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川投能源(600674)公告正文

四川川投控股股份有限公司2003年半年度报告

公告日期 2003-08-15
股票简称:川投能源 股票代码:600674

              四川川投控股股份有限公司2003年半年度报告
 
    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司全体董事出席了审议本报告的董事会会议,并对上述保证无异议。
    公司董事长邹广严先生、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师罗朝顺先生及会计机构负责人计划财务部经理姜雪梅女士声明:保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    公司半年度报告未经审计。
    目  录
    目录
    一、释义
    二、公司基本情况
    三、股本变动和主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    一、释  义
    (一)公司:指四川川投控股股份有限公司
    (二)本报告:指四川川投控股股份有限公司2003年半年度报告
    (三)川投集团:指四川省投资集团有限责任公司
    (四)川投峨铁:指四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司
    (五)峨铁综开司:指峨眉铁合金综合服务开发公司
    (六)信息港:指成都信息港有限责任公司
    (七)聚友网络:指成都聚友网络股份有限公司
    (八)嘉阳电力:指四川嘉阳电力有限责任公司
    (九)银江公司:指四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司
    (十)中证报:指中国证券报
    (十一)上证报:指上海证券报
    (十二)上交所:指上海证券交易所
    二、公司基本情况
    (一)、公司简介
    1、法定中、英文名称及缩写:
    (1)中文名称:四川川投控股股份有限公司
    (2)英文名称:SICHUAN CHUANTOU HOLDING STOCK CO.,LTD
    (3)英文缩写:SCTHC
    2、注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子信箱:
    (1)注册及办公地址:四川省峨眉山市九里镇
    (2)邮政编码:614222
    (3)互联网网址:http://www.invest.com.cn
    (4)电子信箱:Scemfa@LS-Public.sc.cninfo.net
    3、法定代表人:邹广严
    4、董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱
    (1)姓名:许克义
    (2)联系地址:成都市南府街53号
    四川省峨眉山市九里镇
    (3)联系电话:(028)82996861
    (0833)5576179
    (4)传真:(028)82996854
    (0833)5576490
    (5)电子信箱:xky@invest . com . cn
    5、选定的中国证监会指定报纸名称、指定互联网网址、半年度报告备置地点:
    (1)中国证监会指定报纸名称:中国证券报、上海证券报
    (2)中国证监会指定互联网网址:http://www.sse.com.cn
    (3)半年度报告备置地点:公司董事会办公室
    6、股票上市证券交易所、股票简称及股票代码:
    (1)股票上市证券交易所:上海证券交易所
    (2)股票简称:川投控股
    (3)股票代码:600674
    7、其它有关资料
    (1)公司变更登记注册日期、地点:2003年4月30日在乐山工商行政管理局进行公司法定代表人变更登记。
    (2)营业执照注册号:5111001800058。
    (3)税务登记号:511181520001。
    (4)公司聘请的会计师事务所名称及办公地址:四川君和会计师事务所;成都市走马街68号锦城大厦。
    (二)、主要财务数据和指标:                 单位:(元):
财务指标                          2003年6月30日          2002年12月31日
流动资产                          889,037,619.41          819,800,553.04
流动负债                          453,468,285.12          453,469,206.22
总资产                          1,162,430,312.54        1,113,967,400.77
股东权益(不含少数股东权益)      633,780,427.91          618,251,199.26
每股净资产                                  1.64                    1.60
调整后的每股净资产                          1.61                    1.58
财务指标                            2003年1-6月             2002年1-6月
净利润                             15,662,815.89           21,620,223.47
扣除非经常性损益后的净利润         13,849,733.52           16,067,744.01
净资产收益率(加权)(%)                    2.47                    3.60
净资产收益率(摊薄)(%)                    2.47                    3.60
每股收益(加权)                            0.041                   0.056
每股收益(摊薄)                            0.041                   0.056
经营活动产生的现金流量净额        -19,395,601.40            6,852,044.53
项        目                                         净资产收益率
                                            全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                   6.75%                6.75%
营业利润                                       3.44%                3.44%
净利润                                         2.47%                2.47%
扣除非经常性损益后的净利润                     2.19%                2.19%

项        目                                            每股收益
                                           全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                  0.111                0.111
营业利润                                      0.057                0.057
净利润                                        0.041                0.041
扣除非经常性损益后的净利润                    0.036                0.036
    说明:非经常性损益的项目及金额1,813,082.37元:
    1、转让成都信息港股权,获得转让款1,817,252.83元;
    2、其他资产清理损失4,170.46元
    三、股本变动和主要股东持股情况
    (一)股本变动情况:
    报告期内公司总股本及股本结构未发生变动。
    (二)报告期期末股东总数:
    报告期期末公司共有股东34,464户。
    (三)报告期期末前10名股东持股情况表
                                      期末持股数    占总股本
序  股东名称                                                    持股性质
号                                     (股)       比重(%)
1   四川省投资集团有限责任公司      209,532,976       54.25    国有法人股
2   华西证券有限责任公司             13,838,172        3.58        流通股
3   峨眉铁合金综合服务开发公司       10,967,440        2.84        法人股
4   成都海宏信息技术开发有限公司      9,970,400        2.58        法人股
5   成都铁路分局                        997,040        0.26        法人股
6   施盛科                              814,057        0.21        流通股
7   四川川大力腾软件有限公司            751,085        0.19        流通股
8   张银兰                              738,900        0.19        流通股
9   李如奎                              725,520        0.19        流通股
10  四川力腾科技有限公司                704,300        0.18        流通股
    (四)持股5%以上股东情况:
    报告期末,持有公司5%以上股份的股东仍为公司控股股东川投集团,其所持股份在报告期内未发生变动,也无被质押、冻结和托管的情况。峨铁综开司所持法人股(其持股比例未达5%)于2002年8月15日至2004年6月15日被质押,此事项曾在公司2002年年度报告中披露。
    (五)前10名股东中的关联关系:
    1、前10名股东中,峨铁综开司是川投集团全资子公司川投峨铁的全资子公司,故川投集团与峨铁综开司存在关联关系。
    2、其余法人股东之间不存在关联关系及一致行动人情况。
    3、前10名股东中的流通股股东未知其关联关系和一致行动人情况。
    (六)报告期内公司的控股股东未变更。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)董事、监事和高级管理人员持有公司股票变动情况:
    报告期内,公司新任的独立董事和董事均未持有公司股票,其余董事、监事和高级管理人员所持公司股票未发生变动。
    (二)董事、监事和高级人员变动情况:
    1、因公司原董事长宋伍生先生工作调动,经公司五届十次董事会会议审议通过,免去其董事长职务;
    2、经公司2002年度股东大会审议通过,免去宋伍生先生董事职务,选举邹广严先生为董事;
    3、经公司五届十三次董事会会议审议通过,选举邹广严先生为董事长;
    4、由公司五届十五次董事会会议提名,并经7月11日召开的2003年第二次临时股东大会审议通过,选举苏重基先生为独立董事,选举杨大礼先生为董事,董事会成员由9名增加到11名。
    五、管理层讨论与分析
    (一)报告期内经营成果及财务状况简要分析:
    公司报告期内主营业务中仍以铁合金为主,本公司经营运行总体处于平稳,与上年同期比,由于钢铁行业整体运行良好,生产和销售处于稳中有升态势,销售收入比上年同期增长2.49%,但与此同时,主要原材料的价格及运输成本等也不断上涨,幅度超过了公司产品价格上涨幅度,致使公司报告期净利润同比下降27.55%。
    公司控股和参股企业在本报告期内产生投资损失137.32万元,主要是按制度规定对控股的光芒公司和丝丽雅公司产生的股权投资差额336.47万元进行了摊销,若扣除此因素公司实际的投资收益为199.15万元。
    (二)报告期内主要项目变动及利润构成情况:
项     目                   2003年6月30日     2002年12月31日     增减幅度
                               (万元)           (万元)         (%)
总资产                       116,243.03        111,396.74.         4.35
股东权益                         63,378             61,825         2.51
应收帐款                       27592.25           23537.73        17.22
其它应收款                      6065.73           2,115.46       186.73
存货                           15138.88          10,175.80        48.77
长期投资                       21603.33           23741.15        -9.00
应付票据                      12,201.49           8,470.80        44.04
预收帐款                       4,028.87           1,402.43       185.99
应交税金                        -492.56             197.14      -349.85
项  目                            本期数        上年同期数     增减幅度
                                  (万元)            (万元)          (%)
主营业务收入                  30,491.84          29,750.94         2.49
主营业务成本                  26,198.41          25,853.27         1.31
营业费用                         593.54             406.39        46.05
管理费用                        1118.27             839.66        33.18
投资收益                        -137.32             339.61      -140.43
净利润                         1,566.28           2,162.02       -27.55
经营活动产生的现金净流量       -1939.56             685.21      -383.06
    增减变动分析:
    ⑴、总资产增加主要是本期新增利润增加净资产及流动资产中应收款项和存货增加所致;
    ⑵、股东权益增加主要是公司报告期净利润增加所致;
    ⑶、应收帐款增加主要是本期新增销售,在合同收款期内的正常占用增加所致;
    ⑷、其它应收款增加主要是本期增加对往来单位的暂付款;
    ⑸、存货增加主要是根据市场订单,增加原材料采购量所致;
    ⑹、长期投资本年减少主要是本期转让信息港股权和控股子公司分红减少所致;
    ⑺、应付票据增加主要是原材料采购大部份采用票据结算所致;
    ⑻、预收帐款增加主要是预收部份客户铁合金货款所致;
    ⑼、应交税金减少主要是本报告原材料采购量大,增值税留抵数增加所致;
    ⑽、主营业务收入增加主要是受钢铁行业复苏的拉动,销售价上升,销售收入增加所致;
    ⑾、主营业务成本增加主要是随着钢铁复苏,铁合金行业竞争加剧,对资源的争夺更加激烈,大宗原料的品位低、质量差而价格却不断上涨,加之运输成本不断上升,从而导致成本增加;
    ⑿、营业费用增加主要是随销售收入增加而增加的运费等费用;
    ⒀、管理费用增加主要是本期根据应收款项计提的坏帐准备和根据市场价格计提的存货跌价准备;
    ⒁、投资收益减少主要是本期合并报表范围变化和控股、参股公司收益减少所致;
    ⒂、经营活动产生的现金净流量减少主要是根据市场订单情况,及时储备原材料增加所致。
    (三)报告期内经营情况
    1、公司经营范围:
    开发制造铁路、交通、系统自动化及智能控制产品;通信类(含光通信)产品;信息电子产业类;铁合金及附加产品生产、销售。
    2、报告期占主营业务收入10%以上的业务经营情况:
    报告期内,铁合金销售收入占主营业务的97.48%,其行业属黑色金属冶炼及压延加工业,产品主要销往国内各大钢铁企业和国外市场。2003年上半年钢材市场回升,铁合金生产经营相应受益,但铁合金行业竞争加剧,对资源的争夺更加激烈,大宗原料的品位低、质量差而价格却不断上涨,加之运输成本上升,其增加幅度超过了公司产品价格上涨幅度。
    3、主营业务收入、主营业务利润构成情况:(单位:万元)
    (1)、按行业划分
                   主营业务     主营业务    毛利率      毛利率与上年同期
分行业                收入         成本     (%)       比增减幅度(%)
黑色金属冶炼及
                  29,721.93    25,683.20     13.59                  1.36
压延加工业
通信及相关设备
                     289.17        94.99     67.15                 26.15
制造业
电子设备制造业       480.74       420.22     12.59                -26.08
合计              30,491.84    26,198.41     14.08                  0.98
    (2)按地区划
                    主营业务     主营业务    毛利率     毛利率与上年同期
分地区                  收入         成本     (%)      比增减幅度(%)
国内销售           14,751.11    12,816.60     13.11                 0.68
国外销售           15,740.73    13,381.81     14.99                 1.38
合计               30,491.84    26,198.41     14.08                 0.98
    4、主要产品(占主营收入或主营利润10%以上)情况:
    公司占主营业务收入和主营业务利润10%以上的产品主要是铁合金产品,其所属行业为黑色金属冶炼及压延加工业,生产地区为峨眉地区,分品种的主要指标分项列示如下:
             主营业务          主营业务    毛利率       毛利率与上年同期
分品种           收入              成本     (%)        比增减幅度(%)
钨系列       4,910.12          4,289.37     12.64                  -1.85
高锰         3,754.16          3,227.45     14.03                  -2.19
硅锰        12,665.00         10,957.62     13.48                   2.62
铬系列        1629.66           1414.23     13.22                   4.73
其它          7532.90           6309.74     27.25                  12.23
合计        30,491.84         26,198.41     14.08                   0.98
    5、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    6、报告期内无对公司净利润影响达10%以上的参股公司。
    7、经营中的问题与困难:
    (1)虽然钢材市场回暖,铁合金价格有所回升,但铁合金行业竞争加剧,对资源的争夺更加激烈,大宗原料的品位低、质量差而价格却不断上涨,铁合金的生产经营形势较为严峻。
    (2)铁合金原料供应紧张,特别是特种铁合金产品主要原料的短缺,影响公司特种铁合金的产量和效益的提高。
    8、针对以上困难及问题,下半年公司将继续做好以下工作:
    (1)加强管理,降低消耗,降低成本,努力从内部挖潜增效。
    (2)继续搞好产品结构调整和委托加工的工作。
    (3)积极开拓新的原料供应渠道,努力增加特种合金的生产量和销售量
    (4)加快产业结构调整的资产重组工作,确保公司盈利能力的不断提高。
    (四)报告期内投资情况:
    1、报告期内公司未募集资金,也无报告期以前募集资金的使用延续到报告期。
    2、报告期内公司无非募集资金重大投资项目。
    (五)计划完成情况:
    1、公司在上年度报告及今年第一季度报告中未曾披露本年度、本报告期的盈利预测、有关计划或展望。
    2、公司预测本年至下一报告期末的净利润与去年同期相比,不会发生大幅度变动。
    (六)财务报告审计情况:
    本报告中的财务报告未经会计师事务所审计。
    六、重要事项
    (一)公司治理存在的问题及整改情况:
    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定,由公司五届十五次董事会会议提名并经2003年第二次临时股东大会审议通过,增补苏重基先生为独立董事,达到了上市公司在2003年6月30日以前独立董事人数应占董事会人数的三分之一的要求。
    (二)利润分配及资本公积金转增股本方案的实施情况:
    由公司五届十一次董事会会议提出并经2002年度股东大会批准,公司决定以2002年末总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.25元(含税),此方案于6月9日实施完成。
    (三)公司2003年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
    (四)公司报告期内无本期发生或以前发生但延续到报告期的重大诉讼仲裁事项。
    (五)报告期发生或以前发生但延续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项简况:
    经五届十四次董事会会议审议通过,公司将持有的成都信息港40%股份按4000万元作价转让给成都聚友网络公司,该事项在公告刊登后即已实施,该转让款项在6月30日前已按协议收回2000万元,另外2000万元在7月25日已收回。此举利于调整公司产业结构,公司本次股份转让除减少对外投资外,未对公司经营成果产生重大影响。
    (六)重大关联交易:
    购销商品、提供劳务关联交易:
    (1)经公司2003年第一次临时股东大会审议通过,公司与银江公司签订了2003年度“加工合同”(详见2003年4月25日中证报、上证报本公司关联交易公告),以上合同正在执行。报告期内,公司与银江公司共发生委托加工费1,834.51万元,占销售产品、提供劳务交易总额的6.01%,此关联交易确保了公司销售合同的执行及市场份额的稳定。
    (2)经公司2003年第一次临时股东大会审议通过,公司与川投国际贸易有限公司签订了2003年度“买卖合同”(详见2003年4月25日中证报、上证报本公司关联交易公告),以上合同正在执行。报告期内,公司与该公司共发生产品出口11,297.59万元,占销售产品、提供劳务交易总额的 37.05 %,进口原料65,015 吨,金额4,171万元。此关联交易确保了公司的出口创汇和进口原料的供应。
    (七)公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    (八)公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大担保合同事项。
    (九)公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
    (十)持有公司5%以上股份的股东在报告期内及以前未作出对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺。
    (十一)报告期内,公司、公司董事会、董事、监事、高管人员无被中国证监会稽查、处罚、通报批评、被其它行政部门处罚及被上海证券交易所公开遣责的情况。
    (十二)其它重要事项索引:
    1、2002年年度报告摘要:3月11日中证报、上证报披露。
    2、2003年第一季度报告:4月25日中证报、上证报披露。
    3、2002年度分红派息实施公告:5月28日上证报、中证报披露。
    以上事项均同时在上交所www.sse.com.cn网上披露。
    七、财务报告(未经审计)
    资产负债表
    编报单位:四川川投控股股份有限公司       2003年6月30日         单位:元
资产                 注释                         2003年6月30日
                                            母公司            合并数
流动资产:
货币资金                               308,188,449.60    334,116,476.93
短期投资
应收票据                                 5,700,700.00      5,700,700.00
应收股利
应收利息
应收帐款                               259,405,743.78    275,922,543.03
其他应收款                              57,798,251.83     60,657,345.19
预付帐款                                38,936,034.29     61,251,670.52
应收补贴款
存货                                   140,001,791.44    151,388,883.74
待摊费用
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计                           810,030,970.94    889,037,619.41
长期投资:
长期股权投资                           262,327,726.90    216,033,284.69
长期债权投资
长期投资合计                           262,327,726.90    216,033,284.69
固定资产:
固定资产原价                            63,183,049.02    103,914,449.96
减:累计折旧                            40,282,151.91     59,123,388.50
固定资产净值                            22,900,897.11     44,791,061.46
减:固定资产减值准备                     3,164,731.11      5,480,970.79
固定资产净额                            19,736,166.00     39,310,090.67
工程物资
在建工程                                 1,943,344.00      1,943,344.00
固定资产清理                                54,743.43         54,743.43
固定资产合计                            21,734,253.43     41,308,178.10
无形资产及其他资产:
无形资产                                15,631,805.22     16,051,230.34
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                  15,631,805.22     16,051,230.34
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             1,109,724,756.49  1,162,430,312.54

资产                                            2002年12月31日
                                       母公司                  合并数
流动资产:
货币资金                          300,991,687.44          376,362,231.59
短期投资
应收票据                            3,880,000.00            5,316,210.00
应收股利
应收利息
应收帐款                          209,406,888.91          235,377,349.58
其他应收款                         19,169,136.17           21,154,587.65
预付帐款                           78,696,761.83           79,740,699.50
应收补贴款
存货                               93,677,673.53          101,757,988.86
待摊费用                               91,485.86               91,485.86
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计                      705,913,633.74          819,800,553.04
长期投资:
长期股权投资                      298,067,598.95          237,411,489.99
长期债权投资
长期投资合计                      298,067,598.95          237,411,489.99
固定资产:
固定资产原价                       62,403,366.53           97,961,587.33
减:累计折旧                       39,089,279.97           55,873,171.68
固定资产净值                       23,314,086.56           42,088,415.65
减:固定资产减值准备                3,164,731.11            5,480,970.79
固定资产净额                       20,149,355.45           36,607,444.86
工程物资
在建工程                              337,141.89            3,883,676.16
固定资产清理
固定资产合计                       20,486,497.34           40,491,121.02
无形资产及其他资产:
无形资产                           15,828,648.90           16,264,236.72
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计             15,828,648.90           16,264,236.72
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           1040296378.93           1113967400.77
    资产负债表(续)
    编报单位:四川川投控股股份有限公司        2003年6月30日        单位:元
负债和股东权益                                    2003年6月30日
                                           母公司            合并数
流动负债:
短期借款                              115,170,000.00    115,170,000.00
应付票据                              119,814,000.00    122,014,945.00
应付帐款                               90,191,138.07     98,449,421.44
预收帐款                               37,127,784.51     40,288,676.94
应付工资                                                    623,094.89
应付福利费                                110,357.81      2,439,736.57
应付股利
应交税金                               -7,522,828.96     -4,925,634.56
其他应交款                                961,299.66        979,428.14
其他应付款                             64,558,955.75     74,520,857.10
预提费用                                2,548,975.95      3,907,759.60
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                          422,959,682.79    453,468,285.12
长期负债:
长期借款                               50,000,000.00     50,000,000.00
应付债券
长期应付款                              1,616,518.94      1,616,518.94
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                           51,616,518.94     51,616,518.94
递延税项:
递延税款贷项                            1,368,126.85      1,368,126.85
负债合计                              475,944,328.58    506,452,930.91
少数股东权益                                             22,196,953.72
股东权益:
股本                                  386,208,464.00    386,208,464.00
减:已归还投资
股本净额                              386,208,464.00    386,208,464.00
资本公积                               25,505,132.64     25,505,132.64
盈余公积                              130,300,286.68    134,304,402.70
其中:法定公益金                       22,283,500.31     22,950,852.98
未分配利润                             91,766,544.59     87,762,428.57
外币报表折算差额
股东权益合计                          633,780,427.91    633,780,427.91
负债和股东权益总计                  1,109,724,756.49  1,162,430,312.54

负债和股东权益                                   2002年12月31日
                                            母公司            合并数
流动负债:
短期借款                               115,170,000.00    115,170,000.00
应付票据                                84,708,000.00     84,708,000.00
应付帐款                                70,832,410.02     82,064,156.22
预收帐款                                10,175,036.87     14,204,284.44
应付工资                                                     642,941.88
应付福利费                                                 2,454,752.23
应付股利                                 9,655,211.60      9,655,211.60
应交税金                                -1,370,452.30      1,971,410.97
其他应交款                                 958,258.03        976,386.51
其他应付款                              77,136,206.24     88,278,099.61
预提费用                                 1,795,863.41      3,343,962.76
预计负债
一年内到期的长期负债                    50,000,000.00     50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                           419,060,533.87    453,469,206.22
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款                               1,616,518.94      1,616,518.94
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                             1,616,518.94      1,616,518.94
递延税项:
递延税款贷项                             1,368,126.85      1,368,126.85
负债合计                               422,045,179.66    456,453,852.01
少数股东权益                                              39,262,349.50
股东权益:
股本                                   386,208,464.00    386,208,464.00
减:已归还投资
股本净额                               386,208,464.00    386,208,464.00
资本公积                                25,505,132.64     25,505,132.64
盈余公积                               130,300,286.68    134,304,402.70
其中:法定公益金                        22,283,500.31     22,950,852.98
未分配利润                              76,237,315.95     72,233,199.92
外币报表折算差额
股东权益合计                           618,251,199.27    618,251,199.26
负债和股东权益总计                   1,040,296,378.93  1,113,967,400.77
    利润及利润分配表
    编报单位:四川川投控股股份有限公司2003 年1-6 月单位:元
项目              注释                  2003年1-6月
                                母公司                  合并数
一、主营业务收入           297,219,353.70          304,918,436.22
减:主营业务成本           256,831,951.79          261,984,074.99
主营业务税金及附加              87,653.54              126,681.40
二、主营业务利润            40,299,748.37           42,807,679.83
加:其他业务利润             2,208,935.36            2,243,564.34
减:营业费用                 4,293,752.95            5,935,485.75
管理费用                    11,211,429.57           11,182,677.02
财务费用                     6,988,144.82            6,111,510.56
三、营业利润                20,015,356.39           21,821,570.84
加:投资收益                  -601,284.80           -1,373,205.31
补贴收入
营业外收入                      15,829.54               15,829.54
减:营业外支出                  20,000.00               20,000.00
四、利润总额                19,409,901.13           20,444,195.07
减:所得税                   3,747,085.24            4,016,042.31
少数股东损益                                           765,336.87
五、净利润                  15,662,815.89           15,662,815.89
加:年初未分配利润          76,103,728.70           72,099,612.68
其他转入
六、可供分配的利润          91,766,544.59           87,762,428.57
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润    91,766,544.59           87,762,428.57
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润              91,766,544.59           87,762,428.57

项目              注释                              2002年1-6月
                                              母公司          合并数
一、主营业务收入                         288,446,800.42  297,509,494.19
减:主营业务成本                         253,181,141.67  258,532,794.73
主营业务税金及附加                           137,354.29      978,620.74
二、主营业务利润                          35,128,304.46   37,998,078.72
加:其他业务利润                           1,879,479.93    2,374,206.42
减:营业费用                               3,565,332.07    4,063,968.86
管理费用                                   5,471,543.92    8,396,678.70
财务费用                                   5,002,651.34    4,869,684.48
三、营业利润                              22,968,257.06   23,041,953.10
加:投资收益                               5,986,197.54    3,396,132.49
补贴收入                                                   5,526,585.52
营业外收入                                    11,300.00       21,556.41
减:营业外支出
四、利润总额                              28,965,754.60   31,986,227.52
减:所得税                                 7,345,531.12    7,777,843.57
少数股东损益                                               2,588,160.48
五、净利润                                21,620,223.48   21,620,223.47
加:年初未分配利润                        56,908,038.00   54,842,892.94
其他转入
六、可供分配的利润                        78,528,261.48   76,463,116.41
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                  78,528,261.48   76,463,116.41
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                            78,528,261.48   76,463,116.41
    现金流量表
    编报单位:四川川投控股股份有限公司     2003年1-6月             单位:元
项目                               注释       母公司         合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金             577,683,227.70  596,461,863.79
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金            50,967,228.80   53,932,126.93
现金流入小计                             628,650,456.50  650,393,990.72
购买商品、接受劳务支付的现金             612,171,513.18  638,456,885.64
支付给职工以及为职工支付的现金             4,796,655.99    9,669,410.57
支付的各项税费                             3,411,078.33    5,032,846.33
支付的其他与经营活动有关的现金             8,071,456.54   16,630,449.58
现金流出小计                             628,450,704.04  669,789,592.12
经营活动产生的现金流量净额                   199,752.46  -19,395,601.40
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                      35,000,000.00   35,000,000.00
取得投资收益所收到的现金                       5,000.00        5,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金               767,005.00      767,005.00
现金流入小计                              35,772,005.00   35,772,005.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金                               554,429.24    2,801,592.20
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                 554,429.24    2,801,592.20
投资活动产生的现金流量净额                35,217,575.76   32,970,412.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资所收
到的现金
借款所收到的现金                          68,170,000.00   68,170,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                              68,170,000.00   68,170,000.00
偿还债务所支付的现金                      83,170,000.00   83,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金      13,220,566.06   40,820,566.06
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                              96,390,566.06  123,990,566.06
筹资活动产生的现金流量净额               -28,220,566.06  -55,820,566.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额               7,196,762.16  -42,245,754.66
    现金流量表补充资料:
补充资料                           注释          母公司     合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                     15,662,815.89   15,662,815.89
加:少数股东损益                                              765,336.87
计提的资产减值准备                          4,786,028.02    3,398,003.12
固定资产折旧                                1,192,871.94    2,951,973.10
无形资产摊销                                  196,843.68      213,006.38
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)                       91,485.86       91,485.86
预提费用的增加(减:减少)                      753,112.54      563,796.84
固定资产报废损失
财务费用                                    6,988,144.82    6,501,722.47
投资损失(减:收益)                            601,284.80    1,373,205.31
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                      -45,505,722.53  -49,812,499.50
经营性应收项目的减少(减:增加)            -47,084,034.99  -60,451,504.31
经营性应付项目的增加(减:减少)             63,516,922.43   62,414,097.44
其他                                                       -2,301,704.00
经营活动产生的现金流量净额                    199,752.46  -19,395,601.40
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                            308,188,449.60  334,116,476.93
减:现金的期初余额                        300,991,687.44  376,362,231.59
减:本期新合并报表增加数
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    7,196,762.16  -42,245,754.66
    川投控股股份有限公司会计报表附注
    一、本公司简介
    四川川投控股股份有限公司(下称“本公司”)的前身——峨眉铁合金厂,是1964年经国家计委、经委、冶金部批准,由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988年4月18日,经四川省乐山市人民政府乐府函(1988)25号批准由峨眉铁合金厂改组,联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立“峨眉铁合金(集团)股份有限公司”。1993年9月经中国证券监督管理委员会批准,本公司人民币普通股在上海证券交易所上市流通。
    1998年6月23日,四川省人民政府川府函(1998)194号批准四川省投资集团有限责任公司(简称“川投集团公司”)以承担全部债权、债务和安置现有职工的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂,将其更名为“四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司”(简称“川投峨铁集团公司”)。兼并后,川投峨铁集团公司成为川投集团公司的全资子公司,而川投峨铁集团公司则成为本公司的母公司,持有本公司的国家股。1998年11月13日,本公司第3届13次董事会提议并经1998年度临时股东大会审议通过,本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”,1998年11月19日在乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
    2000年8月,经四川省人民政府[川府函(2000)234号]同意并经财政部财企(2000)234号批准,川投峨铁集团公司将其持有的本公司130,958,110股国有法人股划转给川投集团公司持有,股权性质仍为国有法人股。划转后,川投集团公司持有的股份占本公司总股份的54.25%,为本公司第一大股东。
    本公司原是全国六大重点骨干铁合金企业之一,经过2000年的重大资产重组,正向高新科技企业转型。本公司经营范围现变更为:开发、制造、销售铁路、交通系统自动化及智能控制产品、通信类(含光通信)产品,信息电子产业类,生物(含基因)工程、生物信息、生物化工产品(以上产品国家法律、法规有专项规定的除外);铁合金及附产品,环保设备与材料及相关机械、电气、设备的研发、生产、销售;本企业产品及所需原材料、设备的进出口业务;汽车运输;有色金属加工;氧气制造、销售;对外投资控股、参股,高新科技投资;销售建筑材料,矿产品、化工(国家有专项规定的除外)。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历每年1月1日至12月31日止。
    3、记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    4、记帐基础与计价原则
    采用权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    对发生外币业务时,以业务发生时的汇率折合为人民币记帐,月份终了,各种外币帐户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币,与原帐面人民币金额间的差额,作为汇兑损益,其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    根据《企业会计准则—现金流量表》规定,将持有时间短(一般不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
    7、坏帐核算方法
    本公司采用备抵法核算坏帐损失。按财政部财会字(1999)35号规定,在报告期末根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息进行合理的估计,对本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按期末余额的5%计提坏帐准备,计入当期损益。对个别应收款项,如果确有证据表明不可收回部份高于按上述比例计算的金额,可加大坏账准备的计提比例。
    坏帐确认标准:
    A、债务人失踪、死亡、撤销或破产,以其财产清偿后尚不能收回的部分;
    B、帐龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。
    8、存货核算方法
    存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低值易耗品采用计划成本法核算,月末材料成本差异按当月差异率分摊,产成品采用实际成本核算,发出时按加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
    在报告期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取,计提的存货跌价损失计入当年损益类帐项。
    9、短期投资核算方法
    短期投资按取得时的实际成本计价,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的帐面价值。处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。    在报告期末,短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算,将投资成本高于其市价的差额,预计短期投资跌价损失计入当年损益类帐项。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》的要求合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年的期限摊销。
    (4)在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将预计可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、固定资产计价及折旧方法
    固定资产按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,并按固定资产类别估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下:
类别                                                      估计使用年限
年折旧率
房屋及建筑物                    30-40                      3.23-2.43%
通用设备                        11-35                      8.82-2.77%
专用设备                        20-30                      4.85-3.23%
运输设备                        10-17                      9.70-5.71%
仪器仪表                         7-14                     13.86-6.93%
其他                             6-13                     16.17-7.46%
    在报告期末,对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程核算方法
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。
    在报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
    13、借款费用资本化
    (1)借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小,于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化期间
    ①开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    ②暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    ③停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    (3)借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    14、无形资产计价和摊销方法
    无形资产为土地使用权,以评估确认价值入帐,按50年期平均摊销。
    在报告期末,对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量,对无形资产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的,则将可收回金额低于无形资产帐面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    15、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用以实际发生的支出入帐,按照费用项目的受益期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。
    16、收入确认原则
    (1)销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    (2)租金收入:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费,确认租金收入。
    (3)提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨期完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    (4)建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在期末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在期末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。
    17、所得税会计处理方法
    采用应付税款法。
    18、编制合并财务报表时合并范围的确定原则
    合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知=的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数据编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的,按母公司的会计政策对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
    三、税项
    本公司应纳税项列示如下:
    1、增值税:产品销售收入及材料收入按17%的税率计算销项税额,矿产品销售收入按13%的税率计算销项税额,其他材料销售收入及提供劳务收入按17%的税率计算销项税额;再抵扣进项税额后计算缴纳增值税。
    2、营业税:铁运短运收入、汽车对外运输收入按3%-5%税率计缴。
    3、城建税:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按7%计缴。
    4、教育费附加:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按3%计缴。
    5、企业所得税:本公司主要业务符合国家计委、国家经委发布的《当前国家重点鼓励发展产业、产品和技术目录》(2000年修订)内容,根据《国务院办公厅转发国家西部大开发若干政策措施意见的通知》(国办发[2001]73号)、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)规定,经四川省地方税务局川地税函[2002]307号文和乐山市地方税务局乐市地税函[2002]143号批复,同意本公司2002年度减按15%税率征收企业所得税。2003年公司生产经营状况与上年比无重大变化,主营业务符合当前国家规定的重点鼓励类产业、产品和技术项目,公司已续向税务机关申请实施减按15%税率征收企业所得税,本报告期公司所得税暂按15%计缴。
    本公司控股子公司成都光芒实业有限公司经成都市高新区地税局成高地税函(2000)88号批准,从1999年11月至2001年10月免征企业所得税,2001年10月以后按15%的企业所得税税率计征企业所得税。
    本公司控股子公司峨眉山双龙光通信有限公司按峨眉山市国家税务局峨市国税发(2000)231号《关于峨眉山双龙光通信有限公司继续享受所得税优惠税率的批复》,根据国家税务总局国税发(1999)172号文《关于实施对设在中西部地区的外商投资企业给予三年减按15%税率征收企业所得税的优惠通知》精神和四川省国税局川国税函(2000)016、177号文件规定,经审查同意2000年至2002年减按15%税率征收企业所得税。2003年公司生产经营状况与上年比无重大变化,并符合有关企业所得税的优惠政策,本报告期公司所得税暂按15%计缴。
    6、其他税项按国家规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
    1、 本公司的控股子公司概况如下:
                              注册资金     拥有股
单位名称            注册地    (万元)               主营业务     权比例
成都光芒实业有                                        开发、生产工业自动
                    成都市         300        50%
限公司①                                              化控制设备等
                                                      生产、销售铜铝线、
峨眉山双龙光通                                        管、板、箔,其他铜
信有限责任公司    峨眉山市       3,000        75%
②                                                    铝制品,光纤、光缆
                                                      及其制品、配件

                                                     法定代表
单位名称                                              人
成都光芒实业有
                                                       黄工乐
限公司①
峨眉山双龙光通
信有限责任公司                                         陈长江

    ①2000年9月24日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其所持有的成都光芒实业有限公司50%的股权以及由此衍生的所有权益,与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的50,009,367.68元债权进行置换。置换完成后,本公司持有成都光芒实业有限公司50%的股权。2003年5 月经公司董事会、股东大会审议通过,改选了公司董事会成员,黄工乐先生任董事长。
    ②2002年5月14日本公司与川投集团、四川川投光通信产业投资有限责任公司(以下简称“川投光通信公司”)三方签订了《资产置换协议书》,本公司将拥有的铁合金三分厂、动力、储运分厂的资产作为置出资产与川投集团公司购买川投光通信公司拥有的峨眉山双龙光通信有限责任公司(以下简称“双龙光通信公司”)75%的股份进行置换,2002年6月经临时股东大会批准。
    2、合并会计报表范围的确定及变化:
    本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、《关于印发<关于执行[企业会计制度]和相关会计准则有关问题解答>的通知》,本公司将峨眉山双龙光通信有限责任公司、成都光芒实业有限公司纳入合并范围。
    3、新增股权购买日、股权转让收益确定方法:
    以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方,出售协议已获股东大会批准通过;与购买方已办理必要的财产交接手续;已取得购买价款的大部分(超过50%);企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险;如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准,则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确认。
    五、合并会计报表主要项目注释
    5.1、货币资金
项目                                    期末数                   年初数
现金                                 77,874.53            45,533,084.34
银行存款                        329,333,474.81           330,829,147.25
其他货币资金                      4,705,127.59
合计                            334,116,476.93           376,362,231.59
    货币资金2003年6月末余额较上年末余额减少42,245,754.66元,减少11.22%,主要是实施2002年度的分红及支付经营活动所需原材料货款等减少所致。
    5.2、短期投资
    短期投资:本期无。
    5.3、应收票据
    应收票据2003年6月末余额为5,700,700.00元,均为银行承兑汇票。
    5.4、应收帐款
    (1)帐龄分析:
                                                期末数
帐龄                         金额             比例%             坏帐准备
1年以内             247,318,789.76             84.02        12,918,206.57
1-2年                16,565,246.55              5.63           935,220.26
2-3年                15,955,049.86              5.42           915,993.59
3年以上              14,508,785.93              4.93         3,655,908.65
合计                294,347,872.10            100.00        18,425,329.07

                                         年初数
帐龄                             金额          比例%            坏帐准备
1年以内                 207,226,998.87          82.74       10,361,349.95
1-2年                    24,346,517.04           9.72        1,217,325.85
2-3年                     8,284,833.09           3.31          414,241.65
3年以上                  10,603,256.35           4.23        3,091,338.32
合计                    250,461,605.35         100.00       15,084,255.77
    2003年6月末应收帐款余额较年初数增加43,886,266.75元,增加17.52%,主要是本期新增销售收入,在正常收款期内的占用。
    (2)应收帐款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款,欠款金额前五名合计为195,990,809.99元,占全部应收帐款66.58%。
    (3)年末3年以上应收账款中4,086,560.00元,由于已进入诉讼程序本公司按70%计提坏帐准备。
    5.5、其他应收款
    (1)帐龄分析:
                            期末数
帐龄                  金额                 比例%               坏帐准备
1年以内        50,595,809.80               78.95           2,583,642.36
1-2年          13,362,405.14               20.85             833,571.071
2-3年             115,464.70                0.18              11,169.90
3年以上            12,683.02                0.02                 634.14
合计           64,086,362.66              100.00           3,429,017.47

                                      年初数
帐龄                       金额                 比例%          坏帐准备
1年以内             9,991,131.80                44.87        499,556.59
1-2年               2,161,126.53                54.61        608,056.32
2-3年                 100,045.64                 0.45          5,002.28
3年以上                15,683.02                 0.07            784.15
合计               22,267,986.99               100.00       1,113,399.3
    其他应收款2003年6月末余额较上年末余额增加41,818,375.67元,主要是新增业务往来单位的暂借款。
    (2)其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。欠款金额前五名合计为58,735,859.86元,占总额的91.65%。
    5.6、预付帐款
    预付帐款年末余额、帐龄如下:
                                        期末数                 年初数
帐龄                      金额         比例%              金额     比例%
1年以内            61,015,885.76       99.62      78,933,789.62     98.99
1-2年                 158,138.00        0.26         375,740.59      0.47
2-3年                  77,646.76        0.12         274,834.59      0.34
3年以上                                              156,334.70      0.20
合计               61,251,670.52      100.00      79,740,699.50    100.00
    预付帐款2003年6月末余额较上年末余额减少23.19%,主要原因是上年末预付给本公司多年长期稳定的供应商以购买原材料,本期原材料入库结算部份预付帐款减少所致。
    预付帐款期末余额中无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
    5.7、存货及存货跌价准备
                                                     期末数
项目                                    金额                  跌价准备
在途物资                        14,536,192.37
原材料                          85,447,727.47              3,359,854.83
材料成本差异                   -17,219,264.65
在产品                          11,536,770.09
库存商品                        30,778,319.94                    451.06
低值易耗品
委托加工物资                    29,737,266.81
合计                           154,817,012.03              3,428,128.29

                                              年初数
项目                                  金额                      跌价准备
在途物资                      21,332,949.55
原材料                        35,694,921.35                 3,246,072.61
材料成本差异                  -1,674,274.82
在产品                        12,306,920.90
库存商品                      17,546,485.75                       451.06
低值易耗品                           380.27
委托加工物资                  19,797,129.53
合计                         105,004,512.53                 3,246,523.67
    存货各项目期末余额较上年末增加47.44%,主要是由于原材料储备及库存商品增加所致。
    5.8、待摊费用
项目                       年初数    本年增加        本年减少    年末数
保险费                  91,485.86                   91,485.86         0
合  计                  91,485.86                   91,485.86         0
    5.9、长期投资
    1、长期投资项目
                                             年初数
项目                                                            本年增加*
                                金额           减值准备
长期股权投资          246,411,490.00       9,000,000.00      1,986,603.71
长期债权投资
合计                  246,411,490.00       9,000,000.00      1,986,603.71

                                             期末数
项目                   本年减少**
                                                  金额           减值准备
长期股权投资        23,364,809.02       225,033,284.69       9,000,000.00
长期债权投资
合计                23,364,809.02       225,033,284.69       9,000,000.00
    注1:本期增加数包括:
    A、对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整1,380,917.69元。
    B、对成都信息港有限责任公司的本期损益调整308,293.02元。
    C、对四川省川投化学工业集团有限公司的损益调整297,393.00元。
    注2:本期减少数包括:
    A、对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销1,364,159.20元。
    B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销2,000,649.82元。
    C、转让成都信息港有限责任公司股权20,000,000.00元。
    2、长期股权投资
    (1)股票投资
                                股份           股票数量占      被投资单位
被投资公司名称                   性质              (万股)        注册资金
上海沪昌特钢股份公司*          法人股               14.30           0.06%
重庆特殊钢铁股份公司**         法人股              500.00           1.67%
合计

被投资公司名称                          投资金额            减值准备
上海沪昌特钢股份公司*                     365,800.00                  --
重庆特殊钢铁股份公司**                  5,000,000.00        5,000,000.00
合计                                    5,365,800.00        5,000,000.00
    注1:2003年6月30日上海沪昌特钢股份公司流通股市价为元/股;
    注2:重庆特殊钢铁股份公司经营近年来处于亏损状态,投资回收可能性极低,以前年度已全额计提减值准备。
    (2)其他股权投资
                                                          占被投资单位注
被投资单位名称                                投资金额        册资的比例
峨眉交通实业公司①                        4,000,000.00            16.00%
攀钢集团财务公司                            101,800.00
四川川投光通信产业投资有限责任公司②      2,065,896.89             4.13%
宜宾丝丽雅集团有限公司③                123,060,508.63            31.86%
成都信息港有限责任公司④                 18,182,747.17            40.00%
四川省川投化学工业集团有限公司⑤         30,422,316.48            30.00%
成都光芒实业有限公司合并价差⑥           41,834,215.52
合计                                    219,667,484.69

被投资单位名称                                           减值准备
峨眉交通实业公司①                                      4,000,000.00
攀钢集团财务公司                                                  --
四川川投光通信产业投资有限责任公司②                              --
宜宾丝丽雅集团有限公司③                                          --
成都信息港有限责任公司④
四川省川投化学工业集团有限公司⑤
成都光芒实业有限公司合并价差⑥
合计                                                    4,000,000.00
    注1:
    ①峨眉交通实业公司主要经营“峨九公路”,由于“峨九公路”收费收入较低,该公司不能偿还所欠债务,投资回收可能性较低,以前年度已全额计提减值准备。
    ②2000年10月,本公司与川投集团公司签订《股东出资协议书》,共同出资组建川投光通讯公司,本公司出资2,065,896.89元,占该公司4.13%的股权。
    ③2000年11月10日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的宜宾丝丽雅集团有限公司股权以及由此衍生的所有权益(丝丽雅公司35.31%的股权)与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的债权126,963,563.09元进行置换。本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的初始投资金额为126,963,563.09元,初始投资成本为86,950,566.90元,初始股权投资差额为40,012,996.19元(按10年平均摊销)。2002年8月,宜宾丝丽雅集团有限公司增加股本2450万元,注册资本由此变更为251,092,125.79元,本公司持有股权比例变为31.86%。
    ④成都信息港有限责任公司是本公司与成都聚友泰康网络股份有限公司、成都市科技风险开发事业中心投资设立的有限责任公司,于2001年7月11日成立。该公司注册资本为人民币10,000万元。本公司对其投资金额4,000万元,占注册资本的40%。2003年经五届十四次董事会会议审议通过,公司将持有的成都信息港40%股份按4000万元作价转让给成都聚友网络,至6月30日公司已按协议收回转让款2000万元。
    ⑤2002年12月经本公司2002年度第二次临时股东大会批准,本公司出资3000万元与川投集团(出资6000万元)、四川川投资产管理有限责任公司(出资500万元)、四川投资经营服务公司(出资500万元)共同组建四川省川投化学工业集团有限公司,该公司注册资本为10,000万元。
    ⑥2000年9月24日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的成都光芒实业有限公司50%的股权以及由此衍生的所有权益与本公司拥有的川投峨铁集团公司的债权50,009,367.68元进行置换。本公司持有成都光芒实业有限公司50%的股权。本公司对成都光芒实业有限公司的初始投资金额为50,009,367.68元,初始投资成本899,636.43元,初始股权投资差额为49,109,731.25元。
    ⑦2002年5月14日,本公司与川投集团公司、川投光通讯公司签订了《资产置换协议书》,本公司将拥有的铁合金三分厂、动力、储运分厂的资产(账面价值30,537,598.67元)作为置出资产与川投集团购买川投光通信公司拥有的双龙光通信公司75%的股份进行置换,2002年6月经本年度第一次临时股东大会批准。本公司对双龙光通信公司的初始投资成本为30,359,158.29元,初始股权投资差额为178,501.50元(由于金额较小一次性摊销)。本公司拥有双龙光通信公司75%股权;该公司为外商投资企业,注册资本为3000万元,另25%股份由香港展利有限公司持有。
    [注2]:按权益法核算投资单位权益变动情况:
                                                   追加投    本期被投资单
被投资单位名称                     初始投资额        资额    位权益增减额
宜宾丝丽雅集团有限公司          86,950,566.90                1,380,917.69
成都信息港有限责任公司          40,000,000.00                -19691706.97
川投化学工业集团有限公司        30,000,000.00                  297,393.00

                                                 本期分回
被投资单位名称                                   现金红利     累计增减额
宜宾丝丽雅集团有限公司                                       6,100,194.59
成都信息港有限责任公司                                       -21817252.83
川投化学工业集团有限公司                                       422,316.48
    (3)股权投资差额
被投资单位               初始金额           摊销期限            年初余额
成都光芒实业        49,109,731.25               18年       43,198,374.72
有限公司
宜宾丝丽雅集        40,012,996.19               10年       32,010,396.95
团有限公司

被投资单位                本期摊销            期末摊余金额       形成原因
成都光芒实业          1,364,159.20           41,834,215.52       溢价购买
有限公司
宜宾丝丽雅集          2,000,649.82           30,009,747.13       溢价购买
团有限公司
    5.10、固定资产及累计折旧
项目                                 年初数                    本年增加
原值
房屋及建筑物                     31,318,129.80                264,599.49
通用设备                         13,641,059.42                 39,717.67
专用设备                         33,950,167.69              5,418,298.19
仪器工具                          4,287,110.56
运输设备                          4,919,091.21                471,700.00
其他                              9,846,028.65                 49,280.00
合计                             97,961,587.33              6,243,595.35
累计折旧
房屋及建筑物                     17,810,710.97                528,802.51
通用设备                          6,808,660.26                482,845.36
专用设备                         19,008,109.05              1,737,541.04
仪器工具
运输设备                          2,051,319.24                253,714.00
其他                              6,575,057.88                240,460.98
合计                             55,873,171.68              3,291,600.64
净值                             42,088,415.65
固定资产减值准备
房屋及建筑物                        677,491.45
通用设备                          2,487,239.66
专用设备                          2,316,239.68
仪器工具
运输设备
其他
合计                              5,480,970.79
固定资产净额                     36,607,444.86

项目                                 本年减少                     期末数
原值
房屋及建筑物                                               31,582,729.29
通用设备                             3,900.00              13,676,877.09
专用设备                                                   39,368,465.88
仪器工具                                                    4,287,110.56
运输设备                           286,832.72               5,103,958.49
其他                                                        9,895,308.65
合计                               290,732.72             103,914,449.96
累计折旧
房屋及建筑物                                               18,339,513.48
通用设备                             2,076.31               7,289,429.31
专用设备                                                   20,745,650.09
仪器工具
运输设备                            39,307.51               2,265,725.73
其他                                                        6,815,518.86
合计                                41,383.82              59,123,388.50
净值                                                       44,791,061.46
固定资产减值准备
房屋及建筑物                                                  677,491.45
通用设备                                                    2,487,239.66
专用设备                                                    2,316,239.68
仪器工具
运输设备
其他
合计                                                        5,480,970.79
固定资产净额                                               39,310,090.67
    注1:本年固定资产增加数包括:直接购入固定资产735,143.13元,从在建工程转入5,508,452.22元。
    注2:本期减少数为290,732.72元,主要是固定资产清理减少所致。
    5.11、在建工程
                                                                 本年转
工程名称                           年初数         本年增加        固数
钒油渣技改工程                 138,723.25       872,939.53     204,247.19
其中:利息资本化金额
其他零星工程                   198,418.64        44,639.00     229,528.64
其中:利息资本化金额
零星购置                             0.00       350,000.00
其中:利息资本化金额
中频炉                               0.00       651,465.91
其中:利息资本化金额
真空炉                               0.00       120,933.50
其中:利息资本化金额
903套塑机                    1,063,434.95                    1,063,434.95
S2成塑机                     1,012,020.00                    1,012,020.00
着色机                               0.00
中央空调                       345,344.68                      345,344.68
凹凸检测                       139,128.44                      139,128.44
高低温实验箱                    11,606.20                       11,606.20
其它                           975,000.00                      975,000.00
合计                         3,883,676.16     2,039,977.94   3,980,310.10
其中:利息资本化金额                   --

                           其他                         资金        项目
工程名称                    减少数      期末数            来源      进度
钒油渣技改工程                        807,415.59        其他         95%
其中:利息资本化金额
其他零星工程                           13,529.00        其他
其中:利息资本化金额
零星购置                              350,000.00        自筹
其中:利息资本化金额
中频炉                                651,465.91        自筹         95%
其中:利息资本化金额
真空炉                                120,933.50       自筹          30%
其中:利息资本化金额
903套塑机                                              自筹         90%
S2成塑机                                               自筹         90%
着色机                                                 自筹        100%
中央空调                                               自筹         90%
凹凸检测                                               自筹
高低温实验箱                                           自筹         90%
其它                                                   自筹
合计                                1,943,344.00
其中:利息资本化金额
    注:在建工程本期转入固定资产3,980,310.10元。
    5.12、无形资产
类别            原始金额                年初数    本年增加    本年转出
土地使      24,181,869.04         16,264,236.72           0           0
用权

类别               本年摊销        累计摊销           年末数     剩余摊
土地使            213,006.38    4,210,509.88    16,051,230.34    41-48年
用权
    5.13、短期借款
借款类别                         期末数                  年初数      备注
抵押借款                  63,170,000.00           63,170,000.00
担保借款                  52,000,000.00           52,000,000.00
信用借款
合计                     115,170,000.00          115,170,000.00
    期末借款余额中无到期借款。
    5.14、应付票据
    应付票据2003年6月末余额122,014,945.00元,比年初84,708,000.00元增加37,306,945.00元,增加44.04%。
    应付票据全部为不带息的银行承兑汇票,用于原材料款、燃料款、电费及运输费用的结算。
    应付票据期末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位票据。
    5.15、应付帐款
    应付帐款期末帐龄、余额如下:
帐龄                                    金额                      比例
1年以内                        95,406,020.51                    96.86%
1-2年                             554,184.77                     0.57%
2-3年                           2,289,929.49                     2.36%
3年以上                           199,286.67                     0.21%
合计                           98,449,421.44                   100.00%
    应付帐款主要是欠付原材料款、燃料款等款, 2003年6月末余额98,449,421.44元与期初余额比增加19.97%,主要是本期采购的原材料及燃料、电等款项尚未支付款。
    应付帐款期末余额中无应付持本公司5%以上股权的股东单位款项。
    5.16、预收帐款
    预收帐款年末帐龄、余额列示如下:
帐龄                                         金额                 比例%
1年以内                             33,109,107.85                 82.18
1-2年                                6,706,610.50                 16.65
2-3年                                  472,958.59                  1.17
3年以上
合计                                40,288,676.94                100.00
    预收帐款2003年6月末余额较上年末增加 26,084,392.50元。
    预收帐款年末余额中无预收持本公司5%以上股权的股东单位的款项。
    5.17、应付股利
主要投资者                                 期末数                  年初数
发起人股股东                                    0              299,112.00
其他法人股股东                                  0            5,487,584.40
社会公众                                        0            3,868,515.20
合  计                                          0            9,655,211.60
    应付股利减少系本年实施分红所致。
    5.18、应交税金
项目                                          期末数               年初数
增值税                                 -6,255,385.43         3,111,330.86
城市建设维护税                             59,505.66           965,510.13
营业税                                     51,081.30            78,839.90
企业所得税                              1,172,530.07        -2,232,268.61
个人所得税                                 46,633.84            47,998.69
印花税
合计                                   -4,925,634.56         1,971,410.97
    本项目年末余额比年初增加5.30倍,主要是由于期末购进存货增加增值税进项税额所致。
    5.19、其他应交款
项目                                      期末数                  年初数
教育费附加                            979,428.14              976,386.51
交通费附加
能源交通建设基金
预算调节基金
副调基金
职工个人教育费
职教费附加
合计                                  979,428.14              976,386.51
    5.20、其他应付款
    其他应付款2003年6月末余额74,271,597.13元,2002年末余额88,278,099.61元,减少13,757,242.51元,其中金额较大的明细如下:
户名                                 金  额                   内 容
巴蜀电力公司                  60,770,000.00              暂借款-注1
    注1、2003年1月1日,本公司向四川巴蜀电力开发公司借款60,770,000.00元,借款期限2003年1月1日至2003年12月31日,约定借款月利率4.95‰。
    5.21、预提费用
项目                                   2003年6月30日              年初数
借款利息                                2,370,621.78         1,102180.67
武广线10KV电力远动装置质保费
预提工程调试费                            958,783.65        1,548,099.35
预提高管等人员薪酬                                            450,000.00
预提项目审计等费用                        578,354.17          243,682.74
合计                                    3,907,759.60        3,343,962.76
    注:本项目预提工程调试费系本公司控股子公司成都光芒实业有限公司预提的工程现场调试费。
    5.22、长期借款
借款单位                    借款金额        借款期限              利率
中国进出口银行         50,000,000.00    2003.05.13---2004.08.12    3.51%
合计                   50,000,000.00

借款单位                           借款条件                      备注
中国进出口银行                          担保*
合计
    *该笔借款由四川省投资集团有限责任公司提供担保。
    5.23、长期应付款
    本项目期末余额为1,616,518.94元,系由于本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入结余的国家增资准备金。
    5.24、递延税项
项目                           年初数       本年结转数            年末数
递延税款贷项             1,368,126.85                        1,368,126.85
    5.25、股本
                                         本年变动增减(+,-)
项目                           年初数   配股    送股    公积金    增   其
一、未上市流通股份
1、发起人股份           11,964,480.00     --
其中:国家持有股份                 --     --
境内法人持有股份        11,964,480.00     --
境外法人持有股份                   --     --
其他                               --     --
2、募集法人股                      --     --
3、内部职工股                      --     --
4、优先股或其他        219,503,376.00     --
其中:转配股                       --     --
国有法人股             209,532,976.00     --
其他法人股               9,970,400.00     --
未上市流通股份合计     231,467,856.00     --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股        154,740,608.00     --
2、境内上市的外资股                --     --
3、境外上市的外资股                --     --
4、其他                            --     --
已上市流通股份合计     154,740,608.00     --
三、股份总数           386,208,464.00     --


项目                                 小计                期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                              11,964,480.00
其中:国家持有股份                                                    --
境内法人持有股份                                           11,964,480.00
境外法人持有股份                                                      --
其他                                                                  --
2、募集法人股                                                         --
3、内部职工股                                                         --
4、优先股或其他                                           219,503,376.00
其中:转配股                                                          --
国有法人股                                                209,532,976.00
其他法人股                                                  9,970,400.00
未上市流通股份合计                                        231,467,856.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                           154,740,608.00
2、境内上市的外资股                                                   --
3、境外上市的外资股                                                   --
4、其他                                                               --
已上市流通股份合计                                        154,740,608.00
三、股份总数                                              386,208,464.00
    5.26、资本公积
    资本公积2003年1-6月变动如下:
项目                                            年初数        本年增加
股本溢价                                  9,683,557.66
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                              5,303,987.98
关联交易价差                              3,392,880.77
外币资本折算差额
其他资本公积                              7,124,706.23
合计                                     25,505,132.64

项目                                    本年减少                  期末数
股本溢价                                                    9,683,557.66
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                                                5,303,987.98
关联交易价差                                                3,392,880.77
外币资本折算差额
其他资本公积                                                7,124,706.23
合计                                                       25,505,132.64
    5.27、盈余公积
项目                    年初数    本期增加    本期减少            期末数
法定盈余公积     34,260,059.34                             34,260,059.34
公益金           22,950,852.98                             22,950,852.98
任意盈余公积     77,093,490.38                             77,093,490.38
合计            134,304,402.70                            134,304,402.70
    5.28、未分配利润
项目                                        本年数                上年数
一、净利润                           15,662,815.89         39,578,604.06
加:年初未分配利润                   72,099,612.68         55,714,531.56
加:其他转入                                                        0.00
二、可供分配的利润                   87,762,428.57         95,293,135.62
减:提取法定盈余公积                                        4,468,241.37
提取法定公益金                                              2,234,120.68
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润               87,762,428.57         88,590,773.57
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                                            6,702,362.05
应付普通股股利                                              9,655,211.60
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                       87,762,428.57         72,233,199.92
    注: 年初未分配利润本期调减数为133587.24元。
    5.29、主营业务收入、主营业务成本
                                                   主营业务收入
业务种类                              2003年1-6月             上年同期数
冶金行业                           297,219,353.70         288,446,800.42
铁路电气化远程控制系统               2,891,670.08           8,876,482.57
光缆                                 4,807,412.44             186,211.20
合    计                           304,918,436.22         297,509,494.19

                                                     主营业务成本
业务种类                                  2003年1-6月          上年同期数
冶金行业                               256,831,951.79      253,181,141.67
铁路电气化远程控制系统                     949,933.01        5,237,466.53
光缆                                     4,202,190.19          114,186.53
合    计                               261,984,074.99      258,532,794.73
    本期,本公司前五名客户销售的收入总额为198,378,559.33元,占全部销售收入的65.06%。
    5.30、主营业务税金及附加
项目                                    本年数                     上年数
营业税                                1,250.00                  25,277.72
城建税                               75,238.56               1,482,176.84
教育附加                             43,201.83                 649,535.99
交通附加                                                       240,361.84
职工个人教育经费
副调基金                              6,991.01                  18,128.48
合计                                126,681.40               2,415,480.27
    5.31、其他业务利润
项目                                    本期数                 上年同期数
废渣                              1,457,195.30               1,234,234.12
材料销售                            735,019.14                 595,135.21
包装费                               46,631.91                  24,984.60
过磅费                                4,119.70                  24,702.92
技术培训收入                                                   494,726.49
其他                                    598.29                     423.08
合计                              2,243,564.34               2,374,206.42
    5.32、营业费用
    本期发生额为5,935,485.75元,较上年同期增加46.05%,主要原因:(1)本期销售量较上年增加相应增加运杂费及其他费用;(2)本期合并范围增加双龙光通信公司增加营业费用。
    5.33、管理费用
    本期发生数为11,182,677.02元,比上年同期增加33.18%,主要是本期增加坏帐准备计提等影响所致。
    5.34、财务费用
类别                                    本年数                    上年数
利息支出                          6,685,475.96             11,665,276.33
减:利息收入                      1,065,568.36              2,343,599.31
汇兑损失
减:汇兑收益                                                  249,457.26
其他                                491,602.96                127,836.63
合计                              6,111,510.56              9,200,056.39
    5.35、投资收益
                                              联营或合    年末调整的被投
                    股票投         债权投     营公司分    资公司所有者权
项目                资收益         资收益     来的利润    益净增减的金额
短期投资                --             --           --                --
长期投资                --             --     5,000.00     -1.378,205.31
合计                    --             --     5,000.00     -1.378,205.31

                                                                合计
项目
短期投资                                                          --
长期投资                                               -1.373,205.31
合计                                                   -1.373,205.31
    (1)“投资收益-联营或合营公司分来的利润” 5,000.00元,是本年度收到的“攀钢集团财务公司”分配的2002年度红利。
    (2)“投资收益-期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”-1,378,205.31元,包括:
    A、对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整1,380,917.69元。
    B、对成都信息港有限责任公司的本期损益调整308,293.02元。
    C、对四川省川投化学工业集团有限公司的损益调整297,393.00元。
    D、对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销-1,364,159.20元。
    E、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销-2,000,649.82元。
    5.36、补贴收入
    本项目本期无发生数。
    5.37、营业外收入
类别                                  本期数               上年同期数
保险公司赔款                        15829.54
置入置出资产收益                                             11300.00
其他                                                         10256.41
合计                                15829.54                 21556.41
    5.38、营业外支出
    本项目本期发生数为20,000元。
    5.39、支付的其他与经营活动有关的现金
    2003年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为16,630,449.58元,主要项目如下:
费用类别                                                           金额
差旅费                                                     1,099,677.31
业务费用                                                   1,451,313.21
办公费                                                     1,839,050.62
包装费                                                       585,543.92
科技开发费                                                    83,426.17
销售人员费用                                                 687,000.00
运输费                                                        86,521.62
排污费                                                        35,360.00
董事会费及信息披露费                                         990,064.90
其他往来单位暂借款                                         3,313,029.32
职工借支款项                                               3,514,905.83
其他                                                       2,944,556.68
合计                                                      16,630,449.58
    5.40、收回投资所收到的现金
    2002年度收回投资所收到的现金35,000,000.00元,系处置成都信息港公司股权转让款20,000,000.00元、收到的子公司光芒公司分红款15,000,000.00元。
    5.41、投资所支付的现金
    2003年1-6月投资所支付的现金为2,801,592.2元,系购建固定资产等所支付的现金。
    5.42、资产减值准备情况
项目                                    年初余额             本年增加数
一、坏帐准备合计                   16,197,655.11           5,656,691.43
其中:应收帐款                     15,084,255.77           3,341,073.30
其他应收款                          1,113,399.34           2,315,618.13
二、存货跌价准备合计                3,246,523.67             181,604.62
其中:库存商品                            451.06
原材料                              3,246,072.61              181,604.6
三、长期投资减值准备合计            9,000,000.00
其中:长期股权投资                  9,000,000.00
四、固定资产减值准备合计            5,480,970.79
其中:房屋、建筑物                    677,491.45
机器设备                            4,803,479.34

项目                               本年转回数                   期末余额
一、坏帐准备合计                                          21,854,346.54
其中:应收帐款                                            18,425,329.07
其他应收款                                                 3,429,017.47
二、存货跌价准备合计                                       3,428,128.29
其中:库存商品                                                   451.06
原材料                                                    23,427,677.23
三、长期投资减值准备合计                                   9,000,000.00
其中:长期股权投资                                         9,000,000.00
四、固定资产减值准备合计                                   5,480,970.79
其中:房屋、建筑物                                           677,491.45
机器设备                                                   4,803,479.34
    六、母公司会计报表主要项目注释
    6.1、应收帐款
    应收帐款年末余额、帐龄如下:
                                                期末数
帐龄                      金额                比例(%)            坏帐准备
1年以内            237,798,844.03               87.09       11,889,942.20
1-2年               11,670,193.65                4.27          583,509.68
2-3年               15,284,178.16                5.60          764,208.91
3年以上              8,305,461.82                3.04          415,273.09
合计               273,058,677.66              100.00       13,652,933.88

                                           年初数
帐龄                               金额          比例(%)       坏帐准备
1年以内                  191,631,191.62           86.94     9,581,559.58
1-2年                     17,140,985.78            7.78       857,049.29
2-3年                      5,642,585.37            2.56       282,129.27
3年以上                    6,013,541.35            2.72       300,677.07
合计                     220,428,304.12          100.00    11,021,415.21
    2003年6月末应收帐款余额较年初数增加23.88%,主要是本期销售对川投峨铁集团公司、四川川投峨眉新银江铁合金有限公司应收帐款增加所致。
    (2)应收帐款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。欠款金额前五名合计为195,990,809.99元,占全部应收帐款71.78%。
    6.2、其他应收款
    其他应收款年末余额、帐龄如下:
                                              期末数
帐龄                     金额               比例%             坏帐准备
1年以内            48,645,305.67            79.53         2,432,265.29
1-2年              12,082,230.75            20.28           604,111.54
2-3年                 100,045.64             0.17             5,002.28
3年以上                12,683.02             0.02               634.14
合计               60,840,265.08           100.00         3,042,013.25

                                                  年初数
帐龄                           金额              比例%           坏帐准备
1年以内                7,980,078.66              39.55         399,003.93
1-2年                 12,082,230.75              59.88         604,111.54
2-3年                    100,045.64               0.49           5,002.28
3年以上                   15,683.02               0.08             784.15
合计                  20,178,038.07             100.00       1,008,901.90
    其他应收款年末余额较上年末余额增加201.52%,主要是川投峨铁增加37,839,065.03元等所致。
    (2)其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。欠款金额前五名合计为58,735,859.86元,占总额的96.54%。
    6.3、长期投资
    1、长期投资项目
                                                  年初数
项目                             金额             减值准备    本期增加
长期股权投资           307,067,598.95         9,000,000.00   2,758,524.22
长期债权投资                       --                   --
合计                   307,067,598.95         9,000,000.00   2,758,524.22

                                                       期末数
项目                       本期减少               金额          减值准备
长期股权投资             38,498,396.27      271,327,726.9       9,000,000
长期债权投资
合计                     38,498,396.27      271,327,726.9       9,000,000
    注1:本期增加数2,758,524.22元,包括:
    A、对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整1,380,917.69元。
    B、对成都信息港有限责任公司的本期损益调整308,293.02元。
    C、对四川省川投化学工业集团有限公司的投资损益调整297,393元。
    D、对双龙光通信公司损益调整9,875.47元。
    E、对成都光芒实业有限公司的的本期损益调整762,045.04
    注2:本期减少数38,498,396.27元,包括:
    A、对成都光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销1,364,159.2
    元,调整期初未分配利润133,587.25元,分回红利减少投资
    15,000,000元。
    B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销2,000,649.82元。
    C、收回对成都信息港有限责任公司投资20,000,000元,
     2、长期股权投资
    (1)股票投资
                                     股份         股票数量    占被投资单
被投资公司名称                       性质           (万股)      位注册资
上海沪昌特钢股份公司*              法人股             14.3         0.06%
重庆特殊钢铁股份公司**             法人股              500         1.67%
合计

被投资公司名称                               投资金额          减值准备
上海沪昌特钢股份公司*                         365,800.00               --
重庆特殊钢铁股份公司**                      5,000,000.00     5,000,000.00
合计                                        5,365,800.00     5,000,000.00
    注1:2003年6月30日上海沪昌特钢股份公司流通股市价为元/股;
    注2:重庆特殊钢铁股份公司经营近年来处于亏损状态,投资回收可能性极低,以前年度已全额预估减值准备。
    (2)其他股权投资

被投资单位名称                               投资期限            投资金额

峨眉交通实业公司                         1995.07-长期        4,000,000.00
攀钢集团财务公司                         1993.11-长期          101,800.00
四川川投光通信产业投资有限责任公司       2000.01-长期        2,065,896.89
宜宾丝丽雅集团有限公司                   2000.11-长期      123,060,508.63
成都光芒实业有限公司                     2000.09-长期       56,028,143.12
成都信息港有限责任公司                   2001.07-长期       18,182,747.17
峨眉山双龙光通信有限责任公司             2002.06-长期         32100514.61
四川省川投化学工业集团有限公司           2002.12-长期       30,422,316.48
合计                                                        265,961,926.9

                                             占被投
被投资单位名称                               资单位            减值准备
                                             注册资
峨眉交通实业公司                             16.00%        4,000,000.00
攀钢集团财务公司                                                     --
四川川投光通信产业投资有限责任公司            4.13%                  --
宜宾丝丽雅集团有限公司                       31.86%                  --
成都光芒实业有限公司                         50.00%                  --
成都信息港有限责任公司                       40.00%
峨眉山双龙光通信有限责任公司                 75.00%
四川省川投化学工业集团有限公司               30.00%
合计                                                       4,000,000.00
    注2:按权益法核算投资单位权益变动情况:
                                                                 追加投
被投资单位名称                             初始投资额             资额
成都光芒实业有限公司                       899,636.43
宜宾丝丽雅集团有限公司                  86,950,566.90
双龙光通信有限责任公司                  30,359,158.29
成都信息港有限公司                      40,000,000.00
四川川投化工(集团)有
限责任公司                              30,000,000.00

                            本期被投资单位    本期分回现
被投资单位名称                权益增减额      金红利           累计增减额
成都光芒实业有限公司          628,457.79      15,000,000      13294291.17
宜宾丝丽雅集团有限公司      1,380,917.69                     6,100,194.59
双龙光通信有限责任公司          9,875.47                     1,741,356.32
成都信息港有限公司             308,93.02      20,000,000   -21,817,252.83
四川川投化工(集团)有
限责任公司                    297,393.00                       422,316.48
    注3:股权投资差额
被投资单位                 初始金额          摊销期限            年初余额
成都光芒实业
有限公司              49,109,731.25              18年       43,198,374.72
宜宾丝丽雅集
团有限公司            40,012,996.19              10年       32,010,396.95

被投资单位                   本期摊销           期末摊余金额     形成原因
成都光芒实业
有限公司                 1,364,159.20          41,834,215.52     溢价购买
宜宾丝丽雅集
团有限公司               2,000,649.82          30,009,747.13     溢价购买
    6.4、主营业务收入、主营业务成本
                                                 主营业务收入
业务种类                          2003年1-6月                 上年同期数
冶金行业                      297,219,353.70               288,446,800.42
合    计                      297,219,353.70               288,446,800.42

                                                  主营业务成本
业务种类                                2003年1-6月           上年同期数
冶金行业                              256,831,951.79       253,181,141.67
合    计                              256,831,951.79       253,181,141.67
    注:本年度主营业务收入中出口收入157,407,294.97元。
    6.5、投资收益
                                          联营或合营      期末调整的被投
                      股票投    债权投     公司分来的      资公司所有者权
项目                  资收益    资收益     利润            益净增减的金额
长期投资                  --        --       5000.00         -606284.80
合计                      --        --      5,000.00         -606284.80

                                                         合计
项目
长期投资                                               -601284.80
合计                                                   -601284.80
    (1)“投资收益-联营或合营公司分来的利润”5,000.00元,是本年度收到的“攀钢集团财务公司”按分配的2002年度红利。
    (2)“投资收益-期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”-606,284.8元,包括:
    A、本公司对成都光芒实业有限公司的损益调整为762,045.04元,股权投资差额摊销为-1364159.20元。
    B、本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的损益调整为1,380,917.69元,股权投资差额摊销为-2,000,649.82元。
    C、本公司对成都信息港公司的损益调整为308,293.02元。
    D、本公司对双龙光通信公司的损益调整为9,875.47元。
    E、本公司对四川省川投化学工业集团有限公司的损益调整为297,393.00元。
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方

单位名称                 注册地    主营业务范围
四川省投资集团有限责任             经营和管理能源(含节能)、交通、通信、
公司                     成都市    原材料、机电、轻纺、科技、农业、林业
                                   及其他非工业经营性固定资产投资
成都光芒实业有限公司     成都市    开发、生产工业自动化控制设备等
峨眉山双龙光通信有限责             生产、销售铜铝线、管、板、箔,其他铜
任公司                   峨眉山市  铝制品,光纤、光缆及其制品、配件。
                                   植物皂素、甾体、中间体生产;氨基酸、
四川攀西生物药业有限责   攀枝化市  食品添加剂、生物精细化工、药品制剂、
任公司[注]                         中成药、生物制品制造

                                     与本公       经济性质        法定
单位名称                             司关系       及类型          代表人
四川省投资集团有限责任
公司                                 母公司       有限公司        邹广严
成都光芒实业有限公司                 子公司       有限公司        黄工乐
峨眉山双龙光通信有限责
任公司                               子公司       有限公司        陈长江
四川攀西生物药业有限责               子公司       有限公司        陈宽金
任公司[注]
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称                                             年初数     本期增加
四川省投资集团有限责任公司                 3,139,000,000.00           --
成都光芒实业有限公司                           3,000,000.00           --
峨眉山双龙光通信有限责任公司                  30,000,000.00

企业名称                                  本期减少                 期末数
四川省投资集团有限责任公司                      --       3,139,000,000.00
成都光芒实业有限公司                            --           3,000,000.00
峨眉山双龙光通信有限责任公司                    --          30,000,000.00
    3、存在控制关系关联方所持股份及其变化
                                         年初数              本期增加
企业名称                           金额         比例        金额     比例
四川省投资集团有
限责任公司                  209,532,976元       54.25%          --    --
成都光芒实业有限
公司                              150万元       50.00%          --    --
峨眉山双龙光通信
有限责任公司                     2,250万元       75.00%

                                 本期减少                    期末数
企业名称                      金额         比           金额      比例
四川省投资集团有
限责任公司                     --         --     209,532,976元     54.25%
成都光芒实业有限
公司                           --         --           150万元     50.00%
峨眉山双龙光通信
有限责任公司                   --         --         2,250万元     75.00%
    4、不存在控制关系的关联方
单位名称                                     与本公司关系
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司         受同一母公司控制的公司
川投长钢集团公司                             受同一母公司控制的公司
嘉阳电力有限责任公司                         受同一母公司控制的公司所控制
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司             川投峨铁集团公司的参股企业
成都信息港有限责任公司                       本公司的联营企业
宜宾丝丽雅集团有限公司                       本公司的联营企业
四川省川投化学工业集团有限公司               本公司的联营企业
四川攀西生物药业有限责任公司                 受同一母公司控制的公司
四川川投国贸有限责任公司                     受同一母公司控制的公司
    注:四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司为四川川投峨眉新银江铁合金有限公司第二大股东,持有29.76%的股份;华融资产管理公司为第一大股东,持有该公司56.58%的股份。
    (二)关联方交易
    本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、提供水、电、气、劳务、借款及往来款项等。
    1、销售货物
    (1)重大销售合同
    本公司2003年度与关联方四川川投国贸有限责任公司签订《买卖合同》,以市场价格为基准出售本公司产品,品种为硅锰、碳锰、铬铁、钨铁、中锰等。总量约为78600吨,价格由双方参照国内同品质的同类产品价格确定。
    (2)实际向关联方销售的货物
                                                     2003年1-6月
关联方名称                                      品种         销售金额
川投长钢集团公司                              铁合金        16,061,416.14
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司          铁合金        44,431,361.92
其中:中锰                                 222.620吨         1,098,791.90
钨铁                                        87.568吨         2,795,263.81
硅锰                                    11,558.646吨        40,537,306.21
川投国贸公司                                  铁合金       112,975,933.05
其中:中锰                                 449.151吨         2,515,866.00
钨铁                                     1,036.355吨        37,095,189.14
硅锰                                    20,945.675吨        73,364,877.91

                                                      2002年1-6月
关联方名称                                      品种            销售金额
川投长钢集团公司                               铁合金        7,042,816.93
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司           铁合金      168,734,612.07
其中:中锰
钨铁
硅锰
川投国贸公司                                   铁合金
其中:中锰
钨铁
硅锰
     2、货物采购
    (1)重大购货合同
    本公司2003年与关联方签订《产品和进口原料购销协议》购买原材料,详细情况列示如下:
购买方名称                                产品名称    数量(吨) 合同总价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司          锰矿    424,200.00   市场价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司          铬矿     36,800.00   市场价
川投国贸公司                            锰矿、铬矿    110,000.00   市场价
    (2)实际采购
关联方名称                                 2003年1-6月      2002年1-6月
川投长钢集团公司                           1,238,586.80     1,999,754.35
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司          1,355,632.830    19,212,216.36
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司      35,910,355.70    85,527,533.35
川投国贸公司                              41,710,653.60
    3、委托加工
    本公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限公司(乙方)签订《委托加工协议书》,委托乙方为本公司加工119600吨硅锰合金、高碳锰铁18700吨,本公司负责按消耗定额向乙方供应相关原料及电力,加工费标准(不含税)如下:
项目                               2003年1-6月               2002年1-6月
加工硅锰合金                       305.00元/吨               290.00元/吨
加工高碳锰铁                       300.00元/吨               285.00元/吨
加工费总计                      4,208.80万元              2,097.10万元
    实际加工:
                  2003年1-6月                     2002年1-6月
品种          数量(吨)      加工费金额       数量(吨)      加工费金额
硅锰合金     58,374.954    1,780.44万元     61,300.962    1,777.73万元
高碳锰铁      1,802.234       54.07万元     11,206.115      319.37万元
合计         60,177.188    1,834.51万元     72,507.077    2,097.10万元
    4、水、气供应
    本公司与川投峨铁集团公司签订 《供气、供水协议》,川投峨铁集团公司为本公司供应工业用水160万吨、软化水14万吨,供天然气80万立方米,结算价格为(不含税价):
项目                               2003年1-6月            2002年1-6月
工业水                               0.12元/吨              0.35元/吨
软化水                               3.60元/吨              1.40元/吨
天然气                               0.95元/立方米          1.01元/立方米
    实际水、汽供应:
                      2003年1-6月                    2002年1-6月
品种             数量          金额(万元)           数量        金额(万元)
工业水       91.55万吨            10.93         248.76万吨         87.07
软化水        0.065万吨            0.23
天然气       43.10万立方米        40.94          24.84万立方米     28.09
合计                              51.10                           115.06
    5、电力供应:
    本公司与嘉阳电力有限责任公司(乙方)签订《供、用电合同》,乙方2003年度所生产的电量全部直接供应给本公司使用,全部电量按不高于0.21元/度(含税)结算计费,如果国家或地方电网电价调整则相应进行调整。
                    2003年1-6月                     2002年1-6月
项目       数量(万KWH)             金额    数量(万KWH)             金额
供电         33,620.38    69,930,384.16         43,543    73,608,119.81
    6、仓储保管、提供劳务:本公司与川投峨铁集团公司签订了《仓储保管协议》、《劳务协议》、《汽车运输协议》、《铁路运输协议》,由川投峨铁集团公司为本公司提供上述劳务,2003年1-6月结算金额共计103.77万元。
    7、关联债权债务往来

                                           向关联方提供资金(万元)
                                            发生额                余额
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任
公司                                     37,264.69           13,817.68
川投峨眉新银江铁合金有限公司              3,226.63            6,649.71
合计                                     40,491.32           20,467.39

                                          关联方向上市公司提供资金
                                                 (万元)
                                                 发生额             余额
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任
公司                                          36,841.92
川投峨眉新银江铁合金有限公司                      22.84
合计                                          36,864.76
    8、关联方应收应付款项余额
项目                                     2003年6月30日    2002年12月31日
应收帐款:
川投长钢集团公司                          8,771,757.34      6,191,074.28
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司     86,044,143.40     53,968,891.20
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司         63,799,917.04     43,970,701.96
川投国贸有限公司                         11,854,404.12              ----
预收帐款:
四川川投国贸有限公司                            ------      4,000,000.00
预付帐款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司     14,293,613.50     46,264,385.57
嘉阳电力公司                             17,696,951.14     18,265,931.26
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司
应付帐款:
四川川投国贸有限公司                                        2,044,213.00
其他应收款:
四川攀枝花生物药业有限责任公司           15,643,530.75     15,559,565.75
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司     37,839,065.03
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司          2,697,175.28
其他应付款
四川省投资集团有限责任公司                                *15,000,000.00
    八、或有事项
    本公司无需要披露的或有事项。
    九、承诺事项
    本公司无需要披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后调整事项
    本公司无需要披露的资产负债表日后调整事项。
    十一、其他重大事项
    本公司无需要披露的其他重大事项。
    八、备查文件
    (一)载有董事长亲笔签名的半年度报告文件;
    (二)载有公司单位负责人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中证报、上证报公开披露的公司所有文件文本;
    (四)公司章程文本;
    (五)其他有关资料。
    董事长:邹广严
    四川川投控股股份有限公司
    二00三年八月十二日
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