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川投能源(600674)公告正文

四川川投控股股份有限公司2002年年度报告

公告日期 2003-03-11
股票简称:川投能源 股票代码:600674
                           四川川投控股股份有限公司2002年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司9 名董事中董事宋伍生、郭振英、林凌先生请假,分别委托董事黄工乐先生、金群先生、谢心敏先生出席会议并行使表决权,其余6 名董事出席了审议本报告的董事会会议,并对本报告的真实性、准确性和完整性无异议。
    公司董事、总经理黄工乐先生(原董事长宋伍生先生已调动工作,董事长暂缺)、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师罗朝顺先生及会计机构负责人计划财务部部长姜雪梅女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报告。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件
    一、公司基本情况简介
    (一)公司的法定中、英文名称及缩写:
    公司中文名称:四川川投控股股份有限公司
    公司英文名称:SICHUAN CHUANTOU HOLDING STOCK CO.,LTD
    公司名称缩写:SCTHC
    (二)公司法定代表人:
    宋伍生
    (三)公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱:
    董事会秘书:许克义
    联系地址:四川省峨眉山市九里镇
    电话:(0833)5576179 (028)82996861
    传真:(0833)5576490 (028)82996854
    电子信箱:xky@invest . com . cn
    (四)公司注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子邮箱:
    注册及办公地址:四川省峨眉山市九里镇
    邮政编码:614222
    互联网网址:http//www.invest.com.cn
    电子信箱:scemfa @ lS-Public.cninfo.net
    (五)、公司选定的信息披露报纸、刊登年度报告的证监会指定网站、年度
    报告备置地点:
    信息披露报纸:中国证券报、上海证券报
    刊登年度报告的网站:http://www.sse.com.cn
    年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (六)股票上市证券交易所、股票简称及股票代码:
    股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:川投控股
    股票代码:600674
    (七)其它有关资料:
    公司变更注册登记日期、地点:1998 年11 月19 日在乐山市工商行政管理局进行公司名称变更注册登记。
    营业执照注册号:5111001800058
    税务登记号码: 511181520001
    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
    名称:四川君和会计师事务所
    办公地址:成都市走马街68 号锦城大厦10 楼。
    二、会计数据和业务数据摘要
    1、公司本年度主要会计数据(单位:元)
项目                                                       金额
利润总额                                                48,898,057.26
净利润                                                  39,578,604.06
扣除非经常性损益后的净利润                              36,512,990.17
主营业务利润                                            89,616,284.52
其它业务利润                                             8,633,460.17
营业利润                                                52,855,142.91
投资收益                                                -9,839,343.09
补贴收入                                                 5,526,585.52
营业外收支净额                                             355,671.92
经营活动产生的现金流量净额                             114,544,288.96
现金及现金等价物净增减额                               198,664,702.23
    2、非经常性损益扣除情况:
报告期扣除非经常性损益                                   3,065,613.89
①补贴收入(增值税返还):                                 2,763,292.76
②处置固定资产净收益:                                     227,997.48
③其他收入:                                                74,323.65
    (二)公司近三年的主要会 数据和财务指标:
    1、主要会计数据和财务指标(单位:元)
序                         2002 年                   2001 年
号                                            调整前            调整后
1   主营业务收入       645,395,614.99    653,868,294.84   653,868,294.84
2   净利润              39,578,604.06     68,414,586.83    66,844,431.15
3   总资产           1,113,967,400.77    939,751,373.86   942,407,391.74
4   股东权益(不含少
    数股东权益)        618,251,199.26    578,237,986.37   583,251,149.57
5   每股收益(摊薄)               0.103             0.177            0.173
6   每股收益
    (扣除非经
    常性损益)                    0.095             0.178            0.174
7   每股净资产                   1.60               1.50            1.51
8   调整后的
    每股净资产                   1.58               1.45            1.46
9   每股经营
    活动产生的
    现金流量净额                 0.30               0.58            0.58
10  净资产
    收益率(%)                    6.40              11.83           11.46
11  扣除非经常性损
    益后的加权平均
    净资产收益率
    (%)                          6.05              12.42           12.30

序                           2000 年
号               调整前                调整后
1           595,897,999.41           595,897,999.41
2           123,152,889.28           120,229,086.79
3           956,615,840.21           947,531,846.52
4           522,210,136.93           514,459,413.29
5                     0.51                    0.498
6                     0.38                    0.378
7                     2.16                     2.13
8                     2.10                     2.13
9                    -0.24                    -0.24
10                   23.58                    23.37
11                   19.33                    19.27
    2、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知精神,公司2002 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益:
报告期利润                      净资产收益率(%)      每股收益(元/股)
                              全面摊薄    加权平均    全面摊薄   加权平均
主营业务利润                    14.50       14.86       0.232      0.232
营业利润                         8.55        8.76       0.137      0.137
净利润                           6.40        6.56       0.103      0.103
扣除非经常性损益后的净利润       5.91        6.05       0.095      0.095
    3、股东权益变动情况(元):
项目                股本           资本公积金       盈余公积金
期初数          386,208,464     16,660,510.23     120,526,119.20
本年调整期初数                   3,767,965.18         373,559.40
本期增加                         8,109,741.29      13,404,724.10
本期减少                         3,033,084.06
期末数          386,208,464     25,505,132.64     134,304,402.70

项目               其中:法定公益金    未分配利润        股东权益合计
期初数              20,654,472.40     54,842,892.94     578,237,986.37
本年调整期初数          62,259.90        871,638.62       5,013,163.20
本期增加             2,234,120.68     39,578,604.06      61,093,069.45
本期减少            23,059,935.70     26,093,019.76
期末数              22,950,852.98     72,233,199.92     618,251,199.26
    变动原因:本年调整期初数主要为会计差错调整;资本公积本年增加,主要系公司参股、控股的宜宾丝丽雅集团公司和光芒实业公司调增股权投资准备,本公司按投资比例份额增加,以及关联交易产生的关联交易价差增加资本公积所致;盈余公积本期增加,为本期利润分配所致;未分配利润本期增加,为本期实现利润,实施分配后增加所致(以上内容详见报表附注说明)。
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况表(股):
                  本次变动前                本次变动增减(+、-)
                              配股   送股    公积金转股  增发   其他 小计
一、未上市流通
股份
1、发起人股
份                 11,964,480
其中:
国家持有股

境内法人持
有股份             11,964,480
境外法人持
有股份
其他
2、募集法人

3、内部职工

4、优先股或
其他              219,503,376
未上市流通
股份合计          231,467,856
二、已流通
股份
1、人民币普
通股              154,740,608
2、境内上市
的外资股
境外上市的
外资股
其他
已上市流通
股份合计          154,740,608
三、股份总
计                386,208,464

                                  本次变动后

一、未上市流通
股份
1、发起人股
份                                 11,964,480
其中:
国家持有股

境内法人持
有股份                             11,964,480
境外法人持
有股份
其他
2、募集法人

3、内部职工

4、优先股或
其他                              219,503,376
未上市流通
股份合计                          231,467,856
二、已流通
股份
1、人民币普
通股                              154,740,608
2、境内上市
的外资股
境外上市的
外资股
其他
已上市流通
股份合计                          154,740,608
三、股份总
计                                386,208,464
    注:表中“4、优先股或其他”所填数系指原发起人所持国有法人股和部分法人股经划转、转让后,现由非发起人持有的该部分股份。
    (二)股票发行与上市情况:
    1、到报告期末的前三年内,公司未发行股票及衍生证券。
    2、报告期内公司未进行送股、转增股本、增发新股、可转换债券等,公司股份总数和结构未发生变动。
    3、公司无内部职工股。
    (三)股东情况:
    1、股东总数:公司报告期末共有股东27,590 户
    2、报告期末前10 名股东情况
股东名称                   年度内        年末持股    比例       股份
                           增减            数量     (%)      类别
四川省投资集团有限
责任公司                        0    209,532,976     54.25    未流通
华西证券有限责任公司   12,928,072     13,203,972      3.42    已流通
峨眉铁合金综合服务
开发公司                        0     10,967,440      2.84    未流通
成都海宏信息技术
开发有限公司                    0      9,970,400      2.58    未流通
四川川大力腾软件
有限责任公司                    0      1,267,110      0.33    已流通
四川力腾科技实业
有限责任公司                    0      1,220,500      0.32    已流通
成都铁路分局                    0        997,040      0.26    未流通
李如奎                          0        860,560      0.22    已流通
施盛科                          0        859,426      0.22    已流通
张银兰                          0        816,000      0.21    已流通

股东名称                     质押或冻                股东性质
                             结股份数
四川省投资集团有限
责任公司                             0          国有法人股东
华西证券有限责任公司              未知            流通股股东
峨眉铁合金综合服务
开发公司                     6,854,650            法人股股东
成都海宏信息技术
开发有限公司                         0            法人股股东
四川川大力腾软件
有限责任公司                      未知            流通股股东
四川力腾科技实业
有限责任公司                      未知            流通股股东
成都铁路分局                         0            法人股股东
李如奎                            未知            流通股股东
施盛科                            未知            流通股股东
张银兰                            未知            流通股股东
    3、持有公司5%以上股份的股东所持股份无冻结和质押情况。峨眉铁合金综合服务开发公司(以下简称峨铁综开司)因欠四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司(以下简称川投峨铁)费用,经双方协商,达成协议:峨铁综开司将其所持有川投控股法人股中的6,854,650 股作为所欠费用的质押,质押期为2002 年8 月15 日至2004 年6 月15 日。此事项因峨铁综开司所持股份未达到本公司总股份的5%,故按规定未在2002 年度进行临时公告,而在本报告中披露。
    4、前10 名股东中,四川省投资集团有限责任公司(以下简称川投集团)是公司的控股股东;峨铁综开司是川投集团的全资子公司川投峨铁的子公司,故川投集团与峨铁综开司存在关联关系。其余法人股股东之间不存在关联关系和一致行动人情况。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系和一致行动人情况。
    5、报告期内公司的控股股东未变更,仍为川投集团。川投集团系国有独资有限责任公司,持有本公司国有法人股20,953.30 万股,占公司总股份的54.25%,2002 年末,法人代表为宋伍生,现已变更为邹广严。该公司成立于1988 年10 月,2002 年注册资本为31.39 亿元(均为国家资本)。主要业务为:经营和管理能源(含节能)、交通、通信、原材料、机电、轻纺、农业、林业及其它非工业经营性固定资产投资;根据省政府授权经营公司投资所形成的国有资产;为国内外投资者提供咨询服务。
    6、公司控股股东川投集团是隶属于四川省人民政府的国有独资公司,其实际控制人未变更,仍为四川省人民政府。
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)董事、监事、高级管理人员情况表:
姓名         职务              性别   年龄          任期起至时间
宋伍生      董事长              男     54       2001.12.18~2003.2.27
郭振英      独立董事            男     65       2002.6.21~2004.12.18
林凌        独立董事            男     76       2002.6.21~2004.12.18
黄工乐      董事、总经理        男     57      2001.12.18~2004.12.18
金群        董事                男     46      2001.12.18~2004.12.18
谢心敏      副董事长            男     58      2001.12.18~2004.12.18
李放        董事、副总经理      男     54      2001.12.18~2004.12.18
毛明坤      董事                男     56      2001.12.18~2004.12.18
王清泉      董事                男     57      2001.12.18~2004.12.18
龚明锐      监事会主席          男     57      2001.12.18~2004.12.18
曹筱萍      监事                女     49      2001.12.18~2004.12.18
刘玉如      监事                女     49      2001.12.18~2004.12.18
穆婷云      监事                女     40      2001.12.18~2004.12.18
王新        监事                男     40      2001.12.18~2004.12.18
陈长江      副总经理            男     43       2002.4.19~2004.12.18
罗朝顺      副总经理兼总会计师  男     42      2001.12.18~2004.12.18
李壮        副总经理            男     40      2001.12.18~2004.12.18
许克义      董事会秘书          男     55      2001.12.18~2004.12.18

姓名           期初持股               期末持股
宋伍生                0                    0
郭振英                0                    0
林凌                  0                    0
黄工乐                0                    0
金群                  0                    0
谢心敏           24,925               24,925
李放                  0                    0
毛明坤                0                    0
王清泉                0                    0
龚明锐                0                    0
曹筱萍                0                    0
刘玉如                0                    0
穆婷云                0                    0
王新                  0                    0
陈长江                0                    0
罗朝顺            1,993                1,993
李壮                  0                    0
许克义                0                    0
    副董事长谢心敏先生和副总经理兼总会计师罗朝顺先生所持股份已按规定予以锁定。
    表中人员中:董事长宋伍生先生于2001 年至报告期末在川投集团任董事长兼总经理;董事、总经理黄工乐先生于2001 年至今在川投集团任副董事长;董事金群先生于2001 年至今在川投集团任副总经理;监事会主席龚明锐先生于1998年至今在川投集团任党委副书记、纪委书记;监事曹筱萍女士于2002 年至今在川投集团任总会计师兼财务部经理;监事王新先生于1998 年至今在川投集团任审计监察室经理;董事毛明坤先生于1984 年至今在成都海宏信息技术开发公司的上级单位四川省工商银行任处长;董事王清泉先生于1999 年至今在成都铁路分局的下属公司西昌集团任总经理。其余董事、监事和高级管理人员未在股东单位任职。
    (二)年度报酬情况:
    1、董事、监事和高级管理人员薪酬的决策程序和确定依据;
    (1)公司高级管理人员薪酬由董事会审议决定。薪酬确定依据为公司职工上年在岗平均工资、乐山市职工上年在岗平均工资、公司效益。
    (2)公司内部董事和内部监事薪酬按高级管理人员办法执行,不领取职务津贴。
    (3)独立董事和外部董事、监事只在公司领取职务津贴,不领取其他薪酬。其决策程序为:《董事职务津贴》和《监事职务津贴》分别由董事会和监事会审议通过后提交股东大会批准。确定依据是董事、监事在董事会、监事会中的任职情况及其责任大小。
    2、在公司领薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为59 万元,其中:金额最高的前三名董事的报酬总额为18 万元(只有2 名董事在公司领薪),金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为15 万元。
    公司两名独立董事在公司各领取职务津贴2.5 万元。独立董事出席公司股东大会和董事会会议差旅费在公司据实报销。
    3、在公司领薪的董事、监事、高级管理人员中,年度报酬在6~8 万元的有2 人,年度报酬在3~6 万元的有4 人。
    4、公司董事长宋伍生先生、副董事长谢心敏先生、独立董事郭振英先生和林凌先生、董事金群先生、毛明坤先生、王清泉先生、监事会主席龚明锐先生、监事曹筱萍女士、王新先生、穆婷云女士、刘玉茹女士未在公司担任除董事、监事以外的其它职务,只在公司领取职务津贴,其他薪酬在其所在单位领取。公司其他董事、监事和高级管理人员均在公司领取薪酬。
    (三)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况:
    1、根据公司业务发展的需要,经公司五届三次董事会会议审议通过,聘任陈长江先生为公司副总经理。
    2、根据证监会关于建立独立董事的要求,经公司2002 年第一次临时股东大会审议通过,选举郭振英先生和林凌先生为公司独立董事。
    3、报告期内公司无董事、监事及高级管理人员离任。
    (四)公司员工情况
    公司2002 年末共有在册员工1,229 人,其中:生产人员1,033 人,营销人员38 人,技术人员84 人,财务人员17 人,行政人员57 人。按教育程度划分,大专及以上168 人,中专及高中659 人,初中及以下402 人。报告期没有需公司承担费用的离退休人员。
    五、公司治理结构
    (一)公司治理的实际状况与差距
    1、根据中国证监会和国家经贸委关于上市公司建立现代企业制度自查的通知,公司按要求进行了自查。自查报告经董事会会议审议通过后上报中国证监会和成都证管办等部门。自查结果:公司基本按公司法、证券法、公司上市规则、股东大会规范意见以及公司章程等有关法律法规进行规范运作。
    2、经董事会和股东大会审议通过,选举出2 名独立董事,达到了《在上市公司建立独立董事的意见》关于“2002 年6 月30 日前应有2 名独立董事”的要求,进一步强化了对公司运作的监督。按照“在2003 年6 月30 日前,董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求,公司目前暂缺一名独立董事,将按规定于2003 年6 月30 日前增补。
    3、根据修改后和新增的证券法规精神,公司在股东大会工作制度、董事会工作制度、监事会工作制度的基础上制定了股东大会实施细则、董事会实施细则、监事会实施细则;修改了总经理工作制度;新增了独立董事工作制度、专门委员会实施细则等制度,进一步完善和健全了其他内部制度,使公司的规章制度更加健全。
    4、根据《上市公司治理准则》要求,公司董事会设立了战略委员会、审计委员会、提名及薪酬与考核委员会,加强了对公司董事会规范运作的监督。
    5、关于股东和股东大会:公司能够确保所有股东,特别是中小股东与大股东享有平等的地位和充分行使自己的权力,公司能认真热情接待股东来访和来信来电咨询,使股东及时了解公司的运作情况;公司有较完善的股东大会工作制度,严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》的要求召集和召开股东大会,能确保每个股东有充分的表决权,按规定聘请律师出席会议并见证;公司重大关联交易均按法定程序办理并公告。
    6、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东通过股东大会依法行使出资人权利,没有干涉公司决策和生产经营活动的现象;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面都做到了相互独立,公司董事、监事、经营班子和内部机构均能够独立运行。
    7、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事;公司董事会的人数和人员的构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,公司董事熟悉有关法律、法规,了解董事的权利、义务和责任;能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会,积极履行职责。
    8、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事会建立和完善了监事会工作制度,公司监事熟悉有关法规,能认真履行自己的职责,能本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性进行监督。
    9、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行等债权人、员工、客户、社区等相关利益者的合法权益,共同促进公司持续、健康发展。
    10、关于信息披露与透明度:公司由董事会秘书负责信息披露和联系股东的工作,公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有的股东能平等获得信息,公司能够按照有关规定,及时披露大股东的详细资料和股份变化情况。
    (二)独立董事履行职务情况
    公司独立董事自任职以来,严格执行各项证券法规,认真履行独立董事职责,积极参加董事会会议,会上积极发言,对各项提案发表负责和衷恳的意见,坦诚自己的观点,致力于公司的规范运作和发展,充分发挥独立董事的监督和参谋作用,维护了公司和广大股东的利益。
    (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到完全分开。
    1、业务方面,本公司的业务独立于控股股东,拥有独立的供应、销售等系统,具有独立完整的业务及自主经营能力。无同业竞争或受控于控股股东的现象。
    2、在人员方面,公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立,公司全体员工均实行合同制。公司经营班子中的总经理未在控股股东单位担任除副董事长以外的重要行政职务;副总经理及其它高级管理人员均未在控股股东单位担任任何职务。
    3、在资产方面,公司拥有独立的生产体系,辅助生产系统和配套设施、工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有,资产产权明确,资产独立完整,不存在股东单位占用公司资产的情况。
    4、在财务方面,本公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算系统和财务管理制度,并在银行独立开户,在税务机关独立纳税。
    5、在机构方面,公司有健全的组织机构管理体系,董事会、监事会、经营班子和内部机构均能独立运行,与控股股东的职能部门之间不存在任何从属关系。也不存在与控股股东合署办公的情况。
    (四)对高级管理人员的考评及激励机制,相关奖励制度的建立、实施情况
    公司根据建立现代企业制度的需要,建立了高管人员考评制度,每年初由组织、企划等部门及民主评议会根据《高管人员薪酬考核办法》、《资产经营目标责任书》和《总经理工作制度》等有关规定对高级管理人员上年度工作和绩效情况进行评议和考核。在平时各高管人员所分管的工作范围内如出现重大问题,给公司造成重大损失或重大影响,则对相关高管人员给予相应处罚。以上制度的贯彻增强了高管人员的责任心,提高了工作积极性。
    六、股东大会简介
    (一)二OO一年股东年会:
    经五届二次董事会会议审议通过,公司决定召开2001 年股东年会,并于2002年2 月27 日在中证报和上证报公布了召开会议的通知。2002 年4 月2 日,股东年会在川投峨铁公司招待所会议室如期召开。大会由董事长宋伍生先生主持,参加大会的股东及股东代表共12 人,共代表股份20,953.49 万股,占公司总股份的59.94%。大会以记名投票方式表决通过了:
    1、董事会工作报告;
    2、监事会工作报告;
    3、2001 年度财务决算及2002 年度财务预算报告;
    4、2001 年度利润分配及转增股本的提案报告:
    5、提请股东大会延长授权董事会办理配股事宜期限的提案报告;
    6、2001 年年度报告。
    大会决议于2002 年4 月3 日在中证报和上证报披露。
    (二)二OO二年第一次临时股东大会
    经五届四次董事会会议审议通过,公司决定召开2002 年第一次临时股东大会,并于2002 年5 月16 日在中证报和上证报公布了召开股东大会的通知。2002年6 月21 日,股东大会在川投峨铁公司招待所如期召开,大会由公司董事长宋伍生先生主持,参加大会的股东及股东代表共16 人, 共代表股份23,151.74 万股,占公司总股份的59.94%。大会以记名投票方式表决通过了:
    1、关于拟以公司部分资产置换峨眉山双龙光通信有限责任公司(以下简称双龙公司)75%股份的提案;
    2、关于提名林凌先生、郭振英先生担任独立董事的提案报告;
    3、关于《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的提案报告;
    4、关于董事职务津贴的提案报告;
    5、关于监事职务津贴的提案报告。
    大会决议于2002 年6 月22 日在中证报和上证报披露。
    (三)二OO二年第二次临时股东大会
    经公司五届八次董事会会议审议通过,公司决定召开2002 年第二次临时股东大会,并于2002 年11 月16 日在中证报和上证报公布了召开股东大会的通知。2002 年12 月18 日,股东大会在川投峨铁公司招待所如期召开,大会由公司董事长宋伍生先生主持。出席大会的股东及股东代表共13 人,共代表股份23,151.35万股, 占公司总股份的59.95%。大会以记名投票方式表决通过了:
    1、关于投资组建四川省川投化工集团有限公司(以下简称化工集团)的提案报告;
    2、关于转让攀西生物药业有限责任公司、川投药业有限责任公司和攀西植物资源有限责任公司(以下简称三个药业公司)股权的提案报告。
    以上各次股东大会均由北京金杜律师事务所委派律师到会见证并出具法律意见书,认为大会的召集、召开程序、出席会议人员资格及表决程序等相关事宜均符合法律法规和《公司章程》规定,股东大会决议合法有效。
    七、董事会报告
    (一)公司经营情况
    公司2002 年整体经营情况与上年同期比有所下降。全年主营铁合金产量17.34 万吨(含委托加工),基本与上年持平,销售16.44 万吨,产销率95%。公司本年实现销售收入64,539.56 万元,比上年减少1.3%;主营业务利润8,961.63万元,比上年减少22.98%;利润总额4,889.81 万元,比上年减少42.58%;净利润3,957.86 万元,比上年减少40.79%。导致经营状况比上年下降的主要原因一是铁合金行业竞争进一步加剧,原材料及运费价格上升,而产品价格却持续低走;二是所生产的高附加值特种合金受原料、销售市场容量和价格的影响,产销量大幅降低,影响了公司效益;三是参控股企业效益不太理想,本年度投资收益为-983.98 万元,导致公司效益下降;四是部份投资项目处于建设期,近期难见成效。
    1、主营业务的范围及其经营状况
    公司报告期内主营业务中仍以铁合金为主,其销售收入占主营业务收入的93.99%。铁合金销售收入60,663.20 万元,铁合金主营业务利润7,867.23 万元。
    2、主营业务收入、主营业务利润构成情况: (单位:万元)
    (1)按行业划分
分行业               主营业务     主营业务       毛利率    主营业务
                       收入         成本         (%)     收入比上
                                                           年增减(%)
黑色金属冶炼及
压延加工业          60,663.20    52,644.32       13.22       1.61
通信及相关设备
制造业               1,443.55       976.67       32.34      --
电子设备制造业       1,812.85     1,225.90       32.38     -68.11
其它                   619.96       489.50       21.04      --
合计                64,539.56    55,336.39       14.26      -1.30

分行业                       主营业务            毛利率比
                             成本比上            上年增减
                             年增减(%)         (%)
黑色金属冶炼及
压延加工业                      4.83             -16.75
通信及相关设备
制造业                         --                 --
电子设备制造业                -63.12             -22.03
其它                           --                 --
合计                            3.35             -21.26
    (2)按地区划分
分地区        主营业务     主营业务     毛利率    主营业务    主营业务
                收入         成本         (%)   收入比上    成本比上
                                                  年增减(%) 年增减(%)
国内销售     29,987.11    25,623.07      14.55     -8.17        2.25
国外销售     34,552.45    29,713.32      14.01      5.56        2.24

分地区               毛利率比
                     上年增减
                     (%)
国内销售               -29.24
国外销售               -14.84
    3、主要产品(占主营收入或主营利润10%以上)情况
    公司占主营业务收入和主营业务利润10%以上的产品主要是铁合金产品,其所属行业为黑色金属冶炼及压延加工业,生产地区为峨眉地区,分品种的主要指标分项列示如下:
分品种          主营业务      主营业务        毛利率        主营业务
                  收入          成本          (%)         收入比上
                                                            年增减(%)
钨铁            8,492.74       6,821.85        19.67         -32.62
高锰           15,843.18      13,511.40        14.72         -11.26
硅锰           18,364.07      16,229.79        11.62          45.34
碳锰            6,303.52       5,537.31        12.16          64.52
中低碳锰        6,514.46       5,814.60        10.74         134.64
其它            9,021.59       7,421.44        17.74         -42.48
合计           64,539.56      55,336.39        14.26          -1.30

分品种            主营业务            毛利率比
                  成本比上            上年增减
                  年增减(%)         (%)
钨铁              -31.37               -6.94
高锰               -6.73              -21.99
硅锰               48.79              -14.98
碳锰               56.94               53.59
中低碳锰          133.41                4.55
其它              -39.12              -20.39
合计                3.35              -21.27
    4、主营业务范围的变动情况
    报告期内公司主营业务范围未发生变动。
    5、主要控股及参股公司经营情况
    (1)控股公司:
    A、峨眉双龙光通信公司
    业务性质:工业生产经营
    主要产品:光缆
    注册资本:3,000 万元
    资产规模:6,963.29 万元
    控股子公司峨眉双龙光通信公司面对光缆行业的低迷,紧紧围绕“保生存、求发展”的经营策略,采取了减员增效,严把销售合同关,加大催收应收款力度,使新老欠款降低,加强财务管理,千方百计降低原材料采购价格,优化光缆结构,以新材料代替老材料,提高产品合格率等措施;对生产线进行了技改,使双龙公司的部份产品能够满足客户要求。从我公司收购该公司75%股份日(2002 年6 月20 日)到年末实现净利润230 万元。
    B、成都光芒实业公司
    业务性质:科研、制造;
    主要产品:电气化铁道电力输送、调度自动化设备、自动化装置的研究、设计、生产、销售;
    注册资本:300 万元
    资产规模:6,469.42 万元
    成都光芒实业公司年初新产品变电所综合自动化系统通过铁道部鉴定,鉴定达到国际先进水平,并在同年推向市场。实施了品牌化战略,完成软件著作权认证,ISO9000 2000 版的换证,2002 年度基本保持了市场占有率。全年签定合同1,800 万元,本年度实现收入2,500 万元,实现净利润558 万元。
    (2)参股公司
    ①宜宾丝丽雅公司:注册资本25,109 万元,2002 年实现净利润614.11 万元,公司按所占份额31.86%,获得投资收益195.66 万元,加股权投资差额摊销400.13万元,合计本年度投资损失为204.47 万元。
    ②成都信息港公司:注册资本10,000 万元,2002 年实现净利润-531.38 万元,公司按所占份额40%,本年度产生投资损失212.55 万元。
    ③攀西生物药业公司、攀西植物资源公司以及川投药业公司,经股东大会审议通过已将其股权转让,按相关规定,转让前的经营损失共计301.13 万元,已在当期利润中反映。
    6、主要供应商、客户情况:
    (1)前5 名供应商采购金额合计34,949 万元,占采购总额比重29.85%;
    (2)前5 名销售客户销售金额合计43,128.97 万元,占销售总金额的比重为66.76%(其中有53.54%委托川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司用于出口)。
    7、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    2002 年公司主要面临以下困难:
    (1)由于受钢铁行业经济周期波动,全国铁合金行业仍持续低迷,产品价格降低,原材料价格屡涨不降,盈利水平较去年同期有所下滑;
    (2)公司生产特种铁合金产品所需原料紧缺,影响公司特种铁合金的生产和效益。
    针对以上困难,公司主要作出以下对策:
    (1)转变营销方式,加强资信管理,降低经营风险;抓好货款回笼,制定合理的应收帐款占用额度并进行考核,提高应收帐款回收率;加快资金周转的速度,减少费用支出。
    (2)改善产品品种质量,优化生产结构,提高市场占有率,以高质量、低成本、多品种的产品参与市场竞争。
    (3)从内部管理入手,加强对各工序的成本管理,严格控制管理费用,加强冶炼操作,保持高产低耗,从而降低产品成本。
    (4)努力做好新技术、新产品、新工艺的开发应用。提高铁合金产品的高科技含量和附加值。
    (5)根据原料供应情况和市场需求情况及时调整产品结构。
    (6)根据效益优先原则,进一步调整优化产业结构,将收益较低和近期无投资回报的资产进行了转让。
    8、公司未曾公开披露过本年度盈利预测和生产经营计划。
    (二)报告期内的投资情况:
    1、报告期内公司未募集资金,也没有报告期之前募集资金使用延续到报告期内的情况。
    2、根据公司二OO二年第二次临时股东大会决议,以自有资金出资3,000万元与川投集团出资6,000 万元、川投资产经营公司出资500 万元和川投资产管理公司出资500 万元共同投资组建化工集团,目前该项目正在筹建过程中。(详细情况见2002 年11 月15 日中证报、上证报所载公告)
    (三)财务状况分析:
    公司2002 年实际生产经营情况与上年同期比产生较大差异,其主要原因是:
    公司2002 年整体经营情况与上年同期比有所下降。全年主营铁合金产量17.34 万吨(含委托加工),基本与上年持平,销售16.44 万吨,产销率95%。公司本年实现销售收入64,539.56 万元,比上年减少1.3%;主营业务利润8,961.63万元,比上年减少22.98%;利润总额4,889.81 万元,比上年减少42.58%;净利润3,957.86 万元,比上年减少40.79%。导致经营状况比上年下降的主要原因:一是铁合金行业竞争进一步加剧,原材料及运费价格上升,而产品价格却持续低走;二是所生产的高附加值特种合金受原料、销售市场容量和价格的影响,产销量大幅降低,影响了公司效益;三是参控股企业效益不太理想,本年度投资收益为-983.98 万元,导致公司效益下降;四是部份投资项目处于建设期,近期难见成效。
    变动幅度较大的项目情况说明:
    货币资金:2002 年12 月末余额较上年末余额增加198,664,702.23 元,增长111.80%,主要是由于本期处置子公司收回货币资金、合并会计报表范围变化及本期增加借款所致。
    应收帐款:年末余额较年初数增加76.06%,主要是本期增加销售收入,增加相应应收帐款,以及新增合并单位双龙光通信所致。
    其他应收款:年末余额较上年末余额增加1,684 万元,主要是增加对攀西生物药业应收款项1,564 万元所致。
    预付帐款:2002 年末余额较上年末余额减少34.98%,主要原因是上年末预付给本公司多年长期稳定的供应商以购买原材料,本期原材料入库较多,冲抵部份预付帐款。
    存货:2002 年末余额较上年末减少31.41%,主要原因是公司本年度对外优化营销策略,不断拓展国际国内市场,产品库存降低;对内盘活存量资产,在保证生产正常运行的前提下,降低原材料储备,减少资金沉淀。
    短期借款:2002 年末余额较上年末增加76.72% ,主要是由于增加借款。
    应付帐款:主要是欠付原材料款、燃料款等,应付帐款2001 年末余额24,147,516.38 元,2002 年12 月末余额82,064,156.22 元,增加239.85%,原因是本期采购的存货款项年末尚未支付及本期末新增合并单位双龙光通信公司所致。
    应交税金:年末余额比年初增加5.30 倍,主要是由于期末购进存货增加增值税进项税额所致。
    其它业务利润:较上年增加115.94%,主要原因是增加铁合金贸易和其他业务销售所致。
    营业费用:较上年增加76.86%,主要原因是本期销售量较上年增加,相应增加运杂费,加之合并范围增加双龙光通信公司增加营业费用2,064,631.41 元。
    管理费用:较上年增加1.5 倍,主要原因是本期增加坏帐准备计提,而上年是转回坏帐准备。
    净利润:较上年同期减少40.79%,主要是产品价格下降,毛利减少,期间费用增加和投资回报差所致。
    资产减值准备情况:本年度新增资产减值准备共851.10 万元,其中:坏帐准备881.31 万元,固定资产减值准备49.34 万元,存货跌价准备-79.55 万元。对本期利润影响数为293.44 万元,减少股东权益467.16 万元。
    以上有关详细资料,请见本公司2002 年度报告财务报表附注部份。
    (四)生产经营环境及宏观政策法规变化对公司的影响:
    经四川省地方税务局川地税函(2002)307 号文批准,同意本公司2002 年度减按15%税率征收企业所得税,使公司2002 年税后利润增加。
    (五)会计师事务所对公司财务决算报告出具了标准无保留审计报告。
    (六)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况:
    (1)2002 年2 月25 日,公司召开五届二次董事会会议,审议通过了:
    ①总经理2001 年度工作报告;
    ②2001 年度财务决算及2002 年度财务预算报告;
    ③2001 年度利润分配和转增股本的预案;
    ④预计2002 年度利润分配及转增股本的政策;
    ⑤关于提取2001 年减值准备及损失处理的提案报告;
    ⑥关于提请延长授权董事会办理配股事宜权限的提案报告;
    ⑦公司2001 年度报告和年度报告摘要;
    ⑧关于召开2001 年度股东年会的有关事项。
    本次会议决议公告刊登在2002 年2 月27 日中国证券报和上海证券报上。
    (2)2002 年4 月19 日,公司召开五届三次董事会会议,审议通过了:
    ①2002 年第一季度报告;
    ②关于聘任陈长江先生为公司副总经理的提案报告。
    本次会议决议公告刊登在2002 年4 月23 日中国证券报和上海证券报上。
    (3)2002 年5 月14 日,公司召开五届四次董事会会议,审议通过了:
    ①关于公司拟以部份资产置换川投集团所持双龙公司75%股权的提案报告;
    ②关于提名郭振英先生、林凌先生任公司独立董事的提案报告;
    ③《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露管理办法》、《总经理工作制度》、《募集资金使用管理办法》《财务会计管理和内部控制制度》。
    ④关于董事职务津贴的提案报告;
    ⑤关于高管人员薪酬考核办法的提案报告;
    ⑥关于设立董事会专门委员会的提案报告;
    ⑦关于提议召开2002 年第一次临时股东大会的提案报告。
    本次会议决议公告刊登在2002 年5 月16 日中国证券报和上海证券报上。
    (4)2002 年6 月25 日。公司召开五届五次董事会会议,审议通过了:
    ①建立现代企业制度自查报告;
    ②关于董事会专门委员会人选的提案报告。
    本次会议内容根据上海证券交易所意见,未在报上披露。
    (5)2002 年8 月22 日,公司召开五届六次董事会会议,审议通过了:
    ①2002 年半年度报告及其摘要;
    ②董事会战略委员会实施细则、董事会审计委员会实施细则、董事会提名及薪酬与考核委员会实施细则。
    (6)2002 年10 月28 日,公司召开五届七次董事会会议,审议通过了:
    ①2002 年3 季度季度报告;
    ②关于铁合金设备技改项目的提案报告。
    本次会议决议公告刊登在2002 年10 月30 日中国证券报和上海证券报上
    (7)2002 年11 月13 日,公司召开五届八次董事会会议,审议通过了:
    ①公司出资3,000 万元与川投集团、川投资产管理公司、川投资产经营公司共同组建川投化工集团的提案报告;
    ②公司将所持三个物药业公司股份转让给川投集团的提案报告;
    ③关于召开2002 年第二次临时股东大会的提案报告。
    本次会议决议公告刊登在2002 年11 月15 日中国证券报和上海证券报上。
    (八)对股东大会决议的执行情况
    1、经2001 年年度股东大会批准,延长授权董事会办理配股事宜权限至2002年底,后因申报未获准,故此项决议未执行。
    2、经2002 年第一次临时股东大会批准的以部分资产置换双龙光通信公司75%股权,经2002 年第二次临时股东大会批准投资组建川投化工集团公司及转让“三个药业公司”股权的决议已经执行。
    3、经2001 年年度股东大会批准的2001 年利润分配方案已经执行。
    (九)2002 年度利润分配和转增股本预案
    经四川君和会计师事务所审计,公司2002 年度实现合并利润总额4,889.81万元,合并净利润3,957.86 万元。分别提取10%法定公积金446.82 万元(含子公司),提取5%法定公益金223.41 万元(含子公司),提取15%任意公积金670.24 万元(含子公司),加上上年结转5,484.29 万元,及本年调整年初未分配利润87.16万元,本次可供股东分配利润8,188.84 万元。
    董事会提议:以2002 年末总股本386,208,464 股为基数,向全体股东按每10股派现金0.25 元(含税),总计派现金总额为9,655,211.60 元,剩余未分配利润7,223.32 万元结转到下年度。本预案需提交2002 年度股东大会审议批准后方能实施。
    本年度无资本公积金转增股本预案。
    (十)信息披露报纸变更情况
    报告期内公司选定的信息披露报纸未作变更。
    八、监事会报告
    (一)监事会会议情况
    1、报告期内,列席公司董事会会议8 次,出席公司2001 年度股东年会和2次临时股东大会。参与了公司重大问题的研究,听取了公司财务负责人关于2002年中期报告和年度报告,并对2002 年度财务报告进行了认真审核。
    2、召开监事会会议4 次:
    (1)2002 年2 月25 日在川投集团会议室召开了五届二次监事会会议,审议通过了:
    ①2001 年度监事会工作报告;
    ②关于2002 年年度报告中“监事会报告”的提案报告。
    (2)2002 年5 月14 日在川投集团会议室召开了五届三次监事会会议,审议通过了:
    ①关于制定监事会议事规则的提案报告;
    ②关于监事职务津贴的提案报告;
    ③关于对资产置换监审的提案报告。
    (3)2002 年8 月22 日在川投集团会议室召开五届四次监事会会议,审议通过了:
    关于2002 年半年度报告及其摘要的提案报告。
    (4)2002 年11 月13 日在川投集团会议室召开五届五次监事会会议,审议通过了:
    关于对公司关联交易合法合规性审议的提案报告。
    (二)监事会对公司运作等情况的独立意见
    1、公司依法运作情况:2002 年,公司按《公司法》、《证券法》和证监会、上交所各项有关规定依法运作,特别是根据中国证监会和国家经贸委关于上市公司建立现代企业制度自查的精神,公司进行了严格、客观的自查,并根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、中国证监会和国家经贸委颁发的《上市公司治理准则》等规定,设立了独立董事和董事会专门委员会,制定了《独立董事制度》、《董事会专门委员会实施细则》,建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《募集资金使用管理办法》、《财务、会计管理及内部控制制度》等制度,修改了《总经理工作制度》,加大了对公司的监督力度,保证了公司运作和公司董事、监事、高管人员行为的合法合规性,同时也保证了公司和股东的利益不受损害。因此,监事会认为:2002 年公司运作是规范的,是符合《证券法》、《公司法》及对上市公司各项有关规定的。
    2、四川君和会计师事务所对公司2002 年度财务报告出具标准无保留意见审计报告是客观公正的,公司的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、公司最近一次募集资金实际投入项目与计划基本符合,并得到四川君和会计师事务所《前次募集资金使用情况专项报告》的确认。
    4、报告期内公司所进行的资产置换、子公司股份转让以及其他关联交易是按有关规定程序,本着公平、公正、互利和自愿的原则进行的,未损害公司和股东利益或造成公司资产流失,有利于公司调整资产结构,优化资源配置,提高公司的竞争力,能保证公司效益的稳定和持续增长。
    九、重要事项
    (一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁和担保事项。
    (二)报告期内公司重大出售资产、吸收合并事项。
    报告期内公司进行了以原三分厂铁合金生产设备及相关动力、储运设备资产置换川投集团所持有的双龙公司股权,转让了三个药业公司的股份(详情见公司2002 年5 月16 日和11 月15 日在中证报和上证报刊登的有关公告及以下“重大关联交易”)。以上事项对公司业务连续性及管理层稳定性没有影响。
    (三)重大关联交易事项:
    1、销售商品、提供劳务发生的关联交易:
    (1)经公司2001 年第二次临时股东大会审议通过,与嘉阳电力签订《供用电合同》:
    交易内容:2001 年至2004 年,嘉阳电力向川投控股每年供电不少于4 亿kwh;
    定价原则:公平、公正、自愿、互利和双方协商的原则;
    交易价格:不高于0.20 元/度(含税);
    实际交易金额:12146.41 万元;
    占同类交易额的比例: 98.95%;
    结算方式:公司以月均用电的平均金额均匀付款,双方人员按时到嘉阳电力抄表结算电费。
    对公司利润的影响:由于电价较低且稳定,可保证公司利润的持续增长。
    (2)经公司2001 年第二次临时股东大会审议通过,与川投峨铁签订了《产品和进口原料购销协议》:
    交易内容:2002 年公司向川投峨铁销售90,000 吨铁合金产品,向川投峨铁购买130,000 吨进口原料。
    定价原则:公平、公正、自愿、互利和双方协商的原则。
    交易价格:销售铁合金,根据市场情况,一季度商定一次,购买进口原料,以双方协商确认价格为结算依据。
    交易金额:销售铁合金35978.53 万元;购买进口原料19261.17 万元。
    占同类交易额的比例:59.30%和29.85%。
    结算方式:销售铁合金:公司交货后,向川投峨铁开据增值税发票,川投峨铁2 个月内支付人民币现款;购买进口原料:川投峨铁在港口交货后,公司1 个月内向川投峨铁支付人民币现款。
    对公司的影响:此关联交易利于公司的产品销售和进口原料,有利于公司正常生产经营。
    (3)经公司2001 年第二次临时股东大会审议通过,与新银江公司签定了《委托加工协议》。
    交易内容:公平、公正、自愿、互利和双方协商的原则。
    交易价格:加工费290 元/吨。
    交易金额:加工费3,615.50 万元。
    占同类交易额的比例:100%。
    结算方式:预付加工费,结算时冲抵。
    对公司的影响:确保公司在铁合金市场的占有率和对客户的供货量,利于公司效益的稳定和提高。
    2、资产、股权转让的关联交易
    (1)经公司二OO二年第一次临时股东大会审议通过的资产置换关联交易:
    关联交易方:川投集团
    交易内容:公司以原三分厂铁合金生产设备及相关动力、储运设备资产置换川投集团所持有的双龙公司75%股权。
    帐面值:置出资产:3,115.94 万元置入资产:2,250 万元
    评估值:置出资产:3,151.31 万元置入资产:3,050.65 万元
    定价原则:公平、公正、自愿、互利并经会计师事务所审计和资产评估公司评估。
    交易金额:公司置出资产3,151.31 万元,置入资产3,050.65 万元,补价100.66万元。
    结算方式:补价金额由川投集团以现金方式在协议生效后5 日内支付。
    对公司的影响:可以优化公司资产结构,逐步淡出低附加值的传统铁合金产品,实现向高科技控股型公司的渐次转型,有利于在新的高科技领域中迅速形成规模化生产,增加公司新的利润增长点,为公司未来的可持续经营提供有力的保障。
    (2)经公司二OO二年第二次临时股东大会审议通过的转让公司所持三个药业公司股份的关联交易:
    关联交易方:川投集团
    交易内容:转让公司持有的攀西生物药业公司1,640 万股份(占其总股份的82%), 川投药业公司3,400 万股份(占其总股份的48.57%),攀西植物资源公司850 万股份(占其总股份的85%)。
    净资产帐面值:攀西生物药业2343.79 万元,川投药业6387.59 万元,攀西植物药业资源1000 万元。
    净资产评估值:攀西生物药业2454.12 万元,川投药业6408.93 万元,攀西植物药业资源1000 万元。
    定价原则:公平、公正、自愿、互利和双方自愿,并经会计师事务所审计和资产评估公司评估的原则。
    交易金额:经对三个药业公司的资产进行审计和评估,转让的攀西生物药业公司股份作价2,012.38 万元、川投药业公司股份作价3,112.82 万元,攀西植物资源公司股份作价873.61 万元,共计5,998.81 万元。
    占同类交易额的比例:占资产及股权转让关联交易总额的39.46%。
    结算方式:协议生效后30 天内将资金投入到位。
    对公司影响:有利于改善公司产业结构,集中力量发展主业,有利于公司增强核心竞争力。
    3、公司与关联方不存在债权、债务往来担保事项。
    4、公司无其他重大关联交易。
    (四)其他重大合同及履行情况
    1、本公司在报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、本公司无重大担保事项。
    3、本公司无委托他人进行现金资产管理事项。
    4、本公司无其他合同签订事项。
    (五)其他重要事项
    1、公司收到中国证监会证监函(2002)58 号文,获悉中国证监会对本公司2001 年度配股申请做出不予核准的决定。
    公司收到文件后及时组织全体董事、监事和高管人员认真学习和领会了文件精神。
    经研究,公司决定不向中国证监会提出行政复议。公司将继续规范运作,积极推动产业升级、资产重组和结构调整,把公司的业绩做大做强,早日实现全面向高新科技多元化产业型的战略目标。(此事项2002 年5 月9 日在中证报和上证报披露)。
    2、根据四川省地税局川地税函(2002)30 号精神,同意本公司2002 年度减按15%税率征收企业所得税。
    (六)公司或持股5%以上股东无承诺事项。
    (七)报告期内公司聘任、解聘会计师事务所及支付会计师事务所报酬情况
    公司报告期内未改聘会计师事务所,仍由四川君和会计师事务所担任为公司审计和相关业务工作,该会计师事务所已连续5 年为公司提供审计服务。
    报告期内支付给会计师事务所的报酬为70 万元(公司不承担旅差费等其他费用),其中支付2001 年年报审计费40 万元,其他财务审计费用30 万元,该款项已全部支付。2000 年支付给会计师事务所的报酬为74 万元,其中支付2000 年年报审计费30 万元,其他财务审计费用44 万元。
    (八)公司在报告期内未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开遣责。
    十、财务报告
    本公司2002 年度财务报告经四川君和会计师事务所审计,注册会计师王文春、何勇签字,出具了君和审字(2003)第2025 号标准无保留意见的审计报告。
                                                君和审字(2003)第2025 号
    审计报告
    四川川投控股股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了四川川投控股股份有限公司(下称“贵公司”)2002年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表,2002 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表,以及2002 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况,2002 年度的经营成果和合并经营成果以及2002 年度的现金流量情况和合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    四川君和会计师事务所有限责任公司      中国注册会计师  王文春
    中国、四川、成都                      中国注册会计师  何  勇
    报告日期:二○○三年二月二十五日
    (会计报表附注五注18、注28、注29 的报告日期为二○○三年三月七日)
    川投控股股份有限公司会计报表附注
    2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日
    一、本公司简介
    四川川投控股股份有限公司(下称“本公司”)的前身――峨眉铁合金厂,是1964 年经国家计委、经委、冶金部批准,由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988 年4 月18 日,经四川省乐山市人民政府乐府函(1988)25 号批准由峨眉铁合金厂改组,联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立“峨眉铁合金(集团)股份有限公司”。1993 年9 月经中国证券监督管理委员会批准,本公司人民币普通股在上海证券交易所上市流通。
    1998 年6 月23 日,四川省人民政府川府函(1998)194 号批准四川省投资集团有限责任公司(简称“川投集团公司”)以承担全部债权、债务和安置现有职工的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂,将其更名为“四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司”(简称“川投峨铁集团公司”)。兼并后,川投峨铁集团公司成为川投集团公司的全资子公司,而川投峨铁集团公司则成为本公司的母公司,持有本公司的国家股。1998 年11 月13 日,本公司第3 届13 次董事会提议并经1998 年度临时股东大会审议通过,本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”,1998 年11 月19 日在乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
    2000 年8 月,经四川省人民政府[川府函(2000)234 号]同意并经财政部财企(2000)234 号批准,川投峨铁集团公司将其持有的本公司130,958,110 股国有法人股划转给川投集团公司持有,股权性质仍为国有法人股。划转后,川投集团公司持有的股份占本公司总股份的54.25%,为本公司第一大股东。
    本公司原是全国六大重点骨干铁合金企业之一,经过2000 年的重大资产重组,正向高新科技企业转型。本公司经营范围现变更为:开发、制造、销售铁路、交通系统自动化及智能控制产品、通信类(含光通信)产品,信息电子产业类,生物(含基因)工程、生物信息、生物化工产品(以上产品国家法律、法规有专项规定的除外);铁合金及附产品,环保设备与材料及相关机械、电气、设备的研发、生产、销售;本企业产品及所需原材料、设备的进出口业务;汽车运输;有色金属加工;氧气制造、销售;对外投资控股、参股,高新科技投资;销售建筑材料,矿产品、化工(国家有专项规定的除外)。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历每年1 月1 日至12 月31 日止。
    3、记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    4、记帐基础与计价原则
    采用权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    对发生外币业务时,以业务发生时的汇率折合为人民币记帐,月份终了,各种外币帐户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币,与原帐面人民币金额间的差额,作为汇兑损益,其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    根据《企业会计准则—现金流量表》规定,将持有时间短(一般不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
    7、坏帐核算方法
    本公司采用备抵法核算坏帐损失。按财政部财会字(1999)35 号规定,在报告期末根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息进行合理的估计,对本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按期末余额的5%计提坏帐准备,计入当期损益。对个别应收款项,如果确有证据表明不可收回部份高于按上述比例计算的金额,可加大坏账准备的计提比例。坏帐确认标准:
    A、债务人失踪、死亡、撤销或破产,以其财产清偿后尚不能收回的部分;
    B、帐龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。
    8、存货核算方法
    存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低值易耗品采用计划成本法核算,月末材料成本差异按当月差异率分摊,产成品采用实际成本核算,发出时按加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
    在报告期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取,计提的存货跌价损失计入当年损益类帐项。
    9、短期投资核算方法
    短期投资按取得时的实际成本计价,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的帐面价值。处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
    在报告期末,短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算,将投资成本高于其市价的差额,预计短期投资跌价损失计入当年损益类帐项。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》的要求合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10 年的期限摊销。
    (4)在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将预计可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、固定资产计价及折旧方法
    固定资产按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000 元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,并按固定资产类别估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下:
类别                       估计使用年限               年折旧率
房屋及建筑物                 30-40                    3.23-2.43%
通用设备                     11-35                    8.82-2.77%
专用设备                     20-30                    4.85-3.23%
运输设备                     10-17                    9.70-5.71%
仪器仪表                      7-14                   13.86-6.93%
其他                          6-13                   16.17-7.46%
    在报告期末,对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程核算方法
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。
    在报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
    13、借款费用资本化
    (1)借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小,于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化期间
    ①开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    ②暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    ③停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    (3)借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    14、无形资产计价和摊销方法
    无形资产为土地使用权,以评估确认价值入帐,按50 年期平均摊销。
    在报告期末,对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量,对无形资产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的,则将可收回金额低于无形资产帐面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    15、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用以实际发生的支出入帐,按照费用项目的受益期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。
    16、收入确认原则
    (1)销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    (2)租金收入:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费,确认租金收入。
    (3)提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨期完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    (4)建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在期末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在期末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。
    17、所得税会计处理方法
    采用应付税款法。
    18、编制合并财务报表时合并范围的确定原则
    合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知=的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数据编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的,按母公司的会计政策对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
    19、会计政策变更
    本公司2002 年1 月1 日起执行《企业会计准则——固定资产》,对固定资产原除房屋建筑物外对未使用的其他固定资产不计提折旧,改变为不分类别、不管使用与否均计提折旧;该项会计政策变更对本期会计报告不产生影响。
    20、会计差错更正
    由于本公司按权益法核算的长期股权投资单位— 宜宾丝丽雅集团有限公司发生国产设备所得税抵免、实收资本变更及其他会计差错,致使本公司投资损益发生变化。该事项调整了期初留存收益及资产负债表的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列,此项会计差错变更的累积影响数为2,656,017.88 元,调增2002 年期初留存收益2,656,017.88 元,其中,调增资本公积-资本公积准备3,767,965.18 元,调减未分配利润778,363.10 元,调减盈余公积333,584.20 元;对2001 年净利润的影响为减少净利润(投资收益)1,614,899.72元。
    由于所得税税率2001 年度变化影响递延税款转销、以前年度多计所得税以及存货盘亏未相应转出增值税进项税额,致使2001 年度发生会计差错,该事项调整了期初留存收益及资产负债表的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列,此项会计差错变更的累积影响数为2,357,145.32 元,调增2002年期初留存收益2,357,145.32 元,其中,调增未分配利润1,650,001.72 元,调增盈余公积707,143.60 元;对2001 年净利润的影响为增加净利润44,744.04 元。
    三、税项
    本公司应纳税项列示如下:
    1、增值税:产品销售收入及材料收入按17%的税率计算销项税额,矿产品销售收入按13%的税率计算销项税额,其他材料销售收入及提供劳务收入按17%的税率计算销项税额;再抵扣进项税额后计算缴纳增值税。
    2、营业税:铁运短运收入、汽车对外运输收入按3%-5%税率计缴。
    3、城建税:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按7%计缴。
    4、教育费附加:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按3%计缴。
    5、企业所得税:本公司主要业务符合国家计委、国家经委发布的《当前国家重点鼓励发展产业、产品和技术目录》(2000 年修订)内容,根据《国务院办公厅转发国家西部大开发若干政策措施意见的通知》(国办发[2001]73 号)、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)规定,经四川省地方税务局川地税函[2002]307 号文和乐山市地方税务局乐市地税函[2002]143 号批复,同意本公司2002 年度减按15%税率征收企业所得税。
    本公司控股子公司成都光芒实业有限公司经成都市高新区地税局成高地税函(2000)88 号批准,从1999 年11 月至2001 年10 月免征企业所得税,2001 年10 月以后按15%的企业所得税税率计征企业所得税。
    本公司控股子公司峨眉山双龙光通信有限公司按峨眉山市国家税务局峨市国税发(2000)231 号《关于峨眉山双龙光通信有限公司继续享受所得税优惠税率的批复》,根据国家税务总局国税发(1999)172 号文《关于实施对设在中西部地区的外商投资企业给予三年减按15%税率征收企业所得税的优惠通知》精神和四川省国税局川国税函(2000)016、177 号文件规定,经审查同意2000 年至2002年减按15%税率征收企业所得税。
    6、其他税项按国家规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
    1、本公司的控股子公司概况如下:
单位名称                    注册地           注册资金    拥有股权比例
成都光芒实业有限公司①      成都市            300 万元        50%
设备等
峨眉山双龙光通信有限责      峨眉山市        3,000 万元        75%
任公司②
四川攀西生物药业有限责      攀枝化市        2,000 万元        82%
任公司
四川攀西植物资源有限责      攀枝化市        1,000 万元        85%
任公司
西昌生物资源开发有限责      西昌市            100 万元        51%
任公司

单位名称                       主营业务            法定代表人       备注
成都光芒实业有限公司①    开发、生产工业自动化控制   钱清泉
设备等
峨眉山双龙光通信有限责    生产、销售铜铝线、管、板、 陈长江      本年换入
任公司②                  箔,其他铜铝制品,光纤、
                          光缆及其制品、配件
四川攀西生物药业有限责    植物皂素、甾体、中间体生   陈宽金      本年换出
任公司                    产;氨基酸、食品添加剂、
                          生物精细化工、药品制剂、
                          中成药、生物制品制造
四川攀西植物资源有限责    植物的引进、繁育、种植及   陈宽金      本年换出
任公司                    本公司生产的产品
西昌生物资源开发有限责    生物肥料的生产销售         李壮        本年换出
任公司
    ①2000 年9 月24 日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其所持有的成都光芒实业有限公司50%的股权以及由此衍生的所有权益,与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的50,009,367.68 元债权进行置换。置换完成后,本公司持有成都光芒实业有限公司50%的股权,该公司另50%的股权由48 个自然人股东持有。
    ②2002 年5 月14 日本公司与川投集团、四川川投光通信产业投资有限责任公司(以下简称“川投光通信公司”)三方签订了《资产置换协议书》,本公司将拥有的铁合金三分厂、动力、储运分厂的资产作为置出资产与川投集团公司购买川投光通信公司拥有的峨眉山双龙光通信有限责任公司(以下简称“双龙光通信公司”)75%的股份进行置换,2002 年6 月经临时股东大会批准。
    ③2002 年12 月,本公司将所持控股子公司四川攀西生物药业有限责任公司(以下简称“攀西生物药业公司”)、四川攀西植物资源有限责任公司(以下简称“攀西植物资源公司”的股权出售,本公司对上述两公司及其衍生间接控股的西昌生物资源开发有限责任公司不再拥有控制权。
    2、合并会计报表范围的确定及变化:
    本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、《关于印发<关于执行[企业会计制度]和相关会计准则有关问题解答>的通知》,本公司将成都光芒实业有限公司纳入合并范围;将在本报告期内出售子公司攀西生物药业公司、攀西植物资源公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表;将在报告期内购买子公司双龙光通信公司购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表,将年末资产负债表纳入合并资产负债表。在报告期内出售、购买的子公司,期末在编制合并资产负债表时,未调整合并资产负债表的期初数。
    对本报告期内出售的四川川投药业有限责任公司,由于其经营活动、业务和财务均由原成都制药四厂人员控制,本公司对其只能产生一定影响,按有关规定未将其期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。
    出售或购买子公司对企业报告期(日)财务状况和经营成果的影响,以及对前期相关金额的影响:出售子公司攀西生物药业公司、攀西植物资源公司期初至出售日止的主营业务收入6,199,602.14 元、主营业务成本4,894,990.53 元、净利润-106,185.41 元;购买子公司双龙光通信公司购买日起至报告期末该子公司的主营业务收入14,435,526.27 元、主营业务成本9,766,666.79 元、净利润2,308,641.14元,资产总额69,632,891.98 元,负债总额26,845,373.12 元,股东权益42,787,518.86元。
    3、新增股权购买日、股权转让收益确定方法:
    以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方,出售协议已获股东大会批准通过;与购买方已办理必要的财产交接手续;已取得购买价款的大部分(超过50%);企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险;如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准,则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确认。
    五、合并会计报表主要项目注释
    5.1、货币资金
项目                                   年末数               年初数
现金                                45,533,084.34            106,147.10
银行存款                           330,829,147.25        177,591,382.26
其他货币资金                                                         --
合计                               376,362,231.59        177,697,529.36
    货币资金2002 年12 月末余额较上年末余额增加198,664,702.23 元,增长111.80%,主要是由于本期处置子公司收回货币资金、合并会计报表范围变化及本期增加借款所致。
    5.2、短期投资
    本公司在报告期末无短期投资。
    5.3、应收票据
    应收票据2002 年末余额为5,316,210.00 元,均为银行承兑汇票。
    截止于2002 年12 月31 日已贴现应收票据金额为11,950,000.00 元。
    5.4、应收帐款
    (1)帐龄分析:
帐龄                               年末数
                  金额             比例%          坏帐准备
1年以内      207,226,998.87        82.74       10,361,349.95
1-2年         24,346,517.04         9.72        1,217,325.85
2-3年          8,284,833.09         3.31          414,241.65
3年以上       10,603,256.35         4.23        3,091,338.32
合计         250,461,605.35       100.00       15,084,255.77

帐龄                                年初数
                  金额              比例%         坏帐准备
1年以内     110,942,664.64          77.99       5,547,133.24
1-2年        16,531,338.39          11.62         826,566.92
2-3年         1,774,597.26           1.25          88,729.86
3年以上      13,009,782.33           9.14         650,489.11
合计        142,258,382.62         100.00       7,112,919.13
    年末应收帐款余额较年初数增加76.06%,主要是本期对川投峨铁集团公司销售增加,相应应收帐款增加32,975,937.69 元、四川川投峨眉新银江铁合金有限公司应收帐款增加43,970,701.96 元以及新增合并单位双龙光通信公司所致。
    (2)应收帐款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)年末3 年以上应收账款中3,940,270.00 元,由于已进入诉讼程序本公司按70%计提坏帐准备。
    (4)欠款前5 名的单位如下:
单位名称                             欠款金额       欠款时间    欠款原因
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司   43,970,701.96    1年以内  销售原材料款
四川川投峨铁集团有限责任公司       53,968,891.20    1年以内  货款
重庆特殊钢厂                       19,426,698.24    1-3年    货款
本溪钢铁公司                        8,119,275.01    1年以内  货款
重钢商贸部                          7,935,414.68    1年以内  货款
合计                              133,420,981.09   占应收帐款总额的53.27%
    5.5、其他应收款
    (1)帐龄分析:
帐龄                             年末数
                     金额        比例%             坏帐准备
1年以内        9,991,131.80      44.87           499,556.59
1-2年         12,161,126.53      54.61           608,056.32
2-3年            100,045.64       0.45             5,002.28
3年以上           15,683.02       0.07               784.15
合计          22,267,986.99     100.00         1,113,399.34

帐龄                            年初数
                  金额           比例%               坏帐准备
1年以内       5,298,001.94       97.51           264,900.10
1-2年            11,419.23        0.21               570.96
2-3年            32,339.62        0.60             1,616.98
3年以上          91,068.41        1.68             4,553.42
合计          5,432,829.20      100.00           271,641.46
    其他应收款年末余额较上年末余额增加16,835,157.79 元,主要是增加对攀西生物药业应收款项15,643,530.75 元(上年纳入合并,本年未纳入合并)所致。
    (2)其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)欠款前5 名的单位列示如下:
单位名称              欠款金额          欠款时间      欠款原因
攀西生物药业        15,643,530.75        1年以内       暂借款
四川新科置业公司     2,000,000.00        1年以内       暂借款
刘映贤                 556,088.80        1年以内       暂借款
郑惠丽                 149,814.00        1年以内       暂借款
乐山峨沙天然气公司     100,000.00        1年以内       气费保证金
合计                18,449,433.55        占其他应收款总额的82.85%
    5.6、预付帐款
    预付帐款年末余额、帐龄如下:
帐龄                     年末数                   年初数
                     金额     比例%           金额        比例%
1年以内      78,933,789.62    98.99     120,167,809.02    97.99
1-2年           375,740.59     0.47       1,395,062.13     1.13
2-3年           274,834.59     0.34         181,439.88     0.15
3年以上         156,334.70     0.20         891,376.07     0.73
合计         79,740,699.50   100.00     122,635,687.10   100.00
    预付帐款2002 年末余额较上年末余额减少34.98%,主要原因是上年末预付给本公司多年长期稳定的供应商以购买原材料,本期原材料入库较多,冲抵部份预付帐款。
    (1)预付帐款期末余额中无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
    (2)预付帐款前5 名的单位列示如下:
单位名称                      预付款金额       预付款时间    欠款原因
四川川投峨眉铁合金集团有限
责任公司                    46,264,385.57      1年以内    预付购货款
嘉阳电厂                    18,265,931.26      1年以内    预付电费
大余章源钨制品公司           4,399,537.70      1年以内    预付购货款
沈阳变压器公司               1,950,000.00      1年以内    预付购原材料款
汝城西湖加工厂               1,310,309.60      1年以内    预付购原材料款
合计                        72,190,164.13      占预付帐款总额的90.53%
    5.7、存货及存货跌价准备
项目                             年末数                 年初数
                          金额          跌价准备         金额
在途物资            21,332,949.55                    3,502,322.79
原材料              35,694,921.35    3,246,072.61   57,713,404.02
材料成本差异        -1,674,274.82                    1,815,032.80
在产品              12,306,920.90                   25,917,402.42
库存商品            17,546,485.75          451.06   38,686,281.73
低值易耗品                 380.27                       20,451.74
委托加工物资        19,797,129.53                   25,439,783.36
合计               105,004,512.53    3,246,523.67  153,094,678.86

项目                       年初数
                          跌价准备
在途物资                        --
原材料                 4,034,859.60
材料成本差异                    --
在产品                          --
库存商品                   7,176.41
低值易耗品                      --
委托加工物资                    --
合计                   4,042,036.01
    存货各项目期末余额较上年末减少31.41%,主要是由于在产品及库存商品减少较多。
    5.8、待摊费用
项目            年初数     本年增加     本年减少            年末数
保险费       176,959.33                 85,473.47         91,485.86
合计         176,959.33                 85,473.47         91,485.86
    5.9、长期投资
    1、长期投资项目
项目                           年初数                本年增加*
                       金额         减值准备
长期股权投资     255,737,420.11   9,000,000.00    30,264,060.00
长期债权投资              --             --
合计             255,737,420.11   9,000,000.00    30,264,060.00

项目                   本年减少**               年末数
                                          金额          减值准备
长期股权投资         39,589,990.11  246,411,490.00     9,000,000.00
长期债权投资
合计                 39,589,990.11  246,411,490.00     9,000,000.00
    注1:本期增加数包括:
    A、对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整1,956,556.61 元,股权投资准备996,022.80 元。
    B、对四川川投药业有限责任公司的本期损益调整-2,906,345.41 元,股权投资准备144,929.26 元。
    C、对成都信息港有限责任公司的本期损益调整-2,125,545.85 元。
    D、对四川省川投化学工业集团有限公司的投资30,000,000.00 元,损益调整124,923.48 元。
    E、对双龙光通信公司股权投资差额原始发生额178,501.50 元。
    F、本公司原控股子公司攀西生物药业对凉山川西薯蓣有限责任公司投资2,000,000.00 元,损益调整-27,596.24 元
    G、本公司原控股子公司攀西生物药业对西昌川投生物资源开发有限责任公司损益调整-77,386.15 元。
    注2:本期减少数包括:
    A、对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销2,728,318.40 元。
    B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销4,001,299.62 元。
    C、对双龙光通信有公司的股权投资差额摊销178,501.50 元。
    D、收回对四川川投药业有限责任公司的投资30,276,852.98 元,其中投资成本34,000,000.00 元,股权投资准备144,929.26 元。
    G、收回对西昌川投生物资源开发有限责任公司的投资432,613.85 元,其中投资成本510,000.00 元。
    H、收回对凉山川西薯蓣有限责任公司的投资1,972,403.76 元,其中投资成本2,00,000.00 元。
    2、长期股权投资
    (1)股票投资
被投资公司名称             股份       股票数量     占被投资单
                           性质       (万股)       位注册资金
上海沪昌特钢股份公司*     法人股       14.30          0.06%
重庆特殊钢铁股份公司**    法人股      500.00          1.67%
合计

被投资公司名称               投资金额          减值准备

上海沪昌特钢股份公司*         365,800.00            --
重庆特殊钢铁股份公司**      5,000,000.00     5,000,000.00
合计                        5,365,800.00     5,000,000.00
    注1:2002 年年末上海沪昌特钢股份公司流通股市价为6.66 元/股;
    注2:重庆特殊钢铁股份公司经营近年来处于亏损状态,投资回收可能性极低,以前年度已全额计提减值准备。
    (2)其他股权投资
被投资单位名称                           投资金额        占被投资单位注
                                                           册资的比例
峨眉交通实业公司①                      4,000,000.00         16.00%
攀钢集团财务公司                          101,800.00
四川川投光通信产业投资有限责任公司②    2,065,896.89          4.13%
宜宾丝丽雅集团有限公司③              123,680,240.76         31.86%
成都信息港有限责任公司④               37,874,454.15         40.00%
四川省川投化学工业集团有限公司⑤       30,124,923.48         30.00%
成都光芒实业有限公司合并价差⑥         43,198,374.72
合计                                  241,045,690.00

被投资单位名称                                  减值准备

峨眉交通实业公司①                            4,000,000.00
攀钢集团财务公司                                    --
四川川投光通信产业投资有限责任公司②                --
宜宾丝丽雅集团有限公司③                            --
成都信息港有限责任公司④
四川省川投化学工业集团有限公司⑤
成都光芒实业有限公司合并价差⑥
合计                                          4,000,000.00
    注1:
    ①峨眉交通实业公司主要经营“峨九公路”,由于“峨九公路”收费收入较低,该公司不能偿还所欠债务,投资回收可能性较低,以前年度已全额计提减值准备。
    ②2000 年10 月,本公司与川投集团公司签订《股东出资协议书》,共同出资组建川投光通讯公司,本公司出资2,065,896.89 元,占该公司4.13%的股权。
    ③2000 年11 月10 日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的宜宾丝丽雅集团有限公司股权以及由此衍生的所有权益(丝丽雅公司35.31%的股权)与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的债权126,963,563.09 元进行置换。本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的初始投资金额为126,963,563.09 元,初始投资成本为86,950,566.90 元,初始股权投资差额为40,012,996.19 元(按10 年平均摊销)。2002 年8 月,宜宾丝丽雅集团有限公司增加股本2450 万元,注册资本由此变更为251,092,125.79 元,本公司持有股权比例变为31.86%。
    ④成都信息港有限责任公司是本公司与成都聚友泰康网络股份有限公司、成都市科技风险开发事业中心投资设立的有限责任公司,于2001 年7 月11 日成立。该公司注册资本为人民币10,000 万元。本公司对其投资金额4,000 万元,占注册资本的40%。
    ⑤2002 年12 月经本公司2002 年度第二次临时股东大会批准,本公司出资3000 万元与川投集团(出资6000 万元)、四川川投资产管理有限责任公司(出资500 万元)、四川投资经营服务公司(出资500 万元)共同组建四川省川投化学工业集团有限公司,该公司注册资本为10,000 万元。
    ⑥2000 年9 月24 日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的成都光芒实业有限公司50%的股权以及由此衍生的所有权益与本公司拥有的川投峨铁集团公司的债权50,009,367.68 元进行置换。本公司持有成都光芒实业有限公司50%的股权,该公司另50%的股权由48 个自然人股东持有。本公司对成都光芒实业有限公司的初始投资金额为50,009,367.68 元,初始投资成本899,636.43 元,初始股权投资差额为49,109,731.25 元。
    ⑦2002 年5 月14 日,本公司与川投集团公司、川投光通讯公司签订了《资产置换协议书》,本公司将拥有的铁合金三分厂、动力、储运分厂的资产(账面价值30,537,598.67 元)作为置出资产与川投集团购买川投光通信公司拥有的双龙光通信公司75%的股份进行置换,2002 年6 月经本年度第一次临时股东大会批准。本公司对双龙光通信公司的初始投资成本为30,359,158.29 元,初始股权投资差额为178,501.50 元(由于金额较小一次性摊销)。本公司拥有双龙光通信公司75%股权;该公司为外商投资企业,注册资本为3000 万元,另25%股份由香港展利有限公司持有。
    [注2]:按权益法核算投资单位权益变动情况:
被投资单位名称                初始投资额     追加投   本期被投资单
                                              资额    位权益增减额
宜宾丝丽雅集团有限公司     86,950,566.90              2,952,579.41
成都信息港有限责任公司     40,000,000.00             -2,125,545.85
川投化学工业集团有限公司   30,000,000.00                124,923.48

被投资单位名称                        本期分回     累计增减额
                                      现金红利
宜宾丝丽雅集团有限公司                            4,719,276.90
成都信息港有限责任公司                           -2,125,545.85
川投化学工业集团有限公司                            124,923.48
    (3)股权投资差额
被投资单位        初始金额       摊销期限     年初余额      本期摊销
成都光芒实业
有限公司        49,109,731.25       18年   45,926,693.12  2,728,318.40
宜宾丝丽雅集
团有限公司      40,012,996.19       10年   36,011,696.57  4,001,299.62
峨眉山双龙光
通信有限责任
公司               178,501.50                               178,501.50

被投资单位         期末摊余金额           形成原因
成都光芒实业
有限公司            43,198,374.72         溢价购买
宜宾丝丽雅集
团有限公司          32,010,396.95         溢价购买
峨眉山双龙光
通信有限责任
公司                                      溢价购买
    5.10、固定资产及累计折旧
项目                    年初数      本年增加          本年减少
原值
房屋及建筑物       57,884,682.26  44,288,317.06     70,854,869.52
通用设备           37,182,167.61   3,655,553.60     27,196,661.79
专用设备           23,932,122.52  36,953,658.67     26,935,613.50
仪器工具            5,345,166.34     366,930.72      1,424,986.50
运输设备           14,256,034.29   1,388,351.00     10,725,294.08
其他                3,924,667.97   8,158,084.45      2,236,723.77
合计              142,524,840.99  94,810,895.50    139,374,149.16
累计折旧
房屋及建筑物       32,556,933.93   4,003,402.56     18,749,625.52
通用设备           21,142,159.23   1,523,227.91     15,856,726.88
专用设备           16,925,905.17   9,175,289.04      7,093,085.16
仪器工具            4,230,783.06     147,039.14        758,507.92
运输设备            6,137,675.83     623,101.33      4,709,457.92
其他                2,443,739.00   5,328,213.54      1,196,894.66
合计               83,437,196.22  20,800,273.52     48,364,298.06
净值               59,087,644.77
固定资产减值准备
房屋及建筑物        1,429,361.45                       751,870.00
通用设备            3,558,213.66                     1,070,974.00
专用设备                    0.00   2,316,239.68
仪器工具
运输设备
其他
合计                4,987,575.11   2,316,239.68      1,822,844.00
固定资产净额       54,100,069.66

项目                                        年末数
原值
房屋及建筑物                           31,318,129.80
通用设备                               13,641,059.42
专用设备                               33,950,167.69
仪器工具                                4,287,110.56
运输设备                                4,919,091.21
其他                                    9,846,028.65
合计                                   97,961,587.33
累计折旧
房屋及建筑物                           17,810,710.97
通用设备                                6,808,660.26
专用设备                               19,008,109.05
仪器工具                                3,619,314.28
运输设备                                2,051,319.24
其他                                    6,575,057.88
合计                                   55,873,171.68
净值                                   42,088,415.65
固定资产减值准备
房屋及建筑物                              677,491.45
通用设备                                2,487,239.66
专用设备                                2,316,239.68
仪器工具
运输设备
其他
合计                                    5,480,970.79
固定资产净额                           36,607,444.86
    注1:本年固定资产增加数包括:置换双龙光通信公司股权增加32,551,638.00元,从在建工程转入57,033,963.49 元,直接购入固定资产5,225,294.01 元。
    固定资产减值准备本期增加数系新增合并单位双龙光通信公司换入前计提的减值准备。
    注2:本期减少数包括出售子公司减少固定资产原值60,505,587.08 元;以固定资产置换双龙光通信公司股权减少固定资产原值76,593,093.08 元,累计折旧44,873,247.16 元,固定资产减值准备1,727,595.00 元,其他减少固定资产原值2,275,469.00 元。
    注3:本年用于银行短期借款抵押的固定资产原值共计6240 万元。
    注4:本年对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。本期末计提的固定资产减值准备为5,480,970.79元。
    5.11、在建工程
工程名称                      年初数     本年增加            本年
3号井改造工程              186,020.00
其中:利息资本化金额               --
钒油渣技改工程             204,247.19      76,470.00
其中:利息资本化金额               --
其他零星工程               137,114.57   1,063,676.06     615,302.44
其中:利息资本化金额               --
大输液车间               3,870,000.00                  3,870,000.00
其中:利息资本化金额               --
大输液设备安装           4,391,351.00   5,074,832.90   9,466,183.90
其中:利息资本化金额               --
质检楼                     510,746.95                    510,746.95
其中:利息资本化金额               --
质检设备安装               718,999.00   1,338,568.73   2,057,567.73
其中:利息资本化金额               --
动物房工程                 702.675.00     770,303.94   1,472,978.94
其中:利息资本化金额               --
动物房设备安装             227,618.00                    227,618.00
其中:利息资本化金额               --
仓库、机修、变电房       2,200,000.00   6,540,630.35   8,740,630.35
其中:利息资本化金额               --
仓库、机修、变电房设备     180,500.00                    180,500.00
其中:利息资本化金额               --
锅炉房改造                 114,800.00                    114,800.00
其中:利息资本化金额               --
锅炉房安装                 592,900.00   1,252,632.89   1,845,532.89
其中:利息资本化金额               --
水电分网工程               104,500.00                    104,500.00
其中:利息资本化金额               --
挡土墙、围墙工程         2,015,000.00   1,110,000.00   3,125,000.00
其中:利息资本化金额               --
厂区通讯工程                18,000.00                     18,000.00
其中:利息资本化金额               --
厂区道路                   115,000.00                    115,000.00
其中:利息资本化金额               --
厂区绿化                   100,000.00                    100,000.00
其中:利息资本化金额               --
消防工程                   214,004.00                    214,004.00
其中:利息资本化金额               --
给排水管网及热力管道     1,150,000.00                  1,150,000.00
其中:利息资本化金额               --
老大输液车间改造           150,000.00                    150,000.00
其中:利息资本化金额               --
待摊投资(攀西药业)       2,056,719.68                  2,056,719.68
其中:利息资本化金额               --
危险品库                                1,284,754.04   1,284,754.04
污水处理站                              1,079,677.44   1,079,677.44
提取车间                                9,139,369.86   9,139,369.86
室外工程                                8,022,498.81   8,022,498.81
903套塑机                               1,063,434.95
S2成塑机                                1,012,020.00
着色机                                  1,372,578.46   1,372,578.46
中央空调                                  345,344.68
凹凸检测                                  139,128.44
高低温实验箱                               11,606.20
其它                                      975,000.00
合计                    19,960,195.39  41,672,527.75  57,033,963.49
其中:利息资本化金额               --

工程名称                    其他        年末数         资金   项目
3号井改造工程           186,020.00          0.00       其他    85%
其中:利息资本化金额
钒油渣技改工程          141,993.94    138,723.25       其他    90%
其中:利息资本化金额
其他零星工程            387,069.55    198,418.64       其他
其中:利息资本化金额
大输液车间                                  0.00       自筹
其中:利息资本化金额
大输液设备安装                              0.00       自筹
其中:利息资本化金额
质检楼                                      0.00       自筹
其中:利息资本化金额
质检设备安装                                0.00       自筹
其中:利息资本化金额
动物房工程                                  0.00       自筹
其中:利息资本化金额
动物房设备安装                              0.00       自筹
其中:利息资本化金额
仓库、机修、变电房                          0.00       自筹
其中:利息资本化金额
仓库、机修、变电房设备                      0.00       自筹
其中:利息资本化金额
锅炉房改造                                  0.00       自筹
其中:利息资本化金额
锅炉房安装                                  0.00       自筹
其中:利息资本化金额
水电分网工程                                0.00       自筹
其中:利息资本化金额
挡土墙、围墙工程                            0.00       自筹
其中:利息资本化金额
厂区通讯工程                                0.00       自筹
其中:利息资本化金额
厂区道路                                    0.00       自筹
其中:利息资本化金额
厂区绿化                                    0.00       自筹
其中:利息资本化金额
消防工程                                    0.00       自筹
其中:利息资本化金额
给排水管网及热力管道                        0.00       自筹
其中:利息资本化金额
老大输液车间改造                            0.00       自筹
其中:利息资本化金额
待摊投资(攀西药业)                          0.00
其中:利息资本化金额
危险品库
污水处理站
提取车间
室外工程
903套塑机                           1,063,434.95       自筹   90%
S2成塑机                            1,012,020.00       自筹   90%
着色机                                      0.00       自筹  100%
中央空调                              345,344.68       自筹   90%
凹凸检测                              139,128.44       自筹
高低温实验箱                           11,606.20       自筹   90%
其它                                  975,000.00       自筹
合计                    715,083.49  3,883,676.16
其中:利息资本化金额
    注1:在建工程“其他减少数” 715,083.49 元包括置换出的在建工程545,347.75元。
    注2:在建工程本年转入固定资产57,033,963.49 元。
    5.12、无形资产
类别         原始金额       年初数      本年增加      本年转出
土地使
用权      24,181,869.04   20,668,002.92             3,920,128.82

类别         本年摊销     累计摊销     年末数         剩余摊
土地使
用权        483,637.38  3,997,503.50  16,264,236.72   41-48 年
    注:本期转出系出售攀西植物资源公司、攀西生物药业公司相应转出的土地使用权。
    5.13、长期待摊费用
类别             原始金额       年初数         本年增加   本年转出

办公楼装修费    465,000.00    211,363.64
开办费        4,414,046.95  4,414,046.95                4,414,046.95
租入固定资产
改良支出      1,227,394.15                1,227,394.15  1,053,513.31
合计          6,106,441.10  4,625,410.59  1,227,394.15  5,467,560.26

类别               本年摊销    累计摊销      期末数    剩余摊
                                                       销年限
办公楼装修费     211,363.64    465,000.00
开办费
租入固定资产
改良支出         173,880.84    173,880.84
合计             385,244.48    638,880.84
    注:本年转出开办费及租入固定资产改良工程系本公司处置拥有控股权的子公司转出.。
    5.14、短期借款
借款类别                 年末数           年初数         备注
抵押借款             63,170,000.00     65,170,000.00
担保借款             52,000,000.00             --
信用借款                                       --
合计                115,170,000.00     65,170,000.00
    短期借款2002 年末余额较上年末增加76.72% ,主要是由于增加借款。期末借款余额中无到期借款。
    5.15、应付票据
    应付票据2002 年末余额84,708,000.00 元,比2001 年末增加14.29%。
    应付票据全部为不带息的银行承兑汇票,用于结算欠原材料款、燃料款、电费及运输费用。
    应付票据年末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位票据。
    5.16、应付帐款
    应付帐款年末帐龄、余额如下:
帐龄                              金额                 比例
1年以内                     79,001,687.57             96.27%
1-2年                        1,650,377.61              2.01%
2-3年                        1,316,486.96              1.60%
3年以上                         95,604.08              0.12%
合计                        82,064,156.22            100.00%
    应付帐款主要是欠付原材料款、燃料款等, 应付帐款2001 年末余额24,147,516.38 元,2002 年12 月末余额82,064,156.22 元,增加239.85%,原因是本期采购的存货款项年末尚未支付及本期末新增合并单位双龙光通信公司所致。
    应付帐款期末余额中无应付持本公司5%以上股权的股东单位款项。
    5.17、预收帐款
    预收帐款年末帐龄、余额列示如下:
帐龄                         金额                     比例
1年以内                   12,842,244.43              90.41%
1-2年                        762,461.42               5.40%
2-3年                          4,456.71               0.19%
3年以上                      595,121.88               4.00%
合计                      14,204,284.44             100.00%
    预收帐款2002 年12 月末余额较上年末增加6,663,407.66 元,增加88.36%。其中增加对四川川投国贸有限公司预收帐款4,000,000.00 元。
    预收帐款年末余额中无预收持本公司5%以上股权的股东单位的款项。
    5.18、应付股利
主要投资者                     年末数             年初数
发起人股股东                 299,112.00          239,289.60
其他法人股股东             5,487,584.40        4,390,067.52
社会公众                   3,868,515.20        3,094,812.16
合计                       9,655,211.60        7,724,169.28
    应付股利本年末余额9,655,211.60 元。2003 年3 月7 日,本公司董事会通过了“关于2002 年度利润分配预案”:其中以2002 年末总股本386,208,464 股为基数,向全体股东按每10 股派现金股利0.25 元(含税),共计派现金股利9,655,211.60元。
    5.19、应交税金
项目                           年末数              年初数
增值税                      3,111,330.86       -1,404,675.96
城市建设维护税                965,510.13        2,091,062.04
营业税                         78,839.90          238,781.70
企业所得税                 -2,232,268.61         -697,339.96
个人所得税                     47,998.69           83,479.44
印花税                                              1,775.42
合计                        1,971,410.97          313,082.68
    本项目年末余额比年初增加5.30 倍,主要是由于期末购进存货增加增值税进项税额所致。
    5.20、其他应交款
项目                               年末数                年初数
教育费附加                       976,386.51          1,041,953.26
交通费附加                                              31,894.10
能源交通建设基金                                            --
预算调节基金                                                --
副调基金                                                16,025.52
职工个人教育费                                             703.88
职教费附加                                                   0.98
合计                             976,386.51          1,090,577.74
    5.21、其他应付款
    其他应付款2001 年末余额92,082,861.40 元,2002 年12 月末余额88,278,099.61元,其中金额较大的明细如下:
户名                                金额                内容
巴蜀电力公司                   60,770,000.00       暂借款-注1
四川省投资集团有限责任公司     15,000,000.00       暂借款-注2
    注1、2002 年1 月1 日,本公司向四川巴蜀电力开发公司借款60,770,000.00元,借款期限2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日,约定借款月利率4.95‰,2002 年度本公司共计支付利息3,609,738.00 元。
    注2、系本公司向四川省投资集团有限责任公司借入的周转借款,借款期限2002 年11 月13 日至2002 年12 月22 日,约定月利率4.26‰。该款项已于2003年1 月1 日归还。
    其他应付款年末余额中应付持本公司5%以上股权的股东单位款项如下:
单位名称                      欠款金额         欠款时间        欠款原因
四川省投资集团有限责任公司   15,000,000.00     1 年以内         暂借款
    5.22、预提费用
项目                               年末数               年初数
借款利息                        1,102180.67           827,572.48
武广线10KV电力远动装置质保费                          456,546.71
预提工程调试费                 1,548,099.35
预提高管等人员薪酬               450,000.00
其它                             243,682.74
合计                           3,343,962.76         1,284,119.19
    注:本项目预提工程调试费系本公司控股子公司成都光芒实业有限公司预提的工程现场调试费。
    5.23、一年内到期的长期负债
借款单位            借款金额            借款期限          利率
中国进出口银行  50,000,000.00    2001.11.14---2003.05.13  4.05%
合计            50,000,000.00

借款单位              借款条件         备注
中国进出口银行        担保*
合计
    *该笔借款由四川省投资集团有限责任公司提供担保。
    5.24、长期应付款
    本项目期末余额为1,616,518.94 元,系由于本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入结余的国家增资准备金。
    5.25、递延税项
项目                     年初数      本年结转数         年末数
递延税款贷项          1,641,752.23   273,625.38      1,368,126.85
    递延税款贷项是根据财政部[财会函(1998)25 号]和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,将“资本公积”1998年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的企业所得税2,736,253.75 元记入递延税款贷方的数额。按10 年期限平均结转列入应交税金。从1998 年起已结转至“应交税金-应交所得税”为1,368,126.90 元,结转后余额为1,368,126.85 元。
    5.26、股本
项目                      年初数              本年变动增减(+,-)
                                        配股   送股   公积金  增  其 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份         11,964,480.00      --
其中:国家持有股份            --         --
境内法人持有股份      11,964,480.00      --
境外法人持有股份              --         --
其他                          --         --
2、募集法人股                 --         --
3、内部职工股                 --         --
4、优先股或其他      219,503,376.00      --
其中:转配股                  --         --
国有法人股           209,532,976.00      --
其他法人股             9,970,400.00      --
未上市流通股份合计   231,467,856.00      --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股      154,740,608.00      --
2、境内上市的外资股           --         --
3、境外上市的外资股           --         --
4、其他                       --         --
已上市流通股份合计   154,740,608.00      --
三、股份总数         386,208,464.00      --

项目                              年末数

一、未上市流通股份
1、发起人股份                    11,964,480.00
其中:国家持有股份                          --
境内法人持有股份                 11,964,480.00
境外法人持有股份                            --
其他                                        --
2、募集法人股                               --
3、内部职工股                               --
4、优先股或其他                 219,503,376.00
其中:转配股                                --
国有法人股                      209,532,976.00
其他法人股                        9,970,400.00
未上市流通股份合计              231,467,856.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                 154,740,608.00
2、境内上市的外资股                         --
3、境外上市的外资股                         --
4、其他                                     --
已上市流通股份合计              154,740,608.00
三、股份总数                    386,208,464.00
    5.27、资本公积
    资本公积2002 年度变动如下:
项目                       年初数         本年增加        本年减少
股本溢价                 9,683,557.66
接受捐赠非现金资产准备          --
接受现金捐赠                    --
股权投资准备             6,656,119.98   1,680,952.06   3,033,084.06
关联交易价差                    --      3,392,880.77
外币资本折算差额                --
其他资本公积             4,088,797.77   3,035,908.46
合计                    20,428,475.41   8,109,741.29   3,033,084.06

项目                                      年末数
股本溢价                                9,683,557.66
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                            5,303,987.98
关联交易价差                            3,392,880.77
外币资本折算差额
其他资本公积                            7,124,706.23
合计                                   25,505,132.64
    注1:资本公积“本年增加”包括:
    (1)股权投资准备系本公司控股子公司成都光芒实业公司收到成都高新区投资公司财政扶持款1,080,000.00 元,本公司按投资比例享有540,000.00 元;按比例享有川投药业公司债务重组收益144,929.26 元,按比例享有宜宾丝丽雅集团有限公司资本公积996,022.80 元。
    (2)关联交易价差系按照财政部财会[2001]64 号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》,处置川投药业公司关联交易价差851,347.02 元,处置攀西生物药业关联交易价差922,717.24 元,处置攀西植物资源公司关联交易价差236,100.00 元,置换双龙光通信股权关联交易价差975,501.33 元,与川投峨铁集团公司关联交易产生的关联交易价差407,215.18 元。
    (3)其他资本公积包括:处置攀西药业公司、川投药业公司从“股权投资准备”转入3,033,084.06 元,债务重组收益2,824.40 元。
    注2:资本公积“本年减少”包括:
    股权投资准备减少系处置攀西药业公司、川投药业公司从“股权投资准备”转入“其他资本公积”。
    5.28、盈余公积
项目                  年初数         本期增加       本期减少
法定盈余公积     29,791,817.97   4,468,241.37
公益金           20,716,732.30   2,234,120.68
任意盈余公积     70,391,128.33   6,702,362.05
合计            120,899,678.60  13,404,724.10

项目                              期末数
法定盈余公积                   34,260,059.34
公益金                         22,950,852.98
任意盈余公积                   77,093,490.38
合计                          134,304,402.70
    2003 年3 月7 日,本公司董事会作出“关于2002 年度利润分配预案”,对2002年实现的净利润提取10%的法定公积金4,468,241.37 元,提取5%的法定公益金2,234,120.68 元,提取15%的任意公积金6,702,362.05 元。
    5.29、未分配利润
项目                             本年数                上年数
一、净利润                   39,578,604.06          66,844,431.15
加:年初未分配利润           55,714,531.56          91,534,659.17
加:其他转入                          0.00
二、可供分配的利润           95,293,135.62         158,379,090.32
减:提取法定盈余公积          4,468,241.37           7,508,767.49
提取法定公益金                2,234,120.68           3,754,383.75
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润       88,590,773.57         147,115,939.08
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积              6,702,362.05          11,263,151.24
应付普通股股利                9,655,211.60           7,724,169.28
转作股本的普通股股利                                72,414,087.00
四、未分配利润               72,233,199.92        **55,714,531.56
    *2003 年3 月7 日,本公司董事会作出“关于2002 年度利润分配预案”:(1)对2002 年实现的净利润提取10%的法定公积金4,468,241.37 元,提取5%的法定公益金2,234,120.68 元,提取15%的任意公积金6,702,362.05 元;(2)以2002 年末总股本386,208,464 股为基数,向全体股东按每10 股派现金0.25 元(含税),总计派现金9,655,211.60 元。
    **详见附注二.18 会计差错更正。
    5.30、主营业务收入、主营业务成本
业务种类                                主营业务收入
                            本年发生数             上年发生数
冶金行业                  606,632,002.06         597,015,119.97
铁路电气化远程控制系统     18,128,484.52          56,853,174.87
光缆                       14,435,526.27
制药                        6,199,602.14
合计                      645,395,614.99         653,868,294.84

业务种类                                   主营业务成本
                                 本年发生数        上年发生数
冶金行业                      526,443,165.28      502,192,698.41
铁路电气化远程控制系统         12,259,027.60       33,240,770.73
光缆                            9,766,666.79
制药                            4,894,990.53
合计                          553,363,850.20      535,433,469.14
    注1:前五名客户销售情况列示如下:
客户名称                                    金额        占总收入比例
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司* 349,548,419.37      54.16%
上钢五厂                               26,136,325.33       4.00%
重钢                                   21,467,721.60       3.30%
安阳钢厂                               17,170,997.30       2.70%
本溪钢铁公司                           16,966,216.30       2.60%
合计                                  431,289,679.9       66.76%
    *该项销售的销售合同与销售发票均对四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司,其中有345,524,511.30 元是通过四川峨眉铁合金进出口公司出口的。
    注2:销售分地区资料
项目                           本年数               上年数
出口销售                   345,524,511.30         327,316,079.86
内销                       299,871,103.69         326,552,214.98
合计                       645,395,614.99         653,868,294.84
    5.31、主营业务税金及附加
项目                         本年数                上年数
营业税                      25,277.72
城建税                   1,482,176.84            1,303,086.86
教育附加                   649,535.99              558,465.79
交通附加                   240,361.84              137,339.92
职工个人教育经费                                    28,054.86
副调基金                    18,128.48               59,984.45
合计                     2,415,480.27            2,086,931.88
    5.32、其他业务利润
项目                           本年数               上年数
铁合金贸易销售            3,126,239.91
废渣                      2,754,353.81           2,368,278.06
材料销售                  2,120,846.79            -733,959.68
产品加工费                   14,670.03              72,647.02
运费                                                 6,857.00
过磅费                                              15,176.30
技术培训收入                520,280.87           2,267,667.23
其他                         97,068.76               1,492.80
合计                      8,633,460.17           3,998,158.73
    5.33、营业费用
    本期发生额为10,866,488.47 元,较上年增加76.86%,主要原因:(1)本期销售量较上年增加相应增加运杂费;(2)本期合并范围增加双龙光通信公司增加营业费用2,064,631.41 元。
    5.34、管理费用
    本期发生数为25,328,056.92 元,比2001 年度增加1.53 倍,主要是本期增加坏帐准备计提,而上年是转回坏帐准备。
    5.35、财务费用
类别                         本年数               上年数
利息支出                 11,665,276.33         9,192,761,.40
减:利息收入              2,343,599.31          1,058,531.59
汇兑损失                                               --
减:汇兑收益                249,457.26                 --
其他                        127,836.63            137,634.03
合计                      9,200,056.39          8,271,863.84
    5.36、投资收益
项目      股票投    债权投    联营或合     年末调整的被投      合计
          资收益    资收益    营公司分     资公司所有者权
                              来的利润     益净增减的金额
短期投资    --       --           --                --             --
长期投资    --       --      124,170.00     -9.963,513.08  -9,839,343.08
合计        --       --      124,170.00     -9.963,513.08  -9,839,343.08
    (1)“投资收益-联营或合营公司分来的利润” 124,170.00 元,是本年度收到的“攀钢集团财务公司”按投资额6%分配的2001 年度红利6,000.00 元;收到“川投光通信公司”分回利润118,170.00 元。
    (2)“投资收益-期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”-9,963,513.08 元,包括:
    A、本公司对成都光芒实业有限公司股权投资差额摊销为-2,728,318.40 元。
    B、本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的损益调整为1,956,556.61 元,股权投资差额摊销为-4,001,299.62 元。
    C、本公司对四川川投药业有限责任公司的损益调整为-2,906,345.41 元。
    D、本公司对成都信息港公司的损益调整为-2,125,545.85 元。
    E、本公司对双龙光通信公司的股权投资差额摊销为-178,501.50 元。
    F、本公司对四川川投化工(集团)有限责任公司的损益调整为124,923.48元。
    G、本公司原控股子公司攀西生物药业对凉山川西薯蓣有限责任公司损益调整-27,596.24 元
    H、本公司原控股子公司攀西生物药业对西昌川投生物资源开发有限责任公司损益调整-77,386.15 元。
    5.37、补贴收入
    本项目本期发生数为5,526,585.52 元,系收到增值税出口退税款。
    5.38、营业外收入
类别                             本年数                上年数
保险公司赔款                                          118,000.00
处理固定资产净收益            380,000.00                   --
其他                           87,439.59
合计                          467,439.59              118,000.00
    注:“其它”包括以本公司固定资产置换双龙光通信股权收到补价,按非货币交易准则计算收益31,159.79 元。
    5.39、营业外支出
类别                           本年数                上年数
债务重组损失                                        582,550.00
计提的固定资产减值准备                               70,121.51
固定资产盘亏                                          1,501.60
处理固定资产净损失             111,767.67            40,193.16
合计                           111,767.67           694,366.27
    5.40、支付的其他与经营活动有关的现金
    2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金为26,336,175.19 元,主要项目如下:
费用类别                                               金额
差旅费                                           1,433,033.36
业务招待费                                       1,261,188.78
保险费                                             248,873.09
办公费                                           2,633,789.13
售后服务费                                         575,972.37
包装费                                             929,354.92
科技开发费                                       1,889,216.59
技术咨询费                                       1,621,770.00
运输费                                           5,678,641.84
排污费                                              26,965.98
董事会费及信息披露费                             1,076,279.31
开办费                                             753,942.89
租金                                               786,880.22
职工借支款项                                     2,552,941.03
其他                                             4,867,325.68
合计                                            26,336,175.19
    5.41、收回投资所收到的现金
    2002 年度收回投资所收到的现金52,866,711.42 元,系处置川投药业公司、攀西生物药业公司、攀西植物资源公司股权共计收到现金59,988,100.00 元抵扣攀西生物药业公司、攀西植物资源公司自身现金7,121,388.58 元后余额。
    5.42、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
    2002 年度处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25,550,024.63 元,系收到以本公司固定资产置换双龙光通信股权补价1,006,600.00元以及换入双龙光通信公司自身现金24,543,424.63 元之和。
    5.43、资产减值准备情况
项目                        年初余额      本年增加数     本年转回数
一、坏帐准备合计          7,384,560.59  8,813,094.52
其中:应收帐款            7,112,919.13  7,971,336.64
其他应收款                  271,641.46    841,757.88
二、存货跌价准备合计      4,042,036.01                   795,512.34
其中:库存商品                7,176.41                     6,725.35
原材料                    4,034,859.60                   788,786.99
三、长期投资减值准备合计  9,000,000.00
其中:长期股权投资        9,000,000.00
四、固定资产减值准备合计  4,987,575.11  2,316,239.68   1,822,844.00
其中:房屋、建筑物        1,429,361.45                   751,870.00
机器设备                  3,558,213.66  2,316,239.68   1,070,974.00

项目                                      年末余额
一、坏帐准备合计                        16,197,655.11
其中:应收帐款                          15,084,255.77
其他应收款                               1,113,399.34
二、存货跌价准备合计                     3,246,523.67
其中:库存商品                                 451.06
原材料                                   3,246,072.61
三、长期投资减值准备合计                 9,000,000.00
其中:长期股权投资                       9,000,000.00
四、固定资产减值准备合计                 5,480,970.79
其中:房屋、建筑物                         677,491.45
机器设备                                 4,803,479.34
    六、母公司会计报表主要项目注释
    6.1、应收帐款
    应收帐款年末余额、帐龄如下:
帐龄                                 年末数
                     金额          比例(%)            坏帐准备
1年以内        191,631,191.62       86.94          9,581,559.58
1-2年           17,140,985.78        7.78            857,049.29
2-3年            5,642,585.37        2.56            282,129.27
3年以上          6,013,541.35        2.72            300,677.07
合计           220,428,304.12      100.00         11,021,415.21

帐龄                              年初数
                       金额      比例(%)        坏帐准备
1年以内          95,682,463.14      75.48         4,784,123.16
1-2年            16,531,338.39      13.04           826,566.92
2-3年             1,549,597.26       1.22            77,479.86
3年以上          13,009,782.33      10.26           650,489.11
合计            126,773,181.12     100.00         6,338,659.05
    年末应收帐款余额较年初数增加73.88%,主要是本期销售对川投峨铁集团公司、四川川投峨眉新银江铁合金有限公司应收帐款增加所致。
    (2)应收帐款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)欠款前5 名的单位如下:
单位名称                            欠款金额   欠款时间      欠款原因
四川川投峨铁集团有限责任公司    53,968,891.20  1年以内       货款
新银江公司                      43,970,701.96  1年以内       销售原材料款
重庆特殊钢厂                    19,426,698.24  1-3年         货款
本溪钢铁公司                     8,119,275.01  1年以内       货款
重钢商贸部                       7,935,414.68  1年以内       货款
合计                           133,420,981.09  占应收帐款总额的60.53%
    6.2、其他应收款
    其他应收款年末余额、帐龄如下:
帐龄                                年末数
                     金额            比例%        坏帐准备
1年以内         7,980,078.66        39.55       399,003.93
1-2年          12,082,230.75        59.88       604,111.54
2-3年             100,045.64         0.49         5,002.28
3年以上            15,683.02         0.08           784.15
合计           20,178,038.07       100.00     1,008,901.90

帐龄                                年初数
                    金额             比例%        坏帐准备
1年以内        14,802,514.02         99.12      740,125.70
1-2年               8,519.23          0.05          425.96
2-3年              32,339.62          0.22        1,616.98
3年以上            91,068.41          0.61        4,553.42
合计           14,934,441.28        100.00      746,722.06
    其他应收款年末余额较上年末余额增加35.11%,主要是增加对攀西生物药业公司应收款项所致。
    (2)其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)欠款前5 名的单位列示如下:
单位名称                  欠款金额        欠款时间      欠款原因
攀西生物药业          15,643,530.75       1年以内        暂借款
四川新科置业公司       2,000,000.00       1年以内        暂借款
刘映贤                   556,088.80       1年以内        暂借款
郑惠丽                   149,814.00       1年以内        暂借款
乐山峨沙天然气公司       100,000.00       1年以内        气费保证金
合计                  18,449,433.55       占其他应收款总额的91.43%
    6.3、长期投资
    1、长期投资项目
项目                          年初数                  本期增加
                       金额         减值准备
长期股权投资    308,251,327.50    9,000,000.00    63,702,326.72
长期债权投资             --              --
合计            308,251,327.50    9,000,000.00    63,702,326.72

项目                本期减少                期末数
                                      金额          减值准备
长期股权投资    64,886,055.27     307,067,598.95  9,000,000.00
长期债权投资
合计            64,886,055.27     307,067,598.95  9,000,000.00
    注1:本期增加数63,702,326.72 元,包括:
    A、对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整1,956,556.61 元,股权投资准备996,022.80 元。
    B、对四川川投药业有限责任公司的本期损益调整-2,906,345.41 元,股权投资准备144,929.26 元。
    C、对成都信息港有限责任公司的本期损益调整-2,125,545.85 元。
    D、对四川省川投化学工业集团有限公司的投资30,000,000.00 元,损益调整124,923.48 元。
    E、对双龙光通信公司投资成本30,359,158.29 元,本年损益调整1,731,480.86元,股权投资差额原始发生额178,501.50 元。
    F、对成都光芒实业有限公司的的本期损益调整2,789,717.22 元,股权投资准备540,000.00 元。
    G、对攀西生物药业公司的本期损益调整-87,072.04 元。
    注2:本期减少数64,886,055.27 元,包括:
    A、对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销2,728,318.40 元。
    B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销4,001,299.62 元。
    C、对双龙光通信有公司的股权投资差额摊销178,501.50 元。
    D、收回对四川川投药业有限责任公司的投资30,276,852.98 元,其中投资成本34,000,000.00 元,股权投资准备144,929.26 元。
    E、收回对攀西生物药业公司的投资19,201,082.77 元,其中投资成本16,400,000.00 元,股权投资准备2,888,154.80 元。
    F、收回对攀西植物资源公司的投资8,500,000.00 元,其中投资成本8,500,000.00 元。
    2、长期股权投资
    (1)股票投资
被投资公司名称            股份  股票数量 占被投资单   投资金额
                          性质  (万股)   位注册资
上海沪昌特钢股份公司*    法人股   14.3     0.06%     365,800.00
重庆特殊钢铁股份公司**   法人股   500      1.67%   5,000,000.00
合计                                               5,365,800.00

被投资公司名称                 减值准备

上海沪昌特钢股份公司*        --
重庆特殊钢铁股份公司**       5,000,000.00
合计                         5,000,000.00
    注1:2001 年12 月31 日上海沪昌特钢股份公司流通股市价为6.66 元/股;
    注2:重庆特殊钢铁股份公司经营近年来处于亏损状态,投资回收可能性极低,以前年度已全额预估减值准备。
    (2)其他股权投资
被投资单位名称                           投资期限        投资金额

峨眉交通实业公司                     1995.07-长期     4,000,000.00
攀钢集团财务公司                     1993.11-长期       101,800.00
四川川投光通信产业投资有限责任公司   2000.01-长期     2,065,896.89
宜宾丝丽雅集团有限公司               2000.11-长期   123,680,240.75
成都光芒实业有限公司                 2000.09-长期    71,763,844.53
成都信息港有限责任公司               2001.07-长期    37,874,454.15
峨眉山双龙光通信有限责任公司         2002.06-长期    32,090,639.15
四川省川投化学工业集团有限公司       2002.12-长期    30,124,923.48
合计                                                301,701,798.95

被投资单位名称                            占被投资单      减值准备
                                           位注册资
峨眉交通实业公司                            16.00%     4,000,000.00
攀钢集团财务公司                                                 --
四川川投光通信产业投资有限责任公司           4.13%               --
宜宾丝丽雅集团有限公司                      31.86%               --
成都光芒实业有限公司                        50.00%               --
成都信息港有限责任公司                      40.00%
峨眉山双龙光通信有限责任公司                75.00%
四川省川投化学工业集团有限公司              30.00%
合计                                                   4,000,000.00
    注2:按权益法核算投资单位权益变动情况:
被投资单位名称             初始投资额     追加投    本期被投资单位
                                           资额      权益增减额
成都光芒实业有限公司       899,636.43                3,329,717.22
宜宾丝丽雅集团有限公司  86,950,566.90                2,952,579.41
双龙光通信有限责任公司  30,359,158.29                1,731,480.86
成都信息港有限公司      40,000,000.00               -2,125,545.85
四川川投化工(集团)有
限责任公司              30,000,000.00                  124,923.48

被投资单位名称                   本期分回现     累计增减额
                                  金红利
成都光芒实业有限公司                          27,665,833.38
宜宾丝丽雅集团有限公司                         4,719,276.90
双龙光通信有限责任公司                         1,731,480.86
成都信息港有限公司                            -2,125,545.85
四川川投化工(集团)有
限责任公司                                       124,923.48
    注3:股权投资差额
被投资单位          初始金额   摊销期限      年初余额      本期摊销
成都光芒实业
有限公司      49,109,731.25      18年     45,926,693.12  2,728,318.40
宜宾丝丽雅集  40,012,996.19      10年     36,011,696.57  4,001,299.62
团有限公司
双龙光通信有
限责任公司       178,501.50                                178,501.50

被投资单位           期末摊余金额        形成原因
成都光芒实业
有限公司            43,198,374.72        溢价购买
宜宾丝丽雅集        32,010,396.95        溢价购买
团有限公司
双龙光通信有
限责任公司                               溢价购买
    6.4、主营业务收入、主营业务成本
业务种类                 主营业务收入
              本年发生数              上年发生数
冶金行业    606,632,002.06          597,015,119.97
合计        606,632,002.06          597,015,119.97

业务种类                  主营业务成本
                本年发生数            上年发生数
冶金行业      526,443,165.28        502,192,698.41
合计          526,443,165.28        502,192,698.41
    注:本年度主营业务收入中出口收入345,524,511.30 元。
    6.5、投资收益
项目       股票投  债权投  联营或合营  期末调整的被投      合计
           资收益  资收益  公司分来的  资公司所有者权
                           利润        益净增减的金额
短期投资     --      --         --             --             --
长期投资     --      --    124,170.00  -5,424,404.66  -5,300,234.66
合计         --      --    124,170.00  -5,424,404.66  -5,300,234.66
    (1)“投资收益-联营或合营公司分来的利润” 124,170.00 元,是本年度收到的“攀钢集团财务公司”按投资额6%分配的2001 年度红利6,000.00 元,收到“川投光通信公司”分回利润118,170.00 元。
    (2)“投资收益-期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”-5,424,404.66 元,包括:
    A、本公司对成都光芒实业有限公司的损益调整为2,789,717.22 元,股权投资差额摊销为-2,728,318.40 元。
    B、本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的损益调整为1,956,556.61 元,股权投资差额摊销为-4,001,299.62 元。
    C、本公司对四川川投药业有限责任公司的损益调整为-2,906,345.42 元。
    D、本公司对四川攀枝花生物药业有限责任公司的损益调整为-87,072.04 元。
    E、本公司对成都信息港公司的损益调整为-2,125,545.85 元。
    F、本公司对双龙光通信公司的损益调整为1,731,480.86 元,股权投资差额摊销为-178,501.50 元。
    G、本公司对四川省川投化学工业集团有限公司的损益调整为124,923.48 元。
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
单位名称               注册地               主营业务范围

四川省投资集团有限责任 成都市    经营和管理能源(含节能)、交通、通信、
公司                             原材料、机电、轻纺、科技、农业、林业
                                 及其他非工业经营性固定资产投资
成都光芒实业有限公司   成都市    开发、生产工业自动化控制设备等
峨眉山双龙光通信有限责 峨眉山市  生产、销售铜铝线、管、板、箔,其他铜
任公司                           铝制品,光纤、光缆及其制品、配件。
四川攀西生物药业有限责 攀枝化市  植物皂素、甾体、中间体生产;氨基酸、
任公司[注]                       食品添加剂、生物精细化工、药品制剂、
                                 中成药、生物制品制造
四川攀西植物资源有限责 攀枝化市  植物的引进、繁育、种植及其技术推广应
任公司[注]                       用;销售本公司生产的产品
西昌生物资源开发有限责 西昌市    生物肥料的生产销售
任公司[注]

单位名称                     与本公      经济性质      法定
                             司关系       及类型      代表人
四川省投资集团有限责任       母公司      有限公司     宋伍生
公司
成都光芒实业有限公司         子公司      有限公司     钱清泉
峨眉山双龙光通信有限责       子公司      有限公司     陈长江
任公司
四川攀西生物药业有限责       子公司      有限公司     陈宽金
任公司[注]
四川攀西植物资源有限责       子公司      有限公司     陈宽金
任公司[注]
西昌生物资源开发有限责       子公司      有限公司     李壮
任公司[注]
    注:标[注]的子公司股权已于本年出售。
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称                              年初数           本期增加
四川省投资集团有限责任公司       3,139,000,000.00       --
成都光芒实业有限公司                 3,000,000.00       --
峨眉山双龙光通信有限责任公司        30,000,000.00

企业名称                              本期减少            期末数
四川省投资集团有限责任公司              --        3,139,000,000.00
成都光芒实业有限公司                    --            3,000,000.00
峨眉山双龙光通信有限责任公司            --           30,000,000.00
    3、存在控制关系关联方所持股份及其变化
企业名称                      年初数              本期增加
                        金额      比例       金额       比例
四川省投资集团有
限责任公司         209,532,976元    54.25%     --        --
成都光芒实业有限
公司                     150万元    50.00%     --        --
峨眉山双龙光通信
有限责任公司                               2,250万元   75.00%
四川攀西生物药业
有限责任公司[注]       2,000万元    82%
四川攀西植物资源
有限责任公司[注]       1,000万元    85%
西昌生物资源开发
有限责任公司[注]         100万元    51%

企业名称                      本期减少              期末数
                        金额       比例     金额            比例
四川省投资集团有
限责任公司               --         --   209,532,976元     54.25%
成都光芒实业有限
公司                     --         --         150万元     50.00%
峨眉山双龙光通信
有限责任公司             --         --       2,250万元     75.00%
四川攀西生物药业
有限责任公司[注]      2,000万元    82%
四川攀西植物资源
有限责任公司[注]      1,000万元    85%
西昌生物资源开发
有限责任公司[注]        100万元    51%
    4、不存在控制关系的关联方
单位名称                                  与本公司关系
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司   受同一母公司控制的公司
川投长钢集团公司                       受同一母公司控制的公司
嘉阳电力有限责任公司                   受同一母公司控制的公司所控制
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司       川投峨铁集团公司的参股企业
成都信息港有限责任公司                 本公司的联营企业
宜宾丝丽雅集团有限公司                 本公司的联营企业
四川省川投化学工业集团有限公司         本公司的联营企业
四川川投药业有限责任公司               同一母公司参股的公司
四川攀西生物药业有限责任公司           受同一母公司控制的公司
四川攀西植物资源有限责任公司           受同一母公司控制的公司
四川川投投资管理有限责任公司           受同一母公司控制的公司
四川川投国贸有限责任公司               受同一母公司控制的公司
    注:四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司为四川川投峨眉新银江铁合金有限公司第二大股东,持有29.76%的股份;华融资产管理公司为第一大股东,持有该公司56.58%的股份。
    (二)关联方交易
    本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、提供水、电、气、劳务、借款及往来款项等。
    1、销售货物
    (1)重大销售合同
    本公司2002 年度与关联方签订《产品和进口原料购销协议》,以市场价格为基准出售本公司产品,详细情况列示如下:
购买方名称                              产品名称      数量(吨)
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司      钨铁        3,000.00
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司      硅锰       76,000.00
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司    碳素锰铁      2,000.00
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司    碳素铬铁      3,000.00
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司    中碳锰铁      6,000.00
合计                                                 90,000.00

购买方名称                                     合同总价(不含税)
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司             市场价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司             市场价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司             市场价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司             市场价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司             市场价
合计
   (2)实际向关联方销售的货物
关联方名称                                          2002 年度
                                          销售数量         销售金额
川投长钢集团公司                                         13,631,860.42
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                         52,023,648.67
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                    425,646,589.98
其中:硅铁
硅锰                                     80,464.879     260,569,304.25
钨铁                                      2,093.585      67,100,215.89
高碳锰铁                                    817.981       2,195,600.50
中碳锰铁                                  3,944.137     319,632,683.89
铬铁                                      3,159.251       9,313,436.33
中低铬铁                                    180.450         973,084.89
硅钙
原材料                                                   62,380,926.84
其他零星                              3,481,337.39

关联方名称                                           2001 年度
                                             销售数量     销售金额
川投长钢集团公司                            2,253.166   10,343,382.40
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                        63,382,096.34
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                   373,670,762.66
其中:硅铁                                     16.979       31,941.74
硅锰                                       65,637.041  219,908,854.94
钨铁                                        2,745.265  101,041,472.10
高碳锰铁                                    1,896.569    4,976,514.49
中碳锰铁                                      969.718    4,391,128.72
铬铁                                        4,387.475   12,859,818.95
中低铬铁                                    1,019.462    5,468,867.88
硅钙                                            2.816       16,995.08
原材料                                                  24,975,168.76
其他零星
    *该项销售的销售合同与销售发票均对四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司,其中有345,524,511.30 元是通过四川峨眉铁合金进出口公司出口的。
    2、货物采购
    (1)重大购货合同
    本公司2002 年度与关联方签订《产品和进口原料购销协议》购买原材料,详细情况列示如下:
购买方名称                           产品名称   数量(吨)   合同总价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司   锰矿   100,000.00      市场价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司   铬矿    30,000.00      市场价
    (2)实际采购
关联方名称                               2002 年度         2001 年度
川投长钢集团公司                        4,319,569.80   1,730,548.10
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司       19,212,216.36  94,400,161.16
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司  219,429,772.14  82,743,316.12
其中:原材料                          192,611,667.54  82,743,316.12
产成品                                 17,612,510.58
电力                                    9,205,594.02
    3、委托加工
    本公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限公司(乙方)签订《委托加工协议书》,委托乙方为本公司加工106,000 吨硅锰合金、高碳锰铁19,000 吨,本公司负责按消耗定额向乙方供应相关原料及电力,加工费标准(不含税)如下:
项目                         2002 年度               2001 年度
加工硅锰合金                290.00元/吨             275.00元/吨
加工高碳锰铁                285.00元/吨             275.00元/吨
加工费总计                3,615.50万元            2,277.00万元
    实际加工
品种                     2002 年度                2001 年度
                数量(吨)    加工费金额     数量(吨)     加工费金额
硅锰合金     110,943.00   32,173,561.06  69,731.255  19,176,095.13
高碳锰铁      20,762.00    5,917,261.21   9,790.717   2,806,242.24
合计         131,705.00   38,090,822.27  79,521.972  21,982,337.37
    4、水、气供应
    本公司与川投峨铁集团公司签订《供气、供水协议》,川投峨铁集团公司为本公司供应生活水70 万吨、软化水2 万吨,供天然气58 万立方米,结算价格为(不含税价):
项目                     2002 年度              2001 年度
生活水                0.35 元/吨             0.30 元/吨
软化水                1.40 元/吨             2.05 元/吨
天然气                1.01 元/立方米         0.98 元/立方米
    实际水、汽供应:
品种                 2002 年度               2001 年度
               数量       金额(万元)     数量      金额(万元)
生活水        61 万吨       21.35      72 万吨       21.60
软化水      1.106 万吨       1.55       2 万吨        4.10
天然气     50.876 万立方米  45.28      58 万立方米   56.84
合计                        68.18                    82.54
    5、电力供应
    本公司与嘉阳电力有限责任公司(乙方)签订《供、用电合同》, 乙方2002年度所生产的电量全部直接供应给本公司使用,全部电量按不高于0.20 元/度(含税)结算计费,如果国家或地方电网电价下调则相应下调。
项目               2002 年度                          2001 年度
           数量(万KWH)      金额              数量(万KWH)         金额
供电        60,732      121,464,121.90          57,584     115,167,975.80
    6、资产使用:
    本公司与川投峨铁集团公司签订《资产使用协议》,川投峨铁集团公司使用本公司动力分厂、电气分厂和储运公司的资产,并收取使用费(2002 年6 月因资产置换而终止),2002 年1-6 月具体情况如下:
单位                               2002 年1-6 月
                          资产原值             收取的使用费
动力分厂               15,308,782.23            335,757.51
电气分厂               10,666,762.38            256,808.26
储运公司(铁运)         12,684,713.49            203,827.49
储运公司(汽运)          4,846,598.52            265,910.52
储运公司(仓库)          8,139,332.83            173,922.53
合计                   51,646,189.45          1,236,226.31

单位                             2001 年度
                           资产原值          收取的使用费
动力分厂               16,302,282.23           725,674.87
电气分厂               11,137,957.16           510,707.39
储运公司(铁运)         13,808,013.49           566,800.98
储运公司(汽运)          5,756,736.52           425,526.37
储运公司(仓库)          9,568,082.83           300,394.98
合计                   56,573,072.23         2,529,104.59
    7、仓储保管、提供劳务:
    本公司与川投峨铁集团公司签订了《仓储保管协议》、《劳务协议》、《汽车运输协议》、《铁路运输协议》,由川投峨铁集团公司为本公司提供上述劳务,本年度结算金额共计250.45 万元。
    8、资产置换:
    (1)、2002 年5 月14 日本公司与四川省投资集团有限责任公司、川投光通信公司三方签订了《资产置换协议书》。本公司拟将拥有的铁合金三分厂、动力、储运分厂的资产(账面价值30,537,598.67 元)作为置出资产作价3,151.31 万元与川投集团公司购买川投光通信公司拥有的双龙光通信公司75%的股份(账面价值30,322595.79 元)作价3,050.65 万元进行置换,川投集团公司补付差价1,006,600.00元。2002 年6 月经2002 年度第一次临时股东大会批准。
    (2)、2002 年12 月经本公司2002 年度第二次临时股东大会批准,本公司将所持四川川投药业有限责任公司股份3,400 万股按3,112.82 万元、所持四川攀西生物药业有限责任公司股份1,640 万股按2,012.38 万元、所持四川攀西植物资源有限责任公司股份850 万股按873.61 万元转让给四川省投资集团有限责任公司。
    9、共同投资:
    2002 年12 月经本公司2002 年度第二次临时股东大会批准,本公司出资3000万元与川投集团(出资6000 万元)、四川川投资产管理有限责任公司(出资500万元)、四川投资经营服务公司(出资500 万元)共同组建四川省川投化学工业集团有限公司。
    10、关联方应收应付款项余额
项目                                2002年12月31日   2001年12月31日
应收帐款:
川投长钢集团公司                       6,191,074.28    5,957,039.66
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司  53,968,891.20   20,992,953.51
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司      43,970,701.96           --
预收帐款:
四川川投国贸有限公司                   4,000,000.00
预付帐款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司  46,264,385.57   18,528,496.82
嘉阳电力公司                          18,265,931.26           --
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                      46,958,233.25
应付帐款:
四川川投国贸有限公司                   2,044,213.00
其他应收款:
四川攀枝花生物药业有限责任公司        15,559,565.75
其他应付款
四川省投资集团有限责任公司           *15,000,000.00   14,596,850.00
    *该款项已于2003 年1 月1 日归还。
    八、或有事项
    本公司无需要披露的或有事项。
    九、承诺事项
    本公司无需要披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后非调整事项
    本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
    十一、其他重大事项
    本公司无需要披露的其他重大事项。
    十一、备查文件目录
    (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。
    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)报告期内在中国证券报和上海证券上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    (四)年度报告正本。
    四川川投控股股份有限公司
    董事、总经理(签名):黄工乐
    二OO 三年三月二十七日
    资产负债表
    编制单位:四川川投控股股份有限公司  2002年12月31日  单位:元
资产                        附注                   年末数
                                         合并数            母公司
流动资产:
货币资金                     5.1     376,362,231.59    300,991,687.44
短期投资                     5.2
应收票据                     5.3       5,316,210.00      3,880,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                     5.4     235,377,349.58    209,406,888.91
其他应收款                   5.5      21,154,587.65     19,169,136.17
预付帐款                     5.6      79,740,699.50     78,696,761.83
应收补贴款
存货                         5.7     101,757,988.86     93,677,673.53
待摊费用                     5.8          91,485.86         91,485.86
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                         819,800,553.04    705,913,633.74
长期投资:
长期股权投资                 5.9     237,411,489.99    298,067,598.95
长期债权投资
长期投资合计                         237,411,489.99    298,067,598.95
固定资产:
固定资产原价                 5.10     97,961,587.33     62,403,366.53
减:累计折旧                 5.10     55,873,171.68     39,089,279.97
固定资产净值                          42,088,415.65     23,314,086.56
减:固定资产减值准备         5.10      5,480,970.79      3,164,731.11
固定资产净额                          36,607,444.86     20,149,355.45
工程物资
在建工程                     5.11      3,883,676.16        337,141.89
固定资产清理
固定资产合计                          40,491,121.02     20,486,497.34
无形资产及其他资产:
无形资产                     5.12     16,264,236.72     15,828,648.90
长期待摊费用                 5.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                16,264,236.72     15,828,648.90
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           1,113,967,400.77  1,040,296,378.93

资产                                            年初数
                                       合并数          母公司
流动资产:
货币资金                           177,697,529.36  117,266,049.34
短期投资
应收票据                             4,843,000.00    4,843,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                           135,145,463.49  120,434,522.07
其他应收款                           5,161,187.74   14,187,719.21
预付帐款                           122,635,687.10  117,948,966.78
应收补贴款
存货                               149,052,642.85  143,741,989.03
待摊费用                               176,959.33      166,698.97
一年内到期长期债权投资                  95,700.00       95,700.00
其他流动资产
流动资产合计                       594,808,169.87  518,684,645.40
长期投资:
长期股权投资                       246,737,420.11  299,251,327.50
长期债权投资
长期投资合计                       246,737,420.11  299,251,327.50
固定资产:
固定资产原价                       142,524,840.99  136,526,111.39
减:累计折旧                        83,437,196.22   81,789,097.21
固定资产净值                        59,087,644.77   54,737,014.18
减:固定资产减值准备                 4,987,575.11    4,987,575.11
固定资产净额                        54,100,069.66   49,749,439.07
工程物资                             1,508,123.20
在建工程                            19,960,195.39      527,381.76
固定资产清理
固定资产合计                        75,568,388.25   50,276,820.83
无形资产及其他资产:
无形资产                            20,668,002.92   16,222,336.28
长期待摊费用                         4,625,410.59
其他长期资产
无形资产及其他资产合计              25,293,413.51   16,222,336.28
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           942,407,391.74  884,435,130.01
    企业负责人: 黄工乐  财务负责人: 罗朝顺  会计机构负责人:姜雪梅
    资产负债表(续)
    编制单位:四川川投控股股份有限公司  2002年12月31日  单位:元
负债及股东权益               附注                 年末数
                                         合并数            母公司
流动负债:
短期借款                     5.14    115,170,000.00    115,170,000.00
应付票据                     5.15     84,708,000.00     84,708,000.00
应付帐款                     5.16     82,064,156.22     70,832,410.02
预收帐款                     5.17     14,204,284.44     10,175,036.87
应付工资                                 642,941.88
应付福利费                             2,454,752.23
应付股利                     5.18      9,655,211.60      9,655,211.60
应交税金                     5.19      1,971,410.97     -1,370,452.30
其他应交款                   5.20        976,386.51        958,258.03
其他应付款                   5.21     88,278,099.61     77,136,206.24
预提费用                     5.22      3,343,962.76      1,795,863.41
预计负债
一年内到期长期负债           5.23     50,000,000.00     50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                         453,469,206.22    419,060,533.87
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款                   5.24      1,616,518.94      1,616,518.94
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                           1,616,518.94      1,616,518.94
递延税项:
递延税款贷项                 5.25      1,368,126.85      1,368,126.85
负债合计                             456,453,852.01    422,045,179.66
少数股东权益                          39,262,349.50
股东权益:
股本                         5.26    386,208,464.00    386,208,464.00
减:已归还投资
股本净额                             386,208,464.00    386,208,464.00
资本公积                     5.27     25,505,132.64     25,505,132.64
盈余公积                     5.28    134,304,402.70    130,300,286.68
其中:法定公益金             5.28     22,950,852.98     22,283,500.31
未分配利润                   5.29     72,233,199.92     76,237,315.95
股东权益合计                         618,251,199.26    618,251,199.27
负债及股东权益总计                 1,113,967,400.77  1,040,296,378.93

负债及股东权益                                  年初数
                                       合并数          母公司
流动负债:
短期借款                            65,170,000.00   65,170,000.00
应付票据                            74,117,300.00   74,117,300.00
应付帐款                            24,147,516.38   19,460,785.40
预收帐款                             7,540,876.78    3,601,020.15
应付工资                               802,508.12
应付福利费                             655,221.66
应付股利                             7,724,169.28    7,724,169.28
应交税金                               313,082.68    1,796,694.04
其他应交款                           1,090,577.74    1,055,460.86
其他应付款                          92,082,861.40   74,755,318.60
预提费用                             1,284,119.19      827,572.48
预计负债
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计                       274,928,233.23  248,508,320.81
长期负债:
长期借款                            50,000,000.00   50,000,000.00
应付债券
长期应付款                           1,616,518.94    1,616,518.94
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                        51,616,518.94   51,616,518.94
递延税项:
递延税款贷项                         1,641,752.23    1,641,752.23
负债合计                           328,186,504.40  301,766,591.98
少数股东权益                        30,969,737.77
股东权益:
股本                               386,208,464.00  386,208,464.00
减:已归还投资
股本净额                           386,208,464.00  386,208,464.00
资本公积                            20,428,475.41   20,428,475.41
盈余公积                           120,899,678.60  118,251,922.00
其中:法定公益金                    20,716,732.30   20,275,439.53
未分配利润                          55,714,531.56   57,779,676.62
股东权益合计                       583,251,149.57  582,668,538.03
负债及股东权益总计                 942,407,391.74  884,435,130.01
    企业负责人: 黄工乐  财务负责人: 罗朝顺  会计机构负责人:姜雪梅
    利润表
    编制单位:四川川投控股股份有限公司  2002年度  单位:元
项目                                             附注        本年数
                                                             合并数
一、主营业务收入                                 5.30  645,395,614.99
减:主营业务成本                                 5.30  553,363,850.20
主营业务税金及附加                               5.31    2,415,480.27
三、主营业务利润                                        89,616,284.52
加:其他业务利润                                 5.32    8,633,460.17
减:营业费用                                     5.33   10,866,488.47
管理费用                                         5.34   25,328,056.92
财务费用                                         5.35    9,200,056.39
三、营业利润                                            52,855,142.91
加:投资收益                                     5.36   -9,839,343.09
补贴收入                                         5.37    5,526,585.52
营业外收入                                       5.38      467,439.59
减:营业外支出                                   5.39      111,767.67
四、利润总额                                            48,898,057.26
减:所得税                                               5,971,689.07
少数股东损益                                             3,347,764.13
五、净利润                                              39,578,604.06
补充资料:
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)的利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)的利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项目                                         本年数       上年同期数
                                             母公司          合并数
一、主营业务收入                       606,632,002.06  653,868,294.84
减:主营业务成本                       526,443,165.28  535,433,469.14
主营业务税金及附加                       1,516,490.02    2,086,931.88
三、主营业务利润                        78,672,346.76  116,347,893.82
加:其他业务利润                         8,607,092.40    3,998,158.73
减:营业费用                             7,460,820.24    6,144,062.24
管理费用                                18,277,305.81   10,007,089.26
财务费用                                10,084,608.21    8,271,863.84
三、营业利润                            51,456,704.90   95,923,037.21
加:投资收益                            -5,300,234.66  -10,189,568.99
补贴收入
营业外收入                                  51,159.79      118,000.00
减:营业外支出                              92,246.70      694,366.27
四、利润总额                            46,115,383.33   85,157,101.95
减:所得税                               5,954,167.72    9,486,815.49
少数股东损益                                             8,825,855.31
五、净利润                              40,161,215.61   66,844,431.15
补充资料:
1、出售、处置部门或投资单位所得收益                              -
2、自然灾害发生的损失                                            -
3、会计政策变更增加(或减少)的利润总额                      -70,121.51
4、会计估计变更增加(或减少)的利润总额                            -
5、债务重组损失                                            582,550.00
6、其他                                                          -

项目                                               上年同期数
                                                       母公司
一、主营业务收入                                 597,015,119.97
减:主营业务成本                                 502,192,698.41
主营业务税金及附加                                 1,518,202.87
三、主营业务利润                                  93,304,218.69
加:其他业务利润                                   1,730,491.50
减:营业费用                                       5,346,390.20
管理费用                                           3,342,410.51
财务费用                                           8,821,660.56
三、营业利润                                      77,524,248.92
加:投资收益                                      -1,363,713.68
补贴收入
营业外收入                                           118,000.00
减:营业外支出                                       694,366.27
四、利润总额                                      75,584,168.97
减:所得税                                         9,322,349.36
少数股东损益
五、净利润                                        66,261,819.61
补充资料:
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)的利润总额                -70,121.51
4、会计估计变更增加(或减少)的利润总额
5、债务重组损失                                      582,550.00
6、其他
    企业负责人: 黄工乐  财务负责人: 罗朝顺  会计机构负责人:姜雪梅
    利润分配表
    编制单位:四川川投控股股份有限公司  2002年度  单位:元
项目                          附注                本年数
                                             合并数         母公司
一、净利润                               39,578,604.06  40,161,215.61
加:年初未分配利润                       55,714,531.56  57,779,676.62
其他转入
减:其他
二、可供分配的利润                       95,293,135.62  97,940,892.23
减:提取法定盈余公积                      4,468,241.37   4,016,121.56
提取法定公益金                            2,234,120.68   2,008,060.78
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润                   88,590,773.57  91,916,709.89
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                          6,702,362.05   6,024,182.34
应付普通股股利                            9,655,211.60   9,655,211.60
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                           72,233,199.92  76,237,315.95

项目                                            上年同期数
                                            合并数          母公司
一、净利润                              66,844,431.15   66,261,819.61
加:年初未分配利润                      91,534,659.17   91,534,659.17
其他转入
减:其他
二、可供分配的利润                     158,379,090.32  157,796,478.78
减:提取法定盈余公积                     7,508,767.49    6,626,181.96
提取法定公益金                           3,754,383.75    3,313,090.98
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润                 147,115,939.08  147,857,205.84
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                        11,263,151.24    9,939,272.94
应付普通股股利                           7,724,169.28    7,724,169.28
转作股本的普通股股利                    72,414,087.00   72,414,087.00
四、未分配利润                          55,714,531.56   57,779,676.62
    附表:
项目                          净资产收益率(%)     每股收益(元)
                            全面摊薄  加权平均    全面摊薄   加权平均
主营业务利润                 14.50     14.86      0.2320      0.2320
营业利润                      8.55      8.76      0.1369      0.1369
净利润                        6.40      6.56      0.1025      0.1025
扣除非经常性损益后的净利润    5.91      6.05      0.0945      0.0945
    企业负责人: 黄工乐  财务负责人: 罗朝顺  会计机构负责人:姜雪梅
    现金流量表
    编制单位:四川川投控股股份有限公司  2002年度  单位:元
项目                                                   附注

一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                          5.40
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                    5.41
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额    5.42
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                      2002年度
                                                           合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           865,555,544.74
收到的税费返还                                           5,526,585.52
收到的其他与经营活动有关的现金                           4,964,209.08
现金流入小计                                           876,046,339.34
购买商品、接受劳务支付的现金                           685,096,967.43
支付给职工以及为职工支付的现金                          16,258,250.79
支付的各项税费                                          33,810,656.97
支付的其他与经营活动有关的现金                          26,336,175.19
现金流出小计                                           761,502,050.38
经营活动产生的现金流量净额                             114,544,288.96
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                    52,866,711.42
取得投资收益所收到的现金                                   118,170.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额    25,550,024.63
收到的其他与投资活动有关的现金                             402,377.29
现金流入小计                                            78,937,283.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        27,968,554.37
投资所支付的现金                                        30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                            57,968,554.37
投资活动产生的现金流量净额                              20,968,728.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                       153,170,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                           153,170,000.00
偿还债务所支付的现金                                    78,870,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    11,148,315.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                            90,018,315.70
筹资活动产生的现金流量净额                              63,151,684.30
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                           198,664,702.23

项目                                                     2002年度
                                                           母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           825,796,314.52
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                           1,630,313.59
现金流入小计                                           827,426,628.11
购买商品、接受劳务支付的现金                           658,260,366.10
支付给职工以及为职工支付的现金                           9,707,977.45
支付的各项税费                                          30,453,623.64
支付的其他与经营活动有关的现金                          16,863,365.17
现金流出小计                                           715,285,332.36
经营活动产生的现金流量净额                             112,141,295.75
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                    59,988,100.00
取得投资收益所收到的现金                                   118,170.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额     1,006,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金                             369,949.05
现金流入小计                                            61,482,819.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           384,396.00
投资所支付的现金                                        30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                            30,384,396.00
投资活动产生的现金流量净额                              31,098,423.05
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                       130,170,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                           130,170,000.00
偿还债务所支付的现金                                    78,870,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    10,814,080.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                            89,684,080.70
筹资活动产生的现金流量净额                              40,485,919.30
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                           183,725,638.10

项目                                                    上年同期数
                                                           合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           563,393,265.53
收到的税费返还                                          35,506,800.00
收到的其他与经营活动有关的现金                         135,079,136.95
现金流入小计                                           733,979,202.48
购买商品、接受劳务支付的现金                           400,544,609.18
支付给职工以及为职工支付的现金                          27,108,047.20
支付的各项税费                                          63,000,940.79
支付的其他与经营活动有关的现金                          20,704,703.84
现金流出小计                                           511,358,301.01
经营活动产生的现金流量净额                             222,620,901.47
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                     6,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           800.00
收到的其他与投资活动有关的现金                             537,036.40
现金流入小计                                               543,836.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        23,143,595.54
投资所支付的现金                                        74,510,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                            97,653,595.54
投资活动产生的现金流量净额                             -97,109,759.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                       171,894,042.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                           171,894,042.00
偿还债务所支付的现金                                   181,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    26,582,986.64
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                           207,752,986.64
筹资活动产生的现金流量净额                             -35,858,944.64
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                            89,652,197.69

项目                                                    上年同期数
                                                           母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           530,470,693.84
收到的税费返还                                          35,506,800.00
收到的其他与经营活动有关的现金                         129,353,900.00
现金流入小计                                           695,331,393.84
购买商品、接受劳务支付的现金                           374,738,133.13
支付给职工以及为职工支付的现金                          23,500,222.43
支付的各项税费                                          49,058,398.36
支付的其他与经营活动有关的现金                          12,794,667.74
现金流出小计                                           460,091,421.66
经营活动产生的现金流量净额                             235,239,972.18
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                     6,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           800.00
收到的其他与投资活动有关的现金                             453,836.48
现金流入小计                                               460,636.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           392,505.89
投资所支付的现金                                        98,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                          11,600,000.00
现金流出小计                                           110,892,505.89
投资活动产生的现金流量净额                            -110,431,869.41
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                       161,270,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                           161,270,000.00
偿还债务所支付的现金                                   177,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    26,394,736.64
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                           203,964,736.64
筹资活动产生的现金流量净额                             -42,694,736.64
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                            82,113,366.13
    企业负责人: 黄工乐  财务负责人: 罗朝顺  会计机构负责人:姜雪梅
    现金流量表补充资料:
项目                                                          附注

1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

项目                                                       2002年度
                                                            合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                  39,578,604.06
加:少数股东损益                                         3,347,764.13
计提的资产减值准备                                       8,510,977.86
固定资产折旧                                             6,113,601.58
无形资产摊销                                               483,637.38
长期待摊费用摊销                                           385,244.48
待摊费用减少(减:增加)                                      85,473.47
预提费用增加(减:减少)                                   2,059,843.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)      -363,272.07
固定资产报废损失
财务费用                                                 9,200,056.39
投资损失(减:收益)                                       9,839,343.09
递延税款贷项(减:借项)                                    -273,625.38
存货的减少(减:增加)                                    47,294,653.99
经营性应收项目的减少(减:增加)                        -109,561,878.34
经营性应付项目的增加(减:减少)                          97,843,864.75
其他
经营活动产生的现金流量净额                             114,544,288.96
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                         376,362,231.59
减:现金的期初余额                                     177,697,529.36
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               198,664,702.23

项目                                                        2002年度
                                                            母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                  40,161,215.61
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                                       2,326,579.66
固定资产折旧                                             3,785,071.79
无形资产摊销                                               393,687.38
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                      75,213.11
预提费用增加(减:减少)                                     968,290.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                10,084,608.21
投资损失(减:收益)                                       5,300,234.66
递延税款贷项(减:借项)                                    -273,625.38
存货的减少(减:增加)                                    50,064,315.50
经营性应收项目的减少(减:增加)                         -92,324,703.08
经营性应付项目的增加(减:减少)                          91,580,407.36
其他
经营活动产生的现金流量净额                             112,141,295.75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                         300,991,687.44
减:现金的期初余额                                     117,266,049.34
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               183,725,638.10

项目                                                      上年同期数
                                                            合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                  66,844,431.15
加:少数股东损益                                         8,825,855.31
计提的资产减值准备                                      -7,260,316.59
固定资产折旧                                             7,035,914.60
无形资产摊销                                               448,020.74
长期待摊费用摊销                                           253,636.36
待摊费用减少(减:增加)                                    -187,219.69
预提费用增加(减:减少)                                    -814,318.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     2,444,891.76
固定资产报废损失                                             1,501.60
财务费用                                                 8,080,792.08
投资损失(减:收益)                                      10,189,568.99
递延税款贷项(减:借项)                                    -273,625.38
存货的减少(减:增加)                                   -34,726,088.11
经营性应收项目的减少(减:增加)                         140,826,428.80
经营性应付项目的增加(减:减少)                          25,345,474.98
其他                                                    -4,414,046.95
经营活动产生的现金流量净额                             222,620,901.47
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                         177,697,529.36
减:现金的期初余额                                      88,045,331.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                89,652,197.69

项目                                                     上年同期数
                                                            母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                  66,261,819.61
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                                      -6,663,883.27
固定资产折旧                                             6,117,230.78
无形资产摊销                                               393,687.38
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                    -176,959.33
预提费用增加(减:减少)                                     297,385.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)        40,193.16
固定资产报废损失                                             1,501.60
财务费用                                                 8,080,792.08
投资损失(减:收益)                                       1,363,713.68
递延税款贷项(减:借项)                                    -273,625.38
存货的减少(减:增加)                                   -43,992,022.40
经营性应收项目的减少(减:增加)                         142,311,371.43
经营性应付项目的增加(减:减少)                          61,478,767.73
其他
经营活动产生的现金流量净额                             235,239,972.18
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                         117,266,049.34
减:现金的期初余额                                      35,152,683.21
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                82,113,366.13
    企业负责人: 黄工乐    财务负责人: 罗朝顺    会计机构负责人:姜雪梅
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