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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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复旦复华(600624)公告正文

复旦复华:2011年半年度报告

公告日期 2011-08-16
股票简称:复旦复华 股票代码:600624
    上海复旦复华科技股份有限公司
    600624
    2011 年半年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    目录
    一、   重要提示 ................................................................................................................................2
    二、   公司基本情况 ........................................................................................................................2
    三、   股本变动及股东情况.............................................................................................................5
    四、   董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................6
    五、   董事会报告 ............................................................................................................................6
    六、   重要事项 ................................................................................................................................8
    七、   财务会计报告(未经审计)...............................................................................................15
    八、   备查文件目录 ....................................................................................................................102
    1
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    一、 重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
    连带责任。
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名        未出席董事职务            未出席董事的说明          被委托人姓名
    郁义鸿                   董事                       出差                    王生洪
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四)
    公司总经理姓名                                      蒋国兴
    主管会计工作负责人姓名                              叶伟达
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                  顾宝玲
    公司总经理蒋国兴、主管会计工作负责人叶伟达及会计机构负责人(会计主管人员)顾宝玲
    声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                   上海复旦复华科技股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                               复旦复华
    公司的法定英文名称                                   SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD
    公司的法定英文名称缩写                               FUDAN FORWARD
    公司法定代表人                                       王生洪
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                        任琳芳                               沈敏
    联系地址                    上海市国权路 525 号复华科技楼        上海市国权路 525 号复华科技楼
    电话                        63872288                             63872288
    传真                        63869700                             63869700
    电子信箱                    shareholder@forwardgroup.com         shareholder@forwardgroup.com
    2
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                                 上海浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E332 室
    注册地址的邮政编码                                       201209
    办公地址                                                 上海市国权路 525 号
    办公地址的邮政编码                                       200433
    公司国际互联网网址                                       http://www.forwardgroup.com
    电子信箱                                                 forward@forwardgroup.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                               《上海证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                 http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                                   上海市国权路 525 号复华科技楼
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所                股票简称           股票代码        变更前股票简称
    A股                  上海证券交易所      复旦复华                  600624              复华实业
    3
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (六) 主要财务数据和指标
    1、 主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末比上年度
    本报告期末                上年度期末
    期末增减(%)
    总资产                             1,560,657,502.14         1,433,556,633.57                         8.87
    所有者权益(或股东权益)             554,305,729.77          542,821,518.96                          2.12
    归属于上市公司股东的每
    1.606               1.573                        2.10
    股净资产(元/股)
    本报告期比上年同期
    报告期(1-6 月)             上年同期
    增减(%)
    营业利润                              16,513,393.66             7,807,136.30                       111.52
    利润总额                              17,767,095.73           12,833,517.67                         38.44
    归属于上市公司股东的净
    10,882,746.85             7,656,104.10                        42.14
    利润
    归属于上市公司股东的扣
    9,926,283.09             3,872,874.55                      156.30
    除非经常性损益的净利润
    基本每股收益(元)                                0.0315               0.0222                         41.89
    扣除非经常性损益后的基
    0.0288               0.0112                       157.14
    本每股收益(元)
    稀释每股收益(元)                                0.0315               0.0222                         41.89
    加权平均净资产收益率
    1.98                1.45          增加 0.53 个百分点
    (%)
    经营活动产生的现金流量
    32,773,778.97             -804,230.24                      4,175.17
    净额
    每股经营活动产生的现金
    0.0950              -0.0023                      4,230.43
    流量净额(元)
    2、 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                                               金额
    非流动资产处置损益                                                                              82,000.00
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    174,000.00
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                           997,702.07
    所得税影响额                                                                                  -184,877.62
    少数股东权益影响额(税后)                                                                    -112,360.69
    合计                                                                   956,463.76
    4
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                                        80,001 户
    前十名股东持股情况
    持股比                         报告期内增     持有有限售条    质押或冻结的
    股东名称           股东性质                  持股总数
    例(%)                              减         件股份数量        股份数量
    复旦大学               国有法人          22     75,940,000                    0              0          无
    上海久事公司           国有法人         1.6       5,510,500                   0              0          无
    中信建投证券有
    限责任公司客户
    未知       0.36       1,255,601           1,255,601              0         未知
    信用交易担保证
    券账户
    王洪廷               境内自然人         0.3       1,037,300                   0              0         未知
    山东省国际信托
    有限公司-证研              未知       0.28        966,421              -70,000              0         未知
    一期集合信托
    温建军               境内自然人        0.22        752,301              752,301              0         未知
    陈炜                 境内自然人        0.21        739,500               -3,800              0         未知
    赵小平               境内自然人        0.18        630,852              630,852              0         未知
    李晓华               境内自然人        0.17        580,000              188,900              0         未知
    潘龙芳               境内自然人        0.16        558,200              558,200              0         未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                   持有无限售条件股份的数量                     股份种类及数量
    复旦大学                                                        75,940,000   人民币普通股              75,940,000
    上海久事公司                                                     5,510,500   人民币普通股               5,510,500
    中信建投证券有限责任公司客户信
    1,255,601   人民币普通股               1,255,601
    用交易担保证券账户
    王洪廷                                                           1,037,300   人民币普通股               1,037,300
    山东省国际信托有限公司-证研一
    966,421    人民币普通股                966,421
    期集合信托
    温建军                                                            752,301    人民币普通股                752,301
    陈炜                                                              739,500    人民币普通股                739,500
    赵小平                                                            630,852    人民币普通股                630,852
    李晓华                                                            580,000    人民币普通股                580,000
    潘龙芳                                                            558,200    人民币普通股                558,200
    前十名无限售条件股东中的第一名股东与其余股东之间不存在关联关
    上述股东关联关系或一致行动的说
    系或一致行动人关系,第二名至第十名股东之间未知存在关联关系或
    明
    一致行动人关系。
    5
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    2011 年 6 月 10 日上海复旦复华科技股份有限公司 2010 年度股东大会进行换届选举,
    选举王生洪先生、郁义鸿先生、张陆洋先生、蒋国兴先生、任琳芳女士、戴国强先生、吴柏
    钧先生、刘志远先生为公司第七届董事会成员,其中戴国强先生、吴柏钧先生、刘志远先生
    三人为独立董事;股东大会选举林学雷先生、沈志宏先生、郁炯女士为公司第七届监事会成
    员,第七届监事会中由公司职工代表担任的监事为赵振兴先生、朱泽龙先生、邱伟新先生。
    2011 年 6 月 10 日公司七届一次董事会选举王生洪先生为公司第七届董事会董事长;郁
    义鸿先生为公司第七届董事会副董事长。根据公司董事长王生洪先生的提名,董事会聘任蒋
    国兴先生为公司总经理,聘任任琳芳女士为公司董事会秘书。
    2011 年 6 月 10 日公司七届一次监事会选举林学雷先生为公司第七届监事会主席。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2011 年上半年,在公司董事会领导下,经营班子以公司“十二五”发展规划为指导,
    带领全体员工围绕年度经营目标和“致力创新、狠抓落实、强化责任、突出效益”的十六字工
    作方针,克服了外部环境带来的复杂变化,积极进取,团结奋战,努力推动各项经营工作顺
    利开展。报告期内,公司取得了良好的经济效益,营业收入为 30,602 万元,比去年同期增
    加 6.05% ,税后净利润为 1088 万元,比去年同期增加 42.14%,公司主营业务呈现稳步上
    升的发展势头。
    复旦复华药业公司在原材料价格持续上涨、产品大幅降价、行业竞争异常激烈的形势下,
    面对国家医改政策的调整对企业提出的新的要求,深入研究市场变化,积极调整营销策略,
    通过进一步聚焦重点品种,突出专科药特色,使针剂、新药的几个重点品种销售收入实现较
    大幅度增长,扩大了公司产品的市场份额。上半年,药业公司主营业务收入、税后净利润持
    续稳步增长。公司还在合理安排生产、加强质量管理、加大技术改进等方面下工夫,取得了
    积极的成效。凭借良好的品牌形象与产品品质,公司获得了一系列荣誉,“双益”商标再获
    “上海市著名商标”称号、“双益”系列产品荣获“2010 年度上海医药行业名优产品”称号。
    为确保公司的后续发展,药业海门新厂项目筹备工作启动,江苏复旦复华药业有限公司取得
    了海门复华园区科技产业基地内 80 亩工业用地土地使用权。公司将努力寻找市场机会,争
    取销售再上台阶,并继续加强生产现场监督管理与质量管理,开展技术创新活动,不断提高
    企业的核心竞争能力。
    面对日本特大地震、海啸、核辐射等一系列突袭灾难,中和软件公司在日员工以公司利
    益为重,克服种种困难,坚守岗位,经营团队采取了有效的应对措施,保障了生产经营活动
    的有序进行。通过全体员工的共同努力,公司进一步稳定了对日业务,与主要客户巩固了合
    作关系,并积极开拓思路,在国内业务及欧美业务的拓展上取得了良好的成果。报告期内,
    中和软件主营业务收入和税后净利润同比均有所增长。与此同时,公司荣获 2010 中国软件
    6
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    企业出口第 7 名,入选国家规划布局内重点软件企业,继续保持了自身的行业地位。公司将
    进一步加大营业力度,深化与主要客户的合作,并致力于新客户的开拓;坚持加强管理,不
    断完善适合自身发展的营业架构与管理体系;继续加强队伍建设与品质管理,以确保为国内
    外客户提供高质量的软件开发服务。
    园区及相关房产产业多个项目正积极推进、联动发展。该产业经营团队集思广益,理清
    招商思路,整合招商队伍,以创品牌、促建设、重管理、融资金、选人才为抓手,全面推动
    产业的发展。海门项目是园区今年的重点工作,上半年,项目团队全力以赴,为复华药业取
    得海门新厂项目土地使用权做好各项服务,并启动了该项目的土建前期准备工作。海门园区
    产业基地、住宅基地的一系列准备工作也在按计划有序进行。在推进海门项目建设的同时,
    园区以招商、销售为重点,广泛建立招商营销网络,加大招商营销力度。位于嘉定工业区北
    区的科技创新基地项目一期的招商工作全面展开,目前已有部分厂房实现销售;复华高新技
    术园区内厂房的招商工作顺利推进;位于杨浦和宝山的复旦软件园及复旦软件园高新技术产
    业基地的建设、服务和拓展取得可喜的进展,呈现良好的发展态势。园区及相关房产产业将
    进一步创新思路与模式,通过多种途径,努力扩大公司科技园区和高新技术园区的规模与影
    响力。
    2011 年,宏观经济形势总体较好,但仍存在许多不确定因素,产业发展环境也比较复
    杂。公司在上半年取得较好经营业绩的基础上,将再接再厉,继续坚持“三个结合”的发展
    思路,围绕工作方针开展工作,力争圆满完成年度经营目标。同时,积极寻求新的商业模式
    和盈利模式,努力突破产业发展的瓶颈,为复华“十二五”时期的快速发展打下坚实的基础。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、 主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    营业利润
    营业收入    营业成本    营业利润率
    分行业或分                                             率
    营业收入         营业成本                     比上年同    比上年同    比上年同期
    产品
    期增减(%)   期增减(%)     增减(%)
    (%)
    分行业
    增加 6.12 个
    工业             180,543,589.59   102,356,946.41         43.31       13.49        2.43
    百分点
    增加 0.44 个
    软件开发业        93,539,254.84    76,257,700.96         18.48        0.67        0.13
    百分点
    2、 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                         营业收入                      营业收入比上年增减(%)
    境内                                        209,453,161.29                                       8.92
    境外                                            92,646,754.84                                    0.53
    (三) 公司投资情况
    1、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    7
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、 非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                   项目金额               项目进度             项目收益情况
    上海复宝科技股份有限公司                   1,000.00   公司已注册成立
    合计                           1,000.00            /                      /
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    本报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券
    交易所股票上市规则》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关要求,不断完善公
    司法人治理结构,加强信息披露管理工作,规范公司运作行为。公司股东大会、董事会、监
    事会和经营层之间权责明确,公司法人治理结构基本符合现代企业制度和《上市公司治理准
    则》的要求。报告期内公司制订了《上海复旦复华科技股份有限公司董事会秘书工作制度》,
    进一步完善了公司治理。报告期内,公司治理情况主要体现在以下几个方面:
    1、关于股东和股东大会
    公司依法充分保障全体股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利,特别是中
    小股东的合法权益,严格按照《股东大会议事规则》的要求召集召开股东大会,保证全体股
    东能够充分行使自己的股东权利。公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作现场见
    证,出具法律意见书。
    2、关于控股股东与上市公司
    公司控股股东行为规范,依法行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的
    经营决策的行为。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保持独立,具
    有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,独立组织生产销售和经营规划,重大决
    策均按《公司章程》和有关法律法规的规定由股东大会、董事会依法做出,与控股股东不存
    在同业竞争的情况,也不存在控股股东干预公司决策和经营的情况,未发生大股东及其关联
    方占用公司资金的情况。
    3、关于董事和董事会
    报告期内,公司董事会共召开了三次会议。董事会的召集、召开程序符合《公司法》、
    《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规定。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核
    委员会、提名委员会和战略委员会。其中,审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中
    独立董事占多数,并担任主任委员。全体董事严格遵守其公开作出的承诺,忠实、诚信、勤
    勉地履行职责,严格按照法律法规及《公司章程》的规定行使职权,注重维护公司和全体股
    东的利益。公司独立董事严格按照《公司法》、《公司章程》及中国证监会有关规定参加董事
    会会议,参与公司决策,维护和体现中小股东利益,并对董事和高级管理人员提名、对外担
    保等事项发表独立意见。
    4、关于监事和监事会
    报告期内,公司监事会共召开了两次会议,并列席了董事会会议。公司监事会会议的召
    8
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    集、召开程序符合《监事会议事规则》的有关规定。公司监事本着对公司和股东负责的精神,
    严格按照法律、法规及《公司章程》的规定行使职权,规范运作,对公司董事和高级管理人
    员履行职责情况进行监督,对公司财务情况进行检查,对公司定期报告发表审核意见,切实
    维护公司及全体股东的合法权益。
    5、关于信息披露和透明度
    公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,依
    据《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等公司制度, 严格遵守"公平、公开、
    公正"的原则,认真履行上市公司职责,开展信息披露工作,指定《上海证券报》为公司信
    息披露报纸,确保公司信息披露真实、准确、完整、及时,提高信息披露透明度,构建多层
    次的信息披露渠道。加强同投资者之间的沟通与良性互动,以及大量的投资者电话咨询解答,
    开展长期稳定的投资者关系管理工作,切实保证公司全体投资者平等的获得公司信息。
    (二) 报告期内现金分红政策的执行情况
    鉴于 2010 年度母公司本期税后净利润为 122.72 万元,但累计无可供分配的利润,经公
    司六届十九次董事会会议决定,2010 年度利润分配实施预案为:不分配,不转增。
    该预案已经公司 2010 年度股东大会审议通过。
    9
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (三) 重大诉讼仲裁事项
    单位:万元 币种:人民币
    诉
    讼
    承担连                 诉讼(仲           诉讼(仲
    起诉(申    应诉(被                 诉讼仲                                 (仲   诉讼(仲裁)审    诉讼(仲裁)判决执行情
    带责任                 裁)基本           裁)涉及
    请)方      申请)方                 裁类型                                 裁)   理结果及影响             况
    方                     情况              金额
    进
    展
    2011 年 7 月 19 日,本
    公司子公司上海复华高
    新技术园区发展有限公
    原告上海浦东
    司收到上海市第二中级
    发展银行西藏
    人民法院(2011)沪二
    本     案                         北路支行在起
    中执字第 381、382 号协
    2005 年                           诉被告中国华
    助执行通知书,内容如
    上海浦                                        12 月 8 日                        源集团有限公
    下:冻结上海复旦复华
    东发展                                        进 行 公                          司时,已查封
    科技股份有限公司在你
    银行闸                                        开审理,                          被告中国华源
    上 海   复                                                                司持有的股权。冻结期
    北支行    中 国 华                            2006 年 3                         集团有限公司
    旦 复   华                                          已                    限:2011 年 7 月 19 日
    (原上    源 集 团                 借 款 担   月 2 日本                         持有中国华源
    科 技   股                                  5,000   判                    ——2013 年 7 月 18 日。
    海浦东    有 限 公                 保合同     案 中 止                          生命产业有限
    份 有   限                                          决                    本公司子公司上海克虏
    发展银    司                                  诉 讼 ,                          公司 1.5 亿股
    公司                                                                      伯控制系统有限公司收
    行西藏                                        2009 年 9                         权及其他财
    到上海市第二中级人民
    北路支                                        月 11 日                          产,因此本次
    法院(2011)沪二中执
    行)                                          第 二 次                          判决的执行情
    字第 381、382 号协助执
    公 开 开                          况目前尚未对
    行通知书,内容如下:
    庭审理。                          公司利润产生
    冻结上海复旦复华科技
    影响。
    股份有限公司在你司持
    有的股权。冻结期限:
    2011 年 7 月 19 日——
    2013 年 7 月 18 日。
    (四) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    10
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (七) 重大关联交易
    本报告期公司无重大关联交易事项。
    (八) 重大合同及其履行情况
    1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事
    项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    11
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、 担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担
    保                           是
    是
    担保                            担保                               是     担                    否
    否
    方与                            发生                               否     保                    为     关
    担保        担保                                   存
    上市                 担保       日期                        担保   已     是    担保逾          关     联
    担保方          被担保方                         起始        到期                                   在
    公司                 金额      (协议                        类型   经     否    期金额          联     关
    日            日                                   反
    的关                           签署                                履     逾                    方     系
    担
    系                              日)                                行     期                    担
    保
    完                           保
    毕
    上海复
    旦复华          中国华源                2004    2004         2005    连带
    公司
    科技股          集团有限     2,925.00   年9月   年9月        年9月   责任          是    2,925.00   是   否
    本部
    份有限          公司                    3日     3日          2日     担保
    公司
    上海复
    旦复华          中国华源                2005    2005         2005    连带
    公司
    科技股          集团有限     2,500.00   年3月   年3月        年9月   责任          是    2,500.00   是   否
    本部
    份有限          公司                    2日     2日          2日     担保
    公司
    上海复
    旦复华          中国华源                2005    2005         2005    连带
    公司
    科技股          集团有限     2,500.00   年3月   年3月        年9月   责任          是    2,500.00   是   否
    本部
    份有限          公司                    2日     2日          2日     担保
    公司
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                         7,925.00
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                           19,250.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                        41,610.00
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                          49,535.00
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                 89.36
    其中:
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                   21,819.72
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                            21,819.72
    2005 年 9 月华源集团发生债务危机,9 月 13 日华源集团给公司出具了一个不会让公司
    承担贷款逾期所带来的担保责任和风险的书面承诺函。2006 年 2 月 13 日国务院资产监督委
    员会发出《关于中国华润总公司对中国华源集团有限公司实施托管的通知》。2006 年 3 月 16
    日华润集团重组华源集团债权银行会议在北京召开,会议就商讨华源集团流动性危机的方案
    12
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    积极交换意见,达成初步共识。2007 年 1 月 29 日,由银监会牵头,18 家银行在北京开会,
    成立华源集团债权人委员会,会议决定由工商东亚融资有限公司拟定债务重组方案,其贷款
    的偿还将以债务重组,续借或还款的方式解决。
    公司于 2010 年 4 月 22 日收到上海市第二中级人民法院作出的《民事判决书》两份,就
    原告上海浦东发展银行西藏北路支行诉被告中国华源集团有限公司、被告上海复旦复华科技
    股份有限公司借款担保合同纠纷之二起案件,法院现均已审理终结,详见 2010 年 4 月 24
    日《上海证券报》72 版的本公司临 2010-007 号公告。
    公司于 2011 年 7 月 19 日收到上海市第二中级人民法院作出的《执行裁定书》两份,就
    被执行人中国华源集团有限公司、上海复旦复华科技股份有限公司作出执行裁定,详见 2011
    年 7 月 21 日《上海证券报》B109 版的本公司临 2011-008 公告。
    3、 委托理财及委托贷款情况
    (1) 委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。
    4、 其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (九) 承诺事项履行情况
    本报告期或持续到报告期内,公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    是否已启动:否
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:             否
    原聘任                        现聘任
    境内会计师事务所名称               立信会计师事务所有限公司         立信会计师事务所有限公司
    境内会计师事务所报酬                                          85                               100
    境内会计师事务所审计年限                                       8                                 9
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    13
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (十二) 其他重大事项的说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十三) 信息披露索引
    事项           刊载的报刊名称及版面           刊载日期         刊载的互联网网站及检索路径
    上海复旦复华科技
    股份有限公司六届
    十九次董事会会议      上海证券报 28 版           2010 年 4 月 30 日   www.sse.com.cn
    决议暨召开 2010 年
    度股东大会公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司六届
    上海证券报 28 版           2010 年 4 月 30 日   www.sse.com.cn
    十四次监事会会议
    决议公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司 2010     上海证券报 28 版           2010 年 4 月 30 日   www.sse.com.cn
    年年度报告摘要
    上海复旦复华科技
    股份有限公司 2011
    上海证券报 28 版           2010 年 4 月 30 日   www.sse.com.cn
    年第一季度报告正
    文
    上海复旦复华科技
    股份有限公司独立
    上海证券报 B21             2011 年 5 月 13 日   www.sse.com.cn
    董事提名人声明和
    候选人声明
    上海复旦复华科技
    股份有限公司 2010
    上海证券报 16 版           2011 年 6 月 11 日   www.sse.com.cn
    年度股东大会决议
    公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司七届
    上海证券报 16 版           2011 年 6 月 11 日   www.sse.com.cn
    一次董事会会议决
    议公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司七届
    上海证券报 16 版           2011 年 6 月 11 日   www.sse.com.cn
    一次监事会会议决
    议公告
    上海复旦复华科技
    股份有限公司七届
    上海证券报 7 版            2011 年 6 月 25 日   www.sse.com.cn
    二次董事会会议决
    议公告
    14
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    六、财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                 附注             期末余额                      年初余额
    流动资产:
    附     注
    货币资金                                          523,442,911.40               411,824,910.29
    (五)-1
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    附     注
    应收票据                                           10,222,143.91                 3,730,507.41
    (五)-2
    附     注
    应收账款                                           90,828,120.40                87,302,223.08
    (五)-3
    附     注
    预付款项                                           45,317,076.60                27,251,303.06
    (五)-5
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    附     注
    其他应收款                                        180,934,191.55               198,120,416.64
    (五)-4
    买入返售金融资产
    附     注
    存货                                              264,090,835.57               271,004,433.50
    (五)-6
    一年内到期的非流动资产
    附     注
    其他流动资产                                                                     2,767,200.00
    (五)-7
    流动资产合计                                  1,114,835,279.43            1,002,000,993.98
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    附     注
    长期股权投资                                       89,131,245.33                79,574,221.32
    (五)-8
    投资性房地产              附     注               122,137,309.34               123,920,294.90
    15
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (五)-10
    附     注
    固定资产                                      128,480,187.73     131,772,598.66
    (五)-11
    附     注
    在建工程                                       12,691,967.28         146,200.00
    (五)-12
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    附     注
    无形资产                                       53,441,084.05      54,209,172.36
    (五)-13
    开发支出                                         3,837,638.38       3,111,328.98
    商誉
    附     注
    长期待摊费用                                   20,539,066.49      22,654,072.56
    (五)-14
    附     注
    递延所得税资产                                   1,640,009.56       1,640,009.56
    (五)-15
    附     注
    其他非流动资产                                 13,923,714.55      14,527,741.25
    (五)-17
    非流动资产合计                             445,822,222.71     431,555,639.59
    资产总计                                1,560,657,502.14   1,433,556,633.57
    流动负债:
    附     注
    短期借款                                      663,100,000.00     533,260,000.00
    (五)-18
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    附     注
    应付账款                                       29,780,486.82      55,043,784.12
    (五)-19
    附     注
    预收款项                                       11,883,030.95      15,498,991.14
    (五)-20
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    附     注
    应付职工薪酬                                     1,823,978.51       1,323,645.83
    (五)-21
    附     注
    应交税费                                       11,983,209.19      13,024,776.38
    (五)-22
    应付利息
    附     注
    应付股利                                         5,060,682.98       5,060,682.98
    (五)-23
    其他应付款                附     注            72,792,399.61      60,392,514.20
    16
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (五)-24
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动        附     注
    25,119,054.63              25,161,850.17
    负债                          (五)-26
    其他流动负债
    流动负债合计                                  821,542,842.69                708,766,244.82
    非流动负债:
    附     注
    长期借款                                             86,111,822.16              86,178,471.68
    (五)-27
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    附     注
    预计负债                                             11,700,000.00              11,700,000.00
    (五)-25
    递延所得税负债                                         692,309.92                    692,309.92
    附     注
    其他非流动负债                                        3,985,000.00               3,780,000.00
    (五)-28
    非流动负债合计                                102,489,132.08                102,350,781.60
    负债合计                                    924,031,974.77                811,117,026.42
    所有者权益(或股东权益):
    附     注
    实收资本(或股本)                               345,155,035.00                345,155,035.00
    (五)-29
    附     注
    资本公积                                             90,576,572.46              90,576,572.46
    (五)-30
    减:库存股
    专项储备
    附     注
    盈余公积                                              9,374,592.29               9,374,592.29
    (五)-31
    一般风险准备
    附     注
    未分配利润                                       107,892,834.85                 97,010,088.00
    (五)-32
    外币报表折算差额                                      1,306,695.17                   705,231.21
    归属于母公司所有者
    554,305,729.77                542,821,518.96
    权益合计
    少数股东权益                                         82,319,797.60              79,618,088.19
    所有者权益合计                              636,625,527.37                622,439,607.15
    负债和所有者权益总计                               1,560,657,502.14              1,433,556,633.57
    公司总经理:蒋国兴           主管会计工作负责人:叶伟达          会计机构负责人:顾宝玲
    17
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目               附注               期末余额                       年初余额
    流动资产:
    货币资金                                          46,659,644.44                  13,115,526.22
    交易性金融资产
    应收票据
    附     注
    应收账款                                          48,207,275.17                  59,714,990.41
    (十)-1
    预付款项                                          13,560,000.00                  13,560,000.00
    应收利息
    应收股利
    附     注
    其他应收款                                       376,321,356.47                 334,590,768.03
    (十)-2
    存货                                                543,955.16                    1,357,115.85
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                  485,292,231.24                 422,338,400.51
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    附     注
    长期股权投资                                     320,722,046.70                 320,722,046.70
    (十)-3
    投资性房地产
    固定资产                                           1,072,097.12                     917,729.72
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                                                18,176.53
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                       1,995,499.78                   2,126,733.10
    递延所得税资产                                      547,283.47                      547,283.47
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                324,336,927.07                 324,331,969.52
    资产总计                                    809,629,158.31                 746,670,370.03
    流动负债:
    18
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    短期借款                                       340,000,000.00               225,160,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                             983,536.75               8,567,418.82
    预收款项
    应付职工薪酬
    应交税费                                             847,506.64                 956,788.66
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                      86,676,752.73               122,883,289.89
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                428,507,796.12               357,567,497.37
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                        11,700,000.00                11,700,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                               11,700,000.00                11,700,000.00
    负债合计                                  440,207,796.12               369,267,497.37
    所有者权益(或股东权
    益):
    实收资本(或股本)                             345,155,035.00               345,155,035.00
    资本公积                                        82,863,311.61                82,863,311.61
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                         9,374,592.29                 9,374,592.29
    一般风险准备
    未分配利润                                      -67,971,576.71               -59,990,066.24
    所有者权益(或股东权益)
    369,421,362.19               377,402,872.66
    合计
    负债和所有者权益
    809,629,158.31               746,670,370.03
    (或股东权益)总计
    公司总经理:蒋国兴           主管会计工作负责人:叶伟达         会计机构负责人:顾宝玲
    19
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注         本期金额               上期金额
    附     注
    一、营业总收入                                          306,021,558.99          288,566,819.44
    (五)-33
    其中:营业收入                                      306,021,558.99          288,566,819.44
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                          288,461,162.64          279,269,219.62
    其中:营业成本                                      197,312,325.82          203,225,503.14
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    附     注
    营业税金及附加                                 2,621,316.00            1,910,252.76
    (五)-34
    附     注
    销售费用                                      36,023,539.31           29,096,175.70
    (五)-35
    附     注
    管理费用                                      31,507,281.18           32,249,844.52
    (五)-36
    附     注
    财务费用                                      15,240,700.33            9,567,443.50
    (五)-37
    附     注
    资产减值损失                                   5,756,000.00            3,220,000.00
    (五)-39
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填       附     注
    -1,047,002.69            -1,490,463.52
    列)                                    (五)-38
    其中:对联营企业和合营企
    -442,975.99             -886,261.46
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       16,513,393.66            7,807,136.30
    附     注
    加:营业外收入                                        2,043,340.15            5,330,800.01
    (五)-40
    附     注
    减:营业外支出                                         789,638.08               304,418.64
    (五)-41
    其中:非流动资产处置损失
    20
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    17,767,095.73         12,833,517.67
    填列)
    附     注
    减:所得税费用                                        4,182,639.47          3,338,859.55
    (五)-42
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       13,584,456.26          9,494,658.12
    归属于母公司所有者的净利润                           10,882,746.85          7,656,104.10
    少数股东损益                                          2,701,709.41          1,838,554.02
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                         0.0315                 0.0222
    (二)稀释每股收益                                         0.0315                 0.0222
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额
    归属于母公司所有者的综合收益
    总额
    归属于少数股东的综合收益总额
    公司总经理:蒋国兴           主管会计工作负责人:叶伟达       会计机构负责人:顾宝玲
    21
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注           本期金额                上期金额
    附     注
    一、营业收入                                               16,890,014.00            22,974,669.09
    (十)-4
    减:营业成本                                           12,095,224.67            22,307,345.64
    营业税金及附加                                      320,904.86
    销售费用
    管理费用                                           2,394,054.55             2,180,630.83
    财务费用                                           7,911,450.39             6,607,268.05
    资产减值损失                                       2,150,000.00
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号       附     注
    -27,068.65
    填列)                                  (十)-5
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         -7,981,620.47             -8,147,644.08
    加:营业外收入                                                  110.00
    减:营业外支出
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    -7,981,510.47             -8,147,644.08
    填列)
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         -7,981,510.47             -8,147,644.08
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额
    公司总经理:蒋国兴           主管会计工作负责人:叶伟达         会计机构负责人:顾宝玲
    22
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注               本期金额                         上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    303,574,435.57                 267,239,672.71
    收到的现金
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动      附注(五)
    52,019,570.86                  21,176,549.33
    有关的现金                  -43-1
    经营活动现金流入
    355,594,006.43                 288,416,222.04
    小计
    购买商品、接受劳务
    122,246,121.40                 103,329,100.31
    支付的现金
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金
    23
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    支付给职工以及为职
    88,559,092.06    84,338,640.54
    工支付的现金
    支付的各项税费                                32,324,804.46    30,897,841.94
    支付其他与经营活动      附注(五)
    79,690,209.54    70,654,869.49
    有关的现金                  -43-2
    经营活动现金流出
    322,820,227.46   289,220,452.28
    小计
    经营活动产生的
    32,773,778.97      -804,230.24
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    10,250,000.00
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回                                82,000.00         3,000.00
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    82,000.00    10,253,000.00
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                            15,010,838.03     1,827,790.40
    的现金
    投资支付的现金                                15,607,200.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    30,618,038.03     1,827,790.40
    小计
    投资活动产生的
    -30,536,038.03     8,425,209.60
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                           454,500,000.00   408,700,000.00
    发行债券收到的现金
    24
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    454,500,000.00               408,700,000.00
    小计
    偿还债务支付的现金                             324,769,445.06               316,176,193.32
    分配股利、利润或偿
    20,784,845.06                16,201,803.07
    付利息支付的现金
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    345,554,290.12               332,377,996.39
    小计
    筹资活动产生的
    108,945,709.88                76,322,003.61
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    434,550.29               -2,162,815.26
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    111,618,001.11                81,780,167.71
    增加额
    加:期初现金及现金
    411,824,910.29               275,390,838.04
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    523,442,911.40               357,171,005.75
    物余额
    公司总经理:蒋国兴           主管会计工作负责人:叶伟达         会计机构负责人:顾宝玲
    25
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                附注               本期金额                           上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    24,212,601.32                   24,916,137.99
    收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    136,449.14                   35,835,463.99
    有关的现金
    经营活动现金流入
    24,349,050.46                   60,751,601.98
    小计
    购买商品、接受劳务
    19,077,092.10                   23,865,397.30
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    964,251.68                      831,305.65
    工支付的现金
    支付的各项税费                                          500,112.38                      354,586.45
    支付其他与经营活动
    76,751,944.77                   30,702,704.26
    有关的现金
    经营活动现金流出
    97,293,400.93                   55,753,993.66
    小计
    经营活动产生的
    -72,944,350.47                   4,997,608.32
    现金流量净额
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流入
    小计
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付                                      312,942.00                          72,314.39
    的现金
    26
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    312,942.00                      72,314.39
    小计
    投资活动产生的
    -312,942.00                 -72,314.39
    现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                             230,000,000.00                132,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    230,000,000.00                132,000,000.00
    小计
    偿还债务支付的现金                             115,160,000.00                129,323,525.00
    分配股利、利润或偿
    8,038,589.31                  6,629,150.28
    付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流出
    123,198,589.31                135,952,675.28
    小计
    筹资活动产生的
    106,801,410.69                  -3,952,675.28
    现金流量净额
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    33,544,118.22                    972,618.65
    增加额
    加:期初现金及现金
    13,115,526.22                  4,821,643.72
    等价物余额
    六、期末现金及现金等价
    46,659,644.44                  5,794,262.37
    物余额
    公司总经理:蒋国兴           主管会计工作负责人:叶伟达          会计机构负责人:顾宝玲
    27
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                         减:                              一般                                少数股东权      所有者权益合
    实收资本(或                            专项
    资本公积       库存           盈余公积           风险   未分配利润      其他             益              计
    股本)                                储备
    股                                准备
    一、上年年末
    345,155,035.00   90,576,572.46                 9,374,592.29               97,010,088.00   705,231.21   79,618,088.19   622,439,607.15
    余额
    加:会
    计政策变更
    前
    期差错更正
    其
    他
    二、本年年初
    345,155,035.00   90,576,572.46                 9,374,592.29               97,010,088.00   705,231.21   79,618,088.19   622,439,607.15
    余额
    三、本期增减
    变动金额(减
    10,882,746.85   601,463.96    2,701,709.41    14,185,920.22
    少以“-”号
    填列)
    (一)净利润                                                                               10,882,746.85                 2,701,709.41    13,584,456.26
    (二)其他综                                                                                               601,463.96                      601,463.96
    28
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    合收益
    上述(一)和
    10,882,746.85   601,463.96   2,701,709.41   14,185,920.22
    (二)小计
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (五)所有者
    权益内部结
    转
    29
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末
    345,155,035.00   90,576,572.46                 9,374,592.29                 107,892,834.85    1,306,695.17   82,319,797.60   636,625,527.37
    余额
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目                                          减:                            一般                                    少数股东权      所有者权益合
    实收资本(或                            专项
    资本公积      库存           盈余公积         风险      未分配利润       其他             益                计
    股本)                                储备
    股                              准备
    一、上年年末余
    345,155,035.00   90,576,572.46                 9,374,592.29               76,570,518.95   1,305,798.24   38,041,986.22   561,024,503.16
    额
    30
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    加:
    会计政策变更
    前期
    差错更正
    其他
    二、本年年初余
    345,155,035.00   90,576,572.46   9,374,592.29   76,570,518.95   1,305,798.24   38,041,986.22   561,024,503.16
    额
    三、本期增减变
    动金额(减少以                                                        7,656,104.10    297,867.22     1,838,554.02     9,792,525.34
    “-”号填列)
    (一)净利润                                                          7,656,104.10                   1,838,554.02     9,494,658.12
    (二)其他综合
    297,867.22                       297,867.22
    收益
    上述(一)和(二)
    7,656,104.10    297,867.22     1,838,554.02     9,792,525.34
    小计
    (三)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入资
    本
    2.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    31
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余
    345,155,035.00   90,576,572.46             9,374,592.29       84,226,623.05   1,603,665.46   39,880,540.24   570,817,028.50
    额
    公司总经理:蒋国兴                                   主管会计工作负责人:叶伟达                         会计机构负责人:顾宝玲
    32
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    一般
    项目                        实收资本(或                      减:库   专项                                           所有者权益合
    资本公积                        盈余公积      风险    未分配利润
    股本)                          存股     储备                                               计
    准备
    一、上年年末余额                                345,155,035.00    82,863,311.61                    9,374,592.29          -59,990,066.24   377,402,872.66
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                                345,155,035.00    82,863,311.61                    9,374,592.29          -59,990,066.24   377,402,872.66
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
    -7,981,510.47    -7,981,510.47
    列)
    (一)净利润                                                                                                              -7,981,510.47    -7,981,510.47
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                    -7,981,510.47    -7,981,510.47
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    33
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                                345,155,035.00   82,863,311.61                   9,374,592.29          -67,971,576.71   369,421,362.19
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    一般
    项目                        实收资本(或                     减:库   专项                                          所有者权益合
    资本公积                        盈余公积      风险    未分配利润
    股本)                         存股     储备                                              计
    准备
    一、上年年末余额                                345,155,035.00   82,863,311.61                   9,374,592.29          -61,217,247.79   376,175,691.11
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                                345,155,035.00   82,863,311.61                   9,374,592.29          -61,217,247.79   376,175,691.11
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
    -8,147,644.08    -8,147,644.08
    列)
    34
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (一)净利润                                                                                                -8,147,644.08     -8,147,644.08
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                      -8,147,644.08     -8,147,644.08
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                                345,155,035.00   82,863,311.61       9,374,592.29          -69,364,891.87    368,028,047.03
    公司总经理:蒋国兴                                       主管会计工作负责人:叶伟达                  会计机构负责人:顾宝玲
    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    35
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    1、财务报表的编制基础:
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    2、 遵循企业会计准则的声明:
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
    经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    3、 会计期间:
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4、 记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)、 同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
    取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资
    本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费
    用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不
    足冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
    整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    (2)、 非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
    允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
    誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资
    产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公
    允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;
    取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本
    公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,
    其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    6、 合并财务报表的编制方法:
    (1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
    公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会
    计政策、会计期间进行必要的调整。
    36
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对
    子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
    表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
    而形成的余额,冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将
    子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期
    初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;
    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报
    告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
    润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    7、 现金及现金等价物的确定标准:
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
    具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
    很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    8、 外币业务和外币报表折算:
    (1)、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符
    合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
    外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率
    折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定
    日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    (2)、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"
    未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,
    采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债
    表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
    报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例
    计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
    9、 金融工具:
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    37
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (1)、 金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;
    可供出售金融资产;其他金融负债等。
    (2)、 金融工具的确认依据和计量方法
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
    息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损
    益。
    2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
    确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确
    定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
    场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协
    议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
    息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
    计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接
    计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    (3)、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
    则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确
    认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
    38
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
    件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1)所转移金融资产的账面价值;
    2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
    融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
    分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计
    入当期损益:
    1)终止确认部分的账面价值;
    2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
    部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
    负债。
    (4)、 金融负债终止确认条件
    金融负债现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与
    债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债
    的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部
    分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
    现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
    值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
    (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (5)、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    (6)、 金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,
    预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允
    价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    10、 应收款项:
    (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    金额超过 300 万元(不含 300 万元)以上的应收
    单项金额重大的判断依据或金额标准
    款项。
    对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法         单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低
    于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损
    39
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    益。
    单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风
    险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
    (2) 按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据:
    组合名称                                               依据
    美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限
    组合 1
    公司等境外公司的应收账款和其他应收款
    除美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有
    组合 2                                            限公司外,其他公司对关联方的应收账款和其他
    应收款
    单独测试未发生减值的,以及除上述组合 1 和组
    组合 3
    合 2 外的应收账款和其他应收款
    按组合计提坏账准备的计提方法:
    组合名称                                           计提方法
    组合 1                                            其他方法
    组合 2                                            余额百分比法
    组合 3                                            账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄                  应收账款计提比例说明                 其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)       0.5%                                 0.5%
    1-2 年                   5%                                   5%
    2-3 年                   10%                                  10%
    3 年以上                  15%                                  15%
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
    组合名称                  应收账款计提比例的说明          其他应收款计提比例的说明
    采用余额百分比法计提坏账准
    0.5%                             0.5%
    备的关联方应收款项
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
    组合名称                                           方法说明
    美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限
    采用直接转销法计提坏账准备的境外公司的应收
    公司等境外公司根据属地国家和地区的会计政
    款项
    策,对应收款项按直接转销法计提坏账准备
    (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发
    单项计提坏账准备的理由                            生减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面
    价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备
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    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收
    票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测
    试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其
    坏账准备的计提方法
    未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认
    减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发现
    减值的,则不计提坏账准备。
    11、 存货:
    (1) 存货的分类
    存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、
    消耗性生物资产、开发成本等。
    (2) 发出存货的计价方法
    加权平均法
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经
    过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
    计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售
    合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量
    多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
    别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
    或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
    准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    一次摊销法
    2) 包装物
    一次摊销法
    12、 长期股权投资:
    (1) 投资成本确定
    1)、企业合并形成的长期股权投资
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    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
    性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
    权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本
    公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合
    并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企
    业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项
    作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
    的,也计入合并成本。
    2)、其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
    本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现
    金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
    下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
    本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交
    换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    1)、后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
    计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大
    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始
    投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
    计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者
    权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,
    调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    2)、损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
    润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及
    会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得
    投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资
    产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的
    未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或
    净亏损。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
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    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投
    资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价
    值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的
    义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确
    认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他
    实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收
    益。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
    策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;
    对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控
    制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值
    损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
    之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量
    结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    13、 投资性房地产:
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地
    使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用
    建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销
    政策。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减
    值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
    14、 固定资产:
    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位
    价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年
    限平均法)提取折旧。
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    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 各类固定资产的折旧方法:
    类别               折旧年限(年)                残值率(%)          年折旧率(%)
    房屋及建筑物         30                          5.00                 3.17
    机器设备             10                          5.00                 19.00
    运输设备             8                           5.00                 9.5
    通用设备             5                           5.00                 19.00
    固定资产装修         5                                                20.00
    其他设备             5                           5.00                 19.00
    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
    置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减
    记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在
    剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
    企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定
    资产组的可收回金额。
    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
    的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
    15、 在建工程:
    (1)、 在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    (2)、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
    账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达
    到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固
    定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际
    成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    44
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3)、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
    置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减
    记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
    企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定
    资产组的可收回金额。
    16、 借款费用:
    (1)、 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
    计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
    或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)、 借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
    的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
    本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
    款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
    在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    (3)、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
    的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
    可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
    用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)、 借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
    资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
    用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
    45
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
    定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,
    调整每期利息金额。
    17、 无形资产:
    (1)、 无形资产的计价方法
    1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
    发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,
    无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
    值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
    下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非
    有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换
    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;
    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
    在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使
    该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无
    形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    (2)、     使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项     目        预计使用寿命(年) 依    据
    土地使用权       50                  该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    房屋使用权       50                  该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    商誉评估增值 10                      该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    专利技术         21.92、29.92        该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    双益平片药证      29.92              该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    氟他安片药证 29.92                   该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    软件             5-10                该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    左氧氟沙星       21.92               该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    (3)、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
    经复核,公司期末无使用寿命不确定的无形资产。
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    (4)、 无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
    置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减
    记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使
    该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形
    资产组的可收回金额。
    (5)、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
    阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
    生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    (6)、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
    无形资产自身存在市 场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
    或出售该无形资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    18、 长期待摊费用:
    (1)、 摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
    (2)、     摊销年限
    项目                                   摊销年限(年)
    租入固定资产改良支出                  5、20、25
    技术费                                20
    工具类                                16
    电增容费                              32.17
    水增容费                              32.17
    海外公司ビジネス提携                   8
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    19、 附回购条件的资产转让:
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据
    协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或
    资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,
    计入财务费用。
    20、 预计负债:
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资
    产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    (1)、 预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)、 预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
    因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳
    估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
    生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;
    如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
    到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    21、 收入:
    (1)、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的
    继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经
    济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收
    入实现。
    (2)、 确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
    让渡资产使用权收入金额:
    1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (3)、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和
    方法
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    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收
    入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款
    不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
    确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以
    完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
    收入,并按相同金额结转劳务成本。
    2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
    确认提供劳务收入。
    22、 政府补助:
    (1)、 类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
    补助和与收益相关的政府补助。
    (2)、 会计处理方法
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购
    买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收
    益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,
    取得时直接计入当期营业外收入。
    23、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    (1)、 确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差
    异产生的递延所得税资产。
    (2)、 确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
    誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成
    的暂时性差异。
    24、 经营租赁、融资租赁:
    (1)、 经营租赁会计处理
    1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
    计入当期费用。其他方法更为系统合理的,则采用其他方法。公司支付的与租赁交易相关的
    初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
    除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    49
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
    确认为租赁收入其他方法更为系统合理的,则采用其他方法。公司支付的与租赁交易相关的
    初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租
    赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
    除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    (2)、 融资租赁会计处理
    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
    较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作
    为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差
    额确认为未实现融资收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租
    交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益
    金额。
    25、 主要会计政策、会计估计的变更
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    26、 前期会计差错更正
    (1) 追溯重述法
    无
    (2) 未来适用法
    无
    (三) 税项:
    1、 主要税种及税率
    税种                               计税依据                     税率
    销售货物或应税劳务所取得的
    增值税                                                            17%
    销售额
    提供应税劳务、转让无形资产所
    营业税                                                            免税、5%
    收取的全部价款和价外费用
    城市维护建设税                                                    1%、7%
    企业所得税                         应纳税所得额                   10%、15%、25%
    注 1:上海中和软件有限公司部分技术开发收入免征营业税;
    50
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    注 2:上海复旦复华科技股份有限公司(母公司)、上海复旦复华药业有限公司企业所得税
    按 15%征收;上海中和软件有限公司企业所得税按 10%征收。
    上述税收优惠及批文详见本附注三/(二)。
    2、 税收优惠及批文
    1、上海复旦复华科技股份有限公司(母公司)2008 年起根据《高新技术企业认定管理办法》
    (国科发火〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362
    号)有关规定,经中介机构鉴证和专家合规性审查,公司取得高新技术企业认定证书,高新
    技术企业编号为 GR200831001289,企业所得税按 15%征收。
    2、上海复旦复华药业有限公司 2008 年起根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火
    〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362 号)有关规
    定,经中介机构鉴证和专家合规性审查,公司取得高新技术企业认定证书,高新技术企业编
    号为 GR200831000500,企业所得税按 15%征收。
    3、按照《关于公布 2010 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》(发改高技[2011]342
    号)中所示,上海中和软件有限公司被认定为 2010 年度国家规划布局内重点软件企业,根
    据《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1 号)的规
    定,国家规划布局内重点软件企业当年未享受低于 10%的税率优惠的,减按 10%的税率征
    收企业所得税。
    4、上海中和软件有限公司根据《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新、发展
    高科技、实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号),并报经上海市
    地 方 税 务 局 杨 浦 区 分 局 以 " 杨 税 02S[2011]038 号 " 、 " 杨 税 02S[2011]040 号 " 和 " 杨 税
    02S[2010]453 号"通知单批准,报告期内部分技术开发收入免征营业税。
    (四) 企业合并及合并财务报表
    1、 子公司情况
    51
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    从母公司所有者权
    是   少
    实质上构                                            益冲减子公司少数
    持股              否   数   少数股东权
    期末实   成对子公            表决权                          股东分担的本期亏
    子公司                            业务性   注册                                                                              合   股   益中用于冲
    子公司全称                          注册地                                         经营范围            际出资   司净投资             比例                           损超过少数股东在
    类型                                质     资本                                                            比例              并   东   减少数股东
    额     的其他项             (%)                            该子公司期初所有
    (%)              报   权   损益的金额
    目余额                                             者权益中所享有份
    表   益
    额后的余额
    浦东新区金海
    上海复华房地产    控股子公司的                                        房地产开发、经营,营建工程设计、
    路 3288 号 4 幢   房地产    3,000                                       3,000              100.00   100.00   是
    经营有限公司      控股子公司                                          咨询,建材,房屋设备租赁、维修。
    E333 室
    生产开发大功率不间断电源装置
    (UPS)、全密封免维护蓄电池、能
    上海市嘉定区
    上海克虏伯控制                                               970 万   量控制系统(EMS)及配套设备,      970 万
    控股子公司      上海复华高新      工业                                                                     100.00   100.00   是
    系统有限公司                                                  美元    销售自产产品,以及这类产品的维       美元
    技术园区内
    修服务(涉及许可经营的凭许可证
    经营)。
    本园区内市政工程建设、施工、开
    上海复华高新技
    嘉定区马陆镇                        发,物业管理及配套服务,招商,
    术园区发展有限    控股子公司                        房地产    5,000                                       5,000              100.00   100.00   是
    复华路 33 号                        咨询服务。(涉及行政许可的,凭许
    公司
    可证经营)。
    上海复华国际投                    嘉定复华高新
    控股子公司                        服务业     100    商务咨询                              100              100.00   100.00   是
    资咨询有限公司                    技术园区内
    上海复华电脑有                    上海市杨浦区                        计算机软件、硬件及相关设备的开
    控股子公司                        商业      3,000                                       2,700               90.00    90.00   是
    限公司                            国权路 525 号                       发、生产、销售
    52
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    694B Cranbury
    Cross      ROAD
    美国环球控制有                                                 98 万   除政府限制的项目以外,其余都能      98 万美
    控股子公司      NORTH              商业                                                            100.00   100.00   是
    限公司                                                         美元    经营                                    元
    BRUNSWICK,
    NJ08902
    FLAT/rm
    g   19/F     TSZ
    CHEUNG
    香港康惠国际有                                                500 万   除政府限制的项目以外,其余都能       500 万
    控股子公司      BUILDING       2   商业                                                            100.00   100.00   是
    限公司                                                         港元    经营                                  港元
    PO TIN LANE
    TSZ        WAN
    SHAN
    视听产品及工程,不间断电源、蓄
    电池、计算机、生物专业技术领域
    上海市杨浦区                         四技服务;计算机配件、电子元器
    上海坤耀科技有    控股子公司的
    中山北二路         商业       200    件、机电设备、科教仪器、照明器         200    100.00   100.00   是
    限公司            控股子公司
    1111 号                              材、装饰材料、公共安全防范器材
    的销售。(以上经营范围涉及许可经
    营的凭许可证经营)。
    软件开发业;情报处理及情报提供;
    4,000   Internet 服务;办公用电器机械、精
    日本中和株式会                    东京都港区三       软件                                                    3,840
    控股子公司                                   万日    密机械、通信设备、计算机及外部                 96.25    96.25   是
    社                                丁目 15-14         开发                                                  万日元
    元    设备的贸易及销售;上述几项相关
    的业务。
    上海复旦复华科                    上海市杨浦区                         电脑系统、通讯设备、生物技术产
    控股子公司                         服务业    5,000                                         5,000   100.00   100.00   是
    技创业有限公司                    中山北二路                           品的研制、开发领域的“四技”服
    53
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    1111 号                           务,对高新技术企业投资及其咨询
    服务,企业形象策划,参与被投资
    企业的经营管理。(以上经营范围涉
    及许可经营的凭许可证经营)。
    海门市海门镇
    江苏复旦复华药   控股子公司的                                     从事医药专业领域内的技术开发、
    解放东路电视     服务业   5,000                                      5,000   100.00   100.00   是
    业有限公司       控股子公司                                       技术咨询、技术服务、技术转让。
    塔东
    市政公用施工;物业管理服务(凭
    资质证经营);为高科技行业提供信
    复旦复华高新技                  海门市海门镇                      息咨询项目,为房地产行业提供咨
    控股子公司的                    服务业
    术园区(海门)                  解放东路电视              8,000   询服务,对高科技行业进行投资和     8,000   100.00   100.00   是
    控股子公司                      房地产
    发展有限公司                    塔东                              管理,市场营销策划,软件开发,
    计算机软件系统集成和网络工程服
    务,建材批发,自有房屋租赁)
    房地产开发与经营,市政基础设施
    建设投资,实业投资,物业管理,
    商业化高科技项目投资与经营,机
    上海复华高科技                  嘉定区马陆镇
    控股子公司的                                     电设备(除特种设备)、机械设备安
    产业开发有限公                  复华路 33 号 1   房地产   8,000                                      4,080      51       51    是
    控股子公司                                       装,机电设备、机械设备、建筑材
    司                              幢4楼
    料的销售,仓储,商务咨询。(企业
    经营涉及行政许可的,凭许可证件
    经营)
    54
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    从母公司所有者权
    是   少
    实质上构                                            益冲减子公司少数
    否   数   少数股东权
    期末实   成对子公   持股     表决                            股东分担的本期亏
    业务性   注册                                                                               合   股   益中用于冲
    子公司全称      子公司类型        注册地                                         经营范围              际出资   司净投资   比例     权比                            损超过少数股东在
    质     资本                                                                               并   东   减少数股东
    额     的其他项    (%)     例(%)                           该子公司期初所有
    报   权   损益的金额
    目余额                                             者权益中所享有份
    表   益
    额后的余额
    计算机软件科学(含通讯、网络科
    学)的研究、开发、应用、设计和
    上海复旦软件园                  上海市杨浦区                        生产;计算机软件领域内的四技服
    控股子公司                        服务业   8,000                                         8,000              100.00   100.00   是
    有限公司                        国权路 525 号                       务;承接计算机软件系统集成和网
    络工程;物业管理(以上经营范围
    涉及许可经营的凭许可证经营)。
    冻干粉针剂、小容量注射剂、片剂
    (含抗肿瘤药)、胶囊剂、原料药(详
    见许可证)产销,食品销售管理(非
    上海复旦复华药                  肇 家 浜 路 446
    控股子公司                        工业     4,480   实物方式),从事医药专业领域内的      4,032               90.00    90.00   是
    业有限公司                      弄 1 号 21 楼
    技术开发、技术咨询、技术服务、
    技术转让。(涉及行政许可的,凭许
    可证经营)。
    从事医药、保健食品专业领域内的
    上海市闵行区
    上海医大环亚药   控股子公司的                                       技术服务、技术转让、技术咨询、
    光华路 2118 号     商业      400                                            324               81.00    81.00   是
    业发展有限公司   控股子公司                                         技术开发、技术承包、技术培训、
    第 3 幢 202 室-F
    技术中介、技术投入,电子计算机
    55
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    及配件、化工原料及产品(除危险
    品)的销售,食品销售管理(非实
    物方式),(涉及行政许可的,凭许
    可证经营)。
    (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    从母公司所有者权
    是   少
    实质上构                                          益冲减子公司少数
    持股            否   数   少数股东权
    期末实   成对子公           表决                           股东分担的本期亏
    业务性    注册                                                                              合   股   益中用于冲
    子公司全称      子公司类型        注册地                                         经营范围              际出资   司净投资           权比                           损超过少数股东在
    质   资本                                                              比例            并   东   减少数股东
    额     的其他项           例(%)                          该子公司期初所有
    (%)             报   权   损益的金额
    目余额                                           者权益中所享有份
    表   益
    额后的余额
    计算机软件产品的开发、生产,销
    上海中和软件   控股子公司的控   上海市国权路    软件开    259.9    售自产产品;承接计算机软件设计;     226.13
    86.99   86.99   是
    有限公司       股子公司         525 号          发        2 美元   承包计算机软件系统工程(涉及许         美元
    可经营的凭许可证经营)。
    对高科技企业、科教集团创业投资,
    投资管理,市场营销策划,企业管
    理,软件开发,计算机软件系统集
    上海复华软件                    上海市嘉定区
    控股子公司的控                   服务业    9,000.   成和网络工程服务,信息产品的研
    产业发展有限                    汇源路 200 号                                                            8,640              95.89   95.89   是
    股子公司                         房地产       00    制、开发,对高新技术企业配套工
    公司                            714 室
    程建设,物业管理及咨询服务,房
    地产开发、经营。(涉及行政许可的,
    凭许可证经营)。
    56
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    根据《企业会计准则第 19 号—外币折算》第十二条规定:
    企业对境外经营的财务报表进行折算时,应当遵循下列规定:
    (1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项
    目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;也可以采用按照系统
    合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
    按照上述(1)、(2)折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下
    单独列示。
    报告期内公司合并报表中所包含的境外经营实体相关外币财务报表折算差额如下:
    2011 年 6 月 30 日合并报表
    记账       主 要 财 务 报 表 财务报表折算 中所包含的境外经营实体
    境外经营实体
    本位币     科目              汇率         相关外币财务报表折算差
    额
    香港康惠国际有限公
    港币             资产、负债类 0.8307              -458,630.51
    司
    美国环球控制有限公
    美元             资产、负债类 6.6227              41,597.02
    司
    日本中和株式会社         日币       资产、负债类 0.079933            -65,987.12
    上海中和软件有限公
    日币             资产、负债类 0.079933            1,789,715.78
    司东京支社(注)
    合计                                                                 1,306,695.17
    注:上海中和软件有限公司东京支社系上海中和软件有限公司的分支机构。
    (五) 合并财务报表项目注释
    1、 货币资金
    单位:元
    期末数                                           期初数
    项目
    外币金额         折算率      人民币金额          外币金额         折算率      人民币金额
    现金:              /               /           769,962.27           /               /          889,662.32
    人民币              /               /           233,336.49           /               /          281,235.47
    美元                5,188.84     6.633330          34,419.29         5,188.84     6.622700          34,364.12
    日元            5,806,726.00     0.084056       488,092.95       6,886,775.00     0.081260      559,619.34
    港元               13,566.97     0.872400          11,270.08        13,566.97     0.850930          11,544.54
    瑞士法郎                440.00   6.462409           2,843.46             440.00   6.588300           2,898.85
    银行存款:          /               /       522,212,753.23           /               /       410,539,627.35
    人民币              /               /       501,336,059.98           /               /       388,336,310.46
    美元             130,973.13      6.620958       867,167.58        144,850.38      6.622700      959,300.61
    日元          237,191,968.00     0.079940    18,961,209.51     250,570,809.00     0.081260    20,361,383.94
    57
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    港元             1,239,910.64     0.845477      1,048,316.16         1,037,256.11         0.850930         882,632.34
    其他货币
    /             /              460,195.90              /                /             395,620.62
    资金:
    人民币                 /             /              460,195.90              /                /             395,620.62
    合计              /             /       523,442,911.40                 /                /       411,824,910.29
    2、 应收票据:
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类                                 期末数                                      期初数
    银行承兑汇票                                                 10,222,143.91                                3,730,507.41
    合计                                         10,222,143.91                                3,730,507.41
    3、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                    期初数
    账面余额                 坏账准备                    账面余额                       坏账准备
    种类
    比例                      比例                          比例                        比例
    金额                     金额                        金额                          金额
    (%)                       (%)                           (%)                         (%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    直接转销法计
    提坏账准备的
    境外公司的应
    收账款
    余额百分比法
    计提坏账准备
    322,220.43     0.32        1,611.10      0.50        271,499.92        0.29          1,357.50      0.50
    的关联方应收
    账款
    账龄分析法计
    提坏账准备的      82,428,974.23   82.81   3,962,385.70       4.81      82,153,797.42      88.33    2,202,639.30        2.68
    应收账款
    组合小计          82,751,194.66   83.13   3,963,996.80                 82,425,297.34      88.62    2,203,996.80
    单项金额虽不
    重大但单项计
    16,786,817.48   16.87   4,745,894.94      28.27      10,586,817.48      11.38    3,505,894.94       33.12
    提坏账准备的
    应收账款
    合计          99,538,012.14     /     8,709,891.74        /        93,012,114.82        /      5,709,891.74         /
    58
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                  期初数
    账龄                  账面余额                                           账面余额
    坏账准备                                            坏账准备
    金额            比例(%)                               金额              比例(%)
    1 年以内小
    40,446,373.86           49.07          202,231.87     60,714,108.11            73.91      303,570.54
    计
    1至2年        17,442,281.78           21.16          872,114.09     12,827,938.98            15.61      641,396.95
    2至3年        15,827,938.98           19.20     1,582,793.90          681,814.87              0.83       68,181.49
    3至4年           782,444.15             0.95         117,366.62       422,837.35              0.51       63,425.60
    4至5年           422,837.35             0.51          63,425.60       327,758.39              0.40       49,163.76
    5 年以上       7,507,098.11             9.11    1,124,453.62         7,179,339.72             8.74    1,076,900.96
    合计       82,428,974.23          100.00     3,962,385.70        82,153,797.42           100.00    2,202,639.30
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    组合名称                    账面余额                     计提比例(%)                         坏账准备
    余额百分比法计提坏
    账准备的关联方应收                      322,220.43                                  0.5                   1,611.10
    账款项
    (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额
    单位名称             与本公司关系                金额                   年限
    的比例(%)
    (株)野村综合研
    销售客户                       18,611,868.06    1 年以内                                 18.70
    究所
    包头保护神电源
    销售客户                        8,952,136.00    1-2 年以内                                8.99
    有限公司
    中国联通有限公
    销售客户                        8,446,170.02    1 年以内                                  8.49
    司安徽分公司
    上海医药分销控
    销售客户                        8,090,784.29    1 年以内                                  8.13
    股有限公司
    中国联合网络通
    信有限公司内蒙       销售客户                        2,622,931.91    1 年以内                                  2.63
    古分公司
    合计                   /                     46,723,890.28               /                             46.94
    59
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (4) 应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额的比例
    单位名称                  与本公司关系                          金额
    (%)
    上海复华控制系统有限
    联营企业                                        322,220.43                              0.32
    公司
    合计                             /                                  322,220.43                              0.32
    4、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                       期初数
    账面余额                     坏账准备                        账面余额                        坏账准备
    种类
    比例                              比例                                                       比例
    金额                         金额                          金额           比例(%)           金额
    (%)                               (%)                                                         (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    直接转销法计
    提坏账准备的
    114,431.95     0.06                                         114,431.95              0.06
    境外公司的其
    他应收款
    余额百分比法
    计提坏账准备
    1,339,894.14    0.70            6,699.47           0.50     2,054,784.60             0.99     10,273.92       0.50
    的关联方其他
    应收款
    账龄分析法计
    提坏账准备的
    187,193,879.95   97.45         7,707,315.02          4.12   201,515,214.58      97.29         5,553,740.57      2.76
    其他其他应收
    款
    组合小计          188,648,206.04   98.21         7,714,014.49                 203,684,431.13      98.34         5,564,014.49
    单项金额虽不
    重大但单项计
    3,446,023.20    1.79         3,446,023.20        100.00     3,446,023.20             1.66   3,446,023.20    100.00
    提坏账准备的
    其他应收账款
    合计         192,094,229.24    /        11,160,037.69             /      207,130,454.33         /          9,010,037.69      /
    60
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                             期初数
    账龄                账面余额                                          账面余额
    坏账准备                                              坏账准备
    金额            比例(%)                            金额            比例(%)
    1 年以内
    115,281,649.85          61.59     576,408.25       153,665,339.37            76.25      768,326.72
    小计
    1至2年         25,442,354.89          13.59   1,272,117.73        23,733,845.05            11.78    1,186,692.26
    2至3年         22,233,845.05          11.88   2,223,384.51          373,658.71              0.19          37,365.87
    3至4年           493,658.71            0.26        74,048.81        698,939.50              0.35      104,840.93
    4至5年           698,939.50            0.37     104,840.93         9,501,334.13             4.71    1,425,200.12
    5 年以上       23,043,431.95          12.31   3,456,514.79        13,542,097.82             6.72    2,031,314.67
    合计       187,193,879.95         100.00   7,707,315.02       201,515,214.58           100.00    5,553,740.57
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    组合名称                    账面余额                     计提比例(%)                    坏账准备
    余额百分比法计提坏
    账准备的关联方其他                    1,339,894.14                           0.50                          6,699.47
    应收款项
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    组合名称                             账面余额                                  坏账准备
    直接转销法计提坏账准备的境
    114,431.95
    外公司的其他应收款
    合计                                          114,431.95
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容            账面余额                坏账准备          计提比例(%)                计提理由
    按预计不可收回金
    浦东方心实业公司               2,750,000.00          2,750,000.00                   100
    额全额计提坏账
    按预计不可收回金
    莘庄母牛工程                    573,128.40            573,128.40                    100
    额全额计提坏账
    上海欣科医药有限                                                                           按预计不可收回金
    20,000.00             20,000.00                    100
    公司                                                                                       额全额计提坏账
    金额 20,000 元以下                                                                         按预计不可收回金
    102,894.80            102,894.80                    100
    的客户共计 22 家                                                                           额全额计提坏账
    合计                    3,446,023.20          3,446,023.20            /                        /
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    61
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3) 其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收款总
    单位名称           与本公司关系                  金额                    年限
    额的比例(%)
    上海洛神电源有
    非关联往来公司                 40,212,768.06   1-2 年                             20.93
    限公司
    上海复华保护神
    信息技术有限公       非关联往来公司                 25,745,723.87   1 年以内                           13.40
    司
    上海复华创业投
    关联往来公司                 18,489,400.00   1 年以内                            9.63
    资有限公司
    上海天内杰网络
    技术发展有限公       非关联往来公司                 18,120,000.00   1 年以内                            9.43
    司
    上海杨浦区复华
    非关联往来公司                 17,592,800.00   1 年以内                            9.16
    软件人才学校
    合计                     /                  120,160,691.93              /                       62.55
    (4) 应收关联方款项
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收账款总额的
    单位名称                     与本公司关系                    金额
    比例(%)
    上海复华控制系统有限
    联营企业                                   1,091,774.73                       0.57
    公司
    上海高新房地产发展有
    参股企业                                     248,119.41                       0.13
    限公司
    合计                          /                           1,339,894.14                       0.70
    5、 预付款项:
    (1) 预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                        期初数
    账龄
    金额                  比例(%)                     金额              比例(%)
    1 年以内               45,317,076.60                        100        27,251,303.06                    100
    合计              45,317,076.60                        100        27,251,303.06                    100
    (2) 预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称           与本公司关系                  金额                    时间            未结算原因
    五洋建设集团股
    供货公司                       29,857,920.00   2011 年形成          预付货款
    份有限公司
    62
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    上海复华保护神
    供货公司                   13,560,000.00   2010 年形成              预付货款
    电源有限公司
    上海誉晶建筑安
    供货公司                     686,000.00    2011 年形成              预付货款
    装工程有限公司
    上海市电力公司
    供货公司                     448,100.00    2010 年形成              预付货款
    (闵行供电局)
    上海昀升送变电
    供货公司                     231,480.00    2011 年形成              预付货款
    工程有限公司
    合计                  /                   44,783,500.00            /                      /
    (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    6、 存货:
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    项                       期末数                                                  期初数
    目     账面余额         跌价准备        账面价值           账面余额            跌价准备         账面价值
    原
    材    26,888,542.35    8,264,087.03    18,624,455.32      27,514,251.37        8,264,087.03    19,250,164.34
    料
    在
    产    77,880,317.06    6,493,097.96    71,387,219.10      66,481,299.93        6,493,097.96    59,988,201.97
    品
    库
    存
    41,233,644.29    7,469,147.34    33,764,496.95      66,381,038.77        6,863,147.34    59,517,891.43
    商
    品
    开
    发
    140,314,664.20                   140,314,664.20     132,248,175.76                       132,248,175.76
    成
    本
    合
    286,317,167.90   22,226,332.33   264,090,835.57     292,624,765.83       21,620,332.33   271,004,433.50
    计
    63
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 存货跌价准备
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    存货种类        期初账面余额             本期计提额                                            期末账面余额
    转回               转销
    原材料                 8,264,087.03                                                                8,264,087.03
    在产品                 6,493,097.96                                                                6,493,097.96
    库存商品               6,863,147.34          606,000.00                                            7,469,147.34
    合计             21,620,332.33          606,000.00                                           22,226,332.33
    7、 其他流动资产:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                                 期初数
    上海市商务委员会国际服务
    2,767,200.00
    贸易处技术出口贴息资金
    合计                                                                                2,767,200.00
    8、 对合营企业投资和联营企业投资:
    单位:万元 币种:人民币
    本企业持     本企业在
    股         被投资单        期末资产      期末负债    期末净资     本期营业
    被投资单位名称                                                                                             本期净利润
    位表决权          总额          总额      产总额       收入总额
    比例(%)      比例(%)
    一、合营企业
    上 海 港 大 -复 旦 专
    50             50         1.04                      1.04
    业继续教育学院
    二、联营企业
    上海复华控制系统
    40             40     7,507.55      8,554.59    -1,047.04        466.42           -75.42
    有限公司
    上海赛恩营养食品
    25             25       410.08      1,091.94     -681.86                          -30.93
    有限公司
    上海中数数据服务
    25             25     1,867.92      1,168.98      698.94
    有限责任公司
    上海复华城市建设
    35             35    12,483.51     11,482.54    1,000.97
    有限公司
    上海复华致远投资
    34             34     1,142.01      1,000.03      141.98                          -45.08
    管理有限公司
    上海复旦软件系统
    30             30       215.25       174.96        40.29         313.50           -96.00
    工程有限公司
    上海复华璀恩教育
    40             40       300.00                    300.00                           -0.43
    信息咨询有限公司
    上海复华商业资产                30             30    25,004.62      5,004.62   20,000.00
    64
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    经营管理有限公司
    上海复宝科技股份
    20           20      5,000.00                 5,000.00
    有限公司
    9、 长期股权投资:
    (1) 长期股权投资情况
    按成本法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被
    在被
    投资
    投资
    单位
    被投资单位      投资成本         期初余额         增减变动        期末余额          减值准备      单位
    表决
    持股
    权比
    比例
    例
    上海复华欣科
    信息技术有限     1,000,000.00     1,000,000.00                     1,000,000.00                      10        10
    公司
    上海高新房地
    产发展有限公   10,000,000.00     11,056,949.59                    11,056,949.59                      41
    司
    浦发中学         2,000,000.00     2,000,000.00                     2,000,000.00   2,000,000.00      5.88     5.88
    上海复宝科技
    10,000,000.00                     10,000,000.00    10,000,000.00                      20        20
    股份有限公司
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在被投     在被投
    减值准     资单位     资单位
    被投资单位        投资成本         期初余额        增减变动       期末余额
    备       持股比     表决权
    例         比例
    上海港大-复旦
    专业继续教育学     4,139,800.00         5,215.74                       5,215.74                     50         50
    院
    上海复华控制系
    3,187,655.12                                                                     40         40
    统有限公司
    上海赛恩营养食
    1,466,681.20                                                                     25         25
    品有限公司
    上海中数数据服
    2,500,000.00     1,747,347.46                   1,747,347.46                     25         25
    务有限责任公司
    上海复华城市建
    3,500,000.00     3,503,398.85                   3,503,398.85                     35         35
    设有限公司
    上海复华致远投
    800,000.00       571,089.46    -153,274.45      417,815.01                     34         34
    资管理有限公司
    65
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    上海复旦软件系
    755,704.67        488,518.87    -287,991.92      200,526.95               30        30
    统工程有限公司
    上海复华璀恩教
    育信息咨询有限       1,200,000.00      1,201,701.35     -1,709.62    1,199,991.73               40        40
    公司
    上海复华商业资
    产经营管理有限   60,000,000.00       60,000,000.00                  60,000,000.00               30        30
    公司
    10、 投资性房地产:
    (1) 按成本计量的投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目             期初账面余额             本期增加额           本期减少额       期末账面余额
    一、账面原值合计             153,935,389.24                                             153,935,389.24
    1.房屋、建筑物               153,935,389.24                                             153,935,389.24
    2.土地使用权
    二、累计折旧和累
    22,496,462.09          1,782,985.56                        24,279,447.65
    计摊销合计
    1.房屋、建筑物                22,496,462.09          1,782,985.56                        24,279,447.65
    2.土地使用权
    三、投资性房地产
    131,438,927.15                             1,782,985.56    129,655,941.59
    账面净值合计
    1.房屋、建筑物               131,438,927.15                             1,782,985.56    129,655,941.59
    2.土地使用权
    四、投资性房地产
    减值准备累计金                 7,518,632.25                                               7,518,632.25
    额合计
    1.房屋、建筑物                 7,518,632.25                                               7,518,632.25
    2.土地使用权
    五、投资性房地产
    123,920,294.90                             1,782,985.56    122,137,309.34
    账面价值合计
    1.房屋、建筑物               123,920,294.90                             1,782,985.56    122,137,309.34
    2.土地使用权
    本期折旧和摊销额:1,782,985.56 元。
    66
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    11、 固定资产:
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目           期初账面余额               本期增加            本期减少        期末账面余额
    一、账面原值合
    264,474,728.43             2,016,487.91         824,898.22   265,666,318.12
    计:
    其中:房屋及建
    147,675,658.35                   63,794.40                   147,739,452.75
    筑物
    机器设备           42,597,074.57                  719,700.87      466,697.00     42,850,078.44
    运输工具           15,337,555.64                                  274,914.31     15,062,641.33
    通用设备           44,916,773.59             1,232,992.64          83,286.91     46,066,479.32
    固定资产装
    12,096,717.71                                                 12,096,717.71
    修
    其他设备            1,850,948.57                                                  1,850,948.57
    本期新
    本期计提
    增
    二、累计折旧合
    119,835,524.93             4,947,856.52         463,855.90   124,319,525.55
    计:
    其中:房屋及建
    33,082,958.22             1,395,757.92                        34,478,716.14
    筑物
    机器设备           35,114,401.29                  841,509.04      448,111.90     35,507,798.43
    运输工具           12,056,744.06                  264,953.34                     12,321,697.40
    通用设备           29,676,997.35             2,020,749.15          15,744.00     31,682,002.50
    固定资产装
    8,673,341.14                  359,584.54                      9,032,925.68
    修
    其他设备            1,231,082.87                   65,302.53                      1,296,385.40
    三、固定资产账
    144,639,203.50              /                    /           141,346,792.57
    面净值合计
    其中:房屋及建
    114,592,700.13              /                    /            113,260,736.61
    筑物
    机器设备            7,482,673.28              /                    /              7,342,280.01
    运输工具            3,280,811.58              /                    /              2,740,943.93
    通用设备           15,239,776.24              /                    /             14,384,476.82
    固定资产装
    3,423,376.57              /                    /              3,063,792.03
    修
    其他设备              619,865.70              /                    /               554,563.17
    四、减值准备合
    12,866,604.84              /                    /             12,866,604.84
    计
    其中:房屋及建
    11,035,438.76              /                    /             11,035,438.76
    筑物
    机器设备                                      /                    /
    67
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    运输工具                 453,397.07            /                        /                   453,397.07
    通用设备               1,310,529.06            /                        /                  1,310,529.06
    固定资产装
    /                        /
    修
    其他设备                  67,239.95            /                        /                     67,239.95
    五、固定资产账
    131,772,598.66               /                        /                128,480,187.73
    面价值合计
    其中:房屋及建
    103,557,261.37               /                        /                102,225,297.85
    筑物
    机器设备               7,482,673.28            /                        /                  7,342,280.01
    运输工具               2,827,414.51            /                        /                  2,287,546.86
    通用设备           13,929,247.18               /                        /                 13,073,947.76
    固定资产装
    3,423,376.57            /                        /                  3,063,792.03
    修
    其他设备                 552,625.75            /                        /                   487,323.22
    12、 在建工程:
    (1) 在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                            期初数
    项目
    账面余额        减值准备       账面净值       账面余额           减值准备       账面净值
    在建工程       12,691,967.28                   12,691,967.28    146,200.00                        146,200.00
    (2) 重大在建工程项目变动情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称          预算数          期初数       本期增加        工程进度           资金来源        期末数
    江苏海门药
    20000-30000
    业公司建设                        146,200.00   12,545,767.28   前期               自有资金      12,691,967.28
    万元
    项目
    合计                         146,200.00   12,545,767.28          /               /         12,691,967.28
    13、 无形资产:
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目            期初账面余额             本期增加                 本期减少            期末账面余额
    一、账面原值合计            108,199,210.65                                                     108,199,210.65
    商誉评估增值                   8,275,000.00                                                      8,275,000.00
    场地使用权                   17,155,490.00                                                      17,155,490.00
    专有技术                     10,547,104.34                                                      10,547,104.34
    房屋使用权                   55,000,000.00                                                      55,000,000.00
    双益平片药证                   2,532,637.55                                                      2,532,637.55
    氟他安片药证                   2,303,926.61                                                      2,303,926.61
    68
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    场地使用权               10,725,000.00                                     10,725,000.00
    软件                       1,260,039.28                                     1,260,039.28
    左氧氟沙星药证              400,012.87                                       400,012.87
    二、累计摊销合计         30,379,607.73           768,088.31                31,147,696.04
    商誉评估增值               1,628,760.00                                     1,628,760.00
    场地使用权                11,384,960.16           93,576.90                11,478,537.06
    专有技术                   2,765,099.11                                     2,765,099.11
    房屋使用权               10,541,666.79           550,000.00                11,091,666.79
    双益平片药证                938,980.56            38,095.38                  977,075.94
    氟他安片药证                854,185.56            34,655.16                  888,840.72
    场地使用权                 1,329,890.66            2,063.52                 1,331,954.18
    软件                        896,063.60            43,030.45                  939,094.05
    左氧氟沙星药证                40,001.29            6,666.90                   46,668.19
    三、无形资产账面
    77,819,602.92                        768,088.31   77,051,514.61
    净值合计
    商誉评估增值               6,646,240.00                                     6,646,240.00
    场地使用权                 5,770,529.84                        93,576.90    5,676,952.94
    专有技术                   7,782,005.23                                     7,782,005.23
    房屋使用权               44,458,333.21                        550,000.00   43,908,333.21
    双益平片药证               1,593,656.99                        38,095.38    1,555,561.61
    氟他安片药证               1,449,741.05                        34,655.16    1,415,085.89
    场地使用权                 9,395,109.34                         2,063.52    9,393,045.82
    软件                        363,975.68                         43,030.45     320,945.23
    左氧氟沙星药证              360,011.58                          6,666.90     353,344.68
    四、减值准备合计         23,610,430.56                                     23,610,430.56
    商誉评估增值               6,646,240.00                                     6,646,240.00
    场地使用权
    专有技术                   7,782,005.23                                     7,782,005.23
    房屋使用权
    双益平片药证
    氟他安片药证
    场地使用权                 9,182,185.33                                     9,182,185.33
    软件
    左氧氟沙星药证
    五、无形资产账面
    54,209,172.36                        768,088.31   53,441,084.05
    价值合计
    商誉评估增值
    场地使用权                 5,770,529.84                        93,576.90    5,676,952.94
    专有技术
    房屋使用权               44,458,333.21                        550,000.00   43,908,333.21
    双益平片药证               1,593,656.99                        38,095.38    1,555,561.61
    氟他安片药证               1,449,741.05                        34,655.16    1,415,085.89
    69
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    场地使用权                   212,924.01                                  2,063.52        210,860.49
    软件                         363,975.68                                 43,030.45        320,945.23
    左氧氟沙星药证                 360,011.58                                6,666.90        353,344.68
    (2) 公司开发项目支出
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目           期初数            本期增加                                              期末数
    计入当期损益      确认为无形资产
    “盐酸美
    金刚”开发      2,234,106.21           153,600.00                                       2,387,706.21
    项目
    “比卡鲁
    胺”开发项        349,111.04           225,700.85                                        574,811.89
    目
    “来曲唑”
    116,600.00                                                             116,600.00
    开发项目
    “谷光甘
    肽”开发项        400,000.00                                                             400,000.00
    目
    “复方氯
    唑沙宗”开         11,511.73                                                                 11,511.73
    发项目
    “奥卡西
    平片”开发                             180,000.00                                        180,000.00
    项目
    “门冬氨
    酸鸟氨酸”                             167,008.55                                        167,008.55
    开发项目
    合计          3,111,328.98          726,309.40                                       3,837,638.38
    14、 长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目            期初额           本期增加额      本期摊销额        其他减少额        期末额
    租入固定资
    7,804,877.16                       1,737,212.66                      6,067,664.50
    产改良支出
    技术费             2,643,844.41                        152,529.48                       2,491,314.93
    工具费               431,830.27                         24,913.32                        406,916.95
    电增容费             890,627.64                         21,289.92                        869,337.72
    水增容费             176,888.08                          4,228.44                        172,659.64
    海外公司ビ
    10,706,005.00                                           174,832.25   10,531,172.75
    ジネス提携
    合计          22,654,072.56                       1,940,173.82        174,832.25   20,539,066.49
    70
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    15、 递延所得税资产/递延所得税负债:
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目                              期末数                                  期初数
    递延所得税资产:
    计提应收账款坏账准备形成
    1,631,522.35                            1,631,522.35
    的可抵扣暂时性差异
    计提存货跌价准备形成的可
    8,487.21                              8,487.21
    抵扣暂时性差异
    小计                                                     1,640,009.56                            1,640,009.56
    递延所得税负债:
    账面基础小于计税基础的负
    692,309.92                              692,309.92
    商誉
    小计                                                      692,309.92                              692,309.92
    (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                       金额
    应纳税差异项目:
    账面基础小于计税基础的负商誉                                                                     2,841,359.85
    小计                                                                        2,841,359.85
    可抵扣差异项目:
    计提应收账款坏账准备形成的可抵扣暂时性差
    9,818,254.98
    异
    计提存货跌价准备形成的可抵扣暂时性差异                                                             56,581.42
    小计                                                                        9,874,836.40
    16、 资产减值准备明细:
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目          期初账面余额           本期增加                                        期末账面余额
    转回          转销
    一、坏账准备            14,719,929.43           5,150,000.00                                 19,869,929.43
    二、存货跌价准
    21,620,332.33            606,000.00                                  22,226,332.33
    备
    三、可供出售金
    7,080,858.00                                                            7,080,858.00
    融资产减值准备
    四、持有至到期
    投资减值准备
    五、长期股权投
    2,000,000.00                                                            2,000,000.00
    资减值准备
    六、投资性房地           7,518,632.25                                                            7,518,632.25
    71
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    产减值准备
    七、固定资产减
    12,866,604.84                                                    12,866,604.84
    值准备
    八、工程物资减
    值准备
    九、在建工程减
    值准备
    十、生产性生物
    资产减值准备
    其中:成熟生产
    性生物资产减值
    准备
    十一、油气资产
    减值准备
    十二、无形资产
    23,610,430.56                                                    23,610,430.56
    减值准备
    十三、商誉减值
    准备
    十四、其他
    合计              89,416,787.41           5,756,000.00                             95,172,787.41
    17、 其他非流动资产:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                 期末数                            期初数
    《企业会计制度》下形成的股权
    13,923,714.55                    14,527,741.25
    投资差额
    合计                                       13,923,714.55                    14,527,741.25
    18、 短期借款:
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目                                 期末数                            期初数
    保证借款                                              473,100,000.00                    383,100,000.00
    信用借款                                              190,000,000.00                    130,000,000.00
    抵押+保证借款                                                                            13,400,000.00
    质押+保证借款                                                                                6,760,000.00
    合计                                     663,100,000.00                    533,260,000.00
    19、 应付账款:
    (1) 应付账款情况
    72
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                           期初数
    29,780,486.82                    55,043,784.12
    合计                                     29,780,486.82                    55,043,784.12
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
    项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项。
    (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
    客户名称                                          金   额            未结转原因
    杜邦中国集团有限公司上海办事处                    522,742.42    尚处于合同履约期
    中国新时代国际工程公司                            369,740.00    尚处于合同履约期
    内蒙古洛克信息产业有限公司                        337,389.44    尚处于合同履约期
    台湾 PROTEK TECHNOLOGY                            280,275.98    尚处于合同履约期
    上海东申物资贸易公司                              241,438.05    尚处于合同履约期
    20、 预收账款:
    (1) 预收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                           期初数
    11,883,030.95                    15,498,991.14
    合计                                    11,883,030.95                    15,498,991.14
    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项。
    (3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
    客户名称                                                   金   额    未结转原因
    法国基律国际咨询有限公司上海代表处                         777,166.85 预收下期合同款
    安徽华源医药股份有限公司                                280,000.00 预收下期合同款
    青浦职业技术学校                                       269,218.00 预收下期合同款
    73
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    21、 应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目                 期初账面余额           本期增加           本期减少       期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴             111,395.20     56,591,536.85         56,579,676.85            123,255.20
    二、职工福利费                                            1,127,434.41       1,127,434.41
    三、社会保险费                         706,570.75         9,892,999.81       9,285,693.78        1,313,876.78
    四、住房公积金                         142,562.35         2,861,239.32       3,003,801.67
    五、辞退福利
    六、其他
    工会经费和职工教育经费                 363,117.53           29,749.00            6,020.00            386,846.53
    合计                   1,323,645.83     70,502,959.39         70,002,626.71        1,823,978.51
    22、 应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                                 期初数
    增值税                                                    1,911,792.56                           2,698,198.53
    消费税                                                    1,686,021.16                               -102,411.98
    营业税                                                     382,492.95                                823,896.07
    企业所得税                                                5,507,299.88                           6,714,147.48
    个人所得税                                                2,021,169.81                           1,616,910.85
    城市维护建设税                                              76,070.05                                174,400.28
    土地使用税                                                  53,098.28                                271,950.00
    房地产税                                                   181,838.02                                625,862.56
    教育费附加                                                  72,319.48                                 93,664.12
    河道管理费                                                  15,447.53                                 32,499.00
    堤防维护费                                                  64,568.24                                 64,568.24
    义务兵优待金                                                11,091.23                                 11,091.23
    合计                                    11,983,209.19                          13,024,776.38
    23、 应付股利:
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                 期末数                       期初数               超过 1 年未支付原因
    上海复旦复华药业有限
    复旦大学                             5,014,500.62                 5,014,500.62    公司尚未支付的少数股
    东权利
    上海中和软件有限公司
    (株)东棉会社                          46,182.36                    46,182.36    尚未支付的少数股东权
    利
    合计                      5,060,682.98                 5,060,682.98                   /
    74
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    24、 其他应付款:
    (1) 其他应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                              期初数
    72,792,399.61                         60,392,514.20
    合计                                    72,792,399.61                         60,392,514.20
    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
    况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                              期末数                              期初数
    复旦大学                                                  2,165,251.66                        2,165,251.66
    合计                                        2,165,251.66                        2,165,251.66
    (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    客户名称                                                      金    额        未偿还原因
    上海中数网络家园管理有限公司                                  6,675,810.45 尚未归还的往来款
    洋浦慧谷医药有限公司                                          4,000,000.00 代理合同期内的押金
    复旦大学                                                      2,165,251.66 往来款
    法国基律国际咨询有限公司上海代表处                              621,133.18 租赁合同期内的房屋押金
    湖南海川医药有限公司                                            500,000.00 代理合同期内的押金
    桑浦电缆机械(上海)有限公司                                    263,666.00 租赁合同期内的房屋押金
    (4) 对于金额较大的其他应付款,应说明内容
    客户名称                                                        金    额             性质或内容
    上海明太投资发展有限公司                                       30,000,000.00           往来款
    上海中数网络家园管理有限公司                                    6,675,810.45           往来款
    洋浦慧谷医药有限公司                                           4,000,000.00           押金
    复旦大学                                                        2,165,251.66          往来款
    上海国家生物医药基地医药销售有限公司                            1,500,000.00          押金
    湖南海川医药有限公司                                              500,000.00          押金
    25、 预计负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目               期初数                本期增加                本期减少              期末数
    对外提供担保              11,700,000.00                                                     11,700,000.00
    合计               11,700,000.00                                                     11,700,000.00
    75
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    26、 1 年内到期的非流动负债:
    (1) 1 年内到期的非流动负债情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   期末数                                期初数
    1 年内到期的长期借款                                     25,119,054.63                           25,161,850.17
    合计                                        25,119,054.63                           25,161,850.17
    (2) 1 年内到期的长期借款
    1) 1 年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   期末数                                期初数
    抵押借款                                                      119,054.63                              161,850.17
    保证借款                                                 15,000,000.00                           15,000,000.00
    抵押+保证借款                                            10,000,000.00                           10,000,000.00
    合计                                        25,119,054.63                           25,161,850.17
    2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    借款起   借款终     币    利率                     期末数                          期初数
    贷款单位
    始日     止日     种    (%)        外币金额        本币金额         外币金额         本币金额
    香港上海汇      1998     2011 年
    港     浮动利
    丰银行有限      年4月    12 月                         143,318.44           119,054.63   190,203.86       161,850.17
    元         率
    公司            5日      31 日
    交通银行股
    2009     2011 年   人
    份有限公司                                基准利
    年3月    12 月 1   民                                 15,000,000.00                     15,000,000.00
    上海嘉定支                                    率
    31 日    日        币
    行
    交通银行股
    2010     2011 年   人
    份有限公司                                基准利
    年1月    12 月 5   民                                 10,000,000.00                     10,000,000.00
    上海嘉定支                                    率
    8日      日        币
    行
    合计            /        /       /          /             /       25,119,054.63          /          25,161,850.17
    27、 长期借款:
    (1) 长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目                                   期末数                                期初数
    抵押借款                                                     1,111,822.16                          1,178,471.68
    保证借款                                                 15,000,000.00                           15,000,000.00
    抵押+保证借款                                            70,000,000.00                           70,000,000.00
    合计                                        86,111,822.16                           86,178,471.68
    76
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 金额前五名的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    借款起    借款终      币    利率                   期末数                         期初数
    贷款单位
    始日      止日        种    (%)       外币金额       本币金额        外币金额        本币金额
    交通银行
    2009      2012        人
    股份有限                                 基准利
    年3月     年3月       民                               15,000,000.00                  15,000,000.00
    公司上海                                     率
    31 日     28 日       币
    嘉定支行
    香港上海     1998      2018
    港    浮动利
    汇丰银行     年4月     年4月                        1,338,415.99     1,111,822.16   1,384,922.00    1,178,471.68
    元        率
    有限公司     5日       5日
    交通银行
    2010      2012        人
    股份有限                                 基准利
    年1月     年 12       民                               20,000,000.00                  20,000,000.00
    公司上海                                     率
    8日       月5日       币
    嘉定支行
    交通银行               2013
    2010                  人
    股份有限               年 12             基准利
    年2月                 民                               20,000,000.00                  20,000,000.00
    公司上海               月 18                 率
    24 日                 币
    嘉定支行               日
    交通银行               2014
    2010                  人
    股份有限               年 12             基准利
    年2月                 民                               30,000,000.00                  30,000,000.00
    公司上海               月 18                 率
    24 日                 币
    嘉定支行               日
    合计          /           /       /      /             /          86,111,822.16        /         86,178,471.68
    28、 其他非流动负债:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末账面余额                    期初账面余额
    首批上海张江高新技术产业开发区
    3,780,000.00                      3,780,000.00
    专项发展资金嘉定园项目资助
    科技创新基地品牌宣传建设费                                      205,000.00
    合计                                         3,985,000.00                      3,780,000.00
    29、 股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数            发行新                 公积金                                   期末数
    送股                      其他        小计
    股                   转股
    股份总
    345,155,035.00                                                                    345,155,035.00
    数
    30、 资本公积:
    77
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                期初数               本期增加               本期减少             期末数
    资本溢价(股本溢价)         77,422,046.09                                                     77,422,046.09
    其他资本公积                 13,154,526.37                                                     13,154,526.37
    合计              90,576,572.46                                                     90,576,572.46
    31、 盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目               期初数                本期增加              本期减少                 期末数
    法定盈余公积               9,374,592.29                                                         9,374,592.29
    合计                9,374,592.29                                                         9,374,592.29
    32、 未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                 金额                         提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                                   97,010,088.00                   /
    调整后 年初未分配利润                                     97,010,088.00                   /
    加:本期归属于母公司所有者的
    10,882,746.85                   /
    净利润
    期末未分配利润                                         107,892,834.85                     /
    33、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                              本期发生额                            上期发生额
    主营业务收入                                           302,099,916.13                         284,466,070.45
    其他业务收入                                               3,921,642.86                         4,100,748.99
    营业成本                                               197,312,325.82                         203,225,503.14
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                     上期发生额
    行业名称
    营业收入               营业成本              营业收入                营业成本
    工业                    180,543,589.59          102,356,946.41        159,083,621.72           99,924,995.72
    商业                     19,747,899.30            14,347,001.38           25,361,661.30        23,911,518.97
    房地产业                   7,879,172.40            3,111,354.48            7,104,305.72         3,232,830.06
    服务业                      390,000.00              315,300.00
    软件开发业               93,539,254.84            76,257,700.96           92,916,481.71        76,156,158.39
    合计             302,099,916.13          196,388,303.23        284,466,070.45          203,225,503.14
    78
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                        上期发生额
    产品名称
    营业收入                营业成本                营业收入              营业成本
    医药                    178,098,337.61          100,319,875.30         156,953,070.04            96,689,847.38
    软件                     93,539,254.84           76,257,700.96          92,916,481.71            76,156,158.39
    其他                     30,462,323.68           19,810,726.97            34,596,518.7           30,379,497.37
    合计             302,099,916.13          196,388,303.23         284,466,070.45         203,225,503.14
    (4) 主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                        上期发生额
    地区名称
    营业收入                营业成本                营业收入              营业成本
    境内                    209,453,161.29          120,933,852.27         192,307,588.74         127,547,167.66
    境外                     92,646,754.84           75,454,450.96          92,158,481.71            75,678,335.48
    合计             302,099,916.13          196,388,303.23         284,466,070.45         203,225,503.14
    (5) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称                           营业收入                   占公司全部营业收入的比例(%)
    (株)野村综合研究所                                    92,227,019.84                                    30.14
    上海国家生物医药基地医药销
    87,329,414.60                                    28.54
    售有限公司
    洋浦慧谷医药有限公司                                   21,237,261.54                                      6.94
    上海医药分销控股有限公司                               18,011,493.62                                      5.88
    上海国锋钢联集团有限公司                                5,000,000.00                                      1.63
    合计                                    223,805,189.60                                    73.13
    34、 营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目                   本期发生额                   上期发生额                    计缴标准
    提供应税劳务、转让无
    营业税                                   897,699.31                    546,017.76    形资产所收取的全部价
    款和价外费用
    城市维护建设税                           927,668.62                    949,482.84    1%、7%
    教育费附加                               795,948.07                    414,752.16    5%
    合计                        2,621,316.00                 1,910,252.76                    /
    79
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    35、 销售费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                               本期发生额                             上期发生额
    销售服务费                                             17,850,108.22                           9,941,126.36
    会务费                                                  2,579,024.26                           4,975,539.11
    职工薪酬                                                4,214,271.57                           3,578,517.02
    广告费                                                  3,438,376.50                            732,252.00
    差旅费                                                  2,799,229.51                           1,883,573.85
    其他                                                    5,142,529.25                           7,985,167.36
    合计                                      36,023,539.31                         29,096,175.70
    36、 管理费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                               本期发生额                             上期发生额
    职工薪酬                                               12,165,036.28                         13,905,661.77
    折旧费                                                  1,489,614.16                           1,760,388.68
    交际应酬费                                              1,503,222.85                            986,030.09
    社会保险费                                              3,489,139.80                           2,588,230.73
    保险费                                                  1,345,099.07                           1,742,171.71
    其他                                                   11,515,169.02                          11,267,361.54
    合计                                      31,507,281.18                         32,249,844.52
    37、 财务费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                               本期发生额                             上期发生额
    利息支出                                                16,862,394.22                        12,398,705.93
    利息收入                                                -1,236,979.31                          -727,010.45
    汇兑损失                                                  -434,550.29                         -2,162,815.26
    其他                                                         49,835.71                              58,563.28
    合计                                       15,240,700.33                          9,567,443.50
    38、 投资收益:
    (1) 投资收益明细情况
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                 上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                             -442,975.99           -886,261.46
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益                                         175.36
    其他                                                                     -604,202.06           -604,202.06
    合计                                      -1,047,002.69             -1,490,463.52
    80
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位               本期发生额             上期发生额         本期比上期增减变动的原因
    上海复华致远投资管理
    -153,274.45            -156,732.60
    有限公司
    上海复旦软件系统工程
    -287,991.92            -393,462.77
    有限公司
    上海复华璀恩教育信息
    -1,709.62
    咨询有限公司
    上海港大-复旦专业继续
    -27,068.65
    教育学院
    上海复华高科技产业开
    -308,997.44
    发有限公司
    合计                     -442,975.99            -886,261.46               /
    39、 资产减值损失:
    单位:元 币种:人民币
    项目                               本期发生额                  上期发生额
    一、坏账损失                                              5,150,000.00                  3,000,000.00
    二、存货跌价损失                                            606,000.00                   220,000.00
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                                     5,756,000.00                  3,220,000.00
    40、 营业外收入:
    (1) 营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                   本期发生额                上期发生额
    的金额
    非流动资产处置利得合
    82,000.00                  3,000.00                82,000.00
    计
    81
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    其中:固定资产处置利
    82,000.00                      3,000.00                  82,000.00
    得
    政府补助                               174,000.00                5,129,000.00                   174,000.00
    盘盈利得                                                               6,600.00
    其他                                 1,787,340.15                  192,200.01                 1,787,340.15
    合计                      2,043,340.15                5,330,800.01                 2,043,340.15
    (2) 政府补助明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                本期发生额               上期发生额                       说明
    扶持资金                              86,000.00               5,001,000.00
    政府返税                              88,000.00                128,000.00
    合计                      174,000.00               5,129,000.00                /
    41、 营业外支出:
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                 本期发生额                   上期发生额
    的金额
    非流动资产处置损失合
    19,323.88                   63,028.64                    19,323.88
    计
    其中:固定资产处置损
    19,323.88                   63,028.64                    19,323.88
    失
    对外捐赠                               100,000.00                      5,000.00                 100,000.00
    罚款支出                                                            10,200.00
    9.其他                                670,314.20                  226,190.00                   670,314.20
    合计                        789,638.08                  304,418.64                   789,638.08
    42、 所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                              本期发生额                          上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期
    4,182,639.47                          3,338,859.55
    所得税
    合计                                      4,182,639.47                          3,338,859.55
    43、 现金流量表项目注释:
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                   金额
    经营租赁收入                                                                                  3,783,920.10
    财务费用-利息收入                                                                             1,236,979.31
    营业外收入                                                                                    1,844,840.15
    政府补助                                                                                      2,965,700.00
    82
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    企业间往来                                                                42,188,131.30
    合计                                                52,019,570.86
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                      金额
    经营租赁支出                                                               3,536,803.86
    费用支出                                                                  42,827,958.08
    财务费用-其他                                                                    49,835.71
    营业外支出                                                                   789,638.08
    企业间往来                                                                32,485,973.81
    合计                                                79,690,209.54
    44、 现金流量表补充资料:
    (1) 现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                      本期金额               上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                             13,584,456.26           9,494,658.12
    加:资产减值准备                                    5,756,000.00           3,220,000.00
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    6,266,986.18           6,806,298.95
    折旧
    无形资产摊销                                          768,088.31             819,999.52
    长期待摊费用摊销                                     2,115,006.07          1,986,821.86
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                 19,323.88                 60,028.64
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                     18,324,911.72          16,181,444.32
    投资损失(收益以“-”号填列)                      1,047,002.69           1,490,463.52
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                    6,307,597.93          -32,158,005.90
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)         37,285,595.11          85,138,585.77
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)         -58,701,189.18         -93,844,525.04
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                         32,773,778.97            -804,230.24
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    83
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    现金的期末余额                                             523,442,911.40                357,171,005.75
    减:现金的期初余额                                         411,824,910.29                275,390,838.04
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                   111,618,001.11                 81,780,167.71
    (2) 现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                     期初数
    一、现金                                                   523,442,911.40                411,824,910.29
    其中:库存现金                                                    769,962.27                889,662.32
    可随时用于支付的银行存款                           507,212,753.23                410,539,627.35
    可随时用于支付的其他货币资金                        15,460,195.90                   395,620.62
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                               523,442,911.40                411,824,910.29
    (六) 关联方及关联交易
    1、 本企业的母公司情况
    单位:元 币种:人民币
    母公司对      母公司对     本企
    母公
    企业    注册       法人    业务      注册   本企业的      本企业的     业最       组织机构
    司名
    类型      地       代表    性质      资本   持股比例      表决权比     终控         代码
    称
    (%)           例(%)      制方
    邯 郸
    复 旦             路          杨 玉                                               复 旦
    22.00          22.00             42500611-7
    大学              220         良                                                  大学
    号
    84
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、 本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    持股     表决
    企业类                            法人    业务    注册资                       组织机构代
    子公司全称                      注册地                                      比例     权比
    型                              代表    性质      本                             码
    (%)      例(%)
    上海复旦软件    有限责    上海市杨浦区国权        蒋 国   服 务
    8,000.00   100.00   100.00   70344347-3
    园有限公司      任公司    路 525 号               兴      业
    上海复旦复华    有限责    肇嘉浜路 446 弄 1 号    蒋 国
    工业    4,480.00    90.00    90.00   13266155-6
    药业有限公司    任公司    21 楼                   兴
    上海医大环亚              上海市闵行区光华
    有限责                            马 芳
    药业发展有限              路 2118 号第 3 幢 202           商业     400.00     81.00    81.00   13224114-8
    任公司                            芳
    公司                      室-F
    上海中和软件    中外合    上海市杨浦区国权        蒋 国   软 件    259.92
    86.99    86.99   60720868-4
    有限公司          资      路 525 号               兴      开发     万美元
    上海复华软件                                              服务、
    有限责    上海市嘉定区汇源        蒋 国
    产业发展有限                                              房 地 9,000.00     100.00   100.00   75503012-8
    任公司    路 200 号 714 室        兴
    公司                                                      产业
    上海复华房地
    有限责    浦东新区金海路          蒋 国   房 地
    产经营有限公                                                      3,000.00   100.00   100.00   13220961-5
    任公司    3288 号 4 幢 E333 室    兴      产
    司
    上海克虏伯控              上海市嘉定区上海
    中外合                            蒋 国            970.00
    制系统有限公              复华高新技术园区                工业               100.00   100.00   60732067-6
    资                              兴               万美元
    司                        内
    上海复华高新
    有限责    嘉定区马陆镇复华        蒋 国   房 地
    技术园区发展                                                      5,000.00   100.00   100.00   13360614-5
    任公司    路 33 号                兴      产
    有限公司
    上海复华国际              上海市嘉定区上海
    有限责                            蒋 国   服 务                                63044372-
    投资咨询有限              复华高新技术园区                         100.00    100.00   100.00
    任公司                            兴      业                                   X
    公司                      内
    上海复华电脑    有限责    上海市杨浦区国权        蒋 国
    商业    3,000.00    90.00    90.00   13229437-0
    有限公司        任公司    路 525 号               兴
    694B Cranbury Cross
    美国环球控制    有限责    Road       NORTH        王 可           98.00 万
    商业               100.00   100.00
    系统有限公司    任公司    BRUNSWICK,NJ08          炯                 港元
    902
    FLAT/rm g 19/F TSZ
    CHEUNG
    香港康惠国际    有限责                            蒋 国
    BUILDING 2 PO                   商业     500.00    100.00   100.00
    有限公司        任公司                            兴
    TIN LANE TSZ
    WAN SHAN
    上海坤耀科技    中外合    上海市杨浦区中山        蒋 国
    商业     200.00    100.00   100.00   63155547-5
    有限公司          资      北二路 1111 号          兴
    85
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    日本中和株式     有限责    东京都港区三丁目       蒋 国     软 件    4,000.00
    96.25     96.25
    会社             任公司    15-14                  兴        开发      万日元
    上海复旦复华
    有限责    上海市杨浦区中山       蒋 国     服 务
    科技创业有限                                                         5,000.00   100.00    100.00   70305798-6
    任公司    北二路 1111 号         兴        业
    公司
    江苏复旦复华     有限责    海门市海门镇解放       蒋 国     服 务                                  56298200-
    5,000.00   100.00    100.00
    药业有限公司     任公司    东路电视塔东           兴        业                                     X
    复旦复华高新
    技术园区(海     有限责    海门市海门镇解放       蒋 国     服 务
    8,000.00   100.00    100.00   55587427-0
    门)发展有限     任公司    东路电视塔东           兴        业
    公司
    上海复华高科
    有限责    嘉定区马陆镇复华       庄 建     房 地
    技产业开发有                                                         8,000.00    51.00     51.00   68404196-1
    任公司    路 33 号 1 幢 4 楼     平        产
    限公司
    3、 本企业的合营和联营企业的情况
    单位:万元 币种:人民币
    本企业
    本企业       在被投
    被投资单位      企业                     法人代        业务性                                      组织机构代
    注册地                              注册资本    持股比       资单位
    名称        类型                       表            质                                            码
    例(%)        表决权
    比例(%)
    一、合营企业
    上海港大-复    民办非                              高等层
    淮 海 中 路
    旦专业继续     企业单                    王可炯    次继续         827.94         50           50
    381 号 38 层
    教育学院       位                                  教育
    二、联营企业
    上海复华控     其他有     上海市杨浦
    制系统有限     限责任     区赤峰路 65    蒋国兴    工业         1,500.00         40           40   63189581-6
    公司           公司       号
    有限责
    上海赛恩营                上海市嘉定
    任公司                                            40.00 万
    养食品有限                区复华高新     潘公侠    工业                          25           25   60736488-X
    (中外                                               美元
    公司                      技术园区内
    合资)
    上海市卢湾
    上海中数数     其他有
    区淮海中路
    据服务有限     限责任                    秦苏宾    服务业       1,000.00         25           25   70315627-1
    333 号 2001
    责任公司       公司
    室
    有限责     上海市杨浦
    上海复华城     任公司     区 国 权 路
    市建设有限     (自然     525 号 复 旦   胡歇庄    房地产       1,000.00         35           35   67266350-1
    公司           人投资     软件园 7 楼
    或控股)   708 室
    86
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    有限责
    上海复华致     任 公 司 浦东新区张
    远投资管理     ( 自 然 江路 665 号      蒋国兴      服务业       200.00         34       34   67274553-1
    有限公司       人 投 资 3A26 室
    或控股)
    有限责
    上海复旦软                上海市杨浦
    任公司                                           24.00 万
    件系统工程                区 国 定 路    蒋国兴      服务业                      30       30   60739614-4
    (中外                                              美元
    有限公司                  335 号
    合资)
    有限责     上海市奉贤
    上海复华璀
    任公司     区新四平公
    恩教育信息
    (自然     路 468 弄 12   张哲操      服务业       300.00         40       40   69576726-6
    咨询有限公
    人投资     幢 4 楼 605
    司
    或控股)   室
    有限责
    上海复华商                上海市杨浦
    任公司
    业资产经营                区 四 平 路
    (自然                    杨晓军      服务业    20,000.00         30       30   56187396-0
    管理有限公                2500 号 2102
    人投资
    司                        室
    或控股)
    上海市宝山
    上海复宝科
    股份有     区长逸路 15
    技股份有限                               汪文德      服务业     5,000.00         20       20   79561156-8
    限公司     号B座9层
    公司
    905-911 室
    单位:万元 币种:人民币
    期末净资产总    本期营业收入
    被投资单位名称        期末资产总额     期末负债总额                                       本期净利润
    额            总额
    一、合营企业
    上海港大-复旦专业继
    1.04                              1.04
    续教育学院
    二、联营企业
    上海复华控制系统有
    7,507.55        8,554.59         -1,047.04         466.42             -75.42
    限公司
    上海赛恩营养食品有
    410.08         1,091.94          -681.86                             -30.93
    限公司
    上海中数数据服务有
    1,867.92        1,168.98           698.94
    限责任公司
    上海复华城市建设有
    12,483.51        11,482.54          1,000.97
    限公司
    上海复华致远投资管
    1,142.01        1,000.03           141.98                             -45.08
    理有限公司
    上海复旦软件系统工
    215.25             174.96          40.29          313.50             -96.00
    程有限公司
    87
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    上海复华璀恩教育信
    300.00                                300.00                                 -0.43
    息咨询有限公司
    上海复华商业资产经
    25,004.62            5,004.62           20,000.00
    营管理有限公司
    上海复宝科技股份有
    5,000.00                                5,000.00
    限公司
    4、 本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称                其他关联方与本公司关系                         组织机构代码
    上海复旦资产经营有限公司           控股股东的子公司                         66608043-0
    上海高新房地产发展有限公司         参股股东                                 63129369-8
    上海复华创业投资有限公司           其他                                     70323094-5
    5、 关联交易情况
    出售商品/提供劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                      上期发生额
    关联交易      关联交易定
    占同类交易                     占同类交易
    关联方                      价方式及决
    金额         金额的比例          金额       金额的比例
    内容         策程序
    (%)                          (%)
    上海复华控
    制系统有限     销售蓄电池     市场价                   184.76                          128.98
    公司
    (1) 关联担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    担保方               被担保方              担保金额                 担保期限                 是否履行完毕
    上海中和软件有限公
    上海复旦复华科                              2010 年 7 月 27 日~
    司 、上海复华高新技                                        2,000                             否
    技股份有限公司                              2011 年 7 月 26 日
    术园区发展有限公司
    上海复旦复华药业有      上海复旦复华科                             2010 年 10 月 28 日~
    500                              否
    限公司                  技股份有限公司                             2011 年 10 月 28 日
    上海复旦复华药业有      上海复旦复华科                              2010 年 11 月 19 日~
    1,500                             否
    限公司                  技股份有限公司                              2011 年 11 月 18 日
    上海复旦复华药业有      上海复旦复华科                              2011 年 3 月 1 日~
    3,000                             否
    限公司                  技股份有限公司                              2012 年 2 月 27 日
    上海复旦复华药业有      上海复旦复华科                              2011 年 3 月 2 日~
    3,000                             否
    限公司                  技股份有限公司                              2012 年 3 月 2 日
    上海复旦复华药业有      上海复旦复华科                              2011 年 5 月 17 日~
    1,500                             否
    限公司                  技股份有限公司                              2012 年 2 月 17 日
    上海复旦复华药业有      上海复旦复华科                              2011 年 5 月 4 日~
    2,000                             否
    限公司                  技股份有限公司                              2012 年 2 月 27 日
    上海复旦复华药业有      上海复旦复华科                     1,500    2011 年 6 月 14 日~     否
    88
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    限公司                 技股份有限公司                          2011 年 12 月 13 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2010 年 7 月 14 日~
    500                            否
    份有限公司             业有限公司                              2011 年 7 月 13 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2010 年 7 月 22 日~
    2,000                           否
    份有限公司             业有限公司                              2011 年 7 月 21 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2010 年 8 月 17 日~
    500                            否
    份有限公司             业有限公司                              2011 年 7 月 29 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2010 年 11 月 30 日~
    2,000                           否
    份有限公司             业有限公司                              2011 年 11 月 30 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2011 年 3 月 3 日~
    1,000                           否
    份有限公司             业有限公司                              2012 年 3 月 3 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2011 年 4 月 29 日~
    1,000                           否
    份有限公司             业有限公司                              2012 年 4 月 29 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2011 年 5 月 9 日~
    1,000                           否
    份有限公司             业有限公司                              2012 年 5 月 9 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2011 年 5 月 17 日~
    1,000                           否
    份有限公司             业有限公司                              2012 年 5 月 17 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2011 年 5 月 26 日~
    1,450                           否
    份有限公司             业有限公司                              2012 年 5 月 25 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2011 年 5 月 30 日~
    1,000                           否
    份有限公司             业有限公司                              2012 年 5 月 30 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2011 年 6 月 8 日~
    2,000                           否
    份有限公司             业有限公司                              2011 年 12 月 7 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2011 年 6 月 23 日~
    1,000                           否
    份有限公司             业有限公司                              2012 年 6 月 22 日
    上海复旦复华科技股     上海复旦复华药                          2011 年 6 月 14 日~
    1,000                           否
    份有限公司             业有限公司                              2012 年 6 月 13 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2010 年 7 月 9 日~
    500                            否
    份有限公司             限公司                                  2011 年 7 月 8 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2011 年 1 月 9 日~
    1,000
    份有限公司             限公司                                  2011 年 7 月 9 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2010 年 7 月 19 日~
    700                            否
    份有限公司             限公司                                  2011 年 7 月 18 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2010 年 7 月 27 日~
    800                            否
    份有限公司             限公司                                  2011 年 7 月 26 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2010 年 9 月 6 日~
    1,160                           否
    份有限公司             限公司                                  2011 年 9 月 5 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2010 年 9 月 14 日~
    700                            否
    份有限公司             限公司                                  2011 年 9 月 5 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2010 年 10 月 22 日~
    1,000                           否
    份有限公司             限公司                                  2011 年 9 月 7 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2011 年 4 月 28 日~
    1,000                           否
    份有限公司             限公司                                  2011 年 10 月 27 日
    89
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2011 年 5 月 5 日~
    2,000                            否
    份有限公司             限公司                                  2012 年 5 月 5 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2011 年 6 月 11 日~
    2,000                            否
    份有限公司             限公司                                  2011 年 7 月 21 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2011 年 5 月 21 日~
    500                             否
    份有限公司             限公司                                  2011 年 8 月 21 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2011 年 6 月 27 日~
    1,000                            否
    份有限公司             限公司                                  2011 年 12 月 26 日
    上海复旦复华科技股     上海中和软件有                          2011 年 6 月 23 日~
    800                             否
    份有限公司             限公司                                  2012 年 6 月 22 日
    上海复旦复华药业有     上海中和软件有                          2011 年 6 月 3 日~
    1,500                            否
    限公司                 限公司                                  2012 年 6 月 2 日
    上海复华高新技
    上海复旦复华科技股                                             2010 年 7 月 29 日~
    术园区发展有限                  1,000                            否
    份有限公司                                                     2011 年 7 月 28 日
    公司
    上海复华高新技
    上海复旦复华科技股                                             2011 年 4 月 29 日~
    术园区发展有限                  1,000                            否
    份有限公司                                                     2012 年 4 月 29 日
    公司
    上海复华高新技
    上海复旦复华科技股                                             2009 年 3 月 31 日~
    术园区发展有限                  1,500                            否
    份有限公司                                                     2011 年 12 月 1 日
    公司
    上海复旦复华科技股     上海复华软件产                          2010 年 1 月 8 日~
    1,000                            否
    份有限公司             业发展有限公司                          2011 年 12 月 5 日
    上海复华高新技
    上海复旦复华科技股                                             2009 年 3 月 31 日~
    术园区发展有限                  1,500                            否
    份有限公司                                                     2012 年 3 月 28 日
    公司
    上海复旦复华科技股     上海复华软件产                          2010 年 1 月 8 日~
    2,000                            否
    份有限公司             业发展有限公司                          2012 年 12 月 5 日
    上海复旦复华科技股     上海复华软件产                          2010 年 2 月 24 日~
    2,000                            否
    份有限公司             业发展有限公司                          2013 年 12 月 18 日
    上海复旦复华科技股     上海复华软件产                          2010 年 2 月 24 日~
    3,000                            否
    份有限公司             业发展有限公司                          2014 年 12 月 18 日
    6、 关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    期末                        期初
    项目名称                  关联方
    账面余额        坏账准备     账面余额       坏账准备
    应收账款       上海复华控制系统有限公司              322,220.43      1,611.10     271,499.92     1,357.50
    其他应收款     上海复华控制系统有限公司             1,091,774.73     5,458.87    1,806,665.19    9,033.33
    其他应收款     上海高新房地产发展有限公司            248,119.41      1,240.60     248,119.41     1,240.60
    其他应收款     上海复华创业投资有限公司            18,489,400.00    92,447.00   16,189,400.00   80,947.00
    90
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    上市公司应付关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                   关联方               期末账面余额           期初账面余额
    应付账款            上海赛恩营养食品有限公司                188,708.80               188,708.80
    其他应付款          上海赛恩营养食品有限公司                 21,387.19                21,387.19
    其他应付款          复旦大学                              2,165,251.66             2,265,251.66
    其他应付款          上海港大-复旦专业继续教育学院            10,478.60                10,478.60
    (七) 股份支付:
    无
    (八) 或有事项:
    1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
    公司于 2010 年 4 月 22 日收到上海市第二中级人民法院(以下简称"法院")作出的有关《民事
    判决书》2 份,就原告上海浦东发展银行西藏北路支行(以下简称"浦发行")诉被告中国华源
    集团有限公司(以下简称"华源集团")、因借款合同产生纠纷案件,法院现均已审理终结,判
    决如下:
    华源集团应于本判决生效之日起十日内偿还浦发行 2 份借款合同借款本金各人民币 2,500 万
    元,合计 5,000 万元,和期内利息人民币 292,523.26 元、296,000.00 元及自 2005 年 9 月 3
    日起至判决生效之日止的逾期利息(分别以人民币 25,292,523.26 元、25,296,000.00 元为基数,
    按照中国人民银行规定的同期逾期贷款罚息利率计付);公司对华源集团上述还款义务承担
    连带保证责任。公司在承担保证责任后,有权向华源集团追偿。
    上述两案案件受理费、财产保全申请费均为人民币 136,954.00 元、127,470.00 元,将由华源
    集团和本公司共同负担。
    2011 年 7 月 19 日,本公司子公司上海复华高新技术园区发展有限公司收到上海市第二中级
    人民法院(2011)沪二中执字第 381、382 号协助执行通知书,内容如下:冻结上海复旦复
    华科技股份有限公司在你司持有的股权。冻结期限:2011 年 7 月 19 日——2013 年 7 月 18
    日。本公司子公司上海克虏伯控制系统有限公司收到上海市第二中级人民法院(2011)沪二
    中执字第 381、382 号协助执行通知书,内容如下:冻结上海复旦复华科技股份有限公司在
    你司持有的股权。冻结期限:2011 年 7 月 19 日——2013 年 7 月 18 日。
    因原告上海浦东发展银行西藏北路支行在起诉被告中国华源集团有限公司时,已查封被告中
    国华源集团有限公司持有中国华源生命产业有限公司 1.5 亿股权及其他财产,因此本次公告
    的执行情况目前尚未对公司利润产生影响。
    2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
    对本公司的财务
    被担保单位                          担保金额(万元)             债务到期日
    影响
    (1)母公司为子公司担保
    上海复旦复华药业有限公司            500                          2011 年 7 月 8 日 无
    上海复旦复华药业有限公司            2000                         2011 年 7 月 21 日 无
    上海复旦复华药业有限公司            500                          2011 年 7 月 29 日 无
    上海复旦复华药业有限公司            2000                         2011 年 11 月 30 日无
    91
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    上海复旦复华药业有限公司      1000                2012 年 3 月 3 日 无
    上海复旦复华药业有限公司      1000                2012 年 4 月 29 日 无
    上海复旦复华药业有限公司      1000                2012 年 5 月 9 日 无
    上海复旦复华药业有限公司      1000                2012 年 5 月 17 日 无
    上海复旦复华药业有限公司      1450                2012 年 5 月 25 日 无
    上海复旦复华药业有限公司      1000                2012 年 5 月 30 日 无
    上海复旦复华药业有限公司      2000                2011 年 12 月 7 日 无
    上海复旦复华药业有限公司      1000                2012 年 6 月 22 日 无
    上海复旦复华药业有限公司      1000                2012 年 6 月 13 日 无
    上海中和软件有限公司           500                2011 年 7 月 8 日 无
    上海中和软件有限公司           1000               2011 年 7 月 9 日 无
    上海中和软件有限公司          700                 2011 年 7 月 18 日 无
    上海中和软件有限公司          800                 2011 年 7 月 26 日 无
    上海中和软件有限公司          1160                2011 年 9 月 5 日 无
    上海中和软件有限公司          700                 2011 年 9 月 5 日 无
    上海中和软件有限公司          1000                2011 年 9 月 7 日 无
    上海中和软件有限公司          1000                2011 年 10 月 27 日无
    上海中和软件有限公司           2000               2012 年 5 月 5 日 无
    上海中和软件有限公司           2000               2011 年 7 月 21 日 无
    上海中和软件有限公司           500                2011 年 8 月 21 日 无
    上海中和软件有限公司           1000               2011 年 12 月 26 日无
    上海中和软件有限公司           800                2012 年 6 月 22 日 无
    上海复华高新技术园区发展有限公
    1000                2011 年 7 月 28 日 无
    司
    上海复华高新技术园区发展有限公
    1000                2012 年 4 月 29 日 无
    司
    上海复华高新技术园区发展有限公
    1500                2011 年 12 月 1 日 无
    司
    上海复华软件产业发展有限公司 1000                 2011 年 12 月 5 日 无
    上海复华高新技术园区发展有限公
    1500                2012 年 3 月 28 日 无
    司
    上海复华软件产业发展有限公司 2000                 2012 年 12 月 5 日 无
    上海复华软件产业发展有限公司 2000                 2013 年 12 月 18 日无
    上海复华软件产业发展有限公司 3000                 2014 年 12 月 18 日无
    (2)子公司为母公司担保
    上海复旦复华科技股份有限公司 2000                 2011 年 7 月 26 日无
    上海复旦复华科技股份有限公司 500                  2011 年 10 月 28 日无
    上海复旦复华科技股份有限公司 1500                 2011 年 11 月 18 日无
    上海复旦复华科技股份有限公司 3000                 2012 年 2 月 27 日无
    上海复旦复华科技股份有限公司 3000                  2012 年 3 月 2 日无
    上海复旦复华科技股份有限公司 1500                 2012 年 2 月 17 日无
    上海复旦复华科技股份有限公司 2000                 2012 年 2 月 27 日无
    上海复旦复华科技股份有限公司 1500                 2011 年 12 月 13 日无
    (3)子公司为子公司担保
    92
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    上海中和软件有限公司             1500                            2012 年 6 月 2 日
    关联方小计                       58110
    非关联方:
    中国华源集团有限公司             2925                                              注1
    中国华源集团有限公司             2500                                              注2
    中国华源集团有限公司             2500                                              注2
    非关联方小计                     7925
    合计                             66035
    注 1:截止 2011 年 6 月 30 日,公司对银行未采取资产保全措施的 2925 万元的逾期担保事
    项已计提预计负债 1,170 万元。
    注 2:详见本附注(八)1。
    (九) 承诺事项:
    无
    (十) 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款:
    (1) 应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                               期初数
    账面余额                   坏账准备                  账面余额                   坏账准备
    种类
    比例                       比例                      比例                       比例
    金额                     金额                        金额                        金额
    (%)                        (%)                       (%)                        (%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    余额百分比
    法计提坏账
    21,215,542.74     42.55     106,077.71      0.50     23,913,679.56     38.97     119,568.39      0.50
    准备的关联
    方应收账款
    账龄分析法
    计提坏账准
    28,645,892.03     57.45   1,548,081.89      5.40     37,455,470.45     61.03   1,534,591.21      4.10
    备的其他应
    收账款
    组合小计          49,861,434.77    100.00   1,654,159.60      5.90     61,369,150.01    100.00   1,654,159.60      4.60
    合计           49,861,434.77      /      1,654,159.60        /      61,369,150.01      /      1,654,159.60       /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                              期初数
    账龄                 账面余额                                           账面余额
    坏账准备                                          坏账准备
    金额             比例(%)                             金额            比例(%)
    1 年以内
    其中:
    93
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    18,285,233.42             63.83         91,426.17     23,117,458.84           61.71    115,587.29
    1 年以内小
    18,285,233.42             63.83         91,426.17     23,117,458.84           61.71    115,587.29
    计
    1至2年           3,298,601.58           11.52        401,836.50      7,266,988.30           19.40    363,349.42
    2至3年            202,429.89             0.71         20,242.99           99,980.00          0.27      9,998.00
    3 年以上           76,135.00             0.27         11,420.25           57,865.60          0.16      8,679.84
    3至4年             95,963.00             0.33         14,394.45          101,686.40          0.27     15,252.96
    4至5年            152,545.20             0.53         22,881.78          298,414.40          0.80     44,762.16
    5 年以上         6,534,983.94           22.81        985,879.75      6,513,076.91           17.39    976,961.54
    合计       28,645,892.03            100.00   1,548,081.89        37,455,470.45          100.00   1,534,591.21
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    组合名称                      账面余额                  计提比例(%)                      坏账准备
    余额百分比法计提坏
    账准备的关联方应收                    21,215,542.74                             0.50                 106,077.71
    款额
    合计                        21,215,542.74                             0.50                 106,077.71
    (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总额
    单位名称            与本公司关系                金额                     年限
    的比例(%)
    上海克虏伯控制系
    控股子公司               23,638,815.18       3-5 年                               47.41
    统有限公司
    中国联通有限公司
    销售客户                     8,446,170.02    1 年以内                             16.94
    安徽分公司
    包头保护神电源有
    销售客户                     7,175,427.61    1-2 年                               14.39
    限公司
    中国联合网络有限
    销售客户                     2,622,931.91    1 年以内                              5.26
    公司内蒙古分公司
    深圳中兴康讯电子
    销售客户                     1,622,842.47    2 年以内                              3.25
    有限公司
    合计                     /                43,506,187.19                  /                         87.25
    (4) 应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                 与本公司关系                      金额                占应收账款总额的比例(%)
    上海克虏伯控制系统有        控股子公司                        23,638,815.18                               47.41
    94
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    限公司
    上海复华控制系统有限
    联营企业                             330,387.93                                  0.66
    公司
    上海复华软件产业发展
    控股子公司的子公司                   102,300.00                                  0.21
    有限公司
    合计                       /                       24,071,503.11                                48.28
    2、 其他应收款:
    (1) 其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                期初数
    账面余额                   坏账准备                   账面余额                 坏账准备
    种类
    比例                       比例                       比例                       比例
    金额                     金额                          金额                     金额
    (%)                        (%)                        (%)                        (%)
    单项金额重
    大并单项计
    提坏账准备      28,406,231.14    7.15   18,630,232.20      65.59    28,109,402.95      7.95   16,841,612.68      59.91
    的其他应收
    账款
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    直接转销法
    计提坏账准
    备的境外公
    司的其他应
    收款
    余额百分比
    法计提坏账
    准备的关联     364,217,832.20   91.67    1,821,089.15       0.50   321,367,433.86     90.93     1,606,837.17      0.50
    方其他应收
    款
    账龄分析法
    计提坏账准
    4,683,302.70    1.18      534,688.22      11.42     3,949,940.79      1.12      387,559.72       9.81
    备的其他其
    他应收款
    组合小计       368,901,134.90   92.85    2,355,777.37              325,317,374.65     92.05     1,994,396.89
    合计        397,307,366.04     /     20,986,009.57        /     353,426,777.60       /     18,836,009.57        /
    单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款内容              账面余额               坏账金额             计提比例(%)                  理由
    被投资单位净资
    上海坤耀科技有限公司            10,319,530.25              4,363,996.82                 42.29    产为负数,就其超
    额亏损部分对其
    95
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    他应收款计提特
    别坏账
    被投资单位净资
    产为负数,就其超
    香港康惠国际有限公司           18,086,700.89            14,266,235.38                     78.88    额亏损部分对其
    他应收款计提特
    别坏账
    合计                 28,406,231.14            18,630,232.20              /                        /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                           期初数
    账龄                  账面余额                                      账面余额
    坏账准备                                        坏账准备
    金额         比例(%)                          金额           比例(%)
    1 年以内
    其中:
    2,050,809.94          43.79      10,254.05     1,411,216.51             35.73         7,056.08
    1 年以内小计        2,050,809.94          43.79      10,254.05     1,411,216.51             35.73         7,056.08
    1至2年                  7,625.51           0.16         381.28        3,000.00               0.08          150.00
    2至3年                  3,000.00           0.06         300.00          100.00               0.00           10.00
    3 年以上                  100.00           0.00            15.00     52,000.00               1.32         7,800.00
    3至4年                 76,000.00           1.62      11,400.00       73,100.00               1.85     10,965.00
    4至5年                125,100.00           2.68      18,765.00       67,500.00               1.70     10,125.00
    5 年以上            2,420,667.25          51.69     493,572.89     2,343,024.28             59.32    351,453.64
    合计          4,683,302.70         100.00     534,688.22     3,949,940.79         100.00       387,559.72
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    组合名称                  账面余额                     计提比例(%)                       坏账准备
    余额百分比法计提坏
    账准备的关联方其他                 364,217,832.20                            0.50                   1,821,089.16
    应收款项
    合计                      364,217,832.20                            0.50                   1,821,089.16
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收账款
    单位名称           与本公司关系                 金额                  年限
    总额的比例(%)
    上海复旦复华科       控股子公司                    89,199,400.00    1 年以内                                22.45
    96
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    技创业有限公司
    上海中和软件有       控股子公司的子
    71,370,352.09   1 年以内                     17.97
    限公司               公司
    上海克虏伯控制
    控股子公司                   37,418,912.33   1 年以内                      9.42
    系统有限公司
    上海复华电脑有
    控股子公司                   24,913,537.28   1 年以内                      6.27
    限公司
    香港康惠国际有
    控股子公司                   18,086,700.89   1 年以内                      4.55
    限公司
    合计                  /                  240,988,902.59               /                 60.66
    (4) 其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称               与本公司关系                金额          占其他应收账款总额的比例(%)
    内部结算中心              内部银行                    131,207,490.56                           33.02
    上海复旦复华科技创业
    控股子公司                   89,199,400.00                           22.45
    有限公司
    上海克虏伯控制系统有
    控股子公司                   37,418,912.33                            9.42
    限公司
    控股子公司的子公
    上海中和软件有限公司                                   71,370,352.09                           17.97
    司
    上海复华电脑有限公司      控股子公司                   24,913,537.28                            6.27
    香港康惠国际有限公司      控股子公司                   18,086,700.89                            4.55
    控股子公司的子公
    上海坤耀科技有限公司                                   10,319,530.25                            2.60
    司
    美国环球控制系统有限
    控股子公司                    6,385,375.81                            1.61
    公司
    上海复华房地产经营有      控股子公司的子公
    2,279,019.83                            0.57
    限公司                    司
    合计                        /                391,180,319.04                           98.46
    97
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    3、 长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    本                     在被投
    期                     资单位
    在被投
    增                                    计   在被投            持股比
    资单位
    减                                    提   资单位            例与表
    被投资单位     投资成本        期初余额                期末余额      减值准备                    表决权
    变                                    减   持股比            决权比
    比例
    动                                    值   例(%)          例不一
    (%)
    准                     致的说
    备                       明
    浦发中学      2,000,000.00    2,000,000.00         2,000,000.00     2,000,000.00          5.88     5.88
    上海复华高
    新技术园区
    41,000,000.00   41,000,000.00        41,000,000.00                          82.00    82.00
    发展有限公
    司
    香港康惠国
    5,339,000.00    5,339,000.00         5,339,000.00     5,339,000.00        100.00   100.00
    际有限公司
    美国环球控
    8,526,000.00    8,526,000.00         8,526,000.00                         100.00   100.00
    制有限公司
    上海克虏伯
    控制系统有   75,175,458.72   75,175,458.72        75,175,458.72                          92.78    92.78
    限公司
    上海复华国
    际投资咨询      900,000.00      900,000.00             900,000.00                        90.00    90.00
    有限公司
    上海复华电
    26,946,049.51   26,946,049.51        26,946,049.51                          90.00    90.00
    脑有限公司
    上海复旦复
    华科技创业   44,742,427.98   44,742,427.98        44,742,427.98                          90.00    90.00
    有限公司
    上海复旦软
    件园有限公   72,000,000.00   72,000,000.00        72,000,000.00                          90.00    90.00
    司
    上海复旦复
    华药业有限   34,071,747.57   34,071,747.57        34,071,747.57                          90.00    90.00
    公司
    成本法小计
    98
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    在被投资
    在被投
    增                     减   本期    现   在被投             单位持股
    资单位
    减                     值   计提    金   资单位             比例与表
    被投资单位     投资成本        期初余额                期末余额                                  表决权
    变                     准   减值    红   持股比             决权比例
    比例
    动                     备   准备    利   例(%)           不一致的
    (%)
    说明
    上海复华房
    地产经营有    14,700,000.00   17,355,147.18         17,355,147.18                        49.00    49.00
    限公司
    上海坤耀科
    1,282,664.18                                                              45.00    45.00
    技有限公司
    本公司子
    公司上海
    复华电脑
    上海复华控
    有限公司
    制系统有限    -2,718,517.32                                                              10.00    40.00
    在该被投
    公司
    资单位持
    股比例为
    30%
    上海港大-
    复旦专业继     4,139,800.00        5,215.74                5,215.74                      50.00    50.00
    续教育学院
    4、 营业收入和营业成本:
    (1) 营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                            本期发生额                           上期发生额
    主营业务收入                                             16,890,014.00                        22,974,669.09
    营业成本                                                 12,095,224.67                        22,307,345.64
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                上期发生额
    行业名称
    营业收入              营业成本           营业收入             营业成本
    商业                        16,890,014.00        12,095,224.67           22,974,669.09        22,307,345.64
    合计               16,890,014.00        12,095,224.67           22,974,669.09        22,307,345.64
    99
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                    上期发生额
    产品名称
    营业收入           营业成本               营业收入             营业成本
    蓄电池                       10,890,014.00       10,595,224.67             22,974,669.09         22,307,345.64
    四技服务                      6,000,000.00           1,500,000.00
    合计                16,890,014.00       12,095,224.67             22,974,669.09         22,307,345.64
    (4) 公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    占公司全部营业收入的比例
    客户名称                            营业收入总额
    (%)
    上海国锋钢联集团有限公司                                    5,000,000.00                                29.60
    深圳中兴康讯电子有限公司                                    4,456,175.59                                26.38
    中国联通有限公司安徽分公司                                  3,712,710.60                                21.98
    上海复华控制系统有限公司                                    1,579,141.85                                  9.35
    中国联合网络有限公司内蒙古
    995,934.67                                   5.90
    分公司
    合计                                       15,743,962.71                                93.21
    5、 投资收益:
    (1) 投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额            上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                                                        -27,068.65
    合计                                                                   -27,068.65
    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位                  本期发生额              上期发生额            本期比上期增减变动的原因
    上海港大-复旦专业继续
    -27,068.65
    教育学院
    6、 现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                                本期金额                    上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                              -7,981,510.47                -8,147,644.08
    加:资产减值准备                                                    2,150,000.00
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    114,984.86                    95,657.51
    折旧
    100
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    无形资产摊销                                                   18,176.53                  75,764.28
    长期待摊费用摊销                                              131,233.32                 131,233.32
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                              8,038,589.31                6,629,150.28
    投资损失(收益以“-”号填列)                                                            27,068.65
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                              813,160.69                2,806,396.60
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                -32,329,283.46               60,222,823.19
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                -43,899,701.25              -56,842,841.43
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                -72,944,350.47                4,997,608.32
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额
    减:现金的期初余额
    加:现金等价物的期末余额                                   46,659,644.44                5,794,262.37
    减:现金等价物的期初余额                                   13,115,526.22                4,821,643.72
    现金及现金等价物净增加额                                   33,544,118.22                 972,618.65
    (十一) 补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目                                             金额
    非流动资产处置损益                                                                        82,000.00
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
    174,000.00
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                     997,702.07
    所得税影响额                                                                             -184,877.62
    少数股东权益影响额(税后)                                                               -112,360.69
    合计                                                        956,463.76
    2、 净资产收益率及每股收益
    加权平均净资产收                        每股收益
    报告期利润
    益率(%)            基本每股收益              稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净                          1.98             0.0315                    0.0315
    101
    上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年半年度报告
    利润
    扣除非经常性损益后归属于
    1.81            0.0288                  0.0288
    公司普通股股东的净利润
    二、 备查文件目录
    1、 载有公司总经理、财务负责人和会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表
    2、 报告期内在《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿
    董事长:王生洪
    上海复旦复华科技股份有限公司
    2011 年 8 月 12 日
    102
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