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川投能源(600674)公告正文

四川川投控股股份有限公司2001年中期报告

公告日期 2001-07-26
股票简称:川投能源 股票代码:600674
                      四川川投控股股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司中期财务会计报告已经四川君和会计师事务所审计,并出具无保留意见的审计报告。
    一、公司简介
    (一)公司法定中文名称:  四川川投控股股份有限公司
    A股简称:川投控股
    A股代码:600674
    公司法定英文名称:SICHUAN CHUANTOU HOLDING STOCK CO.,LTD
    英文名称缩写:SCTHC
    (二)公司注册地址:四川省峨眉山市九里镇
    公司办公地址:四川省峨眉山市九里镇
    邮政编码:614222
    公司网址:HTTP://WWW.invest.com.cn
    公司电子信箱:Scemfa@Is-public.sc.cninfo.net
    (三)法定代表人姓名:陈宽金
    (四)公司董事会秘书:许克义
    联系电话:0833-5576179
    传真:0833-5576490
    电子信箱:Scemfa@Is-public.sc.cninfo.net
    联系地址:四川省峨眉山市九里镇
    证券事务代表:穆婷云
    联系电话:0833-5576237
    传真:0833-5576668
    电子信箱:Scemfa@Is-public.sc.cninfo.net
    (五)公司中报备置地点:公司董事会办公室
    (六)公司股票上市地:上海证券交易所
    (七)信息披露媒体:
    网站:HTTP://WWW.sse.com.cn
    定期报告刊登报刊:《中国证券报》、《上海证券报》
    (八)经营范围:开发、制造、销售铁路、交通系统自动化及智能控制产品、通信类(含光通信)产品,信息电子产业类,生物(含基因)工程、生物信息、生物化工产品(以上产品国家法律、法规有专项规定的除外);铁合金及附产品,环保设备与材料及相关机械、电气、设备的研发、生产、销售;本企业产品及所需原材料、设备的进出口业务;汽车运输;有色金属加工;氧气制造、销售;对外投资控股、参股,高新科技投资;销售建筑材料,矿产品、化工(国家有专项规定的除外)。
    二、主要财务数据和指标
    单位:元
    项目                              本期数          上期数
    净利润                             40,613,621.54   20,582,204.04
    扣除非经常性损益后的净利润*        41,008,909.94   20,577,704.04
    总资产                            899,690,752.13  635,504,876.82
    资产负债率(%)                              37.99           31.11
    股东权益(不含少数股东权益)        557,906,304.87  557,906,304.87
    每股收益                                   0.105           0.085
    报告期末至披露日股份变动后每股收           0.105           0.085
    益
    净资产收益率(%)                            7.280           4.700
    每股净资产                                 1.445            1.81
    调整后每股净资产                           1.410            1.73
    报告期末至披露日股本变化后的每股           1.445            1.81
    净资产
    每股经营活动产生的现金流量净额             0.484           0.125

    项目                              上年末数
    净利润                            123,062,356.83
    扣除非经常性损益后的净利润*        92,349,782.98
    总资产                            951,698,386.61
    资产负债率(%)                              43.62
    股东权益(不含少数股东权益)        517,292,683.33
    每股收益                                   0.510
    报告期末至披露日股份变动后每股收           0.510
    益
    净资产收益率(%)                            23.79
    每股净资产                                 2.143
    调整后每股净资产                           2.100
    报告期末至披露日股本变化后的每股           2.143
    净资产
    每股经营活动产生的现金流量净额             -0.24
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额                        单位:元
    项 目                                        金  额
    1、免交预算调节基金和交通建设基金           170,000.62
    2、债务重组损失                            -495,167.51
    3、计提的固定资产减值准备                   -70,121.51
    合 计                                      -395,288.40
    *注:2000年主要财务数据和指标为根据新会计准则和制度及补充规定调整后数据计算。
    计算说明:
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数;
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益--三年以上的应收款净额--待摊费用--待处理(流动、固定)资产净损失---开办费---长期待摊费用--住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数;
    每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数;
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%。
    三、股本变动及股东情况
    (一)、股本变动情况
    股本变动情况表         单位:万股
                                                              本期公积金
    股本结构                   期初数     本期配股  本期送股
                                                              转增股本
    一、尚未流通股份

    1、发起人股份                 747.78              224.33    224.33
    国家拥有股份
    境内法人持有股份              747.78              224.33    224.33
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股
    3、内部职工股
    4、国有及社会法人股        13,718.96            4,115.69  4,115.69
    尚未流通股份合计           14,466.74            4,340.02  4,340.02
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币普通股   9,671.29            2,901.39  2,901.39
    2、境内上市外资股
    3、境外上市外资股
    4、其他
    已流通股份合计              9,671.29            2,901.39  2,901.39
    三、股份总数               24,138.03            7,241.41  7,241.41

    股本结构                    增发 本期其他变动  期末数

    一、尚未流通股份

    1、发起人股份                                  1,196.45
    国家拥有股份
    境内法人持有股份                               1,196.45
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股
    3、内部职工股
    4、国有及社会法人股                           2,1950.34
    尚未流通股份合计                              23,146.79
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币普通股                     15,474.06
    2、境内上市外资股
    3、境外上市外资股
    4、其他
    已流通股份合计                                15,474.06
    三、股份总数                                  38,620.85
    本期股份总数及结构变动情况说明:
    经董事会提交2000年度股东大会审议通过了每10股送红股3股、资本公积金每10股转增3股的方案,已于2001年4月4日实施并在上海证券中央登记结算公司办理完毕手续后,导致总股份发生变化。
    (二)、主要股东持股情况介绍
    1、公司主要股东持股情况
    截止2001年6月30日在册,拥有公司股份前十名股东情况。
    名次  股东名称                      本期末持股数(股)

       1  四川省投资集团有限责任公司           209,532,976
       2  峨眉铁合金综合服务开发公司            10,967,440
       3  成都海宏信息技术开发有限公司           9,970,400
       4  成都铁路分局                             997,040
       5  涂波                                     812,576
       6  四川证券                                 733,041
       7  倪琼芳                                   667,520
       8  杨双莲                                   610,720
       9  张祖民                                   588,600
      10  吕树林                                   539,656

    名次  股东名称                      本期持股变动    持股占总股
                                        增减情况(+-)  本比例(%)

       1  四川省投资集团有限责任公司          78574866       54.25
       2  峨眉铁合金综合服务开发公司           4112790        2.84
       3  成都海宏信息技术开发有限公司         9970400        2.58
       4  成都铁路分局                          373890        0.26
       5  涂波                                  812576        0.21
       6  四川证券                               24165        0.19
       7  倪琼芳                                667520        0.17
       8  杨双莲                                229020        0.16
       9  张祖民                                588600        0.15
      10  吕树林                                202371        0.14

    名次  股东名称                      持有股份  股份性质
                                        的质押或
                                        冻结情况
       1  四川省投资集团有限责任公司              国有法人股
       2  峨眉铁合金综合服务开发公司    质押      法人股
       3  成都海宏信息技术开发有限公司            法人股
       4  成都铁路分局                            法人股
       5  涂波                                    流通股
       6  四川证券                                流通股
       7  倪琼芳                                  流通股
       8  杨双莲                                  流通股
       9  张祖民                                  流通股
      10  吕树林                                  流通股
    2、十大股东持股相关情况说明:
    以上前10名股东中,四川省投资集团有限责任公司(以下简称川投集团)是本公司的控股股东。峨眉铁合金综合服务开发公司(以下简称峨铁综开司)的母公司四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司(以下简称川投峨铁)与本公司均为川投集团的子公司。2001年3月1日,四川汇达科技开发公司将所持本公司法人股6,231,500股协议转让给成都海宏信息技术开发有限公司,四川汇达科技开发公司不再是本公司法人股东,其他股东之间关系不详;
    峨铁综开司所持本公司法人股因欠川投峨铁7,796.6万元款项被质押,质押期为2000年8月16日至2002年8月16日(因其股份总额未达到本公司总股份的5%,故未进行临时公告)。
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)、公司报告期内主要经营情况:
    1、公司主营业务的范围及其经营状况:
    (1)铁合金经营情况:公司上半年生产铁合金 1.97万吨,委托加工2.31 万吨,OEM3.43万吨,销售7.19万吨,其中出口3.49万吨,创汇1,982万美元。实现主营收入31,531万元,比去年同期增长49.99%,实现利润总额4,568万元,比去年同期增长48.69%。
    (2)成都光芒实业有限公司经营情况:
    我公司报告期合并销售收入4,563万元,实现可分配利润2006万元,我公司应分配净利润1,003万元。
    (二)、公司投资情况
    1、募集资金使用情况:
    公司报告期内未募集资金,前次募集资金已使用完毕,没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况;
    2、非募集资金的投资、进度及收益情况:
    经公司四届十三次董事会审议通过,决定在2001年配股申报过程中,先期开展有关开发工作,出资850万元与攀枝花市仁和区国有资产管理办公室组建四川攀西植物资源有限责任公司,占该公司总股份的85%;出资1,640万元与攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司组建四川攀西生物药业有限责任公司,占该公司总股份的82%。以上投资利于加快公司产业结构的调整,促进公司进一步向生化行业发展。(具体情况已刊登在4月17日《上海证券报》和《中国证券报》上)。该两个项目正在实施之中。
    经公司四届十六次董事会议审议通过,公司用4,000万元自有资金与成都聚友泰康网络股份有限公司、成都科技风险开发事业中心共同出资组建成都信息港有限责任公司,目前该项目正在实施之中(有关情况详见公司2001年5月29日在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告);
    该投资利于公司加快向前景广阔、高附加值、高成长性的高新技术产业转型,拓展公司未来的发展空间。
    (三)、经营环境重大变化的影响分析:
    由于四川嘉阳电力有限责任公司(以下简称嘉阳电力)全年供我公司的电价将不高于0.20元/KWh,非常有利于公司铁合金产量的提高和成本降低,利于公司产品在铁合金国内外市场有较强的竞争能力。
    (四)、下半年计划:
    1、积极做好2001年配股的申报工作;
    2、按照股东大会通过的配股项目,开展前期工作,加大产业结构和产品结构调整的力度,使调整产业结构和产品结构成为公司继煤电冶产业链重组之后的第二次创新;
    3、围绕董事会提出的年度生产经营计划,全力使各项指标顺利实现。
    五、重要事项
    (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    本年度中期董事会未提出分配预案和公积金转增股本预案。
    (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况:
    经公司二000年度股东大会审议通过的以2000年末总股本241,380,290股为基数,向全体股东按每10股派现金0.75元(含税),每10股派送红股3股以及资本公积金每10股转增3股的方案已于2001年4月4日实施完毕并在上海证券中央登记结算公司办理完毕手续。
    (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
    乐山电业局以公司1996年6月8日至1998年9月7日期间所欠其电费及其它费用43,661,436.57元为由,向四川省高级人民法院提起诉讼,要求判决本公司支付由此而产生的滞纳金448,361.35元,违约金166,199,234.95元,共计210,309,032.87元。经乐山电业局、川投集团、川投峨铁、四川省电力公司协商,达成和解协议,本公司不承担诉讼事项中的任何费用,有关费用由川投峨铁与乐山电业局协商解决。经乐山电业局向四川省高级人民法院提出撤诉申请,四川省高级人民法院正式下达了同意撤诉的裁定书。(以上事项已分别于5月26日和6月6日在《中国证券报》和《上海证券报》上公告)
    (四)、公司在报告期内无收购兼并及资产重组事项。
    (五)、报告期内公司重大关联交易事项
    1、经公司四届十五次董事会议审议并提交公司2001年第一次临时股东大会批准,本公司与嘉阳电力有限责任公司(以下简称嘉阳电力)签定了"供用电合同",约定:2001年嘉阳电力向公司供电不少于4亿度。全年用电量4亿度以上时,全部电量按不高于0.20元/度(含税)结算计费,平时按 0.20 元/度(含税)结算,年度按实际用电量调整差额,预计全年电费8,000万元人民币,此关联交易利于公司2001年有稳定廉价的电力供应,利于降低公司生产成本,提高铁合金产品盈利水平;
    2、经公司四届十五次董事会议审议并提交公司2001年第一次临时股东大会批准,本公司与川投峨铁签定了"产品和进口原料购销协议",约定:
    (1)2001年度川投峨铁购买本公司60,000 吨铁合金产品,用以出口,以本公司铁路专用线车板交货为计价条件,全部产品约为27,400万元人民币,川投峨铁原则上在两个月内向本公司支付人民币现款;
    (2)2001年度本公司向川投峨铁购买进口矿产品130,000吨,价格条件为进口港港口交货,运费及港杂费由本公司承担,全部矿产品约 5,700万元人民币,川投峨铁港口交货后,公司原则上在一个月内支付人民币现款;
    以上关联交易利于公司产品顺利出口和所需原材料的进口。
    3、经公司四届十五次董事会议审议通过,本公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司(以下简称银江公司)签订了"委托加工协议",约定:2001 年公司委托银江公司加工82,800吨铁合金产品,本公司负责按消耗定额向银江公司供应相关原料及电力,加工费为275元/吨(不含税),加工费合计 2,277 万元,此关联交易利于公司充分利用社会资源开展OEM 业务,保持和扩大国内外铁合金市场份额及提高整体盈利水平;
    以上三项关联交易均按平等、互利、互惠、自愿的原则,经交易双方协商签订协议。有关详细情况已刊登在5月12日的中证报和上证报上。
    (六)、本公司与控股股东在人员、资产、财务上已做到"三分开":
    1、在人员方面,公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。经理、副经理及高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东单位领取报酬和担任重要职务。
    2、在资产方面,本公司拥有独立的生产体系,辅助生产系统和配套设施、工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有,本公司独立拥有采购和销售系统。
    在财务方面,本公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算系统和财务管理制度,并在银行独立开户。
    (七)、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项;
    (八)、报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项;
    (九)、公司继续聘用四川君和会计师事务所负责公司的财务审计工作;
    (十)、报告期内公司无其他重大合同事项;
    (十一)、报告期内公司无对外担保事项;
    (十二)、报告期内公司未改变名称和股票简称。
    (十三)、报告期内公司无委托他人理财事项。
    六、财务报告
    本公司中期财务会计报告已经四川君和会计师事务所审计,并出具无保留意见的审计报告。
    君和审字(2001)第1088号
    审 计 报 告
    四川川投控股股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了四川川投控股股份有限公司(下称“贵公司”)二OO一年六月三十日的资产负债表及合并资产负债表,二OO一年一至六月的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表,以及二OO一年一至六月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO一年六月三十日的财务状况和合并财务状况,二OO一年一至六月的经营成果和合并经营成果以及二OO一年一至六月的现金流量和合并现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    四川君和会计师事务所            中国注册会计师:贺军
    中国、四川、成都                中国注册会计师:李夕甫
    报告日期:二OO一年七月十八日
    四川川投控股股份有限公司会计报表附注
    2001年1月1日至2001年6月30日
    (一)、本公司简介
    四川川投控股股份有限公司(下称“本公司”)原企业峨眉铁合金厂是1964年经国家计委、经委、冶金部批准,由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988年4月18日,经四川省乐山市人民政府[乐府函(1988)25号]批准由峨眉铁合金厂改组,联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立“峨眉铁合金(集团)股份有限公司”。1993年9月经中国证监会批准本公司人民币普通股在上海证券交易所上市流通。
    1998年6月23日,四川省人民政府[川府函(1998)194号]批准四川省投资集团有限责任公司(简称“川投集团公司”)以承担全部债权、债务和安置现有职工的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂,将其更名为“四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司”(简称“川投峨铁集团公司”)。兼并后,川投峨铁集团公司成为川投集团公司的全资子公司,而川投峨铁集团公司则成为本公司的母公司,持有本公司的国家股。1998年11月13日,本公司第3届13次董事会提议并经1998 年度临时股东大会审议通过,本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”,1998年11月19日向乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
    2000年8月,经四川省人民政府[川府函(2000)234号]同意并经财政部[财企(2000)234号]批准,川投峨铁集团公司将其持有的本公司130,958,110股国有法人股划转给川投集团公司持有,股权性质仍为国有法人股。划转后,川投集团公司持有的股份占本公司总股份的54.25%,成为本公司第一大股东。
    本公司原是全国六大重点骨干铁合金企业之一,经过 2000年的重大资产重组,本公司正向高新科技企业转型,经营范围 :开发、制造、销售铁路、交通系统自动化及智能控制产品、通信类(含光通信)产品,信息电子产业类,生物(含基因)工程、生物信息、生物化工产品(以上产品国家法律、法规有专项规定的除外);铁合金及附产品,环保设备与材料及相关机械、电气、设备的研发、生产、销售;本企业产品及所需原材料、设备的进出口业务;汽车运输;有色金属加工;氧气制造、销售;对外投资控股、参股,高新科技投资;销售建筑材料,矿产品、化工(国家有专项规定的除外)。
    (二)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历每年1月1日至12月31日止。
    3、记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    4、记帐基础与计价原则
    采用权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    对发生外币业务时,以业务发生时的汇率折合为人民币记帐,月份终了,各种外币帐户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币,与原帐面人民币金额间的差额,作为汇兑损益,其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    根据《企业会计准则—现金流量表》规定,对持有时间短(一般不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
    7、坏帐核算方法
    坏帐的确认标准是因债务人(单位)已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
    采用备抵法核算坏帐损失。按财政部[财会字(1999)35 号]规定,在报告期末根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息进行合理的估计,对本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按期末余额的5%计提坏帐准备,计入当期损益。
    8、存货核算方法
    存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等,采用永续盘存制。原材料、低值易耗品采用计划成本法核算,月末材料成本差异按当月差异率分摊,产成品采用实际成本核算,发出时按加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
    在报告期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备是按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取,计提的存货跌价损失计入当年损益类帐项。
    9、短期投资核算方法
    短期投资按取得时的实际成本计价,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的帐面价值。处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
    在报告期末,短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算,将投资成本高于其市价的差额,预计短期投资跌价损失计入当年损益类帐项。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》的要求合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期投资股权差额:长期股权投资差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过 10 年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
    (4)在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将预计可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备,预计的长期投资减值准备计入当年损益类帐项。
    11、固定资产计价及折旧方法
    固定资产按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,并按固定资产类别的原价、估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下:
    类别          估计使用年限  年折旧率
    房屋及建筑物         30-40             3.23-2.43%
    通用设备             11-35             8.82-2.77%
    专用设备             20-30             4.85-3.23%
    运输设备             10-17             9.70-5.71%
    仪器仪表              7-14            13.86-6.93%
    其他                  6-13            16.17-7.46%
    在报告期末,对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备:
    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程核算方法
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。
    在报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值准备:
    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
    13、无形资产计价和摊销方法
    无形资产为土地使用权,以评估确认价值入帐,按50年期平均摊销。
    在报告期末,对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量,对无形资产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的,则将可收回金额低于无形资产帐面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备:
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    ③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    14、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用以实际发生的支出入帐,按照费用项目的受益期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    15、收入确认原则
    销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    租金收入:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费,确认租金收入。提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨期完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在期末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在期末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。
    16、所得税会计处理方法
    采用应付税款法核算企业所得税。
    17、合并会计报表的编制方法
    合并会计报表是根据财政部[财会字(1995)11 号]《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制,相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的,以母公司会计制度为准,对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
    18、会计政策变更
    本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部[财会字(2000)25号]文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[财会字(2001)17号]“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”的规定,本公司从2001年1月1日执行《企业会计制度》。
    根据本公司董事会决定,按照《企业会计制度》和《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的要求,从2001年1月1日起本公司改变如下会计政策:
    (1)固定资产原按帐面净值计价、不计提固定资产减值准备,现改变会计核算政策,对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低法计价、计提固定资产减值准备。具体方法如下:
    期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备:①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    (2)在建工程原按帐面价值计价、不计提在建工程减值准备,现改变会计核算政策,对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低法计价、计提在建工程减值准备。具体方法如下:
    期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值准备:①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
    (3)无形资产原按帐面价值计价、不计提无形资产减值准备,现改变会计核算政策,对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低法计价、计提无形资产减值准备。具体方法如下:
    期末对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末,对无形资产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的,则将可收回金额低于无形资产帐面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备:①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了年初留存收益及相关项目的年初数;利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为  4,917,453.60 元,其中,因固定资产计价方法变更的累积影响数为4,917,453.60元;因在建工程计价方法变更的累积影响数为0.00 元;因无形资产计价方法变更的累积影响数为 0.00 元。由于会计政策变更,调减了2000 年度的净利润90,532.45元;调减了2001年年初留存收益4,917,453.60元,其中,未分配利润调减了3,681,939.55元,盈余公积调减了1,235,514.05元;利润表及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了3,618,566.84元。
    (三)、税项
    本公司应纳税项列示如下:
    1、流转税
    (1)增值税:铁合金产品销售收入及材料收入按 17%的税率计算销项税额,矿产品销售收入按13%的税率计算销项税额,其他材料销售收入及提供劳务收入按 17%的税率计算销项税额;再抵扣进项税额后计算缴纳增值税。
    (2)营业税:铁运短运收入、汽车对外运输收入按3%-5%税率计缴。
    (3)城建税:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按7%计缴。
    (4)教育费附加:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按3%计缴。
    2、企业所得税
    根据财政部[财税(2000)99 号]、四川省财政厅[川财税(2000)38 号]的规定,本公司享受企业所得税先征收 33%再返还 18%的政策(实征 15%),该政策执行到2001年12月31日止。本公司的子公司成都光芒实业有限公司经成都市高新区地税局[成高地税函(2000)88号]批准,从1999年11月至2001年10月免征企业所得税。
    3、其他税项按国家规定计缴。
    (四)、控股子公司及合营企业
    本公司的控股子公司概况如下:
                                                拥有股
    单位名称                注册地    注册资金  权比例
    成都光芒实业有限公司*   成都市    300万元      50%

    四川攀西生物药业有限责
    任公司**                攀枝花市  1000万元     82%

    四川攀西植物资源有限责
    任公司***               攀枝花市  2000万元     85%

                                                            法定
    单位名称                主营业务                        代表人
    成都光芒实业有限公司*   制设备等开发、生产工业自动化控  钱清泉
                            植物皂素、甾体、中间体
    四川攀西生物药业有限责  生产,氨基酸、食品添加
    任公司**                剂、生物精细化工、药品          陈宽金
                            制剂、中成药、生物制品
    四川攀西植物资源有限责  植物的引进、繁育、种植
    任公司***               及其技术推广应用                陈宽金
    *2000年9月24日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其所持有的成都光芒实业有限公司的50%的股权以及由此衍生的所有权益,与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的50,009,367.68 元债权进行置换。该协议经本公司第四届董事会十次会议和2000年10月26日召开的2000年度第二次临时股东大会审议通过。本公司于2000 年11 月冲减了川投峨铁集团公司的应收帐款20,512,141.34元,冲减了川投峨铁集团公司的其他应收款29,497,226.34 元,增加了对成都光芒实业有限公司的长期股权投资 50,009,367.68 元。置换完成后,本公司持有成都光芒实业有限公司50%的股权,该公司另 50%的股权由48 个自然人股东持有。根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定,本公司将成都光芒实业有限公司从 2000 年 11月起纳入了会计报表合并范围。成都光芒实业有限公司的经营范围是开发、生产、研制、销售电子电器产品、工业自动化控制设备、电视监控设备;批发零售化工产品(不含危险品)、摩托车及汽车配件、普通及电器机械、金属材料(不含稀贵金属)、文化办公用品机械、五金交电、日用百货、电子电器及工业控制技术的开发、咨询、转让服务。法定代表人为钱清泉。注册资本为:人民币300万元。注册地址为:四川省成都市。2000年1月11 日,成都市金牛区科学技术委员会[金牛科委发(2000)2 号]认定该公司为金牛区民营科技企业,自认定之日起享受有关优惠政策。2000年6月22日,成都市科学技术委员会[成科工字(2000)08号]认定该公司为高新技术企业,全国统一编号为 07-00604,自认定之日起享受国家及地方规定的有关优惠政策,经成都市高新区地税局[成高地税函(2000)88 号]批准,从1999年11月至2001年10月免征企业所得税。
    **四川攀西生物药业有限责任公司是本公司与攀枝花市国有资产经营有限责任公司共同投资组建的有限责任公司,于2001年5月14日成立。该公司经营范围为:植物皂素、甾体、中间体生产,氨基酸、食品添加剂、生物精细化工、药品制剂、中成药、生物制品制造。注册资本为:人民币2,000 万元。法定代表人为:陈宽金。注册地址为:四川省攀枝花市。企业法人营业执照注册号为:5104001803112(2-2)。本公司对其投资金额1,640万元,占注册资本的82%。由于截止2001年6月30日该公司尚未正式经营,本期暂未将其纳入合并会计报表。
    ***四川攀西植物资源有限责任公司是本公司与攀枝花市仁和区国有资产管理委员会办公室共同投资组建的有限责任公司,于2001年5月28日成立。该公司经营范围为:植物的引进、繁育、种植及其技术推广应用。注册资本为:人民币 1,000 万元。法定代表人为:陈宽金。注册地址为:四川省攀枝花市。企业法人营业执照注册号为:5104001803120(2)。本公司对其投资金额 850 万元,占注册资本的85%。由于截止2001年6月30日该公司尚未正式经营,本期暂未将其纳入合并会计报表。
    (五)、合并会计报表主要项目注释
    注1、货币资金
    项 目          年初数         期末数
    现金              259,872.15      181,208.71
    银行存款       87,028,286.66  126,645,466.49
    其他货币资金*     757,172.86    1,198,814.46
    合 计          88,045,331.67  128,025,489.66
    货币资金2001年6月末余额较上年末余额增加45.41%,主要是由于本期销售收入增加、货款回笼情况较好所致。
    *其他货币资金为信用卡资金和投标保证金。
    注2、应收票据
    应收票据2001年6月末余额为4,739,697.00元,共9张,明细项目如下:
    出票单位或背书人                出票日      到期日      金额
    安阳钢铁股份有限公司            2001.06.21  2001.11.21  1,035,000.00
    攀枝花钢铁(集团)公司          2001.06.20  2001.10.21  1,500,000.00
    武汉市汉江机电设备成套有限公司  2001.05.23  2001.08.23    124,697.00
    常州市深蓝贸易有限公司          2001.04.19  2001.09.15    200,000.00
    江苏锦绣铝业有限公司            2001.06.05  2001.12.05     30,000.00
    青岛捷能汽轮机股份有限公司      2001.03.13  2001.09.13     50,000.00
    青岛捷能汽轮机股份有限公司      2001.05.14  2001.11.12    100,000.00
    安阳钢铁股份有限公司            2001.06.26  2001.11.26  1,400,000.00
    天津机车车辆机械厂              2001.06.22  2001.12.10    300,000.00
    合  计                                                  4,739,697.00

    出票单位或背书人                 备注
    安阳钢铁股份有限公司             银行承兑
    攀枝花钢铁(集团)公司           商业承兑
    武汉市汉江机电设备成套有限公司   银行承兑
    常州市深蓝贸易有限公司           银行承兑
    江苏锦绣铝业有限公司             银行承兑
    青岛捷能汽轮机股份有限公司       银行承兑
    青岛捷能汽轮机股份有限公司       银行承兑
    安阳钢铁股份有限公司             银行承兑
    天津机车车辆机械厂               银行承兑
    合  计
    注3、应收帐款
    应收帐款2001年6月末余额、帐龄如下:
             年初数                                期末数
    帐龄
             金额            比例%   坏帐准备      金额
    1年以内  106,320,726.66   72.78  5,316,036.34  111,433,333.35
    1-2年     13,235,613.99    9.06    661,780.70   21,389,879.72
    2-3年     10,655.947.29    7.29    532,797.36   15,110,166.31
    3年以上   15,875,238.00   10.87    793,761.90   11,074,292.91
    合计     146,087,525.94  100.00  7,304,376.30  159,007,672.29

    帐龄
             比例%   坏帐准备
    1年以内   70.08  5,571,666.67
    1-2年     13.46  1,069,493.99
    2-3年      9.50    755,508.32
    3年以上    6.96    553,714.64
    合计     100.00  7,950,383.62
    应收帐款2001年6月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    欠款前5名的单位如下:
    单位名称                欠款金额       欠款时间  欠款原因
    重庆特殊钢厂            27,209,467.42  2年以内   货款
    本溪钢铁公司            11,349,879.41  1年以内   货款
    中国光大对外贸易公司    10,040,108.00  1年以内   货款
    贵阳特殊钢有限责任公司   9,856,670.36  3年以内   货款
    川投峨铁集团公司         8,902,694.19  1年以内   货款
    注4、其他应收款
    其他应收款2001年6月末余额、帐龄如下:
             年初数                                期末数
    帐龄
             金额            比例%   坏帐准备      金额           比例%
    1年以内  150,501,824.04   98.65  1,085,091.20  43,546,378.85   99.21
    1-2年                --      --            --       8,519.23    0.02
    2-3年      1,728,062.98    1.14     86,403.15      32,673.65    0.07
    3年以上      317,002.57    0.21     15,850.13     306,068.41    0.70
    合计     152,546,889.59  100.00  1,187,344.48  43,893,640.14  100.00

    帐龄
              坏帐准备
    1年以内   2,177,318.94
    1-2年           425.96
    2-3年         1,633.68
    3年以上      15,303.43
    合计      2,194,682.01
    其他应收款2001年6月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    其他应收款2001年6月末余额较上年末余额减少71.23%,主要是本公司有经常业务关系的单位上年末资金周转困难,向本公司临时借款128,800,000.00 元,该借款已于2001年1月收回或退汇。
    欠款前5名的单位列示如下:
    单位名称                      欠款金额       欠款时间  欠款原因
    川投峨铁集团公司              41,152,281.66  1年以内   临时往来款
    武汉铁道部承包公司电信电力部     600,000.00  1年以内   临时借款
    北京中锋资产评估有限责任公司     400,000.00  1年以内   预付评估费
    中国银行乐山分行                 215,000.00  3年以上   往来款
    备用金                         1,461,510.56  1年以内   职工业务借款
    注5、预付帐款
    预付帐款2001年6月末余额、帐龄如下:
                 年初数                  期末数
    帐       龄
                 金额            比例%   金额            比例%
    1年以内      181,177,467.70   98.70  123,519,851.36   98.15
    1-2年            732,864.66    0.40    1,186,831.28    0.94
    2-3年          1,618,687.44    0.88      765,105.53    0.61
    3年以上           33,310.31    0.02      372,866.40    0.30
    合       计  183,562,330.11  100.00  125,844,654.57  100.00
    预付帐款2001年6月末余额中无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
    预付帐款2001年6月末余额较2000年末余额减少31.44%,主要原因是上年末将原川投峨铁集团公司偿还的资金及回笼的货款全部预付给了本公司多年长期稳定的供应商以购买原材料,本期原材料入库较多,冲抵部份预付帐款。
    预付帐款前5名的单位列示如下:
    单位名称                预付款金额     预付款时间  欠款原因
    湛江港务局货运公司      14,878,319.91  1年以内     预付的货运费
    赣南钨业有限公司        14,500,000.00  1年以内     预付购货款
    嘉阳电力有限公司        10,387,373.67  1年以内     预付的电费
    城口县矿产资源有限公司   9,192,646.03  1年以内     预付购原材料款
    香港亚洲矿业有限公司     7,800,000.00  1年以内     预付购货款
    注6、应收补贴款
    类别                年初数        期末数
    应返还的企业所得税  9,504,111.38          1,168,411.38
    应收补贴款是以前年度根据乐山市税务局[乐市税局函(1993)1号]、乐山市人民政府[乐府函(1998)54 号]、乐山市地方税务局[乐市地税函(1998)97号]乐山市财政局同意返还的企业所得税。本期已收回8,335,700.00元。
    注7、存货及存货跌价准备
                  年初数                         期末数
    项 目
                  金  额          跌价准备       金  额
    在途物资        3,780,427.81             --   31,172,845.18
    原材料         59,883,066.84   9,576,916.12   52,596,965.11
    材料成本差异      990,480.81             --      878,456.31
    在产品         25,759,841.02             --   22,817,570.76
    库存商品       36,599,881.16     688,397.80   18,566,715.45
    低值易耗品         38,107.63             --        8,404.86
    委托加工物资    1,706,603.48             --   15,709,802.37
    合 计         128,758,408.75  10,265,313.92  141,750,760.04

    项 目
                  跌价准备
    在途物资                --
    原材料        8,172,932.68
    材料成本差异            --
    在产品                  --
    库存商品        566,299.33
    低值易耗品              --
    委托加工物资            --
    合 计         8,739,232.01
    存货各项目2001年6月末余额较上年末增加10.09%,主要是由于在途物资和委托加工物资增加较多。
    注8、长期投资
    (一)长期投资项目
                  年初数
    项目                                        本期增加
                  金额            减值准备
    长期股权投资  187,152,071.50  9,000,000.00  68,193,756.58
    长期债权投资       95,700.00            --             --
    合计          187,247,771.50  9,000,000.00  68,193,756.58

                                期末数
    项目          本期减少
                                金额            减值准备
    长期股权投资  3,364,809.01  251,981,019.07  9,000,000.00
    长期债权投资            --       95,700.00            --
    合计          3,364,809.01  252,076,719.07  9,000,000.00
    本期增加数包括:
    ①对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整3,293,756.58元;
    ②对四川攀西生物药业有限责任公司的投资16,400,000.00元;
    ③对四川攀西植物资源有限责任公司的投资8,500,000.00元;
    ④对成都信息港有限责任公司的投资40,000,000.00元。
    本期减少数包括:
    ①对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销1,364,159.20元;
    ②对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销2,000,649.81元。
    (二)长期股权投资
    ①股票投资
                           股份    股票数量  占被投资单位
    被投资公司名称                           注册资        投资金额
                           性质    (万股)    的比例
    上海沪昌特钢股份公司   法人股      14.3         0.06%    365,800.00
    重庆特殊钢铁股份公司*  法人股       500         1.67%  5,000,000.00
    合计                                                   5,365,800.00

    被投资公司名称         减值准备

    上海沪昌特钢股份公司             --
    重庆特殊钢铁股份公司*  5,000,000.00
    合计                   5,000,000.00
    *重庆特殊钢铁股份公司经营近年来处于亏损状态,投资回收可能性较极低,因此全额计提减值准备。
    ②其他股权投资
                                                          占被投资单位
    被投资单位名称                        投资金额
                                                          注册资的比例
    峨眉交通实业公司①                      4,000,000.00        16.00%
    攀钢集团财务公司                          101,800.00
    四川川投光通信产业投资有限责任公司②    2,065,896.89         4.13%
    宜宾丝丽雅集团有限公司③              128,256,669.86        35.31%
    成都光芒实业有限公司合并价差④         47,290,852.32        50.00%
    四川攀西生物药业有限责任公司⑤         16,400,000.00        82.00%
    四川攀西植物资源有限责任公司⑥          8,500,000.00        85.00%
    成都信息港有限责任公司⑦               40,000,000.00        40.00%
    合计                                  246,615,219.07

    被投资单位名称                        减值准备

    峨眉交通实业公司①                    4,000,000.00
    攀钢集团财务公司                                --
    四川川投光通信产业投资有限责任公司②            --
    宜宾丝丽雅集团有限公司③                        --
    成都光芒实业有限公司合并价差④                  --
    四川攀西生物药业有限责任公司⑤                  --
    四川攀西植物资源有限责任公司⑥                  --
    成都信息港有限责任公司⑦                        --
    合计                                  4,000,000.00
    ①峨眉交通实业公司主要经营“峨九公路”,由于“峨九公路”收费收入较低,该公司不能偿还所欠债务,投资回收可能性较低,因此全额计提减值准备。
    ②2000年10月,本公司与川投集团公司签订《股东出资协议书》,共同出资组建四川川投光通信产业投资有限公司,本公司出资2,065,896.89元,占被投资公司4.13%的股权。
    ③2000年11月10日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的宜宾丝丽雅集团有限公司股权以及由此衍生的所有权益(丝丽雅公司35.31%的股权)与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的债权12,696.35万元进行置换。该协议经本公司第四届董事会十一次会议和2000年11月10日召开的2000 年度第三次临时股东大会审议通过,有关股权过户已于 2000 年 12 月办理完毕,该项置换增加本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的长期股投资 126,963,563.09元。
    本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的初始投资金额为126,963,563.09元,初始投资成本为86,950,566.90元,初始股权投资差额为40,012,996.19元(按10年平均摊销)。本期损益调整为3,293,756.58 元,累计损益调整为 3,293,756.58元;本期股权投资差额摊销为 2,000,649.81 元,累计股权投资差额摊2,000,649.81元。
    ④2000年9月24日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的成都光芒实业有限公司50%的股权以及由此衍生的所有权益与本公司拥有的川投峨铁集团公司的债权50,009,367.68 元进行置换。该协议经本公司第四届董事会十次会议和2000年10月26日召开的2000年度第二次临时股东大会审议通过,有关股权过户已于 2000年12 月办理完毕。本公司持有成都光芒实业有限公司50%的股权,该公司另 50%的股权由48 个自然人股东持有。2000 年1月 11日,成都市金牛区科学技术委员会[金牛科委发(2000)2号]认定该公司为金牛区民营科技企业,自认定之日起享受有关优惠政策。2000年6月22日,成都市科学技术委员会[成科工字(2000)08 号]认定该公司为高新技术企业,全国统一编号为07-00604,自认定之日起享受国家及地方规定的有关优惠政策。
    本公司对成都光芒实业有限公司的初始投资金额为 50,009,367.68 元,初始投资成本899,636.43 元,初始股权投资差额为49,109,731.25 元(按该公司剩余经营期限 18 年平均摊销)。本期损益调整为 10,032,950.70 元,累计损益调整为28,376,481.59元;本期股权投资差额摊销为1,364,159.20元,累计股权投资差额摊销为1,818,878.93元。
    ⑤四川攀西生物药业有限责任公司是本公司与攀枝花市国有资产经营有限责任公司共同投资组建的有限责任公司,于2001年5月14日成立。该公司经营范围为:植物皂素、甾体、中间体生产,氨基酸、食品添加剂、生物精细化工、药品制剂、中成药、生物制品制造。注册资本为:人民币2,000 万元。法定代表人为:陈宽金。注册地址为:四川省攀枝花市。企业法人营业执照注册号为:5104001803112(2-2)。本公司对其投资金额1,640万元,占注册资本的82%。由于截止2001年6月30日该公司尚未正式经营,本期暂未将其纳入合并会计报表。
    ⑥四川攀西植物资源有限责任公司是本公司与攀枝花市仁和区国有资产管理委员会办公室共同投资组建的有限责任公司,于2001年5月28日成立。该公司注册资本为人民币1,000万元。本公司对其投资金额850万元,占注册资本的85%。由于截止2001年6月30日该公司尚未正式经营,本期暂未将其纳入合并会计报表。
    ⑦成都信息港有限责任公司是本公司与成都聚友泰康网络股份有限公司、成都市科技风险开发事业中心共同投资组建的有限责任公司,于2001年7月11日成立。该公司注册资本为人民币10,000万元。本公司对其投资金额4,000万元,占注册资本的40%。由于截止2001年6月30日该公司尚未正式经营。
    (三)长期债权投资
                                        期初                    期末应收
    债券种类      面值       购入金额                 本期利息
                                        应收利息                利息
    电力建设债券  95,700.00  95,700.00            --        --        --

                   减值
    债券种类
                   准备
    电力建设债券         --
    注9、固定资产及累计折旧
    项 目         年初数          本期增加      本期减少   期末数
    原值
    房屋及建筑物   54,571,458.07    520,591.24         --   55,092,049.31
    通用设备       35,854,168.91  1,040,076.84  20,610.00   36,873,635.75
    专用设备       23,576,080.50     27,975.00         --   23,604,055.50
    仪器工具        5,047,030.13     77,425.00         --    5,124,455.13
    运输设备       12,306,577.89  1,010,954.00         --   13,317,531.89
    其他            3,880,045.65            --         --    3,880,045.65
    合 计         135,235,361.15  2,677,022.08  20,610.00  137,891,773.23
    累计折旧
    房屋及建筑物   30,489,310.50    718,549.30         --    31,207,859.8
    通用设备       18,978,507.02  1,142,260.17   2,711.03   20,118,056.16
    专用设备       15,557,489.75    658,978.35         --   16,216,468.10
    仪器工具        3,877,142.67    203,656.46         --    4,080,799.13
    运输设备        5,320,482.51    540,455.39         --    5,860,937.90
    其他            2,164,836.13    151,176.96         --    2,316,013.09
    合 计          76,387,768.58  3,415,076.63   2,711.03   79,800,134.18
    净值           58,847,592.57                            58,091,639.05
    本期固定资产增加包括:从在建工程转入的为1,377,838.08元,直接购入固定资产1,299,184.00元。
    期末用于银行短期借款抵押的固定资产原值共计9,489.55万元。
    期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。本期末计提的固定资产减值准备为4,987,575.11元。
    注10、在建工程
    工程名称              年初数        本期增加      本期
                                                      转固数
    九里4号井改造           145,418.81     62,000.00    207,418.81
    其中:利息资本化金额            --            --            --
    电缆改造                289,910.89            --    289,910.89
    其中:利息资本化金额            --            --            --
    天燃气工程            1,396,844.50            --            --
    其中:利息资本化金额            --            --            --
    程控交换机扩容          509,194.95            --    455,706.95
    其中:利息资本化金额            --            --            --
    3号炉技改工程                   --    229,097.72            --
    其中:利息资本化金额            --            --            --
    3号井改造工程                   --    167,020.00            --
    其中:利息资本化金额            --            --            --
    渣4号水源井改造工程             --    109,788.86            --
    其中:利息资本化金额            --            --            --
    钒油渣技改工程                  --    108,662.19            --
    其中:利息资本化金额            --            --            --
    其他零星工程            317,647.53    423,817.40    424,801.43
    其中:利息资本化金额            --            --            --
    合计                  2,659,016.68  1,100,386.17  1,377,838.08
    其中:利息资本化金额            --            --            --

    工程名称              其他          期末数      资金  项目
                          减少数                    来源  进度
    九里4号井改造                   --          --  其他  100%
    其中:利息资本化金额            --          --
    电缆改造                        --          --  其他  100%
    其中:利息资本化金额            --          --
    天燃气工程            1,396,844.50          --  其他  100%
    其中:利息资本化金额            --          --
    程控交换机扩容           53,488.00          --  其他  100%
    其中:利息资本化金额            --          --
    3号炉技改工程                   --  229,097.72  其他   50%
    其中:利息资本化金额            --          --
    3号井改造工程                   --  167,020.00  其他   85%
    其中:利息资本化金额            --          --
    渣4号水源井改造工程             --  109,788.86  其他   70%
    其中:利息资本化金额            --          --
    钒油渣技改工程                  --  108,662.19  其他   90%
    其中:利息资本化金额            --          --
    其他零星工程            147,296.30  169,367.20  其他
    其中:利息资本化金额            --          --
    合计                  1,597,628.80  783,935.97
    其中:利息资本化金额            --          --
    在建工程“其他减少数”1,597,628.80 元包括:代川投峨铁集团公司支付天然气工程安装费1,396,844.50元转入川投峨铁集团公司,代川投峨铁集团公司支付的程控交换机扩容费和零星设备款200,784.30元转入川投峨铁集团公司。
    注11、无形资产

    类别        原始金额       年初数         本期增加  本期转出

    土地使用权  36,897,035.32  16,616,023.66        --        --

                                           剩余摊
    类别        本期摊销    期末数
                                           销年限
    土地使用权  196,843.69  16,419,179.97  42年
    注12、短期借款
    借款类别  年初数          期末数         备注
    抵押借款   65,170,000.00  65,170,000.00
    担保借款              --             --
    信用借款   79,930,000.00   2,300,000.00
    合计      145,100,000.00  67,470,000.00
    2001年6月末短期借款较上年末减少53.50% ,主要是由于本期销售较好、货款回收较多,归还了部份借款。
    短期借款余额中应付持5%以上股权股东—四川省投资集团有限公司的借款为2,300,000.00元。
    注13、应付票据
    应付票据 2000 年末余额80,999,975.00 元,2001 年 6 月末余额112,805,691.00元,增加39.27%。
    应付票据全部为不带息的银行承兑汇票,用于结算欠原材料款、燃料款、电费及运输费用。2001年6月末较2000年末增加较多主要是由于本公司铁合金生产、销售较好,生产周期较长,原材料需求、储备较多,本期购买原材料较多,欠付货款金额较大。
    应付票据期末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位票据。
    注14、应付帐款
    应付帐款 2000 年末余额51,151,610.02 元,2001 年 6 月末余额33,845,115.15元,减少33.83%。
    应付帐款主要是欠付原材料款、燃料款、运费、电费及加工费,本期末较上年末减少较多,主要是由于本公司为了提高信誉,加大了用银行承兑的应付票据来结算所欠付的货款。
    应付帐款期末余额中无应付持5%以上股权的股东单位款项。
    注15、预收帐款
    预收帐款 2000 年末余额49,254,528.10 元,2001 年 6 月末余额10,530,801.30元,减少73.84%。
    预收帐款主要是预收的铁合金款和铁路电器化运动控制系统款,本期末较上年末减少较多,主要是由于子公司成都光芒实业有限公司上年末预收的铁路电器化运动控制系统货款本期已实现销售冲销预收帐款。
    预收帐款期末余额中无预收持本公司5%以上股权的股东单位的款项。
    注16、应交税金
    项  目          年初数         期末数
    增值税          -7,844,677.97  -2,772,005.94
    城市建设维护税   1,313,299.04   2,013,529.52
    营业税             275,186.70     355,994.84
    企业所得税       5,627,656.76  -2,774,061.37
    个人所得税          27,762.54      42,306.46
    合  计            -600,772.93  -3,134,236.49
    应交税金2001年 6月末较上年末减少 421.70%,主要是本期预缴了较多的增值税和企业所得税。
    根据四川省峨眉山国家税务局[峨市国税函(1998)07 号]的批复,本公司与川投峨铁集团公司属峨眉山市同一纳税人,使用同一个税务登记号,2001 年7 月 1 日以前,本公司通过川投峨铁集团有限公司缴纳增值税。根据四川省峨眉山市国家税务局[峨市国税发(2001)94号]文件的批复,本公司从 2001年 7月1日起分户独立申报、缴纳增值税。
    注17、其他应交款
    项  目            年初数        期末数
    教育费附加        1,355,615.18  1,655,713.95
    交通费附加          144,836.31    -13,320.33
    能源交通建设基金    100,000.17            --
    预算调节基金        100,000.56            --
    副调基金             48,735.57      1,668.81
    合 计             1,749,187.79  1,644,062.43
    注18、其他应付款
    其他应付款 2000 年末余额 64,069,878.92 元,2001 年 6 月末余额82,153,327.23元,其中金额较大的明细如下:
    户名              金  额         内 容
    巴蜀电力公司      60,770,000.00  代付的乐山电业局
    电费
    成都聚友网络公司  20,000,000.00  暂借款
    其他应付款2001年6月末余额较上年末增加28.22%,主要是本期暂借成都聚友网络公司20,000,000.00元所致。
    其他应付款期末余额中无应付持本公司5%以上股权的股东单位款项。
    注19、预提费用
    项        目    年初数      期末数
    借款利息        598,437.37  2,344,127.15
    排污费                  --     67,953.36
    合计            598,437.37  2,412,080.51
    注20、递延税项
    项  目        年初数        本期结转数  期末数
    递延税款贷项  1,915,377.61  136,812.69  1,778,564.92
    递延税款贷项是根据财政部[财会函(1998)25 号]和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,将“资本公积”1998 年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的企业所得税2,736,253.75 元记入递延税款贷方的数额。按 10 年期限平均结转列入应交税金。从 1998 年起已结转至“应交税金-应交所得税”为957,688.83 元,结转后余额为1,778,564.92元。
    注21、股本
                                         本期变动增减(+,-)
                         年初数
                                         配股  送股

    一、未上市流通股份
    1、发起人股份          7,477,800.00    --   2,243,340.00
    其中:国家持有股份               --    --             --
    境内法人持有股份       7,477,800.00    --   2,243,340.00
    境外法人持有股份                 --    --             --
    其他                             --    --             --
    2、募集法人股                    --    --             --
    3、内部职工股                    --    --             --
    4、优先股或其他      137,189,610.00    --  41,156,883.00
    其中:转配股                     --    --             --
    国有法人股           130,958,110.00    --  39,287,433.00
    其他法人股             6,231,500.00    --   1,869,450.00
    未上市流通股份合计   144,667,410.00    --  43,400,223.00
    二、已上市流通股份
    1、人民币普通股       96,712,880.00    --  29,013,864.00
    2、境内上市的外资股              --    --             --
    3、境外上市的外资股              --    --             --
    4、其他                          --    --             --
    已上市流通股份合计    96,712,880.00    --  29,013,864.00
    三、股份总数         241,380,290.00    --  72,414,087.00


                         公积金转股     增发  其他  小计

    一、未上市流通股份
    1、发起人股份         2,243,340.00    --    --    4,486,680.00
    其中:国家持有股份              --    --    --              --
    境内法人持有股份      2,243,340.00    --    --    4,486,680.00
    境外法人持有股份                --    --    --              --
    其他                            --    --    --              --
    2、募集法人股                   --    --    --              --
    3、内部职工股                   --    --    --              --
    4、优先股或其他      41,156,883.00    --    --   82,313,766.00
    其中:转配股                    --    --    --              --
    国有法人股           39,287,433.00    --    --   78,574,866.00
    其他法人股            1,869,450.00    --    --    3,738,900.00
    未上市流通股份合计   43,400,223.00    --    --   86,800,446.00
    二、已上市流通股份
    1、人民币普通股      29,013,864.00    --    --   58,027,728.00
    2、境内上市的外资股             --    --    --              --
    3、境外上市的外资股             --    --    --              --
    4、其他                         --    --    --              --
    已上市流通股份合计   29,013,864.00    --    --   58,027,728.00
    三、股份总数         72,414,087.00    --    --  144,828,174.00

                         期末数

    一、未上市流通股份
    1、发起人股份         11,964,480.00
    其中:国家持有股份               --
    境内法人持有股份      11,964,480.00
    境外法人持有股份                 --
    其他                             --
    2、募集法人股                    --
    3、内部职工股                    --
    4、优先股或其他      219,503,376.00
    其中:转配股                     --
    国有法人股           209,532,976.00
    其他法人股             9,970,400.00
    未上市流通股份合计   231,467,856.00
    二、已上市流通股份
    1、人民币普通股      154,740,608.00
    2、境内上市的外资股              --
    3、境外上市的外资股              --
    4、其他                          --
    已上市流通股份合计   154,740,608.00
    三、股份总数         386,208,464.00
    2001年 1月 10日本公司第四届董事会第十二次会议通过“2000 年度利润分配预案”和“2000 年度资本公积转增股本预案”,即“以 2000 年末总股本241,380,290股为基数,用未分配利润向全体股东按每10股送红股3 股,用资本公积金向全体股东按每10股转增股份3股”。该预案于2001年2月15日经本公司2000年度股东大会审议通过,并于2001 年4月4 日实施完毕,共计增加股本144,828,174.00元。
    经四川省人民政府[川府函(2000)234 号]同意,并报经财政部[财企(2000)234号]批准,2000年度四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司将其持有的本公司 130,958,110 股国有法人股划转给四川省投资集团有限责任公司持有,股权性质仍为国有法人股,划转后,四川省投资集团有限责任公司持有股份占本公司总股份的54.25%,成为本公司第一大股东。
    注22、资本公积
    资本公积金2001年1-6月变动如下:
    项  目                  年初数       本期增加    本期减少
    股本溢价                66,010,352.51        --  56,326,794.85
    接受捐赠非现金资产准备            --         --             --
    接受现金捐赠                      --         --             --
    股权投资准备                      --         --             --
    拨款转入                          --         --             --
    外币资本折算差额                  --         --             --
    其他资本公积            19,976,089.19        --  16,087,292.15
    合  计                  85,986,441.70        --  72,414,087.00

    项  目                  期末数
    股本溢价                 9,683,557.66
    接受捐赠非现金资产准备             --
    接受现金捐赠                       --
    股权投资准备                       --
    拨款转入                           --
    外币资本折算差额                   --
    其他资本公积             3,888,797.04
    合  计                  13,572,354.70
    资本公积“本期减少”是实施本公司2000 年度股东大会审议通过的“用资本公积金转增股本方案”,即“以2000年末总股本241,380,290股为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增股份3股”,该方案于2001年4月4日实施完毕,共计减少资本公积72,414,087.00元。
    资本公积各明细项目是根据《企业会计制度》的规定列示,将本公司原股份制改造时的“资产评估增值准备”转至“其他资本公积”。
    注23、盈余公积
    项  目       年初数         本期增加      本期减少      期末数
    法定盈余公积 22,284,842.11            --            --  22,284,842.11
    公益金       16,963,244.37            --            --  16,963,244.37
    任意盈余公积 59,130,664.54            --            --  59,130,664.54
    合  计       98,378,751.02            --            --  98,378,751.02
    根据本公司董事会决定,按照《企业会计制度》和《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的要求,从2001年1月1日起本公司改变如下会计政策:(1)固定资产原按帐面净值计价、不计提固定资产减值准备,现改变会计核算政策,对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低法计价、计提固定资产减值准备。(2)在建工程原按帐面价值计价、不计提在建工程减值准备,现改变会计核算政策,对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低法计价、计提在建工程减值准备。(3)无形资产原按帐面价值计价、不计提无形资产减值准备,现改变会计核算政策,对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低法计价、计提无形资产减值准备。上述会计政策变更已采用追溯调整法,调减了2001年年初留存收益4,917,453.60元,其中,未分配利润调减了3,681,939.55元,盈余公积调减了1,235,514.05元(其中:法定盈余公积金491,745.36元、法定公益金485,594.70元、任意盈余公积金258,173.99元)。
    注24、未分配利润
    项  目                              本期数          上年同期数
    一、净利润                           40,613,621.54  20,582,204.04
    加:年初未分配利润                   95,229,140.16  27,125,639.41
    减:会计政策变更影响年初未分配利润    3,681,939.55   3,618,566.84
    加:其他转入                                    --             --
    二、可供分配的利润                  132,160,822.15  44,089,276.61
    减:提取法定盈余公积                            --             --
    提取法定公益金                                  --             --
    提取职工奖励及福利基金                          --             --
    提取储备基金                                    --             --
    提取企业发展基金                                --             --
    利润归还投资                                    --             --
    三、可供股东分配的利润              132,160,822.15  44,089,276.61
    减:应付优先股股利                              --             --
    提取任意盈余公积                                --             --
    应付普通股股利                                  --             --
    转作股本的普通股股利                 72,414,087.00             --
    四、未分配利润                       59,746,735.15  44,089,276.61
    2001年1月10日本公司第四届董事会第十二次会议通过“2000 年度利润分配预案”,即“以2000年末总股本241,380,290股为基数,用未分配利润向全体股东按每10股送红股3股”。该预案于2001年2月15日经本公司2000年度股东大会审议通过,并于2001年4月4日实施,共计减少未分配利润72,414,087.00元。
    根据本公司董事会决定,按照《企业会计制度》和《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的要求,从2001年1月1日起本公司改变如下会计政策:(1)固定资产原按帐面净值计价、不计提固定资产减值准备,现改变会计核算政策,对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低法计价、计提固定资产减值准备。(2)在建工程原按帐面价值计价、不计提在建工程减值准备,现改变会计核算政策,对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低法计价、计提在建工程减值准备。(3)无形资产原按帐面价值计价、不计提无形资产减值准备,现改变会计核算政策,对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低法计价、计提无形资产减值准备。上述会计政策变更已采用追溯调整法,调减了2001年年初留存收益4,917,453.60元,其中,未分配利润调减了3,681,939.55元,盈余公积调减了1,235,514.05元。
    注25、其他业务利润
    项          目  收入           成本           利润
    咨询收入         2,344,912.87     117,245.64  2,227,667.23
    材料销售        37,860,722.29  37,318,471.38    542,250.91
    产品加工费          56,780.35             --     56,780.35
    运费                 6,463.16             --      6,463.16
    过磅费               5,199.10       1,795.30      3,403.80
    合          计  40,274,077.77  37,437,512.32  2,836,565.45
    其他业务利润本期发生额较上年同期数增加较大,主要是由于本公司于 2000年10 月收购的子公司成都光芒实业有限公司的咨询业务利润较大,上年同期数不包括子公司成都光芒实业有限公司的其他业务利润。
    注26、财务费用
    类  别        本期发生数    上年同期数
    利息支出      4,148,800.00  2,083,807.35
    减:利息收入    546,475.49     55,160.40
    汇兑损失                --            --
    减:汇兑收益            --            --
    其他             80,899.25     39,619.89
    合  计        3,683,223.76  2,068,266.84
    财务费用2001年 1-6月发生额较上年同期增加78.08%,主要是由于本公司铁合金生产、销售较好,生产规模扩大,生产经营资金需求加大,上年末银行短期借款增加,导致本期利息支出增加。
    注27、投资收益
             股票投      债权投      联营或合  期末调整的被投
    项 目                            营公司分  资公司所有者权  合 计
             资收益      资收益
                                     来的利润  益净增减的金额
    短期投资         --          --        --              --          --
    长期投资         --          --  6,000.00      -71,052.43  -65,052.43
    合 计            --          --  6,000.00      -71,052.43  -65,052.43
    (1)“投资收益-联营或合营公司分来的利润”6,000.00元,是2001年6月26日收到的“攀钢集团财务公司”按投资额6%分配的2000年度红利。
    (2)“投资收益-期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额” -71,052.43  元,包括:①本公司对成都光芒实业有限公司的股权投资差额摊销为-1,364,159.20 元。②本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的损益调整为3,293,756.58元,股权投资差额摊销为-2,000,649.81元。
    注28、营业外支出
    类  别                  本期发生数  上年同期数
    债务重组损失            582,550.00              --
    计提的固定资产减值准备   70,121.51              --
    合  计                  652,671.51              --
    注29、支付的其他与经营活动有关的现金
    2001年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为 6,515,408.44 元,其中金额较大的项目如下:
    费用类别                           金额
    公司经费                        865,979.88
    运杂费                           59,276.67
    董事会披露费                    609,689.10
    业务费                          502,162.07
    会议费                           47,173.00
    法律诉讼费                      333,320.00
    评估审计费                      968,500.00
    铁运滞纳金                      121,794.80
    差旅费                          575,956.93
    劳务费                          245,264.80
    科技开发费                      242,339.38
    包装费                          236,982.69
    破碎加工费                      120,372.95
    仓管费                          251,909.39
    房屋租金                        306,870.00
    合计                          5,487,591.66
    注30、支付的其他与投资活动有关的现金
    2001年1-6月支付的其他与投资活动有关的现金为0.00元。
    注31、支付的其他与筹资活动有关的现金
    2001年1-6月支付的其他与筹资活动有关的现金为0.00元。
    (六)、母公司会计报表主要项目注释
    1、应收帐款
    应收帐款期末余额、帐龄如下:
             年初数                                 期末数
    帐 龄
             金额            比例(%)  坏帐准备      金额
    1年以内   89,490,599.20    69.36  4,474,529.96   93,111,150.40
    1-2年     13,010,613.99    10.08    650,530.70   21,389,879.72
    2-3年     10,655,947.29     8,26    532,797.36   14,885,166.31
    3年以上   15,875,238.00    12.30    793,761.90   11,074,292.91
    合 计    129,032,398.48   100.00  6,451,619.92  140,460,489.34

    帐 龄    比例
             (%)   坏帐准备
    1年以内   66.29  4,655,557.52
    1-2年     15.23  1,069,493.99
    2-3年     10.60    744,258.32
    3年以上    7.88    553,714.64
    合 计    100.00  7,023,024.47
    2、长期投资
    长期投资项目
                  年初数
    项目                                        本期增加
                  金额            减值准备
    长期股权投资  206,395,238.82  9,000,000.00  78,226,707.28
    长期债权投资       95,700.00            --             --
    合计          206,490,938.82  9,000,000.00  78,226,707.28

                                期末数
    项目          本期减少
                                金额            减值准备
    长期股权投资  3,364,809.01  281,257,137.09  9,000,000.00
    长期债权投资            --       95,700.00            --
    合计          3,364,809.01  281,352,837.09  9,000,000.00
    本期增加数包括:
    ①对成都光芒实业有限公司的的本期损益调整10,032,950.70元;
    ②对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整3,293,756.58元;
    ③对四川攀西生物药业有限责任公司的投资16,400,000.00元;
    ④对四川攀西植物资源有限责任公司的投资8,500,000.00元;
    ⑤对成都信息港有限责任公司的投资40,000,000.00元。
    本期减少数包括:
    ①对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销1,364,159.20元;
    ②对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销2,000,649.81元。
    长期股权投资
    ①股票投资
                                             占被投资单
    被投资公司名称         股份    股票数量  位注册资    投资
                           性质    (万股)    的比例      金额
    上海沪昌特钢股份公司   法人股      14.3       0.06%    365,800.00
    重庆特殊钢铁股份公司*  法人股       500       1.67%  5,000,000.00
    合计                                                 5,365,800.00

    被投资公司名称         减值
                           准备
    上海沪昌特钢股份公司             --
    重庆特殊钢铁股份公司*  5,000,000.00
    合计                   5,000,000.00
    *重庆特殊钢铁股份公司经营近年来处于亏损状态,投资回收可能性极低,因此全额预估减值准备。
    ②其他股权投资
    被投资单位名称                        投资金额        占被投资单位
                                                          注册资的比例
    峨眉交通实业公司①                      4,000,000.00        16.00%
    攀钢集团财务公司                          101,800.00
    四川川投光通信产业投资有限责任公司②    2,065,896.89         4.13%
    宜宾丝丽雅集团有限公司③              128,256,669.86        35.31%
    成都光芒实业有限公司④                 76,566,970.34        50.00%
    四川攀西生物药业有限责任公司⑤         16,400,000.00        82.00%
    四川攀西植物资源有限责任公司⑥          8,500,000.00        85.00%
    成都信息港有限责任公司⑦               40,000,000.00        40.00%
    合 计                                 275,891,337.09

    被投资单位名称                        减值准备

    峨眉交通实业公司①                    *4,000,000.00
    攀钢集团财务公司                                 --
    四川川投光通信产业投资有限责任公司②             --
    宜宾丝丽雅集团有限公司③                         --
    成都光芒实业有限公司④                           --
    四川攀西生物药业有限责任公司⑤
    四川攀西植物资源有限责任公司⑥
    成都信息港有限责任公司⑦
    合 计                                  4,000,000.00
    ①峨眉交通实业公司主要经营“峨九公路”,由于“峨九公路”收费收入较低,该公司不能偿还所欠债务,投资回收可能性较低,因此全额预估减值准备。
    ②2000年10月,本公司与川投集团公司签订《股东出资协议书》,共同出资组建四川川投光通信产业投资有限公司,本公司出资2,065,896.89元,占被投资公司
    4.13%的股权。
    ③2000年11月10日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的宜宾丝丽雅集团有限公司全部股权以及由此衍生的所有权益(丝丽雅公司35.31%的股权)与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的债权12,696.35 万元进行置换。该协议经本公司第四届董事会十一次会议和 2000 年 11月10日召开的2000年度第三次临时股东大会审议通过,有关股权过户已于2000年12 月办理完毕,该项置换增加本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的长期股投资126,963,563.09元。
    本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的初始投资金额为126,963,563.09元,初始投资成本为86,950,566.90元,初始股权投资差额为40,012,996.19元(按10年平均摊销)。本期损益调整为3,293,756.58 元,累计损益调整为 3,293,756.58元;本期股权投资差额摊销为 2,000,649.81 元,累计股权投资差额摊2,000,649.81元。
    ④2000年9月24日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的成都光芒实业有限公司50%的股权以及由此衍生的所有权益与本公司拥有的川投峨铁集团公司的债权50,009,367.68 元进行置换。该协议经本公司第四届董事会十次会议和2000年10月26日召开的2000年度第二次临时股东大会审议通过,有关股权过户已于 2000年12 月办理完毕。本公司持有成都光芒实业有限公司50%的股权,该公司另 50%的股权由48 个自然人股东持有。本公司对成都光芒实业有限公司的初始投资金额为50,009,367.68 元,初始投资成本 899,636.43元,初始股权投资差额为 49,109,731.25 元(按该公司剩余经营期限 18 年平均摊销)。本期损益调整为10,032,950.70元,累计损益调整为28,376,481.59元;本期股权投资差额摊销为1,364,159.20 元,累计股权投资差额摊销为 1,818,878.93元。
    ⑤四川攀西生物药业有限责任公司是本公司与攀枝花市国有资产经营有限责任公司共同投资组建的有限责任公司,于2001年5月14日成立。该公司注册资本为人民币2,000 万元。法定代表人为陈宽金。本公司对其投资金额 1,640 万元,占注册资本的82%。由于截止2001年6月30日该公司尚未正式经营,本期暂未将其纳入合并会计报表。
    ⑥四川攀西植物资源有限责任公司是本公司与攀枝花市仁和区国有资产管理委员会办公室共同投资组建的有限责任公司,于2001年5月28日成立。该公司注册资本为人民币 1,000万元。法定代表人为陈宽金。本公司对其投资金额850 万元,占注册资本的85%。由于截止2001年6月30日该公司尚未正式经营,本期暂未将其纳入合并会计报表。
    ⑦成都信息港有限责任公司是本公司与成都聚友泰康网络股份有限公司、成都市科技风险开发事业中心共同投资组建的有限责任公司,于2001年7月11日成立。该公司注册资本为人民币10,000万元。本公司对其投资金额4,000万元,占注册资本的40%。由于截止2001年6月30日该公司尚未正式经营。
    长期债权投资
                                       期初                期末应收  减值
    债券种类     面值       购入金额   应收利息  本期利息  利息      准备
    电力建设债券 95,700.00  95,700.00        --        --        --    --
    3、投资收益
              股票投      债权投      联营或合  期末调整的被投
    项 目                             营公司分  资公司所有者权
              资收益      资收益
                                      来的利润  益净增减的金额
    短期投资          --          --        --              --
    长期投资          --          --  6,000.00    9,961,898.27
    合 计             --          --  6,000.00    9,961,898.27

    项 目     合 计

    短期投资            --
    长期投资  9,967,898.27
    合 计     9,967,898.27
    (1)“投资收益-联营或合营公司分来的利润”6,000.00元,是2001年6月26日收到的“攀钢集团财务公司”按投资额6%分配的2000年度红利。
    (2)“投资收益-期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”9,961,898.27元,包括:
    ①本公司对成都光芒实业有限公司的损益调整为 10,032,950.70元,股权投资差额摊销为-1,364,159.20元。
    ②本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的损益调整为3,293,756.58元,股权投资差额摊销为-2,000,649.81元。
    (七)、关联方关系及其交易
    关联方关系
    1、存在控制关系的关联方

    单位名称                      注册地

    四川省投资集团有限责任公司    成都市

    成都光芒实业有限公司          成都市

    四川攀西生物药业有限责任公司  攀枝花市

    四川攀西植物资源有限责任公司  攀枝花市


    单位名称                      主营业务范围

                                  经营和管理能源(含节能)、交通、通
    四川省投资集团有限责任公司    信、原材料、机电、轻纺、科技、农业、
                                  林业及其他非工业经营性固定资产投资
    成都光芒实业有限公司          开发、生产工业自动化控制设备等
                                  植物皂素、甾体、中间体生产,氨基酸、
    四川攀西生物药业有限责任公司  食品添加剂、生物精细化工、药品制剂、
                                  中成药、生物制品
    四川攀西植物资源有限责任公司  植物的引进、繁育、种植及其技术推广应
                                  用

                                  与本公  经济性质  法定
    单位名称
                                  司关系  及类型    代表人

    四川省投资集团有限责任公司    母公司  有限公司  马麟

    成都光芒实业有限公司          子公司  有限公司  钱清泉

    四川攀西生物药业有限责任公司  子公司  有限公司  陈宽金

    四川攀西植物资源有限责任公司  子公司  有限公司  陈宽金

    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
    企业名称                      年初数            本期增加
    四川省投资集团有限责任公司    2,446,510,000.00             --
    成都光芒实业有限公司              3,000,000.00             --
    四川攀西生物药业有限责任公司                --  20,000,000.00
    四川攀西植物资源有限责任公司                --  10,000,000.00

    企业名称                      本期减少  期末数
    四川省投资集团有限责任公司          --  2,446,510,000.00
    成都光芒实业有限公司                --      3,000,000.00
    四川攀西生物药业有限责任公司        --     20,000,000.00
    四川攀西植物资源有限责任公司        --     10,000,000.00
    3、存在控制关系关联方所持股份及其变化
                    年初数                  本期增加
    企业名称
                    金额            比例    金额           比例
    四川省投资集团
    有限责任公司    130,958,110.00  54.25%             --      --
    成都光芒实业有
    限公司           50,009,367.09  50.00%             --      --
    四川攀西生物药
    业有限责任公司              --      --  16,400,000.00  82.00%
    四川攀西植物资
    源有限责任公司              --      --   8,500,000.00  85.00%

                    本期减少        期末数
    企业名称
                    金额      比例  金额            比例
    四川省投资集团
    有限责任公司          --    --  130,958,110.00  54.25%
    成都光芒实业有
    限公司                --    --   50,009,367.09  50.00%
    四川攀西生物药
    业有限责任公司        --    --   16,400,000.00  82.00%
    四川攀西植物资
    源有限责任公司        --    --    8,500,000.00  85.00%
    4、不存在控制关系的关联方
    单位名称                              与本公司关系
    四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司  受同一母公司控制的公司
    川投长钢集团公司                      受同一母公司控制的公司
    嘉阳电力有限责任公司                  受同一母公司控制的公司所控制
    成都信息港有限责任公司                本公司的联营企业
    宜宾丝丽雅集团有限公司                本公司的联营企业
    关联方交易
    本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、提供水、电、气、劳务等。
    1、销售货物
    (1)重大销售合同
    本公司2001年1-6月与关联方签订《产品和进口原料购销协议》,以市场价格为基准出售本公司产品,详细情况列示如下:
    购买方名称        产品名称  数量(吨)  合同总价(不含税)
    川投峨铁集团公司  钨铁        2,500.00  市场价
    川投峨铁集团公司  硅锰       50,000.00  市场价
    川投峨铁集团公司  碳素锰铁    2,500.00  市场价
    川投峨铁集团公司  碳素铬铁    5,000.00  市场价
    合  计                       60,000.00  市场价
    (2)实际向关联方销售的货物
                      2000年1-6月                  2001年1-6月
    关联方名称
                      品种         销售金额        品种
    川投长钢集团公司  铁合金        12,205,705.58  铁合金
    川投峨铁集团公司  铁合金       148,599,111.61  铁合金

    关联方名称
                      金额
    川投长钢集团公司    5,112,999.33
    川投峨铁集团公司  185,234,999.66
    2、货物采购
    (1)重大购货合同
    本公司2000年1-6月与关联方签订《产品和进口原料购销协议》购买原材料,详细情况列示如下:
    购买方名称              产成品  数量(吨)  合同总价
    川投峨铁集团公司  锰矿          100,000.00  市场价
    川投峨铁集团公司  铬矿           30,000.00  市场价
    (2)实际采购
    关联方名称        2000年1-6月    2001年1-6月
    川投峨铁集团公司  63,631,736.89  35,702,917.41
    川投长钢集团公司             --   1,063,173.38
    3、水、气供应
    本公司与川投峨铁集团公司签订《供气、供水协议》,川投峨铁集团公司为本公司供水72万立方米,供天然气58 万立方米,结算价格为:生活水 0.30 元/立方米,天然气0.98 元/立方米。
    4、电力供应
    本公司与嘉阳电力有限责任公司签订《供、用电合同》,嘉阳电力有限责任公司为本公司供电,2001年1-6月实际供电16,559万KWH,计电费33,126,637.42元。
    5、周转借款
    本期向关联方的借款往来如下:
    关联方名称                  年初数         期末数
    四川省投资集团有限责任公司  79,930,000.00  2,300,000.00

    关联方名称                  2001年1-6月利息
    四川省投资集团有限责任公司       216,591.38
    6、关联方应收应付款项余额
    项                目  2000年末       2001年6月末
    应收帐款:
    川投长钢集团公司      29,367,180.60   3,300,865.82
    川投峨铁集团公司                 --   8,902,694.19
    预付帐款:
    川投峨铁集团公司      18,232,874.91   5,260,963.31
    嘉阳电力公司          16,083,650.10  10,387,373.67
    其他应收款:
    川投峨铁集团公司                 --  41,152,281.66
    7、资产使用:
    本公司与川投峨铁集团公司签订《资产使用协议》,川投峨铁集团公司使用动力分厂、电气分厂和储运公司的资产,并收取使用费,具体情况如下:
    单  位            资产原值       收取的使用费
    动力分厂          16,215,886.37    365,265.88
    电气分厂          11,073,265.17    247,404.31
    储运公司(铁运)  13,808,013.49    284,242.43
    储运公司(汽运)   5,590,050.52    217,127.55
    储运公司(仓库)   9,358,426.83    133,925.20
    合 计             56,045,642.38  1,247,965.37
    (八)、或有事项
    无。
    (九)、承诺事项
    无。
    (十)、资产负债表日后事项中的非调整事项
    无。
    (十一)、其他重大事项
    2001年7月1日以前,根据四川省峨眉山国家税务局[峨市国税函(1998)07号]的批复,本公司与川投峨铁集团公司属峨眉山市同一纳税人,使用同一个税务登记号,本公司通过川投峨铁集团有限公司缴纳增值税。从2001年7月1日起,根据四川省峨眉山市国家税务局[峨市国税发(2001)94号]的批复,本公司分户独立申报、缴纳增值税。
    四川川投控股股份有限公司
    法定代表人:陈宽金
    财务负责人:董德明
    2001年7月18日
    七、备查文件
    包括下列文件:
    (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (五)公司章程。
    文件存放地:公司董事会办公室

                                                董事长(签字)      陈宽金
                                                  四川川投控股股份有限公司
                                                   二OO一年七月二十四日

                               四川川投控股股份有限公司
                                  2001年中期会计报表
                                      资产负债表
    编制:四川川投控股股份有限公司   年度:2001年6月30日  单位: 人民币元
    资产                      注释  合并本期期初    合并本期期末
    流动资产:
    货币资金                  注1    88,045,331.67  128,025,489.65
    短期投资
    应收票据                  注2    10,089,873.06    4,739,697.00
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                  注3   138,783,149.64  151,057,288.67
    其他应收款                注4   151,359,545.11   41,698,958.13
    预付帐款                  注5   183,562,330.11  125,844,654.57
    应收补贴款                注6     9,504,111.38    1,168,411.38
    存货                      注7   118,493,094.83  133,011,528.03
    待摊费用                                            422,643.93
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计                    699,837,435.80  585,968,671.36
    长期投资:
    长期股权投资              注8   178,152,071.50  242,981,019.07
    长期债权投资              注8        95,700.00       95,700.00
    长期投资合计              注8   178,247,771.50  243,076,719.07
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价              注9   135,235,361.15  137,891,773.23
    减:累计折旧              注9    76,387,768.58   79,800,134.18
    减:固定资产减值准备              4,917,453.60    4,987,575.11
    固定资产净值                     53,930,138.97   53,104,063.94
    工程物资                            233,000.00
    在建工程                  注10    2,659,016.68      783,935.97
    固定资产清理
    固定资产合计                     56,822,155.65   53,887,999.91
    无形资产及其他资产:
    无形资产                  注11   16,616,023.66   16,419,179.97
    长期待摊费用                        175,000.00      338,181.82
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计           16,791,023.66   16,757,361.79
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                        951,698,386.61  899,690,752.13
    流动负债:
    短期借款                  注12  145,100,000.00   67,470,000.00
    应付票据                  注13   80,999,975.00  112,805,691.44
    应付帐款                  注14   51,151,610.02   33,845,115.15
    预收帐款                  注15   49,254,528.10   10,530,801.30
    应付工资                            226,700.00      575,213.70
    应付福利费                          977,573.40      811,190.13
    应付股利                         18,103,521.75
    应交税金                  注16     -600,772.93   -3,134,236.49
    其他应交款                注17    1,749,187.79    1,644,062.43
    其他应付款                注18   64,069,878.92   82,153,327.23
    预提费用                  注19      598,437.37    2,412,080.51
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计                    411,630,639.42  309,113,245.40
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                        1,616,518.94    1,616,518.94
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                      1,616,518.94    1,616,518.94
    递延税项:
    递延税款贷项              注20    1,915,377.61    1,778,564.92
    负债合计                        415,162,535.97  312,508,329.26
    少数股东权益                     19,243,167.31   29,276,118.00
    股东权益:
    股本                      注21  241,380,290.00  386,208,464.00
    减:已归还投资
    股本净额                  注21  241,380,290.00  386,208,464.00
    资本公积                  注22   85,986,441.70   13,572,354.70
    盈余公积                  注23   98,378,751.02   98,378,751.02
    其中:法定公益金                 16,963,244.37   16,963,244.37
    未分配利润                注24   91,547,200.61   59,746,735.15
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                    517,292,683.33  557,906,304.87
    负债和股东权益总计              951,698,386.61  899,690,752.13

    资产                      母公司本期期初  母公司本期期末
    流动资产:
    货币资金                   35,152,683.21   90,709,542.24
    短期投资
    应收票据                   10,089,873.06    4,739,697.00
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                  122,580,778.56  133,437,464.87
    其他应收款                150,545,273.09   41,074,255.08
    预付帐款                  182,856,348.31  124,040,758.84
    应收补贴款                  9,504,111.38    1,168,411.38
    存货                       99,749,966.63  126,314,846.79
    待摊费用                                      422,643.93
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计              610,479,034.24  521,907,620.13
    长期投资:
    长期股权投资              197,395,238.82  272,257,137.09
    长期债权投资                   95,700.00       95,700.00
    长期投资合计              197,490,938.82  272,352,837.09
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价              133,091,914.35  135,545,706.43
    减:累计折旧               75,867,727.67   79,068,893.90
    减:固定资产减值准备        4,917,453.60    4,987,575.11
    固定资产净值               52,306,733.08   51,489,237.42
    工程物资                      233,000.00
    在建工程                    2,659,016.68      783,935.97
    固定资产清理
    固定资产合计               55,198,749.76   52,273,173.39
    无形资产及其他资产:
    无形资产                   16,616,023.66   16,419,179.97
    长期待摊费用
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计     16,616,023.66   16,419,179.97
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                  879,784,746.48  862,952,810.58
    流动负债:
    短期借款                  143,100,000.00   67,470,000.00
    应付票据                   80,999,975.00  112,805,691.44
    应付帐款                   48,656,347.68   33,544,268.31
    预收帐款                    8,464,528.10    4,234,423.65
    应付工资
    应付福利费                    749,252.70      415,028.96
    应付股利                   18,103,521.75
    应交税金                   -4,727,720.15   -2,498,484.91
    其他应交款                  1,446,988.66    1,665,704.18
    其他应付款                 61,637,085.49   81,602,709.71
    预提费用                      530,187.37    2,412,080.51
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计              358,960,166.60  301,651,421.85
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                  1,616,518.94    1,616,518.94
    专项应付款
    其他长期负债
    长期负债合计                1,616,518.94    1,616,518.94
    递延税项:
    递延税款贷项                1,915,377.61    1,778,564.92
    负债合计                  362,492,063.15  305,046,505.71
    少数股东权益
    股东权益:
    股本                      241,380,290.00  386,208,464.00
    减:已归还投资
    股本净额                  241,380,290.00  386,208,464.00
    资本公积                   85,986,441.70   13,572,354.70
    盈余公积                   98,378,751.02   98,378,751.02
    其中:法定公益金           16,963,244.37   16,963,244.37
    未分配利润                 91,547,200.61   59,746,735.15
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计              517,292,683.33  557,906,304.87
    负债和股东权益总计        879,784,746.48  862,952,810.58
    公司负责人:陈宽金     财务负责人:董德明

                               资产减值准备明细表
    资产负债表附表:       年度:2001年6月30日   单位: 人民币元
    项 目                     期初余额       本期增加数    本期转回数
    一、坏账准备合计           8,491,720.78  1,653,344.85
    其中:应收账款             7,304,376.30    646,007.32
    其他应收款                 1,187,344.48  1,007,337.53
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计      10,265,313.92                1,526,081.91
    其中:库存商品               688,397.80                  122,098.47
    原材料                     9,576,916.12                1,403,983.44
    四、长期投资减值准备合计   9,000,000.00
    其中:长期股权投资         9,000,000.00
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计   4,917,453.60     70,121.51
    其中:房屋、建筑物         1,429,361.45
    机器设备                   3,488,092.15     70,121.51
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    项 目                     期末余额
    一、坏账准备合计          10,145,065.63
    其中:应收账款             7,950,383.62
    其他应收款                 2,194,682.01
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计       8,739,232.01
    其中:库存商品               566,299.33
    原材料                     8,172,932.68
    四、长期投资减值准备合计   9,000,000.00
    其中:长期股权投资         9,000,000.00
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计   4,987,575.11
    其中:房屋、建筑物         1,429,361.45
    机器设备                   3,558,213.66
    六、无形资产减值准备
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备
    公司负责人:陈宽金     财务负责人:董德明

                                     利润及利润分配表
    编制:  四川川投控股股份有限公司 年度:2001年1至6月    单位: 人民币元
                              注释  合并上年同期    合并本期

    一、主营业务收入                210,212,859.52  360,940,320.89
    减:主营业务成本                170,137,209.49  289,823,582.66
    主营业务税金及附加                  394,071.83    1,747,377.94
    二、主营业务利润                 39,681,578.20   69,369,360.29
    加:其他业务利润          注25      257,646.46    2,836,565.45
    减:营业费用                      3,573,161.40    4,430,991.93
    管理费用                          3,588,090.89    7,865,945.43
    财务费用                  注26    2,068,266.84    3,683,223.76
    三、营业利润                     30,709,705.53   56,225,764.62
    加:投资收益              注27        5,500.00      -65,052.43
    补贴收入                                            200,000.73
    营业外收入                            4,500.00
    减:营业外支出            注28                      652,671.51
    四、利润总额                     30,719,705.53   55,708,041.41
    减:所得税                       10,137,501.49    5,061,469.18
    少数股东损益                                     10,032,950.69
    五、净利润                       20,582,204.04   40,613,621.54
    加:年初未分配利润               23,507,072.57   91,547,200.61
    其他转入
    六、可供分配的利润               44,089,276.61  132,160,822.15
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    提取职工奖励及福
    利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润         44,089,276.61  132,160,822.15
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利                             72,414,087.00
    弥补累计亏损
    八、未分配利润                   44,089,276.61   59,746,735.15

                              合并上年累计    母公司上年同期

    一、主营业务收入          595,897,999.41  210,212,859.52
    减:主营业务成本          450,745,062.36  170,137,209.49
    主营业务税金及附加          1,973,894.71      394,071.83
    二、主营业务利润          143,179,042.34   39,681,578.20
    加:其他业务利润            1,925,799.85      257,646.46
    减:营业费用               13,569,854.18    3,573,161.40
    管理费用                    1,730,853.93    3,588,090.89
    财务费用                    5,599,637.80    2,068,266.84
    三、营业利润              124,204,496.28   30,709,705.53
    加:投资收益               14,457,495.53        5,500.00
    补贴收入
    营业外收入                 23,741,368.46        4,500.00
    减:营业外支出              2,143,441.18
    四、利润总额              160,259,919.09   30,719,705.53
    减:所得税                 18,854,031.38   10,137,501.49
    少数股东损益               18,343,530.88
    五、净利润                123,062,356.83   20,582,204.04
    加:年初未分配利润         23,507,072.57   23,507,072.57
    其他转入
    六、可供分配的利润        146,569,429.40   44,089,276.61
    减:提取法定盈余公积       12,306,235.68
    提取法定公益金              6,153,117.84
    提取职工奖励及福
    利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润  128,110,075.88   44,089,276.61
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积           18,459,353.52
    应付普通股股利             18,103,521.75
    转作股本的普通股股利
    弥补累计亏损
    八、未分配利润             91,547,200.61   44,089,276.61

                              母公司本期      母公司上年累计

    一、主营业务收入          315,310,907.14  549,343,415.66
    减:主营业务成本          264,672,104.84  443,365,402.43
    主营业务税金及附加          1,395,720.83    1,383,068.60
    二、主营业务利润           49,243,081.47  104,594,944.63
    加:其他业务利润              608,898.22    1,238,616.89
    减:营业费用                4,163,783.27   13,437,225.39
    管理费用                    5,579,830.02     -697,195.19
    财务费用                    3,948,503.17    5,576,096.81
    三、营业利润               36,159,863.23   87,517,434.51
    加:投资收益                9,967,898.27   32,801,026.42
    补贴收入                      200,000.73
    营业外收入                                 23,741,368.46
    减:营业外支出                652,671.51    2,143,441.18
    四、利润总额               45,675,090.72  141,916,388.21
    减:所得税                  5,061,469.18   18,854,031.38
    少数股东损益
    五、净利润                 40,613,621.54  123,062,356.83
    加:年初未分配利润         91,547,200.61   23,507,072.57
    其他转入
    六、可供分配的利润        132,160,822.15  146,569,429.40
    减:提取法定盈余公积                       12,306,235.68
    提取法定公益金                              6,153,117.84
    提取职工奖励及福
    利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润  132,160,822.15  128,110,075.88
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积                           18,459,353.52
    应付普通股股利                             18,103,521.75
    转作股本的普通股股利       72,414,087.00
    弥补累计亏损
    八、未分配利润             59,746,735.15   91,547,200.61

    公司负责人:陈宽金       财务负责人:董德明

                                   利润表附表
    编制:  四川川投控股股份有限公司 年度:2001年1至6月      单位: 人民币元
    报告期利润      全面摊薄净资  加权平均净资产  全面摊薄每股
                    产收益率(%)   收益率(%)       收益(元/股)
    主营业务利润           12.43           12.90         0.180
    营业利润               10.08           10.46         0.146
    净利润                  7.28            7.55         0.105
    扣除非经常性损
    益后的净利润            7.35            7.63         0.105

    报告期利润      加权平均每股
                    收益(元/股)
    主营业务利润           0.180
    营业利润               0.146
    净利润                 0.105
    扣除非经常性损
    益后的净利润           0.105

                                      现金流量表
    编制:  四川川投控股股份有限公司  年度:2001年1至6月     单位: 人民币元
    项目                                                  注释
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金
    现金流入小计
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金
    支付的各项税费
    支付的其他与经营活动有关的现金                        注29
    现金流出小计
    经营活动产生的现金流量净额
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
    投资所支付的现金
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计
    偿还债务所支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计
    筹资活动产生的现金流量净额
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备
    固定资产折旧
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销
    待摊费用减少(减:增加)
    预提费用增加(减:减少)
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用
    投资损失(减:收益)
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)
    经营性应收项目的减少(减:增加)
    经营性应付项目的增加(减:减少)
    其他
    经营活动产生的现金流量净额
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额
    减:现金的期初余额
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额

    项目                                                  合并报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                          352,942,240.47
    收到的税费返还                                          7,810,700.00
    收到的其他与经营活动有关的现金                        150,315,985.78
    现金流入小计                                          511,068,926.25
    购买商品、接受劳务支付的现金                          272,838,482.61
    支付给职工以及为职工支付的现金                         11,697,628.20
    支付的各项税费                                         33,009,294.39
    支付的其他与经营活动有关的现金                          6,515,408.44
    现金流出小计                                          324,060,813.64
    经营活动产生的现金流量净额                            187,008,112.61
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                                    6,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金                            276,714.39
    现金流入小计                                              282,714.39
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金          418,540.50
    投资所支付的现金                                       64,900,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                           65,318,540.50
    投资活动产生的现金流量净额                            -65,035,826.11
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                                      119,870,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                          119,870,000.00
    偿还债务所支付的现金                                  181,170,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   20,692,128.52
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                          201,862,128.52
    筹资活动产生的现金流量净额                            -81,992,128.52
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                           39,980,157.98
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                                 40,613,621.54
    加:少数股东损益                                       10,032,950.69
    计提的资产减值准备                                        197,384.45
    固定资产折旧                                            3,415,076.63
    无形资产摊销                                              196,843.69
    长期待摊费用摊销                                          126,818.18
    待摊费用减少(减:增加)                                 -422,643.93
    预提费用增加(减:减少)
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用                                                3,948,503.17
    投资损失(减:收益)                                         65,052.43
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                                  -12,992,351.29
    经营性应收项目的减少(减:增加)                        105,990,204.43
    经营性应付项目的增加(减:减少)                         35,546,652.62
    其他                                                      290,000.00
    经营活动产生的现金流量净额                            187,008,112.61
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                        128,025,489.65
    减:现金的期初余额                                      88,045,331.67
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                               39,980,157.98

    项目                                                   母公司报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           332,957,086.94
    收到的税费返还                                           7,810,700.00
    收到的其他与经营活动有关的现金                         150,047,965.37
    现金流入小计                                           490,815,752.31
    购买商品、接受劳务支付的现金                           256,302,576.61
    支付给职工以及为职工支付的现金                          10,518,083.20
    支付的各项税费                                          21,058,765.86
    支付的其他与经营活动有关的现金                           4,368,193.58
    现金流出小计                                           292,247,619.25
    经营活动产生的现金流量净额                             198,568,133.06
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                                     6,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金                             276,714.39
    现金流入小计                                               282,714.39
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           190,109.90
    投资所支付的现金                                        64,900,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                            65,090,109.90
    投资活动产生的现金流量净额                             -64,807,395.51
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金                                       119,870,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                           119,870,000.00
    偿还债务所支付的现金                                   177,570,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    20,503,878.52
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                           198,073,878.52
    筹资活动产生的现金流量净额                             -78,203,878.52
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                            55,556,859.03
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                                  40,613,621.54
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备                                         132,758.99
    固定资产折旧                                             3,201,166.23
    无形资产摊销                                               196,843.69
    长期待摊费用摊销
    待摊费用减少(减:增加)                                  -422,643.93
    预提费用增加(减:减少)
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用                                                 3,948,503.17
    投资损失(减:收益)                                      -9,967,898.27
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                                   -25,038,798.25
    经营性应收项目的减少(减:增加)                         108,316,002.11
    经营性应付项目的增加(减:减少)                          77,588,577.78
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                             198,568,133.06
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                          90,709,542.24
    减:现金的期初余额                                       35,152,683.21
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                55,556,859.03

    公司负责人:陈宽金   财务负责人:董德明

                             股东权益增减变动表 
    资产负债表附表:         年度:2001年6月30日    单位: 人民币元
    项 目                     本期数          上期数
    一、实收资本(或股本):
    期初余额                  241,380,290.00    241,380,290.00
    本期增加数                144,828,174.00
    其中:资本公积转入         72,414,087.00
    盈余公积转入
    利润分配转入               72,414,087.00
    新增资本(或股本)
    本期减少数
    期末余额                  386,208,464.00    241,380,290.00
    二、资本公积:
    期初余额                   85,986,441.70     85,986,441.70
    本期增加数
    其中:资本(或股本)溢价
    接受损赠非现金资产准备
    接受现金捐赠
    股权投资准备
    拨款转入
    外币资本折算差额
    资本评估增值准备
    其他资本公积
    本期减少数                 72,414,087.00
    其中:转增资本(或股本)   72,414,087.00
    期末余额                   13,572,354.70     85,986,441.70
    三、法定和任意盈余公积:
    期初余额                   99,614,265.04     62,668,398.29
    本期增加数                                   36,945,866.78
    其中:从净利润中提取数
    其中:法定盈余公积
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    法定公益金转入数
    本期减少数                  1,235,514.05
    其中:弥补亏损
    转增资本(或股本)
    分派现金股利或利润
    分派股票股利
    期末余额                   98,378,751.02  9,961,426,507.00
    其中:法定盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    四、法定公益金
    期初余额                   17,448,839.07     11,291,194.61
    本期增加数                                    6,157,644.46
    其中:从净利润中提取数
    本期减少数                    485,594.70
    其中:集体福利支出
    期末余额                   16,963,244.37     17,448,839.07
    五、未分配利润:
    期初未分配利润             95,229,140.16     26,111,528.92
    本期净利润                 40,613,621.54     69,117,611.24
    本期利润分配               76,096,026.55
    期末未分配利润             59,746,735.15     95,229,140.16
    公司负责人:陈宽金     财务负责人:董德明

                                    应交增值税明细表
    编制单位:四川川投控股股份有限公司      2001年1-6月       单位:元
    项     目                       注释 母公司             合并数
    一、应交增值税:
    1、年初未抵扣数(以“-”号填列)      -11,641,522.37     -7,844,677.97
    2、销项税额                           63,218,673.69     70,975,674.02
    出口退税                                         -                  -
    进项税额转出                              53,399.56         53,399.56
    转出多交增值税                        23,000,000.00     23,000,000.00
    3、进项税额                           62,660,916.24     63,986,701.95
    已交税金                              13,957,208.22     24,969,699.60
    减免税款                                          -                 -
    出口抵减内销产品应纳税额                          -                 -
    转出未交增值税                                    -                 -
    4、期末未抵扣数(以“-”号填列)       -1,987,573.58     -2,772,005.94
    二、未交增值税:
    1、年初未交数                                     -                 -
    2、本期转入数                                     -                 -
    3、本期已交数                                     -                 -
    4、期末未交数                                     -                 -
    公司负责人:陈宽金       财务负责人:董德明
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