    宁夏新特药公司 60,155.24 12,031.05 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    西安市医药经销公司 85,821.70 17,164.34 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    湖南麓谷医药有限公司 79,762.00 15,952.40 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    揭东县医药贸易公司 118,500.00 23,700.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    揭阳市医药贸易公司 103,492.00 20,698.40 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    揭阳市正康药品有限公司 102,440.00 20,488.00 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    74
    应收款项内容 账面金额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
    揭东县港银医药有限公司 108,108.00 21,621.60 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    金额50,000 元以下客户共计61 家 848,518.54 169,703.72 20.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海智捷电子电气有限公司 120,600.00 48,240.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海凯锐科技发展有限公司 35,625.00 14,250.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海镇鹏电脑有限公司 99,908.00 39,963.20 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    佛山市城区坤耀南方科技有限公司 24,606.60 9,842.64 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京西科汇华信息咨询有限公司 70,580.60 28,232.24 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    中国矿山机械成套制造公司 27,000.00 10,800.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    安徽华茂纺织股份有限公司 40,040.00 16,016.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    家乐福(中国)管理咨询有限公司 25,280.00 10,112.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海科登计算机发展有限公司 25,200.00 10,080.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海峰田贸易有限公司 101,930.00 40,772.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海信诺网络信息技术有限公司 21,310.00 8,524.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海人民电器厂 21,700.00 8,680.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    华能国际电力股份有限公司上海分 37,216.00 14,886.40 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海高航工贸有限公司 22,000.00 8,800.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海紫金山大酒店 34,205.00 13,682.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    嘉兴市巨龙电子科技开发公司 33,700.00 13,480.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海路达计算机工程有限公司 30,426.00 12,170.40 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海科恒计算机信息技术有限公司 103,145.00 41,258.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    索尼凯美高电子(苏州)有限公司 23,920.00 9,568.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    温州太平洋集团经贸有限公司 22,850.00 9,140.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    金额20,000 元以下客户共计39 家 856,375.00 342,550.00 40.00 按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海杨浦药材医药有限公司 32,468.30 32,468.30 100.00 按预计不可收回金额全额计提坏帐
    上海雷允上药城 24,996.12 24,996.12 100.00 按预计不可收回金额全额计提坏帐
    浙江英特药业有限公司 34,245.80 34,245.80 100.00 按预计不可收回金额全额计提坏帐
    泰和保健品有限公司 37,160.55 37,160.55 100.00 按预计不可收回金额全额计提坏帐
    金额20,000 元以下客户共计23 家 148,609.99 148,609.99 100.00 按预计不可收回金额全额计提坏帐
    合计 10,622,603.12 2,702,028.69
    3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    年末余额 年初余额
    账龄 账面余额账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3-4 年(含4 年) 853,271.71 3.43 133,241.22 472,476.37 1.67 83,515.53
    4-5 年(含5 年) 435,293.13 1.75 76,241.75 6,606,156.49 23.33 1,004,815.93
    5 年以上 23,584,362.24 94.82 4,630,094.29 21,238,617.52 75.00 4,467,887.86
    合计 24,872,927.08 100.00 4,839,577.26 28,317,250.38 100.00 5,556,219.32上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    75
    4、 本报告期实际核销的应收账款情况
    单位名称 应收账款性质核销金额 核销原因
    是否因关联
    交易产生
    安徽省界首医药工业有限公司 销售货款 2,441,616.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    四川省中药材公司二分公司 销售货款 888,592.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    广东省揭阳市东山药品有限公司 销售货款 264,240.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    安徽省阜阳市康泰药业有限责任公司 销售货款 224,160.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    无锡山禾集团医药物流股份有限公司 销售货款 85,016.66 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    汕头医药集团公司 销售货款 69,600.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    四川省医药物资总公司联销部 销售货款 60,777.80 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    济宁市医药(集团)总公司医药发 销售货款 40,632.80 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    山东省医药公司 销售货款 40,459.41 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    吴县市医药总公司新区分公司 销售货款 37,800.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    鲁抗灵芝药业股份有限公司 销售货款 35,200.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    山东省济宁市医药(集团)总公司 销售货款 30,304.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    东海县医药公司 销售货款 24,874.80 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    常州药业股份有限公司医药药材分公司 销售货款 22,679.60 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    金额20,000 元以下客户共计23 家 销售货款 139,205.88 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    合 计 4,405,158.95
    5、 年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、 应收账款中欠款金额前五名
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    (株)野村综合研究所 销售客户 14,680,013.64 1 年以内 14.68
    包头保护神电源有限公司 销售客户 7,175,427.61 1 年以内 7.18
    上海市医药股份有限公司 销售客户 5,671,198.61 1 年以内 5.67
    中国联通有限公司安徽分公司 销售客户 5,157,828.90 1 年以内 5.16
    四川移动通信有限责任公司 销售客户 4,401,828.25 1 年以内 4.40
    7、 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系金额
    占应收账款总
    额的比例(%)
    上海复华控制系统有限公司 联营企业 103,295.74 0.10
    合计 103,295.74 0.10
    8、 截止2009 年12 月31 日,公司质押的应收账款账面价值为13,000,412.10 元,详
    见附注八。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    76
    (六) 其他应收款
    1、 其他应收款按种类披露:
    年末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准
    备比例
    单项金额重大的其他应收
    款
    179,389,205.17 80.55 831,289.74 0.46 173,343,285.19 75.84 866,716.42 0.50
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后该组合的
    风险较大的其他应收款
    29,885,259.50 13.41 7,331,421.08 24.53 25,038,652.17 10.95 7,100,075.72 28.36
    其他不重大其他应收款 13,442,125.37 6.04 244,481.80 1.82 30,187,837.49 13.21 1,185,396.37 3.93
    合计 222,716,590.04 100.00 8,407,192.62 228,569,774.85 100.00 9,152,188.51
    2、 年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:
    其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
    浦东方心实业公司 2,750,000.00 2,750,000.00 100.00 按预计不可收回金额全额计提坏帐
    莘庄母牛工程 573,128.40 573,128.40 100.00 按预计不可收回金额全额计提坏帐
    上海欣科医药有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 按预计不可收回金额全额计提坏帐
    金额20,000.00 元以下的共计14
    户
    50,529.80 50,529.80 100.00 按预计不可收回金额全额计提坏帐
    合计 3,393,658.20 3,393,658.20
    3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:
    年末余额 年初余额
    账龄 账面余额账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3-4 年(含4 年) 10,333,767.11 34.58 1,550,065.07 2,296,705.48 9.17 296,199.02
    4-5 年(含5 年) 2,130,677.08 7.13 283,624.25 4,368,598.43 17.45 501,123.26
    5 年以上 17,420,815.31 58.29 5,497,731.76 18,373,348.26 73.38 6,302,753.44
    合计 29,885,259.50 100.00 7331421.08 25038652.17 100.00 7100075.72上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    77
    4、 本报告期实际核销的其他应收款
    单位名称
    其他应收款
    性质
    核销金额 核销原因
    是否因关联
    交易产生
    上海复华实业总公司南京分公司 代垫款 6,052,910.12 对方公司已税务注销,预计无法收回否
    福州西门子利多富电脑有限公司 代垫款 81,791.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    上海亨联数据通讯有限公司 代垫款 49,960.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    上海申驰信息技术有限公司 代垫款 44,289.20 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    上海百脑汇电子咨询有限公司 代垫款 40,500.00 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    金额20,000 元以下客户共计27 家 代垫款 213,076.75 账龄超过5 年,预计无法收回 否
    合 计 6,482,527.07
    5、 年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、 其他应收款金额前五名情况
    单位名称 与本公司关系 金额 年限
    占其他应收款
    总额的比例(%)
    性质或内容
    上海洛神电源有限公司 非关联往来公司 43,212,768.06 1 年以内19.40 往来款
    上海复华保护神信息技术有限公司 非关联往来公司 33,492,197.36 1 年以内15.04 往来款
    上海复华创业投资有限公司 非关联往来公司 23,239,400.00 1 年以内10.43 往来款
    上海复旦复华软件人才培训中心 非关联往来公司 23,216,291.00 1 年以内10.42 往来款
    上海复华保护神电源有限公司 非关联往来公司 19,732,907.92 1 年以内8.86 往来款
    7、 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额
    占其他应收款总
    额的比例(%)
    上海复华控制系统有限公司 联营企业 511,034.53 0.23
    上海高新房地产发展有限公司 参股企业 2,986,784.29 1.34
    合计 3,497,818.82 1.57上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    78
    (七) 预付款项
    1、 预付款项按账龄列示
    年末余额 年初余额
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 40,337,394.50 99.99 15,512,836.31 99.57
    1 至2 年 2,370.10 0.01 7,200.00 0.05
    2 至3 年 - 372.60 0.00
    3 年以上 - 59,787.70 0.38
    合计 40,339,764.60 100.00 15,580,196.61 100.00
    2、 预付款项金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
    五洋建设集团股份有限公司 项目承包公司18,573,671.00 2009 年形成 预付工程款
    上海复华保护神电源有限公司 供货公司 11,204,426.36 2009 年形成 预付货款
    上海医药工业有限公司 供货公司 8,261,626.69 2009 年形成 预付货款
    杭州澳亚生物技术有限公司 供货公司 2,000,016.00 2009 年形成 预付货款
    上海市电力公司(闵行供电局) 供电公司 266,102.40 2009 年形成 预付电费
    合计 40,305,842.45
    3、 年末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、 年末余额中无预付关联方款项。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    79
    (八) 存货
    1、 存货分类
    年末余额 年初余额
    项目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材
    料
    27,980,809.64 8,273,337.51 19,707,472.13 32,888,732.41 1,825,283.58 31,063,448.83
    在产
    品
    69,919,966.33 5,666,776.66 64,253,189.67 39,617,080.88 4,840,455.36 34,776,625.52
    库存
    商品
    60,085,850.66 4,870,270.92 55,215,579.74 54,514,099.73 4,119,640.35 50,394,459.38
    开发
    成本
    53,673,642.21 - 53,673,642.21 43,023,121.61 - 43,023,121.61
    合计 211,660,268.84 18,810,385.09 192,849,883.75 170,043,034.63 10,785,379.29 159,257,655.34
    开发成本:
    项目名称 开工时间
    预计竣工
    时间
    预计投资总额 年末余额 年初余额
    科技创新基地一
    期
    2009-2-21 2010-12-1 19,643.53 万元 53,673,642.21 43,023,121.61
    合计 53,673,642.21 43,023,121.61
    2、 存货跌价准备
    本年减少额
    存货种类 年初账面余额 本年计提额
    转回 转销
    年末账面余额
    原材料 1,825,283.58 6,448,053.93 8,273,337.51
    在产品 4,840,455.36 826,321.30 5,666,776.66
    库存商品 4,119,640.35 750,630.57 4,870,270.92
    合 计 10,785,379.29 8,025,005.80 18,810,385.09
    年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:为执
    行销售合同持有的存货,以合同价格作为可变现净值作为计算依据。无销售合同约定的存货,以
    一般销售价格作为计算依据。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    80
    (九) 对合营企业投资和联营企业投资
    (金额单位:万元)
    被投资单位名称 企业类型 注册地
    法定代
    表人
    业务性质 注册资本
    本企业持股
    比例(%)
    本企业在被投资单位
    表决权比例(%)
    年末资
    产总额
    年末负债
    总额
    年末净资
    产总额
    本年营业收
    入总额
    本年净
    利润
    一、合营企业
    上海港大-复旦专业继续教育学院 民办非企业单位 淮海中路381 号38 层 王可炯
    高等层次的
    继续教育
    827.94 50.00 50.00 468.63 340.04 128.59 - -1.40
    二、联营企业
    上海复华控制系统有限公司 其他有限责任公司 上海市杨浦区赤峰路65 号 蒋国兴工业 1,500.00 40.00 40.00 6,987.80 7,862.96 -875.16 2,104.18 -139.64
    上海赛恩营养食品有限公司
    有限责任公司(中
    外合资)
    上海市嘉定区复华高新技术
    园区
    潘公侠工业 USD40.00 25.00 25.00 495.43 1,081.68 -586.25 11.85 -63.77
    上海中数数据服务有限责任公司 其他有限责任公司
    上海市卢湾区淮海中路333 号
    2001 室
    秦苏宾服务业 1,000.00 25.00 25.00 1,867.92 1,168.98 698.94 - -0.85
    上海复华高科技产业开发有限公司 其他有限责任公司 马陆镇复华路33 号1 幢4 楼庄建平房地产 8,160.00 50.00 50.00 5,706.70 3.88 5,702.82 73.03 -9.18
    上海复华城市建设有限公司
    有限责任公司(自
    然人投资或控股)
    上海市杨浦区国权路525 号复
    旦软件园7 楼708 室
    胡歇庄房地产 1,000.00 35.00 35.00 1,633.07 633.07 1,000.00 - -
    上海复华致远投资管理有限公司
    有限责任公司(自
    然人投资或控股)
    浦东新区张江路665 号3A26
    室
    蒋国兴服务业 200.00 34.00 34.00 189.51 4.24 185.27 80.00 -10.17
    上海复旦软件系统工程有限公司
    有限责任公司(中
    外合资)
    上海市杨浦区国定路335 号 蒋国兴服务业 USD24.00 30.00 30.00 219.37 82.51 136.86 364.34 -104.80
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司
    有限责任公司(自
    然人投资或控股)
    上海市奉贤区新四平公路468
    弄12 幢4 楼605 室
    张哲操服务业 300.00 40.00 40.00 300.00 - 300.00 - -
    (十) 长期股权投资
    1、 长期股权投资明细情况
    (金额单位:元)
    被投资单位
    核算方
    法
    初始投资成本年初余额 增减变动 年末余额
    在被投资单位
    持股比例(%)
    在被投资单位
    表决权比例(%)
    在被投资单位
    持股比例与表
    决权比例不一
    致的说明
    减值准备
    本年
    计提减
    值准备
    本年现金红利
    上海港大-复旦专业继续教育学院 权益法 4,139,800.00 649,939.87 -6,989.94 642,949.93 50.00 50.00 ---
    上海复华高科技产业开发有限公司 权益法 40,800,000.00 - 40,754,080.29 40,754,080.29 50.00 50.00 ---
    上海复华控制系统有限公司 权益法 3,187,655.12 - - - 40.00 40.00 ---
    上海赛恩营养食品有限公司 权益法 1,466,681.20 - - - 25.00 25.00 ---
    上海中数数据服务有限责任公司 权益法 2,500,000.00 1,749,460.16 -2,112.70 1,747,347.46 25.00 25.00 ---上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    81
    上海复华城市建设有限公司 权益法 3,500,000.00 3,500,000.00 - 3,500,000.00 35.00 35.00 ---
    上海复华致远投资管理有限公司 权益法 800,000.00 581,742.01 -16,736.43 565,005.58 34.00 34.00 ---
    上海复旦软件系统工程有限公司 权益法 755,704.67 854,907.79 -364,663.74 490,244.05 30.00 30.00 ---
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司权益法 1,200,000.00 - 1,200,000.00 1,200,000.00 40.00 40.00 ---
    权益法小计 7,336,049.83 41,563,577.48 48,899,627.31 - - -
    上海复华欣科信息技术有限公司 成本法 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 10.00 ---
    上海高新房地产发展有限公司 成本法 10,000,000.00 18,558,006.28 -7,501,056.69 11,056,949.59 41.00 --- 注 10,250,000.00
    浦发中学 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 5.88 5.88 --- 2,000,000.00 - -
    成本法小计 20,558,006.28 -6,501,056.69 14,056,949.59 2,000,000.00 - 10,250,000.00
    合计 27,894,056.11 35,062,520.79 62,956,576.90 2,000,000.00 - 10,250,000.00
    注:公司虽对上海高新房地产发展有限公司持股比例为41%,但对其不具有重大影响,故采用成本法核算。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    82
    (十一) 投资性房地产
    项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
    1.账面原值合计 158,354,435.88 - 46,647,046.64 111,707,389.24
    (1)房屋、建筑物 158,354,435.88 46,647,046.64 111,707,389.24
    2.累计折旧和累计摊销合计 22,623,877.87 2,819,195.91 7,061,151.17 18,381,922.61
    (1)房屋、建筑物 22,623,877.87 2,819,195.91 7,061,151.17 18,381,922.61
    3.投资性房地产净值合计 135,730,558.01 - 42,405,091.38 93,325,466.63
    (1)房屋、建筑物 135,730,558.01 - 42,405,091.38 93,325,466.63
    4.投资性房地产减值准备累计金额合计 8,761,455.13 - 1,242,822.88 7,518,632.25
    (1)房屋、建筑物 8,761,455.13 1,242,822.88 7,518,632.25
    5.投资性房地产账面价值合计 126,969,102.88 - 41,162,268.50 85,806,834.38
    (1)房屋、建筑物 126,969,102.88 - 41,162,268.50 85,806,834.38
    注:截止2009 年12 月31 日,公司抵押投资性房地产账面价值为 14,105,130.81 元,详见
    附注八。
    (十二) 固定资产原价及累计折旧
    1、 固定资产情况
    项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    一、账面原值合计: 254,274,552.36 10,971,757.67 3,558,413.51 261,687,896.52
    其中:房屋及建筑物 141,166,952.41 9,260,684.59 2,751,978.65 147,675,658.35
    机器设备 42,269,549.03 513,647.85 - 42,783,196.88
    运输工具 12,224,891.84 500,542.00 22,000.00 12,703,433.84
    通用设备 45,032,246.80 696,883.23 784,434.86 44,944,695.17
    固定资产装修 11,731,563.71 - - 11,731,563.71
    其他 1,849,348.57 - - 1,849,348.57
    二、累计折旧合计: 95,078,263.29 15,289,443.15 1,202,534.83 109,165,171.61
    其中:房屋及建筑物 25,504,984.13 4,623,786.67 470,914.50 29,657,856.30
    机器设备 31,062,160.11 2,968,547.16 - 34,030,707.27
    运输工具 7,670,051.69 842,179.80 20,900.00 8,491,331.49
    通用设备 23,479,322.34 5,118,878.57 710,720.33 27,887,480.58
    固定资产装修 6,408,189.39 1,528,753.85 - 7,936,943.24
    其他 953,555.63 207,297.10 - 1,160,852.73
    三、固定资产账面净值合计 159,196,289.07 10,971,757.67 17,645,321.83 152,522,724.91
    其中:房屋及建筑物 115,661,968.28 9,260,684.59 6,904,850.82 118,017,802.05
    机器设备 11,207,388.92 513,647.85 2,968,547.16 8,752,489.61
    运输工具 4,554,840.15 500,542.00 843,279.80 4,212,102.35
    通用设备 21,552,924.46 696,883.23 5,192,593.10 17,057,214.59
    固定资产装修 5,323,374.32 - 1,528,753.85 3,794,620.47
    其他 895,792.94 - 207,297.10 688,495.84
    四、减值准备合计 11,623,781.96 1,242,822.88 - 12,866,604.84上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    83
    项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    其中:房屋及建筑物 9,792,615.88 1,242,822.88 - 11,035,438.76
    机器设备 - - - -
    运输工具 453,397.07 - - 453,397.07
    通用设备 1,310,529.06 - - 1,310,529.06
    固定资产装修 - - - -
    其他 67,239.95 - - 67,239.95
    五、固定资产账面价值合计 147,572,507.11 9,728,934.79 17,645,321.83 139,656,120.07
    其中:房屋及建筑物 105,869,352.40 8,017,861.71 6,904,850.82 106,982,363.29
    机器设备 11,207,388.92 513,647.85 2,968,547.16 8,752,489.61
    运输工具 4,101,443.08 500,542.00 843,279.80 3,758,705.28
    通用设备 20,242,395.40 696,883.23 5,192,593.10 15,746,685.53
    固定资产装修 5,323,374.32 - 1,528,753.85 3,794,620.47
    其他 828,552.99 - 207,297.10 621,255.89
    注:截止2009 年12 月31 日,公司抵押固定资产账面价值为 10,566,888.44 元,详见
    附注八。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    84
    (十三) 在建工程
    年末余额 年初余额
    项 目
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    优族办公室装修工程 - - 2,354,924.40 2,354,924.40
    合 计 - - - 2,354,924.40 - 2,354,924.40
    重大在建工程项目变动情况
    工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少
    工程投入占
    预算比例(%)
    工程进度
    利息资本化
    累计金额
    其中:本年利
    息资本化金额
    本年利息资
    本化率(%)
    资金
    来源
    年末余额
    优族办公室
    装修工程
    - 2,354,924.40 69,911.94 - 2,424,836.34 100.00
    达到预定可
    使用状态
    - - -
    自有
    资金
    -
    合 计 2,354,924.40 69,911.94 - 2,424,836.34 -
    注:本期在建工程其他减少系达到预定可使用状态后转入长期待摊费用。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    85
    (十四) 无形资产
    1、 无形资产情况
    项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    1、账面原值合计 107,799,197.78 400,012.87 - 108,199,210.65
    (1)房屋使用权 55,000,000.00 - - 55,000,000.00
    (2)双益平片药证 2,532,637.55 - - 2,532,637.55
    (3)氟他安片药证 2,303,926.61 - - 2,303,926.61
    (4)软件 1,260,039.28 - - 1,260,039.28
    (5)场地使用权 10,725,000.00 - - 10,725,000.00
    (6)专有技术 10,547,104.34 - - 10,547,104.34
    (7)场地使用权 17,155,490.00 - - 17,155,490.00
    (8)商誉评估增值 8,275,000.00 - - 8,275,000.00
    (9)左氧氟沙星 - 400,012.87 - 400,012.87
    2、累计摊销合计 27,066,780.91 1,648,662.98 - 28,715,443.89
    (1)房屋使用权 8,341,666.79 1,100,000.00 - 9,441,666.79
    (2)双益平片药证 786,599.04 76,190.76 - 862,789.80
    (3)氟他安片药证 715,564.92 69,310.32 - 784,875.24
    (4)软件 514,928.95 202,617.54 - 717,546.49
    (5)场地使用权 1,317,509.54 6,190.56 - 1,323,700.10
    (6)专有技术 2,765,099.11 - - 2,765,099.11
    (7)场地使用权 11,010,652.56 187,153.80 - 11,197,806.36
    (8)商誉评估增值 1,614,760.00 7,200.00 - 1,621,960.00
    (9)左氧氟沙星 - - - -
    3、无形资产账面净值合计 80,732,416.87 400,012.87 1,648,662.98 79,483,766.76
    (1)房屋使用权 46,658,333.21 - 1,100,000.00 45,558,333.21
    (2)双益平片药证 1,746,038.51 - 76,190.76 1,669,847.75
    (3)氟他安片药证 1,588,361.69 - 69,310.32 1,519,051.37
    (4)软件 745,110.33 - 202,617.54 542,492.79
    (5)场地使用权 9,407,490.46 - 6,190.56 9,401,299.90
    (6)专有技术 7,782,005.23 - - 7,782,005.23
    (7)场地使用权 6,144,837.44 - 187,153.80 5,957,683.64
    (8)商誉评估增值 6,660,240.00 - 7,200.00 6,653,040.00
    (9)左氧氟沙星 - 400,012.87 - 400,012.87
    4、减值准备合计 23,610,430.56 - - 23,610,430.56
    (1)房屋使用权 - - - -
    (2)双益平片药证 - - - -
    (3)氟他安片药证 - - - -
    (4)软件 - - - -
    (5)场地使用权 9,182,185.33 - - 9,182,185.33
    (6)专有技术 7,782,005.23 - - 7,782,005.23
    (7)场地使用权 - - - -
    (8)商誉评估增值 6,646,240.00 - - 6,646,240.00
    (9)左氧氟沙星 - - - -
    无形资产账面价值合计 57,121,986.31 400,012.87 1,648,662.98 55,873,336.20上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    86
    项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
    (1)房屋使用权 46,658,333.21 - 1,100,000.00 45,558,333.21
    (2)双益平片药证 1,746,038.51 - 76,190.76 1,669,847.75
    (3)氟他安片药证 1,588,361.69 - 69,310.32 1,519,051.37
    (4)软件 745,110.33 - 202,617.54 542,492.79
    (5)场地使用权 225,305.13 - 6,190.56 219,114.57
    (6)专有技术 - - - -
    (7)场地使用权 6,144,837.44 - 187,153.80 5,957,683.64
    (8)商誉评估增值 14,000.00 - 7,200.00 6,800.00
    (9)左氧氟沙星 - 400,012.87 - 400,012.87
    2、 公司开发项目支出
    本年转出数
    项 目 年初余额 本年增加
    计入当期损益 确认为无形资产
    年末余额
    “盐酸美金刚”开发项目 1,677,777.15 332,729.06 - - 2,010,506.21
    “左氧氟沙星”开发项目 400,012.87 - - 400,012.87 -
    “比卡鲁胺”开发项目 324,111.04 - - - 324,111.04
    “来曲唑”开发项目 - 116,600.00 - - 116,600.00
    “谷胱甘肽”开发项目 - 400,000.00 - - 400,000.00
    “复方氯唑沙宗”开发项
    目
    - 11,511.73 - - 11,511.73
    合 计 2,401,901.06 860,840.79 - 400,012.87 2,862,728.98
    (十五) 长期待摊费用
    项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 其他减少额 年末余额
    租入固定资产改良支
    出
    12,407,079.60 2,424,836.34 3,532,468.44 - 11,299,447.50
    技术费 3,253,962.33 - 305,058.96 - 2,948,903.37
    工具类 533,635.41 - 51,978.50 - 481,656.91
    电增容费 975,787.32 - 42,579.84 - 933,207.48
    水增容费 193,801.84 - 8,456.88 - 185,344.96
    合计 17,364,266.50 2,424,836.34 3,940,542.62 - 15,848,560.22
    (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    87
    项 目 年末余额 年初余额
    递延所得税资产:
    计提应收款项坏账准备形成的可抵扣暂时性差异 1,809,179.97 2,331,558.36
    计提存货跌价准备形成的可抵扣暂时性差异 13,608.57 5,510.85
    上海中和软件有限公司东京支社递延所得税资产 - 1,560,048.55
    内部利润抵消形成的可抵扣暂时性差异 76,711.07
    小 计 1,899,499.61 3,897,117.76
    递延所得税负债:
    账面基础小于计税基础的负商誉 692,309.92 692,309.92
    小计 692,309.92 692,309.92
    2、 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
    项目 暂时性差异金额
    计提的应收款项坏账准备 10,226,489.74
    计提的存货跌价准备 90,723.77
    合计 10,317,213.51
    (十七) 资产减值准备
    本年减少
    项 目 年初余额 本年增加
    转 回 转 销
    年末余额
    应收款项坏账准备 15,292,967.80 9,433,925.16 - 10,887,686.02 13,839,206.94
    存货跌价准备 10,785,379.29 8,025,005.80 - - 18,810,385.09
    可供出售金融资产减值准备 7,080,858.00 - - - 7,080,858.00
    长期股权投资减值准备 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00
    投资性房地产减值准备 8,761,455.13 -1,242,822.88 - - 7,518,632.25
    固定资产减值准备 11,623,781.96 1,242,822.88 - - 12,866,604.84
    无形资产减值准备 23,610,430.56 - - - 23,610,430.56
    合计 79,154,872.74 17,458,930.96 - 10,887,686.02 85,726,117.68
    (十八) 其他非流动资产
    类别及内容 年末余额 年初余额
    《企业会计制度》下形成的股权投资差额
    15,736,145.33
    16,944,549.41
    合计
    15,736,145.33
    16,944,549.41上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    88
    (十九) 短期借款
    1、 短期借款分类
    项目 年末余额 年初余额
    质押借款 10,000,000.00 4,800,000.00
    抵押借款 33,400,000.00 100,000,000.00
    保证借款 359,000,000.00 299,000,000.00
    信用借款 100,000,000.00 28,000,000.00
    合计 502,400,000.00 431,800,000.00
    注:担保事项详见附注七;质押、抵押事项详见附注八。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    89
    (二十) 应付票据
    种 类 年末余额 年初余额
    银行承兑汇票 4,824,228.00
    合计 - 4,824,228.00
    (二十一) 应付账款
    年末余额 年初余额
    39,679,740.29 32,284,842.62
    1、 年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、 年末余额中欠关联方情况:
    单位名称 年末余额 年初余额
    上海复华高科技产业开发有限公司 696,507.93 -
    合 计 696,507.93 -
    2、 账龄超过一年的大额应付账款:
    单位名称 金 额 未结转原因
    保定三九济世生物药业有限公司 622,603.35 尚处于合同履约期
    宁波绿之健药业有限公司 457,800.00 尚处于合同履约期
    中国新时代国际工程公司 369,740.00 尚处于合同履约期上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    90
    (二十二) 预收账款
    年末余额 年初余额
    4,005,093.36 9,323,395.45
    1、 年末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、 年末余额中无预收关联方款项。
    4、 账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明:
    单位名称 金 额 未结转原因
    安徽华源医药股份有限公司 280,000.00 未达到结转收入要求
    (二十三) 应付职工薪酬
    项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    (1)工资、奖金、津贴和补贴 470,594.52 149,218,605.34 148,991,329.77 697,870.09
    (2)职工福利费 - 979,650.95 979,650.95 -
    (3)社会保险费 857,719.31 29,085,187.80 28,575,907.40 1,366,999.71
    (4)住房公积金 472,871.40 7,055,481.95 7,099,766.50 428,586.85
    (5)辞退福利 - 246,180.00 246,180.00 -
    (6)工会经费和职工教育经费 404,408.18 169,562.92 168,232.92 405,738.18
    合计 2,205,593.41 186,754,668.96 186,061,067.54 2,899,194.83上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    91
    (二十四) 应交税费
    税费项目 年末余额 年初余额
    增值税 1,330,151.90 84,145.35
    消费税 -1,271,558.99 2,062,718.29
    营业税 650,589.53 494,901.65
    城建税 133,646.97 52,287.85
    企业所得税 7,995,663.73 873,992.41
    个人所得税 453,457.73 671,034.22
    房地产税 188,049.02 369,602.19
    土地使用税 299,346.00 135,975.00
    教育费附加 62,355.30 21,886.63
    河道管理费 27,614.02 16,578.80
    堤防费 64,568.24 64,568.24
    义务兵优待金 11,091.23 11,091.23
    Inhabitants tax(法人地方税) - -337,315.79
    Enterprise tax(企业法人税) - -425,410.21
    Cushion provided(预备金) - 51,540.35
    Withholding taxs(预备所得税) - 1,404,543.70
    合计 9,944,974.68 5,552,139.91
    (二十五) 应付股利
    单位名称 年末余额 年初余额 超过一年未支付原因
    复旦大学 3,600,111.58 2,218,441.15 子公司尚未支付的少数股东股利
    (株)东棉会社 46,182.36 46,182.36 子公司尚未支付的少数股东股利
    合计 3,646,293.94 2,264,623.51上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    92
    (二十六) 其他应付款
    年末余额 年初余额
    31,144,772.06 30,905,494.12
    1、 年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
    2、 年末余额中欠关联方情况:
    单位名称 年末余额 年初余额
    复旦大学 2,265,251.66 2,265,251.66
    上海复华控制系统有限公司 429,509.41
    上海赛恩营养食品有限公司 21,387.19 21,387.19
    上海港大-复旦专业继续教育学院 2,170,140.13
    合 计 4,456,778.98 2,716,148.26
    3、 金额较大的其他应付款
    单位名称 金 额 性质或内容
    上海中数网络家园管理有限公司 6,675,810.45 往来款
    复旦大学 2,265,251.66 往来款
    上海港大—复旦专业继续教育学院 2,170,140.13 往来款上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    93
    (二十七) 预计负债
    项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    对外提供担保 5,850,000.00 2,925,000.00 - 8,775,000.00
    合计 5,850,000.00 2,925,000.00 - 8,775,000.00
    注:截止2009 年12 月31 日,公司对华源集团有限公司的担保7,925 万(其中浦
    东发展银行西藏北路支行5,000 万、中国工商银行上海市分行营业部2,925 万)已经
    逾期。公司本年对于银行未采取资产保全措施的2,925 万的逾期担保事项追加计提
    10%的预计负债。
    (二十八) 一年内到期的非流动负债
    1、 一年内到期的非流动负债分类
    项 目 年末余额 年初余额
    一年内到期的长期借款 15,161,316.26 5,000,000.00
    合 计 15,161,316.26 5,000,000.00
    2、 一年内到期的长期借款
    (1)一年内到期的长期借款
    项目 年末余额 年初余额
    抵押借款 161,316.26 5,000,000.00
    保证借款 15,000,000.00
    合计 15,161,316.26 5,000,000.00
    注:抵押事项详见附注八。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    94
    (2) 金额前五名的一年内到期的长期借款:
    单位:元
    年末余额 年初余额
    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)
    外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
    交通银行股份有限公司
    上海嘉定支行
    2009-3-31 2010-12-1 人民币 5.4 15,000,000.00
    汇丰银行 1998-4-5 2010-12-31 港币 浮动利率 183,214.01 161,316.26
    中国民生银行股份有限
    公司上海分行
    2008-6-23 2009-12-20 人民币 --- 5,000,000.00
    合 计 15,161,316.26 5,000,000.00上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    95
    (二十九) 长期借款
    1、 长期借款分类
    借款类别 年末余额 年初余额
    抵押借款 1,386,866.82 4,206,299.21
    保证借款 30,000,000.00
    合计 31,386,866.82 4,206,299.21
    注:担保事项详见附注七;质押、抵押事项详见附注八。
    2、 金额前五名的长期借款
    年末余额 年初余额
    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)
    外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
    交通银行股份
    有限公司上海嘉
    定支行
    2009-3-31 2011-12-1 人民币
    5.40
    15,000,000.00
    交通银行股份
    有限公司上海嘉
    定支行
    2009-3-31 2012-3-28 人民币
    5.40
    15,000,000.00
    汇丰银行 1998-4-5 2018-4-5 港币 浮动利率 1,575,125.85 1,386,866.82 1,934,820.91 1,706,299.21
    中国民生银行股
    份有限公司上海
    分行
    2008-6-23 2010-6-22 人民币 --- 2,500,000.00
    合 计 31,386,866.82 4,206,299.21
    (三十) 其他非流动负债
    项目 年末余额 年初余额
    2009 年首批上海张江高新技术产业开发区专项发
    展资金嘉定园项目资助
    1,960,000.00
    合计 1,960,000.00上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    96
    (三十一) 股本
    本年变动增(+)减(-)
    项目 年初余额
    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
    年末余额
    1.有限售条件股份
    (1) 国家持股 1,697,321.00 -1,697,321.00 -1,697,321.00
    (2) 国有法人持股 86,251,685.00 -86,251,685.00 -86,251,685.00
    有限售条件股份合计 87,949,006.00 -87,949,006.00 -87,949,006.00
    2.无限售条件流通股份
    (1) 人民币普通股 257,206,029.00 87,949,006.00 87,949,006.00 345,155,035.00
    (2) 其他
    无限售条件流通股份合计 257,206,029.00 87,949,006.00 87,949,006.00 345,155,035.00
    合计 345,155,035.00 345,155,035.00
    注:2009 年5 月18 日,原股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股87,949,006 股全部上市流通。截止2009 年12 月31 日,公司股本总额为
    345,155,035 股,其中:无限售条件的流通股为345,155,035 股,占股份总数的100%。
    公司控股股东复旦大学于2009 年9 月3 日至11 月23 日,通过上海证券交易所交易系统累计卖出公司无限售条件流通股10,311,685.00 股,占公司
    总股本的2.99%。减持后,复旦大学持有公司股份75,940,000 股,占公司总股本的22%。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    97
    (三十二) 资本公积
    项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    1.资本溢价(股本溢价)
    (1)投资者投入的资本 82,449,860.29 82,449,860.29
    (2)同一控制下企业合并的影响 -6,040,241.16 -6,040,241.16
    (3)收购少数股东股权 1,012,426.96 1,012,426.96
    小计 77,422,046.09 77,422,046.09
    2.其他资本公积
    (1)被投资单位除净损益外所有者权益其他变
    动
    6,554,362.93 6,554,362.93
    (2)其他 6,600,163.44 6,600,163.44
    小计 13,154,526.37 13,154,526.37
    合计 90,576,572.46 90,576,572.46
    (三十三) 盈余公积
    项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    法定盈余公积 9,374,592.29 - - 9,374,592.29
    合 计 9,374,592.29 - - 9,374,592.29
    (三十四) 未分配利润
    项 目 金 额 提取或分配比例
    年初未分配利润 62,407,959.16
    加: 本年归属于母公司所有者的净利润 14,162,559.79
    减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    年末未分配利润 76,570,518.95上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    98
    (三十五) 营业收入及营业成本
    1、 营业收入
    项 目 本年金额 上年金额
    主营业务收入 556,813,327.38 560,635,267.51
    其他业务收入 8,469,745.72 8,220,065.44
    营业成本 370,093,387.32 367,261,539.75
    2、 主营业务(分行业)
    本年金额 上年金额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    (1)工 业 271,154,318.05 155,398,066.86 221,137,398.26 122,953,158.69
    (2)商 业 63,066,165.66 61,295,947.88 61,896,593.61 57,984,735.23
    (3)房地产业 11,665,884.23 6,630,213.60 15,982,123.99 8,968,783.29
    (4)服务业 126,150.00 76,547.90 10,040.00 3,569.77
    (5)软件开发业 210,800,809.44 143,699,651.71 261,609,111.65 173,294,237.47
    合 计 556,813,327.38 367,100,427.95 560,635,267.51 363,204,484.45
    3、 主营业务(分地区)
    本年金额 上年金额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    境内 346,012,517.94 223,400,776.24 299,026,155.86 189,910,246.98
    境外 210,800,809.44 143,699,651.71 261,609,111.65 173,294,237.47
    合 计 556,813,327.38 367,100,427.95 560,635,267.51 363,204,484.45上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    99
    4、 公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入总额
    占公司全部营业
    收入的比例(%)
    (株)野村综合研究所 208,722,930.96 36.92
    上海国家生物医药基地医药销售有限公司 105,424,442.22 18.65
    洋浦慧谷医药有限公司 35,364,117.89 6.26
    上海市医药股份有限公司 30,440,760.89 5.39
    上海复华控制系统有限公司 9,148,138.77 1.62
    (三十六) 营业税金及附加
    项目 本年金额 上年金额 计缴标准
    营业税 1,402,214.71 1,326,125.36 5%
    城市维护建设税 1,648,288.07 1,110,316.62 1%-7%
    教育费附加 731,849.60 482,876.20 3%
    合计 3,782,352.38 2,919,318.18
    (三十七) 公允价值变动收益
    产生公允价值变动收益的来源 本年金额 上年金额
    交易性金融资产 3,197,774.03 -3,197,774.03
    合计 3,197,774.03 -3,197,774.03上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    100
    (三十八) 投资收益
    1、 投资收益明细情况
    项目 本年金额 上年金额
    (1)成本法核算的长期股权投资收益 6,782,201.06
    (2)权益法核算的长期股权投资收益 -436,157.77 -350,382.25
    (3)处置长期股权投资产生的投资收益 - -1,288,723.78
    (4)持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
    (5)处置交易性金融资产取得的投资收益 - -3,676.19
    (6)套期工具收益 -6,397,337.30 -6,344,133.31
    (7)其他 -1,208,404.08 -1,208,404.08
    合 计 -1,259,698.09 -9,195,319.61
    2、 按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
    上海高新房地产发展有限公司 6,782,201.06
    根据上海高新房地产发展有限公司董
    事会分利决议确认本年投资收益
    合 计 6,782,201.06 -
    3、 按权益法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位 本年金额 上年金额
    上海港大-复旦专业继续教育学院 -6,989.94 -217,567.01
    上海复华高科技产业开发有限公司 -45,919.71
    上海中数数据服务有限责任公司 -2,112.70 -30,281.89
    上海高新房地产发展有限公司 16,521.52
    上海复华致远投资管理有限公司 -66,736.43 -218,257.99
    上海复旦软件系统工程有限公司 -314,398.99 99,203.12
    合 计 -436,157.77 -350,382.25
    (三十九) 资产减值损失上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    101
    项 目 本年金额 上年金额
    应收款项坏账准备
    10,025,510.38
    3,268,185.18
    存货跌价准备
    7,433,420.58
    3,459,807.14
    合 计
    17,458,930.96
    6,727,992.32
    (四十) 销售费用、管理费用、财务费用
    销售费用:本年发生额46,484,576.77 元。
    其中主要项目 本年金额 上年金额
    销售服务费 20,012,073.86 13,941,450.71
    会务费 9,602,490.69 2,502,930.50
    职工薪酬 2,577,073.18 3,879,120.23
    交际应酬费 4,384,717.66 3,951,446.34
    差旅费 2,559,809.10 3,077,085.53
    管理费用:本年发生额83,397,734.75 元。
    其中主要项目 本年金额 上年金额
    职工薪酬 48,471,482.87 45,708,394.92
    折旧费 5,114,544.28 4,684,150.69
    租赁费 3,987,503.16 4,072,172.91
    咨询顾问费 3,683,123.97 4,698,720.51
    交际应酬费 3,451,287.27 3,716,624.78
    财务费用:本年发生额26,860,140.35 元。
    类别 本年金额 上年金额
    利息支出 25,940,297.16 26,613,454.13
    减:利息收入 1,690,728.95 1,169,464.02
    汇兑损益 2,103,883.78 -7,564,170.70
    其他 506,688.36 240,519.24
    合计 26,860,140.35 18,120,338.65
    (四十一) 营业外收入上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    102
    项目 本年金额 上年金额
    1.非流动资产处置利得合计 7,334,530.92 15,932.53
    其中:固定资产处置利得 7,334,530.92 15,932.53
    2.政府补助 8,014,047.00 11,529,926.40
    3.罚款收入 125,693.00 757,700.58
    4.其他 454,971.41 190,699.87
    5.赞助款 1,350,000.00 1,355,000.00
    合计 17,279,242.33 13,849,259.38
    其中:政府补助明细
    项目 本年金额 上年金额
    扶持资金 4,608,747.00 8,011,426.40
    政府返税 3,405,300.00 3,518,500.00
    合计 8,014,047.00 11,529,926.40
    (四十二) 营业外支出
    项目 本年金额 上年金额
    1、非流动资产处置损失合计 636,306.34 121,462.80
    其中:固定资产处置损失 636,306.34 121,462.80
    2、对外担保预计或有负债 2,925,000.00 2,925,000.00
    3、对外捐赠支出 1,274,000.00 1,597,055.66
    其中:公益性捐赠支出 80,000.00 784,055.66
    非公益性捐赠支出 1,194,000.00 813,000.00
    4、罚款支出 1,007.17 13,385.54
    5、其他 784.80 95,559.29
    合计 4,837,098.31 4,752,463.29
    (四十三) 所得税费用
    项目 本年金额 上年金额
    按税法及相关规定计算的当期所得税 11,381,628.31 10,952,760.68
    递延所得税调整 1,978,357.27 -362,871.06
    合计 13,359,985.58 10,589,889.62上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    103
    (四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    1、基本每股收益
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
    润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为年初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股
    票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购
    等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末
    的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
    2、稀释每股收益
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/
    (S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
    通股加权平均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    净利润。公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益
    达到最小。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    104
    (四十五) 其他综合收益
    项目 本年金额 上年金额
    外币财务报表折算差额 20,080.85 -1,317,300.65
    合计 20,080.85 -1,317,300.65
    (四十六) 现金流量表附注
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本年金额
    经营租赁收入 6,755,370.04
    财务费用-利息收入 1,690,728.95
    营业外收入 1,930,664.41
    政府补助 8,014,047.00
    合 计 18,390,810.40
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金
    项 目 本年金额
    经营租赁支出 11,543,804.60
    费用支出 68,463,078.07
    财务费用-其他 506,688.36
    营业外支出 1,275,791.97
    企业间往来 6,281,484.48
    合 计 88,070,847.48上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    105
    3、 支付的其他与投资活动有关的现金
    项 目 本年金额
    外汇交易及通货的期权交易 5,469,883.65
    合 计 5,469,883.65
    4、 收到的其他与筹资活动有关的现金
    项 目 本年金额
    收回上年为借款质押的银行定期存单 5,000,000.00
    2009 年首批上海张江高新技术产业开发区专项发展资金嘉定园项目资助1,960,000.00
    合 计 6,960,000.00
    (四十七) 现金流量表补充资料
    1、 现金流量表补充资料
    项 目 本年金额 上年金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 18,226,184.95 29,095,781.29
    加:资产减值准备 17,458,930.96 6,727,992.32
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
    旧
    16,409,541.04 17,383,431.36
    无形资产摊销 1,648,662.98 1,985,902.79
    长期待摊费用摊销 3,940,542.62 3,574,583.88
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    -6,698,224.58 105,530.27
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -3,197,774.03 3,197,774.03
    财务费用(收益以“-”号填列) 28,080,321.45 19,049,283.43
    投资损失(收益以“-”号填列) 1,259,698.09 9,195,319.61
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,997,618.15 -362,871.06
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - -
    存货的减少(增加以“-”号填列) -41,617,234.21 -37,919,304.62
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -17,460,310.93 -13,053,892.22上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    106
    项 目 本年金额 上年金额
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -5,854,837.69 7,659,539.12
    其 他 2,925,000.00 2,925,000.00
    经营活动产生的现金流量净额 17,118,118.80 49,564,070.20
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本 - -
    一年内到期的可转换公司债券 - -
    融资租入固定资产 - -
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 275,390,838.04 166,862,524.85
    减:现金的年初余额 166,862,524.85 164,890,759.83
    加:现金等价物的期末余额 - -
    减:现金等价物的年初余额 - -
    现金及现金等价物净增加额 108,528,313.19 1,971,765.02
    2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    3、 现金和现金等价物的构成:
    项 目 年末余额 年初余额
    一、现 金 275,390,838.04 166,862,524.85
    其中:库存现金 809,778.43 591,926.28
    可随时用于支付的银行存款 134,024,638.57 123,795,866.26
    可随时用于支付的其他货币资金 140,556,421.04 42,474,732.31
    三、期末现金及现金等价物余额 275,390,838.04 166,862,524.85上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    107
    六、 关联方及关联交易
    (一) 本企业的母公司情况 (金额单位:万元)
    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本
    母公司对本公司的
    持股比例(%)
    对本公司的表决
    权比例(%)
    本公司最终控制方 组织机构代码
    复旦大学
    控制本公司的
    关联方
    ---
    邯郸路
    220 号
    杨玉良 --- --- 22.00 22.00 复旦大学 42500611-7
    (二) 本企业的子公司情况:
    (金额单位:万元)
    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
    上海复旦软件园有限公司 控股子公司 其他有限责任公司上海市杨浦区国权路525 号蒋国兴 服务业 8,000.00 100.00 100.00 70344347-3
    上海复旦复华药业有限公司 控股子公司 其他有限责任公司肇嘉浜路446 弄1 号21 楼蒋国兴 工业 4,480.00 90.00 90.00 13266155-6
    上海医大环亚药业发展有限公司
    控股子公司的
    子公司
    其他有限责任公司
    上海市闵行区光华路2118
    号第3 幢202 室-F
    马芳芳 商业 400.00 81.00 81.00 13224114-8
    上海中和软件有限公司
    控股子公司的
    子公司
    有限责任公司(中
    外合资)
    上海市国权路525 号 蒋国兴 软件开发 USD259.92 86.99 86.99 60720868-4
    上海复华软件产业发展有限公司
    控股子公司的
    子公司
    其他有限责任公司
    上海市嘉定区汇源路200 号
    714 室
    蒋国兴
    服务、房地产
    业
    9,000.00 95.89 95.89 75503012-8
    上海复华房地产经营有限公司
    控股子公司的
    子公司
    其他有限责任公司
    浦东新区金海路3288 号4 幢
    E333 室
    蒋国兴 房地产 3,000.00 100.00 100.00 13220961-5
    上海克虏伯控制系统有限公司 控股子公司
    有限责任公司(中
    外合资)
    上海市嘉定区上海复华高新
    技术园区内
    蒋国兴 工业 USD970 100.00 100.00 60732067-6
    上海复华高新技术园区发展有限
    公司
    控股子公司 其他有限责任公司嘉定区马陆镇复华路33 号蒋国兴 房地产 5,000.00 100.00 100.00 13360614-5
    上海复华国际投资咨询有限公司控股子公司 其他有限责任公司嘉定复华高新技术园区内 蒋国兴 服务业 100.00 100.00 100.00 63044372-X
    杭州千岛湖华益贸易有限公司
    控股子公司的
    子公司
    有限责任公司 千岛湖经济开发区 王可炯 商业 500.00 100.00 100.00 70427426-1上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    108
    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
    上海复华电脑有限公司 控股子公司 其他有限责任公司上海市杨浦区国权路525 号蒋国兴 商业 3,000.00 90.00 90.00 13229437-0
    美国环球控制有限公司 控股子公司 有限责任公司
    694B Cranbury Cross ROAD
    NORTH BRUNSWICK,NJ08902
    王可炯 商业 USD98 100.00 100.00 ---
    香港康惠国际有限公司 控股子公司 有限责任公司
    FLAT/rm g 19/F TSZ CHEUNG
    BUILDING 2 PO TIN LANE TSZ
    WAN SHAN
    蒋国兴 商业 HKD500 100.00 100.00 ---
    上海坤耀科技有限公司
    控股子公司的
    子公司
    有限责任公司(外
    商投资企业与内资
    合资)
    上海市杨浦区中山北二路
    1111 号
    蒋国兴 商业 200.00 100.00 100.00 63155547-5
    日本中和株式会社
    控股子公司的
    子公司
    有限责任公司 东京都港区三丁目15-14 蒋国兴 软件开发 JPY4,000 96.25 96.25 ---
    上海复旦复华科技创业有限公司控股子公司 其他有限责任公司
    上海市杨浦区中山北二路
    1111 号
    蒋国兴 服务业 5,000.00 100.00 100.00 70305798-6
    (三) 本企业的合营和联营企业情况
    (金额单位:万元)
    被投资单位名称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性质 注册资本
    本企业持
    股比例(%)
    本企业在被
    投资单位表
    决权比例(%)
    期末资产
    总额
    期末负债
    总额
    期末净资
    产总额
    本期营业
    收入总额
    本期净
    利润
    关联关系组织机构代码
    一、合营企业
    上海港大-复旦专业
    继续教育学院
    民办非企
    业单位
    淮海中路381
    号38 层
    王可炯
    高等层次的
    继续教育
    827.94 50.00 50.00 468.63 340.04 128.59 -1.40 合营企业---
    二、联营企业
    上海复华控制系统有
    限公司
    其他有
    限责任
    公司
    上海市杨浦区
    赤峰路65 号
    蒋国兴工业 1,500.00 40.00 40.00 6,987.80 7,862.96 -875.16 2,104.18 -139.64 联营企业63189581-6上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    109
    被投资单位名称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性质 注册资本
    本企业持
    股比例(%)
    本企业在被
    投资单位表
    决权比例(%)
    期末资产
    总额
    期末负债
    总额
    期末净资
    产总额
    本期营业
    收入总额
    本期净
    利润
    关联关系组织机构代码
    上海赛恩营养食品有
    限公司
    有限责
    任公司
    (中外
    合资)
    上海市嘉定区
    复华高新技术
    园区
    潘公侠工业 USD40.00 25.00 25.00 495.43 1,081.68 -586.25 11.85 -63.77 联营企业60736488-X
    上海中数数据服务有
    限责任公司
    其他有
    限责任
    公司
    上海市卢湾区
    淮海中路333
    号2001 室
    秦苏宾服务业 1,000.00 25.00 25.00 1,867.92 1,168.98 698.94 -0.85 联营企业70315627-1
    上海复华高科技产业
    开发有限公司
    其他有
    限责任
    公司
    嘉定区马陆镇
    复华路33 号1
    幢4 楼
    庄建平房地产 8,160.00 50.00 50.00 5,706.70 3.88 5,702.82 73.03 -9.18 联营企业68404196-1
    上海复华城市建设有
    限公司
    有限责
    任公司
    (自然
    人投资
    或控股)
    上海市杨浦区
    国权路525 号
    复旦软件园7
    楼708 室
    胡歇庄房地产 1,000.00 35.00 35.00 1,633.07 633.07 1,000.00 联营企业67266350-1
    上海复华致远投资管
    理有限公司
    有限责
    任公司
    (自然
    人投资
    或控股)
    浦东新区张江
    路665 号3A26
    室
    蒋国兴服务业 200.00 34.00 34.00 189.51 4.24 185.27 80.00 -10.17 联营企业67274553-1
    上海复旦软件系统工
    程有限公司
    有限责
    任公司
    (中外
    合资)
    上海市杨浦区
    国定路335 号
    蒋国兴服务业 USD24.00 30.00 30.00 219.37 82.51 136.86 364.34 -104.80 联营企业60739614-4
    上海复华璀恩教育信
    息咨询有限公司
    有限责
    任公司
    上海市奉贤区
    新四平公路468
    张哲操服务业 300.00 40.00 40.00 300.00 300.00 联营企业69576726-6上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    110
    被投资单位名称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性质 注册资本
    本企业持
    股比例(%)
    本企业在被
    投资单位表
    决权比例(%)
    期末资产
    总额
    期末负债
    总额
    期末净资
    产总额
    本期营业
    收入总额
    本期净
    利润
    关联关系组织机构代码
    (自然
    人投资
    或控股)
    弄12 幢4 楼605
    室上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    111
    (四) 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
    上海高新房地产发展有限公司 参股企业 63129369-8
    (五) 关联方交易
    1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公
    司交易已作抵销。
    2、 购买商品、接受劳务的关联交易
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称 关联交易类型
    关联交
    易内容
    关联交易定价方
    式及决策程序 金额 金额
    上海复华控制系统有限公司 购买商品 蓄电池市场价 607.21
    复旦大学 接收劳务 培训费市场价 33.87
    复旦大学 接收劳务 管理费市场价 55.00
    复旦大学 捐赠 奖教金--- 116.80 64.30
    上海复华高科技产业开发有限公司 承租办公场所租赁费市场价 69.65
    3、 销售商品、提供劳务的关联交易
    本年发生额 上年发生额
    关联方名称
    关联交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易定价方
    式及决策程序 金额 金额
    上海复华控制系统有限公司 销售商品 蓄电池 市场价 914.81 264.51上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    112
    4、 关联担保情况
    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
    担保是否已
    经履行完毕
    上海复旦复华药业有限公司 上海复旦复华科技股份有限公司 20,000,000.00 2009-3-11 2010-3-10 否
    上海中和软件有限公司、上海复华高新
    技术园区发展有限公司
    上海复旦复华科技股份有限公司 15,000,000.00 2009-8-12 2010-7-27 否
    上海复旦复华药业有限公司 上海复旦复华科技股份有限公司 10,000,000.00 2009-10-29 2010-10-28 否
    上海复旦复华药业有限公司 上海复旦复华科技股份有限公司 20,000,000.00 2009-4-28 2010-4-27 否
    上海中和软件有限公司 上海复旦复华科技股份有限公司 260,273.00 2009-11-26 2010-8-9 否
    上海中和软件有限公司 上海复旦复华科技股份有限公司 3,816,202.00 2009-11-26 2010-7-9 否
    上海中和软件有限公司 上海复旦复华科技股份有限公司 5,857,209.00 2009-11-26 2010-6-14 否
    上海中和软件有限公司 上海复旦复华科技股份有限公司 66,316.00 2009-11-26 2010-5-7 否
    上海复旦复华药业有限公司 上海复旦复华科技股份有限公司 15,000,000.00 2009-11-27 2010-11-26 否
    上海中和软件有限公司、上海复华高新
    技术园区发展有限公司
    上海复旦复华科技股份有限公司 5,000,000.00 2009-11-11 2010-7-27 否
    上海中和软件有限公司 上海复旦复华科技股份有限公司 10,000,000.00 2009-12-11 2010-8-9 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复华高新技术园区发展有限公司 10,000,000.00 2009-4-29 2010-4-29 否
    上海复旦复华科技股份有限公司、上海
    中和软件有限公司
    上海复旦复华药业有限公司 22,000,000.00 2009-7-17 2010-6-4 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复旦复华药业有限公司 20,000,000.00 2009-6-2 2010-6-1 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复旦复华药业有限公司 20,000,000.00 2009-6-11 2010-6-10 否
    上海复旦复华科技股份有限公司、中国
    投资担保有限公司上海分公司
    上海复旦复华药业有限公司 10,000,000.00 2009-6-29 2010-5-14 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复旦复华药业有限公司 10,000,000.00 2009-6-10 2010-5-5 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复旦复华药业有限公司 10,000,000.00 2009-3-10 2010-3-10 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复旦复华药业有限公司 10,000,000.00 2009-4-30 2010-4-30 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复旦复华药业有限公司 20,000,000.00 2009-4-29 2010-4-29 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复旦复华药业有限公司 5,000,000.00 2009-7-10 2010-7-10 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复旦复华药业有限公司 20,000,000.00 2009-11-27 2010-11-26 否
    上海复旦复华科技股份有限公司、上海
    市杨浦区中小企业信用担保中心
    上海中和软件有限公司 10,000,000.00 2009-4-28 2010-4-28 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海中和软件有限公司 30,000,000.00 2009-5-26 2010-5-25 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海中和软件有限公司 10,000,000.00 2009-7-23 2010-7-23 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海中和软件有限公司 10,000,000.00 2009-7-15 2010-7-15 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海中和软件有限公司 24,000,000.00 2009-8-26 2010-8-26 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海中和软件有限公司 5,000,000.00 2009-8-13 2010-7-27 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海中和软件有限公司 8,000,000.00 2009-12-7 2010-7-27 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复华高新技术园区发展有限公司 15,000,000.00 2009-3-31 2010-12-1 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复华高新技术园区发展有限公司 15,000,000.00 2009-3-31 2011-12-1 否
    上海复旦复华科技股份有限公司 上海复华高新技术园区发展有限公司 15,000,000.00 2009-3-31 2012-3-28 否
    11、 关联方应收应付款项
    项 目 关联方 年末余额 年初余额
    应收账款
    上海复华控制系统有限公司 103,295.74 1,426,231.42
    其他应收款上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    113
    上海复华控制系统有限公司 511,034.53 -
    上海高新房地产发展有限公司 2,986,784.29 715,054.41
    上海港大-复旦专业继续教育学院 - 1,743,542.74
    上海赛恩营养食品有限公司 - 85,004.96
    应付账款
    上海复华高科技产业开发有限公司 696,507.93 -
    其他应付款
    复旦大学 2,265,251.66 2,265,251.66
    上海复华控制系统有限公司 - 429,509.41
    上海赛恩营养食品有限公司 21,387.19 21,387.19
    上海港大-复旦专业继续教育学院 2,170,140.13 -上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    114
    七、 或有事项
    为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    被担保单位 担保金额(万元) 债务到期日对本公司的财务影响
    关联方:
    (1)母公司为子公司担保
    上海复华高新技术园区发展有限公司 1,000.00 2010-4-29 无
    上海复旦复华药业有限公司 2,200.00 2010-6-4 无
    上海复旦复华药业有限公司 2,000.00 2010-6-1 无
    上海复旦复华药业有限公司 2,000.00 2010-6-10 无
    上海复旦复华药业有限公司 1,000.00 2010-5-14 无
    上海复旦复华药业有限公司 1,000.00 2010-5-5 无
    上海复旦复华药业有限公司 1,000.00 2010-3-10 无
    上海复旦复华药业有限公司 1,000.00 2010-4-30 无
    上海复旦复华药业有限公司 2,000.00 2010-4-29 无
    上海复旦复华药业有限公司 500.00 2010-7-10 无
    上海复旦复华药业有限公司 2,000.00 2010-11-26 无
    上海中和软件有限公司 1,000.00 2010-4-28 无
    上海中和软件有限公司 3,000.00 2010-5-25 无
    上海中和软件有限公司 1,000.00 2010-7-23 无
    上海中和软件有限公司 1,000.00 2010-7-15 无
    上海中和软件有限公司 2,400.00 2010-8-26 无
    上海中和软件有限公司 500.00 2010-7-27 无
    上海中和软件有限公司 800.00 2010-7-27 无
    上海复华高新技术园区发展有限公司 1,500.00 2010-12-1 无
    上海复华高新技术园区发展有限公司 1,500.00 2011-12-1 无
    上海复华高新技术园区发展有限公司 1,500.00 2012-3-28 无
    (2)子公司为母公司担保
    上海复旦复华科技股份有限公司 2,000.00 2010-3-10 无
    上海复旦复华科技股份有限公司 1,500.00 2010-7-27 无
    上海复旦复华科技股份有限公司 1,000.00 2010-10-28 无
    上海复旦复华科技股份有限公司 2,000.00 2010-4-27 无
    上海复旦复华科技股份有限公司 26.03 2010-8-9 无
    上海复旦复华科技股份有限公司 381.62 2010-7-9 无
    上海复旦复华科技股份有限公司 585.72 2010-6-14 无
    上海复旦复华科技股份有限公司 6.63 2010-5-7 无
    上海复旦复华科技股份有限公司 1,500.00 2010-11-26 无
    上海复旦复华科技股份有限公司 500.00 2010-7-27 无
    上海复旦复华科技股份有限公司 1,000.00 2010-8-9 无
    小 计 40,400.00
    非关联方:
    中国华源集团有限公司 2,925.00 2005-9-2 注
    中国华源集团有限公司 2,500.00 2005-9-2 注上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    115
    被担保单位 担保金额(万元) 债务到期日对本公司的财务影响
    中国华源集团有限公司 2,500.00 2005-9-2 注
    小 计 7,925.00
    合计 48,325.00
    注1:截止2009 年12 月31 日,公司对于银行未采取资产保全措施的2,925 万元的逾期担
    保事项已计提预计负债877.50 万元。
    注2:公司于2010 年4 月22 日收到上海市第二中级人民法院(以下简称“法院”)作出的
    有关《民事判决书》两份,就原告上海浦东发展银行西藏北路支行(以下简称“浦发行”)
    诉被告中国华源集团有限公司(以下简称“华源集团”)、被告公司借款合同纠纷之二起案
    件,法院现均已审理终结,判决如下:
    华源集团应于本判决生效之日起十日内偿还浦发行借款本金各人民币2,500 万元,和
    期内利息人民币292,523.26 元、296,000.00 元及自2005 年9 月3 日起至判决生效之日止的
    逾期利息(分别以人民币25,292,523.26 元、25,296,000.00 元为基数,按照中国人民银行规
    定的同期逾期贷款罚息利率计付);公司对华源集团上述还款义务承担连带保证责任。公
    司在承担保证责任后,有权向华源集团追偿。
    上述两案案件受理费、财产保全申请费均为人民币136,954.00 元、127,470.00 元,将
    由华源集团和本公司共同负担。
    原告上海浦东发展银行西藏北路支行在起诉被告中国华源集团有限公司时,已查封被
    告中国华源集团有限公司持有中国华源生命产业有限公司1.5 亿股权及其他财产。因此上
    述逾期担保事项的判决对公司2009 年度利润没有影响。
    八、 承诺事项
    1、抵押资产情况:
    (1)香港康惠国际有限公司港币借款1,758,339.86 元,折合人民币1,548,183.08 元,以
    “香港办公楼”为抵押物按揭贷款,抵押物标的为港币528.60 万元,折合人民币465.42 万元。
    2009 年12 月31 日该抵押物的账面价值为人民币423.72 万元。
    (2)上海复旦复华科技股份有限公司人民币借款3,340.00 万元,以“淮海中路333 号瑞安
    广场2001、2007 室”为抵押物。抵押物银行评估价值为人民币5,346.00 万元,2009 年12 月31
    日该抵押物的账面价值为人民币2,043.48 万元。(其中:投资性房地产账面价值1,410.51 万元,
    固定资产账面价值632.97 万)
    2、质押资产情况:
    上海复旦复华科技股份有限公司人民币借款1,000.00 万元,以上海复旦复华科技股份有限公
    司母公司的应收货款为质押。截止2009 年12 月31 日,该质押物账面价值为1,300.04 万元。借
    款到期日2010 年6 月18 日。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    116
    九、 资产负债表日后事项
    (一) 重要的资产负债表日后事项说明
    2010 年3 月18 日,公司六届十二次董事会审议通过了《关于公司投资海门项目的议案》,
    公司将投资上海复华高新技术园区海门科技产业基地项目,及配套商品房基地项目,将在海门参
    与竞拍园区房产用地,用以启动海门园区产业基地、配套商品房住宅基地项目。
    公司将在海门设立复旦复华高新技术园区(海门)发展有限公司(以下简称“海门发展公司”),
    注册资本金为人民币8000 万元,公司下属上海复华高新技术园区发展有限公司持有海门发展公
    司51%股权,公司下属上海复华房地产经营有限公司持有海门发展公司49%股权;海门发展公司
    主要负责上海复华高新技术园区海门科技产业基地、配套商品房住宅基地项目的投资融资、设计、
    建设和运营管理等。公司下属控股子公司持有项目公司100%股权。
    该项目公司将投资建设的上海复华高新技术园区海门基地,其中科技产业基地占地400 亩,
    配套商品房住宅基地300 亩,项目规划总建筑面积45 万平方米,总建设周期8 年左右。项目采
    用一次规划、滚动开发、分期实施、逐年投入方式进行,预估总投资额为人民币9.02 亿元。
    上述议案已于4 月6 日经公司2010 年第一次临时股东大会审议通过。
    该资产负债表日后事项对于公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果无
    重大影响。
    (二) 资产负债表日后利润分配情况说明
    (三) 无需披露的其他资产负债表日后事项说明。
    十、 无需披露的其他重要事项说明。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    117
    十一、 母公司财务报表主要项目注释
    (一) 应收账款
    1、 应收账款按种类披露:
    年末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额比
    例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    账面金额
    占总额比
    例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    单项金额重大的应
    收账款
    40,373,899.94 70.50 201,869.49 0.50 40,541,916.18 77.04 202,709.58 0.50
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的应收账款
    6,958,973.31 12.15 1,029,012.50 14.79 6,714,050.77 12.76 992,274.12 14.78
    其他不重大应收账
    款
    9,933,245.84 17.35 142,324.33 1.43 5,371,655.21 10.21 99,826.49 1.86
    合计 57,266,119.09 100.00 1,373,206.32 52,627,622.16 100.00 1,294,810.19
    2、 年末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。
    3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:
    年末余额 年初余额
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3-4 年(含4 年) 298,414.40 4.29 44,762.16 150,314.00 2.24 7,713.60
    4-5 年(含5 年) 147,482.00 2.12 7,288.80 5,992,030.50 89.25 898,804.58
    5 年以上 6,513,076.91 93.59 976,961.54 571,706.27 8.51 85,755.94
    合计 6,958,973.31 100.00 1,029,012.50 6,714,050.77 100.00 992,274.12
    4、 年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    118
    5、 应收账款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额 年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海克虏伯控制系统有限公司 控股子公司 23,638,815.18 2-4 年 41.28
    包头保护神电源有限公司 销售客户 7,175,427.61 1 年以内 12.53
    中国联通有限公司安徽分公司 销售客户 5,157,828.90 1 年以内 9.01
    四川移动通信有限责任公司 销售客户 4,401,828.25 1 年以内 7.69
    中国联合通信有限公司重庆分公司 销售客户 1,830,835.80 1 年以内 3.20
    6、 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系 金额
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海克虏伯控制系统有限公司 控股子公司 23,638,815.18 41.28
    上海复华软件产业发展有限公司 控股子公司的子公司 102,300.00 0.18
    7、 截止2009 年12 月31 日,公司质押的应收账款账面价值为13,000,412.10 元,详见附
    注八。
    (二) 其他应收款
    1、 其他应收款按种类披露:
    年末余额 年初余额
    种类
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    账面金额
    占总额
    比例(%)
    坏账准备
    坏账准备
    比例(%)
    单项金额重大的其他应收款 349,611,490.51 98.59 16,637,715.93 4.76 284,150,792.99 97.18 15,670,126.39 5.51
    单项金额不重大但按信用风
    险特征组合后该组合的风险
    较大的其他应收款
    2,460,655.28 0.69 369,098.29 15.00 4,189,698.02 1.43 375,641.01 8.97
    其他不重大其他应收款 2,553,272.92 0.72 26,365.37 1.03 4,063,581.64 1.39 34,209.41 0.84
    合计 354,625,418.71 100.00 17,033,179.59 292,404,072.65 100.00 16,079,976.81上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    119
    2、 年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    单位名称 账面余额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由
    上海坤耀科技有限公司 29,538,277.69 1,889,376.78 6.40
    联营企业净资产为负数,就其超额亏
    损部分对其他应收款计提特别坏账
    香港康惠国际有限公司 18,714,792.52 13,241,547.05 70.75
    子公司净资产为负数,就其超额亏损
    部分对其他应收款计提特别坏账
    合计 48,253,070.21 15,130,923.83
    3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:
    年末余额 年初余额
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3-4 年(含4 年) 67,500.00 2.74 10,125.00 1,731,674.68 41.33 259,747.43
    4-5 年(含5 年) 1,719,648.68 69.89 257,947.30 1,071,487.32 25.57 6,556.59
    5 年以上 673,506.60 27.37 101,025.99 1,386,536.02 33.10 109,336.99
    合计 2,460,655.28 100.00 369,098.29 4,189,698.02 100.00 375,641.01
    4、 本报告期实际核销的其他应收款情况
    单位名称
    其他应收款
    性质
    核销金额 核销原因
    是否因关联
    交易产生
    上海复华实业总公司南京分公司 代垫款 6,052,910.12
    对方公司已税务注
    销,预计无法收回
    否
    合 计 6,052,910.12
    5、 年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    120
    6、 其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系性质或内容金额 年限
    占其他应收款
    总额的比例(%)
    上海中和软件有限公司
    控股子公司的
    子公司
    往来款 54,307,482.26 1 年以内 15.31
    上海克虏伯控制系统有限公司 控股子公司 往来款 35,202,014.63 1 年以内 9.93
    上海复旦软件园有限公司 控股子公司 往来款 32,365,103.52 1 年以内 9.13
    上海坤耀科技有限公司 联营企业 往来款 29,538,277.69 1 年以内 8.33
    香港康惠国际有限公司 控股子公司 往来款 18,714,792.52 1 年以内 5.28
    7、 其他应收关联方款项
    单位名称 与本公司关系 金额
    占其他应收款总额的
    比例(%)
    上海复华电脑有限公司 控股子公司 7,719,537.28 2.18
    上海复华房地产经营有限公司 联营企业 10,756,149.27 3.03
    上海高新房地产发展有限公司 成本法核算公司 396,457.92 0.11
    上海复华软件产业发展有限公司 控股子公司的子公司 5,708,405.12 1.61
    上海复旦复华科技创业有限公司 控股子公司 10,548,400.00 2.97
    上海克虏伯控制系统有限公司 控股子公司 35,202,014.63 9.93
    上海坤耀科技有限公司 联营企业 29,538,277.69 8.33
    上海复旦软件园有限公司 控股子公司 32,365,103.52 9.13
    上海复华高新技术园区发展有限公司 控股子公司 4,696,039.80 1.32
    上海中和软件有限公司 控股子公司的子公司 54,307,482.26 15.31
    美国环球控制有限公司 控股子公司 6,583,511.73 1.86
    香港康惠国际有限公司 控股子公司 18,714,792.52 5.28
    内部结算中心 控股子公司 133,471,776.69 37.64上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    (三) 长期股权投资
    单位:人民币元
    被投资单位
    核算方
    法
    初始投资成本 年初余额 增减变动年末余额
    在被投资单位
    持股比例(%)
    在被投资单位表
    决权比例(%)
    在被投资单位持股比例与表决
    权比例不一致的说明
    减值准备
    本年计
    提减值
    准备
    本年现金红利
    上海复华房地产经营有
    限公司
    权益法 14,700,000.00 19,074,821.67 85,206.53 19,160,028.20 49.00 49.00
    上海坤耀科技有限公司 权益法 1,282,664.18 - - 45.00 45.00
    上海复华控制系统有限
    公司
    权益法 -2,718,517.32 0.00 - 0.00 10.00 40.00
    本公司全资子公司上海复华电
    脑有限公司在该被投资单位持
    股比例为30%
    上海港大-复旦专业继
    续教育学院
    权益法 4,139,800.00 649,939.87 -6,989.94 642,949.93 50.00 50.00
    权益法小计 19,724,761.54 78,216.59 19,802,978.13
    浦发中学 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 5.88 5.88 2,000,000.00
    上海复华高新技术园区
    发展有限公司
    成本法 41,000,000.00 41,000,000.00 41,000,000.00 82.00 82.00 6,521,785.51
    香港康惠国际有限公司 成本法 5,339,000.00 5,339,000.00 5,339,000.00 100.00 100.00 5,339,000.00
    美国环球控制有限公司 成本法 8,526,000.00 8,526,000.00 8,526,000.00 100.00 100.00
    上海克虏伯控制系统有
    限公司
    成本法 75,175,458.72 75,175,458.72 75,175,458.72 92.78 92.78
    上海复华国际投资咨询
    有限公司
    成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00 90.00 90.00
    上海复华电脑有限公司 成本法 26,946,049.51 26,946,049.51 26,946,049.51 90.00 90.00
    上海复旦复华科技创业
    有限公司
    成本法 44,742,427.98 44,742,427.98 44,742,427.98 90.00 90.00
    上海复旦软件园有限公
    司
    成本法 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 90.00 90.00
    上海复旦复华药业有限
    公司
    成本法 34,071,747.57 34,071,747.57 34,071,747.57 90.00 90.00 12,435,033.90
    成本法小计 310,700,683.78 310,700,683.78 7,339,000.00 18,956,819.41
    合计 330,425,445.32 78,216.59 330,503,661.91 7,339,000.00 18,956,819.41
    121上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    (四) 营业收入及营业成本
    1、 营业收入
    项 目 本年金额 上年金额
    主营业务收入 59,122,807.70 56,278,779.99
    其他业务收入
    营业成本 58,440,112.96 54,587,202.95
    2、 主营业务(分行业)
    本年金额 上年金额
    项 目
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    商 业 59,122,807.70 58,440,112.96 56,278,779.99 54,587,202.95
    合 计 59,122,807.70 58,440,112.96 56,278,779.99 54,587,202.95
    3、 公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称 营业收入总额
    占公司全部营业收入的
    比例(%)
    上海复华控制系统有限公司 8,568,272.94 14.49
    四川移动通信有限责任公司 8,138,370.62 13.77
    深圳中兴康讯电子有限公司 7,848,773.51 13.28
    中国移动通信集团安徽有限公司宿州分公司 7,044,890.60 11.92
    包头保护神电源有限公司 6,132,844.11 10.37
    122上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    123
    (五) 投资收益
    1、 投资收益明细
    项目 本年金额 上年金额
    成本法核算的长期股权投资收益 18,956,819.41 15,976,188.67
    权益法核算的长期股权投资收益 78,216.59 98,068.53
    处置长期股权投资产生的投资收益 3,340,681.82
    处置交易性金融资产取得的投资收益 -3,676.19
    合 计 19,035,036.00 19,411,262.83
    2、按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本年金额 上年金额
    上海复旦复华药业有限公司 12,435,033.90 9,375,450.88
    上海复华高新技术园区发展有限公司 6,521,785.51 6,600,737.79
    3、按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本年金额 上年金额
    上海复华房地产经营有限公司 85,206.53 315,635.54
    上海港大-复旦专业继续教育学院 -6,989.94 -217,567.01上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    124
    (六) 现金流量表补充资料
    项 目 本年金额 上年金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润 -4,893,014.68 1,499,675.31
    加:资产减值准备 7,039,518.04 -214,064.08
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
    旧
    235,116.06 244,505.27
    无形资产摊销 151,528.56 151,528.56
    长期待摊费用摊销 262,466.64 262,466.64
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    568,600.22 16,344.24
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - -
    财务费用(收益以“-”号填列) 9,820,783.62 9,020,330.23
    投资损失(收益以“-”号填列) -19,035,036.00 -19,411,262.83
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -36,730.46 -132,012.85
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - -
    存货的减少(增加以“-”号填列) 1,709,096.34 -2,525,406.89
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -70,557,179.47 -11,819,469.14
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -19,939,972.15 29,823,952.70
    其 他 2,925,000.00 2,925,000.00
    经营活动产生的现金流量净额 -91,749,823.28 9,841,587.16
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本 - -
    一年内到期的可转换公司债券 - -
    融资租入固定资产 - -
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额 4,821,643.72 4,842,532.92
    减:现金的年初余额 4,842,532.92 10,684,025.08
    加:现金等价物的期末余额 - -
    减:现金等价物的年初余额 - -
    现金及现金等价物净增加额 -20,889.20 -5,841,492.16上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    125
    十二、 补充资料
    (一) 当期非经常性损益明细表
    项目 金额
    非流动资产处置损益 6,698,224.58
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享
    受的政府补助除外)
    8,014,047.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,343,971.16
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
    位可辨认净资产公允价值产生的收益
    -
    非货币性资产交换损益 -
    委托他人投资或管理资产的损益 -
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
    债务重组损益 -
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 -
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -2,925,000.00
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
    金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    可供出售金融资产取得的投资收益
    -3,199,563.27
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
    对外委托贷款取得的损益 -
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -
    受托经营取得的托管费收入 -
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 654,872.44
    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
    所得税影响额 -3,299,176.77
    少数股东权益影响额(税后) -790.06
    合 计 10,286,585.08上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年年度报告
    126
    (二) 净资产收益率及每股收益:
    每股收益
    合并财务报表报告期利润
    加权平均净资产收益率
    (%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 2.745 0.041 0.041
    扣除非经常性损益后归属于公司普通
    股股东的净利润
    0.751 0.011 0.011
    每股收益
    母公司财务报表报告期利润
    加权平均净资产收益率
    (%) 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 -1.292 -0.014 -0.014
    扣除非经常性损益后归属于公司普通
    股股东的净利润
    -1.872 -0.021 -0.021
    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    1、金额异常或比较期间变动异常的报表项目
    报表项目 本年金额 上年金额 变动比率变动原因
    财务费用 26,860,140.35 18,120,338.65 48.23% 注1
    资产减值损失 17,458,930.96 6,727,992.32 159.50% 注2
    投资收益 -1,259,698.09 -9,195,319.61 -86.30% 注3
    注1:财务费用本年金额较上年金额增加8,739,801.70 元,增长比例为48.23%,增长的主要
    原因系公司上年受外汇市场汇率波动较大的影响,相应产生的财务费用-汇兑损益金额为
    -7,564,170.70 元,公司本年财务费用-汇兑损益的发生金额为2,103,883.78 元,较上年增加
    9,668,054.48 元。
    注2 资产减值损失本年金额较上年金额增加10,730,938.64 元,增长比例为159.50%,增长的
    主要原因系公司本年共计核销预计无法收回的的应收款项10,887,686.02 元。
    注3:投资收益本年金额较上年金额增加7,935,621.52 元,增长比例为86.30%,增长的主要
    原因系公司本年根据上海高新房地产发展有限公司董事会分利决议,确认当期投资收益
    6,782,201.06 元。
    十三、 财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2010 年4 月28 日批准报出。
    上海复旦复华科技股份有限公司
    (加盖公章)
    二〇一〇年四月二十八日
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