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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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复旦复华(600624)公告正文

复旦复华:2012年年度报告

公告日期 2013-04-16
股票简称:复旦复华 股票代码:600624
    上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告上海复旦复华科技股份有限公司
                     600624
        2012 年年度报告
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                     重要提示一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司总经理蒋国兴、主管会计工作负责人叶伟达及会计机构负责人(会计主管人员)顾宝玲声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案:经公司七届十五次董事会会议决定,2012 年利润分配预案为:以 2012 年 12 月 31 日的总股本 345,155,035 股为基数进行利润分配,每 10股派发现金 0.36(含税)。该利润分配预案待 2012 年度股东大会通过后实施。六、 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                                     上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                               目录第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 1第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 2第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 4第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 6第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 23第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 27第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 30第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 36第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 40第十节 财务报告 .......................................................................................................................... 41第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 152
                       第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    公司                                指       上海复旦复华科技股份有限公司
    药业公司                            指       上海复旦复华药业有限公司
    江苏复华药业                        指       江苏复旦复华药业有限公司
    中和软件                            指       上海中和软件有限公司
    复华园区公司                        指       上海复华高新技术园区发展有限公司
    复华园区海门公司                    指       复旦复华高新技术园区(海门)发展有限公司
    元、万元                            指       人民币元、人民币万元二、 重大风险提示:
    公司已在本报告中详细描述存在的经营风险,敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                  第二节 公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                                   上海复旦复华科技股份有限公司
    公司的中文名称简称                               复旦复华
    公司的外文名称                                   SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD
    公司的外文名称缩写                               FUDAN FORWARD
    公司的法定代表人                                 王生洪二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                           证券事务代表
    姓名                      任琳芳                                沈敏
    联系地址                  上海市国权路 525 号复华科技楼         上海市国权路 525 号复华科技楼
    电话                      63872288                              63872288
    传真                      63869700                              63869700
    电子信箱                  shareholder@forwardgroup.com          shareholder@forwardgroup.com三、 基本情况简介
    公司注册地址                                     上海浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E332 室
    公司注册地址的邮政编码                           201209
    公司办公地址                                     上海市国权路 525 号
    公司办公地址的邮政编码                           200433
    公司网址                                         http://www.forwardgroup.com
    电子信箱                                         forward@forwardgroup.com四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                       《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                             上海市国权路 525 号复华科技楼五、 公司股票简况
                                          公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所          股票简称             股票代码      变更前股票简称
    A股                上海证券交易所      复旦复华             600624            复华实业六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况公司报告期内注册情况未变更。(二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来,主营业务的变化情况公司 1992 年 7 月上市时主营业务为 UPS 工业和新能源工业的科技产品研制开发、生产销售,
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告1994 年开始启动复华高新技术园区的建设,2000 年公司实施转型,目前公司核心主营业务为软件开发、生物医药、科技园区产业。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来控股股东为复旦大学,未发生变更。七、 其他有关资料
                                        名称                立信会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                            上海市南京东路 61 号新黄浦金融大
                                        办公地址
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)                          厦四楼
                                                            葛勤
                                        签字会计师姓名
                                                            郭东
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                      第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                    本期比上年
      主要会计数据            2012 年               2011 年                          2010 年
                                                                    同期增减(%)
    营业收入                    867,237,413.09        731,060,767.52          18.63    598,598,586.66归属于上市公司股东的净
                             28,066,480.04         23,863,226.10            17.61       20,439,569.05利润归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利         12,649,943.20         39,269,074.50           -67.79       13,791,069.70润经营活动产生的现金流量
                            222,355,801.55        136,936,902.53            62.38       80,135,251.00净额
                                                                     本期末比上
                             2012 年末             2011 年末         年同期末增         2010 年末
                                                                       减(%)归属于上市公司股东的净
                            579,104,667.09        566,576,257.14             2.21      542,821,518.96资产
    总资产                   1,315,645,608.91        1,524,034,189.72          -13.67     1,433,556,633.57(二) 主要财务数据
                                                                    本期比上年同
       主要财务指标              2012 年             2011 年                              2010 年
                                                                      期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                   0.081             0.069             17.39              0.059
    稀释每股收益(元/股)                   0.081             0.069             17.39              0.059扣除非经常性损益后的基本
                                         0.037             0.114             -67.54              0.04每股收益(元/股)
                                                                    增加 0.658 个百
    加权平均净资产收益率(%)                4.870             4.212                                3.833
                                                                               分点
    扣除非经常性损益后的加权                                            减少 4.736 个百
                                         2.195             6.931                                2.586
    平均净资产收益率(%)                                                          分点
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告二、 非经常性损益项目和金额
                                                                    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目           2012 年金额              2011 年金额             2010 年金额
    非流动资产处置损益                24,867,163.05               -528,468.94          -4,857,254.86计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
                                  13,411,425.20              2,518,525.24          10,182,782.00家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金
    融企业收取的资金占用                                                                3,164,098.40费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
                                                              262,530.19享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益与公司正常经营业务无
    关的或有事项产生的损             -17,925,000.00            -17,925,000.00          -2,925,000.00益单独进行减值测试的应
                                   4,554,696.56收款项减值准备转回除上述各项之外的其他
                                  -9,391,580.84               882,498.75            3,724,252.57营业外收入和支出
    少数股东权益影响额                   103,862.59               -167,852.04          -1,624,136.38
    所得税影响额                        -204,029.72               -448,081.60          -1,016,242.38
         合计                     15,416,536.84            -15,405,848.40           6,648,499.35
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                               第四节 董事会报告一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2012 年,世界经济复苏进程缓慢,经济增长速度仍显低迷,全球贸易增速明显下滑,国际金融市场剧烈动荡。由于外需不足导致出口疲弱,以及政府主动调结构、严控房地产市场,2012年前三季度中国 GDP 增速连续下滑,经济增长面临较大的下行压力,直至四季度才呈现企稳回升态势。面对错综复杂的国内外经济形势,公司经营班子在董事会领导下,带领全体员工围绕年度经营目标和"坚持创新、强化治理、调整经营、确保增长"的工作方针,以创新为驱动,开拓经营思路,改善商业模式,加强管理与内部控制体系建设,积极推动药业、软件、园区三大主营业务拓展经营规模,提高经营质量,取得了良好的成效。报告期内,公司营业收入为 8.67亿元,同比增长 18.63%,利润总额为 4637.69 万元,同比增长 21.53%,税后净利润为 2806.65万元,同比增长 17.61%。公司经济效益的稳步提高主要源于三大主营业务均保持了持续稳定的发展势头,具体情况如下:
    药业:2012 年,上海复旦复华药业有限公司营业收入为 4.62 亿元,同比增长 37.91 %,占公司营业收入的 53.29 %。
    2012 年以来,随着新医改持续深化,医药监管新政频出,招投标政策不断调整,药品定价继续降低,市场竞争异常激烈。药业公司积极应对市场变化与各种困难的挑战,整合有效资源,进一步聚焦重点品种,加大目标市场的拓展力度,实现了良好的经营业绩,营业收入首次突破4 亿元,利润同比稳定增长。销售方面,在药品定价不断下调的情况下,公司产品的市场份额持续扩大,普药、新药销售收入保持稳定,针剂快速增长,特别是拳头产品注射用还原型谷胱甘肽销售业绩同比有较大幅度提升。与此同时,两大工程项目——冻干粉针剂车间技术改造项目和江苏复华药业海门生产基地建设项目全面推进,为公司持续发展奠定了重要的基础。年内,冻干粉针剂车间技术改造项目已完成生产线建设与设备调试;江苏复华药业海门生产基地项目,至 2012 年上半年已取得海门科技产业基地内的全部 100 亩土地, 6 月下旬,建筑面积达 4.2 万平方米的一期工程建设全面开工,至年底针剂车间、固体剂车间、综合仓库等主体建筑已完成结构封顶,同时完成了冻干制剂生产线主要工艺设备的招投标工作。此外,药业公司继续加强生产管理、质量管理以及新药研发和技术改进工作,顺利完成片剂、胶囊剂 GMP 延期认证和原料药新品种比卡鲁胺的 GMP 认证。在抓好经营管理的同时,药业公司积极支持公众健康教育工作,与市医学会等单位联手举办了贯穿整个九月的"2012 脑健康月"宣教活动,通过脑健康讲座、公益微电影、媒体专栏、健康科普手册等形式,令近万市民从中受益。报告期内,药业公司重点产品再度荣获"上海医药行业名优产品"与"上海中药行业名优产品"等荣誉称号。
    软件:2012 年,上海中和软件有限公司营业收入为 2.52 亿元,同比增长 17.56%,占公司营业收入的 29.07%。
    在世界经济增长放缓、日本经济持续低迷的情况下,2012 年,中和软件坚持以开源为主的大方针,紧紧抓住业务拓展中的有利机遇,奋力开拓,取得了积极的成果。营业收入稳步提升,利润同比明显增长。总体而言,对日业务稳步增长,特别是主要客户 NRI 的项目开发规模迅速扩大,营业收入较快增长,与其他日本客户也保持了稳定的开发规模,并成功获得新的订单。此外,中和软件还通过东京支社,与一批规模较大的潜在日本客户进行了积极的接洽。在巩固扩大对日业务的基础上,加强了对国内及欧美市场的业务拓展,经过前期探索,找到了比较稳定的客户源。国内业务方面,充分利用中和软件在对日软件外包业的知名度,顺利开拓了新客户;欧美业务方面,多个项目的开发积极推进。在大力开源的同时,高度重视品质管理与信息安全,年内再次通过 SEI 最新版本的 CMMI4 软件能力成熟度评估。为了保持中和传统的人才优势,中和软件进一步加强人才招募与培养工作,2012 年再次启动了期生培训机制,并开展了面向全员的新技术培训。报告期内,中和软件还荣获了国家规划布局内重点软件企业、2011 中国软件企业出口第 5 名、上海市明星软件企业(经营型、出口型)、上海市软件与信息技术服务
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告出口重点企业等荣誉资质,继续保持稳定的行业地位。
    园区:
    2012 年,国家对房地产行业加大调控力度,严控土地指标,同时国内经济增速放缓,园区公司及相关房产产业面对复杂的经济形势,深入研究国家政策,认真分析市场变化,围绕经营目标,重点推进复华园区招商工作及海门项目建设工作。复华园区公司积极开拓招商思路,加强招商网络建设,有效把握商机,顺利实现全年厂房出租"零空置"目标,并对入驻企业适度提高了租金水平,取得了良好的经济效益。园区招商质量也稳步提升,当年新引进了多家具有发展潜力的高科技项目,并成功实施了注册型企业的招商试点工作。园区物业部门还积极提高物业管理与服务水平,进一步改善投资发展环境,为"引商、稳商"打好基础。与此同时,海门复华园区项目的开发建设持续推进。复华园区海门公司在加快海门科技产业基地内的江苏复华药业生产基地项目建设的同时,积极推动产业基地内其他项目以及配套住宅基地项目的建设。产业基地建设方面,年内,复华园区海门公司取得了 18 亩招商大楼的土地,已进入方案设计阶段;26 亩招商用地指标已落实,招商企业落地工作在抓紧落实中。作为海门园区的配套项目,住宅基地项目积极进展,200 亩住宅用地已通过政府审批,各项前期工作全面展开。
      在大力推进经营工作的同时,公司继续强化企业管理与内控,加强预概算管理、内部控制体系建设与实施、审计、法务及绩效管理与干部考察,不断完善公司治理。在预概算计划制定与评估方面,将公司经营效益的增长与员工工资的增长更紧密地挂钩,提升了各公司经营层自我加压的主动性和积极性,形成了良好的效果。在评估过程中,注重营业收入、利润、经营活动中的现金流量之间的匹配,推动公司经营质量的稳步提升。年内,根据证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引要求,公司内部控制体系建设及实施工作有序开展,经过内控调研、公司主要业务流程的风险识别和风险评价、内控缺陷的整改等环节,完成了内部控制手册的编制及内部控制体系的试运行,为公司完善治理结构、提高管理水平打下了重要的基础。公司进一步加强了内审与法务工作,特别是针对各产业改造、新建项目集中的情况,加强了工程造价预审及竣工决算审价等工作,有效控制了项目的建设费用。在人力资源管理方面,公司继续完善绩效考评体系,细化、明确评定标准,同时在原有干部考察工作的基础上,对评价项目与范围作了改进,加强了工作力度,进一步推动了公司干部队伍的建设。
      为了增强企业的科技创新能力,公司加强了与高校、科研单位的合作,积极致力于软件、药业等领域的研发创新与技术改进。2012 年,公司与中和软件均获评"2012 年度上海市创新型企业";中和软件通过了"上海市高新技术企业"复审;中和软件的数字化医学影像综合处理系统平台软件获评"2012 年度上海市优秀软件产品"及"上海产学研合作优秀项目奖三等奖"。在知识产权申报方面,年内,药业公司与公司联合申报发明专利 1 项,获得发明专利授权 5 项。中和软件申报软件产品登记 4 项与软件著作权 3 项,全部在当年取得证书或授权;同时还申报了 3项发明专利,1 项实用新型专利。
      公司在 2011 年年度报告中,曾披露了 2012 年公司营业总收入预计为 8 亿元,实际完成营业总收入 8.67 亿元,完成率为 108.38%,营业总成本预计为 7.4 亿元,实际完成营业总成本为8.3 亿元,完成率为 112.16%。
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告(一) 主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
    科目                                  本期数               上年同期数         变动比例(%)
    营业收入                                  867,237,413.09       731,060,767.52              18.63
    营业成本                                  589,363,787.72       461,458,623.73              27.72
    销售费用                                  104,014,207.67        74,493,043.12              39.63
    管理费用                                   91,676,338.19        71,149,617.15              28.85
    财务费用                                   29,289,274.16        40,630,016.17             -27.91
    经营活动产生的现金流量净额                222,355,801.55       136,936,902.53              62.38
    投资活动产生的现金流量净额                -53,447,210.77       -37,713,530.60              41.72
    筹资活动产生的现金流量净额              -198,813,774.00        -62,767,832.21            216.74
    研发支出                                   30,478,527.57        24,848,143.62              22.66
    营业税金及附加                              4,776,025.63         9,300,674.50             -48.65
    资产减值损失                               10,649,087.40        19,734,166.41             -46.04
    投资收益                                   21,596,361.47        -1,338,493.00          1,713.48
    营业外收入                                 15,434,468.76         5,459,929.78            182.69
    营业外支出                                 28,122,604.93        20,255,107.40              38.84
    所得税                                     12,664,999.84         9,041,228.23              40.08利润表及现金流量表相关科目变动说明:(1)销售费用比上年增长 39.63%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司因营业收入增加而增加相应的销售费用。(2)经营活动产生的现金流量净额比上年增长 62.38%主要系公司销售商品、提供劳务收到的现金增加和其他应收款资金回笼所致。(3)投资活动产生的现金流量净额比上年增加 41.72%主要系公司购置固定资产的投资额增加所致。(4)筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 2.17 倍主要系公司短期银行借款和支付的利息比上年减少和归还银行贷款比上年增加所致。(5)营业税金及附加比上年减少 48.65%主要系母公司营业税改为增值税后减少此项税金和原全资子公司上海复华软件产业发展有限公司因增资后不再计入合并报表范围所致。(6)资产减值损失比上年减少 46.04%主要系今年因收回其他应收款款项不需要再计提此项坏账损失所致。(7)投资收益比上年增加 17.13 倍,主要系原全资子公司上海复华软件产业发展有限公司因单方面增资产生的投资收益增加所致。(8)营业外收入比上年增加 1.83 倍主要系子公司上海复华高新技术园区发展有限公司政府补贴收入增加所致。(9)营业外支出比上年增加 38.84%主要系子公司上海中和软件有限公司东京支社与原支社长签订长期顾问协议所支付的顾问费在长期待摊费用中核算,现该支社长去世,该协议提前终止,剩余顾问费金额今年全部计入营业外支出所致。(10)所得税比上年增长 40.08%主要系公司递延所得税调整增加所致。2、 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析2012 年公司营业总收入比上年同期增加 13,617.66 万元,主要系子公司上海复旦复华药业有限
                           上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告公司同比增加 12,619.18 万元,子公司上海中和软件有限公司同比增加 3,765.60 万元,原子公司上海复华软件产业发展有限公司今年不列入合并报表范围,同比减少 5,729.12 万元。(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    产品类别      年度     计量单位   年初库存           产量        销售数量     年末库存       产销率
              2011       万支         638.21       3,970.11   4,302.72              305.60     108.38%
    针剂
              2012       万支         305.60       4,464.11   4,562.80              206.91     102.21%
              2011       万片      25,463.30     129,401.53 142,774.18           12,090.65     110.33%
    片剂
              2012       万片      12,090.65     137,801.69 140,184.78            9,707.56     101.73%(3) 主要销售客户的情况
            客户名称                 营业收入总额(万元)             占公司全部营业收入的比例(%)上海国家生物医药基地医药销售
                                                             30,571                              35.25有限公司
    (株)野村综合研究所                                           20,847                              24.04
    上海天祜控股集团有限公司                                      4,232                               4.88
    上海造旺钢铁有限公司                                          3,044                               3.51
    上海医药分销控股有限公司                                      2,772                               3.20
    前五名销售客户合计                                           61,466                              70.883、 成本(1) 成本分析表
                                                                                             单位:万元分行业情况
                                                                                                  本期金额
                                                     本期占总                       上年同期
                     成本构成                                         上年同期                    较上年同
    分行业                         本期金额           成本比例                       占总成本
                       项目                                             金额                      期变动比
                                                       (%)                          比例(%)
                                                                                                    例(%)
                 原材料              20,519.47               70.69     10,935.42         58.03         87.64
                 包装材料             1,308.84                4.51      1,421.76          7.54         -7.94
    工业            人工                   672.51                2.32        700.06          3.72         -3.94
                 制造费用             2,019.83                6.95      2,109.42         11.19         -4.25
                 外加工费             4,506.49               15.53      3,677.60         19.52         22.54
    商业            库存商品             9,734.63              100.00      5,628.84        100.00         72.94
                 人工                13,076.79               68.44     11,401.76         67.54         14.69软件开发业
                 制造费用             6,029.52               31.56      5,479.71         32.46         10.03
                         上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告(2) 主要供应商情况
                供应商                      采购金额(万元)       占采购总额比重(%)
    上海国家生物医药基地医药销售有限公司                      10,112                        19.37
    上海医药工业有限公司                                       5,391                        10.33
    上海国峰钢联集团有限公司                                     993                         1.90
    浙江九洲药业股份有限公司                                     785                         1.50
    昆山三友医药原料有限公司                                     757                         1.45
    前五名供应商采购合计                                      18,038                        34.554、 费用(1)本报告期内销售费用比上年同期增加 39.63%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司因营业收入增加而增加相应的销售费用。(2)本报告期内所得税费用比上年同期增加 40.08%主要系公司递延所得税调整增加所致。(3) 本报告期内管理费用、财务费用等财务数据与上年同期相比变动幅度均未超过 30%。5、 研发支出(1) 研发支出情况表
                                                                                     单位:元
    本期费用化研发支出                                                              29,597,237.57
    本期资本化研发支出                                                                 881,290.00
    研发支出合计                                                                    30,478,527.57
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                            4.79
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                          3.51(2)情况说明药业公司研发新药的目的是希望形成企业新的利润增长点,目前部分新药已进入认证阶段,部分新药仍在研究开发过程中。中和软件新的软件产品的开发目的是希望形成企业自主知识产权的产品,促进企业持续发展,目前部分软件产品获得发明专利,部分软件产品仍在研究开发过程中。6、 现金流现金流量表相关项目变动
               项目                          本期数                上年同期数       变动比例(%)
    收到其他与经营活动有关的现金                   296,811,173.50         96,848,214.57       206.47
    购买商品、接受劳务支付的现金                   522,109,085.57        313,749,626.73         66.41
    支付的各项税费                                  64,233,629.91         48,436,601.46         32.61
    经营活动产生的现金流量净额                     222,355,801.55        136,936,902.53         62.38处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                   1,836,265.07          1,264,096.58            45.26资产收回的现金净额购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                  34,950,047.05         23,380,905.78            49.48资产支付的现金
    支付其他与投资活动有关的现金                        401,259.28                   -              100.00
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    投资活动产生的现金流量净额                      -53,447,210.77           -37,713,530.60            41.72
    支付其他与筹资活动有关的现金                          910,000.00                                  100.00
    筹资活动产生的现金流量净额                     -198,813,774.00           -62,767,832.21           216.74
    汇率变动对现金及现金等价物的影响                    -1,233,337.72               812,595.29       -251.78
    现金及现金等价物净增加额                        -31,138,520.94            37,268,135.01          -183.55现金流量变动说明:(1)收到的其他与经营活动相关的现金比上年增加 2.06 倍主要系收回其他应收款款项所致。(2)购买商品接受劳务支付的现金比上年增加 66.41%主要系由于营业规模扩大相应增加材料采购等现金支出。(3)支付的各项税费比上年增加 32.61%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司和上海中和软件有限公司营业收入和利润总额均比上年增加而增加的税费支出。(4)经营活动产生的现金流量净额比上年增长 62.38%主要系公司销售商品、提供劳务收到的现金增加和其他应收款资金回笼所致。(5)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金比上年增加 45.26%主要系子公司香港康惠国际有限公司出售仓库房屋收入现金增加所致。(6)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年增加 49.48%主要系公司购置固定资产的投资额增加所致。(7)支付其他与投资活动有关的现金比上年增加 100%主要系原子公司上海复华软件产业发展有限公司因增资后不再计入合并报表范围其银行存款的金额所致。(8)投资活动产生的现金流量净额比上年增加 41.72%主要系公司购置固定资产的投资额增加所致。(9)支付其他与筹资活动有关的现金比上年增加 100%主要系子公司上海复华高新技术园区发展有限公司支付的项目金额。(10)筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 2.17 倍主要系公司短期银行借款和支付的利息比上年减少和归还银行贷款比上年增加所致。(11)汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年减少 2.52 倍主要系日元汇率下跌所致。(12)现金及现金等价物净增加额比上年减少 1.84 倍主要系公司归还银行贷款比上年增加,短期借款比上年减少,致使现金及现金等价物减少。7、 其它(1) 发展战略和经营计划进展说明公司预计 2012 年度营业总收入为 8 亿元,预计营业总成本 7.4 亿元,2012 年度实际完成营业总收入 8.67 亿元,完成率 108.38%,营业总成本为 8.3 亿元,完成率 112.16%。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                      主营业务分行业情况
                                                                    营业收入       营业成本     毛利率比
                                                     毛利率
    分行业      营业收入          营业成本                           比上年增       比上年增     上年增减
                                                     (%)
                                                                      减(%)          减(%)        (%)
                                                                                                减少 6.89
    工业        465,665,572.55   290,271,361.46             37.67          37.01           54.04
                                                                                                个百分点
                                                                                                减少 21.87
    商业        119,552,977.52    97,346,291.37             18.57          26.49           72.94
                                                                                                个百分点
                          上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    软件                                                                            增加 2.93
             252,097,376.07 191,063,131.05      24.21       17.56       13.18
    开发业                                                                          个百分点(1)工业营业收入比上年增加 37.01%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司营业收入增加所致。(2)工业营业成本比上年增加 54.04%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司营业收入增加而相应增加营业成本所致。(3)商业营业成本比上年增加 72.94%主要系商业营业收入增加而相应增加商业营业成本所致。2、 主营业务分地区情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
         地区                         营业收入                      营业收入比上年增减(%)
    境内                                      611,379,659.46                                        19.57
    境外                                      243,764,021.28                                        17.11
    合计                                      855,143,680.74                                        18.86(三) 资产、负债情况分析1、 资产负债情况分析表
                                                                                        单位:元
                                                                                          本期期末金
                                                                          上期期末数
                                   本期期末数占总                                         额较上期期
    项目名称      本期期末数                               上期期末数       占总资产的
                                   资产的比例(%)                                        末变动比例
                                                                          比例(%)
                                                                                            (%)
    货币资金        417,954,524.36                31.77     449,093,045.30          29.47            -6.93
    应收票据         14,681,916.19                 1.12       3,658,625.25           0.24           301.30
    应收账款         85,192,601.27                 6.48     109,091,275.03           7.16           -21.91
    应收股利          8,638,614.78                 0.66               0.00           0.00           100.00
    其他应收款       48,248,299.51                 3.67     198,162,887.49          13.00           -75.65
    存货             96,142,708.84                 7.31     298,716,798.32          19.60           -67.81长期股权投
                222,753,923.91                16.93      87,948,836.53           5.77          153.28资
    固定资产        146,447,586.07                 11.13    123,807,959.19           8.12           18.29
    在建工程         38,563,225.38                  2.93     13,668,801.55           0.90          182.13长期待摊费
                  4,640,903.75                  0.35     17,417,818.85           1.14           -73.36用递延所得税
                   896,830.81                   0.07       3,043,663.71          0.20           -70.53资产
    短期借款        471,100,000.00                35.81     544,700,000.00          35.74          -13.51
    应付票据          9,932,930.00                 0.75               0.00           0.00          100.00
    应付账款         32,250,117.05                 2.45     112,204,117.35           7.36          -71.26
    预收款项          7,051,490.92                 0.54      19,623,174.63           1.29          -64.07应付职工薪
                  9,035,217.36                  0.69       1,704,917.00          0.11          429.95酬一年内到期
    的非流动负                  0.00                0.00     32,020,080.82           2.10         -100.00债
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    长期借款                   0.00             0.00    50,962,675.44         3.34      -100.00
    预计负债          47,550,000.00             3.61    29,625,000.00         1.94        60.51递延所得税
                      46,362.96             0.00       692,309.92         0.05       -93.30负债其他非流动
                   2,206,700.00             0.17     4,980,000.00         0.33       -55.69负债外币报表折
                  -4,532,891.70           -0.34        580,029.81         0.04      -881.49算差额应收票据:应收票据比上年增加 1,102.33 万元主要系使用票据结算的营业收入增加所致。应收股利:应收股利比上年增加 100%主要系由于上海复华软件产业发展有限公司今年不列入合并报表范围而形成的款项。其他应收款:其他应收款比上年减少 75.65%主要系其他应收款款项收回所致。存货:存货比上年减少 67.81%主要系上海复华软件产业发展有限公司今年不列入合并报表范围而减少的存货金额。长期股权投资:长期股权投资比上年增加 1.53 倍主要系上海复华软件产业发展有限公司因增资后本公司对其持股比例下降至 49%改为权益法核算,而增加长期股权投资金额。在建工程:在建工程比上年增加 1.82 倍主要系子公司上海复旦复华药业有限公司投资的江苏复旦复华药业有限公司生产基地建设投入资金增加所致。长期待摊费用:长期待摊费用比上年下降 73.36%主要系子公司上海中和软件有限公司东京支社与原支社长签订长期顾问协议所支付的顾问费在长期待摊费用中核算,现该支社长去世,该协议无法继续履行,剩余顾问费金额今年全部予以摊销。递延所得税资产:递延所得税资产比上年下降 70.53%主要系公司应收账款和其他应收款计提的坏账准备金额减少所致。应付票据:应付票据比上年增加 100%主要系使用票据结算的营业收入增加所致。应付账款:应付账款比上年减少 71.26%主要系上海复华软件产业发展有限公司今年不列入合并报表范围而减少的款项。预收款项:预收货款比上年减少 64.07%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司预收货款减少所致。应付职工薪酬:应付职工薪酬比上年增加 733.03 万元主要系下属子公司已发生的工资及奖金尚未支付的金额增加所致。一年内到期的非流动负债:一年内到期的非流动负债比上年减少 100%主要系公司将一年内到期的银行贷款全部归还清讫。长期借款:长期借款比去年减少 100%主要系公司将未到期的长期银行借款全部归还清讫。预计负债:预计负债比上年增加 60.51%主要系公司今年继续计提对华源集团有限公司提供担保的预计负债所致。递延所得税负债:递延所得税负债比上年减少 93.3%主要系原上海复华高新技术园区发展有限公司收购其下属子公司上海复华软件产业发展有限公司少数股东股权形成的资本公积所确认的递延所得税负债期末因公司丧失对上海复华软件产业发展有限公司的控制权而相应转回。其他非流动负债:其他流动负债比上年减少 55.69%主要系子公司上海中和软件有限公司和上海复华高新技术园区发展有限公司的项目补贴金额使用而减少的金额。外币报表折算差额:外币报表核算差额比上年减少 511.29 万元主要系因汇率下跌,公司下属海外子公司外币报表折算人民币时形成的差额。(四) 核心竞争力分析
    公司由著名高校复旦大学控股,以复旦大学雄厚的学科、人才、科研、品牌优势为依托,具有高科技转化生产力的有利环境以及良好的品牌形象。目前公司三大主营业务均为国家鼓励发展的重点产业,拥有良好的发展前景,三大产业在各自专注的领域中能够提供富有特色的产
                         上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告品和服务,在相关行业内具有较高知名度。
    三大产业的核心竞争力分析如下:
    药业:依托复旦大学医学、药学、生命科学等优势学科以及自身五十多年制药业经验的积累,药业公司以其鲜明的产品特色、深厚的技术背景和专业化的团队在激烈的市场竞争中立足并获得较快的发展,在上海医药行业的知名度与美誉度不断提升,"双益"品牌被评为上海市著名商标。药业公司专注于做专科药、特色药,围绕抗肿瘤药物、心脑血管用药、神经系统用药、消化系统用药等核心治疗领域,打造了一批深受市场欢迎的名优产品。近两年通过持续聚焦,重点品种市场份额不断扩大,其中注射用还原型谷胱甘肽成为药业公司的拳头产品。
    软件:中和软件通过以期生培训机制为核心的独树一帜的人才培养制度,形成了强大的 SE的团队优势以及由 800 余名专业人才组成的大规模技术开发队伍,在证券、金融、保险、产业等领域,能够承担从高端设计开始全流程的超大规模软件开发项目。作为上海乃至国内对日软件出口与服务外包领域的先行者,深耕行业二十多年,以强大的技术开发能力与一流的服务品质,赢得了一批日本顶尖企业的信赖,在业界享有良好的声誉,成为上海对日软件外包业的龙头企业和国内软件外包领域的领先企业。
    园区:从事高新技术园区建设及相关房产开发近二十年,在相关领域积累了丰富的运作经验,在嘉定拥有国内首家由企业创办的高新技术园区——国家级上海复华高新技术园区,区位优越,配套设施完善,园区引进的企业质量、单位面积效益在区域内居于前列,园区配套住宅成为当地一流品质的大型住宅社区,在嘉定区域内树立了良好的品牌形象,目前这一项目已在江苏海门跨区域发展,未来有望形成长三角区域联动格局,具有较大的发展空间。(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析本报告期内投资额 10,855.90 万元,比上年同期增加 395.18 万元,投资额比上年同期增加 3.78%。
                                                                          占被投资公司权
        被投资公司名称                            主要经营活动
                                                                          益的比例(%)
                                 受托管理创投企业的投资业务,提供创业投
    上海复思创业投资管理有限公司                                                          15
                                 资咨询,创业投资管理咨询服务。
    上海中和软件有限公司             计算机软件产品的开发、生产。                        100
                                 输配电及控制设备、计算机软硬件(除计算
                                 机信息系统安全专业产品)的销售,企业管
                                 理咨询,商务咨询,投资管理,从事计算机
    上海天内杰电源有限公司                                                               100
                                 技术、电子产品技术领域内的技术开发、技
                                 术转让、技术咨询、技术服务。【企业经营
                                 涉及行政许可的,凭许可证件经营】。2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。3、 募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
                                             上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告4、 主要子公司、参股公司分析
                                                                                                                               单位:万元
    主要控股子公司名称    所处行业                经营范围                   注册资本          总资产    净资产     营业收入    营业利润    净利润
                              冻干粉针剂、片剂(含抗肿瘤药)、硬胶
                              囊剂、原料药、中药提取车间,从事医
    上海复旦复华药业有限          药专业领域内的技术开发、技术咨询、
                       工业                                                 4,480.00   39,478.72      14,320.78 46,156.01    4,481.60    3,881.58
    公司                          技术服务、技术转让,批发(非实物方
                              式):预包装食品(不含熟食卤味、冷冻
                              冷藏)
                              计算机软件产品的开发、生产,销售自
    上海中和软件有限公司 软件开发 产产品;承接计算机软件设计;承包计          USD980       31,100.84     13,131.22   25,209.74   2,006.96    1,255.43
                              算机软件系统工程
                                  计算机软件科学(含通讯、网络科学)
    上海复旦软件园有限公              的研究、开发、应用、设计和生产;计
                       服务业                                             8,000.00     28,011.04     15,849.46    584.22     6,376.14    6,313.57
    司                                算机软件领域内的四技服务;承接计算
                                  机软件系统集成和网络工程;物业管理
    上海复华高新技术园区          园区内市政工程设施、施工、开发、物
                     房地产业                                             5,000.00     34,189.89      9,433.75    825.37      -364.21     415.13
    发展有限公司                  业管理及配套服务;招商、咨询服务
                                  生产开发大功率不间断电源装置,全密上海克虏伯控制系统有
                         工业     封免维护蓄电池,能量控制系统级配套      USD970       13,313.54      1,826.81    1,375.50   -1,127.80   -1,144.10限公司
                                  设备
    主要参股公司       所处行业                经营范围                   注册资本          总资产    净资产     营业收入    营业利润    净利润
    上海复华软件产业发展 服务、       对高科技企业、科教集团创业投资,投
                                                                          18,368.00    60,052.04     27,682.97     52.93      -424.13     -390.96
    有限公司             房地产业     资管理市场营销策划,企业管理等
    上海复旦软件园有限公司营业利润和净利润比去年同期增加 9.96 倍和 9.22 倍,主要系下属子公司上交利润所致。
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    上海克虏伯控制系统有限公司营业利润和净利润均比去年同期减少 1.35 倍,主要系计提库存商品存货跌价准备增加和 UPS 技术费摊销增加所致。
    投资收益中占比在 10%以上的股权投资项目为参股公司上海复华软件产业发展有限公司。根据公司投资策略的调整和开发需要,引进投资方上海明太投资发展有限公司对公司全资子公司上海复华软件产业发展有限公司进行增资,可以增加复华软件的开发资金,推进上海复华高新技术园区科技创新基地项目二期的持续开发,为公司新项目的开发创造条件。增资后,上海复华高新技术园区科技创新基地项目二期开发所需资金及融资担保由明太公司负责,公司不再承担项目的融资担保责任。5、非募集资金项目情况
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                                      本年度投入金     累计实际投入 项目收益情
    项目名称         项目金额          项目进度
                                                          额               金额           况
    江苏复旦复华                       主体厂房结构
                        33,930.70                          2,393.90        3,758.98      /
    药业有限公司                       封顶。复旦复华高新
                                    已经取得 18 亩技术园区(海
                           8,000    土地,目前正进           364.55          364.55      /门)发展有限
                                    行方案设计。公司
      合计              41,930.70          /               2,758.45        4,123.53      /二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
    公司主营业务为药业、软件、园区等产业,下面就各产业情况作具体分析。
    1. 药业:
    从整个行业的发展趋势来看,医药行业需求空间巨大,社会人口老龄化日益加剧,慢性病人群持续增加,国家对全民医保的投入方针不变,随着经济快速增长及城镇化趋势加快,居民收入提升带动支付能力提高,刚性需求将持续支撑医药行业的增长,医药行业长期健康发展趋势不改。短期来看,公立医院改革试点启动、国家提出医保支付制度变革,各地招标办法的调整与实施,使药品市场结构、营销模式可能面临较大的变化;药品控费仍将继续,行政性降价还将出台, 药价水平总体下行;我国医药企业多、小、散、乱的局面没有根本改观,市场集中度不高,价格竞争异常激烈;原材料价格结构性上涨,环保要求提高,新版 GMP 实施都会增加企业的成本压力。总体而言,医药市场整体继续扩容,药品质量和安全性越来越受到重视,新版GMP 认证、药品安全性评价等政策的推进将促使医药生产企业优胜劣汰,资源将进一步向具有品牌、资金、核心技术、管理优势的企业集中,而各方面因素带来的成本上升对药企保持利润持续增长造成压力,药企的盈利空间有所缩小。
    2.软件:
      根据工信部 1 月 25 日发布的《2012 年 1-12 月软件业经济运行情况》,2012 年我国软件产业共实现软件业务收入 2.5 万亿元,同比增长 28.5%,但增速低于上年同期 3.9 个百分点。软件业出口增长低迷,1-12 月实现出口 368 亿美元,同比增长 18%,增速分别低于上年和前年同期0.5 和 6.8 个百分点。其中,外包服务出口增长 54%,对软件出口增长贡献率达到 60%。中商情报网《2012-2016 年中国软件行业市场调查及前景咨询报告》显示,目前,中国软件外包市场尚处于成长期,表现为企业数量多且分散,业内具有垄断地位的领导性品牌尚未出现,品牌集中度较低。从进入壁垒看,低端软件外包竞争壁垒较低,市场参与者众多,竞争激烈,市场面临洗牌;相反,高端软件外包市场受市场进入门槛和客户严格要求,竞争壁垒较高,竞争尚不充
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告分。随着国家大力推动软件外包产业发展,积极培育行业龙头企业,中国软件外包行业也面临整合,高端软件外包企业将赢得快速发展的先机。
    3.园区:
    当前,我国已经进入加快转变经济发展方式的关键时期,政府大力倡导提高自主创新能力、建设创新型国家,高新技术产业在技术体系、产业形态、竞争格局等方面均发生了深刻变革,对国家级高新区提升质量、转型发展也提出更高的要求。日前,科技部印发了《国家高新技术产业开发区"十二五"发展规划纲要》,提出到 2015 年,国家高新区要显著提高自主创新能力,经济继续保持较快增长,产业结构要进一步优化,努力实现"四个提升",即自主创新能力的提升、产业竞争力的提升、引领辐射力的提升和国际影响力的提升,部署了包括加快创新体系建设、大力发展战略性新兴产业、加快发展现代服务业等九大重点任务,并提出了明确的要求。国家从宏观层面的大力推动,将为高新区增强创新优势和竞争优势带来新的发展机遇期。2011 年,国务院正式批复同意上海张江高新技术产业开发区建设"国家自主创新示范区",对开发区下属各个园区的产业集聚能力、创新能力和产业转化能力的提升都将起到积极的作用。但同时,由于国家近年来密集出台房地产调控政策及银行收紧银根,该行业也面临国家严控土地指标、开发资金紧张等诸多挑战。(二) 公司发展战略
    公司"十二五"时期的发展战略是:抓住国家转变发展方式的契机,依托复旦大学及其优势学科,以盈利为导向,以创新驱动、加强管理和激励为手段,以提升企业经济效益、提升股东价值、提升员工收入为目标,坚持产品经营与资本经营相结合的经营模式、投资与产业发展相结合的发展模式、总部与产业部门相结合的工作模式,努力做大做强软件、药业、园区等核心业务,形成集团化效应,造就一个与复旦大学著名高校品牌和社会影响相符合、与社会公众股东期望相适应的可持续发展的高科技集团公司。
    公司药业、软件、园区等主要业务的发展规划为:
    药业:继续专注于做专科药、特色药,提升公司研发能力,努力成为核心治疗领域的优势企业,并以海门生产基地建设为契机,朝着集团化、规模化方向发展,打造成为中国医药行业的知名品牌。
    软件:保持中和软件在上海对日软件外包领域的龙头地位,不断提升其在国内外软件外包领域的影响力,将其建设成为国际一流、具有出色创新能力与强大核心竞争力的集团型软件服务外包企业。
    园区:立足嘉定,辐射长三角,不断提升园区经营规模、发展质量和创新能力,并在此基础上形成集团化发展,成为公司未来发展的重要基础。(三) 经营计划
    2013 年公司营业总收入预计为 10 亿元,营业总成本预计为 9.6 亿元。
    为达到公司新年度的经营目标,2013 年,公司深化执行"坚持创新、强化治理、调整经营、确保增长"的工作方针,努力推动药业、软件、园区等主营业务持续稳定发展,以保持经营业绩的稳步提升。三大主营业务的具体经营思路如下:
    药业:药业公司在经营上致力于高效运作,普药、新药、针剂等事业部认真研究国家政策,针对不同品种的市场特点与招标要求采取差别化的营销策略,继续聚焦重点品种,努力保持销售业绩持续增长;深入理解新版 GMP 要求,加强生产管理与质量控制,不断完善质量管理体系建设,按期完成冻干粉针剂新版 GMP 认证;建成海门药厂并做好经营管理等各相关体系的建设工作;大力开展员工岗位培训与干部管理培训,不断提升队伍素质;积极研究行业政策,探索企业持续发展、加快发展之路。
    软件:在中日关系复杂变化、日元汇率迅速走低的形势下,中和软件将继续把大力开源作为重中之重,进一步加强对外营业力度,在巩固与主要客户证券、金融、保险等传统优势项目
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告合作的基础上,积极配合客户业务开拓的新动向,力争在其他市场上赢得竞争的先机;与其他日本客户的合作中,将积极采用不同以往的操作模式,稳定并扩大项目规模,并努力开拓新的大型客户。针对当前形势,对欧美和国内市场必须加大业务开拓力度,力争在新客户开发及整体业务规模拓展上有所突破。中和软件还将加强内部管理和挖掘经营潜力,深化落实项目核算制度,努力提高生产效率;完善各项配套制度,增强企业凝聚力。
    园区:园区房产产业将增强忧患意识,以发展和效益为中心,以现有项目与厂房为抓手,紧紧围绕海门项目、园区招商与服务等重点工作,加快产业发展的步伐。园区公司将加强复华园区厂房出租招商工作,积极引进科技含量高、发展潜力大、经济附加值高的优质企业,加大注册企业招商力度,努力提升园区的经济效益与发展质量。在物业管理和服务上,进一步规范化、专业化、国际化,营造更好的招商投资环境。复华园区海门公司将加快海门项目的建设进程,按期完成药业海门生产基地项目的施工建设,推动海门科技产业基地内其他项目及配套住宅基地项目的进展,早日实现复华园区在上海、海门两地的联动发展。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    2013 年,根据公司的发展计划,药业公司海门生产基地将进入土建竣工验收、设备采购、安装阶段,需要投入建设资金 1.2 亿元。此外海门科技产业基地开发建设、海门园区配套住宅建设、公司进一步发展需要配套的流动资金,因此公司的资金筹措面临一定的压力。
    为此,公司将采取以下措施为企业发展提供资金保证:一、公司通过项目专项融资向银行借入项目贷款 2.3 亿元,用于药业公司海门生产基地建设;二、充分利用各种金融工具,为企业发展争取更多的资源支持;三、统筹资金调度,加快资金回笼,加速资金周转速度,合理安排资金使用计划。(五) 可能面对的风险
    药业:
    政策风险:近几年随着新医改的推进,国家医药政策变化较大,基本药物目录与医保目录的调整,各省招标政策频繁变动,抗菌药物分类管理正式实施、公立医院改革试点等,每一项监管政策的出台都会对制药企业的营销模式带来不小的变化,而且在新医改持续推进的形势下这将是一个常态。
    药业公司高度关注国家医药监管方面的政策变化与各地招标形势,积极组织销售人员参加医药市场与医改政策方面的专题培训,深入研究分析市场变化,根据不同品种、不同区域的特点制定有针对性的营销策略。
    产品价格风险:药品价格受到国家有关部门的管制,国家不断下调部分药品价格,直接影响药业公司盈利水平。
    近几年来,药业公司每年都面临药品价格下降的影响,通过销售结构的调整,进一步聚焦具有较高附加值的重点品种,并且加大市场拓展力度,通过扩大产品市场份额的来提高经营收入。与此同时,向精细化管理要效益,努力提高生产得率,通过降本增效来减少药品价格降低带来的影响。
    质量风险:药品与人民生命安全息息相关,产品质量与用药安全受到高度重视,确保向社会提供安全的药品是药企的首要责任。一旦发生产品质量问题,对企业的业务经营及品牌形象都会造成重大的影响。而且,国家对药品生产有着严格的标准,目前 2010 版 GMP 实施后,冻干制剂等品种必须在 2013 年底前完成新版认证,其他品种必须在 2015 年底全面通过,如未能按期通过企业的生存与发展将面临极大的风险。
    药业公司高度重视质量管理,根据 2010 版 GMP 要求,逐步完善质量管理体系,积极组织GMP 知识培训与宣贯,提高全员质量意识,进一步健全质量管理队伍,严格原辅料采购、接收、使用的管理,加强生产过程管理与质量监控,确保产品质量。为了迎接新版 GMP 认证,药业公司 2012 年启动了冻干粉针剂车间技术改造工作,为今年按期完成新版 GMP 认证奠定基础,同时为其他品种尽早通过新版 GMP 认证,药业公司也展开了一系列积极的准备。
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    软件:
    宏观形势风险:由于中日两国关系复杂变化,我国对日软件外包行业的发展有可能受到一定的影响,中和软件拓展新客户、获得新项目的难度有可能增大。
    中和软件要加强市场前瞻性分析,加大与主要日本客户的沟通,充分把握已有的良好关系,积极配合客户自身业务发展的新动向,培育新的项目。与此同时,在国内及欧美业务方面,既要加强营业,也要改变思路,努力发掘客户的需求,力争在提升业务规模上实现较大的突破。
    汇率风险:由于中和软件的软件外包业务主要市场为日本,项目的营业收入均以日元结算,因此日元汇率的变动与企业的经营效益息息相关。近期,日元汇率持续走低,2012 年底的汇率与 2012 年的平均汇率比,降幅已经超过 10%,而且从目前趋势来看,日元将进一步贬值,从而影响公司经营业绩的增长。
    面对汇率风险,中和软件最主要的应对措施是大力开源,加大日本、国内、欧美不同市场的业务开拓力度,扩大业务规模,提高营业收入,同时加强内部管理,挖掘经营潜力,提高员工生产效率,通过这些措施提升企业经济效益,减缓汇率风险带来的影响。
    业务模式风险:由于中和软件初期的营业模式,客户发展模式有一定局限性。从业务结构来看,对日业务的主要客户、其他日本客户及国内、欧美客户的业务规模占公司总体业务的比重需要不断地调整,使其更适合企业未来发展的需要。
    中和软件充分认识到业务模式中存在的风险,近两年积极调整营业架构和市场拓展体系,在对日业务方面也尝试了与以往不同的操作模式,取得了一定的成效,在国内及欧美业务方面都拓展了一批新客户。在现有基础上,中和软件还将持续加大思路创新与模式创新,力争形成多个具有一定规模可长期稳定合作的客户,逐步化解原有业务模式中的风险。
    人力成本上升风险:软件服务外包行业属于人力资本与知识密集型行业,中和软件的主要经营成本是人力成本,随着经济发展,社会平均工资水平提高,特别是一线城市具有丰富经验的中高端软件人才的薪酬水平不断上升,为保持队伍的稳定,中和软件也面临着人力成本上升而导致利润减少的风险。
    围绕经营目标,中和软件积极完善各项配套政策,包括经营层考核方案、全体员工工资考核方案以及项目核算办法等,充分调动各方面的积极性,提高生产效率,扩大业务规模,将员工收入与企业经济效益更紧密地挂钩,既要保持队伍稳定,又要使增加的人力成本投入获得有效的产出。
    园区:
    政策性风险:园区房产产业受国家政策的影响比较大,目前,国家对土地指标的严控对于园区公司获得开发用地会形成一定的风险。国家对整个房价进行严控,限购、限贷及房产税扩大征收范围,对园区公司涉及的房地产业务会带来较大的影响。
    园区公司将深入研究区域经济的特点,把握其发展重点与最新动向,把自身的发展融入到区域发展的整体规划中,充分发挥自身的品牌优势,积极争取可供开发的园区招商土地。同时,在房地产开发方面,加强市场研究,做好充分的调研,根据当地的房地产市场的政策导向科学定位、合理规划,提供市场需求的产品。
    财务风险:作为资金密集型行业,资金链的安全对房地产开发项目有着重要的影响,而资金成本的高低直接影响着企业的盈利能力。园区公司海门项目不断推进,在建规模和投资规模持续扩大,构成了一定的财务风险。
    园区公司将认真分析、研判宏观政策及行业趋势,准确把握政策导向,主动顺应市场变化,以分期滚动开发的方式来推进项目开发,从而降低资金使用压力,在项目建设中,以资金管理为重点,以管理提升为抓手,合理调整开发节奏,严格控制开发成本,积极探索创新融资,确保如期完成项目建设。
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    公司现行有效的《公司章程》中明确规定的利润分配政策如下:
    第一百五十五条 公司利润分配政策为:
    (一)分配与积累并重原则;
    (二)公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳
    定性;
    (三)公司可以采取现金或者股票方式分配股利,可以进行中期现金分红;
    (四)公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润
    的百分之三十。
    公司严格按照章程规定执行。
    2012 年 6 月 6 日召开的公司 2011 年度股东大会审议通过了公司 2011 年度利润分配方案。2012 年 7 月份公司实施利润分配方案:以 2011 年 12 月 31 日的总股本 345,155,035 股为基数进行红利分配,每 10 股派发现金 0.31 元(含税)。扣税后每 10 股派发现金红利 0.279 元, 共计派发现金红利 10,699,806.09 元。股权登记日:2012 年 7 月 10 日,除权(除息)日:2012 年 7 月11 日,现金红利发放日:2012 年 7 月 17 日。
    为贯彻落实中国证监会 2012 年 5 月 4 日发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、上海证券交易所 2013 年 1 月 7 日发布的《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定,公司董事会已提出相应修改《公司章程》相关内容的提案,提交 2012 年度股东大会审议。修改后的利润分配政策如下:
    第一百五十五条 公司利润分配政策为:
    (一)利润分配原则:公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展,利润分配政策应保持连续性和稳定性。
    (二)利润分配方式:公司可采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利,优先采用现金分红的利润分配方式;根据实际经营情况,公司可以进行中期分配。
    (三)利润分配条件:如公司当年盈利且经营活动产生的现金流量净额和累计未分配利润均为正,公司可以实施现金方式分配股利,年度现金红利总额(含中期分配的现金红利)不少于当年实现归属于上市公司股东的净利润的 30%,否则董事会应当在年度报告中详细说明未进行现金分红的原因及未用于现金分红的资金留存公司的用途,并由公司独立董事对此发表独立意见。
    (四)利润分配决策程序:
    1、公司进行利润分配时,由董事会制定利润分配预案,并将审议通过的利润分配方案提交公司股东大会审议。董事会在制定现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见;
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    2、公司股东大会对现金分红方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题;
    3、公司根据经营情况、投资规划和长期发展等需要,对《公司章程》确定的现金分红政策进行调整或者变更的,调整后的现金分红政策须符合中国证监会和上海证券交易所的相关规定,有关调整现金分红政策的议案需征求独立董事意见,经公司董事会审议并提交股东大会特别决议审议通过。
    (五)公司在特殊情况下无法按照既定的利润分配政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的,应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见;公司当年利润分配方案应当作为特别决议提请股东大会审议,并应当提供网络投票便利条件。
    上述特殊情况指:
    1、公司根据国家政策进行重大调整,外部经营环境发生重大变化,或者由于遭受重大自然灾害等不可抗力因素对公司运营造成重大影响;
    2、其他可能影响公司的长远利益、全体股东的整体利益的情况。
    3、法律、行政法规、部门规章及规范性文件所规定的限制公司进行利润分配的其他情况。
    (六)公司监事会对董事会执行现金分红政策以及是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督,在发现董事会存在以下情形之一的,应当发表明确意见,并督促其及时改正:
    1.未严格执行现金分红政策;
    2.未严格履行现金分红相应决策程序;
    3.未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                       分红年度合 占合并报表
                            每 10 股派                                 并报表中归 中归属于上
             每 10 股送                  每 10 股转    现金分红的
    分红年度                  息数(元)                                   属于上市公 市公司股东
             红股数(股)                增数(股)   数额(含税)
                            (含税)                                   司股东的净 的净利润的
                                                                         利润       比率(%)
    2012 年                         0.36                12,425,581.26 28,066,480.04        44.27
    2011 年                         0.31                10,699,806.10 23,863,226.10        44.84
    2010 年                                                            20,439,569.05
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告五、积极履行社会责任的工作情况
    报告期内,公司在抓好各项经营工作的同时,积极履行社会责任。认真贯彻环境保护要求,推进清洁生产,加强节能降耗。关爱员工,切实保障员工合法权益,为员工提供年度健康检查,并组织退休人员参加公司举办的敬老活动。公司下属药业公司踊跃参与公众健康教育工作,并与天平街道"阳光之家"长期结对,组织智障学员开展了各种形式的关爱活动,2012 年荣获徐汇区扶残助残先进集体;药业公司员工还连续多年捐赠衣物、文具等资助云南宁蒗大柏地希望小学学生;中和软件员工积极参加无偿献血活动,为挽救他人生命奉献爱心。
    2012 年,由于在药用辅料明胶空心胶囊采购、接收、使用中存在疏漏,药业公司一个品种的胶囊剂有部分产品在市药监局 4 月下旬的抽检中发现铬含量超标,事发后,药业公司本着对社会负责的态度,立即采取了一系列有效的措施,及时向消费者致歉,与经销商积极沟通,认真配合药监部门做好问题产品的封存、召回等工作,并制定措施加强对原辅料的采购、接收、使用的管理,严控产品质量。
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                  第五节 重要事项一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
                事项概述及类型                                            查询索引上海复旦复华科技股份有限公司于 2012 年 12 月 25日收到上海市第二中级人民法院作出的案号为
    (2011)沪二中执字第 381 号《上海市第二中级人       http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announce
    民法院执行裁定书》,解除对被执行人上海复旦复华       ment/c/2012-12-26/600624_20121227_1.pdf科技股份有限公司在上海克虏伯控制系统有限公司股权的冻结。二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用三、 破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。四、 资产交易、企业合并事项(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                事项概述及类型                                           查询索引公司全资子公司上海复旦软件园有限公司以人民
    币 1,991.55 万元的价格受让上海复华创业投资有        http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announc
    限公司持有的上海中和软件有限公司 13.01%的股         ement/c/2012-03-13/600624_20120313_3.pdf权。根据公司投资策略的调整和开发需要,公司引进投资方上海明太投资发展有限公司对公司全资子公司上海复华软件产业发展有限公司进行增资,可以增加上海复华软件产业发展有限公司的开发资金,
                                             http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announc推进上海复华高新技术园区科技创新基地项目二
                                             ement/c/2012-03-31/600624_20120331_2.pdf期的持续开发,为公司新项目的开发创造条件。增资后,上海复华高新技术园区科技创新基地项目二期开发所需资金及融资担保由明太公司负责,公司不再承担项目的融资担保责任。
                                         上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
           (二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
           1、 收购资产情况
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                自本年
                                                                初至本
                                                                年末为                                          该资产
                                                       自收购
                                                                上市公    是否为                                为上市
                                                       日起至                                所涉及    所涉及
                                                                司贡献    关联交                                公司贡
    交易对方                                               本年末                      资产收    的资产    的债权
            被收购资                   资产收购价               的净利    易(如                                献的净    关联
    或最终控                   购买日                      为上市                      购定价    产权是    债务是
                产                         格                   润(适    是,说                                利润占    关系
    制方                                                 公司贡                        原则    否已全    否已全
                                                                用于同    明定价                                利润总
                                                       献的净                                部过户    部转移
                                                                一控制    原则)                                额的比
                                                         利润
                                                                下的企                                          例(%)
                                                                  业合
                                                                  并)
                                                                                   按可辨
           上海天    内                                                            认净资内蒙古洛
           杰电源    有                                                            产在购
    克高科技                  2012 年 12
           限 公     司                42,820,000.00                      否       买日的    是        是
    股份有限                  月 21 日
           100% 的   权                                                            公允价公司
           益                                                                      值为依
                                                                                   据
           五、 公司股权激励情况及其影响
           √ 不适用
           六、 重大关联交易
           (一) 资产收购、出售发生的关联交易
           1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                                    事项概述                                                查询索引
           公司全资子公司上海复旦软件园有限公司以人
           民币 1,991.55 万元的价格受让上海复华创业投                http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcem
           资有限公司持有的上海中和软件有限公司                      ent/c/2012-03-13/600624_20120313_3.pdf
           13.01%的股权。
           七、 重大合同及其履行情况
           (一) 托管、承包、租赁事项
           √ 不适用
                                   上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
          (二) 担保情况
                                                                           单位:万元 币种:人民币
                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                               担
                                                                               保                     是
                                                                                                 是
                                                                               是 担                  否
                                                                                                 否
                                              担保发                           否 保                  为   关
            担保方与                                                                             存
                                     担保     生日期   担保      担保  担保 已 是 担保逾              关   联
    担保方     上市公司      被担保方                                                               在
                                     金额    (协议签 起始日    到期日 类型 经 否 期金额               联   关
              的关系                                                                             反
                                              署日)                            履 逾                  方   系
                                                                                                 担
                                                                               行 期                  担
                                                                                                 保
                                                                               完                     保
                                                                               毕上海复旦
                      中国华源                                         连带
    复华科技                                    2004 年 2004 年 2005 年
          公司本部 集团有限 2,925.00                                   责任        是 2,925.00 是 否
    股份有限                                    9月3日 9月3日 9 月 2 日
                      公司                                             担保公司上海复旦
                      中国华源                                         连带
    复华科技                                    2005 年 2005 年 2005 年
          公司本部 集团有限 2,500.00                                   责任        是 2,500.00 是 否
    股份有限                                    3月2日 3月2日 9 月 2 日
                      公司                                             担保公司上海复旦
                      中国华源                                         连带
    复华科技                                    2005 年 2005 年 2005 年
          公司本部 集团有限 2,500.00                                   责任        是 2,500.00 是 否
    股份有限                                    3月2日 3月2日 9 月 2 日
                      公司                                             担保公司
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                    7,925.00
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                 7,925.00
                                          公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                   41,630.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                29,210.00
                                  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                  37,135.00
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                        64.12其中:
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                            8,180.00
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                     8,180.00
            截止 2012 年 12 月 31 日,公司对中国华源集团有限公司的担保 7,925 万元(其中浦东发展
        银行西藏北路支行 5,000 万元、中国工商银行上海市分行营业部 2,925 万元)已经逾期。公司已
        与中国华源集团有限公司及其贷款银行积极沟通并计提部分预计负债。2012 年 12 月 25 日公司
        收到上海市第二中级人民法院(以下简称"法院")作出的案号为(2011)沪二中执字第 381 号
        《上海市第二中级人民法院执行裁定书》,解除对被执行人上海复旦复华科技股份有限公司在上
        海克虏伯控制系统有限公司股权的冻结。法院于 2011 年 7 月依法冻结被执行人上海复旦复华科
        技股份有限公司在上海克虏伯控制系统有限公司的股权。现申请执行人上海浦东发展银行闸北
        支行以已经和被执行人达成和解为由,请求解除对上述涉案股权的冻结。法院认为申请执行人
        的请求与法不悖,应予以准许。
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告(三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。八、 承诺事项履行情况√不适用九、 聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                       单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                             否
                                                                     现聘任
    境内会计师事务所名称                               立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                                                           110
    境内会计师事务所审计年限                           11
                                                 名称                           报酬
                                 立信会计师事务所(特殊普通合
    内部控制审计会计师事务所                                                                       27
                                 伙)十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、 其他重大事项的说明报告期内公司无其他重大事项。
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                            第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
                                                                               单位:股
                         本次变动前           本次变动增减(+,-)         本次变动后
                                   比例     发行  送 公积金 其       小                 比例
                         数量                                                数量
                                   (%)      新股  股    转股    他   计                 (%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
        境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
        境外自然人持股二、无限售条件流通
                      345,155,035    100                                  345,155,035    100股份
    1、人民币普通股       345,155,035    100                                  345,155,035    1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数          345,155,035    100                                  345,155,035    100(二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(三) 现存的内部职工股情况
                               上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       本报告期末公司无内部职工股。
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东数量和持股情况
                                                                                        单位:股
                                                    年度报告披露日前第 5 个交易日末
    截止报告期末股东总数                   73,370                                                       78,927
                                                                股东总数
                                          前十名股东持股情况
                                                                           持有有限售
                         股东                                 报告期内                     质押或冻结的
       股东名称                   持股比例(%)     持股总数                 条件股份数
                         性质                                     增减                       股份数量
                                                                               量
                         国有
    复旦大学                                     22     75,940,000                0     0     无
                         法人
                         国有
    上海久事公司                                 1.6        5,510,500             0     0     无
                         法人光大证券股份有限公司客
                         未知               0.64        2,200,000   2,200,000       0     未知户信用交易担保证券账户
    温建军                   未知               0.52        1,800,000     880,200       0     未知
    黄璐                     未知               0.34        1,175,200   1,175,200       0     未知财达证券有限责任公司约
    定购回式证券交易专用证   未知                0.3        1,037,300   1,037,300       0     未知券账户山东省国际信托有限公司
                         未知               0.27         948,421              0     0     未知-证研一期集合信托东方证券股份有限公司客
                         未知               0.22         768,854      768,854       0     未知户信用交易担保证券账户
    陈梅兰                   未知           0.19      669,254   669,254              0 未知
    陈小毛                   未知           0.19      653,500   348,075              0 未知
                                  前十名无限售条件股东持股情况
        股东名称            持有无限售条件股份的数量                   股份种类及数量
    复旦大学                                      75,940,000 人民币普通股                   75,940,000
    上海久事公司                                    5,510,500 人民币普通股                   5,510,500光大证券股份有限公司客
                                                        2,200,000   人民币普通股                   2,200,000户信用交易担保证券账户
    温建军                                                  1,800,000   人民币普通股                   1,800,000
    黄璐                                                    1,175,200   人民币普通股                   1,175,200财达证券有限责任公司约
    定购回式证券交易专用证                                  1,037,300   人民币普通股                   1,037,300券账户山东省国际信托有限公司
                                                         948,421    人民币普通股                    948,421-证研一期集合信托东方证券股份有限公司客
                                                         768,854    人民币普通股                    768,854户信用交易担保证券账户
    陈梅兰                                                   669,254    人民币普通股                    669,254
    陈小毛                                                   653,500    人民币普通股                    653,500
                           上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告上述股东关联关系或一致 前十名股东中的前两名股东与其余股东之间不存在关联关系或一致行动人关系,第
      行动的说明         三名至第十名股东之间未知存在关联关系或一致行动人关系。
      四、 控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1、 法人
                                                                   单位:万元 币种:人民币
      名称                                           复旦大学
      单位负责人或法定代表人                         杨玉良
      成立日期                                       1905 年
      组织机构代码                                   42500611-7
      开办资金                                       168,000
      主要经营业务                                   培养高等学历人才,促进科技文化发展
    (二) 实际控制人情况
    1、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
       截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                              上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                    第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、 持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                             单位:股
                                                                              年度          报告期内从   报告期从
                                                                              内股   增减   公司领取的   股东单位
                         性      年   任期起始    任期终    年初持   年末持
    姓名       职务                                                              份增   变动   应付报酬总   获得的应
                         别      龄     日期      止日期      股数     股数
                                                                              减变   原因   额(万元)   付报酬总
                                                                              动量            (税前)   额(万元)
                                      2011 年 6   2014 年
    王生洪   董事长          男      70                              0        0      0                   0          0
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 6   2014 年
    郁义鸿   副董事长        男      61                              0        0      0                   0        79.2
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 6   2014 年
    张陆洋   董事            男      55                              0        0      0                   0        32.7
                                      月 10 日    6月9日
         董事、                       2011 年 6   2014 年
    蒋国兴                   男      59                         35,200   35,200      0               65.08          0
         总经理                       月 10 日    6月9日
         董事、
                                      2011 年 6   2014 年
    任琳芳   董事会秘书、    女      57                              0        0      0               59.17          0
                                      月 10 日    6月9日
         副总经理
                                      2011 年 6   2014 年
    戴国强   独立董事        男      60                              0        0      0                  10          0
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 6   2014 年
    吴柏钧   独立董事        男      52                              0        0      0                  10          0
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 6   2014 年
    刘志远   独立董事        男      50                              0        0      0                  10          0
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 6   2014 年
    林学雷   监事会主席      男      47                              0        0      0                   0       18.46
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 6   2014 年
    沈志宏   监事            男      62                              0        0      0                   0         11
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 6   2014 年
    郁炯     监事            女      56                              0        0      0                   0       17.89
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 6   2014 年
    赵振兴   监事            男      50                              0        0      0               47.47          0
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 6   2014 年
    朱泽龙   监事            男      45                              0        0      0               49.08          0
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 6   2014 年
    邱伟新   监事            男      43                              0        0      0               50.40          0
                                      月 10 日    6月9日
                                      2011 年 8   2014 年
    叶皖苏   副总经理        男      56                              0        0      0               51.33          0
                                      月 12 日    6月9日
                                      2011 年 8   2014 年
    马芳芳   副总经理        女      50                              0        0      0               53.78          0
                                      月 12 日    6月9日
                                      2011 年 8   2014 年
    陈汉为   副总经理        男      43                              0        0      0               50.89          0
                                      月 12 日    6月9日
                                      2011 年 8   2014 年
    叶伟达   财务负责人      男      60                          5,870    5,870                      49.49          0
                                      月 12 日    6月9日
    合计           /         /      /        /          /      41,070   41,070           /         506.69      159.25
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告最近 5 年的主要工作经历:王生洪:第九、第十届全国政协委员,第九、第十届上海市政协副主席,复旦大学校长,上海复旦复华科技股份有限公司董事长。郁义鸿:曾任复旦大学管理学院副院长,现任复旦大学产业经济研究所所长、上海复旦复华科技股份有限公司副董事长,兼任中国工业经济学会副理事长。张陆洋:现任复旦大学中国风险投资研究中心主任、成都市人民政府顾问、哈尔滨市政府顾问、宁波市科技顾问、上海复旦复华科技股份有限公司董事。蒋国兴:曾任复旦大学产业化与校产管理办公室主任,曾任上海复旦企业发展有限公司总经理、上海复旦创业投资有限公司总经理,兼任上海复旦微电子股份有限公司集团董事长等职。现任上海复旦复华科技股份有限公司董事、总经理。任琳芳:上海复旦复华科技股份有限公司党委书记、董事、董事会秘书、副总经理。戴国强:曾任上海财经大学金融学院院长、上海财经大学 MBA 学院院长,现任上海财经大学商学院书记兼副院长、教育部高校经济学类教学指导委员会委员、上海市信息委专家委员会委员、中国金融学会常务理事暨学术委员会委员、中国国际金融学会常务理事、副秘书长、上海国际金融研究中心副主任、上海金融学会副会长、上海城市金融学会副会长、上海农村金融学会副会长,2008 年 3 月 21 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事。吴柏钧:历任华东理工大学工商经济学院副院长、经济发展研究所所长、华东理工大学学术委员会委员、工商经济学院院长,1996 年起曾先后兼任金光集团(印尼)国际部副总裁、上海金光外滩置地有限公司(中外合资)董事、常务副总经理、上海欣广投资有限公司高级顾问等。现任华东理工大学商学院院长,2008 年 3 月 21 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事。刘志远:南开大学商学院副院长、中国内部审计协会副会长和质量评估委员会主任委员、全国会计专业学位研究生教育指导委员会委员、中国会计学会理事、中国会计学会金融会计专业委员会副主任委员、中国会计学会教育分会常务理事、《中国会计评论》副主编、美国管理会计师协会专家咨询委员会委员、英国管理会计师协会管理会计学术促进会成员、天津汽车模具股份有限公司独立董事、深圳立讯精密工业股份有限公司独立董事、北京尚洋东方环境科技股份有限公司独立董事。2009 年 6 月 30 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事。林学雷:现任复旦大学纪委委员、财务处处长、中国高科集团股份有限公司董事、上海复旦复华科技股份有限公司监事会主席。沈志宏:曾任复旦大学纪委副书记、复旦大学监察处长,现任上海复旦复华科技股份有限公司监事。郁炯:现任复旦大学审计处处长、上海复旦复华科技股份有限公司监事。赵振兴:现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、审计总监。朱泽龙:曾任上海复旦复华科技股份有限公司下属公司上海复旦复华药业有限公司质量管理中心主任、副总工程师、总工程师。现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、上海复旦复华药业有限公司副总经理。邱伟新:现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、上海中和软件有限公司副总经理。叶皖苏:现任上海复旦复华科技股份有限公司副总经理,兼任本公司所属上海复华高新技术园区发展有限公司总经理。马芳芳:现任上海复旦复华科技股份有限公司副总经理,兼任本公司所属上海复旦复华药业有限公司总经理。陈汉为:现任上海复旦复华科技股份有限公司副总经理,兼任本公司所属上海中和软件有限公司总经理。叶伟达:现任上海复旦复华科技股份有限公司财务负责人。
                          上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
                                    在股东单位担任的
    任职人员姓名    股东单位名称                                任期起始日期          任期终止日期
                                          职务
                                    管理学院教授、博
    郁义鸿          复旦大学                                                        在任
                                    士生导师
                                    复旦大学中国风险
    张陆洋          复旦大学                                                        在任
                                    投资研究中心主任
    林学雷          复旦大学            财务处处长            2000-01               在任
    沈志宏          复旦大学            纪委副书记            2003-02               2012-10
    郁炯            复旦大学            审计处处长            2007-07               在任(二) 在其他单位任职情况
                                    在其他单位担任的
    任职人员姓名    其他单位名称                                任期起始日期          任期终止日期
                                          职务
                雅本化学股份有
    王生洪                              独立董事              2013 年 1 月 28 日    在任
                限公司
                上海复旦水务工
    蒋国兴                              董事长                2002 年 1 月          在任
                程技术有限公司
                上海辰光医疗科
    蒋国兴                              独立董事              2011 年 8 月          2014 年 4 月
                技股份有限公司
                上海复旦软件系
    蒋国兴                              董事长                2008 年 10 月         在任
                统工程有限公司
                上海复华璀恩教
    蒋国兴          育信息咨询有限      董事长                2009 年 10 月         在任
                公司
                上海复旦复华商
    蒋国兴          业资产投资有限      董事                  2010 年 10 月         在任
                公司
                上海复思创业投
    蒋国兴                              董事                  2012 年 4 月          在任
                资管理有限公司
                上海复华城市建
    蒋国兴                              监事                  2008 年 3 月          在任
                设有限公司
                上海复宝科技股
    蒋国兴                              监事                  2011 年 7 月          在任
                份有限公司
                上海复华璀恩教
    任琳芳          育信息咨询有限      董事                  2009 年 10 月         在任
                公司
                                    商学院副院长、教
    刘志远          南开大学                                  1997 年 11 月 1 日    在任
                                    授、博士生导师
                山西国阳新能股
    刘志远                              独立董事              2009 年 11 月 13 日   2012 年 11 月 12 日
                份有限公司
                深圳立讯精密工
    刘志远                              独立董事              2012 年 4 月 18 日    2015 年 4 月 17 日
                业股份有限公司
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                北京尚洋东方环
    刘志远          境科技股份有限   独立董事              2012 年 3 月 1 日       在任
                公司
                中国高科集团股
    林学雷                           董事                                          在任
                份有限公司
                上海复华城市建
    叶皖苏                           副董事长              2008 年 3 月            在任
                设有限公司
                上海复旦复华商
    叶伟达          业资产投资有限   董事                  2010 年 10 月           在任
                公司
                上海复宝科技股
    叶伟达                           董事                  2011 年 7 月            在任
                份有限公司三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人    根据公司章程有关规定,董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理
    员报酬的决策程序          人员的报酬由董事会决定。董事、监事、高级管理人
                          本公司高级管理人员的报酬与公司绩效考核挂钩。员报酬确定依据董事、监事和高级管理人
                          详见本章第一部分: 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。员报酬的应付报酬情况报告期末全体董事、监事
    和高级管理人员实际获得    506.69 万元的报酬合计四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况报告期内未发生核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员的变动情况。六、 母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                     47
    主要子公司在职员工的数量                                                              1,453
    在职员工的数量合计                                                                    1,500
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                             14
                                        专业构成
                专业构成类别                                           专业构成人数
                   生产人员                                                             193
                   销售人员                                                             121
                   技术人员                                                           1,037
                   财务人员                                                              21
                   行政人员                                                             128
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                        合计                                                          1,500
                                            教育程度
                  教育程度类别                                         数量(人)
                      博士                                                                4
                      硕士                                                               35
                      本科                                                              845
                      大专                                                              261
                    大专以下                                                            355
                      合计                                                            1,500(二)薪酬政策实行薪酬与绩效、责任相挂钩的分配制度,员工收入与个人业绩、贡献挂钩,在公司经营业绩增长的情况下,保持员工收入的合理增长,体现效率优先,兼顾公平。(三) 培训计划公司每年根据各部门的人员和业务需求,组织新员工培训活动和定期的专业人员培训活动,以促进员工学习成长,健康发展。(四) 专业构成统计图:
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告(五) 教育程度统计图:
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第八节 公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关要求,不断完善公司法人治理结构,加强信息披露管理工作,规范公司运作行为。公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间权责明确,公司法人治理结构基本符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求。具体如下:
    (一)公司治理情况
    1、股东和股东大会
    公司能够平等对待所有股东,充分尊重和维护股东利益,特别是中小股东享有平等的地位和充分行使自己的权利,保护其合法权益,严格按照《股东大会议事规则》以及有关规定的要求召开股东大会,建立健全了和股东沟通的有效渠道。报告期内,公司共召开过一次股东大会,公司股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、中国证监会《上市公司股东大会规则》等相关法律、法规的规定,会上积极听取股东的意见和建议,确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
    2、董事和董事会
    报告期内,公司董事会共召开了九次会议。董事会的召集、召开、审议、表决等事项均符合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规定。董事会决议均按照规定要求进行了及时充分的披露。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会。其中,审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数,并担任主任委员。全体董事严格遵守其公开作出的承诺,忠实、诚信、勤勉地履行职责,严格按照法律法规及《公司章程》的规定行使职权,注重维护公司和全体股东的利益。独立董事均能够勤勉、认真地履行法律、法规规定的职责和义务,对公司重大决策能发表独立意见,确保公司重大决策的正确性。
    3、监事和监事会
    报告期内,公司监事会共召开了三次会议,并列席了董事会会议。公司监事会会议的召集、召开程序符合《监事会议事规则》的有关规定。公司监事会能够本着对股东负责的精神,严格按照法律、法规及《公司章程》的规定行使职权,规范运作。监事会的召集、召开符合法律法规和《公司章程》要求,对公司的经营状况、财务活动、董事和高级管理人员的履职情况进行检查和监督,维护公司和股东的合法权益。公司监事积极参与公司重大决策事项的讨论,审议公司的定期报告,列席公司股东大会和董事会。
    4、控股股东与上市公司关系
    公司控股股东行为规范,依法行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策的行为,积极履行在股改时作出的承诺。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保持独立,做到了"五分开",具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,独立组织生产销售和经营规划,重大决策均按《公司章程》和有关法律法规的规定由股东大会、董事会依法做出,与控股股东不存在同业竞争的情况,也不存在控股股东干预公司决策和经营的情况,未发生大股东及其关联方占用公司资金的情况。
    5、信息披露与透明度
    公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,依法履行信息披露义务,严格遵守"公平、公开、公正"的原则,真实、准确、完整、及时地披露公司定期报告和临时公告等相关信息。公司根据监管部门的要求,结合公司实际情况,严格执行
                                   上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
           公司《信息披露事务管理制度》,确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息。公司
           网站上公布了不涉及机密信息的经营管理活动及企业文化建设等情况,以方便投资者了解公司
           最新动态。
               6、投资者关系及相关利益者
               公司建立了《投资者关系管理制度》等规范性文件,设专人在日常工作中认真对待股东来
           信、来电、来访和咨询,确保所有股东有平等的机会获得信息;积极与投资者沟通,处理好投
           资者关系,听取广大投资者对公司的生产经营及战略发展的意见和建议,形成服务投资者、尊
           重投资者的企业文化,建立良好的企业投资者关系,提升公司的社会形象,维护投资者的合法
           权益。公司同样尊重员工、客户、供应商、银行及债权人等社会相关利益者的合法权利,积极
           与有关各方开展合作,加强沟通和交流,共同推动公司持续、稳定、健康发展。
               7、内部控制制度的建立健全
               公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度,在报告期内,公司制定了《内部控制手册》、
           《内部控制评价管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《举报投诉和举报人保护制度》、《内部
           控制管理制度》、《内部控制监督制度》等制度。为贯彻实施《企业内部控制基本规范》、《企业
           内部控制配套指引》,强化公司内部控制,提升公司经营管理水平和风险防范能力,公司制定了
           《内部控制规范实施工作方案》,聘请中介机构提供内部控制体系建设服务,明确负责内控工作
           的责任部门,全面开展内部控制的建设、执行与评价工作,稳步推进内部控制体系的建立健全。
           公司现有内控体系基本符合公司经营管理和战略发展需要。
               公司严格按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、《关于
           2008 年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》和中国证监会上海监管局关于《上海辖区上
           市公司监管专题工作会议》的有关要求,认真开展了学习、自查和整改。截至 2008 年底,公司
           治理整改报告中所列的整改事项均已完成。公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相
           关规定的要求不存在差异。
               (二)内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
               为了规范公司内幕信息保密管理工作,维护信息披露的公平原则,根据相关法律法规和规
           范性文件的精神,公司《内幕信息知情人登记管理制度》已于 2012 年 3 月 10 日经公司七届六
           次董事会会议审议通过并予以实施(详见 2012 年 3 月 13 日上海证券交易所网站)。
               报告期内,公司严格按照该制度的要求执行,对公司定期报告披露等事项中涉及内幕信息
           的相关人员情况作了登记备案,并组织有关人员参观中国证监会举办的"内幕交易警示教育展",
           持续强化内幕信息的管控意识。
           二、 股东大会情况简介
                                                                                  决议刊登的指定   决议刊登的
    会议届次   召开日期                会议议案名称                    决议情况
                                                                                  网站的查询索引     披露日期
                     1、公司 2011 年度董事会报告;2、公司
                     2011 年度监事会报告;3、公司 2011 年                  http://static.sse.com
                     度财务决算报告;4、公司 2011 年度利                   .cn/disclosure/listed
    2011 年度 2012 年    润分配预案;5、关于公司对外担保额度                   info/announcement 2012 年
                                                            全部审议通过
    股东大会 6 月 6 日   以及被担保企业名单的议案;6、关于独                   /c/2012-06-07/6006 6 月 7 日
                     立董事 2012 年度津贴的议案;7、关于                   24_20120607_1.pd
                     续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)                  f
                     为公司 2012 年度审计机构的议案。
              上海复旦复华科技股份有限公司 2011 年度股东大会于 2012 年 6 月 6 日上午九时三十分在
          上海国权路 680 号复旦大学美国研究中心 116 室召开, 召开本次股东大会的公告刊登于 2012 年
                         上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告4 月 28 日《上海证券报》,2012 年 5 月 29 日为股权登记日,会议召集人为公司第七届董事会。参加表决的股东(股东授权代理人)共 52 人,共持有代表公司 76,558,958 股有表决权股份,占公司股份总数的 22.1810%。
    会议由公司董事长王生洪先生主持。会议以记名投票表决的方式,审议并通过了以下决议:1、公司 2011 年度董事会报告;2、公司 2011 年度监事会报告;3、公司 2011 年度财务决算报告;4、公司 2011 年度利润分配预案;5、关于公司对外担保额度以及被担保企业名单的议案;6、关于独立董事 2012 年度津贴的议案;7、关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2012 年度审计机构的议案。
    本次股东大会由北京市金杜律师事务所上海分所孙亮、张倩律师见证并出具法律意见书,律师认为:公司 2011 年度股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规和《公司章程》的规定;出席会议人员资格、召集人资格合法有效;会议的表决程序及表决结果合法有效;股东大会决议合法有效。三、 董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                          参加股
                                                   参加董事会情况                         东大会
                                                                                            情况
    董事姓     是否独                                                               是否连
                        本年应
    名       立董事                             以通讯                            续两次   出席股
                        参加董     亲自出                  委托出       缺席次
                                               方式参                            未亲自   东大会
                        事会次     席次数                  席次数         数
                                               加次数                            参加会   的次数
                          数
                                                                                    议
    王生洪    否        9                    4            5            0        0   否       1
    郁义鸿    否        9                    4            5            0        0   否       1
    张陆洋    否        9                    3            5            1        0   否       1
    蒋国兴    否        9                    4            5            0        0   否       1
    任琳芳    否        9                    4            5            0        0   否       1
    戴国强    是        9                    4            5            0        0   否       1
    吴柏钧    是        9                    2            5            2        0   否       1
    刘志远    是        9                    4            5            0        0   否       0
    年内召开董事会会议次数                                                                        9
    其中:现场会议次数                                                                            4
    通讯方式召开会议次数                                                                          5
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                                  0(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定,认真负责履行职责,充分发挥了在董事会决策前的审核和把关作用。
    在 2011 年度年报审计工作期间,董事会审计委员会认为会计师事务所在对公司本年度的审计工作中,遵守了保持独立性的执业道德基本原则,按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序,为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对财务报表
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告发表的标准无保留意见审计报告是在获取充分、适当的审计证据的基础上做出的,其真实、准确、完整地反映了公司 2011 年度整体经营状况。公司 2011 年年度报告及摘要是根据审计机构的审计意见编制完成的。
    报告期内,董事会下设专门委员会在经认真审议相关议题后表示赞成,未提出其他意见和建议。五、 监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议。六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性的情况,也不存在不能保持自主经营能力的情况。七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况本公司高级管理人员尚未采用年薪制,其报酬与公司绩效考核挂钩。
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                 第九节 内部控制一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    建立和健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
    公司内部控制的目标是:合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率与效果、促进企业实现发展战略。由于内部控制具有固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保障。
    根据五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关文件,为加强公司内部控制建设,保证内部控制有效运行,公司制定了内控建设实施工作方案,成立了内控建设工作领导小组与工作小组。对公司内控建设与实施进行规划与领导。
    为更好完成公司内控体系建设,公司聘请了上海立信锐思信息管理有限公司为公司内控建设专业咨询机构,为公司提供内控咨询服务,协助开展内控体系建设。公司组织相关职能部门对公司现有制度进行梳理及修订工作,现已基本完成各项制度的修订工作,并经相关程序审核通过后发布实施。
    根据公司《内控监督管理制度》,公司成立了以审计总监牵头的内控自我评价工作小组,制定内控自我评价工作方案,开展内控自我评价工作。对 2012 年 1 月-2012 年 12 月内控执行情况进行检查及测试工作,重点检查内控缺陷的整改与运行情况。
    内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站。二、内部控制审计报告的相关情况说明
    2012 年度,公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司内部控制设计和执行有效性进行独立审计,并出具内部控制审计报告。 内部控制审计报告详见上海证券交易所网站。三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司根据有关法律、法规和《公司章程》、公司《信息披露事务管理制度》的规定,结合公司实际情况,制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,以确保公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。2012 年度公司未发现重大差错事项。
                  上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                            第十节 财务报告
             上海复旦复华科技股份有限公司
                       审计报告及财务报表
            (2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止)
                              目       录                        页   次
    一、   审计报告                                                   42-43
    二、   财务报表
       资产负债表和合并资产负债表                                 44-47
       利润表和合并利润表                                         48-49
       现金流量表和合并现金流量表                                 50-51
       所有者权益变动表和合并所有者权益变动表                     52-55
       财务报表附注                                              56-151
                上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                          审 计 报 告
                                                     信会师报字[2013]第 110746 号上海复旦复华科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2012 年度的利润表和合并利润表、2012 年度的现金流量表和合并现金流量表、2012 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
      编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
                 上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所(特殊普通合伙)              中国注册会计师:葛勤
                                              中国注册会计师:郭东
          中国上海                            二 O 一三年四月十二日
                           上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                上海复旦复华科技股份有限公司
                                           资产负债表
                                       2012 年 12 月 31 日
                             (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
               资    产               附注十一          期末余额               年初余额流动资产:
    货币资金                                                   6,624,408.98         19,363,976.99
    交易性金融资产
    应收票据                                                  10,026,225.00
    应收账款                             (一)               49,684,007.91         70,848,712.58
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                           (二)              349,371,747.44        428,857,616.06
    存货                                                                              543,955.16
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                               415,706,389.33        519,614,260.79非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                         (三)              319,999,095.55        320,417,573.51
    投资性房地产
    固定资产                                                    747,982.61            949,571.24
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                                             6,696.49
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                               1,601,799.82          1,864,266.46
    递延所得税资产                                              395,803.88           1,234,748.90
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                             322,744,681.86        324,472,856.60
    资产总计                                                   738,451,071.19        844,087,117.39后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴            主管会计工作负责人:叶伟达            会计机构负责人:顾宝玲
                           上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                上海复旦复华科技股份有限公司
                                       资产负债表(续)
                                       2012 年 12 月 31 日
                        (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益)       附注十一         期末余额                 年初余额流动负债:
    短期借款                                                 178,000,000.00        292,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                                   9,932,930.00
    应付账款                                                                        15,036,062.90
    预收款项
    应付职工薪酬
    应交税费                                                   1,854,270.38          2,305,191.18
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                45,732,970.54         55,649,030.54
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                               235,520,170.92        364,990,284.62非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                                  47,550,000.00         29,625,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                              47,550,000.00         29,625,000.00
    负债合计                                                   283,070,170.92        394,615,284.62所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                       345,155,035.00        345,155,035.00
    资本公积                                                  82,863,311.61         82,863,311.61
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                  12,243,369.04         10,582,481.68
    一般风险准备
    未分配利润                                                15,119,184.62         10,871,004.48
    所有者权益(或股东权益)合计                               455,380,900.27        449,471,832.77
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                         738,451,071.19        844,087,117.39后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴            主管会计工作负责人:叶伟达            会计机构负责人:顾宝玲
                             上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                  上海复旦复华科技股份有限公司
                                          合并资产负债表
                                          2012年12月31日
                         (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
               资    产                  附注五          期末余额                年初余额流动资产:
    货币资金                             (一)              417,954,524.36        449,093,045.30
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                             (二)               14,681,916.19          3,658,625.25
    应收账款                             (四)               85,192,601.27        109,091,275.03
    预付款项                             (六)               30,826,512.45         28,933,335.28
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                             (三)                8,638,614.78
    其他应收款                           (五)               48,248,299.51        198,162,887.49
    买入返售金融资产
    存货                                 (七)               96,142,708.84        298,716,798.32
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                                 701,685,177.40      1,087,655,966.67非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                          (八)             222,753,923.91         87,948,836.53
    投资性房地产                          (九)             117,034,204.84        120,477,249.87
    固定资产                              (十)             146,447,586.07        123,807,959.19
    在建工程                            (十一)              38,563,225.38         13,668,801.55
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            (十二)            66,461,392.74           52,667,692.63
    开发支出                            (十二)             4,908,153.55            4,026,863.55
    商誉                                (十三)               143,277.37                       -
    长期待摊费用                        (十四)             4,640,903.75           17,417,818.85
    递延所得税资产                      (十五)               896,830.81            3,043,663.71
    其他非流动资产                      (十七)            12,110,933.09           13,319,337.17
    非流动资产合计                                             613,960,431.51          436,378,223.05
    资产总计                                                 1,315,645,608.91        1,524,034,189.72后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴              主管会计工作负责人:叶伟达            会计机构负责人:顾宝玲
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                              上海复旦复华科技股份有限公司
                                     合并资产负债表(续)
                                      2012 年 12 月 31 日
                        (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益)        附注五          期末余额              年初余额流动负债:
    短期借款                             (十八)          471,100,000.00         544,700,000.00
    向中央银行借款                                                      -                      -
    吸收存款及同业存放                                                  -                      -
    拆入资金                                                            -                      -
    交易性金融负债                                                      -                      -
    应付票据                              (十九)           9,932,930.00                      -
    应付账款                              (二十)          32,250,117.05         112,204,117.35
    预收款项                            (二十一)           7,051,490.92          19,623,174.63
    卖出回购金融资产款                                                  -                      -
    应付手续费及佣金                                                    -                      -
    应付职工薪酬                        (二十二)           9,035,217.36           1,704,917.00
    应交税费                            (二十三)          17,066,574.55          22,820,918.88
    应付利息                                                            -                      -
    应付股利                            (二十四)          12,190,536.00          12,190,536.00
    其他应付款                          (二十五)          71,271,884.37          54,998,934.54
    应付分保账款                                                        -                      -
    保险合同准备金                                                      -                      -
    代理买卖证券款                                                      -                      -
    代理承销证券款                                                      -                      -
    一年内到期的非流动负债              (二十七)                      -          32,020,080.82
    其他流动负债                                                        -                      -
    流动负债合计                                             629,898,750.25         800,262,679.22非流动负债:
    长期借款                            (二十八)                      -          50,962,675.44
    应付债券                                                            -                      -
    长期应付款                                                          -                      -
    专项应付款                                                          -                      -
    预计负债                            (二十六)          47,550,000.00          29,625,000.00
    递延所得税负债                        (十五)              46,362.96             692,309.92
    其他非流动负债                      (二十九)           2,206,700.00           4,980,000.00
    非流动负债合计                                            49,803,062.96          86,259,985.36
    负债合计                                                 679,701,813.21         886,522,664.58所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                    (三十)         345,155,035.00         345,155,035.00
    资本公积                            (三十一)          90,867,943.46          90,593,285.94
    减:库存股                                                          -                      -
    专项储备
    盈余公积                            (三十二)          12,243,369.04          10,582,481.68
    一般风险准备                                                        -                      -
    未分配利润                          (三十三)         135,371,211.29         119,665,424.71
    外币报表折算差额                                        -4,532,891.70             580,029.81
    归属于母公司所有者权益合计                             579,104,667.09         566,576,257.14
    少数股东权益                                            56,839,128.61          70,935,268.00
    所有者权益(或股东权益)合计                             635,943,795.70         637,511,525.14
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                     1,315,645,608.91       1,524,034,189.72后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴          主管会计工作负责人:叶伟达             会计机构负责人:顾宝玲
                           上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                上海复旦复华科技股份有限公司
                                             利润表
                                           2012        年度
                          (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                     项   目                        附注十一     本期金额         上期金额
    一、营业收入                                           (四)   113,904,917.75      88,224,237.90
    减:营业成本                                       (四)    93,767,538.89      51,549,957.07
        营业税金及附加                                              79,366.06        1,912,478.87
        销售费用
        管理费用                                                 19,829,200.16      10,729,749.83
        财务费用                                                 12,932,124.20      19,609,763.40
        资产减值损失                                                32,247.88        4,568,203.70
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                  (五)    48,083,979.17      89,472,299.65
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”填列)                                  35,348,419.73      89,326,384.68
    加:营业外收入                                                  44,398.89              110.00
    减:营业外支出                                               17,945,000.00      17,945,000.00
        其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            17,447,818.62      71,381,494.68
    减:所得税费用                                                 838,945.02         -687,465.43
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                16,608,873.60      72,068,960.11五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                    0.048              0.209
    (二)稀释每股收益                                                    0.048              0.209六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                 16,608,873.60      72,068,960.11后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴             主管会计工作负责人:叶伟达         会计机构负责人:顾宝玲
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                              上海复旦复华科技股份有限公司
                                         合并利润表
                                         2012        年度
                        (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                    项 目                             附注五    本期金额          上期金额
    一、营业总收入                                                  867,237,413.09   731,060,767.52
    其中:营业收入                               (三十四)     867,237,413.09   731,060,767.52
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                  829,768,720.77   676,766,141.08
    其中:营业成本                               (三十四)     589,363,787.72   461,458,623.73
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                         (三十五)       4,776,025.63     9,300,674.50
          销售费用                               (三十六)     104,014,207.67    74,493,043.12
          管理费用                               (三十七)      91,676,338.19    71,149,617.15
          财务费用                               (三十八)      29,289,274.16    40,630,016.17
          资产减值损失                           (三十九)      10,649,087.40    19,734,166.41
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                (四十)    21,596,361.47    -1,338,493.00
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                       -845,378.03      -135,351.78
          汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                59,065,053.79    52,956,133.44
    加:营业外收入                               (四十一)      15,434,468.76     5,459,929.78
    减:营业外支出                               (四十二)      28,122,604.93    20,255,107.40
        其中:非流动资产处置损失                                    243,593.81     1,422,025.99
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            46,376,917.62    38,160,955.82
    减:所得税费用                               (四十三)      12,664,999.84     9,041,228.23
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                33,711,917.78    29,119,727.59
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    归属于母公司所有者的净利润                                   28,066,480.04    23,863,226.10
    少数股东损益                                                  5,645,437.74     5,256,501.49
    六、每股收益:                                   (四十四)
    (一)基本每股收益                                                   0.081            0.069
    (二)稀释每股收益                                                   0.081            0.069
    七、其他综合收益                                 (四十五)      -5,112,921.51      -134,032.19
    八、综合收益总额                                                 28,598,996.27    28,985,695.40
    归属于母公司所有者的综合收益总额                             22,953,558.53    23,729,193.91
    归属于少数股东的综合收益总额                                  5,645,437.74     5,256,501.49后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴          主管会计工作负责人:叶伟达          会计机构负责人:顾宝玲
                           上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                               上海复旦复华科技股份有限公司
                                         现金流量表
                                         2012 年度
                           (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                     项   目                          本期金额                    上期金额一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                        140,654,435.35               82,727,649.84
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                            71,235,694.94              362,081.56
    经营活动现金流入小计                                     211,890,130.29              83,089,731.40
    购买商品、接受劳务支付的现金                         114,240,426.36              39,386,850.05
    支付给职工以及为职工支付的现金                           3,133,578.51             2,849,663.04
    支付的各项税费                                           1,927,518.12              782,245.34
    支付其他与经营活动有关的现金                            16,194,691.61           171,377,937.69
    经营活动现金流出小计                                    135,496,214.60              214,396,696.12
    经营活动产生的现金流量净额                                  76,393,915.69          -131,306,964.72二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                                   10,478.60
    取得投资收益所收到的现金                                48,502,457.13            89,766,294.24
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                        48,502,457.13            89,776,772.84
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付                    17,206.55              269,352.26的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                            17,206.55              269,352.26
    投资活动产生的现金流量净额                                  48,485,250.58            89,507,420.58三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                  178,000,000.00              337,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                    178,000,000.00              337,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                  292,000,000.00              270,160,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      23,611,552.59            18,776,111.60
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                     315,611,552.59             288,936,111.60
    筹资活动产生的现金流量净额                              -137,611,552.59              48,063,888.40
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             -7,181.69              -15,893.49
    五、现金及现金等价物净增加额                                -12,739,568.01            6,248,450.77
    加:期初现金及现金等价物余额                            19,363,976.99            13,115,526.22
    六、期末现金及现金等价物余额                                 6,624,408.98            19,363,976.99后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴             主管会计工作负责人:叶伟达             会计机构负责人:顾宝玲
                             上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                    上海复旦复华科技股份有限公司
                                               合并现金流量表
                                                 2012        年度
                             (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                    项 目                        附注五             本期金额             上期金额一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                       953,340,910.92      775,844,336.34
    客户存款和同业存放款项净增加额                                                  -                   -
    向中央银行借款净增加额                                                          -                   -
    向其他金融机构拆入资金净增加额                                                  -                   -
    收到原保险合同保费取得的现金                                                    -                   -
    收到再保险业务现金净额                                                          -                   -
    保户储金及投资款净增加额                                                        -                   -
    处置交易性金融资产净增加额                                                      -                   -
    收取利息、手续费及佣金的现金                                                    -                   -
    拆入资金净增加额                                                                -                   -
    回购业务资金净增加额                                                            -                   -
    收到的税费返还                                                         957,977.60        1,009,004.86
    收到其他与经营活动有关的现金               (四十六)              296,811,173.50       96,848,214.57
    经营活动现金流入小计                                                 1,251,110,062.02      873,701,555.77
    购买商品、接受劳务支付的现金                                       522,109,085.57      313,749,626.73
    客户贷款及垫款净增加额                                                          -                   -
    存放中央银行和同业款项净增加额                                                  -                   -
    支付原保险合同赔付款项的现金                                                    -                   -
    支付利息、手续费及佣金的现金                                                    -                   -
    支付保单红利的现金                                                              -                   -
    支付给职工以及为职工支付的现金                                     209,001,051.83      190,566,929.26
    支付的各项税费                                                      64,233,629.91       48,436,601.46
    支付其他与经营活动有关的现金               (四十六)              233,410,493.16      184,011,495.79
    经营活动现金流出小计                                                 1,028,754,260.47      736,764,653.24
    经营活动产生的现金流量净额                                             222,355,801.55      136,936,902.53二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                              -           10,478.60
    取得投资收益所收到的现金                                                        -                   -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                         1,836,265.07        1,264,096.58的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                          -                   -
    收到其他与投资活动有关的现金                                                    -                   -
    投资活动现金流入小计                                                     1,836,265.07        1,274,575.18
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                                        34,950,047.05       23,380,905.78的现金
    投资支付的现金                                                      19,932,169.51       15,607,200.00
    质押贷款净增加额                                                                -                   -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                          -                   -
    支付其他与投资活动有关的现金               (四十六)                  401,259.28                   -
    投资活动现金流出小计                                                    55,283,475.84       38,988,105.78
    投资活动产生的现金流量净额                                             -53,447,210.77      -37,713,530.60三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                                              -                   -
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                          -                   -
    取得借款收到的现金                                                 604,300,000.00      689,700,000.00
    发行债券收到的现金                                                              -                   -
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                    -                   -
    筹资活动现金流入小计                                                   604,300,000.00      689,700,000.00
    偿还债务支付的现金                                                 760,882,597.98      706,617,565.59
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                  41,321,176.02       45,850,266.62
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                          -                   -
    支付其他与筹资活动有关的现金               (四十六)                  910,000.00                   -
    筹资活动现金流出小计                                                   803,113,774.00      752,467,832.21
    筹资活动产生的现金流量净额                                            -198,813,774.00      -62,767,832.21
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                    -1,233,337.72          812,595.29
    五、现金及现金等价物净增加额                                           -31,138,520.94       37,268,135.01
    加:期初现金及现金等价物余额                                       449,093,045.30      411,824,910.29
    六、期末现金及现金等价物余额                                           417,954,524.36      449,093,045.30后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴                主管会计工作负责人:叶伟达               会计机构负责人:顾宝玲
                                                                上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                     上海复旦复华科技股份有限公司
                                                                               所有者权益变动表
                                                                                   2012        年度
                                                                (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                 本期金额
                     项 目
                                            实收资本(或股本)      资本公积         减:库存股         专项储备       盈余公积        一般风险准备     未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                               345,155,035.00      82,863,311.61                                     10,582,481.68                      10,871,004.48      449,471,832.77加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
    二、本年年初余额                               345,155,035.00      82,863,311.61                                     10,582,481.68                      10,871,004.48      449,471,832.77
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                             1,660,887.36                       4,248,180.14         5,909,067.50
    (一)净利润                                                                                                                                            16,608,873.60        16,608,873.60(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                                  16,608,873.60        16,608,873.60(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                        1,660,887.36                     -12,360,693.46       -10,699,806.10
    1.提取盈余公积                                                                                                       1,660,887.36                      -1,660,887.362.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                            -10,699,806.10       -10,699,806.104.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                               345,155,035.00      82,863,311.61                                     12,243,369.04                      15,119,184.62      455,380,900.27后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴                                                主管会计工作负责人:叶伟达                                                        会计机构负责人:顾宝玲
                                                                上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                     上海复旦复华科技股份有限公司
                                                                          所有者权益变动表(续)
                                                                                   2012        年度
                                                                (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                 上年同期金额
                     项 目
                                            实收资本(或股本)      资本公积         减:库存股         专项储备         盈余公积        一般风险准备     未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                               345,155,035.00      82,863,311.61                                        9,374,592.29                     -59,990,066.24      377,402,872.66加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
    二、本年年初余额                               345,155,035.00      82,863,311.61                                        9,374,592.29                     -59,990,066.24      377,402,872.66
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                               1,207,889.39                      70,861,070.72        72,068,960.11
    (一)净利润                                                                                                                                              72,068,960.11        72,068,960.11(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                                    72,068,960.11        72,068,960.11(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                                          1,207,889.39                      -1,207,889.39
    1.提取盈余公积                                                                                                         1,207,889.39                      -1,207,889.392.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                               345,155,035.00      82,863,311.61                                       10,582,481.68                      10,871,004.48      449,471,832.77后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴                                                主管会计工作负责人:叶伟达                                                          会计机构负责人:顾宝玲
                                                                          上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                              上海复旦复华科技股份有限公司
                                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                                        2012 年度
                                                                          (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                             本期金额
                   项 目                                                                       归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                                少数股东权益      所有者权益合计
                                            实收资本(或股本)   资本公积         减:库存股   专项储备        盈余公积          一般风险准备   未分配利润           其他
    一、上年年末余额                              345,155,035.00   90,593,285.94                                 10,582,481.68                    119,665,424.71      580,029.81     70,935,268.00      637,511,525.14
    加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
    二、本年年初余额                              345,155,035.00   90,593,285.94                                 10,582,481.68                    119,665,424.71      580,029.81     70,935,268.00      637,511,525.14
    三、本期增减变动金额(减少以―-‖号填列)                        274,657.52                                   1,660,887.36                     15,705,786.58    -5,112,921.51    -14,096,139.39      -1,567,729.44
    (一)净利润                                                                                                                                   28,066,480.04                      5,645,437.74       33,711,917.78
    (二)其他综合收益                                                                                                                                              -5,112,921.51                        -5,112,921.51
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                        28,066,480.04    -5,112,921.51     5,645,437.74       28,598,996.27
    (三)所有者投入和减少资本                                       274,657.52                                                                                                      -19,741,577.13     -19,466,919.611.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                         274,657.52                                                                                                      -19,741,577.13     -19,466,919.61
    (四)利润分配                                                                                                1,660,887.36                     -12,360,693.46                                       -10,699,806.10
    1.提取盈余公积                                                                                              1,660,887.36                      -1,660,887.362.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                   -10,699,806.10                                       -10,699,806.104.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                              345,155,035.00   90,867,943.46                                 12,243,369.04                    135,371,211.29    -4,532,891.70    56,839,128.61      635,943,795.70
      后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
      公司总经理:蒋国兴                                                       主管会计工作负责人:叶伟达                                                       会计机构负责人:顾宝玲
                                                                            上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                   上海复旦复华科技股份有限公司
                                                                                     合并所有者权益变动表(续)
                                                                                                2012         年度
                                                                            (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
                                                                                                                              上年同期金额
                   项 目                                                                       归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                               少数股东权益     所有者权益合计
                                            实收资本(或股本)    资本公积        减:库存股   专项储备         盈余公积          一般风险准备   未分配利润          其他
    一、上年年末余额                               345,155,035.00   90,576,572.46                                  9,374,592.29                     97,010,088.00    705,231.21     79,618,088.19      622,439,607.15
    加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
    二、本年年初余额                               345,155,035.00   90,576,572.46                                  9,374,592.29                     97,010,088.00    705,231.21     79,618,088.19      622,439,607.15
    三、本期增减变动金额(减少以―-‖号填列)                          16,713.48                                   1,207,889.39                     22,655,336.71    -125,201.40    -8,682,820.19       15,071,917.99
    (一)净利润                                                                                                                                    23,863,226.10                    5,256,501.49       29,119,727.59
    (二)其他综合收益                                                                                                                                               -125,201.40        -8,830.79         -134,032.19
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                         23,863,226.10    -125,201.40     5,247,670.70       28,985,695.40
    (三)所有者投入和减少资本                                         16,713.48                                                                                                    -5,623,913.48       -5,607,200.00
    1.所有者投入资本                                                                                                                                                              -5,623,913.48       -5,623,913.482.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                           16,713.48                                                                                                                            16,713.48
    (四)利润分配                                                                                                 1,207,889.39                      -1,207,889.39                  -8,306,577.41       -8,306,577.41
    1.提取盈余公积                                                                                               1,207,889.39                      -1,207,889.392.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                    -8,306,577.41       -8,306,577.414.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                               345,155,035.00   90,593,285.94                                 10,582,481.68                    119,665,424.71    580,029.81     70,935,268.00      637,511,525.14
      后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
      公司总经理:蒋国兴                                                        主管会计工作负责人:叶伟达                                                       会计机构负责人:顾宝玲
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                   上海复旦复华科技股份有限公司
                     二零一二年度财务报表附注
    一、   公司基本情况
       上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系复旦大学科技开发总
       公司,一九九二年七月经批准改制为股份有限公司,一九九三年一月在上海证券交
       易所上市。所属行业为综合类。
       2006 年 4 月公司股权分置改革相关股东大会决议通过,获得国资委批准,并于 2006
       年 5 月完成股权分置改革。本公司按每 10 股转增 3.1 股的比例,以资本公积向全体
       股东转增股份 81,677,909 股。另外全体非流通股股东将可获得的全部转增股份
       31,544,114 股作为股权分置改革的对价支付给各流通股股东,以换取其持有的非流
       通股的上市流通权。2009 年 5 月 18 日,原股权分置改革方案中关于有限售条件的
       流通股 87,949,006 股全部上市流通。截止 2012 年 12 月 31 日,股本总额为 345,155,035
       股,其中:无限售条件的流通股为 345,155,035 股,占股份总数的 100%。
       截止 2012 年 12 月 31 日,公司注册资本为 345,155,035.00 元,经营范围为:电脑系
       统、通讯设备、自动化仪表、生物技术、光源照明等产品的研制及生产销售,经外
       经贸委批准的进出口业务,科技成果陈列,投资参股其他领域的生产产品及经营,
       “四技”和“三来一补”业务(企业经营涉及行政许可证的,凭许可证件经营)。公
       司注册地:上海市浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E332 室,总部办公地:上海市卢湾
       区淮海中路 333 号瑞安广场 2006 室。
       公司的基本组织架构:
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    二、   主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)   财务报表的编制基础
       公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月
       15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
       业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
       则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
       号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
    (二)   遵循企业会计准则的声明
       公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司
       的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三)   会计期间
       自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    (四)   记账本位币
       采用人民币为记账本位币。
       境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时
       折算为人民币。
    (五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       1、   同一控制下企业合并
             本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计
             量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公
             司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
             在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值
             总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减
             的,调整留存收益。
             本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支
             付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
             企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
              溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
       2、    非同一控制下的企业合并
              本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
              价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
              本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资
              产、负债及或有负债的公允价值。
              本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
              差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
              值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
              企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方
              原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
              靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,
              单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其
              他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
              靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允
              价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
              本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递
              延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或
              进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣
              暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减
              少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认
              与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
              非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
              等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为
              合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或
              债务性证券的初始确认金额。
    (六)   合并财务报表的编制方法
       本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报
       表。
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
       致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表
       时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
       取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
                     上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法
       调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
       合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
       资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
       子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
       并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
       东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
       在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期
       初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将
       子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表
       的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
       在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表
       期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
       公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
       非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该
       股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投
       资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他
       综合收益转为购买日所属当期投资收益。
       在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
       入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
       分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
       本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
       余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
       计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
       股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
       本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
       司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
       公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
       额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本
       溢价不足冲减的,调整留存收益。
    (七)   现金及现金等价物的确定标准
       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
       将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、
       价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    (八)   外币业务和外币报表折算
       1、   外币业务
             外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
             记账。
             外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
             属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
             借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
             币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以
             公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由
             此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
       2、   外币财务报表的折算
             资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者
             权益项目除―未分配利润‖项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
             表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
             的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
             处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
             关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置
             境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置
             当期损益。
    (九)   金融工具
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
       1、   金融工具的分类
             管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价
             值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或
             金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
             金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
       2、   金融工具的确认依据和计量方法
             (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
             取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
             取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
             持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
               上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
      当期损益。
      处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
      允价值变动损益。
      (2)持有至到期投资
      取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
      之和作为初始确认金额。
      持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
      率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
      处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
      (3)应收款项
      公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不
      包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,
      以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其
      现值进行初始确认。
      收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
      益。
      (4)可供出售金融资产
      取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
      取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
      持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
      公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
      处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同
      时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
      出,计入投资损益。
      (5)其他金融负债
      按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
      计量。
    3、   金融资产转移的确认依据和计量方法
      公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
      移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
               上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
      风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
      在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
      式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
      产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
      (1)所转移金融资产的账面价值;
      (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
      (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
      金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
      在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
      并将下列两项金额的差额计入当期损益:
      (1)终止确认部分的账面价值;
      (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
      中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
      形)之和。
      金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
      认为一项金融负债。
    4、   金融负债终止确认条件
      金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
      分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
      且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
      负债,并同时确认新金融负债。
      对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
      负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
      金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
      (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
      本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
      相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
      的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
      的差额,计入当期损益。
    5、   金融资产和金融负债公允价值的确定方法
      本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
      报价。
    6、   金融资产(不含应收款项)减值准备计提
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
             除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表
             日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减
             值的,计提减值准备。
             (1)可供出售金融资产的减值准备:
             期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关
             因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接
             计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
             对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
             且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
             转回,计入当期损益。
             可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
             本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:降幅累计
             超过 50%。
             本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为:公允
             价值持续低于其成本超过一年。
             (2)持有至到期投资的减值准备:
             持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处
             理。
    (十)   应收款项坏账准备
       1、   单项金额重大的应收款项坏账准备计提:
             单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额重大的具体标准为:金额超过
             300 万元(不含 300 万元)以上的应收款项。
             单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法:对于期末单项金额重大的应收账
             款、其他应收款单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值
             的差额计提坏账准备,计入当期损益。
             单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进
             行减值测试。
       2、   按组合计提坏账准备应收款项:
              确定组合的依据
              组合 1                美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司
                  上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                               等境外公司的应收账款和其他应收款
                               除美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公
       组合 2
                               司外,其他公司对关联方的应收账款和其他应收款
                               单独测试未发生减值的,以及除上述组合 1 和组合 2
       组合 3
                               外的应收账款和其他应收款
       按组合计提坏账准备的计提方法
                               美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司
       组合 1                  等境外公司根据属地国家和地区的会计政策,对应收
                               款项按直接转销法计提坏账准备
       组合 2                  关联方应收款项按余额百分比法计提坏账准备
                               单独测试未发生减值的,以及除上述组合 1 和组合 2
       组合 3
                               外的应收款项按账龄分析法计提坏账准备
      组合中,采用直接转销法计提坏账准备的:
            组合名称                                  方法说明
       采用直接转销法计提       美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公
       坏账准备的境外公司       司等境外公司根据属地国家和地区的会计政策,对应
       的应收款项               收款项按直接转销法计提坏账准备
      组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
            组合名称             应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
       采用余额百分比法计
       提坏账准备的关联方                  0.5                       0.5
       应收款项
      组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
                 账龄             应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
       1 年以内(含 1 年)                  0.5                      0.5
       1-2 年                               5                        5
       2-3 年                              10                       10
       3 年以上                             15                       15
    3、   单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
      如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的,根据其未来现金流
      量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
              期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款
              均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流
              量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试
              未发现减值的,则不计提坏账准备。(十一) 存货
       1、    存货的分类
              存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、
              委托加工物资、消耗性生物资产等。
       2、    发出存货的计价方法
              存货发出时按加权平均法计价。
       3、    存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
              期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
              跌价准备。
              产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
              经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
              确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
              生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
              和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
              有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
              合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
              期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
              按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
              具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
              计提存货跌价准备。
              以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计
              提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
              除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资
              产负债表日市场价格为基础确定。
              资产负债表日市场价格异常的判断依据为:在报告期资产负债表日的价格没有
              足够成交量支持,或者从资产负债表日后事项期间的价格趋势判断资产负债表
              日的价格为非正常波动形成等。
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
            本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
      4、   存货的盘存制度
            采用永续盘存制。
      5、   低值易耗品和包装物的摊销方法
            (1)低值易耗品采用一次转销法;
            (2)包装物采用一次转销法。(十二) 长期股权投资
      1、   投资成本的确定
            (1)企业合并形成的长期股权投资
            同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
            及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
            账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
            本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股
            本溢价不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进
            行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损
            益。
            非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
            的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
            的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
            合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
            发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
            交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
            实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
            价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
            并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公
            允价值计入企业合并成本。
            (2)其他方式取得的长期股权投资
            以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
            成本。
            以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
            初始投资成本。
            投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但
               上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
      尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公
      允的除外。
      在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
      靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
      值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
      可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付
      的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
      通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确
      定。
    2、   后续计量及损益确认
      (1)后续计量
      公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权
      益法进行调整。
      对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允
      价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
      对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初
      始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
      不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资
      单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
      被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损
      益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例
      计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资
      本公积(其他资本公积)。
      (2)损益确认
      成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
      现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
      投资收益。
      权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用
      的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
      财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
      为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
      利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
      抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
      损。
      在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
            冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
            以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
            资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
            同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
            当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分
            担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
            他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同
            时确认投资收益。
            在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表
            中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
      3、   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
            共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济
            活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
            资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。
            重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够
            控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
            施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
      4、   减值测试方法及减值准备计提方法
            重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
            投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
            现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
            除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收
            回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将
            差额确认为减值损失。
            长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。(十三) 投资性房地产
      投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
      租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行
      建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
      的建筑物)。
      公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
      -出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无
      形资产相同的摊销政策执行。
                          上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
      公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认
      相应的减值损失。
      投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。(十四) 固定资产
      1、   固定资产确认条件
            固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
            过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
            (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
            (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
      2、   各类固定资产的折旧方法
            固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
            预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
            方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
            融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
            有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
            够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
            间内计提折旧。
            各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
                   类别               折旧年限(年)      残值率(%)     年折旧率(%)
        房屋及建筑物                          20-49 年           3%-10%         1.84-4.85
        机器设备                                5-8 年           3%-10%       11.25-19.40
        运输设备                               5-10 年           3%-10%        9.00-19.40
        通用设备                                3-5 年           3%-10%       18.00-32.33
        固定资产装修                               5年                             20.00
        其他设备                                   5年           3%-10%       18.00-19.40
      3、   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
            公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
            固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
            允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
            较高者确定。
            当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可
            收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
            应的固定资产减值准备。
            固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使
            该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除
            预计净残值)。
            固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
            有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其
            可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资
            产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
      4、   融资租入固定资产的认定依据、计价方法
            公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租
            入资产:
            (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
            (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公
            允价值;
            (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
            (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的
            差异。
            公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
            作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
            差额作为未确认的融资费。(十五) 在建工程
      1、   在建工程的类别
            在建工程以立项项目分类核算。
      2、   在建工程结转为固定资产的标准和时点
            在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为
            固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但
            尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或
            者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
            策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
            值,但不调整原已计提的折旧额。
                       上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
      3、   在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
            公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
            在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
            发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
            在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资
            产组的可收回金额。
            可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
            未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
            当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可
            收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相
            应的在建工程减值准备。
            在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。(十六) 借款费用
      1、   借款费用资本化的确认原则
            借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
            发生的汇兑差额等。
            公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
            的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额
            确认为费用,计入当期损益。
            符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
            到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
            借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
            (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
            产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
            (2)借款费用已经发生;
            (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
            经开始。
      2、   借款费用资本化期间
            资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
            用暂停资本化的期间不包括在内。
            当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
            款费用停止资本化。
            当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
                     上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
            该部分资产借款费用停止资本化。
            购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
            对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
      3、   暂停资本化期间
            符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
            续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
            资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
            用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
            或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
      4、   借款费用资本化金额的计算方法
            对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
            期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
            进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
            对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产
            支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
            率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
            均利率计算确定。
            借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
            者溢价金额,调整每期利息金额。(十七) 无形资产
      1、   无形资产的计价方法
            (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
            外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
            到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
            付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
            债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确
            定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
            间的差额,计入当期损益;
            在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
            靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
            基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
            满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
            费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
            以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
                     上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
       值确定其入账价值。
       内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务
       成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
       化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
       用。
       (2)后续计量
       在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
       对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
       销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无
       形资产,不予摊销。
    2、    使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
           项   目            预计使用寿命(年)                    依   据
    土地使用权                          36.08、50       该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    房屋使用权                             50           该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    商誉评估增值                           10           该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    专利技术                           21.92、29.92     该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    双益平片药证                          29.92         该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    氟他胺片药证                          29.92         该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    软件                                   5-10         该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    左氧氟沙星                            21.92         该资产预计能为企业带来经济利益的期限
       每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
       经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、    使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
       截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
    4、    无形资产减值准备的计提
       对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
       对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
       对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
       发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
       资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
                         上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
              产组的可收回金额。
              可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
              未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
              当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可
              收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
              应的无形资产减值准备。
              无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
              应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账
              面价值(扣除预计净残值)。
              无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
       5、    划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
              公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
              研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
              查、研究活动的阶段。
              开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
              划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
       6、    开发阶段支出符合资本化的具体标准
              内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
              (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
              (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
              (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
              品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
              有用性;
              (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
              并有能力使用或出售该无形资产;
              (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
              开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的
              支出,在发生时计入当期损益。(十八) 商誉
       因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
       购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
       商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
       本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
       照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
       的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照
       各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
       比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价
       值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
       在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
       组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
       减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
       对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产
       组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关
       资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
       商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。(十九) 长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
       费用。
       1、   摊销方法
             长期待摊费用在受益期内平均摊销
       2、   摊销年限
                              项目                             摊销年限(年)
                租入固定资产改良支出                        3、5、10、15、20、25
                电增容费                                               32.17
                水增容费                                               32.17(二十) 附回购条件的资产转让
       公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协
       议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,
       则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,
       在回购期间按期计提利息,计入财务费用。
    (二十一)     预计负债
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来
       以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
       1、   预计负债的确认标准
             与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
             (1)该义务是本公司承担的现时义务;
             (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
             (3)该义务的金额能够可靠地计量。
       2、   预计负债的计量方法
             本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
             本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
             币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出
             进行折现后确定最佳估计数。
             最佳估计数分别以下情况处理:
             所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相
             同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
             所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围
             内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计
             数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各
             种可能结果及相关概率计算确定。
             本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基
             本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账
             面价值。
    (二十二)     收入
      1、    销售商品收入确认和计量原则
      (1)销售商品收入确认和计量的总体原则
             对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续
             管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该
             商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。
             (2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:
             ①、工业
             a、根据与客户签订的销售协议的规定,完成相关产品生产后发货,客户验收
                  上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
         合格;
      b、产品销售收入货款金额已确定,或款项已收讫,或预计可以收回;
      c、销售产品的单位成本能够可靠地计量。
      ②、商业
      a、商品发出后,客户验收合格;
      b、收到价款或取得收取价款的凭据;
      c、成本能够可靠地计量。
      ③软件开发业
      a、按合同规定完成软件开发工作量,并得到客户的确认;
      b、收到价款或取得收取价款的凭证。
      c、成本能够可靠地计量。
      ④房地产业
      a、 工程已经竣工并经有关部门验收合格;签订了销售合同,并履行了合同规
          定的义务;拿到了建设局下发面积核准单并具备了移交钥匙的条件;
      b、 取得了销售价款或确信可以取得,双方办妥房屋交接手续;
      c、 房屋建筑成本能够可靠地计量。
    2、   让渡资产使用权收入的确认和计量原则
      与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别
       下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
      (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
       定。
      (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
      (3)出租物业收入:
      a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书。
      b.履行了合同规定的义务,开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得。
      c.出租物业成本能够可靠地计量。
    3、   按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
      在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
             提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
             按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合
             同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工
             进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳
             务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累
             计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
             在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
             (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金
             额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
             (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计
             入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (二十三)     政府补助
       1、   类型
             政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
             产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
       2、   会计处理
             与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按
             照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
             与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时
             确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业
             已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    (二十四)     递延所得税资产和递延所得税负债
       对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
       抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
       对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
       不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
       业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
       其他交易或事项。
       当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
       时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
                      上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
       产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
       是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
       的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
       产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    (二十五)     经营租赁、融资租赁
       1、   经营租赁会计处理
             (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
             线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
             计入当期费用。
             资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从
             租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
             (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
             线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
             计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁
             收入确认相同的基础分期计入当期收益。
             公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
             收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
       2、   融资租赁会计处理
             融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
             值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款
             的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的
             融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,
             计入租入资产价值。
    (二十六)     关联方
       一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一
       方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
       不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。
       本公司的关联方包括但不限于:
       (1)本公司的母公司;
       (2)本公司的子公司;
       (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       (4)对本公司实施共同控制的投资方;
       (5)对本公司施加重大影响的投资方;
       (6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
       (7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
       (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;
       (9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
       (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
       制、共同控制的其他企业。
    (二十七)        主要会计政策、会计估计的变更
       1、本报告期公司主要会计政策未发生变更。
       2、本报告期公司主要会计估计未发生变更。
    (二十八)        前期会计差错更正
       1、本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
       2、本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
    三、   税项
    (一)   公司主要税种和税率
           税    种                       计税依据                          税率        备注
                         按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
       增值税            础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额   免税、6%、17%
                         后,差额部分为应交增值税
       营业税            按应税营业收入计征                                  5%         注1
       城市维护建设税    按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征          1%、5%、7%
       企业所得税        按应纳税所得额计征                               15%、25%      注2
       注 1:上海中和软件有限公司部分技术开发收入免征增值税;
       注 2:上海复旦复华科技股份有限公司(母公司)、上海复旦复华药业有限公司、上
       海中和软件有限公司企业所得税按 15%征收。
       上述税收优惠及批文详见本附注三/(二)。
    (二)   税收优惠及批文
               上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告1、上海复旦复华科技股份有限公司(母公司)2011 年起根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362 号)有关规定,经中介机构鉴证和专家合规性审查,公司取得高新技术企业认定证书,高新技术企业编号为 GF201131000951,企业所得税按 15%征收。2、上海复旦复华药业有限公司 2011 年起根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362号)有关规定,经中介机构鉴证和专家合规性审查,公司取得高新技术企业认定证书,高新技术企业编号为 GF201131000070,企业所得税按 15%征收。3、上海中和软件有限公司根据上海市高新技术企业服务中心网站公布的《上海市2012 年第三批高新技术企业复审认定名单》,公司已通过了高新技术企业复审,高新技术企业资格有效期为 3 年,企业所得税优惠期为 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12月 31 日,企业所得税按 15%征收。4、上海中和软件有限公司根据《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新、发展高科技、实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号),并报经上海市地方税务局杨浦区分局以 “杨税 02S[2011]084 号”、“杨税 02S[2010]453号”、“杨税 5T[2011]171 号”和“杨税 5T[2012]29 号”通知单批准,报告期内部分技术开发收入免征营业税。根据财税[2011]111 号文相关规定,上海中和软件有限公司自 2012 年 1 月 1 日起改征增值税,税率为 6%,原营业税优惠政策可以延续。
                                                                                   上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    四、   企业合并及合并财务报表
       (本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。)
    (一)   子公司情况
       1、        通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                                                                                                                        从母公司所有者权益
                                                                                                                                                            实质上构成                                                   少数股东权益   冲减子公司少数股东
                                                                                                                                               期末实际出   对子公司净   持股比例   表决权比   是否合并                  中用于冲减少   分担的本期亏损超过
            子公司全称           子公司类型                注册地             业务性质   注册资本                  经营范围                                                                               少数股东权益
                                                                                                                                                 资额       投资的其他     (%)        例(%)      报表                    数股东损益的   少数股东在该子公司
                                                                                                                                                            项目余额                                                         金额       期初所有者权益中所
                                                                                                                                                                                                                                          享有份额后的余额
       1、上海复华房地产经营   控股子公司的子   浦东新区金海路 3288 号 4 幢                         房地产开发、经营,营建工程设计、咨询,建
                                                                              房地产      3,000                                                  3,000                    100.00     100.00      是
       有限公司                公司             E333 室                                             材,房屋设备租赁、维修。
                                                                                                    生产开发大功率不间断电源装置(UPS)、全
       2、上海克虏伯控制系统                    上海市嘉定区上海复华高新技                          密封免维护蓄电池、能量控制系统(EMS)及
                               控股子公司                                       工业     USD970                                                 USD970                    100.00     100.00      是
       有限公司                                 术园区内                                            配套设备,销售自产产品,以及这类产品的维
                                                                                                    修服务(涉及许可经营的凭许可证经营)。
                                                                                                    本园区内市政工程建设、施工、开发,物业管
       3、上海复华高新技术园
                               控股子公司       嘉定区马陆镇复华路 33 号      房地产      5,000     理及配套服务,招商,咨询服务。(涉及行政     5,000                    100.00     100.00      是
       区发展有限公司
                                                                                                    许可的,凭许可证经营)。
       4、上海复华国际投资咨
                               控股子公司       嘉定复华高新技术园区内        服务业       100      商务咨询                                      100                     100.00     100.00      是
       询有限公司
       5、上海复华电脑有限公                                                                        计算机软件、硬件及相关设备的开发、生产、
                               控股子公司       上海市杨浦区国权路 525 号       商业      3,000                                                  2,700                    90.00      90.00       是          182.99
       司                                                                                           销售
                                                694B Cranbury Cross ROAD
       6、美国环球控制有限公
                               控股子公司       NORTH                           商业      USD98     除政府限制的项目以外,其余都能经营          USD98                     100.00     100.00      是
       司
                                                BRUNSWICK,NJ08902
                                                FLAT/RM 1 BLK C 33/F
       7、香港康惠国际有限公
                               控股子公司       GALAXIA 3 LUNG POON             商业     HKD500     除政府限制的项目以外,其余都能经营          HKD500                    100.00     100.00      是
       司
                                                STREET DIAMOND HILL KL
                                                                                 上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                视听产品及工程,不间断电源、蓄电池、计算
                                                                                                机、生物专业技术领域四技服务;计算机配件、
    8、上海坤耀科技有限公    控股子公司的子   上海市杨浦区中山北二路 1111                           电子元器件、机电设备、科教仪器、照明器材、
                                                                          商业         200                                                     200      100.00   100.00   是
    司                       公司             号                                                    装饰材料、公共安全防范器材、汽车美容用品
                                                                                                的销售。【企业经营涉及行政许可的,凭许可
                                                                                                证件经营】
                                                                                                软件开发业;情报处理及情报提供;Internet
    9、日本中和软件株式会    控股子公司的子                                   软件开                服务;办公用电器机械、精密机械、通信设备、
                                          东京都港区三丁目 15-14                     JPY4,000                                                JPY4,000   100.00   100.00   是
    社                       公司                                             发                    计算机及外部设备的贸易及销售;上述几项相
                                                                                                关的业务。
                                                                                                电脑系统、通讯设备、生物技术产品的研制、
                                                                                                开发领域的“四技”服务,对高新技术企业投
    10、上海复旦复华科技创                    上海市杨浦区中山北二路 1111
                         控股子公司                                       服务业      5,000     资及其咨询服务,企业形象策划,参与被投资      5,000     100.00   100.00   是
    业有限公司                                号
                                                                                                企业的经营管理。(以上经营范围涉及许可经
                                                                                                营的凭许可证经营)。
    11、江苏复旦复华药业有   控股子公司的子   海门市海门镇解放东路电视塔                            从事医药专业领域内的技术开发、技术咨询、
                                                                          服务业      5,000                                                   5,000     100.00   100.00   是
    限公司                   公司             东                                                    技术服务、技术转让。
                                                                                                市政公用施工;物业管理服务(凭资质证经
                                                                                                营);为高科技行业提供信息咨询项目,为房
    12、复旦复华高新技术园   控股子公司的子   海门市海门镇解放东路电视塔                            地产行业提供咨询服务,对高科技行业进行投
                                                                          服务业      8,000                                                   8,000     100.00   100.00   是
    区(海门)发展有限公司   公司             东                                                    资和管理,市场营销策划,软件开发,计算机
                                                                                                软件系统集成和网络工程服务,建材批发,自
                                                                                                有房屋租赁
                                                                                                房地产开发与经营,市政基础设施建设投资,
                                                                                                实业投资,物业管理,商业化高科技项目投资
    13、上海复华高科技产业   控股子公司的子   嘉定区马陆镇复华路 33 号 1 幢                         与经营,机电设备(除特种设备)、机械设备
                                                                          房地产      8,000                                                   4,080      51       51      是   4,052.71
    开发有限公司             公司             4楼                                                   安装,机电设备、机械设备、建筑材料的销售,
                                                                                                仓储,商务咨询。【企业经营涉及行政许可的,
                                                                                                凭许可证件经营】
                                                                                     上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    2、          通过同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                                                                                                                         从母公司所有者权益
                                                                                                                                                                 实质上构成对                                               少数股东权   冲减子公司少数股东
                                                                                                                                                    期末实际出   子公司净投资   持股比例   表决权比   是否合并   少数股东   益中用于冲   分担的本期亏损超过
       子公司全称       子公司类型             注册地          业务性质   注册资本                            经营范围
                                                                                                                                                      资额       的其他项目余     (%)        例(%)      报表       权益     减少数股东   少数股东在该子公司
                                                                                                                                                                     额                                                     损益的金额   期初所有者权益中所
                                                                                                                                                                                                                                           享有份额后的余额
                                                                                      计算机软件科学(含通讯、网络科学)的研究、开发、应用、设计
    1、上海复旦软件园有限                上海市杨浦区国权路 525                           和生产;计算机软件领域内的四技服务;承接计算机软件系统集成
                        控股子公司                             服务业      8,000                                                                      8,000                      100.00     100.00       是
    公司                                 号                                               和网络工程;物业管理(以上经营范围涉及许可经营的凭许可证经
                                                                                      营)。
                                                                                     冻干粉针剂、片剂(含抗肿瘤药)、硬胶囊剂、原料药、中药提取
    2、上海复旦复华药业有                上海市闵行区曙光路                              车间,从事医药专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技
                        控股子公司                             工业        4,480                                                                      4,032                      90.00      90.00        是      1,432.08
    限公司                               1399 号                                         术转让,批发(非实物方式):预包装食品(不含熟食卤味、冷冻
                                                                                     冷藏)。【企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营】
                                                                                     从事医药、保健食品专业领域内的技术服务、技术转让、技术咨询、
    3、上海医大环亚药业发 控股子公司     肇嘉浜路 446 弄 1 号 21                         技术开发、电子计算机及配件、化工原料及产品(除危险化学品、
                                                               商业         400                                                                        324                       81.00      81.00        是       16.13
    展有限公司              的子公司     层                                              监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)的销售(涉
                                                                                     及行政许可的,凭许可证经营)。
                                                                               上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    3、         通过非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                                                                                                                     从母公司所有者权益
                                                                                                                                                           实质上构成                                                 少数股东权益   冲减子公司少数股东
                                                                                                                                              期末实际出   对子公司净   持股比例   表决权比   是否合并   少数股东权   中用于冲减少   分担的本期亏损超过
       子公司全称     子公司类型        注册地           业务性质   注册资本                            经营范围
                                                                                                                                                  资额     投资的其他     (%)        例(%)      报表         益       数股东损益的   少数股东在该子公司
                                                                                                                                                           项目余额                                                       金额       期初所有者权益中所
                                                                                                                                                                                                                                       享有份额后的余额
    1、上海中和软件有限公 控股子公司   上海市国权路 525                            计算机软件产品的开发、生产,销售自产产品;承接计算机软件
                                                       软件开发     USD980                                                                     USD980                    100.00     100.00      是
    司                    的子公司     号                                          设计;承包计算机软件系统工程(涉及许可经营的凭许可证经营)。
                                                                               输配电及控制设备、计算机软硬件(除计算机信息系统安全专业
                                   嘉定区马陆镇复华
    2、上海天内杰电源有限 控股子公司                                               产品)的销售,企业管理咨询,商务咨询,投资管理,从事计算
                                   路 33 号 1 幢 417   商业          4,286                                                                      4,286                    100.00     100.00      是
    公司                  的子公司                                                 机技术、电子产品技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、
                                   室
                                                                               技术服务。【企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营】
                         上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    (二)   报告期内无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
    (三)   合并范围发生变更的说明
       1、   与上期相比本期新增合并单位 1 家,原因为:上海天内杰电源有限公司因非
             同一控制下企业合并而纳入合并会计报表范围。
       2、   本期减少合并单位 1 家,原因为:上海明太投资发展有限公司本期对上海复
             华软件产业发展有限公司单方面增资 9,368 万元,致使本公司对其持股比例从
             100.00%下降至 49.00%,故不再纳入合并会计报表范围。
    (四)   本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
       1、   本期新纳入合并范围的子公司
                        名称                           期末净资产                   本期净利润
       上海天内杰电源有限公司                              42,676,722.63
       2、   本期不再纳入合并范围的子公司
                        名称                          处置日净资产           期初至处置日净利润
       上海复华软件产业发展有限公司                       212,600,321.83                -3,139,040.16
    (五)   本期发生的非同一控制下企业合并
       1、   本期发生的非同一控制下企业合并的情况
             本公司以 2012 年 12 月 21 日为购买日,以 4,282 万元作为合并成本购买了上
             海天内杰电源有限公司 100%的权益。合并成本在购买日的总额为人民币
             42,820,000.00 元。
             购买日的确定依据:完成工商变更登记日期。
             上海天内杰电源有限公司是于 2012 年 5 月 10 日在嘉定区马陆镇复华路 33 号
             1 幢 417 室成立的公司,总部位于上海,主要从事输配电及控制设备、计算机
             软硬件的销售。在被合并之前,上海天内杰电源有限公司的母公司为内蒙古洛
             克高科技股份有限公司,最终控股公司为内蒙古洛克高科技股份有限公司。
          被合并方              商誉金额                             商誉计算方法
                                                  本公司的合并成本为人民币 42,820,000.00 元,在合
       上海天内杰电源
                                    143,277.37    并中取得上海天内杰电源有限公司 100.00%权益,上
       有限公司
                                                  海天内杰电源有限公司可辨认净资产在购买日的公
                          上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                    允价值为人民币 42,676,722.63 元,两者的差额人民
                                                    币 143,277.37 元确认为商誉。
       2、   被购买方可辨认资产和负债的情况
                                          购买日                               上一资产负债表日
             项目
                                         账面价值                                  账面价值
       资产总额                                         43,468,026.63
       负债总额                                           791,304.00
       净资产                                           42,676,722.63
                          自购买日至本期期末的          自购买日至本期期末的     自购买日至本期期末的
          被购买方
                                  收入                          净利润             经营活动净现金流
       上海天内杰电源
       有限公司
    (六)   本期因丧失控制权而减少的子公司
       1、   本期因丧失控制权而减少的子公司情况
          子公司名称            出售日                                   损益确认方法
                                               上海明太投资发展有限公司本期对上海复华软件产业
                                               发展有限公司单方面增资 9,368 万元,致使本公司对其
       上海复华软件产业                        持股比例从 100.00%下降至 49.00%,公司剩余股权公允
                                2012 年 6 月
       发展有限公司                            价值减去按原持股比例计算的应享有原有子公司自购
                                               买日开始持续计算的净资产份额之间的差额,在本公司
                                               合并财务报表中确认为当期投资收益。
       2、   本期丧失控制权的子公司,剩余股权在丧失控制权日的公允价值
                上海明太投资发展有限公司本期对上海复华软件产业发展有限公司单方面增
                资 9,368 万元,致使本公司对其持股比例从 100.00%下降至 49.00%,剩余股权
                在丧失控制权日的公允价值为 55,174,157.70 元,按照公允价值重新计量产生
                的相关利得为 23,423,835.86 元。
    (七)   境外经营实体主要报表项目的折算汇率
       根据《企业会计准则第 19 号—外币折算》第十二条规定:
       企业对境外经营的财务报表进行折算时,应当遵循下列规定:
       (1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者
                            上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
       (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;也可以采用按
       照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
       按照上述(1)、(2)折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权
       益项目下单独列示。
       报告期内公司合并报表中所包含的境外经营实体相关外币财务报表折算差额如下:
                                                                                                2012 年 12 月 31 日合
                                             记账           主要财务报表        财务报表        并报表中所包含的境
              境外经营实体
                                           本位币                科目           折算汇率        外经营实体相关外币
                                                                                                    财务报表折算差额
       香港康惠国际有限公司                  港币           资产、负债类           0.81085                 -2,062,670.48
       美国环球控制有限公司                  美元           资产、负债类            6.2855                    360,519.77
       日本中和软件株式会社                  日币           资产、负债类         0.073049                       20,786.71
       上海中和软件有限公司
                                             日币           资产、负债类         0.073049                  -2,851,527.70
       东京支社(注)
                   合计                                                                                    -4,532,891.70
       注:上海复旦软件有限公司东京支社系上海中和软件有限公司的分支机构。
    五、   合并财务报表主要项目注释
       (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)   货币资金
                                         期末余额                                       年初余额
        项    目
                      外币金额            折算率     人民币金额         外币金额         折算率       人民币金额
       现金
         人民币                                         169,559.91                                       368,122.37
         美元                  348.48       6.2855          2,190.38         4,582.06      6.3009          28,871.09
         日元             4,729,831.00    0.073049      345,509.43       6,555,952.00    0.081103        531,707.37
         港币               10,519.37      0.81085          8,529.63       13,566.97       0.8107          10,998.74
         法郎                  440.00       6.7688          2,978.27          440.00       6.7013           2,948.57
         小计                                           528,767.62                                       942,648.14
       银行存款
         人民币                                      352,398,339.44                                   415,273,249.79
                            上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
         美元              375,248.93       6.2855     2,358,627.16           239,394.88        6.3009          1,508,403.20
         日元          818,642,386.00     0.073049    59,801,007.65     355,678,087.00        0.081103         28,846,559.87
         港币             3,536,350.91     0.81085     2,867,450.13          2,592,881.75       0.8107          2,102,049.23
         小计                                        417,425,424.38                                           447,730,262.09
       其他货币
       资金
         人民币                                              332.36                                              420,135.07
         小计                                                332.36                                              420,135.07
        合      计                                   417,954,524.36                                           449,093,045.30
    (二)   应收票据
       1、      应收票据的分类
                     种    类                               期末余额                             年初余额
       银行承兑汇票                                              4,655,691.19                               3,658,625.25
       商业承兑汇票                                             10,026,225.00
                     合    计                                   14,681,916.19                               3,658,625.25
       2、      期末无已质押的应收票据情况
       3、      公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
                     出票单位                        出票日期          到期日                金 额              备   注
       内蒙古中西矿业有限公司                         2012-11-6         2013-5-6            500,000.00      银行承兑汇票
       山东瑞康医药股份有限公司                      2012-11-28        2013-2-28            500,000.00      银行承兑汇票
       山东瑞康医药股份有限公司                      2012-11-28        2013-2-28            500,000.00      银行承兑汇票
       商丘市宏源轮胎销售有限公司                     2012-8-24        2013-2-24            300,000.00      银行承兑汇票
       舒城汇龙商贸有限公司                          2012-10-26        2013-4-26            300,000.00      银行承兑汇票
       上海现代哈森(商丘)药业有限公司              2012-12-13        2013-6-13            300,000.00      银行承兑汇票
                     合 计                                                              2,400,000.00
    (三)   应收股利
       1、      应收股利
                                                                                                               相关款项是
                                                                                                未收回的
                  项 目                  年初余额    本期增加     本期减少       期末余额                      否发生减值
                                                                                                     原因
                                                                                                                是(否)
                                    上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
            1.账龄一年以内的应收股利
            2.账龄一年以上的应收股利                                                                8,638,614.78
            其中:上海复华软件产业发展有
                                                                                                     8,638,614.78       尚未结算                否
            限公司
                        合 计                                                                        8,638,614.78
    (四)         应收账款
             1、     应收账款账龄分析
                                                 期末余额                                                              年初余额
                                账面余额                          坏账准备                             账面余额                             坏账准备
        账 龄
                                           比例                                  比例                                 比例                                  比例
                            金额                               金额                                 金额                                 金额
                                           (%)                             (%)                                   (%)                                 (%)
    1 年以内(含 1 年)     73,115,230.96      74.84              365,576.16          0.50           87,364,833.66        73.23            436,824.16          0.50
    1-2 年(含 2 年)        6,212,015.79          6.36           306,103.82          4.93            4,561,772.00         3.82            228,088.61          5.00
    2-3 年(含 3 年)        2,118,480.01          2.17           199,202.84          9.40           11,039,979.83         9.25         4,676,169.03           42.36
    3-4 年(含 4 年)        2,252,427.45          2.31           894,705.06         39.72             435,877.77          0.37            303,044.01          69.52
    4-5 年(含 5 年)         326,403.27           0.33           204,573.56         62.68            1,458,121.03         1.22            577,615.08          39.61
    5 年以上                13,667,668.11      13.99         10,529,462.88           77.04           14,443,366.52        12.11         3,990,934.89           27.63
        合 计            97,692,225.59     100.00         12,499,624.32                          119,303,950.81       100.00        10,212,675.78
             2、     应收账款按种类披露
                                                       期末余额                                                              年初余额
          种 类                       账面余额                           坏账准备                          账面余额                             坏账准备
                                   金额           比例(%)           金额         比例(%)            金额          比例(%)            金额            比例(%)单项金额重大并单项计
                                                                                                      8,952,136.00           7.50       4,476,068.00            50提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款(1)直接转销法计提坏账准备的境外公司的应收账款(2)余额百分比法计提
    坏账准备的关联方应收              410,623.69           0.42          2,053.12            0.50         377,854.42            0.32           1,889.27           0.5账款(3)账龄分析法计提坏
                                83,218,139.27          85.18      1,174,222.12            1.41      101,065,255.62       84.71          1,985,021.55          1.96账准备的应收账款
    组合小计                       83,628,762.96          85.60      1,176,275.24                      101,443,110.04       85.03          1,986,910.82
                                 上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告单项金额虽不重大但单
    项计提坏账准备的应收          14,063,462.63      14.40    11,323,349.08       80.52       8,908,704.77        7.47       3,749,696.96        42.09账款
       合 计                  97,692,225.59     100.00    12,499,624.32                 119,303,950.81      100.00      10,212,675.78
           (1)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
           (2)组合中,无采用直接转销法计提坏账准备的应收账款。
           (3)组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
               组合名称                                  账面余额                       计提比例                          坏账准备余额百分比法计提坏账准备
                                                             410,623.69                            0.50%                            2,053.12的关联方应收账款
               合      计                                    410,623.69                                                             2,053.12
           (4)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                               期末余额                                                     年初余额
       账 龄                       账面余额                                                      账面余额
                                                                坏账准备                                                          坏账准备
                               金额           比例(%)                                   金额            比例(%)
    1 年以内(含 1 年)         73,089,805.64        87.83               365,449.03         86,986,979.24                 86.07             434,934.89
    1-2 年(含 2 年)            6,112,082.97          7.34              305,604.15          4,561,772.00                  4.51             228,088.61
    2-3 年(含 3 年)            1,985,373.06          2.39              198,537.30          2,109,552.22                  2.09             210,955.22
    3-4 年(含 4 年)            1,415,316.50          1.70              212,297.47           103,123.70                   0.10              15,468.56
    4-5 年(含 5 年)             100,594.70           0.12               15,089.21           422,837.35                   0.42              63,425.60
    5 年以上                      514,966.40           0.62               77,244.96          6,880,991.11                  6.81        1,032,148.67
       合 计                83,218,139.27       100.00             1,174,222.12        101,065,255.62                100.00        1,985,021.55
           (5)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
            应收账款内容                        账面余额              坏账准备           计提比例                       计提理由
                                                                                                         按预计可收回金额低于账面
    上海岜阳医药贸易公司                            728,365.29               145,673.06        20.00%
                                                                                                         金额的差额计提
                                                                                                         按预计可收回金额低于账面
    黑龙江省百汇医药有限公司                         411,894.80               82,378.96        20.00%
                                                                                                         金额的差额计提
    安徽阜阳医药集团有限公司(阜                                                                            按预计可收回金额低于账面
                                                 312,987.60                62,597.52        20.00%
    阳                                                                                                       金额的差额计提
    山东医药商城有限责任公司                        284,990.80                56,998.16        20.00%       按预计可收回金额低于账面
                          上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                金额的差额计提
                                                                                按预计可收回金额低于账面
    安徽省阜阳市药品采购供应站          216,000.00          43,200.00    20.00%
                                                                                金额的差额计提
                                                                                按预计可收回金额低于账面
    苍南县宏泰医药有限公司              187,900.00          37,580.00    20.00%
                                                                                金额的差额计提
                                                                                按预计可收回金额低于账面
    安阳医药采购供应站                  159,408.00          31,881.58    20.00%
                                                                                金额的差额计提
                                                                                按预计可收回金额低于账面
    上海凯勃保健品有限公司              141,339.88          28,267.98    20.00%
                                                                                金额的差额计提
                                                                                按预计可收回金额低于账面
    商丘市医药采购批发站                118,145.17          23,629.03    20.00%
                                                                                金额的差额计提
                                                                                按预计可收回金额低于账面
    西安市医药经销公司                  113,985.70          22,797.14    20.00%
                                                                                金额的差额计提
                                                                                按预计可收回金额低于账面
    上海市医药工业销售有限公司          100,000.00          20,000.00    20.00%
                                                                                金额的差额计提
                                                                                按预计可收回金额低于账面
    山东康源医药有限公司                 94,382.89          18,876.58    20.00%
                                                                                金额的差额计提
                                                                                按预计可收回金额低于账面
    吉林省闻泰医药药材有限公司           85,810.50          17,162.10    20.00%
                                                                                金额的差额计提
    安徽省亳州市药材总公司新特药                                                   按预计可收回金额低于账面
                                      67,240.00          13,448.00    20.00%
    公                                                                              金额的差额计提
    金额 50,000 元以下客户共计 26                                                  按预计可收回金额低于账面
                                     402,691.30          80,538.27    20.00%
    家                                                                              金额的差额计提
                                                                                按预计不可收回金额全额计
    ABS 株式会社                       3,000,000.00        3,000,000.00   100.00%
                                                                                提坏账
                                                                                按预计不可收回金额全额计
    LSI 株式会社                       2,943,979.30        2,943,979.30   100.00%
                                                                                提坏账
                                                                                按预计不可收回金额全额计
    湖南华润电力鲤鱼江有限公司          253,000.00         253,000.00    100.00%
                                                                                提坏账
                                                                                按预计不可收回金额全额计
    台湾 PROTEK TECHNOLOGY              188,642.90         188,642.90    100.00%
                                                                                提坏账
    杜邦中国集团有限公司上海办事                                                   按预计不可收回金额全额计
                                     173,601.24         173,601.24    100.00%
    处                                                                              提坏账
                                                                                按预计不可收回金额全额计
    苏州亿迪工业控制有限公司            157,633.60         157,633.60    100.00%
                                                                                提坏账
                                                                                按预计不可收回金额全额计
    上海智捷电子电气有限公司            120,600.00         120,600.00    100.00%
                                                                                提坏账
    上海科恒计算机信息技术有限公                                                   按预计不可收回金额全额计
                                     103,145.00         103,145.00    100.00%
    司                                                                              提坏账
                                                                                按预计不可收回金额全额计
    成都美嘉行                          102,286.00         102,286.00    100.00%
                                                                                提坏账
                                                                                按预计不可收回金额全额计
    上海峰田贸易有限公司                101,930.00         101,930.00    100.00%
                                                                                提坏账
                             上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                           按预计不可收回金额全额计
    上海镇鹏电脑有限公司                       99,908.00           99,908.00     100.00%
                                                                                           提坏账
                                                                                           按预计不可收回金额全额计
    鞍山新韵通汽车音响有限公司                 97,561.50           97,561.50     100.00%
                                                                                           提坏账
                                                                                           按预计不可收回金额全额计
    锦州通讯设备电子工程有限公司               88,851.00           88,851.00     100.00%
                                                                                           提坏账
                                                                                           按预计不可收回金额全额计
    成都瑞达汽车装饰服务中心                   81,890.00           81,890.00     100.00%
                                                                                           提坏账
                                                                                           按预计不可收回金额全额计
    上海华达运新能源科技有限公司               78,940.97           78,940.97     100.00%
                                                                                           提坏账
                                                                                           按预计不可收回金额全额计
    北京西科汇华信息咨询有限公司               70,580.60           70,580.60     100.00%
                                                                                           提坏账
                                                                                           按预计不可收回金额全额计
    佛山天元                                   69,563.50           69,563.50     100.00%
                                                                                           提坏账
    三菱丽阳高分子材料(南通)有                                                              按预计不可收回金额全额计
                                            63,576.80           63,576.80     100.00%
    限                                                                                         提坏账
                                                                                           按预计不可收回金额全额计
    广州德乐                                   55,518.00           55,518.00     100.00%
                                                                                           提坏账
                                                                                           按预计不可收回金额全额计
    江西省电力设计院                           53,184.00           53,184.00     100.00%
                                                                                           提坏账
    金额 50,000 元以下客户共计 228                                                            按预计不可收回金额全额计
                                      2,733,928.29            2,733,928.29    100.00%
    家                                                                                         提坏账
              合    计               14,063,462.63           11,323,349.08
       3、     本报告期实际核销的应收账款情况
                                   应收账款性                                                       是否因关联
               单位名称                             核销金额                    核销原因
                                       质                                                            交易产生
      成都西部医药经营有限公司       销售货款           466,060.00    账龄超过 5 年,预计无法收回    否
      成都武侯区医药公司成药部       销售货款           438,448.00    账龄超过 5 年,预计无法收回    否
      河北省医药发展有限公司         销售货款           304,364.00    账龄超过 5 年,预计无法收回    否
      石家庄市医药贸易有限公司       销售货款           237,236.00    账龄超过 5 年,预计无法收回    否
      北京市朝阳康乐药品经营部       销售货款           125,030.12    账龄超过 5 年,预计无法收回    否
      四川省医药公司药品部           销售货款           122,400.00    账龄超过 5 年,预计无法收回    否
      四川省医药工业产品采购供
                                     销售货款           120,540.00    账龄超过 5 年,预计无法收回    否
      应站
      石家庄市鹿泉医药总公司         销售货款            64,720.00    账龄超过 5 年,预计无法收回    否
      金额 50,000 元以下客户共计
                                     销售货款           221,364.05    账龄超过 5 年,预计无法收回    否
      14 家
                   合 计                            2,100,162.17
                                 上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       4、     期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
       5、     应收账款中欠款金额前五名单位情况
                                                                                                                     占应收账款总
                   单位名称                         与本公司关系                  账面余额               账龄
                                                                                                                      额的比例(%)
       上海明太投资发展有限公司                    销售客户                   20,000,000.00          1 年以内                     20.47
       (株)野村综合研究所                          销售客户                   17,743,269.73          1 年以内                     18.16
       上海医药分销控股有限公司                    销售客户                       5,310,388.95       1 年以内                       5.44
       洋浦慧谷医药有限公司                        销售客户                       3,468,963.36       1 年以内                       3.55
       唐山市中山有限责任公司                      销售客户                       2,000,000.00        1-2 年                        2.05
                     合     计                                                48,522,622.04                                       49.67
       6、     应收关联方账款情况
                                                                                                                  占应收账款总额
                     单位名称                             与本公司关系                      账面余额
                                                                                                                     的比例(%)
        上海复华控制系统有限公司                               联营企业                         22,076.40                          0.02
        上海复华软件产业发展有限公司                           联营企业                        388,547.29                          0.40
                       合     计                                                               410,623.69                          0.42
    (五)   其他应收款
       1、     其他应收款账龄分析
                                                      期末余额                                                      年初余额
                                        账面余额                        坏账准备                     账面余额                       坏账准备
             账 龄
                                                                                    比例                                                       比例
                                    金额          比例(%)           金额                       金额           比例(%)        金额
                                                                                   (%)                                                       (%)
        1 年以内(含 1 年)      37,325,652.10         67.99      186,628.25         0.50      11,030,282.32        5.12          55,151.43      0.50
        1-2 年(含 2 年)          3,602,985.71         6.56          65,694.15      1.82     162,345,804.78       75.26        8,117,290.23     5.00
        2-3 年(含 3 年)          1,322,926.91         2.41          50,624.99      3.83      19,939,226.66        9.24        1,993,922.67    10.00
        3-4 年(含 4 年)           846,894.35          1.54      414,096.74        48.90        362,586.75         0.17          54,388.01     15.00
        4-5 年(含 5 年)           471,437.51          0.86      120,236.89        25.50        783,307.54         0.36         132,536.87     16.92
        5 年以上                 11,331,225.75         20.64     5,815,541.80       51.32      21,239,206.50        9.85        7,184,237.85    33.83
             合 计               54,901,122.33        100.00     6,652,822.82                 215,700,414.55      100.00       17,537,527.06
       2、     其他应收款按种类披露:
                                                      期末余额                                                      年初余额
             种 类                      账面余额                       坏账准备                      账面余额                       坏账准备
                                    金额           比例(%)      金额            比例(%)       金额            比例            金额          比例
                    上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                      (%)                        (%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款(1)直接转销法计
    提坏账准备的境外       86,191.61      0.16                              102,698.40      0.05公司的应收账款(2)余额百分比法
    计提坏账准备的关    34,791,975.39    63.37     173,959.87     0.50      258,897.91      0.12            1,294.48    0.50联方应收账款(3)账龄分析法计
    提坏账准备的应收    14,464,267.99    26.35     920,175.61     6.36   210,464,220.29    97.57       12,740,263.19    6.05账款
    组合小计            49,342,434.99    89.88   1,094,135.48            210,825,816.60    97.74       12,741,557.67单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准     5,558,687.34    10.12   5,558,687.34   100.00     4,874,597.95     2.26        4,795,969.39   98.39备的其他应收款
       合 计        54,901,122.33   100.00   6,652,822.82            215,700,414.55   100.00       17,537,527.06(1)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。(2)组合中,采用直接转销法计提坏账准备的其他应收款:
                       组合名称                                   账面余额            计提比例            坏账准备
    直接转销法计提坏账准备的境外公司的应收款项                           86,191.61
                           合计                                      86,191.61(2)组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
                    组合名称                                账面余额             计提比例(%)             坏账准备
    余额百分比法计提坏账准备的关联方应收款项                    34,791,975.39                   0.50            173,959.87
                      合    计                              34,791,975.39                                   173,959.87(3)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                         期末余额                                       年初余额
       账    龄
                              账面余额                 坏账准备                  账面余额                  坏账准备
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                              比例                                                   比例
                             金额                                                      金额
                                             (%)                                                  (%)
    1 年以内(含 1 年)         7,726,534.27      53.42             38,632.67         11,019,503.82        5.24         55,097.53
    1-2 年(含 2 年)           1,059,538.04        7.33            52,976.92        162,345,804.78       77.14       8,117,290.23
    2-3 年(含 3 年)            463,266.85         3.20            46,326.69         19,939,226.66        9.47     1,993,922.67
    3-4 年(含 4 年)            503,406.90         3.48            75,511.04              362,586.75      0.17         54,388.01
    4-5 年(含 5 年)            253,245.90         1.75            37,986.89              593,622.02      0.28         89,043.31
    5 年以上                    4,458,276.03      30.82            668,741.40         16,203,476.26        7.70     2,430,521.44
      合   计              14,464,267.99     100.00            920,175.61        210,464,220.29      100.00    12,740,263.19(4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
        其他应收款内容                 账面余额           坏账准备          计提比例                   计提理由
    浦东方心实业公司                      2,750,000.00        2,750,000.00       100.00%      按预计不可收回金额全额计提坏账
    莘庄母牛工程                           573,128.40          573,128.40        100.00%      按预计不可收回金额全额计提坏账
    上海裕德药房                           353,515.87          353,515.87        100.00%      按预计不可收回金额全额计提坏账杜邦中国集团有限公司上海办事
                                       338,561.06          338,561.06        100.00%      按预计不可收回金额全额计提坏账处
    上海嘉定区环境保护局                   100,000.00          100,000.00        100.00%      按预计不可收回金额全额计提坏账
    九海利盟房地产有限公司                     83,619.34        83,619.34        100.00%      按预计不可收回金额全额计提坏账
    上海嘉定区戬浜自来水厂                     82,500.00        82,500.00        100.00%      按预计不可收回金额全额计提坏账
    南北光源机械电气工程有限公司               53,914.00        53,914.00        100.00%      按预计不可收回金额全额计提坏账
    金额 50,000 元以下客户共计 40 家      1,223,448.67        1,223,448.67       100.00%      按预计不可收回金额全额计提坏账
            合     计                 5,558,687.34        5,558,687.34
    3、     本报告期无实际核销的其他应收款情况。
    4、     期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5、     其他应收款金额前五名单位情况
                                                                                                占其他应收
                                           与本公司关
                单位名称                                       账面余额            账龄         款总额的比        性质或内容
                                                系
                                                                                                    例(%)
    上海复华软件产业发展有限公司               联营企业          31,270,810.71        0-5 年               56.96      往来款
    上海复华控制系统有限公司                   联营企业           3,273,045.27        0-3 年                5.96      往来款
    浦东方心实业公司                           非关联公司         2,750,000.00       5 年以上               5.01      往来款
    上海复华致远投资管理有限公司               非关联公司           800,000.00       1 年以内               1.46      往来款
                               上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       内蒙古洛克高科技股份有限公司           非关联公司           764,700.00      1 年以内             1.39     往来款
                     合       计                               38,858,555.98                           70.78
       6、      应收关联方账款情况
                                                                                              占其他应收款总额
                     单位名称                      与本公司关系              账面余额
                                                                                                 的比例(%)
       上海复华软件产业发展有限公司                    联营企业            31,270,810.71                   56.96
       上海复华控制系统有限公司                        联营企业              3,273,045.27                      5.96
       上海高新房地产发展有限公司                      联营企业                  248,119.41                    0.45
                         合    计                                          34,791,975.39                   63.37
    (六)   预付款项
       1、      预付款项按账龄列示
                                            期末余额                                     年初余额
              账   龄
                                      账面余额              比例(%)               账面余额              比例(%)
       1 年以内                        30,636,677.30            99.39                27,511,734.19             95.09
       1至2年                              37,760.86              0.12                1,421,601.09              4.91
       2至3年                             152,074.29              0.49
       3 年以上
              合   计                  30,826,512.45           100.00                28,933,335.28         100.00
       2、      预付款项金额前五名单位情况
                   单位名称                与本公司关系           账面余额             时间          未结算原因
       上海东富龙科技股份有限公司         供应商               10,889,562.00       2012 年形成       预付设备款
       上海国家生物医药基地医药销
                                          供应商                  9,980,000.00     2012 年形成       预付货款
       售有限公司
       楚天科技股份有限公司               供应商                  2,025,000.00     2012 年形成       预付设备款
       上海德惠净化空调工程安装有
                                          供应商                  2,004,000.00     2012 年形成       预付改造款
       限公司
       上海奥星制药技术装备有限公
                                          供应商                  1,820,000.00     2012 年形成       预付设备款
       司
                    合    计                                   26,718,562.00
       3、      期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (七)   存货
       1、      存货分类
                        上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
                                     期末余额                                                  年初余额
    项 目
                   账面余额          跌价准备           账面价值           账面余额            跌价准备           账面价值
    原材料            23,293,431.79      9,235,603.87      14,057,827.92      34,328,096.84        8,298,845.59      26,029,251.25
    在途物资              64,615.38                             64,615.38
    在产品            55,173,250.54      8,972,061.85      46,201,188.69      55,291,764.24        8,601,151.14      46,690,613.10
    库存商品          54,895,575.76     22,721,997.91      32,173,577.85      48,655,099.81        7,561,026.61      41,094,073.20
    开发成本           3,645,499.00                         3,645,499.00      25,447,877.69                          25,447,877.69
    开发产品                                                                 159,454,983.08                         159,454,983.08
    合 计          137,072,372.47     40,929,663.63      96,142,708.84     323,177,821.66       24,461,023.34     298,716,798.32(1)开发成本
    项目名称              开工时间        预计竣工时间          预计投资总额              期末余额             年初余额复旦复华(海门)
                          2013.04           2014.09                5,000 万               3,645,499.00高新技术园区一期上海复华高新技
    术园区-科技创新基                                                                                              24,180,737.02地(B-85 亩)块上海复华高新技
    术园区-科技创新基                                                                                               1,267,140.67地(C-22 亩)块
      合    计                                                                        3,645,499.00            25,447,877.69
    注:本期上海复华软件产业发展有限公司不再纳入合并会计报表范围,其开发成本
    相应转出。(2)开发产品
    项目名称                  竣工时间              年初余额            本期增加金额         本期减少金额         期末余额
    科技创新基地一期        2011 年 1 月 5 日       159,454,983.08                               159,454,983.08
      合    计                                  159,454,983.08                               159,454,983.08
    注:本期上海复华软件产业发展有限公司不再纳入合并会计报表范围,其开发产品
    相应转出。
    2、        存货跌价准备
                                                                              本期减少额
    存货种类               年初余额               本期计提额                                                     期末余额
                                                                          转回              转销
    原材料                     8,298,845.59               936,758.28                                                9,235,603.87
    在产品                     8,601,151.14               370,910.71                                                8,972,061.85
                            上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
       库存商品              7,561,026.61      15,160,971.30                                22,721,997.91
          合    计          24,461,023.34      16,468,640.29                                40,929,663.63
       3、     计入期末存货余额的借款费用资本化金额
                                                            本期减少                         本期确认资
       存货项目
                     年初余额       本期增加      本期转入                      期末余额     本化金额的
         名称                                                    其他减少
                                                   存货额                                     资本化率
       科技创新
                     2,797,333.39                                2,797,333.39
       基地一期
        合     计    2,797,333.39                                2,797,333.39
         注:本期上海复华软件产业发展有限公司不再纳入合并会计报表范围,原本计入存
         货余额的借款费用资本化金额相应转出。
    (八)   长期股权投资
       1、     长期股权投资分类如下
                       项     目                             期末余额                 年初余额
       联营企业                                                223,301,271.37              88,696,183.99
       其他股权投资                                              1,200,000.00               1,000,000.00
       小计                                                    224,501,271.37              89,696,183.99
       减:减值准备                                              1,747,347.46               1,747,347.46
                       合     计                               222,753,923.91              87,948,836.53
                                              上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    2、   合营企业、联营企业相关信息
                                                                                                                         (金额单位:人民币万元)
                                                  本企业在被
                                   本企业持股
           被投资单位名称                         投资单位表    期末资产总额       期末负债总额    期末净资产总额    本期营业收入总额    本期净利润
                                    比例(%)
                                                  决权比例(%)联营企业
    上海复华控制系统有限公司             40.00           40.00              5,256.05        6,791.45         -1,535.39            1,013.34         19.99
    上海赛恩营养食品有限公司             25.00           25.00               310.03         1,093.86           -783.82                             -60.61
    上海中数数据服务有限责任公司         25.00           25.00               841.88           142.94           698.94
    上海复华城市建设有限公司             35.00           35.00           13,996.87         13,115.60           881.27                              -49.71
    上海复旦软件系统工程有限公司         30.00           30.00               229.10            45.33           183.78              670.62          26.62
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司     40.00           40.00               300.59             0.00           300.59                                0.00
    上海复旦复华商业资产投资有限公司     30.00           30.00           31,391.85         11,658.54         19,733.30                            -266.70
    上海复宝科技股份有限公司             20.00           20.00              9,125.25        3,995.46          5,129.80             229.20            3.81
    上海高新房地产发展有限公司           40.98           40.98           12,133.87          9,304.61          2,829.26                             -93.04
    上海复华软件产业发展有限公司         49.00           49.00           60,052.04         32,369.07         27,682.97              52.93         -390.96注:经上海复旦复华商业资产投资有限公司股东会决议通过,公司本期产生的所有亏损全部由上海明太投资发展有限公司一家承担,上海复旦复华科技创业有限公司不承担任何相关的亏损。
                                                            上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    3、        长期股权投资明细情况
                                                                            其中:联营及合                    在被投   在被投
                                                                                                                                 在被投资单位持股
                                                                            营企业其他综合                    资单位   资单位                                      本期计提减   本期现金红
    被投资单位      核算方法   投资成本       年初余额        增减变动                         期末余额                           比例与表决权比例   减值准备
                                                                            收益变动中享有                    持股比   表决权                                        值准备         利
                                                                                                                                   不一致的说明
                                                                               的份额                         例(%)    比例(%)上海复华控制系统
                    权益法    3,187,655.12                                                                    40.00     40.00有限公司上海赛恩营养食品
                    权益法    1,466,681.20                                                                    25.00     25.00有限公司上海中数数据服务
                    权益法    2,500,000.00   1,747,347.46                                      1,747,347.46   25.00     25.00                       1,747,347.46有限责任公司上海复华城市建设
                    权益法    3,500,000.00   3,258,436.42     -173,985.44                      3,084,450.98   35.00     35.00有限公司上海复华致远投资
                    权益法     800,000.00     573,692.28      -573,692.28                                     34.00     34.00管理有限公司上海复旦软件系统
                    权益法     755,704.67     551,117.05        79,870.47                        630,987.52   30.00     30.00工程有限公司上海复华璀恩教育
                    权益法    1,200,000.00   1,202,364.58            6.73                      1,202,371.31   40.00     40.00信息咨询有限公司
                                                              上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告上海复旦复华商业
                     权益法   60,000,000.00   60,000,000.00                               60,000,000.00   30.00   30.00资产投资有限公司上海复宝科技股份
                     权益法   10,000,000.00   10,251,968.28         7,622.76              10,259,591.04   20.00   20.00有限公司上海高新房地产发
                     权益法   10,000,000.00   11,111,257.92      -381,295.80              10,729,962.12   40.98   40.98展有限公司上海复华软件产业
                     权益法
                              90,000,000.00                   135,646,560.94             135,646,560.94   49.00   49.00发展有限公司(注)
    权益法小计                                                                                                             1,747,347.46
                                              88,696,183.99   134,605,087.38             223,301,271.37上海复华欣科信
                     成本法    1,000,000.00    1,000,000.00                                1,000,000.00   10.00   10.00息技术有限公司上海复思创业投资
                     成本法     200,000.00                       200,000.00                 200,000.00    15.00   15.00管理有限公司
    成本法小计
                                               1,000,000.00      200,000.00                1,200,000.00
    合    计                                                                                                             1,747,347.46
                                              89,696,183.99   134,805,087.38             224,501,271.37注:公司对上海复华软件产业发展有限公司持股比例为 49%,本期不再纳入合并会计报表范围,改用权益法核算。
                               上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    (九)   投资性房地产
                     项   目                       年初余额           本期增加             本期减少            期末余额
       1.账面原值合计                        153,935,389.24                                                 153,935,389.24
       房屋、建筑物                           153,935,389.24                                                 153,935,389.24
       2.累计折旧和累计摊销合计               25,939,507.12         3,443,045.03                             29,382,552.15
       房屋、建筑物                            25,939,507.12         3,443,045.03                             29,382,552.15
       3.投资性房地产净值合计                127,995,882.12                               3,443,045.03      124,552,837.09
       房屋、建筑物                           127,995,882.12                               3,443,045.03      124,552,837.09
       4.投资性房地产减值准备累
                                                   7,518,632.25                                                7,518,632.25
       计金额合计
       房屋、建筑物                                7,518,632.25                                                7,518,632.25
       5.投资性房地产账面价值合
                                              120,477,249.87                                                 117,034,204.84
       计
       房屋、建筑物                           120,477,249.87                                                 117,034,204.84
       2012 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 3,443,045.03 元。
    (十)   固定资产
       1、    固定资产情况
              项目                 年初余额                    本期增加(注)                  本期减少(注)       期末余额
       一、账面原值合计:         257,557,676.75                         35,214,748.77        6,828,953.46     285,943,472.06
       其中:房屋及建筑物         147,310,843.35                         15,347,007.82        1,840,940.02     160,816,911.15
        机器设备                   43,364,770.49                          2,107,710.25        1,742,685.00      43,729,795.74
        运输工具                   11,985,703.85                          1,367,821.67        1,568,332.63      11,785,192.89
         通用设备                  40,895,069.96                         15,774,409.00        1,676,995.81      54,992,483.15
         固定资产装修              12,271,202.31                           607,276.20                           12,878,478.51
         其它设备                   1,730,086.79                               10,523.83                         1,740,610.62
                                                      本期新增(注)             本期计提
       二、累计折旧合计:         120,883,112.72         52,352.72       10,708,838.92        4,565,750.81     127,078,553.55
       其中:房屋及建筑物          35,691,292.09         52,352.72        3,080,277.28          355,975.24      38,467,946.85
        机器设备                   36,451,782.18                          1,618,097.69        1,672,281.44      36,397,598.43
        运输工具                    8,658,493.44                              650,711.88      1,272,582.16       8,036,623.16
         通用设备                  29,137,099.82                          4,680,998.08        1,264,911.97      32,553,185.93
         固定资产装修               9,764,084.19                           678,674.73                           10,442,758.92
         其它设备                   1,180,361.00                                  79.26                          1,180,440.26
                             上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
      三、固定资产账面净值
                                136,674,564.03                                                               158,864,918.51
      合计
      其中:房屋及建筑物        111,619,551.26                                                               122,348,964.30
        机器设备                  6,912,988.31                                                                 7,332,197.31
        运输工具                  3,327,210.41                                                                 3,748,569.73
        通用设备                 11,757,970.14                                                                22,439,297.22
        固定资产装修              2,507,118.12                                                                 2,435,719.59
        其它设备                    549,725.79                                                                  560,170.36
      四、减值准备合计           12,866,604.84                                                 449,272.40     12,417,332.44
      其中:房屋及建筑物         11,035,438.76                                                                11,035,438.76
        机器设备
        运输工具                    453,397.07                                                 194,969.10       258,427.97
        通用设备                  1,310,529.06                                                 254,303.30      1,056,225.76
        固定资产装修
        其它设备                     67,239.95                                                                    67,239.95
      五、固定资产账面价值
                                123,807,959.19                           35,162,396.05   12,522,769.17       146,447,586.07
      合计
      其中:房屋及建筑物        100,584,112.50                           15,294,655.10      4,565,242.06     111,313,525.54
        机器设备                  6,912,988.31                            2,107,710.25      1,688,501.25       7,332,197.31
        运输工具                  2,873,813.34                            1,367,821.67         751,493.25      3,490,141.76
        通用设备                 10,447,441.08                           15,774,409.00      4,838,778.62      21,383,071.46
        固定资产装修              2,507,118.12                              607,276.20         678,674.73      2,435,719.59
        其它设备                    482,485.84                               10,523.83              79.26       492,930.41
      本期折旧额 10,761,191.64 元。
      注 1:本期上海天内杰电源有限公司纳入合并会计报表范围,相应增加固定资产原
              值 14,600,000.00 元,累计折旧 52,352.72 元。
      注 2:本期上海复华软件产业发展有限公司不再纳入合并会计报表范围,相应减少
              固定资产原值 179,084.20 元,累计折旧 163,983.02 元。(十一) 在建工程
      1、     在建工程情况
                                             期末余额                                             年初余额
             项 目
                               账面余额      减值准备         账面价值           账面余额         减值准备     账面价值
      房屋改造                    8,389.00                       8,389.00          18,019.20                      18,019.20
      科技楼消防改造工          435,048.45                     435,048.45
               上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告程
    车间改造          529,996.60                529,996.60               -               -
    海门药厂项目    37,589,791.33           37,589,791.33    13,650,782.35   13,650,782.35
    合 计      38,563,225.38     -     38,563,225.38    13,668,801.55   13,668,801.55
                                                            上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    2、      重大在建工程项目变动情况
                                                                               工程投入                               其中:本
                                                              转入固   其他                            利息资本化                本期利息资
    工程项目名称     预算数      年初余额        本期增加                          占预算比    工程进度                   期利息资                资金来源    期末余额
                                                              定资产   减少                                累计金额              本化率(%)
                                                                                例(%)                                 本化金额
                                                                                          基本完成厂
    海门药厂项目    33,930 万   13,650,782.35   23,939,008.98                        11.08                                                        自有资金   37,589,791.33
                                                                                          房土建工程
    合   计                  13,650,782.35   23,939,008.98                                                                                                37,589,791.33
    3、      期末在建工程无减值情况
    4、      重大在建工程的工程进度情况
                              项目                                                          工程进度                                            备注
    海门药厂项目                                                           基本完成厂房土建工程
                           上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告(十二) 无形资产
      1、    无形资产情况
                   项 目              年初余额            本期增加          本期减少        期末余额
      1、账面原值合计                 108,199,210.65       15,400,000.00                   123,599,210.65
       (1)房屋使用权                 55,000,000.00                                        55,000,000.00
       (2)双益平片药证                2,532,637.55                                         2,532,637.55
       (3)氟他胺片药证                2,303,926.61                                         2,303,926.61
       (4)软件                        1,260,039.28                                         1,260,039.28
       (5)场地使用权                 10,725,000.00                                        10,725,000.00
       (6)专有技术                   10,547,104.34                                        10,547,104.34
       (7)场地使用权                 17,155,490.00                                        17,155,490.00
       (8)商誉评估增值                8,275,000.00                                         8,275,000.00
       (9)左氧氟沙星                   400,012.87                                           400,012.87
       (10)土地使用权                                 15,400,000.00(注)                   15,400,000.00
      2、累计摊销合计                  31,921,087.46        1,606,299.89                    33,527,387.35
       (1)房屋使用权                 11,641,666.79        1,100,000.00                    12,741,666.79
       (2)双益平片药证                1,015,171.32           76,190.76                     1,091,362.08
       (3)氟他胺片药证                 923,495.88            69,310.32                      992,806.20
       (4)软件                         959,728.37            56,321.53                     1,016,049.90
       (5)场地使用权                  1,335,049.46            6,190.56                     1,341,240.02
       (6)专有技术                    2,765,099.11                                         2,765,099.11
       (7)场地使用权                 11,572,113.96          187,153.80                    11,759,267.76
       (8)商誉评估增值                1,628,760.00                                         1,628,760.00
       (9)左氧氟沙星                     80,002.57           40,001.28                      120,003.85
       (10)土地使用权                                     71,131.64(注)                       71,131.64
      3、无形资产账面净值合计          76,278,123.19       15,400,000.00    1,606,299.89    90,071,823.30
       (1)房屋使用权                 43,358,333.21                        1,100,000.00    42,258,333.21
       (2)双益平片药证                1,517,466.23                           76,190.76     1,441,275.47
       (3)氟他胺片药证                1,380,430.73                           69,310.32     1,311,120.41
       (4)软件                         300,310.91                            56,321.53      243,989.38
       (5)场地使用权                  9,389,950.54                            6,190.56     9,383,759.98
       (6)专有技术                    7,782,005.23                                         7,782,005.23
       (7)场地使用权                  5,583,376.04                          187,153.80     5,396,222.24
       (8)商誉评估增值                6,646,240.00                                         6,646,240.00
       (9)左氧氟沙星                   320,010.30                            40,001.28      280,009.02
       (10)土地使用权                                    15,400,000.00       71,131.64    15,328,868.36
                    上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
    4、减值准备合计                        23,610,430.56                                            23,610,430.56(1)房屋使用权(2)双益平片药证(3)氟他胺片药证(4)软件
    (5)场地使用权                         9,182,185.33                                             9,182,185.33
    (6)专有技术                           7,782,005.23                                             7,782,005.23(7)场地使用权
    (8)商誉评估增值                       6,646,240.00                                             6,646,240.00(9)左氧氟沙星(10)土地使用权
    5、无形资产账面价值合计                52,667,692.63         15,400,000.00     1,606,299.89     66,461,392.74
    (1)房屋使用权                        43,358,333.21                           1,100,000.00     42,258,333.21
    (2)双益平片药证                       1,517,466.23                             76,190.76       1,441,275.47
    (3)氟他胺片药证                       1,380,430.73                             69,310.32       1,311,120.41
    (4)软件                                300,310.91                              56,321.53        243,989.38
    (5)场地使用权                          207,765.21                                  6,190.56     201,574.65(6)专有技术
    (7)场地使用权                         5,583,376.04                            187,153.80       5,396,222.24(8)商誉评估增值
    (9)左氧氟沙星                          320,010.30                              40,001.28        280,009.02
    (10)土地使用权                                             15,400,000.00       71,131.64      15,328,868.36本期摊销额 1,606,299.89 元。注:本期上海天内杰电源有限公司纳入合并会计报表范围,相应增加无形资产原值15,400,000.00 元,累计摊销 71,131.64 元。
    2、    公司开发项目支出
                                                                        本期转出数
      项    目            年初余额           本期增加         计入当期损      确认为无形        期末余额
                                                                   益            资产
    盐酸美金刚          2,901,386.41              674,200.00                                      3,575,586.41
    比卡鲁胺                597,365.41            207,090.00                                       804,455.41
    来曲唑                  116,600.00                                                              116,600.00
    谷胱甘肽含片            400,000.00                                                             400,000.00
                                上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年年度报告
        复方氯唑沙宗                11,511.73                                                                  11,511.73
              合    计           4,026,863.55              881,290.00                                       4,908,153.55(十三) 商誉
       1、     商誉账面价值
      被投资单位名称或形成商                                                                                  期末减
                                              年初余额        本期增加        本期减少       期末余额
                   誉的事项                                                                                   值准备
      上海天内杰电源有限公司                                 143,277.37                      143,277.37
                    合   计                                  143,277.37   &nbs