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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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复旦复华(600624)公告正文

上海复旦复华科技股份有限公司2004年年度报告

公告日期 2005-03-24
股票简称:复旦复华 股票代码:600624

                   上海复旦复华科技股份有限公司2004年年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务会计报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司总经理王可炯,主管会计工作负责人叶伟达,会计机构负责人(会计主管人员)顾宝玲:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:上海复旦复华科技股份有限公司
    公司英文名称:SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD
    公司英文名称缩写:FUDAN FORWARD
    2、公司法定代表人:王生洪
    3、公司董事会秘书:任琳芳
    联系地址:上海市国权路525号复华科技楼
    电话:63872288
    传真:63869700
    E-mail:shareholder@forwardgroup.com
    公司证券事务代表:李小荪
    联系地址:上海市国权路525号复华科技楼
    电话:63872288
    传真:63869700
    E-mail:shareholder@forwardgroup.com
    4、公司注册地址:上海市浦东金张路1167号
    公司办公地址:上海市国权路525号
    邮政编码:200433
    公司国际互联网网址:http://www.forwardgroup.com
    公司电子信箱:forward@forwardgroup.com
    5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:上海市国权路525号复华科技楼
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:复旦复华
    公司A股代码:600624
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1992年6月10日
    公司首次注册登记地点:上海
    公司法人营业执照注册号:3100001050272
    公司税务登记号码:310115132209607
    公司聘请的境内会计师事务所名称:上海立信长江会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市南京东路61号新黄浦金融大厦四楼
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一)本报告期主要财务数据
    单位:元     币种:人民币
利润总额                                                    22,995,425.54
净利润                                                      16,609,647.41
扣除非经常性损益后的净利润                                  14,793,416.91
主营业务利润                                               146,073,504.98
其他业务利润                                                 6,049,075.26
营业利润                                                    25,351,348.38
投资收益                                                    -2,822,200.61
补贴收入                                                     1,090,089.82
营业外收支净额                                                -623,812.05
经营活动产生的现金流量净额                                  26,330,806.89
现金及现金等价物净增加额                                    61,764,518.31
    (二)扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元     币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益                           167,971.23
各种形式的政府补贴                                           1,090,089.82
支付或收取并计入当期损益的资金占用费                         2,921,835.00
短期投资收益                                                -3,299,310.27
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                  -251,456.68
以前年度已经计提各项减值准备的转回                           1,870,024.16
中国证监会认定的其他非经常性损益项目                          -148,626.15
所得税影响数                                                  -534,296.61
合计                                                         1,816,230.50
    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元      币种:人民币
主要会计                                               2003年
数据                        2004年
                                               调整后              调整前
主营业务
收入                325,469,352.81     275,891,674.53      275,891,674.53
利润总额             22,995,425.54       9,885,974.36        9,885,974.36
净利润               16,609,647.41      10,866,046.35       10,866,046.35
扣除非经
常性损益             14,793,416.91       6,868,727.41        6,868,727.41
的净利润
                                                      2003年末
                          2004年末
                                               调整后              调整前
总资产            1,042,511,258.13   1,062,940,849.89    1,062,940,849.89
股东权益            458,682,042.40     442,458,113.79      442,458,113.79
经营活动
产生的现             26,330,806.89      -9,086,817.06       -9,086,817.06
金流量净

                                                       2003年
主要财务                     2004年
指标                                           调整后              调整前
每股收益
(全面摊                     0.0630            0.0412              0.0412
薄)
最新每股
收益                         0.0630
净资产收
益率(全                       3.62              2.46                2.46
面摊薄)
(%)
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产                       3.23              1.55                1.55
收益率
(全面摊
薄)(%)
每股经营
活动产生                     0.0999           -0.0345             -0.0345
的现金流
量净额
每股收益
(加权平                     0.0630            0.0412              0.0412
均)
扣除非经
常性损益
的净利润
                             0.0561            0.0261              0.0261
的每股收
益(全面
摊薄)
扣除非经
常性损益
的净利润                     0.0561            0.0261              0.0261
的每股收
益(加权
平均)
净资产收
益率(加                       3.69              2.50                2.50
权平均)
(%)
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产                       3.28              1.58                1.58
收益率
(加权平
均)(%)
                                                     2003年末
                       2004年末
                                               调整后              调整前
每股净资
产                        1.74                   1.68                1.68
调整后的
每股净资                  1.61                   1.61                1.61


主要会计                   本期比                     2002年
数据                       上期增
                            减(%)            调整后                调整前
主营业务
收入                        17.97    260,743,560.82        260,743,560.82
利润总额                   132.61      1,262,237.43          1,262,237.43
净利润                      52.86      6,226,679.32          6,226,679.32
扣除非经
常性损益                   115.37      2,275,002.22          2,275,002.22
的净利润
                           本期比                    2002年末
                           上期增
                            减(%)            调整后                调整前
总资产                      -1.92  1,002,662,218.09      1,002,662,218.09
股东权益                     3.67    426,752,196.15        426,752,196.15
经营活动
产生的现                   389.77     36,207,682.14         36,207,382.14
金流量净

                           本期比                       2002年
主要财务                   上期增
指标                        减(%)            调整后                调整前
每股收益
(全面摊                    52.91            0.0236                0.0236
薄)
最新每股
收益
净资产收
益率(全                    47.15              1.46                  1.46
面摊薄)
(%)
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产                   108.39              0.53                  0.53
收益率
(全面摊
薄)(%)
每股经营
活动产生                   389.57            0.1374                0.1374
的现金流
量净额
每股收益
(加权平                    52.91            0.0236                0.0236
均)
扣除非经
常性损益
的净利润
                           114.94            0.0086                0.0086
的每股收
益(全面
摊薄)
扣除非经
常性损益
的净利润                   114.94            0.0086                0.0086
的每股收
益(加权
平均)
净资产收
益率(加                    47.60              1.46                 1.46
权平均)
(%)
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产                   107.59              0.53                  0.53
收益率
(加权平
均)(%)
                           本期比                     2002年末
                           上期增
                            减(%)            调整后                调整前
每股净资
产                           3.57              1.62                  1.62
调整后的
每股净资                                       1.53                  1.53

    (四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
    单位:元     币种:人民币
报告期利润                                         净资产收益率(%)
                                             全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                    31.85               32.42
营业利润                                         5.53                5.63
净利润                                           3.62                3.69
扣除非经常性损益后的净利润                       3.23                3.28

报告期利润                                            每股收益
                                          全面摊薄               加权平均
主营业务利润                                0.5544                 0.5544
营业利润                                    0.0962                 0.0962
净利润                                      0.0630                 0.0630
扣除非经常性损益后的净利润                  0.0561                 0.0561
    (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因
    单位:元     币种:人民币
项目                        股本           资本公积              盈余公积
期初数               263,477,126     178,527,935.70          8,467,978.48
本期增加                                   4,191.48          5,109,649.27
本期减少                                                       613,072.05
期末数               263,477,126     178,532,127.18         12,964,555.70

项目                  法定公益金         未分配利润          股东权益合计
期初数             19,266,538.64     -13,318,169.06        442,458,113.79
本期增加            2,554,824.63      16,609,647.41         24,278,312.79
本期减少              613,072.05       6,438,329.80          8,054,384.18
期末数             21,208,291.22      -3,146,851.45        458,682,042.40
    1.资本公积变动原因:系被投资企业增加的资本公积按权益法核算相应增加的份额。
    2.盈余公积变动原因:增加数系本年实现净利润提取所致,减少数系合并范围减少股份公司按原所享有权益比例转回相应计提的子公司盈余公积。
    3.法定公益金变动原因:增加数系本年实现净利润提取所致,减少数系合并范围减少股份公司按原所享有权益比例转回相应计提的子公司法定公益金。
    4.未分配利润变动原因:本年增加数系本年度净利润增加和合并范围减少股份公司按原所享有权益比例转回相应计提的子公司盈余公积,本年度减少数系提取本年度盈余公积和法定公益金。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
                             期初值             本次变动增减(+,-)
                                           配股      送股      公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份           101,755,208
其中:
国家持有股份             15,503,523
境内法人持有股份         86,251,685
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         161,721,918
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计      161,721,918
三、股份总数            263,477,126

                                本次变动增减(+,-)             期末值
                               增发     其他      小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 101,755,208
其中:
国家持有股份                                                   15,503,523
境内法人持有股份                                               86,251,685
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               161,721,918
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                            161,721,918
三、股份总数                                                  263,477,126
    2、股票发行与上市情况
     (1)前三年历次股票发行情况
    到报告期末为止的前三年,公司没有发行股票及其他衍生证券。
     (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。
     (3)现存的内部职工股情况
    公司无现存的内部职工股
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为104,579户其中非流通股股东2户,流通A股股东104,577户。
    2、前十名股东持股情况
    单位:股
                                    年度内增       年末持股情        比例
股东名称(全称)                         减              况             (%)
复旦大学                                   0       86,251,685      32.736
上海国有资产经营有限公司                   0       15,503,523       5.884
招商银行股份有限公司-长城
久泰中信标普300指数证券              390,170          390,170        0.15
王夷                                 295,193          295,193        0.11
唐峰兼                               260,000          260,000        0.10
李保霖                                11,900          247,800        0.09
中钢投资公司                         230,282          230,282        0.09
魏承福                                48,610          198,610        0.08
徐居善                                  -900          198,600        0.08
陈丽环                               177,966          177,966        0.07

                                股份类别股份     质押或冻    股东性质(国
股东名称(全称)                  类别(已流通      结情况     有股东或外资
                                 或未流通)                        股东)
复旦大学                           未流通                        国有股东
上海国有资产经营有限公司           未流通                        国有股东
招商银行股份有限公司-长城
久泰中信标普300指数证券            已流通          未知          法人股东
王夷                               已流通          未知        自然人股东
唐峰兼                             已流通          未知        自然人股东
李保霖                             已流通          未知        自然人股东
中钢投资公司                       已流通          未知          法人股东
魏承福                             已流通          未知        自然人股东
徐居善                             已流通          未知        自然人股东
陈丽环                             已流通          未知        自然人股东
    前十名股东关联关系或一致行动的说明
    公司非流通股股东之间未存在关联关系或一致行动人关系;上述流通股股东之间未知存在关联关系或一致行动人关系。
    3、控股股东及实际控制人简介
    (1)控股股东情况
    名称:复旦大学
    法人代表:王生洪
    成立日期:1905年
    主要经营业务或管理活动:教育、科研
    (2)实际控制人情况
    名称:国家教育部
    国家教育部直属的行政事业单位。
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    ■■图像■■
    4、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    5、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             年末持有流通股的数量
招商银行股份有限公司-长城久泰中信
标普300指数证券                                                   390,170
王夷                                                              295,193
唐峰兼                                                            260,000
李保霖                                                            247,800
中钢投资公司                                                      230,282
魏承福                                                            198,610
徐居善                                                            198,600
陈丽环                                                            177,966
方海伟                                                            174,104
陈镇其                                                            162,237

股东名称                                          种类(A、B、H股或其它)
招商银行股份有限公司-长城久泰中信
标普300指数证券                                                       A股
王夷                                                                  A股
唐峰兼                                                                A股
李保霖                                                                A股
中钢投资公司                                                          A股
魏承福                                                                A股
徐居善                                                                A股
陈丽环                                                                A股
方海伟                                                                A股
陈镇其                                                                A股
    报告期内前10名流通股股东之间未知存在关联关系或一致行动人关系。
    前十名流通股股东中的前八名和前十名股东中第三名至第十名相同,前十名股东中的前两名非流通股股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员基本情况
    单位:股
                                年         任期起始日          任期终止日
姓名     职务           性别    龄             期                  期
王生洪   董事长         男      63         2001-12-28          2005-01-25
秦绍德   副董事长       男      57         2001-12-28          2005-01-25
         副董事
陈苏阳   长、总经       男      56         2001-12-28          2004-11-21
         理
郑祖康   董事           男      57         2001-12-28          2005-01-25
         董事、财
王可炯   务主管         男      58         2001-12-28          2005-01-25
蔡敬伟   董事           男      38         2003-05-29          2005-01-25
陈积芳   独立董事       男      57         2001-12-28          2005-01-25
曹惠民   独立董事       男      50         2001-12-28          2005-01-25
沈宏山   独立董事       男      34         2003-05-29          2005-01-25
沈志宏   监事           男      54         2003-05-29          2005-01-25
孙林根   监事           男      59         2001-12-28          2005-01-25
林学雷   监事           男      38         2001-12-28          2005-01-25
赵之凡   监事           男      54         2001-12-28          2005-01-25
张志才   监事           男      56         2003-05-29          2005-01-25
王坤秀   监事           女      34         2003-05-29          2005-01-25
         副总经
任琳芳   理、董事       女      49         2001-12-28          2005-01-25
         会秘书
叶皖苏   副总经理       男      48          2003-3-20          2005-01-25
司军     副总经理       男      45          2003-3-20          2005-01-25

                            年初持股    年末持股     股份增减
姓名                              数           数          数    变动原因
王生洪                             0           0            0
秦绍德                             0           0            0
陈苏阳                        30,202      30,202            0
郑祖康                             0           0            0
王可炯                        30,202      30,202            0
蔡敬伟                             0           0            0
陈积芳                             0           0            0
曹惠民                             0           0            0
沈宏山                             0           0            0
沈志宏                             0           0            0
孙林根                             0           0            0
林学雷                             0           0            0
赵之凡                             0           0            0
张志才                             0           0            0
王坤秀                             0           0            0
任琳芳                             0           0            0
叶皖苏                             0           0            0
司军                               0           0            0
    董事、监事、高级管理人员主要工作经历:
     (1)王生洪,曾任上海市政府教育卫生办公室主任、中共上海市教育卫生工作委员会党委副书记、中共上海市委统战部部长。现任上海市政协副主席、复旦大学校长。
     (2)秦绍德,曾任中共上海市教育卫生工作委员会党委副书记、解放日报总编辑兼党委副书记。现任中共中央纪律检查委员会委员、复旦大学党委书记。
     (3)陈苏阳,本公司副董事长、总经理。
     (4)郑祖康,复旦大学副校长兼管理学院院长。
     (5)王可炯,本公司董事、财务主管。
     (6)蔡敬伟,曾任东方时代投资有限公司投资部总经理,现任上海国有资产经营有限公司重组部副总经理。
     (7)陈积芳,曾任上海科技开发交流中心主任。现任上海市科学技术协会副主席。
     (8)曹惠民,曾任上海立信会计高等专科学校系主任,现任上海立信会计学院院长助理。
     (9)沈宏山,曾任国泰君安证券有限公司收购兼并部一级业务董事。现任方正证券有限公司法律事务部总经理、兼任安徽国桢股份有限公司监事。
     (10)沈志宏,曾任复旦大学外文系总支书记。现任复旦大学纪委副书记。
     (11)孙林根,本公司党总支书记。
     (12)林学雷,曾任复旦大学财务处副处长。现任复旦大学财务处处长。
     (13)赵之凡,本公司总工程师、本公司所属公司上海中和软件有限公司总经理。
     (14)张志才,本公司所属上海复华国际投资咨询有限公司总经理。
     (15)王坤秀,曾任上海兴嵘投资有限公司投行部总经理,现任上海国有资产经营有限公司全资子公司上海达盛资产经营有限公司总经理助理。
     (16)任琳芳,本公司副总经理兼任董事会秘书。
     (17)叶皖苏,曾任合肥高新技术产业开发区经贸局局长。现任本公司副总经理兼任本公司所属上海复华高新技术园区发展有限公司总经理。
     (18)司军,曾任本公司所属上海中和软件有限公司副总经理、总经理。现任本公司副总经理。
    2、在股东单位任职情况
姓名                          股东单位名称                     担任的职务
王生洪                            复旦大学                           校长
秦绍德                            复旦大学                       党委书记
郑祖康                            复旦大学                         副校长
沈志宏                            复旦大学                     纪委副书记
林学雷                            复旦大学                     财务处处长
                        上海国有资产经营有
蔡敬伟                              限公司                 重组部副总经理
                                                       上海国有资产经营有
                        上海国有资产经营有             限公司全资子公司上
王坤秀                              限公司             海达盛资产经营有限
                                                           公司总经理助理

                                                           是否在股东单位
姓名                     任期起始日期      任期终止日期      领取报酬津贴
王生洪                    1999年1月                                    是
秦绍德                    1999年1月                                    是
郑祖康                    2001年7月                                    是
沈志宏                    2003年2月                                    是
林学雷                    2000年1月                                    是
蔡敬伟                    2000年8月                                    是
王坤秀                    2002年1月                                    是
    (二)在其他单位任职情况
姓名                     其他单位名称                          担任的职务
赵之凡                  上海中和软件有限公司                       总经理
                        上海复华高新技术园区
叶皖苏                  发展有限公司                               总经理

姓名                    任期起始日期       任期终止日期        是否领取报
                                                                   酬津贴
赵之凡                    2003-11-30                                   否
叶皖苏                    2002-02-25                                   否
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司章程有关规定,董事﹑监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:本公司高级管理人员的报酬与公司绩效考核挂钩。
    3、报酬情况
    单位:万元      币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                                174.4
金额最高的前三名董事的报酬总额                                       72.7
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                               96.5
独立董事的津贴总额                                                     18
独立董事的其他待遇                                                     无
    4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名                 是否在股东单位或其
                                                   他关联单位领取报酬津贴
王生洪                                         在股东单位复旦大学领取工资
秦绍德                                         在股东单位复旦大学领取工资
郑祖康                                         在股东单位复旦大学领取工资
沈志宏                                         在股东单位复旦大学领取工资
林学雷                                         在股东单位复旦大学领取工资
蔡敬伟                                       在股东单位上海国有资产经营有
                                                           限公司领取工资
王坤秀                                       在股东单位上海国有资产经营有
                                                           限公司领取工资
    公司现任董事﹑监事和高级管理人员共18人,在公司领取报酬的11人年度报酬总额为174.4万元(含3名独立董事津贴18万元)。公司内部董事两人以公司高级管理人员身份领取报酬。
    5、报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
>15万元                                                                 5
8万——15万元                                                           2
<8万元                                                                  4
    (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名                     担任的职务                              离任原因
陈苏阳       本公司副董事长兼总经理            2004年11月21日不幸遭遇空难。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为1,358人,需承担费用的离退休职工为0人,公司员工中大专以上学历978人,占总人数的72%。
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
管理类                                                                 76
科技类                                                                720
销售及生产运营人员                                                    562
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
博士、硕士、本科以及大专以上学历:                                    978
    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的规范性文件,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司自身运作,加强信息披露工作。公司独立董事三名,符合上市公司治理准则的规定。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董                      本年应参加董                         亲自出席
事姓名                          事会次数                            (次)
陈积芳                                6                                 6
曹惠民                                6                                 5
沈宏山                                6                                 6

独立董            委托出席            缺席                           备注
事姓名              (次)           (次)
陈积芳                 0                0
曹惠民                 0                1       四届十五次会议系临时召开,
                                                        因无法出席而请假。
沈宏山                 0                0
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:控股股东复旦大学是从事教学、科研的行政事业单位,公司业务经营完全独立。
    2、人员方面:公司在劳动、人事与工资管理方面完全独立,公司总经理、副总经理、董事会秘书与财务负责人均在本公司领取薪酬。所有公司员工均未在股东单位领取津贴或担任任何职务。
    3、资产方面:股东大会、董事会与经理层按权限运用公司资产,独立于控股股东。
    4、机构方面:本公司所有机构独立于控股股东,办公场地与控股股东完全分开。
    5、财务方面:公司的财务机构、银行账户、会计核算体系与财务管理制度独立。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    本公司高级管理人员尚未采用年薪制,其报酬与公司绩效考核挂钩。
    七、股东大会情况简介
    年度股东大会情况
    1、股东大会的通知、召集、召开情况:
    2004年4月21日公司董事会四届十一次会议决定召开2003年度股东大会,并于2004年4月23日公司在《上海证券报》刊登召开2003年度股东大会的公告。2004年5月18日公司在《上海证券报》刊登召开2003年度股东大会的日期公告,股权登记日为2004年6月4日。
    2003年度股东大会于2004年6月18日上午九时三十分在上海市杨浦区国权路383号复旦附中旦华楼召开。
    2、股东大会通过的决议及披露情况:
    大会通过了:
    1)公司2003年度董事会工作报告;
    2)公司2003年度监事会工作报告;
    3)公司2003年度财务决算报告;
    4.1)公司2003年度利润分配方案;
    4.2)公司2003年度公积金不转增的议案;
    5)公司2004年独立董事津贴的议案;
    6)关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司2004年审计机构的议案。
    公司年度股东大会决议公告已于2004年6月19日刊登在《上海证券报》上。
    出席会议股东36名,代表股权数102,024,115股,占总股本的38.72%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由副董事长陈苏阳主持。所有议案同意票均占表决股份总数的99%以上。
    八、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    在2003年公司经营状况与财务状况全面持续好转的基础上,公司2004年制订了“认准目标、精心部署、捏紧拳头、重点突破”的十六字方针,将资源继续集中在生物医药、软件与园区房产,每个产业确定了重点突破环节,以此带动整个产业的良性发展,全年净利润为1660万,较2003年增长52.86%。
    生物医药通过提高产品附加值、加强营销管理、质量管理、均衡生产、降本增效,使销售收入与利润有较大的增长。在2002年全公司通过GMP的基础上,2003年新建成的原料药车间在报告期内获得了6个品种的GMP认证证书;经上海市企业联合会评审,获得了上海市2003年度科技企业创新奖。公司的雷公藤多苷片、双益平片、氟他胺片也获得2003年度上海市医药行业协会名优产品。
    软件产业在2003年的基础上,建立软件开发专门人才的培训基地,积极推行CMMI3认证,提高工作效率,中和软件在2004年度继续被评为上海市对外软件出口明星企业。
    园区房产在2004年尽管面临着宏观调控的压力,但是保持了良好的增长,增强了活力和竞争力,建设好园区服务环境和服务平台,引导外来企业入驻园区发展。2004年,园区的技术创新能力得到进一步的提高,已具备相对完善的政策、法规、管理及创业体制,园区房产的净利润比2003年有较大增长。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    公司的主营业务为生物医药产品的研发、生产与销售,应用软件的研发与服务以及高科技园区建设和房地产开发等。
    (2)主营业务分行业情况表
    单位:元   币种:人民币
                                                           占主营业务收入
分行业                            主营业务收入                    比例(%)
工业                            142,055,103.28                      40.01
软件开发                        133,713,851.88                      37.66
商业                             52,764,460.00                      14.86
房地产业                         26,243,958.86                       7.39
服务业                              287,466.85                       0.08
其中:关联交易                     7,864,329.39                          /
合计                            355,064,840.87                          /
内部抵销                         29,595,488.06                          /
合计                            325,469,352.81                     100.00

                                                           占主营业务利润
分行业                             主营业务利润                   比例(%)
工业                              41,878,989.56                     28.62
软件开发                          81,357,590.71                     55.60
商业                               7,632,058.81                      5.22
房地产业                          15,418,135.76                     10.53
服务业                                48,263.47                      0.03
其中:关联交易                         77,865.27                         /
合计                             146,335,018.31                         /
内部抵销                             261,513.33                         /
合计                             146,073,504.98                    100.00
    关联方交易价格的确定依据:按同类市场价格或参考公司近两年加权平均成本利润率定价。
    关联交易必要性、持续性的说明:公司利用已有销售网络代理部分联营企业业务。
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额0元。
     (3)主营业务分地区情况表
    单位:元   币种:人民币
                                                             占主营业务收
分地区                       主营业务收入                       入比例(%)
国内                       214,366,993.53                           60.37
境外                       140,697,847.34                           39.63
其中:关联交易                7,864,329.39                               /
合计                       355,064,840.87                               /
内部抵销                    29,595,488.06                               /
合计                       325,469,352.81                          100.00

                                                             占主营业务利
分地区                              主营业务利润                润比例(%)
国内                                64,994,241.45                   44.55
境外                                81,340,776.86                   55.45
其中:关联交易                           77,865.27                       /
合计                               146,335,018.31                       /
内部抵销                               261,513.33                       /
合计                               146,073,504.98                  100.00
    主营业务或其结构无变化
     (4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
    单位:元   币种:人民币
分行业或分产品       主营业务收入          主营业务成本         毛利率(%)
工业               142,055,103.28         99,725,752.60             29.80
软件开发           133,713,851.88         49,525,976.03             62.96
商业                52,764,460.00         44,361,177.37             15.93
房地产业            26,243,958.86          9,418,504.24             64.11
     (5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
    两年来主营业务处于上升发展阶段,2004年与2003年相比,净利润有52.86%的增幅。
     (6)报告期内产品或服务变化情况
新产品或服务                                         对公司经营及业绩影响
冻干粉针剂                                          增加销售收入2300万元。
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)主要控股公司的经营情况及业绩
    单位:万元   币种:人民币
公司名称            业务性质                               主要产品或服务
上海复旦
复华药业                工业             冻干粉针剂、小容量注射剂、片剂、
有限公司                                   胶囊剂、原料药产销,食品销售。
上海复华
高新技术                                   本园区内市政工程建设、施工、开
园区发展            房地产业             发,物业管理及配套服务,招商,咨
                                                                 询服务。
有限公司
上海复华
房地产经                                 房地产开发、经营,营建工程设计、
营有限公            房地产业             咨询,建材,房屋设备租赁、维修。

                                           计算机软件科学(含通讯、网络科
上海复旦                                 学)的研究、开发、应用、设计和生
软件园有            房地产业             产;计算机软件领域内的四技服务;
限公司                                     承接计算机软件系统集成和网络工
                                                           程;物业管理。
上海中和                                 计算机软件产品的开发、生产,销售
软件有限            软件开发             自产产品;承接计算机软件设计;承
公司                                               包计算机软件系统工程。

公司名称                       注册资本       资产规模             净利润
上海复旦
复华药业                          4,480      26,148.66           1,600.31
有限公司
上海复华
高新技术
园区发展                          5,000      10,582.72             409.76
有限公司
上海复华
房地产经
营有限公                          3,000      12,900.95             588.72

上海复旦
软件园有                          8,000      15,945.47             614.80
限公司
上海中和
软件有限                       2,151.27       7,630.62           1,154.51
公司
    3、主要供应商、客户情况
    单位:万元   币种:人民币
前五名供应商采购金额合计          4,076.85    占采购总额比重        24.31
前五名销售客户销售金额合计       16,947.67    占销售总额比重        52.07
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司原副董事长、总经理陈苏阳先生不幸遭遇空难,公司在董事会、监事会、经营班子的领导下,启动应急处理方案,及时向监管部门、公司员工、投资者说明情况,使公司得以团结、稳定与继续发展,实现了全年净利润增长50%的目标。
    5、完成盈利预测的情况
    本年度经营结果实现第三季度报告中的预测。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
项目名称            项目金额       项目进度                  项目收益情况
冻干粉针剂        561.78万元          100%            增加营业利润350万元
    (四)报告期内公司财务状况经营成果分析
    单位:元   币种:人民币
项目名称                                期末数                     期初数
总资产                        1,042,511,258.13           1,062,940,849.89
主营业务利润                     146,073,504.98            126,336,241.36
净利润                            16,609,647.41             10,866,046.35
现金及现金等价物净增
加额                              61,764,518.31            -48,779,885.79
股东权益                         458,682,042.40            442,458,113.79

项目名称                                    增减额               增减幅度
                                                                (%)
总资产                              -20,429,591.76                  -1.92
主营业务利润                         19,737,263.62                  15.62
净利润                                5,743,601.06                  52.86
现金及现金等价物净增
加额                                110,544,404.10                 226.62
股东权益                             16,223,928.61                   3.67
    1、总资产减少主要系负债减少所致。
    2、主营业务利润和净利润增加主要系生物医药和园区房产利润增加所致。
    3、现金及现金等价物净增加额较去年有较大幅度的增长,主要系报告期内公司加强资金回笼工作所致。
    4、股东权益增加主要系本年度净利润增加所致。
    (五)公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正的原因及影响
    根据“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答(四)”的有关规定,对于以出租为目的的“出租开发产品”的账面价值,在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示,且作为会计政策变更,进行追溯调整。
    公司将年初原在合并资产负债表中“存货”项目列示的部分已竣工“出租开发产品”余额人民币24,378,494.03元,转入在合并资产负债表的“其他长期资产”项目中列示。本次追溯调整不影响母公司及合并会计报表上年净利润及年初留存收益。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)、上海复旦复华科技股份有限公司四届十一次董事会于二○○四年四月二十一日在邯郸路220号复旦大学逸夫楼圆桌会议室召开,会议应到董事9人,实到董事9人。全体监事会成员列席了会议,会议审议通过了如下事项:
    1)、2003年度董事会工作报告
    2)、2003年年度报告(全文和摘要)
    3)、2003年度财务决算报告
    4)、2003年度利润分配预案
    公司经上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师审计的2003                年度净利润为10,866,046.35元,依照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》规定,母公司和子公司都按净利润10%提取法定公积金共计2,838,626.14元,提取10%法定公益金2,838,626.14元,加上年初未分配利润-21,953,827.16元,加盈余公积金转入3,446,864.03元,年度末实际可供股东分配的净利润为-13,318,169.06元。期末未分配利润出现红字,根据财政部有关规定和公司四届十一次董事会决议,按以下法定程序弥补,即:未分配利润、任意盈余公积金、法定盈余公积金、资本公积金。四届十一次董事会会议审议决定,2003年度利润分配预案为:本年度利润不分配;资本公积金不转增。
    上述分配预案须经2003年度股东大会审议通过后实施。
    5)、关于独立董事津贴的议案
    公司董事会拟在2004年度给付每位独立董事人民币6万元津贴。
    本议案须经2003年度股东大会审议通过后实施。
    6)、关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司2004年度审计机构的议案
    公司董事会拟聘任上海立信长江会计师事务所有限公司继续担任公司的财务审计工作,聘期一年。公司2003年度支付上海立信长江会计师事务所有限公司年度审计费用拟为50万元。
    本议案须经2003年度股东大会审议通过后实施。
     (2)、上海复旦复华科技股份有限公司于二○○四年四月二十二日以通讯表决方式召开四届十二次董事会,会议应到董事9人,实到董事9人。监事会全体成员列席了会议,会议审议并通过了上海复旦复华科技股份有限公司2004年第一季度报告。
     (3)、上海复旦复华科技股份有限公司于二○○四年七月二十七日以通讯表决方式召开四届十三次董事会,会议应到董事9人,实到董事9人。监事会全体成员列席了会议,会议审议并通过了上海复旦复华科技股份有限公司2004年半年报。
     (4)、上海复旦复华科技股份有限公司于二○○四年十月二十八日以通讯表决方式召开四届十四次董事会,会议应到董事9人,实到董事9人。监事会全体成员列席了会议,会议审议并通过了上海复旦复华科技股份有限公司2004年第三季度报告。
     (5)、上海复旦复华科技股份有限公司四届十五次董事会会议于二○○四年十一月二十三日在邯郸路220号复旦大学逸夫楼圆桌会议室召开,会议应到董事8人,实到董事7人。全体监事会成员列席了会议,会议听取了公司经营班子在副董事长、总经理陈苏阳教授不幸遇难、因公殉职后,启动应急处理程序等工作的汇报,同意经营班子的处理程序,并对公司稳定经营、持续上升具有信心。
     (6)、上海复旦复华科技股份有限公司四届十六次董事会于二○○四年十二月四日下午1点30分在复旦大学逸夫楼圆桌会议室举行。会议应到董事8人,实到8人,监事会成员列席了会议,会议审议并通过了如下决议:
    1)、审议并通过《关于聘任王可炯先生为公司代总经理的议案》。
    2)、审议并通过《关于第五届董事会董事候选人提名的议案》。提名王生洪先生、秦绍德先生、郑祖康先生、王可炯先生、蔡敬伟先生、陈积芳先生、曹惠民先生、沈宏山先生作为第五届董事会成员候选人,其中陈积芳先生、曹惠民先生、沈宏山先生作为独立董事候选人,交2005年第一次临时股东大会审议。
    3)、审议并通过《上海复旦复华科技股份有限公司章程部分条款修改稿》,提交二○○五年第一次临时股东大会审议。
    A.章程第四章增加第七十三条:“公司控股股东比例在30%以上时,股东大会在董事(含独立董事)选举中应当采取累计投票制。
    公司股东大会在选举董事时,股东所持的每一有表决权股份拥有与拟选举的董事总人数相等的投票权,股东既可以用所有的投票权集中投票选举一人,也可以分散投票选举数人,按得票多少依次决定董事人选”
    B.章程原第七十三条至第一百二十二条顺延为第七十四条至第一百二十三条。
    C.章程第五章增加第一百二十四条:“公司对外担保应遵守如下规定:
    a.本公司不得为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
    b.本公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。
    c.本公司对外担保应当取得董事会全体成员2/3以上签署同意。本公司不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。
    d.本公司对外担保必须要求对方提供反担保,且反担保的提供方应当具有实际承担能力。”
    D.原第一百二十九条原为:“董事会每年至少召开两次会议,由董事长召集,于会议召开十日以前书面通知全体董事。”修改为:“董事会每年至少召开四次会议,由董事长召集,于会议召开十日以前书面通知全体董事。”
    E.原第一百三十条至第二百二十四条顺延为第一百三十二条至第二百二十六条。
    4)、审议并通过召开二○○五年第一次临时股东大会的议案。
    董事会会议情况的说明:四届十五次会议系临时召开紧急会议,2004年11月21日(星期日)总经理陈苏阳先生遭遇空难,11月22日公司董事会决定于11月23日召开紧急会议。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    董事会对股东大会决议全部执行完毕。
    (七)利润分配或资本公积金转增预案2004年度利润分配预案
    公司经上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师审计的2004年度净利润为16,609,647.41元,依照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》规定,母公司和子公司都按净利润10%提取法定公积金共计5,109,649.27元,提取5%法定公益金共计2,554,824.63元,加上年初未分配利润-13,318,169.06元,加盈余公积金转入1,226,144.10元,年度末实际可供股东分配的净利润为-3,146,851.45元。
    五届二次董事会会议审议决定,2004年度利润分配预案为:本年度利润不分配;资本公积金不转增。
   上述分配预案与资本公积金不转增的议案须经2004年度股东大会审议通过后实施。
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:因报告期末未分配利润为负数,故提出利润不分配的预案。
    独立董事出具了同意上述分配预案的独立意见。
    (八)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    专项审核意见
    信长会师函字(2005)第063号
    上海复旦复华科技股份有限公司董事会:
    我们接受贵公司的委托,对贵公司与年报审计相关的截止2004年12月31日的控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发(2003)56号〕进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料,包括原始合同、协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实过程中,我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。
    现将审核情况说明如下:
    一、控股股东及其他关联方占用资金情况:
    截至2004年12月31日止,贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额合计为人民币8,178.55万元,其中:
    (一)年末余额中无控股股东占用资金。
    (二)纳入合并报表的子公司年末占用资金余额人民币39,694.83万元,年初占用资金余额人民币39,594.27万元,年末比年初上升人民币100.56万元(占用资金余额已在合并报表中抵销)。
    (三)其他关联方年末占用资金余额人民币8,178.55万元,年初占用资金余额人民币11,484.53万元,年末比年初减少人民币3,305.98万元。
    二、对外担保情况:
    (一)经审核,截止2004年12月31日贵公司担保金额共计人民币38,825万元,占公司净资产的84.64%。其中:母公司为控股子公司担保金额为人民币23,500万元,占公司净资产的51.23%;控股子公司为母公司担保金额为人民币1,500万元,占公司净资产的3.27%;公司为其他单位担保金额为人民币13,825万元,占公司净资产的30.14%,均已取得反担保。
    (二)公司为资产负债率超过70%的控股子公司担保金额为人民币2,500万元。
    上海立信长江会计师事务所有限公司
    二○○五年三月二十二日
    关联方资金占用及偿还情况
    单位:万元      币种:人民币
                        与上市公司                   本年增加    本年减少
资金占用方                    关系        期初数           数          数
上海复华控制系统有
限公司                    联营公司      7,048.16     5,905.60    8,045.87
上海复华软件产业发
展有限公司                联营公司          2.84     4,265.91    3,080.00
上海港大-复旦专业
继续教育学院              联营公司        262.71         2.45       57.91
上海复华软件园发展
有限公司                  联营公司          1.77
哈尔滨复华有限公司      非并表控股          7.98         1.23
                            子公司
上海赛恩营养食品有
限公司                    联营公司                   1,085.38       32.98
上海复华电源设备有      非并表控股
限公司                      子公司                   1,809.60      998.32
上海坤耀科技有限公
司                      控股子公司        501.97       152.39      654.36
内蒙古洛克高科技股
份有限公司              原联营公司        540.77                   540.77
上海高新房地产发展
有限公司                原联营公司      3,118.33                 3,118.33
合计                                   11,484.53    13,222.56   16,528.54

                                                 占用方   占用       偿还
资金占用方                           期末数        式     原因       方式
上海复华控制系统有                                        资金       资金
限公司                             4,907.89      拆借     周转       偿还
上海复华软件产业发                                        资金       资金
展有限公司                         1,188.75      拆借     周转       偿还
上海港大-复旦专业                                         资金       资金
继续教育学院                         207.25      拆借     周转       偿还
上海复华软件园发展                                        资金       资金
有限公司                               1.77      拆借     周转       偿还
哈尔滨复华有限公司                     9.21      拆借     资金       资金
                                                          周转       偿还
上海赛恩营养食品有                                        资金       资金
限公司                             1,052.40      拆借     周转       偿还
上海复华电源设备有                                        资金       资金
限公司                               811.28      拆借     周转       偿还
上海坤耀科技有限公                                        资金       资金
司                                               拆借     周转       偿还
内蒙古洛克高科技股                                        资金       资金
份有限公司                                       拆借     周转       偿还
上海高新房地产发展                                        资金       资金
有限公司                                         拆借     周转       偿还
合计                               8,178.55
    注:截止2005年3月18日止上海复华软件产业发展有限公司1188.75万元、上海赛恩营养食品有限公司1052.40万元、上海复华电源设备有限公司811.28万元均已用资金偿还。
    (九)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
    根据中国证监会2003年9月8日公布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(56号文)的精神,我们本着实事求是,认真负责的态度,对报告期内公司的担保情况进行了审慎查验,并将有关情况说明如下:
    1、公司及其控股子公司对外提供的担保均采用保证担保方式,并取得反担保,被担保单位由此取得的款项均用于经营活动,均未引起诉讼。公司担保(包含对控股子公司的担保及控股子公司对母公司的担保)金额共计38,825万元,占公司净资产的84.64%。其中:母公司为控股子公司担保金额为人民币23,500万元,占公司净资产的51.23%;公司为其他单位担保金额为人民币13,825万元,占公司净资产的30.14%;控股子公司对母公司的担保金额为1500万元人民币,占公司净资产的3.27%。具体内容详见重要事项中重大担保事项。
    2、报告期内公司没有对公司的控股股东及其附属公司、任何非法人单位或任何个人提供任何形式的对外担保。
    3、我们认为尽管公司担保总额达到公司净资产的84.64%,但其中真正对外担保的总额为公司净资产的30.14%,并且均取得反担保,其余为母公司与控股子公司之间相互的担保。因担保产生的借款仍在公司合并范围之内,能够有效控制风险,保护中小股东的利益。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、四届十次会议于二○○四年四月二十一日在邯郸路220号复旦大学逸夫楼圆桌会议室召开。公司监事长、复旦大学纪委书记张平键于2003年12月因病逝世,会议应到监事6人,实到监事6人。会议由沈志宏监事为临时召集人主持会议。会议审议通过了如下事项:
     (1)、2003年度监事会工作报告
     (2)、2003年年度报告(全文和摘要)
     (3)、2003年度利润分配预案
    监事会认为2003年公司治理结构及实际运作、公司财务情况、公司关联交易等符合法律法规的有关规定。上海立信长江会计师事务所有限公司出具的上海复旦复华科技股份有限公司2003年度审计报告是客观公正的,公司2003年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    2、四届十一次会议于二○○四年四月二十二日以通讯表决方式召开,会议应到监事6人,实到监事6人。会议审议并通过了上海复旦复华科技股份有限公司2004年第一季度报告。
    3、四届十二次会议于二○○四年七月二十七日以通讯表决方式召开,会议应到监事6人,实到监事6人。会议审议并通过了上海复旦复华科技股份有限公司2004年半年报。
    4、四届十三次会议于二○○四年十月二十八日以通讯表决方式召开,会议应到监事6人,实到监事6人。会议审议并通过了上海复旦复华科技股份有限公司2004年第三季度报告。
    5、四届十四次会议于二○○四年十二月十四日下午在复旦大学逸夫楼圆桌会议室举行。会议应到监事6人,实到6人。审议并通过《关于第五届监事会监事候选人提名的议案》。提名施荣范先生、沈志宏先生、林学雷先生、王坤秀女士作为第五届监事会中由股东担任的监事候选人,提交二○○五年第一次临时股东大会选举;第五届监事会中由公司职工代表担任的监事为孙林根先生、赵之凡先生与张志才先生。
    在报告期内,监事会列席了四届十一次、四届十五次、四届十六次董事会。四届十二次、四届十三次、四届十四次董事会以通讯方式召开,监事会成员收到全部会议资料,并同样以通讯方式审议。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司的股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况以及公司高管人员的行为规范和公司内部控制制度等进行监督。公司监事会认为公司股东大会以及各次董事会决策程序合法,公司的内部控制制度基本健全,董、高级管理人员执行职权时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和侵犯股东权益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本着对全体股东负责的精神,监事会检查公司财务状况后,发表意见如下:报告期内,公司财务状况继续好转,管理规范,内控制度得到有效、严格执行;上海立信长江会计师事务所有限公司对公司2004年度会计报表出具的标准无保留意见的审计报告,是客观公正的,公司2004年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,监事会同意公司2004年度年度报告及其摘要、2004年度财务及决算报告。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司自1997年后,没有募集资金。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    公司在报告期内收购、出售资产价格合理,没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司关联交易均按市场公平交易的原则进行,没有发现内幕交易行为,无损害公司利益的行为。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    公司财务报告没有被出具非标意见。
    (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
    公司利润实现与预测不存在差异。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、报告期内公司无重大关联交易。
    2、关联债权债务往来
    单位:元     币种:人民币
关联方                                                           关联关系
上海复华控制系统公司                                             联营公司
上海复华软件产业有限公司                                         联营公司
上海港大-复旦专业继续教育学
院                                                               联营公司
上海复华软件园发展有限公司                                       联营公司
哈尔滨复华有限公司                                       非并表控股子公司
上海赛恩营养食品有限公司                                         联营公司
上海复华电源设备有限公司                                 非并表控股子公司
上海坤耀科技有限公司                                           控股子公司
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                   原联营公司
上海高新房地产发展有限公司                                     原联营公司
合计                                                                    /

                                             向关联方提供资金
关联方                                                           收取的资
                                      发生额           余额      金占用费
                                                                   的金额
上海复华控制系统公司               -2,140.27       4,907.89
上海复华软件产业有限公司            1,185.91       1,188.75
上海港大-复旦专业继续教育学
院                                    -55.46         207.25
上海复华软件园发展有限公司                             1.77
哈尔滨复华有限公司                      1.23           9.21
上海赛恩营养食品有限公司            1,052.40       1,052.40
上海复华电源设备有限公司              811.28         811.28
上海坤耀科技有限公司                 -501.97
内蒙古洛克高科技股份有限公司         -540.77
上海高新房地产发展有限公司         -3,118.33
合计                               -3,305.98       8,178.55             /

                                                     关联方向上市公司提供
                                                                     资金
关联方
                                                      发生额         余额
上海复华控制系统公司
上海复华软件产业有限公司
上海港大-复旦专业继续教育学

上海复华软件园发展有限公司
哈尔滨复华有限公司
上海赛恩营养食品有限公司
上海复华电源设备有限公司
上海坤耀科技有限公司
内蒙古洛克高科技股份有限公司
上海高新房地产发展有限公司
合计
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
    关联债权债务清偿情况:截止2005年3月18日止,上海复华软件产业发展有限公司1188.75万元、上海赛恩营养食品有限公司1052.40万元、上海复华电源设备有限公司811.28万元均已用资金偿还。
    (四)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本年度公司无托管事项。
    2、承包情况
    本年度公司无承包事项。
    3、租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    4、担保情况
    单位:元     币种:人民币
担保对象              发生日期             担保金额              担保类型
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-09-28         5,000,000.00
公司                                                                 担保
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-10-21         7,000,000.00
公司                                                                 担保
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-03-19         10,000,000.00
公司                                                                 担保
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-08-23         8,000,000.00
公司                                                                 担保
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-06-16         10,000,000.00
公司                                                                 担保
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-07-06         20,000,000.00
公司                                                                 担保
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-06-23         10,000,000.00
公司                                                                 担保
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-06-23         20,000,000.00
公司                                                                 担保
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-03-03         10,000,000.00
公司                                                                 担保
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-03-24         10,000,000.00
公司                                                                 担保
上海复旦复                                                       连带责任
华药业有限           2004-12-13         20,000,000.00
公司                                                                 担保
上海克虏伯                                                       连带责任
控制系统有           2004-03-09         15,000,000.00
限公司                                                               担保
上海克虏伯                                                       连带责任
控制系统有           2004-04-20         10,000,000.00
限公司                                                               担保
上海复旦软                                                       连带责任
件园有限公           2004-01-13         20,000,000.00
司                                                                   担保
上海复旦软                                                       连带责任
件园有限公           2004-05-09         10,000,000.00
司                                                                   担保
上海复旦软                                                       连带责任
件园有限公           2004-09-19         20,000,000.00
司                                                                   担保
上海复华高
新技术园区                                                       连带责任
发展有限公           2003-08-05         30,000,000.00
司                                                                   担保
中国华源集                                                       连带责任
团有限公司           2004-09-02         29,250,000.00                担保
上海飞乐股                                                       连带责任
份有限公司           2004-04-18         14,000,000.00                担保
中国华源集                                                       连带责任
团有限公司           2004-03-02         25,000,000.00                担保
中国华源集                                                       连带责任
团有限公司           2004-03-02         25,000,000.00                担保
中国华源集                                                       连带责任
团有限公司           2004-02-18         20,000,000.00                担保
上海飞乐股                                                       连带责任
份有限公司           2004-05-14         20,000,000.00                担保
内蒙古洛克                                                       连带责任
高科技股份           2000-10-10         5,000,000.00
有限公司                                                             担保
上海复旦复                                                       连带责任
华科技股份           2004-01-10         15,000,000.00
有限公司                                                             担保

                                                  担保是否已     是否为关
担保对象                         担保期限         经履行完毕     联方担保
上海复旦复
华药业有限              2004-09-28~2005-09-28         否            是
公司
上海复旦复
华药业有限              2004-10-21~2005-10-21         否            是
公司
上海复旦复
华药业有限              2004-03-19~2005-03-19         否            是
公司
上海复旦复
华药业有限              2004-08-23~2005-08-23         否            是
公司
上海复旦复
华药业有限              2004-06-16~2005-06-16         否            是
公司
上海复旦复
华药业有限              2004-07-06~2005-07-06         否            是
公司
上海复旦复
华药业有限              2004-06-23~2005-06-23         否            是
公司
上海复旦复
华药业有限              2004-06-23~2005-06-23         否            是
公司
上海复旦复
华药业有限              2004-03-03~2005-03-03         否            是
公司
上海复旦复
华药业有限              2004-03-24~2005-03-24         否            是
公司
上海复旦复
华药业有限              2004-12-13~2005-12-13         否            是
公司
上海克虏伯
控制系统有              2004-03-09~2005-03-09         否            是
限公司
上海克虏伯
控制系统有              2004-04-20~2005-04-20         否            是
限公司
上海复旦软
件园有限公              2004-01-13~2005-01-13         否            是

上海复旦软
件园有限公              2004-05-09~2005-05-09         否            是

上海复旦软
件园有限公              2004-09-19~2005-09-19         否            是

上海复华高
新技术园区
发展有限公              2003-08-05~2006-08-05         否            是

中国华源集
团有限公司              2004-09-02~2005-09-02         否            否
上海飞乐股
份有限公司              2004-04-18~2005-04-18         否            否
中国华源集
团有限公司              2004-03-02~2005-03-02         否            否
中国华源集
团有限公司              2004-03-02~2005-03-02         否            否
中国华源集
团有限公司              2004-02-18~2005-02-18         否            否
上海飞乐股
份有限公司              2004-05-14~2005-05-14         否            否
内蒙古洛克
高科技股份              2000-10-10~2005-10-10         否            否
有限公司
上海复旦复
华科技股份              2004-01-10~2005-01-10         否            是
有限公司
报告期内对外单位担保发生额合计                             138,250,000.00
报告期末对外单位担保余额合计                               138,250,000.00
    公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                         235,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计                           235,000,000.00
    公司担保总额情况(包括母公司与控股子公司之间的担保)
担保总额                                                   388,250,000.00
担保总额占公司净资产的比例                                         84.64%
    公司违规担保情况
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                      25,000,000.00
对象提供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50%                                           是
违规担保总额                                                25,000,000.00
    (1)、2004年9月28日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为5,000,000.00,担保期限为2004年9月28日至2005年9月28日,
    (2)、2004年10月21日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为7,000,000.00,担保期限为2004年10月21日至2005年10月21日,
    (3)、2004年3月19日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为10,000,000.00,担保期限为2004年3月19日至2005年3月19日,
    (4)、2004年8月23日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为8,000,000.00,担保期限为2004年8月23日至2005年8月23日,
    (5)、2004年6月16日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为10,000,000.00,担保期限为2004年6月16日至2005年6月16日,
    (6)、2004年7月6日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为20,000,000.00,担保期限为2004年7月6日至2005年7月6日,
    (7)、2004年6月23日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为10,000,000.00,担保期限为2004年6月23日至2005年6月23日,
    (8)、2004年6月23日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为20,000,000.00,担保期限为2004年6月23日至2005年6月23日,
    (9)、2004年3月3日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为10,000,000.00,担保期限为2004年3月3日至2005年3月3日,
    (10)、2004年3月24日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为10,000,000.00,担保期限为2004年3月24日至2005年3月24日,
    (11)、2004年12月13日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦复华药业有限公司提供担保,担保金额为20,000,000.00,担保期限为2004年12月13日至2005年12月13日,
    (12)、2004年3月9日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海克虏伯控制系统有限公司提供担保,担保金额为15,000,000.00,担保期限为2004年3月9日至2005年3月9日,
    (13)、2004年4月20日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海克虏伯控制系统有限公司提供担保,担保金额为10,000,000.00,担保期限为2004年4月20日至2005年4月20日,
    (14)、2004年1月13日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦软件园有限公司提供担保,担保金额为20,000,000.00,担保期限为2004年1月13日至2005年1月13日,
    (15)、2004年5月9日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦软件园有限公司提供担保,担保金额为10,000,000.00,担保期限为2004年5月9日至2005年5月9日,
    (16)、2004年9月19日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复旦软件园有限公司提供担保,担保金额为20,000,000.00,担保期限为2004年9月19日至2005年9月19,
    (17)、2003年8月5日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为控股子公司上海复华高新技术园区发展有限公司提供担保,担保金额为30,000,000.00,担保期限为2003年8月5日至2006年8月5日,
    (18)、2004年9月2日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为中国华源集团有限公司提供担保,担保金额为29,250,000.00,担保期限为2004年9月2日至2005年9月2日,该事项已于2004年8月14日刊登在上海证券报上。
    (19)、2004年4月18日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为上海飞乐股份有限公司提供担保,担保金额为14,000,000.00,担保期限为2004年4月18日至2005年4月18日,该事项已于2004年8月14日刊登在上海证券报上。
    (20)、2004年3月2日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为中国华源集团有限公司提供担保,担保金额为25,000,000.00,担保期限为2004年3月2日至2005年3月2日,该事项已于2004年8月14日刊登在上海证券报上。
    (21)、2004年3月2日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为中国华源集团有限公司提供担保,担保金额为25,000,000.00,担保期限为2004年3月2日至2005年3月2日,该事项已于2004年8月14日刊登在上海证券报上。
    (22)、2004年2月18日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为中国华源集团有限公司提供担保,担保金额为20,000,000.00,担保期限为2004年2月18日至2005年2月18日,该事项已于2004年8月14日刊登在上海证券报上。
    (23)、2004年5月14日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为上海飞乐股份有限公司提供担保,担保金额为20,000,000.00,担保期限为2004年5月14日至2005年5月14日,该事项已于2004年8月14日刊登在上海证券报上。
    (24)、2000年10月10日,本公司上海复旦复华科技股份有限公司为内蒙古洛克高科技股份有限公司提供担保,担保金额为5,000,000.00,担保期限为2000年10月10日至2005年10月10日,
    (25)、2004年1月10日,控股子公司上海克虏伯控制系统有限公司为母公司上海复旦复华科技股份有限公司提供担保,担保金额为15,000,000.00,担保期限为2004年1月10日至2005年1月10日。
    公司为其他单位提供担保金额为13825万元。占公司净资产的30.14%。
    为超过资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为2500万,该被担保对象是公司100%控股子公司上海克虏伯控制系统有限公司。
    5、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (六)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,支付其上一年度审计工作的酬金共约500,000.00元人民币,截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了3年审计服务。公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,拟支付其年度审计工作的酬金共约550,000.00元人民币,截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。
    (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    无
    (八)其它重大事项
    无
    十一、财务会计报告
    (一)审计报告
    审计报告
    信长会师报字(2005)第10436号
    上海复旦复华科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表,以及2004年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
    上海立信长江会计师事务所有限公司       中国注册会计师:孟荣芳、郑先弘
    上海市南京东路61号4楼                          二○○五年三月二十二日
    (二)财务报表
    资产负债表
    2004年12月31日
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                          单位:元     币种:人民币
                        附注                               合并
项目                  合   母公                期初数              期末数
                      并    司
流动资产:
货币资金                                49,586,511.48      111,351,029.79
短期投资                                 2,386,080.00        1,494,100.00
应收票据                                 1,664,388.00        6,011,526.15
应收股利
应收利息
应收账款                               138,602,698.23       94,173,075.72
其他应收款                             255,905,212.59      258,604,561.28
预付账款                                38,823,496.23        2,502,529.67
应收补贴款
存货                                   131,605,531.78      141,587,824.92
待摊费用                                   165,660.49          153,065.55
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计                           618,739,578.80      615,877,713.08
长期投资:
长期股权投资                            98,240,916.40       66,716,439.02
长期债权投资
长期投资合计                            98,240,916.40       66,716,439.02
其中:合并价差                          27,771,140.11       26,080,482.88
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                           296,492,319.69      303,322,750.87
减:累计折旧                            54,574,330.86       64,960,310.91
固定资产净值                           241,917,988.83      238,362,439.96
减:固定资产减值准
备                                      24,736,297.27       24,736,297.27
固定资产净额                           217,181,691.56      213,626,142.69
工程物资
在建工程                                14,301,945.24       22,248,841.27
固定资产清理
固定资产合计                           231,483,636.80      235,874,983.96
无形资产及其他资
产:
无形资产                                71,953,429.91       64,828,974.51
长期待摊费用                            18,144,793.95       15,579,746.41
其他长期资产                            24,378,494.03       43,633,401.15
无形资产及其他资产
合计                                   114,476,717.89      124,042,122.07
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             1,062,940,849.89    1,042,511,258.13
流动负债:
短期借款                               404,000,000.00      420,000,000.00
应付票据
应付账款                                44,328,391.51       35,617,333.51
预收账款                                10,504,725.22        6,888,143.45
应付工资                                    82,872.10           82,872.10
应付福利费                               1,211,335.68        1,017,185.07
应付股利                                                        46,182.36
应交税金                                13,973,211.26       14,694,007.70
其他应交款                                 332,648.05          338,024.84
其他应付款                              98,640,826.67       34,546,216.39
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负
债                                         148,526.61
其他流动负债
流动负债合计                           573,222,537.10      513,229,965.42
长期负债:
长期借款                                32,673,297.58       32,665,466.79
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                   1,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计                            32,673,297.58       33,665,466.79
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                               605,895,834.68      546,895,432.21
少数股东权益                            14,586,901.42       36,933,783.52
所有者权益(或股东
权益):
实收资本(或股本)                     263,477,126.00      263,477,126.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)
净额                                   263,477,126.00      263,477,126.00
资本公积                               178,527,935.70      178,532,127.18
盈余公积                                27,734,517.12       34,172,846.92
其中:法定公益金                        19,266,538.64       21,208,291.22
未分配利润                             -13,318,169.06       -3,146,851.45
拟分配现金股利
外币报表折算差额                        -1,550,843.78       -2,290,377.71
减:未确认投资损失                      12,412,452.19       12,062,828.54
所有者权益(或股东
权益)合计                             442,458,113.79      458,682,042.40
负债和所有者权益
(或股东权益)总计                   1,062,940,849.89    1,042,511,258.13

                                                        母公司
项目                                            期初数             期末数
流动资产:
货币资金                                 16,815,087.20      23,309,593.09
短期投资
应收票据                                                     1,038,229.27
应收股利
应收利息
应收账款                                 24,349,857.91      30,335,918.10
其他应收款                              325,419,299.23     321,714,642.84
预付账款                                 23,600,000.00
应收补贴款
存货                                                         9,238,273.88
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计                            390,184,244.34     385,636,657.18
长期投资:
长期股权投资                            380,448,327.51     382,439,742.30
长期债权投资
长期投资合计                            380,448,327.51     382,439,742.30
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                              6,187,543.48       6,245,907.84
减:累计折旧                              3,459,178.71       3,586,016.02
固定资产净值                              2,728,364.77       2,659,891.82
减:固定资产减值准
备                                          241,324.04         241,324.04
固定资产净额                              2,487,040.73       2,418,567.78
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                              2,487,040.73       2,418,567.78
无形资产及其他资
产:
无形资产                                     50,000.00          42,800.00
长期待摊费用                              3,963,999.58       3,701,532.94
其他长期资产
无形资产及其他资产
合计                                      4,013,999.58       3,744,332.94
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                777,133,612.16     774,239,300.20
流动负债:
短期借款                                185,000,000.00     215,000,000.00
应付票据
应付账款                                  4,978,020.64      20,709,395.63
预收账款                                                         3,780.00
应付工资
应付福利费                                   50,938.57
应付股利
应交税金                                    198,592.07         279,886.89
其他应交款                                      776.70          16,379.52
其他应付款                              132,368,084.00      65,742,976.13
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负

其他流动负债
流动负债合计                            322,596,411.98     301,752,418.17
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                322,596,411.98     301,752,418.17
少数股东权益
所有者权益(或股东
权益):
实收资本(或股本)                      263,477,126.00     263,477,126.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)
净额                                    263,477,126.00     263,477,126.00
资本公积                                178,527,935.70     178,532,127.18
盈余公积                                  9,282,425.69      11,974,249.25
其中:法定公益金                          8,876,211.59       9,773,486.11
未分配利润                                3,249,712.79      18,503,379.60
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东
权益)合计                              454,537,200.18     472,486,882.03
负债和所有者权益
(或股东权益)总计                      777,133,612.16     774,239,300.20
    公司总经理:王可炯     主管会计工作负责人:叶伟达     会计机构负责人:顾宝玲
    利润及利润分配表
    2004年
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                 单位:元     币种:人民币
                            附注                         合并
项目                     合    母公
                         并      司              本期数            上期数
一、主营业务收入                         325,469,352.81    275,891,674.53
减:主营业务成本                         173,921,686.69    146,553,672.98
主营业务税金及附加                         5,474,161.14      3,001,760.19
二、主营业务利润(亏损以
“-”号填列)                            146,073,504.98    126,336,241.36
加:其他业务利润(亏损以
“-”号填列)                              6,049,075.26      5,348,455.72
减:营业费用                               14,906,293.56     16,923,083.74
管理费用                                  94,961,996.00     87,993,984.71
财务费用                                  16,902,942.30     16,136,226.96
三、营业利润(亏损以“-
”号填列)                                25,351,348.38     10,631,401.67
加:投资收益(损失以“-
”号填列)                                -2,822,200.61         68,546.51
补贴收入                                   1,090,089.82        645,600.00
营业外收入                                 1,348,227.05        594,569.21
减:营业外支出                             1,972,039.10      2,054,143.03
四、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)                             22,995,425.54      9,885,974.36
减:所得税                                 2,729,429.68      3,888,279.42
减:少数股东损益                           5,381,308.76      1,245,382.57
加:未确认投资损失(合并
报表填列)                                  1,724,960.31      6,113,733.98
五、净利润(亏损以“-”
号填列)                                  16,609,647.41     10,866,046.35
加:年初未分配利润                       -13,318,169.06    -21,953,827.16
其他转入                                   1,226,144.10      3,446,864.03
六、可供分配的利润                         4,517,622.45     -7,640,916.78
减:提取法定盈余公积                       5,109,649.27      2,838,626.14
提取法定公益金                             2,554,824.63      2,838,626.14
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                    -3,146,851.45    -13,318,169.06
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
损以“-”号填列)                          -3,146,851.45    -13,318,169.06
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益                                 540,326.60       -629,031.31
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项目                                                  母公司
                                              本期数               上期数
一、主营业务收入                       41,192,739.46        15,579,599.18
减:主营业务成本                       33,799,394.59        15,327,361.15
主营业务税金及附加                        371,453.42             2,949.21
二、主营业务利润(亏损以
“-”号填列)                           7,021,891.45           249,288.82
加:其他业务利润(亏损以
“-”号填列)                           1,478,266.19           144,068.80
减:营业费用
管理费用                                7,351,185.86         4,088,009.83
财务费用                                5,952,173.59         8,630,877.88
三、营业利润(亏损以“-
”号填列)                             -4,803,201.81       -12,325,530.09
加:投资收益(损失以“-
”号填列)                             23,585,606.88        23,129,999.62
补贴收入
营业外收入                                 34,825.00             9,240.00
减:营业外支出                            871,739.70         1,943,207.02
四、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)                          17,945,490.37         8,870,502.51
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润(亏损以“-”
号填列)                               17,945,490.37         8,870,502.51
加:年初未分配利润                      3,249,712.79        -4,808,361.52
其他转入
六、可供分配的利润                     21,195,203.16         4,062,140.99
减:提取法定盈余公积                    1,794,549.04           406,214.10
提取法定公益金                            897,274.52           406,214.10
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                 18,503,379.60         3,249,712.79
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
损以“-”号填列)                       18,503,379.60         3,249,712.79
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益                              764,319.89          -780,365.05
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司总经理:王可炯   主管会计工作负责人:叶伟达   会计机构负责人:顾宝玲
    现金流量表
    2004年
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                   单位:元     币种:人民币
项目                                      附注                     合并数
                                     合并    母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               425,201,759.15
收到的税费返还                                                   1,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金                              13,853,830.36
现金流入小计                                               439,056,589.51
购买商品、接受劳务支付的现金                               172,630,363.92
支付给职工以及为职工支付的现金                              77,977,901.96
支付的各项税费                                              25,579,176.85
支付的其他与经营活动有关的现金                             136,538,339.89
现金流出小计                                               412,725,782.62
经营活动产生的现金流量净额                                  26,330,806.89
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        48,461,630.38
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       600,417.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金                                                         1,036,822.27
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                50,098,870.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金                                                        18,084,706.31
投资所支付的现金                                             9,245,640.09
支付的其他与投资活动有关的现金                                 542,191.36
现金流出小计                                                27,872,537.76
投资活动产生的现金流量净额                                  22,226,332.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                        17,604,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                17,604,000.00
借款所收到的现金                                           495,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               1,000,000.00
现金流入小计                                               513,604,000.00
偿还债务所支付的现金                                       479,156,357.40
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        21,838,658.02
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               500,995,015.42
筹资活动产生的现金流量净额                                  12,608,984.58
四、汇率变动对现金的影响                                       598,394.50
五、现金及现金等价物净增加额                                61,764,518.31
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      16,609,647.41
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                          5,381,308.76
减:未确认的投资损失                                         1,724,960.31
加:计提的资产减值准备                                       1,780,859.55
固定资产折旧                                                12,263,273.14
无形资产摊销                                                 1,783,045.40
长期待摊费用摊销                                             2,527,881.85
待摊费用减少(减:增加)                                       133,056.61
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)                                                      372,355.37
固定资产报废损失
财务费用                                                    19,738,203.16
投资损失(减:收益)                                         2,880,611.83
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -15,533,707.63
经营性应收项目的减少(减:增加)                              49,411,747.06
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -69,292,515.31
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  26,330,806.89
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             111,351,029.79
减:现金的期初余额                                          49,586,511.48
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    61,764,518.31

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                41,508,643.34
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                 144,816.60
现金流入小计                                                41,653,459.94
购买商品、接受劳务支付的现金                                11,254,425.96
支付给职工以及为职工支付的现金                               2,235,238.23
支付的各项税费                                                 347,640.44
支付的其他与经营活动有关的现金                              66,449,316.03
现金流出小计                                                80,286,620.66
经营活动产生的现金流量净额                                 -38,633,160.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        27,773,163.28
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                28,373,163.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金                                                           415,120.32
投资所支付的现金                                             6,774,779.71
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 7,189,900.03
投资活动产生的现金流量净额                                  21,183,263.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           255,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               255,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       225,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         6,055,855.02
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               231,055,855.02
筹资活动产生的现金流量净额                                  23,944,144.98
四、汇率变动对现金的影响                                           258.38
五、现金及现金等价物净增加额                                 6,494,505.89
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      17,945,490.37
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                         175,836.38
固定资产折旧                                                   451,853.57
无形资产摊销                                                     7,200.00
长期待摊费用摊销                                               262,466.64
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)                                                       31,739.70
固定资产报废损失
财务费用                                                     6,055,596.64
投资损失(减:收益)                                       -23,585,606.88
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -9,238,273.88
经营性应收项目的减少(减:增加)                              20,104,530.55
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -50,843,993.81
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -38,633,160.72
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              23,309,593.09
减:现金的期初余额                                          16,815,087.20
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                     6,494,505.89
    公司总经理:王可炯   主管会计工作负责人:叶伟达   会计机构负责人:顾宝玲
    资产减值表
    2004年
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                   单位:元     币种:人民币
                                                                     本期
项目                                  期初余额                     增加数
坏账准备合计                     12,128,944.96               1,555,256.88
其中:应收账款                    6,308,436.70                 372,453.45
其他应收款                        5,820,508.26               1,182,803.43
短期投资跌价准备合计                343,271.22                 284,860.00
其中:股票投资                      343,271.22                 284,860.00
债券投资
存货跌价准备合计                  2,153,551.43                 645,683.95
其中:库存商品                      283,168.41                  91,788.24
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计             24,736,297.27
其中:房屋、建筑物               22,430,035.59
机器设备                          2,306,261.68
无形资产减值准备                 23,610,430.56
其中:专利权                      7,782,005.23
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备                  7,080,858.00
资产减值合计                     70,053,353.44               2,485,800.83

                                      本期减少数
项目                           转出数             合计           期末余额
坏账准备合计             1,154,876.39     1,154,876.39      12,529,325.45
其中:应收账款           1,035,471.84     1,035,471.84       5,645,418.31
其他应收款                 119,404.55       119,404.55       6,883,907.14
短期投资跌价准备合计       343,271.22       343,271.22         284,860.00
其中:股票投资             343,271.22       343,271.22         284,860.00
债券投资
存货跌价准备合计           223,488.43       223,488.43       2,575,746.95
其中:库存商品             173,939.93       173,939.93         201,016.72
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                        24,736,297.27
其中:房屋、建筑物                                          22,430,035.59
机器设备                                                     2,306,261.68
无形资产减值准备                                            23,610,430.56
其中:专利权                                                 7,782,005.23
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备                                             7,080,858.00
资产减值合计             1,721,636.04     1,721,636.04      70,817,518.23
    公司总经理:王可炯   主管会计工作负责人:叶伟达   会计机构负责人:顾宝玲
    股东权益增减变动表
    2004年
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司               单位:元     币种:人民币
项目                                                               本期数
一、实收资本(或股本)
期初余额                                                   263,477,126.00
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(股本)
本期减少数
期末余额                                                   263,477,126.00
二、资本公积
期初余额                                                   178,527,935.70
本期增加数                                                       4,191.48
其中:资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                                                     4,191.48
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中:转增资本(或股本)
期末余额                                                   178,532,127.18
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                     8,467,978.48
本期增加数                                                   5,109,649.27
其中:从净利润中提取数                                       5,109,649.27
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数                                                     613,072.05
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                   12,964,555.70
其中:法定盈余公积                                          12,964,555.70
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                    19,266,538.64
本期增加数                                                   2,554,824.63
其中:从净利润中提取数                                       2,554,824.63
本期减少数                                                     613,072.05
其中:其他集体福利支出
期末余额                                                    21,208,291.22
五、未分配利润
期初未分配利润                                             -13,318,169.06
本期净利润(净亏损以“-”号填列)                           16,609,647.41
本期利润分配                                                 6,438,329.80
期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                   -3,146,851.45

项目                                                               上期数
一、实收资本(或股本)
期初余额                                                   263,477,126.00
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(股本)
本期减少数
期末余额                                                   263,477,126.00
二、资本公积
期初余额                                                   174,640,471.30
本期增加数                                                   3,887,464.40
其中:资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                                                 3,887,464.40
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中:转增资本(或股本)
期末余额                                                   178,527,935.70
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                     7,265,903.55
本期增加数                                                   2,838,626.14
其中:从净利润中提取数                                       2,838,626.14
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数                                                   1,636,551.21
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                     8,467,978.48
其中:法定盈余公积                                           8,467,978.48
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                    18,238,225.32
本期增加数                                                   2,838,626.14
其中:从净利润中提取数                                         897,274.52
本期减少数                                                   1,810,312.82
其中:其他集体福利支出
期末余额                                                    19,266,538.64
五、未分配利润
期初未分配利润                                             -21,953,827.16
本期净利润(净亏损以“-”号填列)                           10,866,046.35
本期利润分配                                                 2,230,388.25
期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                  -13,318,169.06
    公司总经理:王可炯    主管会计工作负责人:叶伟达      会计机构负责人:顾宝玲
    应交增值税明细表
    2004年
    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                          单位:元     币种:人民币
项目                                                                 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数(以“-”号填列)                             9,065,778.19
2.销项税额                                                 31,957,509.73
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3.进项税额                                                 24,391,008.29
已交税金                                                    10,412,348.73
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
4.期末未抵扣数(以“-”号填列)                             6,219,930.90
二、未交增值税
1.年初未交数(多交数以“-”号填列)                         9,065,778.19
2.本期转入数(多交数以“-”号填列)                         7,566,501.44
3.本期已交数                                               10,412,348.73
4.期末未交数(多交数以“-”号填列)                         6,219,930.90
    公司总经理:王可炯      主管会计工作负责人:叶伟达      会计机构负责人:顾宝玲
    上海复旦复华科技股份有限公司
    2004年度会计报表附注
    一、公司简介:
    上海复旦复华科技股份有限公司系由复旦大学科技开发总公司改制的股份制企业,成立于1992年7月,是全国高校第一家股份制企业和上市公司。截止2004年12月31日,公司的股本总额为人民币263,477,126.00元,其中国有股为人民币          15,503,523.00元,国有法人股为人民币86,251,685.00元,社会公众股为人民币161,721,918.00元。公司法定代表人:王生洪。法定地址:浦东金张路1167号304-306室。公司的经营范围为:电脑系统、通讯设备、自动化仪表、生物技术、光源照明等产品的研制及生产销售,经上海市外经贸委批准的进出口业务;科技成果陈列,投资参股其他领域的生产产品及经营,“四技”和“三来一补”业务,保健食品。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度
    执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度
    公历1月1日至12月31日止。
    (三)记帐本位币
    采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐基础和计价原则
    以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记帐,年末外币帐户余额按年末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法
    按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提
    中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏帐核算方法
    1、坏帐的确认标准
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法
    采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例
    (1)除应收关联方款项外采用帐龄分析法并结合个别认定的方法,估计坏帐损失,计提坏帐准备。具体如下:
帐龄                                                             计提比例
一年以内的应收款项                                                  0.5%
一至二年的应收款项                                                    5%
二至三年的应收款项                                                   10%
三年以上的应收款项                                                   15%
    注:美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司根据属地国家和地区的会计政策,对应收款项的坏帐损失采用直接转销法,不按帐龄分析法计提坏帐准备。
    (2)关联方应收款项按期末余额的0.5%计提。
    (十)存货核算方法
    1、存货分类
    存货分类为:原材料、在产品、低值易耗品、产成品、委托加工物资、库存商品、开发成本、开发产品、包装物、出租开发产品等
    2、取得和发出的计价方法
    日常核算取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品领用时采用一次摊销法;
    包装物领用时采用一次摊销法。
    4、出租开发产品的摊销方法
    按房屋建筑物的估计经济使用年限40年,采用直线法计算出月摊销额,计入出租开发产品的经营成本费用。
    5、存货跌价准备的计提方法
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,当存货可变现净值低于其成本时,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会批准后提取存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
    6、出租开发产品的期末列示
    以出租为目的的出租开发产品的账面价值,在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示。
    (十一)长期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    长期股权投资取得时的成本:按发生的实际成本确定,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法
    对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。
    按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
    3、长期债权投资的核算方法
    长期债权投资取得时的成本,为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。
    长期债权投资按期计提利息,计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算,并计入当期投资收益。
    4、债券投资溢价和折价的摊销方法:
    长期债券投资溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内摊销,摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销,与确认相关的债券利息收入同时进行。
    5、长期投资减值准备的计提
    对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会批准后,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会(2004)3号文处理。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十二)委托贷款核算方法
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。年末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十三)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产标准:
    指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。
    2、固定资产的分类:
    房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
    3、固定资产的取得计价:
    一般遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    注:从2003年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资产改良支出计入固定资产核算,之前发生的仍在长期待摊费用核算。
固定资产类别                 预计使用年限     预计净残值率       年折旧率
房屋及建筑物                    30年               5%               3.17%
通用设备                         5年               5%                 19%
专用设备                        10年               5%               9.50%
运输工具                         8年               5%              11.88%
其他设备                         5年               5%                 19%
经营租入固定资产改良支出         5年               ---                20%
固定资产装修费支出               5年               ---                20%
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)在建工程核算方法
    1、取得的计价方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、借款利息的处理方法:
    为购建固定资产而专门借入的款项,其借款利息开始资本化(即计入在建工程成本)应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断(达三个月及以上)时,借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时,借款利息停止资本化。
    3、在建工程减值准备的计提
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十五)无形资产核算方法
    1、取得的计价方法
    按取得时的实际成本入帐。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法
    合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。其中:土地使用权按受益期限平均摊销;房屋使用权按50年平均摊销;商誉按40年平均摊销;专利技术按25年平均摊销;其他无形资产按受益年限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)长期待摊费用摊销方法
    1、开办费转销方法
    在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法
    在受益期内平均摊销,其中:
    固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销;
    租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    注:从2003年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资产改良支出计入固定资产核算,之前发生的仍在长期待摊费用核算。
    (十七)借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
    每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十八)预计负债
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
    (十九)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务
    在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (二十)所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
    (二十一)本年度发生的会计政策变更
    1、根据“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答(四)”的有关规定,对于以出租为目的的“出租开发产品”的账面价值,在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示,且作为会计政策变更,进行追溯调整。
    2、本次会计政策变更累计影响数:
    年初将原在资产负债表中“存货”项目列示的部分已竣工“出租开发产品”余额人民币24,378,494.03元,转入在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示。本次追溯调整不影响上年净利润及年初留存收益。
    (二十二)合并会计报表的编制方法
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
    2、除美国环球控制有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司执行属地国家或地区的会计政策以外,母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项
    (一)公司主要税种和税率为
税种                               税率                              备注
增值税                             17%                    商品、产品销售
营业税                              5%                        服务收入等
所得税                             15%                            母公司
    (二)税负减免:
    根据上海市浦东新区财政局沪税浦三企(96)6494号列收列支核定通知书,上海复华房地产经营有限公司按15%的税率缴纳所得税。
    根据上海市地方税务局徐汇区分局出具减免税通知书,根据(1994)财税字第001号文规定,同意上海复旦复华药业有限公司自2003年1月至2004年12月止,减按15%税率征收企业所得税。
    根据财政部、国家税务总局、海关总署签发的财税[2000]25号“关于《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定,上海中和软件有限公司作为国家规划布局内的重点软件企业,如当年未享受免税优惠的,减按10%的税率征收企业所得税。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)公司所控制的所有子公司情况及其合并范围(单位:人民币万元)
被投资单位全称                         业务性质                  注册资本
上海复华房地产经营有                   房地产业                     3,000
限公司
上海克虏伯控制系统有                       工业                    USD970
限公司
上海复华高新技术园区                   房地产业                     5,000
发展有限公司
上海复华广告有限公司                     服务业                       200
上海复华国际投资咨询                     服务业                       100
有限公司
上海复华生物技术有限                       商业                     2,000
公司
哈尔滨复华有限公司                         商业                       200
美国环球控制有限公司                       商业                     USD98
香港康惠国际有限公司                       商业                    HKD500
上海复华电脑有限公司                       商业                     3,000
杭州千岛湖华益贸易有                       商业                       500
限公司
上海复华高科技发展有                       商业                     1,500
限公司
佛山市坤耀南方科技有                       商业                       300
限公司
上海复华电源设备有限                       商业                        50
公司
上海复旦复华科技创业                     服务业                     5,000
有限公司
上海复旦复华药业有限                       工业                     4,480
公司
上海复旦软件园有限公                   房地产业                     8,000

上海中和软件有限公司                   软件开发                 USD259.92
日本复华株式会社                       软件开发                  JPY1,700
日本中和株式会社                       软件开发                  JPY4,000
上海复华高新技术企业                     服务业                     1,500
管理有限公司
上海医大环亚商业发展                       商业                       400
有限公司
上海坤耀科技有限公司                       商业                       200

被投资单位全称                                                   经营范围
上海复华房地产经营有                   房地产开发、经营,营建工程设计、咨
限公司                                     询,建材,房屋设备租赁、维修。
上海克虏伯控制系统有                生产开发大功率不间断电源装置(UPS)、
限公司                                   全密封免维护蓄电池、能量控制系统
                                    (EMS)及配套设备,销售自产产品,以及
                                     这类产品的维修服务(涉及许可经营的凭
                                                           许可证经营)。
上海复华高新技术园区                 本园区内市政工程建设、施工、开发,物
发展有限公司                         业管理及配套服务,招商,咨询服务(涉
                                           及行政许可的,凭许可证经营)。
上海复华广告有限公司                 承接各类广告设计、制作业务,承办嘉定
                                       区范围内国内广告发布业务。礼品,办
                                     公、文化用品的销售(涉及行政许可的,
                                                         凭许可证经营)。
上海复华国际投资咨询                                             商务咨询
有限公司
上海复华生物技术有限                 生物工程技术开发、研制、技术咨询、技
公司                                 术服务、技术培训,医学实验试剂、医学
                                     仪器设备销售,保健品经营(涉及行政许
                                                   可的,凭许可证经营)。
哈尔滨复华有限公司                   生物试剂、仪器仪表、不间断电源、全密
                                       封免维护蓄电池、节能灯、电脑考勤仪
                                                                     等。
美国环球控制有限公司                   除政府限制的项目以外,其余都能经营
香港康惠国际有限公司                   除政府限制的项目以外,其余都能经营
上海复华电脑有限公司                 计算机软件、硬件及相关设备的开发、生
                                                               产、销售。
杭州千岛湖华益贸易有                 电脑系统、通讯设备、自动化仪表、生物
限公司                               技术、光源照明产品、石油煤炭、化工建
                                     材、工程设计咨询、投资及公关咨询、技
                                     术讲座、培训及承办经济洽谈会、房屋设
                                     备租赁维修(凡涉及许可证制度的凭证经
                                                                   营)。
上海复华高科技发展有                 电脑,通讯,自动化仪表,生物专业技术
限公司                               领域内的四技服务,企业形象策划,企业
                                     管理,公共关系咨询,技术讲座培训及承
                                                           办经济洽谈会。
佛山市坤耀南方科技有                 视听器材安装工程服务,汽车音响技术咨
限公司                               询服务。经销:汽车音响,电子产品,电
                                       子元件,机电元件,机电设备,照像器
                                     材,光学仪器及产品,感光光学材料及配
                                     件,科教仪器,文化用品,针纺织品,装
                                                       饰材料,电源电池。
上海复华电源设备有限                   不间断电源、稳压电源、蓄电池、计算
公司                                 机、仪器仪表、通讯器材专业技术领域的
                                     四技服务,节能灯具、电脑考勤机产销,
                                     电子计算机配件、办公机械、家用电器、
                                               电工器材、电子器件的销售。
上海复旦复华科技创业                 电脑系统、通讯设备、生物技术产品的研
有限公司                             制、开发领域的“四技”服务,对高新技
                                       术企业投资及其咨询服务,企业形象策
                                     划,参与被投资企业的经营管理(以上经
                                     营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
上海复旦复华药业有限                 冻干粉针剂、小容量注射剂、片剂(含抗
公司                                   肿瘤药)、胶囊剂、原料药(详见许可
                                     证)产销,食品销售(涉及许可经营的凭
                                                           许可证经营)。
上海复旦软件园有限公                 计算机软件科学(含通讯、网络科学)的
司                                   研究、开发、应用、设计和生产;计算机
                                     软件领域内的四技服务;承接计算机软件
                                     系统集成和网络工程;物业管理(以上经
                                     营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
上海中和软件有限公司                 计算机软件产品的开发、生产,销售自产
                                     产品;承接计算机软件设计;承包计算机
                                     软件系统工程(涉及许可经营的凭许可证
                                                                 经营)。
日本复华株式会社                     计算机及外部设备的生产、销售及服务业
                                     务。不间断电源设备的生产、销售及服务
                                       业务。计算机系统开发、销售及相关业
                                       务。有关面向中国的海外投资的咨询业
                                                                     务。
日本中和株式会社                         软件开发业;情报处理及情报提供;
                                     Internet服务;办公用电器机械、精密机
                                     械、通信设备、计算机及外部设备的贸易
                                             及销售;上述几项相关的业务。
上海复华高新技术企业                   对高科技企业的管理及相关配套工程建
管理有限公司                         设,物业管理及配套服务,信息产品(包
                                     括计算机软件、通讯、微电子)的研制、
                                     开发、生产,计算机软件系统集成和网络
                                     工程服务(涉及行政许可的,凭许可证经
                                                                   营)。
上海医大环亚商业发展                 医药、保健食品专业领域内的八技服务及
有限公司                             新产品研制、试销;电子计算机及配件、
                                       化工原料(除危险品)、化工产品、百
                                     货、电器机械及器材、电子产品及通信设
                                     备、五金交电、建筑材料、食品(不含熟
                                     食)的销售,室内装潢(涉及许可经营的
                                                           凭许可证经营)
                                     视听产品及工程,不间断电源、蓄电池、
                                     计算机、生物专业技术领域四技服务;计
                                     算机配件、电子元器件、机电设备、科教
上海坤耀科技有限公司                 仪器、照明器材、装饰材料、公共安全防
                                     范器材的销售(以上经营范围涉及许可经
                                                     营的凭许可证经营)。

被投资单位全称                   母公司实        母公司控      合并范围内
                                 际投资额          股比例        控股比例
上海复华房地产经营有                1,470             49%            100%
限公司
上海克虏伯控制系统有               USD900          92.78%            100%
限公司
上海复华高新技术园区                4,100             82%            100%
发展有限公司
上海复华广告有限公司                  180             90%            100%
上海复华国际投资咨询                   90             90%            100%
有限公司
上海复华生物技术有限                  180              9%            100%
公司
哈尔滨复华有限公司                    ---             ---             60%
美国环球控制有限公司                USD98            100%            100%
香港康惠国际有限公司               HKD500            100%            100%
上海复华电脑有限公司             2,694.60             90%            100%
杭州千岛湖华益贸易有                  ---             ---            100%
限公司
上海复华高科技发展有                1,050             70%            100%
限公司
佛山市坤耀南方科技有                  ---             ---             70%
限公司
上海复华电源设备有限                  ---             ---             80%
公司
上海复旦复华科技创业             4,474.24             90%            100%
有限公司
上海复旦复华药业有限             4,092.76             90%             90%
公司
上海复旦软件园有限公             7,118.44             90%            100%

上海中和软件有限公司                  ---             ---          49.19%
日本复华株式会社                 JPY1,445             85%             85%
日本中和株式会社                      ---             ---          96.25%
上海复华高新技术企业                  ---             ---            100%
管理有限公司
上海医大环亚商业发展                  ---             ---             90%
有限公司
                                   128.27             45%            100%
上海坤耀科技有限公司

被投资单位全称                                 是否                  备注
                                               合并
上海复华房地产经营有                             是                   注1
限公司
上海克虏伯控制系统有                             是
限公司
上海复华高新技术园区                             是
发展有限公司
上海复华广告有限公司                             是
上海复华国际投资咨询                             是
有限公司
上海复华生物技术有限                             是                   注2
公司
哈尔滨复华有限公司                               否                  注10
美国环球控制有限公司                             是
香港康惠国际有限公司                             是
上海复华电脑有限公司                             是
杭州千岛湖华益贸易有                             是                   注3
限公司
上海复华高科技发展有                             是
限公司
佛山市坤耀南方科技有                             是                   注4
限公司
上海复华电源设备有限                             否                   注5
公司
上海复旦复华科技创业                             是
有限公司
上海复旦复华药业有限                             是
公司
上海复旦软件园有限公                             是

上海中和软件有限公司                             是                  注11
日本复华株式会社                                 是
日本中和株式会社                                 是                   注6
上海复华高新技术企业                             是                   注7
管理有限公司
上海医大环亚商业发展                             是                   注8
有限公司
                                                 是                   注9
上海坤耀科技有限公司
    注1:系股份公司子公司上海复华高新技术园区发展有限公司的控股子公司。
    注2:系股份公司子公司上海复旦复华科技创业有限公司的控股子公司。
    注3:系股份公司二级子公司上海复华房地产经营有限公司的控股子公司。
    注4:系股份公司子公司香港康惠国际有限公司的控股子公司。
    注5:系股份公司子公司上海复华电脑有限公司的控股子公司,该公司2005年已清算关闭。
    注6:系股份公司子公司美国环球控制有限公司的控股子公司。
    注7:系股份公司子公司上海复旦软件园有限公司和上海复华高新技术园区发展有限公司的合营公司。
    注8:系股份公司子公司上海复旦复华药业有限公司的控股子公司。
    注9:系股份公司子公司上海克虏伯控制系统有限公司的控股子公司。
    注10:系股份公司子公司上海复华电脑有限公司的控股子公司,该公司尚在清算之中。
    注11:上海中和软件有限公司(以下简称中和软件)原注册资本为129.48万美元,于2004年11月25日经上海市外国投资工作委员会沪外资委协字(2004)第1985号批复同意,股份公司将其所持有24.02%股权转让给控股子公司上海复旦软件园有限公司,同时注册资本从原129.48万美元增加到259.92万美元。中和软件于2004年11月30日办妥上述股权转让及增资事宜,并经上海沪江诚信会计师事务所有限公司出具沪诚验发(2004)11-102号验资报告验证。增资后,股份公司下属控股子公司对中和软件的持股比例为49.19%,收益比例达58.92%(含间接持有的收益比例)。中和软件董事长及财务负责人均由股份公司派出,并且该公司董事会成员中股份公司派出董事占半数以上。
    (二)本年度合并报表范围的变更情况:
    与上年相比本年新增合并单位1家,系上海坤耀科技有限公司。该公司因购买股权而纳入合并会计报表范围,详见附注四(三)。
    本年减少合并单位4家,为内蒙古复华北方实业有限责任公司、上海复华生物基因工程有限公司、上海复华电源设备有限公司和上海赛恩营养食品有限公司。其中内蒙古复华北方实业有限责任公司、上海复华生物基因工程有限公司本年度经工商行政管理机关核准办理了注销登记手续;上海复华电源设备有限公司2005年已清算关闭;上海赛恩营养食品有限公司因股权转让,公司对其不再具有控制权而未纳入合并会计报表范围。
    (三)报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况:
    上海坤耀科技有限公司(以下简称坤耀科技)注册资本为人民币200万元。根据上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇业评报字(2004)第1155号资产评估报告,坤耀科技2004年4月30日净资产评估值为人民币264.62万元。股份公司控股子公司上海克虏伯控制系统有限公司本年出资人民币132.55万元向关联方上海复华控制系统有限公司收购其所持有的坤耀科技55%股权,并于2004年7月19日办理了产权转让交割及验资手续。至此,股份公司从2004年8月起合并持有坤耀科技100%股权,并纳入合并会计报表范围。
购买子公司名称                         购买日                    流动资产
上海坤耀科技有限公司             2004年8月1日               17,199,760.91

购买子公司名称           长期投资          固定资产              无形资产
上海坤耀科技有限公司          ---        281,774.53                   ---

购买子公司名称                  其他资产            流动负债     长期负债
上海坤耀科技有限公司                ---        14,323,550.44          ---
购买子公司名称                  购买日至年末                 主营业务收入
上海坤耀科技有限公司            2004年8-12月                 3,191,927.21

购买子公司名称                 主营业务利润                      利润总额
上海坤耀科技有限公司             632,363.40                   -362,044.69

购买子公司名称                       所得税                        净利润
上海坤耀科技有限公司                   ---                    -362,044.69
    (四)报告期内出售子公司情况:
    股份公司控股子公司上海复旦复华科技创业有限公司下属公司上海复华生物技术有限公司本年度将其持有的中外合资企业上海赛恩营养食品有限公司75%股权全部转让,股权转让价格为7.50万元。相关批复及工商变更登记手续于2004年年初完成。股份公司取得股权转让收益7.50万元。股权转让后,股份公司对该公司持股比例下降至25%,故上海赛恩营养食品有限公司本年度未纳入合并会计报表范围。
出售子公司名           出售日         流动资产        长期       固定资产
称                     上年末                         投资
上海赛恩营养     2004年1月1日      3,450,543.17        ---     261,871.87
食品有限公司   2003年12月31日      3,450,543.17        ---     261,871.87

出售子公司名                                 无形资产              其他资
称                                                                   产
上海赛恩营养                              5,341,410.00              ---
食品有限公司                              5,341,410.00              ---

出售子公司名                              流动负债                 长期负
称                                                                   债
上海赛恩营养                         10,822,247.93                  ---
食品有限公司                         10,822,247.93                  ---
出售子公司名称    年初至出售日         主营业务收入          主营业务利润
                  上年度
上海赛恩营养食    2004年1月1日                 ---                    ---
品有限公司        2003年度              588,945.23             455,084.14

出售子公司名称                              利润总额               所得税
上海赛恩营养食                                   ---                  ---
品有限公司                               -884,382.37                  ---

出售子公司名称                                                     净利润
上海赛恩营养食                                                        ---
品有限公司                                                    -884,382.37
    五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
    (一)货币资金
项     目                               年末数                     年初数
现        金                        761,412.88                 677,053.70
银行存款                        109,164,829.55              41,703,432.91
其他货币资金                      1,424,787.36               7,206,024.87
合       计                     111,351,029.79              49,586,511.48
其中美元:外币金额                1,211,587.34               1,266,909.23
折算汇率                                8.2765                     8.2767
折合人民币                       10,027,702.62              10,485,827.61
日元:外币金额                  157,056,527.00              60,468,419.00
折算汇率                              0.079701                   0.077263
折合人民币                       12,517,562.26               4,671,971.47
港币:外币金额                      699,282.69                 335,383.54
折算汇率                                1.0637                     1.0657
折合人民币                          743,827.00                 357,418.24
瑞士法郎:外币金额                      440.00                     440.00
折算汇率                                7.3092                     6.6678
折合人民币                            3,216.05                   2,933.83
    货币资金年末数比年初数增加61,764,518.31元,增加比例为124.56%,增加原因为:本年度重视货款的催收工作,采取有效措施,致使应收销货款周转期限缩短,年末回笼了大量的现金。
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
项         目                                   年末数
                                  帐面余额                       跌价准备
股票投资                      1,778,960.00                     284,860.00
其他短期投资                  7,080,858.00                   7,080,858.00
合计                          8,859,818.00                   7,365,718.00

项         目                                   年初数
                                帐面余额                         跌价准备
股票投资                    2,729,351.22                       343,271.22
其他短期投资                7,080,858.00                     7,080,858.00
合计                        9,810,209.22                     7,424,129.22
    1、股票投资年末数:
股票名称                股数             投资成本            年末每股市价
华夏银行              50,000           217,550.00                    4.15
中国联通             110,000           353,210.00                    3.06
上海汽车             200,000         1,208,200.00                    4.75
合         计                        1,778,960.00

股票名称                          年末市价总额                   减值准备
华夏银行                            207,500.00                  10,050.00
中国联通                            336,600.00                  16,610.00
上海汽车                            950,000.00                 258,200.00
合         计                     1,494,100.00                 284,860.00
    2、短期投资跌价准备增减变动原因:按成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。
    3、其他短期投资7,080,858.00元,均系委托贷款。
    年初计提委托贷款减值准备7,080,858.00元,本年未收回,年末委托贷款减值准备为7,080,858.00元。
    4、投资变现无重大限制。
    (三)应收票据
种类                            年末数                             年初数
银行承兑汇票              6,011,526.15                       1,411,060.00
商业承兑汇票                       ---                         253,328.00
合计                      6,011,526.15                       1,664,388.00
    (四)应收帐款
    1、帐龄分析
                                      年      末     数
                                                坏帐准备
帐     龄                          占总额       计提比例
                  帐面余额           比例    (除个别认定         坏帐准备
                                               外)
1年以内      58,943,271.38         59.05%           0.5%       294,036.96
1-2年        7,074,142.55          7.09%             5%       344,936.76
2-3年       10,536,336.31         10.55%            10%       980,289.19
3年以上      23,264,743.79         23.31%            15%     4,026,155.40
合     计    99,818,494.03        100.00%            ---     5,645,418.31

                                      年     初      数
                                              坏帐准备
帐     龄                         占总额      计提比例
                    帐面余额     比   例   (除个别认定           坏帐准备
                                                   外)
1年以内       101,982,955.01      70.38%          0.5%         508,959.23
1-2年         13,324,493.53       9.19%            5%         664,098.17
2-3年          9,086,015.22       6.27%           10%       1,375,331.46
3年以上        20,517,671.17      14.16%           15%       3,760,047.84
合     计     144,911,134.93     100.00%           ---       6,308,436.70
    注:关联方应收账款按其年末余额的0.5%计提。
    2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为42,116,426.78元,占应收帐款总金额的42.19%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款人名称                                   欠款金额            计提比例
安荣商务咨询有限公司                       200,000.00                100%
上海智捷电子电气有限公司                   120,600.00                 40%
上海科恒计算机信息技术有限公司             103,145.00                 40%
上海峰田贸易有限公司                       101,930.00                 40%
上海镇鹏电脑有限公司                        99,908.00                 40%
北京西科汇华信息咨询有限公司                70,580.60                 40%
安徽华茂纺织股份有限公司                    40,040.00                 40%
华能国际电力股份有限公司上海分公司          37,216.00                 40%
上海凯锐科技发展有限公司                    35,625.00                 40%
上海紫金山大酒店                            34,205.00                 40%
嘉兴市巨龙电子科技开发公司                  33,700.00                 40%
上海路达计算机工程有限公司                  30,426.00                 40%
金额30,000.00元以下共计49户              1,089,851.60                 40%
合                计                     1,997,227.20

欠款人名称                                         理                  由
                                    账龄3年以上,按预计可收回金额与帐面差
安荣商务咨询有限公司                                           额全额计提
上海智捷电子电气有限公司                       账龄3年以上,预计可收回60%
上海科恒计算机信息技术有限公司                 账龄3年以上,预计可收回60%
上海峰田贸易有限公司                           账龄3年以上,预计可收回60%
上海镇鹏电脑有限公司                           账龄3年以上,预计可收回60%
北京西科汇华信息咨询有限公司                   账龄3年以上,预计可收回60%
安徽华茂纺织股份有限公司                       账龄3年以上,预计可收回60%
华能国际电力股份有限公司上海分公司             账龄3年以上,预计可收回60%
上海凯锐科技发展有限公司                       账龄3年以上,预计可收回60%
上海紫金山大酒店                               账龄3年以上,预计可收回60%
嘉兴市巨龙电子科技开发公司                     账龄3年以上,预计可收回60%
上海路达计算机工程有限公司                     账龄3年以上,预计可收回60%
金额30,000.00元以下共计49户                    账龄3年以上,预计可收回60%
合                计
    4、对计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:
    主要是按照公司会计政策,对关联企业的应收账款按0.5%计提坏账准备。
    5、年末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (五)其他应收款
    1、帐龄分析
                                  年   末   数
                                             坏帐准备
帐龄                              占总额     计提比例
                  帐面余额                  (除个别认            坏帐准备
                                    比例        定外)
1年以内     146,793,615.93        55.29%         0.5%          733,636.77
1-2年      107,789,327.43        40.60%           5%        2,254,190.00
2-3年        3,868,158.76         1.46%          10%          205,065.85
3年以上       7,037,366.30         2.65%          15%        3,691,014.52
合    计    265,488,468.42       100.00%          ---        6,883,907.14

                                        年   初   数
                                               坏帐准备
帐龄                              占总额       计提比例
                帐面余额                      (除个别            坏帐准备
                                    比例       认定外)
1年以内      209,945,905.69       80.21%          0.5%       1,048,240.80
1-2年        32,948,400.19       12.59%            5%         518,492.96
2-3年         2,321,775.29        0.89%           10%         144,457.91
3年以上       16,509,639.68        6.31%           15%       4,109,316.59
合    计     261,725,720.85      100.00%           ---       5,820,508.26
    注:关联方其他应收款按其年末余额的0.5%计提。
    2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为151,236,649.38元,占其他应收款总金额的比例为56.97%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款人名称                                  欠款金额             计提比例
浦东方心实业公司                        2,750,000.00                 100%
莘庄母牛工程                              573,128.40                  50%
上海申驰信息技术有限公司                   44,289.20                  40%
上海百脑汇电子咨询有限公司                 40,500.00                  40%
金额20,000.00元以下共计16户                89,549.80                 100%
合计                                    3,497,467.40

欠款人名称                                                理           由
浦东方心实业公司                          账龄5年以上,按预计不可收回金额
                                                             全额计提坏账
莘庄母牛工程                                     账龄4-5年,预计可收回50%
上海申驰信息技术有限公司                         账龄4-5年,预计可收回60%
上海百脑汇电子咨询有限公司                       账龄4-5年,预计可收回60%
                                          账龄5年以上,按预计不可收回金额
金额20,000.00元以下共计16户                                  全额计提坏账
合计
    4、年末对计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:
    主要是按照公司会计政策,对关联企业的其他应收款按0.5%计提坏账准备。
    5、年末金额较大的其他应收款:
欠款人名称                              金额                   性质或内容
上海洛神电源有限公司               71,620,174.99                   往来款
上海复华控制系统有限公司           49,006,834.30                   往来款
上海复华软件产业发展有限公司       11,785,176.19                   往来款
上海赛恩营养食品有限公司           10,524,023.42                   往来款
包头保护神电源有限公司              8,300,440.48                   往来款
合计                              151,236,649.38                      ---
    6、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (六)预付帐款
    1、帐龄分析
                                         年   末  数
帐   龄                    金      额                        占总额比例
1年以内                  2,269,090.24                            90.67%
1-2年                       2,269.81                             0.09%
2-3年                     228,087.45                             9.12%
3年以上                      3,082.17                             0.12%
合   计                  2,502,529.67                           100.00%

                                                年  初  数
帐   龄                       金       额                      占总额比例
1年以内                     32,569,996.00                          83.89%
1-2年                       5,236,194.93                          13.49%
2-3年                          17,305.30                           0.04%
3年以上                      1,000,000.00                           2.58%
合   计                     38,823,496.23                         100.00%
    2、年末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、一年以上的预付账款:
单位名称                                   金额               性质或内容
福州西门子利多富电脑有限公司          81,791.00       预付购货款尚未结算
上海享联数据通讯有限公司              49,960.00       预付购货款尚未结算
2万元以下共计30户                    101,688.43       预付购货款尚未结算
合计                                 233,439.43              ---
    (七)存货及存货跌价准备
                                          年    末   数
项   目                        帐面余额                          跌价准备
原材料                    16,384,734.20                               ---
在产品                    24,958,997.41                      2,374,730.23
包装物                        78,943.73                               ---
低值易耗品                   111,912.97                               ---
产成品                    30,644,073.38                        153,924.38
库存商品                  25,285,610.02                         47,092.34
委托加工物资               1,984,721.23                               ---
开发产品                   3,403,588.18                               ---
开发成本                  41,310,990.75                               ---
                         144,163,571.87                      2,575,746.95

                                               年    初     数
项   目                            帐面余额                      跌价准备
原材料                          17,009,178.87                         ---
在产品                          23,975,120.22                1,870,383.02
包装物                           1,402,979.65                         ---
低值易耗品                         172,631.60                         ---
产成品                          25,883,606.71                   82,256.61
库存商品                         5,571,900.33                  200,911.80
委托加工物资                     1,794,421.58                         ---
开发产品                                  ---                         ---
开发成本                        57,949,244.25                         ---
                               133,759,083.21                2,153,551.43
    (八)待摊费用
类  别                     年初数                                本年增加
                                                                   (注)
保险费                  29,926.48                               26,079.84
养路费                 135,734.01                              150,866.00
租赁费                        ---                              145,555.30
其他                          ---                               40,040.00
合  计                 165,660.49                              362,541.14

类  别                本年摊销         年末数                年末结存原因
保险费               36,446.44      19,559.88                   跨期摊配
养路费              164,291.01     122,309.00                   跨期摊配
租赁费              144,368.63       1,186.67                   跨期摊配
其他                 30,030.00      10,010.00                   跨期摊配
合  计              375,136.08     153,065.55                      ---
    注:本年度新增合并报表单位上海坤耀科技有限公司带入的待摊费用计120,461.67元。
    (九)长期投资:
项     目                              年    末    数
                               帐面余额                          减值准备
长期股权投资              66,716,439.02                               ---

项     目                                      年   初   数
                               帐面余额                          减值准备
长期股权投资              98,240,916.40                               ---
    1、股票投资:
被投资公司名称              股份类别                             股票数量
                                                                   (股)
原水股份                   社会法人股                               8,349
百联股份                   社会法人股                                 ---
中卫国脉                   社会法人股                                 ---
天地源                     社会法人股                                 ---
新世界                        普通股                                  ---
爱建股份                   社会法人股                                 ---
嘉宝集团                   社会法人股                                 ---
海博股份                   社会法人股                               8,349
合计

被投资公司名称           初始投资    年末帐面余额            年初帐面余额
                             成本
原水股份                33,646.47      33,646.47                33,646.47
百联股份             1,048,576.32           ---              1,048,576.32
中卫国脉             4,954,996.80           ---              4,954,996.80
天地源               1,924,560.00           ---              1,924,560.00
新世界                  20,386.08           ---                 20,386.08
爱建股份               146,406.20           ---                146,406.20
嘉宝集团               219,024.00           ---                219,024.00
海博股份             1,207,680.00           ---              1,207,680.00
合计                                   33,646.47             9,555,275.87
    2、成本法核算的股权投资:
                                                             占被投资单位
被投资单位名称                           投资起止期          注册资本比例
广联(南宁)投资股份有限公司                  长期                  5.00%
浦发中学                                       ---                  5.88%
重庆复华科技有限公司                          10年                 10.00%
广州复华实业有限公司                          长期                 10.00%
兰州复华科技实业有限公司                      20年                 10.00%
上海洛瓦复华空气工程有限公司                  40年                  5.00%
上海复旦安佳兴功能材料有限公司                20年                  6.25%
合计

                                      年初余额             本年投资增减额
被投资单位名称                    5,000,000.00                      ---
广联(南宁)投资股份有限公司      2,000,000.00                      ---
浦发中学                            136,513.22                      ---
重庆复华科技有限公司                242,694.54                      ---
广州复华实业有限公司                138,345.46                      ---
兰州复华科技实业有限公司            662,280.00              -662,280.00
上海洛瓦复华空气工程有限公司      1,000,000.00                      ---
上海复旦安佳兴功能材料有限公司    9,179,833.22              -662,280.00
合计

                                                             年末帐面余额
被投资单位名称                                               5,000,000.00
广联(南宁)投资股份有限公司                                 2,000,000.00
浦发中学                                                       136,513.22
重庆复华科技有限公司                                           242,694.54
广州复华实业有限公司                                           138,345.46
兰州复华科技实业有限公司                                              ---
上海洛瓦复华空气工程有限公司                                 1,000,000.00
上海复旦安佳兴功能材料有限公司                               8,517,553.22
合计
    3、权益法核算的对子公司股权投资:
                                                 占被投
被投资单位名称                  投资起止期       资单位          年初余额
                                                 注册资
                                                 本比例
哈尔滨复华实业有限公司(注)       2年           60.00%      1,092,796.86
上海复华电源设备有限公司
(注)                             ---           80.00%               ---
合  计                             ---            ---        1,092,796.86

                                         本年权益增减额
被投资单位名称                本年合计      其中:       确认收益    差额
                                            投资成                   摊销
                                             本
哈尔滨复华实业有限公司(注)   -125,844.10   ---      -125,844.10   ---
上海复华电源设备有限公司
(注)                          522,518.65   ---      -335,700.75   ---
合  计                          396,674.55   ---      -461,544.85   ---

                                                             年末余额
被投资单位名称                         其他        初始投资      累计增减
哈尔滨复华实业有限公司(注)          ---       1,200,000.00  -233,047.24
上海复华电源设备有限公司
(注)                            858,219.40      400,000.00   122,518.65
合  计                            858,219.40    1,600,000.00  -110,528.59

                                                                 年末余额
被投资单位名称                                                  合     计
哈尔滨复华实业有限公司(注)                                   966,952.76
上海复华电源设备有限公司
(注)                                                         522,518.65
合  计                                                       1,489,471.41
    注:尚在清算关闭之中,未纳入合并会计报表范围。
    4、权益法核算的对联营企业股权投资:
                                          占被投资单位
被投资单位名称           投资起止期                              年初余额
                                          注册资本比例
上海复华控制系统有
限公司                         10年             40.00%       7,305,593.48
上海港大-复旦专业
继续教育学院                    4年             50.00%         543,995.75
上海坤耀科技有限公
司(注1)                      20年                ---       1,175,936.16
北京复华特科技有限
公司                           30年             20.00%                ---
内蒙古洛克高科技股
份有限公司(注2)              长期                ---       8,773,255.24
上海高新房地产发展
有限公司(注3)                长期                ---      11,043,089.71
上海复华软件园有限
公司                           20年             49.30%       7,400,000.00
上海复华软件产业发
展有限公司(注4)              20年             28.80%      14,400,000.00
上海赛恩营养食品有
限公司(注5)                  15年             25.00%                ---
合    计                        ---                ---       0,641,870.34

                                                      本年权益增减额
被投资单位名称
                            本年合计      其中:投资成本         确认收益
上海复华控制系统有
限公司                   -122,941.47                 ---      -109,741.47
上海港大-复旦专业
继续教育学院             -543,995.75                 ---      -543,995.75
上海坤耀科技有限公
司(注1)              -1,175,936.16                 ---      -134,967.10
北京复华特科技有限
公司                             ---                 ---              ---
内蒙古洛克高科技股
份有限公司(注2)      -8,773,255.24       -8,773,255.24              ---
上海高新房地产发展
有限公司(注3)       -11,043,089.71      -11,342,223.96       299,134.25
上海复华软件园有限
公司                             ---                 ---              ---
上海复华软件产业发
展有限公司(注4)       1,612,633.03                 ---     1,596,231.55
上海赛恩营养食品有
限公司(注5)                    ---                 ---              ---
合    计              -20,046,585.30      -20,115,479.20      1,106,661.48

                   本年权益增减额
被投资单位名称                                    分得           年末余额
                         差额摊销       其    他  利润           初始投资
上海复华控制系统有
限公司                        ---     -13,200.00   ---       7,874,896.58
上海港大-复旦专业
继续教育学院                  ---            ---   ---       4,139,800.00
上海坤耀科技有限公
司(注1)                     ---  -1,040,969.06   ---                ---
北京复华特科技有限
公司                          ---            ---   ---         200,000.00
内蒙古洛克高科技股
份有限公司(注2)             ---            ---   ---                ---
上海高新房地产发展
有限公司(注3)               ---            ---   ---                ---
上海复华软件园有限
公司                          ---            ---   ---       7,400,000.00
上海复华软件产业发
展有限公司(注4)             ---      16,401.48   ---      14,400,000.00
上海赛恩营养食品有
限公司(注5)                 ---            ---   ---       1,466,681.20
合    计                      ---  -1,037,767.58   ---      35,481,377.78

                                                年末余额
被投资单位名称
                                    累计增减                         合计
上海复华控制系统有
限公司                           -692,244.57                 7,182,652.01
上海港大-复旦专业
继续教育学院                   -4,139,800.00                          ---
上海坤耀科技有限公
司(注1)                                ---                          ---
北京复华特科技有限
公司                             -200,000.00                         0.00
内蒙古洛克高科技股
份有限公司(注2)                        ---                          ---
上海高新房地产发展
有限公司(注3)                          ---                          ---
上海复华软件园有限
公司                                     ---                 7,400,000.00
上海复华软件产业发
展有限公司(注4)               1,612,633.03                16,012,633.03
上海赛恩营养食品有
限公司(注5)                  -1,466,681.20                          ---
合    计                       -4,886,092.74                30,595,285.04
    注1:上海坤耀科技有限公司本年度因股份公司2004年8月受让55%股权而纳入合并会计报表范围,其中1-7月按权益法计入投资收益134,967.10元。
    注2:内蒙古复华北方实业有限责任公司本年度因清算关闭将其所持有的内蒙古洛克高科技股份有限公司15.63%股权进行退股处置,该股份已被内蒙古洛克高科技股份有限公司注销并作减资。
    注3:股份公司控股子公司上海复华房地产经营有限公司于2004年5月将其所持有的上海高新房地产发展有限公司(简称高新房产)50%股权进行转让,股权转让价格为1,100万元。上海复华房地产经营有限公司2004年度计入高新房产1-5月收益为29.91万元,发生股权转让收益为-34.22万元。
    注4:上海复华高新技术产业投资有限公司本年度申请将注册资本增加至5,000万元,增资后更名为上海复华软件产业发展有限公司,持股比例为28.80%。
    注5:上海赛恩营养食品有限公司本年度因转让股权致使股份公司对其投资比例下降至25%,详见
    附注四(四)。
    5、构成合并价差的股权投资差额:
被投资单位名称                              初始金额             形成原因
上海复旦复华科技创业有限公司             -257,572.02         非货币性交易
上海复旦软件园有限公司                   -815,634.35         非货币性交易
上海复旦复华药业有限公司                6,855,875.51             溢价收购
上海中和软件有限公司(注1)            23,357,577.85             溢价收购
上海中和软件有限公司(注2)            18,266,684.12         溢价受让股权
上海中和软件有限公司(注2)             3,466,460.47         增资引起股权
                                                                     摊薄
上海医大环业药业发展有限公司              864,995.14             溢价收购
上海坤耀科技有限公司                       53,204.47             溢价收购
合     计                              51,791,591.19

被投资单位名称                       摊销期限                    年初余额
上海复旦复华科技创业有限公司             10年                 -188,886.23
上海复旦软件园有限公司                   10年                 -598,131.93
上海复旦复华药业有限公司                 10年                5,084,774.24
上海中和软件有限公司(注1)              39年               22,658,846.92
上海中和软件有限公司(注2)            16.5年                         ---
上海中和软件有限公司(注2)           36.42年                         ---
上海医大环业药业发展有限公司             10年                  814,537.11
上海坤耀科技有限公司                 一次摊销                         ---
合     计                                                   27,771,140.11

被投资单位名称                           本年增加额            本年减少额
上海复旦复华科技创业有限公司                    ---                   ---
上海复旦软件园有限公司                          ---                   ---
上海复旦复华药业有限公司                        ---                   ---
上海中和软件有限公司(注1)                     ---         22,109,844.05
上海中和软件有限公司(注2)           18,266,684.12                   ---
上海中和软件有限公司(注2)            3,466,460.47                   ---
上海医大环业药业发展有限公司                    ---                   ---
上海坤耀科技有限公司                      53,204.47                   ---
合     计                             21,786,349.06         22,109,844.05

被投资单位名称                         本年摊销额            年末摊余金额
上海复旦复华科技创业有限公司           -25,757.16             -163,129.07
上海复旦软件园有限公司                 -81,563.40             -516,568.53
上海复旦复华药业有限公司               685,587.60            4,399,186.64
上海中和软件有限公司(注1)            549,002.87                     ---
上海中和软件有限公司(注2)             92,255.98           18,174,428.14
上海中和软件有限公司(注2)              7,932.40            3,458,528.07
上海医大环业药业发展有限公司            86,499.48              728,037.63
上海坤耀科技有限公司                    53,204.47                     ---
合     计                            1,367,162.24           26,080,482.88
    注1:上海中和软件有限公司本年度因股权转让及增加注册资本而产生新的股权投资差额,该金额与原股权投资差额的摊余价值合并计入并按新的剩余受益期摊销。
    注2:股权投资差额摊销年限的确定:被投资单位与投资单位的经营期限不一致的,按二者孰短的期限确定。
    (十)固定资产原值及累计折旧
    1、固定资产原价
类      别                                年初原价               本年增加
                                                                  (注1)
房屋及建筑物                        215,738,602.22                    ---
通用设备                             33,558,262.19           2,527,569.32
专用设备                             33,460,021.14           6,158,645.73
运输工具                             12,226,895.28             706,032.99
经营租入固定资产改良支出                       ---              39,000.00
固定资产装修费支出                      935,329.00           1,434,498.40
其他设备                                573,209.86                    ---
合计                                296,492,319.69          10,865,746.44

类      别                             本年减少                  年末原价
                                        (注2)
房屋及建筑物                       1,468,445.12            214,270,157.10
通用设备                           1,562,331.90             34,523,499.61
专用设备                             412,465.18             39,206,201.69
运输工具                             592,073.06             12,340,855.21
经营租入固定资产改良支出                    ---                 39,000.00
固定资产装修费支出                          ---              2,369,827.40
其他设备                                    ---                573,209.86
合计                               4,035,315.26            303,322,750.87
    注1:本年度新增合并报表单位上海坤耀科技有限公司带入的固定资产原值755,373.05元,其中:通用设备原值增加357,956.06元,运输工具原值增加397,416.99元。
    注2:本年度因合并会计报表范围减少而带出的固定资产原值567,525.74元,其中:通用设备原值减少169,157.74元,运输工具原值减少398,368.00元。
    其中:本年由在建工程转入固定资产原价为4,912,628.00元。
    年末抵押或担保的固定资产原价为98,927,132.16元,详见附注九。
     2、累计折旧
类      别                       年初数        本年增加          本年提取
                                                (注1)
房屋及建筑物               20,412,919.01            ---      4,093,617.21
通用设备                   12,017,284.79     277,130.58      2,886,879.45
专用设备                   15,005,102.59            ---      3,757,123.04
运输工具                    6,638,382.99     196,467.94      1,277,679.92
经营租入固定资产改良支出             ---            ---          4,875.00
固定资产装修费支出             59,902.67            ---        231,401.58
其他设备                      440,738.81            ---         11,696.94
合    计                   54,574,330.86     473,598.52     12,263,273.14

类      别                           本年减少                      年末数
                                      (注2)
房屋及建筑物                       356,467.82               24,150,068.40
通用设备                         1,435,001.10               13,746,293.72
专用设备                           275,719.66               18,486,505.97
运输工具                           283,703.03                7,828,827.82
经营租入固定资产改良支出                  ---                    4,875.00
固定资产装修费支出                        ---                  291,304.25
其他设备                                  ---                  452,435.75
合    计                         2,350,891.61               64,960,310.91
    注1:累计折旧本年增加系新增合并报表单位上海坤耀科技有限公司所带入的累计折旧。
    注2:本年因合并会计报表范围减少而带出的累计折旧292,279.73元,其中:通用设备折旧减少118,989.65元,运输工具折旧173,290.08元。
    3、固定资产减值准备
类别                           年   末    数                年   初    数
房屋及建筑物                   22,430,035.59                22,430,035.59
通用设备                        1,551,853.10                 1,551,853.10
运输设备                          687,168.61                   687,168.61
其他设备                           67,239.97                    67,239.97
合      计                     24,736,297.27                24,736,297.27
    4、经营租出固定资产:
类           别         帐面原值            累计折旧              帐面净值
房屋及建筑物       93,304,413.96        9,705,139.72         83,599,274.24
    5、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类别              帐面原值             累计折旧                  帐面净值
通用设备      6,094,893.22         5,603,965.96                490,927.26
专用设备      3,995,757.14         3,836,403.73                159,353.41
运输工具      3,526,694.06         2,747,614.81                779,079.25
其他设备        260,434.88           241,992.30                 18,442.58
合计         13,877,779.30        12,429,976.80              1,447,802.50
    (十一)在建工程
工程项目名称                             年初数                  本年增加
房屋装修                           1,820,390.20              3,724,236.60
待安装设备                         1,462,396.43                       ---
精烘包车间建造                     8,593,341.60              2,843,950.93
冻干粉针剂车间改造工程             2,425,817.01              3,191,990.00
复华科技大楼综合改造工程                    ---              3,044,346.50
工艺实验室                                  ---                 55,000.00
合计                              14,301,945.24             12,859,524.03

工程项目名称                   本年减少(注)                      年末数
房屋装修                                 ---                 5,544,626.80
待安装设备                               ---                 1,462,396.43
精烘包车间建造                    867,628.00                10,569,664.53
冻干粉针剂车间改造工程          4,045,000.00                 1,572,807.01
复华科技大楼综合改造工程                 ---                 3,044,346.50
工艺实验室                               ---                    55,000.00
合计                            4,912,628.00                22,248,841.27

工程项目名称                                                     资金来源
房屋装修                                                             自筹
待安装设备                                                           自筹
精烘包车间建造                                                       自筹
冻干粉针剂车间改造工程                                               自筹
复华科技大楼综合改造工程                                             自筹
工艺实验室                                                           自筹
合计                                                                  ---
    注:本年减少数均为在建工程转入固定资产。
    (十二)无形资产
1、项目                   取得方式            原  值               年初数
房屋使用权                    购买     55,000,000.00        52,158,333.27
                          购买及投
专利技术                        入     10,547,104.34        13,123,415.23
                          购买及投
土地使用权                      入     10,725,000.00         9,438,443.26
商誉                          购买      8,275,000.00         6,696,240.00
药证                          购买      4,836,564.16         4,061,905.60
保健牛奶专利费                购买      2,100,000.00         1,872,500.00
场地使用权                    收购     17,155,490.00         7,080,606.44
牛血超氧化物歧化
酶SOD提炼技术                 购买      1,270,000.00         1,132,416.67
合计                           ---    109,909,158.50        95,563,860.47

1、项目                     本年转出        本年摊销             累计摊销
                              (注)
房屋使用权                       ---    1,100,000.00         3,941,666.73
专利技术                5,341,410.00             ---         2,765,099.11
土地使用权                       ---        6,190.56         1,292,747.30
商誉                             ---        7,200.00         1,585,960.00
药证                             ---      145,501.08           920,159.64
保健牛奶专利费                   ---      210,000.00           437,500.00
场地使用权                       ---      187,153.80        10,262,037.36
牛血超氧化物歧化
酶SOD提炼技术                    ---      126,999.96           264,583.29
合计                    5,341,410.00    1,783,045.40        21,469,753.43

1、项目                                     年末数             剩余摊销期
                                                                       限
房屋使用权                           51,058,333.27              46年5个月
专利技术                              7,782,005.23              12年8个月
土地使用权                            9,432,252.70              39年5个月
商誉                                  6,689,040.00                    6年
药证                                  3,916,404.52             26年11个月
保健牛奶专利费                        1,662,500.00              7年11个月
场地使用权                            6,893,452.64              36年4个月
牛血超氧化物歧化
酶SOD提炼技术                         1,005,416.71              7年11个月
合计                                 88,439,405.07                    ---
    注:系因合并会计报表范围减少而相应转出无形资产摊余价值5,341,410.00元。
    2、计提减值准备
项       目                     年末数                             年初数
专利技术                  7,782,005.23                       7,782,005.23
土地使用权                9,182,185.33                       9,182,185.33
商誉                      6,646,240.00                       6,646,240.00
合计                     23,610,430.56                      23,610,430.56
    (十三)长期待摊费用
项     目                     原始发生额        年   初  数      本年增加
租入固定资产改良支出       17,494,290.17       9,445,722.10           ---
UPS技术费                   8,626,279.81       5,089,036.14           ---
电增容费                    1,703,729.00       1,188,686.52           ---
水增容费                      330,000.00         236,086.24           ---
开办费                         99,365.82         136,531.51     26,436.89
电话初装费                    570,118.92         491,451.30           ---
其他                        3,416,251.89       1,557,280.14           ---
合计                       32,240,035.61      18,144,793.95     26,436.89

项     目                     本年转出         本年摊销       年   末  数
                                 (注)
租入固定资产改良支出               ---     1,443,044.85      8,002,677.25
UPS技术费                          ---       573,440.46      4,515,595.68
电增容费                           ---        42,579.84      1,146,106.68
水增容费                           ---         8,456.88        227,629.36
开办费                       63,602.58              ---         99,365.82
电话初装费                         ---       131,769.11        359,682.19
其他                               ---       328,590.71      1,228,689.43
合计                         63,602.58     2,527,881.85     15,579,746.41
    注:系因合并会计报表范围减少而带出的开办费63,602.58元。
    (十四)其他长期资产:
    系以出租为目的的出租开发产品:
类别及内容                             原值          摊销期限    租赁期限
复华路33号A单元                6,687,120.00              40年         3年
复华路33号B单元                6,295,440.00              40年         3年
复华路33号C单元                2,252,160.00              40年         3年
复华路33号D单元                1,651,794.09              40年         3年
复华路33号E单元                4,955,382.27              40年         3年
申霞路308号-2号厂房           5,014,924.12              40年         3年
申霞路3-5号厂房              13,445,229.96              40年         3年
申霞路358号-4号厂房           3,914,079.50              40年         5年
申霞路358号-6号厂房           2,487,988.45              40年         5年
合计                          46,704,118.39               ---         ---

类别及内容                                年初数                 本年增加
复华路33号A单元                     6,405,716.38                      ---
复华路33号B单元                     5,894,683.45                      ---
复华路33号C单元                     2,106,520.32                      ---
复华路33号D单元                              ---             1,651,794.09
复华路33号E单元                              ---             4,955,382.27
申霞路308号-2号厂房                4,429,924.12                      ---
申霞路3-5号厂房                    5,541,649.76             7,318,580.20
申霞路358号-4号厂房                         ---             3,914,079.50
申霞路358号-6号厂房                         ---             2,487,988.45
合计                               24,378,494.03            20,327,824.51

类别及内容                        本年摊销                         年末数
复华路33号A单元                 122,421.95                   6,283,294.43
复华路33号B单元                 217,964.88                   5,676,718.57
复华路33号C单元                  54,614.88                   2,051,905.44
复华路33号D单元                  10,865.52                   1,640,928.57
复华路33号E单元                  86,924.16                   4,868,458.11
申霞路308号-2号厂房            180,000.00                   4,249,924.12
申霞路3-5号厂房                332,556.54                  12,527,673.42
申霞路358号-4号厂房             47,458.22                   3,866,621.28
申霞路358号-6号厂房             20,111.24                   2,467,877.21
合计                          1,072,917.39                  43,633,401.15
    注:根据“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答(四)”的有关规定,将年初原在资产负债表中“存货”项目列示的部分已竣工“出租开发产品”余额24,378,494.03元,转入在资产负债表中的“其他长期资产”项目中列示。
    (十五)短期借款:
借款类别        年   末     数           年     初    数             备注
抵押借款         60,000,000.00             50,000,000.00       详见附注九
保证借款        360,000,000.00            354,000,000.00
合      计      420,000,000.00            404,000,000.00
    (十六)应付帐款
年末数                                                             年初数
35,617,333.51                                               44,328,391.51
    1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、无帐龄超过三年的大额应付帐款。
    (十七)预收帐款
年末数                                                             年初数
6,888,143.45                                                10,504,725.22
    1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    2、无帐龄超过一年的大额预收帐款。
    (十八)其他应付款:
年末数                                                             年初数
34,546,216.39                                               98,640,826.67
    1、年末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为3,778,536.32元,详见附注七。
    2、无帐龄超过三年的大额其他应付款。
    3、金额较大的其他应付款:
债权人名称                               金额                  未偿还原因
复旦大学                         3,778,536.32                      暂借款
上海洛华信息技术有限公司           592,536.00                      暂借款
上海春风建筑装饰安装公司           442,442.00                      暂借款
琉园水晶制品公司                   382,673.00                      暂借款
    4、其他应付款年末数比年初数减少64,094,610.28元,减少比例为64.98%,减少原因为:本年向复旦大学支付股权转让款约1,200万元及以闲置资金归还暂借款。
    (十九)应付股利
投资者名称或类别                年末欠付股利金额                 欠付原因
                                                           子公司尚未支付
东棉株式会社                           46,182.36           的少数股东股利
    (二十)应交税金
税   种            年  末  数         年  初  数     报告期执行的法定税率
增值税           6,219,930.90       9,065,778.19                      17%
营业税           2,017,767.20         648,465.98                       5%
城建税             613,634.12         618,032.94                       1%
企业所得税       4,382,904.60       3,295,430.78               见税负附注
个人所得税       1,424,275.04         300,003.87                      ---
房产税              35,495.84          45,499.50                      ---
合   计         14,694,007.70      13,973,211.26                      ---
    (二十一)其他应交款
项    目                     年末数         年初数               计缴标准
教育费附加               276,662.74     278,463.38      按应纳流转税的3%
堤防费                     3,447.27       3,447.27      按应纳流转税的1%
河道管理费                56,331.73      48,919.10   按应纳流转税的0.25%
文化教育事业建设费         1,583.10       1,818.30   按应纳流转税的0.13%
合  计                   338,024.84     332,648.05                    ---
    (二十二)一年内到期的长期借款
借款条件                            年   末  数                年  初  数
抵押借款                                    ---                148,526.61
    (二十三)长期借款
借款条件                 年末数             年初数                备   注
抵押借款               2,665,466.79        2,673,297.58        详见附件九
保证借款              30,000,000.00       30,000,000.00
合计                  32,665,466.79       32,673,297.58
    其中:年末外币借款的原币金额为港币2,505,844.50元,折算汇率1.0637,折合人民币2,665,466.79元。
    (二十四)专项应付款
拨   款  用  途                               年  末   数     年   初  数
针对Internet及Intranet的项目管理系统(IPMS)   1,000,000.00             ---
中小企业专项拨款
    (二十五)股本
                                                    年   末   数
                                       金       额                比   例
1、未上市流通股份
发起人股份                          101,755,208.00                 38.62%
其中:国家持有股份                   15,503,523.00                  5.88%
国有法人股份                         86,251,685.00                 32.74%
境内法人持有股份                               ---                    ---
境外法人持有股份                               ---                    ---
未上市流通股份合计                  101,755,208.00                 38.62%
2、已上市流通股份
人民币普通股                        161,721,918.00                 61.38%
已上市流通股份合计                  161,721,918.00                 61.38%
3、股份总数                         263,477,126.00                100.00%

                                                年    初    数
                                             金      额           比   例
1、未上市流通股份
发起人股份                               101,755,208.00            38.62%
其中:国家持有股份                        15,503,523.00             5.88%
国有法人股份                              86,251,685.00            32.74%
境内法人持有股份                                    ---               ---
境外法人持有股份                                    ---               ---
未上市流通股份合计                       101,755,208.00            38.62%
2、已上市流通股份
人民币普通股                             161,721,918.00            61.38%
已上市流通股份合计                       161,721,918.00            61.38%
3、股份总数                              263,477,126.00           100.00%
    (二十六)资本公积
项目                          年初数     本年增加                  年末数
股本溢价              163,400,828.70        ---            163,400,828.70
股权投资准备           10,464,784.43     4,191.48           10,468,975.91
其他资本公积            4,662,322.57        ---              4,662,322.57
合计                  178,527,935.70     4,191.48          178,532,127.18
    本年资本公积增加4,191.48元,增加原因系被投资企业增加的资本公积按权益法核算相应增加的份额。
    (二十七)盈余公积
项目                         年   初    数                       本年增加
法定盈余公积                  8,467,978.48                   5,109,649.27
公益金                       19,266,538.64                   2,554,824.63
合  计                       27,734,517.12                   7,664,473.90

项目                                   本年减少                年  末  数
法定盈余公积                         613,072.05             12,964,555.70
公益金                               613,072.05             21,208,291.22
合  计                             1,226,144.10             34,172,846.92
    1、法定盈余公积、法定公益金本年增加数7,664,473.90元系由于母公司按比例计提及子公司计提盈余公积而股份公司按所享有权益比例相应作计提的部分。
    2、本年盈余公积减少1,226,144.10元,系合并范围减少股份公司按原所享有权益比例转回相应计提的子公司盈余公积。
    (二十八)未分配利润
项             目              金           额             提取或分配比例
年初未分配利润                  -13,318,169.06                        ---
加:其他转入(注)                1,226,144.10                        ---
本年净利润                       16,609,647.41                        ---
减:提取法定盈余公积              5,109,649.27                        10%
提取法定公益金                    2,554,824.63                         5%
提取任意盈余公积                           ---                        ---
应付普通股股利                             ---                        ---
转作股本的普通股股利                       ---                        ---
年末未分配利润                   -3,146,851.45                        ---
    注:其他转入1,226,144.10元系合并范围减少股份公司按原所享有权益比例转回相应计提的子公司盈余公积。
    (二十九)主营业务收入、主营业务成本
      项目                                        主营业务收入
                                          本年数                   上年数
      1.工业                      142,055,103.28           128,772,385.29
      2.商业                       52,764,460.00            79,762,136.34
      3.房地产业                   26,243,958.86            12,854,226.05

      4.服务业                        287,466.85               650,016.00

      5.施工企业                             ---                      ---

      6.软件开发                  133,713,851.88            90,977,521.68

      小计                        355,064,840.87           313,016,285.36
      公司内各业务分部
                                   29,595,488.06            37,124,610.83
      相互抵销
      合计                        325,469,352.81           275,891,674.53
      华东地区                    214,366,993.53           209,849,944.60
      华南地区                               ---                      ---

      华北地区                               ---                      ---

      境外                        140,697,847.34           103,166,340.76

      小计                        355,064,840.87           313,016,285.36

      公司内各地区分部
                                   29,595,488.06            37,124,610.83
      相互抵销
      合计                        325,469,352.81           275,891,674.53

      项目                                    主营业务成本
                                        本年数                     上年数
      1.工业                     99,725,752.60              87,359,940.67
      2.商业                     44,361,177.37              72,786,587.50
      3.房地产业                  9,418,504.24               1,430,921.05

      4.服务业                      224,251.18                 502,462.50

      5.施工企业                           ---                        ---

      6.软件开发                 49,525,976.03              23,842,186.88

      小计                      203,255,661.42             185,922,098.60
      公司内各业务分部
                                 29,333,974.73              39,368,425.62
      相互抵销
      合计                      173,921,686.69             146,553,672.98
      华东地区                  146,728,896.08             149,882,161.71
      华南地区                             ---                        ---

      华北地区                             ---                        ---

      境外                       56,526,765.34              36,039,936.89

      小计                      203,255,661.42             185,922,098.60

      公司内各地区分部
                                 29,333,974.73              39,368,425.62
      相互抵销
      合计                      173,921,686.69             146,553,672.98

      项目                                     主营业务毛利
                                         本年数                    上年数
      1.工业                      42,329,350.68             41,412,444.62
      2.商业                       8,403,282.63              6,975,548.84
      3.房地产业                  16,825,454.62             11,423,305.00

      4.服务业                        63,215.67                147,553.50

      5.施工企业                            ---                       ---

      6.软件开发                  84,187,875.85             67,135,334.80

      小计                       151,809,179.45            127,094,186.76
      公司内各业务分部
                                     261,513.33             -2,243,814.79
      相互抵销
      合计                       151,547,666.12            129,338,001.55
      华东地区                    67,638,097.45             59,967,782.89
      华南地区                              ---                       ---

      华北地区                              ---                       ---

      境外                        84,171,082.00             67,126,403.87

      小计                       151,809,179.45            127,094,186.76

      公司内各地区分部
                                     261,513.33             -2,243,814.79
      相互抵销
      合计                       151,547,666.12            129,338,001.55
    公司向前五名客户销售总额为169,476,730.01元,占公司本年全部主营业务收入的52.07%。
    (三十)主营业务税金及附加:
项     目        计缴标准            本年发生数                上年发生数
营业税                 5%          4,507,579.49              2,099,528.61
城建税                17%            678,541.94                630,851.06
教育费附加             3%            288,039.71                271,380.52
合     计             ---          5,474,161.14              3,001,760.19
    营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加2,472,400.95元,增加比例为82.37%,增加原因为:本年度软件开发收入大幅上升相应增加的营业税。
    (三十一)其他业务利润
类      别                               本年发生数
                         其他业务收入                        其他业务成本
租赁业务                 9,198,451.04                        3,333,440.33
射用参麦项目转让                  ---                                 ---
材料销售                 1,133,739.08                          999,778.88
培训收入                    93,520.00                           59,346.30
其他                        22,105.00                            6,174.35
合计                    10,447,815.12                        4,398,739.86

类      别                       本年发生数                    上年发生数
                               其他业务利润                  其他业务收入
租赁业务                       5,865,010.71                  6,821,984.93
射用参麦项目转让                        ---                    350,000.00
材料销售                         133,960.20                  2,969,992.27
培训收入                          34,173.70                    260,700.00
其他                              15,930.65                     89,927.74
合计                           6,049,075.26                 10,492,604.94

类      别                                 上年发生数
                             其他业务成本                    其他业务利润
租赁业务                     1,783,453.84                    5,038,531.09
射用参麦项目转让               116,047.58                      233,952.42
材料销售                     2,941,853.18                       28,139.09
培训收入                       285,255.06                      -24,555.06
其他                            17,539.56                       72,388.18
合计                         5,144,149.22                    5,348,455.72
    占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务:
项目                    本年收入             本年成本            本年利润
瑞安广场出租        9,198,451.04         3,333,440.33        5,865,010.71
    (三十二)财务费用
类        别                     本年发生数                    上年发生数
利息支出                      20,336,597.66                 18,813,863.54
减:利息收入                   2,892,985.16                    301,318.77
汇兑损失                          15,061.44                        556.94
减:汇兑收益                     616,116.49                  2,424,389.56
其        他                      60,384.85                     47,514.81
合        计                  16,902,942.30                 16,136,226.96
    (三十三)投资收益
    1、本年发生数:
                            股票投资      成本法下确认的   权益法下确认的
类     别                 收      益        股权投资收益     股权投资收益
短期投资               -3,299,310.27                 ---              ---
长期股权投资                  417.45          600,000.00       645,116.63
合计                   -3,298,892.82          600,000.00       645,116.63

                              股权投资           股权转让        清算投资
类     别                     差额摊销           处置收益            收益
短期投资                           ---                ---             ---
长期股权投资             -1,367,162.24        -202,245.56      742,572.16
合计                     -1,367,162.24        -202,245.56      742,572.16

类     别                          减值准备                      合     计
短期投资                          58,411.22                   -3,240,899.05
长期股权投资                            ---                      418,698.44
合计                              58,411.22                   -2,822,200.61
    2、上年发生数:
                              股票投资         债权投资    成本法下确认的
类     别                   收      益             收益      股权投资收益
短期投资                 -1,502,037.17              ---               ---
长期股权投资                 41,647.44              ---               ---
合计                     -1,460,389.73              ---               ---

                       权益法下确认的           股权投资         股权转让
类     别                股权投资收益           差额摊销         处置收益
短期投资                          ---                ---              ---
长期股权投资               421,481.50      -1,227,637.29      -629,031.31
合计                       421,481.50      -1,227,637.29      -629,031.31

类     别                                     减值准备         合      计
短期投资                                  2,964,123.34       1,462,086.17
长期股权投资                                       ---      -1,393,539.66
合计                                      2,964,123.34          68,546.51
    3、投资收益汇回无重大限制。
    4、投资收益本年发生数比上年发生数减少2,890,747.12元,下降比例为4,217.21%,下降原因为:本年股票投资造成较大亏损。
    (三十四)补贴收入
内容                               本年发生数                  上年发生数
税费补贴                             1,000.00                   13,000.00
财政补贴                                  ---                   18,000.00
生物制品特色产业专项资金                  ---                  500,000.00
区科技发展资金                   1,010,000.00                  114,600.00
希望城扶持金                        79,089.82                         ---
合计                             1,090,089.82                  645,600.00
    (三十五)营业外收入
类       别                          本年发生数                上年发生数
固定资产清理净收益                   112,078.78                 41,087.40
赔偿及罚款收入                     1,084,849.17                533,076.31
其     他                            151,299.10                 20,405.50
合     计                          1,348,227.05                594,569.21
    (三十六)营业外支出
类       别                            本年发生数              上年发生数
固定资产清理损失                       484,434.15              390,769.49
捐赠                                   842,776.49            1,560,000.00
罚款及赔款支出                          25,490.00               95,173.54
其     他                              619,338.46                8,200.00
合     计                            1,972,039.10            2,054,143.03
    (三十七)收到的其他与经营活动有关的现金13,853,830.36元
项      目                                                      金     额
财务费用-利息收入                                           2,892,985.16
营业外收入                                                   1,236,148.27
补贴收入-其他                                               1,089,089.82
其他企业间往来                                               8,635,607.11
合  计                                                      13,853,830.36
    (三十八)支付的其他与经营活动有关的现金136,538,339.89元
项      目                                                      金     额
费用支出                                                    41,686,450.70
财务费用-其他                                                  60,384.85
营业外支出                                                   1,487,604.95
其他企业间往来                                              93,303,899.39
合  计                                                     136,538,339.89
    (三十九)支付的其他与投资活动有关的现金542,191.36元
项      目                                                      金     额
本年未纳入合并报表范围的上海赛恩营养食                         257,921.75
品有限公司转出的年初现金
本年未纳入合并报表范围的内蒙古复华北方                          47,953.82
实业有限责任公司转出的年初现金
本年未纳入合并报表范围的上海复华电源设                         233,166.95
备有限公司转出的年初现金
本年未纳入合并报表范围的上海复华生物基                           3,148.84
因工程公司转出的年初现金
合计                                                           542,191.36
    (四十)收到的其他与筹资活动有关的现金1,000,000.00元
项      目                                                      金     额
用于Internet及Intranet的项目管理系统(IPMS)中小企业专项       1,000,000.00
拨款
    六、母公司会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
    (一)应收帐款
    1、帐龄分析
                                       年   末   数
帐龄                                              坏帐准备
                    帐面余额       占总额比例     计提比例       坏帐准备
1年以内        19,830,009.01           64.27%        0.5%      99,150.05
1-2年          3,074,497.80            9.96%          5%     153,724.89
2-3年          4,286,578.60           13.89%         10%     143,657.86
3年以上         3,664,104.11           11.88%         15%     122,738.62
合     计      30,855,189.52          100.00%          ---     519,271.42

                                     年   初   数
帐龄                                               坏帐准备
                   帐面余额      占总额比例        计提比例      坏帐准备
1年以内       15,537,281.00          63.02%           0.5%     77,686.41
1-2年         5,417,234.60          21.97%             5%    135,861.73
2-3年         3,699,124.91          15.01%            10%     90,234.46
3年以上                 ---             ---             ---           ---
合     计     24,653,640.51         100.00%             ---    303,782.60
    注:关联方应收账款按其年末余额的0.5%计提。
    2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为28,925,098.38元,占应收帐款总金额的93.74%。
    3、对计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:
    主要是按照公司会计政策,对内部往来及关联企业应收账款按0.5%计提坏帐准备。
    4、年末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (二)其他应收款
    1、帐龄分析
                               年   末   数
                                       占总额   坏帐准备
帐龄                    帐面余额      比   例   计提比例         坏帐准备
1年以内           291,486,494.90       90.04%       0.5%     1,457,432.47
1-2年              7,663,985.11        2.37%         5%        70,697.41
2-3年             22,164,597.18        6.84%        10%       273,979.55
3年以上             2,426,008.95        0.75%        15%       224,333.87
合    计          323,741,086.14      100.00%        ---     2,026,443.30

                                            年   初   数
                                                    坏帐准备
帐龄                   帐面余额       占总额比例    计提比例     坏帐准备
1年以内          299,649,572.75           91.50%        0.5%    98,247.87
1-2年            23,519,943.29            7.18%          5%    99,506.58
2-3年             1,250,180.91            0.38%         10%    48,054.06
3年以上            3,065,698.02            0.94%         15%   320,287.23
合    计         327,485,394.97          100.00%         --- 2,066,095.74
    注:关联方其他应收款按其年末余额的0.5%计提。
    2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为271,603,979.10元,占其他应收款总金额的比例为83.90%。
    3、对计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:
    主要是按照公司会计政策,对内部往来及关联企业其他应收款按0.5%计提坏帐准备。
    4、年末金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                        金       额                性质或内容
上海克虏伯控制系统有限公司       139,403,319.48                    往来款
上海复华房地产经营有限公司        58,485,092.96                    往来款
上海复华控制系统有限公司          47,887,958.26                    往来款
上海复华电脑有限公司              14,628,080.94                    往来款
上海复旦软件园有限公司            11,199,527.46                    往来款
合计                             271,603,979.10                       ---
    5、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (三)长期投资
项          目                            年          末            数
                                   帐面余额                       减值准备
长期股权投资                 382,439,742.30                           ---

项          目                          年            初              数
                                      帐面余额                   减值准备
长期股权投资                    380,448,327.51                        ---
    1、成本法核算的股权投资:
                                                             占被投资单位
被投资单位名称                    投资起止期                 注册资本比例
广联(南宁)投资股份有限公司            长期                        5.00%
浦发中学                                 ---                        5.88%
重庆复华科技有限公司                    10年                       10.00%
广州复华实业有限公司                    长期                       10.00%
合       计

被投资单位名称                      年初余额                 年末帐面余额
广联(南宁)投资股份有限公司    5,000,000.00                 5,000,000.00
浦发中学                        2,000,000.00                 2,000,000.00
重庆复华科技有限公司              136,513.22                   136,513.22
广州复华实业有限公司              242,694.54                   242,694.54
合       计                     7,379,207.76                 7,379,207.76
    2、权益法核算的对子公司股权投资:
被投资单位名称                    投资起止  占被投资单位         年初余额
                                      期    注册资本比例
上海中和软件有限公司                39年          ---       10,098,644.17
日本复华株式会社                    长期        85.00%       2,215,369.69
上海复华房地产经营有限公司          长期        49.00%      13,356,390.82
上海复华高新技术园区发展总公司      20年        82.00%      50,631,098.95
香港康惠国际有限公司                长期       100.00%                ---
美国环球控制系统有限公司            长期       100.00%       9,651,849.06
上海克虏伯控制系统有限公司          25年        92.78%      45,633,079.56
上海复华生物技术有限公司            20年         9.00%       1,593,370.62
上海复华广告有限公司                23年        90.00%         393,430.18
上海复华国际投资咨询公司            23年        90.00%       1,039,735.25
上海复华电脑有限公司                长期        90.00%      27,395,622.88
上海复华高科技发展有限公司          20年        70.00%      10,915,309.30
内蒙古复华北方实业有限责任公司       ---          ---        8,763,700.79
上海复旦复华科技创业有限公司        20年        90.00%      37,807,636.34
上海复旦软件园有限公司              20年        90.00%      80,708,755.06
上海复旦复华药业有限公司            50年        90.00%      66,318,796.80
上海复华生物基因工程公司            10年        30.00%       3,000,000.00
上海坤耀科技有限公司                20年        45.00%       1,175,936.16
合    计                             ---          ---      370,698,725.63

被投资单位名称                                             本年权益增减额
                                        本年合计           其中:投资成本
上海中和软件有限公司              -10,098,644.17           -10,834,751.82
日本复华株式会社                      408,335.99                      ---
上海复华房地产经营有限公司          2,884,706.15                      ---
上海复华高新技术园区发展总公司      4,097,593.91                      ---
香港康惠国际有限公司                         ---                      ---
美国环球控制系统有限公司              714,153.07                      ---
上海克虏伯控制系统有限公司           -551,230.17                      ---
上海复华生物技术有限公司              -58,464.38                      ---
上海复华广告有限公司                 -181,696.51                      ---
上海复华国际投资咨询公司              -69,164.59                      ---
上海复华电脑有限公司                 -713,633.98                      ---
上海复华高科技发展有限公司           -280,626.31                      ---
内蒙古复华北方实业有限责任公司     -8,763,700.79            -8,763,700.79
上海复旦复华科技创业有限公司       -1,486,188.81                      ---
上海复旦软件园有限公司              6,245,986.73                      ---
上海复旦复华药业有限公司           13,716,606.98                      ---
上海复华生物基因工程公司           -3,000,000.00            -3,000,000.00
上海坤耀科技有限公司                 -297,887.21                      ---
合    计                            2,566,145.91           -22,598,452.61

被投资单位名称                             本年权益增减额
                                      确认收益       差额摊销    其    他
上海中和软件有限公司                883,606.76    -147,499.11         ---
日本复华株式会社                    408,335.99            ---         ---
上海复华房地产经营有限公司        2,884,706.15            ---         ---
上海复华高新技术园区发展总公司    4,097,593.91            ---         ---
香港康惠国际有限公司                       ---            ---         ---
美国环球控制系统有限公司            714,153.07            ---         ---
上海克虏伯控制系统有限公司         -551,230.17            ---         ---
上海复华生物技术有限公司            -58,464.38            ---         ---
上海复华广告有限公司               -181,696.51            ---         ---
上海复华国际投资咨询公司            -69,164.59            ---         ---
上海复华电脑有限公司               -704,723.98            ---   -8,910.00
上海复华高科技发展有限公司         -280,626.31            ---         ---
内蒙古复华北方实业有限责任公司             ---            ---         ---
上海复旦复华科技创业有限公司     -1,511,945.97      25,757.16         ---
上海复旦软件园有限公司            6,148,021.85      81,563.40   16,401.48
上海复旦复华药业有限公司         14,402,194.58    -685,587.60         ---
上海复华生物基因工程公司                   ---            ---         ---
上海坤耀科技有限公司               -297,887.21            ---         ---
合    计                         25,882,873.19    -725,766.15    7,491.48

被投资单位名称                   分得                            年末余额
                                 利润        初始投资            累计增减
上海中和软件有限公司             ---              ---                 ---
日本复华株式会社                 ---     1,046,497.90        1,577,207.78
上海复华房地产经营有限公司       ---    14,700,000.00        1,541,096.97
上海复华高新技术园区发展总公司   ---    41,000,000.00       13,728,692.86
香港康惠国际有限公司             ---     5,339,000.00       -5,339,000.00
美国环球控制系统有限公司         ---     8,526,000.00        1,840,002.13
上海克虏伯控制系统有限公司       ---    75,175,458.72      -30,093,609.33
上海复华生物技术有限公司         ---     1,800,000.00         -265,093.76
上海复华广告有限公司             ---     1,800,000.00       -1,588,266.33
上海复华国际投资咨询公司         ---       900,000.00           70,570.66
上海复华电脑有限公司             ---    26,946,049.51         -264,060.61
上海复华高科技发展有限公司       ---    10,500,000.00          134,682.99
内蒙古复华北方实业有限责任公司   ---              ---                 ---
上海复旦复华科技创业有限公司     ---    44,742,427.98       -8,420,980.45
上海复旦软件园有限公司           ---    71,184,365.65       15,770,376.14
上海复旦复华药业有限公司         ---    40,927,623.08       39,107,780.70
上海复华生物基因工程公司         ---              ---                 ---
上海坤耀科技有限公司             ---     1,282,664.18         -404,615.23
合    计                         ---   345,870,087.02       27,394,784.52

被投资单位名称                                                年末余额
                                                            合         计
上海中和软件有限公司                                                  ---
日本复华株式会社                                             2,623,705.68
上海复华房地产经营有限公司                                  16,241,096.97
上海复华高新技术园区发展总公司                              54,728,692.86
香港康惠国际有限公司                                                  ---
美国环球控制系统有限公司                                    10,366,002.13
上海克虏伯控制系统有限公司                                  45,081,849.39
上海复华生物技术有限公司                                     1,534,906.24
上海复华广告有限公司                                           211,733.67
上海复华国际投资咨询公司                                       970,570.66
上海复华电脑有限公司                                        26,681,988.90
上海复华高科技发展有限公司                                  10,634,682.99
内蒙古复华北方实业有限责任公司                                        ---
上海复旦复华科技创业有限公司                                36,321,447.53
上海复旦软件园有限公司                                      86,954,741.79
上海复旦复华药业有限公司                                    80,035,403.78
上海复华生物基因工程公司                                              ---
上海坤耀科技有限公司                                           878,048.95
合    计                                                   373,264,871.54
    3、权益法核算的对联营企业股权投资:
                                         占被投资单位
被投资单位名称           投资起止期                              年初余额
                                         注册资本比例
上海复华控制系统有             10年            10.00%        1,826,398.37
限公司
上海港大-复旦专业              4年            50.00%          543,995.75
继续教育学院
合   计                                                      2,370,394.12

                                                其中:     本年权益增减额
被投资单位名称
                                    本年合计    投资成           确认收益
                                                    本
上海复华控制系统有                -30,735.37       ---         -27,435.37
限公司
上海港大-复旦专业               -543,995.75       ---        -543,995.75
继续教育学院
合   计                          -574,731.12       ---        -571,431.12

                                 本年权益增减额                  年末余额
被投资单位名称           差额摊                 分得利
                             销       其   他       润           初始投资
上海复华控制系统有          ---     -3,300.00      ---      -2,718,517.32
限公司
上海港大-复旦专业          ---           ---      ---       4,139,800.00
继续教育学院
合   计                     ---     -3,300.00      ---       1,421,282.68

                                                 年末余额
被投资单位名称
                                    累计增减                合         计
上海复华控制系统有              4,514,180.32                 1,795,663.00
限公司
上海港大-复旦专业             -4,139,800.00                          ---
继续教育学院
合   计                           374,380.32                 1,795,663.00
    4、其中:股权投资差额:
被投资单位名称                     初始金额          形成原因    摊销期限
上海复旦复华科技创业有限公司    -257,572.02      非货币性交易        10年
上海复旦软件园有限公司          -815,634.35      非货币性交易        10年
上海复旦复华药业有限公司       6,855,875.51          溢价收购        10年
上海中和软件有限公司           6,275,418.48          溢价收购        39年
合  计                        12,058,087.62               ---         ---

被投资单位名称                            年初余额             本年减少额
上海复旦复华科技创业有限公司           -188,886.23                    ---
上海复旦软件园有限公司                 -598,131.93                    ---
上海复旦复华药业有限公司              5,084,774.24                    ---
上海中和软件有限公司                  6,087,692.33           5,940,193.22
合  计                               10,385,448.41           5,940,193.22

被投资单位名称                            本年摊销额             摊余金额
上海复旦复华科技创业有限公司              -25,757.16          -163,129.07
上海复旦软件园有限公司                    -81,563.40          -516,568.53
上海复旦复华药业有限公司                  685,587.60         4,399,186.64
上海中和软件有限公司                      147,499.11                  ---
合  计                                    725,766.15         3,719,489.04
    (四)主营业务收入及主营业务成本:
主营业务种类                                     主营业务收入
                                      本年发生数               上年发生数
工业                                         ---                      ---
商业                               41,192,739.46            15,579,599.18
房地产业                                     ---                      ---
旅游饮食服务业                               ---                      ---
公司内行业间相互抵减                         ---                      ---
合计                               41,192,739.46            15,579,599.18

主营业务种类                                       主营业务成本
                                     本年发生数                上年发生数
工业                                        ---                       ---
商业                              33,799,394.59             15,327,361.15
房地产业                                    ---                       ---
旅游饮食服务业                              ---                       ---
公司内行业间相互抵减                        ---                       ---
合计                              33,799,394.59             15,327,361.15

主营业务种类                                        主营业务毛利
                                         本年发生数            上年发生数
工业                                            ---                   ---
商业                                   7,393,344.87            252,238.03
房地产业                                        ---                   ---
旅游饮食服务业                                  ---                   ---
公司内行业间相互抵减                            ---                   ---
合计                                   7,393,344.87            252,238.03
    (五)投资收益:
    1、本年发生数:
类    别           股票投资收益      成本法下确认的        权益法下确认的
                                       股权投资收益          股权投资收益
短期投资          -2,364,388.93            ---                    ---
长期股权投资            ---            600,000.00           25,311,442.07
合计              -2,364,388.93        600,000.00           25,311,442.07

类    别              股权投资                                   股权转让
                      差额摊销                                    收   益
短期投资                ---                                         ---
长期股权投资       -725,766.15                                 764,319.89
合计                725,766.15                                 764,319.89

类    别             减值准备                                    合    计
短期投资                 ---                                -2,364,388.93
长期股权投资             ---                                25,949,995.81
合计                     ---                                23,585,606.88
    2、上年发生数:
类别                股票投资收益     成本法下确认的         权益法下确认的
                                      股权投资收益           股权投资收益
短期投资              153,236.56           ---                        ---
长期股权投资                 ---           ---              23,951,933.95
合计                  153,236.56           ---              23,951,933.95

类别             股权投资   股权转让及清算      减值准备        合     计
                 差额摊销          收   益
短期投资              ---              ---    544,369.32       697,605.88
长期股权投资  -739,175.16      -780,365.05           ---    22,432,393.74
合计          -739,175.16      -780,365.05    544,369.32    23,129,999.62
    3、投资收益汇回无重大限制。
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方
    (1)控制本公司的关联方:
企业名称              注册地址           主营业务            与本企业关系
复旦大学           邯郸路220号              ---                第一大股东

企业名称                      经济性质或类型               法定代表人
复旦大学                              ---                     王生洪
    (2)受本公司控制的关联方:
    详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元):
企   业    名    称                          年  初   数         本年增加
上海复华房地产经营有限公司                      3,000.00             ---
上海克虏伯控制系统有限公司                   USD1,250.00             ---
上海复华高新技术园区发展有限公司                5,000.00             ---
上海复华广告有限公司                              200.00             ---
上海复华国际投资咨询有限公司                      100.00             ---
上海复华生物技术有限公司                        2,000.00             ---
哈尔滨复华有限公司                                200.00             ---
美国环球控制有限公司                            USD98.00             ---
香港康惠国际有限公司                           HKD500.00             ---
上海复华电脑有限公司                            3,000.00             ---
杭州千岛湖华益贸易有限公司                        500.00             ---
上海复华高科技发展有限公司                      1,500.00             ---
佛山市坤耀南方科技有限公司                        300.00             ---
上海复华电源设备有限公司                           50.00             ---
上海复旦复华科技创业有限公司                    5,000.00             ---
上海复旦复华药业有限公司                        4,480.00             ---
上海复旦软件园有限公司                          8,000.00             ---
上海中和软件有限公司                           USD129.48       USD130.44
日本复华株式会社                             JPY1,700.00             ---
日本中和株式会社                             JPY4,000.00             ---
上海复华高新技术企业管理有限公司                1,500.00             ---
上海医大环亚商业发展有限公司                      400.00             ---
上海坤耀科技有限公司                              200.00             ---

企   业    名    称                               本年减少    年  末   数
上海复华房地产经营有限公司                             ---       3,000.00
上海克虏伯控制系统有限公司                       USD280.00      USD970.00
上海复华高新技术园区发展有限公司                       ---       5,000.00
上海复华广告有限公司                                   ---         200.00
上海复华国际投资咨询有限公司                           ---         100.00
上海复华生物技术有限公司                               ---       2,000.00
哈尔滨复华有限公司                                     ---         200.00
美国环球控制有限公司                                   ---       USD98.00
香港康惠国际有限公司                                   ---      HKD500.00
上海复华电脑有限公司                                   ---       3,000.00
杭州千岛湖华益贸易有限公司                             ---         500.00
上海复华高科技发展有限公司                             ---       1,500.00
佛山市坤耀南方科技有限公司                             ---         300.00
上海复华电源设备有限公司                               ---          50.00
上海复旦复华科技创业有限公司                           ---       5,000.00
上海复旦复华药业有限公司                               ---       4,480.00
上海复旦软件园有限公司                                 ---       8,000.00
上海中和软件有限公司                                   ---      USD259.92
日本复华株式会社                                       ---    JPY1,700.00
日本中和株式会社                                       ---    JPY4,000.00
上海复华高新技术企业管理有限公司                       ---       1,500.00
上海医大环亚商业发展有限公司                           ---         400.00
上海坤耀科技有限公司                                   ---         200.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
企业名称                                  年初数            本年增加数
                                           金额       %     金额      %
复旦大学                               8,625.17    32.74      ---     ---
上海复华房地产经营有限公司             3,000.00   100.00      ---     ---
上海克虏伯控制系统有限公司            USD970.00   100.00      ---     ---
上海复华高新技术园区发展有限公司       5,000.00   100.00      ---     ---
上海复华广告有限公司                     200.00   100.00      ---     ---
上海复华国际投资咨询有限公司             100.00   100.00      ---     ---
上海复华生物技术有限公司               2,000.00   100.00      ---     ---
哈尔滨复华有限公司                       120.00    60.00      ---     ---
美国环球控制有限公司                   USD98.00   100.00      ---     ---
香港康惠国际有限公司                  HKD500.00   100.00      ---     ---
上海复华电脑有限公司                   2,700.00    90.00      ---     ---
杭州千岛湖华益贸易有限公司               500.00   100.00      ---     ---
上海复华高科技发展有限公司             1,500.00   100.00      ---     ---
佛山市坤耀南方科技有限公司               210.00    70.00      ---     ---
上海复华电源设备有限公司                  40.00    80.00      ---     ---
上海复旦复华科技创业有限公司           5,000.00   100.00      ---     ---
上海复旦复华药业有限公司               4,092.76    90.00      ---     ---
上海复旦软件园有限公司                 7,918.44   100.00      ---     ---
上海中和软件有限公司                  USD127.86    98.75      ---     ---
日本复华株式会社                    JPY1,445.00    85.00      ---     ---
日本中和株式会社                    JPY3,850.00    96.25      ---     ---
上海复华高新技术企业管理有限公司       1,500.00   100.00      ---     ---
上海医大环亚商业发展有限公司             360.00    90.00      ---     ---
上海坤耀科技有限公司                      90.00    45.00   110.00   55.00

企业名称                           本年减少            年   末  数
                                    金额     %       金   额        %
复旦大学                            ---     ---      8,625.17       32.74
上海复华房地产经营有限公司          ---     ---      3,000.00      100.00
上海克虏伯控制系统有限公司          ---     ---     USD970.00      100.00
上海复华高新技术园区发展有限公司    ---     ---      5,000.00      100.00
上海复华广告有限公司                ---     ---        200.00      100.00
上海复华国际投资咨询有限公司        ---     ---        100.00      100.00
上海复华生物技术有限公司            ---     ---      2,000.00      100.00
哈尔滨复华有限公司                  ---     ---        120.00       60.00
美国环球控制有限公司                ---     ---      USD98.00      100.00
香港康惠国际有限公司                ---     ---     HKD500.00      100.00
上海复华电脑有限公司                ---     ---      2,700.00       90.00
杭州千岛湖华益贸易有限公司          ---     ---        500.00      100.00
上海复华高科技发展有限公司          ---     ---      1,500.00      100.00
佛山市坤耀南方科技有限公司          ---     ---        210.00       70.00
上海复华电源设备有限公司            ---     ---         40.00       80.00
上海复旦复华科技创业有限公司        ---     ---      5,000.00      100.00
上海复旦复华药业有限公司            ---     ---      4,092.76       90.00
上海复旦软件园有限公司              ---     ---      7,918.44      100.00
上海中和软件有限公司                ---     ---     USD127.86       49.19
日本复华株式会社                    ---     ---   JPY1,445.00       85.00
日本中和株式会社                    ---     ---   JPY3,850.00       96.25
上海复华高新技术企业管理有限公司    ---     ---      1,500.00      100.00
上海医大环亚商业发展有限公司        ---     ---        360.00       90.00
上海坤耀科技有限公司                ---     ---        200.00      100.00
    (二)不存在控制关系的关联方情况:
企     业    名     称                                     与本公司的关系
上海港大-复旦专业继续教育学院                                   联营企业
上海复华软件产业发展有限公司                                     联营企业
上海复华软件园有限公司                                           联营企业
上海复华控制系统有限公司                                         联营企业
上海赛恩营养食品有限公司                               联营企业(中外合资)
北京复华特科技有限公司                                           联营企业
    (三)关联方交易(单位:人民币元):
     1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方采购货物:
     交易规模:
企业名称                                                     本   年   度
                                                              金       额
内蒙古洛克高科技股份有限公司(注)                                    ---
上海复华控制系统有限公司                                    11,615,752.09
合计                                                        11,615,752.09

企业名称                                                    上   年    度
                                                              金       额
内蒙古洛克高科技股份有限公司(注)                           4,643,616.59
上海复华控制系统有限公司                                       153,823.93
合计                                                         4,797,440.52
    注:本年度因股份注销已不存在关联关系。
    采购价格的确定依据:按双方合同规定的价格(参照市场价)定价。
    3、向关联方销售货物:
    交易规模:
企业名称                                                     本   年   度
                                                                     金额
上海港大-复旦专业继续教育学院                                   8,400.00
上海复华控制系统有限公司                                     7,855,992.39
上海高新房地产发展有限公司(注)                                      ---
合计                                                         7,864,392.39

企业名称                                                     上   年   度
                                                                     金额
上海港大-复旦专业继续教育学院                                  46,460.00
上海复华控制系统有限公司                                              ---
上海高新房地产发展有限公司(注)                             6,865,800.00
合计                                                         6,912,260.00
    注:本年度因股权转让已不存在关联关系。
    关联方交易价格的确定依据:按同类市场价格(销售给非关联方)或参考公司近两年加权平均成本利润率定价。
    4、关联方应收应付款项余额:
项      目                                                         本年末
应收帐款:
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                          ---
上海高新房地产发展有限公司                                            ---
上海复华控制系统有限公司                                        59,917.42
上海复华软件产业发展有限公司                                   102,300.00
其他应收款:
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                          ---
上海高新房地产发展有限公司                                            ---
上海港大-复旦专业继续教育学院                               2,072,500.00
上海复华高新技术产业投资
有限公司(更名为上                                          11,785,176.19
海复华软件产业发展有限公司)
上海复华软件园有限公司                                          29,968.00
上海复华控制系统有限公司                                    49,006,834.30
上海坤耀科技有限公司                                                  ---
哈尔滨复华实业有限公司                                          79,818.86
上海赛恩营养食品有限公司                                    10,524,023.42
上海复华电源设备有限公司                                     8,112,810.27
预付账款:
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                          ---
上海复华控制系统有限公司                                        12,180.29
应付帐款:
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                          ---
上海复华控制系统有限公司                                        14,770.98
预收账款:
上海港大-复旦专业继续教育学院
其他应付款:
上海高新房地产发展有限公司
复旦大学                                                     3,778,536.32
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                          ---
上海复华高新技术产业投资有限公司                                      ---
上海复华软件园有限公司                                          13,236.92
上海港大-复旦专业继续教育学院                                        ---
上海赛恩营养食品有限公司                                       154,372.68
上海复华电源设备有限公司                                        82,489.07

项      目                                                        上年末
应收帐款:
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                       252.00
上海高新房地产发展有限公司                                   3,465,800.00
上海复华控制系统有限公司                                        59,917.42
上海复华软件产业发展有限公司                                          ---
其他应收款:
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                 1,402,207.41
上海高新房地产发展有限公司                                  27,717,541.85
上海港大-复旦专业继续教育学院                               2,627,054.59
上海复华高新技术产业投资
有限公司(更名为上                                              28,379.00
海复华软件产业发展有限公司)
上海复华软件园有限公司                                          17,748.00
上海复华控制系统有限公司                                    70,409,523.32
上海坤耀科技有限公司                                         5,019,698.53
哈尔滨复华实业有限公司                                          79,818.86
上海赛恩营养食品有限公司                                              ---
上海复华电源设备有限公司                                              ---
预付账款:
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                 4,005,215.56
上海复华控制系统有限公司                                        12,180.29
应付帐款:
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                   588,272.69
上海复华控制系统有限公司                                       194,744.98
预收账款:
上海港大-复旦专业继续教育学院                                     490.00
其他应付款:
上海高新房地产发展有限公司                                   1,329,254.57
复旦大学                                                    15,775,492.15
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                 5,205,763.42
上海复华高新技术产业投资有限公司                            30,000,000.00
上海复华软件园有限公司                                      11,700,000.00
上海港大-复旦专业继续教育学院                                     515.91
上海赛恩营养食品有限公司                                              ---
上海复华电源设备有限公司                                              ---
    5、其他关联方交易事项:
    (1)上海克虏伯控制系统有限公司受让上海复华控制系统有限公司持有的上海坤耀科技有限公司55%股权,详见附注四(三)。
    (2)向上海复华软件产业发展有限公司转让上海高新房地产发展有限公司50%股权,详见附注
    五(九)注3。
    6、为关联方提供担保情况:
    详见附注八。
    八、或有事项:
    (一)无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
    (二)截止2004年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:
    1、股份公司为控股子公司提供担保的借款:
被担保单位                                 担保金额            债务到期日
上海复旦复华药业有限公司                5,000,000.00        2005年9月28日
上海复旦复华药业有限公司                7,000,000.00       2005年10月21日
上海复旦复华药业有限公司               10,000,000.00        2005年3月19日
上海复旦复华药业有限公司                8,000,000.00        2005年8月23日
上海复旦复华药业有限公司               10,000,000.00        2005年6月16日
上海复旦复华药业有限公司               20,000,000.00         2005年7月6日
上海复旦复华药业有限公司               10,000,000.00        2005年6月23日
上海复旦复华药业有限公司               20,000,000.00        2005年6月23日
上海复旦复华药业有限公司               10,000,000.00         2005年3月3日
上海复旦复华药业有限公司               10,000,000.00        2005年3月24日
上海复旦复华药业有限公司               20,000,000.00       2005年12月13日
上海克虏伯控制系统有限公司             15,000,000.00         2005年3月9日
上海克虏伯控制系统有限公司             10,000,000.00        2005年4月20日
上海复旦软件园有限公司                 20,000,000.00        2005年1月13日
上海复旦软件园有限公司                 10,000,000.00         2005年5月9日
上海复旦软件园有限公司                 20,000,000.00        2005年9月19日
上海复华高新技术园区发展有限公司       30,000,000.00         2006年8月5日
小     计                             235,000,000.00                  ---

被担保单位                                             对本公司的财务影响
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海复旦复华药业有限公司                                       无
上海克虏伯控制系统有限公司                                     无
上海克虏伯控制系统有限公司                                     无
上海复旦软件园有限公司                                         无
上海复旦软件园有限公司                                         无
上海复旦软件园有限公司                                         无
上海复华高新技术园区发展有限公司                               无
小     计
    2、股份公司为非关联方提供担保的借款:
被担保单位                               担保金额              债务到期日
中国华源集团有限公司                29,250,000.00            2005年9月2日
上海飞乐股份有限公司                14,000,000.00           2005年4月18日
中国华源集团有限公司                25,000,000.00            2005年3月2日
中国华源集团有限公司                25,000,000.00            2005年3月2日
中国华源集团有限公司                20,000,000.00           2005年2月18日
上海飞乐股份有限公司                20,000,000.00           2005年5月14日
内蒙古洛克高科技股份有限公司         5,000,000.00          2005年10月10日
小     计                          138,250,000.00               ---

被担保单位                                             对本公司的财务影响
中国华源集团有限公司                                            无
上海飞乐股份有限公司                                            无
中国华源集团有限公司                                            无
中国华源集团有限公司                                            无
中国华源集团有限公司                                            无
上海飞乐股份有限公司                                            无
内蒙古洛克高科技股份有限公司                                    无
小     计
    3、控股子公司为股份公司提供担保的借款:
被担保单位                                                       担保金额
上海复旦复华科技股份有限公司                                15,000,000.00
小    计                                                    15,000,000.00
合    计                                                   388,250,000.00

被担保单位                            债务到期日       对本公司的财务影响
上海复旦复华科技股份有限公司       2005年1月10日                无
小    计
合    计
    九、承诺事项:
    (一)对外经济担保事项详见附注八。
    (二)其他重大财务承诺事项:
    公司港币借款2,505,844.50元,折合人民币2,665,466.79元,以“香港商品房”为抵押物按揭贷款,抵押物标的为港币5,286,000.00元,折合人民币5,622,718.20元。
    公司人民币借款6,000万元,以“淮海中路333号瑞安广场20楼”为抵押物,抵押物账面价值为93,304,413.96元。
    十、资产负债表日后事项:
     资产负债表日后事项中的非调整事项:根据董事会2004年度利润分配预案,公司2004年度不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本。
    十一、本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-):
项目                                                                 金额
(一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产、其他长期资产产生                                     167,971.23
的损益
(二)各种形式的政府补贴                                     1,090,089.82
(三)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费             2,921,835.00
(四)短期投资损益,但经国家有关部门批准
设立的有经营的金额机构获得的短                              -3,299,310.27
期投资损益除外
(五)扣除公司日常根据企业会计制度规定计
提的资产减值准备后的其他各项营                                -251,456.68
业外收入、支出
(六)以前年度已经计提各项减值准备的转回                     1,870,024.16
(七)减:所得税影响额                                         534,296.61
(八)减:扣除少数股东损益的影响                               148,626.15
合计                                                         1,816,230.50
    十二、备查文件目录
    (一)1、载有公司总经理、总会计师和会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。
    (二)2、载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
    (三)3、报告期内在《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    (四)4、年度报告正本。
    (五)上述备查文件完整置于公司所在地董事会秘书室,在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
    董事长:王生洪
    上海复旦复华科技股份有限公司
    2005年3月22日
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