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复旦复华(600624)公告正文

上海复旦复华科技股份有限公司2006年年度报告

公告日期 2007-04-26
股票简称:复旦复华 股票代码:600624

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、立信会计师事务所有限公司(原名上海立信长江会计师事务所有限公司)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司总经理王可炯,主管会计工作负责人叶伟达,会计机构负责人(会计主管人员)顾宝玲声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:上海复旦复华科技股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:复旦复华
    公司英文名称:SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD
    公司英文名称缩写:FUDAN FORWARD
    2、公司法定代表人:王生洪
    3、公司董事会秘书:任琳芳
    电话:63872288
    传真:63869700
    E-mail:shareholder@forwardgroup.com
    联系地址:上海市国权路525号复华科技楼
    公司证券事务代表:李小荪
    电话:63872288
    传真:63869700
    E-mail:shareholder@forwardgroup.com
    联系地址:上海市国权路525号复华科技楼
    4、公司注册地址:上海市浦东金张路1167号
    公司办公地址:上海市国权路525号
    邮政编码:200433
    公司国际互联网网址:http://www.forwardgroup.com
    公司电子信箱:forward@forwardgroup.com
    5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:上海市国权路525号复华科技楼
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:复旦复华
    公司A股代码:600624
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1992年6月10日
    公司首次注册登记地点:上海
    公司法人营业执照注册号:3100001050272
    公司税务登记号码:310115132209607
    公司聘请的境内会计师事务所名称:立信会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市南京东路61号新黄浦金融大厦四楼
    三、主要财务数据和指标
    (一)本报告期主要财务数据

                                                               单位:元币种:人民币
                          项目                                          金额
 利润总额                                                                     25,581,669.25
 净利润                                                                       16,247,006.46
 扣除非经常性损益后的净利润                                                    2,416,549.21
 主营业务利润                                                                134,818,326.46
 其他业务利润                                                                  4,145,123.56
 营业利润                                                                     16,704,078.41
 投资收益                                                                     -5,535,471.73
 补贴收入                                                                      4,910,963.82
 营业外收支净额                                                                9,502,098.75
 经营活动产生的现金流量净额                                                   30,284,603.71
 现金及现金等价物净增加额                                                      6,313,829.09

    (二)扣除非经常性损益项目和金额

                                                               单位:元币种:人民币
                       非经常性损益项目                                     金额
 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
                                                                               2,847,407.44
 产产生的损益
 各种形式的政府补贴                                                            4,910,963.82
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                    4,684,102.31
 短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
                                                                                  31,013.87
 金融机构获得的短期投资收益)
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                               4,192,593.20
 各项营业外收入、支出
 以前年度已经计提各项减值准备的转回                                            1,240,442.51
 所得税影响数                                                                 -3,907,326.04
 少数股东损益的影响数                                                           -168,739.86
 合计                                                                         13,830,457.25

    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                  本年比上年增减
               主要会计数据                      2006年             2005年                               2004年
                                                                                          (%)
  主营业务收入                                 388,766,006.59     355,385,665.61              9.39     325,469,352.81
  利润总额                                      25,581,669.25      32,073,943.62            -20.24      22,995,425.54
  净利润                                        16,247,006.46      19,518,716.34            -16.76      16,609,647.41
  扣除非经常性损益的净利润                       2,416,549.21      14,114,456.08            -82.88      14,793,416.91
  每股收益                                              0.047              0.074            -36.49              0.063
  最新每股收益                                          0.047
                                                                                  减少0.68个百分
  净资产收益率(%)                                      3.38               4.06                                 3.62
                                                                                  点
  扣除非经常性损益的净利润为基础计算的                                            减少2.44个百分
                                                         0.50               2.94                                 3.23
  净资产收益率(%)                                                               点
  扣除非经常性损益后净利润为基础计算的                                            减少2.50个百分
                                                         0.50               3.00                                 3.28
  加权平均净资产收益率(%)                                                       点
  经营活动产生的现金流量净额                    30,284,603.71      47,798,444.07            -36.64      26,330,806.89
  每股经营活动产生的现金流量净额                       0.0877             0.1814            -51.65             0.0999
                                                                                  本年末比上年末
                                                2006年末           2005年末                             2004年末
                                                                                      增减(%)
  总资产                                     1,018,238,494.84   1,060,360,807.55             -3.97   1,042,511,258.13
  股东权益(不含少数股东权益)                 480,078,942.11     480,750,826.70             -0.14     458,682,042.40
  每股净资产                                             1.39               1.82            -23.63               1.74
  调整后的每股净资产                                     1.23               1.66            -25.90               1.61

    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

                                                                               单位:元币种:人民币
  项目              股本            资本公积         盈余公积       法定公益金      未分配利润       股东权益合计
  期初数        263,477,126.00    178,809,215.25    39,233,449.46                   11,311,262.35    480,750,826.70
  本期增加       81,677,909.00        571,291.97     7,855,703.40                   18,671,410.52    109,892,919.10
  本期减少                         85,713,961.43     2,424,404.06                   18,382,874.00    110,564,803.69
  期末数        345,155,035.00     93,666,545.79    44,664,748.80                   11,599,798.87    480,078,942.11

    股本变动原因:公司实施股权分置改革方案,用资本公积金向全体股东送股所致。
    资本公积金变动原因:增加数系被投资企业增加的资本公积按权益法核算相应增加的份额,减少数系实施股权分置改革方案,用资本公积金向全体股东送股和支付股权分置改革的相关费用。
    盈余公积变动原因:增加数系母子公司按本年实现利润的10%计提的金额,减少数系由于合并范围减少而相应转出的法定盈余公积。
    未分配利润变动原因:增加数系本年度净利润增加和合并范围减少,原合并范围内的子公司已计提的盈余公积年末不需转回而增加未分配利润,减少数系用于公司提取本年度盈余公积和分配2005年度股利所致。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表

                                                                                               单位:股
                        本次变动前                     本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                                  比例      发行     送                  其                                 比例
                   数量                                    公积金转股          小计          数量
                                   (%)      新股     股                  他                                 (%)
  一、有限售条件股份
  1、国家持股       15,503,523       5.88                                                     15,503,523       4.49
  2、国有法人持
                    86,251,685      32.74                                                     86,251,685      24.99
  股
  3、其他内资持
  股
  其中:
  境内法人持股
  境内自然人持
  股
  4、外资持股
  其中:
  境外法人持股
  境外自然人持
  股
  有限售条件股
                   101,755,208      38.62                                                    101,755,208      29.48
  份合计
  二、无限售条件流通股份
  1、人民币普通
                   161,721,918      61.38                  81,677,909          81,677,909    243,399,827      70.52
  股
  2、境内上市的
  外资股
  3、境外上市的
  外资股
  4、其他
  无限售条件流
                   161,721,918      61.38                  81,677,909          81,677,909    243,399,827      70.52
  通股份合计
  三、股份总数     263,477,126        100                  81,677,909          81,677,909    345,155,035        100

    有限售条件股份可上市交易时间

                                                                                               单位:股
                    限售期满新增                           无限售条件
                                        有限售条件股
     时间           可上市交易股                           股份数量余                         说明
                                         份数量余额
                        份数量                                  额
  2007年5月                                                                出售的股票数量占公司股份总数的
                         6,903,100           94,852,108   250,302,927
  17日                                                                     比例不超过总股本的2%
  2008年5月                                                                出售的股票数量占公司股份总数的
                         6,903,100           87,949,008   257,206,027
  17日                                                                     比例不超过总股本的2%
  2009年5月
                        87,949,008                    0   345,155,035
  17日

    股份变动的批准情况
    在报告期内,公司召开股权分置改革相关股东会议暨2006年第一次临时股东大会,通过了股权分置改革方案,公司以方案实施股权登记日收市后的总股本为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增股本3.1股(公司总股本增加81,677,909股)。全体非流通股股东将可获得的全部转增股份作为对价,安排给流通股股东,以换取其持有的非流通股的上市流通权。
    本公司股权分置改革方案获得国务院国有资产监督管理委员会的批准(批准文件为国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]455号文《关于复旦复华科技股份有限公司股权分置改革有关问题的复函》)。股份变动的过户情况
    2006年5月16日股份变动过户完成。报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    公司每股收益、每股净资产按公积金转增比例摊薄。
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    因为公司股改采用公积金转增方式,股权分置改革后,公司股本由股改之前的263,477,126股增加至345,155,035股。有限售条件股份占总股本比例由股改前的38.62%减少至29.48%。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                               单位:股
  报告期末股东总数                                                                                            84,623
  前十名股东持股情况
                                                                                持有有限售
                                         持股比例                   年度内增
     股东名称            股东性质                     持股总数                   条件股份数   质押或冻结的股份数量
                                             (%)                       减
                                                                                    量
  复旦大学                                   24.99   86,251,685             0    86,251,685
  上海国有资产经
                                              4.49   15,503,523             0    15,503,523
  营有限公司
  魏承福                                       0.2      674,278       226,268             0
  唐峰兼                                      0.11      391,313       131,313             0
  陈金玲                                       0.1      338,000       338,000             0
  刘静华                                      0.08      272,207       183,407             0
  樊鸿                                        0.08      260,661       200,161             0
  王景辉                                      0.07      255,000       255,000             0
  赵忠华                                      0.07      252,700       252,700             0
  陈合安                                      0.07      243,200       135,700             0
  前十名无限售条件股东持股情况
               股东名称                      持有无限售条件股份数量                         股份种类
  魏承福                                                         674,278    人民币普通股
  唐峰兼                                                         391,313    人民币普通股
  陈金玲                                                         338,000    人民币普通股
  刘静华                                                         272,207    人民币普通股
  樊鸿                                                           260,661    人民币普通股
  王景辉                                                         255,000    人民币普通股
  赵忠华                                                         252,700    人民币普通股
  陈合安                                                         243,200    人民币普通股
  陈小富                                                         230,000    人民币普通股
  蔡春林                                                         224,510    人民币普通股
                                         报告期内前十名流通股股东之间未知存在关联关系或一致行动人关系。
  上述股东关联关系或一致行动关系的       前十名流通股股东中的前八名和前十名股东中第三名至第十名相同,前十名股
  说明                                   东中的前两名非流通股股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系或一致
                                         行动人关系。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                               单位:股
                                    持有的有限      有限售条件股份可上市交易情况
  序
          有限售条件股东名称        售条件股份                         新增可上市交               限售条件
  号                                               可上市交易时间
                                        数量                           易股份数量
  1    复旦大学                     86,251,685    2009年5月17日           86,251,685
       上海国有资产经营有限公                                                             出售的股票数量占公司股份总
  2                                 15,503,523    2007年5月17日            6,903,100
       司                                                                               数的比例不超过总股本的2%
                                                                                        出售的股票数量占公司股份总
  3                                               2008年5月17日            6,903,100
                                                                                        数的比例不超过总股本的2%
  4                                               2009年5月17日            1,697,323

    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况  
    控股股东名称:复旦大学
    法人代表:王生洪
    成立日期:1905
    主要经营业务或管理活动:教育、科研
    (2)法人实际控制人情况
    实际控制人名称:国家教育部
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况

                                                                               单位:股币种:人民币
                                                                                                         报告期内从
                             性   年   任期起始     任期终止     年初持   年末持    股份增    变动原     公司领取的
    姓名         职务
                             别   龄     日期          日期       股数      股数     减数       因      报酬总额(万
                                                                                                             元)
                                      2005年1       2008年1
  王生洪     董事长          男   65                                   0        0        0                          0
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  秦绍德     副董事长        男   59                                   0        0        0                          0
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  郑祖康     董事            男   59                                   0        0        0                          0
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1                                  股权分
  王可炯     董事、总经理    男   60                              30,202   45,456   15,254                      54.89
                                      月26日        月25日                                   置改革
                                      2005年1       2008年1
  蔡敬伟     董事            男   40                                   0        0        0                          0
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  陈积芳     独立董事        男   59                                   0        0        0                          6
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  曹惠民     独立董事        男   52                                   0        0        0                          6
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  沈宏山     独立董事        男   36                                   0        0        0                          6
                                      月26日        月25日
                                      2006年5       2008年1
  刘建中     监事会主席      女   53                                   0        0        0                          0
                                      月16日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  沈志宏     监事            男   56                                   0        0        0                          0
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  林学雷     监事            男   40                                   0        0        0                          0
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  赵之凡     监事            男   56                                   0        0        0                      41.78
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  张志才     监事            男   58                                   0        0        0                      11.84
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  王坤秀     监事            女   36                                   0        0        0                          0
                                      月26日        月25日
                                      2006年5       2008年1
  朱泽龙     监事            男   40                                   0        0        0                      14.94
                                      月16日        月25日
             副总经理、董             2005年1       2008年1
  任琳芳                     女   51                                   0        0        0                      39.98
             事会秘书                 月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1
  叶皖苏     副总经理        男   50                                   0        0        0                      23.53
                                      月26日        月25日
                                      2005年1       2008年1                                  股权分
  叶伟达     财务负责人      男   54                               3,900    5,870    1,970                      24.08
                                      月26日        月25日                                   置改革
    合计           /         /    /        /            /         34,102   51,326   17,224      /              229.04

    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)王生洪,上海市政协副主席、复旦大学校长。
    (2)秦绍德,中共中央纪律检查委员会委员、复旦大学党委书记。
    (3)郑祖康,复旦大学副校长兼管理学院院长。
    (4)王可炯,本公司董事、总经理。
    (5)蔡敬伟,上海国有资产经营有限公司投资二部副总经理。
    (6)陈积芳,曾任上海市科学技术协会副主席,现任上海市科学技术协会党组成员、科协常委。
    (7)曹惠民,曾任上海立信会计高等专科学校系主任,现任上海立信会计学院院长助理。
    (8)沈宏山,曾任国泰君安证券有限公司收购兼并部一级业务董事,方正证券有限公司法律事务部总经理,现任德恒律师事务所合伙人兼任安徽国桢股份有限公司监事。
    (9)刘建中,复旦大学党委常委、副书记、纪委书记。
    (10)沈志宏,任复旦大学纪委副书记。
    (11)林学雷,复旦大学财务处处长,兼任中国高科集团股份有限公司董事。
    (12)赵之凡,本公司总工程师兼任本公司所属上海中和软件有限公司总经理。
    (13)张志才,本公司所属上海复华国际投资咨询有限公司总经理。
    (14)王坤秀,上海国有资产经营有限公司全资子公司上海达盛资产经营有限公司总经理助理。
    (15)朱泽龙,本公司所属上海复旦复华药业有限公司总工程师。
    (16)任琳芳,本公司党总支书记、副总经理、董事会秘书。
    (17)叶皖苏,本公司副总经理兼任本公司所属上海复华高新技术园区发展有限公司总经理。
    (18)叶伟达,曾任本公司总会计师。现任本公司财务负责人。
    (二)在股东单位任职情况

                                                                                     是否在股
            股东单位名                                       任期起始日   任期终止   东单位领
   姓名                             担任的职务
                称                                               期         日期     取报酬津
                                                                                        贴
 王生洪    复旦大学      校长                               1999-01                  是
 秦绍德    复旦大学      党委书记                           1999-01                  是
 郑祖康    复旦大学      副校长                             2001-07                  是
 刘建中    复旦大学      党委常委、副书记、纪委书记         2006-02                  是
 沈志宏    复旦大学      纪委副书记                         2003-02                  是
 林学雷    复旦大学      财务处处长                         2000-01                  是
           上海国有资
 蔡敬伟    产经营有限    投资二部副总经理                   2000-08                  是
           公司
           上海国有资    上海国有资产经营有限公司全资子
 王坤秀    产经营有限    公司上海达盛资产经营有限公司总     2002-01                  是
           公司          经理助理

    在其他单位任职情况

                                                                                是否领取报酬
     姓名         其他单位名称       担任的职务    任期起始日期   任期终止日期
                                                                                     津贴
                中国高科集团股份
 林学雷                             董事                                        否
                有限公司

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司章程有关规定,董事、监事的报酬由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:本公司高级管理人员的报酬与公司绩效考核挂钩。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

   不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
 王生洪                                              是
 秦绍德                                              是
 郑祖康                                              是
 蔡敬伟                                              是
 刘建中                                              是
 沈志宏                                              是
 林学雷                                              是
 王坤秀                                              是

    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

         姓名                     担任的职务                          离任原因
 施荣范                监事长                            工作变动
 孙林根                监事                              年满60周岁

    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为1,642人,需承担费用的离退休职工为0人
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况

                              专业类别                                          人数
 管理人员                                                                                  91
 专业技术人员                                                                           1,025
 销售及生产营运人员                                                                       526

    2、教育程度情况

                                 教育类别                                          人数
 博士、硕士、本科及大专以上                                                             1,203

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    2005年10月27日,全国人大常委会通过了修订的中华人民共和国《公司法》和《证券法》,中国证监会于2006年3月16日发布《上市公司章程指引》(2006年修订),根据两法和证监会的要求,公司修订了公司章程,同时按照2006年3月16日证监会发布的《上市公司股东大会规则》修订了公司股东大会议事规则,以上修订经2006年5月25日召开的2005年度股东大会审议通过。
    2006年4月28日,经股权分置改革相关股东会议通过了公司股改方案。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况

 独立董事姓名   本年应参加董事会次数    亲自出席(次)   委托出席(次)   缺席(次)   备注
 陈积芳                             7                 7                0            0
 曹惠民                             7                 7                0            0
 沈宏山                             7                 7                0            0

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    在报告期内,独立董事对公司股权分置改革方案、监事会主席的聘任、资产出售、利润分配预案、对外担保情况等出具了专项说明和独立意见。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:控股股东复旦大学是从事教学、科研的行政事业单位,公司业务经营完全独立。
    2、人员方面:公司在劳动、人事与工资管理方面完全独立,公司总经理、副总经理、董事会秘书与财务负责人均在本公司领取薪酬。所有公司员工均未在股东单位领取津贴或担任任何职务。
    3、资产方面:股东大会、董事会与经理层按权限运用公司资产,独立于控股股东。
    4、机构方面:本公司所有机构独立于控股股东,办公场地与控股股东完全分开。
    5、财务方面:公司的财务机构、银行账户、会计核算体系与财务管理制度独立。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    本公司高级管理人员尚未采用年薪制,其报酬与公司绩效考核挂钩。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    公司于2006年5月25日召开2005年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2006年5月26日的上海证券报。
    2005年度股东大会通过了如下议案:1、公司2005年度董事会报告;2、公司2005年度监事会报告;3、公司2005年度财务决算报告;4、公司2005年度利润分配预案;5、关于修改公司章程的议案;6、关于变更公司注册地址的议案;7、关于提交股东大会审议授权公司董事会批准对外担保额度的议案;8、关于补选刘建中女士为公司监事的议案;9、关于独立董事2006年度津贴的议案;10、关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司2006年度审计机构的议案。
    (二)临时股东大会情况
    第一次临时股东大会情况:
    公司于2006年4月28日召开2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年5月9日的上海证券报。
    2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议并通过了公司股权分置改革方案。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    2006年度,在公司“和谐共进、关注细节、狠抓质量、开源节流”的十六字方针指引下,全体员工团结一致,奋力拼搏,克服了重重困难,保证了各项经营业务的正常运转,重点产业稳步推进,公司整体业绩保持平稳。全年实现销售收入38,876.60万元,比上年增加9.39%,但由于人民币及日元汇率的变化和药品降价等因素的影响,净利润为1,624.70万元,比上年减少16.76%。现就公司的软件开发、药业、园区等产业的发展情况分析如下:
    软件开发:经过全体员工团结协作,努力奋斗,2006年中和软件圆满完成各项任务,所有开发项目保质保量如期交付。公司拓展了新的经营场所,在职培训二期员工顺利完成培训任务并全部投入开发现场工作。在保持人员和营业规模同步增长的同时,公司大力推进完善信息安全体系建设,公司已通过CMMI3评估,CMMI4评估工作正在积极开展中。2006年11月初,中和软件出席了上海软件外包国际峰会,并在峰会期间展开了一系列交流活动,巩固了与合作伙伴的关系,进一步扩大中和在软件出口领域的影响力。中和软件2006年度再度被评为上海市明星软件企业,并入选国家规划布局内重点软件企业。
    近几年,全球应用软件外包服务市场快速成长,发展空间巨大。对软件出口企业,国家与地方政府都给予积极鼓励与政策上的扶持,为公司相关业务的拓展提供了非常有利的机遇。中和软件将抓住时机,扎扎实实地加强队伍建设,提高公司的核心竞争力,努力寻求公司软件产业的快速发展。对汇率风险,公司正在积极寻求对策,以期尽可能地规避。
    药业:2006年,国家加大药品监管力度,出台了一系列政策,并对药品实行了多次降价,整个制药行业面临巨大的挑战。药业公司通过加强销售管理、强化供应商审计、深化GMP工作、精心组织生产等项工作的全面开展和落实,出色地完成了各项任务,全年药品产量、销量、利润均保持稳步增长。与此同时,药业公司还获得多项荣誉,被评为首届上海中小企业“品牌企业”,并被上海市知识产权局评为上海市专利工作培育企业,在市场上进一步确立了良好的企业形象。
    从目前医药行业的发展趋势来看,随着国家医疗体制改革的不断深化、药品价格的调整和药品招标方式的改变,制药行业的竞争更趋激烈,但药品市场的整体需求仍保持不断增长的态势。面对挑战与机遇,药业公司将继续坚持以抗肿瘤药、心脑血管药、老年性疾病用药为主的产品特色,通过推行有效营销管理、强化应收款日常管理、完善质量管理体系、从严控制生产过程、推进技术创新等方面的工作,努力提高管理水平,降本增效,逐年增加经济效益,确保公司医药产业的可持续发展。
    园区:2006年,国家宏观调控继续严控供地指标和房产价格,园区公司积极调整经营思路,努力开拓招商业务,提升物业服务质量,顺利完成了各项任务。2007年,园区公司将加强与当地政府的合作,充分利用当地各项资源,拓展新的业务,提升园区整体经济效益。
    在2007年度中,公司管理层将继续着眼于软件开发、药业、园区三个产业,进一步拓展中和软件的软件外包业务,努力规避汇率风险,提高经营效益;扩大药业公司的特色药品在目标市场上的份额,进一步发挥品牌优势;积极应对形势变化拓展业务,为园区发展积蓄后劲。总之,公司管理层将带领全体员工凭借科学的管理、创新的思维、团结的精神和务实的作风,努力提高经营质量,实现企业持续、稳定、健康、和谐的发展。
    (二)执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    公司于2007年1月1日起正式实施财政部颁布的新会计准则,公司将根据新准则的规定开展会计核算以及财务数据披露工作。
    1、2007年1月1日新会计准则首次执行日现行企业会计制度和新会计准则在股东权益方面的差异分析:
    根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号——存货>等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新的企业会计准则。公司目前依据新的企业会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行企业会计制度和新会计准则的差异情况如下:
    (1)长期股权投资差额
    根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定,同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额应予以冲销,同时调整留存收益。此项调整导致公司减少长期股权投资3,117,993.60元,减少股东权益3,117,993.60元。
    (2)所得税
    根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定,所得税核算应采用资产负债表债务法。2007年1月1日,公司资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异,应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债,并将影响金额调整留存收益。公司由于计提各项资产减值准备导致资产账面价值小于其计税基础而形成递延所得税资产7,451,354.14元,同时增加股东权益。
    (3)少数股东权益转列
    根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定,少数股东权益应转到股东权益下面列示,此项变化导致公司增加股东权益29,970,951.15元。
    2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响。
    (1)长期股权投资
    根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定,公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,在编制合并报表时按照权益法进行调整。此项会计政策变化不会对公司合并财务报表产生影响。
    (2)所得税
    根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期所得税费用,从而影响公司的当期利润和股东权益。
    (3)少数股东权益
    根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示,变更为在资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示,此变化将会影响公司的股东权益。
    (4)其他
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中未确认投资损失16,960,144.75元,新会计准则下应全额冲抵公司2007年1月1日留成收益,但该金额不影响公司2007年1月1日所有者权益的总额。
    (三)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业或分产品情况表

                                                                               单位:元币种:人民币
                                                              主营业务     主营业务     主营业务成     主营业务利润
  分行业或
                  主营业务收入            主营业务成本         利润率      收入比上     本比上年增     率比上年增减
   分产品
                                                                 (%)      年增减(%)        减(%)            (%)
                                                                                                      增加2.62个百
  1.工业             191,346,670.06        133,336,130.19        29.66         10.12           6.01
                                                                                                      分点
                                                                                                      减少15.04个
  2.商业              53,436,577.57         50,261,310.89         5.73        -19.20          -2.82
                                                                                                      百分点
  3.房地产                                                                                            减少4.96个百
                      23,688,177.97         10,554,174.56        50.24         31.72          48.51
  业                                                                                                  分点
  4.软件开                                                                                            增加0.1个百
                    171,059,882.63         103,170,802.56        39.69          7.42           3.91
  发                                                                                                  分点

    2、主营业务分地区情况

                                                                               单位:元币种:人民币
               地区                          主营业务收入                  主营业务收入比上年增减(%)
  国内                                             266,368,511.77                                             4.15
  境外                                             173,162,796.46                                             7.28
  小计                                             439,531,308.23                                             5.36
  公司内各地区分部相互抵销                          50,765,301.64                                           -17.83
  合计                                            388,766,006.59                                              9.39

    (四)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)、公司于2006年1月18日召开五届七次董事会会议,关于同意出售瑞安广场20楼部分办公楼的议案。决议公告刊登在2006年6月23日的上海证券报。
    (2)、公司于2006年3月23日召开五届八次董事会会议,一、关于资本公积金转增股本预案的决议;二、关于接受委托办理股权分置改革事宜的决议;三、关于公司董事会征集临时股东大会暨相关股东会议投票委托的决议;四、关于召开公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议的决议。。决议公告刊登在2006年3月28日的上海证券报。
    (3)、公司于2006年4月4日召开五届九次董事会会议,关于修改资本公积金转增股本预案的决议。决议公告刊登在2006年4月6日的上海证券报。
    (4)、公司于2006年4月17日召开五届十次董事会会议,1、公司2005年度董事会报告;
    2、公司2005年度监事会报告;3、公司2005年度财务决算报告;4、公司2005年度利润分配预案;5、关于修改公司章程的议案;6、关于变更公司注册地址的议案;7、关于提交股东大会审议授权公司董事会批准对外担保额度的议案;8、关于补选刘建中女士为公司监事的议案;9、关于独立董事2006年度津贴的议案;10、关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司2006年度审计机构的议案。。决议公告刊登在2006年4月19日的上海证券报。
    (5)、公司于2006年4月27日召开五届十一次董事会会议,公司2006年第一季度报告。决议公告刊登在2006年4月29日的上海证券报。
    (6)、公司于2006年8月17日召开五届十二次董事会会议,公司2006年半年报全文和摘要。决议公告刊登在2006年8月19日的上海证券报。
    (7)、公司于2006年10月27日召开五届十三次董事会会议,公司2006年第三季度报告。决议公告刊登在2006年10月31日的上海证券报。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    董事会对股东大会决议基本执行完毕。变更公司注册地址尚在办理中。
    (七)利润分配或资本公积金转增预案
    公司经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计的2006年度末实际可供股东分配的净利润为11,599,798.87元。
    根据股权分置改革时的承诺,应分配2006年度产生的可分配利润8,391,303.06元的50%,为4,195,651.53元,每10股可送现金0.122元(含税)。现经公司五届十四次董事会会议审议决定,2006年度利润分配预案为:以2006年12月31日的总股本345,155,035股为基数进行红利分配,每10股送现金0.15元(含税)。该利润分配预案待2006年度股东大会通过后实施。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    监事会在报告期内共召开会议五次。
    1、公司于2006年4月17日召开五届七次监事会,1、2005年度监事会报告;2、2005年年度报告(全文和摘要);3、2005年度利润分配预案;4、提名刘建中女士为公司监事候选人的议案;5、修改公司章程的议案
    2、公司于2006年4月27日召开五届八次监事会,公司2006年第一季度报告
    3、公司于2006年5月25日召开五届九次监事会,选举刘建中女士为公司第五届监事会主席
    4、公司于2006年8月17日召开五届十次监事会,公司2006年半年报全文和摘要
    5、公司于2006年10月27日召开五届十一次监事会,公司2006年第三季度报告
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会根据国家有关法律、法规赋予的权力和公司章程规定的职责,为维护全体股东的利益,对公司的股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况以及公司高管人员的行为规范和公司内部控制制度等进行监督。公司监事会认为公司股东大会以及各次董事会决策程序合法有效,公司的内部控制制度基本健全,董事、高级管理人员执行职权时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和侵犯股东权益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    本着对全体股东负责的精神,监事会检查公司财务状况后,发表意见如下:报告期内,公司管理规范,内控制度得到有效、严格执行;立信会计师事务所有限公司对公司2006年度会计报表出具的标准无保留意见的审计报告,是客观公正的,公司2006年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,监事会同意公司2006年度年度报告及其摘要、2006年度财务及决算报告。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司自1997年后,没有募集资金。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    公司在报告期内出售资产价格合理,没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司关联交易均按市场公平交易的原则进行,没有发现内幕交易行为,无损害公司利益的行为。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    公司财务报告没有被出具非标意见。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    出售资产情况
    2006年4月23日,本公司向上海德发国际贸易有限公司转让瑞安广场2002-2005室。该资产的帐面价值为25,187,034.91元,年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为4,154,274.32元,实际出售金额为32,013,212.00元,产生损益5,680,786.74元。本次出售价格的确定依据是市价。该事项已于2006年6月22日刊登在上海证券报上。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。
    (四)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (五)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    (七)担保情况

                                                                         单位:元币种:人民币
                           公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                                                                是否
                                                                                   是否履行     为关
 担保对象     发生日期       担保金额       担保类型            担保期限
                                                                                     完毕       联方
                                                                                                担保
上海飞乐股
                           14,000,000.00   一般担保         2007年3月20日          否          否
份有限公司
上海飞乐股
                           20,000,000.00   一般担保         2007年6月7日           否          否
份有限公司
上海飞乐股
                           25,000,000.00   一般担保         2007年7月31日          否          否
份有限公司
上海飞乐股
                           24,000,000.00   一般担保         2007年8月10日          否          否
份有限公司
中国华源集
                           29,250,000.00   一般担保         2005年9月2日           否          否
团有限公司
中国华源集
                           25,000,000.00   一般担保         2005年9月2日           否          否
团有限公司
中国华源集
                           25,000,000.00   一般担保         2005年9月2日           否          否
团有限公司
                          162,250,000.00
报告期内担保发生额合计                                                                 83,000,000.00
报告期末担保余额合计                                                                  162,250,000.00
                                     公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                    236,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计                                                      196,000,000.00
                            公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                                              358,250,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                  74.62
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额
担保总额超过净资产50%部分的金额                                                      118,210,528.95
上述三项担保金额合计                                                                  118,210,528.95

    1)、本公司为上海飞乐股份有限公司提供担保,担保金额为14,000,000.00元。
    2)、本公司为上海飞乐股份有限公司提供担保,担保金额为20,000,000.00元。
    3)、本公司为上海飞乐股份有限公司提供担保,担保金额为25,000,000.00元。
    4)、本公司为上海飞乐股份有限公司提供担保,担保金额为24,000,000.00元。
    5)、本公司为中国华源集团有限公司提供担保,担保金额为29,250,000.00元。已逾期,逾期金额为29,250,000.00元。
    6)、本公司为中国华源集团有限公司提供担保,担保金额为25,000,000.00元。已逾期,逾期金额为25,000,000.00元。
    7)、本公司为中国华源集团有限公司提供担保,担保金额为25,000,000.00元。已逾期,逾期金额为25,000,000.00元。
    2005年9月华源集团发生债务危机,9月13日华源集团给公司出具了一个不会让公司承担贷款逾期所带来的担保责任和风险的书面承诺函。2006年2月13日国务院资产监督管理委员会发出《关于中国华润总公司对中国华源集团有限公司实施托管的通知》。2006年3月16日华润集团重组华源集团债权银行会议在北京召开,会议就商讨华源集团流动性危机的方案积极交换意见,达成初步共识。2007年1月29日,由银监会牵头,18家银行在北京开会,成立华源集团债权人委员会,会议决定由工商东亚融资有限公司拟定债务重组方案,目前正在重组过程中。
    (八)委托理财
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

       股东名称                       承诺事项                  承诺履行情况        备注
                        1、所持有的复旦复华非流通股股份自获
                        得上市流通权之日起,在十二个月内不
                        上市交易或转让。在前项承诺期满后,
                        在二十四个月内不上市交易。2、将在年
 复旦大学                                                      履行
                        度股东大会提议公司今后连续三年内每
                        年的利润分配比例不低于当年实现净利
                        润中的可分配部分的50%,并承诺在股东
                        大会表决时对该议案投赞成票。
                        持有的复旦复华非流通股份自获得上市
                        流通权之日起,在十二个月内不上市交
                        易或转让,在前项承诺期满后,通过上
 上海国有资产经营有限
                        海证券交易所挂牌交易出售原复旦复华     履行
 公司
                        非流通股股票数量占复旦复华股份总数
                        的比例在十二个月内不超过总股本的
                        2%,在二十四个月内不超过总股本的4%。

    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务,公司拟支付立信会计师事务所有限公司2006年度审计费用65万元,并拟继续聘任立信会计师事务所有限公司担任公司2007年度的财务审计工作,聘期一年。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项
    报告期内公司无其它重大事项。
    (十四)公司内部控制制度的建设情况
    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等的规定,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度,保证公司股东大会、董事会、监事会的召开、决策等行为合法、真实、有效。公司内部制定了《财务、会计管理和内部控制制度》、《资金支付审批权限规定》、《采购管理制度》、《合同管理制度》、《仓库管理制度》、《应收帐款管理制度》、《重大合同报告、审核制度》、《公章管理制度》,公司各级员工有效执行内部控制的有关规定,能够及时发现、防范差错的发生。
    十二、备查文件目录
    1、载有公司总经理、财务负责人和会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
    3、报告期内在《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    4、年度报告正本。
    董事长:王生洪
    上海复旦复华科技股份有限公司
    2007年4月24日
    审计报告
    信会师报字(2007)第1 1 1 3 8号
    上海复旦复华科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所有限公司        中国注册会计师:
    中国注册会计师:
    中国 上海         二OO七年四月二十六日
    2006年度财务报表附注
    一、公司简介:
    上海复旦复华科技股份有限公司系由复旦大学科技开发总公司改制的股份制企业,成立于1992年7月,是全国高校第一家股份制企业和上市公司。截止2006年12月31日,公司的股本总额为人民币345,155,035.00元,其中有限售条件的流通股为101,755,208.00元,无限售条件的流通股为243,399,827.00元。公司法定代表人:王生洪。法定地址:浦东金张路1167号304-306室。公司的经营范围为:电脑系统、通讯设备、自动化仪表、生物技术、光源照明等产品的研制及生产销售,经上海市外经贸委批准的进出口业务;科技成果陈列,投资参股其他领域的生产产品及经营,“四技”和“三来一补”业务,保健食品。
    2006年4月公司股权分置改革方案获得股东大会决议通过,并获得国资委批准,并于2006年5月完成股权分置改革。
    二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (一)会计制度
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记帐,年末外币帐户余额按年末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法,
    按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时,将持有的期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、短期投资跌价准备的计提
    中期末及年末,按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按投资种类计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏账核算方法
    1、坏账的确认标准
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照本公司管理权限批准核销。
    2、坏账损失的核算方法
    采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
    3、坏账准备的计提方法和计提比例
    按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
    (1)本公司根据董事会的决定,依据债务单位的实际财务状况、偿债能力等相关信息,确定按账龄计提坏账准备的具体方法如下:

                         应收款项账龄                  提取比例
                     一年以内的应收款项                   0.5%
                     一至二年的应收款项                     5%
                     二至三年的应收款项                    10%
                     三年以上的应收款项                    15%

    注:美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司根据属地国家和地区的会计政策,对应收款项的坏帐损失采用直接转销法,不按帐龄分析法计提坏帐准备。
    关联方应收款项按期末余额的0.5%计提。
    (2)对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项,导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,采用个别认定法计提坏账准备,即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析,据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。
    (十)存货核算方法
    1、存货分类为
    存货分类为:原材料、在产品、低值易耗品、产成品、委托加工物资、库存商品、开发成本、开发产品、包装物、出租开发产品等。
    年末对于意图出售而暂时出租的开发产品的帐面价值,应在“存货”项目内列示;对于以出租为目的的出租开发产品的帐面价值,在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示。
    2、取得和发出的计价方法
    日常核算取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法;
    包装物采用一次摊销法。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,当存货可变现净值低于其成本时,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会批准后提取存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
    (十一)长期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法
    对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。
    按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会
    [2004]3号文处理。
    3、长期债权投资的核算方法
    长期债权投资取得时的成本,为取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。
    长期债权投资按期计提利息,计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算,并计入当期投资收益。
    4、债券投资溢价和折价的摊销方法:
    长期债券投资溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内摊销,摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销,与确认相关的债券利息收入同时进行。
    5、长期投资减值准备的计提
    对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,由公司经理提交书面材料,按照公司管理权限,由董事会批准后,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复,在原已确认的投资损失金额内转回。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会(2004)3号文处理。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十二)委托贷款核算方法
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。年末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十三)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产标准:
    指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。
    2、固定资产的分类:
    房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
    3、固定资产的取得计价:
    一般遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值;如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧计提方法:
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    注:从2003年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资产改良支出计入固定资产核算,之前发生的仍在长期待摊费用核算。

          固定资产类别             预计使用年限     预计净残值率       年折旧率
         房屋及建筑物                 30年               5%              3.17%
           通用设备                    5年               5%                19%
           专用设备                   10年               5%              9.50%
           运输工具                    8年               5%             11.88%
           其他设备                    5年               5%                19%
  经营租入固定资产改良支出             5年               ---               20%
      固定资产装修费支出               5年               ---               20%

    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)在建工程核算方法
    1、取得的计价方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算;尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、借款利息的处理方法:
    为购建固定资产而专门借入的款项,其借款利息开始资本化(即计入在建工程成本)应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断(达三个月及以上)时,借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时,借款利息停止资本化。
    3、在建工程减值准备的计提
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十五)无形资产核算方法
    1、取得的计价方法
    按取得时的实际成本入帐。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法
    合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。其中:土地使用权按受益期限平均摊销;房屋使用权按50年平均摊销;商誉按40年平均摊销;专利技术按25年平均摊销;其他无形资产按受益年限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)长期待摊费用摊销方法
    1、开办费转销方法
    在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法
    在受益期内平均摊销,其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    (十七)借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
    每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十八)预计负债
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
    (十九)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务
    在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (二十)所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。(其中上海中和软件有限公司东京支社因在当地清缴所得税,适用纳税影响会计进行所得税会计处理)
    (二十一)合并会计报表的编制方法
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
    2、除美国环球控制有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司执行属地国家或地区的会计政策以外,母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项
    (一)公司主要税种和税率为

                  税种                                     税率                                     备            注
                 增值税                                     17%                                  商品、产品销售
                 营业税                                      5%                                  服务收入,租赁收入等
                 所得税                                     15%                                  母公司

    (二)税负减免:
    根据上海市地方税务局徐汇区分局出具税种核定通知书,同意上海复旦复华药业有限公司自2005年1月至2006年12月止,减按15%税率征收企业所得税。
    根据财政部、国家税务总局、海关总署签发的财税[2000]25号“关于《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定,上海中和软件有限公司作为国家规划布局内的重点软件企业,如当年未享受免税优惠的,减按10%的税率征收企业所得税。
    根据上海市地方税务局杨浦区分局杨备字[2006]S0604385、[2006]S061295《备案管理受理单》,上海中和软件有限公司技术开发、技术转让收入免征营业税。
    四、公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围(金额单位:人民币万元):

    被投资单位全称          业务性质       注册资本                         经营范围                         母公司实际     母公司控    合并范围内     是否     备注
                                                                                                               投资额       股比例      控股比例       合并
上海复华房地产经营有       房地产业             3,000    房地产开发、经营,营建工程设计、咨询,建材,             1,470          49%          100%      是      注1
限公司                                                   房屋设备租赁、维修。
上海克虏伯控制系统有       工业                USD970    生产开发大功率不间断电源装置(UPS)、全密封             USD900       92.78%          100%      是
限公司                                                   免维护蓄电池、能量控制系统(EMS)及配套设备,
                                                         销售自产产品,以及这类产品的维修服务(涉及许
                                                         可经营的凭许可证经营)。
上海复华高新技术园区       房地产业             5,000    本园区内市政工程建设、施工、开发,物业管理及             4,100         82%           100%      是
发展有限公司                                               配套服务,招商,咨询服务(涉及行政许可的,凭
                                                         许可证经营)。
上海复华国际投资咨询       服务业                 100    商务咨询                                                    90         90%           100%      是
有限公司
上海复华生物技术有限       商业                 2,000    生物工程技术开发、研制、技术咨询、技术服务、               180          9%           100%      是      注2
公司                                                     技术培训,医学实验试剂、医学仪器设备销售,保
                                                         健品经营(涉及行政许可的,凭许可证经营)。
美国环球控制有限公司       商业                 USD98    除政府限制的项目以外,其余都能经营                       USD98        100%           100%      是
香港康惠国际有限公司       商业                HKD500    除政府限制的项目以外,其余都能经营                      HKD500        100%           100%      是
上海复华电脑有限公司       商业                 3,000    计算机软件、硬件及相关设备的开发、生产、销售。        2,694.60         90%            90%      是
杭州千岛湖华益贸易有       商业                   500      电脑系统、通讯设备、自动化仪表、生物技术、光             ---         ---           100%      是      注3
限公司                                                   源照明产品、石油煤炭、化工建材、工程设计咨询、
                                                         投资及公关咨询、技术讲座、培训及承办经济洽谈
                                                         会、房屋设备租赁维修(凡涉及许可证制度的凭证
                                                         经营)。
上海复旦复华科技创业       服务业               5,000    电脑系统、通讯设备、生物技术产品的研制、开发          4,474.24         90%           100%      是
有限公司                                                 领域的"四技"服务,对高新技术企业投资及其咨询
                                                         服务,企业形象策划,参与被投资企业的经营管理
                                                         (以上经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
上海复旦复华药业有限       工业                 4,480    冻干粉针剂、小容量注射剂、片剂(含抗肿瘤药)、        4,092.76         90%            90%      是
公司                                                     胶囊剂、原料药(详见许可证)产销,食品销售(涉
                                                         及许可经营的凭许可证经营)。
上海复旦软件园有限公       房地产业             8,000     计算机软件科学(含通讯、网络科学)的研究、开         7,118.44         90%           100%      是
司                                                        发、应用、设计和生产;计算机软件领域内的四技
                                                         服务;承接计算机软件系统集成和网络工程;物业
                                                         管理(以上经营范围涉及许可经营的凭许可证经
                                                         营)。
上海中和软件有限公司       软件开发         USD259.92    计算机软件产品的开发、生产,销售自产产品;承               ---         ---         86.99%      是
                                                         接计算机软件设计;承包计算机软件系统工程(涉
                                                         及许可经营的凭许可证经营)。
日本复华株式会社           软件开发          JPY1,700    计算机及外部设备的生产、销售及服务业务。不间          JPY1,445         85%            85%      是
                                                         断电源设备的生产、销售及服务业务。计算机系统
                                                         开发、销售及相关业务。有关面向中国的海外投资
                                                         的咨询业务。
日本中和株式会社           软件开发          JPY4,000    软件开发业;情报处理及情报提供;Internet服务;             ---         ---         96.25%      是      注4
                                                         办公用电器机械、精密机械、通信设备、计算机及
                                                         外部设备的贸易及销售;上述几项相关的业务。
上海医大环亚商业发展       商业                   400    医药、保健食品专业领域内的八技服务及新产品研               ---         ---            90%      是      注5
有限公司                                                 制、试销;电子计算机及配件、化工原料(除危险
                                                         品)、化工产品、百货、电器机械及器材、电子产
                                                         品及通信设备、五金交电、建筑材料、食品(不含
                                                         熟食)的销售,室内装潢(涉及许可经营的凭许可
                                                         证经营)
上海坤耀科技有限公司       商业                   200    视听产品及工程,不间断电源、蓄电池、计算机、            128.27         45%           100%      是      注6
                                                         生物专业技术领域四技服务;计算机配件、电子元
                                                         器件、机电设备、科教仪器、照明器材、装饰材料、
                                                         公共安全防范器材的销售(以上经营范围涉及许可
                                                         经营的凭许可证经营)。
上海复华软件产业发展       商业                 1,770    对高科技企业、科教集团创业投资,投资管理,市               ---         ---         79.10%      是      注7
有限公司                                                 场营销策划,企业管理,软件开发,计算机软件系
                                                         统集成和网络工程服务,信息产品的研制、开发,
                                                         对高新技术企业配套工程建设,物业管理及咨询服
                                                         务,房地产开发、经营。(涉及行政许可的,凭许
                                                         可证经营)

    注1:系股份公司子公司上海复华高新技术园区发展有限公司的控股子公司。
    注2:系股份公司子公司上海复旦复华科技创业有限公司的控股子公司。
    注3:系股份公司二级子公司上海复华房地产经营有限公司的控股子公司。
    注4:系股份公司子公司美国环球控制有限公司的控股子公司。
    注5:系股份公司子公司上海复旦复华药业有限公司的控股子公司。
    注6:系股份公司子公司上海克虏伯控制系统有限公司的控股子公司。
    注7:系股份公司子公司上海复旦软件园有限公司的控股子公司。
    (一)本年度合并报表范围变更情况:
    本年合并范围增加一家:
    上海复华软件产业发展有限公司因其他投资者减资致使公司投资比例上升而纳入合并范围。
    (二)本年合并范围减少四家:
    上海复华高科技发展有限公司因公司注销而不纳入合并范围。
    上海复华广告有限公司因公司注销而不纳入合并范围。
    哈尔滨复华有限公司因公司注销而不纳入合并范围。
    佛山市坤耀南方科技有限公司因公司注销而不纳入合并范围。
    五、合并会计报表主要项目注释(如无特别注明,以下货币单位为人民币元)
    (一)货币资金

                                           年末数                     年初数
     现金                              640,028.04                 604,613.01
     银行存款                      117,297,860.72             102,374,783.27
     其他货币资金                      799,423.89                 912,187.28
     合计                          118,737,312.65             103,891,583.56
    其中外币金额为:
       币种             原币金额           汇率            折合人民币金额
       日圆           438,710,831.93      0.06563           28,792,591.90
       美元               182,866.65      7.80870            1,427,950.83
     瑞士法郎                 440.00      6.41030                2,820.53
       港币               635,322.08      1.00467              638,289.03

    1、银行存款

                                                  年末数                     年初数
     人民币活期存款                        86,718,081.37              62,811,757.68
     美元活期存款                           1,425,880.04               1,617,880.85
     日币活期存款                          19,989,190.50              36,044,082.29
     定期存款                               8,531,900.00                       0.00
     港币活期存款                             632,808.81               1,901,062.45
     合计                                 117,297,860.72            102,374,783.27

    2、其他货币资金

                                                   年末数                    年初数
     存出投资款                                776,743.92                907,604.10
     信用卡存款                                 22,679.97                  4,583.18
     合计                                      799,423.89                912,187.28

    上海中和软件有限公司以130,000,000.00日币,折合人民币8,531,900.00元的定期存单向中国光大银行上海分行质押借款,取得人民币借款7,500,000.00元,借款到期日为2007年5月7日,该笔存款已在2006年度现金流量表中“现金的期末余额”中剔除。
    (二)短期投资和短期投资跌价准备

          项目                         年末数                                      年初数
                              金额               跌价准备                金额                 跌价准备
        股权投资       1,500,000.00                    0.00         1,697,400.00             123,000.00
     其中:基金投资    1,500,000.00                    0.00         1,697,400.00             123,000.00
        其他投资       7,080,858.00            7,080,858.00         7,080,858.00           7,080,858.00
          合计         8,580,858.00          7,080,858.00           8,778,258.00          7,203,858.00

    1、基金投资年末数:

  基金名称               股      数         投资成本             年末每股市价           年末市价总额
    华夏回报            1,476,000           1,500,000.00              1.36              2,008,836.00

    2、其他短期投资年末数:

                  项         目                                     金      额
                    委托贷款                                     7,080,858.00

    短期投资跌价准备增减变动的原因:按成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。
    (1)其他短期投资7,080,858.00元,均系委托贷款。年初计提委托贷款减值准备7,080,858.00元,本年未收回,年末委托贷款减值准备为7,080,858.00元。
    (2)投资变现无重大限制。
    (三)应收票据

               票据种类                         年末数                                年初数
             银行承兑汇票                     5,580,857.29                          1,002,830.00
             商业承兑汇票                     3,677,312.00                            100,000.00
                  合计                        9,258,169.29                          1,102,830.00

    (四)应收股利

            项        目                               金      额
 上海高新房地产发展有限公司                          2,716,016.88

    (五)应收账款
    1、应收账款年末余额按账龄列示如下:

                                             年末数
                                                                  坏账准备
                                              占应收账款
      账龄                金额                                  计提比例(除         坏账准备
                                              总额的比例
                                                                个别认定外)
    1年以内          74,262,148.58               64.55%              0.50%          371,310.74
    1至2年            4,352,171.55                3.78%              5.00%          217,608.59
    2至3年            8,188,742.09                7.12%             10.00%          818,874.20
                     28,236,635.53               24.55%             15.00%
    3年以上
                                                                                  5,623,348.28
      合计          115,039,697.75             1 0 0. 0 0%                        7,031,141.81
     :
                                            年初数
                                                                 坏账准备
                                           占应收账款
     账龄               金额                                 计提比例(除个          坏账准备
                                           总额的比例
                                                                别认定外)
   1年以内         68,070,318.89                58.68%             0.50%            340,351.61
   1至2年          14,101,216.97                12.16%             5.00%            702,364.56
   2至3年           4,190,807.34                 3.61%            10.00%            419,080.73
                   29,638,209.35                25.55%            15.00%
   3年以上
                                                                                  6,005,420.42
     合计         116,000,552.55            1 0 0. 0 0%                           7,467,217.32

    2、年末应收账款中前5名客户的欠款金额合计38,747,021.85元,占应收账款总额的33.68%。
    3、对金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备,或计提坏账准备比例为5%及以下的说明:主要是按照公司会计政策,对关联企业的应收账款按0.5%计提坏账准备。
    4、已全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:

           欠款人名称                   欠款金额       计提比例                             理由
上海星联药房                              15,560.10       100.00%    账龄5年以上,按预计不可收回金额全额计提坏账
上海路达计算机工程有限公司                30,426.00        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
嘉兴市巨龙电子科技开发公司                33,700.00        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
上海紫金山大酒店                          34,205.00        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
上海凯锐科技发展有限公司                  35,625.00        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
华能国际电力股份有限公司上海分            37,216.00        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
安徽华茂纺织股份有限公司                  40,040.00        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
北京西科汇华信息咨询有限公司              70,580.60        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
上海镇鹏电脑有限公司                      99,908.00        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
上海峰田贸易有限公司                     101,930.00        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
上海科恒计算机信息技术有限公司           103,145.00        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
上海智捷电子电气有限公司                 120,600.00        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%
金额30,000.00元以下共计48户            1,070,241.60        40.00%     账龄3年以上,预计可收回60%

    5、年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (六)其他应收款
    1、其他应收款年末余额按账龄列示如下:

                                    年末数
                                                     坏账准备
                                    占其他应收款
     账龄            金额                          计提比例(除     坏账准备
                                     总额的比例
                                                   个别认定外)
   1年以内      188,740,598.29         75.63%          0.50%       942,531.70
   1至2年        23,396,449.90          9.38%          5.00%     1,154,830.73
   2至3年         9,391,065.12          3.76%         10.00%       871,331.14
   3年以上       28,032,709.92         11.23%         15.00%     7,030,956.84
     合计       249,560,823.23        100.00%                    9,999,650.41
                                    年初数
                                                     坏账准备
                                    占其他应收款
     账龄            金额                          计提比例(除     坏账准备
                                     总额的比例
                                                   个别认定外)
   1年以内      220,505,739.11         75.73%          0.50%     1,092,838.96
   1至2年        22,108,640.74          7.59%          5.00%     1,007,237.86
   2至3年        38,017,130.98         13.06%         10.00%     2,048,656.06
   3年以上       10,552,777.32          3.62%         15.00%     4,508,970.39
     合计       291,184,288.15        1 0 0. 0 0%                8,657,703.27

    2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为139,910,583.44元,占其他应收款总金额的比例为56.06%。
    3、已全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:

         欠款人名称               欠款金额      计提比                理     由
                                                  例
浦东方心实业公司                 2,750,000.00     100%    账龄5年以上,按预计不可收回金额
                                                         全额计提坏账
莘庄母牛工程                       573,128.40     100%    账龄5年以上,按预计不可收回金额
                                                         全额计提坏账
金额20,000.00元以下共计19           92,749.80     100%    账龄5年以上,按预计不可收回金额
户                                                       全额计提坏账
上海申驰信息技术有限公司            44,289.20      40%    账龄5年,预计可收回60%
上海百脑汇电子咨询有限公司         40,500.00       40%    账龄5年,预计可收回60%

    4、年末对计提坏帐准备比例为5%及以下的说明:
    主要是按照公司会计政策,对关联企业的其他应收款按0.5%计提坏账准备。
    5、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、年末金额较大的其他应收款:

            欠款人名称                      金额                  性质或内容
上海复华保护神电源有限公司             63,454,586.23                往来款
上海复华保护神信息技术有限公司         34,584,407.43                往来款
上海天内杰网络技术发展有限公司         21,501,245.07                往来款
复华知识库软件公司                     12,020,000.00                往来款
包头保护神电源有限公司                  8,350,344.71                往来款

    (七)预付账款
    1、预付账款年末余额按账龄列示如下:

                                  年末数                             年初数
        账龄              金额            占预付账款          金额           占预付账款
                                          总额的比例                         总额的比例
      1年以内          11,532,876.96           97.55%     1,333,261.09            80.31%
      1至2年               79,927.82            0.68%        124,549.34            7.50%
      2至3年                7,779.25            0.07%          1,772.00            0.11%
      3年以上             200,429.97            1.70%        200,527.35           12.08%
        合计           11,821,014.00        1 0 0. 0 0%    1,660,109.78        1 0 0. 0 0%

    2、年末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、一年以上的预付账款:

              单位名称                     金额               性质或内容
  福州西门子利多富电脑有限公司           81,791.00        预付购货款尚未结算
  上海享联数据通讯有限公司               49,960.00        预付购货款尚未结算
  上海燃气市北销售有限公司营业所         30,639.60        预付购货款尚未结算
  20,000.00元以下共计22户               125,746.44        预付购货款尚未结算
             合        计              288,137.04

    (八)存货

                             年末数                               年初数
                     余额           存货跌价准备           余额           存货跌价准备
在途物资              1,825.93               0.00          29,029.76              0.00
原材料           14,714,853.33               0.00      21,854,303.51          6,383.54
包装物               64,945.44               0.00          64,945.44              0.00
低值易耗品            1,612.82               0.00         111,471.40              0.00
库存商品         13,456,153.31       1,290,375.65      16,306,996.24
                                                                         1,209,497.53
产成品           24,408,688.88          69,718.31      31,607,077.65         62,818.12
在产品           26,770,056.15       2,361,491.47      24,057,615.18
                                                                         1,180,745.74
委托加工物资        585,013.78               0.00         585,013.78              0.00
开发成本         13,621,922.69               0.00         298,517.00              0.00
合计             93,625,072.33       3,721,585.43      94,914,969.96      2,459,444.93

    (九)待摊费用

                                                   年初数                    本年增加数                   本年摊销数                    年末数
                           养路费                 113,123.00                        99,476.00                153,848.00                    58,751.00
                        车辆保险费                 22,488.86                             0.00                 22,488.86                         0.00
                             房租                  12,700.00                        86,722.33                 87,329.33                    12,093.00
                           租赁费                           0.00                   553,427.40                371,988.90                   181,438.50
                              合计               148,311.86                    739,625.73                   635,655.09                252,282.50

    (十)长期投资:

                项          目                   年         末      数                                      年       初       数
                                          账面余额                   减值准备                    账面余额                       减值准备
               长期股权投             50,919,049.58                     0.00                  60,258,113.29                        0.00
                      资
               长期债权投              5,690,058.65                     0.00                   2,748,640.00                     3,298.37
                      资
                  合     计          56,609,108.23                      0.00                 63,006,753.29                      3,298.37

    1、长期股票投资:
    (1)股票投资:

             被投资公司名称               股份类别           股票数量          占被投资公司            初始投资          年末账面余           减值准         年初账面余
                                                               (股)          注册资本比例               成本                 额                备                额
            原水股份                    社会法人股             8,349                  ---              33,646.47         33,646.47               0.00         33,646.47

    (2)其他股权投资:
    A.成本法核算的股权投资:

                        被投资单位名称                         占被投资单位               年初余额             本年投资增减额             年末账面余额
                                                               注册资本比例
           广联(南宁)投资股份有限公司                                    5.00%         5,000,000.00                          0.00            5,000,000.00
           浦发中学                                                        5.88%         2,000,000.00                          0.00            2,000,000.00
           重庆复华科技有限公司                                           10.00%           136,513.22                          0.00              136,513.22
           广州复华实业有限公司                                           10.00%           242,694.54                          0.00              242,694.54
           兰州复华科技实业有限公司                                       10.00%           138,345.46                          0.00              138,345.46
           上海复旦安佳兴功能材料有限公司                                  6.25%         1,000,000.00                 -1,000,000.00                    0.00
                             合       计                                                 8,517,553.22                 -1,000,000.00            7,517,553.22

    B.权益法核算的对子公司股权投资:

                                                                                    本年权益增减额                                            年末余额
                            占被投资单位
    投资单位名称                                年初余额                                          其中
                            注册资本比例                      本年合计                                                           初始投资       累计增减        合计
                                                                             投资成本     确认收益差额摊销        分得利润
哈尔滨复华实业有限公司          60.00%         958,518.21    -958,518.21    -958,518.21      0.00       0.00         0.00      1,200,000.00   -1,200,000.00      0.00

    C.权益法核算的对联营企业股权投资:

                                                                                    本年权益增减额                                                     年末余额
                    占被投资单位
 被投资单位名称                         年初余额                                                  其中
                    注册资本比例                         本年合计                                                                     初始投资         累计增减          合计
                                                                          投资成本         确认收益      差额摊销     分得利润
上海复华软件产业
                                                                        -24,691,673.06   4,263,015.13
                       28.80%          20,428,657.93   -20,428,657.93                                      0.00               0.00   14,400,000.00-14,400,000.00               0.00
发展有限公司
上海赛恩营养食品
                       25.00%                    0.00            0.00             0.00            0.00     0.00               0.00    1,466,681.20   -1,466,681.20             0.00
有限公司(注)
上海中数数据服务
                       25.00%                    0.00   1,787,216.30      2,500,000.00     -712,783.70     0.00               0.00    2,500,000.00     -712,783.70    1,787,216.30
有限责任公司
上海高新房地产发
                       41.00%                    0.00  18,956,539.03     21,613,643.13       16,820.18     0.00      -2,673,924.28   10,000,000.00    8,956,539.03   18,956,539.03
展有限公司
 上海港大-复旦
                       50.00%                    0.00      144,743.32             0.00      144,743.32     0.00               0.00    4,139,800.00   -3,995,056.68       144,743.32
专业继续教育学院
上海复华控制系统
                       40.00%            6,106,281.71   -6,106,281.71             0.00   -6,106,281.71     0.00               0.00    7,874,896.58   -7,874,896.58             0.00
有限公司
      合计                              26,534,939.64  -5,646,440.99       -578,029.93   -2,394,486.78     0.00      -2,673,924.28   40,381,377.78-19,492,879.13     20,888,498.65

    注:截至2006年12月31日上海赛恩营养食品有限公司净资产为负数,股份公司对其的长期股权投资计到零。
    2、长期债权投资:
    债券投资:

                                                          初始投资成                                                本年        累计应收
       债券种类               面值             年利率                           到期日             年初余额                                        年末余额         减值准备
                                                               本                                                   利息      (已收)利息
     Notway bond        1000万日元              4.20%       656,300.00       2015年4月26日           687,160.00       0.00         11,025.84                0.00       0.00
     东京再生都债       3000万日元              0.48%     1,968,900.00     2008年12月16日          2,061,480.00       0.00              0.00        1,952,361.24       0.00
     SHARP              3895万日元                        2,574,993.05       2013年9月30日                 0.00       0.00              0.00        2,574,993.05       0.00
     JPM global         1752.2044万日元                   1,162,704.36       2015年1月30日                 0.00       0.00              0.00        1,162,704.36       0.00
          合计                                            6,362,897.41                             2,748,640.00       0.00         11,025.84        5,690,058.65       0.00

    抵、质押情况详见附注九承诺事项之[五]。
    3、长期投资减值准备

                     长期债权投资减值准备:
                   项目或单位名称                   年    初    数        本年增加          本年减少          年    末    数
                   东京再生都债                     3,298.37                 0.00          3,298.37               0.00

    4、构成合并价差的股权投资差额:

          被投资单位名称                初始金额              形成原因             摊销期限        本年摊销额       本年增加       本年其他减少         年末余额
 上海复旦复华科技创业有限公司           -257,572.02      非货币性交易                    10年       -25,757.16           0.00-               0.00      -111,614.75
 上海复旦软件园有限公司                 -815,634.35      非货币性交易                    10年       -81,563.40            0.00               0.00      -353,441.73
 上海复旦复华药业有限公司              6,855,875.51      溢价收购                        10年       685,587.60            0.00               0.00     3,028,011.44
 上海中和软件有限公司                 18,266,684.12      溢价受让股权                  16.5年     1,107,071.76            0.00               0.00    15,960,284.62
 上海中和软件有限公司                  3,332,756.49      增资引起股权摊薄             36.42年        93,868.91            0.00         133,703.98     3,135,766.33
 上海中和软件有限公司                    281,405.41      溢价受让股权                 36.42年         6,439.50      271,746.16               0.00       265,306.66
 上海医大环业药业发展有限公司            864,995.14      溢价收购                        10年        86,499.48            0.00               0.00       555,038.67
              合  计                  28,528,510.30                                               1,872,146.69      271,746.16         133,703.98    22,479,351.24

    (十一)固定资产及累计折旧
    1、固定资产原价及累计折旧

          固定资产原价                      年初数                    本年增加                本年减少                    年末数
   房屋及建筑物                          231,003,165.22                 1,583,220.15           30,108,058.21           202,478,327.16
   通用设备                               39,685,173.85                 6,701,131.26            6,003,506.13            40,382,798.98
   专用设备                                39,338,950.61                1,092,624.40              557,316.17            39,874,258.84
   运输设备                               13,593,549.64                 1,337,121.85            2,102,982.32            12,827,689.17
   其他设备                                  575,603.02                         0.00              217,013.01               358,590.01
   固定资产装修                           10,978,347.05                   596,445.11              360,000.00            11,214,792.16
   经营租入固定资产改良                    4,859,630.46                 5,160,117.02                    0.00            10,019,747.48
                合计                     340,034,419.85                16,470,659.79           39,348,875.84           317,156,203.80


          累计折旧                     年初数               本年增加              本年提取                本年减少                  年末数
房屋及建筑物                        28,056,704.14                   0.00          4,157,220.08              4,220,636.02        27,993,288.20
通用设备                            16,875,263.10                   0.00          4,132,990.58              5,799,054.36        15,209,199.32
专用设备                            21,757,387.01                   0.00          4,198,778.63                490,159.14        25,466,006.50
运输设备                             8,442,662.03              24,296.10          1,172,001.40              1,812,111.67         7,826,847.86
其他设备                               461,044.36                   0.00              3,927.18                210,508.62           254,462.92
固定资产装修                         1,118,449.48                   0.00          1,724,380.09                  6,480.00         2,836,349.57
经营租入固定资产改良                   104,718.84                   0.00            978,751.09                      0.00         1,083,469.93
             合计                   76,816,228.96              24,296.10         16,368,049.05             12,538,949.81        80,669,624.30

    本年增加的固定资产累计折旧24,296.10元系合并范围增加上海复华软件产业发展有限公司而带入。
    2、固定资产减值准备

                 减值准备                 年初数                  本年增加                本年减少                 年末数
              房屋及建筑物                 22,430,035.59             0.00                  3,875,964.60              18,554,070.99
                 通用设备                 1,551,853.10               0.00                          0.00               1,551,853.10
                 专用设备                           0.00             0.00                          0.00                       0.00
                 运输设备                     687,168.61             0.00                          0.00                 687,168.61
                 其他设备                      67,239.97             0.00                          0.00                  67,239.97
                    合计                   24,736,297.27             0.00                  3,875,964.60              20,860,332.67

    本年由在建工程转入固定资产原价为821,945.11元。
    本年出售瑞安大厦办公楼原价为29,016,312.19元,转销原已计提的减值准备3,875,964.60元。抵、质押情况详见附注九承诺事项之[五]。
    3、经营租出固定资产

             类         别                   账面原价                     累计折旧                       账面净值
          房屋及建筑物                   64,517,762.96                8,764,105.87                  55,753,657.09

    4、已提足折旧仍继续使用的固定资产

            类别                  账面原价                      累计折旧                     账面净值
        通用设备                  3,197,619.08                2,014,950.64                  1,182,668.44
        专用设备                  4,573,466.69                4,397,724.47                    175,742.22
        运输设备                  3,897,521.59                3,055,059.97                    842,461.62
        其他设备                    491,216.81                  412,441.74                     78,775.07
            合计              12,159,824.17                  9,880,176.82                2,279,647.35

    (十二)在建工程
    在建工程项目明细及本年变动情况如下:

                                                                                本年转入                                                          资金
      工程名称                  年初数                本年增加数                                      其他减少数                 年末数
                                                                                固定资产                                                          来源
科技楼综合改造                          0.00              106,997.00              106,997.00                    0.00                    0.00      自筹
精烘包车间建造                  233,649.99                15,445.21                     0.00                    0.00            249,095.20        自筹
工艺实验室                        23,599.99                     0.00                    0.00                    0.00               23,599.99      自筹
冻干车间改造工程              1,749,497.51               236,555.45               469,948.11                    0.00          1,516,104.85        自筹
小水针                           175,754.17             2,017,098.08              245,000.00               47,400.00            1,900,452.25      自筹
        合计                   2,182,501.66             2,376,095.74              821,945.11               47,400.00            3,689,252.29

    (十三)无形资产
    1、无形资产明细如下:

                 项    目                           取得方式                    原值            剩余摊销期限
   软件                                    购买                                  701,878.09      45-57个月
   商誉评估增值                            购买                                8,275,000.00        48个月
   土地使用权                              购买                               10,725,000.00        449个月
   专利技术                                购买                               10,547,104.34        128个月
   保健牛奶专利费                          购买                                2,100,000.00        71个月
   牛血超氧化物歧化酶SOD提炼技术           购买                                1,270,000.00        71个月
   房屋使用权                              投资方投入                         55,000,000.00        533个月
   药证                                    国有企业改制时评估入帐              4,836,564.16        299个月
   场地使用权                              投入                               17,155,490.00        412个月
                   合计                                                      110,611,036.59

    2、无形资产本年变动情况如下:

      项    目              年初数            本年增加          本年摊销            累计摊销              年末数
软件                        664,761.74         13,782.30         139,111.75         162,445.80             539,432.29
商誉评估增值                6,681,840.00            0.00           7,200.00       1,600,360.00           6,674,640.00
土地使用权                9,426,062.14              0.00           6,190.56       1,305,128.42           9,419,871.58
专利技术                  7,782,005.23              0.00               0.00       2,765,099.11           7,782,005.23
保健牛奶专利费            1,452,500.00              0.00         210,000.00         857,500.00           1,242,500.00
牛血超氧化物歧化
                            878,416.75              0.00         126,999.96         518,583.21             751,416.79
酶SOD提炼技术
房屋使用权               49,958,333.27              0.00       1,100,000.00       6,141,666.73          48,858,333.27
药证                      3,770,903.44              0.00         145,501.08       1,211,161.80           3,625,402.36
场地使用权                6,706,298.84              0.00         187,153.80      10,636,344.96           6,519,145.04
        合计             87,321,121.41         13,782.30       1,922,157.15      25,198,290.03          85,412,746.56

    3、计提减值准备

                 项    目                  年末数                             年初数
              商誉评估增值                6,646,240.00                     6,646,240.00
               土地使用权                 9,182,185.33                     9,182,185.33
               技术转让费                 7,782,005.23                     7,782,005.23
                  合计                  23,610,430.56                     23,610,430.56

    (十四)长期待摊费用
    1、长期待摊费用明细如下:

                     项目                 预计摊销期限          原始发生额            剩余摊销期限
         租入固定资产改良支出                   5-29.5年       14,446,261.41           4-146个月
         技术费                                       20年      8,626,279.81                 38个月
         工具类                                    5-20年      3,416,251.89                 18个月
         电增容费                            29年11个月         1,703,729.00                   299月
         水增容费                            29年11个月            330,000.00                  299月
         职工保险费                                                910,103.10
                     合计                                      29,432,625.21

    2、长期待摊费用本年变动情况如下:

         项目                 年初数        本年增加额       本年摊销额      累计摊销额         年末数
租入固定资产改良支出       6,704,506.13             0.00       767,481.84    8,509,237.12     5,937,024.29
        技术费             4,169,139.22             0.00       305,058.96    4,762,199.55     3,864,080.26
        工具类               956,546.75             0.00       186,492.70    2,646,197.84       770,054.05
       电增容费            1,103,526.84             0.00        42,579.84      642,782.00     1,060,947.00
       水增容费              219,172.48             0.00         8,456.88      119,284.40       210,715.60
      职工保险费             221,304.00       105,682.68        11,498.06      594,614.48       315,488.62
         合计             13,374,195.42       105,682.68     1,321,568.28   17,274,315.39    12,158,309.82

    (十五)其他长期资产:

        类别及内容             年初数             本年增加             本年减少               年末数
   上海复华高新技术园      87,341,091.80        1,016,779.85         2,271,632.28         86,086,239.37
     区有限公司厂房

    (十六)短期借款

                                                             年末数                      年初数
          信用借款                                        30,000,000.00                         0.00
          抵押借款                                        56,600,000.00                82,000,000.00
          保证借款                                        324,000,000.00              325,000,000.00
          质押借款                                         7,500,000.00                         0.00
          合计                                           418,100,000.00               407,000,000.00

    抵、质押情况详见附注九承诺事项之[五]。
    (十七)应付账款

                                                                    年末数                      年初数
                                                           19,937,787.90                 36,026,722.41

    年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    (十八)预收账款

                                                                    年末数                      年初数
                                                            3,763,283.60                  6,931,823.26

    年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (十九)其他应付款

                                                年末数                  年初数
                                        30,671,217.32            32,944,943.34

    1、年末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为      2,265,251.66元,详见附注七。
    2、金额较大的其他应付款:

              债权人名称                    金   额              未偿还原因
     上海中数网络家园管理有限公司        6,675,810.45              暂借款

    (二十)应付工资

                                  年末数                           年初数
                                416,109.37                      1,880,062.65

    (二十一)应付股利

                                年末数                         欠付原因
     东棉株式会社              46,182.36            子公司尚未支付的少数股东股利

    (二十二)应交税金

                                            年末数              年初数
     增值税                               7,352,630.26        7,764,106.53
     Consumption tax                      2,328,270.19        3,018,260.97
     营业税                                 261,433.53          795,931.60
     城建税                                 604,584.18          580,059.18
     企业所得税                           4,798,394.12        4,626,447.82
     个人所得税                             922,744.97          903,450.06
     房产税                                  36,901.30           68,262.24
     Enterprise tax(企业法人税)                 0.00          211,329.18
     Inhabitants tax(法人地方税)                0.00           88,038.94
     Cushion provided(预备金)                   0.00           37,484.58
                  合计                   16,304,958.55       18,093,371.10

    (二十三)其他应交款

           项目            计缴标准          年末数              年初数
        教育费附加            3%          239,046.67          257,874.57
        堤围防护费                           3,447.27            3,447.27
        河道管理费            1%            35,715.50           41,853.02
           合计                            278,209.44          303,174.86

    (二十四)预提费用

          项目             结存原因              年末数              年初数
          房租        预提尚未支付房租         233,508.98          45,935.49

    (二十五)一年内到期的长期负债

                   年末数                               年初数
                7,500,000.00                        30,000,000.00
    一年内到期的长期借款
              借款条件                  年  末  数            年  初   数
               抵押借款                       0.00           30,000,000.00
               质押借款                7,500,000.00                   0.00
                 合计                  7,500,000.00          30,000,000.00

    抵、质押情况详见附注九承诺事项之[五]。
    (二十六)长期借款

            借款条件                      年末数                年初数
             抵押借款                  9,748,543.94          2,461,675.93

    注:其中外币借款的外币金额为2,238,092.05元、折算汇率1.00467,折合人民币2,248,543.94元。
    抵、质押情况详见附注九承诺事项之[五]。
    (二十七)专项应付款

                                            年末数                    年初数
            信息化委员项目拨款            243,270.00                   0.00

    (二十八)股本

                                          年初数                  比例                                     本          年          变         动         增(+)、        减(-)                                       年末数                  比例
                                                                                    股权分置改革            送股         配股        公积金转股        增发新股        其他                  小计
1、非流通股份
其中:
国家持有股份                              101,755,208.00           38.62%         -101,755,208.00           0.00         0.00            0.00            0.00          0.00                 -101,755,208.00                       0.00           0.00%
其中:国有股                               15,503,523.00            5.88%          -15,503,523.00           0.00         0.00            0.00            0.00          0.00                  -15,503,523.00                       0.00           0.00%
        国有法人股                         86,251,685.00           32.74%          -86,251,685.00           0.00         0.00            0.00            0.00          0.00                  -86,251,685.00                       0.00           0.00%
       非流通股份合计                     101,755,208.00           38.62%         -101,755,208.00           0.00         0.00            0.00            0.00          0.00                 -101,755,208.00                       0.00           0.00%
2有限售条件的流通股                                                                                                                                                                                       -                          -
国家持有股份股                                      0.00            0.00%           15,503,523.00           0.00         0.00            0.00            0.00          0.00                   15,503,523.00              15,503,523.00           4.49%
国有法人持有股份                                    0.00            0.00%           86,251,685.00           0.00         0.00            0.00            0.00          0.00                   86,251,685.00              86,251,685.00          24.99%
有限售条件的流通股                                  0.00            0.00%          101,755,208.00           0.00         0.00            0.00            0.00          0.00                  101,755,208.00             101,755,208.00          29.48%
         合       计
3无限售条件的流通股
A股                                       161,721,918.00           61.38%           81,677,909.00           0.00         0.00            0.00            0.00          0.00                   81,677,909.00             243,399,827.00          70.52%
无限售条件的流通股                        161,721,918.00           61.38%           81,677,909.00           0.00         0.00            0.00            0.00          0.00                   81,677,909.00             243,399,827.00          70.52%
         合     计
4、股份总数                               263,477,126.00          100.00%           81,677,909.00           0.00         0.00            0.00            0.00          0.00                   81,677,909.00             345,155,035.00         100.00%

    2006年4月本公司股权分置改革方案获得股东会议通过,获得国资委批准,并于2006年5月完成了股权分置改革。本公司按每10股转增3.1股的比例,以资本公积向全体股东转增股份81,677,909股。另外全体非流通股股东将可获得的全部转增股份31,544,114股作为股权分置改革的对价支付给各流通股股东,以换取其持有的非流通股的上市流通权。上述资本金已由上海立信长江会计师事务所有限公司出具信长会师报字(2006)第11269号验资报告验证。情况详见附注十一其他说明事项。
    (二十九)资本公积

                            项目                                     年初数                                   本年增加                                   本年减少                                       年末数
                        股本溢价                                163,400,828.70                                               0.00                                85,713,961.43                      77,686,867.27
                   股权投资准备                                  10,746,063.98                                         571,291.97                                         0.00                      11,317,355.95
                   其他资本公积                                   4,662,322.57                                               0.00                                         0.00                       4,662,322.57
                            合计                                178,809,215.25                                         571,291.97                                85,713,961.43                      93,666,545.79

    资本公积发生增减变化的说明:
    1、本年“股本溢价”减少81,677,909.00元,原因系根据股权分置改革方案,以资本公积转增资本81,677,909.00元,详见附注十一其他事项说明[一]。
    2、本年“股本溢价”减少4,036,052.43元,系支付与股权分置改革的相关费用。
    3、本年“股权投资准备”增加571,291.97元,增加原因系被投资企业增加的资本公积按母公司拥有份额相应增加的份额。
    (三十)盈余公积

                       项                   目                     年           初           数                本年增加                                       本年减少                              年           末         数
                    法定盈余公积                                  39,233,449.46                                7,855,703.40                            2,424,404.06                                4,664,748.80

    注1:根据2006年度有关利润分配预案的董事会决议,2006年度母子公司按净利润的10%计提法定盈余公积。
    注2:由于合并范围减少,而相应转出的法定盈余公积2,424,404.06元。
    注3:根据财政部财企[2006]67号的有关规定,从2006年1月1日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配,不再提取公益金。企业对2005年12月31日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。根据以上规定,本公司将2005年12月31日公益金结余21,208,291.22元转法定盈余公积,并调整了2006年度会计报表年初数。
    (三十一)未分配利润

         项       目              金     额           提取或分配比例
年初未分配利润                   11,311,262.35
加:其他转入                      2,424,404.06              注1
    本年净利润                   16,247,006.46
减:提取法定盈余公积              7,855,703.40    各公司按净利润的10%计提
    应付普通股股利               10,527,170.60              注2
年末未分配利润                  11,599,798.87

    注1:因合并范围减少,原合并范围内的子公司已计提的盈余公积年末不需转回,增加未分配利润2,424,404.06元。
    注2:2006年7月24日公司根据2005年度股东大会决定以股改方案实施后总股本345,155,035股为基数,向公司全体股东每10股派发现金红利0.305元(含税),派发红利总额为10,527,170.60元。
    (三十二)主营业务收入、主营业务成本

         主营业务收入
                                                              本年发生数                  上年发生数
                                                            388,766,006.59             355,385,665.61
        主营业务成本
                                                              本年累计数                  上年累计数
                                                            251,359,543.43             216,846,009.32
                                        主    营   业    务    收   入             主    营   业     务    成   本
            项          目
                                       本年发生数            上年发生数           本年发生数            上年发生数
业    1.工业
                                    191,346,670.06         173,766,880.12        133,336,130.19        125,773,972.23
      2.商业
                                      53,257,757.57         66,135,906.79         50,125,510.89          51,578,298.08
      3.房地产业
务                                    23,688,177.97         17,983,485.44         10,554,174.56          7,106,686.34
      4.旅游饮食服务业
                                         178,820.00             45,320.00            135,800.00             38,500.00
      5.软件开发
                                    171,059,882.63         159,237,019.46        103,170,802.56         99,291,320.78

     小   计                         439,531,308.23        417,168,611.81        297,322,418.20        283,788,777.43
     公司内各业务分部相互抵销         50,765,301.64         61,782,946.20         45,962,874.77         66,942,768.11

     合   计                         388,766,006.59        355,385,665.61        251,359,543.43        216,846,009.32
      国内                           266,368,511.77        255,751,311.02        192,197,552.74        182,405,371.37

      境外                           173,162,796.46        161,417,300.79        105,124,865.46        101,383,406.06

     小   计
分                                   439,531,308.23        417,168,611.81        297,322,418.20        283,788,777.43
部   公司内各地区分部相互抵销         50,765,301.64         61,782,946.20         45,962,874.77         66,942,768.11
     合   计                         388,766,006.59        355,385,665.61        251,359,543.43        216,846,009.32

    公司向前五名客户销售总额为239,248,703.95元,占公司本年全部主营业务收入的61.54%。
    (三十三)主营业务税金及附加:

        项   目             计缴标准              本年发生数                        上年发生数
   营业税                      5%               1,214,870.88                     -1,413,081.32
   城建税                      7%                 958,878.13                        773,334.22
   教育费附加                  3%                 414,387.69                        325,871.89
        合   计                                 2,588,136.70                       -313,875.21

    营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加2,902,011.91元,增加比例为924.58%,增加原因为:2005年上海中和软件有限公司享受技术开发免征营业税的优惠政策,于2005年度收到2004年度的退回营业税及附加310.59万元。
    (三十四)其他业务利润

              类     别                                  本年发生数                                                               上年发生数
                                其他业务收入            其他业务成本            其他业务利润            其他业务收入            其他业务成本            其他业务利润
          租赁业务               5,639,189.41             2,266,861.71           3,372,327.70             10,055,027.46            3,528,685.52            6,526,341.94
          材料销售                   540,245.38              226,649.74              313,595.64              953,797.35              342,957.34              610,840.01
          培训收入                         0.00                    0.00                    0.00                5,800.00                     565                5,235.00
          其他                     584,753.66               100,137.08             484,616.58                345,461.53               17,137.74              328,323.79
          网络使用收入             380,959.00               416,097.94             -35,138.94                      0.00                    0.00                    0.00
          服务费收入                  17,818.66                8,096.08                9,722.58                    0.00                    0.00                    0.00
          合    计                 7,162,966.11            3,017,842.55            4,145,123.56           11,360,086.34            3,889,345.60            7,470,740.74

    其他业务利润本年发生数比上年发生数减少3,325,617.18元,减少比例为44.52%。减少原因为:公司全资子公司上海克虏伯控制系统有限公司本年度出售原先用以出租的瑞安广场办公楼部分物业,致使租赁收入减少。
    (三十五)财务费用

                        类        别                       本年发生数                                  上年发生数
                        利息支出                               18,959,630.12                          19,247,934.28
                    减:利息收入                                  402,954.56                             354,894.38
                        汇兑损失                                3,467,531.78                           4,306,471.52
                    减:汇兑收益                                        0.00                               4,853.70
                        其        他                              106,640.68                              93,147.08
                        合        计                    22,130,848.02                             23,287,804.80

    (三十六)投资收益:

                 1、本年发生数:
   类    别       股票投资收益       清算投资收益       成本法下确认的       权益法下确认的       股权投资差额摊      股权转让收      减值准备        合     计
                                                         股权投资收益         股权投资收益              销                益
   短期投资           31,013.87                0.00                 0.00                 0.00                 0.00          0.00     123,000.00        154,013.87
长期股权投资                834.9     -2,462,098.11           450,000.00       -2,394,486.78        -1,872,146.69           0.00           0.00    -6,277,896.68
长期股权投资               0.00                0.00           585,112.71                 0.00                 0.00          0.00       3,298.37        588,411.08
     合计             31,848.77       -2,462,098.11         1,035,112.71       -2,394,486.78        -1,872,146.69           0.00     126,298.37    -5,535,471.73
                 2、上年发生数:
   类    别        股票投资收益      清算投资收益      成本法下确认的       权益法下确认的      股权投资差额摊       股权转让收     减值准备        合     计
                                                        股权投资收益         股权投资收益              销                益
   短期投资           -142,943.46             0.00                 0.00                0.00                 0.00     161,860.00        0.00          18,916.54
长期股权投资              834.90      -485,264.66           400,000.00         3,280,515.24        -1,867,027.13           0.00        0.00       1,329,058.35
长期股权投资                 0.00             0.00            11,544.29                0.00                 0.00      -3,298.37        0.00           8,245.92
     合计            -142,108.56      -485,264.66           411,544.29         3,280,515.24        -1,867,027.13     158,561.63        0.00       1,356,220.81

    1、投资收益汇回无重大限制。
    2、投资收益本年发生数比上年发生数减少6,891,692.54元,减少比例为508.15%,主要原因为:
    (1)本年度上海复华高科技发展有限公司、上海复华广告有限公司、哈尔滨复华有限公司、佛山市坤耀南方科技有限公司四家公司歇业的清算损失2,462,098.11元。
    (2)截至2006年12月31日上海复华控制系统有限公司净资产为负数,股份公司对其的长期股权投资计到零,本年确认投资损失6,106,281.71元。
    (三十七)补贴收入

        内   容               本年发生数                 上年发生数
     财政扶持基金            2,891,300.00               1,414,256.00
     希望城扶持金               64,663.82                  49,996.02
       税费补贴                 43,000.00                  15,000.00
     科技扶持基金               82,000.00                  72,000.00
    区科技发展资金           1,830,000.00               1,010,000.00
    互联网CMM补助                    0.00                 400,000.00
         合计                4,910,963.82               2,961,252.02

    (三十八)营业外收入

      类       别            本年发生数             上年发生数
  固定资产清理净收益         9,585,919.72            46,239.97
    赔偿及罚款收入             679,983.04            96,429.10
       其     他               134,654.46           235,475.79
       合     计            10,400,557.22           378,144.86

    1、占报告期利润总额10%(含10%)以上的营业外收入:

                项目及内容                             金      额
   出售瑞安广场20楼4个单元办公楼收益                  9,556,751.34

    2、营业外收入本年发生数比去年发生数增加10,022,412.36元,增长比例为2,650.42%,增长主要原因为:上海复旦复华科技股份有限公司全资子公司上海克虏伯控制系统有限公司出售淮海中路333号瑞安广场20楼4个单元共797.38平方米的办公楼,收益5,680,786.74元,同时转销原已计提的减值准备3,875,964.60元。
    (三十九)营业外支出

                    类别                    本年发生数                上年发生数
              固定资产清理损失               400,449.57               281,584.14
                    捐赠                     399,225.00               619,000.00
                   赞助费                     96,500.00               201,000.00
                  罚款支出                     2,080.85                38,430.31
                    其他                         203.05               202,795.03
                    合计                    898,458.47              1,342,809.48

    (四十)收到的其他与经营活动有关的现金45,151,081.01元

                 项       目                            金      额
                经营租赁收入                            5,121,511.91
             财务费用-利息收入                           402,954.56
                 营业外收入                               814,637.50
               补贴收入-其他                           4,867,963.82
               其他企业间往来                          33,944,013.22
                     合计                              45,151,081.01

    (四十一)支付的其他与经营活动有关的现金87,644,326.24元

                 项       目                            金      额
                经营租赁支出                            6,365,501.27
                   费用支出                            68,150,090.05
               财务费用-其他                             106,640.68
                 营业外支出                               498,008.90
               其他企业间往来                          12,524,085.34
                     合计                              87,644,326.24

    (四十二)收到的其他与筹资活动有关的现金900,000.00元

                 项       目                            金      额
             信息化委员项目拨款                         900,000.00

    (四十三)支付的其他与筹资活动有关的现金13,224,682.43元

                 项       目                            金      额
                   股改费用                           4,036,052.43
      信息化委员项目拨款(已使用部分)                  656,730.00
              定期存单质押借款                        8,531,900.00
                 合       计                         13,224,682.43

    六、母公司会计报表主要项目注释(如无特别注明,货币单位均为人民币元)
    (一)应收账款
    1、账龄分析

          账龄                                     年末数
                                              占应收账款   计提比例(除
                            余额              总额的比例   个别认定外)     坏账准备
        1年以内          24,753,042.89          48.84%        0.50%          123,765.21
         1~2年           18,738,030.99          36.97%        5.00%          241,913.34
         2~3年            6,616,503.50          13.06%       10.00%          661,650.35
        3年以上             571,706.27           1.13%       15.00%           85,755.94
          合计           50,679,283.65         100.00%                     1,113,084.84
          账龄                                    年初数
                                            占应收账款   计提比例(除
                          余额              总额的比例   个别认定外)     坏账准备
        1年以内        34,701,371.56          71.26%        0.50%          173,506.86
         1~2年         11,515,599.19          23.65%        5.00%          575,779.96
         2~3年          1,677,890.30           3.45%       10.00%          167,789.03
        3年以上           797,077.41           1.64%       15.00%          119,561.61
          合计         48,691,938.46         100.00%                     1,036,637.46

    1、年末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为30,988,505.31元,占应收账款总金额的61.15%。
    2、对计提坏账准备比例为5%及以下的说明:主要是按照公司会计政策,对关联企业的应收账款按0.5%计提坏账准备。
    3、年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    (二)其他应收款
    1、其他应收款年末余额按账龄分析如下:

          账龄                                     年末数
                                           占其他应收款   计提比例(除
                           余额             总额的比例    个别认定外)     坏账准备
        1年以内        258,920,567.96          88.76%        0.50%        1,294,602.84
         1~2年           5,460,489.42           1.87%        5.00%           35,783.15
         2~3年           2,155,137.07           0.74%       10.00%           11,561.34
        3年以上         25,170,187.80           8.63%       15.00%          451,213.99
          合计         291,706,382.25         100.00%                     1,793,161.32
               账龄                                               年初数
                                                        占其他应收款        计提比例(除
                                     余额                 总额的比例        个别认定外)         坏账准备
             1年以内            278,915,462.25                90.11%           0.50%            1,394,577.31
              1~2年               3,116,767.50                 1.01%           5.00%               41,195.41
              2~3年               5,795,604.21                 1.87%          10.00%              125,143.99
             3年以上             21,699,238.10                 7.01%          15.00%              569,655.95
               合计             309,527,072.06               100.00%                            2,130,572.66

    2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为60,074,762.43元,占其他应收款总金额的比例为20.59%。
    3、对计提坏账准备比例为5%及以下的说明:主要是按照公司会计政策,对关联企业的应收账款按0.5%计提坏账准备。
    4、年末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    5、年末金额较大的其他应收款:

                欠款单位名称                       金         额               性质或内容
    香港康惠国际有限公司                         21,523,109.26                    往来款
    上海克虏伯控制系统有限公司                   16,729,434.38                    往来款
    上海复旦软件园有限公司                       10,909,790.82                    往来款
    上海天内杰网络技术发展有限公司                6,688,957.85                    往来款
    上海坤耀科技有限公司                          4,223,470.12                    往来款

    6、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (三)长期投资

      项       目                年       末         数                   年         初         数
                            账面余额             减值准备              账面余额             减值准备
    长期股权投资        407,360,710.04              0.00           389,013,937.96              0.00

    1、长期股权投资
    (1)其他股权投资:
    A、成本法核算的股权投资:

       被投资单位名称                占被投资         年初余额         本年投资增减额           年末账面余额
                                     单位注册
                                     资本比例
广联(南宁)投资股份有限公司         5.00%            5,000,000.00            0.00                 5,000,000.00
浦发中学                             5.88%            2,000,000.00            0.00                 2,000,000.00
重庆复华科技有限公司                 10.00%             136,513.22            0.00                   136,513.22
广州复华实业有限公司                 10.00%             242,694.54            0.00                   242,694.54
            合     计                                 7,379,207.76            0.00                 7,379,207.76

    B.权益法核算的对子公司股权投资:

                                                                                                                                        本年权益增减额                                                                                 年末余额
                                               占被投资单位                                                                                  其                          中
             投资单位名称                                                年初余额
                                               注册资本比例                                   本年合计                                                                    股权投资准                             初始投资             累计增减                 合计
                                                                                                                  投资成本            确认收益           差额摊销                            分得利润
                                                                                                                                                                               备
日本复华株式会社                                   85.00%                3,052,085.86            721,192.33                0.00          721,192.33               0.00              0.00              0.00      1,046,497.90          2,726,780.29             3,773,278.19
上海复华房产经营公司                               49.00%               16,496,938.20          1,390,053.98                0.00        1,390,053.98               0.00              0.00              0.00    14,700,000.00          3,186,992.18             17,886,992.18
上海复华高新技术园区发展总公司                     82.00%               54,309,410.35          2,825,818.51                0.00        2,825,818.51               0.00              0.00              0.00     41,000,000.00         16,135,228.86            57,135,228.86
香港康惠国际有限公司                              100.00%                        0.00                  0.00                0.00                0.00               0.00              0.00              0.00     5,339,000.00         -5,339,000.00                    0.00
美国环球控制系统有限公司                          100.00%               11,214,774.10          1,748,588.61                0.00        1,748,588.61               0.00              0.00              0.00      8,526,000.00          4,437,362.71            12,963,362.71
上海克虏伯控制系统有限公司                         92.78%               44,895,195.69          2,564,598.38                0.00        2,564,598.38               0.00              0.00              0.00    75,175,458.72        -27,715,664.65             47,459,794.07
上海复华生物技术有限公司                           9.00%                 1,499,660.63         -1,377,484.09       -1,349,460.00          -28,024.09               0.00              0.00              0.00      1,800,000.00         -1,677,823.46               122,176.54
上海复华广告有限公司                               90.00%                   22,550.54            -22,550.54          -19,345.38           -3,205.16               0.00              0.00              0.00     1,800,000.00         -1,800,000.00                      0.00
上海复华国际投资咨询公司                           90.00%                  914,492.07            -23,133.52                0.00          -23,133.52               0.00              0.00              0.00        900,000.00             -8,641.45               891,358.55
上海复华电脑有限公司                               90.00%               25,841,041.54         -5,200,695.46                0.00       -5,200,695.46               0.00              0.00              0.00    26,946,049.51         -6,305,703.43             20,640,346.08
上海复华高科技发展有限公司                         70.00%                9,654,098.54         -9,654,098.54       -9,555,880.74           -7,217.80               0.00        -91,000.00              0.00     10,500,000.00        -10,500,000.00                     0.00
                                                                                                                                                                                                                                                          35,704,318.73
上海复旦复华科技创业有限公司                       90.00%               35,998,783.83           -294,465.10                0.00         -320,222.26          25,757.16              0.00              0.00    44,742,427.98         -9,038,109.25
上海复旦软件园有限公司                             90.00%               98,173,362.67         18,919,657.89                0.00       18,266,802.52          81,563.40        571,291.97              0.00     71,184,365.65         45,908,654.91           117,093,020.56
上海复旦复华药业有限公司                           90.00%               78,035,765.76          8,131,116.73                0.00       13,816,704.33        -685,587.60              0.00      5,000,000.00     40,927,623.08         45,239,259.41             86,166,882.49
上海坤耀科技有限公司                               45.00%                        0.00                  0.00                0.00                0.00               0.00              0.00                0.00      1,282,664.18         -1,282,664.18                     0.00
                 合    计                                              380,108,159.78     19,728,599.18-10,924,686.12                 35,751,260.37        -578,267.04      480,291.97       5,000,000.00    345,870,087.02         53,966,671.94            399,836,758.96

    C.权益法核算的对合营企业股权投资:

                                                                                                                               本年权益增减额                                                                      年末余额
                                                      占被投资单位
                   被投资单位名称                                            年初余额                                                 其                     中
                                                      注册资本比例                              本年合计                                                                                    初始投资               累计增减                  合计
                                                                                                                   投资成本          确认收益        差额摊销         分得利润
      上海复华控制系统有限公司                              10%           1,526,570.42       -1,526,570.42           0.00        -1,526,570.42          0.00                    0.00      -2,718,517.32            2,718,517.32                     0.00
      上海港大-复旦专业继续教育学院                        50%                      0.00        144,743.32          0.00            144,743.32         0.00                    0.00       4,139,800.00          -3,995,056.68              144,743.32
                       合     计                                             1,526,570.42     -1,381,827.10          0.00         -1,381,827.10         0.00                    0.00       1,421,282.68          -1,276,539.36              144,743.32

    D.其中:股权投资差额:

                       被投资单位名称                                    初始金额                      形成原因                    摊销期限                 本年摊销额                  本年其他减少                      年末余额
        上海复旦复华科技创业有限公司                                    -137,371.91                非货币性交易                        10年                   -25,757.16                       0.00                       -111,614.75
        上海复旦软件园有限公司                                          -435,005.13                非货币性交易                        10年                   -81,563.40                       0.00                       -353,441.73
        上海复旦复华药业有限公司                                       3,713,599.04                    溢价收购                        10年                   685,587.60                       0.00                      3,028,011.44
                           合           计                             3,141,222.00                                                                           578,267.04                       0.00                      2,562,954.96

    (四)主营业务收入及主营业务成本:

                                                                                                         主营业务收入                                                                        主营业务成本
                                          项目
                                                                                      本年发生数                                上年发生数                                本年发生数                                 上年发生数
                                           商业                                    45,953,278.83                             58,841,290.75                             45,087,008.25                             45,772,510.46

    (五)投资收益:
    1、本年发生数:

  类   别      股票投  债权投资收   成本法下确认的   权益法下确认的   股权投资       股权转让      减值准备     合   计
               资收益     益        股权投资收益     股权投资收益     差额摊销       收  益
长期股权投资   0.00      0.00        450,000.00     34,369,433.27   -578,267.04   -1,312,074.78     0.00     32,929,091.45

    2、上年发生数:

  类   别      股票投  债权投资收   成本法下确认的  权益法下确认的   股权投资      股权转让    减值准备      合   计
               资收益     益        股权投资收益     股权投资收益    差额摊销      收  益
长期股权投资   0.00      0.00        400,000.00     18,606,592.68  -578,267.04      0.00        0.00      18,428,325.64

    3、投资收益汇回无重大限制。
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方
    (1)控制本公司的关联方:

 企业名称             注册地址           主营业务        与本企业关系        经济性质或类型           校长
 复旦大学           邯郸路220号             ---            第一大股东              ---               王生洪

    (2)受本公司控制的关联方:
    详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元):

         企   业    名    称              年   初  数      本年增加           本年减少          年   末  数
上海复华房地产经营有限公司                     3,000.00        0.00                    0.00          3,000.00
上海克虏伯控制系统有限公司                    USD970.00        0.00                    0.00         USD970.00
上海复华高新技术园区发展有限公司               5,000.00        0.00                    0.00          5,000.00
上海复华广告有限公司                             200.00        0.00                  200.00              0.00
上海复华国际投资咨询有限公司                     100.00        0.00                    0.00            100.00
上海复华生物技术有限公司                       2,000.00        0.00                1,800.00            200.00
哈尔滨复华有限公司                               200.00        0.00                  200.00              0.00
美国环球控制有限公司                           USD98.00        0.00                    0.00          USD98.00
香港康惠国际有限公司                          HKD500.00        0.00                    0.00         HKD500.00
上海复华电脑有限公司                           3,000.00        0.00                    0.00          3,000.00
杭州千岛湖华益贸易有限公司                       500.00        0.00                    0.00            500.00
上海复华高科技发展有限公司                     1,500.00        0.00                1,500.00              0.00
佛山市坤耀南方科技有限公司                       300.00        0.00                  300.00              0.00
上海复旦复华科技创业有限公司                   5,000.00        0.00                    0.00          5,000.00
上海复旦复华药业有限公司                       4,480.00        0.00                    0.00          4,480.00
上海复旦软件园有限公司                         8,000.00        0.00                    0.00          8,000.00
上海中和软件有限公司                          USD259.92        0.00                    0.00         USD259.92
日本复华株式会社                            JPY1,700.00        0.00                    0.00       JPY1,700.00
日本中和株式会社                            JPY4,000.00        0.00                    0.00       JPY4,000.00
上海复华软件产业发展有限公司                   5,000.00        0.00                3,230.00          1,770.00
上海医大环亚商业发展有限公司                     400.00        0.00                    0.00            400.00
上海坤耀科技有限公司                             200.00        0.00                    0.00            200.00

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位:万元)

              企业名称                           年初数                     本年增加数                本年减少                     年   末   数
                                             金额             %          金额           %         金   额         %          金   额          %
复旦大学                                       8,625.17       32.74           0.00        0.00           0.00        7.75         8,625.17       24.99
上海复华房地产经营有限公司                     3,000.00      100.00           0.00        0.00           0.00        0.00         3,000.00      100.00
上海克虏伯控制系统有限公司                    USD970.00      100.00           0.00        0.00           0.00        0.00        USD970.00      100.00
上海复华高新技术园区发展有限公司               5,000.00      100.00           0.00        0.00           0.00        0.00         5,000.00      100.00
上海复华广告有限公司                             200.00      100.00           0.00        0.00         200.00      100.00             0.00        0.00
上海复华国际投资咨询有限公司                     100.00      100.00           0.00        0.00           0.00        0.00           100.00      100.00
上海复华生物技术有限公司                       2,000.00      100.00           0.00        0.00       1,800.00        0.00           200.00      100.00
哈尔滨复华有限公司                               120.00       60.00           0.00        0.00         120.00       60.00             0.00        0.00
美国环球控制有限公司                           USD98.00      100.00           0.00        0.00           0.00        0.00         USD98.00      100.00
香港康惠国际有限公司                          HKD500.00      100.00           0.00        0.00           0.00        0.00        HKD500.00      100.00
上海复华电脑有限公司                           2,700.00       90.00           0.00        0.00           0.00        0.00         2,700.00       90.00
杭州千岛湖华益贸易有限公司                       500.00      100.00           0.00        0.00           0.00        0.00           500.00      100.00
上海复华高科技发展有限公司                     1,500.00      100.00           0.00        0.00       1,500.00      100.00             0.00        0.00
佛山市坤耀南方科技有限公司                       210.00       70.00           0.00        0.00         210.00       70.00             0.00        0.00
上海复旦复华科技创业有限公司                   5,000.00      100.00           0.00        0.00           0.00        0.00         5,000.00      100.00
上海复旦复华药业有限公司                       4,092.76       90.00           0.00        0.00           0.00        0.00         4,092.76       90.00
上海复旦软件园有限公司                         7,918.44      100.00           0.00        0.00           0.00        0.00         7,918.44      100.00
上海中和软件有限公司                          USD127.86       49.19       USD98.24       37.80           0.00        0.00        USD226.10       86.99
日本复华株式会社                            JPY1,445.00       85.00           0.00        0.00           0.00        0.00      JPY1,445.00       85.00
日本中和株式会社                            JPY3,850.00       96.25           0.00        0.00           0.00        0.00      JPY3,850.00       96.25
上海复华软件产业发展有限公司                   1,440.00       28.80         -40.00       50.30           0.00        0.00         1,400.00       79.10
上海医大环亚商业发展有限公司                     360.00       90.00           0.00        0.00           0.00        0.00           360.00       90.00
上海坤耀科技有限公司                             200.00      100.00           0.00        0.00           0.00        0.00           200.00      100.00

    (二)不存在控制关系的关联方情况:

                  企       业       名      称                                    与本公司的关系
       上海港大-复旦专业继续教育学院                                                   联营企业
            上海复华控制系统有限公司                                                    联营企业
            上海赛恩营养食品有限公司                                           联营企业(中外合资)
          上海高新房地产发展有限公司                                                    联营企业

    (三)关联方交易:
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、向关联方采购货物:
    (1)交易规模:

         企业名称                            本年度                                  上年度
                                          金额(万元)                           金额(万元)
 上海复华控制系统有限公司                    116.21                                  31.82
 复旦大学                                     39.92                                  295.00
           合计                              156.13                                  326.82

    (2)采购价格的确定依据:按双方合同规定的价格(参照市场价)定价。
    3、向关联方销售货物:
    (1)交易规模:

         企业名称                            本年度                                  上年度
                                          金额(万元)                           金额(万元)
上海复华控制系统有限公司                     394.13                                  822.88

    (2)关联方交易价格的确定依据:按同类市场价格(销售给非关联方)或参考公司近两年加权平均成本利润率定价。
    4、关联方往来款项余额:

                    项       目                                     金额(元)
                                                           本年末                上年末
   应收账款:
   上海复华控制系统有限公司                                   372,698.68             59,917.42
   上海复华软件产业发展有限公司(注1)                              0.00            102,300.00
   其他应收款:                                                     0.00                  0.00
   上海港大-复旦专业继续教育学院                           1,743,542.74          1,743,542.74
   上海复华控制系统有限公司                                         0.00         21,966,138.18
   哈尔滨复华实业有限公司(注2)                                    0.00             40,358.86
   上海赛恩营养食品有限公司                                    85,004.96            144,515.17
   上海高新房地产发展有限公司                                 396,488.01                  0.00
   上海复华软件产业发展有限公司(注1)                              0.00          8,772,913.85
   应付账款:                                                       0.00                  0.00
   上海复华控制系统有限公司                                         0.00            374,830.69
   其他应付款:                                                     0.00                  0.00
   复旦大学                                                 2,265,251.66          2,026,853.22
   上海复华控制系统有限公司                                    26,313.08                  0.00
   上海赛恩营养食品有限公司                                    20,489.79                  0.00
   上海高新房地产发展有限公司                                   6,000.00                  0.00
   上海复华软件产业发展有限公司(注1)                              0.00            103,600.00

    注1:本年度因投资比例调整,纳入合并报表范围。
    注2:公司本年度已注销。
    5、其他关联方交易事项:
    为关联方提供担保情况:详见附注八(二)。
    八、或有事项:
    (一)无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
    (二)截止2006年12月31日担保事项(单位:人民币元):
    1、公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债:

          被担保单位               担保金额         债务到期日     对本公司的财务影响
   上海复旦复华药业有限公司      20,000,000.00    2007年5月31日             无
   上海复旦复华药业有限公司      30,000,000.00    2007年6月26日             无
   上海复旦复华药业有限公司      10,000,000.00     2007年7月5日             无
   上海复旦复华药业有限公司      22,000,000.00    2007年7月17日             无
   上海复旦复华药业有限公司      10,000,000.00    2007年7月19日             无
   上海复旦复华药业有限公司      20,000,000.00    2007年11月3日             无
     上海中和软件有限公司        24,000,000.00    2007年2月20日             无
     上海中和软件有限公司        20,000,000.00    2007年6月12日             无
     上海中和软件有限公司        30,000,000.00    2007年6月20日             无
     上海中和软件有限公司        10,000,000.00     2007年7月7日             无
           合    计             196,000,000.00

    2、控股子公司为股份公司提供担保的借款

            被担保单位               担保金额      债务到期日     对本公司的财务影响
   上海复旦复华科技股份有限公司    20,000,000.00 2007年9月13日            无
   上海复旦复华科技股份有限公司     8,000,000.00 2007年11月27日           无
            合     计              28,000,000.00

    3、股份公司为非关联方提供担保的借款

           被担保单位                担保金额        债务到期日     对本公司的财务影响
      上海飞乐股份有限公司          14,000,000.00  2007年3月20日            无
      上海飞乐股份有限公司          20,000,000.00   2007年6月7日            无
      上海飞乐股份有限公司          25,000,000.00  2007年7月31日            无
      上海飞乐股份有限公司          24,000,000.00  2007年8月10日            无
    中国华源集团上海有限公司        29,250,000.00   2005年9月2日            注
    中国华源集团上海有限公司        25,000,000.00   2005年9月2日            注
    中国华源集团上海有限公司        25,000,000.00   2005年9月2日            注
            合     计              162,250,000.00

    注:被担保单位处于资产重组阶段,其债务的偿还将以续借或还款的方式解决,目前正在进行中。
    九、承诺事项:
    (一)对外经济担保事项,详见附注八。
    (二)截止资产负债表日无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
    (三)截止资产负债表日无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
    (四)截止资产负债表日无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
    (五)其他重大财务承诺事项:
    抵押资产情况:
    1.  香港康惠国际有限公司港币借款2,238,092.05元,折合人民币2,248,543.94元,以“香港办公楼”为抵押物按揭贷款,抵押物标的为港币5,286,000.00,折合人民币5,310,685.62元。
    2.  上海复旦复华科技股份有限公司人民币借款5,660万元,以“淮海中路333号瑞安广场2001、2006-2012室”为抵押物,抵押物银行评估价值为人民币8,097万元。
    3.  上海复华高新技术园区发展总公司人民币借款1,500万元,以申霞路358号工业厂房为抵押物,抵押物银行评估价值为人民币4,081万元。
    4.  上海中和软件有限公司以130,000,000.00日币,折合人民币8,531,900.00元的定期存单向中国光大银行上海分行质押借款,取得人民币借款7,500,000.00元,借款到期日为2007年5月7日。
    5.  上海中和软件有限公司东京支社以东京再生都债、SHARP债券和JPM global债券抵押。抵押目的为外汇交易及通货的期权交易。
    十、需披露的资产负债表日后事项:
    经公司五届十四次董事会会议审议决定,2006年度利润分配预案为:以2006年12月31日的总股本345,155,035股为基数进行红利分配,每10股送现金0.15元(含税),该利润分配预案待2006年度股东大会通过后实施。
    十一、其他事项说明:
    (一)本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明:
    本公司以方案实施股权登记日2006年5月15日收市后总股本为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增股本3.1股。
    参加本次股权分置改革的全体非流通股股东将可获得的全部转增股份31,544,114股作为对价,按方案实施股权登记日登记在册的各流通股股东当日所持流通股股份数占流通股股份总数的比例安排给流通股股东,以换取其持有的非流通股的上市流通权。以转增前流通股股东所持股份数161,721,918股为基数计算,流通股股东每持有10股流通股在实施本方案后将增加至15.05股,其中增加的3.1股为流通股股东应得的转增股份,1.95股为非流通股股东安排的对价股份。
    以转增后、执行对价安排前流通股股东持有的股份总数211,855,713股为基数计算,对价相当于流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东送出的1.489股股份。
    (二)本公司控股股东复旦大学额外承诺:
    复旦大学承诺:其所持有的复旦复华非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让。在前项承诺期满后,在二十四个月内不上市交易。
    复旦大学承诺:将在年度股东大会提议公司今后连续三年内每年的利润分配比例不低于当年实现净利润中的可分配部分的50%,并承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。
    (三)上海国有资产经营有限公司额外承诺:
    上海国有资产经营有限公司承诺:其持有的复旦复华非流通股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或转让,在前项承诺期满后,通过上海证券交易所挂牌交易出售原复旦复华非流通股股票数量占复旦复华股份总数的比例在十二个月内不超过总股本的2%,在二十四个月内不超过总股本的4%。
    十二、本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-):

              项           目                                 金       额
  (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
                                                             2,847,407.44
 无形资产、其他长期资产产生的损益
  (二)各种形式的政府补贴                                   4,910,963.82
  (三)计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                             4,684,102.31
 占用费
  (四)短期投资损益,但经国家有关部门批准设
                                                                31,013.87
 立的有经营的金额机构获得的短期投资损益除外
  (五)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
                                                             4,192,593.20
 的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
  (六)以前年度已经计提各项减值准备的转回                   1,240,442.51
  (七)所得税影响额                                        -3,907,326.04
  (八)少数股东损益的影响数                                  -168,739.86
                   合    计                                 13,830,457.25

    十三、财务报表的批准报出:本财务报表业经公司董事会于2007年4月26日批准报出。
    上海复旦复华科技股份有限公司
    二OO七年四月二十六日

                                                                                            合          并           资         产          负         债          表
                                                                                                                                                                                                                                                    会地年股01表
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                                               2006年12月31日                                                                                                                  金额单位:元
                         资         产                           行次    附注五             年初数                    年末数                            负债和股东权益                      行次     附注五              年初数                    年末数
流动资产:                                                                                                                              流动负债:
   货币资金                                                        1     (一)            103,891,583.56            118,737,312.65         短期借款                                         61     (十六)             407,000,000.00           418,100,000.00
   短期投资                                                        2     (二)              1,574,400.00               1,500,000.00      应付票据                                           62
   应收票据                                                        3     (三)              1,102,830.00              9,258,169.29         应付账款                                         63     (十七)             36,026,722.41             19,937,787.90
   应收股利                                                        4     (四)                                         2,716,016.88      预收账款                                           64     (十八)               6,931,823.26             3,763,283.60
   应收利息                                                        5                                                                      应付工资                                           65     (二十)              1,880,062.65                   416,109.37
   应收账款                                                        6     (五)            108,533,335.23            108,008,555.94       应付福利费                                         66                            1,170,604.29                945,530.12
   其他应收款                                                      7     (六)            282,526,584.88            239,561,172.82       应付股利                                           67   (二十一)                  46,182.36                 46,182.36
   预付账款                                                        8     (七)              1,660,109.78             11,821,014.00         应付利息                                         68
   应收补贴款                                                      9                                                                      应交税金                                           69   (二十二)              18,093,371.10            16,304,958.55
   存   货                                                         10    (八)             92,455,525.03             89,903,486.90       其他应交款                                         70   (二十三)                303,174.86                   278,209.44
   待摊费用                                                        11    (九)                148,311.86                 252,282.50      其他应付款                                         71     (十九)              32,944,943.34            30,671,217.32
                                                                                                                                          预提费用                                           72   (二十四)                  45,935.49                233,508.98
   一年内到期的长期债权投资                                        21                                                                       预计负债                                         73
   其他流动资产                                                    24                                                                     递延收益                                           74
                         流动资产合计                              30                      591,892,680.34            581,758,010.98       一年内到期的长期负债                               77   (二十五)             30,000,000.00              7,500,000.00
                                                                                                                                          应付权证                                           78
                                                                                                                                          其他流动负债                                       79
长期投资:                                                                                                                                               流动负债合计                        80                         534,442,819.76            498,196,787.64
  长期股权投资                                                     31    (十)             60,258,113.29             50,919,049.58  长期负债:
  长期债权投资                                                     32    (十)              2,745,341.63              5,690,058.65      长期借款                                            81   (二十六)              2,461,675.93              9,748,543.94
  长期投资合计                                                     33                       63,003,454.92             56,609,108.23      应付债券                                            82
     其中:合并价差(贷差以“-”号表示,合并报表填列)             34    (十)             24,213,455.75             22,479,351.24      长期应付款                                          83
       其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填35                                      24,213,455.75             22,479,351.24      专项应付款                                          84   (二十七)                                             243,270.00
固定资产:                                                                                                                               其他长期负债                                        85
   固定资产原价                                                    39   (十一)           340,034,419.85            317,156,203.80                      长期负债合计                        87                           2,461,675.93              9,991,813.94
     减:累计折旧                                                  40   (十一)            76,816,228.96             80,669,624.30  递延税项:                                                88
   固定资产净值                                                    41                      263,218,190.89            236,486,579.50       递延税款贷项                                       89
     减:固定资产减值准备                                          42   (十一)            24,736,297.27             20,860,332.67                         负债合计                         90                         536,904,495.69            508,188,601.58
   固定资产净额                                                    43                      238,481,893.62            215,626,246.83
   工程物资                                                        44                                                                  少数股东权益(合并报表填列)                          91                          42,705,485.16             29,970,951.15
   在建工程                                                        45   (十二)             2,182,501.66               3,689,252.29
   固定资产清理                                                    46                                                                     股东权益:
                          固定资产合计                             50                      240,664,395.28            219,315,499.12       股      本                                         92   (二十八)            263,477,126.00            345,155,035.00
无形资产及其他资产:                                                                                                                      资本公积                                           93   (二十九)             178,809,215.25            93,666,545.79
   无形资产                                                        51   (十三)            63,710,690.85             61,802,316.00       盈余公积                                           94     (三十)             39,233,449.46             44,664,748.80
   长期待摊费用                                                    52   (十四)            13,374,195.42             12,158,309.82
  股权分置流通权                                                   53                                                                     减:未确认的投资损失(合并报表填列)               96                           12,916,580.55            16,960,144.75
   其他长期资产                                                    54   (十五)            87,341,091.80             86,086,239.37       未分配利润                                         97   (三十一)             11,311,262.35             11,599,798.87
                  无形资产及其他资产合计                           55                      164,425,978.07            160,046,865.19       减:库存股                                         98
递延税项:                                                                                                                                外币报表折算差额(合并报表填列)                   99                             836,354.19              1,952,958.40
   递延税款借项                                                    57                          374,298.94                 509,011.32                     股东权益合计                       100                          480,750,826.70           480,078,942.11
                           资产总计                                60                    1,060,360,807.55          1,018,238,494.84                   负债和股东权益总计                    101                      1,060,360,807.55           1,018,238,494.84
总经理:                         财务总监(或总会计师):                                      会计机构负责人:                                                   填表人:
                                                                                    合并           利        润        及        利       润        分        配       表
                                                                                                                                                                                                                                                 会地年股02表
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                                                  2006年度                                                                                                                 金额单位:元
                 项            目                   行次        附注五                 上年数                   本年数                         项                 目                行次         附注五                上年数                   本年数
一、主营业务收入                                      1       (三十二)              355,385,665.61           388,766,006.59  六、可供分配的利润                                     25                                 16,371,864.89           29,982,672.87
     减:主营业务成本                                 2       (三十二)              216,846,009.32           251,359,543.43         减:提取法定盈余公积                           26                                  5,060,602.54            7,855,703.40
          主营业务税金及附加                          3       (三十三)                 -313,875.21             2,588,136.70             提取法定公益金
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                 4                               138,853,531.50             134,818,326.46           提取职工奖励及福利基金                     28
     加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)            5       (三十四)                7,470,740.74             4,145,123.56             提取储备基金                               29
     减:营业费用                                     6                                21,634,882.60            25,504,151.52             提取企业发展基金                           30
          管理费用                                    7                                72,680,449.43            74,624,372.07             利润归还投资                               31
          财务费用                                    8       (三十五)               23,287,804.80            22,130,848.02  七、可供股东分配的利润                                35                                 11,311,262.35           22,126,969.47
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    10                                28,721,135.41            16,704,078.41         减:应付优先股股利                             36
     加:投资收益(亏损以“-”号填列)               11       (三十六)                1,356,220.81            -5,535,471.73             提取任意盈余公积                           37
          补贴收入                                   12       (三十七)                2,961,252.02             4,910,963.82             应付普通股股利                             38                                                         10,527,170.60
          营业外收入                                 13       (三十八)                  378,144.86            10,400,557.22             转作股本的普通股股利                       39
     减:营业外支出                                  14       (三十九)                1,342,809.48               898,458.47  八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)             40                                 11,311,262.35           11,599,798.87
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                    15                                32,073,943.62            25,581,669.25
     减:所得税                                      16                                 5,668,345.61            11,453,197.07 补充资料:
          少数股东损益(合并报表填列)               17                                 7,740,633.68             6,050,451.89 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                  41                                   -485,264.66           -2,462,098.11
     加:未确认投资损失(合并报表填列)              18                                   853,752.01             8,168,986.17 2、自然灾害发生的损失                                  42
                                                                                                                                3、会计政策变更增加(减少)利润总额                  43
五、净利润(亏损以“-”号填列)                      20                                19,518,716.34            16,247,006.46 4、会计估计变更增加(减少)利润总额                    44
     加:年初未分配利润                              21                                -3,146,851.45            11,311,262.35 5、债务重组损失                                        45
          其他转入                                   22                                                          2,424,404.06 6、其他                                                46
总经理:                                       财务总监(或总会计师):                                会计机构负责人:                                               填表人:
                                                                                                合     并       现         金         流         量         表
                                                                                                                                                                                                                                                   会地年股03表
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                                                        2006年度                                                                                                             金额单位:元
            项                目             行次   附注五            金额                    项                目            行次    附注五           金额                          补   充    资   料                  行次   附注五             金额
一、经营活动产生的现金流量:                                                       三、筹资活动产生的现金流量:                                                     1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金               1                   393,178,797.60      吸收投资所收到的现金                     26                                     净利润(亏损以“-”号填列)                        43                      16,247,006.46
    收到的税费返还                             2                        43,000.00        其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金27                                加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)              44                       6,050,451.89
    收到的其他与经营活动有关的现金             3   (四十)         45,151,081.01      借款所收到的现金                         28                  519,500,000.00      减:未确认的投资损失                              45                       8,168,986.17
           经营活动现金流入小计                5                   438,372,878.61      收到的其他与筹资活动有关的现金           29  (四十二)          900,000.00     加:计提的资产减值准备                             46                      -1,387,012.06
                                                                                             筹资活动现金流入小计               30                  520,400,000.00          固定资产折旧                                  47                      16,368,049.05
    购买商品、接受劳务支付的现金               6                   214,185,463.66                                                                                           无形资产及其他长期资产摊销                    48                       4,193,789.43
    支付给职工以及为职工支付的现金             7                    74,975,051.19      偿还债务所支付的现金                     31                  523,613,131.99          长期待摊费用摊销                              49                       1,321,568.28
    支付的各项税费                             8                    31,283,433.81      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金     32                   29,486,800.72          待摊费用减少(减:增加)                      50                        -103,970.64
    支付的其他与经营活动有关的现金             9  (四十一)        87,644,326.24        其中:支付少数股东的股利               33                                          预提费用增加(减:减少)                      51                         187,573.49
           经营活动现金流出小计               10                   408,088,274.90      支付的其他与筹资活动有关的现金           34  (四十三)       13,224,682.43         处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)52               -9,185,470.15
                                                                                         其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金35                                         固定资产报废损失                              53
           经营活动现金流量净额               11                    30,284,603.71            筹资活动现金流出小计               36                  566,324,615.14          财务费用                                      54                      22,404,650.73
                                                                                           筹资活动产生的现金流量净额           40                  -45,924,615.14          投资损失(减:收益)                          55                       5,661,770.10
                                                                                                                                                                            递延税款贷项(减:借项)                      56                        -134,712.38
                                                                                                                                                                            存货的减少(减:增加)                        57                      10,818,527.86
                                                                                   四、汇率变动对现金的影响                     41                   -3,445,020.61          经营性应收项目的减少(减:增加)              58                      40,318,270.95
二、投资活动产生的现金流量:                                                                                                                                                经营性应付项目的增加(减:减少)              59                     -74,306,903.13
    收回投资所收到的现金                      12                    15,995,653.76 五、现金及现金等价物净增加额                   42                    6,313,829.09          其    他                                      60
      其中:出售子公司所收到的现金            13                                                                                                                                经营活动产生的现金流量净额                65                      30,284,603.71
    取得投资收益所收到的现金                  14                     1,264,361.48                                                                                   2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金15              35,316,758.09                                                                                      债务转为资本                                       66
    收到的其他与投资活动有关的现金            16                                                                                                                        一年内到期的可转换公司债券                        67
           投资活动现金流入小计               17                    52,576,773.33                                                                                       融资租入固定资产                                  68
                                                                                                                                                                       其     他                                          69
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金18              20,743,370.05                                                                                    3、现金及现金等价物净增加情况:
    投资所支付的现金                          19                     6,434,542.15                                                                                         现金的期末余额                                  70                     110,205,412.65
      其中:购买子公司所收到的现金            20                                                                                                                          减:现金的期初余额                              71                     103,891,583.56
    支付的其他与投资活动有关的现金            21                                                                                                                          加:现金等价物的期末余额                        72
          投资活动现金流出的小计              22                    27,177,912.20                                                                                         减:现金等价物的期初余额                        73
                                                                                                                                                                          现金及现金等价物净增加额                        74                       6,313,829.09
        投资活动产生的现金流量净额            25                    25,398,861.13
总经理:                                         财务总监(或总会计师):                             会计机构负责人:                             填表人:
                                                                                                         资          产          负         债          表
                                                                                                                                                                                                                                                       会地年股01表
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                                                 2006年12月31日                                                                                                                     金额单位:元
                          资        产                            行次    附注六             年初数                     年末数                             负债和股东权益                       行次    附注六             年初数                     年末数
流动资产:                                                                                                                                 流动负债:
  货币资金                                                          1                          5,698,237.36               7,541,869.67        短期借款                                           61                        190,000,000.00               214,600,000.00
  短期投资                                                          2                                                                        应付票据                                            62
  应收票据                                                          3                                                     4,091,902.89        应付账款                                           63                            372,240.00
  应收股利                                                          4                                                                        预收账款                                            64                            130,873.00
  应收利息                                                          5                                                                         应付工资                                           65
  应收账款                                                          6     (一)              47,655,301.00              49,566,198.81       应付福利费                                          66                             86,501.12                   357,050.26
  其他应收款                                                        7     (二)             307,396,499.40             289,913,220.93       应付股利                                            67
  预付账款                                                          8                                                                         应付利息                                           68
  应收补贴款                                                        9                                                                        应交税金                                            69                          1,139,361.63                   678,452.24
  存   货                                                           10                         2,702,969.09                 312,886.48       其他应交款                                          70                             23,032.59                       65.04
  待摊费用                                                          11                                                                       其他应付款                                          71                         74,614,473.30                53,871,646.46
                                                                                                                                             预提费用                                            72
  一年内到期的长期债权投资                                          21                                                                        预计负债                                           73
  其他流动资产                                                      24                                                                       递延收益                                            74
                         流动资产合计                               30                       363,453,006.85             351,426,078.78       一年内到期的长期负债                                77
                                                                                                                                             应付权证                                            78
                                                                                                                                             其他流动负债                                        79
长期投资:                                                                                                                                                  流动负债合计                         80                        266,366,481.64              269,507,214.00
  长期股权投资                                                      31    (三)             389,013,937.96            407,360,710.04长期负债:
  长期债权投资                                                      32                                                                      长期借款                                             81
  长期投资合计                                                      33                       389,013,937.96             407,360,710.04      应付债券                                             82
    其中:合并价差(贷差以"-"号填列)                              34                                                                      长期应付款                                           83
      其中:股权投资差额(贷差以"-"号填列)                          35                                                                                       专项应付款                                           84
固定资产:                                                                                                                                  其他长期负债                                         85
  固定资产原价                                                      39                         6,361,172.51               4,399,761.18                      长期负债合计                         87
     减:累计折旧                                                   40                         3,939,942.44               1,601,613.87递延税项:                                                 88
  固定资产净值                                                      41                         2,421,230.07               2,798,147.31       递延税款贷项                                        89
     减:固定资产减值准备                                           42                           241,324.04                 241,324.04                         负债合计                          90                        266,366,481.64              269,507,214.00
  固定资产净额                                                      43                         2,179,906.03               2,556,823.27
  工程物资                                                          44                                                                    少数股东权益(合并报表填列)                           91
  在建工程                                                          45
  固定资产清理                                                      46                                                                      股东权益:
                          固定资产合计                              50                         2,179,906.03               2,556,823.27       股     本                                           92                        263,477,126.00              345,155,035.00
无形资产及其他资产:                                                                                                                         资本公积                                            93                        178,809,215.25                93,666,545.79
  无形资产                                                          51                           677,700.99                 537,652.47        盈余公积                                           94                         13,937,565.89               15,652,110.37
  长期待摊费用                                                      52                         3,439,066.30               3,176,599.66
  股权分置流通权                                                    53                                                                       减:未确认的投资损失(合并报表填列)                96
  其他长期资产                                                      54                                                                       未分配利润                                          97                         36,173,229.35               41,076,959.06
                  无形资产及其他资产合计                            55                         4,116,767.29               3,714,252.13       减:库存股                                          98
递延税项:                                                                                                                                   外币报表折算差额(合并报表填列)                    99
  递延税款借项                                                      57                                                                                      股东权益合计                        100                        492,397,136.49               495,550,650.22
                           资产总计                                 60                       758,763,618.13             765,057,864.22                   负债和股东权益总计                     101                        758,763,618.13               765,057,864.22
总经理:                        财务总监(或总会计师):                               会计机构负责人:                                                               填表人:
                                                                                            利       润        及        利       润        分        配        表
                                                                                                                                                                                                                                                 会地年股02表
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                                                  2006年度                                                                                                                 金额单位:元
                 项            目                   行次        附注六                 上年数                   本年数                         项                 目                行次         附注六                上年数                   本年数
一、主营业务收入                                      1         (四)                 58,841,290.75            45,953,278.83六、可供分配的利润                                      25                                38,136,545.99            53,318,674.14
     减:主营业务成本                                 2                                45,772,510.46             45,087,008.25        减:提取法定盈余公积                           26                                 1,963,316.64             1,714,544.48
          主营业务税金及附加                          3                                   825,000.00                 12,357.69            提取法定公益金
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                 4                                12,243,780.29                853,912.89                提取职工奖励及福利基金                 28
     加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)            5                                 6,144,773.70                460,356.61            提取储备基金                               29
     减:营业费用                                     6                                                                                   提取企业发展基金                           30
          管理费用                                    7                                 8,675,479.18             13,049,017.43            利润归还投资                               31
          财务费用                                    8                                 8,307,034.06             3,926,807.93七、可供股东分配的利润                                  35                                36,173,229.35            51,604,129.66
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    10                                 1,406,040.75            -15,661,555.86        减:应付优先股股利                             36
     加:投资收益(亏损以“-”号填列)               11         (五)                 18,428,325.64             32,929,091.45            提取任意盈余公积                           37
          补贴收入                                   12                                                                                   应付普通股股利                             38                                                         10,527,170.60
          营业外收入                                 13                                                              39,598.58            转作股本的普通股股利                       39
     减:营业外支出                                  14                                   201,200.00               151,952.59八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)               40                                36,173,229.35            41,076,959.06
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                    15                                19,633,166.39             17,155,181.58
     减:所得税                                      16                                                               9,736.79补充资料:
          少数股东损益(合并报表填列)               17                                                                         1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                41                                                         -1,312,074.78
     加:未确认投资损失(合并报表填列)              18                                                                         2、自然灾害发生的损失                                42
                                                                                                                                3、会计政策变更增加(减少)利润总额                  43
五、净利润(亏损以“-”号填列)                      20                                19,633,166.39            17,145,444.79 4、会计估计变更增加(减少)利润总额                    44
     加:年初未分配利润                              21                                18,503,379.60            36,173,229.35 5、债务重组损失                                        45
          其他转入                                   22                                                                         6、其他                                              46
总经理:                                       财务总监(或总会计师):                                会计机构负责人:                                               填表人:
                                                                                                        现         金         流         量         表
                                                                                                                                                                                                                                                   会地年股03表
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司                                                                                   2006年度                                                                                                                  金额单位:元
            项                目             行次   附注六            金额                    项                目            行次          金额           附注六                    补   充    资   料                  行次   附注六             金额
一、经营活动产生的现金流量:                                                       三、筹资活动产生的现金流量:                                                     1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金               1                    48,072,892.64      吸收投资所收到的现金                     26                                     净利润(亏损以“-”号填列)                        43                      17,145,444.79
    收到的税费返还                             2                                         其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金27                                加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)              44
    收到的其他与经营活动有关的现金             3                       118,070.56      借款所收到的现金                         28       234,600,000.00                 减:未确认的投资损失                              45
           经营活动现金流入小计                5                    48,190,963.20      收到的其他与筹资活动有关的现金           29                                     加:计提的资产减值准备                             46                        -260,963.96
                                                                                             筹资活动现金流入小计               30       234,600,000.00                     固定资产折旧                                  47                         299,437.29
    购买商品、接受劳务支付的现金               6                    50,726,462.50                                                                                           无形资产摊销                                  48                         140,048.52
    支付给职工以及为职工支付的现金             7                     3,649,855.14      偿还债务所支付的现金                     31       210,000,000.00                     长期待摊费用摊销                              49                         262,466.64
    支付的各项税费                             8                     1,279,571.38      分配股利、利润或偿付利息所支付的现金     32        14,507,197.67                     待摊费用减少(减:增加)                      50
    支付的其他与经营活动有关的现金             9                    12,299,474.18        其中:支付少数股东的股利               33                                          预提费用增加(减:减少)                      51
           经营活动现金流出小计               10                    67,955,363.20      支付的其他与筹资活动有关的现金           34         4,036,052.43                    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)52                   36,284.21
                                                                                         其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金35                                         固定资产报废损失                              53
           经营活动现金流量净额               11                   -19,764,400.00            筹资活动现金流出小计               36       228,543,250.10                     财务费用                                      54                       3,993,180.03
                                                                                           筹资活动产生的现金流量净额           40         6,056,749.90                     投资损失(减:收益)                          55                     -32,929,091.45
                                                                                                                                                                            递延税款贷项(减:借项)                      56
                                                                                                                                                                            存货的减少(减:增加)                        57                       2,390,082.61
                                                                                   四、汇率变动对现金的影响                     41           -13,152.96                     经营性应收项目的减少(减:增加)              58                      11,741,441.73
二、投资活动产生的现金流量:                                                                                                                                                经营性应付项目的增加(减:减少)              59                     -22,582,730.41
    收回投资所收到的现金                      12                    10,827,074.11 五、现金及现金等价物净增加额                   42         1,843,632.31                     其    他                                      60
      其中:出售子公司所收到的现金            13                                                                                                                                经营活动产生的现金流量净额                65                     -19,764,400.00
    取得投资收益所收到的现金                  14                     5,450,000.00                                                                                   2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金15                  27,680.00                                                                                      债务转为资本                                       66
    收到的其他与投资活动有关的现金            16                                                                                                                        一年内到期的可转换公司债券                        67
           投资活动现金流入小计               17                    16,304,754.11                                                                                       融资租入固定资产                                  68
                                                                                                                                                                       其     他                                          69
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金18                 740,318.74                                                                                    3、现金及现金等价物净增加情况:
    投资所支付的现金                          19                                                                                                                          现金的期末余额                                  70                       7,541,869.67
      其中:购买子公司所收到的现金            20                                                                                                                          减:现金的期初余额                              71                       5,698,237.36
    支付的其他与投资活动有关的现金            21                                                                                                                          加:现金等价物的期末余额                        72
          投资活动现金流出的小计              22                       740,318.74                                                                                         减:现金等价物的期初余额                        73
                                                                                                                                                                          现金及现金等价物净增加额                        74                       1,843,632.31
        投资活动产生的现金流量净额            25                    15,564,435.37
总经理:                                         财务总监(或总会计师):                             会计机构负责人:                             填表人:

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:

                                                                                单位:元币种:人民币
                                                     净资产收益率(%)                        每股收益
                 报告期利润
                                                   全面摊薄         加权平均         全面摊薄         加权平均
                主营业务利润                              28.08            28.06           0.3906           0.3906
                   营业利润                                3.48             3.48           0.0484           0.0484
                    净利润                                 3.38             3.38            0.047            0.047
       扣除非经常性损益后的净利润                          0.50             0.50            0.007            0.007

    关于上海复旦复华科技股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表的
    审阅报告
    信会师报字(2007)第11139号
    上海复旦复华科技股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的上海复旦复华科技股份有限公司(以下简称复华股份)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发
    [2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是复华股份管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    立信会计师事务所有限公司              中国注册会计师:
    中国注册会计师:
    中国 上海                    二○○七年四月二十六日
    新旧会计准则差异调节表
    重要提示:
    本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。

                        上海复旦复华科技股份有限公司
                新旧会计准则合并股东权益差异调节表
                                                                         金额单位:人民币元
 项目      注释                          项目名称                               金额
                    2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                  480,078,942.11
   1                长期股权投资差额
         附注三/2                                                            -3,117,993.60
                    其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
                           其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
   2                拟以公允价值模式计量的投资性房地产
   3                因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
   4                符合预计负债确认条件的辞退补偿
   5                股份支付
   6                符合预计负债确认条件的重组义务
   7                企业合并
                    其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                    根据新准则计提的商誉减值准备
                    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
   8
                    及可供出售金融资产
   9                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  10                金融工具分拆增加的权益
  11                衍生金融工具
  12     附注三/3   所得税                                                    7,451,354.14
  13     附注三/4   少数股东权益(现行准则)                                   29,970,951.15
  14                其他
                    2007年1月1日股东权益(新会计准则)                      514,383,253.80
                    其中:归属于母公司所有者权益                            484,091,825.09
                                                                            30,291,428.71
                            少数股东权益
 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
 总经理:         财务总监:        会计机构负责人:          填表人:

    上海复旦复华科技股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    一、编制目的
    公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    二、编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度(合并)财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    对于《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:
    1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    2、编制合并报表时,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。
    三、主要合并项目附注
    1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表业经上海立信长江会计师事务所有限公司审计,并于2007年4月26日出具了标准无保留意见的审计报告(信会师报字(2007)第号)。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    2、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此认定公司原对上海复旦复华科技创业有限公司、上海复旦软件园有限公司、上海复旦复华药业有限公司、上海医大环业药业发展有限公司的收购属于同一控制下的企业合并,因此,由于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额应追溯调整减少年初2007年1月1日的股东权益3,117,993.60元。
    3、所得税
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了资产减值坏帐准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债,增加了2007年1月1日留存收益7,451,354.14元。
    4、少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为29,970,951.15元,新会计准则下应计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益29,970,951.15元。此外,由于子公司外币报表折算差额中不属于母公司的份额应计为少数股东权益和子公司资产账面价值和资产计税基础不一致而产生的递延所得税而相应增加的归属于少数股东的权益320,477.56元,新会计准则下少数股东权益为30,291,428.71元。
    四、其他
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中未确认投资损失16,960,144.75元,新会计准则下应全额冲抵公司2007年1月1日留成收益,但该金额不影响公司2007年1月1日所有者权益的总额。
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