凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
复旦复华(600624)公告正文

复旦复华:2010年年度报告

公告日期 2011-04-30
股票简称:复旦复华 股票代码:600624
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    目录
    一、 重要提示.................................................................................................................................2
    二、 公司基本情况.........................................................................................................................2
    三、 会计数据和业务数据摘要.....................................................................................................5
    四、 股本变动及股东情况.............................................................................................................6
    五、 董事、监事和高级管理人员...............................................................................................10
    六、 公司治理结构.......................................................................................................................14
    七、 股东大会情况简介...............................................................................................................18
    八、 董事会报告...........................................................................................................................18
    九、 监事会报告...........................................................................................................................25
    十、 重要事项...............................................................................................................................26
    十一、财务会计报告……………………………………………………………………………..32
    十二、 备查文件目录...................................................................................................................46
    1
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
    记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司总经理姓名                                                                     蒋国兴
    主管会计工作负责人姓名                                                             叶伟达
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                                                 顾宝玲
    公司总经理蒋国兴、主管会计工作负责人叶伟达及会计机构负责人(会计主管人员)顾宝玲声明:
    保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                  上海复旦复华科技股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                              复旦复华
    公司的法定英文名称                                  SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD
    公司的法定英文名称缩写                              FUDAN FORWARD
    公司法定代表人                                      王生洪
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                  证券事务代表
    姓名                              任琳芳                          沈敏
    上海市国权路 525 号             上海市国权路 525 号
    联系地址
    复华科技楼                      复华科技楼
    电话                              63872288                        63872288
    传真                              63869700                        63869700
    电子信箱                          shareholder@forwardgroup.com    shareholder@forwardgroup.com
    2
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                             上海浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E332 室
    注册地址的邮政编码                                   201209
    办公地址                                             上海市国权路 525 号
    办公地址的邮政编码                                   200433
    公司国际互联网网址                                   http://www.forwardgroup.com
    电子信箱                                             forward@forwardgroup.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                           《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址               http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                 上海市国权路 525 号复华科技楼
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所             股票简称           股票代码        变更前股票简称
    A股                  上海证券交易所      复旦复华              600624              复华实业
    3
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                              1992 年 6 月 10 日
    公司首次注册登记地点                              上海浦东即墨路 95 号 1804 室
    公司变更注册登记日期         1995 年 3 月 10 日
    公司变更注册登记地点         上海浦东金张路 1167 号 304-306 室
    首次变更             企业法人营业执照注册号       1550272
    税务登记号码                 310115132209607
    组织机构代码                 13220960-7
    公司变更注册登记日期         2001 年 5 月 30 日
    公司变更注册登记地点         上海浦东金张路 1167 号 304-306 室
    再次变更             企业法人营业执照注册号       3100001050272
    税务登记号码                 310115132209607
    组织机构代码                 13220960-7
    公司变更注册登记日期         2008 年 6 月 6 日
    公司变更注册登记地点         上海浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E332 室
    再次变更             企业法人营业执照注册号       3100001050272
    税务登记号码                 310115132209607
    组织机构代码                 13220960-7
    公司变更注册登记日期         2008 年 9 月 22 日
    公司变更注册登记地点         上海浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E332 室
    最新变更             企业法人营业执照注册号       310000000005918
    税务登记号码                 310115132209607
    组织机构代码                 13220960-7
    公司聘请的会计师事务所名称                        立信会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址                    上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼
    4
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    三、 会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                  金额
    营业利润                                                                                  19,797,121.69
    利润总额                                                                                  30,697,582.15
    归属于上市公司股东的净利润                                                                20,439,569.05
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                                            13,791,069.70
    经营活动产生的现金流量净额                                                                80,135,251.00
    (二) 扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                  金额
    非流动资产处置损益                                                                         -4,857,254.86
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    10,182,782.00
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                 3,164,098.40
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                                 -2,925,000.00
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                       3,724,252.57
    所得税影响额                                                                               -1,016,242.38
    少数股东权益影响额(税后)                                                                 -1,624,136.38
    合计                                                               6,648,499.35
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本期比上年同
    主要会计数据                 2010 年              2009 年                             2008 年
    期增减(%)
    营业收入                        598,598,586.66        565,283,073.10            5.89     568,855,332.95
    利润总额                         30,697,582.15         31,586,170.53            -2.81     39,685,670.91
    归属于上市公司股东的净
    20,439,569.05         14,162,559.79           44.32      22,595,972.65
    利润
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利             13,791,069.70          3,875,974.71          255.81      17,379,257.19
    润
    经营活动产生的现金流量
    80,135,251.00         17,118,118.80          368.13      49,564,070.20
    净额
    本期末比上年
    2010 年末            2009 年末                           2008 年末
    同期末增减(%)
    总资产                         1,433,556,633.57   1,212,720,065.32             18.21    1,081,871,915.22
    所有者权益(或股东权益)        542,821,518.96        522,982,516.94            3.79     508,796,309.35
    5
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    本期比上年同期增减
    主要财务指标                    2010 年       2009 年                                2008 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                          0.059           0.041                    43.90       0.065
    稀释每股收益(元/股)                          0.059           0.041                    43.90       0.065
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
    0.040           0.011                   263.64       0.050
    /股)
    加权平均净资产收益率(%)                       3.833           2.745      增加 1.088 个百分点       4.493
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    2.586           0.751      增加 1.835 个百分点       3.456
    收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    0.23         0.05                   360.00       0.144
    股)
    2010 年       2009 年      本期末比上年同期末增      2008 年
    末            末                 减(%)               末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    1.573           1.515                     3.83       1.474
    股)
    1.归属于上市公司股东的净利润比去年同期增加 44.32%主要原因是营业收入和项目收益增加所
    致。
    2.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比去年同期增加 2.56 倍,主要原因是营业收
    入和项目收益增加所致。
    3.经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 3.68 倍,主要原因是销售商品、提供劳务收到的
    现金比去年同期增加所致。
    四、 股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                本次变动增减(+,-)               本次变动后
    比例     发行         送   公积金     其   小                   比例
    数量                                                          数量
    (%)      新股         股     转股     他   计                   (%)
    一、有限售条件股份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国有
    法人持股
    境内自然人
    持股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持
    股
    境外自然人
    持股
    二、无限售条件流通    345,155,035      100                                           345,155,035       100
    6
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    股份
    1、人民币普通股       345,155,035      100                                     345,155,035          100
    2、境内上市的外资
    股
    3、境外上市的外资
    股
    4、其他
    三、股份总数          345,155,035      100                                     345,155,035          100
    2、 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    (二) 证券发行与上市情况
    1、 前三年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    2、 公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    3、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                            86,064 户
    前十名股东持股情况
    股东    持股比                                     持有有限售条   质押或冻结的
    股东名称                           持股总数       报告期内增减
    性质    例(%)                                        件股份数量     股份数量
    国有
    复旦大学                       22     75,940,000                0               0   无
    法人
    国有
    上海久事公司                  1.6      5,510,500        -2,459,500              0   无
    法人
    境内
    张燕              自然       0.55      1,885,699         1,885,699              0   未知
    人
    境内
    吴静              自然       0.52      1,793,020         1,793,020              0   未知
    人
    境内
    黄璐                         0.33      1,139,700          188,000               0   未知
    自然
    7
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    人
    境内
    王洪廷            自然        0.3       1,037,300                 0              0   未知
    人
    山东省国际信
    托有限公司-
    未知        0.3       1,036,421         1,036,421              0   未知
    证研一期集合
    信托
    境内
    黄大鑫            自然       0.26        888,301            888,301              0   未知
    人
    境内
    赵培娟            自然       0.24        831,000            831,000              0   未知
    人
    境内
    蔡守平            自然       0.22        758,504            758,504              0   未知
    人
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称              持有无限售条件股份的数量                   股份种类及数量
    复旦大学                                            75,940,000   人民币普通股               75,940,000
    上海久事公司                                         5,510,500   人民币普通股                5,510,500
    张燕                                                 1,885,699   人民币普通股                1,885,699
    吴静                                                 1,793,020   人民币普通股                1,793,020
    黄璐                                                 1,139,700   人民币普通股                1,139,700
    王洪廷                                               1,037,300   人民币普通股                1,037,300
    山东省国际信托有限公司
    1,036,421   人民币普通股                1,036,421
    -证研一期集合信托
    黄大鑫                                                888,301    人民币普通股                 888,301
    赵培娟                                                831,000    人民币普通股                 831,000
    蔡守平                                                758,504    人民币普通股                 758,504
    前十名股东中的前两名股东与其余股东之间不存在关联关系或一致行
    上述股东关联关系或一致
    动人关系,第三名至第十名股东之间未知存在关联关系或一致行动人关
    行动的说明
    系。
    2、 控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    本公司控股股东为复旦大学,实际控制人为国家教育部。
    8
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 控股股东情况
    ○ 法人
    名称                                              复旦大学
    单位负责人或法定代表人                            杨玉良
    成立日期                                          1905 年
    主要经营业务或管理活动                            教育、科研
    (3) 实际控制人情况
    ○ 法人
    名称                                              国家教育部
    主要经营业务或管理活动                            教育
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    9
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    五、 董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期内从     是否在股东
    任期终止
    性   年    任期起始                    年初持股     年末持      变动原   公司领取的     单位或其他
    姓名         职务
    别   龄       日期                         数        股数         因     报酬总额(万   关联单位领
    日期
    元)(税前)   取报酬、津贴
    2008 年 3   2011 年 3 月
    王生洪   董事长       男    68                                        0           0                       0   是
    月 21 日    20 日
    2010 年 4   2011 年 3 月
    郁义鸿   副董事长     男    59                                        0           0                       0   是
    月6日       20 日
    2010 年 4   2011 年 3 月
    张陆洋   董事         男    53                                        0           0                       0   是
    月6日       20 日
    董事、                  2008 年 3   2011 年 3 月
    蒋国兴                男    57                                   35,200   35,200                      53.78   否
    总经理                  月 21 日    20 日
    董事、董事
    2008 年 3   2011 年 3 月
    任琳芳   会秘书、副   女    55                                        0           0                   48.66   否
    月 21 日    20 日
    总经理
    2008 年 3   2011 年 3 月
    戴国强   独立董事     男    58                                        0           0                       8   否
    月 21 日    20 日
    2008 年 3   2011 年 3 月
    吴柏钧   独立董事     男    50                                        0           0                       8   否
    月 21 日    20 日
    2009 年 6   2011 年 3 月
    刘志远   独立董事     男    48                                        0           0                       8   否
    月 30 日    20 日
    监事会主                2008 年 3   2011 年 3 月
    林学雷                男    45                                        0           0                       0   是
    席                      月 21 日    20 日
    2008 年 3   2011 年 3 月
    沈志宏   监事         男    60                                        0           0                       0   是
    月 21 日    20 日
    2010 年 4   2011 年 3 月
    郁炯     监事         女    54                                        0           0                       0   是
    月6日       20 日
    2008 年 3   2011 年 3 月
    赵振兴   监事         男    48                                        0           0                   39.87   否
    月 21 日    20 日
    2008 年 3   2011 年 3 月
    朱泽龙   监事         男    43                                        0           0                   39.89   否
    月 21 日    20 日
    2008 年 3   2011 年 3 月
    邱伟新   监事         男    41                                        0           0                   41.16   否
    月 21 日    20 日
    2008 年 4   2011 年 3 月
    叶皖苏   副总经理     男    54                                        0           0                   42.48   否
    月 24 日    20 日
    2008 年 4   2011 年 3 月
    马芳芳   副总经理     女    48                                        0           0                   44.72   否
    月 24 日    20 日
    2008 年 4   2011 年 3 月
    陈汉为   副总经理     男    41                                        0           0                   41.27   否
    月 24 日    20 日
    10
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    财务负责                2008 年 4   2011 年 3 月
    叶伟达              男      58                                    5,870    5,870       42.99   否
    人                      月 24 日    20 日
    合计         /      /      /         /              /           41,070   41,070   /                /
    最近五年主要工作经历:
    王生洪:第九、第十届全国政协委员,第九、第十届上海市政协副主席,复旦大学校长,上海复
    旦复华科技股份有限公司董事长。
    郁义鸿:曾先后在美国麻省理工学院斯隆管理学院、哈佛大学商学院、英国牛津大学、美国纽约
    州立大学、比利时中欧管理中心及根特大学任访问学者,并曾两次赴日本东京青山学院大学作短
    期讲学。兼任中国工业经济学会副理事长、福建东百集团董事。现任复旦大学产业经济研究所所
    长、复旦大学管理学院副院长、上海复旦复华科技股份有限公司副董事长。
    张陆洋:现任复旦大学中国风险投资研究中心主任,成都市人民政府顾问、哈尔滨市政府顾问、
    宁波市科技顾问,上海复旦复华科技股份有限公司董事。
    蒋国兴:曾任复旦大学校产委副主任、复旦大学校产办主任、复旦大学产业化与校产管理办公室
    主任,兼任上海复旦企业发展有限公司总经理、上海复旦创业投资有限公司总经理、上海复旦微
    电子股份有限公司董事长等职。现任上海复旦复华科技股份有限公司董事、总经理。
    任琳芳:上海复旦复华科技股份有限公司党委书记、董事、董事会秘书、副总经理。
    戴国强:曾任上海财经大学金融学院院长、上海财经大学 MBA 学院院长,现任上海财经大学商
    学院书记兼副院长、教育部高校经济学类教学指导委员会委员、上海市信息委专家委员会委员、
    中国金融学会常务理事暨学术委员会委员、中国国际金融学会常务理事、副秘书长、上海国际金
    融研究中心副主任、上海金融学会副会长、上海城市金融学会副会长、上海农村金融学会副会长,
    2008 年 3 月 21 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事。
    吴柏钧:历任华东理工大学工商经济学院副院长、经济发展研究所所长、华东理工大学学术委员
    会委员、工商经济学院院长,1996 年起曾先后兼任金光集团(印尼)国际部副总裁、上海金光外
    滩置地有限公司(中外合资)董事、常务副总经理、上海欣广投资有限公司高级顾问等。现任华
    东理工大学商学院院长,2008 年 3 月 21 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事。
    刘志远: 南开大学商学院副院长、中国内部审计协会副会长和学术委员会主任、全国会计硕士
    (MPAcc)专业学位教育指导委员会委员、中国会计学会理事、中国会计学会金融会计专业委员
    会副主任委员、中国会计学会教育分会常务理事、中国会计学会财务成本分会常务理事、中国注
    册会计师协会专业委员会委员、《中国会计评论》副主编、美国管理会计师协会专家咨询委员会委
    员、英国管理会计师协会管理会计学术促进会成员、山西国阳新能股份有限公司独立董事、四川
    大通燃气股份有限公司独立董事、天津汽车模具股份有限公司独立董事、深圳立讯精密仪器股份
    有限公司独立董事。2009 年 6 月 30 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事。
    林学雷:现任复旦大学纪委委员、财务处处长、中国高科集团股份有限公司董事、上海复旦复华
    科技股份有限公司监事会主席。
    沈志宏:现任复旦大学纪委副书记、复旦大学监察处长、上海复旦复华科技股份有限公司监事。
    郁炯:任复旦大学审计处处长,兼任上海复旦大学教育发展基金会监事、上海复旦资产经营有限
    公司监事、上海复旦复华科技股份有限公司监事。
    赵振兴:现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、审计总监。
    朱泽龙:曾任上海复旦复华科技股份有限公司下属公司上海复旦复华药业有限公司质量管理中心
    主任、副总工程师、总工程师。现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、上海复旦复华药业有
    限公司副总经理。
    邱伟新:历任中和软件公司开发一科副科长、科长、开发二部部长、总工程师、培训部长、副总
    经理。现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、上海中和软件有限公司副总经理、总工程师兼
    11
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    培训部长。
    叶皖苏:上海复旦复华科技股份有限公司副总经理兼任本公司所属上海复华高新技术园区发展有
    限公司总经理。
    马芳芳:曾任上海复旦复华药业有限公司营销公司副总经理、总经理,上海复旦复华药业有限公
    司副总经理、常务副总经理。现任上海复旦复华科技股份有限公司副总经理、上海复旦复华药业
    有限公司总经理。
    陈汉为:历任中和软件公司开发三科副科长、开发二科科长、开发一部部长、办公室主任。现任
    上海复旦复华科技股份有限公司副总经理、中和软件有限公司总经理。
    叶伟达:曾任上海复旦复华科技股份有限公司总会计师,现任上海复旦复华科技股份有限公司财
    务负责人。
    (二) 在股东单位任职情况
    股东单位                                                            是否领取报酬
    姓名                         担任的职务     任期起始日期    任期终止日期
    名称                                                                  津贴
    郁义鸿       复旦大学        管理学院副院长    2006-09        在任             是
    复旦大学中国风
    张陆洋       复旦大学        险投资研究中心                   在任             是
    主任
    林学雷       复旦大学        财务处处长        2000-01        在任             是
    沈志宏       复旦大学        纪委副书记        2003-02        在任             是
    郁炯         复旦大学        审计处处长        2007-07        在任             是
    在其他单位任职情况
    其他单位                                                        是否领取报酬
    姓名                       担任的职务      任期起始日期    任期终止日期
    名称                                                              津贴
    中国高科集
    林学雷        团股份有限     董事                                             否
    公司
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人      根据公司章程有关规定,董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理
    员报酬的决策程序            人员的报酬由董事会决定。
    董事、监事、高级管理人
    本公司高级管理人员的报酬与公司绩效考核挂钩。
    员报酬确定依据
    董事、监事和高级管理人      详见本章第(一)部分: 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情
    员报酬的实际支付情况        况。
    12
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                   担任的职务                 变动情形                  变动原因
    根据教育部关于校级领
    导在学校企业中兼职的
    秦绍德                   副董事长                   离任                    相关规定,公司原董事秦
    绍德先生不再担任公司
    董事。
    根据教育部关于校级领
    导在学校企业中兼职的
    桂永浩                   董事                       离任                    相关规定,公司原董事桂
    永浩先生不再担任公司
    董事。
    根据教育部关于校级领
    导在学校企业中兼职的
    刘建中                   监事会主席                 离任                    相关规定,公司原监事刘
    建中女士不再担任公司
    监事会监事。
    郁义鸿                   副董事长                   聘任                    新聘任
    张陆洋                   董事                       聘任                    新聘任
    郁炯                     监事                       聘任                    新聘任
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                                    1,443
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                                    16
    专业构成
    专业构成类别                                         专业构成人数
    管理人员                                                                                          68
    专业技术人员                                                                                     839
    销售及生产运营                                                                                   536
    教育程度
    教育程度类别                                          数量(人)
    博士、硕士、本科及大专以上                                                                       988
    13
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    六、 公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股
    票上市规则》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关要求,不断完善公司法人治理结
    构,加强信息披露管理工作,规范公司运作行为。公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间
    权责明确,公司法人治理结构基本符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求。具体如下:
    1、股东和股东大会
    公司能够平等对待所有股东,充分尊重和维护股东利益,特别是中小股东享有平等的地位和
    充分行使自己的权利,保护其合法权益,严格按照《股东大会议事规则》以及有关规定的要求召
    开股东大会,建立健全了和股东沟通的有效渠道,积极听取股东的意见和建议,确保所有股东对
    公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
    2、董事和董事会
    报告期内,公司董事会共召开了七次会议。董事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司
    章程》及《董事会议事规则》的相关规定。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提
    名委员会和战略委员会。其中,审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数,
    并担任主任委员。全体董事严格遵守其公开作出的承诺,忠实、诚信、勤勉地履行职责,严格按
    照法律法规及《公司章程》的规定行使职权,注重维护公司和全体股东的利益。
    3、监事和监事会
    报告期内,公司监事会共召开了五次会议,并列席了董事会会议。公司监事会会议的召集、
    召开程序符合《监事会议事规则》的有关规定。公司监事会能够本着对股东负责的精神,严格按
    照法律、法规及《公司章程》的规定行使职权,规范运作,监事会的召集、召开符合法律法规和
    《公司章程》要求,对公司的经营状况、财务活动、董事和高级管理人员的履职情况进行检查和
    监督,维护公司和股东的合法权益。
    4、控股股东与上市公司关系
    公司控股股东行为规范,依法行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营
    决策的行为,积极履行在股改时作出的承诺。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务
    等方面均保持独立,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,独立组织生产销售和
    经营规划,重大决策均按《公司章程》和有关法律法规的规定由股东大会、董事会依法做出,与
    控股股东不存在同业竞争的情况,也不存在控股股东干预公司决策和经营的情况,未发生大股东
    及其关联方占用公司资金的情况。
    5、信息披露与透明度
    公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,严格遵
    守"公平、公开、公正"的原则,真实、准确、完整、及时地披露信息。公司根据监管部门的要求,
    结合公司实际情况,严格执行《公司信息披露管理办法》,确保所有股东有平等的权利和机会获得
    公司披露的信息。为了规范公司内幕信息管理,维护信息披露的公平原则,根据相关法律法规和
    规范性文件的精神,公司六届十四次董事会审议通过了《公司内幕信息知情人管理制度》。
    6、公司治理整改总结
    公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字
    [2007]28 号)和上海证监局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》的要求,于 2007
    年 4 月至 9 月间开展了公司治理专项活动。2007 年 9 月,公司收到上海证监局出具的《关于上海
    复旦复华科技股份有限公司公司治理状况整改通知书》(沪证监公司字[2007] 335 号)与上海证券交
    易所出具的《关于上海复旦复华科技股份有限公司治理状况评价意见》。公司收到上述两个文件后,
    高度重视,对两个文件提出的整改事项和综合意见,逐项整改,并于 2008 年 7 月 19 日在上海证
    14
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    券交易所网站、《上海证券报》上刊登了公司治理整改报告所列全部事项的整改工作报告。上述治
    理整改事项,公司已经于 2008 年度整改完成。报告期内,公司在 2008 年整改完成的基础上,进
    行了巩固和深化,切实保证公司治理结构更加规范、完整。公司将在今后继续加强公司治理建设,
    推进内部控制制度体系的完善和落实,确保公司可以更加健康发展,切实维护广大股东的合法权
    益。
    (二) 董事履行职责情况
    1、 董事参加董事会的出席情况
    是否连续
    本年应参                 以通讯方
    是否独立                  亲自出席               委托出席              两次未亲
    董事姓名                  加董事会                 式参加次              缺席次数
    董事                      次数                   次数                自参加会
    次数                       数
    议
    王生洪       否                    7           4          3          0          0   否
    郁义鸿       否                    6           2          3          1          0   否
    张陆洋       否                    6           2          3          1          0   否
    蒋国兴       否                    7           4          3          0          0   否
    任琳芳       否                    7           4          3          0          0   否
    戴国强       是                    7           4          3          0          0   否
    吴柏钧       是                    7           3          3          1          0   否
    刘志远       是                    7           4          3          0          0   否
    年内召开董事会会议次数                                                                     7
    其中:现场会议次数                                                                         4
    通讯方式召开会议次数                                                                       3
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                               0
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    公司制定了《独立董事工作细则》、《独立董事年报工作制度》,对独立董事的任职条件、独立
    性、提名、选举、更换、权利和义务、工作条件,以及独立董事在年报编制、审议过程中的工作
    作了具体的规定。
    报告期内,公司独立董事出具了关于董事候选人提名的意见、关于二○○九年度公司对外担
    保情况的专项说明及独立意见、关于公司对外担保额度以及被担保企业名单议案的独立意见、关
    于公司利润分配预案的独立意见。
    在 2010 年报审计过程中,公司独立董事积极了解公司的经营情况,参与制定年报审计计划,
    积极与年审会计师沟通,并督促其按时完成审计工作。
    15
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    对公司产生的
    是否独立完整             情况说明                     改进措施
    影响
    公司与控股股东在业
    务方面做到分开,公
    司具有独立完整的业
    业务方面独立完                        务及自主经营能力。
    是
    整情况                                控股股东复旦大学是
    从事教学、科研的行
    政事业单位,公司业
    务经营完全独立。
    公司与控股股东在人
    员方面做到分开。公
    司在劳动、人事与工
    资管理方面完全独
    立,公司总经理、副
    人员方面独立完
    是               总经理、董事会秘书
    整情况
    与财务负责人均在本
    公司领取薪酬。所有
    公司员工均未在股东
    单位领取津贴或担任
    任何职务。
    公司与控股股东在资
    产方面做到分开。股
    资产方面独立完                        东大会、董事会与经
    是
    整情况                                理层按权限运用公司
    资产,独立于控股股
    东。
    公司与控股股东在机
    构方面做到分开。本
    机构方面独立完                        公司所有机构独立于
    是
    整情况                                控股股东,办公场地
    与控股股东完全分
    开。
    公司与控股股东在财
    务方面做到分开。公
    财务方面独立完                        司的财务机构、银行
    是
    整情况                                账户、会计核算体系
    与财务管理制度独
    立。
    16
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    逐步建立健全涵盖供应、生产、销售、投融资、
    内部控制建设的总体方案                             项目管理、预算、财务核算等环节的内部控制制
    度,并形成有机体系。
    根据内控制度的要求,公司准备对公司现有各项
    管理制度进行系统修改,使公司的各项管理制度
    内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况
    既符合公司的具体实际同时又符合内控的有关规
    定。
    内控检查监督部门为公司授权的职能部门,主要
    内部控制检查监督部门的设置情况                     人员由公司审计部、财务部、法务部、总办等主
    要负责人组成。
    在系统性的内部控制制度建立后,对内部控制制
    内部监督和内部控制自我评价工作开展情况
    度的有效性进行适当的测评和评估工作。
    公司管理层负责公司内部控制制度的具体制定、
    公司董事会及专业委员会负责制订的审核及批准
    董事会对内部控制有关工作的安排
    并负责安排专业机构对内控制度的有效性进行评
    估。
    公司根据财政部颁发的《企业会计内控制度规范》
    与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情
    的总体目标及要求,及时制定本公司的会计内控
    况
    制度。
    公司现有的各项管理制度基本覆盖内控制度的各
    内部控制存在的缺陷及整改情况                       个层面,基本符合内控制度的各项规范和要求,
    在今后执行中不断完善。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    本公司高级管理人员尚未采用年薪制,其报酬与公司绩效考核挂钩。
    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    2010 年 4 月 28 日公司六届十四次董事会审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。
    报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等事项。
    17
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    七、 股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次            召开日期           决议刊登的信息披露报纸     决议刊登的信息披露日期
    2009 年度股东
    2010 年 6 月 4 日     上海证券报                  2010 年 6 月 5 日
    大会
    上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年度股东大会于 2010 年 6 月 4 日上午九时三十分在上
    海国权路 680 号复旦大学美国研究中心 116 室召开, 召开本次股东大会的公告刊登于 2010 年 4 月
    30 日上海证券报,2010 年 5 月 28 日为股权登记日,会议召集人为公司第六届董事会。参加表决
    的股东(股东授权代理人)共 32 人,共持有代表公司 76,135,924 股有表决权股份,占公司股份
    总数的 22.0585%。
    会议由公司董事长王生洪先生主持。 会议以记名投票表决的方式,审议并通过了以下决议:
    1、公司 2009 年度董事会报告;2、公司 2009 年度监事会报告;3、公司 2009 年度财务决算报告;
    4、公司 2009 年度利润分配预案;5、关于公司对外担保的企业名单以及担保额度的议案;6、关
    于独立董事 2010 年津贴的议案;7、关于续聘立信会计师事务所有限公司为公司 2010 年度审计机
    构的议案。
    本次股东大会由上海天铭律师事务所陈荣、陈昱律师见证并出具法律意见书,律师认为:公
    司 2009 年度股东大会的召集和召开程序,召集人资格,出席会议人员资格和决议表决程序符合有
    关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,真实、合法、有效。
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次           召开日期           决议刊登的信息披露报纸     决议刊登的信息披露日期
    2010 年第一次
    2010 年 4 月 6 日    上海证券报                  2010 年 4 月 7 日
    临时股东大会
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年第一次临时股东大会于 2010 年 4 月 6 日上午九时三
    十分在上海国权路 680 号复旦大学美国研究中心 116 室召开, 召开本次股东大会的公告刊登于
    2010 年 3 月 19 日上海证券报,2010 年 3 月 26 日为股权登记日,会议召集人为公司第六届董事会。
    参加表决的股东(股东授权代理人)共 38 人,共持有代表公司 76,139,633 股有表决权股份,占公
    司股份总数的      22.0595%。
    会议由公司董事长王生洪先生主持,会议以记名投票表决的方式,审议并通过了以下决议:1、
    关于董事候选人提名的议案;2、关于公司投资海门项目的议案;3、关于监事候选人提名的议案。
    本次股东大会由上海天铭律师事务所陈荣、陈昱律师见证并出具法律意见书,律师认为:公
    司 2010 年第一次临时股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程
    序符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,真实、合法、有效。
    八、 董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    2010 年,世界经济虽然初步走出金融危机的阴影,但复苏进程缓慢,企业面临的外部形势依
    然比较严峻。面对经济形势的复杂变化,在董事会的领导下,公司经营班子继续坚持"产品经营与
    资本经营结合、总部与产业部门相结合、投资与产业经营相结合"的发展思路,以"致力创新、狠
    抓落实、强化责任、突出效益"的十六字工作方针为指导,带领全体干部员工克服种种不利因素,
    努力推进各项工作的开展,保持了公司稳定有序的发展局面。2010 年,公司实现营业收入 59,859.86
    万元,比上年同期增加 5.89%,净利润为 2,043.96 万元,比上年同期增加 44.32%。
    2010 年,公司药业、软件、园区三大产业的发展情况如下:
    18
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    药业:
    2010 年,在医药行业竞争加剧、医药政策密集出台及实施、药品流通渠道集中管理的形势下,
    药业公司的经营团队积极调整营销思路、创新营销模式,带领干部员工团结一致,圆满完成各项
    任务。2010 年,公司药品的销量、产量再创历史新高,重点产品进一步聚焦,在药品大幅降价的
    形势下,公司依然取得了良好的经济效益。与此同时,公司继续强化生产管理与质量管理,于 8
    月末顺利通过冻干粉针剂 GMP 再认证,确保了重点产品的生产与销售。2010 年,公司取得了一
    系列荣誉资质。重点产品"注射用还原型谷胱甘肽"先后荣获"上海名牌" 、"上海市重点新产品"和"
    国家重点新产品"证书,药业公司荣获"首届长三角医药企业社会责任优秀企业奖"。公司还积极组
    织"促进脑健康"主题讲座等系列大型市场推广活动,进一步提升了复华药业及双益产品的品牌形
    象。此外,为了确保企业的可持续发展,公司启动了位于海门复华园区科技产业基地内的药业新
    厂项目筹备工作,江苏复旦复华药业有限公司已于年内完成注册,未来药业公司在产能和整体实
    力上有望获得较大的提升。
    2010 年药业公司营业收入为 30,223.58 万元,比上年同期增长 14.13%。
    软件:
    2010 年,中和软件公司在组织架构、运行机制、营业模式等方面进行了积极的调整,进一步
    加强内部管理和客户开拓。由于国际金融危机对软件出口行业的影响尚未消散,日本经济持续低
    迷。但通过全体员工的共同努力,公司仍然保持了自身在上海乃至全国的软件外包出口行业中的
    地位,年内公司荣获了 2009 中国软件企业出口第 7 名、国家规划布局内重点软件企业、上海首批
    软件和信息技术服务出口重点企业、上海市创新型企业、上海明星软件企业等一系列荣誉资质,
    公司的产品及服务也取得了"上海名牌"、"上海市重点新产品"证书。与此同时,公司加大了对国
    内与欧美市场的业务开拓力度,并获得了良好的收效,2010 年国内业务的营业收入同比有较大幅
    度增加,未来发展潜力较大。报告期内,公司还积极争取政府的政策及项目资金的支持,并与主
    要客户加强沟通与合作,为未来各项业务的稳步推进打下扎实的基础。
    2010 年中和软件营业收入为 20,787.25 万元,与上年同期基本持平。
    园区:
    2010 年,园区及相关房产产业坚持以项目管理和资金管理为抓手,推动各项工作的有序开展。
    公司进一步调整了管理体系和组织形态,采取以组织招商为主的方式,顺利实现了复华高新技术
    园区内厂房的"零空置率",复华城市花园购物广场也在年初完成销售。位于嘉定工业区北区的复
    华园区科技创新基地一期工程建设项目围绕"工作质量、工作进度、安全施工、成本控制"四个体
    系积极推进,按预定计划已于 2010 年底顺利竣工,招商工作也已全面展开。科技创新基地项目的
    顺利建成,有望为复华园区在嘉定的后续发展提供新的业绩增长点。2010 年 3 月,复华跨区域发
    展的园区开发项目在江苏海门启动,海门项目签约仪式、奠基仪式相继成功举行,复旦复华高新
    技术园区(海门)发展有限公司正式注册成立,并积极投入到海门项目的一系列前期筹备工作中,
    海门项目的启动将为复华园区的未来发展拓展新的空间。与此同时,复旦软件园公司加大招商力
    度、积极争取科技扶持资金,努力做好园区的管理服务工作,并在宝山区政府的大力支持下于复
    旦大学江湾校区附近组建了复旦软件园高新技术产业基地,目前该基地招商工作进展顺利。
    报告期内,公司在项目运作方面加大力度,获得了良好的收益。管理方面,继续通过预概算
    体系、审计和法务平台、绩效考核与责任挂钩来加强内部管理,提高公司治理水平。在科技创新
    方面,公司加强了新产品开发和知识产权的申报力度,并取得了"上海市企业技术中心"等多项体
    现自身科技创新能力的荣誉资质。为了实现未来的可持续发展,公司基本完成了“十二五”发展
    规划的编制工作,对未来五年的发展战略加以研究与规划。
    19
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2011 年是我国国民经济和社会发展第十二个五年规划的开局之年,中国经济发展的总体趋势
    向好,国家政策也会更有利于科技产业的发展,但是全球经济复苏缓慢、国内通胀预期增强、货
    币政策收紧,以及各种改革带来的调整,对于企业来说还是会受到许多不确定因素的影响,
    根据当前的宏观经济形势、产业环境及企业发展的现状,公司确立了 2011 年的目标与任务。
    三项目标是:1. 进一步聚焦主业,优化三大产业的布局与结构,增强企业的持续盈利能力。2. 完
    善企业治理结构,确保公司安全有序规范发展。3. 改善员工福利待遇,实现公司与员工双赢发展。
    五项主要任务为:1. 全面完成年度预算目标,企业经营业绩实现稳步增长;2. 园区房产大力推进
    海门项目和嘉定北区及新住宅项目,中和必须全面恢复经营业绩、完成调整和改革,药业公司经
    营业绩须再创新高;其他公司寻求突破和发展;3. 建立健全企业内控体系,加强风险控制与内部
    管理,不断完善公司治理,提升管理效能;4. 寻找机遇,积极依托资本市场助推企业加速发展;
    5. 调整和完善收入分配体系与激励机制,提高员工特别是基层员工的收入水平。公司将抓住国家
    大力推进科技产业发展的有利机遇,继续坚持"致力创新、狠抓落实、强化责任、突出效益"的十
    六字工作方针,围绕"三个结合"的发展思路和"以人为本"的原则,通过转方式、调结构,来加快
    做强做大复华的步伐。
    在产业运营方面,药业、软件、园区三大产业的主要工作思路如下:
    药业:2011 年,药业公司将认清形势,积极应对医药行业结构调整和产业升级带来的各种变
    化,继续聚焦目标市场、整合有效资源,并在合理安排生产、加强质量管理、加大技改和研发力
    度、加强人员培训等方面下功夫,力争在经营业绩上实现新的突破。
    软件:2011 年,中和公司将在调整公司营业架构、巩固与主要客户的沟通、积极开拓新业务、
    推进完善成本控制体系、调整人员结构等方面开展工作,开源节流,以变应变,力争圆满完成目
    标任务。
    园区:2011 年,园区及相关房产产业将以招商、销售为重点,以创品牌、促建设、重管理、
    融资金、选人才为抓手,以提高经营创新能力和实现利润最大化为目标,通过转变增长方式,提
    升发展速度和效益,来全面推动产业的发展。
    2011 年,公司主营业务收入预计为 6.6 亿元左右。公司的发展将以盈利为导向,以创新驱动、
    加强管理和激励为手段,以提升公司盈利、提升股东价值、提升员工的收入为目标。公司将进一
    步确立和巩固两条腿走路的发展方式,积极寻求新的商业模式和盈利模式,为实现"十二五"时期
    的快速发展打造良好的开局。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    1、 公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    营业收入    营业成本
    分行业或                                       营业利润                             营业利润率比
    营业收入          营业成本                   比上年增    比上年增
    分产品                                           率(%)                              上年增减(%)
    减(%)       减(%)
    分行业
    减少 2.67 个百
    工     业    306,008,141.56   183,533,988.60        40.02       12.85       18.11
    分点
    商     业     60,782,529.54    49,754,117.36        18.14       -3.62      -18.83    增加 15.33 个
    20
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    百分点
    软件开发                                                                            减少 20.36 个
    206,354,790.03   182,679,456.09         11.47    -2.11        27.13
    业                                                                                        百分点
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                      营业收入                 营业收入比上年增减(%)
    境内                                          381,541,572.64                                10.27
    境外                                          206,354,790.03                                -2.11
    合     计                                     587,896,362.67                                 5.58
    2、 对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额                                                                             10,100
    投资额增减变动数                                                                            5,805
    上年同期投资额                                                                              4,295
    投资额增减幅度(%)                                                                          135.16
    被投资的公司情况
    占被投资公司权益
    被投资的公司名称                    主要经营活动                                       备注
    的比例(%)
    上海复华商业资产经营
    商业资产经营管理,商业策划,物业管理。                      30
    管理有限公司
    江苏复旦复华药业有限      从事医药专业领域内的技术开发、技术咨
    100
    公司                      询、技术服务、技术转让。
    房地产开发、经营;市政公用工程施工;物
    业管理服务;为高科技行业提供信息咨询服
    复旦复华高新技术园区      务,为房地产行业提供咨询服务,对高科技
    100
    (海门)发展有限公司      行业进行投资和管理,市场营销策划,软件
    开发,计算机软件系统集成和网络工程服
    务,建材批发,自有房屋租赁。
    21
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    1、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、 非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                     项目金额                项目进度                项目收益情况
    已 注 册 成 立复 旦 复 华
    上海复华高新技术园区海
    1,600   高新技术园区(海门)
    门基地
    发展有限公司
    上海复华商业资产经营管
    6,000   公司已注册成立
    理有限公司
    合计                                7,600              /                         /
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业
    绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业
    绩预告修正。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、 董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信    决议刊登的信
    会议届次          召开日期                   决议内容
    息披露报纸    息披露日期
    会议审议并通过 1、关于董事
    候选人提名的议案;2、关于公
    2010 年 3 月 18                                                       2010 年 3 月 19
    六届十二次                           司投资海门项目的议案;3、上        上海证券报
    日                                                                    日
    海复旦复华科技股份有限公司
    对外投资公告。
    2010 年 4 月 6    会议审议并通过了选举郁义鸿                          2010 年 4 月 7
    六届十三次                                                              上海证券报
    日                先生为公司副董事长的决议。                          日
    会议审议并通过了 1、2009 年
    度董事会报告;2、2009 年年
    度报告;3、2009 年度财务决
    算报告;4、2009 年度利润分
    配预案;5、关于公司对外担保
    额度以及被担保企业名单的议
    2010 年 4 月 28   案;6、关于独立董事 2010 年                         2010 年 4 月 30
    六届十四次                                                        上海证券报
    日                度津贴的议案;7、关于续聘立                         日
    信会计师事务所有限公司为公
    司 2010 年度审计机构的议案;
    8、公司 2010 年第一季度报告
    全文和正文;9、关于公司年报
    信息披露重大差错责任追究制
    度的议案;10、关于公司内幕
    22
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    信息知情人管理制度的议案;
    11、关于公司外部信息报送和
    使用管理制制度的议案;12、
    关于补选公司董事会战略委员
    会委员、提名委员会委员、审
    计委员会委员、薪酬与考核委
    员会委员的议案。
    会议审议并通过了 1、关于投
    资参股组建上海复华商业资产
    2010 年 7 月 30                                             2010 年 7 月 31
    六届十五次                          经营管理有限公司的议案;2、 上海证券报
    日                                                          日
    上海复旦复华科技股份有限公
    司对外投资公告。
    2010 年 8 月 26   会议审议并通过了公司 2010                 2010 年 8 月 30
    六届十六次                                                       上海证券报
    日                年半年度报告                              日
    会议审议并通过了关于投资设
    2010 年 9 月 20
    六届十七次                          立江苏复旦复华药业有限公司
    日
    的议案。
    2010 年 10 月     会议审议并通过了公司 2010                 2010 年 10 月
    六届十八次                                                       上海证券报
    28 日             年第三季度报告。                          30 日
    2、 董事会对股东大会决议的执行情况
    董事会对股东大会决议执行完毕。
    3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
    2010 年 4 月 28 日公司六届十四次董事会审议通过了关于补选公司董事会战略委员会委员、
    提名委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员的议案,选举戴国强独立董事为审计
    委员会主任委员,委员为张陆洋董事、刘志远独立董事。
    审计委员会关于注册会计师事务所从事 2010 年度公司年报审计工作的总结报告
    公司董事会:
    依据中国证监会《关于做好上市公司 2010 年度报告及相关工作的通知》及《公开发行证券的
    公司信息披露内容与格式准则第 2 号》的有关要求,现对立信会计师事务所有限公司(以下简称"
    会计师事务所")对本公司 2010 年报审计工作总结如下:
    一、审计过程
    公司审计委员会在 2011 年 3 月 3 日审计进场前,审阅了公司财务部编制的 2010 年财务会计
    报表,同意以公司编制的财务报表为基础进行 2010 年度财务审计;
    2011 年 3 月 15 日,会计师事务所派出审计小组,开始对公司本部和各控股子公司进行全面
    审计,审计委员会与会计师事务所协商了审计工作时间安排等事项,并督促会计师按时间进度完
    成审计工作。4 月 2 日会计师事务所出具了初审意见,审计委员会独立董事审核了初审意见,4
    月 7 日,审计委员会与会计师召开见面会,沟通年度审计过程中发现的问题。审计委员会认为:
    经立信会计师事务所有限公司注册会计师初步审定的公司 2010 年度财务会计报表遵循了新会计
    准则的规定,能够如实地反映公司的生产经营状况和财务状况,可以提交审计委员会进行表决。
    4 月 21 日,公司审计委员会召开会议,表决通过公司 2009 年度财务会计报告,并形成书面
    意见提交董事会审议。
    23
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    二、对会计事务所执行审计业务的评价
    会计师事务所所派出的审计小组人员在年度财务报表审计中,按照中国注册会计师审计准则
    的要求执行了恰当的审计程序,在对公司审计期间未获取除审计业务约定书约定以外的任何现金
    及其他形式的经济报酬。我们认为会计师事务所及审计人员遵守了职业道德基本原则中关于保持
    独立性的要求,会计师事务所对财务报表发表的标准无保留审计意见是在获取充分、适当的审计
    证据的基础上作出的。
    特此报告。
    上海复旦复华科技股份有限公司
    董事会审计委员会
    2011 年 4 月 28 日
    4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    2010 年 4 月 28 日公司六届十四次董事会审议通过了关于补选公司董事会战略委员会委员、
    提名委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员的议案,选举戴国强独立董事为薪酬
    与考核委员会主任委员,委员为郁义鸿董事、吴柏钧独立董事。薪酬与考核委员会认为公司高管
    薪酬与绩效和责任挂钩的做法合理,并确认股东方出任的董事、监事均不在公司领取任何报酬、
    津贴。
    5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    公司按照《上市公司信息披露管理办法》已建立了《信息披露事务管理制度》,公司六届十四
    次董事会审议通过了《外部信息报送和使用管理制度》以及《内幕信息知情人管理制度》等相关
    制度。公司将按照上述规定,严格执行内外信息使用人管理的相关规定,防止泄露信息,保证信
    息披露的公平。
    6、 董事会对于内部控制责任的声明
    公司董事会对设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制制度负责。公司财务报告相
    关内部控制的目标是保证财务报告相关信息真实、完整和可靠,防范重大错报风险。由于内部控
    制存在固有局限性,因此仅能对上述目标提供合理保证。公司董事会将按照《企业内部控制基本
    规范》的要求,确保公司财务报告相关内部控制制度健全、执行有效。
    7、 内幕信息知情人管理制度的执行情况
    报告期内,公司严格按照《公司内幕信息知情人管理制度》加强内幕信息的保密管理,完善
    内幕信息知情人登记备案。经公司自查,未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息
    披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    鉴于 2010 年度母公司本期税后净利润为 122.72 万元,但累计无可供分配的利润,经公司六
    届十九次董事会会议决定,2010 年度利润分配实施预案为:不分配,不转增。
    (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因         未用于分红的资金留存公司的用途
    本期税后净利润为 122.72 万元,但累计无可供分配
    的利润
    24
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (七) 公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    分红年度合并报表中归    占合并报表中归属于上
    分红年度        现金分红的数额(含税)        属于上市公司股东的净    市公司股东的净利润的
    利润                  比率(%)
    2007                                10,354,667.93           20,318,350.04                  50.96
    九、 监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    监事会会议情况                                   监事会会议议题
    六届九次                                            审议并通过了关于监事候选人提名的议案。
    审议并通过了选举林学雷先生为公司监事会主席
    六届十次
    的议案。
    审议并通过了 1、公司 2009 年度监事会报告;2、
    公司 2009 年年度报告(全文和摘要);3、公司
    六届十一次
    2009 年度利润分配预案;4、公司 2010 年第一季
    度报告(全文和正文)。
    六届十二次                                          审议并通过了公司 2010 年半年度报告。
    六届十三次                                          审议并通过了公司 2010 年第三季度报告
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会根据国家有关法律、法规赋予的权力和公司章程规定的职责,为维护
    全体股东的利益,对公司的股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的
    执行情况以及公司高管人员的行为规范和公司内部控制制度等进行监督。公司监事会认为公司股
    东大会以及各次董事会决策程序合法有效;公司的内部控制制度基本健全;董事、高级管理人员
    执行职权时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和侵犯股东权益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本着对公司全体股东负责的精神,监事会检查公司财务状况后,发表意见如下:报告期内,
    公司管理规范,内控制度得到有效、严格执行;立信会计师事务所有限公司对公司 2010 年度会计
    报表出具的标准无保留意见的审计报告,是客观公正的,公司 2010 度财务报告真实地反映了公司
    的财务状况和经营成果,监事会同意公司 2010 年年度报告及其摘要、2010 年度财务及决算报告。
    (四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司关联交易均按市场公平交易的原则进行,没有发现内幕交易行为,无损害公司利益的行
    为。
    25
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    单位:万元 币种:人民币
    诉讼(仲      诉讼(仲
    诉讼(仲
    起诉(申      应诉(被   承担连带    诉讼仲   诉讼(仲裁)基本情             诉讼(仲   裁)审理      裁)判决
    裁)涉及
    请)方      申请)方     责任方    裁类型          况                    裁)进展   结果及       执行情
    金额
    影响          况
    本案 2005 年 12 月
    本 判   决
    8 日进行公开审
    上海浦东               上海复旦                                                    对 公   司
    中国华源                        理,2006 年 3 月 2
    发展银行               复华科技    借款担                                          2010    年
    集团有限                        日本案中止诉讼, 5,000.00    已判决                 未执行
    西藏北路               股份有限    保合同                                          度 利   润
    公司                            2009 年 9 月 11 日
    支行                   公司                                                        没 有   影
    第二次公开开庭
    响。
    审理。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    26
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、 担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担
    保                        是
    是
    担保                          担保                        是   担                   否
    否
    方与                          发生                   担   否   保                   为
    担保    担保                             存
    上市    被担                  日期                   保   已   是   担保逾          关      关联
    担保方                    担保金额              起始    到期                             在
    公司    保方                 (协议                   类   经   否   期金额          联      关系
    日      日                               反
    的关                         签署                    型   履   逾                   方
    担
    系                          日)                         行   期                   担
    保
    完                        保
    毕
    连
    上海复            中国
    2004    2005   带
    旦复华            华源                 2004
    公司                                  年 9    年 9   责
    科技股            集团      2,925.00   年9月                             是   2,925.00   是   否
    本部                                  月 3    月 2   任
    份有限            有限                 3日
    日      日     担
    公司              公司
    保
    连
    上海复            中国
    2005    2005   带
    旦复华            华源                 2005
    公司                                  年 3    年 9   责
    科技股            集团      2,500.00   年3月                             是   2,500.00   是   否
    本部                                  月 2    月 2   任
    份有限            有限                 2日
    日      日     担
    公司              公司
    保
    连
    上海复            中国
    2005    2005   带
    旦复华            华源                 2005
    公司                                  年 3    年 9   责
    科技股            集团      2,500.00   年3月                             是   2,500.00   是   否
    本部                                  月 2    月 2   任
    份有限            有限                 2日
    日      日     担
    公司              公司
    保
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                   7,925.00
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                     37,710.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                  40,810.00
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                    48,735.00
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                         89.78
    其中:
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                             21,594.00
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                      21,594.00
    2005 年 9 月华源集团发生债务危机, 月 13 日华源集团给公司出具了一个不会让公司承担贷
    款逾期所带来的担保责任和风险的书面承诺函。2006 年 2 月 13 日国务院资产监督委员会发出《关
    27
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    于中国华润总公司对中国华源集团有限公司实施托管的通知》。2006 年 3 月 16 日华润集团重组华
    源集团债权银行会议在北京召开,会议就商讨华源集团流动性危机的方案积极交换意见,达成初
    步共识。2007 年 1 月 29 日,由银监会牵头,18 家银行在北京开会,成立华源集团债权人委员会,
    会议决定由工商东亚融资有限公司拟定债务重组方案,其贷款的偿还将以债务重组,续借或还款
    的方式解决。
    公司于 2010 年 4 月 22 日收到上海市第二中级人民法院作出的有关《民事判决书》两份,就
    原告上海浦东发展银行西藏北路支行诉被告中国华源集团有限公司、被告上海复旦复华科技股份
    有限公司借款担保合同纠纷之二起案件,法院现均已审理终结,详见 2010 年 4 月 24 日《上海证
    券报》72 版。
    3、 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    本年度或持续到报告期内,公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:            否
    原聘任                        现聘任
    境内会计师事务所名称              立信会计师事务所有限公司        立信会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬                                         85                               100
    境内会计师事务所审计年限                                      8                                 9
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽
    查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    (十一) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    28
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (十二)信息披露索引
    事项           刊载的报刊名称及版面          刊载日期         刊载的互联网网站及检索路径
    上海复旦复华科技
    股份有限公司六届
    十二次董事会决议
    上海证券报 B19 版        2010 年 3 月 19 日   www.sse.com.cn
    暨召开 2010 年第一
    次临时股东大会公
    告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司对外      上海证券报 B19 版        2010 年 3 月 19 日   www.sse.com.cn
    投资公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司第六
    上海证券报 B19 版        2010 年 3 月 19 日   www.sse.com.cn
    届监事会第七次会
    议决议公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司 2010
    上海证券报 B66 版        2010 年 4 月 7 日    www.sse.com.cn
    年第一次临时股东
    大会决议公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司六届
    上海证券报 B66 版        2010 年 4 月 7 日    www.sse.com.cn
    十三次董事会决议
    公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司六届
    上海证券报 B66 版        2010 年 4 月 7 日    www.sse.com.cn
    十次监事会决议公
    告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司关于
    上海证券报 72 版         2010 年 4 月 24 日   www.sse.com.cn
    保证合同诉讼案的
    公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司六届
    十四次董事会决议      上海证券报 B43 版        2010 年 4 月 30 日   www.sse.com.cn
    暨召开 2009 年度股
    东大会公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司第六
    上海证券报 B43 版        2010 年 4 月 30 日   www.sse.com.cn
    届监事会第十一次
    会议决议公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司 2009     上海证券报 B43、44 版    2010 年 4 月 30 日   www.sse.com.cn
    年度报告摘要
    29
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司 2010     上海证券报 B43 版        2010 年 4 月 30 日    www.sse.com.cn
    年第一季度报告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司 2009
    上海证券报 27 版         2010 年 6 月 5 日     www.sse.com.cn
    年度股东大会决议
    公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司股票      上海证券报 B27 版        2010 年 6 月 9 日     www.sse.com.cn
    交易异常波动公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司六届
    上海证券报 41 版         2010 年 7 月 31 日    www.sse.com.cn
    十五次董事会决议
    公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司对外      上海证券报 41 版         2010 年 7 月 31 日    www.sse.com.cn
    投资公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司 2010     上海证券报 65 版         2010 年 8 月 30 日    www.sse.com.cn
    年半年度报告摘要
    上海复旦复华科技
    股份有限公司 2010     上海证券报 36 版         2010 年 10 月 30 日   www.sse.com.cn
    年第三季度报告
    30
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一) 审计报告
    审 计 报 告
    信会师报字(2011)第 12279 号
    上海复旦复华科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,
    包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并
    利润表、2010 年度的现金流量表和合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表
    和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、 管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:
    (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于
    舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会
    计估计。
    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
    注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
    职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
    证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
    的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
    报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设
    计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
    管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列
    报。
    31
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、     审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面
    公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流
    量。
    立信会计师事务所有限公司                            中国注册会计师:刘   桢
    中国注册会计师:崔志毅
    中国上海                                            二 O 一一年四月二十八日
    32
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (二) 财务报表
    上海复旦复华科技股份有限公司
    资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    资   产                附注十一               期末余额              年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                 13,115,526.22          4,821,643.72
    交易性金融资产                                                       -                     -
    应收票据                                                             -                     -
    应收账款                               (一)            59,714,990.41         55,937,903.77
    预付款项                                                 13,560,000.00         11,204,426.36
    应收利息                                                             -                     -
    应收股利                                                             -                     -
    其他应收款                             (二)           334,590,768.03        337,592,239.11
    存货                                                      1,357,115.85          3,351,641.76
    一年内到期的非流动资产                                               -                     -
    其他流动资产                                                         -                     -
    流动资产合计                                              422,338,400.51        412,907,854.72
    非流动资产:
    可供出售金融资产                                                     -                     -
    持有至到期投资                                                       -                     -
    长期应收款                                                           -                     -
    长期股权投资                           (三)           320,722,046.70        323,164,661.91
    投资性房地产                                                         -                     -
    固定资产                                                   917,729.72           1,045,153.92
    在建工程                                                             -                     -
    工程物资                                                             -                     -
    固定资产清理                                                         -                     -
    生产性生物资产                                                       -                     -
    油气资产                                                             -                     -
    无形资产                                                     18,176.53           147,163.48
    开发支出                                                             -                     -
    商誉                                                                 -                     -
    长期待摊费用                                              2,126,733.10          2,389,199.74
    递延所得税资产                                             547,283.47            484,570.66
    其他非流动资产                                                       -                     -
    非流动资产合计                                            324,331,969.52        327,230,749.71
    资产总计                                                  746,670,370.03        740,138,604.43
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                主管会计工作负责人:叶伟达           会计机构负责人:顾宝玲
    33
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    资产负债表(续)
    2010 年 12 月 31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益)         附注十一          期末余额                年初余额
    流动负债:
    短期借款                                                  225,160,000.00           248,400,000.00
    交易性金融负债                                                           -                      -
    应付票据                                                                 -                      -
    应付账款                                                    8,567,418.82            19,692,547.56
    预收款项                                                                 -                      -
    应付职工薪酬                                                             -                      -
    应交税费                                                      956,788.66              252,347.09
    应付利息                                                                 -                      -
    应付股利                                                                 -                      -
    其他应付款                                                122,883,289.89            86,843,018.67
    一年内到期的非流动负债                                                   -                      -
    其他流动负债                                                             -                      -
    流动负债合计                                                357,567,497.37           355,187,913.32
    非流动负债:
    长期借款                                                                 -                      -
    应付债券                                                                 -                      -
    长期应付款                                                               -                      -
    专项应付款                                                               -                      -
    预计负债                                                   11,700,000.00             8,775,000.00
    递延所得税负债                                                           -                      -
    其他非流动负债                                                           -                      -
    非流动负债合计                                               11,700,000.00             8,775,000.00
    负债合计                                                    369,267,497.37           363,962,913.32
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                        345,155,035.00           345,155,035.00
    资本公积                                                   82,863,311.61            82,863,311.61
    减:库存股                                                               -                      -
    专项储备
    盈余公积                                                    9,374,592.29             9,374,592.29
    一般风险准备                                                             -                      -
    未分配利润                                                 -59,990,066.24          -61,217,247.79
    所有者权益(或股东权益)合计                                377,402,872.66           376,175,691.11
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                          746,670,370.03           740,138,604.43
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                  主管会计工作负责人:叶伟达              会计机构负责人:顾宝玲
    34
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并资产负债表
    2010年12月31日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    资    产                    附注五           期末余额                年初余额
    流动资产:
    货币资金                                (一)             411,824,910.29         275,390,838.04
    结算备付金                                                              -                      -
    拆出资金                                                                -                      -
    交易性金融资产                                                          -                      -
    应收票据                                (二)               3,730,507.41           6,379,251.14
    应收账款                                (四)              87,302,223.08          94,561,128.68
    预付款项                                (六)              27,251,303.06          40,339,764.60
    应收保费                                                                -                      -
    应收分保账款                                                            -                      -
    应收分保合同准备金                                                      -                      -
    应收利息                                                                -                      -
    应收股利                                (三)                          -          10,250,000.00
    其他应收款                              (五)             198,120,416.64         214,309,397.42
    买入返售金融资产                                                        -                      -
    存货                                    (七)             271,004,433.50         192,849,883.75
    一年内到期的非流动资产                                                  -                      -
    其他流动资产                            (八)               2,767,200.00                      -
    流动资产合计                                                 1,002,000,993.98         834,080,263.63
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款                                                        -                      -
    可供出售金融资产                                                        -                      -
    持有至到期投资                                                          -                      -
    长期应收款                                                              -                      -
    长期股权投资                             (十)             79,574,221.32          60,956,576.90
    投资性房地产                           (十一)            123,920,294.90          85,806,834.38
    固定资产                               (十二)            131,772,598.66         139,656,120.07
    在建工程                               (十三)                146,200.00                      -
    工程物资                                                                -                      -
    固定资产清理                                                            -                      -
    生产性生物资产                                                          -                      -
    油气资产                                                                -                      -
    无形资产                               (十四)             54,209,172.36          55,873,336.20
    开发支出                               (十四)              3,111,328.98           2,862,728.98
    商誉                                                                    -                      -
    长期待摊费用                           (十五)             22,654,072.56          15,848,560.22
    递延所得税资产                         (十六)              1,640,009.56           1,899,499.61
    其他非流动资产                         (十八)             14,527,741.25          15,736,145.33
    非流动资产合计                                                 431,555,639.59         378,639,801.69
    资产总计                                                     1,433,556,633.57       1,212,720,065.32
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                   主管会计工作负责人:叶伟达              会计机构负责人:顾宝玲
    35
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并资产负债表(续)
    2010 年 12 月 31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益)        附注五           期末余额               年初余额
    流动负债:
    短期借款                               (十九)           533,260,000.00          502,400,000.00
    向中央银行借款                                                         -                       -
    吸收存款及同业存放                                                     -                       -
    拆入资金                                                               -                       -
    交易性金融负债                                                         -                       -
    应付票据                                                               -                       -
    应付账款                              (二十)             55,043,784.12           39,679,740.29
    预收款项                              (二十一)           15,498,991.14            4,005,093.36
    卖出回购金融资产款                                                     -                       -
    应付手续费及佣金                                                       -                       -
    应付职工薪酬                          (二十二)            1,323,645.83            2,899,194.83
    应交税费                              (二十三)           13,024,776.38            9,944,974.68
    应付利息                                                               -                       -
    应付股利                              (二十四)            5,060,682.98            3,646,293.94
    其他应付款                            (二十五)           60,392,514.20           31,144,772.06
    应付分保账款                                                           -                       -
    保险合同准备金                                                         -                       -
    代理买卖证券款                                                         -                       -
    代理承销证券款                                                         -                       -
    一年内到期的非流动负债                (二十七)           25,161,850.17           15,161,316.26
    其他流动负债                                                           -                       -
    流动负债合计                                                708,766,244.82          608,881,385.42
    非流动负债:
    长期借款                              (二十八)           86,178,471.68           31,386,866.82
    应付债券                                                               -                       -
    长期应付款                                                             -                       -
    专项应付款                                                             -                       -
    预计负债                              (二十六)           11,700,000.00            8,775,000.00
    递延所得税负债                        (十六)                692,309.92              692,309.92
    其他非流动负债                        (二十九)            3,780,000.00            1,960,000.00
    非流动负债合计                                              102,350,781.60           42,814,176.74
    负债合计                                                    811,117,026.42          651,695,562.16
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                    (三十)            345,155,035.00          345,155,035.00
    资本公积                              (三十一)           90,576,572.46           90,576,572.46
    减:库存股                                                             -                       -
    专项储备
    盈余公积                              (三十二)             9,374,592.29           9,374,592.29
    一般风险准备                                                            -                      -
    未分配利润                            (三十三)            97,010,088.00          76,570,518.95
    外币报表折算差额                                               705,231.21           1,305,798.24
    归属于母公司所有者权益合计                                 542,821,518.96         522,982,516.94
    少数股东权益                                                79,618,088.19          38,041,986.22
    所有者权益(或股东权益)合计                                 622,439,607.15         561,024,503.16
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                         1,433,556,633.57       1,212,720,065.32
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                主管会计工作负责人:叶伟达               会计机构负责人:顾宝玲
    36
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    利润表
    2010        年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项   目                         附注十一   本期金额          上期金额
    一、营业收入                                          (四)    55,739,904.61      59,122,807.70
    减:营业成本                                      (四)    46,276,753.93      58,440,112.96
    营业税金及附加                                            433,929.84          10,834.39
    销售费用                                                            -        672,637.44
    管理费用                                                 4,475,732.15       5,280,014.77
    财务费用                                                10,330,131.82       9,495,071.02
    资产减值损失                                             2,128,774.25       7,039,518.04
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                              -                  -
    投资收益(损失以“-”号填列)                 (五)    10,286,886.12      19,035,036.00
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                    -2,442,615.21         78,216.59
    二、营业利润(亏损以“-”填列)                                  2,381,468.74      -2,780,344.92
    加:营业外收入                                               1,800,000.00       1,350,200.00
    减:营业外支出                                               3,017,000.00       3,499,600.22
    其中:非流动资产处置损失                                            -        568,600.22
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            1,164,468.74      -4,929,745.14
    减:所得税费用                                                 -62,712.81         -36,730.46
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                1,227,181.55      -4,893,014.68
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                 0.004              -0.014
    (二)稀释每股收益                                                 0.004              -0.014
    六、其他综合收益                                                            -                  -
    七、综合收益总额                                                 1,227,181.55      -4,893,014.68
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                  主管会计工作负责人:叶伟达           会计机构负责人:顾宝玲
    37
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并利润表
    2010        年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项   目                           附注五    本期金额          上期金额
    一、营业总收入                                                598,598,586.66    565,283,073.10
    其中:营业收入                              (三十四)    598,598,586.66    565,283,073.10
    利息收入                                                         -                 -
    已赚保费                                                         -                 -
    手续费及佣金收入                                                 -                 -
    二、营业总成本                                                582,389,273.06    548,077,122.53
    其中:营业成本                              (三十四)    425,504,701.84    370,093,387.32
    利息支出                                                         -                 -
    手续费及佣金支出                                                 -                 -
    退保金                                                           -                 -
    赔付支出净额                                                     -                 -
    提取保险合同准备金净额                                           -                 -
    保单红利支出                                                     -                 -
    分保费用                                                         -                 -
    营业税金及附加                        (三十五)      4,423,563.29      3,782,352.38
    销售费用                              (三十六)     60,053,515.47     46,484,576.77
    管理费用                              (三十七)     67,125,605.24     83,397,734.75
    财务费用                              (三十八)     18,588,973.95     26,860,140.35
    资产减值损失                          (四十一)      6,692,913.27     17,458,930.96
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)   (三十九)                 -      3,197,774.03
    投资收益(损失以“-”号填列)             (四十)      3,587,808.09     -1,259,698.09
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益      (四十)       -678,107.08       -436,157.77
    汇兑收益(损失以“-”号填列)                                    -                 -
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                              19,797,121.69     19,144,026.51
    加:营业外收入                              (四十二)     14,014,234.57     17,279,242.33
    减:营业外支出                              (四十三)      3,113,774.11      4,837,098.31
    其中:非流动资产处置损失                (四十三)         81,574.11        636,306.34
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          30,697,582.15     31,586,170.53
    减:所得税费用                              (四十四)      6,351,925.68     13,359,985.58
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                              24,345,656.47     18,226,184.95
    其中:被合并方在合并前实现的净利润                                     -                 -
    归属于母公司所有者的净利润                                 20,439,569.05     14,162,559.79
    少数股东损益                                                3,906,087.42      4,063,625.16
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                 0.059             0.041
    (二)稀释每股收益                                                 0.059             0.041
    七、其他综合收益                                (四十六)       -624,166.89         20,080.85
    八、综合收益总额                                               23,721,489.58     18,246,265.80
    归属于母公司所有者的综合收益总额                           19,839,002.02     14,186,207.59
    归属于少数股东的综合收益总额                                3,882,487.56      4,060,058.21
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                主管会计工作负责人:叶伟达           会计机构负责人:顾宝玲
    38
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    现金流量表
    2010        年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项    目                            本期金额           上期金额
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                              53,724,993.38     64,509,622.28
    收到的税费返还                                                        -                  -
    收到其他与经营活动有关的现金                              38,272,408.44      1,745,302.05
    经营活动现金流入小计                                          91,997,401.82     66,254,924.33
    购买商品、接受劳务支付的现金                              59,337,080.71     58,630,475.33
    支付给职工以及为职工支付的现金                             1,714,715.12      1,896,247.36
    支付的各项税费                                              251,354.21         550,172.35
    支付其他与经营活动有关的现金                               2,266,617.49     96,927,852.57
    经营活动现金流出小计                                          63,569,767.53    158,004,747.61
    经营活动产生的现金流量净额                                    28,427,634.29     -91,749,823.28
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                    -                  -
    取得投资收益所收到的现金                                  12,729,501.33     18,956,819.41
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                    -                  -
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                -                  -
    收到其他与投资活动有关的现金                                          -                  -
    投资活动现金流入小计                                          12,729,501.33     18,956,819.41
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                72,314.39          7,101.71
    投资支付的现金                                                        -                  -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                -                  -
    支付其他与投资活动有关的现金                                          -                  -
    投资活动现金流出小计                                              72,314.39          7,101.71
    投资活动产生的现金流量净额                                    12,657,186.94     18,949,717.70
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                                    -                  -
    取得借款收到的现金                                       298,560,000.00     77,600,000.00
    发行债券收到的现金                                                    -                  -
    收到其他与筹资活动有关的现金                                          -      5,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                         298,560,000.00     82,600,000.00
    偿还债务支付的现金                                       321,800,000.00                  -
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         9,546,836.67      9,782,838.85
    支付其他与筹资活动有关的现金                                          -                  -
    筹资活动现金流出小计                                         331,346,836.67      9,782,838.85
    筹资活动产生的现金流量净额                                   -32,786,836.67     72,817,161.15
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              -4,102.06         -37,944.77
    五、现金及现金等价物净增加额                                   8,293,882.50         -20,889.20
    加:期初现金及现金等价物余额                               4,821,643.72      4,842,532.92
    六、期末现金及现金等价物余额                                  13,115,526.22      4,821,643.72
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                  主管会计工作负责人:叶伟达         会计机构负责人:顾宝玲
    39
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并现金流量表
    2010        年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目                                 附注五     本期金额          上期金额
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                         672,628,275.17    610,578,912.72
    客户存款和同业存放款项净增加额                                                    -                 -
    向中央银行借款净增加额                                                            -                 -
    向其他金融机构拆入资金净增加额                                                    -                 -
    收到原保险合同保费取得的现金                                                      -                 -
    收到再保险业务现金净额                                                            -                 -
    保户储金及投资款净增加额                                                          -                 -
    处置交易性金融资产净增加额                                                        -                 -
    收取利息、手续费及佣金的现金                                                      -                 -
    拆入资金净增加额                                                                  -                 -
    回购业务资金净增加额                                                              -                 -
    收到的税费返还                                                         3,438,831.56      1,611,678.32
    收到其他与经营活动有关的现金                           (四十七)     46,424,012.80     18,390,810.40
    经营活动现金流入小计                                                     722,491,119.53    630,581,401.44
    购买商品、接受劳务支付的现金                                         321,384,187.59    312,708,276.34
    客户贷款及垫款净增加额                                                            -                 -
    存放中央银行和同业款项净增加额                                                    -                 -
    支付原保险合同赔付款项的现金                                                      -                 -
    支付利息、手续费及佣金的现金                                                      -                 -
    支付保单红利的现金                                                                -                 -
    支付给职工以及为职工支付的现金                                       178,350,292.58    171,577,648.21
    支付的各项税费                                                        47,799,482.92     41,106,510.61
    支付其他与经营活动有关的现金                           (四十七)     94,821,905.44     88,070,847.48
    经营活动现金流出小计                                                     642,355,868.53    613,463,282.64
    经营活动产生的现金流量净额                                                80,135,251.00     17,118,118.80
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                                -     10,882,779.66
    取得投资收益所收到的现金                                              20,500,000.00      6,860,806.50
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                        46,322.20          7,108.41
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                            -                 -
    收到其他与投资活动有关的现金                                                      -                 -
    投资活动现金流入小计                                                      20,546,322.20     17,750,694.57
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                         5,034,581.17      2,641,825.81
    投资支付的现金                                                        56,259,294.64      2,250,000.00
    质押贷款净增加额                                                                  -                 -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                            -                 -
    支付其他与投资活动有关的现金                                                      -      5,469,883.65
    投资活动现金流出小计                                                      61,293,875.81     10,361,709.46
    投资活动产生的现金流量净额                                               -40,747,553.61      7,388,985.11
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                                    22,880,000.00                 -
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                22,880,000.00                 -
    取得借款收到的现金                                                   758,660,000.00    432,200,000.00
    发行债券收到的现金                                                                -                 -
    收到其他与筹资活动有关的现金                           (四十七)      3,780,000.00      6,960,000.00
    筹资活动现金流入小计                                                     785,320,000.00    439,160,000.00
    偿还债务支付的现金                                                   662,961,316.26    324,255,387.99
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                    28,765,060.00     28,743,378.44
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                            -      2,803,081.28
    支付其他与筹资活动有关的现金                           (四十七)      1,960,000.00                 -
    筹资活动现金流出小计                                                     693,686,376.26    352,998,766.43
    筹资活动产生的现金流量净额                                                91,633,623.74     86,161,233.57
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                       5,412,751.12     -2,140,024.29
    五、现金及现金等价物净增加额                                             136,434,072.25    108,528,313.19
    加:期初现金及现金等价物余额                                         275,390,838.04    166,862,524.85
    六、期末现金及现金等价物余额                                             411,824,910.29    275,390,838.04
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                主管会计工作负责人:叶伟达                    会计机构负责人:顾宝玲
    40
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    所有者权益变动表 2010 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    本期金额
    项 目                  实收资本(或股本)      资本公积         减:库存股   专项储备           盈余公积        一般风险准备          未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                               345,155,035.00      82,863,311.61            -                       9,374,592.29                  -       -61,217,247.79       376,175,691.11
    加:会计政策变更                                                                                                                                                                           -
    前期差错更正                                                                                                                                                                          -
    其他                                                                                                                                                                                  -
    二、本年年初余额                               345,155,035.00      82,863,311.61            -              -        9,374,592.29                  -       -61,217,247.79       376,175,691.11
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                   -                  -            -                                  -                  -         1,227,181.55         1,227,181.55
    (一)净利润                                                -                  -            -                                  -                  -         1,227,181.55         1,227,181.55
    (二)其他综合收益                                          -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    上述(一)和(二)小计                                      -                  -            -              -                   -                  -         1,227,181.55         1,227,181.55
    (三)所有者投入和减少资本                                  -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    1.所有者投入资本                                           -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    2.股份支付计入所有者权益的金额                             -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    3.其他                                                     -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    (四)利润分配                                              -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    1.提取盈余公积                                             -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    2.提取一般风险准备                                         -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    3.对所有者(或股东)的分配                                 -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    4.其他                                                     -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    (五)所有者权益内部结转                                    -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    1.资本公积转增资本(或股本)                               -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    2.盈余公积转增资本(或股本)                               -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    3.盈余公积弥补亏损                                         -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    4.其他                                                     -                  -            -                                  -                  -                    -                    -
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                               345,155,035.00      82,863,311.61            -              -        9,374,592.29                  -       -59,990,066.24       377,402,872.66
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                                                    主管会计工作负责人:叶伟达                                                          会计机构负责人:顾宝玲
    41
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    所有者权益变动表(续)
    2010 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    上年同期金额
    项 目                  实收资本(或股本)      资本公积         减:库存股   专项储备         盈余公积        一般风险准备          未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                               345,155,035.00      82,863,311.61            -                     9,374,592.29                  -       -56,324,233.11       381,068,705.79
    加:会计政策变更                                           -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    前期差错更正                                          -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    其他
    二、本年年初余额                               345,155,035.00      82,863,311.61            -              -      9,374,592.29                  -       -56,324,233.11       381,068,705.79
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                   -                  -            -                                -                  -        -4,893,014.68        -4,893,014.68
    (一)净利润                                                -                  -            -                                -                  -        -4,893,014.68        -4,893,014.68
    (二)其他综合收益                                          -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    上述(一)和(二)小计                                      -                  -            -              -                 -                  -        -4,893,014.68        -4,893,014.68
    (三)所有者投入和减少资本                                  -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    1.所有者投入资本                                           -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    2.股份支付计入所有者权益的金额                             -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    3.其他                                                     -                               -                                -                  -                    -                    -
    (四)利润分配                                              -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    1.提取盈余公积                                             -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    2.提取一般风险准备                                         -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    3.对所有者(或股东)的分配                                 -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    4.其他                                                     -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    (五)所有者权益内部结转                                    -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    1.资本公积转增资本(或股本)                               -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    2.盈余公积转增资本(或股本)                               -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    3.盈余公积弥补亏损                                         -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    4.其他                                                     -                  -            -                                -                  -                    -                    -
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                               345,155,035.00      82,863,311.61            -              -      9,374,592.29                  -       -61,217,247.79       376,175,691.11
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                                                    主管会计工作负责人:叶伟达                                                        会计机构负责人:顾宝玲
    42
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并所有者权益变动表 2010 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    实收资本(或股                                                                   一般风险准
    项 目                        本)          资本公积         减:库存股   专项储备        盈余公积             备           未分配利润          其他        少数股东权益       所有者权益合计
    一、上年年末余额                            345,155,035.00   90,576,572.46             -                   9,374,592.29                  -    76,570,518.95   1,305,798.24    38,041,986.22       561,024,503.16
    加:会计政策变更                                       -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    前期差错更正                                       -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    其他                                                                                                                                                                                                       -
    二、本年年初余额                            345,155,035.00   90,576,572.46             -              -    9,374,592.29                  -    76,570,518.95   1,305,798.24    38,041,986.22       561,024,503.16
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                -               -             -                              -                  -    20,439,569.05   -600,567.03     41,576,101.97        61,415,103.99
    (一)净利润                                             -               -             -                              -                  -    20,439,569.05              -     3,906,087.42        24,345,656.47
    (二)其他综合收益                                       -                             -                              -                  -                -   -600,567.03        -23,599.86          -624,166.89
    上述(一)和(二)小计                                  -               -             -              -               -                  -    20,439,569.05   -600,567.03      3,882,487.56        23,721,489.58
    (三)所有者投入和减少资本                               -               -             -                              -                  -                -              -    39,108,003.45        39,108,003.45
    1.所有者投入资本                                       -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    2.股份支付计入所有者权益的金额                         -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    3.其他                                                 -                             -                              -                  -                -              -    39,108,003.45        39,108,003.45
    (四)利润分配                                           -               -             -                              -                  -                -              -     -1,414,389.04        -1,414,389.04
    1.提取盈余公积                                         -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    2.提取一般风险准备                                     -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    3.对所有者(或股东)的分配                             -               -             -                              -                  -                -              -     -1,414,389.04        -1,414,389.04
    4.其他                                                 -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    (五)所有者权益内部结转                                 -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    1.资本公积转增资本(或股本)                           -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    2.盈余公积转增资本(或股本)                           -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    3.盈余公积弥补亏损                                     -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    4.其他                                                 -               -             -                              -                  -                -              -                  -                    -
    (六)专项储备                                                                                                                                                                                                   -
    1.本期提取                                                                                                                                                                                                      -
    2.本期使用                                                                                                                                                                                                      -
    (七)其他                                                                                                                                                                                                       -
    四、本期期末余额                            345,155,035.00   90,576,572.46             -              -    9,374,592.29                  -    97,010,088.00    705,231.21     79,618,088.19       622,439,607.15
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                                                           主管会计工作负责人:叶伟达                                                     会计机构负责人:顾宝玲
    43
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并所有者权益变动表(续)2010                       年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项 目                    实收资本(或股本)    资本公积        减:库存股       专项储备        盈余公积        一般风险准备       未分配利润            其他          少数股东权益       所有者权益合计
    一、上年年末余额                               345,155,035.00   90,576,572.46                -                    9,374,592.29                  -      62,407,959.16     1,282,150.44      38,166,679.72       546,962,989.07
    加:会计政策变更                                          -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    前期差错更正                                          -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    其他                                                                                                                                                                                                                  -
    二、本年年初余额                               345,155,035.00   90,576,572.46                -               -    9,374,592.29                  -      62,407,959.16     1,282,150.44      38,166,679.72       546,962,989.07
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                   -               -                -                               -                  -      14,162,559.79       23,647.80         -124,693.50        14,061,514.09
    (一)净利润                                                -               -                -                               -                  -      14,162,559.79                -       4,063,625.16        18,226,184.95
    (二)其他综合收益                                          -               -                -                               -                  -                  -       23,647.80           -3,566.95            20,080.85
    上述(一)和(二)小计                                     -               -                -               -               -                  -      14,162,559.79       23,647.80        4,060,058.21        18,246,265.80
    (三)所有者投入和减少资本                                  -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    1.所有者投入资本                                          -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    2.股份支付计入所有者权益的金额                            -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    3.其他                                                    -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    (四)利润分配                                              -               -                -                               -                  -                  -                -      -4,184,751.71        -4,184,751.71
    1.提取盈余公积                                            -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    2.提取一般风险准备                                        -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    3.对所有者(或股东)的分配                                -               -                -                               -                  -                  -                -      -4,184,751.71        -4,184,751.71
    4.其他                                                    -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    (五)所有者权益内部结转                                    -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    1.资本公积转增资本(或股本)                              -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    2.盈余公积转增资本(或股本)                              -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    3.盈余公积弥补亏损                                        -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    4.其他                                                    -               -                -                               -                  -                  -                -                  -                    -
    (六)专项储备                                                                                                                                                                                                              -
    1.本期提取                                                                                                                                                                                                                 -
    2.本期使用                                                                                                                                                                                                                 -
    (七)其他                                                                                                                                                                                                                  -
    四、本期期末余额                               345,155,035.00   90,576,572.46                -               -    9,374,592.29                  -      76,570,518.95     1,305,798.24      38,041,986.22       561,024,503.16
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    总经理:蒋国兴                                                            主管会计工作负责人:叶伟达                                                             会计机构负责人:顾宝玲
    44
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (三)财务报表附注(附后)。
    十二、备查文件目录
    1、 载有公司总经理、财务负责人和会计主管人员盖章的会计报表。
    2、 载有会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名及盖章的审计报告正本。
    3、 报告期内在《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    4、 载有公司董事长、总经理签名的年度报告正本。
    董事长:王生洪
    上海复旦复华科技股份有限公司
    2011 年 4 月 28 日
    45
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    二 O 一 O 年度财务报表附注
    一、    公司基本情况
    上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系复旦大学科技开发总公司,
    一九九二年七月经批准改制为股份有限公司,一九九三年一月在上海证券交易所上市。所属
    行业为综合类。
    2006 年 4 月公司股权分置改革相关股东大会决议通过,获得国资委批准,并于 2006 年 5 月
    完成股权分置改革。本公司按每 10 股转增 3.1 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份
    81,677,909 股。另外全体非流通股股东将可获得的全部转增股份 31,544,114 股作为股权分置
    改革的对价支付给各流通股股东,以换取其持有的非流通股的上市流通权。2009 年 5 月 18
    日,原股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股 87,949,006 股全部上市流通。截止 2009
    年 12 月 31 日,股本总额为 345,155,035 股,其中:无限售条件的流通股为 345,155,035 股,
    占股份总数的 100%。
    截止 2010 年 12 月 31 日,公司注册资本为 345,155,035.00 元,经营范围为:电脑系统、通
    讯设备、自动化仪表、生物技术、光源照明等产品的研制及生产销售,经外经贸委批准的进
    出口业务,科技成果陈列,投资参股其他领域的生产产品及经营,“四技”和“三来一补”
    业务(企业经营涉及行政许可证的,凭许可证件经营)。公司注册地:上海市浦东新区金海
    路 3288 号 4 幢 E332 室,总部办公地:上海市卢湾区淮海中路 333 号瑞安广场 2006 室。
    公司的基本组织架构:
    46
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    二、    主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)    财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和
    其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二)    遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状
    况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三)    会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    (四)    记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人
    民币。
    (五)    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、   同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在
    合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的
    差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审
    计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价
    收入不足冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策
    进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    47
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、   非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
    量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
    认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
    计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确
    认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单
    独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产
    并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务
    很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价
    值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按
    照公允价值计量。
    (六)    合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
    公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会
    计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对
    子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
    表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
    而形成的余额,冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将
    子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期
    初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    48
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;
    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报
    告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
    润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七)    现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
    具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
    很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)    外币业务和外币报表折算
    1、   外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与
    购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
    化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交
    易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币
    性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或
    资本公积。
    2、   外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项
    目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和
    费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
    差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外
    币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,
    按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
    49
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (九)    金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、   金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和
    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至
    到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、   金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
    券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损
    益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值
    变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作
    为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取
    得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在
    活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应
    收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    50
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
    券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价
    值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将
    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损
    益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、   金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
    入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
    则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原
    则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满
    足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及
    转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止
    确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项
    金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
    终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一
    项金融负债。
    51
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    4、   金融负债终止确认条件
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;
    本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负
    债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认
    新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或
    其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转
    出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公
    允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
    支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损
    益。
    5、   金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    6、   金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因
    素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有
    者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    52
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (十)    应收款项
    1、   单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额重大的具体标准为:金额超过 300 万
    元(不含 300 万元)以上的应收款项。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于期末单项金额重大的应收账款、
    其他应收款单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
    坏账准备,计入当期损益。
    单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值
    测试。
    2、   按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据
    美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司等境
    组合 1
    外公司的应收账款和其他应收款
    除美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司
    组合 2
    外,其他公司对关联方的应收账款和其他应收款
    单独测试未发生减值的,以及除上述组合 1 和组合 2 外的
    组合 3
    应收账款和其他应收款
    按组合计提坏账准备的计提方法
    美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司等境
    组合 1                    外公司根据属地国家和地区的会计政策,对应收款项按直
    接转销法计提坏账准备
    组合 2                    关联方应收款项按余额百分比法计提坏账准备
    单独测试未发生减值的,以及除上述组合 1 和组合 2 外的
    组合 3
    应收款项按账龄分析法计提坏账准备
    53
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    组合中,采用直接转销法计提坏账准备的:
    组合名称                                     方法说明
    美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限
    采用直接转销法计提坏账准备的境
    公司等境外公司根据属地国家和地区的会计政策,
    外公司的应收款项
    对应收款项按直接转销法计提坏账准备
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
    组合名称            应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
    采用余额百分比法计提坏账
    准备的关联方应收款项                      0.5                     0.5
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄                 应收账款计提比例(%)     其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                       0.5                     0.5
    1-2 年                                    5                      5
    2-3 年                                   10                      10
    3 年以上                                  15                      15
    3、    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的,根据其未来现金流量现值
    低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行
    单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其
    账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的,则不
    计提坏账准备。
    54
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (十一) 存货
    1、   存货的分类
    存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加
    工物资、消耗性生物资产、开发成本等。
    2、   发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    3、   存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
    备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过
    程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现
    净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计
    售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定
    其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价
    格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变
    现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照
    存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
    类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存
    货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4、   存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    55
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    5、   低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法。
    (十二) 长期股权投资
    1、   投资成本确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
    行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
    额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之
    间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直
    接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发
    生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易
    分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响
    合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成
    本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
    资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发
    放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
    的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定
    其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
    提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股
    权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    56
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、   后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进
    行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资
    成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股
    权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
    允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外
    所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或
    承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公
    积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
    利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计
    政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行
    调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额
    或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营
    企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享
    有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长
    期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质
    上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应
    收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额
    外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期
    间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记
    已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
    长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    57
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    3、   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和
    经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实
    施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
    与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大
    影响。
    4、   减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,
    其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
    现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额
    的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减
    值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三) 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地
    使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用
    建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销
    政策。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减
    值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
    58
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (十四) 固定资产
    1、   固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个
    会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、   各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净
    残值率确定折旧率。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
    的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
    资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    类别            折旧年限(年)       残值率(%)   年折旧率(%)
    房屋及建筑物                           30           5.00            3.17
    机器设备                               10           5.00            19.00
    运输设备                               8            5.00            9.50
    通用设备                               5            5.00            19.00
    固定资产装修                           5                            20.00
    其他设备                               5            5.00            19.00
    3、   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值
    减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产
    减值准备。
    59
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定
    资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回
    金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产
    组为基础确定资产组的可收回金额。
    4、   融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资
    产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
    入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确
    认的融资费。
    (十五) 在建工程
    1、   在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、   在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资
    产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工
    决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,
    按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待
    办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    60
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    3、   在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值
    减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程
    减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回
    金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产
    组为基础确定资产组的可收回金额。
    (十六) 借款费用
    1、   借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
    资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计
    入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
    支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    61
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、   借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停
    资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用
    停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分
    资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
    售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、   暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
    3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的
    资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中
    断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借
    款费用继续资本化。
    4、   借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂
    时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产
    达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的
    资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
    均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价
    金额,调整每期利息金额。
    62
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (十七) 无形资产
    1、     无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
    用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具
    有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入
    账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计
    入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
    的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入
    账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货
    币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成
    本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
    账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账
    价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
    注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息
    费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法
    预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊
    销。
    2、     使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项   目         预计使用寿命(年)                     依   据
    土地使用权                          50              该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    房屋使用权                          50              该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    商誉评估增值                        10              该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    专利技术                        21.92、29.92        该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    双益平片药证                        29.92           该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    氟他安片药证                       29.92            该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    软件                                5-10            该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    左氧氟沙星                         21.92            该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    63
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、   使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
    经复核,公司期末无使用寿命不确定的无形资产。
    4、   无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值
    减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金
    额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产
    减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
    整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣
    除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回
    金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为
    基础确定无形资产组的可收回金额。
    5、   划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
    活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
    计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    64
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    6、   开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
    市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
    力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十八) 长期待摊费用
    1、   摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
    2、   摊销年限
    项目                           摊销年限(年)
    租入固定资产改良支出                              5、20、25
    技术费                                                20
    工具类                                                16
    电增容费                                             32.17
    水增容费                                             32.17
    海外公司ビジネス提携                                  8
    (十九) 附回购条件的资产转让
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据
    协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或
    资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,
    计入财务费用。
    (二十) 预计负债
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资
    产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    65
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    1、   预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2、   预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
    价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确
    定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,
    则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
    结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能
    发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概
    率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
    到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (二十一)      收入
    1、   销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相
    联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计
    量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
    时,确认商品销售收入实现。
    66
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、   确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情
    况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3、   按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和
    方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳
    务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协
    议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会
    计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供
    劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转
    当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认
    提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期
    损益,不确认提供劳务收入。
    (二十二)      政府补助
    1、   类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关
    的政府补助和与收益相关的政府补助。
    67
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、   会计处理方法
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建
    造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为
    递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关
    费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    (二十三)      递延所得税资产和递延所得税负债
    1、   确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂
    时性差异产生的递延所得税资产。
    2、   确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包
    括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
    得额所形成的暂时性差异。
    (二十四)      经营租赁、融资租赁
    1、   经营租赁会计处理
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进
    行分摊,计入当期费用。其他方法更为系统合理的,则采用其他方法。公司支付的与
    租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总
    额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进
    行分摊,确认为租赁收入其他方法更为系统合理的,则采用其他方法。公司支付的与
    租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整
    个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总
    额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    68
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、   融资租赁会计处理
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
    值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
    价值,其差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其
    现值的差额确认为未实现融资收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公
    司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减
    少租赁期内确认的收益金额。
    (二十五)      主要会计政策、会计估计的变更
    1、   本报告期主要会计政策未变更。
    2、   本报告期主要会计估计未变更。
    (二十六)      前期会计差错更正
    1、   本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
    2、   本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
    69
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    三、    税项
    (一) 公司主要税种和税率
    税 种                               计税依据            税率(%)       备注
    增值税               销售货物或应税劳务所取得的销售额       17
    提供应税劳务、转让无形资产所收取的
    营业税                                                    免税、5        注1
    全部价款和价外费用
    企业所得税                         应纳税所得额            10、15、25      注2
    注 1:上海中和软件有限公司部分技术开发收入免征营业税;
    注 2:上海复旦复华科技股份有限公司(母公司)、上海复旦复华药业有限公司企业所得税
    按 15%征收;上海中和软件有限公司企业所得税按 10%征收。
    上述税收优惠及批文详见本附注三/(二)。
    (二) 税收优惠及批文
    1、上海复旦复华科技股份有限公司(母公司)2008 年起根据《高新技术企业认定管理办法》
    (国科发火〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362
    号)有关规定,经中介机构鉴证和专家合规性审查,公司取得高新技术企业认定证书,高新
    技术企业编号为 GR200831001289,企业所得税按 15%征收。
    2、上海复旦复华药业有限公司 2008 年起根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火
    〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362 号)有关规
    定,经中介机构鉴证和专家合规性审查,公司取得高新技术企业认定证书,高新技术企业编
    号为 GR200831000500,企业所得税按 15%征收。
    3、按照《关于公布 2010 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》发改高技[2011]342
    号)中所示,上海中和软件有限公司被认定为 2010 年度国家规划布局内重点软件企业,根
    据《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1 号)的规
    定,国家规划布局内重点软件企业当年未享受低于 10%的税率优惠的,减按 10%的税率征收
    企业所得税。
    4、上海中和软件有限公司根据《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新、发展
    高科技、实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号),并报经上海市
    地方税务局杨浦区分局以“杨税 02S[2011]038 号”、“杨税 02S[2011]040 号”和“杨税
    02S[2010]453 号”通知单批准,报告期内部分技术开发收入免征营业税。
    70
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    四、         企业合并及合并财务报表(本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万
    元。)
    (一)         子公司情况
    1、      通过设立或投资等方式取得的子公司
    少
    数   从母公
    股   司所有
    东   者权益
    权   冲减子
    实质                                      益   公司少
    上构                                      中   数股东
    成对                      是              用   分担的
    业                                                                子公                      否              于   本期亏
    子公司                         务                                                     期末实际   司净   持股比   表决权    合   少数股东   冲   损超过
    子公司全称                  注册地               注册资本                经营范围
    类型                         性                                                     投资额     投资   例(%)    比例(%)   并     权益     减   少数股
    质                                                                的其                      报              少   东在该
    他项                      表              数   子公司
    目余                                      股   期初所
    额                                        东   有者权
    损   益中所
    益   享有份
    的   额后的
    金     余额
    额
    控股
    上海复华
    子公                          房
    房地产经             浦东新区金海路 3288                   房地产开发、经营,营建工程设计、咨
    司的                          地    3,000                                             3,000            100.00   100.00    是
    营有限公               号 4 幢 E333 室                      询,建材,房屋设备租赁、维修。
    子公                          产
    司
    司
    生产开发大功率不间断电源装置
    上海克虏
    控股                                          (UPS)、全密封免维护蓄电池、能量
    伯控制系             上海市嘉定区上海复    工
    子公                               USD970     控制系统(EMS)及配套设备,销售自      USD970            100.00   100.00    是
    统有限公              华高新技术园区内     业
    司                                           产产品,以及这类产品的维修服务(涉
    司
    及许可经营的凭许可证经营)。
    上海复华
    控股                          房              本园区内市政工程建设、施工、开发,
    高新技术             嘉定区马陆镇复华路
    5,000                                             5,000
    子公                          地              物业管理及配套服务,招商,咨询服务。                     100.00   100.00    是
    园区发展                    33 号
    司                           产              (涉及行政许可的,凭许可证经营)。
    有限公司
    上海复华
    控股                          服
    国际投资             嘉定复华高新技术园
    子公                          务     100                   商务咨询                    100             100.00   100.00    是
    咨询有限                    区内
    司                           业
    公司
    上海复华     控股
    上海市杨浦区国权路    商              计算机软件、硬件及相关设备的开发、
    电脑有限     子公                                3,000                                             2,700            90.00     90.00    是    217.07
    525 号          业                          生产、销售
    公司        司
    美国环球     控股    694B Cranbury Cross
    商
    控制有限     子公      ROAD NORTH                USD98     除政府限制的项目以外,其余都能经营      USD98            100.00   100.00    是
    业
    公司        司     BRUNSWICK,NJ08902
    FLAT/rm g 19/F TSZ
    香港康惠     控股
    CHEUNG BUILDING       商
    国际有限     子公                               HKD500     除政府限制的项目以外,其余都能经营     HKD500            100.00   100.00    是
    2 PO TIN LANE TSZ     业
    公司        司
    WAN SHAN
    上海坤耀     控股    上海市杨浦区中山北    商              视听产品及工程,不间断电源、蓄电池、
    200                                               200             100.00   100.00    是
    科技有限     子公       二路 1111 号       业              计算机、生物专业技术领域四技服务;
    71
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    少
    数   从母公
    股   司所有
    东   者权益
    权   冲减子
    实质                                      益   公司少
    上构                                      中   数股东
    成对                      是              用   分担的
    业                                                               子公                      否              于   本期亏
    子公司                        务                                                    期末实际   司净   持股比   表决权    合   少数股东   冲   损超过
    子公司全称                 注册地               注册资本                经营范围
    类型                        性                                                    投资额     投资   例(%)    比例(%)   并     权益     减   少数股
    质                                                               的其                      报              少   东在该
    他项                      表              数   子公司
    目余                                      股   期初所
    额                                        东   有者权
    损   益中所
    益   享有份
    的   额后的
    金     余额
    额
    公司       司的                                         计算机配件、电子元器件、机电设备、
    子公                                         科教仪器、照明器材、装饰材料、公共
    司                                           安全防范器材的销售。(以上经营范围
    涉及许可经营的凭许可证经营)。
    控股
    软              软件开发业;情报处理及情报提供;
    子公
    日本中和              东京都港区三丁目    件              Internet 服务;办公用电器机械、精密
    司的                              JPY4,000                                         JPY3,840          96.25     96.25    是    79.44
    株式会社                   15-14          开              机械、通信设备、计算机及外部设备的
    子公
    发              贸易及销售;上述几项相关的业务。
    司
    电脑系统、通讯设备、生物技术产品的
    上海复旦
    研制、开发领域的“四技”服务,对高
    控股                         服
    复华科技             上海市杨浦区中山北                   新技术企业投资及其咨询服务,企业形
    务    5,000                                            5,000            100.00   100.00    是
    子公       二路 1111 号
    业              象策划,参与被投资企业的经营管理。
    创业有限
    司
    (以上经营范围涉及许可经营的凭许
    公司
    可证经营)。
    控股
    江苏复旦     子公                         服
    海门市海门镇解放东                   从事医药专业领域内的技术开发、技术
    务    5,000                                            5,000            100.00   100.00    是
    复华药业     司的
    路电视塔东        业                 咨询、技术服务、技术转让。
    有限公司     子公
    司
    市政公用施工;物业管理服务(凭资质
    复旦复华     控股                                         证经营);为高科技行业提供信息咨询
    高新技术     子公                         服              项目,为房地产行业提供咨询服务,对
    海门市海门镇解放东
    务    8,000                                            8,000            100.00   100.00    是
    园区(海     司的                                         高科技行业进行投资和管理,市场营销
    路电视塔东        业
    门)发展有    子公                                         策划,软件开发,计算机软件系统集成
    限公司       司                                          和网络工程服务,建材批发,自有房屋
    租赁)
    房地产开发与经营,市政基础设施建设
    控股                                         投资,实业投资,物业管理,商业化高
    上海复华
    子公                         房              科技项目投资与经营,机电设备(除特
    高科技产             嘉定区马陆镇复华路
    地    8,000                                            4,080             51        51      是
    司的                                         种设备)、机械设备安装,机电设备、                                              3.917.13
    业开发有               33 号 1 幢 4 楼    产
    子公                                         机械设备、建筑材料的销售,仓储,商
    限公司
    司                                          务咨询。(企业经营涉及行政许可的,
    凭许可证件经营)
    72
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、      通过同一控制下企业合并取得的子公司
    实质上                                     少数股   从母公司所有者
    期末实   构成对           表决    是否              东权益   权益冲减子公司
    持股
    子公司类                      业务   注册                                                        子公司                          少数股     中用于   少数股东分担的
    子公司全称                    注册地                                       经营范围                    际投资            比例    权比    合并
    型                        性质   资本                                                        净投资                          东权益     冲减少   本期亏损超过少
    额              (%)     例(%)   报表
    的其他                                     数股东   数股东在该子公
    项目余                                     损益的   司期初所有者权
    计算机软件科学(含通讯、网络科学)的研
    上海复旦软件园   控股子公   上海市杨浦区       服务           究、开发、应用、设计和生产;计算机软件
    8,000                                              8,000             100.00 100.00   是
    有限公司         司         国权路 525 号      业             领域内的四技服务;承接计算机软件系统集
    成和网络工程;物业管理(以上经营范围涉
    冻干粉针剂、小容量注射剂、片剂(含抗肿
    上海复旦复华药   控股子公   肇家浜路 446 弄                   瘤药)、胶囊剂、原料药(详见许可证)产
    工业   4,480                                              4,032             90.00   90.00    是    1,503.24
    业有限公司       司         1 号 21 楼                        销,食品销售管理(非实物方式),从事医
    药专业领域内的技术开发、技术咨询、技术
    从事医药、保健食品专业领域内的技术服务、
    控股子公   上海市闵行区
    上海医大环亚药                                                技术转让、技术咨询、技术开发、技术承包、
    司的子公   光华路 2118 号     商业   400                                                 324              81.00   81.00    是     20.30
    业发展有限公司                                                技术培训、技术中介、技术投入,电子计算
    司         第 3 幢 202 室-F
    机及配件、化工原料及产品(除危险品)的
    73
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    3、     通过非同一控制下企业合并取得的子公司
    少数
    股东
    实质上                                            从母公司所有者权
    权益
    构成对                                            益冲减子公司少数
    表决                      中用
    子公司   持股            是否                     股东分担的本期亏
    子公司类                   业务                                                            期末实际                    权比           少数股     于冲
    子公司全称                   注册地                注册资本                   经营范围                               净投资   比例            合并                     损超过少数股东在
    型                     性质                                                              投资额                      例           东权益     减少
    的其他   (%)             报表                     该子公司期初所有
    (%)                       数股
    项目余                                            者权益中所享有份
    东损
    额                                                额后的余额
    益的
    金额
    控股子公                                         计算机软件产品的开发、生产,销售自产产
    上海中和软件               上海市国权路    软件
    司的子公                             USD259.92 品;承接计算机软件设计;承包计算机软件 USD226.13                 86.99   86.99    是    1,664.05
    有限公司                   525 号          开发
    司                                               系统工程(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    对高科技企业、科教集团创业投资,投资管
    理,市场营销策划,企业管理,软件开发,
    上海复华软件   控股子公    上海市嘉定区    服务、
    计算机软件系统集成和网络工程服务,信息
    产业发展有限   司的子公    汇源路 200 号   房地      9,000.00                                               8,640              95.89   95.89    是    560.57
    产品的研制、开发,对高新技术企业配套工
    公司           司          714 室          产业
    程建设,物业管理及咨询服务,房地产开发、
    经营。(涉及行政许可的,凭许可证经营)。
    74
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (二)    报告期内无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
    (三)    合并范围发生变更的说明
    1、    与上年相比本年新增合并单位 3 家,原因为:江苏复旦复华药业有限公司和复旦复华
    高新技术园区(海门)发展有限公司因本年新设而纳入合并财务报表范围;上海复华高科技
    产业开发有限公司本年度减资,使其他股东对其持股比例减少,公司对其持股比例从 50%上
    升至 51%,故纳入合并财务报表范围。
    2、    本年减少合并单位 1 家,原因为:杭州千岛湖华益贸易有限公司因工商注销,年末不
    再纳入合并财务报表范围。
    (四)    本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
    1、    本期新纳入合并范围的子公司
    名称                         期末净资产          本期净利润
    江苏复旦复华药业有限公司                    24,863,537.71        -136,462.29
    复旦复华高新技术园区(海门)发展
    15,788,847.19        -211,152.81
    有限公司
    上海复华高科技产业开发有限公司              79,941,499.56        33,338.97
    2、    本期不再纳入合并范围的子公司
    名称                          处置日净资产    期初至处置日净利润
    杭州千岛湖华益贸易有限公司               224,319.25            ---
    75
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (五)    境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    根据《企业会计准则第 19 号—外币折算》第十二条规定:
    企业对境外经营的财务报表进行折算时,应当遵循下列规定:
    (1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项
    目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;也可以采用按照系统
    合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
    按照上述(1)、(2)折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下
    单独列示。
    报告期内公司合并报表中所包含的境外经营实体相关外币财务报表折算差额如下:
    2010 年 12 月 31 日合并报表
    记账      主要财务报表   财务报表折算
    境外经营实体                                              中所包含的境外经营实体相
    本位币         科目           汇率
    关外币财务报表折算差额
    香港康惠国际有限公司     港币      资产、负债类       0.85093                   -875,054.22
    美国环球控制有限公司     美元      资产、负债类         6.6227                    41,597.02
    日本中和株式会社         日币      资产、负债类       0.08126                    -65,987.12
    上海中和软件有限公司
    日币      资产、负债类       0.08126                  1,604,675.53
    东京支社(注)
    合计                                                                             705,231.21
    注:上海中和软件有限公司东京支社系上海中和软件有限公司的分支机构。
    76
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    五、      合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)      货币资金
    期末余额                                     年初余额
    项目                                                                       折算
    外币金额       折算率     人民币金额        外币金额                   人民币金额
    率
    现金
    人民币                                         281,235.47                                   299,145.06
    美元             5,188.84     6.6227         34,364.12         5,101.36   6.8282          34,833.11
    日元          6,886,775.00   0.08126       559,619.34      6,286,829.00   0.0738        463,854.81
    港币            13,566.97    0.85093         11,544.54       13,566.97    0.8805          11,945.45
    法郎               440.00     6.5883          2,898.85
    小计                                            889,662.32                                   809,778.43
    银行存款
    人民币                                      388,336,310.46                               117,972,680.84
    美元           144,850.38     6.6227       959,300.61      4,416,724.08   6.8346      30,158,275.36
    日元      250,570,809.00     0.08126     20,361,383.94   486,745,117.00   0.0757      35,913,028.22
    港币          1,037,256.11   0.85093       882,632.34       318,751.33    0.8819        280,654.15
    小计                                         410,539,627.35                               184,324,638.57
    其他货币资金
    人民币                                          395,620.62                                 90,256,421.04
    小计                                            395,620.62                                 90,256,421.04
    合       计                                  411,824,910.29                               275,390,838.04
    77
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (二)    应收票据
    1、    应收票据的分类
    种类                              期末余额                      年初余额
    银行承兑汇票                                         3,730,507.41                     6,379,251.14
    合计                                 3,730,507.41                     6,379,251.14
    2、    期末无已质押的应收票据情况。
    3、    期末公司已经背书给其他方但尚未到期的前五名票据情况:
    出票单位                    出票日期             到期日                   金额                备注
    江苏神舟轮毂制造有限公司                 2010-8-27           2011-2-27              500,000.00    银行承兑汇票
    商丘市新先锋药业有限公司                 2010-8-27           2011-2-27              350,000.00    银行承兑汇票
    南阳市庄稼金农资连锁超市                 2010-7-23           2011-1-23              300,000.00    银行承兑汇票
    南京市鼓楼医院                          2010-10-20            2011-4-8              300,000.00    银行承兑汇票
    南京市鼓楼医院                          2010-11-18            2011-5-8              300,000.00    银行承兑汇票
    (三)    应收股利
    相关款项是
    项   目              年初余额        本期增加          本期减少         期末余额
    否发生减值
    账龄一年以内的应收股利
    其中:上海高新房地产发
    10,250,000.00                     10,250,000.00                       否
    展有限公司
    合   计              10,250,000.00                     10,250,000.00
    78
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四)      应收账款
    1、      应收账款按种类披露
    期末余额                                               年初余额
    账面余额                      坏账准备                    账面余额                    坏账准备
    种类
    比例                         比例                        比例                        比例
    金额                          金额                       金额                          金额
    (%)                        (%)                       (%)                       (%)
    1、单项金额重大并单项计提坏账
    准备的应收账款
    2、组合计提坏账准备的应收账款
    (1)直接转销法计提坏账准备
    的境外公司的应收账款
    (2)余额百分比法计提坏账准
    271,499.92       0.29           1,357.50      0.50      103,295.74        0.10           516.46      0.50
    备的关联方应收账款
    (3)账龄分析法计提坏账准备
    82,153,797.42     88.33       2,202,639.30      2.68    89,267,244.14      89.28      2,729,469.17     3.06
    的应收账款
    组合小计                               82,425,297.34     88.62       2,203,996.80              89,370,539.88      89.38      2,729,985.63
    3、单项金额虽不重大但单项计提
    10,586,817.48     11.38       3,505,894.94     33.12    10,622,603.12      10.62      2,702,028.69    25.44
    坏账准备的应收账款
    合计                       93,012,114.82    100.00       5,709,891.74              99,993,143.00     100.00      5,432,014.32
    (1)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
    (2)组合中,无采用直接转销法计提坏账准备的应收账款。
    (3)组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    组合名称                 账面余额          计提比例                                              坏账准备
    余额百分比法计提坏账准备的
    271,499.92                   0.5%                        1,357.50
    关联方应收款项
    合计                             271,499.92                   0.5%                        1,357.50
    79
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (4)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    期末余额                                  年初余额
    账面余额                                      账面余额
    账龄
    比例    坏账准备                           比例     坏账准备
    金额                                           金额
    (%)                                       (%)
    1 年以内              60,714,108.11      73.91     303,570.54       72,183,717.10    80.87    360,917.48
    1-2 年               12,827,938.98      15.61     641,396.95        1,046,344.37     1.17     52,317.23
    2-3 年                 681,814.87        0.83      68,181.49        1,786,858.71     2.00    178,685.87
    3-4 年                 422,837.35        0.51      63,425.60          748,262.39     0.84    112,239.36
    4-5 年                 327,758.39        0.40      49,163.76          216,337.62     0.24     32,450.65
    5 年以上               7,179,339.72       8.74    1,076,900.96      13,285,723.95    14.88   1,992,858.58
    合计             82,153,797.42     100.00    2,202,639.30      89,267,244.14   100.00   2,729,469.17
    (5)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    应收账款内容                    账面余额           坏账准备        计提比例                    计提理由
    上海智捷电子电气有限公司                 120,600.00          48,240.00        40.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海镇鹏电脑有限公司                        99,908.00          39,963.20        40.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京西科汇华信息咨询有限公司                70,580.60          28,232.24        40.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海峰田贸易有限公司                       101,930.00          40,772.00        40.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海科恒计算机信息技术有限公司             103,145.00          41,258.00        40.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    金额 50,000 元以下客户共计 54 家         1,281,453.60         512,581.44        40.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    吴江市国医药业有限公司盛泽分公司            50,978.89          10,195.78        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    山东康源医药有限公司                        91,522.75          18,304.55        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    黑龙江省百汇医药有限公司                   411,894.80          82,378.96        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    吉林省闻泰医药药材有限公司                  85,810.50          17,162.10        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    西安市医药经销公司                          92,421.70          18,484.34        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    宁夏新特药公司                              60,155.24          12,031.05        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海市医药工业销售有限公司                 100,000.00          20,000.00        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海岜阳医药贸易公司                       728,365.29         145,673.06        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    上海凯勃保健品有限公司                     141,339.88          28,267.98        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    大丰市医药公司                              79,092.80          15,818.56        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    阜阳新特药业有限责任公司                    60,266.80          12,053.36        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    安徽阜阳医药集团有限公司                   312,987.60          62,597.52        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    安徽省阜阳市药品采购供应站                 216,000.00          43,200.00        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    安徽省亳州市药材总公司新特药                67,240.00          13,448.00        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    苍南县宏泰医药有限公司                     187,900.00          37,580.00        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    石家庄市医药贸易有限公司                   237,236.00          47,447.20        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    河北省医药发展有限公司                     304,364.00          60,872.80        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    石家庄市鹿泉医药总公司                      64,720.00          12,944.00        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京中国同位素公司                         176,959.00          35,391.80        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京中预科医药经营公司                      56,392.00          11,278.40        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京市朝阳康乐药品经营部                   125,030.12          25,006.02        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京凯星医药科技开发中心                    64,556.00          12,911.20        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    北京市中国同位素公司                       286,795.03          57,359.01        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    山东医药商城有限责任公司                   284,990.80          56,998.16        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    安阳医药采购供应站                         159,408.00          31,881.60        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    商丘市医药采购批发站                       118,145.17          23,629.03        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    河南省商丘市第二批发部                     353,273.80          70,654.76        20.00%    按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    80
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    应收账款内容                账面余额        坏账准备      计提比例                 计提理由
    沈阳华药医药有限公司                     206,962.20       41,392.44     20.00%   按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    东北新兴医药发展公司                      94,800.00       18,960.00     20.00%   按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    四川省医药公司药品部                     122,400.00       24,480.00     20.00%   按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    成都武侯区医药公司成药部                 438,448.00       87,689.60     20.00%   按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    四川省医药工业产品采购供应站             120,540.00       24,108.00     20.00%   按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    成都西部医药经营有限公司                 466,060.00       93,212.00     20.00%   按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    湖南麓谷医药有限公司                      79,762.00       15,952.40     20.00%   按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    揭阳市正康药品有限公司                   102,440.00       20,488.00     20.00%   按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    揭东县港银医药有限公司                   108,108.00       21,621.60     20.00%   按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    金额 50,000 元以下客户共计 62 家         860,573.90      172,114.77     20.00%   按预计可收回金额低于账面金额的差额计提
    成都瑞达汽车装饰服务中心                  81,890.00       81,890.00    100.00%       按预计不可收回金额全额计提坏帐
    成都美嘉行                                62,746.00       62,746.00    100.00%       按预计不可收回金额全额计提坏帐
    福州靓车堡汽车美容用品有限公司            49,051.00       49,051.00    100.00%       按预计不可收回金额全额计提坏帐
    杭州英特                                  45,576.00       45,576.00    100.00%       按预计不可收回金额全额计提坏帐
    佛山天元                                  45,162.00       45,162.00    100.00%       按预计不可收回金额全额计提坏帐
    上海汤臣房地产开发有限公司                43,950.00       43,950.00    100.00%       按预计不可收回金额全额计提坏帐
    大庆广利源经贸公司                        40,253.00       40,253.00    100.00%       按预计不可收回金额全额计提坏帐
    河北合利汽车用品有限公司                  40,175.00       40,175.00    100.00%       按预计不可收回金额全额计提坏帐
    金额 40,000 元以下客户共计 122 家        882,457.01      882,457.01    100.00%       按预计不可收回金额全额计提坏帐
    合 计                 10,586,817.48    3,505,894.94
    2 、 无本报告前已全额计提坏账准备,或计提减值准备的金额较大,但在本期又全额收回
    或转回,或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
    81
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    3、     本期实际核销的应收账款情况
    是否因关联
    单位名称               应收账款性质          核销金额               核销原因
    交易产生
    河北省任县医药药材有限公司             销售货款           112,400.00     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    邢台一统医药有限公司                   销售货款           329,001.40     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    北京康联医药有限责任公司               销售货款           236,922.26     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    成都市医药公司第三批发部               销售货款            62,052.16     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    成都市莱美药业有限公司                 销售货款           103,950.00     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    蜀卫药业有限公司                       销售货款           395,993.20     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    四川省医药物资总公司新特药部           销售货款           114,470.00     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    成都市医药总公司                       销售货款           151,200.00     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    重庆威龙药业有限公司                   销售货款           119,495.43     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    四川省峨眉山祥光医药贸易公司           销售货款            93,308.00     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    云南医药工业股份有限公司营销分公司     销售货款             6,000.00     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    云南利康药品有限公司                   销售货款            64,831.80     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    揭东县医药贸易公司                     销售货款           118,500.00     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    揭阳市医药贸易公司                     销售货款           103,492.00     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    上海神州市场调查公司                   销售货款           169,000.00     账龄超过 5 年,预计无法收回         否
    合   计                                   2,180,616.25
    4、     期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5、     应收账款中欠款金额前五名
    占应收账款总
    单位名称                    与本公司关系            账面余额         年限
    额的比例(%)
    (株)野村综合研究所                               销售客户        14,304,972.61       1 年以内                15.38
    中国联通有限公司安徽分公司                       销售客户            9,424,025.36    1 年以内                10.13
    包头保护神电源有限公司                           销售客户            8,952,136.00    1-2 年                      9.62
    上海医药分销控股有限公司                         销售客户            5,735,103.87    1 年以内                    6.17
    中国联合网络有限公司内蒙古分公司                 销售客户            2,144,264.28    1 年以内                    2.31
    82
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    6、    应收关联方账款情况
    占应收账款总额
    单位名称                     与本公司关系                  账面余额
    的比例(%)
    上海复华控制系统有限公司                    联营企业                  271,499.92                      0.29
    7、    本期无终止确认的应收款项情况。
    8、    本期无以应收款项为标的进行证券化的应收账款。
    (五)      其他应收款
    1、    其他应收款按种类披露:
    期末余额                                                  年初余额
    账面余额                       坏账准备                     账面余额                    坏账准备
    种类
    比例                          比例                          比例                       比例
    金额                          金额                          金额                         金额
    (%)                         (%)                         (%)                      (%)
    1、单项金额重大并单项计提坏账准
    备的其他应收款
    2、组合计提坏账准备的其他应收款
    (1)直接转销法计提坏账准备的
    114,431.95      0.06                                       132,317.36       0.06
    境外公司的其他应收款
    (2)余额百分比法计提坏账准备
    2,054,784.60      0.99          10,273.92       0.50        3,497,818.82      1.57       17,489.09      0.50
    的关联方其他应收款
    (3)账龄分析法计提坏账准备的
    201,515,214.58     97.29        5,553,740.57      2.76      215,692,795.66     96.85     4,996,045.33     2.32
    其他其他应收款
    组合小计                            203,684,431.13     98.34        5,564,014.49                219,322,931.84     98.48     5,013,534.42
    3、单项金额虽不重大但单项计提坏
    3,446,023.20      1.66        3,446,023.20    100.00        3,393,658.20      1.52     3,393,658.20   100.00
    账准备的其他应收款
    合计                   207,130,454.33    100.00        9,010,037.69                222,716,590.04    100.00     8,407,192.62
    83
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (1)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
    (2)组合中,采用直接转销法计提坏账准备的其他应收款:
    组合名称                 账面余额          计提比例                                 坏账准备
    直接转销法计提坏账准备的境
    114,431.95
    外公司的应收款项
    合计                         114,431.95
    (3)组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    组合名称                 账面余额          计提比例                                 坏账准备
    余额百分比法计提坏账准备的
    2,054,784.60              0.5%                    10,273.92
    关联方应收款项
    合计                        2,054,784.60              0.5%                    10,273.92
    (4)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    期末余额                                 年初余额
    账面余额                                     账面余额
    账龄
    比例    坏账准备                          比例       坏账准备
    金额                                         金额
    (%)                                      (%)
    1 年以内            153,665,339.37      76.25    768,326.72      187,978,087.52    87.15      939,890.45
    1-2 年              23,733,845.05      11.78   1,186,692.26        549,800.56      0.25       27,490.03
    2-3 年                373,658.71        0.19        37,365.87      921,425.69      0.43       92,142.57
    3-4 年                698,939.50        0.35    104,840.93       10,333,767.11     4.80     1,550,065.07
    4-5 年               9,501,334.13       4.71   1,425,200.12       1,882,557.67     0.87      282,383.65
    5 年以上             13,542,097.82       6.72   2,031,314.67      14,027,157.11     6.50     2,104,073.56
    合计           201,515,214.58     100.00   5,553,740.57     215,692,795.66   100.00     4,996,045.33
    84
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (5)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容                账面余额        坏账准备         计提比例                    计提理由
    浦东方心实业公司                       2,750,000.00    2,750,000.00       100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏帐
    莘庄母牛工程                             573,128.40      573,128.40       100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏帐
    上海欣科医药有限公司                      20,000.00       20,000.00       100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏帐
    金额 20,000 元以下的客户共计 22 家       102,894.80      102,894.80       100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏帐
    合计                                   3,446,023.20    3,446,023.20
    2、     无本报告前已全额计提坏账准备,或计提减值准备的金额较大,但在本期又全额收回
    或转回,或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
    3、     本期无实际核销的其他应收款情况。
    4、     期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5、     其他应收款金额前五名情况
    占其他应收款总     性质或
    单位名称                 与本公司关系         账面余额         年限
    额的比例(%)        内容
    上海洛神电源有限公司                 非关联往来公司     40,212,768.06       1-2 年       19.41           往来款
    上海复华保护神信息技术有限公司       非关联往来公司     25,745,723.87    1 年以内        12.43           往来款
    上海杨浦区复华软件人才培训学校       非关联往来公司     21,300,000.00    1 年以内        10.28           往来款
    上海沪嘉经济城                       非关联往来公司     19,200,000.00    1 年以内         9.27           往来款
    上海天内杰网络技术发展有限公司       非关联往来公司     18,120,000.00    1 年以内         8.75           往来款
    6、     应收关联方账款情况
    占其他应收款总额的
    单位名称                 与本公司关系               账面余额
    比例(%)
    上海复华控制系统有限公司              联营企业              1,806,665.19                        0.87
    上海高新房地产发展有限公司            参股企业                248,119.41                        0.12
    合 计                                           2,054,784.60
    7、     本期无终止确认的其他应收款情况。
    8、     本期无以其他应收款为标的进行证券化的其他应收款。
    85
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (六)      预付款项
    1、     预付款项按账龄列示
    期末余额                                    年初余额
    账龄
    账面余额              比例(%)                账面余额                比例(%)
    1 年以内                       27,251,303.06           100.00                40,337,394.50            99.99
    1至2年                                                                            2,370.10             0.01
    2至3年
    3 年以上
    合计                   27,251,303.06           100.00                40,339,764.60           100.00
    2、     预付款项金额前五名单位情况
    单位名称                        与本公司关系          账面余额                  时间               未结算原因
    上海复华保护神电源有限公司                   供货公司             13,560,000.00       2010 年形成            预付货款
    上海医药工业有限公司                         供货公司              8,344,416.69       2010 年形成            预付货款
    杭州澳亚生物技术有限公司                     供货公司              1,713,742.55       2010 年形成            预付货款
    上海誉晶建筑安装工程有限公司                 供货公司                686,000.00       2010 年形成            预付设备款
    上海建发实业有限公司                         供货公司                408,600.00       2010 年形成            预付设备款
    合计                                             24,712,759.24
    3、     期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (七)      存货
    1、     存货分类
    期末余额                                                年初余额
    项目
    账面余额          跌价准备         账面价值           账面余额          跌价准备          账面价值
    原材料                   27,514,251.37     8,264,087.03    19,250,164.34      27,980,809.64      8,273,337.51     19,707,472.13
    在产品                   66,481,299.93     6,493,097.96    59,988,201.97      69,919,966.33      5,666,776.66     64,253,189.67
    库存商品                 66,381,038.77     6,863,147.34    59,517,891.43      60,085,850.66      4,870,270.92     55,215,579.74
    开发成本                132,248,175.76                    132,248,175.76      53,673,642.21                       53,673,642.21
    合计              292,624,765.83    21,620,332.33   271,004,433.50     211,660,268.84     18,810,385.09    192,849,883.75
    注:截止 2010 年 12 月 31 日,公司抵押开发成本账面价值为 108,908,506.70 元,详见附注八。
    86
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (1)开发成本
    项目名称                    开工时间         预计竣工时间         预计投资总额           期末余额             年初余额
    科技创新基地一期           2009 年 2 月 21 日   2011 年 6 月          19,643.53 万元       132,248,175.76       53,673,642.21
    合计                                                                                 132,248,175.76       53,673,642.21
    2、        存货跌价准备
    本期减少额
    存货种类           年初余额         本期计提额                                                 期末余额
    转回           转出(注)
    原材料                  8,273,337.51                                               9,250.48         8,264,087.03
    在产品                  5,666,776.66         826,321.30                                             6,493,097.96
    库存商品                4,870,270.92        2,017,768.29                         24,891.87          6,863,147.34
    合    计         18,810,385.09        2,844,089.59                         34,142.35         21,620,332.33
    注:本期转出系原计提存货跌价准备的原材料和库存商品对外实现销售,存货跌价准备相应
    转出 34,142.35 元。
    年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:为执
    行销售合同持有的存货,以合同价格作为可变现净值作为计算依据。无销售合同约定的存货,
    以一般销售价格作为计算依据。
    3、        存货的说明
    本期减少                                    本期确认资本化
    存货项目名称                年初余额         本期增加                                                期末余额
    本期转入存货额          其他减少                         金额的资本化率
    科技创新基地一期                                3,484,965.89                                           3,484,965.89            5.76%
    合    计                                  3,484,965.89                                           3,484,965.89
    (八)        其他流动资产
    项目                                        期末余额                              年初余额
    上海市商务会员会国际服务贸易
    2,767,200.00
    处技术出口贴息资金
    合计                                    2,767,200.00
    注:子公司上海中和软件有限公司按《财政部关于拨付 2010 年度技术出口贴息资金的通知》(财企
    [2010]246 号),应享有的软件及信息服务出口贴息资金,公司已于 2011 年 3 月 4 日收到上述贴息资
    金。
    87
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (九)      对合营企业投资和联营企业投资
    (金额单位:万元)
    本企业在被投资
    本企业持股
    被投资单位名称                                  单位表决权比例         期末资产总额                期末负债总额       期末净资产总额           本期营业收入总额             本期净利润
    比例(%)
    (%)
    一、合营企业
    上海港大-复旦专业继续教育学院              50.00               50.00                             1.04                                           1.04                                         -127.55
    二、联营企业
    上海复华控制系统有限公司                    40.00               40.00                         7,463.23               8,434.84                -971.61                 1,419.34                     -93.72
    上海赛恩营养食品有限公司                    25.00               25.00                           439.12               1,091.95                -652.83                     6.22                     -64.68
    上海中数数据服务有限责任公司                25.00               25.00                         1,867.92               1,168.98                 698.94
    上海复华城市建设有限公司                    35.00               35.00                        12,483.51              11,482.54               1,000.97                                               0.97
    上海复华致远投资管理有限公司                34.00               34.00                           392.94                 205.88                 187.06                     100.00                    1.79
    上海复旦软件系统工程有限公司                30.00               30.00                           186.80                  50.51                 136.29                     607.16                    1.65
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司            40.00               40.00                           303.24                   2.82                 300.43                      51.00                    0.43
    上海复华商业资产经营管理有限公司            30.00               30.00                        25,004.62               5,004.62              20,000.00
    (十)      长期股权投资
    1、       长期股权投资明细情况
    在被投资单位持                    本年
    核算                                                                             在被投资单位   在被投资单位
    被投资单位                         初始投资成本      年初余额         增减变动            年末余额                                          股比例与表决权比         减值准备     计提减      本年现金红利
    方法                                                                             持股比例(%)    表决权比例(%)
    例不一致的说明                       值准备
    上海港大-复旦专业继续教育学院        权益法     4,139,800.00      642,949.93      -637,734.19              5,215.74       50              50
    上海复华高科技产业开发有限公司                  40,800,000.00   40,754,080.29    -40,754,080.29                            51              51                    注1
    上海复华控制系统有限公司              权益法     3,187,655.12                                                              40              40
    上海赛恩营养食品有限公司              权益法     1,466,681.20                                                              25              25
    上海中数数据服务有限责任公司          权益法     2,500,000.00    1,747,347.46                         1,747,347.46         25              25
    上海复华城市建设有限公司              权益法     3,500,000.00    3,500,000.00         3,398.85        3,503,398.85         35              35
    上海复华致远投资管理有限公司          权益法      800,000.00       565,005.58         6,083.88            571,089.46       34              34
    上海复旦软件系统工程有限公司          权益法      755,704.67       490,244.05         -1,725.18           488,518.87       30              30
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司      权益法     1,200,000.00    1,200,000.00         1,701.35        1,201,701.35         40              40
    88
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复华商业资产经营管理有限公司   权益法   60,000,000.00                   60,000,000.00   60,000,000.00   30     30
    权益法小计                                       48,899,627.31   18,617,644.42   67,517,271.73
    上海复华欣科信息技术有限公司       成本法    1,000,000.00    1,000,000.00                    1,000,000.00   10     10
    上海高新房地产发展有限公司         成本法   10,000,000.00   11,056,949.59                   11,056,949.59   41                 注2                           20,500,000.00
    浦发中学                           成本法    2,000,000.00    2,000,000.00                    2,000,000.00   5.88   5.88                       2,000,000.00
    成本法小计                                       14,056,949.59                   14,056,949.59                                     2,000,000.00   20,500,000.00
    合计                                          62,956,576.90   18,617,644.42   81,574,221.32                                     2,000,000.00   20,500,000.00
    注 1:上海复华高科技产业开发有限公司本年度减资,使其他股东对其持股比例减少,公司对其持股比例从 50%上升至 51%,故纳入合并财务报表范围。
    注 2:公司对上海高新房地产发展有限公司无重大影响,故采用成本法核算。
    89
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (十一) 投资性房地产
    本年增加额
    项 目                      年初余额                                                  本年减少额           期末余额
    转入(注 1)              增加额
    1.账面原值合计                          111,707,389.24      42,228,000.00                                               153,935,389.24
    房屋、建筑物                             111,707,389.24      42,228,000.00                                               153,935,389.24
    2.累计折旧和累计摊销合计                18,381,922.61            959,277.80        3,155,261.68                          22,496,462.09
    房屋、建筑物                             18,381,922.61            959,277.80        3,155,261.68                          22,496,462.09
    3.投资性房地产净值合计                  93,325,466.63       41,268,722.20                          3,155,261.68         131,438,927.15
    房屋、建筑物                             93,325,466.63       41,268,722.20                          3,155,261.68         131,438,927.15
    4.投资性房地产减值准备累计金额合计        7,518,632.25                                                                    7,518,632.25
    房屋、建筑物                               7,518,632.25                                                                    7,518,632.25
    5.投资性房地产账面价值合计              85,806,834.38       41,268,722.20                          3,155,261.68         123,920,294.90
    房屋、建筑物                             85,806,834.38       41,268,722.20                          3,155,261.68         123,920,294.90
    本期折旧和摊销额 3,155,261.68 元。
    注 1:上海复华高科技产业开发有限公司本年度纳入合并财务报表范围,投资性房地产账面
    原值转入 42,228,000.00 元,累计摊销转入 959,277.80 元。
    注 2:截止 2010 年 12 月 31 日,公司抵押投资性房地产账面价值为 13,771,732.82 元,详
    见附注八。
    (十二) 固定资产
    1、     固定资产情况
    项目                   年初余额                    本期增加                       本期减少                期末余额
    一、账面原值合计:                261,687,896.52                       4,642,761.17           1,855,929.26           264,474,728.43
    其中:房屋及建筑物                147,675,658.35                                                                     147,675,658.35
    机器设备                         42,783,196.88                       1,332,302.69           1,518,425.00             42,597,074.57
    运输设备                         12,703,433.84                       2,734,121.80              100,000.00            15,337,555.64
    通用设备                         44,944,695.17                         209,582.68              237,504.26            44,916,773.59
    固定资产装修                     11,731,563.71                         365,154.00                                    12,096,717.71
    其他设备                          1,849,348.57                             1,600.00                                   1,850,948.57
    90
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    本期新增        本期计提
    二、累计折旧合计:          109,165,171.61                    12,439,908.47   1,769,555.15   119,835,524.93
    其中:房屋及建筑物            29,657,856.30                    3,425,101.92                   33,082,958.22
    机器设备                    34,030,707.27                    2,541,382.02   1,457,688.00    35,114,401.29
    运输设备                     8,491,331.49                    3,655,412.57     90,000.00     12,056,744.06
    通用设备                    27,887,480.58                    2,011,383.92    221,867.15     29,676,997.35
    固定资产装修                 7,936,943.24                     736,397.90                     8,673,341.14
    其他设备                     1,160,852.73                      70,230.14                     1,231,082.87
    三、固定资产账面净值合计    152,522,724.91                                                   144,639,203.50
    其中:房屋及建筑物           118,017,802.05                                                  114,592,700.13
    机器设备                     8,752,489.61                                                    7,482,673.28
    运输设备                     4,212,102.35                                                    3,280,811.58
    通用设备                    17,057,214.59                                                   15,239,776.24
    固定资产装修                 3,794,620.47                                                    3,423,376.57
    其他设备                      688,495.84                                                      619,865.70
    四、减值准备合计              12,866,604.84                                                   12,866,604.84
    其中:房屋及建筑物            11,035,438.76                                                   11,035,438.76
    机器设备
    运输设备                      453,397.07                                                      453,397.07
    通用设备                     1,310,529.06                                                    1,310,529.06
    固定资产装修
    其他设备                       67,239.95                                                        67,239.95
    五、固定资产账面价值合计    139,656,120.07                                                   131,772,598.66
    其中:房屋及建筑物          106,982,363.29                                                   103,557,261.37
    机器设备                     8,752,489.61                                                    7,482,673.28
    运输设备                     3,758,705.28                                                    2,827,414.51
    通用设备                    15,746,685.53                                                   13,929,247.18
    固定资产装修                 3,794,620.47                                                    3,423,376.57
    其他设备                      621,255.89                                                      552,625.75
    本期折旧额 12,439,908.47 元。
    注:截止 2010 年 12 月 31 日,公司抵押固定资产账面价值为 9,688,891.84 元,详见附注
    八。
    91
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (十三) 在建工程
    期末余额                                     年初余额
    项   目
    账面余额           减值准备        账面价值       账面余额       减值准备      账面价值
    厂房改造工程                  146,200.00                     146,200.00
    合   计                146,200.00                     146,200.00
    1、重大在建工程项目变动情况
    工程投入              利息资本   其中:本期   本期利
    工程项目名                                                                                                 工程                                        资金来
    预算数            年初余额   本期增加      转入固定资产     其他减少      占预算比              化累计金     利息资本   息资本             期末余额
    称                                                                                                  进度                                          源
    例(%)                  额          化金额   化率(%)
    厂房改造                                                                                                                                             自有资
    20,000-30,000 万元               146,200.00                                               前期                                                  146,200.00
    工程                                                                                                                                                     金
    合     计                                       146,200.00                                                                                                     146,200.00
    92
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、   期末在建工程无减值情况。
    3、   重大在建工程的工程进度情况
    项目                                      工程进度                      备注
    厂房改造工程                                   前期
    (十四) 无形资产
    1、   无形资产情况
    项   目          年初账面余额             本年增加          本年减少       期末账面余额
    1、账面原值合计             108,199,210.65                                            108,199,210.65
    (1)房屋使用权                  55,000,000.00                                          55,000,000.00
    (2)双益平片药证                 2,532,637.55                                           2,532,637.55
    (3)氟他安片药证                 2,303,926.61                                           2,303,926.61
    (4)软件                         1,260,039.28                                           1,260,039.28
    (5)场地使用权                  10,725,000.00                                          10,725,000.00
    (6)专有技术                    10,547,104.34                                          10,547,104.34
    (7)场地使用权                  17,155,490.00                                          17,155,490.00
    (8)商誉评估增值                 8,275,000.00                                           8,275,000.00
    (9)左氧氟沙星                    400,012.87                                             400,012.87
    2、累计摊销合计                  28,715,443.89        1,664,163.84                      30,379,607.73
    (1)房屋使用权                  9,441,666.79        1,100,000.00                      10,541,666.79
    (2)双益平片药证                 862,789.80           76,190.76                         938,980.56
    (3)氟他安片药证                 784,875.24           69,310.32                         854,185.56
    (4)软件                         717,546.49          178,517.11                         896,063.60
    (5)场地使用权                  1,323,700.10           6,190.56                        1,329,890.66
    (6)专有技术                    2,765,099.11                   -                       2,765,099.11
    (7)场地使用权                 11,197,806.36         187,153.80                       11,384,960.16
    (8)商誉评估增值                1,621,960.00           6,800.00                        1,628,760.00
    (9)左氧氟沙星                                        40,001.29                           40,001.29
    3、无形资产账面净值合计          79,483,766.76                          1,664,163.84    77,819,602.92
    (1)房屋使用权                 45,558,333.21                          1,100,000.00    44,458,333.21
    (2)双益平片药证                1,669,847.75                            76,190.76      1,593,656.99
    (3)氟他安片药证                1,519,051.37                            69,310.32      1,449,741.05
    (4)软件                         542,492.79                            178,517.11       363,975.68
    (5)场地使用权                  9,401,299.90                             6,190.56      9,395,109.34
    (6)专有技术                    7,782,005.23                                     -     7,782,005.23
    (7)场地使用权                  5,957,683.64                           187,153.80      5,770,529.84
    (8)商誉评估增值                6,653,040.00                             6,800.00      6,646,240.00
    (9)左氧氟沙星                   400,012.87                             40,001.29       360,011.58
    4、减值准备合计                  23,610,430.56                                          23,610,430.56
    (1)房屋使用权
    (2)双益平片药证
    93
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    项   目            年初账面余额          本年增加   本年减少       期末账面余额
    (3)氟他安片药证
    (4)软件
    (5)场地使用权               9,182,185.33                                   9,182,185.33
    (6)专有技术                 7,782,005.23                                   7,782,005.23
    (7)场地使用权
    (8)商誉评估增值             6,646,240.00                                   6,646,240.00
    (9)左氧氟沙星
    5、无形资产账面价值合计       55,873,336.20                   1,664,163.84   54,209,172.36
    (1)房屋使用权              45,558,333.21                   1,100,000.00   44,458,333.21
    (2)双益平片药证             1,669,847.75                     76,190.76     1,593,656.99
    (3)氟他安片药证             1,519,051.37                     69,310.32     1,449,741.05
    (4)软件                      542,492.79                     178,517.11       363,975.68
    (5)场地使用权                 219,114.57                      6,190.56       212,924.01
    (6)专有技术                                                           -
    (7)场地使用权               5,957,683.64                    187,153.80     5,770,529.84
    (8)商誉评估增值                 6,800.00                      6,800.00
    (9)左氧氟沙星                400,012.87                      40,001.29       360,011.58
    本期摊销额 1,664,163.84 元。
    94
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、        公司开发项目支出
    本期转出数
    项   目                年初余额         本期增加                                                期末余额
    计入当期损益      确认为无形资产
    “盐酸美金刚”开发项目          2,010,506.21          223,600.00                                         2,234,106.21
    “比卡鲁胺”开发项目              324,111.04           25,000.00                                           349,111.04
    “来曲唑”开发项目                116,600.00                                                               116,600.00
    “谷胱甘肽”开发项目              400,000.00                                                               400,000.00
    “复方氯唑沙宗”开发项目           11,511.73                                                                11,511.73
    合   计               2,862,728.98          248,600.00                                         3,111,328.98
    (十五) 长期待摊费用
    项目                  年初余额        本期增加       本期摊销          其他减少      期末余额
    租入固定资产改良支出        11,299,447.50                       3,494,570.34                     7,804,877.16
    技术费                       2,948,903.37                        305,058.96                      2,643,844.41
    工具类                           481,656.91                        8,304.44        41,522.20       431,830.27
    电增容费                         933,207.48                       42,579.84                        890,627.64
    水增容费                         185,344.96                        8,456.88                        176,888.08
    海外公司ビジネス提携                             11,051,360.00    345,355.00                     10,706,005.00
    合计             15,848,560.22       11,051,360.00   4,204,325.46       41,522.20    22,654,072.56
    (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
    1、        已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项    目                                    期末余额                  年初余额
    递延所得税资产:
    计提应收款项坏账准备形成的可抵扣暂时性差异                            1,631,522.35              1,809,179.97
    计提存货跌价准备形成的可抵扣暂时性差异                                    8,487.21                 13,608.57
    内部利润抵销形成的可抵扣暂时性差异                                                                 76,711.07
    小    计                                       1,640,009.56              1,899,499.61
    递延所得税负债:
    账面基础小于计税基础的负商誉                                              692,309.92              692,309.92
    小计                                              692,309.92              692,309.92
    2、        应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    项目                                                       金额
    应纳税差异项目
    账面基础小于计税基础的负商誉                                                                  2,841,359.85
    小计                                                                                          2,841,359.85
    可抵扣差异项目
    95
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    计提应收款项坏账准备形成的可抵扣暂时性差异                                                 9,818,254.98
    计提存货跌价准备形成的可抵扣暂时性差异                                                         56,581.42
    小计                                                                                       9,874,836.40
    (十七) 资产减值准备
    本年增加                           本年减少                     年末余额
    项     目             年初余额
    计提              转入(注 1)    转 回           转 销
    应收款项坏账准备                13,839,206.94       3,848,823.68         59,921.46            3,028,022.65(注 2)        14,719,929.43
    存货跌价准备                    18,810,385.09       2,844,089.59                                34,142.35(注 3)         21,620,332.33
    可供出售金融资产减值准备         7,080,858.00                                                                              7,080,858.00
    长期股权投资减值准备             2,000,000.00                                                                              2,000,000.00
    投资性房地产减值准备             7,518,632.25                                                                              7,518,632.25
    固定资产减值准备                12,866,604.84                                                                             12,866,604.84
    无形资产减值准备                23,610,430.56                                                                             23,610,430.56
    合计                            85,726,117.68       6,692,913.27         59,921.46                      3,062,165.00      89,416,787.41
    注 1:上海复华高科技产业开发有限公司本年度纳入合并财务报表范围,原计提应收账款坏帐准备转入 59,921.46 元。
    注 2:杭州千岛湖华益贸易有限公司因工商注销,年末不再纳入合并财务报表范围,原计提应收账款坏帐准备转出
    847,406.40 元;本报告期实际核销应收账款 2,180,616.25 元。
    注 3:原计提存货跌价准备的原材料和库存商品对外实现销售,存货跌价准备相应转出 34,142.35 元。
    96
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (十八) 其他非流动资产
    类别及内容                            期末余额                  年初余额
    《企业会计制度》下形成的股权投资差额                    14,527,741.25             15,736,145.33
    合计                                14,527,741.25             15,736,145.33
    (十九) 短期借款
    1、   短期借款分类
    项目                          期末余额                年初余额
    信用借款                                     130,000,000.00         100,000,000.00
    抵押+保证借款                                 13,400,000.00          33,400,000.00
    保证借款                                     383,100,000.00         359,000,000.00
    质押+保证借款                                  6,760,000.00          10,000,000.00
    合计                          533,260,000.00         502,400,000.00
    注:担保事项详见附注七;质押、抵押事项详见附注八。
    2、   期末无已到期未偿还的短期借款。
    (二十) 应付账款
    期末余额                         年初余额
    55,043,784.12                   39,679,740.29
    1、   期末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    2、   期末数中欠关联方情况
    单位名称                         期末余额               年初余额
    上海赛恩营养食品有限公司                             188,708.80
    上海复华高科技产业开发有限公司                                                 696,507.93
    97
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    3、   账龄超过一年的大额应付账款
    单位名称                      期末余额               未结转原因
    杜邦中国集团有限公司上海办事处            522,742.42      尚处于合同履约期
    中国新时代国际工程公司                    369,740.00      尚处于合同履约期
    内蒙古洛克信息产业有限公司                337,389.44      尚处于合同履约期
    台湾 PROTEK TECHNOLOGY                    280,275.98      尚处于合同履约期
    上海东申物资贸易公司                      241,438.05      尚处于合同履约期
    (二十一)      预收账款
    期末余额                          年初余额
    15,498,991.14                    4,005,093.36
    1、   期末数中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    2、   期末数中无预收关联方款项。
    3、 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明:
    单位名称                    期末余额                    未结转原因
    法国基律国际咨询有限公司上海代表处            777,166.85            预收下期合同款
    安徽华源医药股份有限公司                      280,000.00            预收下期合同款
    青浦职业技术学校                              269,218.00            预收下期合同款
    98
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (二十二)      应付职工薪酬
    项目                 年初余额        本期增加           本期减少        期末余额
    (1)工资、奖金、津贴和补贴       697,870.09   145,615,581.55    146,202,056.44      111,395.20
    (2)职工福利费                                  1,338,643.42      1,338,643.42
    (3)社会保险费                 1,366,999.71    27,557,311.71     28,217,740.67      706,570.75
    (4)住房公积金                   428,586.85     7,150,702.96      7,436,727.46      142,562.35
    (5)工会经费和职工教育经费       405,738.18        81,387.81        124,008.46      363,117.53
    合计                2,899,194.83   181,743,627.45    183,319,176.45    1,323,645.83
    (二十三)      应交税费
    税费项目                       期末余额                      年初余额
    增值税                                                2,698,198.53                1,330,151.90
    消费税                                                 -102,411.98                -1,271,558.99
    营业税                                                 823,896.07                   650,589.53
    城建税                                                 174,400.28                   133,646.97
    企业所得税                                            6,714,147.48                7,995,663.73
    个人所得税                                            1,616,910.85                  453,457.73
    房地产税                                               625,862.56                   188,049.02
    土地使用税                                             271,950.00                   299,346.00
    教育费附加                                                 93,664.12                 62,355.30
    河道管理费                                                 32,499.00                 27,614.02
    堤防费                                                     64,568.24                 64,568.24
    义务兵优待金                                               11,091.23                 11,091.23
    合计                                                 13,024,776.38                9,944,974.68
    99
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (二十四)     应付股利
    单位名称               期末余额           年初余额                超过一年未支付原因
    上海复旦复华药业有限公司尚未支付
    复旦大学                   5,014,500.62      3,600,111.58
    的少数股东股利
    上海中和软件有限公司尚未支付的少
    (株)东棉会社                 46,182.36          46,182.36
    数股东股利
    合计                 5,060,682.98      3,646,293.94
    (二十五)       其他应付款
    期末余额                          年初余额
    60,392,514.20                     31,144,772.06
    1、    期末数中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项情况:
    单位名称                      期末余额            年初余额
    复旦大学                                                 2,165,251.66            2,265,251.66
    2、    期末数中欠关联方情况
    单位名称                           期末余额                 年初余额
    复旦大学                                                 2,165,251.66            2,265,251.66
    上海赛恩营养食品有限公司                                    21,387.19              21,387.19
    上海港大-复旦专业继续教育学院                               10,478.60            2,170,140.13
    合       计                             2,197,117.45            4,456,778.98
    3、    账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
    单位名称                    期末余额                           未偿还原因
    上海中数网络家园管理有限公司                        6,675,810.45            尚未归还的往来款
    洋浦慧谷医药有限公司                                2,300,000.00           代理合同期内的押金
    复旦大学                                            2,165,251.66                 往来款
    法国基律国际咨询有限公司上海代表处                     621,133.18     租赁合同期内的房屋押金
    湖南海川医药有限公司                                   500,000.00          代理合同期内的押金
    桑浦电缆机械(上海)有限公司                           263,666.00     租赁合同期内的房屋押金
    100
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    4、    金额较大的其他应付款
    单位名称                              期末余额               性质或内容
    上海明太投资发展有限公司                                  30,000,000.00          往来款
    上海中数网络家园管理有限公司                               6,675,810.45          往来款
    洋浦慧谷医药有限公司                                       2,300,000.00          押金
    复旦大学                                                   2,165,251.66          往来款
    上海国家生物医药基地医药销售有限公司                       1,500,000.00          押金
    湖南海川医药有限公司                                         500,000.00          押金
    (二十六)       预计负债
    项目                    年初余额         本期增加           本期减少         期末余额
    承担连带责任的逾期担保              8,775,000.00         2,925,000.00                       11,700,000.00
    合 计                   8,775,000.00         2,925,000.00                       11,700,000.00
    注:截止 2010 年 12 月 31 日,公司对华源集团有限公司的担保 7,925 万元(其中浦东发展银行
    西藏北路支行 5,000 万元、中国工商银行上海市分行营业部 2,925 万元)已经逾期。公司本年对于
    银行未采取资产保全措施的 2,925 万元的逾期担保事项追加计提 10%的预计负债。
    (二十七)       一年内到期的非流动负债
    项       目                         期末余额                 年初余额
    一年内到期的长期借款                                25,161,850.17           15,161,316.26
    合       计                            25,161,850.17           15,161,316.26
    1、    一年内到期的长期借款
    项目                              期末余额                 年初余额
    抵押借款                                               161,850.17              161,316.26
    保证借款                                            15,000,000.00           15,000,000.00
    抵押+保证借款                                       10,000,000.00
    合计                              25,161,850.17           15,161,316.26
    注:担保事项详见附注七;抵押事项详见附注八。
    101
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、一年内到期的长期借款情况
    单位:元
    期末余额                        年初余额
    贷款单位              借款起始日              借款终止日         币种          利率(%)
    外币金额       本币金额         外币金额       本币金额
    交通银行股份有限公司上海
    2009 年 3 月 31 日      2010 年 12 月 1 日    人民币           5.4                                                    15,000,000.00
    嘉定支行
    香港上海汇丰银行有限公司      1998 年 4 月 5 日   2010 年 12 月 31 日       港币          浮动利率                                    183,214.01        161,316.26
    香港上海汇丰银行有限公司      1998 年 4 月 5 日      2011 年 12 月 31 日    港币          浮动利率    190,203.86        161,850.17
    交通银行股份有限公司上海
    2009 年 3 月 31 日      2011 年 12 月 1 日    人民币         基准利率                 15,000,000.00
    嘉定支行
    交通银行股份有限公司上海
    2010 年 1 月 8 日      2011 年 12 月 5 日    人民币         基准利率                 10,000,000.00
    嘉定支行
    合   计                                                                                                25,161,850.17                   15,161,316.26
    3、期末一年内到期的长期借款中无逾期借款。
    102
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (二十八)              长期借款
    1、   长期借款分类
    借款类别                                           期末余额                            年初余额
    抵押借款                                                         1,178,471.68                         1,386,866.82
    保证借款                                                        15,000,000.00                       30,000,000.00
    抵押+保证借款                                                   70,000,000.00
    合计                                      86,178,471.68                       31,386,866.82
    注:担保事项详见附注七;抵押事项详见附注八。
    2、   金额前五名的长期借款
    期末余额                         年初余额
    贷款单位                 借款起始日       借款终止日      币种    利率(%)
    外币金额          本币金额         外币金额        本币金额
    2009 年 3 月     2011 年 12
    交通银行股份有限公司上海嘉定支行                                     人民币   基准利率                                                         15,000,000.00
    31 日          月1日
    2009 年 3 月     2012 年 3 月
    交通银行股份有限公司上海嘉定支行                                     人民币   基准利率                        15,000,000.00                    15,000,000.00
    31 日           28 日
    1998 年 4 月 5   2018 年 4 月
    香港上海汇丰银行有限公司                                              港币    浮动利率      1,384,922.00       1,178,471.68     1,575,125.85    1,386,866.82
    日             5日
    2010 年 1 月 8   2012 年 12
    交通银行股份有限公司上海嘉定支行                                     人民币   基准利率                        20,000,000.00
    日            月5日
    2010 年 2 月     2013 年 12
    交通银行股份有限公司上海嘉定支行                                     人民币   基准利率                        20,000,000.00
    24 日         月 18 日
    2010 年 2 月     2014 年 12
    交通银行股份有限公司上海嘉定支行                                     人民币   基准利率                        30,000,000.00
    24 日         月 18 日
    合 计                                                                                            86,178,471.68                    31,386,866.82
    (二十九) 其他非流动负债
    项目                                           期末余额                       年初余额
    首批上海张江高新技术产业开发区专项发展资
    3,780,000.00                  1,960,000.00
    金嘉定园项目资助
    合计                                              3,780,000.00                  1,960,000.00
    103
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (三十) 股本
    本年变动增(+)减(-)
    项目                年初余额                                                                                   年末余额
    发行新股          送股         公积金转股         其他        小计
    1.有限售条件股份
    (1) 国家持股
    (2) 国有法人持股
    有限售条件股份合计
    2.无限售条件流通股份
    (1) 人民币普通股                  345,155,035.00                                                                              345,155,035.00
    (2) 其他
    无限售条件流通股份合计            345,155,035.00                                                                              345,155,035.00
    合计               345,155,035.00                                                                              345,155,035.00
    注:截止 2010 年 12 月 31 日,公司股本总额为 345,155,035 股,其中:无限售条件的流通股为 345,155,035 股,占股份总数的 100%。
    104
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (三十一)         资本公积
    项目                       年初余额        本期增加          本期减少        期末余额
    1.资本溢价(股本溢价)
    (1)投资者投入的资本                       82,449,860.29                                    82,449,860.29
    (2)同一控制下企业合并的影响               -6,040,241.16                                    -6,040,241.16
    (3)收购少数股东股权                        1,012,426.96                                     1,012,426.96
    小计                                        77,422,046.09                                    77,422,046.09
    2.其他资本公积
    (1)被投资单位除净损益外所有者
    6,554,362.93                                     6,554,362.93
    权益其他变动
    (2)其他                                    6,600,163.44                                     6,600,163.44
    小计                                        13,154,526.37                                    13,154,526.37
    合计                       90,576,572.46                                    90,576,572.46
    (三十二)         盈余公积
    项目                   年初余额               本期增加              本期减少              期末余额
    法定盈余公积                     9,374,592.29                                                      9,374,592.29
    合    计                   9,374,592.29                                                      9,374,592.29
    (三十三)         未分配利润
    项       目                               金     额              提取或分配比例
    年初未分配利润                                                    76,570,518.95
    加: 本年归属于母公司所有者的净利润                               20,439,569.05
    减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    年末未分配利润                                                    97,010,088.00
    (三十四)         营业收入和营业成本
    1、      营业收入、营业成本
    105
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    项        目                      本期金额                              上期金额
    主营业务收入                                             587,896,362.67                    556,813,327.38
    其他业务收入                                              10,702,223.99                         8,469,745.72
    营业收入小计                                             598,598,586.66                    565,283,073.10
    主营业务成本                                             421,686,499.35                    367,100,427.95
    其他业务成本                                               3,818,202.49                         2,992,959.37
    营业成本小计                                             425,504,701.84                    370,093,387.32
    2、   主营业务(分行业)
    本期金额                                   上期金额
    行业名称
    营业收入              营业成本             营业收入              营业成本
    (1)工       业       306,008,141.56     183,533,988.60       271,154,318.05        155,398,066.86
    (2)商       业        60,782,529.54         49,754,117.36     63,066,165.66         61,295,947.88
    (3)房地产业           14,468,901.54          5,502,997.30     11,665,884.23             6,630,213.60
    (4)服务业               282,000.00            215,940.00           126,150.00             76,547.90
    (5)软件开发业        206,354,790.03     182,679,456.09       210,800,809.44        143,699,651.71
    合    计        587,896,362.67     421,686,499.35       556,813,327.38        367,100,427.95
    3、   主营业务(分地区)
    本期金额                                   上期金额
    地区名称
    营业收入              营业成本             营业收入              营业成本
    境内                   381,541,572.64     239,007,043.26       346,012,517.94        223,400,776.24
    境外                   206,354,790.03     182,679,456.09       210,800,809.44        143,699,651.71
    合    计        587,896,362.67     421,686,499.35       556,813,327.38        367,100,427.95
    106
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    4、     公司前五名客户的营业收入情况
    占公司全部营业收入的
    客户名称                           营业收入总额
    比例(%)
    (株)野村综合研究所                                          187,457,977.63               31.32
    上海国家生物医药基地医药销售有限公司                        147,225,535.04               24.60
    洋浦慧谷医药有限公司                                         34,485,088.22                 5.76
    上海市医药股份有限公司                                       29,422,802.98                 4.92
    上海复华控制系统有限公司                                      7,959,683.71                 1.33
    (三十五)         营业税金及附加
    项目                     本期金额                上期金额            计缴标准(%)
    营业税                                 1,913,965.39               1,402,214.71             5
    城市维护建设税                         1,733,010.75               1,648,288.07           1、7
    教育费附加                               776,587.15                731,849.60              3
    合计                      4,423,563.29               3,782,352.38
    (三十六)          销售费用
    本期金额                                       上期金额
    60,053,515.47                                  46,484,576.77
    其中主要项目有
    项目                          本期金额                        上期金额
    销售服务费                                            23,316,124.42                      20,012,073.86
    会务费                                                 8,192,373.18                       9,602,490.69
    职工薪酬                                               6,709,622.03                       2,577,073.18
    交际应酬费                                             1,190,586.89                       4,384,717.66
    差旅费                                                 3,900,125.45                       2,559,809.10
    (三十七)       管理费用
    107
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    本期金额                                       上期金额
    67,125,605.24                               83,397,734.75
    其中主要项目有
    项目                         本期金额                       上期金额
    职工薪酬                                         29,226,714.07                      48,471,482.87
    折旧费                                            4,903,889.08                       5,114,544.28
    租赁费                                            2,484,412.49                       3,987,503.16
    咨询顾问费                                        3,870,516.35                       3,683,123.97
    交际应酬费                                        3,477,926.09                       3,451,287.27
    (三十八)         财务费用
    类别                          本期金额                            上期金额
    利息支出                                               25,280,094.11                     25,940,297.16
    减:利息收入                                            1,677,505.94                    1,690,728.95
    汇兑损益                                               -5,412,751.12                      2,103,883.78
    其他                                                       399,136.90                       506,688.36
    合计                                 18,588,973.95                     26,860,140.35
    (三十九)        公允价值变动收益
    产生公允价值变动收益的来源                       本期金额                  上期金额
    交易性金融资产                                                                            3,197,774.03
    合计                                                            3,197,774.03
    108
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四十) 投资收益
    1、   投资收益明细情况
    项目                         本期金额             上期金额
    (1)成本法核算的长期股权投资收益                    10,250,000.00          6,782,201.06
    (2)权益法核算的长期股权投资收益                       -678,107.08          -436,157.77
    (3)处置长期股权投资产生的投资收益                   -4,775,680.75
    (4)套期工具收益                                                          -6,397,337.30
    (5)其他                                             -1,208,404.08        -1,208,404.08
    合       计                         3,587,808.09        -1,259,698.09
    2、   按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位                     本期金额              上期金额
    上海高新房地产发展有限公司                   10,250,000.00          6,782,201.06
    合     计                      10,250,000.00          6,782,201.06
    3、   按权益法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位                        本期金额            上期金额
    上海港大-复旦专业继续教育学院                      -637,734.19            -6,989.94
    上海复华高科技产业开发有限公司                       -49,831.79           -45,919.71
    上海中数数据服务有限责任公司                                  -            -2,112.70
    上海复华致远投资管理有限公司                           6,083.88           -66,736.43
    上海复旦软件系统工程有限公司                          -1,725.18          -314,398.99
    上海复华城市建设有限公司                               3,398.85
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司                       1,701.35
    合    计                            -678,107.08          -436,157.77
    109
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四十一)      资产减值损失
    项目                                 本期金额                   上期金额
    应收款项坏账损失                                              3,848,823.68             10,025,510.38
    存货跌价损失                                                  2,844,089.59              7,433,420.58
    合计                                      6,692,913.27             17,458,930.96
    (四十二)      营业外收入
    1、营业外收入明细
    计入当期非经常
    项目                   本期金额                 上期金额
    性损益的金额
    1.非流动资产处置利得合计                                    7,334,530.92
    其中:固定资产处置利得                                       7,334,530.92
    2.政府补助                        10,182,782.00             8,014,047.00      10,182,782.00
    3.罚款收入                             203,921.00            125,693.00         203,921.00
    4.其他                                 482,685.63            454,971.41         482,685.63
    5.赞助款                              1,800,000.00          1,350,000.00       1,800,000.00
    6.违约金                              1,344,845.94                             1,344,845.94
    合计                   14,014,234.57            17,279,242.33      14,014,234.57
    其中:政府补助明细
    项目                               本年金额                    上年金额
    扶持资金                                               10,076,782.00               4,608,747.00
    政府返税                                                  106,000.00               3,405,300.00
    合计                                   10,182,782.00               8,014,047.00
    110
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四十三)      营业外支出
    计入当期非经常性
    项目                     本期金额          上期金额
    损益的金额
    1、非流动资产处置损失合计                 81,574.11      636,306.34             81,574.11
    其中:固定资产处置损失                    81,574.11      636,306.34             81,574.11
    2、对外担保预计或有负债                2,925,000.00     2,925,000.00         2,925,000.00
    3、对外捐赠支出                           97,000.00     1,274,000.00            97,000.00
    其中:公益性捐赠支出                       5,000.00        80,000.00             5,000.00
    非公益性捐赠支出                     92,000.00     1,194,000.00            92,000.00
    4、罚款支出                               10,200.00         1,007.17            10,200.00
    5、其他                                                      784.80
    合计                        3,113,774.11     4,837,098.31         3,113,774.11
    (四十四)      所得税费用
    项目                           本期金额            上期金额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                        6,092,435.63        11,381,628.31
    递延所得税调整                                           259,490.05          1,978,357.27
    合计                             6,351,925.68        13,359,985.58
    (四十五)      基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
    号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规定列示计算公式及相关
    数据的计算过程如下:
    基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
    净利润÷发行在外的普通股加权平均数。
    111
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    稀释每股收益=(归属于母公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于普通股股东
    的净利润 +与稀释潜在普通股相关的股利和利息+因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费
    用上的变化)/(当期外发普通股的加权平均数+所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加
    权平均数)。
    项目                                   金额
    归属于公司普通股股东的净利润                                             20,439,569.05
    归属于公司普通股股东的非经常性损益                                        6,648,499.35
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                           13,791,069.70
    期初股份总数                                                            345,155,035.00
    不扣除非经常损益计算的发行在外普通股加权平均数                          345,155,035.00
    基本每股收益                                                                     0.059
    扣除非经常损益计算的发行在外普通股加权平均数                            345,155,035.00
    扣除非经常损益基本每股收益                                                       0.040
    调整后归属于公司普通股股东的净利润                                       20,439,569.05
    稀释每股收益                                                                     0.059
    调整并扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                     13,791,069.70
    扣除非经常损益稀释每股收益                                                       0.040
    (四十六)      其他综合收益
    项目                         本期金额         上期金额
    外币财务报表折算差额                               -624,166.89        20,080.85
    其中:归属于母公司所有者的其他综合收益             -600,567.03        23,647.80
    归属于少数股东的其他综合收益                 -23,599.86         -3,566.95
    112
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四十七)      现金流量表附注
    1、   收到的其他与经营活动有关的现金
    项    目                            本期金额
    经营租赁收入                                                   6,505,785.19
    财务费用-利息收入                                             1,677,505.94
    营业外收入                                                     3,831,452.57
    政府补助                                                       7,415,582.00
    企业间往来                                                    26,993,687.10
    合    计                           46,424,012.80
    2、   支付的其他与经营活动有关的现金
    项    目                            本期金额
    经营租赁支出                                                  13,065,606.29
    费用支出                                                      79,710,757.13
    财务费用-其他                                                  399,136.90
    营业外支出                                                      107,200.00
    企业间往来                                                     1,539,205.12
    合    计                           94,821,905.44
    3、   收到的其他与筹资活动有关的现金
    项    目                              本期金额
    首批上海张江高新技术产业开发区专项发展资金嘉定园项目资助              3,780,000.00
    合   计                               3,780,000.00
    4、   支付的其他与筹资活动有关的现金
    项    目                              本期金额
    支付首批上海张江高新技术产业开发区专项发展资金嘉定园项目资助              1,960,000.00
    合   计                                   1,960,000.00
    113
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四十八)       现金流量表补充资料
    1、    现金流量表补充资料
    项    目                      本期金额         上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                           24,345,656.47     18,226,184.95
    加:资产减值准备                                  6,692,913.27     17,458,930.96
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    15,595,170.15     16,409,541.04
    折旧
    无形资产摊销                                      1,664,163.84      1,648,662.98
    长期待摊费用摊销                                  4,204,325.46      3,940,542.62
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    81,574.11     -6,698,224.58
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                             -3,197,774.03
    财务费用(收益以“-”号填列)                   19,867,342.99     28,080,321.45
    投资损失(收益以“-”号填列)                    -3,587,808.09     1,259,698.09
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)            259,490.05      1,997,618.15
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                 -77,450,211.45   -41,617,234.21
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)       54,645,213.95    -17,460,310.93
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)       30,892,420.25     -5,854,837.69
    其       他                                       2,925,000.00      2,925,000.00
    经营活动产生的现金流量净额                       80,135,251.00     17,118,118.80
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额                                  411,824,910.29    275,390,838.04
    减:现金的期初余额                              275,390,838.04    166,862,524.85
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                        136,434,072.25    108,528,313.19
    2、    本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    项    目                          本期金额        上期金额
    一、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1、处置子公司及其他营业单位的价格
    114
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    4、处置子公司的净资产                                           224,319.25
    流动资产                                                    224,319.25
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    1、 现金和现金等价物的构成
    项   目                      期末余额            年初余额
    一、现     金                                      411,824,910.29       275,390,838.04
    其中:库存现金                                          889,662.32         809,778.43
    可随时用于支付的银行存款                       410,539,627.35       134,024,638.57
    可随时用于支付的其他货币资金                        395,620.62      140,556,421.04
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                       411,824,910.29       275,390,838.04
    2、 现金流量表补充资料-其他补充说明
    项目                         期末余额                 年初余额
    承担连带责任的逾期担保计提的预计负债                 2,925,000.00             2,925,000.00
    115
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    六、       关联方及关联交易
    (一)       本企业的母公司情况                                                                                                                                                               (金额单位:万元)
    母公司对本        对本公司的
    组织机构代
    母公司名称             关联关系         企业类型               注册地           法定代表人          业务性质                 注册资本      公司的持股        表决权比例         本公司最终控制方
    码
    比例(%)             (%)
    控制本公司
    复旦大学                                             邯郸路 220 号              杨玉良                                                      22.00              22.00                 复旦大学             42500611-7
    的关联方
    (二)       本企业的子公司情况:                                                                                                                                                             (金额单位:万元)
    子公司全称                  子公司类型           企业类型                       注册地                       法定代表人        业务性质            注册资本           持股比例(%)        表决权比例(%)            组织机构代码
    上海复旦软件园有限公司              控股子公司           其他有限责任公司    上海市杨浦区国权路 525 号                    蒋国兴            服务业                 8,000.00               100.00               100.00          70344347-3
    上海复旦复华药业有限公司            控股子公司           其他有限责任公司    肇嘉浜路 446 弄 1 号 21 楼                   蒋国兴             工业                  4,480.00                90.00                90.00          13266155-6
    上海市闵行区光华路 2118 号第 3 幢
    上海医大环亚药业发展有限公司        控股子公司的子公司   其他有限责任公司                                                 马芳芳             商业                    400.00                81.00                81.00          13224114-8
    202 室-F
    有限责任公司(中
    上海中和软件有限公司                控股子公司的子公司                       上海市国权路 525 号                          蒋国兴           软件开发              USD259.92                 86.99                86.99          60720868-4
    外合资)
    上海复华软件产业发展有限公司        控股子公司的子公司   其他有限责任公司    上海市嘉定区汇源路 200 号 714 室             蒋国兴         服务、房地产业            9,000.00                95.89                95.89          75503012-8
    上海复华房地产经营有限公司          控股子公司的子公司   其他有限责任公司    浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E333 室          蒋国兴            房地产                 3,000.00               100.00               100.00          13220961-5
    有限责任公司(中    上海市嘉定区上海复华高新技术园
    上海克虏伯控制系统有限公司          控股子公司                                                                            蒋国兴             工业                  USD970                 100.00               100.00          60732067-6
    外合资)            区内
    上海复华高新技术园区发展有限公司    控股子公司           其他有限责任公司    嘉定区马陆镇复华路 33 号                     蒋国兴            房地产                 5,000.00               100.00               100.00          13360614-5
    上海复华国际投资咨询有限公司        控股子公司           其他有限责任公司    嘉定复华高新技术园区内                       蒋国兴            服务业                   100.00               100.00               100.00         63044372-X
    上海复华电脑有限公司                控股子公司           其他有限责任公司    上海市杨浦区国权路 525 号                    蒋国兴             商业                  3,000.00                90.00                90.00          13229437-0
    694B Cranbury Cross ROAD NORTH
    美国环球控制有限公司                控股子公司           有限责任公司                                                     王可炯             商业                   USD98                 100.00               100.00
    BRUNSWICK,NJ08902
    FLAT/rm g 19/F TSZ CHEUNG
    香港康惠国际有限公司                控股子公司           有限责任公司                                                     蒋国兴             商业                  HKD500                 100.00               100.00
    BUILDING 2 PO TIN LANE TSZ
    116
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    子公司全称                      子公司类型              企业类型                         注册地                       法定代表人         业务性质       注册资本        持股比例(%)        表决权比例(%)            组织机构代码
    WAN SHAN
    有限责任公司(外
    上海坤耀科技有限公司                      控股子公司的子公司      商投资企业与内资       上海市杨浦区中山北二路 1111 号              蒋国兴              商业               200.00            100.00                100.00         63155547-5
    合资)
    日本中和株式会社                          控股子公司的子公司      有限责任公司           东京都港区三丁目 15-14                      蒋国兴            软件开发          JPY4,000              96.25                 96.25
    上海复旦复华科技创业有限公司              控股子公司              其他有限责任公司       上海市杨浦区中山北二路 1111 号              蒋国兴            服务业             5,000.00            100.00                100.00         70305798-6
    江苏复旦复华药业有限公司                  控股子公司的子公司      有限公司               海门市海门镇解放东路电视塔东                蒋国兴            服务业                5,000            100.00                100.00         56298200-X
    复旦复华高新技术园区(海门)发展有
    控股子公司的子公司      有限公司               海门市海门镇解放东路电视塔东                蒋国兴            服务业                8,000            100.00                100.00         55587427-0
    限公司
    上海复华高科技产业开发有限公司            控股子公司的子公司      其他有限责任公司       嘉定区马陆镇复华路 33 号 1 幢 4 楼          庄建平            房地产                8,000             51.00                 51.00         68404196-1
    (三)       本企业的合营和联营企业情况                                                                                                                                                                (金额单位:万元)
    本企业持股比   本企业在被投资单
    被投资单位名称                     企业类型                           注册地                      法人代表           业务性质          注册资本                                      关联关系        组织机构代码
    例(%)      位表决权比例(%)
    一、合营企业
    高等层次的继续
    上海港大-复旦专业继续教育学院           民办非企业单位           淮海中路 381 号 38 层                       王可炯                               827.94         50.00           50.00         合营企业
    教育
    二、联营企业
    上海复华控制系统有限公司                 其他有限责任公司         上海市杨浦区赤峰路 65 号                    蒋国兴              工业            1,500.00        40.00           40.00         联营企业            63189581-6
    有限责任公司(中
    上海赛恩营养食品有限公司                                          上海市嘉定区复华高新技术园区                潘公侠              工业            USD40.00        25.00           25.00         联营企业        60736488-X
    外合资)
    上海中数数据服务有限责任公司             其他有限责任公司         上海市卢湾区淮海中路 333 号 2001 室         秦苏宾             服务业           1,000.00        25.00           25.00         联营企业            70315627-1
    有限责任公司(自         上海市杨浦区国权路 525 号复旦软件园
    上海复华城市建设有限公司                                                                                      胡歇庄             房地产           1,000.00        35.00           35.00         联营企业            67266350-1
    然人投资或控股)         7 楼 708 室
    有限责任公司(自
    上海复华致远投资管理有限公司                                      浦东新区张江路 665 号 3A26 室               蒋国兴             服务业            200.00         34.00           34.00         联营企业            67274553-1
    然人投资或控股)
    上海复旦软件系统工程有限公司             有限责任公司(中         上海市杨浦区国定路 335 号                   蒋国兴             服务业           USD24.00        30.00           30.00         联营企业            60739614-4
    117
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    外合资)
    有限责任公司(自   上海市奉贤区新四平公路 468 弄 12 幢 4
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司                                                              张哲操     服务业    300.00     40.00   40.00   联营企业   69576726-6
    然人投资或控股)   楼 605 室
    有限责任公司(自
    上海复华商业资产经营管理有限公司                      上海市杨浦区四平路 2500 号 2102 室      杨晓军     服务业   20,000.00   30.00   30.00   联营企业   56187396-0
    然人投资或控股)
    118
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    (四)    本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称                        其他关联方与本公司的关系     组织机构代码
    上海高新房地产发展有限公司                                      参股企业              63129369-8
    (五)    关联交易
    1、   存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司
    交易已作抵销。
    2、   采购商品/接受劳务情况
    单位:万元
    关联交易定价方     本期金额         上期金额
    关联方名称       关联交易内容
    式及决策程序        金额             金额
    上海复华控制系统
    采购蓄电池            市场价              510.83           607.21
    有限公司
    复旦大学                管理费              市场价                                   55.00
    复旦大学                奖教金                                                   116.80
    上海复华高科技产
    租赁费              市场价                                   69.65
    业开发有限公司
    3、 出售商品/提供劳务情况
    单位:万元
    关联交易定价方     本期金额         上期金额
    关联方名称       关联交易内容
    式及决策程序        金额             金额
    上海复华控制系统
    销售蓄电池            市场价              795.97           914.81
    有限公司
    119
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    4、      关联担保情况
    担保是否已
    担保方                                被担保方                  担保金额(元)        担保起始日            担保到期日
    经履行完毕
    上海复旦复华药业有限公司                         上海复旦复华科技股份有限公司            10,000,000.00     2010 年 3 月 11 日     2011 年 3 月 10 日        否
    上海复旦复华药业有限公司                         上海复旦复华科技股份有限公司            20,000,000.00    2010 年 3 月 10 日      2011 年 3 月 10 日        否
    上海复旦复华药业有限公司                         上海复旦复华科技股份有限公司             5,000,000.00    2010 年 1 月 14 日      2011 年 1 月 13 日        否
    上海复旦复华药业有限公司                         上海复旦复华科技股份有限公司             5,000,000.00    2010 年 10 月 28 日    2011 年 10 月 28 日        否
    上海复旦复华药业有限公司                         上海复旦复华科技股份有限公司            15,000,000.00    2010 年 11 月 19 日    2011 年 11 月 18 日        否
    上海中和软件有限公司                             上海复旦复华科技股份有限公司             3,600,000.00    2010 年 5 月 21 日      2011 年 2 月 10 日        否
    上海中和软件有限公司                             上海复旦复华科技股份有限公司             3,160,000.00      2010 年 7 月 1 日     2011 年 2 月 28 日        否
    上海复华高新技术园区发展有限公司、
    上海复旦复华科技股份有限公司            20,000,000.00    2010 年 7 月 27 日      2011 年 7 月 27 日        否
    上海中和软件有限公司
    上海克虏伯控制系统有限公司                       上海复旦复华科技股份有限公司            13,400,000.00      2010 年 7 月 1 日     2011 年 6 月 30 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                    10,000,000.00    2010 年 4 月 30 日      2011 年 4 月 29 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司、
    上海中和软件有限公司                    10,000,000.00    2010 年 5 月 28 日      2011 年 5 月 27 日        否
    上海市杨浦区风险投资服务和中小企业信用担保中心
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                    10,000,000.00    2010 年 6 月 12 日      2011 年 6 月 12 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                     5,000,000.00      2010 年 7 月 9 日      2011 年 7 月 9 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                     7,000,000.00    2010 年 7 月 20 日      2011 年 7 月 20 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                     8,000,000.00    2010 年 7 月 27 日      2011 年 7 月 27 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                    10,000,000.00    2010 年 10 月 28 日     2011 年 4 月 28 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                    30,000,000.00      2010 年 6 月 9 日      2011 年 6 月 8 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                    11,600,000.00      2010 年 9 月 6 日      2011 年 9 月 5 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                     7,000,000.00    2010 年 9 月 14 日       2011 年 9 月 5 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                     5,000,000.00    2010 年 10 月 25 日     2011 年 1 月 21 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海中和软件有限公司                    10,000,000.00    2010 年 10 月 22 日      2011 年 9 月 7 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复华高新技术园区发展有限公司        10,000,000.00    2010 年 4 月 29 日      2011 年 4 月 29 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复华高新技术园区发展有限公司        10,000,000.00    2010 年 7 月 29 日      2011 年 7 月 29 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                 7,500,000.00    2010 年 9 月 10 日       2011 年 6 月 9 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                10,000,000.00      2010 年 5 月 6 日      2011 年 5 月 6 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                10,000,000.00    2010 年 5 月 17 日      2011 年 5 月 17 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                10,000,000.00    2010 年 5 月 27 日      2011 年 5 月 27 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                10,000,000.00     2010 年 6 月 11 日     2011 年 6 月 10 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                10,000,000.00      2010 年 7 月 1 日      2011 年 7 月 1 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                10,000,000.00      2010 年 3 月 3 日      2011 年 3 月 2 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                20,000,000.00    2010 年 6 月 25 日      2011 年 6 月 23 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                10,000,000.00    2010 年 4 月 29 日      2011 年 4 月 29 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                 5,000,000.00    2010 年 7 月 13 日      2011 年 7 月 13 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                20,000,000.00    2010 年 7 月 22 日      2011 年 7 月 22 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                 5,000,000.00    2010 年 8 月 17 日      2011 年 7 月 29 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                20,000,000.00    2010 年 11 月 30 日    2011 年 11 月 28 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复旦复华药业有限公司                 7,000,000.00    2010 年 11 月 25 日      2011 年 6 月 9 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复华高新技术园区发展有限公司        15,000,000.00    2009 年 3 月 31 日      2011 年 12 月 1 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复华软件产业发展有限公司            10,000,000.00      2010 年 1 月 8 日     2011 年 12 月 5 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复华高新技术园区发展有限公司        15,000,000.00    2009 年 3 月 31 日      2012 年 3 月 28 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复华软件产业发展有限公司            20,000,000.00      2010 年 1 月 8 日     2012 年 12 月 5 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复华软件产业发展有限公司            20,000,000.00    2010 年 2 月 24 日     2013 年 12 月 18 日        否
    上海复旦复华科技股份有限公司                     上海复华软件产业发展有限公司            30,000,000.00    2010 年 2 月 24 日     2014 年 12 月 18 日        否
    5、      关联方应收应付款项
    (1)公司应收关联方款项
    期末余额                                    年初余额
    项目名称                        关联方
    账面余额               坏账准备              账面余额               坏账准备
    应收账款
    上海复华控制系统有限公司                    271,499.92           1,357.50               103,295.74                 516.46
    其他应收款
    120
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    上海复华控制系统有限公司            1,806,665.19      9,033.33       511,034.53           2,555.17
    上海高新房地产发展有限公司           248,119.41       1,240.60      2,986,784.29      14,933.92
    (2)公司应付关联方款项
    项目名称             关联方                             期末余额            年初余额
    应付账款
    上海复华高科技产业开发有限公司                                      696,507.93
    上海赛恩营养食品有限公司                      188,708.80
    其他应付款
    复旦大学                                    2,165,251.66          2,265,251.66
    上海赛恩营养食品有限公司                       21,387.19             21,387.19
    上海港大-复旦专业继续教育学院                  10,478.60          2,170,140.13
    121
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    七、    或有事项
    (一) 诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
    公司于 2010 年 4 月 22 日收到上海市第二中级人民法院(以下简称“法院”)作出的有关《民
    事判决书》2 份,就原告上海浦东发展银行西藏北路支行(以下简称“浦发行”)诉被告中国
    华源集团有限公司(以下简称“华源集团”)、因借款合同产生纠纷案件,法院现均已审理终
    结,判决如下:
    华源集团应于本判决生效之日起十日内偿还浦发行 2 份借款合同借款本金各人民币 2,500 万
    元,合计 5,000 万元,和期内利息人民币 292,523.26 元、296,000.00 元及自 2005 年 9 月 3
    日起至判决生效之日止的逾期利息(分别以人民币 25,292,523.26 元、25,296,000.00 元为基数,
    按照中国人民银行规定的同期逾期贷款罚息利率计付);公司对华源集团上述还款义务承担
    连带保证责任。公司在承担保证责任后,有权向华源集团追偿。
    上述两案案件受理费、财产保全申请费均为人民币 136,954.00 元、127,470.00 元,将由华源
    集团和本公司共同负担。
    因原告浦发行在起诉被告华源集团时,已查封被告华源集团持有中国华源生命产业有限公司
    1.5 亿股权(投资成本)及其他财产。目前对公司财务状况不存在重大影响,公司本年度未
    就上述逾期担保事项计提预计负债。
    (二)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    被担保单位                      担保金额            债务到期日           对本公司的财务影响
    (1)母公司为子公司担保
    上海中和软件有限公司                             10,000,000.00   2011 年 4 月 29 日          无
    上海中和软件有限公司                             10,000,000.00   2011 年 5 月 27 日          无
    上海中和软件有限公司                             10,000,000.00   2011 年 6 月 12 日          无
    上海中和软件有限公司                              5,000,000.00    2011 年 7 月 9 日          无
    上海中和软件有限公司                              7,000,000.00   2011 年 7 月 20 日          无
    上海中和软件有限公司                              8,000,000.00   2011 年 7 月 27 日          无
    上海中和软件有限公司                             10,000,000.00   2011 年 4 月 28 日          无
    上海中和软件有限公司                             30,000,000.00    2011 年 6 月 8 日          无
    上海中和软件有限公司                             11,600,000.00    2011 年 9 月 5 日          无
    上海中和软件有限公司                              7,000,000.00    2011 年 9 月 5 日          无
    上海中和软件有限公司                              5,000,000.00   2011 年 1 月 21 日          无
    上海中和软件有限公司                             10,000,000.00    2011 年 9 月 7 日          无
    上海复华高新技术园区发展有限公司                 10,000,000.00   2011 年 4 月 29 日          无
    上海复华高新技术园区发展有限公司                 10,000,000.00   2011 年 7 月 29 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                          7,500,000.00    2011 年 6 月 9 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                         10,000,000.00    2011 年 5 月 6 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                         10,000,000.00   2011 年 5 月 17 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                         10,000,000.00   2011 年 5 月 27 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                         10,000,000.00   2011 年 6 月 10 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                         10,000,000.00    2011 年 7 月 1 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                         10,000,000.00    2011 年 3 月 2 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                         20,000,000.00   2011 年 6 月 23 日          无
    122
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    被担保单位                      担保金额              债务到期日           对本公司的财务影响
    上海复旦复华药业有限公司                          10,000,000.00    2011 年 4 月 29 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                           5,000,000.00    2011 年 7 月 13 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                          20,000,000.00    2011 年 7 月 22 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                           5,000,000.00    2011 年 7 月 29 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                          20,000,000.00   2011 年 11 月 28 日          无
    上海复旦复华药业有限公司                           7,000,000.00     2011 年 6 月 9 日          无
    上海复华高新技术园区发展有限公司                  15,000,000.00    2011 年 12 月 1 日          无
    上海复华软件产业发展有限公司                      10,000,000.00    2011 年 12 月 5 日          无
    上海复华高新技术园区发展有限公司                  15,000,000.00    2012 年 3 月 28 日          无
    上海复华软件产业发展有限公司                      20,000,000.00    2012 年 12 月 5 日          无
    上海复华软件产业发展有限公司                      20,000,000.00   2013 年 12 月 18 日          无
    上海复华软件产业发展有限公司                      30,000,000.00   2014 年 12 月 18 日          无
    (2)子公司为母公司担保
    上海复旦复华科技股份有限公司                      10,000,000.00    2011 年 3 月 10 日          无
    上海复旦复华科技股份有限公司                      20,000,000.00    2011 年 3 月 10 日          无
    上海复旦复华科技股份有限公司                       5,000,000.00    2011 年 1 月 13 日          无
    上海复旦复华科技股份有限公司                       5,000,000.00   2011 年 10 月 28 日          无
    上海复旦复华科技股份有限公司                      15,000,000.00   2011 年 11 月 18 日          无
    上海复旦复华科技股份有限公司                       3,600,000.00    2011 年 2 月 10 日          无
    上海复旦复华科技股份有限公司                       3,160,000.00    2011 年 2 月 28 日          无
    上海复旦复华科技股份有限公司                      20,000,000.00    2011 年 7 月 27 日          无
    上海复旦复华科技股份有限公司                      13,400,000.00    2011 年 6 月 30 日          无
    关联方小计                                       503,260,000.00
    非关联方:
    中国华源集团有限公司                              29,250,000.00     2005 年 9 月 2 日          注1
    中国华源集团有限公司                              25,000,000.00     2005 年 9 月 2 日          注2
    中国华源集团有限公司                              25,000,000.00     2005 年 9 月 2 日          注2
    非关联方小计                         79,250,000.00
    合计                                             582,510,000.00
    注 1:截止 2010 年 12 月 31 日,公司对于银行未采取资产保全措施的 2,925 万元的逾期担保
    事项已计提预计负债 1,170 万元。
    注 2:详见本附注七/(一)。
    123
    上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年年度报告
    八、    承诺事项
    (一) 抵押资产情况:
    1、香港康惠国际有限公司以“香港办公楼”为抵押物,向汇丰银行借款港币 1,575,125.86
    元,折合人民币 1,340,321.85 元,抵押物评估价值为港币 528.60 万元,账面价值人民币
    3,509,436.99 元(均为固定资产)。
    2、上海复旦复华科技股份有限公司以“淮海中路 333 号瑞安广场 2001、2007 室”为抵押物,
    连同上海克虏伯控制系统有限公司为担保人,向工商银行上海市杨浦支行借款人民币
    13,400,000 元,抵押物评估价值为人民币 24,975,000.00 元,账面价值人民币 19,951,187.67
    元。(其中:投资性房地产账面价值 13,771,732.82 元,固定资产账面价值 6,179,454.85
    元)
    3、上海复华软件产业发展有限公司以“嘉定工业区 303 街坊 46-2&nbs