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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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复旦复华(600624)公告正文

复旦复华:2013年年度报告

公告日期 2014-04-19
股票简称:复旦复华 股票代码:600624
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    600624
    2013 年年度报告
    1
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    重要提示
    一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
    完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、   公司全体董事出席董事会会议。
    三、   立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    四、 公司总经理蒋国兴、主管会计工作负责人叶伟达及会计机构负责人(会计主管人员)
    顾宝玲声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、 经董事会审议的报告期利润分配预案:经公司七届二十二次董事会会议决定,2013
    年利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日的总股本 345,155,035 股为基数进行利润分配,每
    10 股派发现金 0.43 元(含税)。该利润分配预案待 2013 年度股东大会通过后实施。
    六、 前瞻性陈述的风险声明
    本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投
    资者注意投资风险。
    七、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    2
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    目录
    第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
    第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
    第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
    第四节 董事会报告....................................................................................................................... 9
    第五节 重要事项......................................................................................................................... 29
    第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 32
    第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 35
    第八节 公司治理......................................................................................................................... 41
    第九节 内部控制......................................................................................................................... 46
    第十节 财务报告......................................................................................................................... 47
    第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 159
    3
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    第一节             释义及重大风险提示
    一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    常用词语释义
    公司                                           指                   上海复旦复华科技股份有限公司
    药业公司                                       指                   上海复旦复华药业有限公司
    江苏复华药业                                   指                   江苏复旦复华药业有限公司
    中和软件                                       指                   上海中和软件有限公司
    上海复华高新技术园区发展有限
    复华园区公司                                   指
    公司
    复旦复华高新技术园区(海门)
    复华园区海门公司                               指
    发展有限公司
    海门房产公司                                   指                   海门复华房地产发展有限公司
    元、万元                                       指                   人民币元、人民币万元
    二、 重大风险提示:
    公司已在本报告中详细描述存在的经营风险,敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发
    展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
    4
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    第二节                公司简介
    一、 公司信息
    公司的中文名称                               上海复旦复华科技股份有限公司
    公司的中文名称简称                           复旦复华
    公司的外文名称                               SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD
    公司的外文名称缩写                           FUDAN FORWARD
    公司的法定代表人                             王生洪
    二、   联系人和联系方式
    董事会秘书                           证券事务代表
    姓名                      任琳芳                                 沈敏
    联系地址                  上海市国权路 525 号复华科技楼          上海市国权路 525 号复华科技楼
    电话                      63872288                               63872288
    传真                      63869700                               63869700
    电子信箱                  shareholder@forwardgroup.com           shareholder@forwardgroup.com
    三、 基本情况简介
    公司注册地址                                        上海浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E332 室
    公司注册地址的邮政编码                              201209
    公司办公地址                                        上海市国权路 525 号
    公司办公地址的邮政编码                              200433
    公司网址                                            http://www.forwardgroup.com
    电子信箱                                            forward@forwardgroup.com
    四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                          《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址              www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                上海市国权路 525 号复华科技楼
    五、   公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类           股票上市交易所          股票简称             股票代码     变更前股票简称
    A股                   上海证券交易所      复旦复华             600624           复华实业
    六、 公司报告期内注册变更情况
    (一) 基本情况
    公司报告期内注册情况未变更。
    (二) 公司首次注册情况的相关查询索引
    公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
    5
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (三) 公司上市以来,主营业务的变化情况
    公司 1992 年 7 月上市时主营业务为 UPS 工业和新能源工业的科技产品研制开发、生产销售,
    1994 年开始启动复华高新技术园区的建设,2000 年公司实施转型,目前公司核心主营业务为软
    件开发、生物医药、科技园区产业。
    (四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
    公司上市以来控股股东为复旦大学,未发生变更。
    七、   其他有关资料
    立信会计师事务所(特殊普通
    名称
    合伙)
    上海市南京东路 61 号新黄浦金
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)         办公地址
    融大厦四楼
    葛勤
    签字会计师姓名
    郭东
    6
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    第三节                会计数据和财务指标摘要
    一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    本期比上年同
    主要会计数据             2013 年             2012 年                         2011 年
    期增减(%)
    营业收入                      951,654,621.40     867,237,413.09             9.73  731,060,767.52
    归属于上市公司股东的净利
    33,712,175.52      28,066,480.04            20.12      23,863,226.10
    润
    归属于上市公司股东的扣除
    26,940,627.06      12,649,943.20           112.97      39,269,074.50
    非经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净
    -133,355,261.71     222,355,801.55          -159.97     136,936,902.53
    额
    本期末比上年
    2013 年末           2012 年末         同期末增减        2011 年末
    (%)
    归属于上市公司股东的净资
    594,457,673.28     579,104,667.09             2.65     566,576,257.14
    产
    总资产                      1,541,080,777.83    1,315,645,608.91           17.13    1,524,034,189.72
    (二)   主要财务数据
    本期比上年同
    主要财务指标             2013 年            2012 年                             2011 年
    期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                 0.098              0.081             20.99             0.069
    稀释每股收益(元/股)                 0.098              0.081             20.99             0.069
    扣除非经常性损益后的基本
    0.078              0.037           110.81              0.114
    每股收益(元/股)
    增加 0.858 个百
    加权平均净资产收益率(%)              5.728              4.870                      4.212
    分点
    扣除非经常性损益后的加权                                    增加 2.382 个百
    4.577           2.195                           6.931
    平均净资产收益率(%)                                                  分点
    1、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年同期增加 1.13 倍、扣除非经常性
    损益后的基本每股收益比上年同期增加 1.11 倍和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
    比上年同期增加 1.09 倍,主要系本年净利润较上年同期提高 20.12%,非经常性损益比上年同期
    降低了 56.08%综合影响所致。
    2、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 1.6 倍主要系报告期为扩大经营规模,原辅
    材料的周转增加和投入项目开发的资金增加致使现金流出量大幅增加所致。
    7
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    二、   非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目          2013 年金额               2012 年金额            2011 年金额
    非流动资产处置损益                  -639,533.21            24,867,163.05             -528,468.94
    计入当期损益的政府补
    助,但与公司正常经营
    业务密切相关,符合国
    19,039,057.56              13,411,425.20           2,518,525.24
    家政策规定、按照一定
    标准定额或定量持续享
    受的政府补助除外
    计入当期损益的对非金
    融企业收取的资金占用                 40,000.00
    费
    企业取得子公司、联营
    企业及合营企业的投资
    成本小于取得投资时应
    262,530.19
    享有被投资单位可辨认
    净资产公允价值产生的
    收益
    与公司正常经营业务无
    关的或有事项产生的损              -7,925,000.00            -17,925,000.00         -17,925,000.00
    益
    单独进行减值测试的应
    4,554,696.56
    收款项减值准备转回
    除上述各项之外的其他
    104,451.34              -9,391,580.84             882,498.75
    营业外收入和支出
    少数股东权益影响额                  -920,761.28               103,862.59             -167,852.04
    所得税影响额                      -2,926,665.95              -204,029.72             -448,081.60
    合计                      6,771,548.46            15,416,536.84          -15,405,848.40
    8
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    第四节               董事会报告
    一、  董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2013 年,国内外经济形势错综复杂,世界经济继续处于政策刺激下的脆弱复苏阶段,美、
    日等发达国家在量化宽松货币政策推动下经济表现有好转迹象,但内生经济缺乏亮点;新兴经
    济体和发展中国家整体经济增速有所回落;受外需放缓、产能过剩和效益下滑以及政府加快经
    济结构调整与转型升级等因素影响,中国经济增速虽与上年基本持平,但经济运行始终存在下
    行压力。面对外部环境带来的各种挑战,公司经营班子在董事会的领导下,深入分析经济形势
    与产业政策,坚决贯彻"坚持创新、强化治理、调整经营、确保增长"的工作方针,带领全体员
    工围绕年度经营目标,大力开拓市场,积极改善商业模式,努力加强企业管理与内部控制,确
    保公司药业、软件、园区等主营业务持续发展,实现了较好的经济效益。报告期内,公司营业
    收入为 95,165.46 万元,同比增长 9.73 %,完成年度预算的 95.17%,归属于上市公司股东的净
    利润为 3,371.22 万元,同比增长 20.12%。公司三大主营业务的具体经营情况如下:
    药业:2013 年,上海复旦复华药业有限公司营业收入为 68,001.06 万元,同比增长 47.33 %,
    占公司营业收入的 71.46%。
    面对复杂多变的行业竞争形势和政策环境,药业公司积极顺应形势变化,认真研究国家政
    策,结合不同品种的市场特点和招标要求,以及新版国家基本药物目录实施的情况,制定了富
    有针对性的营销策略,在自身专注的抗肿瘤药物、消化系统用药、神经系统用药、心脑血管用
    药等核心治疗领域加强营销力度,进一步提升了重点品种的销量,保持了企业经济效益的稳步
    增长。在加强市场开拓的同时,药业公司严控药品质量,持续完善质量管理体系。上半年,冻
    干粉针剂车间技术改造项目如期完成,并接受了国家药监局专家组的 2010 版 GMP 认证现场检
    查,10 月中旬,药业公司冻干粉针剂正式通过新版 GMP 认证,确保了这一剂型产品的正常生
    产和持续经营。此外,江苏复华药业海门生产基地建设项目完成了厂房建设,设备招标等一系
    列工作持续推进,为企业未来扩大经营规模奠定基础。年内,药业公司荣获上海市著名商标、
    2013 年度上海名牌、2013 年度上海市中药行业名优产品、上海市四星级诚信创建企业等一系列
    荣誉称号,有效提升了企业的品牌知名度;药业公司还联合本市多家单位举办了面向广大市民
    的大型脑健康宣教活动,树立了良好的社会形象。
    软件:2013 年,上海中和软件有限公司营业收入为 22,965.12 万元,同比下降 8.90%,占公
    司营业收入的 24.13%。
    2013 年,由于受到日元贬值的影响,我国对日软件开发总体仍处于低潮阶段,面对不利的
    外部环境,中和软件充分发挥自身的品牌和资源优势,克服种种困难,在加强客户合作、稳定
    业务发展方面取得了积极的成效。对日业务方面,巩固深化了与主要客户的合作,日元营业收
    入持续增长,与其他日本客户也维持了良好的业务发展势头,但由于受到日元持续贬值的较大
    冲击,对日业务的人民币收入和利润同比均有下滑;欧美及国内业务方面,市场拓展较为顺利,
    在不断稳定与原有客户合作关系的基础上,开发了新的客户,实现了增收增益。在加大国际、
    国内市场营业力度的同时,中和软件通过多种途径加强人员招聘与培训工作,努力提升队伍的
    开发技能及工作效率,并且持续完善品质管理和信息安全保障体系。通过加强内部管理,强化
    成本意识,有效控制了成本费用。过去一年,中和软件取得了 2012 中国软件企业出口第 5 名、
    2013 年上海市明星软件企业(经营型)(出口型)、2013-2014 年度国家规划布局内重点软件企
    业、2013 年度上海名牌等一批荣誉资质,巩固了行业地位,扩大了品牌影响力。
    园区:2013 年,在国家对高新区提出提升质量、转型发展的更高要求以及继续严控土地指
    9
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    标的形势下,园区产业以发展和效益为中心,以现有项目与厂房为抓手,积极推进嘉定复华园
    区招商与服务、海门项目建设与招商等重点工作。一年来,复华园区公司积极拓展招商渠道,
    努力引进优质企业,保持了嘉定复华园区厂房出租"零空置";同时通过市场调研与企业评估,
    提高了项目的租金水平,并成功引进了多家注册企业,稳定了园区招商的经济效益。园区物业
    部门做好服务抓好管理,持续优化园区的投资发展环境。与此同时,复华园区海门公司全力推
    进海门项目的工程建设及招商引资工作。江苏复华药业海门生产基地厂房土建工程竣工,并完
    成了海门市相关部门的联合竣工验收。复华园区海门公司项目招商工作进展顺利,成功引进了
    5 家具有较高技术含量和良好发展前景的企业,这些企业的土地取得及开工建设等工作抓紧推
    进中;基地道路、围墙、管网等基础建设工作均已完成,10 月底,招商大楼正式开工进入施工
    阶段。复华园区海门公司于年初取得配套住宅基地的土地,目前海门房产公司正着手项目实施
    的筹备工作。
    2013 年,公司进一步加强企业管理与内部控制,提升运营效率,强化公司治理。公司不断
    完善预概算评估体系,将企业经营效益的增长与员工收入的增长紧密挂钩,有效激发了经营责
    任人及广大员工的工作积极性。通过季度预概算评估会议和中期经营工作会议,重点分析经营
    工作中存在的主要问题与发展瓶颈,采取有效的应对措施,推动全年经营工作有序开展。依据
    《企业内部控制基本规范》的要求,公司于 2012 年度完成内控体系初步建设工作后,通过一年
    来的实施,全体员工在加强内部控制、防范经营风险方面的意识有了较大的提高,能够认真贯
    彻执行内部控制手册,按照内控要求不断改进相关的制度与流程;公司还初步建立了内控信息
    系统,借助信息化手段加强内控管理,并且不断完善以风险为导向的内控自我评价体系。公司
    内部审计工作,以促进公司经营战略实现为目标的全面绩效审计为核心, 同时兼顾内控有效性
    和工程建设的部分工作,强化了对经营管理过程的监督。为了保障企业的经营安全和可持续发
    展,公司还加强了法务工作和法律风险管控,各子公司、各部门在法律性文件的制定、签署、
    送审和使用方面基本规范,守法合规的意识和防范法律风险的能力也进一步增强。在人力资源
    管理方面,公司采取了一系列新的做法,更好地发挥了绩效管理与评价体系对于提升员工绩效
    的作用;公司还持续深化干部考察工作,通过多种途径全面了解公司员工对主要干部的评价,
    推动干部改进工作作风、提升工作能力;年初公司还实行了新任干部任前公示制度,加大了干
    部选拔的透明度。
    为了提升企业的科技创新能力,公司加大研发与技术投入,以博士后科研工作站为依托,
    联合高校、科研单位,积极致力于软件、药业等领域的研发创新与技术改进。2013 年,公司与
    药业公司联合获得发明专利授权 1 项;公司与中和软件联合获得软件著作权 3 项、实用新型专
    利授权 1 项;公司还获得软件产品登记证书 2 项。此外,中和软件研制开发的"中和网站用户行
    为智能挖掘分析服务软件 V1.0"获评"2013 年度上海市优秀软件产品"。
    2013 年,公司加强产品经营与资本经营相结合,开展了非公开发行股票的申请工作。公司
    于 7 月中旬开始筹划非公开发行 A 股股票,按照相关要求经规定程序后,于 9 月 30 日正式向
    中国证监会提交了非公开发行 A 股股票的申请材料,并于 10 月 11 日取得中国证监会行政申请
    受理通知书。根据发行方案,公司拟非公开发行不超过 6000 万股新股, 拟融资不超过 42,960 万
    元。这一申请已于 2014 年 1 月 15 日经证监会发审会审核通过,公司于 2 月 10 日收到了中国证
    监会核准批复。
    10
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (一) 主营业务分析
    1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    单位:元 币种:人民币
    科目                                   本期数               上年同期数         变动比例(%)
    营业收入                                   951,654,621.40       867,237,413.09               9.73
    营业成本                                   759,114,168.43       589,363,787.72              28.80
    销售费用                                    35,414,983.52       104,014,207.67             -65.95
    管理费用                                    75,158,151.38        91,676,338.19             -18.02
    财务费用                                    36,311,249.21        29,289,274.16              23.97
    经营活动产生的现金流量净额               -133,355,261.71        222,355,801.55            -159.97
    投资活动产生的现金流量净额               -126,399,220.36        -53,447,210.77             136.49
    筹资活动产生的现金流量净额                 190,629,501.32     -198,813,774.00             -195.88
    研发支出                                    35,603,152.68        30,478,527.57              16.81
    资产减值损失                                 1,182,776.39        10,649,087.40             -88.89
    投资收益                                    -1,972,235.58        21,596,361.47            -109.13
    营业外支出                                   8,592,246.48        28,122,604.93             -69.45
    其中:非流动资产处置损失                       639,533.21           243,593.81             162.54
    利润表及现金流量表相关科目变动说明
    (1)、销售费用比去年同期减少 65.95%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司本期因结算模
    式的变更致使销售服务费较上年同期减少所致。
    (2)、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1.6 倍主要系报告期为扩大经营规模,原
    辅材料的周转增加和投入项目开发的资金增加致使现金流出量大幅增加所致。
    (3)、投资活动产生的现金流量净额比上年同期变动了 1.36 倍主要系公司购置固定资产的投资
    额增加和支付的购置固定资产预付款增加以及投资支付的现金比上年同期减少所致。
    (4)、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期变动了 1.96 倍主要系今年取得借款收到现金增
    加及偿还债务支付的现金减少所致。
    (5)、资产减值损失比上年同期减少 88.89%主要系上期对部分子公司库龄较长的存货进行清
    理,计提存货跌价准备,今年无此类事项发生。
    (6)、投资收益比上年同期减少 1.09 倍主要系公司上期处置长期股权投资取得投资收益,今年
    无此项业务发生。
    (7)、营业外支出比上年同期减少 69.45%主要系公司本期对逾期担保计提预计负债比上年度减
    少及上年度因长期顾问协议提前终止,剩余顾问费全部计入营业外支出,今年无此类业务发生
    所致。
    (8)、非流动资产处置损失比上年同期增加 1.63 倍主要系今年公司处置报废的固定资产增加所
    致。
    2、 收入
    (1) 驱动业务收入变化的因素分析
    2013 年公司营业总收入比去年同期增加 8441.72 万元,主要系子公司上海复旦复华药业有
    限公司同比增加 21845.05 万元,母公司上海复旦复华科技股份有限公司比去年同期减少
    10579.72 万元,子公司上海中和软件有限公司比去年同期减少 2244.62 万元。
    子公司上海复旦复华药业有限公司营业总收入比去年同期增长 47.33%,主要系因结算模式
    的变更及谷胱甘肽产品和片剂产品销量增加,致使营业总收入增加。母公司上海复旦复华科技
    股份有限公司营业总收入比去年同期减少 92.88%,主要系商业贸易收入锐减所致。
    11
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    产品类别 年度 计量单位 年初库存          产量                  销售数量        年末库存        产销率
    2012      万支         305.60     4,464.11                4,562.80          206.91      102.21%
    针剂
    2013      万支         206.91     4,627.30                4,490.02          344.19       97.03%
    2012      万片      12,090.65 137,801.69                140,184.78        9,707.56      101.73%
    片剂
    2013      万片       9,707.56 149,227.71                150,324.71        8,610.56      100.74%
    (3)   主要销售客户的情况                                 单位:万元       币种:人民币
    占公司全部营业收入的比
    客户名称                                     营业收入总额
    例(%)
    上海国家生物医药基地医药销售有限
    51,975                        54.61
    公司
    (株)野村综合研究所                                        17,983                        18.90
    野村控股株式会社                                           2,681                         2.82
    上海医药分销控股有限公司                                   2,661                         2.80
    RYZLINK CORP                                                   900                       0.94
    前五名销售客户合 计                                       76,200                        80.07
    3、 成本
    (1) 成本分析表
    单位:万元   币种:人民币
    分行业情况
    本期金额
    本期占总                    上年同期
    成本构成项                                        上年同期        较上年同
    分行业                      本期金额              成本比例                    占总成本
    目                                              金额          期变动比
    (%)                       比例(%)
    例(%)
    原材料             47,188.21        83.50    20,519.47      70.69      129.97
    包装材料            1,183.29         2.09     1,308.84       4.51        -9.59
    工业          人工                   886.64        1.57       672.51       2.32        31.84
    制造费用             2,371.11        4.20     2,019.83       6.95        17.39
    外加工费            4,882.98         8.64     4,506.49      15.53         8.35
    商业          库存商品               497.33      100.00     9,734.63     100.00       -94.89
    软 件 开 发 人工                 11,164.77        62.39    13,076.79      68.44       -14.62
    业            制造费用            6,729.16        37.61     6,029.52      31.56        11.60
    原材料:原材料成本比上年同期增长 1.3 倍主要系子公司复华药业营业收入增长耗用原料相应增
    长和结算模式变更及原材料价格上涨等因素所致。
    人工:人工成本比上年同期增长 31.84%主要系公司因生产量增加、人员增加和员工工资及国家
    规定的各项缴费增加等因素所致。
    库存商品:库存商品比上年同期减少 94.89%主要系母公司本年商品销售收入减少相应减少商品
    销售成本。
    12
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (2)   主要供应商情况                                        单位:万元    币种:人民币
    供应商                           采购金额               占采购总额比重(%)
    上海国家生物医药基地医药销售有限公司                            41,603                       43.39
    山东金城钟化生物药业有限公司                                     3,291                        3.43
    宁波绿之健药业有限公司                                             904                        0.94
    昆山三友医药原料有限公司                                           825                        0.86
    浙江九洲药业股份有限公司                                           711                        0.74
    前五名供应商采购合计                                            47,334                       49.36
    4、 费用
    (1)、本报告期内销售费用比去年同期减少 65.95%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司本期
    结算模式的变更致使销售服务费较上年同期减少所致。
    (2)、本报告期内管理费用、财务费用、所得税费用等财务数据与上年同期相比变动幅度均未超
    过 30%。
    5、 研发支出
    (1) 研发支出情况表
    单位:元      币种:人民币
    本期费用化研发支出                                                                   34,854,620.25
    本期资本化研发支出                                                                       748,532.43
    研发支出合计                                                                         35,603,152.68
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                                  5.45
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                                3.74
    (2) 情况说明
    药业公司积极推进新药研发工作,努力培育新的利润增长点,目前部分新药在申报生产批
    件,部分新药在申报临床,部分新药仍在研究开发过程中。中和软件新的软件产品的开发目的
    是希望形成企业自主知识产权的产品,逐渐形成企业的经营优势,目前部分软件产品获得实用
    新型专利,部分软件获得软件著作权,部分软件产品仍在研究开发过程中。
    6、   现金流
    单位:元      币种:人民币
    项目                        本期数                 上年同期数         变动比例(%)
    收到的税费返还                               1,891,109.97                957,977.60            97.41
    收到其他与经营活动有关的现金                60,474,897.67            296,811,173.50           -79.63
    购买商品、接受劳务支付的现金              958,940,989.50             522,109,085.57            83.67
    支付的各项税费                              43,067,643.60             64,233,629.91           -32.95
    支付其他与经营活动有关的现金                94,865,282.88            233,410,493.16           -59.36
    经营活动产生的现金流量净额               -133,355,261.71             222,355,801.55         -159.97
    收回投资收到的现金                           5,800,000.00                                     100.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期
    2,108.00                 1,836,265.07            -99.89
    资产收回的现金净额
    13
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    购建固定资产、无形资产和其他长期
    132,201,328.36               34,950,047.05    278.26
    资产支付的现金
    投资支付的现金                                                        19,932,169.51   -100.00
    支付其他与投资活动有关的现金                                             401,259.28   -100.00
    投资活动产生的现金流量净额              -126,399,220.36              -53,447,210.77    136.49
    取得借款收到的现金                       847,289,661.35              604,300,000.00     40.21
    收到其他与筹资活动有关的现金              28,876,956.00                                100.00
    筹资活动产生的现金流量净额               190,629,501.32          -198,813,774.00      -195.88
    汇率变动对现金及现金等价物的影
    -4,835,775.41               -1,233,337.72    292.09
    响
    现金及现金等价物净增加额                 -73,960,756.16              -31,138,520.94    137.52
    现金流量变动说明:
    (1)、收到的税费返还比上年同期增加 97.41%主要系子公司上海中和软件有限公司收到退回
    以前年度所得税清算款项所致。
    (2)、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 79.63%主要系去年同期公司收到其他
    应收款,今年无此项收入所致。
    (3)、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加 83.67%主要系为扩大经营规模,原辅
    材料的周转增加和投入项目开发的资金增加所致。
    (4)、支付的各项税费比上年同期减少 32.95%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司和上
    海中和软件有限公司所支付的税费减少所致。
    (5)、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 59.36%主要系子公司上海复旦复华药
    业有限公司和上海克虏伯控制系统有限公司本年此项现金流出额比上年同期减少所致。
    (6)、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 1.6 倍主要系报告期为扩大经营规模,
    原辅材料的周转增加和投入项目开发的资金增加致使现金流出量大幅增加所致。
    (7)、收回投资收到的现金比上年同期增加 100%主要系子公司上海复华高新技术园区发展有
    限公司和上海复旦复华科技创业有限公司收回对外投资金额所致。
    (8)、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少 99.89%主要
    系此项业务今年发生总额较少所致。
    (9)、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增加 2.78 倍主要系公
    司购置固定资产的投资额增加和支付的购置固定资产预付款增加所致。
    (10)、投资支付的现金和支付其他与投资活动有关的现金均比上年同期减少 100%主要系今年
    无对外投资事项发生所致。
    (11)、投资活动产生的现金流量净额比上年同期变动了 1.36 倍主要系公司购置固定资产的投
    资额增加和支付的购置固定资产预付款增加以及投资支付的现金比上年同期减少所致。
    (12)、取得借款收到的现金比上年同期增加 40.21%主要系为扩大经营规模相应增加流动资金
    贷款所致。
    (13)、收到其他与筹资活动有关的现金比上年同期增加 100%主要系今年收到限定资金使用用
    途,与购建资产相关的款项增加所致。
    (14)、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期变动了 1.96 倍主要系今年取得借款收到现金
    增加及偿还债务支付的现金减少所致。
    (15)、汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年同期变动了 2.92 倍,主要系日元汇率下跌
    所致。
    (16)、现金及现金等价物净增加额比上年同期变动了 1.38 倍主要系报告期为扩大经营规模,
    原辅材料的周转增加、投入项目开发的资金增加和购建固定资产所支付的现金增加所致。
    14
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (17)、报告期内经营活动产生的现金流量净额为-133,355,261.71 元,净利润为 33,712,175.52
    元,主要系报告期为扩大经营规模,原辅材料的周转增加和投入项目开发的资金增加致使现金
    流出量大幅增加导致经营活动产生的现金流量净额和净利润存在重大差异。
    7、     其它
    (1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
    2013 年 7 月 18 日公司公告《上海复旦复华科技股份有限公司非公开发行 A 股股票预案》
    (详见刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的公司公告临 2013-015)
    并于 2013 年 9 月 26 日召开上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年第一次临时股东大会审议通
    过了上述非公开发行股票等相关事项。
    2014 年 1 月 16 日,公司发布《上海复旦复华科技股份有限公司关于非公开发行股票获得
    中国证监会发审会审核通过的公告》(详见刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站
    www.sse.com.cn 上的公司公告临 2014-001),公司非公开发行 A 股股票的申请获得中国证券监督
    管理委员会发行审核委员会审核通过。
    2014 年 2 月 11 日,公司发布《上海复旦复华科技股份有限公司关于非公开发行股票申请
    获得中国证 监会核准批 复的公告》(详见刊登 在《上海证 券报》和上 海证券交易 所网站
    www.sse.com.cn 上的公司公告临 2014-002),公司于 2014 年 2 月 10 日收到中国证券监督管理
    委员会《关于核准上海复旦复华科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]178
    号)。
    目前,公司根据上述批复文件的要求和公司股东大会的授权,正在办理本次非公开发行股
    票的相关事宜。
    (2)发展战略和经营计划进展说明
    公司预计 2013 年度营业总收入为 10 亿元,预计营业总成本 9.6 亿元,2013 年度实际完成
    营业总收入 9.517 亿元,完成率 95.17%,营业总成本为 9.108 亿元,完成率 94.88%。
    15
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (二)    行业、产品或地区经营情况分析
    1、     主营业务分行业、分产品情况
    单位:元 币种:人民币
    主营业务分行业情况
    营业收入      毛利率比
    营业成本
    毛利率
    分行业       营业收入      营业成本                          比上年增      上年增减
    比上年增
    (%)
    减(%)         (%)
    减(%)
    减少 20.27
    工业         684,132,901.58 565,122,333.54      17.40       46.92     94.69
    个百分点
    软件开发                                                                        减少 2.13
    229,651,236.12 178,939,255.85      22.08       -8.90       -6.35
    业                                                                              个百分点
    (1)工业营业收入比上年增加 46.92%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司营业收入增加
    所致。
    (2)工业营业成本比上年增加 94.69%主要系子公司上海复旦复华药业有限公司营业收入增加
    而相应增加营业成本所致。
    2、     主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                       营业收入                     营业收入比上年增减(%)
    境内                                      726,174,417.14                                          18.78
    境外                                      214,171,720.00                                         -12.14
    合计                                      940,346,137.14                                           9.96
    (三) 资产、负债情况分析
    1、 资产负债情况分析表
    单位:元 币种:人民币
    本期期末金
    上期期末数
    本期期末数占总                                      额较上期期
    项目名称        本期期末数                            上期期末数        占总资产的
    资产的比例(%)                                     末变动比例
    比例(%)
    (%)
    货币资金          344,049,172.68             22.33     417,954,524.36            31.77        -17.68
    应收票据            4,318,067.86              0.28      14,681,916.19             1.12        -70.59
    应收账款           59,800,638.56              3.88      85,192,601.27             6.48        -29.81
    预付款项           85,970,609.76              5.58      30,826,512.45             2.34       178.89
    其他应收款         12,654,622.37              0.82      48,248,299.51             3.67        -73.77
    存货              345,240,735.76             22.40      96,142,708.84             7.31       259.09
    长期股权投
    216,990,092.41             14.08     222,753,923.91            16.93            -2.59
    资
    投资性房地
    113,591,160.07               7.37    117,034,204.84             8.90            -2.94
    产
    固定资产          151,991,770.37              9.86     146,447,586.07            11.13          3.79
    在建工程          111,141,038.88              7.21      38,563,225.38             2.93        188.20
    短期借款          643,500,000.00             41.76     471,100,000.00            35.81         36.60
    应付票据                                      0.00       9,932,930.00             0.75       -100.00
    16
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    预收款项           15,034,038.68           0.98      7,051,490.92         0.54       113.20
    应付职工薪
    2,394,562.48           0.16      9,035,217.36         0.69        -73.50
    酬
    应付股利           16,120,416.66           1.05     12,190,536.00         0.93         32.24
    其他应付款         28,252,804.19           1.83     71,271,884.37         5.42        -60.36
    长期借款           43,789,661.35           2.84              0.00         0.00       100.00
    其他非流动
    32,429,206.00           2.10      2,206,700.00         0.17     1,369.58
    负债
    外币报表折
    -13,130,479.77          -0.85     -4,532,891.70        -0.34       189.67
    算差额
    应收票据:应收票据比上年减少 70.59%主要系使用票据结算的营业收入减少所致。
    预付款项:预付款项比上年增加 1.79 倍主要系子公司江苏复旦复华药业有限公司和复旦复华高
    新技术园区(海门)发展有限公司预付工程款增加所致。
    其他应收款:其他应收款比上年同期减少 73.77%主要系其他应收款项收回所致。
    存货:存货比上年同期增长 2.59 倍主要系子公司海门复华房地产发展有限公司新增开发成本和
    上海复旦复华药业有限公司原辅材料周转增加所致。
    在建工程:在建工程比上年同期增长 1.88 倍主要系子公司江苏复旦复华药业有限公司生产基地
    项目和复旦复华高新技术园区(海门)发展有限公司招商大楼工程投入增加所致。
    短期借款:短期借款比上年同期增长 36.6%主要系为扩大经营规模相应增加流动资金贷款所致。
    应付票据:应付票据比上年同期减少 100%主要系票据结算的资金已支付清讫。
    预收款项:预收款项比去年同期增加 1.13 倍主要系子公司上海复旦复华药业有限公司预收货款
    增加所致。
    应付职工薪酬:应付职工薪酬比上年同期减少 73.5%主要系下属子公司支付上年度已计提的工
    资和奖金所致。
    应付股利:应付股利比上年同期增加 32.24%主要系公司因利润分配而增加的应付股东复旦大学
    的股利所致。
    其他应付款:其他应付款比上年同期减少 60.36%主要系公司支付了应付款项所致。
    长期借款:长期借款比上年同期增长 100%主要系对子公司江苏复旦复华药业有限公司项目建设
    借入长期借款所致。
    其他非流动负债:其他非流动负债比上年同期增长 13.7 倍主要系子公司复旦复华高新技术园区
    (海门)发展有限公司收到限定资金使用用途,与购建资产相关的款项增加所致。
    外币报表折算差额:外币报表折算差额比上年同期增长 1.9 倍,主要系日币汇率下跌,公司下属
    海外公司外币报表折算成人民币时形成的差额。
    (四)  核心竞争力分析
    本报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化。
    公司由著名高校复旦大学控股,以复旦大学雄厚的学科、人才、科研、品牌优势为依托,
    具有高科技转化生产力的有利环境以及良好的品牌形象。目前公司三大主营业务均为国家鼓励
    发展的重点产业,拥有良好的发展前景,三大产业在各自专注的领域中能够提供富有特色的产
    品和服务,在相关行业内具有较高知名度。
    三大产业的核心竞争力分析如下:
    药业:依托复旦大学医学、药学、生命科学等优势学科以及自身五十多年制药业经验的积
    累,药业公司以其鲜明的产品特色、深厚的技术背景和专业化的团队在激烈的市场竞争中立足
    并获得较快的发展,在上海医药行业的知名度与美誉度不断提升,"双益"品牌连续多年被评为
    上海市著名商标。药业公司专注于做专科药、特色药,围绕抗肿瘤药物、心脑血管用药、神经
    系统用药、消化系统用药等核心治疗领域,打造了一批深受市场欢迎的名优产品。近两年通过
    持续聚焦,重点品种市场份额不断扩大,其中注射用还原型谷胱甘肽成为药业公司的拳头产品。
    17
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    软件:中和软件通过以期生培训机制为核心的独树一帜的人才培养制度,形成了强大的 SE
    的团队优势以及由 1000 余名专业人才组成的大规模技术开发队伍,在证券、金融、保险、产业
    等领域,能够承担从高端设计开始全流程的超大规模软件开发项目。作为上海乃至国内对日软
    件出口与服务外包领域的先行者,深耕行业二十多年,以强大的技术开发能力与一流的服务品
    质,赢得了一批日本顶尖企业的信赖,在业界享有良好的声誉,成为上海对日软件外包业的龙
    头企业之一和国内软件出口与服务外包领域的领先企业。
    园区:从事高新技术园区建设及相关房产开发二十年,在相关领域积累了丰富的运作经验,
    在嘉定拥有国内首家由企业创办的高新技术园区--国家级上海复华高新技术园区。作为上海张
    江高新技术产业开发区嘉定园的重要组成部分,复华园区区位优越,配套设施完善,园区引进
    的企业质量、单位面积效益在区域内居于前列。目前复华园区已在江苏海门跨区域发展,未来
    有望形成长三角区域联动格局,具有较大的发展空间。
    (五) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    本报告期内投资额 10,000 万元,比上年同期减少 855.90 万元,投资额比上年同期减少 7.88%。
    占被投资公司权益的比
    被投资公司名称                        主要经营活动
    例(%)
    从事医药专业领域内的技术
    江苏复旦复华药业有限公司              开发、技术咨询、技术服务、                     100%
    技术转让。
    房地产开发、经营。建筑工程
    设计,市政公用工程施工,物
    海门复华房地产发展有限公司                                                           100%
    业管理,建筑装潢材料零售,
    自有房屋租赁。
    2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
    (1) 委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。
    18
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    3、  募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    4、 主要子公司、参股公司分析
    单位:万元    币种:人民币
    主要控股子公司名称      业务性质          经营范围            注册资本      总资产            净资产       营业收入       营业利润       净利润
    冻干粉针剂、片剂(含抗
    肿瘤药)、硬胶囊剂、原
    料药、中药提取车间,从
    事医药专业领域内的技
    上海复旦复华药业有限公司     工业     术开发、技术咨询、技术       4,480.00     40,842.29         16,780.20      68,001.06       5,531.72       5,748.88
    服务、技术转让,批发(非
    实物方式):预包装食品
    (不含熟食卤味、冷冻冷
    藏)。
    计算机软件产品的开发、
    生产,销售自产产品;承
    上海中和软件有限公司       软件开发                                USD980       31,623.03         13,392.74      22,965.12        809.57        1,179.66
    接计算机软件设计;承包
    计算机软件系统工程
    园区内市政工程设施、施
    上海复华高新技术园区发展
    房地产业   工、开发、物业管理及配       5,000.00     30,267.68          9,786.42        834.67          71.15         352.67
    有限公司
    套服务;招商、咨询服务
    计算机软件科学(含通
    讯、网络科学)的研究、
    8,000.00   27,044.98           14,594.66         582.86         153.68         114.33
    上海复旦软件园有限公司      服务业    开发、应用、设计和生产;
    计算机软件领域内的四
    技服务;承接计算机软件
    19
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    系统集成和网络工程;物
    业管理
    生产开发大功率不间断
    电源装置,全密封免维护
    上海克虏伯控制系统有限公司         工业                                 USD970         8,793.31       1,873.84   1,513.98    43.39     47.02
    蓄电池,能量控制系统级
    配套设备
    从事医药专业领域内的
    江苏复旦复华药业有限公司          服务业    技术开发、技术咨询、技     10,000.00      16,024.44       9,922.54               -32.22    -32.25
    0
    术服务、技术转让。
    房地产开发、经营。建筑
    工程设计,市政公用工程
    海门复华房地产发展有限公司       房地产业   施工,物业管理,建筑装      5,000.00      19,818.10       4,985.07               -14.90    -14.93
    0
    潢材料零售,自有房屋租
    赁。
    市政公用施工;物业管理
    服务(凭资质证经营);
    为高科技行业提供信息
    咨询项目,为房地产行业
    复旦复华高新技术园区(海门)发              提供咨询服务,对高科技
    服务业                                8,000.00      16,245.65       7,422.30              -293.10   -293.10
    展有限公司                                  行业进行投资和管理,市                                                     0
    场营销策划,软件开发,
    计算机软件系统集成和
    网络工程服务,建材批
    发,自有房屋租赁
    20
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    主要参股公司名称         业务性质   经营范围                   注册资本       总资产            净资产   营业收入   营业利润   净利润
    对高科技企业、科教集团
    上海复华软件产业发展有限公
    服务、房地产业 创业投资,投资管理市场    18,368.00     69,945.25     27,591.25      43.41               -91.72
    司                                                                                                           -91.69
    营销策划,企业管理等
    (1)、上海复旦复华药业有限公司净利润比上年同期增长 48.11%主要系营业利润和营业外收入增加所致。
    (2)、上海复旦软件园有限公司净利润比上年同期减少 98.19%主要系投资收益减少所致。
    (3)、上海克虏伯控制系统有限公司净利润比上年同期增长 104.11%主要系上年度对库龄较长的存货进行清理,计提了大额的资产减值损失,
    今年无此项损失所致。
    (4)、江苏复旦复华药业有限公司总资产比上年同期增长 1.98 倍,主要系公司土建工程建设增加资金投入,并通过土建工程验收。
    (5)、海门复华房地产发展有限公司总资产比上年同期增长 100%主要系公司投入复华园区配套住宅项目建设资金增加所致。
    (6)、复旦复华高新技术园区(海门)发展有限公司总资产比上年同期增长 1.11 倍,主要系公司招商大楼工程开工建设增加资金投入所致。
    (7)、上海复华软件产业发展有限公司净利润亏损额比上年同期减少 76.54%主要系上年度支付银行借款利息和计提资产减值损失,今年比去
    年同期大幅减少。
    公司持有与公司主业关联度较小的子公司的目的和未来经营计划:
    公司持有上海坤耀科技有限公司 100%的股权,公司持有该公司股权的目的是了解视听产品及工程的市场运作,该公司将开展视听产品的销售
    及工程安装业务。
    21
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    5、   非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    本年度投入金    累计实际投入 项目收益情
    项目名称         项目金额             项目进度
    额              金额           况
    海门药业生产
    33,930.70   土建工程验收         6,497.77      10,256.75
    基地项目
    复旦复华(海
    门)高新技术                           已完成 15%的
    6,000                          372.47          737.02
    园区招商大楼                           工程量
    工程
    已取得 185.16
    海门复华园区                           亩土地,目前
    90,000                        19,812.57      19,812.57
    配套住宅项目                           正进行方案设
    计
    合计             129,930.70            /             26,682.81      30,806.34      /
    (1)、房地产储备情况:海门复华园区配套住宅项目持有土地总面积 185.16 亩。
    (2)、房地产出租情况:
    币种:人民币
    面积    平均单价(元/              合同期限    2013 年度租金收
    地区      种类                                  出租率
    (平方米)   天/平方米)                  (年)        入(万元)
    黄浦区 办公用房      1,327.13         8.30     100.00%           3             402.05
    杨浦区 办公用房      6,011.00         2.43       96.00%          1             511.36
    嘉定区 工业厂房      61,192.90       0.758     100.00%           1            1693.96
    长宁区     住宅       187.43         1.894     100.00%          1.5            12.96
    昆山市     住宅       219.85         0.598     100.00%           1              4.80
    海南省 办公用房       834.30         0.183     100.00%           1              5.58
    海南省     住宅       151.90         0.130     100.00%           1              0.72
    香港      住宅        69.77         5.831     100.00%           1             14.85
    合计                69,994.28                                                2646.28
    (3)、财务融资情况:
    海门复华园区配套住宅项目主要融资途径为银行贷款,期末使用银行资金为 14,089 万元。利息
    资本化金额 659.19 万元,利息资本化率为 6.24%,利息成本为本期银行贷款的平均利息成本。
    (4)、海门复华园区配套住宅项目计划 2014 年 8 月开工。
    二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
    (一) 行业竞争格局和发展趋势
    公司主营业务为药业、软件、园区等产业,下面就各产业情况作具体分析。
    1、药业
    医药行业关系国计民生,拥有巨大的发展空间,政府对医药卫生领域加大投入、加快城镇
    化进程、社会人口老龄化加剧、国民人均可支配收入增加等因素将使医药市场进一步扩容,医
    药行业有望继续保持较快的增长速度。当然,随着医药卫生改革深入实施,城乡医保整合加速、
    公立医院改革试点扩大、基本药物制度巩固完善、药品价格改革即将展开等举措也将给医药行
    22
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    业的发展模式和竞争格局带来一系列新的变化。在取消药品加成,以及基药、医保、招标、药
    价等政策下,企业要取得竞争优势就必须走药品创新的道路;随着新版 GMP 认证推行工作的
    深入开展,以及国家鼓励资源向优势企业集中,我国医药行业将迎来新一轮的"大洗牌",兼并
    重组或是医药行业的大趋势。
    2、软件
    我国软件产业既面临着全球经济弱势复苏、市场需求萎缩的挑战,又面临着信息消费需求
    强劲增长、信息化投资加速、新兴领域加速发展等良好机遇。随着国内人力成本不断上涨,我
    国以"人头模式"为主的软件外包业面临较大的发展压力,必须加快从低端软件外包向高端解决
    方案提供商转型。而受中日关系复杂变化、日本经济尚未复苏,以及日元贬值的影响,对日软
    件外包业务的发展仍受到一定的制约,行业利润率较前几年大幅下降,整个行业面临优胜劣汰
    的洗牌格局。与此同时,国内市场给软件外包企业带来很多新的发展机会,云计算、大数据、
    物联网、移动互联等新兴技术领域都是国内软件外包企业可以发力的市场。
    3、园区:
    随着建设创新型国家的发展战略深入推进,产业园区特别是国家级高新技术产业开发区在
    我国经济建设中发挥着越来越重要的作用。2013 年末发布的中国产业园区持续发展蓝皮书中,
    多项统计指标显示,在现有的国家级产业园区中,高新技术园区的持续发展竞争力要高于经济
    技术开发区。当然,国家级高新区仍然面临着自主创新能力不足、产业链环节相对低端、企业
    竞争力不足、金融体系不够完善等问题。国家对高新技术开发区提出了"坚持创新驱动发展,坚
    持产城融合发展,坚持以发展战略新兴产业为主导"的发展新思路,加强科技创新,深化产业转
    型,完善园区运营管理模式将成为推动国家级高新区持续发展的动力。
    (二)  公司发展战略
    公司"十二五"时期的发展战略是:抓住国家转变发展方式的契机,依托复旦大学及其优势
    学科,以盈利为导向,以创新驱动、加强管理和激励为手段,以提升企业经济效益、提升股东
    价值、提升员工收入为目标,坚持产品经营与资本经营相结合的经营模式、投资与产业经营相
    结合的发展模式、总部与产业部门相结合的工作模式,努力做大做强药业、软件、园区等核心
    业务,形成集团化效应,造就一个与复旦大学著名高校品牌和社会影响相符合、与社会公众股
    东期望相适应的可持续发展的高科技集团公司。
    公司药业、软件、园区等主要业务的发展规划为:
    药业:继续专注于做专科药、特色药,提升公司研发能力,努力成为核心治疗领域的优势
    企业,并以海门生产基地建设为契机,朝着集团化、规模化方向发展,打造成为中国医药行业
    的知名品牌。
    软件:保持中和软件在上海对日软件外包领域的龙头地位,不断提升其在国内外软件外包
    领域的影响力,将其建设成为国际一流、具有出色创新能力与强大核心竞争力的集团型软件服
    务外包企业。
    园区:立足嘉定,辐射长三角,不断提升园区经营规模、发展质量和创新能力,并在此基
    础上形成集团化发展,成为公司未来发展的重要基础。
    (三)  经营计划
    2014 年,公司营业总收入预计为 10.5 亿元,营业总成本预计为 10.1 亿元。
    面对新一年的机遇与挑战,公司以"十二五"发展战略规划为指导,围绕年度经营目标,确
    立了"放开经营,规范管理,务实举措,确保年增"的十六字工作方针,在规范管理的基础上,
    积极倡导放开经营思路,激发经营活力,大力推动药业、软件、园区等主营业务提升经营质量,
    确保企业经济效益稳步增长。公司三大主营业务的具体经营计划如下:
    药业:针对 2014 年医药市场形势、政策环境和竞争格局的变化,药业公司普药、新药、代
    理等各事业部结合产品的市场特点和区域市场招标政策,认真研究制定营销策略,进一步扩大
    重点品种的市场份额,提升药品销量。为了积极有效地应对各种因素带来的成本压力,药业公
    23
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    司将深入挖掘内部潜力,加强设备维护和技术改造,节约资源,提高产能及生产效率。在质量
    管理方面,加强生产过程监控与管理,并积极推进片剂等多个剂型的 2010 版 GMP 认证工作,
    力争早日获得新版 GMP 证书。此外,药业公司还将加强研发和技术工作,深入研究政策,提
    高产品质量标准,不断为市场提供后续产品。在经营管理工作持续进展的同时,江苏复华药业
    海门生产基地的建设工作也将持续推进,按照规划要求做好新厂建成投产前的各项准备工作。
    软件:在日元汇率波动较大、中日关系复杂变化的形势下,2014 年,中和软件继续把大力
    开源放在首要的位置上。对日业务方面,公司要持续加强与主要客户的沟通和联系,保持和强
    化双方的合作关系,积极把握客户的市场拓展动向,大力开发新的项目。中和软件还将着力加
    强与其他日本客户的联系,扩大业务合作规模,并且继续以东京支社为平台,寻求在日开拓大
    型的新客户。 欧美及国内业务方面,在保持当前良好发展势头的基础上,加强市场探索,力争
    扩大开发规模;同时,积极开拓思路,通过梳理自身的技术储备形成解决方案,努力实现新的
    突破。根据业务需求,中和软件将增加不同领域特别是前台技术人才的培养,进一步强化员工
    的信息安全教育。在加强人才招募与培训工作的同时,继续寻找能够长期合作的协力公司,并
    通过加速地方化的发展,在控制成本的基础上更好地扩大公司规模。此外,中和软件还将加强
    内部管理,深化落实项目核算制度,并积极寻求应对汇率风险的方法,有效提升企业的经济效
    益。
    园区:2014 年,园区产业的经营思路是以发展和增效为中心,以拓展项目和提高收益为抓
    手。复华园区公司将进一步拓展招商渠道,构建更加有效的招商网络,着力引进经济效益好、
    技术水平高、发展后劲足的企业,在继续保持嘉定复华园区厂房出租"零空置"的基础上,提升
    园区的发展质量;同时,还要结合新城规划,积极寻找适合企业特点的新的合作项目;在物业
    管理方面,也要不断提升管理能力与服务水平,争创富有自身特色的物业管理服务品牌。复华
    园区海门公司继续围绕"效益主导、品牌引领、模式创新、专业管理"的工作思路,抓住海门经
    济开发区转型升级的有利机遇,积极争取政府的政策扶持,加快海门园区的建设步伐。2014 年,
    复华园区海门公司重点推进复华园区海门园的建设和招商工作,按计划做好园区招商大楼及宿
    舍楼等配套设施的工程项目建设,并积极推动招商企业用地的建设进程,力争使复华园区海门
    园早日形成规模,产生效益,成为公司园区产业新的经济增长点。
    (四)  因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    2014 年根据公司的发展计划,海门复华园区配套住宅项目的建设需要投入建设资金 1.6 亿
    元,海门园区招商大楼项目的建设需要投入建设资金 5000 万元,海门园区生活服务区一期工程
    的建设需要投入建设资金 3000 万元以及公司进一步发展需要配套的流动资金,因此公司的筹资
    面临一定的压力。
    为此公司将采取以下措施为公司的发展提供资金保证:一、落实定向增发资金 4.2 亿元到
    位,满足配套流动资金的需要。二、项目建设资金通过项目专项融资向银行借入项目贷款解决。
    三、合理安排资金使用计划,统筹资金调度,加快资金周转速度。
    (五)  可能面对的风险
    药业:
    政策风险:我国医药卫生改革向纵深推进,相关的政策法规体系处于逐步制订和不断完善
    的过程,2014 年各省市陆续出台的招标政策、县及县以下医院的发展、医药产业进一步市场化
    改革都将深刻改变医药市场的竞争格局,对当前医药企业的营销思路与发展模式将带来不小的
    变化,企业面临各种政策调整带来新的风险。
    药业公司始终高度关注行业形势及国家医药政策,提前预判政策对市场及产品的影响,定
    期组织经营管理骨干参加相关的专题培训与研讨,深入研究分析市场变化,积极调整营销模式,
    及时有效地采取应对措施。
    产品价格风险:药品价格受到国家有关部门的管制,按照当前医改的总体思路,药品价格
    下降的趋势仍将持续。此外,去年新版基本药物目录实施后,公司新进基药目录产品的招标价
    24
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    格将有所下降,直接影响药业公司盈利水平。
    近几年来,药业公司每年都面临国家发改委行政性降价及药品招标降价带来的影响,药业
    公司通过调整销售结构,聚焦重点品种,提升药品销量来增加营业收入。对于新进基药目录的
    重点品种,尽管价格有所降低,但药业公司也能抓住向广阔的基层医疗市场发展的有利机遇,
    通过扩大基层医疗市场的产品销量,力求实现销售业绩的增长。与此同时,药业公司还将努力
    挖掘内部潜力,提高生产得率,节约各类能源、资源,通过降本增效来减缓药品降价带来的影
    响。
    质量管理风险:药品涉及人民生命安全及身体健康,药品生产流程长、工艺复杂等特殊性
    使产品质量受较多因素影响,涉及原辅料采购、产品生产、储存与运输等各个环节。一旦有疏
    漏,发生产品质量问题,有可能危及生命造成严重后果,对企业的生产经营与市场声誉也会造
    成重大影响。此外,国家对药品生产质量管理方面实施严格的准入制,各药品生产厂家必须于
    2015 年底前全面通过 2010 版 GMP 认证,如果未能如期通过,相关品种将面临停产,给企业的
    生存与发展带来很大风险。
    药业公司高度重视质量管理,根据 2010 版 GMP 要求,逐步完善企业质量管理体系,修订
    相关管理文件和标准操作程序。同时,进一步健全质量管理队伍,严格原辅料采购、接收、使
    用的管理,加强生产过程的监控与管理,确保产品安全有效、稳定可靠。为了全面提升企业质
    量管理水平,增强产品质量的竞争力,药业公司正在积极准备片剂、胶囊剂、原料药等剂型的
    2010 版 GMP 认证,力争早日完成申请认证工作,取得新版证书,为企业的稳定发展奠定基础。
    软件:
    汇率风险:目前,中和软件的软件外包业务以对日业务为主且规模较大,对日项目的营业
    收入均以日元结算,因此日元汇率波动对企业的经济效益会产生较大的影响。在过去一年中,
    由于日元汇率贬值,导致中和软件在日元营业收入增加的情况下,人民币收入和利润都出现了
    下滑。而 2014 年,日元汇率仍有可能出现较大波动,公司要保持经营业绩的增长将继续面临这
    方面的风险。
    面对汇率风险,公司持续加强对汇率变动的分析与研究,将采取适当的外汇避险方法。公
    司七届二十一次董事会会议审议通过了《公司远期结售汇套期保值业务管理制度》,以及"关于
    公司开展远期结售汇套期保值业务"的议案。根据相关决议,公司将依据市场汇率波动情况,在
    国内多家股份制商业银行办理日元和美元远期结售汇套期保值业务交易,有效降低主营业务收
    入的不确定性。与此同时,中和软件还将加大日本、欧美、国内不同市场的业务开拓力度,扩
    大业务规模,提高营业收入,并通过加强内部管理、提高生产效率等措施,减缓汇率风险带来
    的不利影响。
    业务模式风险:目前中和软件对日业务的主要客户、其他日本客户以及国内、欧美客户的
    业务规模占公司总体业务的比重需要不断调整优化,只有客户的多元化,才能更好地适应企业
    的长远发展。
    中和软件对于业务模式中存在的风险有着充分的认识,并且积极致力于调整完善营业架构
    和市场拓展体系。近几年来,在稳定原有日本主要客户的基础上,在对日业务、欧美及国内业
    务方面陆续拓展了一批新客户。中和软件将与这些新近开发的客户群体不断巩固合作关系,力
    求扩大相关业务的开发规模,同时继续努力开拓新的大型客户。通过上述措施,不断优化业务
    体系,逐步化解原有业务模式中的风险。
    人力成本上升风险:软件服务外包行业属于人力资本与知识密集型行业,中和软件的主要
    经营成本是人力成本,当前随着我国经济的发展,国民收入水平不断提升,各行业的人力成本
    持续上涨,一线城市软件人才的薪酬水平也保持较快增长。为了保持队伍的稳定,中和软件将
    面临因人力成本上升而利润减少的风险。
    围绕经营目标,中和软件积极完善考核方案与激励机制,充分调动员工的工作积极性,努
    力提高生产效率。在加强人才招募与培训工作的同时,中和软件将在国内成本相对较低的适宜
    地区,寻找能长期合作的协力公司,加速地方化的发展,在控制成本的基础上更好地扩大公司
    规模。
    25
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    园区:
    政策性风险:园区房产产业受国家政策的影响比较大,国家对高新区发展提出了提升质量、
    转型发展的更高要求,对土地的使用采取在提高用地效益的前提下严格控制土地指标,园区获
    取开发用地的压力增大。复华园区所在的嘉定新城功能定位的调整,制约了复华园区在嘉定的
    后续发展。此外,国家对房地产行业实施的严控措施没有松动,复华园区海门园配套住宅项目
    在开发建设过程中也有可能会面临各种政策的制约。
    复华园区公司将更加深入地研究区域经济的发展特点,充分发挥自身的品牌优势,想方设
    法寻找商机,积极争取可供开发的园区招商土地。同时,结合嘉定新城规划,积极寻找适合企
    业特点的新的合作项目,扩大园区经营规模。而在海门园区配套住宅开发方面,海门房产公司
    将加强对当地房地产市场政策环境的研究,深入细致地做好规划,努力为市场提供富有特色、
    具有竞争力的产品。
    三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    √ 不适用
    (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
    √ 不适用
    (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
    √ 不适用
    四、 利润分配或资本公积金转增预案
    (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    为贯彻落实中国证监会 2012 年 5 月 4 日发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事
    项的通知》、上海证券交易所 2013 年 1 月 7 日发布的《上海证券交易所上市公司现金分红指引》
    的相关规定,公司董事会已对《公司章程》中相关内容作了修改,并已经公司 2012 年度股东大
    会审议通过。修改后的利润分配政策如下:
    第一百五十五条 公司利润分配政策为:
    (一)利润分配原则:公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报,同时兼顾公司的长
    远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展,利润分配政策应保持连续性和稳定性。
    (二)利润分配方式:公司可采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利,优先
    采用现金分红的利润分配方式;根据实际经营情况,公司可以进行中期分配。
    (三)利润分配条件:如公司当年盈利且经营活动产生的现金流量净额和累计未分配利润
    均为正,公司可以实施现金方式分配股利,年度现金红利总额(含中期分配的现金红利)不少
    于当年实现归属于上市公司股东的净利润的 30%,否则董事会应当在年度报告中详细说明未进
    行现金分红的原因及未用于现金分红的资金留存公司的用途,并由公司独立董事对此发表独立
    意见。
    (四)利润分配决策程序:
    1、公司进行利润分配时,由董事会制定利润分配预案,并将审议通过的利润分配方案提交
    公司股东大会审议。董事会在制定现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的
    时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见;
    2、公司股东大会对现金分红方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股
    东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题;
    3、公司根据经营情况、投资规划和长期发展等需要,对《公司章程》确定的现金分红政策
    进行调整或者变更的,调整后的现金分红政策须符合中国证监会和上海证券交易所的相关规定,
    有关调整现金分红政策的议案需征求独立董事意见,经公司董事会审议并提交股东大会特别决
    议审议通过。
    26
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (五)公司在特殊情况下无法按照既定的利润分配政策或最低现金分红比例确定当年利润
    分配方案的,应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见;公司当年利润分配方
    案应当作为特别决议提请股东大会审议,并应当提供网络投票便利条件。
    上述特殊情况指:
    1、公司根据国家政策进行重大调整,外部经营环境发生重大变化,或者由于遭受重大自然
    灾害等不可抗力因素对公司运营造成重大影响;
    2、其他可能影响公司的长远利益、全体股东的整体利益的情况。
    3、法律、行政法规、部门规章及规范性文件所规定的限制公司进行利润分配的其他情况。
    (六)公司监事会对董事会执行现金分红政策以及是否履行相应决策程序和信息披露等情
    况进行监督,在发现董事会存在以下情形之一的,应当发表明确意见,并督促其及时改正:
    1.未严格执行现金分红政策;
    2.未严格履行现金分红相应决策程序;
    3.未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。
    公司严格按照章程规定执行。
    2013 年 6 月 5 日,公司 2012 年度股东大会审议通过了公司 2012 年度利润分配方案。2013
    年 7 月份公司实施利润分配方案:以 2012 年 12 月 31 日的总股本 345,155,035 股为基数进行红
    利分配,每 10 股派发现金 0.36 元(含税),即每股派现金红利 0.036 元,共计派发现金红利
    12,425,581.26 元。股权登记日:2013 年 7 月 25 日,除权(除息)日:2013 年 7 月 26 日,现金
    红利发放日:2013 年 7 月 31 日。
    (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细
    披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
    √ 不适用
    (三)  公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    单位:元 币种:人民币
    分红年度合 占合并报表
    每 10 股派                               并报表中归 中归属于上
    每 10 股送                每 10 股转  现金分红的
    分红年度                  息数(元)                                属于上市公 市公司股东
    红股数(股)              增数(股) 数额(含税)
    (含税)                                司股东的净 的净利润的
    利润       比率(%)
    2013 年                          0.43            14,841,666.51 33,712,175.52        44.02
    2012 年                          0.36            12,425,581.26 28,066,480.04        44.27
    2011 年                          0.31            10,699,806.10 23,863,226.10        44.84
    五、   积极履行社会责任的工作情况
    (一) 社会责任工作情况
    报告期内,公司秉承"奉献社会"的企业精神,将自身发展与社会发展相结合,以提升企业
    经济效益、提升股东价值、提升员工收入为目标,对社会及员工、股东、债权人、供应商和消
    费者等利益相关方承担好应尽的责任和义务。公司在经营活动中遵纪守法,诚实守信,努力为
    市场提供高品质的产品,积极维护消费者的合法权益,树立了良好的品牌形象。公司关爱员工,
    注重维护和谐稳定的劳动关系,按照国家政策及文件精神认真执行各项社会保险制度,做好劳
    动保护与安全生产工作,依法保障员工的权益。为了使员工能够更好地分享企业的发展成果,
    公司将员工薪酬福利水平的提高与企业经济效益的增长紧密挂钩,起到了良好的激励作用。公
    司还为员工提供每年一度的健康检查,组织退休人员参加公司举办的敬老节、迎春联欢会等各
    项活动,对于困难员工给予各种形式的关心与帮助。公司积极承担保护环境和节约资源的责任。
    27
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    公司下属药业公司自 2012 年通过清洁生产审核验收后,继续贯彻可持续发展理念,健全完善环
    境管理制度,不断加强节能减排措施,更新改造设备设施,提高工艺技术水平。在参与社会公
    益活动方面,药业公司积极支持公众健康教育工作,与本市多家单位联合举办大型脑健康公益
    宣教活动,为普及脑健康知识做出了积极的努力;长期与天平街道"阳光之家"结对,为智障学
    员送上各种形式的关爱,帮助他们融入社会。药业公司员工继续捐赠衣物、购买年货与文具等
    资助云南宁蒗大柏地希望小学学生;中和软件员工踊跃参加无偿献血活动,为挽救他人生命贡
    献力量。
    (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
    上海复旦复华科技股份有限公司从事制药行业的共有 2 家控股子公司,即上海复旦复华药
    业有限公司、江苏复旦复华药业有限公司。公司报告期内未发生重大环境问题。
    主要污染物及环保设施情况
    上海复旦复华药业有限公司污染物排放包括生产废水、生活污水、锅炉废气、工艺废气、
    噪声和固体废物,各类污染物达标排放。燃煤锅炉配有多管旋风除尘器一台以及花岗岩水膜脱
    硫除尘塔一套。工艺废气包括中药车间提取过程中产生的异味气体,安装活性炭吸附处理装置,
    减少异味气体排放对周边的影响、合成车间与制剂车间配料间粉尘排放(设有布袋除尘器)等。
    噪声源主要为风机、冷冻机、冷却塔和空压机等,设备尽可能选用了低噪声设备,多数置于室
    内,并采取了必要的隔声减振措施。固体废物包括废药品、实验废液、废机油等危险废物,以
    及锅炉炉渣与集尘灰、中药渣、废弃包装等,均根据废弃物特性委托有资质的单位进行处理。
    江苏复旦复华药业有限公司在建生产项目于 2011 年 6 月 10 日获得了海门市环境保护局环
    评批复(海环发[2011]64 号),目前该项目处于前期准备、建筑施工阶段,未投入运行。
    环境应急预案
    上海复旦复华药业有限公司不涉及重大危险源。药业公司制定了《安全生产事故应急预案》,
    对公司危险源进行了识别,明确了应急组织体系和机构职责,建立了预警预防机制,规定了应
    急处置与后期处置要求。此外,药业公司还制定了《化学事故应急救援预案》、《中草药化学事
    故应急救援预案》、《原料药化学事故应急救援预案》、《危险品仓库化学事故应急预案》、《三气
    间化学事故应急救援预案》、《食堂液化气间应急救援预案》六项专项预案。
    江苏复旦复华药业有限公司在建生产项目属非环境敏感区。项目投产后,江苏复华药业将
    制定完备的应急预案和专门有关环境污染事故应急响应的《污染事故应急预案》,对公司危险源、
    污染源进行识别,明确应急组织体系和机构职责,建立预警预防机制,规定应急处置与后期处
    置要求。
    28
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    第五节              重要事项
    一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
    (一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
    事项概述及类型                                        查询索引
    公司对中国华源集团有限公司的担保事项,2011 年7
    月19 日,本公司子公司上海复华高新技术园区发展有
    限公司收到上海市第二中级人民法院(2011)沪二中执 http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/annou
    字第381、382 号协助执行通知书,内容如下:冻结上 ncement/c/2011-07-21/600624_20110721_1.pdf
    海复旦复华科技股份有限公司在你司持有的股权。冻结
    期限:2011 年7 月19 日——2013年7 月18 日。
    二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    √ 不适用
    三、 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    四、 资产交易、企业合并事项
    √ 不适用
    五、 公司股权激励情况及其影响
    √ 不适用
    六、 重大关联交易
    √ 不适用
    七、 重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    √ 不适用
    29
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (二)   担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保
    担保
    方与                 担保发生                                                        是否   是否
    是否   担保   担保
    担保   上市   被担   担保   日期(协       担保      担保       担保                         存在   为关   关联
    已经   是否   逾期
    方     公司   保方   金额   议签署      起始日      到期日     类型                         反担   联方   关系
    履行   逾期   金额
    的关                   日)                                                             保   担保
    完毕
    系
    上海
    复旦          中国
    复华          华源                                            连带
    公司                 2004 年     2004 年     2005 年
    科技          集团 2,925                                      责任 否      是    2,925 是      否
    本部                 9月3日      9月3日      9月2日
    股份          有限                                            担保
    有限          公司
    公司
    上海
    复旦          中国
    复华          华源                                            连带
    公司                 2005 年     2005 年     2005 年
    科技          集团 2,500                                      责任 否      是    2,500 是      否
    本部                 3月2日      3月2日      9月2日
    股份          有限                                            担保
    有限          公司
    公司
    上海
    复旦          中国
    复华          华源                                            连带
    公司                 2005 年     2005 年     2005 年
    科技          集团 2,500                                      责任 否      是    2,500 是      否
    本部                 3月2日      3月2日      9月2日
    股份          有限                                            担保
    有限          公司
    公司
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                          7,925
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                            48,029
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                         38,939
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                           46,864
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                              78.83
    其中:
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                                    17,141
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                             17,141
    截止 2013 年 12 月 31 日,公司对中国华源集团有限公司的担保 7,925 万元(其中上海浦东
    发展银行闸北支行 5,000 万元、中国工商银行上海市分行营业部 2,925 万元)已经逾期。公司已
    与中国华源集团有限公司及其贷款银行积极沟通并计提部分预计负债。
    (三) 其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    30
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    八、 承诺事项履行情况
    √ 不适用
    九、   聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                            否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                              立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                                                          110
    境内会计师事务所审计年限                          12
    名称                           报酬
    立信会计师事务所(特殊普通合
    内部控制审计会计师事务所                                                                      27
    伙)
    保荐人                          长城证券有限责任公司                                          100
    十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
    人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均
    未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    十一、 其他重大事项的说明
    1、2013 年 12 月 21 日,公司在《上海证券报》以及上海证券交易所网站上刊登《上海复
    旦复华科技股份有限公司关于会计估计变更的公告》(公告编号:2014-026 号),公司第七届董
    事会第二十次会议审议通过了《关于公司下属境外子公司会计估计变更的议案》,公司原对美国
    环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司的应收账款和其他应收款按直接转
    销法计提坏账准备,为了能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果,本期公司根
    据董事会决议,统一公司境内外公司应收款项坏账准备的计提方法。
    本期主要会计估计变更
    会计估计变更的
    审批程序 受影响的报表项目名称 开始适用时点 影响金额(元)
    内容和原因
    应收款项坏账政策估            应收款项坏账准备     2013 年 1 月 1 日    1,279.59
    董事会决议
    计变更                        资产减值损失                              1,279.59
    2、2013 年 9 月 24 日,公司在《上海证券报》以及上海证券交易所网站上刊登《上海复旦
    复华科技股份有限公司关于承诺事项的履行情况公告》(公告编号:2013-022 号),详细披露了
    2012 年 3 月复华软件与明太投资承诺确保在 2012 年度内清偿全部所欠公司款项未按期履行及
    未进行披露的原因。截止 2013 年 9 月 23 日该欠款尚余 965 万元未收回,其余款项已全部收回。
    明太投资承诺在 2013 年内将尚余欠款 965 万元归还清讫。截止 2013 年 12 月 18 日,公司已收
    到上述所余欠款,至此复华软件已清偿全部所欠公司款项。
    3、抵押资产情况:江苏复旦复华药业有限公司以“海门生产基地项目”为抵押物,连同上
    海复旦复华科技股份有限公司为担保人,向招商银行股份有限公司上海四平支行借款人民币
    43,789,661.35 元,借款时抵押物评估价值为人民币 66,604,900.00 元,截止期末,抵押物账面价
    值为人民币 102,567,506.39 元。
    31
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    第六节               股份变动及股东情况
    一、 股本变动情况
    (一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前            本次变动增减(+,-)         本次变动后
    比例      发行  送 公积金 其       小                 比例
    数量                                                 数量
    (%)       新股  股    转股    他   计                 (%)
    一、有限售条件股
    份
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股
    其中: 境内非国有
    法人持股
    境内自然人持
    股
    4、外资持股
    其中: 境外法人持
    股
    境外自然人持
    股
    二、无限售条件流
    345,155,035     100                                  345,155,035    100
    通股份
    1、人民币普通股      345,155,035     100                                  345,155,035    100
    2、境内上市的外资
    股
    3、境外上市的外资
    股
    4、其他
    三、股份总数         345,155,035     100                                  345,155,035    100
    (二) 限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    二、 证券发行与上市情况
    (一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
    截至报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    (二)   公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    32
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    (三) 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东数量和持股情况
    单位:股
    年度报告披露日前第 5 个
    截止报告期末股东总数                     68,363                                57,852
    交易日末股东总数
    前十名股东持股情况
    持股                                 持有有限售    质押或冻
    报告期内
    股东名称         股东性质     比例     持股总数                    条件股份数    结的股份
    增减
    (%)                                      量           数量
    复旦大学              国有法人          22 75,940,000            0                 0   无
    上海久事公司          国有法人         1.6   5,510,500           0                 0   无
    黄璐                  未知            0.37   1,266,300      91,100                 0   未知
    王洪廷                未知             0.3   1,037,300  1,037,300                  0   未知
    马征                  未知            0.28     953,300    947,300                  0   未知
    石善英                未知            0.25     854,900    854,900                  0   未知
    范勇锋                未知            0.23     782,038    782,038                  0   未知
    山东省国际信托有限
    公司-证研一期集合    未知            0.22        761,505     -186,916            0    未知
    信托
    蔡筱丹                未知          0.21      710,053      205,053           0 未知
    施霞                  未知          0.17      588,800      248,800           0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件股份
    股东名称                                               股份种类及数量
    的数量
    复旦大学                                          75,940,000 人民币普通股        75,940,000
    上海久事公司                                       5,510,500 人民币普通股          5,510,500
    黄璐                                               1,266,300 人民币普通股          1,266,300
    王洪廷                                             1,037,300 人民币普通股          1,037,300
    马征                                                 953,300 人民币普通股            953,300
    石善英                                               854,900 人民币普通股            854,900
    范勇锋                                               782,038 人民币普通股            782,038
    山东省国际信托有限公司-证研一期集
    761,505 人民币普通股            761,505
    合信托
    蔡筱丹                                               710,053 人民币普通股            710,053
    施霞                                                 588,800 人民币普通股            588,800
    前十名股东中的前两名股东与其余股东之间不存在关联关
    上述股东关联关系或一致行动的说明    系或一致行动人关系,第三名至第十名股东之间未知是否
    存在关联关系或一致行动人关系。
    33
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    四、    控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1、 法人
    单位:万元 币种:人民币
    名称                                              复旦大学
    单位负责人或法定代表人                            杨玉良
    成立日期                                          1905 年
    组织机构代码                                      42500611-7
    开办资金                                          168,000
    主要经营业务                                      培养高等学历人才,促进科技文化发展
    (二) 实际控制人情况
    1、 法人
    名称                                             中华人民共和国教育部
    2、    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    34
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    第七节 董事、监事、高级管理人员和
    员工情况
    一、 持股变动及报酬情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    年度内          报告期内从公   报告期从股东
    增减
    性   年     任期起始     任期终止        年初持   年末持   股份增          司领取的应付   单位获得的应
    姓名         职务                                                                           变动
    别   龄       日期         日期            股数     股数   减变动          报酬总额(万   付报酬总额(万
    原因
    量            元)(税前)     元)(税前)
    2011 年      2014 年
    王生洪     董事长         男   71                                       0        0        0
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    郁义鸿     副董事长       男   62                                       0        0        0                                   83.6
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    张陆洋     董事           男   56                                       0        0        0                                    51
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    蒋国兴     董事、总经理   男   60                                  35,200   35,200        0                 71.61
    6 月 10 日   6月9日
    董事、
    2011 年      2014 年
    任琳芳     董事会秘书、 女     58                                       0        0        0                 65.09
    6 月 10 日   6月9日
    副总经理
    2011 年      2014 年
    戴国强     独立董事       男   61                                       0        0        0                    12
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    吴柏钧     独立董事       男   53                                       0        0        0                    12
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    刘志远     独立董事       男   51                                       0        0        0                    12
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    林学雷     监事会主席     男   48                                       0        0        0                                  16.18
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    沈志宏     监事           男   63                                       0        0        0                                     7
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    郁炯       监事           女   57                                       0        0        0                                  20.05
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    赵振兴     监事           男   51                                       0        0        0                 52.19
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    朱泽龙     监事           男   46                                       0        0        0                 53.98
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    邱伟新     监事           男   44                                       0        0        0                 50.41
    6 月 10 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    叶皖苏     副总经理       男   57                                       0        0        0                 56.44
    8 月 12 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    马芳芳     副总经理       女   51                                       0        0        0                 59.14
    8 月 12 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    陈汉为     副总经理       男   44                                       0        0        0                 50.88
    8 月 12 日   6月9日
    2011 年      2014 年
    叶伟达     财务负责人     男   61                                   5,870    5,870        0                 54.45
    8 月 12 日   6月9日
    合计            /        /   /           /           /           41,070   41,070        0    /           550.19           177.83
    35
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    最近 5 年的主要工作经历:
    王生洪:第九、第十届全国政协委员,第九、第十届上海市政协副主席,复旦大学校长,上海
    复旦复华科技股份有限公司董事长。
    郁义鸿:曾任复旦大学管理学院副院长,现任复旦大学产业经济研究所所长、上海复旦复华科
    技股份有限公司副董事长,兼任中国工业经济学会副理事长。
    张陆洋:现任复旦大学中国风险投资研究中心主任、成都市人民政府顾问、哈尔滨市政府顾问、
    宁波市科技顾问、上海复旦复华科技股份有限公司董事。
    蒋国兴:现任上海复旦复华科技股份有限公司董事、总经理,兼任上海复旦微电子集团股份有
    限公司董事长、上海复旦科技园股份有限公司董事长等职。
    任琳芳:上海复旦复华科技股份有限公司党委书记、董事、董事会秘书、副总经理。
    戴国强:曾任上海财经大学金融学院院长、上海财经大学 MBA 学院院长,现任上海财经大学商
    学院书记兼副院长、上海财经大学金融学院教授委员会主任、教育部金融硕士专业教学指导委
    员会委员、上海市信息委专家委员会委员、中国金融学会常务理事暨学术委员会委员、中国国
    际金融学会常务理事、副秘书长、上海金融学会顾问、上海城市金融学会副会长、上海农村金
    融学会副会长,2008 年 3 月 21 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事。
    吴柏钧:历任华东理工大学工商经济学院副院长、经济发展研究所所长、华东理工大学学术委
    员会委员、工商经济学院院长,1996 年起曾先后兼任金光集团(印尼)国际部副总裁、上海金
    光外滩置地有限公司(中外合资)董事、常务副总经理、上海欣广投资有限公司高级顾问等。
    现任华东理工大学商学院院长,2008 年 3 月 21 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董
    事。
    刘志远:南开大学商学院副院长、中国内部审计协会副会长和质量评估委员会主任委员、全国
    会计专业学位研究生教育指导委员会委员、中国会计学会理事、中国会计学会金融会计专业委
    员会副主任委员、中国会计学会教育分会常务理事、《中国会计评论》副主编、美国管理会计师
    协会专家咨询委员会委员、英国管理会计师协会管理会计学术促进会成员、天津汽车模具股份
    有限公司独立董事、深圳立讯精密工业股份有限公司独立董事、北京尚洋东方环境科技股份有
    限公司独立董事。2009 年 6 月 30 日起任上海复旦复华科技股份有限公司独立董事。
    林学雷:曾任复旦大学纪委委员、财务处处长,现任上海外国语大学党委委员、常委、总会计
    师、中国高科集团股份有限公司董事、上海复旦复华科技股份有限公司监事会主席。
    沈志宏:曾任复旦大学纪委副书记、复旦大学监察处长,现任上海复旦复华科技股份有限公司
    监事。
    郁炯:现任复旦大学审计处处长、上海复旦复华科技股份有限公司监事。
    赵振兴:现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、审计总监。
    朱泽龙:曾任上海复旦复华科技股份有限公司下属公司上海复旦复华药业有限公司质量管理中
    心主任、副总工程师、总工程师。现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、上海复旦复华药
    业有限公司副总经理。
    邱伟新:现任上海复旦复华科技股份有限公司监事、上海中和软件有限公司副总经理。
    叶皖苏:现任上海复旦复华科技股份有限公司副总经理,兼任本公司所属上海复华高新技术园
    区发展有限公司总经理。
    马芳芳:现任上海复旦复华科技股份有限公司副总经理,兼任本公司所属上海复旦复华药业有
    限公司总经理。
    陈汉为:现任上海复旦复华科技股份有限公司副总经理,兼任本公司所属上海中和软件有限公
    司总经理。
    叶伟达:现任上海复旦复华科技股份有限公司财务负责人。
    36
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    (一) 在股东单位任职情况
    在股东单位担任的
    任职人员姓名   股东单位名称                       任期起始日期                 任期终止日期
    职务
    管理学院教授、博
    郁义鸿        复旦大学                          1998-05                     在任
    士生导师
    复旦大学中国风险
    张陆洋        复旦大学                          2000-06-27                  在任
    投资研究中心主任
    林学雷        复旦大学        财务处处长        2000-01                     2014-01
    郁炯          复旦大学        审计处处长        2007-07                     在任
    (二)   在其他单位任职情况
    在其他单位担任的
    任职人员姓名     其他单位名称                             任期起始日期         任期终止日期
    职务
    雅本化学股份
    王生洪                           独立董事              2013 年 1 月 28 日   在任
    有限公司
    上海复旦水务
    蒋国兴          工程技术有限     董事长                2002 年 1 月         在任
    公司
    上海复旦科技
    蒋国兴          园股份有限公     董事长                2013 年 5 月         在任
    司
    上海辰光医疗
    蒋国兴          科技股份有限     独立董事              2011 年 8 月         2014 年 4 月
    公司
    上海复旦软件
    蒋国兴          系统工程有限     董事长                2008 年 10 月        在任
    公司
    上海复华璀恩
    蒋国兴          教育信息咨询     董事长                2009 年 10 月        在任
    有限公司
    上海复旦复华
    蒋国兴          商业资产投资     董事                  2010 年 10 月        在任
    有限公司
    上海复思创业
    蒋国兴          投资管理有限     董事                  2012 年 4 月         在任
    公司
    上海复华城市
    蒋国兴                           监事                  2008 年 3 月         在任
    建设有限公司
    上海复旦微电
    蒋国兴          子集团股份有     董事长                1998 年 9 月         在任
    限公司
    上海复宝科技
    蒋国兴                           监事                  2011 年 7 月         在任
    股份有限公司
    任琳芳          上海复华璀恩     董事                  2009 年 10 月        在任
    37
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    教育信息咨询
    有限公司
    上海复旦复华
    任琳芳          商业资产投资     监事                  2010 年 10 月        在任
    有限公司
    商学院副院长、教
    刘志远          南开大学                               1997 年 11 月 1 日   在任
    授、博士生导师
    深圳立讯精密
    刘志远          工业股份有限     独立董事              2012 年 4 月 18 日   2015 年 4 月 17 日
    公司
    北京尚洋东方
    刘志远          环境科技股份     独立董事              2012 年 3 月 1 日    在任
    有限公司
    中国高科集团
    林学雷                           董事                  2013 年 9 月         在任
    股份有限公司
    上海外国语大
    林学雷                           总会计师              2013 年 9 月         在任
    学
    上海复华城市
    叶皖苏                           副董事长              2008 年 3 月         在任
    建设有限公司
    上海复旦复华
    叶伟达          商业资产投资     董事                  2010 年 10 月        在任
    有限公司
    上海复宝科技
    叶伟达                           董事                  2011 年 7 月         在任
    股份有限公司
    三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人 根据公司章程有关规定,董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理
    员报酬的决策程序         人员的报酬由董事会决定。
    董事、监事、高级管理人
    本公司高级管理人员的报酬与公司绩效考核挂钩。
    员报酬确定依据
    董事、监事和高级管理人
    详见本章第一部分:董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。
    员报酬的应付报酬情况
    报告期末全体董事、监事
    728.02 万元(税前)(包括从公司领取的应付报酬总额及从股东单位获得
    和高级管理人员实际获得
    的应付报酬总额)。
    的报酬合计
    四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
    五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
    报告期内未发生核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员的变动情
    况。
    38
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    六、 母公司和主要子公司的员工情况
    (一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                                   49
    主要子公司在职员工的数量                                                            1,591
    在职员工的数量合计                                                                  1,640
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
    23
    人数
    专业构成
    专业构成类别                                          专业构成人数
    生产人员                                                              183
    销售人员                                                              133
    技术人员                                                            1,099
    财务人员                                                               24
    行政人员                                                              201
    合计                                                            1,640
    教育程度
    教育程度类别                                           数量(人)
    博士                                                                5
    研究生                                                               33
    大学本科                                                              988
    大专                                                              303
    大专以下                                                              311
    合计                                                            1,640
    (二) 薪酬政策
    实行薪酬与绩效、责任相挂钩的分配制度,员工收入与个人业绩、贡献挂钩,在公司经营业绩
    增长的情况下,保持员工收入的合理增长,体现效率优先,兼顾公平。
    (三) 培训计划
    公司每年根据各部门的人员和业务需求,组织新员工培训活动和定期的专业人员培训活动,以促进员工学
    习成长、健康发展。
    39
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (四)   专业构成统计图:
    (五)   教育程度统计图:
    (六) 劳务外包情况
    劳务外包的工时总数                                                      23,784 小时
    劳务外包支付的报酬总额                                                   485,127 元
    40
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    第八节             公司治理
    一、   公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
    股票上市规则》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关要求,不断完善公司法人治
    理结构,加强信息披露管理工作,规范公司运作行为。公司股东大会、董事会、监事会和经营
    层之间权责明确,公司法人治理结构基本符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求。
    具体如下:
    (一)公司治理情况
    1、股东和股东大会
    公司能够平等对待所有股东,充分尊重和维护股东利益,特别是中小股东享有平等的地位
    和充分行使自己的权利,保护其合法权益,严格按照《股东大会议事规则》以及有关规定的要
    求召开股东大会,建立健全了和股东沟通的有效渠道。报告期内,公司共召开过两次股东大会,
    公司股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、中国证监会《上市公司股东大会规则》等相关
    法律、法规的规定,会上积极听取股东的意见和建议,确保所有股东对公司重大事项的知情权、
    参与权和表决权。
    2、董事和董事会
    报告期内,公司董事会共召开了七次会议。董事会的召集、召开、审议、表决等事项均符
    合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规定。董事会决议均按照规定要求进
    行了及时充分的披露。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委
    员会。其中,审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数,并担任主任委
    员。全体董事严格遵守其公开作出的承诺,忠实、诚信、勤勉地履行职责,严格按照法律法规
    及《公司章程》的规定行使职权,注重维护公司和全体股东的利益。独立董事均能够勤勉、认
    真地履行法律、法规规定的职责和义务,对公司重大决策能发表独立意见,确保公司重大决策
    的正确性。
    3、监事和监事会
    报告期内,公司监事会共召开了六次会议,并列席了董事会会议。公司监事会会议的召集、
    召开程序符合《监事会议事规则》的有关规定。公司监事会能够本着对股东负责的精神,严格
    按照法律、法规及《公司章程》的规定行使职权,规范运作。监事会的召集、召开符合法律法
    规和《公司章程》要求,对公司的经营状况、财务活动、董事和高级管理人员的履职情况进行
    检查和监督,维护公司和股东的合法权益。公司监事积极参与公司重大决策事项的讨论,审议
    公司的定期报告,列席公司股东大会和董事会。
    4、控股股东与上市公司关系
    公司控股股东行为规范,依法行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的经
    营决策的行为,积极履行在股改时作出的承诺。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、
    财务等方面均保持独立,做到了"五分开",具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能
    力,独立组织生产销售和经营规划,重大决策均按《公司章程》和有关法律法规的规定由股东
    大会、董事会依法做出,与控股股东不存在同业竞争的情况,也不存在控股股东干预公司决策
    和经营的情况,未发生大股东及其关联方占用公司资金的情况。
    5、信息披露与透明度
    公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,依法
    履行信息披露义务,严格遵守"公平、公开、公正"的原则,真实、准确、完整、及时地披露公
    司定期报告和临时公告等相关信息。公司根据监管部门的要求,结合公司实际情况,严格执行
    41
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    公司《信息披露事务管理制度》,确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息。公司
    网站上公布了不涉及机密信息的经营管理活动及企业文化建设等情况,以方便投资者了解公司
    最新动态。
    6、投资者关系及相关利益者
    公司建立了《投资者关系管理制度》等规范性文件,设专人在日常工作中认真对待股东来
    信、来电、来访和咨询,确保所有股东有平等的机会获得信息;积极与投资者沟通,处理好投
    资者关系,听取广大投资者对公司的生产经营及战略发展的意见和建议,形成服务投资者、尊
    重投资者的企业文化,建立良好的企业投资者关系,提升公司的社会形象,维护投资者的合法
    权益。公司同样尊重员工、客户、供应商、银行及债权人等社会相关利益者的合法权利,积极
    与有关各方开展合作,加强沟通和交流,共同推动公司持续、稳定、健康发展。
    7、内部控制制度的建立健全
    报告期内,公司按照已制定的《内部控制手册》、《内部控制评价管理制度》、《重大信息内
    部报告制度》、《举报投诉和举报人保护制度》、《内部控制管理制度》、《内部控制监督制度》等
    制度,强化公司内部控制,提升公司经营管理水平和风险防范能力,明确负责内控工作的责任
    部门,全面开展内部控制的建设、执行与评价工作,稳步推进内部控制体系的建立健全。公司
    现有内控体系基本符合公司经营管理和战略发展需要。
    公司严格按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、《关于
    2008 年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》和中国证监会上海监管局关于《上海辖区上
    市公司监管专题工作会议》的有关要求,认真开展了学习、自查和整改。截至 2008 年底,公司
    治理整改报告中所列的整改事项均已完成。公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相
    关规定的要求不存在差异。
    (二)内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    为了规范公司内幕信息保密管理工作,维护信息披露的公平原则,根据相关法律法规和规
    范性文件的精神,公司《内幕信息知情人登记管理制度》已于 2012 年 3 月 10 日经公司七届六
    次董事会会议审议通过并予以实施(详见 2012 年 3 月 13 日上海证券交易所网站)。
    报告期内,公司严格按照该制度的要求执行,对公司定期报告披露、非公开发行股票等事
    项中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。
    42
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    二、 股东大会情况简介
    召开                                                     决议刊登的指定网站的           决议刊登的披露
    会议届次              会议议案名称                  决议情况
    日期                                                           查询索引                     日期
    1、2012 年度董事会报告(含
    独立董事述职报告);2、2012
    年度监事会报告;3、2012
    年年度报告及报告摘要;4、
    2012 年度财务决算报告;5、
    2013 年度财务预算报告;6、
    2012 年度利润分配预案;7、
    2013   关于 2013 年为控股子公司提                      http://static.sse.com.cn/dis
    2012 年度    年 6   供融资担保的议案;8、关于                       closure/listedinfo/announc
    全部审议通过                                       2013 年 6 月 6 日
    股东大会     月 5   修改《公司章程》的议案;9、                     ement/c/2013-06-05/6006
    日     关于独立董事 2013 年度津贴                      24_20130606_2.pdf
    的议案;10、关于续聘立信
    会计师事务所(特殊普通合
    伙)为公司 2013 年度财务审
    计机构的议案;11、关于续
    聘立信会计师事务所(特殊
    普通合伙)为公司 2013 年度
    内部控制审计机构的议案。
    1、关于公司符合非公开发行
    股票条件的议案;2、关于公
    司非公开发行 A 股股票方案
    的议案;3、关于公司非公开
    发行股票预案的议案;4、关
    于公司非公开发行股票募集
    资金使用的可行性分析报告
    2013   的议案;5、关于与上海复旦
    2013 年第    年 9   科技产业控股有限公司、上                        http://static.sse.com.cn/dis
    closure/listedinfo/announc
    一次临时     月     海上科科技投资有限公司签     全部审议通过                                      2013 年 9 月 27 日
    ement/c/2013-09-26/6006
    股东大会     26     署《附条件生效的股份认购                        24_20130927_1.pdf
    日     协议》 的议案;6、关于前
    次募集资金使用情况报告;
    7、关于修订《上海复旦复华
    科技股份有限公司募集资金
    管理办法》的议案;8、关于
    提请股东大会授权董事会全
    权办理本次非公开发行股票
    相关事宜的议案。
    上海复旦复华科技股份有限公司 2012 年度股东大会于 2013 年 6 月 5 日上午在上海市国权
    路 680 号复旦大学美国研究中心 116 室召开。参加本次股东大会的本公司股东和代理人 30 名,
    所持有表决权的股份总数 77,455,047 股,占公司有表决权股份总数的 22.4407%。本次股东大会
    由公司董事长王生洪先生主持,采用记名投票方式对提案逐项表决,符合《公司法》及《公司
    43
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    章程》的规定。会议审议并通过了以下决议:1、2012 年度董事会报告(含独立董事述职报告);
    2、2012 年度监事会报告;3、2012 年年度报告及报告摘要;4、2012 年度财务决算报告;5、
    2013 年度财务预算报告;6、2012 年度利润分配预案;7、关于 2013 年为控股子公司提供融资
    担保的议案;8、关于修改《公司章程》的议案;9、关于独立董事 2013 年度津贴的议案;10、
    关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2013 年度财务审计机构的议案;11、关于
    续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2013 年度内部控制审计机构的议案。本次股东
    大会由北京市金杜律师事务所沈诚敏律师、单颖之律师现场见证并出具法律意见书。律师认为,
    公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规及《公司章程》的规定;出席本次股东大
    会的人员和召集人的资格均合法有效;本次股东大会的表决程序符合有关法律、法规及公司章
    程的规定,表决结果合法有效。
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年第一次临时股东大会于 2013 年 9 月 26 日在上海市
    国权路 680 号复旦大学美国研究中心 116 室,以现场投票和网络投票相结合的方式召开。参加
    本次股东大会的本公司股东和代理人(包括网络和非网络方式)53 人,所持有表决权的股份总
    数 79,690,940 股,占公司有表决权股份总数的 23.0884%。本次股东大会由公司董事长王生洪先
    生主持,采用现场记名投票和网络投票的表决方式逐项表决,符合《公司法》及《公司章程》
    的规定。会议审议并通过了以下决议:1、关于公司符合非公开发行股票条件的议案;2、关于
    公司非公开发行 A 股股票方案的议案;3、关于公司非公开发行股票预案的议案;4、关于公司
    非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告的议案;5、关于与上海复旦科技产业控股有限
    公司、上海上科科技投资有限公司签署《附条件生效的股份认购协议》 的议案;6、关于前次
    募集资金使用情况报告;7、关于修订《上海复旦复华科技股份有限公司募集资金管理办法》的
    议案;8、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案。本次股
    东大会由北京市嘉源律师事务所上海分所陈鹤岚律师、任远律师现场见证并出具法律意见书。
    律师认为,公司本次股东大会的召集、召开程序、召集人和出席会议人员的资格及表决程序符
    合有关法律、法规和《公司章程》的规定,表决结果合法有效。
    三、 董事履行职责情况
    (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
    参加股
    参加董事会情况                         东大会
    情况
    董事姓     是否独                                                               是否连
    本年应
    名       立董事                             以通讯                            续两次   出席股
    参加董       亲自出                  委托出       缺席次
    方式参                            未亲自   东大会
    事会次       席次数                  席次数         数
    加次数                            参加会   的次数
    数
    议
    王生洪    否        7                    7            5            0        0   否       2
    郁义鸿    否        7                    7            5            0        0   否       2
    张陆洋    否        7                    7            5            0        0   否       2
    蒋国兴    否        7                    7            5            0        0   否       2
    任林芳    否        7                    7            5            0        0   否       2
    戴国强    是        7                    7            5            0        0   否       2
    吴柏钧    是        7                    6            5            1        0   否       2
    刘志远    是        7                    7            5            0        0   否       2
    年内召开董事会会议次数                                                                        7
    其中:现场会议次数                                                                            2
    44
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    通讯方式召开会议次数                                                                     5
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                             0
    (二)     独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    四、   董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定,认真负责履行职责,充分发挥了在董事会
    决策前的审核和把关作用。
    在 2012 年度年报审计工作期间,董事会审计委员会认为会计师事务所在对公司本年度的审
    计工作中,遵守了保持独立性的执业道德基本原则,按照中国注册会计师审计准则的要求执行
    了恰当的审计程序,为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对财务报表
    发表的标准无保留意见审计报告是在获取充分、适当的审计证据的基础上做出的,其真实、准
    确、完整地反映了公司 2012 年度整体经营状况。公司 2012 年年度报告及摘要是根据审计机构
    的审计意见编制完成的。
    报告期内,董事会下设专门委员会在经认真审议相关议题后表示赞成,未提出其他意见和
    建议。
    五、     监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
    六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
    不能保持自主经营能力的情况说明
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性的情况,
    也不存在不能保持自主经营能力的情况。
    七、     报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    本公司高级管理人员尚未采用年薪制,其报酬与公司绩效考核挂钩。
    45
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    第九节               内部控制
    一、     内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    建立和健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部
    控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
    公司内部控制的目标是:合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
    真实完整、提高经营效率、促进企业实现发展战略。由于内部控制具有固有局限性,故仅能
    对实现上述目标提供合理保障。
    根据五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等文件,
    为加强公司内部控制建设,保证内部控制的有效运行,公司制定了内控建设实施工作方案,
    成立了内控建设工作领导小组与工作小组。对公司内控建设与实施进行规划与领导。
    根据公司《内控监督管理制度》,公司成立了内控自评工作小组,制定内控自我评价工
    作方案,开展内控自评工作。对 2013 年 1 月-2013 年 12 月内控执行情况进行检查与测试工
    作,重点关注资金活动、采购业务、生产管理、委外加工、销售管理、工程项目等高风险领
    域及内控缺陷的整改工作。
    内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站。
    二、     内部控制审计报告的相关情况说明
    2013 年度,公司聘请立信会计事务所(特殊普通合伙)对本公司内部控制设计和执行
    有效性进行独立审计,并出具了内部控制审计报告。内部控制审计报告详见上海证券交易所
    网站。
    三、     年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司根据有关法律、法规和《公司章程》、公司《信息披露事务管理制度》的规定,结
    合公司实际情况,制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,以确保公司信息披露的
    真实性、准确性、完整性和及时性。2013 年度公司未发现重大差错事项。
    46
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    第十节       财务报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    审计报告及财务报表
    (2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日止)
    目       录                        页   次
    一、   审计报告                                                   48-49
    二、   财务报表
    资产负债表和合并资产负债表                                 50-53
    利润表和合并利润表                                         54-55
    现金流量表和合并现金流量表                                 56-57
    所有者权益变动表和合并所有者权益变动表                     58-61
    财务报表附注                                              62-158
    47
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    审 计 报 告
    信会师报字[2014]第 111961 号
    上海复旦复华科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称贵
    公司)财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产
    负债表、2013 年度的利润表和合并利润表、2013 年度的现金流量表
    和合并现金流量表、2013 年度的所有者权益变动表和合并所有者权
    益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包
    括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反
    映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由
    于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
    见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
    注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计
    划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的
    审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞
    弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
    注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计
    恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
    和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    48
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意
    见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
    规定编制,公允反映了贵公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013
    年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所                              中国注册会计师: 葛勤
    (特殊普通合伙)
    中国注册会计师: 郭东
    中国上海                                  二 〇 一 四 年四月十七日
    49
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    资产负债表
    2013 年 12 月 31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    资    产               附注十一          期末余额               年初余额
    流动资产:
    货币资金                                                   7,689,218.30          6,624,408.98
    交易性金融资产
    应收票据                                                                        10,026,225.00
    应收账款                             (一)               21,020,444.94         49,684,007.91
    预付款项                                                   1,003,198.40
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                           (二)              542,056,170.17        349,371,747.44
    存货
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                               571,769,031.81        415,706,389.33
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                         (三)              319,614,847.26        319,999,095.55
    投资性房地产
    固定资产                                                    610,300.75            747,982.61
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                               1,339,333.18          1,601,799.82
    递延所得税资产                                              483,225.22            395,803.88
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                             322,047,706.41        322,744,681.86
    资产总计                                                   893,816,738.22        738,451,071.19
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理: 蒋国兴           主管会计工作负责人:叶伟达            会计机构负责人:顾宝玲
    50
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    资产负债表(续)
    2013 年 12 月 31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益)       附注十一         期末余额                  年初余额
    流动负债:
    短期借款                                               287,000,000.00           178,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                                                          9,932,930.00
    应付账款                                                    309,635.26
    预收款项
    应付职工薪酬
    应交税费                                                    579,212.38            1,854,270.38
    应付利息
    应付股利                                                   2,733,840.00
    其他应付款                                              86,601,946.75            45,732,970.54
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                             377,224,634.39           235,520,170.92
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                                55,475,000.00            47,550,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                                            55,475,000.00            47,550,000.00
    负债合计                                                 432,699,634.39           283,070,170.92
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                     345,155,035.00           345,155,035.00
    资本公积                                                82,863,311.61            82,863,311.61
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                                14,059,547.52            12,243,369.04
    一般风险准备
    未分配利润                                              19,039,209.70            15,119,184.62
    所有者权益(或股东权益)合计                             461,117,103.83           455,380,900.27
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                       893,816,738.22           738,451,071.19
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴              主管会计工作负责人:叶伟达              会计机构负责人:顾宝玲
    51
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并资产负债表
    2013年12月31日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    资    产                  附注五          期末余额                 年初余额
    流动资产:
    货币资金                             (一)            344,049,172.68           417,954,524.36
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                             (二)                4,318,067.86          14,681,916.19
    应收账款                             (四)               59,800,638.56          85,192,601.27
    预付款项                             (六)               85,970,609.76          30,826,512.45
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                             (三)                8,638,614.78           8,638,614.78
    其他应收款                           (五)               12,654,622.37          48,248,299.51
    买入返售金融资产
    存货                                 (七)            345,240,735.76            96,142,708.84
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                               860,672,461.77           701,685,177.40
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                          (八)           216,990,092.41           222,753,923.91
    投资性房地产                          (九)           113,591,160.07           117,034,204.84
    固定资产                              (十)           151,991,770.37           146,447,586.07
    在建工程                            (十一)           111,141,038.88            38,563,225.38
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            (十二)            65,290,475.15            66,461,392.74
    开发支出                            (十二)             4,852,230.57             4,908,153.55
    商誉                                (十三)               143,277.37               143,277.37
    长期待摊费用                        (十四)             4,668,997.88             4,640,903.75
    递延所得税资产                      (十五)               836,744.35               896,830.81
    其他非流动资产                      (十七)            10,902,529.01            12,110,933.09
    非流动资产合计                                             680,408,316.06           613,960,431.51
    资产总计                                                 1,541,080,777.83         1,315,645,608.91
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴               主管会计工作负责人:叶伟达              会计机构负责人:顾宝玲
    52
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并资产负债表(续)
    2013 年 12 月 31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    负债和所有者权益(或股东权益)        附注五       期末余额              年初余额
    流动负债:
    短期借款                            (十八)        643,500,000.00         471,100,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                            (十九)                                 9,932,930.00
    应付账款                            (二十)         30,848,429.55          32,250,117.05
    预收款项                          (二十一)         15,034,038.68           7,051,490.92
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      (二十二)          2,394,562.48           9,035,217.36
    应交税费                          (二十三)         19,564,678.60          17,066,574.55
    应付利息
    应付股利                          (二十四)         16,120,416.66          12,190,536.00
    其他应付款                        (二十五)         28,252,804.19          71,271,884.37
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                          755,714,930.16         629,898,750.25
    非流动负债:
    长期借款                          (二十七)         43,789,661.35
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                          (二十六)         55,475,000.00          47,550,000.00
    递延所得税负债                      (十五)             46,362.96              46,362.96
    其他非流动负债                    (二十八)         32,429,206.00           2,206,700.00
    非流动负债合计                                        131,740,230.31          49,803,062.96
    负债合计                                              887,455,160.47         679,701,813.21
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                (二十九)        345,155,035.00         345,155,035.00
    资本公积                            (三十)         93,531,943.46          90,867,943.46
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                          (三十一)         14,059,547.52          12,243,369.04
    一般风险准备
    未分配利润                        (三十二)        154,841,627.07         135,371,211.29
    外币报表折算差额                                    -13,130,479.77          -4,532,891.70
    归属于母公司所有者权益合计                          594,457,673.28         579,104,667.09
    少数股东权益                                         59,167,944.08          56,839,128.61
    所有者权益(或股东权益)合计                          653,625,617.36         635,943,795.70
    负债和所有者权益(或股东权益)总计                  1,541,080,777.83       1,315,645,608.91
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴            主管会计工作负责人:叶伟达          会计机构负责人:顾宝玲
    53
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    利润表
    2013 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项   目                          附注十一    本期金额              上期金额
    一、营业收入                                           (四)       8,107,663.35        113,904,917.75
    减:营业成本                                       (四)         974,208.97         93,767,538.89
    营业税金及附加                                                353,862.88            79,366.06
    销售费用
    管理费用                                                    8,066,132.67         19,829,200.16
    财务费用                                                   17,395,699.88         12,932,124.20
    资产减值损失                                                1,394,803.87            32,247.88
    加:公允价值变动收益(损失以―-‖号填列)
    投资收益(损失以―-‖号填列)                  (五)      45,895,594.90         48,083,979.17
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以―-‖填列)                                    25,818,549.98         35,348,419.73
    加:营业外收入                                                    200,813.50            44,398.89
    减:营业外支出                                                  7,945,000.00         17,945,000.00
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以―-‖号填列)                              18,074,363.48         17,447,818.62
    减:所得税费用                                                    -87,421.34           838,945.02
    四、净利润(净亏损以―-‖号填列)                                  18,161,784.82         16,608,873.60
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                      0.053                  0.048
    (二)稀释每股收益                                                      0.053                  0.048
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                                   18,161,784.82         16,608,873.60
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴                主管会计工作负责人:叶伟达              会计机构负责人:顾宝玲
    54
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并利润表
    2013 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目                            附注五    本期金额          上期金额
    一、营业总收入                                                951,654,621.40    867,237,413.09
    其中:营业收入                               (三十三)   951,654,621.40    867,237,413.09
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                910,791,363.22    829,768,720.77
    其中:营业成本                               (三十三)   759,114,168.43    589,363,787.72
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                         (三十四)     3,610,034.29      4,776,025.63
    销售费用                               (三十五)    35,414,983.52    104,014,207.67
    管理费用                               (三十六)    75,158,151.38     91,676,338.19
    财务费用                               (三十七)    36,311,249.21     29,289,274.16
    资产减值损失                           (三十九)     1,182,776.39     10,649,087.40
    加:公允价值变动收益(损失以―-‖号填列)
    投资收益(损失以―-‖号填列)            (三十八)    -1,972,235.58     21,596,361.47
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                     -763,831.50       -845,378.03
    汇兑收益(损失以―-‖号填列)
    三、营业利润(亏损以―-‖号填列)                              38,891,022.60     59,065,053.79
    加:营业外收入                                 (四十)    19,171,222.17     15,434,468.76
    减:营业外支出                               (四十一)     8,592,246.48     28,122,604.93
    其中:非流动资产处置损失                                  639,533.21        243,593.81
    四、利润总额(亏损总额以―-‖号填列)                          49,469,998.29     46,376,917.62
    减:所得税费用                               (四十二)     9,979,602.50     12,664,999.84
    五、净利润(净亏损以―-‖号填列)                              39,490,395.79     33,711,917.78
    其中:被合并方在合并前实现的净利润
    归属于母公司所有者的净利润                                 33,712,175.52     28,066,480.04
    少数股东损益                                                5,778,220.27      5,645,437.74
    六、每股收益:                                   (四十三)
    (一)基本每股收益                                                 0.098             0.081
    (二)稀释每股收益                                                 0.098             0.081
    七、其他综合收益                                 (四十四)    -8,597,588.07     -5,112,921.51
    八、综合收益总额                                               30,892,807.72     28,598,996.27
    归属于母公司所有者的综合收益总额                           25,114,587.45     22,953,558.53
    归属于少数股东的综合收益总额                                5,778,220.27      5,645,437.74
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴            主管会计工作负责人:叶伟达          会计机构负责人:顾宝玲
    55
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    现金流量表
    2013 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项    目                                本期金额               上期金额
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                    39,861,014.03            140,654,435.35
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                         268,014.52           71,235,694.94
    经营活动现金流入小计                                                40,129,028.55            211,890,130.29
    购买商品、接受劳务支付的现金                                    10,783,544.98            114,240,426.36
    支付给职工以及为职工支付的现金                                      4,151,794.32           3,133,578.51
    支付的各项税费                                                      1,645,922.22           1,927,518.12
    支付其他与经营活动有关的现金                                   150,241,837.65             16,194,691.61
    经营活动现金流出小计                                               166,823,099.17            135,496,214.60
    经营活动产生的现金流量净额                                        -126,694,070.62             76,393,915.69
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                                        46,279,843.19             48,502,457.13
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                                46,279,843.19             48,502,457.13
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                        66,117.42               17,206.55
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                                      66,117.42               17,206.55
    投资活动产生的现金流量净额                                          46,213,725.77             48,485,250.58
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                             337,000,000.00            178,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                               337,000,000.00            178,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                             228,000,000.00            292,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                              26,425,060.63             23,611,552.59
    支付其他与筹资活动有关的现金                                        1,003,198.40
    筹资活动现金流出小计                                               255,428,259.03            315,611,552.59
    筹资活动产生的现金流量净额                                          81,571,740.97            -137,611,552.59
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                      -26,586.80               -7,181.69
    五、现金及现金等价物净增加额                                            1,064,809.32          -12,739,568.01
    加:期初现金及现金等价物余额                                        6,624,408.98          19,363,976.99
    六、期末现金及现金等价物余额                                            7,689,218.30           6,624,408.98
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理: 蒋国兴           主管会计工作负责人: 叶伟达           会计机构负责人:顾宝玲
    56
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并现金流量表
    2013 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    项 目                                 附注五   本期金额              上期金额
    一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                        1,106,909,925.59        953,340,910.92
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                          1,891,109.97             957,977.60
    收到其他与经营活动有关的现金                          (四十五)       60,474,897.67         296,811,173.50
    经营活动现金流入小计                                                    1,169,275,933.23       1,251,110,062.02
    购买商品、接受劳务支付的现金                                          958,940,989.50         522,109,085.57
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                        205,757,278.96         209,001,051.83
    支付的各项税费                                                         43,067,643.60          64,233,629.91
    支付其他与经营活动有关的现金                          (四十五)       94,865,282.88         233,410,493.16
    经营活动现金流出小计                                                    1,302,631,194.94       1,028,754,260.47
    经营活动产生的现金流量净额                                               -133,355,261.71         222,355,801.55
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                      5,800,000.00
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                            2,108.00           1,836,265.07
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                                       5,802,108.00           1,836,265.07
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       132,201,328.36          34,950,047.05
    投资支付的现金                                                                               19,932,169.51
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                                                     401,259.28
    投资活动现金流出小计                                                      132,201,328.36          55,283,475.84
    投资活动产生的现金流量净额                                               -126,399,220.36         -53,447,210.77
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                   847,289,661.35         604,300,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                          (四十五)      28,876,956.00
    筹资活动现金流入小计                                                     876,166,617.35         604,300,000.00
    偿还债务支付的现金                                                   631,100,000.00         760,882,597.98
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                    53,378,513.15          41,321,176.02
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                 2,549,364.14
    支付其他与筹资活动有关的现金                          (四十五)       1,058,602.88              910,000.00
    筹资活动现金流出小计                                                     685,537,116.03          803,113,774.00
    筹资活动产生的现金流量净额                                               190,629,501.32         -198,813,774.00
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                      -4,835,775.41           -1,233,337.72
    五、现金及现金等价物净增加额                                             -73,960,756.16          -31,138,520.94
    加:期初现金及现金等价物余额                                         417,954,524.36          449,093,045.30
    六、期末现金及现金等价物余额                                             343,993,768.20          417,954,524.36
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴                 主管会计工作负责人:叶伟达               会计机构负责人:顾宝玲
    57
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    所有者权益变动表
    2013 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    本期金额
    项 目
    实收资本(或股本)       资本公积         减:库存股   专项储备       盈余公积          一般风险准备   未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                               345,155,035.00       82,863,311.61                               12,243,369.04                      15,119,184.62      455,380,900.27
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                               345,155,035.00       82,863,311.61                               12,243,369.04                      15,119,184.62      455,380,900.27
    三、本期增减变动金额(减少以―-‖号填列)                                                                        1,816,178.48                       3,920,025.08        5,736,203.56
    (一)净利润                                                                                                                                       18,161,784.82       18,161,784.82
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                            18,161,784.82       18,161,784.82
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                                   1,816,178.48                     -14,241,759.74       -12,425,581.26
    1.提取盈余公积                                                                                                 1,816,178.48                      -1,816,178.48
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                      -12,425,581.26       -12,425,581.26
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                               345,155,035.00       82,863,311.61                               14,059,547.52                      19,039,209.70      461,117,103.83
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理: 蒋国兴                                             主管会计工作负责人:叶伟达                                      会计机构负责人:顾宝玲
    58
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    所有者权益变动表(续)
    2013 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    上年同期金额
    项 目
    实收资本(或股本)       资本公积         减:库存股   专项储备         盈余公积          一般风险准备   未分配利润        所有者权益合计
    一、上年年末余额                               345,155,035.00       82,863,311.61                                 10,582,481.68                      10,871,004.48      449,471,832.77
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                               345,155,035.00       82,863,311.61                                 10,582,481.68                      10,871,004.48      449,471,832.77
    三、本期增减变动金额(减少以―-‖号填列)                                                                          1,660,887.36                       4,248,180.14        5,909,067.50
    (一)净利润                                                                                                                                         16,608,873.60       16,608,873.60
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                              16,608,873.60       16,608,873.60
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                                     1,660,887.36                     -12,360,693.46       -10,699,806.10
    1.提取盈余公积                                                                                                   1,660,887.36                      -1,660,887.36
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                        -10,699,806.10       -10,699,806.10
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                               345,155,035.00       82,863,311.61                                 12,243,369.04                      15,119,184.62      455,380,900.27
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴                                              主管会计工作负责人:叶伟达                                        会计机构负责人:顾宝玲
    59
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并所有者权益变动表
    2013 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    本期金额
    项 目                                                                       归属于母公司所有者权益
    少数股东权益      所有者权益合计
    实收资本(或股本)   资本公积         减:库存股   专项储备        盈余公积          一般风险准备   未分配利润           其他
    一、上年年末余额                              345,155,035.00   90,867,943.46                                 12,243,369.04                    135,371,211.29    -4,532,891.70    56,839,128.61      635,943,795.70
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                              345,155,035.00   90,867,943.46                                 12,243,369.04                    135,371,211.29    -4,532,891.70    56,839,128.61      635,943,795.70
    三、本期增减变动金额(减少以―-‖号填列)                       2,664,000.00                                  1,816,178.48                     19,470,415.78    -8,597,588.07     2,328,815.47       17,681,821.66
    (一)净利润                                                                                                                                   33,712,175.52                      5,778,220.27       39,490,395.79
    (二)其他综合收益                                                                                                                                              -8,597,588.07                        -8,597,588.07
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                        33,712,175.52    -8,597,588.07     5,778,220.27       30,892,807.72
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                                1,816,178.48                    -14,241,759.74                      -3,745,404.80     -16,170,986.06
    1.提取盈余公积                                                                                              1,816,178.48                     -1,816,178.48
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                  -12,425,581.26                      -3,745,404.80     -16,170,986.06
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他                                                      2,664,000.00                                                                                                        296,000.00        2,960,000.00
    四、本期期末余额                              345,155,035.00   93,531,943.46                                 14,059,547.52                    154,841,627.07   -13,130,479.77    59,167,944.08      653,625,617.36
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理:蒋国兴                                                  主管会计工作负责人:叶伟达                                      会计机构负责人:顾宝玲
    60
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    合并所有者权益变动表(续)
    2013 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    上年同期金额
    项 目                                                                        归属于母公司所有者权益
    少数股东权益     所有者权益合计
    实收资本(或股本)    资本公积         减:库存股   专项储备     盈余公积          一般风险准备   未分配利润         其他
    一、上年年末余额                               345,155,035.00   90,593,285.94                              10,582,481.68                    119,665,424.71     580,029.81     70,935,268.00      637,511,525.14
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额                               345,155,035.00   90,593,285.94                              10,582,481.68                    119,665,424.71     580,029.81     70,935,268.00      637,511,525.14
    三、本期增减变动金额(减少以―-‖号填列)                         274,657.52                                1,660,887.36                     15,705,786.58   -5,112,921.51   -14,096,139.39       -1,567,729.44
    (一)净利润                                                                                                                                 28,066,480.04                     5,645,437.74       33,711,917.78
    (二)其他综合收益                                                                                                                                           -5,112,921.51                         -5,112,921.51
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                      28,066,480.04   -5,112,921.51     5,645,437.74       28,598,996.27
    (三)所有者投入和减少资本                                        274,657.52                                                                                                 -19,741,577.13      -19,466,919.61
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                          274,657.52                                                                                                 -19,741,577.13      -19,466,919.61
    (四)利润分配                                                                                              1,660,887.36                    -12,360,693.46                                       -10,699,806.10
    1.提取盈余公积                                                                                            1,660,887.36                     -1,660,887.36
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                -10,699,806.10                                       -10,699,806.10
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                               345,155,035.00   90,867,943.46                              12,243,369.04                    135,371,211.29   -4,532,891.70    56,839,128.61      635,943,795.70
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    公司总经理: 蒋国兴                                                  主管会计工作负责人:叶伟达                                      会计机构负责人:顾宝玲
    61
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复旦复华科技股份有限公司
    二〇 一三年度财务报表附注
    一、   公司基本情况
    上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系复旦大学科技开发总
    公司,一九九二年七月经批准改制为股份有限公司,一九九三年一月在上海证券交
    易所上市。所属行业为综合类。
    2006 年 4 月公司股权分置改革相关股东大会决议通过,获得国资委批准,并于 2006
    年 5 月完成股权分置改革。本公司按每 10 股转增 3.1 股的比例,以资本公积向全体
    股东转增股份 81,677,909 股。另外全体非流通股股东将可获得的全部转增股份
    31,544,114 股作为股权分置改革的对价支付给各流通股股东,以换取其持有的非流
    通股的上市流通权。2009 年 5 月 18 日,原股权分置改革方案中关于有限售条件的
    流通股 87,949,006 股全部上市流通。
    截止 2013 年 12 月 31 日,公司注册资本为 345,155,035.00 元,经营范围为:电脑系
    统、通讯设备、自动化仪表、生物技术、光源照明等产品的研制及生产销售,经外
    经贸委批准的进出口业务,科技成果陈列,投资参股其他领域的生产产品及经营,
    “四技”和“三来一补”业务(企业经营涉及行政许可证的,凭许可证件经营)。公
    司注册地:上海市浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E332 室,总部办公地:上海市卢湾
    区淮海中路 333 号瑞安广场 2006 室。
    公司的基本组织架构:
    62
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)   财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月
    15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
    业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
    则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
    号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
    (二)   遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司
    的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三)   会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    (四)   记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时
    折算为人民币。
    (五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、   同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计
    量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公
    司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值
    总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减
    的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支
    付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,
    溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    2、   非同一控制下的企业合并
    63
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
    价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资
    产、负债及或有负债的公允价值。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
    差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
    值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方
    原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
    靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,
    单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其
    他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
    靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允
    价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递
    延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或
    进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣
    暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减
    少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认
    与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
    非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
    等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为
    合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或
    债务性证券的初始确认金额。
    (六)   合并财务报表的编制方法
    1、   合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财
    务报表。
    2、   合并程序
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
    64
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并
    财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
    制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
    报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他
    有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对
    合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影
    响。
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目
    下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超
    过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少
    数股东权益。
    (1)增加子公司
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表
    的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
    润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同
    时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存
    在。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负
    债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润
    表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次
    交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股
    权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面
    价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
    合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    (2)处置子公司
    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利
    润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的
    剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
    股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有
    子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当
    期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时
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    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    转为当期投资收益。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股
    权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常
    表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在
    丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
    的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
    失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧
    失控制权之前,按附注二(六)2、(4)―不丧失控制权的情况下部分处置对子
    公司的股权投资‖进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司附注二(六)
    2、(2)①―一般处理方法‖进行会计处理。
    (3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
    有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,
    调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足
    冲减的,调整留存收益。
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款
    与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,调整合并资产负债
    表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存
    收益。
    (七)   现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
    将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、
    价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    66
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (八)   外币业务和外币报表折算
    1、   外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
    记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
    属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
    借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
    币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以
    公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由
    此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    2、   外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者
    权益项目除―未分配利润‖项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
    表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
    的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
    关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置
    境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置
    当期损益。
    (九)   金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、   金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价
    值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或
    金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
    金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、   金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
    67
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
    允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
    之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
    率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不
    包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,
    以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其
    现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
    益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
    公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同
    时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
    出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
    计量。
    3、   金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
    移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
    风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
    式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
    产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
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    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
    在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
    并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
    形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
    认为一项金融负债。
    4、   金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
    分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
    且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
    负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
    负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
    (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
    相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
    的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
    的差额,计入当期损益。
    5、   金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
    报价。
    6、   金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表
    日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减
    值的,计提减值准备。
    69
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关
    因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接
    计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
    且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
    转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:降幅累计
    超过 50%。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为:公允
    价值持续低于其成本超过一年。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十)   应收款项坏账准备
    1、   单项金额重大的应收款项坏账准备计提:
    单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额重大的具体标准为:金额超过
    300 万元(不含 300 万元)以上的应收款项。
    单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法:对于期末单项金额重大的应收账
    款、其他应收款单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值
    的差额计提坏账准备,计入当期损益。
    单独测试未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进
    行减值测试。
    2、   按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据
    组合 1                    对关联方的应收账款和其他应收款
    单独测试未发生减值的,以及除上述组合 1 外的应收账
    组合 2
    款和其他应收款
    按组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
    组合 1                    关联方应收款项按余额百分比法计提坏账准备
    单独测试未发生减值的,以及除上述组合 1 外的应收款
    组合 2
    项按账龄分析法计提坏账准备
    70
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
    组合名称             应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
    采用余额百分比法计提坏
    0.5                      0.5
    账准备的关联方应收款项
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                        0.5                      0.5
    1-2 年                                    5                         5
    2-3 年                                    10                       10
    3 年以上                                   15                       15
    3、    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的,根据其未来现金流
    量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款
    均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流
    量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试
    未发现减值的,则不计提坏账准备。
    (十一) 存货
    1、    存货的分类
    存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、开发成本等。
    2、    发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    3、    存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
    跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
    经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
    确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
    生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
    71
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
    有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
    合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
    按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
    具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
    计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计
    提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资
    产负债表日市场价格为基础确定。
    资产负债表日市场价格异常的判断依据为:在报告期资产负债表日的价格没有
    足够成交量支持,或者从资产负债表日后事项期间的价格趋势判断资产负债表
    日的价格为非正常波动形成等。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    4、   存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、   低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法。
    (十二) 长期股权投资
    1、   投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
    及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
    本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股
    本溢价不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进
    行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损
    益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
    72
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
    合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
    发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
    交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
    实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
    价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
    并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公
    允价值计入企业合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
    成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
    初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但
    尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公
    允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
    靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
    值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
    可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付
    的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确
    定。
    2、   后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权
    益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允
    价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初
    始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
    不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资
    单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损
    益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例
    73
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资
    本公积(其他资本公积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
    现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
    投资收益。
    权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用
    的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
    财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
    为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
    利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
    抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
    损。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
    冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
    以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
    资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
    同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
    当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分
    担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
    他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同
    时确认投资收益。
    在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表
    中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
    (3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用
    权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
    动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比
    例转入当期损益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股
    权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股
    权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,首先按处置或收回投资的比
    例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上,比较剩余的长期股权投
    资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
    允价值的份额,属于投资作价中体现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面
    74
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    价值;属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
    额的,在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因
    处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额,
    一方面调整长期股权投资的账面价值,同时对于原取得投资时至处置投资当期
    期初被投资单位实现的净损益(扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润)
    中应享有的份额,调整留存收益,对于处置投资当期期初至处置投资之日被投
    资单位实现的净损益中享有的份额,调整当期损益;其他原因导致被投资单位
    所有者权益变动中应享有的份额,在调整长期股权投资账面价值的同时,计入
    资本公积(其他资本公积)。
    3、   确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济
    活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
    资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够
    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
    施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
    4、   减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
    投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
    现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收
    回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将
    差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三) 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
    租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行
    建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
    的建筑物)。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
    -出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无
    形资产相同的摊销政策执行。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认
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    相应的减值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
    (十四) 固定资产
    1、   固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
    过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、   各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
    预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
    方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
    有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
    够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
    间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    类别               折旧年限             残值率       年折旧率
    房屋及建筑物                     20-49 年         3%-10%    1.84%-4.85 %
    机器设备                           5-8 年         3%-10%   11.25%-19.40%
    运输设备                          5-10 年         3%-10%    9.00%-19.40%
    通用设备                           3-5 年         3%-10%   18.00%-32.33%
    固定资产装修                         5年                         20.00%
    其他设备                             5年          3%-10%   18.00%-19.40%
    3、   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
    允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
    较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可
    收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
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    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使
    该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除
    预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其
    可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资
    产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    4、   融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租
    入资产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公
    允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的
    差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
    作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
    差额作为未确认的融资费。
    (十五) 在建工程
    1、   在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、   在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为
    固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但
    尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或
    者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
    策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
    值,但不调整原已计提的折旧额。
    77
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    3、   在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
    发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
    在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资
    产组的可收回金额。
    可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
    未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可
    收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相
    应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (十六) 借款费用
    1、   借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
    发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
    的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额
    确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
    经开始。
    2、   借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
    用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
    款费用停止资本化。
    78
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
    该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
    对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、   暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
    续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
    资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
    用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
    或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、   借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
    期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产
    支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
    率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
    均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
    者溢价金额,调整每期利息金额。
    (十七) 无形资产
    1、   无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
    到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
    付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确
    定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
    间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
    靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
    79
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
    满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
    费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
    定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
    值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务
    成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
    化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
    用。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
    销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无
    形资产,不予摊销。
    2、    使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    项   目           预计使用寿命(年)                  依   据
    土地使用权                          36.08、50       该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    房屋使用权                             50           该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    商誉评估增值                           10           该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    专有技术                          21.92、29.92      该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    双益平片药证                          29.92         该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    氟他胺片药证                          29.92         该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    软件                                  5-10          该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    左氧氟沙星药证                        21.92         该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    比卡鲁胺药证                           20           该资产预计能为企业带来经济利益的期限
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、    使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
    4、    无形资产减值准备的计提
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。
    80
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
    发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
    资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
    产组的可收回金额。
    可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
    未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可
    收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
    应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
    应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账
    面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    5、   划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
    查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
    划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    6、   开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
    品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
    有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
    并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的
    支出,在发生时计入当期损益。
    81
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (十八) 商誉
    因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
    购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
    商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
    本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
    照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
    的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照
    各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
    比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价
    值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
    组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
    减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
    对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产
    组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关
    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
    商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回。
    (十九) 长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
    费用。
    1、    摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
    2、    摊销年限
    项目                             摊销年限(年)
    租入固定资产改良支出                         3、5、10、15、20、25
    电增容费                                                32.17
    水增容费                                                32.17
    (二十) 附回购条件的资产转让
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协
    议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,
    82
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,
    在回购期间按期计提利息,计入财务费用。
    (二十一) 预计负债
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来
    以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    1、   预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    2、   预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
    币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出
    进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相
    同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围
    内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计
    数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各
    种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基
    本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账
    面价值。
    (二十二) 收入
    1、     销售商品收入确认和计量原则
    (1)销售商品收入确认和计量的总体原则
    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续
    管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该
    商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。
    83
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:
    ①、工业
    a、根据与客户签订的销售协议的规定,完成相关产品生产后发货,客户验收
    合格;
    b、产品销售收入货款金额已确定,或款项已收讫,或预计可以收回;
    c、销售产品的单位成本能够可靠地计量。
    ②、商业
    a、商品发出后,客户验收合格;
    b、收到价款或取得收取价款的凭据;
    c、成本能够可靠地计量。
    ③软件开发业
    a、按合同规定完成软件开发工作量,并得到客户的确认;
    b、收到价款或取得收取价款的凭证;
    c、成本能够可靠地计量。
    ④房地产业
    a、 工程已经竣工并经有关部门验收合格;签订了销售合同,并履行了合同规
    定的义务;拿到了建设局下发面积核准单并具备了移交钥匙的条件;
    b、 取得了销售价款或确信可以取得,双方办妥房屋交接手续;
    c、 房屋建筑成本能够可靠地计量。
    2、   让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别
    下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
    定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (3)出租物业收入:
    a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书。
    b.履行了合同规定的义务,开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得。
    c.出租物业成本能够可靠地计量。
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    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    3、    按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认
    提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合
    同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工
    进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳
    务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累
    计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金
    额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计
    入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (二十三) 政府补助
    1、   类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
    产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
    产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款
    的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的
    政府补助。
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建
    或以其他方式形成长期资产的政府补助;
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:本公司取得的除与资产相
    关的政府补助之外的政府补助;
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关
    或与收益相关的判断依据为:将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
    2、   会计处理
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限
    分期计入营业外收入;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时
    确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业
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    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    3、   确认时点
    与资产相关的政府补助确认时点:相关资产达到预定可使用状态;
    与收益相关的政府补助确认时点:相关费用或损失发生时。
    (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
    抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
    业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
    其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
    时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
    产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
    者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转
    回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得
    资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    (二十五) 经营租赁、融资租赁
    1、   经营租赁会计处理
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
    线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
    计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从
    租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
    线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
    计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁
    收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
    收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    86
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    2、   融资租赁会计处理
    融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
    值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款
    的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的
    融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,
    计入租入资产价值。
    (二十六) 关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一
    方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制
    而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。
    本公司的关联方包括但不限于:
    (1)本公司的母公司;
    (2)本公司的子公司;
    (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    (4)对本公司实施共同控制的投资方;
    (5)对本公司施加重大影响的投资方;
    (6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
    (7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
    (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;
    (9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
    (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
    制、共同控制的其他企业。
    (二十七)主要会计政策、会计估计的变更
    1、   本报告期公司主要会计政策未发生变更。
    2、   会计估计变更
    公司原对美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司的
    应收账款和其他应收款按直接转销法计提坏账准备,为了能够更加公允、恰
    当地反映公司的财务状况和经营成果,本期公司根据董事会决议,统一公司
    境内外公司应收款项坏账准备的计提方法。变更后的应收款项坏账准备政策
    详见本附注二/(十)。
    87
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    本期主要会计估计变更
    会计估计变更的                                                                  影响金额
    审批程序     受影响的报表项目名称     开始适用时点
    内容和原因                                                                   (元)
    应收款项坏账政策估                    应收款项坏账准备                              1,279.59
    董事会决议                            2013 年 1 月 1 日
    计变更                                资产减值损失                                  1,279.59
    (二十八) 前期会计差错更正
    1、    本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
    2、    本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
    三、   税项
    (一)   公司主要税种和税率
    税   种                        计税依据                        税率           备注
    按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
    增值税             基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进    免税、6%、17%         注1
    项税额后,差额部分为应交增值税
    营业税             按应税营业收入计征                                 5%
    城市维护建设税     按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征         1%、5%、7%
    企业所得税         按应纳税所得额计征                          10%、15%、25%         注2
    注 1:上海中和软件有限公司部分技术开发收入免征增值税;
    注 2:上海复旦复华科技股份有限公司(母公司)、上海复旦复华药业有限公司企业
    所得税按 15%征收,上海中和软件有限公司企业所得税按 10%征收。
    上述税收优惠及批文详见本附注三/(二)。
    (二)   税收优惠及批文
    1、上海复旦复华科技股份有限公司(母公司)2011 年起根据《高新技术企业认定
    管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国
    科发火〔2008〕362 号)有关规定,公司取得高新技术企业认定证书,高新技术企
    业编号为 GF201131000951,企业所得税按 15%征收。
    88
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    2、上海复旦复华药业有限公司 2011 年起根据《高新技术企业认定管理办法》(国科
    发火〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362
    号)有关规定,公司取得高新技术企业认定证书,高新技术企业编号为
    GF201131000070,企业所得税按 15%征收。
    3、上海中和软件有限公司根据中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共
    和国工业和信息化部、中华人民共和国财政部、中华人民共和国商务部及国家税务
    总局联合颁布的《国家规划布局内重点软件企业证书》,证书编号 R-2013-196,公司
    确定为 2013-2014 年度国家规划布局内重点软件企业,企业所得税优惠期为 2013 年
    1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日,企业所得税按 10%征收。
    4、上海中和软件有限公司根据《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新、
    发展高科技、实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号),并
    报经上海市地方税务局杨浦区分局以 “310110131105329”、杨税 5T1[2013]70 号”
    和“杨税 5T1[2014]25 号”通知单批准,报告期内部分技术开发收入免征增值税。
    89
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    四、   企业合并及合并财务报表
    (本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。)
    (一)   子公司情况
    1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
    从母公司所有者
    权益冲减子公司
    实质上构                                           少数股东
    少数股东分担的
    业务                                                    期末实际   成对子公    持股     表决权             少数股东   权益中用
    是否合                         本期亏损超过少
    子公司全称     子公司类型            注册地               注册资本                经营范围                           司净投资                                           于冲减少
    并报表                         数股东在该子公
    性质                                                     出资额    的其他项   比例(%)   比例(%)              权益     数股东损
    司期初所有者权
    目余额                                            益的金额
    益中所享有份额
    后的余额
    1、上海复华房地产                浦东新区金海路 3288   房地               房地产开发、经营,营建工程设计、咨
    二级子公司                                  3,000                                           3,000                100.00    100.00      是
    经营有限公司                     号 4 幢 E333 室        产                询,建材,房屋设备租赁、维修。
    生产开发大功率不间断电源装置
    (UPS)、全密封免维护蓄电池、能量
    2、上海克虏伯控制                上海市嘉定区上海复
    一级子公司                         工业    USD970     控制系统(EMS)及配套设备,销售自    USD970                100.00    100.00      是
    系统有限公司                     华高新技术园区内
    产产品,以及这类产品的维修服务(涉
    及许可经营的凭许可证经营)。
    3、上海复华高新技                                                         本园区内市政工程建设、施工、开发,
    嘉定区马陆镇复华路    房地
    术园区发展有限公    一级子公司                                  5,000     物业管理及配套服务,招商,咨询服务    5,000                100.00    100.00      是
    33 号                  产
    司                                                                        (涉及行政许可的,凭许可证经营)。
    4、上海复华国际投                嘉定复华高新技术园    服务
    一级子公司                                   100      商务咨询                               100                 100.00    100.00      是
    资咨询有限公司                   区内                   业
    5、上海复华电脑有                上海市杨浦区国权路                       计算机软件、硬件及相关设备的开发、
    一级子公司                         商业     3,000                                           2,700                 90.00     90.00      是      182.98
    限公司                           525 号                                   生产、销售
    694B Cranbury Cross
    6、美国环球控制有                ROAD NORTH
    一级子公司                         商业     USD98     除政府限制的项目以外,其余都能经营    USD98                100.00    100.00      是
    限公司                           BRUNSWICK,NJ089
    02
    7、香港康惠国际有   一级子公司   FLAT/RM 1 BLK C       商业    HKD500     除政府限制的项目以外,其余都能经营   HKD500                100.00    100.00      是
    90
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    从母公司所有者
    权益冲减子公司
    实质上构                                           少数股东
    少数股东分担的
    业务                                                       期末实际   成对子公    持股     表决权             少数股东   权益中用
    是否合                         本期亏损超过少
    子公司全称        子公司类型           注册地               注册资本                  经营范围                            司净投资                                           于冲减少
    并报表                         数股东在该子公
    性质                                                        出资额    的其他项   比例(%)   比例(%)              权益     数股东损
    司期初所有者权
    目余额                                            益的金额
    益中所享有份额
    后的余额
    限公司                            33/F GALAXIA     3
    LUNG POON
    STREET DIAMOND
    HILL KL
    视听产品及工程,不间断电源、蓄电池、
    计算机、生物专业技术领域四技服务;
    计算机配件、电子元器件、机电设备、
    8、上海坤耀科技有                 上海市杨浦区中山北
    二级子公司                        商业      200      科教仪器、照明器材、装饰材料、公共        200                 100.00    100.00      是
    限公司                            二路 1111 号
    安全防范器材、汽车美容用品的销售。
    【企业经营涉及行政许可的,凭许可证
    件经营】
    软件开发业;情报处理及情报提供;
    9、日本中和软件株                 东京都港区三丁目     软件               Internet 服务;办公用电器机械、精密机
    二级子公司                                JPY4,000                                           JPY4,000              100.00    100.00      是
    式会社                            15-14                开发               械、通信设备、计算机及外部设备的贸
    易及销售;上述几项相关的业务。
    电脑系统、通讯设备、生物技术产品的
    研制、开发领域的“四技”服务,对高
    10、上海复旦复华科                上海市杨浦区中山北   服务               新技术企业投资及其咨询服务,企业形
    一级子公司                                 5,000                                              5,000                100.00    100.00      是
    技创业有限公司                    二路 1111 号         业                 象策划,参与被投资企业的经营管理。
    (以上经营范围涉及许可经营的凭许
    可证经营)。
    11、江苏复旦复华药                海门市海门镇解放东   服务               从事医药专业领域内的技术开发、技术
    二级子公司                                 10,000                                             10,000               100.00    100.00      是
    业有限公司                        路电视塔东           业                 咨询、技术服务、技术转让。
    91
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    从母公司所有者
    权益冲减子公司
    实质上构                                           少数股东
    少数股东分担的
    业务                                                    期末实际   成对子公    持股     表决权             少数股东   权益中用
    是否合                         本期亏损超过少
    子公司全称        子公司类型          注册地                注册资本                经营范围                           司净投资                                           于冲减少
    并报表                         数股东在该子公
    性质                                                     出资额    的其他项   比例(%)   比例(%)              权益     数股东损
    司期初所有者权
    目余额                                            益的金额
    益中所享有份额
    后的余额
    市政公用工程施工;物业管理服务(凭
    资质证经营);为高科技行业提供信息
    12、复旦复华高新技                                                        咨询项目,为房地产行业提供咨询服
    海门市海门镇解放东   服务
    术园区(海门)发展   二级子公司                                 8,000     务,对高科技行业进行投资和管理,市    8,000                100.00    100.00      是
    路电视塔东           业
    有限公司                                                                  场营销策划,软件开发,计算机软件系
    统集成和网络工程服务,建材批发,自
    有房屋租赁
    房地产开发与经营,市政基础设施建设
    投资,实业投资,物业管理,商业化高
    科技项目投资与经营,机电设备(除特
    13、上海复华高科技                嘉定区马陆镇复华路   房地
    二级子公司                                 8,000     种设备)、机械设备安装,机电设备、    4,080                  51        51        是     4,057.87
    产业开发有限公司                  33 号 1 幢 4 楼      产
    机械设备、建筑材料的销售,仓储,商
    务咨询。【企业经营涉及行政许可的,
    凭许可证件经营】
    建筑工程设计;市政公用工程施工;物
    14、海门复华房地产                海门市经济开发区广   房地
    三级子公司                                 5,000     业管理;建筑装潢材料零售;自有房屋    5,000                  100       100       是
    发展有限公司                      州路 999 号          产
    租赁。
    92
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    2、        通过同一控制下企业合并取得的子公司
    从母公司所有者权
    益冲减子公司少数
    实质上构成                                         少数股东权
    子公司                             业务    注册                                                                                          表决权                                    股东分担的本期亏
    期末实际   对子公司净   持股比            是否合   少数股东   益中用于冲
    子公司全称                          注册地                                             经营范围                                                          比例                                      损超过少数股东在
    出资额     投资的其他   例(%)             并报表     权益     减少数股东
    类型                           性质    资本                                                                                            (%)                                     该子公司期初所有
    项目余额                                         损益的金额
    者权益中所享有份
    额后的余额
    计算机软件科学(含通讯、网络科学)的研究、开发、
    1、上海复旦软件园 一级子公    上海市杨浦区国权路                      应用、设计和生产;计算机软件领域内的四技服务;承
    服务业   8,000                                                         8,000                  100.00   100.00     是
    有限公司          司          525 号                                  接计算机软件系统集成和网络工程;物业管理(以上经
    营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
    冻干粉针剂、片剂(含抗肿瘤药)、硬胶囊剂、原料药、
    中药提取车间,从事医药专业领域内的技术开发、技术咨
    2、上海复旦复华药 一级子公    上海市闵行区曙光路
    工业     4,480   询、技术服务、技术转让,批发(非实物方式):预包装    4,032                  90.00    90.00      是     1,659.81
    业有限公司        司          1399 号
    食品(不含熟食卤味、冷冻冷藏)。【企业经营涉及行政
    许可的,凭许可证件经营】
    从事医药、保健食品专业领域内的技术服务、技术转让、
    技术咨询、技术开发、电子计算机及配件、化工原料及产
    3、上海医大环亚药 二级子公    肇嘉浜路 446 弄 1 号
    商业     400     品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物     324                   81.00    81.00      是      16.13
    业发展有限公司    司          21 层
    品、易制毒化学品)的销售(涉及行政许可的,凭许可证
    经营)。
    93
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    3、        通过非同一控制下企业合并取得的子公司
    从母公司所有者
    权益冲减子公司
    实质上构
    少数股东权   少数股东分担的
    子公司                                   注册                                                                  成对子公
    期末实际              持股比   表决权    是否合   少数股东   益中用于冲   本期亏损超过少
    子公司全称                       注册地        业务性质                               经营范围                                   司净投资
    出资额               例(%)    比例(%)   并报表     权益     减少数股东   数股东在该子公
    类型                                 资本                                                                  的其他项
    损益的金额   司期初所有者权
    目余额
    益中所享有份额
    后的余额
    计算机软件产品的开发、生产,销售自产产品;承接计
    1、上海中和软件有   二级子公    上海市国权路
    软件开发    USD980   算机软件设计;承包计算机软件系统工程(涉及许可经   USD980                100.00   100.00      是
    限公司              司          525 号
    营的凭许可证经营)。
    输配电及控制设备、计算机软硬件(除计算机信息系统
    嘉定区马陆镇                          安全专业产品)的销售,企业管理咨询,商务咨询,投
    2、上海天内杰电源   二级子公
    复华路 33 号 1   商业         4,286   资管理,从事计算机技术、电子产品技术领域内的技术    4,286                100.00   100.00      是
    有限公司            司
    幢 417 室                             开发、技术转让、技术咨询、技术服务。【企业经营涉
    及行政许可的,凭许可证件经营】
    94
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (二)   报告期内无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
    (三)   合并范围发生变更的说明
    1、      与上期相比本期新增合并单位 1 家,原因为:海门复华房地产发展有限公司
    因本期新设而纳入合并会计报表范围。
    2、      与上期相比本期合并范围未发生减少。
    (四)   本期新纳入合并范围的主体
    本期新纳入合并范围的子公司                                          (金额单位:人民币元)
    名称                         期末净资产                    本期净利润
    海门复华房地产发展有限公司                              49,850,673.38                  -149,326.62
    (五)   境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    根据《企业会计准则第 19 号—外币折算》第十二条规定:
    企业对境外经营的财务报表进行折算时,应当遵循下列规定:
    (1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者
    权益项目除―未分配利润‖项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;也可以采用按
    照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
    按照上述(1)、(2)折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权
    益项目下单独列示。
    报告期内公司合并报表中所包含的境外经营实体相关外币财务报表折算差额如下:
    (金额单位:人民币元)
    2013 年 12 月 31 日合并报表
    记账     主要财务报表         财务报表
    境外经营实体                                                      中所包含的境外经营实体相
    本位币         科目            折算汇率
    关外币财务报表折算差额
    香港康惠国际有限公司            港币     资产、负债类             0.7862                  -1,642,081.47
    美国环球控制有限公司            美元     资产、负债类             6.0969                    352,134.89
    日本中和软件株式会社            日币     资产、负债类           0.057771                    192,373.85
    上海中和软件有限公司东京支社
    日币     资产、负债类           0.057771                 -12,032,907.04
    (注)
    合计                                                                        -13,130,479.77
    注:上海中和软件有限公司东京支社系上海中和软件有限公司的分支机构。
    五、   合并财务报表主要项目注释
    95
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)   货币资金
    期末余额                                       年初余额
    项 目
    外币金额          折算率     人民币金额         外币金额         折算率    人民币金额
    现金
    人民币                                       159,950.84                                     169,559.91
    美元                 261.00      6.0969           1,591.29          348.48      6.2855         2,190.38
    日元          3,774,086.00     0.057771      218,032.72        4,729,831.00   0.073049      345,509.43
    港币               10,519.37     0.7862           8,270.64        10,519.37    0.81085         8,529.63
    法郎                 120.00      6.8336            820.03           440.00      6.7688         2,978.27
    小计                                         388,665.52                                     528,767.62
    银行存款
    人民币                                    298,092,016.83                                 352,398,339.44
    美元           318,523.81        6.0969     1,942,007.82        375,248.93      6.2855     2,358,627.16
    日元        704,459,821.00     0.057771    40,697,348.32     818,642,386.00   0.073049    59,801,007.65
    港币          3,654,648.52      0.78620     2,873,394.31       3,536,350.91    0.81085     2,867,450.13
    小计                                      343,604,767.28                                 417,425,424.38
    其他货币
    资金
    人民币                                           55,739.88                                      332.36
    小计                                             55,739.88                                      332.36
    合      计                                 344,049,172.68                                 417,954,524.36
    其中受限制的货币资金明细如下:
    项     目                                 期末余额                    年初余额
    筹资保证金                                                      55,404.48
    合     计                                       55,404.48
    (二)   应收票据
    1、      应收票据的分类
    96
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    种   类                              期末余额                        年初余额
    银行承兑汇票                                              4,318,067.86                        4,655,691.19
    商业承兑汇票                                                                              10,026,225.00
    合   计                                  4,318,067.86                    14,681,916.19
    2、       期末无已质押的应收票据情况
    3、       期末大额公司已经背书给其他方但尚未到期的票据情况
    出票单位                  出票日期         到期日            金 额               备     注
    安徽省华安进出口有限公司                  2013-8-14       2014-2-14         500,000.00        银行承兑汇票
    安平县康胜网业有限公司                    2013-12-24      2014-6-24         500,000.00        银行承兑汇票
    上海玉瑞生物科技(安阳)药业有
    2013-10-22      2014-4-22         310,719.00        银行承兑汇票
    限公司
    新乡市旭东化工有限公司                    2013-10-23      2014-4-23         300,000.00        银行承兑汇票
    新乡市民意鞋业有限公司                    2013-11-8        2014-5-8         300,000.00        银行承兑汇票
    河南同源制药有限公司                      2013-11-11      2014-5-11         300,000.00        银行承兑汇票
    合   计                                                  2,210,719.00
    (三)    应收股利
    相关款项是
    未收回的
    项 目            年初余额        本期增加   本期减少     期末余额                   否发生减值
    原因
    是(否)
    1.账龄一年以内的应收股利
    2.账龄一年以上的应收股利     8,638,614.78                            8,638,614.78
    其中:上海复华软件产业发展
    8,638,614.78                            8,638,614.78   尚未结算           否
    有限公司
    合 计           8,638,614.78                            8,638,614.78
    (四)    应收账款
    1、       应收账款账龄分析
    账   龄                         期末余额                                              年初余额
    97
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    账面余额                               坏账准备                            账面余额                            坏账准备
    比例                                 比例                               比例                                  比例
    金额                                    金额                                金额                                金额
    (%)                                    (%)                              (%)                                (%)
    1 年以内(含 1
    52,281,938.90           72.51             261,409.70            0.50        73,115,230.96        74.84            365,576.16           0.50
    年)
    1-2 年(含 2 年)      2,853,266.16            3.96             141,900.66            4.97         6,212,015.79          6.36           306,103.82           4.93
    2-3 年(含 3 年)      2,053,686.32            2.85             205,368.63           10.00         2,118,480.01          2.17           199,202.84           9.40
    3-4 年(含 4 年)      1,901,647.06            2.64             561,480.98           29.53         2,252,427.45          2.31           894,705.06          39.72
    4-5 年(含 5 年)      1,760,280.38            2.44             683,564.50           38.83          326,403.27           0.33           204,573.56          62.68
    5 年以上              11,248,432.41           15.60           10,444,888.20          92.86        13,667,668.11        13.99        10,529,462.88           77.04
    合   计        72,099,251.23          100.00           12,298,612.67                       97,692,225.59       100.00        12,499,624.32
    2、         应收账款按种类披露
    期末余额                                                             年初余额
    种   类                   账面余额                            坏账准备                         账面余额                            坏账准备
    金额           比例(%)              金额        比例(%)            金额          比例(%)            金额           比例(%)
    单项金额重大并单项计
    提坏账准备的应收账款
    按组合计提坏账准备的
    应收账款
    (1)余额百分比法计提
    坏账准备的关联方应收           456,944.03              0.63            2,284.73           0.50          410,623.69           0.42           2,053.12         0.50
    款项
    (2)账龄分析法计提坏
    59,122,528.39            82.00         964,981.42            1.63       83,218,139.27          85.18       1,174,222.12         1.41
    账准备的应收款项
    组合小计                     59,579,472.42            82.63         967,266.15                       83,628,762.96          85.60       1,176,275.24
    单项金额虽不重大但单
    项计提坏账准备的应收         12,519,778.81            17.37      11,331,346.52           90.51       14,063,462.63          14.40   11,323,349.08           80.52
    账款
    合   计          72,099,251.23          100.00       12,298,612.67                       97,692,225.59       100.00     12,499,624.32
    (1)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
    (2)组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    组合名称                                    账面余额                           计提比例(%)                         坏账准备
    余额百分比法计提坏账准备的
    456,944.03                                   0.50                            2,284.73
    关联方应收款项
    98
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    合   计                                   456,944.03                                                   2,284.73
    (3)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    期末余额                                            年初余额
    账 龄                         账面余额                                             账面余额
    坏账准备                                              坏账准备
    金额            比例(%)                          金额              比例(%)
    1 年以内(含 1 年)          51,841,942.59           87.68       259,209.71      73,089,805.64         87.83          365,449.03
    1-2 年(含 2 年)              2,836,318.44           4.80       141,815.92       6,112,082.97          7.34          305,604.15
    2-3 年(含 3 年)              2,053,686.32           3.47       205,368.63       1,985,373.06          2.39          198,537.30
    3-4 年(含 4 年)              1,068,053.46           1.81       160,208.02       1,415,316.50          1.70          212,297.47
    4-5 年(含 5 年)              1,265,527.58           2.14       189,829.14         100,594.70          0.12           15,089.21
    5 年以上                         57,000.00            0.10         8,550.00         514,966.40          0.62           77,244.96
    合 计                  59,122,528.39        100.00         964,981.42      83,218,139.27        100.00     1,174,222.12
    (4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    应收账款内容                   账面余额               坏账准备         计提比例                    计提理由
    510,400.80                                           按预计可收回金额低于账面金额
    上海华鹰药业有限公司                                            102,080.16       20.00%
    的差额计提
    安徽省阜阳市药品采购供应                                                                     按预计可收回金额低于账面金额
    216,000.00               43,200.00       20.00%
    站                                                                                           的差额计提
    按预计可收回金额低于账面金额
    安阳医药采购供应站                      189,408.00               37,881.60       20.00%
    的差额计提
    按预计可收回金额低于账面金额
    苍南县宏泰医药有限公司                  187,900.00               37,580.00       20.00%
    的差额计提
    按预计可收回金额低于账面金额
    商丘市医药采购批发站                    118,145.17               23,629.03       20.00%
    的差额计提
    上海市医药工业销售有限公                                                                     按预计可收回金额低于账面金额
    100,000.00               20,000.00       20.00%
    司                                                                                           的差额计提
    安徽省亳州市药材总公司新                                                                     按预计可收回金额低于账面金额
    67,240.00               13,448.00       20.00%
    特药公司                                                                                     的差额计提
    金额 50,000 元以下客户共计 6                                                                 按预计可收回金额低于账面金额
    96,446.39               19,289.28       20.00%
    家                                                                                           的差额计提
    按预计不可收回金额全额计提坏
    ABS 株式会社                          3,000,000.00            3,000,000.00      100.00%
    账
    LSI 株式会社                          2,943,979.30            2,943,979.30      100.00%      按预计不可收回金额全额计提坏
    99
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    应收账款内容             账面余额             坏账准备        计提比例              计提理由
    账
    中国联合通信有限公司重庆                                                           按预计不可收回金额全额计提坏
    265,838.40            265,838.40     100.00%
    分公司                                                                             账
    湖南华润电力鲤鱼江有限公                                                           按预计不可收回金额全额计提坏
    253,000.00            253,000.00     100.00%
    司                                                                                 账
    联通新时空移动通信有限公                                                           按预计不可收回金额全额计提坏
    244,266.80            244,266.80     100.00%
    司福建                                                                             账
    台湾 PROTEK                                                                        按预计不可收回金额全额计提坏
    188,642.90            188,642.90     100.00%
    TECHNOLOGY                                                                         账
    按预计不可收回金额全额计提坏
    中国建筑二局第三建筑公司            159,960.00            159,960.00     100.00%
    账
    按预计不可收回金额全额计提坏
    上海智捷电子电气有限公司            120,600.00            120,600.00     100.00%
    账
    上海科恒计算机信息技术有                                                           按预计不可收回金额全额计提坏
    103,145.00            103,145.00     100.00%
    限公司                                                                             账
    按预计不可收回金额全额计提坏
    成都美嘉行                          102,286.00            102,286.00     100.00%
    账
    按预计不可收回金额全额计提坏
    上海峰田贸易有限公司                101,930.00            101,930.00     100.00%
    账
    按预计不可收回金额全额计提坏
    上海镇鹏电脑有限公司                 99,908.00             99,908.00     100.00%   账
    锦州通讯设备电子工程有限                                                           按预计不可收回金额全额计提坏
    88,851.00             88,851.00     100.00%
    公司                                                                               账
    按预计不可收回金额全额计提坏
    成都瑞达汽车装饰服务中心             81,890.00             81,890.00     100.00%
    账
    中国联通有限公司福建分公                                                           按预计不可收回金额全额计提坏
    81,503.20             81,503.20     100.00%
    司                                                                                 账
    上海华达运新能源科技有限                                                           按预计不可收回金额全额计提坏
    78,940.97             78,940.97     100.00%
    公司                                                                               账
    鞍山新韵通汽车音响有限公                                                           按预计不可收回金额全额计提坏
    73,730.00             73,730.00     100.00%
    司                                                                                 账
    北京西科汇华信息咨询有限                                                           按预计不可收回金额全额计提坏
    70,580.60             70,580.60     100.00%
    公司                                                                               账
    100
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    应收账款内容              账面余额               坏账准备           计提比例                计提理由
    按预计不可收回金额全额计提坏
    佛山天元                              69,563.50                69,563.50        100.00%
    账
    三菱丽阳高分子材料(南通)                                                                按预计不可收回金额全额计提坏
    63,576.80                63,576.80        100.00%
    有限公司                                                                                  账
    金额 50,000 元以下客户共计                                                                按预计不可收回金额全额计提坏
    2,842,045.98            2,842,045.98        100.00%
    230 家                                                                                    账
    合 计                  12,519,778.81           11,331,346.52
    3、      本报告期实际核销的应收账款情况
    应收账款                                                               是否因关联交易
    单位名称                                     核销金额                   核销原因
    性质                                                                     产生
    黑龙江省百汇医药有限公司            销售货款               411,894.80      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    安徽阜阳医药集团有限公司(阜
    销售货款               312,987.60      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    阳)
    山东医药商城有限责任公司            销售货款               284,990.80      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    上海岜阳医药贸易公司                销售货款               222,715.29      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    上海凯勃保健品有限公司              销售货款               141,339.88      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    西安市医药经销公司                  销售货款               113,985.70      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    山东康源医药有限公司                销售货款                94,382.89      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    吉林省闻泰医药药材有限公司          销售货款                85,810.50      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    阜阳新特药业有限责任公司            销售货款                60,266.80      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    北京中预科医药经营公司              销售货款                56,392.00      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    吴江市国医药业有限公司盛泽分
    销售货款                50,978.89      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    公司
    金额 50,000 元以下客户共计 17 家    销售货款               177,007.22      账龄超过 5 年,预计无法收回           否
    合 计                                       2,012,752.37
    4、      期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5、      应收账款中欠款金额前五名单位情况
    单位名称                 与本公司关系              账面余额          账龄          占应收账款总额的比例(%)
    (株)野村综合研究所                   销售客户               18,876,888.00      1 年以内                                26.18
    上海医药分销控股有限公司             销售客户                 7,867,026.86     1 年以内                                10.91
    101
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    ABS 株式会社                               销售客户               3,000,000.00       5 年以上                                      4.16
    LSI 株式会社                               销售客户               2,943,979.30       5 年以上                                      4.08
    野村控股株式会社                           销售客户               2,221,807.68       1 年以内                                      3.08
    合   计                                            34,909,701.84                                                    48.41
    6、     应收关联方账款情况
    单位名称                          与本公司关系                账面余额               占应收账款总额的比例(%)
    上海复华控制系统有限公司                       联营企业                      456,944.03                                           0.63
    合       计                                                   456,944.03                                           0.63
    (五)   其他应收款
    1、     其他应收款账龄分析
    期末余额                                                年初余额
    账 龄                     账面余额                    坏账准备                    账面余额                     坏账准备
    金额         比例(%)       金额        比例(%)      金额          比例(%)       金额        比例(%)
    1 年以内(含 1 年)      6,632,892.00       35.28        33,164.44       0.50     37,325,652.10      67.99       186,628.25       0.50
    1-2 年(含 2 年)           809,328.41       4.31        40,454.26       5.00      3,602,985.71       6.56        65,694.15       1.82
    2-3 年(含 3 年)           695,190.88       3.70        69,519.08      10.00      1,322,926.91       2.41        50,624.99       3.83
    3-4 年(含 4 年)           403,227.95       2.15        60,484.20      15.00       846,894.35        1.54       414,096.74      48.90
    4-5 年(含 5 年)           408,600.83       2.17        61,290.13      15.00       471,437.51        0.86       120,236.89      25.50
    5 年以上                 9,848,387.66       52.39     5,878,093.25      59.69     11,331,225.75      20.64    5,815,541.80       51.32
    合 计             18,797,627.73      100.00     6,143,005.36                54,901,122.33     100.00    6,652,822.82
    2、     其他应收款按种类披露:
    期末余额                                                 年初余额
    账面余额                      坏账准备                   账面余额                     坏账准备
    种 类
    比例                       比例
    金额          比例(%)      金额         比例(%)      金额                         金额
    (%)                       (%)
    单项金额重大并单
    项计提坏账准备的
    其他应收款
    102
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    按组合计提坏账准
    备的其他应收款
    (1)余额百分比法
    计提坏账准备的关       2,379,089.08        12.66      11,895.44      0.50     34,791,975.39       63.37       173,959.87        0.50
    联方应收款项
    (2)账龄分析法计
    提坏账准备的应收      11,241,085.58        59.80     953,656.85      8.48     14,464,267.99       26.35       920,175.61        6.36
    款项
    (3)直接转销法计
    提坏账准备的境外
    86,191.61         0.16
    公司的应收款项
    (注)
    组合小计              13,620,174.66        72.46     965,552.29               49,342,434.99       89.88     1,094,135.48
    单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准       5,177,453.07        27.54   5,177,453.07    100.00      5,558,687.34       10.12     5,558,687.34      100.00
    备的其他应收款
    合 计          18,797,627.73       100.00   6,143,005.36               54,901,122.33      100.00     6,652,822.82
    注:公司本期统一境内外公司应收款项坏账准备的计提方法。上述组合(3)
    系 2012 年度境外公司对其他应收款坏账估计时确认的组合。
    (1)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
    (2)组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    组合名称                                     账面余额            计提比例(%)               坏账准备
    余额百分比法计提坏账准备的关联方应收款项                             2,379,089.08                   0.50               11,895.44
    合     计                                    2,379,089.08                                      11,895.44
    (3)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    期末余额                                              年初余额
    账   龄                    账面余额                                            账面余额
    坏账准备                                               坏账准备
    金额           比例(%)                               金额           比例(%)
    1 年以内(含 1 年)      4,254,073.19              37.85          21,270.34       7,726,534.27            53.42            38,632.67
    1-2 年(含 2 年)            809,058.14             7.20          40,452.91       1,059,538.04             7.33            52,976.92
    2-3 年(含 3 年)            695,190.88             6.18          69,519.08        463,266.85              3.20            46,326.69
    3-4 年(含 4 年)            403,227.95             3.59          60,484.20        503,406.90              3.48            75,511.04
    103
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    4-5 年(含 5 年)             408,600.83            3.63          61,290.13        253,245.90      1.75            37,986.89
    5 年以上                    4,670,934.59           41.55         700,640.19     4,458,276.03      30.82        668,741.40
    合   计            11,241,085.58         100.00          953,656.85    14,464,267.99     100.00        920,175.61
    (4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容               账面余额           坏账准备        计提比例                  计提理由
    浦东方心实业公司                    2,750,000.00        2,750,000.00       100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏账
    莘庄母牛工程                         573,128.40            573,128.40      100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏账
    上海裕德药房                         353,515.87            353,515.87      100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏账
    上海嘉定区环境保护局                 100,000.00            100,000.00      100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏账
    九海利盟房地产有限公司                 83,619.34            83,619.34      100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏账
    上海嘉定区戬浜自来水厂                 82,500.00            82,500.00      100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏账
    金额 50,000 元以下客户共计
    1,234,689.46        1,234,689.46       100.00%     按预计不可收回金额全额计提坏账
    41 家
    合    计               5,177,453.07        5,177,453.07
    3、      本报告期无实际核销的其他应收款情况。
    4、      期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    5、      期末大额其他应收款情况
    占其他应
    单位名称                      与本公司关系        账面余额        账龄        收款总额       性质或内容
    的比例(%)
    浦东方心实业公司                           非关联公司         2,750,000.00    5 年以上          14.63     往来款
    上海复华控制系统有限公司                   联营企业           2,379,089.08    1 年以内          12.66     往来款
    上海旭捷实业投资有限公司                   非关联公司         1,108,479.39    5 年以上           5.90     房租押金
    合 计                                       6,237,568.47                      33.19
    6、      应收关联方账款情况
    单位名称                      与本公司关系         账面余额       占其他应收款总额的比例(%)
    104
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    上海复华控制系统有限公司                    联营企业                2,379,089.08                                      12.66
    合     计                                            2,379,089.08                                      12.66
    (六)   预付款项
    1、      预付款项按账龄列示
    期末余额                                            年初余额
    账   龄
    账面余额                比例(%)                     账面余额                比例(%)
    1 年以内                             78,810,945.76                  91.67                   30,636,677.30             99.39
    1至2年                                7,159,664.00                   8.33                      37,760.86               0.12
    2至3年                                                                                        152,074.29               0.49
    3 年以上
    合   计                     85,970,609.76              100.00                      30,826,512.45            100.00
    预付款项账龄的说明:
    账龄超过一年且金额重大的预付款项为 7,060,000.00 元,主要为预付上海东富
    龙科技股份有限公司、上海德惠净化空调工程安装有限公司及上海天生干燥
    设备有限公司款项,因为设备及改造工程尚未完工,该款项尚未结清。
    2、      预付款项金额前五名单位情况
    单位名称                    与本公司关系               账面余额                 时间            未结算原因
    舜杰建设(集团)有限公司                        供应商          38,000,000.00           2013 年形成           预付工程款
    苏通建设集团有限公司                            供应商          25,568,000.00           2013 年形成           预付工程款
    上海东富龙科技股份有限公司                      供应商              4,464,000.00        2012 年形成           预付设备款
    楚天科技股份有限公司                            供应商              2,094,000.00        2013 年形成           预付设备款
    上海德惠净化空调工程安装有
    供应商              2,004,000.00        2012 年形成           预付改造款
    限公司
    合     计                                        72,130,000.00
    3、      期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (七)   存货
    1、      存货分类
    期末余额                                                   年初余额
    项 目
    账面余额         跌价准备            账面价值            账面余额          跌价准备          账面价值
    原材料              30,202,186.28    8,840,996.90    21,361,189.38          23,293,431.79      9,235,603.87     14,057,827.92
    在途物资                                                                       64,615.38                           64,615.38
    在产品              83,960,942.09    8,972,061.85    74,988,880.24          55,173,250.54      8,972,061.85     46,201,188.69
    库存商品            73,382,608.46   22,617,634.05    50,764,974.41          54,895,575.76     22,721,997.91     32,173,577.85
    105
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    开发成本         198,125,691.73                        198,125,691.73      3,645,499.00                           3,645,499.00
    合 计          385,671,428.56       40,430,692.80    345,240,735.76    137,072,372.47      40,929,663.63       96,142,708.84
    开发成本:
    项目名称               开工时间         预计竣工时间        预计投资总额              期末余额              年初余额
    复旦复华(海门)高
    2013.04             2014.09             5,000 万                                     3,645,499.00
    新技术园区一期
    海门复华园区配套
    2014.08             2018.02            90,000 万              198,125,691.73
    住宅项目
    合 计                                                                               198,125,691.73         3,645,499.00
    2、        存货跌价准备
    本期减少额
    存货种类                年初余额                本期计提额                                                   期末余额
    其他         转销(注)
    原材料                     9,235,603.87                -14,783.01                         379,823.96           8,840,996.90
    在产品                     8,972,061.85                                                                        8,972,061.85
    库存商品                  22,721,997.91               -104,363.86                                             22,617,634.05
    合     计             40,929,663.63               -119,146.87                         379,823.96          40,430,692.80
    注:本期子公司上海克虏伯控制系统有限公司出售部分原材料,原计提的存货跌价
    准备 379,823.96 元相应转出。
    3、        计入期末存货余额的借款费用资本化金额
    本期减少                                      本期确认资本化
    存货项目名称         年初余额         本期增加                                             期末余额
    本期转入存货额       其他减少                           金额的资本化率
    海门复华园区
    6,591,872.05                                          6,591,872.05        5.88%-6.888%
    配套住宅项目
    合 计                             6,591,872.05                                          6,591,872.05
    (八)   长期股权投资
    1、        长期股权投资分类如下
    项     目                                    期末余额                             年初余额
    联营企业                                                            217,537,439.87                     223,301,271.37
    其他股权投资                                                            1,200,000.00                         1,200,000.00
    106
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    小计                                             218,737,439.87    224,501,271.37
    减:减值准备                                       1,747,347.46      1,747,347.46
    合     计                         216,990,092.41    222,753,923.91
    107
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    2、   联营企业相关信息
    (金额单位:人民币万元)
    本企业在被
    本企业持股
    被投资单位名称                        投资单位表    期末资产总额     期末负债总额    期末净资产总额     本期营业收入总额    本期净利润
    比例(%)
    决权比例(%)
    联营企业
    上海复华控制系统有限公司             40.00          40.00            1,938.97        6,802.18          -4,863.22            1,249.29       -3,327.83
    上海赛恩营养食品有限公司             25.00          25.00             309.28         1,093.86            -784.58                               -0.76
    上海中数数据服务有限责任公司         25.00          25.00             841.88           142.94            698.94
    上海复华城市建设有限公司             35.00          35.00           13,453.26       12,594.52            858.75                               -22.53
    上海复旦软件系统工程有限公司         30.00          30.00             210.16            28.76            181.40              550.76            -2.38
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司     40.00          40.00             300.62                             300.62                                 0.02
    上海复旦复华商业资产投资有限公司     30.00          30.00           31,139.56       12,156.66          18,982.90              75.18          -750.41
    上海复宝科技股份有限公司             20.00          20.00            5,188.60           68.14           5,120.46                               -9.33
    上海高新房地产发展有限公司           40.98          40.98            8,127.54        6,569.49           1,558.05                              -51.21
    上海复华软件产业发展有限公司         49.00          49.00           69,945.25       42,354.00          27,591.25              43.41           -91.72
    注 1:经上海复旦复华商业资产投资有限公司股东会决议通过,公司本期产生的所有亏损全部由股东上海明太投资发展有限公司一家承担,上海
    复旦复华科技创业有限公司不承担任何相关的亏损。
    注 2:上海复华控制系统有限公司本期净利润-3,327.83 万元,主要系处理历史库存积压的 UPS 不间断电源、蓄电池和其他库存报废材料所致。
    108
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    3、        长期股权投资明细情况
    其中:联营及合                   在被投   在被投
    在被投资单位持股
    营企业其他综合                   资单位   资单位                                      本期计提   本期现金
    被投资单位      核算方法    投资成本       年初余额          增减变动                        期末余额                           比例与表决权比例   减值准备
    收益变动中享有                   持股比   表决权                                      减值准备     红利
    不一致的说明
    的份额                       例(%)    比例(%)
    上海复华控制系统
    权益法     3,187,655.12                                                                     40.00     40.00
    有限公司
    上海赛恩营养食品
    权益法     1,466,681.20                                                                     25.00     25.00
    有限公司
    上海中数数据服务
    权益法     2,500,000.00    1,747,347.46                                      1,747,347.46   25.00     25.00                       1,747,347.46
    有限责任公司
    上海复华城市建设
    权益法     3,500,000.00    3,084,450.98       -78,840.55                     3,005,610.43   35.00     35.00
    有限公司
    上海复旦软件系统
    权益法      755,704.67      630,987.52         -7,145.41                      623,842.11    30.00     30.00
    工程有限公司
    上海复华璀恩教育
    权益法     1,200,000.00    1,202,371.31           91.70                      1,202,463.01   40.00     40.00
    信息咨询有限公司
    上海复旦复华商业
    权益法    60,000,000.00   60,000,000.00                                     60,000,000.00   30.00     30.00
    资产投资有限公司
    上海复宝科技股份
    权益法    10,000,000.00   10,259,591.04       -18,666.77                    10,240,924.27   20.00     20.00
    有限公司
    109
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    其中:联营及合                    在被投   在被投
    在被投资单位持股
    营企业其他综合                    资单位   资单位                                      本期计提   本期现金
    被投资单位      核算方法    投资成本        年初余额          增减变动                          期末余额                           比例与表决权比例   减值准备
    收益变动中享有                    持股比   表决权                                      减值准备     红利
    不一致的说明
    的份额                        例(%)    比例(%)
    上海高新房地产发
    权益法     5,000,000.00    10,729,962.12     -5,209,841.05                      5,520,121.07   40.98     40.98
    展有限公司
    上海复华软件产业
    权益法
    90,000,000.00   135,646,560.94      -449,429.42                     135,197,131.52   49.00     49.00
    发展有限公司
    权益法小计                                                                                                                                            1,747,347.46
    223,301,271.37     -5,763,831.50                    217,537,439.87
    上海复华欣科信息
    成本法     1,000,000.00     1,000,000.00                                        1,000,000.00   10.00     10.00
    技术有限公司
    上海复思创业投资
    成本法      200,000.00       200,000.00                                          200,000.00    15.00     15.00
    管理有限公司
    成本法小计
    1,200,000.00                                        1,200,000.00
    合   计                                                                                                                                             1,747,347.46
    224,501,271.37     -5,763,831.50                    218,737,439.87
    110
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (九)   投资性房地产
    项   目                      年初余额               本期增加             本期减少             期末余额
    1.账面原值合计                             153,935,389.24                                                   153,935,389.24
    房屋、建筑物                                153,935,389.24                                                   153,935,389.24
    2.累计折旧和累计摊销合计                    29,382,552.15          3,443,044.77                              32,825,596.92
    房屋、建筑物                                 29,382,552.15          3,443,044.77                              32,825,596.92
    3.投资性房地产净值合计                     124,552,837.09                               3,443,044.77        121,109,792.32
    房屋、建筑物                                124,552,837.09                               3,443,044.77        121,109,792.32
    4.投资性房地产减值准备累计
    7,518,632.25                                                     7,518,632.25
    金额合计
    房屋、建筑物                                  7,518,632.25                                                     7,518,632.25
    5.投资性房地产账面价值合计                 117,034,204.84                               3,443,044.77        113,591,160.07
    房屋、建筑物                                117,034,204.84                               3,443,044.77        113,591,160.07
    2013 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 3,443,044.77 元。
    (十)   固定资产
    固定资产情况
    项目              年初余额               本期增加              汇率变动影响          本期减少          期末余额
    一、账面原值合计:        285,943,472.06                18,169,525.84     -390,471.19         6,487,941.71     297,234,585.00
    其中:房屋及建筑物        160,816,911.15                                  -136,093.61                          160,680,817.54
    机器设备                43,729,795.74                13,581,630.34                            69,880.00      57,241,546.08
    运输设备                11,785,192.89                 1,248,717.87                           202,800.00      12,831,110.76
    通用设备                54,992,483.15                 3,180,920.09          -124.33        6,215,261.71      51,958,017.20
    固定资产装修            12,878,478.51                                                                        12,878,478.51
    其它设备                 1,740,610.62                  158,257.54      -254,253.25                            1,644,614.91
    本期新增      本期计提
    二、累计折旧合计:        127,078,553.55                11,804,166.90     -210,937.76         5,846,300.50     132,825,482.19
    其中:房屋及建筑物         38,467,946.85                 3,651,218.26      -40,119.18                           42,079,045.93
    机器设备                36,397,598.43                 1,251,696.98                            54,544.80      37,594,750.61
    运输设备                 8,036,623.16                  800,077.68                            194,688.00       8,642,012.84
    通用设备                32,553,185.93                 5,208,909.85           -36.19        5,597,067.70      32,164,991.89
    固定资产装修            10,442,758.92                  809,539.51                                            11,252,298.43
    其它设备               1,180,440.26                     82,724.62      -170,782.39                            1,092,382.49
    三、固定资产账面净
    158,864,918.51                18,169,525.84     -179,533.43        12,445,808.11     164,409,102.81
    值合计
    其中:房屋及建筑物        122,348,964.30                                   -95,974.43         3,651,218.26     118,601,771.61
    机器设备                 7,332,197.31                13,581,630.34                         1,267,032.18      19,646,795.47
    运输设备                 3,748,569.73                 1,248,717.87                           808,189.68       4,189,097.92
    通用设备                22,439,297.22                 3,180,920.09           -88.14        5,827,103.86      19,793,025.31
    固定资产装修             2,435,719.59                                                        809,539.51       1,626,180.08
    其它设备                  560,170.36                   158,257.54       -83,470.86            82,724.62        552,232.42
    四、减值准备合计           12,417,332.44                                                                        12,417,332.44
    111
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    项目             年初余额               本期增加                 汇率变动影响            本期减少           期末余额
    其中:房屋及建筑物        11,035,438.76                                                                              11,035,438.76
    机器设备
    运输设备                 258,427.97                                                                                 258,427.97
    通用设备                1,056,225.76                                                                               1,056,225.76
    固定资产装修
    其它设备                   67,239.95                                                                                  67,239.95
    五、固定资产账面价
    146,447,586.07                  18,169,525.84      -179,533.43          12,445,808.11      151,991,770.37
    值合计
    其中:房屋及建筑物       111,313,525.54                                        -95,974.43         3,651,218.26      107,566,332.85
    机器设备                7,332,197.31                  13,581,630.34                            1,267,032.18       19,646,795.47
    运输设备                3,490,141.76                   1,248,717.87                                 808,189.68     3,930,669.95
    通用设备               21,383,071.46                   3,180,920.09             -88.14         5,827,103.86       18,736,799.55
    固定资产装修            2,435,719.59                                                                809,539.51     1,626,180.08
    其它设备                 492,930.41                     158,257.54          -83,470.86               82,724.62      484,992.47
    本期折旧额 11,804,166.90 元。
    (十一) 在建工程
    1、      在建工程情况
    期末余额                                                  年初余额
    项 目
    账面余额        减值准备         账面价值             账面余额             减值准备     账面价值
    海门药业生产基地项目         102,567,506.39                   102,567,506.39        37,589,791.33                    37,589,791.33
    复旦复华(海门)高新技
    7,370,190.49                     7,370,190.49
    术园区-招商大楼工程
    复旦复华(海门)高新技
    术园区生活服务区一期             150,000.00                       150,000.00
    工程
    车间改造                       1,053,342.00                     1,053,342.00           529,996.60                      529,996.60
    房屋改造                                                                                    8,389.00                      8,389.00
    科技楼消防改造工程                                                                     435,048.45                      435,048.45
    合 计               111,141,038.88                   111,141,038.88        38,563,225.38                    38,563,225.38
    期末用于抵押或担保的在建工程账面价值为 102,567,506.39 元,详见附注八。
    112
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    2、    重大在建工程项目变动情况
    工程投入占                                                    本期利息
    转入固定   其他                               利息资本化      其中:本期利息
    工程项目名称      预算数     年初余额        本期增加                              预算         工程进度                                       资本化率   资金来源    期末余额
    资产     减少                               累计金额         资本化金额
    比例(%)                                                        (%)
    海门药业生产基地                                                                                                                                            金融机构
    33,930 万   37,589,791.33   64,977,715.06                         30.23      土建工程验收    1,021,502.53      1,021,502.53      6.55%              102,567,506.39
    项目                                                                                                                                                        贷款
    复旦复华(海门)
    已完成 15%的
    高新技术园区-招     6,000 万                    7,370,190.49                         12.28                                                                  自有资金     7,370,190.49
    工程量
    商大楼工程
    复旦复华(海门)
    高新技术园区生活    3,000 万                     150,000.00                           0.50         筹建期                                                   自有资金      150,000.00
    服务区一期工程
    合 计                   37,589,791.33   72,497,905.55                                                    1,021,502.53      1,021,502.53                         110,087,696.88
    3、    期末在建工程无减值情况
    4、    重大在建工程的工程进度情况
    项目                                                               工程进度                                                   备注
    海门药业生产基地项目                                                                            土建工程验收
    复旦复华(海门)高新技术园区-招商大楼工程                                                    已完成 15%的工程量
    复旦复华(海门)高新技术园区生活服务区一期工程                                                     筹建期
    113
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (十二) 无形资产
    1、    无形资产情况
    项 目                年初余额         本期增加       本期减少        期末余额
    1、账面原值合计                   123,599,210.65     804,455.41                   124,403,666.06
    (1)房屋使用权                   55,000,000.00                                   55,000,000.00
    (2)双益平片药证                  2,532,637.55                                    2,532,637.55
    (3)氟他胺片药证                  2,303,926.61                                    2,303,926.61
    (4)软件                          1,260,039.28                                    1,260,039.28
    (5)场地使用权                   10,725,000.00                                   10,725,000.00
    (6)专有技术                     10,547,104.34                                   10,547,104.34
    (7)场地使用权                   17,155,490.00                                   17,155,490.00
    (8)商誉评估增值                  8,275,000.00                                    8,275,000.00
    (9)左氧氟沙星药证                 400,012.87                                      400,012.87
    (10)土地使用权                  15,400,000.00                                   15,400,000.00
    (11)比卡鲁胺药证                                  804,455.41                      804,455.41
    2、累计摊销合计                    33,527,387.35   1,975,373.00                    35,502,760.35
    (1)房屋使用权                   12,741,666.79   1,100,000.00                    13,841,666.79
    (2)双益平片药证                  1,091,362.08      76,190.76                     1,167,552.84
    (3)氟他胺片药证                   992,806.20       69,310.32                     1,062,116.52
    (4)软件                          1,016,049.90      49,625.04                     1,065,674.94
    (5)场地使用权                    1,341,240.02       6,190.56                     1,347,430.58
    (6)专有技术                      2,765,099.11                                    2,765,099.11
    (7)场地使用权                   11,759,267.76     187,153.80                    11,946,421.56
    (8)商誉评估增值                  1,628,760.00                                    1,628,760.00
    (9)左氧氟沙星药证                 120,003.85       40,001.28                      160,005.13
    (10)土地使用权                      71,131.64     426,789.84                      497,921.48
    (11)比卡鲁胺药证                                   20,111.40                        20,111.40
    3、无形资产账面净值合计            90,071,823.30     804,455.41   1,975,373.00     88,900,905.71
    (1)房屋使用权                   42,258,333.21                  1,100,000.00     41,158,333.21
    (2)双益平片药证                  1,441,275.47                      76,190.76     1,365,084.71
    (3)氟他胺片药证                  1,311,120.41                      69,310.32     1,241,810.09
    (4)软件                           243,989.38                       49,625.04      194,364.34
    (5)场地使用权                    9,383,759.98                       6,190.56     9,377,569.42
    (6)专有技术                      7,782,005.23                                    7,782,005.23
    (7)场地使用权                    5,396,222.24                    187,153.80      5,209,068.44
    (8)商誉评估增值                  6,646,240.00                                    6,646,240.00
    (9)左氧氟沙星药证                 280,009.02                       40,001.28      240,007.74
    (10)土地使用权                  15,328,868.36                    426,789.84     14,902,078.52
    (11)比卡鲁胺药证                                  804,455.41       20,111.40      784,344.01
    4、减值准备合计                    23,610,430.56                                   23,610,430.56
    114
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (1)房屋使用权
    (2)双益平片药证
    (3)氟他胺片药证
    (4)软件
    (5)场地使用权                        9,182,185.33                                          9,182,185.33
    (6)专有技术                          7,782,005.23                                          7,782,005.23
    (7)场地使用权
    (8)商誉评估增值                      6,646,240.00                                          6,646,240.00
    (9)左氧氟沙星药证
    (10)土地使用权
    (11)比卡鲁胺药证
    5、无形资产账面价值合计                66,461,392.74        804,455.41        1,975,373.00   65,290,475.15
    (1)房屋使用权                       42,258,333.21                          1,100,000.00   41,158,333.21
    (2)双益平片药证                      1,441,275.47                            76,190.76     1,365,084.71
    (3)氟他胺片药证                      1,311,120.41                            69,310.32     1,241,810.09
    (4)软件                               243,989.38                             49,625.04      194,364.34
    (5)场地使用权                         201,574.65                               6,190.56     195,384.09
    (6)专有技术
    (7)场地使用权                        5,396,222.24                           187,153.80     5,209,068.44
    (8)商誉评估增值
    (9)左氧氟沙星药证                     280,009.02                             40,001.28      240,007.74
    (10)土地使用权                      15,328,868.36                           426,789.84    14,902,078.52
    (11)比卡鲁胺药证                                         804,455.41           20,111.40     784,344.01
    本期摊销额 1,975,373.00 元。
    2、    公司开发项目支出
    本期转出数
    项    目           年初余额           本期增加         计入当期         确认为无形    期末余额
    损益              资产
    盐酸美金刚            3,575,586.41           748,532.43                                    4,324,118.84
    比卡鲁胺                804,455.41                                            804,455.41
    来曲唑                  116,600.00                                                           116,600.00
    谷胱甘肽含片            400,000.00                                                          400,000.00
    复方氯唑沙宗             11,511.73                                                            11,511.73
    合    计         4,908,153.55           748,532.43                       804,455.41   4,852,230.57
    (十三) 商誉
    商誉账面价值
    115
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    期末减
    被投资单位名称                   年初余额        本期增加       本期减少          期末余额
    值准备
    上海天内杰电源有限公司                  143,277.37                                       143,277.37
    合   计                     143,277.37                                       143,277.37
    (十四) 长期待摊费用
    汇率变动      其他                        其他减少
    项   目        年初余额          本期增加          本期摊销                            期末余额
    影响        减少                         的原因
    租入固定资
    3,675,461.47      866,162.00      725,228.56    -61,802.59              3,754,592.32
    产改良支出
    电增容费          805,467.96                         42,579.84                            762,888.12
    水增容费          159,974.32                          8,456.88                            151,517.44
    合   计        4,640,903.75      866,162.00      776,265.28    -61,802.59              4,668,997.88
    (十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项      目                                      期末余额                  年初余额
    递延所得税资产:
    计提应收款项坏账准备形成的可抵扣暂时性差异                                    787,778.64                825,844.12
    计提存货跌价准备形成的可抵扣暂时性差异                                         48,965.71                 70,986.69
    小      计                                           836,744.35                896,830.81
    递延所得税负债:
    账面基础小于计税基础的负商誉                                                    46,362.96                 46,362.96
    小      计                                            46,362.96                 46,362.96
    (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    项     目                                                    金额
    应纳税差异项目
    账面基础小于计税基础的负商誉                                                                             257,572.02
    小计                                                                        257,572.02
    可抵扣差异项目
    计提应收款项坏账准备形成的可抵扣暂时性差异                                                              5,507,590.05
    计提存货跌价准备形成的可抵扣暂时性差异                                                                   326,438.04
    小计                                                                       5,834,028.09
    (十六) 资产减值准备
    项 目                   年初余额             本期增加                 本期减少                   期末余额
    116
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    其 他          转 销
    应收款项坏账准备           19,152,447.14     1,301,923.26             2,012,752.37(注 1)      18,441,618.03
    存货跌价准备               40,929,663.63      -119,146.87              379,823.96(注 2)       40,430,692.80
    可供出售金融资产减
    7,080,858.00                                                       7,080,858.00
    值准备
    长期股权投资减值准
    1,747,347.46                                                       1,747,347.46
    备
    投资性房地产减值准
    7,518,632.25                                                       7,518,632.25
    备
    固定资产减值准备           12,417,332.44                                                        12,417,332.44
    无形资产减值准备           23,610,430.56                                                        23,610,430.56
    合 计            112,456,711.48     1,182,776.39                     2,392,576.33     111,246,911.54
    注 1:本报告期实际核销应收款项 2,012,752.37 元,详见本报告附注五/(四)。
    注 2:本期子公司上海克虏伯控制系统有限公司出售部分原材料,原计提的存货跌
    价准备 379,823.96 元相应转出。
    (十七) 其他非流动资产
    类别及内容                                期末余额                   年初余额
    《企业会计制度》下形成的股权投资差额                              10,902,529.01              12,110,933.09
    合     计                               10,902,529.01              12,110,933.09
    (十八) 短期借款
    1、      短期借款分类
    项    目                             期末余额                       年初余额
    保证借款                                                     348,500,000.00              293,100,000.00
    信用借款                                                     295,000,000.00              178,000,000.00
    合    计                                 643,500,000.00              471,100,000.00
    注:担保事项详见附注七。
    2、      期末无已到期未偿还的短期借款。
    (十九) 应付票据
    种 类                              期末余额                         年初余额
    银行承兑汇票
    117
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    商业承兑汇票                                                                             9,932,930.00
    合    计                                                                 9,932,930.00
    (二十) 应付账款
    期末余额                                             年初余额
    30,848,429.55                                  32,250,117.05
    1、   期末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    2、   期末数中欠关联方情况:
    单位名称                                 期末余额                     年初余额
    上海赛恩营养食品公司                                         188,708.80                    188,708.80
    合    计                                     188,708.80                    188,708.80
    3、   账龄超过一年的大额应付账款:
    单位名称                 期末余额            未结转原因       备注(报表日后已还款的应予注明)
    无锡山禾集团国药
    1,326,000.00      货款尚未结算
    有限公司
    (二十一) 预收款项
    期末余额                                         年初余额
    15,034,038.68                                7,051,490.92
    1、   期末数中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    2、   期末数中无预收关联方款项。
    3、   账龄超过一年的大额预收款项情况的说明:
    单位名称                               期末余额                   未结转原因
    上海国峰钢联集团有限公司                                       675,000.00      预收下期合同款
    (二十二) 应付职工薪酬
    项    目                   年初余额         本期增加           本期减少          期末余额
    (1)工资、奖金、津贴和补贴           7,551,895.98   161,746,216.85   168,587,134.32         710,978.51
    (2)职工福利费                                        3,337,395.31       3,337,395.31
    118
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (3)社会保险费                            453,207.45      29,882,537.59         29,894,020.75       441,724.29
    (4)住房公积金                            557,245.40       4,535,784.35          4,388,544.60       704,485.15
    (5)工会经费和职工教育经费                472,868.53         149,114.69             84,608.69       537,374.53
    (6)其他                                                       2,964.00              2,964.00
    合    计                    9,035,217.36     199,654,012.79        206,294,667.67     2,394,562.48
    本期发生工会经费和职工教育经费金额 149,114.69 元。
    (二十三) 应交税费
    税费项目                                   期末余额                         年初余额
    增值税                                                        4,088,541.87                        2,820,502.19
    消费税                                                        1,797,873.96                        3,706,338.25
    营业税                                                          183,477.41                          144,950.57
    企业所得税                                                   10,144,384.05                        7,389,005.74
    个人所得税                                                    1,874,554.87                        1,678,716.72
    城市维护建设税                                                  237,413.45                           98,915.90
    房产税                                                          461,845.04                          658,004.14
    教育费附加                                                      249,470.96                          161,160.37
    土地使用税                                                      475,931.32                          299,346.00
    河道管理费                                                          51,185.67                        33,975.20
    堤防费                                                                                               64,568.24
    义务兵优待费                                                                                         11,091.23
    合    计                                   19,564,678.60                       17,066,574.55
    (二十四) 应付股利
    单位名称                     期末余额           年初余额                超过一年未支付原因
    复旦大学                                2,733,840.00
    上海复旦复华药业有限公司尚
    上海复旦资产经营有限公司            13,340,394.30          12,144,353.64
    未支付的少数股东股利
    上海中和软件有限公司尚未支
    (株)东棉会社                              46,182.36           46,182.36
    付的少数股东股利
    合     计               16,120,416.66          12,190,536.00
    (二十五) 其他应付款
    期末余额                                              年初余额
    28,252,804.19                                         71,271,884.37
    119
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    1、   期末数中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位情况:
    单位名称                          期末余额                    年初余额
    复旦大学                                                    1,650,140.00             2,462,931.00
    2、   期末数中欠关联方情况
    单位名称                          期末余额                    年初余额
    复旦大学                                                    1,650,140.00             2,462,931.00
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司                                81,896.87              81,896.87
    上海赛恩营养食品有限公司                                        21,387.19              21,387.19
    上海复华城市建设有限公司                                         9,368.33               9,368.33
    合   计                               1,762,792.39             2,575,583.39
    3、   账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
    单位名称                       期末余额                    未偿还原因
    上海国家生物医药基地医药销售有限公司                  5,000,000.00     押金
    洋浦慧谷医药有限公司                                  2,000,000.00     针剂产品代理商押金
    复旦大学                                              1,375,000.00     尚未结算的科技楼管理费
    4、   金额较大的其他应付款
    单位名称                       期末余额                    性质或内容
    上海国家生物医药基地医药销售有限公司                  5,000,000.00     押金
    洋浦慧谷医药有限公司                                  2,000,000.00     针剂产品代理商押金
    复旦大学                                              1,650,140.00     科技楼管理费
    (二十六) 预计负债
    项目                年初余额         本期增加            本期减少         期末余额
    承担连带责任的逾期担保          47,550,000.00    7,925,000.00                       55,475,000.00
    合   计              47,550,000.00    7,925,000.00                       55,475,000.00
    120
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    预计负债说明:
    截至 2013 年 12 月 31 日,公司对华源集团有限公司的担保 7,925 万元(其中上海浦东发展银行闸北支行 5,000 万元、中国工商银行上海市分行营
    业部 2,925 万元)已经逾期。公司本年对银行未采取资产保全措施的 2,925 万元的逾期担保事项追加计提 10%的预计负债;对银行采取资产保全
    措施的 5,000 万元的逾期担保事项追加计提 10%的预计负债。
    (二十七) 长期借款
    1、   长期借款分类
    借款类别                                              期末余额                                            年初余额
    抵押+保证借款                                                                                 43,789,661.35
    合   计                                                                43,789,661.35
    注:担保事项详见附注七。
    2、   金额前五名的长期借款
    期末余额                              年初余额
    贷款单位              借款起始日   借款终止日     币种          利率
    外币金额              本币金额        外币金额              本币金额
    招商银行股份有限公司上海
    四平支行                         2013-7-31    2019-12-31    人民币         6.55%                             35,000,000.00
    招商银行股份有限公司上海
    四平支行                         2013-10-12   2019-12-31    人民币         6.55%                              8,000,000.00
    招商银行股份有限公司上海
    四平支行                         2013-11-5    2019-12-31    人民币         6.55%                               789,661.35
    合   计                                                                                          43,789,661.35
    121
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (二十八) 其他非流动负债
    项    目                                  期末余额                    年初余额
    首批上海张江高新技术产业开发区专项发
    2,206,700.00               2,206,700.00
    展资金嘉定园项目资助
    海门复华园区开发建设项目补助                                 25,916,956.00
    海门药厂生产基地项目配套设施建设补贴                              4,305,550.00
    合    计                                  32,429,206.00                   2,206,700.00
    其他非流动负债说明:
    与资产相关
    本期新增         本期计入营业
    负债项目      期初余额                                          其他变动      期末余额       /与收益相
    补助金额          外收入金额
    关
    首批上海张江高
    新技术产业开发
    区专项发展资金   2,206,700.00                                                    2,206,700.00   与收益相关
    嘉定园项目资助
    海门复华园区开
    发建设项目补助                  25,916,956.00                                   25,916,956.00   与资产相关
    海门药厂生产基
    地项目配套设施
    4,305,550.00                                    4,305,550.00   与资产相关
    建设补贴
    合 计       2,206,700.00   30,222,506.00                                   32,429,206.00
    122
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (二十九) 股本
    本期变动增(+)减(-)
    项   目      年初余额                                                                                             期末余额
    发行新股           送股            公积金转股         其他         小计
    1.有限售条件股份
    (1). 国家持股
    (2). 国有法人持股
    (3). 其他内资持股
    其中:
    境内法人持股
    境内自然人持股
    (4). 外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    有限售条件股份合计
    2.无限售条件流通股份
    (1). 人民币普通股        345,155,035.00                                                                                  345,155,035.00
    (2). 境内上市的外资股
    (3). 境外上市的外资股
    (4). 其他
    无限售条件流通股份合计   345,155,035.00                                                                                  345,155,035.00
    合   计      345,155,035.00                                                                                  345,155,035.00
    注:截至 2013 年 12 月 31 日,公司股本总额为 345,155,035 股,其中:无限售条件的流通股为 345,155,035 股,占股份总数的 100%。
    123
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (三十) 资本公积
    项   目                 年初余额          本期增加            本期减少        期末余额
    1.资本溢价(股本溢价)
    (1)投资者投入的资本                82,449,860.29                                         82,449,860.29
    (2)同一控制下企业合并的
    -6,040,241.16                                         -6,040,241.16
    影响
    (3)收购少数股东股权                 1,303,797.96                                          1,303,797.96
    小计                                 77,713,417.09                                         77,713,417.09
    2.其他资本公积
    (1)被投资单位除净损益外
    6,554,362.93                                          6,554,362.93
    所有者权益其他变动
    (2)技术改造项目中央预算
    2,664,000.00                        2,664,000.00
    内投资
    (3)其他                             6,600,163.44                                          6,600,163.44
    小计                                 13,154,526.37      2,664,000.00                       15,818,526.37
    合   计                90,867,943.46      2,664,000.00                       93,531,943.46
    注:公司控股子公司上海复旦复华药业有限公司本期收到冻干粉针生产线技术改造
    项目中央预算内投资 296 万元,按照公司对上海复旦复华药业有限公司的持股比例
    90%计算,相应增加资本公积 266.40 万元。
    (三十一) 盈余公积
    项     目               年初余额           本期增加            本期减少                 期末余额
    法定盈余公积               12,243,369.04      1,816,178.48                                 14,059,547.52
    合     计               12,243,369.04      1,816,178.48                                 14,059,547.52
    (三十二) 未分配利润
    项   目                                金      额              提取或分配比例
    年初未分配利润                                                 135,371,211.29
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                              33,712,175.52
    减:提取法定盈余公积                                              1,816,178.48
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利                                          12,425,581.26
    期末未分配利润                                                 154,841,627.07
    (三十三) 营业收入和营业成本
    124
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    1、    营业收入、营业成本
    项         目                             本期金额                       上期金额
    主营业务收入                                                 940,346,137.14                  855,143,680.74
    其他业务收入                                                  11,308,484.26                   12,093,732.35
    营业成本                                                     759,114,168.43                  589,363,787.72
    2、    主营业务(分行业)
    本期金额                                  上期金额
    行业名称
    营业收入               营业成本           营业收入            营业成本
    (1)工        业                684,132,901.58         565,122,333.54     465,665,572.55     290,271,361.46
    (2)商        业                  7,875,649.87           4,973,298.88     119,552,977.52      97,346,291.37
    (3)房地产业                     18,686,349.57           7,667,551.45      13,549,470.30        6,697,536.14
    (4)服务业                                                                  4,278,284.30        1,637,376.86
    (5)软件开发业                  229,651,236.12         178,939,255.85     252,097,376.07     191,063,131.05
    合      计                940,346,137.14         756,702,439.72     855,143,680.74     587,015,696.88
    3、    主营业务(分地区)
    本期金额                                   上期金额
    地区名称
    营业收入              营业成本            营业收入           营业成本
    境内                             726,174,417.14         589,411,243.67     611,379,659.46     406,589,005.88
    境外                             214,171,720.00     167,291,196.05         243,764,021.28     180,426,691.00
    合      计                940,346,137.14     756,702,439.72         855,143,680.74     587,015,696.88
    4、    公司前五名客户的营业收入情况
    客户名称                           营业收入总额        占公司全部营业收入的比例(%)
    上海国家生物医药基地医药销售有限公司                      519,751,838.48                                54.61
    (株)野村综合研究所                                        179,837,894.28                                18.90
    野村控股株式会社                                           26,806,851.67                                  2.82
    上海医药分销控股有限公司                                   26,610,007.75                                  2.80
    RYZLINK CORP                                                 8,996,429.18                                 0.94
    合    计                           762,003,021.36                                80.07
    (三十四) 营业税金及附加
    项    目                        本期金额                         上期金额              计缴标准
    125
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    营业税                                    1,797,281.77          1,415,739.96          5%
    城市维护建设税                              883,522.31          1,635,359.53      1%、5%、7%
    教育费附加                                  929,230.21          1,724,926.14        3%、2%
    合   计                          3,610,034.29          4,776,025.63
    (三十五) 销售费用
    本期金额                                       上期金额
    35,414,983.52                                104,014,207.67
    其中主要项目有:
    项    目                          本期金额                 上期金额
    职工薪酬                                              8,707,507.95              10,339,230.22
    广告费                                                5,259,673.30               5,263,759.00
    销售服务费                                            4,792,806.48              64,853,457.20
    会务费                                                4,680,746.64               7,492,547.92
    运输费                                                3,958,725.26               5,037,488.21
    (三十六) 管理费用
    本期金额                                       上期金额
    75,158,151.38                                 91,676,338.19
    其中主要项目有:
    项    目                          本期金额                 上期金额
    职工薪酬                                             37,643,545.82              42,422,504.81
    折旧费                                                6,264,620.29               4,840,116.34
    保险费                                                4,446,793.29               3,118,873.15
    咨询顾问费                                            3,161,555.58               2,473,310.09
    水电费                                                2,461,816.65               1,617,594.16
    交际应酬费                                            2,407,152.28               2,814,689.86
    办公费                                                2,180,227.05               2,663,223.32
    (三十七) 财务费用
    类    别                          本期金额                 上期金额
    利息支出                                             33,524,083.17              30,621,369.92
    126
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    减:利息收入                                      2,398,541.85               3,159,684.57
    汇兑损益                                            4,946,508.87               1,563,484.55
    其他                                                  239,199.02                264,104.26
    合    计                           36,311,249.21              29,289,274.16
    (三十八) 投资收益
    1、   投资收益明细情况
    项    目                        本期金额              上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益                              -763,831.50           -845,378.03
    处置长期股权投资产生的投资收益                                                23,650,143.58
    其他                                                    -1,208,404.08         -1,208,404.08
    合    计                        -1,972,235.58         21,596,361.47
    2、   按权益法核算的长期股权投资收益:
    按权益法核算的长期股权投资收益中,投资收益占利润总额 5%以上,或不到
    5%但占投资收益金额前五名的情况如下:
    被投资单位                         本期金额              上期金额
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司                                    91.70                 6.73
    上海复旦软件系统工程有限公司                                  -7,145.41            79,870.47
    上海复宝科技股份有限公司                                     -18,666.77              7,622.76
    上海复华城市建设有限公司                                     -78,840.55           -173,985.44
    上海高新房地产发展有限公司                                  -209,841.05           -381,295.80
    合   计                             -314,402.08           -467,781.28
    (三十九) 资产减值损失
    项     目                       本期金额                上期金额
    坏账损失                                               1,301,923.26           -5,819,552.89
    存货跌价损失                                            -119,146.87           16,468,640.29
    合     计                        1,182,776.39           10,649,087.40
    (四十) 营业外收入
    1、   营业外收入分项目情况
    计入本期非经常
    项   目                  本期金额            上期金额
    性损益的金额
    127
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    非流动资产处置利得合计                                      1,460,613.28
    其中:处置固定资产利得                                      1,460,613.28
    政府补助                              19,039,057.56        13,411,425.20             19,039,057.56
    罚款收入                                  74,000.00              316,280.00             74,000.00
    其他                                      58,164.61               51,057.28             58,164.61
    违约金                                                           195,093.00
    合   计                   19,171,222.17        15,434,468.76             19,171,222.17
    2、   政府补助明细
    与资产相关
    项   目                 形式    取得时间       本期金额        上期金额
    /与收益相关
    黄标车报废奖励补贴         财政拨款    2013 年度       34,540.06                       与收益相关
    职工职业培训财政补贴       财政拨款    2013 年度      675,000.00        38,325.20      与收益相关
    税收返还                   财政拨款    2013 年度       10,499.00                       与收益相关
    贴息补贴                   财政拨款    2013 年度    8,908,000.00                       与收益相关
    专利资助补贴               财政拨款    2013 年度        4,012.50                       与收益相关
    版权代理补贴               财政拨款    2013 年度        3,200.00                       与收益相关
    高新技术成果转化项目
    财政拨款    2012 年度    2,675,000.00                       与收益相关
    补贴
    扶持资金                   财政拨款    2013 年度    6,728,806.00     13,373,100.00     与收益相关
    合   计                                     19,039,057.56     13,411,425.20
    (四十一) 营业外支出
    计入本期非经常
    项   目                    本期金额            上期金额
    性损益的金额
    非流动资产处置损失合计                   639,533.21              243,593.81            639,533.21
    其中:固定资产处置损失                   639,533.21              243,593.81            639,533.21
    对外担保预计或有负债                   7,925,000.00        17,925,000.00              7,925,000.00
    对外捐赠                                  20,000.00              614,000.00              20,000.00
    其中:非公益性捐赠支出                    20,000.00              614,000.00              20,000.00
    罚款支出                                   4,987.17                2,253.72               4,987.17
    其他                                       2,726.10         9,337,757.40                  2,726.10
    合   计                    8,592,246.48        28,122,604.93              8,592,246.48
    (四十二) 所得税费用
    项      目                           本期金额                  上期金额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                         9,919,516.04             10,703,464.98
    递延所得税调整                                              60,086.46                1,961,534.86
    128
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    合    计                        9,979,602.50   12,664,999.84
    (四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    (根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报
    规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规定列示
    计算公式及相关数据的计算过程。)
    计算公式:
    1、基本每股收益
    基本每股收益=P0÷S
    S= S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
    东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股
    等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期
    月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至
    报告期期末的累计月数。
    2、稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
    换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
    股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关
    规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属
    于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至
    稀释每股收益达到最小值。
    计算过程:
    (1)基本每股收益
    基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股
    的加权平均数计算:
    项    目                      本期金额     上期金额
    129
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    归属于本公司普通股股东的合并净利润                   33,712,175.52     28,066,480.04
    本公司发行在外普通股的加权平均数                    345,155,035.00    345,155,035.00
    基本每股收益(元/股)                                         0.098               0.081
    普通股的加权平均数计算过程如下:
    项   目                       本期金额          上期金额
    年初已发行普通股股数                               345,155,035.00     345,155,035.00
    加:本期发行的普通股加权数
    减:本期回购的普通股加权数
    年末发行在外的普通股加权数                         345,155,035.00     345,155,035.00
    (2)稀释每股收益
    稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公
    司发行在外普通股的加权平均数计算:
    项   目                       本期金额          上期金额
    归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀
    33,712,175.52     28,066,480.04
    释)
    本公司发行在外普通股的加权平均数 (稀释)           345,155,035.00    345,155,035.00
    稀释每股收益(元/股)                                         0.098            0.081
    普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下:
    项   目                       本期金额          上期金额
    计算基本每股收益时年末发行在外的普通股
    345,155,035.00    345,155,035.00
    加权平均数
    [可转换债券的影响]
    [股份期权的影响]
    年末普通股的加权平均数(稀释)                      345,155,035.00    345,155,035.00
    (四十四) 其他综合收益
    项   目                        本期金额              上期金额
    外币财务报表折算差额                                -8,597,588.07         -5,112,921.51
    其中:归属于母公司所有者的其他综合收益              -8,597,588.07         -5,112,921.51
    归属于少数股东的其他综合收益
    合   计                           -8,597,588.07         -5,112,921.51
    130
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (四十五) 现金流量表项目注释
    1、   收到的其他与经营活动有关的现金
    项   目                                本期金额
    经营租赁收入                                                        8,093,889.83
    财务费用-利息收入                                                  2,398,541.85
    营业外收入                                                           132,164.61
    政府补助                                                          16,364,057.56
    企业间往来                                                        33,486,243.82
    合   计                                  60,474,897.67
    2、   支付的其他与经营活动有关的现金
    项   目                                本期金额
    经营租赁支出                                                       11,586,730.69
    费用支出                                                          49,048,929.42
    财务费用-其他                                                       239,199.02
    营业外支出                                                            27,713.27
    企业间往来                                                        33,962,710.48
    合   计                                  94,865,282.88
    3、   收到的其他与筹资活动有关的现金
    项   目                                本期金额
    海门复华园区开发建设项目补助                                      25,916,956.00
    技术改造项目中央预算内投资                                          2,960,000.00
    合   计                                  28,876,956.00
    4、   支付的其他与筹资活动有关的现金
    项   目                                本期金额
    非公开发行融资费用                                                  1,003,198.40
    筹资保证金(受限)                                                    55,404.48
    合   计                                    1,058,602.88
    (四十六) 现金流量表补充资料
    131
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    1、      现金流量表补充资料
    项   目                       本期金额         上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                                 39,490,395.79     33,711,917.78
    加:资产减值准备                                         1,182,776.39    10,649,087.40
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧         15,206,200.59     14,235,937.93
    无形资产摊销                                             1,975,373.00     1,535,168.25
    长期待摊费用摊销                                          776,265.28     12,657,042.16
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以―-‖号填列)                                    639,533.21     -1,217,019.47
    固定资产报废损失(收益以―-‖号填列)
    公允价值变动损失(收益以―-‖号填列)
    财务费用(收益以―-‖号填列)                         38,359,858.58     31,854,707.64
    投资损失(收益以―-‖号填列)                           1,972,235.58   -21,596,361.47
    递延所得税资产减少(增加以―-‖号填列)                   60,086.46      1,961,534.86
    递延所得税负债增加(减少以―-‖号填列)
    存货的减少(增加以―-‖号填列)                      -246,032,507.00    -5,112,943.22
    经营性应收项目的减少(增加以―-‖号填列)             49,616,762.21    -20,986,498.35
    经营性应付项目的增加(减少以―-‖号填列)             -44,527,241.80   146,738,228.04
    其    他                                                 7,925,000.00    17,925,000.00
    经营活动产生的现金流量净额                            -133,355,261.71   222,355,801.55
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额                                        343,993,768.20    417,954,524.36
    减:现金的期初余额                                    417,954,524.36    449,093,045.30
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                               -73,960,756.16   -31,138,520.94
    2、      现金和现金等价物的构成:
    132
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    项   目                          期末余额          年初余额
    一、现   金                                          343,993,768.20    417,954,524.36
    其中:库存现金                                          388,665.52        528,767.62
    可随时用于支付的银行存款                        343,604,767.28    417,425,424.38
    可随时用于支付的其他货币资金                           335.40            332.36
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                         343,993,768.20    417,954,524.36
    3、现金流量表补充资料-其他补充说明
    项目                           本期金额          上期金额
    承担连带责任的逾期担保计提的预计负债                 7,925,000.00     17,925,000.00
    133
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    六、    关联方及关联交易
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)    本公司的母公司情况
    (金额单位:万元)
    母公司                                                 法定                                        母公司对本公司    对本公司的     本公司最    组织机构
    关联关系     企业类型       注册地                         业务性质          开办资金
    名称                                                 代表人                                       的持股比例(%)    表决权比例(%)   终控制方      代码
    控制本公司                                           培养高等学历人才,促进
    复旦大学                非企业类型   邯郸路 220 号     杨玉良                             168,000       22.00            22.00       复旦大学   42500611-7
    的关联方                                             科技文化发展
    134
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (二)       本公司的子公司情况:
    (金额单位:万元)
    法定                                               表决权
    子公司全称                  子公司类型           企业类型                         注册地                               业务性质   注册资本      持股比例(%)               组织机构代码
    代表人                                              比例(%)
    上海复旦软件园有限公司             一级子公司       有限责任公司(国内合资)   上海市杨浦区国权路 525 号             蒋国兴    服务业           8,000.00         100.00     100.00    70344347-3
    上海复旦复华药业有限公司           一级子公司       有限责任公司(国内合资)   上海市闵行区曙光路 1399 号            蒋国兴    工业             4,480.00          90.00      90.00    13266155-6
    上海医大环亚药业发展有限公司       二级子公司       有限责任公司(国内合资)   肇嘉浜路 446 弄 1 号 21 层            马芳芳    商业               400.00          90.00      90.00    13224114-8
    上海中和软件有限公司               二级子公司       有限责任公司(中外合资)   上海市国权路 525 号                   蒋国兴    软件开发       USD980.00          100.00     100.00    60720868-4
    上海复华房地产经营有限公司         二级子公司       有限责任公司(国内合资)   浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E333 室   蒋国兴    房地产           3,000.00         100.00     100.00    13220961-5
    上海市嘉定区上海复华高新技术园
    上海克虏伯控制系统有限公司         一级子公司       有限责任公司(中外合资)                                         蒋国兴    工业           USD970.00          100.00     100.00    60732067-6
    区内
    上海复华高新技术园区发展有限公司   一级子公司       有限责任公司(国内合资)   嘉定区马陆镇复华路 33 号              蒋国兴    房地产           5,000.00         100.00     100.00    13360614-5
    上海复华国际投资咨询有限公司       一级子公司       有限责任公司(国内合资)   嘉定复华高新技术园区内                蒋国兴    服务业             100.00         100.00     100.00   63044372-X
    上海复华电脑有限公司               一级子公司       有限责任公司(国内合资)   上海市杨浦区国权路 525 号             蒋国兴    商业             3,000.00          90.00      90.00    13229437-0
    694B Cranbury Cross ROAD NORTH
    美国环球控制有限公司               一级子公司       有限责任公司                                                     蒋国兴    商业              USD98           100.00     100.00
    BRUNSWICK,NJ08902
    香港康惠国际有限公司               一级子公司       有限责任公司               FLAT/RM 1 BLK C 33/F GALAXIA          蒋国兴    商业             HKD500           100.00     100.00
    135
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    法定                                               表决权
    子公司全称                  子公司类型              企业类型                         注册地                              业务性质   注册资本      持股比例(%)               组织机构代码
    代表人                                              比例(%)
    3 LUNG POON STREET DIAMOND
    HILL KL
    有限责任公司(外商投资企业
    上海坤耀科技有限公司               二级子公司                                     上海市杨浦区中山北二路 1111 号       蒋国兴    商业               200.00         100.00     100.00    63155547-5
    与内资合资)
    日本中和软件株式会社               二级子公司       有限责任公司                  东京都港区三丁目 15-14               蒋国兴    软件开发        JPY4,000          100.00     100.00
    上海复旦复华科技创业有限公司       一级子公司       有限责任公司(国内合资)      上海市杨浦区中山北二路 1111 号       蒋国兴    服务业           5,000.00         100.00     100.00    70305798-6
    江苏复旦复华药业有限公司           二级子公司       有限公司                      海门市海门镇解放东路电视塔东         蒋国兴    服务业          10,000.00         100.00     100.00   56298200-X
    复旦复华高新技术园区(海门)发展
    二级子公司       有限公司                      海门市海门镇解放东路电视塔东         蒋国兴    服务业           8,000.00         100.00     100.00    55587427-0
    有限公司
    上海复华高科技产业开发有限公司     二级子公司       有限责任公司(国内合资)      嘉定区马陆镇复华路 33 号 1 幢 4 楼   庄建平    房地产           8,000.00          51.00      51.00    68404196-1
    一人有限责任公司(法人独      嘉定区马陆镇复华路 33 号 1 幢 417
    上海天内杰电源有限公司             二级子公司                                                                          沈卫      商业             4,286.00         100.00     100.00    59479299-9
    资)                          室
    海门复华房地产发展有限公司         三级子公司       有限公司(法人独资)内资        海门市经济开发区广州路 999 号        蒋国兴    房地产           5,000.00         100.00     100.00    06328671-2
    (三)        本公司的合营和联营企业情况
    136
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (金额单位:万元)
    本企业在被投
    本企业持                               组织机构
    被投资单位名称      企业类型                 注册地           法人代表    业务性质      注册资本                 资单位表决权   关联关系
    股比例(%)                                代码
    比例(%)
    联营企业
    有限责任公
    上海复华控制系统有
    司(国内合   上海市杨浦区赤峰路 65 号       蒋国兴       工业          1,500.00       40.00          40.00   联营企业   63189581-6
    限公司
    资)
    有限责任公
    上海赛恩营养食品有                上海市嘉定区复华高新技术
    司(中外合                                  潘公侠       工业         USD40.00        25.00          25.00   联营企业   60736488-X
    限公司                            园区
    资)
    有限责任公
    上海中数数据服务有                上海市卢湾区淮海中路 333
    司(国内合                                  秦苏宾      服务业         1,000.00       25.00          25.00   联营企业   70315627-1
    限责任公司                        号 2001 室
    资)
    有限责任公
    上海复华城市建设有   司(国内合   上海市杨浦区国权路 525 号
    胡歇庄      房地产         1,000.00       35.00          35.00   联营企业   67266350-1
    限公司               资)         复旦软件园 7 楼 708 室
    上海复旦软件系统工   有限责任公
    上海市杨浦区国定路 335 号      蒋国兴      服务业        USD24.00        30.00          30.00   联营企业   60739614-4
    程有限公司           司(中外合
    137
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    本企业在被投
    本企业持                              组织机构
    被投资单位名称      企业类型                  注册地           法人代表    业务性质      注册资本                   资单位表决权   关联关系
    股比例(%)                               代码
    比例(%)
    资)
    有限责任公
    上海复华璀恩教育信                  上海市奉贤区新四平公路
    司(国内合                                   张哲操      服务业             300.00       40.00          40.00   联营企业   69576726-6
    息咨询有限公司                      468 弄 12 幢 4 楼 605 室
    资)
    上海复旦复华商业资   有限责任公
    上海市杨浦区翔殷路 1088 号
    产投资有限公司       司(国内合                                   杨晓军      服务业        20,000.00         30.00          30.00   联营企业   56187396-0
    10 楼
    资)
    上海复宝科技股份有   股份有限公     上海市宝山区长逸路 15 号 B
    郑通清      服务业         5,000.00         20.00          20.00   联营企业   79561156-8
    限公司               司(非上市)   座 9 层 905-911 室
    有限责任公
    上海高新房地产发展                  上海市嘉定区新成街道东园
    司(国内合                                   蒋国兴      服务业         1,220.00         40.98          40.98   联营企业   63129369-8
    有限公司                            路 501 号
    资)
    有限责任公
    上海复华软件产业发                  上海市嘉定区城北路 1585 弄              服务、房地
    司(国内合                                   杨晓军                    18,368.00         49.00          49.00   联营企业   75503012-8
    展有限公司                          1号1楼                                  产业
    资)
    138
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    (四)   关联交易情况
    1、    存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司,其相互间交易及母子
    公司交易已作抵销。
    2、    采购商品/接受劳务情况
    关联交易定价                      本期金额                           上期金额
    关联交易
    关联方                       方式及决策                                占同类交易                           占同类交易
    内容                                  金额                               金额
    程序                                  比例(%)                             比例(%)
    复旦大学       管理费         参考市场价               550,000.00                           550,000.00
    3、    出售商品/提供劳务情况
    关联交易定价                 本期金额                     上期金额
    关联交易
    关联方                                方式及决策                         占同类交易                     占同类交易
    内容                                  金额                         金额
    程序                             比例(%)                       比例(%)
    上海复华控制系统
    销售蓄电池            参考市场价           27,081.16                    72,696.59
    有限公司
    上海复华控制系统      房屋租赁及
    参考市场价          120,699.90                    95,808.90
    有限公司              物业管理费
    上海复华控制系统
    其他收入              参考市场价           44,683.58
    有限公司
    上海复华控制系统
    废料收入              参考市场价          379,823.96
    有限公司
    上海复华城市建设      房屋租赁及
    参考市场价           87,564.00                   116,073.70
    有限公司              物业管理费
    上海复华璀恩教育      房屋租赁及
    参考市场价          327,588.00                   327,588.00
    信息咨询有限公司      物业管理费
    上海复华璀恩教育
    培训服务费            参考市场价          471,698.11                   471,698.11
    信息咨询有限公司
    上海复华软件产业      房租及物业
    参考市场价                                         3,348.92
    发展有限公司          管理费等
    4、    关联担保情况
    139
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    担保是否已经
    担保方              被担保方         担保金额        担保起始日   担保到期日
    履行完毕
    上海复旦复华科技股   上海复华高新技术园
    15,000,000.00   2013-1-24    2014-1-24         否
    份有限公司           区发展有限公司
    上海复旦复华科技股   上海复华高新技术园
    10,000,000.00   2013-10-15   2014-10-14        否
    份有限公司           区发展有限公司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    5,000,000.00   2013-1-23    2014-1-23         否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    10,000,000.00   2013-2-22    2014-2-21         否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    10,000,000.00   2013-3-22    2014-3-22         否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    10,000,000.00   2013-4-22    2014-3-25         否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    20,000,000.00   2013-8-19    2014-8-19         否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    15,000,000.00   2013-8-19    2014-8-19         否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    10,000,000.00   2013-9-30    2014-9-30         否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    10,000,000.00   2013-9-23    2014-8-20         否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    9,500,000.00   2013-9-24    2014-9-24         否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    10,000,000.00   2013-10-30   2014-10-29        否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    10,000,000.00   2013-10-23   2014-8-21         否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    10,000,000.00   2013-11-29   2014-11-28        否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    10,000,000.00   2013-12-26   2014-12-25        否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海中和软件有限公
    8,000,000.00   2013-12-20   2014-12-18        否
    份有限公司           司
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    10,000,000.00   2013-3-22    2014-3-22         否
    份有限公司           限公司
    140
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    担保是否已经
    担保方           被担保方         担保金额          担保起始日      担保到期日
    履行完毕
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    15,000,000.00         2013-3-19   2014-1-17              否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    10,000,000.00         2013-6-17   2014-5-28              否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    10,000,000.00         2013-6-19   2014-5-28              否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    20,000,000.00         2013-5-22   2014-5-22              否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    10,000,000.00         2013-1-23   2014-1-22              否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    20,000,000.00         2013-8-21   2014-8-15              否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    10,000,000.00         2013-5-13   2014-5-13              否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    20,000,000.00         2013-7-19   2014-7-19              否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    20,000,000.00         2013-7-25   2014-7-24              否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   上海复旦复华药业有
    20,000,000.00     2013-12-19      2014-11-23             否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华药业有   上海中和软件有限公
    9,000,000.00         2013-6-26   2014-6-25              否
    限公司               司
    上海复旦复华科技股   江苏复旦复华药业有
    35,000,000.00         2013-7-31   2019-12-31             否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   江苏复旦复华药业有
    8,000,000.00     2013-10-12      2019-12-31             否
    份有限公司           限公司
    上海复旦复华科技股   江苏复旦复华药业有
    789,661.35       2013-11-5   2019-12-31             否
    份有限公司           限公司
    5、        关联方应收应付款项
    (1)公司应收关联方款项
    项目名称               关联方                      期末余额                           年初余额
    141
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    账面余额          坏账准备            账面余额               坏账准备
    应收账款
    上海复华控制系统有限公
    551,039.03      2,755.20                22,076.40              110.38
    司
    上海复华软件产业发展有
    388,547.29             1,942.74
    限公司
    其他应收款
    上海复华控制系统有限公
    2,379,089.08       11,895.44          3,273,045.27           16,365.23
    司
    上海复华软件产业发展有
    42,159.75       210.80          31,270,810.71          156,354.05
    限公司
    上海高新房地产发展有限
    248,119.41             1,240.60
    公司
    应收股利
    上海复华软件产业发展有
    8,638,614.78                          8,638,614.78
    限公司
    (2)公司应付关联方款项
    项目名称                       关联方                              期末余额                           年初余额
    应付账款
    上海赛恩营养食品有限公司                                      188,708.80                   188,708.80
    上海复华控制系统有限公司                                                                    26,916.00
    其他应付款
    复旦大学                                                   1,650,140.00                   2,462,931.00
    上海复华城市建设有限公司                                        9,368.33                      9,368.33
    上海复华璀恩教育信息咨询有限公司                               81,896.87                    81,896.87
    上海赛恩营养食品有限公司                                       21,387.19                    21,387.19
    上海复华控制系统有限公司                                                                   170,000.00
    上海高新房地产发展有限公司                                                                  26,014.54
    预收账款
    上海复华控制系统有限公司                                                                   577,367.50
    七、   或有事项
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    142
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    被担保单位               担保金额       债务到期日     对本公司的财务影响
    关联方:
    (1)母公司为子公司担保
    上海复华高新技术园区发展有限公司   15,000,000.00      2014-1-24           无
    上海复华高新技术园区发展有限公司   10,000,000.00     2014-10-14           无
    上海中和软件有限公司                5,000,000.00      2014-1-23           无
    上海中和软件有限公司               10,000,000.00      2014-2-21           无
    上海中和软件有限公司               10,000,000.00      2014-3-22           无
    上海中和软件有限公司               10,000,000.00      2014-3-25           无
    上海中和软件有限公司               20,000,000.00      2014-8-19           无
    上海中和软件有限公司               15,000,000.00      2014-8-19           无
    上海中和软件有限公司               10,000,000.00      2014-9-30           无
    上海中和软件有限公司               10,000,000.00      2014-8-20           无
    上海中和软件有限公司                9,500,000.00      2014-9-24           无
    上海中和软件有限公司               10,000,000.00     2014-10-29           无
    上海中和软件有限公司               10,000,000.00      2014-8-21           无
    上海中和软件有限公司               10,000,000.00     2014-11-28           无
    上海中和软件有限公司               10,000,000.00     2014-12-25           无
    上海中和软件有限公司                8,000,000.00     2014-12-18           无
    上海复旦复华药业有限公司           10,000,000.00      2014-3-22           无
    上海复旦复华药业有限公司           15,000,000.00      2014-1-17           无
    上海复旦复华药业有限公司           10,000,000.00      2014-5-28           无
    上海复旦复华药业有限公司           10,000,000.00      2014-5-28           无
    上海复旦复华药业有限公司           20,000,000.00      2014-5-22           无
    上海复旦复华药业有限公司           10,000,000.00      2014-1-22           无
    上海复旦复华药业有限公司           20,000,000.00      2014-8-15           无
    上海复旦复华药业有限公司           10,000,000.00      2014-5-13           无
    上海复旦复华药业有限公司           20,000,000.00      2014-7-19           无
    上海复旦复华药业有限公司           20,000,000.00      2014-7-24           无
    143
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    被担保单位                 担保金额       债务到期日     对本公司的财务影响
    上海复旦复华药业有限公司               20,000,000.00     2014-11-23           无
    江苏复旦复华药业有限公司               35,000,000.00     2019-12-31           无
    江苏复旦复华药业有限公司                8,000,000.00     2019-12-31           无
    江苏复旦复华药业有限公司                  789,661.35     2019-12-31           无
    (2)子公司为子公司担保
    上海中和软件有限公司                    9,000,000.00      2014-6-25           无
    关联方小计                            390,289,661.35
    非关联方:
    中国华源集团有限公司                   29,250,000.00       2005-9-2          注1
    中国华源集团有限公司                   25,000,000.00       2005-9-2          注1
    中国华源集团有限公司                   25,000,000.00       2005-9-2          注1
    非关联方小计                           79,250,000.00
    合   计                469,539,661.35
    注:截至 2013 年 12 月 31 日,公司对华源集团有限公司的担保 7,925 万元(其中上
    海浦东发展银行闸北支行 5,000 万元、中国工商银行上海市分行营业部 2,925 万元)
    已经逾期。公司本年对银行未采取资产保全措施的 2,925 万元的逾期担保事项追加
    计提 10%的预计负债,累计计提预计负债 2,047.50 万元;对银行采取资产保全措施
    的 5,000 万元的逾期担保事项计提 10%的预计负债,累计计提预计负债 3,500 万元。
    八、   承诺事项
    抵押资产情况:
    江苏复旦复华药业有限公司以“海门药业生产基地项目”为抵押物,连同上海复旦
    复华科技股份有限公司为担保人,向招商银行股份有限公司上海四平支行借款人民
    币 43,789,661.35 元,借款时抵押物评估价值为人民币 66,604,900.00 元,截至期末,
    抵押物账面价值为人民币 102,567,506.39 元。
    九、   资产负债表日后事项
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)   重要的资产负债表日后事项说明
    2013 年 7 月 16 日,公司七届十七次董事会会议和七届九次监事会会议审议通过了
    《关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》,公司拟向上海复旦科技产业控股有
    144
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    限公司和上海上科科技投资有限公司非公开发行不超过 6,000 万股(含 6,000 万股)
    人民币普通股,募集资金总额不超过 43,140 万元(含 43,140 万元),在扣除相关发
    行费用后,将全部用于补充公司流动资金。
    同年 8 月 2 日,根据《上海复旦复华科技股份有限公司关于根据 2012 年度利润分配
    方案调整非公开发行股票价格的公告》,将本次非公开发行的发行价格调整为 7.16
    元/股,本次非公开发行募集资金总额相应调整为不超过 42,960 万元。
    2014 年 1 月 15 日,中国证劵监督管理委员会发行审核委员会对上海复旦复华科技
    股份有限公司非公开发行 A 股股票的申请进行了审核,根据审核结果,公司非公开
    发行 A 股股票的申请获得审核通过。
    2014 年 2 月 10 日,公司收到中国证劵监督管理委员会《关于核准上海复旦复华科
    技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]178 号),批复内容如下:
    一、 核准公司非公开发行不超过 6,000 万股新股。
    二、 本次发行股票应严格按照报送中国证监会的申请文件实施。
    三、 本批复自核准发行之日起 6 个月内有效。
    (二)   资产负债表日后利润分配情况说明
    根据 2014 年 4 月 17 日公司七届二十二次董事会会议决定,2013 年利润分配预案为:
    以 2013 年 12 月 31 日的总股本 345,155,035 股为基数进行利润分配,每 10 股派发现
    金 0.43 元(含税)。该利润分配预案待 2013 年度股东大会通过后实施。
    十、 其他重要事项说明
    本公司无需要披露的其他重要事项。
    145
    上海复旦复华科技股份有限公司 2013 年年度报告
    十一、 母公司财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)    应收账款
    1、       应收账款账龄分析
    期末余额                                                年初余额
    账面余额                     坏账准备                    账面余额                    坏账准备
    账 龄
    比例                                                    比例
    金额                         金额        比例(%)       金额                         金额       比例(%)
    (%)                                                    (%)
    1 年以内(含 1 年)                                                            21,066,934.09      37.48       105,334.67      0.50
    1-2 年(含 2 年)      1,066,934.09       3.81        53,346.70        5.00     4,654,929.39       8.28       232,746.47      5.00
    2-3 年(含 3 年)        694,929.39       2.47        69,492.94       10.00       293,192.80       0.52        29,319.28     10.00
    3-4 年(含 4 年)        293,192.80       1.04       293,192.80      100.00        48,795.89       0.09         7,319.38     15.00
    4-5 年(含 5 年)         48,795.89       0.17        48,795.89      100.00        99,980.00       0.18        14,997.00     15.00
    5 年以上              25,980,740.88      92.51    6,599,319.78        25.40    30,040,760.88      53.45    6,130,868.34      20.41
    合 计          28,084,593.05     100.00    7,064,148.11                 56,204,593.05     100.00    6,520,585.14
    2、       应收账款按种类披露
    期末余额                                                 年初余额
    种 类                账面余额                      坏账准备                   账面余额                     坏账准备
    金额         比例(%)       金额        比例(%)       金额         比例(%)       金额        比例(%)
    单项金额重大并单
    项计提坏账准备的
    应收账款
    按组合计提坏账准
    备的应收账款
    (1)余额百分比法
    计提坏账准备的关      19,478,815.18      69.36        97,394.08        0.50    23,638,815.18      42.05       118,194.08       0.50
    联方应收款项
    (2)账龄分析法计
    提坏账准备的应收       1,761,863.48       6.27       122,839.64        6.97    26,621,798.57      47.37       458,411.76       1.72
    款项
    组合小计              21,240,678.66      75.63       220,233.72                50,260,613.75      89.42       576,605.84
    单项金额虽不重大
    但单项计提坏账准       6,843,914.39      24.37    6,843,914.39       100.00     5,943,979.30      10.58    5,943,979.30