凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
复旦复华(600624)公告正文

上海复旦复华科技股份有限公司2005年年度报告

公告日期 2006-04-19
股票简称:复旦复华 股票代码:600624

                上海复旦复华科技股份有限公司2005年年度报告

  一、重要提示
  1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、公司全体董事出席董事会会议。
  3、公司负责人王可炯,主管会计工作负责人叶伟达,会计机构负责人(会计主管人员)顾宝玲声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  二、公司基本情况简介
  1、公司法定中文名称:上海复旦复华科技股份有限公司
  公司法定中文名称缩写:复旦复华
  公司英文名称:SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD
  公司英文名称缩写:FUDAN FORWARD
  2、公司法定代表人:王生洪
  3、公司董事会秘书:任琳芳
  联系地址:上海市国权路525号复华科技楼
  电话:63872288
  传真:63869700
  E-mail:shareholder@forwardgroup.com
  公司证券事务代表:李小荪
  联系地址:上海市国权路525号复华科技楼
  电话:63872288
  传真:63869700
  E-mail:shareholder@forwardgroup.com
  4、公司注册地址:上海市浦东金张路1167号
  公司办公地址:上海市国权路525号
  邮政编码:200433
  公司国际互联网网址:http://www.forwardgroup.com
  公司电子信箱:forward@forwardgroup.com
  5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.see.com.cn
  公司年度报告备置地点:上海市国权路525号复华科技楼
  6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:复旦复华
  公司A股代码:600624
  7、其他有关资料
  公司首次注册登记日期:1992年6月10日
  公司首次注册登记地点:上海
  公司法人营业执照注册号:3100001050272
  公司税务登记号码:310115132209607
  公司聘请的境内会计师事务所名称:上海立信长江会计师事务所有限公司
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市南京东路61号新黄浦金融大厦四楼
  三、会计数据和业务数据摘要
  (一)本报告期主要财务数据
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                             金额
  利润总额                                                                     32,073,943.62
  净利润                                                                       19,518,716.34
  扣除非经常性损益后的净利润                                                   14,114,456.08
  主营业务利润                                                                138,853,531.50
  其他业务利润                                                                  7,470,740.74
  营业利润                                                                     28,721,135.41
  投资收益                                                                      1,356,220.81
  补贴收入                                                                      2,961,252.02
  营业外收支净额                                                                 -964,664.62
  经营活动产生的现金流量净额                                                   47,798,444.07
  现金及现金等价物净增加额                                                     -7,459,446.23
  (二)扣除非经常性损益项目和金额
  单位:元   币种:人民币
  非经常性损益项目                                                金额
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长
  -720,608.83
  期资产产生的损益
  各种形式的政府补贴                                                            2,961,252.02
  计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                    4,134,634.69
  短期投资收益,不包括(经国家有关部门批准设立的有经营资
  -142,943.46
  格的金融机构获得的短期投资收益)
  扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
  -729,320.45
  其他各项营业外收入、支出
  以前年度已经计提各项减值准备的转回                                              469,833.79
  所得税影响数                                                                   -594,156.01
  扣除少数股东损益的影响                                                           25,568.51
  合计                                                5,404,260.26
  (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
  单位:元      币种:人民币
  本年比上年
  2005年            2004年                             2003年
  增减(%)
  主营业务收入                                  355,385,665.61     325,469,352.81            9.19    275,891,674.53
  利润总额                                       32,073,943.62      22,995,425.54           39.48      9,885,974.36
  净利润                                         19,518,716.34      16,609,647.41           17.51     10,866,046.35
  扣除非经常性损益的净利润                       14,114,456.08      14,793,416.91           -4.59      6,868,727.41
  每股收益                                               0.074              0.063           17.46            0.0412
  最新每股收益
  增加0.44个
  净资产收益率(%)                                       4.06               3.62                              2.46
  百分点
  扣除非经常性损益的净利润为基础计算的                                              减少0.29个
  2.94               3.23                              1.55
  净资产收益率(%)                                                                        百分点
  扣除非经常性损益后净利润为基础计算的                                              减少0.28个
  3.00               3.28                              1.58
  加权平均净资产收益率(%)                                                                百分点
  经营活动产生的现金流量净额                     47,798,444.07      26,330,806.89           81.53     -9,086,817.06
  每股经营活动产生的现金流量净额                        0.1814             0.0999           81.58           -0.0345
  本年末比上
  2005年末           2004年末                           2003年末
  年末增减(%)
  总资产                                      1,060,360,807.55   1,042,511,258.13            1.71  1,062,940,849.89
  股东权益(不含少数股东权益)                  480,750,826.70     458,682,042.40            4.81    442,458,113.79
  每股净资产                                              1.82               1.74            4.60              1.68
  调整后的每股净资产                                      1.66               1.61            3.11              1.61
  (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
  单位:元     币种:人民币
  项目         股本             资本公积          盈余公积        法定公益金       未分配利润       股东权益合计
  期初
  263,477,126.00    178,532,127.18     12,964,555.70    21,208,291.22    -3,146,851.45     458,682,042.40
  数
  本期
  277,088.07     5,060,602.54                     19,518,716.34      27,983,138.85
  增加
  本期
  5,060,602.54      5,914,354.55
  减少
  期末
  263,477,126.00    178,809,215.25     18,025,158.24    21,208,291.22    11,311,262.35     480,750,826.70
  数
  1,资本公积变动原因:系被投资企业增加的资本公积按权益法核算相应增加的份额。
  2,盈余公积变动原因:本年实现净利润提取所致。
  3,未分配利润变动原因:增加数系本年度净利润增加,减少数系提取本年度盈余公积。
  四、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表
  单位:股
  本次变动前                  本次变动增减(+,-)                    本次变动后
  发行新            公积金
  数量      比例(%)            送股               其他      小计        数量      比例(%)
  股                转股
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份          101,755,208     38.62                                                 101,755,208     38.62
  其中:
  国家持有股份           15,503,523     5.884                                                  15,503,523     5.884
  境内法人持有股份       86,251,685    32.736                                                  86,251,685    32.736
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  未上市流通股份合计
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股        161,721,918     61.38                                                 161,721,918     61.38
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已上市流通股份合计     161,721,918     61.38                                                 161,721,918     61.38
  三、股份总数           263,477,126       100                                                 263,477,126       100
  2、股票发行与上市情况
  (1)前三年历次股票发行情况
  截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
  (3)现存的内部职工股情况
  本报告期末公司无内部职工股。
  (二)股东情况
  1、股东数量和持股情况
  单位:股
  报告期末股东总数                      97,018
  前十名股东持股情况
  质押或
  股东性    持股比                                     股份类    持有非流通股   冻结的
  股东名称                                    持股总数        年度内增减
  质     例(%)                                         别         数量       股份数
  量
  国有
  复旦大学                               32.736         86,251,685             0   未流通      86,251,685  无
  股东
  上海国有资产经营有限公       国有
  5.884         15,503,523             0   未流通      15,503,523  无
  司                           股东
  缪德华                       其他        0.19            503,200       503,200   已流通                0 未知
  魏承福                       其他        0.17            448,010       249,400   已流通                0 未知
  胡卫民                       其他        0.12            319,400       319,400   已流通                0 未知
  招商银行股份有限公司-
  长城久泰中信标普300指        其他        0.10            269,308      -120,862   已流通                0 未知
  数证券
  唐峰兼                       其他        0.10            260,000             0   已流通                0 未知
  芦盛河                       其他        0.09            246,199       246,199   已流通                0 未知
  吴双云                       其他        0.08            220,000       220,000   已流通                0 未知
  陈梨妹                       其他        0.08            214,600       214,600   已流通                0 未知
  前十名流通股股东持股情况
  股东名称                                              持有流通股数量                        股份种类
  缪德华                                                                           503,200             人民币普通股
  魏承福                                                                           448,010             人民币普通股
  胡卫民                                                                           319,400             人民币普通股
  招商银行股份有限公司-长城久泰中信
  269,308             人民币普通股
  标普300指数证券
  唐峰兼                                                                           260,000             人民币普通股
  芦盛河                                                                           246,199             人民币普通股
  吴双云                                                                           220,000             人民币普通股
  陈梨妹                                                                           214,600             人民币普通股
  徐居善                                                                           198,600             人民币普通股
  方志嘉                                                                           179,558             人民币普通股
  上述股东关联        报告期内前十名流通股股东之间未知存在关联关系或一致行动人关系。
  关系或一致行   前十名流通股股东中的前八名和前十名股东中第三名至第十名相同,前十名股东中的前两名非流通股
  动关系的说明   股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。
  公司非流通股股东之间未存在关联或一致行动人关系;上述流通股股东之间未知存在关联关系或一致行动人关系。
  2、控股股东及实际控制人简介
  (1)法人控股股东情况
  控股股东名称:复旦大学
  法人代表:王生洪
  成立日期:1905年
  主要经营业务或管理活动:教育、科研
  (2)法人实际控制人情况
  实际控制人名称:国家教育部
  国家教育部直属的行政事业单位。
  (3)控股股东及实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  3、其他持股在百分之十以上的法人股东
  截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
  五、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事、高级管理人员情况
  单位:股币种:人民币
  报告期内
  从公司领
  性   年   任期起始    任期终止     年初持     年末持     股份增    变动
  姓名          职务                                                                                      取的报酬
  别   龄     日期         日期       股数       股数       减数     原因
  总额(万
  元)
  王  生                                 2005-01-    2008-01-
  董事长              男   64                                  0           0         0                   0
  洪                                     26          25
  秦  绍                                 2005-01-    2008-01-
  副董事长            男   58                                  0           0         0                   0
  德                                     26          25
  郑  祖                                 2005-01-    2008-01-
  董事                男   58                                  0           0         0                   0
  康                                     26          25
  王  可                                 2005-01-    2008-01-
  董事、总经理        男   59                             30,202      30,202         0               51.94
  炯                                     26          25
  蔡  敬                                 2005-01-    2008-01-
  董事                男   39                                  0           0         0                   0
  伟                                     26          25
  陈  积                                 2005-01-    2008-01-
  独立董事            男   58                                  0           0         0                6.00
  芳                                     26          25
  曹  惠                                 2005-01-    2008-01-
  独立董事            男   51                                  0           0         0                6.00
  民                                     26          25
  沈  宏                                 2005-01-    2008-01-
  独立董事            男   35                                  0           0         0                6.00
  山                                     26          25
  施  荣                                 2005-01-    2008-01-
  监事长              男   51                                  0           0         0                   0
  范                                     26          25
  沈  志                                 2005-01-    2008-01-
  监事                男   55                                  0           0         0                   0
  宏                                     26          25
  孙  林                                 2005-01-    2008-01-
  监事                男   60                                  0           0         0               37.14
  根                                     26          25
  林  学                                 2005-01-    2008-01-
  监事                男   39                                  0           0         0                   0
  雷                                     26          25
  赵  之                                 2005-01-    2008-01-
  监事                男   55                                  0           0         0               43.92
  凡                                     26          25
  张  志                                 2005-01-    2008-01-
  监事                男   57                                  0           0         0               15.52
  才                                     26          25
  王  坤                                 2005-01-    2008-01-
  监事                女   35                                  0           0         0                   0
  秀                                     26          25
  任  琳   副总经理、董事                2005-01-    2008-01-
  女   50                                  0           0         0               36.86
  芳       会秘书                        26          25
  叶  皖                                 2005-01-    2008-01-
  副总经理            男   49                                  0           0         0               24.15
  苏                                     26          25
  叶  伟                                 2005-01-    2008-01-
  财务负责人          男   53                              3,900       3,900         0               24.71
  达                                     26          25
  合计            /           /    /        /           /         34,102      34,102         0     /        252.24
  董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
  1、王生洪,曾任上海市政府教育卫生办公室主任、中共上海市教育卫生工作委员会党委副书记、中共上海市委统战部部长。现任上海市政协副主席、复旦大学校长。
  2、秦绍德,曾任中共上海市教育卫生委员会党委副书记,解放日报总编辑兼党委副书记。现任中共中央纪律检查委员会委员、复旦大学党委书记。
  3、郑祖康,复旦大学副校长兼管理学院院长。
  4、王可炯,本公司董事、总经理。
  5、蔡敬伟,曾任东方时代投资有限公司投资部总经理,现任上海国有资产经营有限公司投资二部副总经理。
  6、陈积芳,曾任上海科技开发交流中心主任,现任上海市科学技术协会副主席。
  7、曹惠民,曾任上海立信会计高等专科学校系主任,现任上海立信会计学院院长助理。
  8、沈宏山,曾任国泰君安证券有限公司收购兼并部一级业务董事,方正证券有限公司法律事务部总经理,现任德恒律师事务所合伙人兼任安徽国桢股份有限公司监事。
  9、施荣范,曾任上海医科大学校团委书记、总务处长、校长助理,中山医院党委副书记、中山医院党委书记。现任复旦大学党委常委、纪委书记。
  10、沈志宏,曾任复旦大学外文系总支书记,现任复旦大学纪委副书记。
  11、孙林根,本公司党总支书记。
  12、林学雷,曾任复旦大学财务处副处长,现任复旦大学财务处处长,兼任中国高科集团股份有限公司董事。
  13、赵之凡,本公司总工程师,本公司所属上海中和软件有限公司总经理。
  14、张志才,本公司所属上海复华国际投资咨询有限公司总经理。
  15、王坤秀,曾任上海兴嵘投资有限公司投行部总经理,现任上海国有资产经营有限公司全资子公司上海达盛资产经营有限公司总经理助理。
  16、任琳芳,本公司副总经理兼任董事会秘书。
  17、叶皖苏,曾任合肥高新技术产业开发区经贸局局长,现任本公司副总经理兼任本公司所属上海复华高新技术园区发展有限公司总经理。
  18、叶伟达,曾任本公司副总经济师、副总会计师、总会计师。现任本公司财务负责人。
  (二)在股东单位任职情况
  在股东单位是否
  姓名           股东单位名称             担任的职务          任期起始日期     任期终止日期
  领取报酬津贴
  王生洪         复旦大学                校长                    1999-01                                  是
  秦绍德         复旦大学                党委书记                1999-01                                  是
  郑祖康         复旦大学                副校长                  2001-07                                  是
  施荣范         复旦大学                党委常委、纪委书记      2004-08                                  是
  沈志宏         复旦大学                纪委副书记              2003-02                                  是
  林学雷         复旦大学                财务处处长              2000-01                                  是
  上海国有资产经营有
  蔡敬伟                                 投资二部副总经理        2000-08                                  是
  限公司
  上海国有资产经营有
  上海国有资产经营有      限公司全资子公司上
  王坤秀                                                         2002-01                                  是
  限公司                  海达盛资产经营有限
  公司总经理助理
  (三)、在其他单位任职情况
  在其他单位是否
  姓名                       其他单位名称                              担任的职务
  领取报酬津贴
  林学雷         中国高科集团股份有限公司                        董事                                     否
  (四)董事、监事、高级管理人员报酬情况
  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司章程有关规定,董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。
  2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:本公司高级管理人员的报酬与公司绩效考核挂钩。
  3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
  不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
  王生洪                                                             是
  秦绍德                                                             是
  郑祖康                                                             是
  蔡敬伟                                                             是
  施荣范                                                             是
  沈志宏                                                             是
  林学雷                                                             是
  王坤秀                                                             是
  公司内部董事、监事、高级管理人员以公司员工身份领取报酬。
  (五)公司董事监事高级管理人员变动情况
  公司于2005年1月进行换届选举后,聘任王可炯为公司总经理、任琳芳为公司副总经理、董事会秘书,叶皖苏为公司副总经理,叶伟达为公司财务负责人。
  (六)公司员工情况
  截止报告期末,公司在职员工为1,614人,需承担费用的离退休职工为0人。
  员工的结构如下:
  1、专业构成情况
  专业构成的类别                                                                  专业构成的人数
  管理人员                                                                                 83
  专业技术人员                                                                          1,005
  销售及生产营运人员                                                                      526
  2、教育程度情况
  教育程度的类别                                                                  教育程度的人数
  博士、硕士、本科及大专以上                                                            1,161
  六、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的规范性文件,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司自身运作,加强信息披露工作。在报告期内,根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》(证监公司字[2005]15号),对公司章程进行了修改,增加了分类表决、独立董事的特别职权等条款。在年初召开的临时股东大会上进行换届选举时,采用了累积投票制。
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
  独立董事姓名        本年应参加董事会次数    亲自出席(次)   委托出席(次)    缺席(次)   备注
  陈积芳                              6                5                1            0
  曹惠民                              6                6                0            0
  沈宏山                              6                6                0            0
  独立董事陈积芳因公出差无法出席五届五次会议,委托独立董事曹惠民发表意见并代为表决。
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
  在报告期内,独立董事对公司高级管理人员的聘任、利润分配预案、会计政策变更、对外担保情况等出具了专项说明和独立意见。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  1、业务方面:控股股东复旦大学是从事教学、科研的行政事业单位,公司业务经营完全独立。
  2、人员方面:公司在劳动、人事与工资管理方面完全独立,公司总经理、副总经理、董事会秘书与财务负责人均在本公司领取薪酬。所有公司员工均未在股东单位领取津贴或担任任何职务。
  3、资产方面:股东大会、董事会与经理层按权限运用公司资产,独立于控股股东。
  4、机构方面:本公司所有机构独立于控股股东,办公场地与控股股东完全分开。
  5、财务方面:公司的财务机构、银行账户、会计核算体系与财务管理制度独立。
  (四)高级管理人员的考评及激励情况
  本公司高级管理人员尚未采用年薪制,其报酬与公司绩效考核挂钩。
  七、股东大会情况简介
  (一)年度股东大会情况
  公司于2005年4月28日召开2004年年度股东大会,决议公告刊登在2005年4月29日的《上海证券报》。
  2004年度股东大会通过了如下议案:1、公司2004年度董事会报告2、公司2004年度监事会报告3、公司2004年度财务决算报告4、公司2004年度利润分配预案及资本公积金不转增的议案5、独立董事津贴的议案6、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司2005年度审计机构的议案7、修改公司章程的议案。
  (二)临时股东大会情况
  第1次临时股东大会情况:
  公司于2005年1月25日召开2005年第一次临时股东大会,决议公告刊登在2005年1月26日的《上海证券报》。
  2005年第一次临时股东大会产生第五届董事会成员名单如下:王生洪先生、秦绍德先生、郑祖康先生、王可炯先生、蔡敬伟先生、陈积芳先生、曹惠民先生、沈宏山先生,其中陈积芳先生、曹惠民先生、沈宏山先生三人为独立董事。产生第五届监事会成员名单如下:施荣范先生、沈志宏先生、孙林根先生、林学雷先生、赵之凡先生、张志才先生、王坤秀女士。会议通过了对公司章程部分条款的修改。
  八、董事会报告
  (一)管理层讨论与分析
  2005年度,在复旦大学百年校庆、保持共产党员先进性教育二件大事的鼓舞推动下,公司在“从严从细,有效执行,集中优势,各个击破”的十六字工作方针指引下,克服了困难,取得了较好的业绩,完成了年度目标任务,全年实现销售收入35538.57万元,比2004年增长9.19%;净利润1951.87万元,比2004年增长17.51%。公司业绩连续三年保持平稳增长,为公司走可持续发展道路迈下了坚实的步伐。以下就公司的主营业务软件开发、生物医药、园区房产等产业在2005年度的发展情况与未来发展前景作一分析。
  软件开发产业:中和软件继续保持了业务与规模的稳步增长,软件收入与净利润有了比较大的提高,2005年度被评为上海市软件明星企业、上海市软件出口明星企业和“科技兴贸”企业,并再度入选国家规划布局内重点软件企业,目前已打造成为上海最大的对日软件出口平台之一。2005年6月,公司顺利通过由美国SEI授权进行的CMM3/CMMI3软件能力成熟度双模评估,软件开发管理水平跨上了一个新的台阶。此外,公司于2004年建立的软件人才培训基地已经开始向开发部门批量输送软件开发人才,使公司拥有良好的造血机能。目前,国内的软件行业呈现高速发展态势,从上海软件行业协会获悉,2005年上海软件产业营收超450亿元,较上一年增长50%,这也是上海软件产业连续第五年保持50%以上的复合增长速度。软件出口业务在近几年也出现了长足的发展,上海软件出口额在软件营业收入中的比重不断上升。由于需求强劲,预计未来几年软件出口业务仍将继续保持高速增长,对于公司软件开发业务的拓展来讲也是很好的机遇。当然,人民币及日元汇率的变化对软件出口业务的营收方面将产生一定的影响。目前,公司软件开发业务在业务拓展、开发管理和人才培养方面都具备了扎实的基础,在新的一年中将致力于加强公司的各种体系建设,进一步提高公司的核心竞争力。
  生物医药产业:复华药业近两年企业形象得到有效提升,“双益”品牌于2005年1月荣获“上海市著名商标”称号,多项产品延续或新获上海市医药产业协会名优产品称号,品牌知名度和美誉度明显增强。面对药品市场监管力度不断加大,药品价格不断降低,复华药业从加强生产管理与提高产品质量上下功夫,狠抓投入产出,通过实施精细化管理达到降本增效的目的。在完善GMP管理体系方面,药业公司于2005年11月再度通过冻干粉针剂GMP认证复审。通过实施一系列举措,公司全年药品产量、销量均保持稳步增长。在看到成绩的同时,公司也清醒地认识到,随着国家医疗体制改革的不断深化,行业利润空间不断缩小,围绕药品销售展开的竞争更趋激烈。但就整体发展趋势而言,由于步入老龄化社会,需求不断增长,国际药品市场和国内药品市场的产销仍将保持稳定增长。药业公司将通过落实管理制度,聚焦重点品种,努力实现销售突破,使公司医药产业获得更大发展。
  园区房地产产业:在2005年经历了国家宏观调控政策的不断变化、特别是国家对土地资源的严格控制以及提高贷款门槛等措施,园区房地产产业经受了比较大的压力。经园区公司积极挖掘潜力,招商引资,努力实现了年初的既定目标。2005年,复华园区作为上海“一区六园”的一部分,顺利通过了以国土资源部为主、多部门参与的国家对全国49个国家级经济技术开发区和53个国家级高新技术开发区土地资源利用情况的审核。虽然,2006年国家在园区房产方面宏观调控的基调不变,土地资源依然稀缺,相关产业的发展依然面临巨大压力,但也使得园区已取得的建设用地能够更好地体现其价值,公司针对新的形势,已进行重新规划和布局,其中包括功能定位、产业结构定位和管理模式定位,以期在激烈的同业市场竞争中把握先机,赢得主动。
  综上所述,公司自2002年完成调整转型后,经历了三年的努力,公司各项主营业务的发展呈现健康、规范、稳定的良好态势,公司整体经营业绩处于上升通道。公司管理层将继续着眼于重点产业,致力于提高核心竞争力,努力提高公司的开发能力和创新能力,抓住优势,将其做强做大,并不断寻求新的利润增长点,为全面提升企业的价值而努力奋斗。
  (二)公司主营业务及其经营状况
  1、主营业务分行业、分产品情况表
  单位:元     币种:人民币
  主营业务    主营业务
  主营业务                             主营业务利润率
  收入比上    成本比上
  分行业或分产品       主营业务收入         主营业务成本        利润率                                比上年增减
  年增减      年增减
  (%)                                   (%)
  (%)      (%)
  行业
  减少2.44个百
  1.工业               173,766,880.12       125,773,972.23        27.04       22.32        26.12
  分点
  增加6.31个百
  2.商业                66,135,906.79        51,578,298.08        20.77       25.34        16.27
  分点
  减少3.55个百
  3.房地产业            17,983,485.44         7,106,686.34        55.20      -31.48       -24.55
  分点
  减少21.25个百
  4.软件开发           159,237,019.46        99,291,320.78        39.59       19.09       100.48
  分点
  软件开发主营业务成本比上年增加100.48%、毛利率比上年同期减少21.25%的主要原因系去年同期公司海外开发人员工资未列入主营业务成本,在管理费用中列支,今年按要求列入主营业务成本所致。
  2、主营业务分地区情况表
  单位:元   币种:人民币
  地区                                          主营业务收入             主营业务收入比上年增减(%)
  国内                                           255,751,311.02                         19.31
  境外                                           161,417,300.79                         14.73
  小计                                           417,168,611.81                         17.49
  公司内各地区分部相互抵销                        61,782,946.20                        108.76
  合计                                           355,385,665.61                          9.19
  主营业务或其结构无变化。
  (三)公司投资情况
  1、募集资金使用情况
  报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
  2、非募集资金项目情况
  复华科技大楼综合改造工程
  公司出资2,640,173.95元人民币投资该项目,该项目已100%完成,营业利润90万元。
  (四)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  ⑴、公司于2005年1月25日召开五届一次董事会会议,决议公告刊登在2005年1月26日的《上海证券报》。
  ⑵、公司于2005年3月22日召开五届二次董事会会议,决议公告刊登在2005年3月23日的《上海证券报》。
  ⑶、公司于2005年4月14日召开五届三次董事会会议,决议公告刊登在2004年4月15日的《上海证券报》。
  ⑷、公司于2005年4月28日召开五届四次董事会会议,决议公告刊登在2005年4月29日的《上海证券报》。
  ⑸、公司于2005年8月11日召开五届五次董事会会议,决议公告刊登在2005年8月12日的《上海证券报》。
  ⑹、公司于2005年10月27日召开五届六次董事会会议,决议公告刊登在2005年10月28日的《上海证券报》。
  2、董事会对股东大会决议的执行情况
  董事会对股东大会决议全部执行完毕。
  (五)利润分配或资本公积金转增预案
  根据五届十次董事会会议审议决定,2005年度利润分配预案为:以2005年12月31日的总股本263,477,126为基数进行红利分配,每10股送现金0.40元(含税);如公司股权分置改革方案于2006年4月28日召开的公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议获得通过,届时公司股本将增至约345,155,035股,则以分红公告确定的股权登记日的股本为基数,折合为每10股送现金0.305元(含税),该利润分配预案待2005年度股东大会通过后实施。
  九、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  1、五届一次,选举施荣范先生为公司第五届监事会监事长。
  2、五届二次,审议并通过2004年度监事会报告、2004年年度报告(全文和摘要)、2004年度利润分配预案。
  3、五届三次,审议并通过修改公司章程的议案。
  4、五届四次,审议并通过2005年第一季度报告。
  5、五届五次,审议并通过2005年半年报全文和摘要。
  6、五届六次,审议并通过2005年第三季度报告。
  监事会在报告期内共召开会议6次。
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  报告期内,公司监事会根据国家有关法律、法规赋予的权力和公司章程规定的职责,为维护全体股东的利益,对公司的股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况以及公司高管人员的行为规范和公司内部控制制度等进行监督。公司监事会认为公司股东大会以及各次董事会决策程序合法有效,公司的内部控制制度基本健全,董事、高级管理人员执行职权时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和侵犯股东权益的行为。
  (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
  本着对全体股东负责的精神,监事会检查公司财务状况后,发表意见如下:报告期内,公司管理规范,内控制度得到有效、严格执行;上海立信长江会计师事务所有限公司对公司2005年度会计报表出具的标准无保留意见的审计报告,是客观公正的,公司2005年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,监事会同意公司2005年度年度报告及其摘要、2005年度财务及决算报告。
  (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
  公司自1997年后,没有募集资金。
  (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
  公司在报告期内收购、出售资产价格合理,没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
  (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
  公司关联交易均按市场公平交易的原则进行,没有发现内幕交易行为,无损害公司利益的行为。
  (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
  公司财务报告没有被出具非标意见。
  (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
  公司利润实现与预测不存在差异。
  十、重要事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
  (三)报告期内公司重大关联交易事项
  本年度公司无重大关联交易事项。
  (四)托管情况
  本年度公司无托管事项。
  (五)承包情况
  本年度公司无承包事项。
  (六)租赁情况
  本年度公司无租赁事项。
  (七)担保情况
  单位:万元      币种:人民币
  公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
  担保类                            担保是否已      是否为关联
  担保对象        发生日期         担保金额                         担保期限
  型                              经履行完毕        方担保
  上海飞乐股                                         连带责         2005-06-09~2006-
  1,400.00                                       否             否
  份有限公司                                         任担保                    03-08
  上海飞乐股                                         连带责         2005-05-30~2006-
  2,000.00                                       否             否
  份有限公司                                         任担保                     05-30
  上海飞乐股                                         连带责        2005-08-26~2006-
  2,500.00                                       否             否
  份有限公司                                         任担保                     07-25
  上海飞乐股                                         连带责         2005-08-26~2006-
  2,400.00                                       否             否
  份有限公司                                         任担保                     08-25
  中国华源集                                         连带责         2004-09-03~2005-
  2,925.00                                       否             否
  团有限公司                                         任担保                     09-02
  中国华源集                                         连带责         2005-03-02~2005-
  2,500.00                                       否             否
  团有限公司                                         任担保                     09-02
  中国华源集                                         连带责         2005-03-02~2005-
  2,500.00                                       否             否
  团有限公司                                         任担保                     09-02
  16,225.00                                  ~
  报告期内担保发生额合计                                                                                  26,625.00
  报告期末担保余额合计                                                                                    16,225.00
  公司对控股子公司的担保情况
  报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                                      47,700.00
  报告期末对控股子公司担保余额合计                                                                        21,700.00
  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
  担保总额                                                                                               37,925.00
  担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                               78.89
  其中:
  为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                                      0
  直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
  0
  提供的债务担保金额
  担保总额超过净资产50%部分的金额                                                                        13,887.50
  上述三项担保金额合计                                                                                    13,887.50
  2005年6月公司与华源集团有限公司(以下简称华源集团)的互保额度从1亿元减至5千万元。2005年9月初华源集团遭遇债务危机,9月13日华源集团给公司出具了一个不会让公司承担贷款逾期所带来的担保责任和风险的书面承诺函。2006年2月13日国务院国有资产监督管理委员会发出《关于中国华润总公司对中国华源集团有限公司实施托管的通知》。2006年3月16日华润集团重组华源集团债权银行会议在北京召开,会议就商讨化解华源集团流动性危机的方案积极交换意见,达成初步共识,目前正处在实施此方案阶段。
  (八)委托理财情况
  本年度公司无委托理财事项。
  (九)其他重大合同
  本年度公司无其他重大合同。
  (十)承诺事项履行情况
  报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
  (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
  报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,拟支付其2005年度审计工作的审计费为600,000元人民币。截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。
  (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
  (十三)其它重大事项
  报告期内公司无其他重大事项。
  十一、财务会计报告
  (一)、审计报告
  信长会师报字(2006)第10410号
  上海复旦复华科技股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表,以及2005年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
  上海立信长江会计师事务所                         中国注册会计师
  有限公司                              孟荣芳     郑先弘
  中国 上海                          二OO六年四月十七日
  (二)、财务报表
  资产负债表
  2005年12月31日
  编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                   单位:元     币种:人民币
  附注                        合并                                  母公司
  项目            合   母公
  期末数              期初数              期末数            期初数
  并    司
  资产:
  流动资产:
  货币资金                                 103,891,583.56      111,351,029.79       5,698,237.36     23,309,593.09
  短期投资                                   1,574,400.00        1,494,100.00
  应收票据                                   1,102,830.00        6,011,526.15                         1,038,229.27
  应收股利
  应收利息
  应收账款                                 108,533,335.23       94,173,075.72      47,655,301.00     30,335,918.10
  其他应收款                               282,526,584.88      258,604,561.28     307,396,499.40    321,714,642.84
  预付账款                                   1,660,109.78        2,502,529.67
  应收补贴款
  存货                                      92,455,525.03      141,587,824.92       2,702,969.09      9,238,273.88
  待摊费用                                     148,311.86          153,065.55
  一年内到期的长期债
  权投资
  其他流动资产
  流动资产合计                             591,892,680.34      615,877,713.08     363,453,006.85    385,636,657.18
  长期投资:
  长期股权投资                              60,258,113.29       66,716,439.02     389,013,937.96    382,439,742.30
  长期债权投资                               2,745,341.63
  长期投资合计                              63,003,454.92       66,716,439.02     389,013,937.96    382,439,742.30
  其中:合并价差(贷差
  以“-”号表示,合并                       24,213,455.75       26,080,482.88
  报表填列)
  其中:股权投资差额
  (贷差以“-”号表
  示,合并报表填列)
  固定资产:
  固定资产原价                             340,034,419.85      303,322,750.87       6,361,172.51      6,245,907.84
  减:累计折旧                              76,816,228.96       64,960,310.91       3,939,942.44      3,586,016.02
  固定资产净值                             263,218,190.89      238,362,439.96       2,421,230.07      2,659,891.82
  减:固定资产减值准
  24,736,297.27        24,736,297.27         241,324.04        241,324.04
  备
  固定资产净额                             238,481,893.62      213,626,142.69       2,179,906.03      2,418,567.78
  工程物资
  在建工程                                   2,182,501.66       22,248,841.27
  固定资产清理
  固定资产合计                             240,664,395.28      235,874,983.96       2,179,906.03      2,418,567.78
  无形资产及其他资
  产:
  无形资产                                  63,710,690.85       64,828,974.51         677,700.99         42,800.00
  长期待摊费用                              13,374,195.42       15,579,746.41       3,439,066.30      3,701,532.94
  其他长期资产                              87,341,091.80       43,633,401.15
  无形资产及其他资产
  164,425,978.07       124,042,122.07       4,116,767.29      3,744,332.94
  合计
  递延税项:
  递延税款借项                                 374,298.94
  资产总计                               1,060,360,807.55    1,042,511,258.13     758,763,618.13    774,239,300.20
  负债及股东权益:
  流动负债:
  短期借款                                 407,000,000.00      420,000,000.00     190,000,000.00    215,000,000.00
  应付票据
  应付账款                                  36,026,722.41       35,617,333.51         372,240.00     20,709,395.63
  预收账款                                   6,931,823.26        6,888,143.45         130,873.00          3,780.00
  应付工资                                   1,880,062.65           82,872.10
  应付福利费                                 1,170,604.29        1,017,185.07          86,501.12
  应付股利                                      46,182.36           46,182.36
  应交税金                                  18,093,371.10       14,694,007.70       1,139,361.63        279,886.89
  其他应交款                                   303,174.86          338,024.84          23,032.59         16,379.52
  其他应付款                                32,944,943.34       34,546,216.39      74,614,473.30     65,742,976.13
  预提费用                                      45,935.49
  预计负债
  一年内到期的长期负
  30,000,000.00
  债
  其他流动负债
  流动负债合计                             534,442,819.76      513,229,965.42     266,366,481.64    301,752,418.17
  长期负债:
  长期借款                                   2,461,675.93       32,665,466.79
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款                                                     1,000,000.00
  其他长期负债
  长期负债合计                               2,461,675.93       33,665,466.79
  递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计                                 536,904,495.69      546,895,432.21     266,366,481.64    301,752,418.17
  少数股东权益(合并报
  42,705,485.16        36,933,783.52
  表填列)
  所有者权益(或股东
  权益):
  实收资本(或股本)                      263,477,126.00       263,477,126.00     263,477,126.00    263,477,126.00
  减:已归还投资
  实收资本(或股本)
  263,477,126.00       263,477,126.00     263,477,126.00    263,477,126.00
  净额
  资本公积                                178,809,215.25       178,532,127.18     178,809,215.25    178,532,127.18
  盈余公积                                 39,233,449.46        34,172,846.92      13,937,565.89     11,974,249.25
  其中:法定公益金                         21,208,291.22        21,208,291.22       9,773,486.11      9,773,486.11
  未分配利润                               11,311,262.35        -3,146,851.45      36,173,229.35     18,503,379.60
  拟分配现金股利                           10,539,085.04                           10,539,085.04
  外币报表折算差额(合
  836,354.19       -2,290,377.71
  并报表填列)
  减:未确认投资损失
  12,916,580.55        12,062,828.54
  (合并报表填列)
  所有者权益(或股东
  480,750,826.70       458,682,042.40     492,397,136.49    472,486,882.03
  权益)合计
  负债和所有者权益
  1,060,360,807.55     1,042,511,258.13     758,763,618.13    774,239,300.20
  (或股东权益)总计
  公司总经理:王可炯           主管会计工作负责人:叶伟达              会计机构负责人:顾宝玲
  利润及利润分配表
  2005年1-12月
  编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                   单位:元     币种:人民币
  附注                     合并                               母公司
  项目               合    母公
  本期数          上年同期数          本期数          上年同期数
  并      司
  一、主营业务收入                             355,385,665.61    325,469,352.81     58,841,290.75    41,192,739.46
  减:主营业务成本                             216,846,009.32    173,921,686.69     45,772,510.46    33,799,394.59
  主营业务税金及附加                              -313,875.21      5,474,161.14        825,000.00       371,453.42
  二、主营业务利润(亏损以
  138,853,531.50    146,073,504.98     12,243,780.29     7,021,891.45
  “-”号填列)
  加:其他业务利润(亏损以
  7,470,740.74      6,049,075.26      6,144,773.70     1,478,266.19
  “-”号填列)
  减:营业费用                                   21,634,882.60     14,906,293.56
  管理费用                                      72,680,449.43     94,961,996.00      8,675,479.18     7,351,185.86
  财务费用                                      23,287,804.80     16,902,942.30      8,307,034.06     5,952,173.59
  三、营业利润(亏损以“-
  28,721,135.41     25,351,348.38      1,406,040.75    -4,803,201.81
  ”号填列)
  加:投资收益(损失以“-
  1,356,220.81     -2,822,200.61     18,428,325.64    23,585,606.88
  ”号填列)
  补贴收入                                       2,961,252.02      1,090,089.82
  营业外收入                                       378,144.86      1,348,227.05                          34,825.00
  减:营业外支出                                 1,342,809.48      1,972,039.10        201,200.00       871,739.70
  四、利润总额(亏损总额以
  32,073,943.62     22,995,425.54     19,633,166.39    17,945,490.37
  “-”号填列)
  减:所得税                                     5,668,345.61      2,729,429.68
  减:少数股东损益                               7,740,633.68      5,381,308.76
  加:未确认投资损失(合并
  853,752.01      1,724,960.31
  报表填列)
  五、净利润(亏损以“-”
  19,518,716.34     16,609,647.41     19,633,166.39    17,945,490.37
  号填列)
  加:年初未分配利润                            -3,146,851.45    -13,318,169.06     18,503,379.60     3,249,712.79
  其他转入                                                         1,226,144.10
  六、可供分配的利润                            16,371,864.89      4,517,622.45     38,136,545.99    21,195,203.16
  减:提取法定盈余公积                           5,060,602.54      5,109,649.27      1,963,316.64     1,794,549.04
  提取法定公益金                                                   2,554,824.63                         897,274.52
  提取职工奖励及福利基金
  (合并报表填列)
  提取储备基金
  提取企业发展基金
  利润归还投资
  七、可供股东分配的利润                        11,311,262.35     -3,146,851.45     36,173,229.35    18,503,379.60
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利
  转作股本的普通股股利
  八、未分配利润(未弥补亏
  11,311,262.35      -3,146,851.45    36,173,229.35    18,503,379.60
  损以“-”号填列)
  补充资料:
  1.出售、处置部门或被投资
  -485,264.66         540,326.60                        764,319.89
  单位所得收益
  2.自然灾害发生的损失
  3.会计政策变更增加(或减
  少)利润总额
  4.会计估计变更增加(或减
  少)利润总额
  5.债务重组损失
  6.其他
  公司总经理:王可炯           主管会计工作负责人:叶伟达              会计机构负责人:顾宝玲
  现金流量表
  2005年1-12月
  编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                   单位:元     币种:人民币
  附注                             本期数
  项目
  合并   母公司         合并数                  母公司数
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                      459,812,282.75                   56,360,524.93
  收到的税费返还                                                      3,120,923.49
  收到的其他与经营活动有关的现金                                     70,556,241.98                   22,724,514.81
  经营活动现金流入小计                                              533,489,448.22                   79,085,039.74
  购买商品、接受劳务支付的现金                                      272,683,771.55                   66,111,486.91
  支付给职工以及为职工支付的现金                                     57,837,238.90                      864,388.78
  支付的各项税费                                                     30,154,079.04                    1,719,605.95
  支付的其他与经营活动有关的现金                                    125,015,914.66                    6,421,350.52
  经营活动现金流出小计                                             485,691,004.15                    75,116,832.16
  经营活动现金流量净额                                               47,798,444.07                    3,968,207.58
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金                                                9,154,259.32
  其中:出售子公司收到的现金                                          7,436,682.78
  取得投资收益所收到的现金                                              412,379.19                   12,131,218.05
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
  1,125,851.61
  回的现金
  收到的其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流入小计                                               10,692,490.12                   12,131,218.05
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
  22,595,528.82                       779,507.07
  付的现金
  投资所支付的现金                                                    4,527,600.00
  支付的其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流出小计                                               27,123,128.82                      779,507.07
  投资活动产生的现金流量净额                                        -16,430,638.70                   11,351,710.98
  三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金                                                  150,000.00
  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的
  现金
  借款所收到的现金                                                  462,000,000.00                  190,000,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金
  筹资活动现金流入小计                                              462,150,000.00                  190,000,000.00
  偿还债务所支付的现金                                              475,203,790.86                  215,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                               21,106,958.51                    7,919,957.24
  其中:支付少数股东的股利
  支付的其他与筹资活动有关的现金                                        833,690.00
  其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
  筹资活动现金流出小计                                              497,144,439.37                  222,919,957.24
  筹资活动产生的现金流量净额                                        -34,994,439.37                  -32,919,957.24
  四、汇率变动对现金的影响                                           -3,832,812.23                      -11,317.05
  五、现金及现金等价物净增加额                                       -7,459,446.23                  -17,611,355.73
  补充材料
  1、将净利润调节为经营活动现金流量:
  净利润                                                             19,518,716.34                   19,633,166.39
  加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                 7,740,633.68
  减:未确认的投资损失                                                  853,752.01
  加:计提的资产减值准备                                             3,394,731.49                       621,495.40
  固定资产折旧                                                       13,284,955.40                      353,926.42
  无形资产摊销                                                        4,053,355.57                       29,341.41
  长期待摊费用摊销                                                    3,017,685.68                      262,466.64
  待摊费用减少(减:增加)                                                4,753.69
  预提费用增加(减:减少)                                               45,935.49
  处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
  235,344.17
  失(减:收益)
  固定资产报废损失
  财务费用                                                           23,557,426.94                    8,407,954.72
  投资损失(减:收益)                                               -1,197,659.18                  -18,428,325.64
  递延税款贷项(减:借项)                                             -374,298.94
  存货的减少(减:增加)                                              4,852,477.98                    6,535,304.79
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                     -8,361,978.76                   -2,584,505.59
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                    -21,119,883.47                  -10,862,616.96
  其他(预计负债的增加)
  经营活动产生的现金流量净额                                         47,798,444.07                    3,968,207.58
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                                    103,891,583.56                    5,698,237.36
  减:现金的期初余额                                                111,351,029.79                   23,309,593.09
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                           -7,459,446.23                  -17,611,355.73
  公司总经理:王可炯           主管会计工作负责人:叶伟达               会计机构负责人:顾宝玲
  合并资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                   单位:元     币种:人民币
  本年减少数
  行                          本年
  项目                 年初余额                       因资产价值    其他原因转出                       年末余额
  次                         增加数                                         合计
  回升转回数          数
  一、坏账准
  1   12,529,325.45     3,812,462.67    216,867.53                      216,867.53    16,124,920.59
  备合计
  其中:应收
  2    5,645,418.31     1,886,467.43    64,668.42                        64,668.42     7,467,217.32
  账款
  其他应收款        3    6,883,907.14     1,925,995.24    152,199.11                      152,199.11     8,657,703.27
  二、短期投
  资跌价准备        4    7,365,718.00                     161,860.00                      161,860.00     7,203,858.00
  合计
  其中:股票
  5      284,860.00                     161,860.00                      161,860.00       123,000.00
  投资
  债券投资          6
  三、存货跌
  7    2,575,746.95     1,168,788.73     91,106.26    1,193,984.49    1,285,090.75     2,459,444.93
  价准备合计
  其中:库存
  8       47,092.34     1,162,405.19                                                   1,209,497.53
  商品
  原材料            9                         6,383.54                                                       6,383.54
  四、长期投
  资减值准备       10                         3,298.37                                                       3,298.37
  合计
  其中:长期
  11
  股权投资
  长期债权投
  12                         3,298.37                                                       3,298.37
  资
  五、固定资
  产减值准备       13   24,736,297.27                                                                   24,736,297.27
  合计
  其中:房
  14   22,430,035.59                                                                   22,430,035.59
  屋、建筑物
  机器设备         15    2,306,261.68                                                                    2,306,261.68
  六、无形资
  产减值准备       16   23,610,430.56                                                                   23,610,430.56
  合计
  其中:专利
  17    7,782,005.23                                                                    7,782,005.23
  权
  商标权           18    6,646,240.00                                                                    6,646,240.00
  七、在建工
  程减值准备       19
  合计
  八、委托贷
  款减值准备       20
  合计
  九、总计         21   70,817,518.23     4,984,549.77    469,833.79    1,193,984.49    1,663,818.28    74,138,249.72
  公司总经理:王可炯           主管会计工作负责人:叶伟达              会计机构负责人:顾宝玲
  母公司资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                   单位:元     币种:人民币
  本年减少数
  因资产
  行                        本年                   其他原
  项目                      年初余额                     价值回                              年末余额
  次                       增加数                  因转出      合计
  升转回
  数
  数
  一、坏账准备合计               1    2,545,714.72    621,495.40       /          /                   3,167,210.12
  其中:应收账款                 2      519,271.42    517,366.04       /          /                   1,036,637.46
  其他应收款              3    2,026,443.30    104,129.36       /          /                   2,130,572.66
  二、短期投资跌价准备合
  4    7,080,858.00                                                    7,080,858.00
  计
  其中:股票投资                 5
  债券投资                6
  三、存货跌价准备合计           7
  其中:库存商品                 8
  原材料                  9
  四、长期投资减值准备合
  10
  计
  其中:长期股权投资            11
  长期债权投资           12
  五、固定资产减值准备合
  13       241,324.04                                                      241,324.04
  计
  其中:房屋、建筑物            14
  机器设备               15
  六、无形资产减值准备合
  16     6,646,240.00                                                    6,646,240.00
  计
  其中:专利权                  17
  商标权                 18    6,646,240.00                                                    6,646,240.00
  七、在建工程减值准备合
  19
  计
  八、委托贷款减值准备合
  20
  计
  九、总计                      21   16,514,136.76    621,495.40                                     17,135,632.16
  公司总经理:王可炯           主管会计工作负责人:叶伟达              会计机构负责人:顾宝玲
  上海复旦复华科技股份有限公司
  二00五年度会计报表附注
  一、公司简介:
  上海复旦复华科技股份有限公司系由复旦大学科技开发总公司改制的股份制企业,成立于1992年7月,是全国高校第一家股份制企业和上市公司。截止2005年12月31日,公司的股本总额为人民币263,477,126.00元,其中国有股为人民币15,503,523.00元,国有法人股为人民币86,251,685.00元,社会公众股为人民币161,721,918.00元。公司法定代表人:王生洪。法定地址:浦东金张路1167号304-306室。公司的经营范围为:电脑系统、通讯设备、自动化仪表、生物技术、光源照明等产品的研制及生产销售,经上海市外经贸委批准的进出口业务;科技成果陈列,投资参股其他领域的生产产品及经营,“四技”和“三来一补”业务,保健食品。
  二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  (一)会计制度
  执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
  (二)会计年度
  公历1月1日至12月31日止。
  (三)记帐本位币
  采用人民币为记帐本位币。
  (四)记帐基础和计价原则
  以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
  (五)外币业务核算方法
  外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记帐,年末外币帐户余额按年末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
  (六)外币会计报表的折算方法
  按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
  (七)现金等价物的确定标准
  在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
  (八)短期投资核算方法
  1、取得的计价方法
  取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  2、短期投资跌价准备的计提
  中期末及年末,按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
  按投资种类计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
  3、短期投资收益的确认
  短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
  (九)坏帐核算方法
  1、坏帐的确认标准
  对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
  2、坏帐损失的核算方法
  采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
  3、坏帐准备的计提方法和计提比例
  (1)除应收关联方款项外采用帐龄分析法并结合个别认定的方法,估计坏帐损失,计提坏帐准备。具体如下:
  帐龄                 计提比例
  一年以内的应收款项            0.5%
  一至二年的应收款项              5%
  二至三年的应收款项             10%
  三年以上的应收款项             15%
  注:美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司根据属地国家和地区的会计政策,对应收款项的坏帐损失采用直接转销法,不按帐龄分析法计提坏帐准备。
  (2)关联方应收款项按期末余额的0.5%计提。
  (十)存货核算方法
  1、存货分类为
  存货分类为:原材料、在产品、低值易耗品、在途物资、产成品、委托加工物资、库存商品、开发成本、开发产品、包装物、出租开发产品等。
  期末对于意图出售而暂时出租的开发产品的帐面价值,应在“存货”项目内列示;对于以出租为目的的出租开发产品的帐面价值,在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示。
  2、取得和发出的计价方法
  日常核算取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。
  债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  3、低值易耗品和包装物的摊销方法
  低值易耗品采用一次摊销法;
  包装物采用一次摊销法。
  4、存货的盘存制度
  采用永续盘存制。
  5、存货跌价准备的计提方法
  中期末及年末,对存货进行全面清查后,当存货可变现净值低于其成本时,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会批准后提取存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
  存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
  (十一)长期投资核算方法
  1、取得的计价方法
  长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  2、长期股权投资的核算方法
  对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。
  按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。
  3、长期债权投资的核算方法
  长期债权投资取得时的成本,为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。
  长期债权投资按期计提利息,计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算,并计入当期投资收益。
  4、债券投资溢价和折价的摊销方法:
  长期债券投资溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内摊销,摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销,与确认相关的债券利息收入同时进行。
  5、长期投资减值准备的计提
  对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会批准后,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会(2004)3号文处理。
  长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
  (十二)委托贷款核算方法
  企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。年末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
  中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
  (十三)固定资产计价和折旧方法
  1、固定资产标准:
  指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。
  2、固定资产的分类:
  房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
  3、固定资产的取得计价:
  一般遵循实际成本计价原则计价。
  债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值;如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
  4、固定资产折旧计提方法:
  符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
  融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
  注:从2003年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资产改良支出计入固定资产核算,之前发生的仍在长期待摊费用核算。
  固定资产类别         预计使用年限    预计净残值率    年折旧率
  房屋及建筑物           30年              5%           3.17%
  通用设备             5年               5%             19%
  专用设备             10年              5%           9.50%
  运输工具             8年               5%          11.88%
  其他设备             5年               5%             19%
  经营租入固定资产改良支出     5年              ---             20%
  固定资产装修费支出        5年              ---             20%
  5、固定资产减值准备的计提:
  中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
  固定资产减值准备按单项资产计提。
  (十四)在建工程核算方法
  1、取得的计价方法
  以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算;尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
  2、借款利息的处理方法:
  为购建固定资产而专门借入的款项,其借款利息开始资本化(即计入在建工程成本)应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断(达三个月及以上)时,借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时,借款利息停止资本化。
  3、在建工程减值准备的计提
  中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
  在建工程减值准备按单项工程计提。
  (十五)无形资产核算方法
  1、取得的计价方法
  按取得时的实际成本入帐。
  债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
  2、摊销方法
  合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。其中:土地使用权按受益期限平均摊销;房屋使用权按50年平均摊销;商誉按40年平均摊销;专利技术按25年平均摊销;其他无形资产按受益年限平均摊销。
  3、无形资产减值准备的计提
  中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
  无形资产减值准备按单项资产计提。
  (十六)长期待摊费用摊销方法
  1、开办费转销方法
  在开始生产经营的当月一次计入损益。
  2、其他长期待摊费用摊销方法
  在受益期内平均摊销,其中:
  预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
  (十七)借款费用
  1、借款费用资本化的确认原则
  专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
  专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
  当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
  当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
  普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
  2、借款费用资本化期间
  按季度计算借款费用资本化金额。
  3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
  每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
  允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
  (十八)预计负债
  与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
  1、该义务是企业承担的现时义务;
  2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
  3、该义务金额可以可靠地计量。
  (十九)收入确认原则
  1、销售商品
  公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
  2、提供劳务
  在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
  3、让渡资产使用权
  与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
  (二十)所得税的会计处理方法
  采用应付税款法。(其中上海中和软件有限公司东京支社因在日本清缴所得税,适用纳税影响会计进行所得税会计处理)
  (二十一)合并会计报表的编制方法
  1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
  2、除美国环球控制有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司执行属地国家或地区的会计政策以外,母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
  三、税项
  (一)公司主要税种和税率为
  税种               税率                    备      注
  增值税              17%                   商品、产品销售
  营业税               5%                   服务收入等
  所得税              15%                   母公司
  (二)税负减免:
  (1)根据上海市浦东新区财政局沪税浦三企(96)6494号列收列支核定通知书,上海复华房地产经营有限公司按15%的税率缴纳所得税。
  (2)根据上海市地方税务局徐汇区分局出具税种核定通知书,同意上海复旦复华药业有限公司自2005年1月至2006年12月止,减按15%税率征收企业所得税。
  (3)根据财政部、国家税务总局、海关总署签发的财税[2000]25号“关于《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定,上海中和软件有限公司作为国家规划布局内的重点软件企业,如当年未享受免税优惠的,减按10%的税率征收企业所得税。
  四、控股子公司及合营企业
  (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围(金额单位:人民币万元):
  被投资单位全称           业务性质         注册资本                     经营范围                   母公司实      母公司控     合并范围内      是否      备注
  际投资额       股比例        控股比例      合并
  上海复华房地产经营有        房地产业               3,000    房地产开发、经营,营建工程设计、             1,470           49%            100%      是       注1
  限公司                                                      咨询,建材,房屋设备租赁、维修。
  上海克虏伯控制系统有          工业                USD970    生产开发大功率不间断电源装置                USD900        92.78%            100%      是
  限公司                                                      (UPS)、全密封免维护蓄电池、能量
  控制系统(EMS)及配套设备,销售自
  产产品,以及这类产品的维修服务
  (涉及许可经营的凭许可证经营)。
  上海复华高新技术园区        房地产业               5,000    本园区内市政工程建设、施工、开               4,100           82%            100%      是
  发展有限公司                                                发,物业管理及配套服务,招商,咨
  询服务(涉及行政许可的,凭许可证
  经营)。
  上海复华广告有限公司         服务业                  200    承接各类广告设计、制作业务,承办               180           90%            100%      是
  嘉定区范围内国内广告发布业务。礼
  品,办公、文化用品的销售(涉及行
  政许可的,凭许可证经营)。
  上海复华国际投资咨询         服务业                  100    商务咨询                                        90           90%            100%      是
  有限公司
  上海复华生物技术有限          商业                 2,000    生物工程技术开发、研制、技术咨                 180            9%            100%      是       注2
  公司                                                        询、技术服务、技术培训,医学实验
  试剂、医学仪器设备销售,保健品经
  营(涉及行政许可的,凭许可证经
  营)。
  哈尔滨复华有限公司            商业                   200    生物试剂、仪器仪表、不间断电源、               ---           ---             60%      否       注8
  全密封免维护蓄电池、节能灯、电脑
  考勤仪等。
  美国环球控制有限公司          商业                 USD98    除政府限制的项目以外,其余都能经             USD98          100%            100%      是
  营
  香港康惠国际有限公司          商业                HKD500    除政府限制的项目以外,其余都能经            HKD500          100%            100%      是
  营
  上海复华电脑有限公司          商业                 3,000    计算机软件、硬件及相关设备的开            2,694.60           90%            100%      是
  发、生产、销售。
  杭州千岛湖华益贸易有          商业                   500    电脑系统、通讯设备、自动化仪表、               ---           ---            100%      是       注3
  限公司                                                      生物技术、光源照明产品、石油煤
  炭、化工建材、工程设计咨询、投资
  及公关咨询、技术讲座、培训及承办
  经济洽谈会、房屋设备租赁维修(凡
  涉及许可证制度的凭证经营)。
  上海复华高科技发展有          商业                 1,500    电脑,通讯,自动化仪表,生物专业             1,050           70%            100%      是
  限公司                                                      技术领域内的四技服务,企业形象策
  划,企业管理,公共关系咨询,技术
  讲座培训及承办经济洽谈会。
  佛山市坤耀南方科技有          商业                   300    视听器材安装工程服务,汽车音响技               ---           ---             70%      是       注4
  限公司                                                      术咨询服务。经销:汽车音响,电子
  产品,电子元件,机电元件,机电设
  备,照像器材,光学仪器及产品,感
  光光学材料及配件,科教仪器,文化
  用品,针纺织品,装饰材料,电源电
  池。
  上海复旦复华科技创业         服务业                5,000    电脑系统、通讯设备、生物技术产品          4,474.24           90%            100%      是
  有限公司                                                    的研制、开发领域的“四技”服务,
  对高新技术企业投资及其咨询服务,
  企业形象策划,参与被投资企业的经
  营管理(以上经营范围涉及许可经营
  的凭许可证经营)。
  上海复旦复华药业有限          工业                 4,480    冻干粉针剂、小容量注射剂、片剂            4,092.76           90%             90%      是
  公司                                                        (含抗肿瘤药)、胶囊剂、原料药
  (详见许可证)产销,食品销售(涉
  及许可经营的凭许可证经营)。
  上海复旦软件园有限公        房地产业               8,000    计算机软件科学(含通讯、网络科            7,118.44           90%            100%      是
  司                                                          学)的研究、开发、应用、设计和生
  产;计算机软件领域内的四技服务;
  承接计算机软件系统集成和网络工
  程;物业管理(以上经营范围涉及许
  可经营的凭许可证经营)。
  上海中和软件有限公司        软件开发           USD259.92    计算机软件产品的开发、生产,销售               ---           ---          49.19%      是
  自产产品;承接计算机软件设计;承
  包计算机软件系统工程(涉及许可经
  营的凭许可证经营)。
  日本复华株式会社            软件开发            JPY1,700    计算机及外部设备的生产、销售及服          JPY1,445           85%             85%      是
  务业务。不间断电源设备的生产、销
  售及服务业务。计算机系统开发、销
  售及相关业务。有关面向中国的海外
  投资的咨询业务。
  日本中和株式会社            软件开发            JPY4,000    软件开发业;情报处理及情报提供;               ---           ---          96.25%      是       注5
  Internet服务;办公用电器机械、精
  密机械、通信设备、计算机及外部设
  备的贸易及销售;上述几项相关的业
  务。
  上海医大环亚商业发展          商业                   400    医药、保健食品专业领域内的八技服               ---           ---             90%      是       注6
  有限公司                                                    务及新产品研制、试销;电子计算机
  及配件、化工原料(除危险品)、化
  工产品、百货、电器机械及器材、电
  子产品及通信设备、五金交电、建筑
  材料、食品(不含熟食)的销售,室
  内装潢(涉及许可经营的凭许可证经
  营)
  视听产品及工程,不间断电源、蓄电            128.27           45%            100%      是       注7
  池、计算机、生物专业技术领域四技
  服务;计算机配件、电子元器件、机
  电设备、科教仪器、照明器材、装饰
  上海坤耀科技有限公司          商业                   200
  材料、公共安全防范器材的销售(以
  上经营范围涉及许可经营的凭许可证
  经营)。
  注1:系股份公司子公司上海复华高新技术园区发展有限公司的控股子公司。
  注2:系股份公司子公司上海复旦复华科技创业有限公司的控股子公司。
  注3:系股份公司二级子公司上海复华房地产经营有限公司的控股子公司。
  注4:系股份公司子公司香港康惠国际有限公司的控股子公司。
  注5:系股份公司子公司美国环球控制有限公司的控股子公司。
  注6:系股份公司子公司上海复旦复华药业有限公司的控股子公司。
  注7:系股份公司子公司上海克虏伯控制系统有限公司的控股子公司。
  注8:系股份公司子公司上海复华电脑有限公司的控股子公司,该公司目前正处于清算期,故未于合并。
  (二)本年度合并报表范围变更情况:
  本年合并范围减少一家:上海复华高新技术企业管理有限公司因公司注销而不纳入合并范围。
  五、合并会计报表主要项目注释
  (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
  (一)货币资金
  1、  项   目                   年末数                年初数
  现    金                     604,613.01             761,412.88
  银行存款                 102,374,783.27         109,164,829.55
  其他货币资金                 912,187.28           1,424,787.36
  合   计                  103,891,583.56         111,351,029.79
  其中美元:外币金额           200,475.93           1,211,587.34
  折算汇率               8.0702                 8.2765
  折合人民币       1,617,880.85          10,027,702.62
  日元:外币金额       524,536,968.00         157,056,527.00
  折算汇率             0.068716               0.079701
  折合人民币      36,044,082.29          12,517,562.26
  港币:外币金额         1,827,417.52             699,282.69
  折算汇率               1.0403                 1.0637
  折合人民币       1,901,062.45             743,827.00
  瑞士法郎:外币金额               440.00                 440.00
  折算汇率              6.13755                 7.3092
  折合人民币
  3,216.05
  2,700.52
  2、年末其他货币资金912,187.28元,其中:
  存出投资款907,604.10元
  其他保证金4,583.18元
  (二)短期投资和短期投资跌价准备:
  项         目                               年末数                                                        年初数
  帐面余额                       跌价准备                      帐面余额                       跌价准备
  股票投资                     1,697,400.00                       123,000.00                 1,778,960.00                       284,860.00
  其他短期投资                 7,080,858.00                     7,080,858.00                 7,080,858.00                     7,080,858.00
  合计                         8,778,258.00                     7,203,858.00                 8,859,818.00                     7,365,718.00
  1、股票投资年末数:
  股票名称                    股        数         投资成本                   年末每股              年末市价总额                     跌价准备
  市价
  山东基建                      160,000              778,720.00                3.89                     622,400.00                   156,320.00
  中国联通                      340,000              918,680.00                2.80                     952,000.00                   -33,320.00
  合计                                         1,697,400.00                                       1,574,400.00                   123,000.00
  2、短期投资跌价准备增减变动的原因:按成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。
  3、其他短期投资7,080,858.00元,均系委托贷款。
  年初计提委托贷款减值准备7,080,858.00元,本年未收回,年末委托贷款减值准备为7,080,858.00元。
  4、投资变现无重大限制。
  (三)应收票据
  种      类                                      年末数                          年初数
  银行承兑汇票                                       1,002,830.00                            6,011,526.15
  商业承兑汇票                                         100,000.00                                     ---
  合        计                                   1,102,830.00                            6,011,526.15
  (四)应收帐款
  1、帐龄分析
  年      末     数                                                         年     初      数
  坏帐准备                                                                    坏帐准备
  帐    龄                                              计提比例                                                     占总额比       计提比例
  帐面余额           占总额比例                        坏帐准备               帐面余额                                          坏帐准备
  (除个别                                                         例         (除个别
  认定外)                                                                    认定外)
  1年以内           68,070,318.89           58.68%            0.5%         340,351.61           58,943,271.38          59.05%           0.5%       294,036.96
  1-2年           14,101,216.97           12.16%              5%         702,364.56            7,074,142.55           7.09%             5%       344,936.76
  2-3年           4,190,807.34            3.61%             10%         419,080.73           10,536,336.31          10.55%            10%       980,289.19
  3年以上         29,638,209.35           25.55%             15%       6,005,420.42           23,264,743.79          23.31%            15%     4,026,155.40
  合 计          116,000,552.55          100.00%                       7,467,217.32           99,818,494.03         100.00%                    5,645,418.31
  注:关联方应收账款按其年末余额的0.5%计提。
  2、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为32,148,425.91元,占应收帐款总金额的27.71%。
  3、已全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
  欠款人名称                 欠款金额      计提比例               理         由
  账龄3年以上,按预计可收回
  安荣商务咨询有限公司                   200,000.00       100%
  金额与帐面差额的全额计提
  上海路达计算机工程有限公司              30,426.00        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  嘉兴市巨龙电子科技开发公司              33,700.00        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  上海紫金山大酒店                        34,205.00        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  上海凯锐科技发展有限公司                35,625.00        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  华能国际电力股份有限公司上海分          37,216.00        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  安徽华茂纺织股份有限公司                40,040.00        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  北京西科汇华信息咨询有限公司            70,580.60        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  上海镇鹏电脑有限公司                    99,908.00        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  上海峰田贸易有限公司                   101,930.00        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  上海科恒计算机信息技术有限公司         103,145.00        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  上海智捷电子电气有限公司               120,600.00        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  金额30,000.00元以下共计48户          1,070,241.60        40%       账龄3年以上,预计可收回60%
  合       计               1,977,617.20
  4、对计提坏账准备比例为5%及以下的说明:
  主要是按照公司会计政策,对关联企业的应收账款按0.5%计提坏账准备。
  5、年末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
  (五)其他应收款
  1、帐龄分析
  年   末    数                                                                年    初   数
  坏帐准备                                                                       坏帐准备
  帐     龄                               占总额       计提比例                                                                       计提比例
  帐面余额                                             坏帐准备               帐面余额            占总额比例                         坏帐准备
  比    例     (除个别                                                                       (除个别
  认定外)                                                                       认定外)
  1年以内         220,505,739.11           75.73%         0.5%          1,092,838.96         146,793,615.93              55.29%          0.5%            733,636.77
  1-2年          22,108,640.74            7.59%            5%         1,007,237.86          107,789,327.43             40.60%            5%          2,254,190.00
  2-3年          38,017,130.98           13.06%           10%         2,048,656.06            3,868,158.76              1.46%           10%            205,065.85
  3年以上          10,552,777.32            3.62%           15%         4,508,970.39            7,037,366.30              2.65%           15%          3,691,014.52
  合     计       291,184,288.15          100.00%                       8,657,703.27          265,488,468.42            100.00%                        6,883,907.14
  注:关联方其他应收款按其年末余额的0.5%计提。
  2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为186,105,407.36元,占其他应收款总金额的比例为63.91%。
  3、已全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
  欠款人名称                                  欠款金额               计提比例                                 理          由
  账龄5年以上,按预计不可收回金额
  浦东方心实业公司                                             2,750,000.00               100%
  全额计提坏账
  账龄5年以上,按预计不可收回金额
  莘庄母牛工程                                                   573,128.40               100%
  全额计提坏账
  账龄5年以上,按预计不可收回金额
  金额20,000.00元以下共计20户                                     94,349.80               100%
  全额计提坏账
  上海申驰信息技术有限公司                                        44,289.20                40%
  账龄5年,预计可收回60%
  上海百脑汇电子咨询有限公司                                      40,500.00                40%
  账龄5年,预计可收回60%
  合                   计                                      3,502,267.40
  4、年末对计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:
  主要是按照公司会计政策,对关联企业的其他应收款按0.5%计提坏账准备。
  5、年末金额较大的其他应收款:
  欠款人名称                                           金额                                性质或内容
  上海复华保护神电源有限公司                                    57,825,779.48                                   往来款
  上海复华保护神信息技术有限公司                                45,258,523.42                                   往来款
  上海复华创业投资有限公司                                      38,175,150.01                                   往来款
  上海复华控制系统有限公司                                       23,015,461.88                                   往来款
  上海洛神电源有限公司                                           21,830,492.57                                   往来款
  合            计                                      186,105,407.36
  6、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
  (六)预付帐款
  1、帐龄分析
  年  末   数                  年  初  数
  帐   龄
  金      额   占总额比例        金      额     占总额比例
  1年以内     1,333,261.09       80.31%       2,269,090.24        90.67%
  1-2年        124,549.34        7.50%           2,269.81         0.09%
  2-3年          1,772.00        0.11%         228,087.45         9.12%
  3年以上       200,527.35       12.08%           3,082.17         0.12%
  合   计     1,660,109.78      100.00%       2,502,529.67       100.00%
  2、年末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
  3、一年以上的预付账款:
  单位名称                         金额                  性质或内容
  福州西门子利多富电脑有限公司                81,791.00         预付购货款尚未结算
  上海享联数据通讯有限公司                    49,960.00         预付购货款尚未结算
  上海比昂装璜设计有限公司                    42,000.00         预付购货款尚未结算
  上海市嘉定自来水有限公司                    23,053.03         预付购货款尚未结算
  20,000.00元以下共计28户                    130,044.66         预付购货款尚未结算
  合        计                    326,848.69
  (七)存货及存货跌价准备
  年   末    数                     年     初    数
  项   目
  帐面余额         跌价准备         帐面余额           跌价准备
  在途物资             29,029.76             ---                ---               ---
  原材料          21,854,303.51        6,383.54      16,384,734.20               ---
  在产品          24,057,615.18    1,180,745.74      24,958,997.41      2,374,730.23
  包装物              64,945.44             ---          78,943.73               ---
  低值易耗品           111,471.40             ---         111,912.97               ---
  产成品          31,607,077.65       62,818.12      30,644,073.38        153,924.38
  库存商品         16,306,996.24    1,209,497.53      25,285,610.02         47,092.34
  委托加工物资          585,013.78             ---       1,984,721.23               ---
  开发产品                 ---              ---       3,403,588.18               ---
  开发成本           298,517.00             ---      41,310,990.75               ---
  合计         94,914,969.96    2,459,444.93     144,163,571.87      2,575,746.95
  (八)待摊费用
  类   别          年初数             本年增加           本年摊销         年末数          年末结存原因
  保险费              19,559.88        43,629.52         40,700.54           22,488.86       跨期摊配
  养路费            122,309.00        113,123.00        122,309.00          113,123.00        跨期摊配
  租赁费               1,186.67        24,600.00         13,086.67           12,700.00        跨期摊配
  其   他             10,010.00       126,317.50        136,327.50                 ---        跨期摊配
  合   计           153,065.55        307,670.02        312,423.71          148,311.86             ---
  (九)长期投资:
  项       目                  年      末     数                           年    初     数
  帐面余额             减值准备               帐面余额                    减值准备
  长期股权投资         60,258,113.29                      ---     66,716,439.02                      ---
  长期债权投资          2,748,640.00                 3,298.37                ---                     ---
  合   计          63,006,753.29                 3,298.37     66,716,439.02                      ---
  1、长期股票投资:
  (1)股票投资:
  被投资公司名称      股份类别       股票数量      初始投资      年末帐面余额   减值准备    年初帐面余额
  (股)         成本
  原水股份       社会法人股         8,349       33,646.47      33,646.47        ---         33,646.47
  (2)其他股权投资:
  A.成本法核算的股权投资:
  被投资单位名称              投资起止期       占被投资单位         年末余额         年初帐面余额
  注册资本比例
  广联(南宁)投资股份有限公司            长期             5.00%           5,000,000.00         5,000,000.00
  浦发中学                   ---             5.88%           2,000,000.00         2,000,000.00
  重庆复华科技有限公司               10年             10.00%             136,513.22           136,513.22
  广州复华实业有限公司            长期             10.00%             242,694.54           242,694.54
  兰州复华科技实业有限公司           20年             10.00%             138,345.46           138,345.46
  上海复旦安佳兴功能材料有限公司          20年              6.25%           1,000,000.00         1,000,000.00
  合       计                                              8,517,553.22         8,517,553.22
  B.权益法核算的对子公司股权投资:
  占被投资                                             本年权益增减额                                               年末余额
  投资      单位                                                              其中                         初始投资         累计增减          合计
  被投资单位名称                                   年初余额
  起止期   注册资本                         本年合计
  投资成本       确认收益          其他
  比例
  哈尔滨复华实业有限公司(注)       2年     60.00%        966,952.76         -8,434.55              ---    -8,434.55              ---    1,200,000.00       -241,481.79     958,518.21
  上海复华电源设备有限公司        ---     80.00%          522,518.65       -522,518.65     -400,000.00           ---     -122,518.65        400,000.00      -400,000.00             ---
  合     计                                     1,489,471.41       -530,953.20    -400,000.00       -8,434.35     -122,518.65      1,600,000.00     -641,481.79       958,518.21
  注:目前正处于清算期,未纳入合并会计报表范围。
  C.权益法核算的对联营企业股权投资:
  占被投资单                                                              本年权益增减额                                                                   年末余额
  投资         位                                                                                   其中                                      初始投资              累计增减                 合计
  被投资单位名称                                         年初余额
  起止期    注册资本比                                  本年合计
  投资成本               确认收益               其他
  例
  上海港大-复旦专业继续教
  4年         50..00%                       ---                    ---                    ---                     ---              ---          4,139,800.00         -4,139,800.00                     ---
  育学院
  上海复华控制系统有限公司       10年        40..00%              7,182,652.01          -1,076,370.30                    ---           -1,127,075.11        50,704.81          7,874,896.58         -1,768,614.87            6,106,281.71
  上海复华软件园有限公司        20年                            7,400,000.00           -7,400,000.00           -7,400,000.00                    ---              ---          7,400,000.00         -7,400,000.00                     ---
  49..30%
  上海复华软件产业发展有限
  20年        28..80%            16,012,633.03           4,416,024.90                     ---            4,416,024.90              ---         14,400,000.00          6,028,657.93           20,428,657.93
  公司
  上海赛恩营养食品有限公司       15年                                      ---                    ---                    ---                     ---              ---          1,466,681.20         -1,466,681.20                     ---
  25.00%
  合     计                                           30,595,285.04          -4,060,345.40          -7,400,000.00            3,288,949.79         50,704.81          35,281,377.78         -8,746,438.14          26,534,939.64
  2、债权投资:
  累计应收
  债券种类                 面值              年利率            初始投资成本                  到期日                   年初余额            本年利息                                              年末余额              减值准备
  (已收)利息
  Notway bond            1000万日元            4.20%              687,160.00             2015年4月26日                    ---            11,544.29               11,544.29                      687,160.00                    ---
  东京再生都债           3000万日元            0.48%            2,061,480.00              2008年12月16日                  ---                ---                     ---                      2,061,480.00               3,298.37
  合      计                                                  2,748,640.00                                              ---            11,544.29               11,544.29                   2,748,640.00               3,298.37
  3、长期债权投资减值准备:
  项目或单位名称           年  初   数      本年增加     年   末  数
  东京再生都债               ---          3,298.37      3,298.37
  4、构成合并价差的股权投资差额:
  被投资单位名称           初始金额        形成原因    摊销期限       年初余额         本年摊销额        年末余额
  上海复旦复华科技创                         非货币性
  业有限公司                  -257,572.02    交易         10年          -163,129.07        -25,757.16        -137,371.91
  上海复旦软件园有限                         非货币性                                                                  -
  公司                        -815,634.35    交易         10年          -516,568.53        -81,563.40         435,005.13
  上海复旦复华药业有
  限公司                     6,855,875.51    溢价收购     10年         4,399,186.64        685,587.60       3,713,599.04
  上海中和软件有限公                         溢价受让
  司                        18,266,684.12    股权         16.5年      18,174,428.14      1,107,071.76      17,067,356.38
  上海中和软件有限公                         增资引起
  司                         3,466,460.47    股权摊薄     36.42年       3,458,528.07        95,188.85       3,363,339.22
  上海医大环业药业发
  展有限公司                   864,995.14    溢价收购     10年           728,037.63         86,499.48         641,538.15
  26,080,482.88      1,867,027.13
  合计                     28,380,808.87                                                                   24,213,455.75
  (十)固定资产原值及累计折旧
  1、固定资产原价
  类      别               年初原价               本年增加               本年减少               年末原价
  房屋及建筑物                 214,270,157.10         17,820,022.12           1,087,014.00         231,003,165.22
  通用设备                   34,523,499.61          5,220,757.03              59,082.79          39,685,173.85
  专用设备                   39,206,201.69          1,374,183.01           1,241,434.09          39,338,950.61
  运输工具                   12,340,855.21          1,655,396.68             402,702.25          13,593,549.64
  经营租入固定资产改良                   39,000.00          4,820,630.46                                  4,859,630.46
  固定资产装修费支出                 2,369,827.40          8,608,519.65                                 10,978,347.05
  其他设备                      573,209.86               2,393.16                     ---           575,603.02
  合      计                303,322,750.87         39,501,902.11           2,790,233.13         340,034,419.85
  其中:本年由在建工程转入固定资产原价为25,763,653.09元。
  年末抵押或担保的固定资产原价为160,307,524.74元,详见附注九。
  2、累计折旧
  类      别               年初数           本年提取          本年减少           年末数
  房屋及建筑物            24,150,068.40      4,070,625.46        163,989.72    28,056,704.14
  通用设备             13,746,293.72      3,146,453.26         17,483.88    16,875,263.10
  专用设备             18,486,505.97      4,145,872.77        874,991.73    21,757,387.01
  运输工具              7,828,827.82        986,406.23        372,572.02     8,442,662.03
  经营租入固定资产改良             4,875.00         99,843.84               ---       104,718.84
  固定资产装修费支出            291,304.25        827,145.23               ---     1,118,449.48
  其他设备                452,435.75          8,608.61               ---       461,044.36
  合    计             64,960,310.91     13,284,955.40      1,429,037.35    76,816,228.96
  3、固定资产减值准备
  固定资产类别            年   末  数         年  初   数
  房屋及建筑物             22,430,035.59     22,430,035.59
  通用设备                1,551,853.10      1,551,853.10
  运输工具                  687,168.61        687,168.61
  其他设备                   67,239.97         67,239.97
  合     计              24,736,297.27     24,736,297.27
  4、经营租出固定资产
  类      别                 帐面原值                  累计折旧                   帐面净值
  房屋及建筑物                  93,304,413.96             11,155,511.92              82,148,902.04
  5、已提足折旧仍继续使用的固定资产
  类       别                  帐面原值                   累计折旧                   帐面净值
  通用设备                    6,768,958.37               6,388,784.65                  380,173.72
  专用设备                    4,032,282.00               3,871,028.72                  161,253.28
  运输工具                    4,906,690.69               3,869,063.01                1,037,627.68
  其他设备                      499,346.73                 426,727.44                   72,619.29
  合      计                 16,207,277.79              14,555,603.82                1,651,673.97
  (十一)在建工程
  工程项目名称                               年初数                 本年增加               转入固定资产             年末数              资金来源
  房屋装修                                           5,544,626.80            1,965,440.86             7,510,067.66                    ---         自筹
  待安装设备                                         1,462,396.43                     ---             1,462,396.43                    ---         自筹
  精烘包车间建造                                    10,569,664.53              563,656.00            10,899,670.54             233,649.99         自筹
  冻干粉针剂车间改造工程                             1,572,807.01              338,690.50               162,000.00           1,749,497.51         自筹
  复华科技大楼综合改造工程                           3,044,346.50            2,640,173.95             5,684,520.45                    ---         自筹
  工艺实验室                                            55,000.00               13,598.00                44,998.01              23,599.99         自筹
  小水针                                                      ---              175,754.17                      ---             175,754.17         自筹
  22,248,841.27                 5,697,313.48            25,763,653.09           2,182,501.66
  合      计
  (十二)无形资产
  1、分类列示:
  项      目       取得方式           原  值           年初数          本年增加        本年摊销           累计摊销          年末数            剩余摊销期限
  房屋使用权          购买         55,000,000.00     51,058,333.27            ---                                                             45年5个月
  1,100,000.00      5,041,666.73       49,958,333.27
  专利技术        购买及投入      10,547,104.34      7,782,005.23            ---               ---     2,765,099.11                          11年8个月
  7,782,005.23
  土地使用权       购买及投入      10,725,000.00      9,432,252.70            ---                                                             38年5个月
  6,190.56      1,298,937.86        9,426,062.14
  商誉             购买          8,275,000.00      6,689,040.00            ---                                                                 5年
  7,200.00      1,593,160.00        6,681,840.00
  药证             购买          4,836,564.16     3,916,404.52             ---                                                             25年11个月
  145,501.08      1,065,660.72        3,770,903.44
  保健牛奶专利费        购买          2,100,000.00     1,662,500.00             ---                                                             25年11个月
  210,000.00        647,500.00        1,452,500.00
  场地使用权          收购         17,155,490.00     6,893,452.64             ---                                                             35年4个月
  187,153.80     10,449,191.16        6,706,298.84
  牛血超氧化物歧
  化酶SOD提炼技         购买          1,270,000.00      1,005,416.71            ---                                                             6年11个月
  126,999.96        391,583.25          878,416.75
  术
  软件             购买            688,095.79               ---    688,095.79          23,334.05        23,334.05          664,761.74        58个月
  合计                         110,597,254.29     88,439,405.07                    1,806,379.45     23,276,132.88       87,321,121.41
  688,095.79
  2、计提减值准备
  项       目                年末数                     年初数
  专利技术                  7,782,005.23               7,782,005.23
  土地使用权                  9,182,185.33               9,182,185.33
  商誉                   6,646,240.00               6,646,240.00
  合计                  23,610,430.56              23,610,430.56
  (十三)长期待摊费用
  项     目            原始发生额         年   初  数         本年增加         本年摊销           年  末   数
  租入固定资产改良支
  17,494,290.17         8,002,677.25               ---     1,298,171.12          6,704,506.13
  出
  UPS技术费           8,626,279.81        4,515,595.68               ---       346,456.46          4,169,139.22
  电增容费            1,703,729.00        1,146,106.68               ---        42,579.84          1,103,526.84
  水增容费              330,000.00          227,629.36               ---         8,456.88            219,172.48
  开办费                99,365.82           99,365.82          7,714.27       107,080.09                   ---
  电话初装费             570,118.92          359,682.19               ---       359,682.19                   ---
  职工保险费             804,420.42                   ---      804,420.42       583,116.42            221,304.00
  其他             3,416,251.89        1,228,689.43               ---       272,142.68            956,546.75
  合计            33,044.456.03       15,579,746.41        812,134.69     3,017,685.68         13,374,195.42
  (十四)其他长期资产:
  系出租的开发产品:
  类别及内容             原值       摊销期限    租赁期限       年初数         本年增加       本年摊销        年末数
  40年        3年       6,283,294.43    1,489,656.57     198,286.92    7,574,664.08
  复华路33号A单元          8,176,776.57
  40年        3年       5,676,718.57    4,693,652.17     266,485.44   10,103,885.30
  复华路33号B单元         10,989,092.17
  40年        3年       2,051,905.44    6,729,905.17     217,815.12
  复华路33号C单元          8,982,065.17                                                                          8,563,995.49
  40年       3-5年      1,640,928.57    3,753,572.91     131,080.32
  复华路33号D单元          5,405,367.00                                                                          5,263,421.16
  40年        3年       4,868,458.11      450,015.27     131,081.04
  复华路33号E单元          5,405,397.54                                                                          5,187,392.34
  40年        3年       4,249,924.12    2,598,479.05     184,625.04
  申霞路308号-2号厂房      7,613,403.17                                                                          6,663,778.13
  40年        3年       5,556,649.76    1,486,753.40     184,625.04
  申霞路306号-3号厂房      7,613,403.16                                                                          6,858,778.12
  40年        3年       3,467,024.78             ---      88,737.84
  申霞路312号-4号厂房      3,659,290.10                                                                          3,378,286.94
  40年        3年                                ---      88,737.84    3,415,261.04
  申霞路314号-5号厂房      3,659,290.10                           3,503,998.88
  40年       3-5年               ---    8,070,377.36     195,706.68
  申霞路358号-1号厂房      8,070,377.36                                                                          7,874,670.68
  40年        5年                ---    6,518,516.13     158,073.96    6,360,442.17
  申霞路358号-2号厂房      6,518,516.13
  40年        3年                ---    6,518,516.13     158,073.96
  申霞路358号-3号厂房      6,518,516.13                                                                          6,360,442.17
  40年        5年        3,866,621.28                    120,017.64    4,781,703.14
  申霞路358号-4号厂房      4,949,179.00                                           1,035,099.50
  40年        3年                ---    2,599,055.78      63,027.12
  申霞路358号-5号厂房      2,599,055.78                                                                          2,536,028.66
  申霞路358号-6号厂房      2,499,055.78     40年        5年       2,467,877.21       11,067.33      60,602.16    2,418,342.38
  ---         ---                     45,954,666.77
  合计           92,658,785.16                          43,633,401.15                   2,246,976.12   87,341,091.80
  (十五)短期借款:
  1、短期借款
  借款类别                 年    末   数            年    初   数              备注
  抵押借款                  82,000,000.00            60,000,000.00        详见附注九
  保证借款                 325,000,000.00           360,000,000.00
  合     计                407,000,000.00           420,000,000.00
  (十六)应付帐款
  年末数                       年初数
  36,026,722.41                35,617,333.51
  1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
  2、无账龄超过三年的大额应付帐款。
  (十七)预收帐款
  年末数                       年初数
  6,931,823.26                 6,888,143.45
  1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
  2、无帐龄超过一年的大额预收帐款。
  (十八)其他应付款:
  年末数                             年初数
  32,944,943.34                      34,546,216.39
  1、年末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为2,026,853.22元,详见附注七。
  2、无帐龄超过三年的大额其他应付款。
  3、金额较大的其他应付款:
  债权人名称                  金   额            未偿还原因
  上海高新房地产发展有限公司         6,236,000.00           暂借款
  上海复华保护神电源有限公司         1,104,257.61           暂借款
  (十九)应付股利
  投资者名称或类别         年末欠付股利金额          欠付原因
  子公司尚未支付
  东棉株式会社              46,182.36
  的少数股东股利
  (二十)应交税金
  税   种             年  末  数         年  初  数     报告期执行的法定税率
  增值税            7,764,106.53       6,219,930.90             17%
  消费税            3,018,260.97                ---
  营业税              795,931.60       2,017,767.20              5%
  城建税              580,059.18         613,634.12              1%
  企业所得税          4,626,447.82       4,382,904.60         见税负附注
  个人所得税            903,450.06       1,424,275.04
  房产税               68,262.24          35,495.84
  Enterprise tax
  ---            见注
  211,329.18
  (企业法人税)
  Inhabitants tax
  ---            见注
  88,038.94
  (法人地方税)
  Cushion
  ---            见注
  provided(预备           37,484.58
  金)
  合  计           18,093,371.10      14,694,007.70
  注:上海中和软件有限公司东京支社在东京执行40.69%的公司所得税税率。
  (二十一)其他应交款
  项    目             年末数            年初数               计缴标准
  教育费附加             257,874.57        276,662.74      按应纳流转税的3%
  堤防费                 3,447.27          3,447.27     按应纳流转税的1%
  河道管理费              41,853.02         56,331.73    按应纳流转税的0.25%
  文化教育事业建设费                ---          1,583.10    按应纳流转税的0.13%
  合  计                303,174.86       338,024.84
  (二十二)预提费用
  类  别            年末数             年初数
  房租             45,935.49            ---
  (二十三)一年内到期的长期负债
  借款条件              年  末  数       年  初   数         备注
  抵押借款          30,000,000.00          ---           详见附件九
  (二十四)长期借款
  借款条件             年末数                  年初数                     备注
  抵押借款                  2,461,675.93          2,665,466.79           详见附件九
  保证借款                           ---         30,000,000.00
  合   计                   2,461,675.93         32,665,466.79
  注:其中外币借款的外币金额为2,366,313.50港币,折算汇率1.0403,折合人民币2,461,675.93元。
  (二十五)专项应付款
  拨   款   用    途                    年    末   数                  年   初   数
  针对Internet及Intranet的项目                           ---                     1,000,000.00
  管理系统(IPMS)中小企业专项拨款
  (二十六)股本
  1、非流通股份                                   年初数                                年末数
  金额               比例%            金额              比例%
  发起人股份                               101,755,208.00         38.62       101,755,208.00          38.62
  其中:
  国家持有股份
  其中:国有股                              15,503,523.00          5.88        15,503,523.00           5.88
  国有法人股                        86,251,685.00         32.74        86,251,685.00          32.74
  非流通股份合计                           101,755,208.00         38.62       101,755,208.00          38.62
  2无限售条件的流通股
  A股                                      161,721,918.00         61.38       161,721,918.00          61.38
  无限售条件的流通股合                     161,721,918.00         61,38       161,721,918.00          61,38
  计
  3、股份总数                              263,477,126.00        100.00       263,477,126.00         100.00
  (二十七)资本公积
  项        目                    年初数              本年增加                年末数
  股本溢价                                163,400,828.70               ---         163,400,828.70
  股权投资准备                             10,468,975.91       277,088.07           10,746,063.98
  其他资本公积                              4,662,322.57              ---            4,662,322.57
  合计                                    178,532,127.18       277,088.07          178,809,215.25
  本年资本公积增加277,088.07元,增加原因系被投资企业增加的资本公积按权益法核算相应增加的份额。
  (二十八)盈余公积
  项       目       年   初    数     本年增加        年   末   数
  法定盈余公积       12,964,555.70     5,060,602.54   18,025,158.24
  法定公益金        21,208,291.22              ---   21,208,291.22
  合  计         34,172,846.92     5,060,602.54   39,233,449.46
  法定盈余公积本年增加数5,060,602.54元系由于母公司按比例计提及子公司计提盈余公积而股份公司按所享有权益比例相应作计提的部分。
  (二十九)未分配利润
  项       目                      金     额             提取或分配比例
  年初未分配利润                                  -3,146,851.45              ---
  加:本年净利润                                  19,518,716.34              ---
  减:提取法定盈余公积                             5,060,602.54              10%
  提取法定公益金                                        ---              ---
  提取任意盈余公积                                      ---              ---
  应付普通股股利                                        ---              ---
  转作股本的普通股股利                                  ---              ---
  11,311,262.35
  年末未分配利润                                                             ---
  根据公司董事会2005年度利润分配预案,以2005年12月31日的总股本263,477,126为基数进行红利分配,每10股送现金0.40元(含税);如公司股权分置改革方案于2006年4月28日召开的公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议获得通过,届时公司股本将增至约345,155,035股,则以分红公告确定的股权登记日的股本为基数,折合为每10股送现金0.305元(含税),该利润分配预案待2005年度股东大会通过后实施。
  (三十)主营业务收入、主营业务成本
  主营业务收入                                    主营业务成本                                    主营业务毛利
  项目
  本年数                  上年数                   本年数                  上年数                  本年数                  上年数
  1.工业                      173,766,880.12          142,055,103.28          125,773,972.23            99,725,752.60            47,992,907.89          42,329,350.68
  2.商业                       66,135,906.79           52,764,460.00           51,578,298.08            44,361,177.37            14,557,608.71           8,403,282.63
  业    3.房地产业                   17,983,485.44           26,243,958.86            7,106,686.34             9,418,504.24            10,876,799.10          16,825,454.62
  务    4.服务业                         45,320.00              287,466.85               38,500.00               224,251.18                 6,820.00              63,215.67
  分    5.施工企业                             ---                     ---                      ---                     ---                      ---                    ---
  部    6.软件开发                  159,237,019.46          133,713,851.88           99,291,320.78            49,525,976.03            59,945,698.68          84,187,875.85
  小计                417,168,611.81          355,064,840.87          283,788,777.43           203,255,661.42           133,379,834.38         151,809,179.45
  公司内各业务分部
  61,782,946.20              29,595,488.06           66,942,768.11            29,333,974.73            -5,159,821.91             261,513.33
  相互抵销
  合计                355,385,665.61          325,469,352.81          216,846,009.32           173,921,686.69           138,539,656.29         151,547,666.12
  华东地区                    255,751,311.02          214,366,993.53          182,405,371.37           146,728,896.08            73,345,939.65          67,638,097.45
  地    华南地区                                                       ---                                              ---                                             ---
  区    华北地区                                                       ---                                              ---                                             ---
  分    境外                        161,417,300.79          140,697,847.34          101,383,406.06            56,526,765.34            60,033,894.73          84,171,082.00
  部            小计                417,168,611.81          355,064,840.87          283,788,777.43           203,255,661.42           133,379,834.38         151,809,179.45
  公司内各地区分部
  61,782,946.20              29,595,488.06           66,942,768.11            29,333,974.73            -5,159,821.91             261,513.33
  相互抵销
  合计                355,385,665.61          325,469,352.81          216,846,009.32           173,921,686.69           138,539,656.29         151,547,666.12
  公司向前五名客户销售总额为216,669,529.10元,占公司本年全部主营业务收入的60.97%。
  (三十一)主营业务税金及附加:
  项     目                         计缴标准                         本年发生数                          上年发生数
  营业税                                 5%                              -1,413,081.32                        4,507,579.49
  城建税                                 7%                                 773,334.22                          678,541.94
  教育费附加                                 3%                                 325,871.89                          288,039.71
  合     计                                                                -313,875.21                        5,474,161.14
  营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少5,788,036.35元,减少比例为105.73%,减少原因为:上海中和软件有限公司应享受技术开发免征营业税的优惠政策,本年度收到2004年度的退回营业税及附加310.59万元,以及2005年度上海复华高新技术园区有限公司2005年度园区土地转让收入减少致使相应应计提的营业税金及附加减少。
  (三十二)其他业务利润
  类       别                               本年发生数                                                    上年发生数
  其他业务收入        其他业务成本         其他业务利润         其他业务收入         其他业务成本         其他业务利润
  租赁业务            10,055,027.46       3,528,685.52         6,526,341.94         9,198,451.04         3,333,440.33         5,865,010.71
  材料销售               953,797.35        342,957.34          610,840.01           1,133,739.08           999,778.88           133,960.20
  54
  上海复旦复华科技股份有限公司2005年年度报告
  培训收入                 5,800.00              565.00             5,235.00           93,520.00             59,346.30           34,173.70
  其他                 345,461.53           17,137.74           328,323.79           22,105.00              6,174.35           15,930.65
  合     计           11,360,086.34        3,889,345.60         7,470,740.74       10,447,815.12          4,398,739.86        6,049,075.26
  占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务:
  项目                       本     年     收     入             本     年     成     本            本     年     利     润
  瑞安广场出租                        6,519,001.01                        2,392,490.10                       4,126,510.91
  (三十三)营业费用
  本年发生数                                            上年发生数
  21,634,882.60                                       14,906,293.56
  营业费用本年数比上年数增加6,728,589.04元,增加比例为45.14%,增加原因为:上海复旦复华药业有限公司2005年度的新药推广费和市场推广费增加。
  (三十四)财务费用
  类        别                                 本年发生数                                    上年发生数
  利息支出                                                 19,247,934.28                                20,336,597.66
  减:利息收入                                                354,894.38                                 2,892,985.16
  汇兑损失                                                  4,306,471.52                                    15,061.44
  减:汇兑收益                                                  4,853.70                                   616,116.49
  其         他                                                93,147.08                                    60,384.85
  合         计                                            23,287,804.80                                16,902,942.30
  财务费用本年数比上年数增加6,384,862.50元,增加比例为37.77%,增加原因为:上海日本中和软件有限公司由于日元汇率变化造成较2004年增加汇兑损失439.31万元;以及上海复旦复华药业有限公司本年财政贴息减少所致。
  (三十五)投资收益
  1、本年发生数:
  股票投资       成本法下确认的     权益法下确认的         股权投资           清算投资
  类     别                                                                                                    减值准备        合      计
  收      益       股权投资收益       股权投资收益          差额摊销             收益
  短期投资         -142,943.46                ---                ---                 ---                ---    161,860.00         18,916.54
  长期股权投资            834.90         400,000.00       3,280,515.24       -1,867,027.13        -485,264.66           ---      1,329,058.35
  长期债权投资               ---          11,544.29                ---                 ---                ---    -3,298.37          8,245.92
  合计          -142,108.56         411,544.29       3,280,515.24       -1,867,027.13        -485,264.66    158,561.63      1,356,220.81
  2、上年发生数:
  股票投资        成本法下确认的      权益法下确认的         股权投资           股权转让        清算投资
  类     别                                                                                                                      减值准备          合     计
  收      益        股权投资收益        股权投资收益          差额摊销           处置收益          收益
  短期投资          -3,299,310.27                 ---              ---                   ---               ---           ---      58,411.22         -3,240,899.05
  长期股权投资               417.45          600,000.00       645,116.63         -1,367,162.24       -202,245.56    742,572.16            ---            418,698.44
  合计           -3,298,892.82          600,000.00       645,116.63         -1,367,162.24       -202,245.56    742,572.16      58,411.22         -2,822,200.61
  3、投资收益汇回无重大限制。
  4、投资收益本年发生数比上年发生数增加4,178,421.42元,增加比例为148.06%,增加原因为:本年对上海复华软件产业发展有限公司的投资收益增加441.60万元所致。
  (三十六)补贴收入
  内    容                           本年发生数                              上年发生数
  财政扶持基金                           1,414,256.00                                            ---
  希望城扶持金                              49,996.02                                      79,089.82
  税费补贴                                  15,000.00                                       1,000.00
  科技扶持基金                              72,000.00                                            ---
  区科技发展资金                         1,010,000.00                                   1,010,000.00
  互联网CMM补助                            400,000.00                                            ---
  合计                                   2,961,252.02                                   1,090,089.82
  (三十七)营业外收入
  类            别                           本年发生数                               上年发生数
  固定资产清理净收益                                     46,239.97                                    112,078.78
  赔偿及罚款收入                                     96,429.10                                  1,084,849.17
  其        他                                 235,475.79                                    151,299.10
  合        计                                 378,144.86                                  1,348,227.05
  (三十八)营业外支出
  类            别                             本年发生数                                上年发生数
  固定资产清理损失                                 281,584.14                                 484,434.15
  捐赠                                   619,000.00                                 842,776.49
  赞助费                                   201,000.00                                        ---
  罚款及赔款支出                                   38,430.31                                  25,490.00
  其        他                              202,795.03                                 619,338.46
  合        计                            1,342,809.48                               1,972,039.10
  (三十九)收到的其他与经营活动有关的现金70,556,241.98元
  项     目                                        金     额
  1、经营租赁收入                                              51,484.54
  2、财务费用-利息收入                                       354,894.38
  3、营业外收入                                               296,619.89
  4、补贴收入-其他                                         1,531,996.02
  5、其他企业间往来                                        68,321,247.15
  合    计                                                 70,556,241.98
  (四十)支付的其他与经营活动有关的现金125,015,914.66元
  项      目                                        金     额
  1、经营租赁支出                                          13,421,370.10
  2、费用支出                                              39,614,443.42
  3、财务费用-其他                                            93,147.08
  4、营业外支出                                             1,061,225.34
  5、其他企业间往来                                        70,825,728.72
  合    计                                                125,015,914.66
  (四十一)支付的其他与筹资活动有关的现金833,690.00元
  其中:
  项      目                          金     额
  用于Internet及Intranet的项目管                 833,690.00
  理系统(IPMS)中小企业专项拨款
  六、母公司会计报表主要项目注释:
  (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
  (一)应收帐款
  1、帐龄分析
  年   末   数                                                           年   初   数
  坏帐准备                                                               坏帐准备
  帐       龄                                          计提比例                                                               计提比例
  帐面余额         占总额比例                        坏帐准备           帐面余额         占总额比例                         坏帐准备
  (除个别认                                                            (除个别认
  定外)                                                                 定外)
  1年以内        34,701,371.56             71.27%       0.5%           173,506.86     19,830,009.01             64.27%        0.5%            99,150.05
  1-2年        11,515,599.19             23.65%        5%            575,779.96      3,074,497.80              9.96%         5%            153,724.89
  2-3年         1,677,890.30              3.45%        10%           167,789.03      4,286,578.60             13.89%        10%            143,657.86
  3年以上           797,077.41              1.63%        15%           119,561.61      3,664,104.11             11.88%        15%            122,738.62
  合    计      48,691,938.46            100.00%                     1,036,637.46     30,855,189.52            100.00%                        519,271.42
  注:关联方应收账款按其年末余额的0.5%计提。
  2、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为29,637,676.07元,占应收帐款总金额的60.87%。
  3、对计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:
  主要是按照公司会计政策,对内部往来及关联企业应收账款按0.5%计提坏账准备。
  4、年末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
  (二)其他应收款
  1、帐龄分析
  年   末   数                                                             年   初   数
  坏帐准备                                                                     坏帐准备
  帐       龄                             占总额      计提比例                                                                     计提比例
  帐面余额                                          坏帐准备              帐面余额             占总额比例                        坏帐准备
  比   例      (除个别                                                                     (除个别
  认定外)                                                                     认定外)
  1年以内       278,915,462.25           90.11%            0.5%     1,394,577.31          291,486,494.90              90.04%            0.5%     1,457,432.47
  1-2年         3,116,767.50            1.01%              5%        41,195.41            7,663,985.11               2.37%              5%        70,697.41
  2-3年         5,795,604.21            1.87%             10%       125,143.99           22,164,597.18               6.84%             10%       273,979.55
  3年以上        21,699,238.10            7.01%             15%       569,655.95            2,426,008.95               0.75%             15%       224,333.87
  合     计     309,527,072.06          100.00%                     2,130,572.66          323,741,086.14             100.00%                     2,026,443.30
  注:关联方其他应收款按其年末余额的0.5%计提。
  1、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为72,099,428.90元,占其他应收款总金额的比例为23.29%。
  2、对计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:
  主要是按照公司会计政策,对内部往来及关联企业其他应收款按0.5%计提坏账准备。
  3、年末金额较大的其他应收款:
  欠款单位名称                                     金              额                         性质或内容
  上海克虏伯控制系统有限公司                                           39,561,911.73                             往来款
  香港康惠国际有限公司                                                 21,898,961.44                             往来款
  上海复华保护神电源有限公司                                            4,781,958.43                             往来款
  上海坤耀科技有限公司                                                  4,113,054.56                             往来款
  上海港大---复旦专业进修学院                                           1,743,542.74                             往来款
  合            计                                   72,099,428.90                                ---
  4、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
  (三)长期投资
  项          目                       年          末            数                         年            初              数
  帐面余额                    减值准备                     帐面余额                    减值准备
  长期股权投资                  389,013,937.96                       ---                 382,439,742.30                       ---
  1、成本法核算的股权投资:
  被投资单位名称                    投资起止期          占被投资单位          年末帐面余额            年初帐面余额
  注册资本比例
  广联(南宁)投资股份有限公司                  长期                5.00%                5,000,000.00         5,000,000.00
  浦发中学                        ---               5.88%                2,000,000.00         2,000,000.00
  重庆复华科技有限公司                     10年                10.00%                 136,513.22           136,513.22
  广州复华实业有限公司                     长期                10.00%                 242,694.54           242,694.54
  合    计                                                                  7,379,207.76         7,379,207.76
  2.权益法核算的对子公司股权投资:
  占被投
  本年权益增减额                                                                         年末余额
  资单位
  投资
  被投资单位名                                                                     其
  起止                     年初余额
  称                   注册资                                                中:
  期                                           本年合计                     确认收益            差额摊销          其  他           分得利润           初始投资            累计增减             合      计
  本比例                                                投资
  成本
  日本复华株式
  长期     85.00%          2,623,705.68            428,380.18     ---           423,367.43               ---        5,012.75                 ---      1,046,497.90         2,005,587.96           3,052,085.86
  会社
  上海复华房产
  长期     49.00%         16,241,096.97            255,841.23     ---           255,841.23               ---             ---                 ---     14,700,000.00         1,796,938.20          16,496,938.20
  经营公司
  上海复华高新
  技术园区发展      20年     82.00%         54,728,692.86           -419,282.51     ---          -419,282.51               ---             ---                 ---     41,000,000.00        13,309,410.35          54,309,410.35
  总公司
  香港康惠国际
  长期     100.00%                  ---                   ---     ---                  ---               ---             ---                 ---      5,339,000.00        -5,339,000.00                    ---
  有限公司
  美国环球控制
  长期     100.00%        10,366,002.13            848,771.97     ---           835,748.65               ---       13,023.32                 ---      8,526,000.00         2,688,774.10          11,214,774.10
  系统有限公司
  上海克虏伯控
  制系统有限公      25年     92.78%         45,081,849.39           -186,653.70     ---          -186,653.70               ---             ---                 ---     75,175,458.72       -30,280,263.03          44,895,195.69
  司
  上海复华生物
  20年      9.00%          1,534,906.24            -35,245.61     ---           -35,245.61               ---             ---                 ---      1,800,000.00          -300,339.37           1,499,660.63
  技术有限公司
  上海复华广告
  23年     90.00%            211,733.67           -189,183.13     ---          -189,183.13               ---             ---                 ---      1,800,000.00        -1,777,449.46              22,550.54
  有限公司
  上海复华国际
  23年     90.00%            970,570.66            -56,078.59     ---           -56,078.59               ---             ---                 ---        900,000.00            14,492.07             914,492.07
  投资咨询公司
  上海复华电脑
  长期     90.00%         26,681,988.90           -840,947.36     ---          -875,173.11               ---       34,225.75                 ---     26,946,049.51        -1,105,007.97          25,841,041.54
  有限公司
  上海复华高科
  技发展有限公      20年     70.00%         10,634,682.99           -980,584.45     ---          -980,584.45               ---             ---                 ---     10,500,000.00          -845,901.46           9,654,098.54
  司
  上海复旦复华
  科技创业有限      20年     90.00%         36,321,447.53           -322,663.70     ---          -348,420.86                               ---                 ---     44,742,427.98        -8,743,644.15          35,998,783.83
  25,757.16
  公司
  上海复旦软件
  20年     90.00%         86,954,741.79         11,218,620.88     ---        10,924,907.43                        212,150.05                 ---     71,184,365.65        26,988,997.02          98,173,362.67
  园有限公司                                                                                                        81,563.40
  上海复旦复华                                                                                                               -                                   -
  50年     90.00%         80,035,403.78         -1,999,638.02     ---        10,417,167.63                               ---                         40,927,623.08        37,108,142.68          78,035,765.76
  药业有限公司                                                                                                     685,587.60                       11,731,218.05
  上海坤耀科技
  20年     45.00%            878,048.95           -878,048.95     ---          -878,048.95               ---             ---                 ---      1,282,664.18        -1,282,664.18                    ---
  有限公司
  合  计                                   373,264,871.54         6,843,288.24                 18,888,361.46      -578,267.04       264,411.87     -11,731,218.05     345,870,087.02        34,238,072.76         380,108,159.78
  3.权益法核算的对联营企业股权投资:
  本年权益增减额                                             年末余额
  投资   占被投资单位
  被投资单位名称                              年初余额                              其                   中
  起止期  注册资本比例                  本年合计                                                         初始投资        累计增减          合计
  投资成本     确认收益       其他      分得利润
  上海复华控制系统
  有限公司         10年      10..00%    1,795,663.00   -269,092.58      ---      -281,768.78   12,676.20      ---      -2,718,517.32    4,245,087.74 1,526,570.42
  上海港大-复旦专业
  继续教育学院        4年      50..00%         ---           ---          ---          ---          ---         ---       4,139,800.00   -4,139,800.00       ---
  ---
  合  计                               1,795,663.00   -269,092.58               -281,768.78   12,676.20      ---       1,421,282.68      105,287.74 1,526,570.42
  4.其中:股权投资差额:
  被投资单位名称            初始金额            形成原因             摊销期限            年初余额           本年摊销额             年末余额
  上海复旦复华科技
  -257,572.02        非货币性交易             10年             -163,129.07             -25,757.16       -137,371.91
  创业有限公司
  上海复旦软件园有
  -815,634.35        非货币性交易             10年             -516,568.53             -81,563.40       -435,005.13
  限公司
  上海复旦复华药业
  6,855,875.51          溢价收购               10年            4,399,186.64             685,587.60      3,713,599.04
  有限公司
  合   计
  5,782,669.14                                                 3,719,489.04           578,267.04        3,141,222.00
  (四)主营业务收入及主营业务成本:
  主营业务收入                              主营业务成本                            主营业务毛利
  主营业务种类
  本年发生数             上年发生数        本年发生数           上年发生数           本年发生数        上年发生数
  工业                             ---                 ---                   ---                  ---                 ---               ---
  商业                   58,841,290.75       41,192,739.46       45,772,510.46          33,799,394.59    13,068,780.29         7,393,344.87
  房地产业                           ---                 ---                  ---                   ---                ---                ---
  旅游饮食服务业                         ---                 ---                  ---                   ---                ---                ---
  公司内行业间相互抵减                       ---                 ---                  ---                   ---                ---                ---
  合计                   58,841,290.75       41,192,739.46       45,772,510.46          33,799,394.59    13,068,780.29         7,393,344.87
  (五)投资收益:
  1、本年发生数:
  类     别          股票投资收益      债权投资收益      成本法下确认的        权益法下确认的        股权投资       股权转让         减值准备          合    计
  股权投资收益          股权投资收益         差额摊销       收    益
  长期股权投资                                              400,000.00          18,606,592.68      -578,267.04                                      18,428,325.64
  2、上年发生数:
  类    别        股票投资收益     成本法下确认的       权益法下确认的         股权投资         股权转让        减值准备          合    计
  股权投资收益         股权投资收益          差额摊销         收   益
  短期投资       -2,364,388.93           ---                   ---               ---              ---            ---            -2,364,388.93
  长期股权投资           ---           600,000.00          25,311,442.07      -725,766.15      764,319.89          ---            25,949,995.81
  合计         -2,364,388.93       600,000.00          25,311,442.07      -725,766.15      764,319.89          ---            23,585,606.88
  3、投资收益汇回无重大限制。
  七、关联方关系及其交易:
  (一)存在控制关系的关联方情况:
  1、存在控制关系的关联方
  (1)控制本公司的关联方:
  企业名称                 注册地址              主营业务        与本企业关系      经济性质或类型        法定代表人
  复旦大学                邯郸路220号               ---            第一大股东            ---               王生洪
  (2)受本公司控制的关联方:
  详见附注四。
  2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元):
  企    业    名   称              年   初  数     本年增加         本年减少        年   末  数
  上海复华房地产经营有限公司                    3,000.00             ---              ---        3,000.00
  上海克虏伯控制系统有限公司                   USD970.00             ---              ---       USD970.00
  上海复华高新技术园区发展有限公司              5,000.00             ---              ---        5,000.00
  上海复华广告有限公司                            200.00             ---              ---          200.00
  上海复华国际投资咨询有限公司                    100.00             ---              ---          100.00
  上海复华生物技术有限公司                      2,000.00             ---              ---        2,000.00
  哈尔滨复华有限公司                              200.00             ---              ---          200.00
  美国环球控制有限公司                          USD98.00             ---              ---        USD98.00
  香港康惠国际有限公司                         HKD500.00             ---              ---       HKD500.00
  上海复华电脑有限公司                          3,000.00             ---              ---        3,000.00
  杭州千岛湖华益贸易有限公司                      500.00             ---              ---          500.00
  上海复华高科技发展有限公司                    1,500.00             ---              ---        1,500.00
  佛山市坤耀南方科技有限公司                      300.00             ---              ---          300.00
  上海复旦复华科技创业有限公司                  5,000.00             ---              ---        5,000.00
  上海复旦复华药业有限公司                      4,480.00             ---              ---        4,480.00
  上海复旦软件园有限公司                        8,000.00             ---              ---        8,000.00
  上海中和软件有限公司                         USD259.92             ---              ---       USD259.92
  日本复华株式会社                           JPY1,700.00             ---              ---     JPY1,700.00
  日本中和株式会社                           JPY4,000.00             ---              ---     JPY4,000.00
  上海复华高新技术企业管理有限公司              1,500.00             ---         1,500.00             ---
  上海医大环亚商业发展有限公司                    400.00             ---              ---          400.00
  上海坤耀科技有限公司                            200.00             ---              ---          200.00
  3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位:万元)
  企业名称                         年初数               本年增加数           本年减少                   年   末  数
  金额           %        金额     %         金  额       %              金  额       %
  复旦大学                                    8,625.17      32.74       ---     ---      ---          ---            8,625.17       32.74
  上海复华房地产经营有限公司                  3,000.00     100.00       ---     ---      ---          ---            3,000.00      100.00
  上海克虏伯控制系统有限公司                 USD970.00     100.00       ---     ---      ---          ---           USD970.00      100.00
  上海复华高新技术园区发展有限公司            5,000.00     100.00       ---     ---      ---          ---            5,000.00      100.00
  上海复华广告有限公司                          200.00     100.00       ---     ---      ---          ---              200.00      100.00
  上海复华国际投资咨询有限公司                  100.00     100.00       ---     ---      ---          ---              100.00      100.00
  上海复华生物技术有限公司                    2,000.00     100.00       ---     ---      ---          ---            2,000.00      100.00
  哈尔滨复华有限公司                            120.00      60.00       ---     ---      ---          ---              120.00       60.00
  美国环球控制有限公司                        USD98.00     100.00       ---     ---      ---          ---            USD98.00      100.00
  香港康惠国际有限公司                       HKD500.00     100.00       ---     ---      ---          ---           HKD500.00      100.00
  上海复华电脑有限公司                        2,700.00      90.00       ---     ---      ---          ---            2,700.00       90.00
  杭州千岛湖华益贸易有限公司                    500.00     100.00       ---     ---      ---          ---              500.00      100.00
  上海复华高科技发展有限公司                  1,500.00     100.00       ---     ---      ---          ---            1,500.00      100.00
  佛山市坤耀南方科技有限公司                    210.00      70.00       ---     ---      ---          ---              210.00       70.00
  上海复旦复华科技创业有限公司                5,000.00     100.00       ---     ---      ---          ---            5,000.00      100.00
  上海复旦复华药业有限公司                    4,092.76      90.00       ---     ---      ---          ---            4,092.76       90.00
  上海复旦软件园有限公司                      7,918.44     100.00       ---     ---      ---          ---            7,918.44      100.00
  上海中和软件有限公司                       USD127.86      49.19       ---     ---      ---          ---           USD127.86       49.19
  日本复华株式会社                         JPY1,445.00      85.00       ---     ---      ---          ---         JPY1,445.00       85.00
  日本中和株式会社                         JPY3,850.00      96.25       ---     ---      ---          ---         JPY3,850.00       96.25
  上海复华高新技术企业管理有限公司            1,500.00     100.00       ---     ---     1,500.00     100.00               ---         ---
  上海医大环亚商业发展有限公司                  360.00      90.00       ---     ---      ---          ---              360.00       90.00
  上海坤耀科技有限公司                          200.00     100.00       ---     ---      ---          ---              200.00      100.00
  (二)不存在控制关系的关联方情况:
  企     业    名     称                          与本公司的关系
  上海港大-复旦专业继续教育学院                                 联营企业
  上海复华软件产业发展有限公司                                  联营企业
  上海复华控制系统有限公司                                   联营企业
  上海赛恩营养食品有限公司                           联营企业(中外合资)
  (三)关联方交易(单位:人民币):
  1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
  2、向关联方采购货物:
  (1)交易规模:
  企业名称                         本   年    度         上   年   度
  上海复华控制系统有限公司                      318,153.86           11,615,752.09
  复旦大学                          2,950,000.00                     ---
  合计                           3,268,153.86           11,615,752.09
  (2)采购价格的确定依据:按双方合同规定的价格(参照市场价)定价。
  3、向关联方销售货物:
  (1)交易规模:
  企业名称                       本   年    度          上   年   度
  上海港大-复旦专业继续教育学院                             ---            8,400.00
  上海复华控制系统有限公司                          8,228,849.78        7,855,992.39
  合计                             8,228,849.78        7,864,392.39
  (2)关联方交易价格的确定依据:按同类市场价格(销售给非关联方)或参考公司近两年加权平均成本利润率定价。
  4、关联方往来款项余额:
  项     目                          本年末                  上年末
  应收帐款:
  上海复华控制系统有限公司                            59,917.42                59,917.42
  上海复华软件产业发展有限公司                       102,300.00               102,300.00
  其他应收款:
  上海港大-复旦专业继续教育学院                   1,743,542.74             2,072,500.00
  上海复华软件产业发展有限公司                     8,772,913.85            11,785,176.19
  上海复华软件园有限公司(注)                              ---                29,968.00
  上海复华控制系统有限公司                        21,966,138.18            49,006,834.30
  哈尔滨复华实业有限公司                              40,358.86                79,818.86
  上海赛恩营养食品有限公司                           144,515.17            10,524,023.42
  上海复华电源设备有限公司(注)                            ---             8,112,810.27
  预付账款:
  上海复华控制系统有限公司                                  ---                12,180.29
  应付帐款:
  上海复华控制系统有限公司                           374,830.69                14,770.98
  其他应付款:
  复旦大学                                         2,026,853.22             3,778,536.32
  上海复华软件产业发展有限公司                       103,600.00                      ---
  上海复华软件园有限公司(注)                              ---                13,236.92
  上海赛恩营养食品有限公司                                  ---               154,372.68
  上海复华电源设备有限公司(注)                            ---                82,489.07
  注:公司本年度已注销。
  5、其他关联方交易事项:
  (1)为关联方提供担保情况:详见附注八。
  (2)向上海复华软件产业发展有限公司收取资金占用费212,021.51元。
  八、或有事项:
  (一)无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
  (二)截止2005年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:
  1、股份公司为控股子公司提供担保的借款:(万元)
  被担保单位                担保金额       债务到期日        对本公司的财务影响
  上海复旦复华药业有限公司                1,000.00    2006年3月13日               无
  上海复旦复华药业有限公司                1,000.00    2006年3月13日               无
  上海复旦复华药业有限公司                1,000.00    2006年3月30日               无
  上海复旦复华药业有限公司                1,000.00    2006年6月16日               无
  上海复旦复华药业有限公司                3,000.00    2006年6月24日               无
  上海复旦复华药业有限公司                2,000.00    2006年6月15日               无
  上海复旦复华药业有限公司                1,000.00    2006年8月15日               无
  上海复旦复华药业有限公司                1,200.00    2006年8月22日               无
  上海复旦复华药业有限公司                2,000.00   2006年12月23日               无
  上海克虏伯控制系统有限公司                500.00    2006年1月25日               无
  上海克虏伯控制系统有限公司                500.00    2006年3月14日               无
  上海中和软件有限公司                    2,000.00    2006年6月13日               无
  上海中和软件有限公司                    1,000.00     2006年7月1日               无
  上海中和软件有限公司                    1,000.00    2006年8月29日               无
  上海中和软件有限公司                    1,000.00    2006年8月29日               无
  上海中和软件有限公司                    1,000.00    2006年8月29日               无
  上海复旦软件园有限公司                  1,500.00    2006年8月29日               无
  合计                             21,700.00
  2、股份公司为非关联方提供担保的借款:(万元)
  被担保单位                 担保金额         债务到期日         对本公司的财务影响
  上海飞乐股份有限公司                    1,400.00        2006年3月8日               无
  上海飞乐股份有限公司                    2,000.00       2006年5月30日               无
  上海飞乐股份有限公司                    2,500.00       2006年7月25日               无
  上海飞乐股份有限公司                    2,400.00       2006年8月25日               无
  中国华源集团有限公司                    2,925.00        2005年9月2日               注
  中国华源集团有限公司                    2,500.00        2005年9月2日               注
  中国华源集团有限公司                    2,500.00        2005年9月2日               注
  合计                           16,225.00
  注:被担保单位处于资产重组阶段,其债务的偿还义务将以续借或还款的发式解决,目前正在进行中。
  3、控股子公司为股份公司提供担保的借款:(万元)
  被担保单位                  担保金额         债务到期日       对本公司的财务影响
  上海复旦复华科技股份有限公司              800.00       2006年12月1日               无
  4、控股子公司为控股子公司提供担保的借款:(万元)
  被担保单位                  担保金额        债务到期日       对本公司的财务影响
  上海复华高新技术园区发展有限公司        3,000.00       2006年8月5日               无
  九、承诺事项:
  (一)对外经济担保事项,详见附注八。
  (二)其他重大财务承诺事项:
  公司港币借款2,366,313.50元,折合人民币2,461,675.93元,以“香港商品房”为抵押物按揭贷款,抵押物标的为港币5,286,000.00元,折合人民币5,499,025.80元。
  公司人民币借款8,200万元,以“淮海中路333号瑞安广场20楼”为抵押物,抵押物银行评估价值为11,732万元,账面价值为93,304,413.96元。
  公司人民币借款3,000万元,以“申霞路312号和复华路33号”为抵押物,抵押物银行评估价值分别为2,831.5万元和3,867.7万元,账面价值为22,545,386.53元和38,958,698.45元。
  十、资产负债表日后事项:
  根据公司董事会2005年度利润分配预案,以2005年12月31日的总股本263,477,126为基数进行红利分配,每10股送现金0.40元(含税);如公司股权分置改革方案于2006年4月28日召开的公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议获得通过,届时公司股本将增至约345,155,035股,则以分红公告确定的股权登记日的股本为基数,折合为每10股送现金0.305元(含税),该利润分配预案待2005年度股东大会通过后实施。
  十一、其他事项说明:
  公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明:
  2006年4月6日公司公告股权分置改革方案,具体内容为:
  以方案实施股权登记日收市后总股本为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增股本3.1股。参加本次股权分置改革的全体非流通股股东将可获得的全部转增股份31,544,114股作为对价,按方案实施股权登记日登记在册的各流通股股东当日所持流通股股份数占流通股股份总数的比例安排给流通股股东,以换取其持有的非流通股的上市流通权。以转增前流通股股东所持股份数161,721,918股为基数计算,流通股股东每持有10股流通股在实施本方案后将增加至15.05股,其中增加的3.1股为流通股股东应得的转增股份,1.95股为非流通股股东安排的对价股份。以转增后,执行对价安排前流通股股东持有的股份总数211,855,713股为基数计算,对价相当于流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东送出的1.489股股份。
  非流通股股东的承诺事项
  1、公司控股股东复旦大学额外承诺:
  复旦大学承诺:其所持有的复旦复华非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让。在前项承诺期满后,在二十四个月内不上市交易。
  复旦大学承诺:将在年度股东大会提议公司今后连续三年内每年的利润分配比例不低于当年实现净利润中的可分配部分的50%,并承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。
  2、上海国有资产经营有限公司额外承诺:上海国有资产经营有限公司承诺:其持有的复旦复华非流通股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让,在前项承诺期满后,通过上海证券交易所挂牌交易出售原复旦复华非流通股股票数量占复旦复华股份总数的比例在十二个月内不超过总股本的2%,在二十四个月内不超过总股本的4%。
  十二、本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-):
  项            目                                                     金       额
  (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形
  资产、其他长期资产产生的损益                                                         -720,608.83
  (二)各种形式的政府补贴                                                            2,961,252.02
  (三)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                    4,134,634.69
  (四)短期投资损益,但经国家有关部门批准设立的有
  经营的金额机构获得的短期投资损益除外                                                 -142,943.46
  (五)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
  减值准备后的其他各项营业外收入、支出                                                 -729,320.45
  (六)以前年度已经计提各项减值准备的转回                                              469,833.79
  (七)减:所得税影响额                                                                594,156.01
  (八)扣除少数股东损益的影响                                                           25,568.51
  合     计                                                                5,404,260.26
  十三、财务报表的批准报出:本财务报表业经公司董事会于2006年4月17日批准报出。
  上海复旦复华科技股份有限公司
  (加盖公章)
  十二、备查文件目录
  (一)载有公司总经理、财务负责人和会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。
  (二)载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
  (三)报告期内在《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  (四)年度报告正本。
  (五)上述备查文件完整置于公司所在地董事会秘书室,在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
  上海复旦复华科技股份有限公司
  董事长:王生洪
  2006年4月19日
  上海复旦复华科技股份有限公司
  独立董事关于二○○五年度公司对外担保情况的
  专项说明及独立意见
  根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)(以下简称120号通知)的精神,我们本着实事求是,认真负责的态度,对报告期内公司的担保情况进行了审慎查验,并将有关情况说明如下:
  1、公司及其控股子公司对外提供的担保均采用保证担保方式,并取得反担保,被担保单位由此取得的款项均用于经营活动。公司担保(包含对控股子公司的担保)金额共计37,925万元,占公司净资产的78.89%。其中:母公司为控股子公司担保金额为人民币21,700万元,占公司净资产的45.14%;公司为其他单位担保金额为人民币16,225万元,占公司净资产的33.75%。具体内容详见重要事项中重大担保事项。
  2、报告期内公司没有对公司的控股股东及其附属公司、任何非法人单位或任何个人提供任何形式的对外担保。
  3、公司对外担保的决策程序符合相关法律法规和规章以及公司章程的规定、信息披露充分完整。
  我们认为尽管公司担保总额达到公司净资产的78.89%,但其中对非关联方的担保的总额为公司净资产的33.75%,并且对被担保对象的资信、背景等情况作了全面的考虑,所以能在国家有关部门的协调下,化解风险;其余为母公司与控股子公司之间相互的担保。因担保产生的借款仍在公司合并范围之内,能够有效控制风险,保护中小股东的利益。
  独立董事:
  陈积芳
  曹惠民
  沈宏山
  二○○六年四月十七日
数据加载中...
prevnext
手机查看股票