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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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川投能源(600674)公告正文

四川川投控股股份有限公司2003年年度报告

公告日期 2004-03-05
股票简称:川投能源 股票代码:600674

            四川川投控股股份有限公司2003年年度报告

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司10名董事出席了审议本报告的董事会会议,独立董事林凌先生因公外出,委托独立董事苏重基先生出席会议并行使表决权。实际投票数为11票,全体董事均对本报告的真实性、准确性和完整性无异议。
    公司董事长邹广严先生、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师罗朝顺先生及会计机构负责人计划财务部经理姜雪梅女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报告。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件
    一、公司基本情况简介
    (一)公司的法定中、英文名称及缩写:
    公司中文名称:四川川投控股股份有限公司
    公司英文名称:SICHUAN CHUANTOU HOLDING STOCK CO.,LTD
    公司名称缩写:SCTHC
    (二)公司法定代表人:邹广严
    (三)公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱:
    董事会秘书:许克义
    联系地址:四川省峨眉山市九里镇
    电话:(0833)5576179    (028)82996861
    传真:(0833)5576490    (028)82996854
    电子信箱:xky@invest . com . cn
    (四)公司注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子邮箱:
    注册及办公地址:四川省峨眉山市九里镇
    邮政编码:614222
    互联网网址:http//www.invest.com.cn
    电子信箱:scemfa @ lS-Public.cninfo.net
    (五)、公司选定的信息披露报纸、刊登年度报告的证监会指定网站、年度报告备置地点:
    信息披露报纸:中国证券报、上海证券报
    刊登年度报告的网站:http://www.sse.com.cn
    年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (六)股票上市证券交易所、股票简称及股票代码:
    股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:川投控股
    股票代码:600674
    (七)其它有关资料:
    公司变更注册登记日期、地点:1998年11月19日在乐山市工商行政管理局进行公司名称变更注册登记。
    营业执照注册号:5111001800058
    税务登记号码:  511181520001
    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
    名称:四川君和会计师事务所
    办公地址:成都市走马街68号锦城大厦10楼。
    二、会计数据和业务数据摘要
    ㈠、主要会计数据及非经常性损益扣除情况:
    1、公司本年度主要会计数据(单位:元)
项目                                                               金额
利润总额                                                   59,571,426.68
净利润                                                     47,214,084.79
扣除非经常性损益后的净利润                                 44,136,503.06
主营业务利润                                              113,179,080.75
其它业务利润                                                4,803,271.49
营业利润                                                   60,811,148.79
投资收益                                                   -1,698,360.50
补贴收入                                                    1,472,379.12
营业外收支净额                                             -1,013,740.73
经营活动产生的现金流量净额                                118,341,415.80
现金及现金等价物净增减额                                  128,176,865.61
    2、非经常性损益扣除情况:
报告期扣除非经常性损益                                      3,077,581.73
①、以前年度已计提坏帐准备转回:                            2,331,048.72
②、处置长期投资收益:                                      1,841,452.83
③、支付贷款担保费用:                                     -1,000,000.00
④、营业外收支净额:                                       -1,013,740.73
⑤、短期投资收益:                                            778,400.00
⑥、所得税影响:                                             -601,521.83
⑦、本年计提减值准备                                        1,072,984.72
⑧、其他:                                                   -331,041.98
    ㈡、公司近三年的主要会计数据和财务指标:
    1、主要会计数据和财务指标(单位:元)
序号   项目                                                       2003年
1    主营业务收入                                        732,095,976.11
2    净利润                                               47,214,084.79
3    总资产                                            1,118,756,162.70
4    股东权益(不含少数股东权益)                          663,784,082.72
5    每股收益(摊薄)                                              0.122
6    每股收益(扣除非经常性损益)                                    0.114
7    每股净资产                                                    1.72
8    调整后的每股净资产                                            1.70
9    每股经营活动产生的现金流量净额                                0.31
10   净资产收益率(%)                                               7.11
11   扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                   6.91

                                                            2002年
序号   项目                                                  调整前
1    主营业务收入                                    645,395,614.99
2    净利润                                           39,578,604.06
3    总资产                                        1,113,967,400.77
4    股东权益(不含少数股东权益)                      618,251,199.26
5    每股收益(摊薄)                                          0.103
6    每股收益(扣除非经常性损益)                                0.095
7    每股净资产                                                 1.60
8    调整后的每股净资产                                         1.58
9    每股经营活动产生的现金流量净额                             0.30
10   净资产收益率(%)                                            6.40
11   扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                6.05

                                                          2002年
序号   项目                                                 调整后
1    主营业务收入                                   645,395,614.99
2    净利润                                          38,028,636.04
3    总资产                                       1,108,874,060.91
4    股东权益(不含少数股东权益)                     613,605,555.89
5    每股收益(摊薄)                                         0.099
6    每股收益(扣除非经常性损益)                               0.098
7    每股净资产                                                1.59
8    调整后的每股净资产                                        1.57
9    每股经营活动产生的现金流量净额                            0.30
10   净资产收益率(%)                                           6.20
11   扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)               6.26

                                                                  2001年
序号   项目                                                      调整前
1    主营业务收入                                        653,868,294.84
2    净利润                                               68,414,586.83
3    总资产                                              939,751,373.86
4    股东权益(不含少数股东权益)                          578,237,986.37
5    每股收益(摊薄)                                              0.177
6    每股收益(扣除非经常性损益)                                    0.178
7    每股净资产                                                    1.50
8    调整后的每股净资产                                            1.45
9    每股经营活动产生的现金流量净额                                0.58
10   净资产收益率(%)                                              11.83
11   扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                  12.42

                                                               2001年
序号   项目                                                     调整后
1    主营业务收入                                       653,868,294.84
2    净利润                                              66,844,431.15
3    总资产                                             942,407,391.74
4    股东权益(不含少数股东权益)                         583,251,149.57
5    每股收益(摊薄)                                             0.173
6    每股收益(扣除非经常性损益)                                   0.174
7    每股净资产                                                   1.51
8    调整后的每股净资产                                           1.46
9    每股经营活动产生的现金流量净额                               0.58
10   净资产收益率(%)                                             11.46
11   扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                 12.30

    2、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知精神,公司2003年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益:
                                      2003年
项目                          净资产收益率(%)         每股收益
                            全面摊薄  加权平均    全面摊薄     加权平均
主营业务利润                   17.05     17.72       0.293        0.293
营业利润                        9.16      9.52       0.158        0.158
净利润                          7.11      7.39       0.122        0.122
扣除非经常性损益后的净利润      6.65      6.91       0.114        0.114

                                        2002年
项目                           净资产收益率(%)       每股收益
                            全面摊薄  加权平均    全面摊薄     加权平均
主营业务利润                   14.60     14.88       0.232        0.232
营业利润                        8.61      8.78       0.137        0.137
净利润                          6.20      6.31       0.098        0.098
扣除非经常性损益后的净利润      6.15      6.26       0.091        0.091

    3、股东权益变动情况(元):
项目                            股本        资本公积金         盈余公积金
期初数                386,208,464.00     25,505,132.64     134,304,402.70
本年调整期初数                                              -1,487,925.81
本期增加                                  2,964,442.04      14,633,064.93
本期减少
期末数                386,208,464.00     28,469,574.68     147,449,541.82

项目                其中:法定公益金        未分配利润       股东权益合计
期初数                 22,950,852.98     72,233,199.92     618,251,199.26
本年调整期初数           -247,987.63     -3,157,717.56      -4,645,643.37
本期增加                2,516,984.07     32,581,019.86      50,178,526.83
本期减少
期末数                 25,219,849.42    101,656,502.22     663,784,082.72
    变动原因:本年调整期初数主要为会计差错调整,资本公积本年增加,主要系公司参股的宜宾丝丽雅集团公司调增股权投资准备,本公司按投资比例份额增加,以及处置四川省化工集团有限责任公司股权,所获价款超过账面价值的部分产生的关联交易价差增加资本公积所致;盈余公积本期增加,为本期利润分配所致;未分配利润本期增加,为本期实现利润,实施分配后增加所致(以上内容详见报表附注说明)。
    三、股本变动及股东情况

   (一)股本变动情况表(股):
                        本次              本次变动增减(+、-)
                       变动前
                                  配股  送股  公积金转股  增发 其他  小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份          11,964,480
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份       11,964,480
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他        219,503,376
未上市流通股份合计     231,467,856
二、已流通股份
1、人民币普通股        154,740,608
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计     154,740,608
三、股份总计           386,208,464

                                                              本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 11,964,480
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              11,964,480
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他                                              219,503,376
未上市流通股份合计                                           231,467,856
二、已流通股份
1、人民币普通股                                              154,740,608
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计                                           154,740,608
三、股份总计                                                 386,208,464
    注:表中“4、优先股或其他”所填数系指原发起人所持国有法人股和部分法人股经划转、转让后,现由非发起人持有的该部分股份。
    (二)股票发行与上市情况
    1、到报告期末的前三年内,公司未发行股票及衍生证券。
    2、报告期内公司未进行送股、转增股本、增发新股、可转换债券等,公司股份总数和结构未发生变动。
    3、内部职工股
    (三)股东情况:
    1、股东总数:公司报告期末共有股东35,683户。
    2、报告期末前10名股东情况:
股东名称                              年度内         年末持股        比例
                                        增减             数量      (%)
四川省投资集团有限责任公司                 0      209,532,976       54.25
华西证券有限责任公司              -2,215,302       10,988,670        2.85
峨眉铁合金综合服务开发公司                 0       10,967,440        2.84
成都海宏信息技术开发有限公司               0        9,970,400        2.58
四川大川证券公司                   5,800,000        5,800,000        1.50
四川力腾科技实业有限责任公司       1,536,820        2,757,320        0.71
蓝德典当                           1,524,428        1,524,428        0.39
成都铁路分局                               0          997,040        0.26
郑素贞                               968,800          968,800        0.25
同德证券投资基金                     865,700          865,700        0.22

股东名称                            股份       质押或冻         股东性质
                                    类别       结股份数
                                                              国有法人股
四川省投资集团有限责任公司        未流通              0               东
华西证券有限责任公司              已流通           未知       流通股股东
峨眉铁合金综合服务开发公司        未流通      6,854,650       法人股股东
成都海宏信息技术开发有限公司      未流通              0       法人股股东
四川大川证券公司                  已流通           未知       流通股股东
四川力腾科技实业有限责任公司      已流通           未知       流通股股东
蓝德典当                          已流通           未知       流通股股东
成都铁路分局                      未流通              0       法人股股东
郑素贞                            已流通           未知       流通股股东
同德证券投资基金                  已流通           未知       流通股股东
    3、持有公司5%以上股份的股东所持股份无冻结和质押情况。
    4、前10名股东中,四川省投资集团有限责任公司(以下简称川投集团)是公司的控股股东;峨眉铁合金综合服务开发公司(以下简称峨铁综开司)是川投集团的全资子公司四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司(以下简称川投峨铁)的子公司,故川投集团与峨铁综开司存在关联关系。其余法人股股东之间不存在关联关系和一致行动人情况。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系和一致行动人情况。
    5、报告期内公司的控股股东未变更,仍为川投集团。川投集团系国有独资有限责任公司,持有公司国有法人股20,953.30万股,占公司总股份的54.25%。法人代表为邹广严。该公司成立于1988年10月,2003年注册资本为31.39亿元(均为国家资本)。主要业务为:经营和管理能源(含节能)、交通、通信、原材料、机电、轻纺、农业、林业及其它非工业经营性固定资产投资;根据省政府授权经营公司投资所形成的国有资产;为国内外投资者提供咨询服务。
    6、公司控股股东川投集团是隶属于四川省人民政府的国有独资公司,其实际控制人未变更,仍为四川省人民政府。
    7、前10名流通股股东情况:
                                          年末持股数    股票
序号   股东名称                               (股)    种类     关联关系
1      华西证券有限责任公司               10,988,670       A         未知
2      四川大川证券公司                    5,800,000       A         未知
3      四川力腾科技实业有限责任公司        2,757,320       A         未知
4      蓝德典当                            1,524,428       A         未知
5      郑素贞                                968,800       A         未知
6      同德证券投资基金                      865,700       A         未知
7      施盛科                                670,378       A         未知
8      张银兰                                641,500       A         未知
9      黄国春                                541,055       A         未知
10     吕树林                                521,000       A         未知
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
   (一)董事、监事、高级管理人员情况表:
姓名      职务                 性别   年龄               任期起至时间
邹广严    董事长                男     62          2003.04.15~2004.12.18
郭振英    独立董事              男     66          2002.06.21~2004.12.18
林凌      独立董事              男     77          2002.06.21~2004.12.18
苏重基    独立董事              男     45          2003.07.11~2004.12.18
黄工乐    董事、总经理          男     58          2001.12.18~2004.12.18
杨大礼    董事                  男     64          2003.07.11~2004.12.18
金群      董事                  男     47          2001.12.18~2004.12.18
谢心敏    副董事长              男     59          2001.12.18~2004.12.18
李放      董事、副总经理        男     55          2001.12.18~2004.12.18
毛明坤    董事                  男     57          2001.12.18~2004.12.18
王清泉    董事                  男     58          2001.12.18~2004.12.18
龚明锐    监事会主席            男     58          2001.12.18~2004.12.18
曹筱萍    监事                  女     50          2001.12.18~2004.12.18
刘玉如    监事                  女     50          2001.12.18~2004.12.18
穆婷云    监事                  女     41          2001.12.18~2004.12.18
王新      监事                  男     41          2001.12.18~2004.12.18
陈长江    副总经理              男     44          2002.04.19~2004.12.18
罗朝顺    副总经理兼总会计师    男     43          2001.12.18~2004.12.18
李壮      副总经理              男     41          2001.12.18~2004.12.18
许克义    董事会秘书            男     56          2001.12.18~2004.12.18

                            期初                                期末
姓名                        持股                                持股
邹广严                         0                                   0
郭振英                         0                                   0
林凌                           0                                   0
苏重基                         0                                   0
黄工乐                         0                                   0
杨大礼                     4,800                               4,800
金群                           0                                   0
谢心敏                    24,925                              24,925
李放                           0                                   0
毛明坤                         0                                   0
王清泉                         0                                   0
龚明锐                         0                                   0
曹筱萍                         0                                   0
刘玉如                         0                                   0
穆婷云                         0                                   0
王新                           0                                   0
陈长江                         0                                   0
罗朝顺                     1,993                               1,993
李壮                           0                                   0
许克义                         0                                   0
    副董事长谢心敏先生、董事杨大礼先生和副总经理兼总会计师罗朝顺先生所持股份已按规定予以锁定。
    表中人员中:董事长邹广严先生于2003年至今在川投集团任董事长;董事、总经理黄工乐先生于2001年至今在川投集团任副董事长;董事杨大礼先生于2003年至今在川投集团任副董事长;董事金群先生于2001年至今在川投集团任副总经理;监事会主席龚明锐先生于1998年至今在川投集团任党委副书记、纪委书记;监事曹筱萍女士于2002年至今在川投集团任总会计师;董事毛明坤先生于1984年至今在成都海宏信息技术开发公司的上级单位四川省工商银行任处长;董事王清泉先生于1999年至今在成都铁路分局经济技术开发公司任总经理。其余董事、监事和高级管理人员未在股东单位任职。
    (二)年度报酬情况:
    1、董事、监事和高级管理人员薪酬的决策程序和确定依据;
    ⑴、公司高级管理人员薪酬由董事会审议决定。薪酬确定依据为公司职工上年在岗平均工资、乐山市职工上年在岗平均工资、公司效益。
    ⑵、公司内部董事和内部监事薪酬按高级管理人员办法执行,不领取职务津贴。
    ⑶、独立董事和外部董事、监事只在公司领取职务津贴,不领取其他薪酬。其决策程序为:《董事职务津贴》和《监事职务津贴》分别由董事会和监事会审议通过后提交股东大会批准。确定依据是董事、监事在董事会、监事会中的任职情况及其责任大小。
    2、在公司领薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为24.34万元,其中:金额最高的前三名董事的报酬总额为10.23万元(只有2名董事在公司领薪),金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为14.11万元。
    公司3名独立董事在公司各领取职务津贴2.5万元。独立董事出席公司股东大会和董事会会议差旅费在公司据实报销。
    3、在公司领薪的董事、监事、高级管理人员中,年度报酬在6~8万元的有2人,年度报酬在3~6万元的有4人。
    4、公司董事长邹广严先生、副董事长谢心敏先生、独立董事郭振英先生、林凌先生和苏重基先生、董事杨大礼先生、金群先生、毛明坤先生、王清泉先生、监事会主席龚明锐先生、监事曹筱萍女士、王新先生、穆婷云女士、刘玉如女士未在公司担任除董事、监事以外的其它职务,只在公司领取职务津贴,其他薪酬在其所在单位领取。公司其他董事、监事和高级管理人员均在公司领取薪酬。
    (三)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况:
    1、因公司原董事长宋伍生先生工作调动,经公司五届十次董事会会议审议通过,免去其董事长职务。经公司五届十次董事会会议提请二OO二年度股东大会审议通过,免去宋伍生先生董事职务,同时选举邹广严先生为董事。经公司五届十三次董事会会议审议通过,选举邹广严先生为董事长。
    2、根据证监会关于建立独立董事的要求,经公司五届十五次董事会会议提请2003年第二次临时股东大会审议通过,选举苏重基先生为公司独立董事。同时选举杨大礼先生为董事。
    (四)公司员工情况
    公司2003年末共有在册员工1210人,其中:生产人员1014人,营销人员38人,技术人员84人,财务人员17人,行政人员57人。按教育程度划分,大专及以上168人,中专及高中659人,初中及以下383人。本公司离退休职工已全部进入社会保障体系,无须承担费用。
    五、公司治理结构
    (一)公司治理的实际状况与差距
    1、经董事会和股东大会审议通过,增选了1名独立董事和1名董事,董事会成员由9名增加到11名,进一步强化了对公司运作的监督。
    2、根据公司董事会成员组成的变动,及时修改了公司章程。
    3、关于股东和股东大会:公司能够确保所有股东,特别是中小股东与大股东享有平等的地位和充分行使自己的权力,公司能认真热情接待股东来访和来信来电咨询,使股东及时了解公司的运作情况;公司有较完善的股东大会工作制度,严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》的要求召集和召开股东大会,能确保每个股东有充分的表决权,按规定聘请律师出席会议并见证;公司重大关联交易均按法定程序办理并公告。
    4、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东通过股东大会依法行使出资人权利,没有干涉公司决策和生产经营活动的现象;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面都做到了相互独立,公司董事、监事、经营班子和内部机构能够独立运行。
    5、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事;公司董事会的人数和人员的构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,公司董事熟悉有关法律、法规,了解董事的权利、义务和责任;能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会,积极履行职责。
    6、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事会建立和完善了监事会工作制度,公司监事熟悉有关法规,能认真履行自己的职责,能本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性进行监督。
    7、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行等债权人、员工、客户、社区等相关利益者的合法权益,共同促进公司持续、健康发展。
    8、关于信息披露与透明度:公司由董事会秘书负责信息披露和联系股东的工作,公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有的股东能平等获得信息,公司能够按照有关规定,及时披露大股东的详细资料和股份变化情况。
    (二)独立董事履行职务情况
    公司独立董事自任职以来,严格执行各项证券法规,根据法律法规要求认真履行独立董事职责,积极参加董事会会议和股东大会,会上积极发言,对公司的生产经营、关联交易和资产重组、公司发展等重大问题上发表独立意见,有效的保证了公司决策和运作的科学性和合法合规性。充分发挥了独立董事的监督和参谋作用,维护了公司和广大股东的利益。
    (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到完全分开。
    1、业务方面,本公司的业务独立于控股股东,拥有独立的供应、销售等系统,具有独立完整的业务及自主经营能力。无同业竞争或受控于控股股东的现象。
    2、在人员方面,公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立,公司全体员工均实行合同制。公司经营班子中的总经理未在控股股东单位担任除副董事长以外的重要行政职务;副总经理及其它高级管理人员均未在控股股东单位担任任何职务。
    3、在资产方面,公司拥有独立的生产体系,辅助生产系统和配套设施、工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有,资产产权明确,资产独立完整,不存在股东单位占用公司资产的情况。
    4、在财务方面,本公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算系统和财务管理制度,并在银行独立开户,在税务机关独立纳税。
    5、在机构方面,公司有健全的组织机构管理体系,董事会、监事会、经营班子和内部机构均能独立运行,与控股股东的职能部门之间不存在任何从属关系。也不存在与控股股东合署办公的情况。
    (四)对高级管理人员的考评及激励机制,相关奖励制度的建立、实施情况
    公司根据建立现代企业制度的需要,建立了高管人员考评制度,每年初由组织、企等部门及民主评议会根据《高管人员薪酬考核办法》、《资产经营目标责任书》和《总经理工作制度》等有关规定对高级管理人员上年度工作和绩效情况进行评议和考核。在平时各高管人员所分管的工作范围内如出现重大问题,给公司造成重大损失或重大影响,则对相关高管人员给予相应处罚。以上制度的贯彻增强了高管人员的责任心,提高了工作积极性。
    六、股东大会简介
    (一)二OO二年股东年会:
    经五届十一次董事会会议审议通过,公司决定召开2002年度股东年会,并于2003年3月11日在中证报和上证报公布了召开会议的通知。2003年4月15日,股东年会在川投峨铁招待所会议室如期召开。大会由副董事长谢心敏先生主持,参加大会的股东及股东代表共24人,共代表股份24,465.95万股,占公司总股份的63.35%。大会以记名投票方式表决通过了:
    1、董事会工作报告;
    2、监事会工作报告;
    3、2002年度财务决算及2003年度财务预算报告;
    4、2002年度利润分配及转增股本的提案报告:
    5、关于免去宋伍生先生董事职务的提案报告;
    6、关于选举邹广严先生为董事的提案报告;
    大会决议于2003年4月16日在中证报和上证报披露。
    (二)二OO三年第一次临时股东大会
    经五届十二次董事会会议审议通过,公司决定召开2003年第一次临时股东大会,并于2003年3月29日在中证报和上证报公布了召开股东大会的通知。2003年5月15日,股东大会在川投峨铁招待所如期召开,大会由公司副董事长谢心敏先生主持,参加大会的股东及股东代表共15人,共代表股份23,151.22万股,占公司总股份的59.94%。大会以记名投票方式表决通过了:
    1、关于与四川川投国际贸易有限公司(以下简称川投国贸)关联交易的提案报告;
    2、关于与四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司(以下简称新银江公司)关联交易的提案报告;
    大会决议于2003年5月16日在中证报和上证报披露。
    (三)二OO三年第二次临时股东大会
    经公司五届十五次董事会会议审议通过,公司决定召开2003年第二次临时股东大会,并于2003年5月31日在中证报和上证报公布了召开股东大会的通知。2003年7月11日,股东大会在川投峨铁招待所如期召开,大会由公司副董事长谢心敏先生主持。出席大会的股东及股东代表共14人,共代表股份23,151.04万股,占公司总股份的59.94%。大会以记名投票方式表决通过了:
    1、关于选举苏重基先生为独立董事的提案报告;
    2、关于选举杨大礼先生为董事的提案报告;
    3、关于修改公司章程的提案报告;
    大会决议于2003年7月12日在中证报和上证报披露。
    (四)二OO三年第三次临时股东大会
    经公司五届十六次董事会会议审议通过,公司决定召开2003年第三次临时股东大会,并于2003年8月15日在中证报和上证报公布了召开股东大会的通知。2003年9月19日,股东大会在川投峨铁招待所如期召开,大会由公司副董事长谢心敏先生主持。出席大会的股东及股东代表共15人,共代表股份23,151.50万股,占公司总股份的59.94%。大会以记名投票方式表决通过了关于转让四川川投化学工业集团有限公司(以下简称化工集团)30%股份的提案报告;
    大会决议于2003年9月20日在中证报和上证报披露。
    以上各次股东大会均由北京金杜律师事务所委派律师到会见证并出具法律意见书,认为大会的召集、召开程序、出席会议人员资格及表决程序等相关事宜均符合法律法规和《公司章程》规定,股东大会决议合法有效。
    七、董事会报告
    (一)公司经营情况
    2003年,公司以“团结一致向前看,立足全局抓发展”为指导思想,以提高公司整体盈利水平,给广大股东更大回报为目的,在股东大会和董事会的正确领导下,严格规范运作,努力抓好生产经营,本年度实现销售收入73,210万元,净利润4,721万元,分别比去年增长13.43%和24.15%。
    1、主营业务的范围及其经营状况
    公司报告期内主营业务中仍以铁合金为主,其销售收入占主营业务收入的93.70%。
    2003年,我国钢铁市场回暖,铁合金市场也随之好转。公司紧紧抓住这一机遇,提高产量,降低成本,强化营销,拓展市场,全面推进低成本竞争战略。一是继续抓好铁合金委托加工,确保产量计划的超额完成和市场的巩固。2003年,公司委托加工铁合金14.99万吨。二是加快技术改造和技术革新,特别是在生产技术工艺上大胆创新,引进和开发新技术、新工艺,改善经济技术指标,提高产品科技含量,根据市场情况增加产品品种。三是抓住机遇,大力推进营销工作,对产品市场和原材料市场作科学的分析研究,及时调整营销策略,实施低成本采购和高价格销售。同时,借目前铁合金供货紧张的机会,及时清收各钢铁企业拖欠的货款,加快了资金周转。四是进一步加强企业管理,重点是加强“企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为重点”的管理,以此推动质量管理、设备管理、原材料管理、工艺管理、安全管理等全面管理以及增产节约工作的深入开展。
    2、主营业务收入、主营业务利润构成情况:(单位:万元)
    ⑴、按行业划分
                              主营业务      主营业务        毛利率
分行业                            收入          成本         (%)
黑色金属冶炼及压延加工业     68,601.20     58,323.86         14.98
通信及相关设备制造业          2,559.25      2,267.21         11.41
电子设备制造业                2,049.15      1,237.34         39.62
合计                         73,209.60     61,828.41         15.55

                          主营业务收入       主营业务成            毛利率
                           比上年增减        本比上年增            比上年
分行业                       (%)               减(%)         增减(%)
黑色金属冶炼及压延加工业   13.09                  10.79              1.76
通信及相关设备制造业       77.29                132.14-             20.93
电子设备制造业             13.03                   0.93              7.24
合计                       13.43                  11.73              1.29
    ⑵、按地区划分
              主营业务     主营业务      毛利率       主营业务收入比
分地区          收入         成本        (%)         上年增减(%)
国内销售     47,420.09    39,398.46       16.92            58.13
国外销售     25,789.51    22,429.95       13.03           -25.36
合计         73,209.60    61,828.41       15.55            13.43

                              主营业务成本                   毛利率比上
分地区                        比上年增减(%)                年增减(%)
国内销售                             53.76                        2.37
国外销售                            -24.51                       -0.98
合计                                 11.73                        1.29
    3、主要产品(占主营收入或主营利润10%以上)情况:
    公司占主营业务收入和主营业务利润10%以上的产品主要是铁合金产品,其所属行业为黑色金属冶炼及压延加工业,生产地区为峨眉地区,分品种的主要指标分项列   示如下:
                                                 毛利率    主营业务收入比
分品种          主营业务收入    主营业务成本      (%)     上年增减(%)
钨铁                6,454.04        6,098.77       5.50            -24.01
高锰               19,012.39       15,405.85      18.97             20.00
硅锰               22,758.31       18,958.66      16.70             23.93
碳锰                5,244.08        4,413.37      15.84            -16.81
中低碳锰            7,376.03        6,651.11       9.83             13.23
其它               12,364.75       10,300.65      16.69             37.06
合计               73,209.60       61,828.41      15.55             13.43

                                              毛利率比上年
                        主营业务成本                增减
分品种               比上年增减(%)                (%)
钨铁                          -10.60                -14.17
高锰                           14.02                  4.25
硅锰                           16.81                  5.08
碳锰                          -20.30                  3.68
中低碳锰                       14.39                 -0.91
其它                           38.80                 -1.05
合计                           11.73                  1.29
    4、主营业务范围的变动情况:
    报告期内公司主营业务范围未发生变动。
    5、主要控股及参股公司经营情况:
    ⑴、控股公司:
    A、峨眉山双龙光通信有限公司(以下简称双龙公司)
    业务性质:工业生产经营
    主要产品:光缆
    注册资本:3,000万元
    资产规模:6,418万元
    双龙公司面对光缆行业日益激烈、全国光缆企业全面亏损的严峻形势,一方面强化内部管理,挖掘潜力,减员增效,加大销售产品和考核力度,搞好生产经营,同时积极走与大厂结合之路,实现了与武汉长飞光缆公司OEM的初步合作,为今后的发展奠定了基础。该公司2003年实现销售收入2,559.25万元,利润总额81.60万元,净利润81.60万元。
    B、成都光芒实业公司(以下简称光芒公司)
    业务性质:科研、制造;
    主要产品:电气化铁道电力输送、调度自动化设备、自动化装置的研究、设计、生产、销售;
    注册资本:3,000万元
    资产规模:4,415万元
    光芒公司面对市场竞争更加激烈、行业优势逐渐淡化、成本费用不断上升的局面,以完善企业法人治理结构为突破口,重点理顺产权关系,强化管理。同时抓好经营业务,增资扩股,筹措资金,在经营领域中实现新突破,成功开拓城市轨道交通市场,在广州地铁3号线变电所综合自动化项目招标中,以其强大的技术实力、最优化的设计方案、合理的报价一举中标,成为国内第三家地铁SCADA系统的企业。本年度该公司实现收入2,049.15万元,实现利润总额715.24万元,净利润625.12万元,分别比上年增长13.03%、27.79%、12.04%。本公司按所占股份获得投资收益312.55万元。
    ⑵、参股公司
    宜宾丝丽雅集团有限责任公司:注册资本25,109万元,2003年实现净利润533.78万元,公司按所占份额31.86%,获得投资收益170.06万元。
    6、主要供应商、客户情况:
    ⑴、前5名供应商采购金额合计24,578万元,占采购总额比重61.63%。
    公司2003年铁合金产品主要为锰系列产品,需要锰矿、焦碳、钨精矿等较多,而国内资源相对比较集中,国内资源主要从陕西、江西、云南、攀枝花等大供应商购买,进口锰矿主要是从川投国贸购买。故2003年度前5名供应商采购金额占采购总额比重达50%以上。
    ⑵、前5名销售客户销售金额合计39,722.37万元,占销售总金额的比重为54.26%(其中有28.71 %委托川投国贸出口)。
    公司2003年度铁合金产品在国内主要销售给各大钢铁企业,这些企业都是公司老客户,保持着良好的业务关系,产品出口主要是通过川投国贸实现。故2003年度前5名客户销售金额占销售总额比重达50%以上。
    7、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    2003年公司主要面临以下困难:
    ⑴、虽然今年铁合金产品涨价,但生产铁合金所需要的原燃材料也随之涨价。
    ⑵、公司生产特种铁合金产品所需原料仍然紧缺,影响公司特种铁合金的生产和效益。
    针对以上困难,公司主要作出以下对策:
    ⑴、转变营销策略,在不影响与外商合作关系的情况下减少出口,增加国内销售。利用铁合金行情转好的机会抓好货款回笼,提高应收帐款回收率,缓解资金困难,加快资金周转的速度。
    ⑵、增加产品品种,优化产品结构,适应市场需求,提高市场占有率。
    ⑶、从内部管理入手,加强对各工序的成本管理,严格控制管理费用,加强冶炼操作,保持高产低耗,从而降低产品成本。
    ⑷、努力做好新技术、新产品、新工艺的开发应用。提高铁合金产品的高科技含量和附加值。
    ⑸、根据原材料市场和生产需求情况采购和储备原材料。
    ⑹、根据效益优先原则,进一步调整优化产业结构,将收益较低和近期无投资回报的资产进行了转让。
    8、公司未曾公开披露过本年度盈利预测和生产经营计划。
    (二)报告期内的投资情况:
    1、募集资金投资情况:报告期内公司未募集资金,也没有报告期之前募集资金使用延续到报告期内的情况。
    2、非募集资金投资情况:报告期内公司无非募集资金重大投资项目。
    (三)财务状况分析:
    公司抓住钢铁市场回暖的机遇,在做好铁合金自产自销的同时,继续做好委托加工作;加强对参、控股公司的管理,进一步完善子公司的法人治理和改制工作,积极实施高速发展战略,以积极的姿态应对市场的变化;实施有进有退的战略,进一步调整了投资结构,对原持有的成都信息港有限责任公司(以下简称信息港)和化工集团等的股份实施了转让,同时拟收购彭州凤鸣桥电站,为公司不断优化资源配置奠定了基础。
    2003年公司实现销售收入73,210万元,净利润4,721万元,分别比去年增长13.43%和 24.15%。
    1、主要财务指标情况
项目                            2003年12月31日           2002年12月31日
总资产                        1,118,756,162.70         1,108,874,060.91
股东权益                        663,784,082.72           613,605,555.89
长期负债                          1,616,518.94             1,616,518.94
项目                                  2003年度                 2002年度
主营业务利润                    113,179,080.75            89,616,284.52
净利润                           47,214,084.79            38,028,636.04
现金及现金等价物净增加额        128,176,865.61           198,664,702.23

项目                                                      变动幅度(%)
总资产                                                             0.89
股东权益                                                           8.18
长期负债                                                           0.00
项目                                                      变动幅度(%)
主营业务利润                                                      26.29
净利润                                                            24.15
现金及现金等价物净增加额                                         -35.48
    总资产:增加0.89%,主要是本期流动资产增加所致;
    股东权益:增加8.18%,主要是本期实现利润增加净资产所致;
    主营业务利润:增加26.29%,主要是本期产品价格上升,需求增加,实现销售收入增加所致;
    净利润:增加24.15%,主要是本期主营业务利润增加所致;
    现金及现金等价物净:减少35.48%,主要是经营活动产生的现金流量净额增加379.71万元;投资活动产生的现金流量净增加额5,071.93万元(主要是收回股份转让款项);筹资活动产生的现金流量净额净减少12,500.20万元。由于以上因素使现金及现金等价物净增加减少7,048.78万元。
    2、资产减值准备情况:
    2003年度新计提减值准备107.29万元,转回上年度减值准备205.09万元,合计净减少97.80万元,从而增加利润总额 97.80万元,增加股东权益97.80万元,其中:坏帐准备转回204.64万元,存货跌价准备减少0.45万元,增加固定资产减值准备107.29万元。
    以上有关详细资料,请见本公司2003年度报告财务报表附注部份。
    (四)生产经营环境及宏观政策法规变化对公司的影响:
    2003年,国内铁合金市场回暖,公司生产经营环境好转,为公司生产经营带来了机遇。
    (五)新年度的业务发展计划
    1、2004年度公司将进一步做好调整产业结构和资产重组工作。
    2、继续紧紧把握住铁合金市场机遇,确保全年利润稳定增长。
    3、继续认真学习贯彻好各项证券法律法规,进一步规范公司的运作,自觉接受各级证管部门和广大股东的监督。
    4、要根据证监会和上交所的要求,进一步抓好投资者关系管理的工作,使之进一步规范化、制度化,促进公司与证券监管部门及广大投资者之间的联系和沟通,不断提升公司的良好形象。
    5、搞好已置入项目的管理及其他有关工作,促使尽快正常运转,为公司早出多出效益。
    (六)会计师事务所对公司财务决算报告出具了标准无保留意见审计报告。
    (七)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况:
    ⑴、2003年2月27日,公司召开五届十次董事会会议,审议通过了:
    ①、关于免去宋伍生先生董事长职务的提案报告;
    ②、关于提议免去宋伍生先生董事职务的提案报告;
    ③、关于提议选举邹广严先生为公司董事的提案报告。
    本次会议决议公告刊登在2003年2月28日中国证券报和上海证券报上。
    ⑵、2003年3月7日,公司召开五届十一次董事会会议,审议通过了:
    ①、董事会及总经理2002年度工作报告;
    ②、2002年度财务决算及2003年度财务预算报告;
    ③、2002年度利润分配预案;
    ④、关于2002年度计提资产准备及坏帐核销的提案报告;
    ⑤、公司2002年度报告和年度报告摘要;
    ⑥、关于召开2002年度股东年会的提案报告。
    本次会议决议公告刊登在2003年3月11日中国证券报和上海证券报上。
    ⑶、2003年3月27日,公司召开五届十二次董事会会议,审议通过了:
    ①、关于与川投国贸关联交易的提案报告;
    ②、关于与新银江公司关联交易的提案报告;
    ③、关于召开2003年第一次临时股东大会的提案报告。
    本次会议决议公告刊登在2003年3月29日中国证券报和上海证券报上。
    ⑷、2003年4月15日,公司召开五届十三次董事会会议,审议通过了关于选举邹广严先生为公司董事长的提案报告;
    本次会议决议公告刊登在2003年4月16日中国证券报和上海证券报上。
    ⑸、2003年4月22日,公司召开五届十四次董事会会议,审议通过了:
    ①、关于将公司持有的信息港4,000万股股份(占其总股份的40%)作价4,000万元转让给成都聚友网络股份有限公司(以下简称聚友网络)的提案报告
    ②、2003年第一季度报告。
    本次会议决议公告刊登在2003年4月25日中国证券报和上海证券报上。
    ⑹、2003年5月30日,公司以通讯方式召开五届十五次董事会会议,审议通过了:
    ①、关于提议选举苏重基先生为公司独立董事的提案报告;
    ②、关于提议选举杨大礼先生为公司董事的提案报告;
    ③、关于提议修改公司章程部分内容的提案报告
    ④、关于召开2003年第二次临时股东大会的提案报告。
    本次会议决议公告刊登在2003年5月31日中国证券报和上海证券报上。
    ⑺、2003年8月12日,公司召开五届十六次董事会会议,审议通过了:
    ①、关于将公司持有的川投化工3,000万股股份(占其总股份的30%)作价3,210万元转让给川集团的提案报告;
    ②、2003年上半年度报告及摘要;
    ③、关于召开2003年第三次临时股东大会的提案报告。
    本次会议决议公告刊登在2003年8月15日中国证券报和上海证券报上
    ⑻、2003年10月28日,公司召开五届十七次董事会会议,审议通过了2003年第三季度报告。:
    公司季度报告刊登在2003年10月30日中国证券报和上海证券报上。
    ⑼、2003年12月24日,公司召开五届十八次董事会会议,审议通过了拟以自有资金出资14,311.50万元收购川投水务拥有的凤鸣电业全部经营性资产的提案报告;
    本次会议决议公告刊登在2003年12月26日中国证券报和上海证券报上。
    (八)对股东大会决议的执行情况
    1、经2002年度股东大会批准的2002年度利润分配方案已经执行。
    2、经2003年第一次临时股东大会批准的与川投国贸关联交易及与新银江公司关联交易的决议已经执行。
    3、公司章程已根据2003年第二次临时大会决议修改。
    4、经2003年第三次临时股东大会批准的转让化工集团股份的决议已经执行。
    (九)2003年度利润分配和转增股本预案
    经四川君和会计师事务所审计,公司2003年度实现合并利润总额5,957.14万元,合并净利润4,721.41万元。分别提取10%法定公积金503.40万元(含子公司),提取5%法定公益金251.70万元(含子公司),提取15%任意公积金708.21万元(含子公司),加上2002年结转7,223.32万元,及2003年调整年初未分配利润-315.77万元,本次可供股东分配利润10,165.65万元。
    董事会提议:本年度不进行红利分配;本年度不进行资本公积金转增股本。本预案需提交2003年度股东大会审议批准后方能实施。
    (十)信息披露报纸变更情况
    报告期内公司选定的信息披露报纸未作变更。
    (十一)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    四川君和会计师事务所依据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求,于2004年2月29日由注册会计师何勇、王文春签字,出具了君和专字(2004第)2003号《关于四川川投控股股份有限公司与控股股东、关联方占用资金问题及违规担保问题的专项说明》,说明如下:四川川投控股股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,在对四川川投控股股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003年度会计报表进行审计时,就贵公司大股东及关联方截止2003年12月31日的资金占用和违规担保情况进行了专项检查。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的与大股东及关联方资金占用和违规担保情况相关的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,我们的责任是对贵公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况发表审计意见。我们的审计是依据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,进行了审慎调查,实施了包括抽查会计记录、审阅原始书面材料、副本材料等我们认为必要的审计程序。我们发表的意见是根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。现将审计情况报告如下:
    一、关联方关系(仅列示大股东及其他关联方):
单位名称                                                     与贵公司关系
四川省投资集团有限公司                                             母公司
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                     受同一母公司控制
四川嘉阳电力有限责任公司                                 受同一母公司控制
四川省化学工业集团有限责任公司[注1]                    受同一母公司控制、
                                                       原本公司的联营企业
四川川投国贸有限责任公司                                 受同一母公司控制
四川巴蜀电力开发公司                                     受同一母公司控制
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司[注2]          川投峨铁集团公司的参股企业
四川攀枝花生物药业有限责任公司                           受同一母公司控制
    注1:2003年8月,贵公司与四川省投资集团有限责任公司签订了转让贵公司持有的四川省川投化学工业集团有限公司30%股份的《股份转让协议》,转让后四川省川投化学工业集团有限公司变成受同一母公司控制的关联方关系。
    注2:四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司为四川川投峨眉新银江铁合金有限公司第二大股东,持有29.76%的股份;华融资产管理公司为第一大股东,持有该公司56.58%的股份。
    二、关联单位往来余额:
项目                                      2003年12月31日  2002年12月31日
应收帐款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司[注1] 118,021,385.77   53,968,891.20
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司[注2]      14,125,120.20   43,970,701.96
四川川投国贸有限公司[注3]                  14,055,878.70
预付帐款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                       46,264,385.57
四川嘉阳电力有限责任公司[注4]                   5,653.94   18,265,931.26
其他应收款:
四川攀枝花生物药业有限责任公司[注5]                        15,559,565.75
    注1:川投控股与四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司发生的关联交易主要是贵公司生产的产品委托四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司销售(主要通过进出口公司外销)及销售部分原材料,该余额系经营性资金占用。
    注2:贵公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限公司发生的关联交易主要是贵公司委托四川川投峨眉新银江铁合金有限公司加工存货,四川川投峨眉新银江铁合金有限公司向本公司采购部分原、辅材料。与四川川投峨眉新银江铁合金有限公司往来余额系经营性资金占用。
    注3:贵公司与四川川投国际贸易有限公司发生的关联交易主要是贵公司委托四川川投国际贸易有限公司采购原材料,同时生产的产品委托四川川投国际贸易有限公司销售,该余额系经营性资金占用。
    注4:贵公司与四川嘉阳电力有限责任公司往来余额形成的原因是本公司电力供应由四川嘉阳电力有限责任公司提供,该余额系经营性资金占用。
    注5:四川攀枝花生物药业有限责任公司原属贵公司持股82%的控股子公司,2002年12月18日经贵公司第二次临时股东会决议出售给四川省投资集团有限责任公司。该往来余额形成原因系2002年1月贵公司向其提供借款所致,该借款于2003年偿还。
    三、未发现贵公司以有偿或无偿地拆借公司的资金、通过银行或非银行金融机构提供委托贷款、委托进行投资活动、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿还债务等方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情况。
    四、未发现贵公司及其控股子公司为控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
    (十二)独立董事对公司累计和当前对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见
    作为四川川投控股股份有限公司(以下简称公司)独立董事,我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》的有关规定,在对有关情况进行调查了解,并认真听取公司董事会、监事会和经理层等有关人员的相关意见基础上,就公司累计和当期对外担保情况,执行上述文件规定的情况作出如下说明并发表独立意见:
    1、专项说明:
    ⑴、公司能够严格遵守相关法律法规的规定,没有为控股股东及本公司其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。
    ⑵、公司已组织全体董事、监事及高级管理人员认真学习了上述文件及相关规定,并于2003年11月19日向上海证券交易所提交了对外担保情况统计表和资金占用情况表。
    ⑶、到目前为止,公司在对外担保事项上,未受到过监管部门的任何处罚、批评与谴责。
    2、独立意见:
    ⑴、公司与关联方之间发生的资金往来均为公司在日常销售、购买商品和接受劳务活动中的正常经营性资金往来,不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情形。
    ⑵、公司不存在下列将资金直接或间接地提供给关联方使用的情形:
    ①、将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用;
    ②、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款;
    ③、委托关联方进行投资活动;
    ④、为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;
    ⑤、代关联方偿还债务。
    ⑶、公司不存在超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情况。
    (十三)董事会对资产减值准备计提、坏帐核销情况的专项决议:
    公司董事会会议以11票赞成通过了关于2003年度计提资产减值准备、坏帐核销以及会计政策、会计估计变更和会计差错更正的的提案报告。
    (十四)签字注册会计师轮换情况:
    为本公司财务报告进行审计的签字注册会计师为本公司财务报告进行审计签字期限未达到五年,故签字注册会计师未轮换。
    八、监事会报告
    (一)监事会会议情况
    1、报告期内,列席公司董事会会议9次,出席公司2002年度股东年会和3次临时股东大会。参与了公司重大问题的研究,听取了公司财务负责人关于2003年一季度、三季度报告、中期报告和2002年度报告编制情况的汇报,并对以上财务报告进行了认真审核。
    2、召开监事会会议4次:
    ⑴、2003年3月7日在川投集团会议室召开了五届六次监事会会议,审议通过了:
    ①、2002年度监事会工作报告;
    ②、关于2002年年度报告及年度报告摘要有关情况的提案报告;
    ③、关于2002年年度报告及年度报告摘要中“监事会报告”的提案报告。
    ⑵、2003年3月27日在川投集团会议室召开了五届七次监事会会议,审议通过了:
    关于对公司与川投国贸、新银江公司进行关联交易监审的提案报告;
    ⑶、2003年8月12日在川投集团会议室召开五届八次监事会会议,审议通过了:
    关于对公司转让化工集团公司股份进行监审的提案报告。
    ⑷、2003年12月24日在川投集团会议室召开五届九次监事会会议,审议通过了:
    关于对公司收购川投水务拥有的原凤鸣电业全部经营性资产监审的提案报告。
    (二)监事会对公司运作等情况的独立意见
    1、公司依法运作情况:2003年,公司按《公司法》、《证券法》和证监会、上交所各项有关规定依法运作,并根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、中国证监会和国家经贸委颁发的《上市公司治理准则》等规定,增选了独立董事和董事,并根据公司领导人的变动情况和董事会成员组成情况选举了新的董事长,修改了公司章程,保证了公司运作和公司董事、监事、高管人员行为的合法合规性,同时也保证了公司和股东的利益不受损害。因此,监事会认为:2003年公司运作是规范的,是符合《证券法》、《公司法》及对上市公司各项有关规定的。
    2、四川君和会计师事务所对公司2003年度财务报告出具标准无保留意见审计报告是客观公正的,公司的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、公司最近一次募集资金实际投入项目与计划基本符合,并得到四川君和会计师事务所《前次募集资金使用情况专项报告》的确认。
    4、报告期内公司所进行的收购、出售资产以及其他关联交易是按有关规定程序,本着公平、公正、互利和自愿的原则进行的,未损害公司和股东利益或造成公司资产流失,有利于公司调整资产结构,优化资源配置,提高公司的竞争力,能保证公司效益的稳定和持续增长。
    九、重要事项
    (一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁和担保事项。
    (二)报告期内公司重大出售资产、吸收合并事项。
    1、转让公司持有的信息港股份:
    ⑴、概况:经公司与聚友网络协商并于2003年4月22日达成协议,将本公司持有的信息港40%的股份参照信息港2002年经审计的净资产作价4,000万元以现金方式转让给聚友网络。
    ⑵、进程:双方已按协议执行,各项相关事项已完成。
    ⑶、转让股份产生的损益占利润总额的比例:3.56 % 。
    2、转让公司持有的化工集团股份:
    ⑴、概况:经公司与川投集团协商并于2003年8月12日达成协议,将本公司持有的化工集团30%的股份参照评估值作价3,210万元以现金方式转让给川投集团。
    ⑵、进程:双方已按协议执行,各项相关事项已完成。
    ⑶、转让股份产生的损益占利润总额的比例:0.48 % 。
    以上出售资产事项均有利于公司资产结构调整和资源优化配置,有利于市场需求和市场竞争以及公司效益的稳定提高和长远发展,对公司业务连续性及管理层稳定性没有影响。
    (三)重大关联交易事项:
    1、销售商品、提供劳务发生的关联交易:
    ⑴、经公司2003年第一次临时股东大会审议通过,与川投国贸签订了《产品买卖合同》:
    交易内容:2003年度,公司向川投国贸销售78,600吨铁合金产品,向川投国贸购买进口110,000吨矿产品。
    定价原则:公平、公正、自愿、互利和双方协商的原则。
    交易价格:销售铁合金,以本公司工厂交货为计价条件,价格由双方参照国内同类产品价格协商确定,每半年调整一次。购买进口原料,以本公司工厂交货为计价条件,价格由双方参照国内同类产品价格协商确定,每半年调整一次。
    实际交易金额:销售铁合金21,014.87万元人民币;购买进口原料约11,336.90万元人民币。
    占同类交易额的比例:28.71%和23.71%。
    结算方式:销售铁合金:川投国贸在本公司交货后两个月内支付人民币现款,价款每季度结算一次;如果没有相反的约定,应当在每季度最后一个月结算上一季度的款项。购买进口原料:川投国贸在本公司交货后两个月内支付人民币现款,价款每季度结算一次;如果没有相反的约定,应当在每季度最后一个月结算上一季度的款项。
    对公司的影响:此关联交易确保公司产品能够顺利出口和原料进口渠道的畅通。
    ⑵、经公司2003年第一次临时股东大会审议通过,与新银江公司签定了《委托加工合同》:
    交易内容:2003年度,本公司委托新银江公司加工铁合金产品138,000吨。
    定价原则:公平、公正、自愿、互利和双方协商的原则。
    交易价格:加工费硅锰合金305元/吨、高碳锰铁300元/吨,(以上价格均不含税)。加工费标准每半年调整一次。
    实际交易金额:全年加工费约4,568.03万元。
    占同类交易额的比例:100%。
    结算方式:每季度进行一次结算。
    对公司的影响:确保公司在铁合金市场的占有率和对客户的供货量,利于公司效益的稳定和提高。
    2、资产、股权转让的关联交易
    转让公司持有的化工集团股份:
    交易内容:经公司二OO三年第三次临时股东大会审议通过,将公司持有的化工集团3,000万股股份(占其总股份的30%)转让给川投集团。
    关联交易方:川投集团
    定价原则:公平、公正、自愿、互利的原则。
    转让价格:单价1.07元/股,总价3,210万元。
    结算方式:川投集团以现金方式在协议生效后15日内支付。
    对公司的影响:对公司多元化投资进行适当收缩,调整产业结构和优化资源配置,有利于降低和规避跨行业投资经营风险。能集中资金优势进行进一步的资产重组,有利于公司长远可持续发展。
    3、公司与关联方不存在债权、债务往来担保事项。
    4、公司无其他重大关联交易。
    (四)其他重大合同及履行情况
    1、本公司在报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、本公司无重大担保事项。
    3、本公司无委托他人进行现金资产管理事项。
    4、本公司无其他合同签订事项。
    (五)其他重要事项
    1、2003年6月27日,成都证管办向公司发出“监管关注函”,对公司关联交易大、生产经营缺乏独立性以及关联方占用资金较大的问题予以重点关注。
    2、2003年8月21日,根据披露2003年半年度报告规定的要求,公司在中证报、上证报披露了公司2003年半年度报告补充公告,对前10名股东的关联关系和一致行动人情况以及《会计报表附注》中应收帐款、其他应收款、预付帐款的欠款前5名的单位名称、所欠金额、欠款时间、欠款原因进行补充。
    (六)公司或持股5%以上股东无承诺事项。
    (七)报告期内公司聘任、解聘会计师事务所及支付会计师事务所报酬情况
    公司报告期内未改聘会计师事务所,仍由四川君和会计师事务所担任为公司审计和相关业务工作,该会计师事务所已连续6年为公司提供审计服务。
    报告期内支付给会计师事务所的报酬为55万元(公司不承担旅差费等其他费用),其中支付2002年年报审计费40万元,其他财务审计费用15万元,该款项已全部支付。
   (八)公司在报告期内未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开遣责。
    十、财务报告
    本公司2003年度财务报告经四川君和会计师事务所审计,注册会计师何勇、王文春签字,出具了君和审字(2004)第2012号标准无保留意见的审计报告。
    审计报告
    君和审字(2004)第2012号
    四川川投控股股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的四川川投控股股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2003年度的利润表及合并利润表和2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况及合并财务状况、2003年度的经营成果及合并经营成果和2003年度现金流量及合并现金流量。
    四川君和会计师事务所有限责任公司    中国注册会计师:何勇
    中国、四川、成都                    中国注册会计师:王文春
    报告日期:二○○四年二月二十八日
    资产负债表
    编制单位:四川川投控股股份有限公司    2003年12月31日     单位:元
                                                   年末数
资  产                      附注            合并数               母公司
流动资产:
货币资金                    5.1       504,539,097.20       461,797,087.24
短期投资                    5.2                 0.00                 0.00
应收票据                    5.3        14,960,185.30        12,441,386.00
应收股利                                        0.00                 0.00
应收帐款                    5.4       221,507,206.94       192,998,811.88
其他应收款                  5.5         7,138,056.71         3,921,135.25
预付帐款                    5.6        15,169,489.24        13,830,700.46
应收补贴款                                      0.00                 0.00
存      货                  5.7       134,463,116.91       125,733,438.77
待摊费用                    5.8           268,309.39           114,905.05
其他流动资产                                    0.00                 0.00
流动资产合计                          898,045,461.69       810,837,464.65
长期投资:                                                            0.00
长期股权投资                5.9       160,606,123.00       208,728,827.60
长期债权投资                                    0.00                 0.00
长期投资合计                          160,606,123.00       208,728,827.60
固定资产:                                                            0.00
固定资产原价                5.10      109,799,585.30        68,960,314.36
减:累计折旧                5.10       62,154,326.97        41,461,950.14
固定资产净值                           47,645,258.33        27,498,364.22
减:固定资产减值准备        5.10        6,553,955.51         4,237,715.83
固定资产净额                           41,091,302.82        23,260,648.39
工程物资                                        0.00                 0.00
在建工程                    5.11          280,711.19           280,711.19
固定资产清理                                    0.00                 0.00
固定资产合计                           41,372,014.01        23,541,359.58
无形资产                                                             0.00
无形资产                    5.12       18,732,564.00        15,434,961.54
长期待摊费用                                    0.00                 0.00
其他长期资产                                    0.00                 0.00
无形资产及其他资产合计                 18,732,564.00        15,434,961.54
递延税项:                                                           0.00
递延税款借项                                    0.00                 0.00
资产总计                            1,118,756,162.70     1,058,542,613.37

                                            年初数
资  产                               合并数                      母公司
流动资产:
货币资金                       376,362,231.59              300,991,687.44
短期投资                                 0.00                        0.00
应收票据                         5,316,210.00                3,880,000.00
应收股利                                 0.00                        0.00
应收帐款                       235,377,349.58              209,406,888.91
其他应收款                      21,154,587.65               19,169,136.17
预付帐款                        79,740,699.50               78,696,761.83
应收补贴款                               0.00                        0.00
存      货                     101,757,988.86               93,677,673.53
待摊费用                            91,485.86                   91,485.86
其他流动资产                             0.00                        0.00
流动资产合计                   819,800,553.04              705,913,633.74
长期投资:                                0.00                        0.00
长期股权投资                   232,318,150.13              292,974,259.09
长期债权投资                             0.00                        0.00
长期投资合计                   232,318,150.13              292,974,259.09
固定资产:                                0.00                        0.00
固定资产原价                    97,961,587.33               62,403,366.53
减:累计折旧                    55,873,171.68               39,089,279.97
固定资产净值                    42,088,415.65               23,314,086.56
减:固定资产减值准备             5,480,970.79                3,164,731.11
固定资产净额                    36,607,444.86               20,149,355.45
工程物资                                 0.00                        0.00
在建工程                         3,883,676.16                  337,141.89
固定资产清理                             0.00                        0.00
固定资产合计                    40,491,121.02               20,486,497.34
无形资产                                 0.00                        0.00
无形资产                        16,264,236.72               15,828,648.90
长期待摊费用                             0.00                        0.00
其他长期资产                             0.00                        0.00
无形资产及其他资产合计          16,264,236.72               15,828,648.90
递延税项:                               0.00                        0.00
递延税款借项                             0.00                        0.00
资产总计                     1,108,874,060.91            1,035,203,039.07
    企业负责人:                财务负责人:               会计机构负责人:
    资产负债表(续)
    编制单位:四川川投控股股份有限公司      2003年12月31日     单位:元
                                                    年末数
负债及股东权益              附注           合并数              母公司
流动负债:
短期借款                     5.13      115,170,000.00      115,170,000.00
应付票据                     5.14       72,035,253.30       68,538,000.00
应付帐款                     5.15       50,404,045.03       45,323,299.99
预收帐款                     5.16       45,065,270.90       44,530,731.80
应付工资                                   603,563.46                0.00
应付福利费                               2,253,857.62           22,808.56
应付股利                                         0.00                0.00
应交税金                     5.17        9,921,334.69        3,637,027.90
其他应交款                   5.18          603,459.86          585,336.38
其他应付款                   5.19       71,350,821.55       60,990,090.05
预提费用                     5.20        4,907,685.15        3,250,215.56
一年内到期长期负债           5.21       50,000,000.00       50,000,000.00
其他流动负债                                     0.00                0.00
流动负债合计                           422,315,291.56      392,047,510.24
长期负债:                                                            0.00
长期借款                                         0.00                0.00
长期应付款                   5.22        1,616,518.94        1,616,518.94
专项应付款                                       0.00                0.00
其他长期负债                                     0.00                0.00
长期负债合计                             1,616,518.94        1,616,518.94
递延税项:                                                            0.00
递延税款贷项                 5.23        1,094,501.47        1,094,501.47
负债合计                               425,026,311.97      394,758,530.65
少数股东权益                            29,945,768.01                0.00
股东权益:                                                            0.00
股本                         5.24      386,208,464.00      386,208,464.00
减:已归还投资                                   0.00                0.00
股本净额                               386,208,464.00      386,208,464.00
资本公积                     5.25       28,469,574.68       28,469,574.68
盈余公积                     5.26      147,449,541.82      142,976,586.31
其中:法定公益金              5.26       25,219,849.42       24,396,216.92
未分配利润                   5.27      101,656,502.22      106,129,457.73
股东权益合计                           663,784,082.72      663,784,082.72
负债及股东权益总计                   1,118,756,162.70    1,058,542,613.37

                                                年初数
负债及股东权益                       合并数                    母公司
流动负债:
短期借款                          115,170,000.00           115,170,000.00
应付票据                           84,708,000.00            84,708,000.00
应付帐款                           82,064,156.22            70,832,410.02
预收帐款                           14,204,284.44            10,175,036.87
应付工资                              642,941.88                     0.00
应付福利费                          2,454,752.23                     0.00
应付股利                            9,655,211.60             9,655,211.60
应交税金                            1,523,714.48            -1,818,148.78
其他应交款                            976,386.51               958,258.03
其他应付款                         88,278,099.61            77,136,206.24
预提费用                            3,343,962.76             1,795,863.41
一年内到期长期负债                 50,000,000.00            50,000,000.00
其他流动负债                                0.00                     0.00
流动负债合计                      453,021,509.73           418,612,837.39
长期负债:                                   0.00                     0.00
长期借款                                    0.00                     0.00
长期应付款                          1,616,518.94             1,616,518.94
专项应付款                                  0.00                     0.00
其他长期负债                                0.00                     0.00
长期负债合计                        1,616,518.94             1,616,518.94
递延税项:                                   0.00                     0.00
递延税款贷项                        1,368,126.85             1,368,126.85
负债合计                          456,006,155.52           421,597,483.18
少数股东权益                       39,262,349.50                     0.00
股东权益:                                   0.00                     0.00
股本                              386,208,464.00           386,208,464.00
减:已归还投资                              0.00                     0.00
股本净额                          386,208,464.00           386,208,464.00
资本公积                           25,505,132.64            25,505,132.64
盈余公积                          132,816,476.89           128,812,360.87
其中:法定公益金                    22,702,865.35            22,035,512.68
未分配利润                         69,075,482.36            73,079,598.38
                                            0.00                     0.00
股东权益合计                      613,605,555.89           613,605,555.89
负债及股东权益总计              1,108,874,060.91         1,035,203,039.07
    企业负责人:            财务负责人:            会计机构负责人:
    利润表
    编制单位:四川川投控股股份有限公司     2003年度           单位:元
                               附                    本年数
项         目                  注       合并数              母公司
一、主营业务收入              5.28     732,095,976.11      686,011,984.25
减:主营业务成本              5.28     618,284,082.88      583,238,558.50
主营业务税金及附加            5.29         632,812.48          498,351.21
三、主营业务利润                       113,179,080.75      102,275,074.54
加:其他业务利润              5.30       4,803,271.49        3,892,166.10
减:营业费用                  5.31      21,614,057.15       17,426,685.10
管理费用                      5.32      22,430,598.34       18,148,884.71
财务费用                      5.33      13,126,547.95       13,729,991.93
三、营业利润                            60,811,148.79       56,861,678.90
加:投资收益                  5.34      -1,698,360.50           23,332.69
补贴收入                      5.35       1,472,379.12                0.00
营业外收入                    5.36         137,640.04           15,829.54
减:营业外支出                5.37       1,151,380.77        1,147,728.15
四、利润总额                            59,571,426.68       55,753,112.98
减:所得税                               9,440,246.44        8,539,028.19
少数股东损益                             2,917,095.45                0.00
五、净利润                              47,214,084.79       47,214,084.79
补充资料:
1、出售、处置部门或投资
单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或
                                         1,707,203.06        1,707,203.06
减少)的利润总额
4、会计估计变更增加(或
减少)的利润总额
5、债务重组损失
6、其他

                                                    上年同期数
项         目                        合并数                      母公司
一、主营业务收入                 645,395,614.99            606,632,002.06
减:主营业务成本                 553,363,850.20            526,443,165.28
主营业务税金及附加                 2,415,480.27              1,516,490.02
三、主营业务利润                  89,616,284.52             78,672,346.76
加:其他业务利润                   8,633,460.17              8,607,092.40
减:营业费用                      10,866,488.47              7,460,820.24
管理费用                          25,328,056.92             18,277,305.81
财务费用                           9,200,056.39             10,084,608.21
三、营业利润                      52,855,142.91             51,456,704.90
加:投资收益                     -11,837,007.60             -7,297,899.17
补贴收入                           5,526,585.52                      0.00
营业外收入                           467,439.59                 51,159.79
减:营业外支出                       111,767.67                 92,246.70
四、利润总额                      46,900,392.75             44,117,718.82
减:所得税                         5,523,992.58              5,506,471.24
少数股东损益                       3,347,764.13                      0.00
五、净利润                        38,028,636.04             38,611,247.58
补充资料:
1、出售、处置部门或投资
单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或
                                -1,864,077.26               -1,864,077.26
减少)的利润总额
4、会计估计变更增加(或
减少)的利润总额
5、债务重组损失
6、其他                                  0.00                        0.00
    企业负责人:              财务负责人:             会计机构负责人:
    利润分配表
    编制单位:四川川投控股股份有限公司        2003年度          单位:元
                                   附              本年数
项         目                      注           合并数             母公司
一、净利润                               47,214,084.79      47,214,084.79
加:年初未分配利润                       69,075,482.36      73,079,598.38
其他转入                                          0.00               0.00
减:其他                                                             0.00
二、可供分配的利润                      116,289,567.15     120,293,683.17
减:提取法定盈余公积                      5,033,968.14       4,721,408.48
提取法定公益金                            2,516,984.07       2,360,704.24
提取职工奖励及福利基金                            0.00               0.00
提取储备基金                                      0.00               0.00
提取企业发展基金                                  0.00               0.00
利润归还投资                                      0.00               0.00
三、可供投资者分配利润                  108,738,614.94     113,211,570.45
减:应付优先股股利                                0.00               0.00
提取任意盈余公积                          7,082,112.72       7,082,112.72
应付普通股股利                                    0.00               0.00
转作股本的普通股股利                              0.00               0.00
四、未分配利润                          101,656,502.22     106,129,457.73

                                             上年同期数
项         目                     合并数                        母公司
一、净利润                   38,028,636.04                  38,611,247.58
加:年初未分配利润           53,547,558.83                  55,612,703.89
其他转入                              0.00                           0.00
减:其他                              0.00                           0.00
二、可供分配的利润           91,576,194.87                  94,223,951.47
减:提取法定盈余公积          4,281,833.64                   3,829,713.83
提取法定公益金                2,140,916.82                   1,914,856.92
提取职工奖励及福利基金                0.00                           0.00
提取储备基金                          0.00                           0.00
提取企业发展基金                      0.00                           0.00
利润归还投资                          0.00                           0.00
三、可供投资者分配利润       85,153,444.42                  88,479,380.73
减:应付优先股股利                    0.00                           0.00
提取任意盈余公积              6,422,750.46                   5,744,570.75
应付普通股股利                9,655,211.60                   9,655,211.60
转作股本的普通股股利                  0.00                           0.00
四、未分配利润               69,075,482.36                  73,079,598.38
    附表:
                               净资产收益率(%)          每股收益(元)
项            目           全面摊薄    加权平均     全面摊薄      加权平均
主营业务利润                 17.05       17.72        0.293         0.293
营业利润                      9.16        9.52        0.158         0.158
净利润                        7.11        7.39        0.122         0.122
扣除非经常性损益后的净利润    6.65        6.91        0.114         0.114
    企业负责人:           财务负责人:            会计机构负责人:
    现金流量表
    编制单位:四川川投控股股份有限公司      2003年度           单位:元
                                  附                  本年数
项       目                       注         合并数            母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金             953,495,928.72    919,600,410.48
收到的税费返还                             5,748,487.83      4,276,108.71
收到其他与经营活动有关的现金               1,515,724.11         15,829.54
现金流入小计                             960,760,140.66    923,892,348.73
购买商品、接受劳务支付的现金             762,807,094.51    741,294,564.36
支付给职工以及为职工支付现金              17,308,744.78     12,695,220.92
支付的各项税费                            17,454,673.98     14,559,316.29
支付的其他与经营活动有关现金     5.38     44,848,211.59     30,600,225.53
现金流出小计                             842,418,724.86    799,149,327.10
经营活动产生的现金流量净额               118,341,415.80    124,743,021.63
二、投资活动产生的现金流量:                                         0.00
收回投资所收到的现金                      92,226,000.00     72,226,000.00
取得投资收益所收到的现金                   2,907,600.00     17,129,200.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额                      45,050.60              0.00
收到其他与投资活动有关的现金                       0.00              0.00
现金流入小计                              95,178,650.60     89,355,200.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金                       5,490,625.84      1,040,246.88
投资所支付的现金                          18,000,000.00              0.00
支付其他与投资活动有关的现金                       0.00              0.00
现金流出小计                              23,490,625.84      1,040,246.88
投资活动产生的现金流量净额                71,688,024.76     88,314,953.12
三、筹资活动产生的现金流量:                                         0.00
吸收投资所收到的现金                       3,000,000.00              0.00
借款所收到的现金                          70,170,000.00     70,170,000.00
收到其他与筹资活动有关现金                         0.00              0.00
现金流入小计                              73,170,000.00     70,170,000.00
偿还债务所支付的现金                      70,170,000.00     70,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支
付的现金                                  63,526,084.87     50,926,084.87
支付其他与筹资活动有关的现金               1,326,490.08      1,326,490.08
现金流出小计                             135,022,574.95    122,422,574.95
筹资活动产生的现金流量净额               -61,852,574.95    -52,252,574.95
四、汇率变动对现金的影响额                                           0.00
五、现金及现金等价物净增加额             128,176,865.61    160,805,399.80

                                                   上年同期数
项       目                             合并数                    母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金         865,555,544.74        825,796,314.52
收到的税费返还                         5,526,585.52                  0.00
收到其他与经营活动有关的现金           4,964,209.08          1,630,313.59
现金流入小计                         876,046,339.34        827,426,628.11
购买商品、接受劳务支付的现金         685,096,967.43        658,260,366.10
支付给职工以及为职工支付现金          16,258,250.79          9,707,977.45
支付的各项税费                        33,810,656.97         30,453,623.64
支付的其他与经营活动有关现金          26,336,175.19         16,863,365.17
现金流出小计                         761,502,050.38        715,285,332.36
经营活动产生的现金流量净额           114,544,288.96        112,141,295.75
二、投资活动产生的现金流量:                   0.00                  0.00
收回投资所收到的现金                  52,866,711.42         59,988,100.00
取得投资收益所收到的现金                 118,170.00            118,170.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额              25,550,024.63          1,006,600.00
收到其他与投资活动有关的现金             402,377.29            369,949.05
现金流入小计                          78,937,283.34         61,482,819.05
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金                  27,968,554.37            384,396.00
投资所支付的现金                      30,000,000.00         30,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金                   0.00                  0.00
现金流出小计                          57,968,554.37         30,384,396.00
投资活动产生的现金流量净额            20,968,728.97         31,098,423.05
三、筹资活动产生的现金流量:                   0.00                  0.00
吸收投资所收到的现金                           0.00                  0.00
借款所收到的现金                     153,170,000.00        130,170,000.00
收到其他与筹资活动有关现金                     0.00                  0.00
现金流入小计                         153,170,000.00        130,170,000.00
偿还债务所支付的现金                  78,870,000.00         78,870,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支
付的现金                              11,148,315.70         10,814,080.70
支付其他与筹资活动有关的现金                   0.00                  0.00
现金流出小计                          90,018,315.70         89,684,080.70
筹资活动产生的现金流量净额            63,151,684.30         40,485,919.30
四、汇率变动对现金的影响额                     0.00                  0.00
五、现金及现金等价物净增加额         198,664,702.23        183,725,638.10
    企业负责人:            财务负责人:             会计机构负责人:
    现金流量表补充资料:
                                                     本年数
项目                            附注         合并数              母公司
1.将净利润调节为经营活动的现
金流量
净利润                                  47,214,084.79       47,214,084.79
加:少数股东损益                          2,917,095.45
计提的资产减值准备                        -977,975.85         -631,618.02
固定资产折旧                             6,362,667.91        2,430,348.39
无形资产摊销                               560,400.72          393,687.36
长期待摊费用摊销                           211,363.64                0.00
待摊费用减少(减:增加)                     -176,823.53          -23,419.19
预提费用增加(减:减少)                    1,563,722.39        1,454,352.15
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益)                 54,743.43           54,743.43
固定资产报废损失                                 0.00                0.00
财务费用                                13,126,547.95       13,729,991.93
投资损失(减:收益)                      1,698,360.50          -23,332.69
递延税款贷项(减:借项)                   -273,625.38         -273,625.38
存货的减少(减:增加)                  -32,705,128.05      -32,017,271.86
经营性应收项目的减少(减:增加)         58,747,660.03       89,626,862.68
经营性应付项目的增加(减:减少)         20,018,321.79        2,808,218.04
其他                                             0.00                0.00
经营活动产生的现金流量净额             118,341,415.80      124,743,021.63
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                    0.00
债务转为资本                                     0.00                0.00
一年内到期的可转换公司债券                       0.00                0.00
融资租入固定资产                                 0.00                0.00
3.现金及现金等价物净增加情况                                         0.00
现金的期末余额                         504,539,097.20      461,797,087.24
减:现金的期初余额                     376,362,231.59      300,991,687.44
加:现金等价物的期末余额                                             0.00
减:现金等价物的期初余额                                             0.00
现金及现金等价物净增加额               128,176,865.61      160,805,399.80

                                                上年同期数
项目                                        合并数               母公司
1.将净利润调节为经营活动的现
金流量
净利润                                 38,028,636.04        38,611,247.58
加:少数股东损益                         3,347,764.13                 0.00
计提的资产减值准备                      8,510,977.86         2,326,579.66
固定资产折旧                            6,113,601.58         3,785,071.79
无形资产摊销                              483,637.38           393,687.38
长期待摊费用摊销                          385,244.48                 0.00
待摊费用减少(减:增加)                      85,473.47            75,213.11
预提费用增加(减:减少)                   2,059,843.57           968,290.93
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益)              -363,272.07                 0.00
固定资产报废损失                                0.00                 0.00
财务费用                                9,200,056.39        10,084,608.21
投资损失(减:收益)                    11,837,007.60         7,297,899.17
递延税款贷项(减:借项)                  -273,625.38          -273,625.38
存货的减少(减:增加)                  47,294,653.99        50,064,315.50
经营性应收项目的减少(减:增加)      -109,561,878.34       -92,324,703.08
经营性应付项目的增加(减:减少)        97,396,168.26        91,132,710.88
其他                                            0.00                 0.00
经营活动产生的现金流量净额            114,544,288.96       112,141,295.75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动               0.00                 0.00
债务转为资本                                    0.00                 0.00
一年内到期的可转换公司债券                      0.00                 0.00
融资租入固定资产                                0.00                 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况                    0.00                 0.00
现金的期末余额                        376,362,231.59       300,991,687.44
减:现金的期初余额                    177,697,529.36       117,266,049.34
加:现金等价物的期末余额                        0.00                 0.00
减:现金等价物的期初余额                        0.00                 0.00
现金及现金等价物净增加额              198,664,702.23       183,725,638.10
    企业负责人:              财务负责人:              会计机构负责人:
    资产减值准备明细表
    会企01表附表1
    编制单位:四川川投控股股份有限公司      2003年度           单位:元
项     目                         年初余额     本年增加数      本年转回数
一、坏账准备合计             16,197,655.11           0.00    2,046,437.31
其中:应收账款               15,084,255.77                   1,314,314.53
其他应收款                    1,113,399.34                     732,122.78
二、短期投资跌价准备合计              0.00           0.00            0.00
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计          3,246,523.67   1,884,039.99            0.00
其中:库存商品                      451.06   1,884,039.99
原材料                        3,246,072.61
四、长期投资减值准备合计      9,000,000.00           0.00            0.00
其中:长期股权投资            9,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计      5,480,970.79   1,072,984.72            0.00
其中:房屋、建筑物              677,491.45
机器设备                      4,803,479.34   1,072,984.72
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项     目                               本期转出数              年末余额
一、坏账准备合计                                            14,151,217.80
其中:应收账款                                              13,769,941.24
其他应收款                                                     381,276.56
二、短期投资跌价准备合计                                             0.00
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                 1,888,563.25            3,242,000.41
其中:库存商品                             451.06            1,884,039.99
原材料                               1,888,112.19            1,357,960.42
四、长期投资减值准备合计                                     9,000,000.00
其中:长期股权投资                                           9,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                     6,553,955.51
其中:房屋、建筑物                                             677,491.45
机器设备                                                     5,876,464.06
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    企业负责人:      财务负责人:         会计机构负责人:
    企业负责人:财务负责人:会计机构负责人:
    四川川投控股股份有限公司会计报表附注
    2003年1月1日至2003年12月31日
    一、本公司简介
    四川川投控股股份有限公司(以下简称“本公司”的前身――峨眉铁合金厂,是1964年经国家计委、经委、冶金部批准,由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988年4月18日,经四川省乐山市人民政府乐府函(1988)25号批准由峨眉铁合金厂改组,联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立“峨眉铁合金(集团)股份有限公司”。1993年9月经中国证券监督管理委员会批准,本公司人民币普通股在上海证券交易所上市流通。
    1998年6月23日,四川省人民政府川府函(1998)194号批准四川省投资集团有限责任公司(简称“川投集团公司”)以承担全部债权、债务和安置现有职工的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂,将其更名为“四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司”(简称“川投峨铁集团公司”)。兼并后,川投峨铁集团公司成为川投集团公司的全资子公司,而川投峨铁集团公司则成为本公司的母公司,持有本公司的国家股。1998年11月13日,本公司第3届13次董事会提议并经1998年度临时股东大会审议通过,本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”,1998年11月19日在乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
    2000年8月,经四川省人民政府川府函(2000)234号同意并经财政部财企(2000)234号批准,川投峨铁集团公司将其持有的本公司130,958,110股国有法人股划转给川投集团公司持有,股权性质仍为国有法人股。划转后,川投集团公司持有的股份占本公司总股份的54.25%,为本公司第一大股东。
    本公司原是全国六大重点骨干铁合金企业之一。本公司经营范围现变更为:开发、制造、销售铁路、交通系统自动化及智能控制产品、通信类(含光通信)产品,信息电子产业类,生物(含基因)工程、生物信息、生物化工产品(以上产品国家法律、法规有专项规定的除外);铁合金及附产品,环保设备与材料及相关机械、电气、设备的研发、生产、销售;本企业产品及所需原材料、设备的进出口业务;汽车运输;有色金属加工;氧气制造、销售;对外投资控股、参股,高新科技投资;销售建筑材料,矿产品、化工(国家有专项规定的除外)。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历每年1月1日至12月31日止。
    3、记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    4、记帐基础与计价原则
    采用权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    对发生外币业务时,以业务发生时的汇率折合为人民币记帐,月份终了,各种外币帐户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币,与原帐面人民币金额间的差额,作为汇兑损益,其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    根据《企业会计准则—现金流量表》规定,将持有时间短(一般不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
    7、坏帐核算方法
    本公司采用备抵法核算坏帐损失。按财政部财会字(1999)35号规定,在报告期末根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息进行合理的估计,对本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按期末余额的5%计提坏帐准备,计入当期损益。对个别应收款项,如果确有证据表明不可收回部份高于按上述比例计算的金额,可加大坏账准备的计提比例。
    坏帐确认标准:
    A、债务人失踪、死亡、撤销或破产,以其财产清偿后尚不能收回的部分;
    B、帐龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。
    8、存货核算方法
    存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低值易耗品采用计划成本法核算,月末材料成本差异按当月差异率分摊,产成品采用实际成本核算,发出时按加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
    在报告期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取,计提的存货跌价损失计入当年损益类帐项。
    9、短期投资核算方法
    短期投资按取得时的实际成本计价,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的帐面价值。处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
    在报告期末,短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算,将投资成本高于其市价的差额,预计短期投资跌价损失计入当年损益类帐项。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》的要求合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期投资股权差额:本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额处理。对初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,记入资本公积。对初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年期限摊销。
    (4)在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将预计可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、固定资产计价及折旧方法
    固定资产按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,并按固定资产类别估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下:
类别                         估计使用年限                       年折旧率
房屋及建筑物                        30-40                    3.23-2.43%
通用设备                            11-35                    8.82-2.77%
专用设备                            20-30                    4.85-3.23%
运输设备                            10-17                    9.70-5.71%
仪器仪表                             7-14                   13.86-6.93%
其他                                 6-13                   16.17-7.46%
    在报告期末,对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程核算方法
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。
    在报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
    13、借款费用资本化
    (1)借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小,于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化期间
    ①开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    ②暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    ③停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    (3)借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    14、无形资产计价和摊销方法
    无形资产为土地使用权,以评估确认价值入帐,按50年期平均摊销。
    在报告期末,对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量,对无形资产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的,则将可收回金额低于无形资产帐面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    15、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用以实际发生的支出入帐,按照费用项目的受益期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。
    如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益,则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
    16、收入确认原则
    (1)销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    (2)租金收入:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费,确认租金收入。
    (3)提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨期完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    (4)建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在期末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在期末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。
    17、所得税会计处理方法
    采用应付税款法。
    18、编制合并财务报表时合并范围的确定原则
    合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知=的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数据编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的,按母公司的会计政策对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
    19、会计政策、会计估计变更
    由于本公司按权益法核算的长期股权投资单位一宜宾丝丽雅集团有限公司原执行《工业企业会计制度》,自2003年度开始执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定,并按照财政部财会(2001)17号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。
    该事项调整了期初留存收益及资产负债表的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列,此项会计政策变更的累积影响数为4,959,752.61元,调减2003年期初留存收益4,959,752.61元,对2002年度利润总额的影响为调减利润总额(投资收益)1,864,077.26元。
    20、会计差错更正
    (1)、按权益法核算的长期股权投资单位一成都交大光芒实业有限公司税收清算差异及其影响
    根据成都交大光芒实业有限公司所得税汇算补计2002年度所得税、印花税、职工个人教育费等267,174.50元,本公司根据持股比例调整了期初留存收益及资产负债表的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列,此项会计差错变更的累积影响数为133,587.25元,调减2003年期初留存收益133,587.25元,对2002年利润的影响为减少利润总额(投资收益)133,587.25元。
    (2)、根据本公司所得税汇算,2002年度多计所得税447,496.48元,本公司调整了期初留存收益及资产负债表的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列,此项会计差错变更的累积影响数为447,496.48元,调增2003年期初留存收益447,496.48元,对2002年利润的影响为增加净利润447,496.48元。
    三、税项
    本公司应纳税项列示如下:
    1、增值税:产品销售收入及材料收入按17%的税率计算销项税额,矿产品销售收入按13%的税率计算销项税额,其他材料销售收入及提供劳务收入按17%的税率计算销项税额;再抵扣进项税额后计算缴纳增值税。
    2、营业税:铁运短运收入、汽车对外运输收入按3%-5%税率计缴。
    3、城建税:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按7%计缴。
    4、教育费附加:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按3%计缴。
    5、企业所得税:本公司主要业务符合国家计委、国家经委发布的《当前国家重点鼓励发展产业、产品和技术目录》(2000年修订)内容,根据《国务院办公厅转发国家西部大开发若干政策措施意见的通知》(国办发[2001]73号)、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)规定,经四川省地方税务局川地税函[2002]307号文和乐山市地方税务局乐市地税函[2002]143号批复,同意本公司2002年度减按15%税率征收企业所得税。2003年度本公司比照2002年度,企业所得税税率按15%执行。
    本公司控股子公司成都交大光芒实业有限公司经成都市高新区地税局成高地税函(2000)88号批准,从1999年11月至2001年10月免征企业所得税,2001年10月以后按15%的企业所得税税率计征企业所得税。
    本公司控股子公司峨眉山双龙光通信有限公司执行33%的企业所得税税率。
    6、其他税项按国家规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
    1、本公司的控股子公司概况如下:
    2、
                                                                   拥有股
单位名称                                注册地        注册资金     权比例
成都交大光芒实业有限公司*               成都市       3,000万元        50%
峨眉山双龙光通信有限责任公            峨眉山市       3,000万元        75%

                                                     主营业务      法定代
单位名称                                                 表人
成都交大光芒实业有限公司*      开发、生产工业自动化控制设备等      黄工乐
峨眉山双龙光通信有限责任公   生产、销售铜铝线、管、板、箔,其      陈长江
司                           他铜铝制品,光纤、光缆及其制品、
                             配件
    *2000年9月24日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其所持有的成都交大光芒实业有限公司(以下简称“光芒公司”)50%的股权以及由此衍生的所有权益,与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的50,009,367.68元债权进行置换。置换完成后,本公司持有成都交大光芒实业有限公司50%的股权,该公司另50%的股权分别由西南交通大学产业集团有限公司持有20%股权、其他48位自然人股东持有30%股权。2003年10月,公司以未分配利润、盈余公积转增股本转增后公司注册资本变更为3,000.00万元,各股东持股比例不变。
    2、合并会计报表范围的确定及变化:
    本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》将光芒公司、双龙光通信公司纳入合并范围。本年度资产负债表合并范围与上年度一致,利润表及利润分配表合并范围减少了2002年12月已出售控股子公司四川攀西生物药业有限责任公司、四川攀西植物资源有限责任公司。
    3、股权转让收益确定方法:
    以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方,出售协议已获股东大会批准通过;与购买方已办理必要的财产交接手续;已取得购买价款的大部分(超过50%);企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险;如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准,则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确认。
    五、合并会计报表主要项目注释
    5.1、货币资金
项目                                 年末数                       年初数
现金                         479,867,767.82                45,533,084.34
银行存款                         208,551.30               330,829,147.25
其他货币资金                  24,462,778.08
合计                         504,539,097.20               376,362,231.59
    货币资金2003年12月末余额较上年末余额增长34.06%,主要是由于本期销售货款回笼较好、股权转让收回投资以及预收账款增加所致。
    5.2、短期投资
    本公司在报告期末无短期投资。
    5.3、应收票据
    应收票据2003年末余额为14,960,185.30元,均为银行承兑汇票。
    5.4、应收帐款
    (1)帐龄分析:
帐龄                                       年末数
                            金额           比例%               坏帐准备
1年以内           207,586,256.21           88.23          10,379,312.81
1-2年              10,959,341.73            4.66             547,967.09
2-3年               6,603,973.57            2.81             330,198.68
3年以上            10,127,576.67            4.30           2,512,462.66
合计              235,277,148.18          100.00          13,769,941.24

帐龄                                        年初数
                            金额           比例%               坏帐准备
1年以内           207,226,998.87           82.74          10,361,349.95
1-2年              24,346,517.04            9.72           1,217,325.85
2-3年               8,284,833.09            3.31             414,241.65
3年以上            10,603,256.35            4.23           3,091,338.32
合计              250,461,605.35          100.00          15,084,255.77
    (2)应收帐款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)年末账龄3年以上的应收账款中的2,337,810.71元,由于收回可能性小,本公司按70%加大计提了坏帐准备,进入诉讼程序的余额512,112.90元由于收回困难,本公司按100%计提了坏帐准备。
    (4)欠款前5名的单位如下:
单位名称                                  欠款金额              欠款时间
川投峨铁集团公司                    118,021,385.77               1年以内
重庆特殊钢厂                         17,518,044.37             1-4年以内
川投国贸有限公司                     14,055,878.70               1年以内
四川川投峨眉新银江铁合               14,125,120.20               1年以内
金有限公司
中国电力技术进出口公司                7,353,799.74               1年以内
合    计                            171,074,228.78          占应收帐款总

单位名称                                            欠款原因
川投峨铁集团公司                                      货款等
重庆特殊钢厂                         货款,期后已收回200万元
川投国贸有限公司                                        货款
四川川投峨眉新银江铁合                                  货款
金有限公司
中国电力技术进出口公司                                  货款
合    计                                          额的72.71%
    5.5、其他应收款
    (1)帐龄分析:
帐龄                                          年末数
                                 金额          比例%             坏帐准备
1年以内                  3,427,997.21          45.59           171,399.87
1-2年                    3,130,531.48          41.63           156,526.57
2-3年                      844,684.88          11.23            42,234.24
3年以上                    116,119.70            1.5           511,115.88
合计                     7,519,333.27         100.00           381,276.56

帐龄                                           年初数
                                 金额          比例%             坏帐准备
1年以内                  9,991,131.80          44.87           499,556.59
1-2年                   12,161,126.53          54.61           608,056.32
2-3年                      100,045.64           0.45             5,002.28
3年以上                     15,683.02           0.07               784.15
合计                    22,267,986.99         100.00         1,113,399.34
    其他应收款年末余额较上年末余额减少66.23%,主要是收回对攀西生物药业应收款项15,643,530.75元所致。
    (2)其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)欠款前5名的单位列示如下:
单位名称                          欠款金额        欠款时间       欠款原因
四川新科置业公司              2,000,000.00           1-2年         暂借款
四川嘉陵贸易投资有限公司      1,000,000.00         1年以内           定金
展利国际有限公司                917,323.37           1-2年         往来款
交大产业集团公司                600,000.00         1年以内         往来款
乐山峨沙天然气有限公司          100,000.00           2-3年         保证金
合计                          4,617,323.37       占其他应收款总额的61.41%
    5.6、预付帐款
    预付帐款年末余额、帐龄如下:
帐龄                     年末数                              年初数
                金额                 比例%             金额        比例%
1年以内         12,931,293.59        85.25    78,933,789.62        98.99
1-2年           2,238,195.65         14.75       375,740.59         0.47
2-3年                                            274,834.59         0.34
3年以上                                          156,334.70         0.20
合计            15,169,489.24       100.00    79,740,699.50       100.00
    预付帐款2003年末余额较上年末余额减少80.98%,主要原因是本年末预付给本公司关联方预付帐款减少所致。
    (1)预付帐款期末余额中无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
    (2)预付帐款前5名的单位列示如下:
单位名称                     预付款金额        预付款时间        欠款原因
大余章源钨制品公司         3,132,940.20           1年以内        预付货款
乐山广盛焦化公司           2,129,870.50           1年以内        预付货款
鑫良实业公司               2,000,000.00           1年以内        预付货款
四川彭山正源公司             657,270.57           1年以内        预付货款
攀枝花西区焦化厂             539,060.87             1-2年        预付货款
合计                       8,459,142.14            占预付帐款总额的55.76%
    5.7、存货及存货跌价准备
项目                                             年末数
                                    金额                    跌价准备
在途物资                   34,354,179.59
原材料                     32,187,154.53                1,357,960.42
材料成本差异                  -11,512.19
在产品                      7,908,758.19
库存商品                   37,830,811.03                1,884,039.99
低值易耗品
委托加工物资               25,435,726.17
合计                      137,705,117.32                3,242,000.41

项目                                         年初数
                                    金额                    跌价准备
在途物资                   21,332,949.55
原材料                     35,694,921.35                3,246,072.61
材料成本差异               -1,674,274.82
在产品                     12,306,920.90
库存商品                   17,546,485.75                      451.06
低值易耗品                        380.27
委托加工物资               19,797,129.53
合计                      105,004,512.53                3,246,523.67
    存货项目期末余额较上年末增加31.14%,主要是由于在产品及库存商品增加较多。
    存货可变现净值的确定依据:企业在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。。本期因销售转出存货跌价准备1,888,112.19元。
    5.8、待摊费用
项目              年初数          本年增加      本年减少          年末数
租赁费                          153,404.34                    153,404.34
保险费         91,485.86        197,107.44    173,688.25      114,905.05
合计           91,485.86        350,511.78    173,688.25      268,309.39
    5.9、长期投资
    1、长期投资项目
项目                               年初数                     本年增加*
                             金额             减值准备
长期股权投资       241,318,150.13         9,000,000.00       3,282,574.27
长期债权投资                                        --
合计               241,318,150.13         9,000,000.00       3,282,574.27

项目                   本年减少**                                  年末数
                                                  金额           减值准备
长期股权投资        74,994,601.40       169,606,123.00       9,000,000.00
长期债权投资
合计                74,994,601.40       169,606,123.00       9,000,000.00
    注1:本期增加数包括:
    A、对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整1,700,628.97元,股权投资准备1,284,552.30元。
    B、对四川省川投化学工业集团有限公司损益调整297,393.00元。
    注2:本期减少数74,994,601.40元,包括:
    A、对成都交大光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销2,728,318.40元。
    B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销4,001,299.62元。
    C、收回对四川省川投化学工业集团有限公司的投资30,288,729.23元,其中投资成本30,000,000.00元。
    D、收回对成都信息港有限责任公司投资37,874,454.15元,其中投资成本40,000,000.00元。
    E、收回对攀枝花钢铁财务公司投资101,800.00元。
    2、长期股权投资
    (1)股票投资
被投资公司名称                    股份         股票数量        占被投资单
                                  性质         万股)           位注册资金
                                                                   的比例
天地源股份有限公司*             法人股        14.30                 0.06%
重庆特殊钢铁股份公司**          法人股       500.00                 1.67%
合计

被投资公司名称                投资金额                           减值准备
天地源股份有限公司*         365,800.00                                 --
重庆特殊钢铁股份公司**    5,000,000.00                       5,000,000.00
合计                      5,365,800.00                       5,000,000.00
    注1:天地源股份有限公司原名上海沪昌特钢股份公司,2003年年末流通股市价为5.32元/股;
    注2:重庆特殊钢铁股份公司经营近年来经营情况较差,投资回收可能性较低,以前年度已全额计提减值准备。
    (2)其他股权投资
                                                           占被投资单位注
被投资单位名称                                 投资金额        册资的比例
峨眉交通实业公司①                         4,000,000.00            16.00%
四川川投光通信产业投资有限责任公司②       2,065,896.89             4.13%
宜宾丝丽雅集团有限公司③                 117,704,369.79            31.86%
成都交大光芒实业有限公司合并价差④        40,470,056.32
合计                                     164,240,323.00      4,000,000.00

被投资单位名称                                              减值准备
峨眉交通实业公司①                                      4,000,000.00
四川川投光通信产业投资有限责任公司②                              --
宜宾丝丽雅集团有限公司③                                          --
成都交大光芒实业有限公司合并价差④
合计
    [注1]:
    ①峨眉交通实业公司主要经营“峨九公路”,由于“峨九公路”收费收入较低,该公司不能偿还所欠债务,投资回收可能性较低,以前年度已全额计提减值准备。
    ②2000年10月,本公司与川投集团公司签订《股东出资协议书》,共同出资组建川投光通讯公司,本公司出资2,065,896.89元,占该公司4.13%的股权。
    ③2000年11月10日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的宜宾丝丽雅集团有限公司股权以及由此衍生的所有权益(丝丽雅公司35.31%的股权)与本公司所拥有的川投峨铁集团公司的债权126,963,563.09元进行置换。本公司对宜宾丝丽雅集团有限公司的初始投资金额为126,963,563.09元,初始投资成本为86,950,566.90元,初始股权投资差额为40,012,996.19元(按10年平均摊销)。2002年8月,宜宾丝丽雅集团有限公司增加股本2450万元,注册资本由此变更为251,092,125.79元,本公司持有股权比例变为31.86%。
    ④2000年9月24日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的成都交大光芒实业有限公司50%的股权以及由此衍生的所有权益与本公司拥有的川投峨铁集团公司的债权50,009,367.68元进行置换。本公司持有成都交大光芒实业有限公司50%的股权,该公司另50%的股权由48个自然人股东持有。本公司对成都交大光芒实业有限公司的初始投资金额为50,009,367.68元,初始投资成本899,636.43元,初始股权投资差额为49,109,731.25元。
    ⑤2002年5月14日,本公司与川投集团公司、川投光通讯公司签订了《资产置换协议书》,本公司将拥有的铁合金三分厂、动力、储运分厂的资产(账面价值30,537,598.67元)作为置出资产与川投集团购买川投光通信公司拥有的双龙光通信公司75%的股份进行置换,2002年6月经本年度第一次临时股东大会批准。本公司对双龙光通信公司的初始投资成本为30,359,158.29元,初始股权投资差额为178,501.50元(由于金额较小一次性摊销)。本公司拥有双龙光通信公司75%股权;该公司为外商投资企业,注册资本为3000 万元,另25%股份由香港展利有限公司持有。
    [注2]:按权益法核算投资单位权益变动情况:
被投资单位名称                 初始投资额     追加投         本期被投资单
                                               资额          位权益增减额
宜宾丝丽雅集团有限公司         86,950,566.90                 2,985,181.27

被投资单位名称                              本期分回现金       累计增减额
                                                                     红利
宜宾丝丽雅集团有限公司                                       2,744,705.56
    [注3]:股权投资差额
被投资单位           初始金额     摊销期限      年初余额      本期摊销
成都交大光芒
实业有限公司      49,109,731.25        18年   43,198,374.72  2,728,318.40
宜宾丝丽雅集
团有限公司        40,012,996.19        10年   32,010,396.95  4,001,299.62

被投资单位                                  期末摊余金额         形成原因
成都交大光芒
实业有限公司                                  40,470,056.32      溢价购买
宜宾丝丽雅集
团有限公司                                    28,009,097.33      溢价购买
    5.10、固定资产及累计折旧
项目                           年初数                            本年增加
原值
房屋及建筑物               31,318,129.80                       370,264.07
通用设备                   13,641,059.42                       511,529.50
专用设备                   33,950,167.69                    10,442,207.12
仪器工具                    4,287,110.56                        33,520.00
运输设备                    4,919,091.21                       771,700.00
其他                        9,846,028.65                        32,760.00
合计                       97,961,587.33                    12,161,980.69
累计折旧
房屋及建筑物               17,810,710.97                       743,637.27
通用设备                    6,808,660.26                     1,613,628.30
专用设备                   18,544,298.21                     3,287,884.99
仪器工具                    3,619,314.28                        96,169.62
运输设备                    2,515,130.08                       489,462.79
其他                        6,575,057.88                       131,884.94
合计                       55,873,171.68                     6,362,667.91
净值                       42,088,415.65
固定资产减值准备
房屋及建筑物                  677,491.45
通用设备                    2,487,239.66                     1,072,984.72
专用设备                    2,316,239.68
仪器工具
运输设备
其他
合计                        5,480,970.79                     1,072,984.72
固定资产净额               36,607,444.86

项目                          本年减少                             年末数
原值
房屋及建筑物                                                31,688,393.87
通用设备                        37,150.00                   14,115,438.92
专用设备                                                    44,392,374.81
仪器工具                                                     4,320,630.56
运输设备                       286,832.72                    5,403,958.49
其他                                                         9,878,788.65
合计                           323,982.72                  109,799,585.30
累计折旧
房屋及建筑物                                                18,554,348.24
通用设备                        18,370.71                    8,403,917.85
专用设备                                                    21,832,183.20
仪器工具                                                     3,715,483.90
运输设备                        63,141.91                    2,941,450.96
其他                                                         6,706,942.82
合计                            81,512.62                   62,154,326.97
净值                                                        47,645,258.33
固定资产减值准备
房屋及建筑物                                                   677,491.45
通用设备                                                     3,560,224.38
专用设备                                                     2,316,239.68
仪器工具
运输设备
其他
合计                                                         6,553,955.51
固定资产净额                                                41,091,302.82
    注1:本年从在建工程转入固定资产11,351,372.31元。
    注2:本年用于银行短期借款抵押的固定资产原值共计6240万元。
    注3:本年对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。本期末对专用设备包芯线机组(1)、包芯线机组(2)计提的减值准备为1,072,984.72元。
    5.11、在建工程
                                                                    本年
                              年初数           本年增加           转固数
工程名称                                   1,376,263.60     1,376,263.60
中频炉
其中:利息资本化金额
真空炉                                     2,254,173.77     2,254,173.77
其中:利息资本化金额
钒油渣技改工程            241,923.29        1,635,746.24     1,877,669.53
其中:利息资本化金额
污染源在线监测系统         27,022.67         280,711.19        27,022.67
其中:利息资本化金额
其他零星工程               68,195.93         588,965.67       657,161.60
其中:利息资本化金额
903套塑机               1,063,434.95                        1,063,434.95
S2成塑机                1,012,020.00                        1,012,020.00
中央空调                1,318,519.80         693,435.20     2,011,955.00
凹凸检测                  139,128.44         214,471.88       353,600.32
高低温实验箱               11,606.20         586,126.00       597,732.20
厂房                        1,824.88         118,513.79       120,338.67
合计                    3,883,676.16       7,748,407.34    11,351,372.31

                        其他                       资金
                       减少数          年末数      来源         项目进度
工程名称                                           其他             100%
中频炉                                      -
其中:利息资本化金额                        -
真空炉                                      -        其他           100%
其中:利息资本化金额                        -
钒油渣技改工程                              -        其他           100%
其中:利息资本化金额                        -
污染源在线监测系统                 280,711.19        自筹            73%
其中:利息资本化金额                        -
其他零星工程                                         其他           100%
其中:利息资本化金额                        -
903套塑机                                            自筹           100%
S2成塑机                                    -        自筹           100%
中央空调                                    -        自筹           100%
凹凸检测                                    -        自筹           100%
高低温实验箱                                -        自筹           100%
厂房                                        -        自筹           100%
合计                     -         280,711.19
其中:利息资本化金额
    年末在建工程无需要计提减值准备的情形。
    5.12、无形资产
类别                                                                本年
              原始金额            年初数        本年增加            转出
土地使
用权     20,441,576.27     16,264,236.72
             28,728.00                         28,728.00
软件
专利技
术        3,000,000.00                      3,000,000.00
合计     23,470,304.27     16,264,236.72    3,028,728.00

类别                                                            剩余摊销
              本年摊销          累计摊销          年末数            年限
土地使
用权        431,672.72      4,609,012.27   15,832,564.00         40-47年

             28,728.00         28,728.00
软件
专利技
术          100,000.00        100,000.00    2,900,000.00        9年8个月
合计        560,400.72      4,737,740.271   8,732,564.00
    注:本期增加无形资产一专利技术,系本公司控股子公司交大光芒实业公司向西南交通大学购入的DWY系列远动装置技术。
    5.13、短期借款
借款类别                年末数              年初数                  备注
抵押借款         63,170,000.00       63,170,000.00
担保借款         52,000,000.00       52,000,000.00      其中5000万元由川
                                                        投集团公司担保
信用借款
合计            115,170,000.00      115,170,000.00
    期末借款余额中无逾期借款。
    5.14、应付票据
    应付票据2003年末余额72,035,253.30元。
    应付票据全部为不带息的银行承兑汇票,用于结算欠原材料款、燃料款、电费及运输费用。
    应付票据年末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位票据。
    5.15、应付帐款
    应付帐款年末帐龄、余额如下:
帐龄                      年末数                          年初数
                       金额     比例(%)               金额       比例(%)
1年以内       43,175,252.05       85.66      79,001,687.57         96.27
1-2年          4,977,383.57        9.87       1,650,377.61          2.01
2-3年          1,173,024.44        2.33       1,316,486.96          1.60
3年以上        1,078,384.97        2.14          95,604.08          0.12
合计          50,404,045.03      100.00      82,064,156.22        100.00
    应付帐款主要是欠付原材料款、燃料款等,应付帐款年末余额比年初余额减少38.58%,原因是本期采购的存货及时结算了价款所致。
    应付帐款期末余额中无应付持本公司5%以上股权的股东单位款项。
    5.16、预收帐款
    预收帐款年末帐龄、余额列示如下:
帐龄                     年末数                           年初数
                     金额     比例(%)              金额          比例(%)
1年以内     43,515,642.79       96.56     12,842,244.43            90.41
1-2年          924,045.26        2.05        762,461.42             5.40
2-3年          290,632.83        0.65          4,456.71             0.19
3年以上        334,950.02        0.74        595,121.88             4.00
合计        45,065,270.90      100.00     14,204,284.44           100.00
    预收帐款2003年年末余额较上年末增加增加2.17倍,主要是2003年9月以后公司销售形势较好,客户需先交款才能提货所致。
    预收帐款年末余额中无预收持本公司5%以上股权的股东单位的款项。
    5.17、应交税金
项目                             年末数                           年初数
增值税                     8,244,310.39                     3,111,330.86
城市建设维护税               386,756.66                       965,510.13
营业税                       115,433.03                        78,839.90
企业所得税                -1,116,957.98                    -2,679,965.10
个人所得税                 1,984,055.23                        47,998.69
代扣代缴税金                 307,737.36
合计                       9,921,334.69                     1,523,714.48
    本项目年末余额比年初增加主要是由于期末购进存货增加,增值税进项税额以及欠缴代扣代缴个人所得税所致。
    5.18、其他应交款
项目                                   年末数              年初数
教育费附加                         585,331.38          976,386.51
副调基金                            18,128.48
合计                               603,459.86          976,386.51
    5.19、其他应付款
    其他应付款2003年末余额71,350,821.55元,其中金额较大的明细如下:
户名                            金额             内容
巴蜀电力公司           60,770,000.00        暂借款-注
    注:2003年1月1日,本公司向四川巴蜀电力开发公司借款60,770,000.00元,借款期限2003年1月1日至2003年12月31日(已延期至2004年12月31日),约定借款月利率4.95‰,2003年度本公司共计支付利息3,369,600.00元。
    其他应付款年末余额中无应付持本公司5%以上股权的股东单位款项。
    5.20、预提费用
项目                                 年末数                   年初数
借款利息                       1,619,998.49             1,102,180.67
预提工程调试费                 1,657,469.59             1,548,099.35
预提职工奖励款                   380,000.00               450,000.00
中介机构费用                     730,000.00
办公用房租金及服务费             184,200.00
董事会经费                       150,000.00
其它                             186,017.07               243,682.74
合计                           4,907,685.15             3,343,962.76
    注:本项目预提工程调试费系本公司控股子公司成都交大光芒实业有限公司预提的工程现场调试费。
    5.21、一年内到期的长期负债
借款单位                借款金额                  借款期限     利率
中国进出口银行     50,000,000.00    2003.5.14---2004.08.14    3.51%

借款单位            借款条件      备注
中国进出口银行         担保*
    *该笔借款由四川省投资集团有限责任公司提供担保。
    5.22、长期应付款
    本项目期末余额为1,616,518.94元,系由于本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入结余的国家增资准备金。
    5.23、递延税项
项目                        年初数       本年结转数               年末数
递延税款贷项          1,368,126.85       273,625.38         1,094,501.47
    递延税款贷项是根据财政部[财会函(1998)25号]和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,将“资本公积”1998年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的企业所得税2,736,253.75元记入递延税款贷方的数额。按10年期限平均结转列入应交税金。从1998年起已结转至“应交税金-应交所得税”为1,094,501.47元,结转后余额为1,094,501.47元。
    5.24、股本
项目                            年初数               本年变动增减(+,-)
                                                            公积金   增
                                             配股   送股    转股     发
一、未上市流通股份
1、发起人股份            11,964,480.00       --
其中:国家持有股份                  --       --
境内法人持有股份         11,964,480.00       --
境外法人持有股份                    --       --
其他                                --       --
2、募集法人股                       --       --
3、内部职工股                       --       --
4、优先股或其他         219,503,376.00       --
其中:转配股                        --       --
国有法人股              209,532,976.00       --
其他法人股                9,970,400.00       --
未上市流通股份合计      231,467,856.00       --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         154,740,608.00       --
2、境内上市的外资股                 --       --
3、境外上市的外资股                 --       --
4、其他                             --       --
已上市流通股份合计      154,740,608.00       --
三、股份总数            386,208,464.00       --

                        本年变动增减(+,-)
项目                          其  小计                            年末数
                              他

一、未上市流通股份
1、发起人股份                                              11,964,480.00
其中:国家持有股份                                                    --
境内法人持有股份                                           11,964,480.00
境外法人持有股份                                                      --
其他                                                                  --
2、募集法人股                                                         --
3、内部职工股                                                         --
4、优先股或其他                                           219,503,376.00
其中:转配股                                                          --
国有法人股                                                209,532,976.00
其他法人股                                                  9,970,400.00
未上市流通股份合计                                        231,467,856.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                           154,740,608.00
2、境内上市的外资股                                                   --
3、境外上市的外资股                                                   --
4、其他                                                               --
已上市流通股份合计                                        154,740,608.00
三、股份总数                                              386,208,464.00
    5.25、资本公积
    资本公积2002年度变动如下:
项目                     年初数      本年增加    本年减少         年末数
股本溢价           9,683,557.66                             9,683,557.66
股权投资准备     5,303,987.981,    284,552.30               6,588,540.28
关联交易价差     2,360,978.761,    677,683.52               4,038,662.28
其他资本公积     8,156,608.242,        206.22               8,158,814.46
合计             25,505,132.642   ,964,442.04              28,469,574.68
    注:资本公积“本年增加”包括:
    (1)股权投资准备系本公司按权益法核算宜宾丝丽雅集团有限公司按比例享有的资本公积。
    (2)关联交易价差系按照财政部财会[2001]64号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》,处置四川省化工集团有限责任公司所获价款超过账面价值的部分。
    (3)其他资本公积系无法支付的应付款项。
    5.26、盈余公积
项目                     年初数        本期增加    本期减少        期末数
法定盈余公积      33,764,084.07    5,033,968.14             38,798,052.21
公益金            22,702,865.35    2,516,984.07             25,219,849.42
任意盈余公积      76,349,527.47    7,082,112.72             83,431,640.19
合计             132,816,476.89   14,633,064.93            147,449,541.82
    本公司利润分配政策:首先按净利润的10%提取法定公积金、按5%提取法定公益金,再按15%提取任意公积金,然后向投资者分配利润。
    5.27、未分配利润
项目                                     本年数                    上年数
一、净利润                        47,214,084.79             38,028,636.04
加:年初未分配利润**              69,075,482.36             53,547,558.83
加:其他转入
二、可供分配的利润               116,289,567.15             91,576,194.87
减:提取法定盈余公积               5,033,968.14              4,281,833.64
提取法定公益金                     2,516,984.07              2,140,916.82
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润           108,738,614.94             85,153,444.42
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                   7,082,112.72              6,422,750.46
应付普通股股利                                               9,655,211.60
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                   101,656,502.22             69,075,482.36
    **详见附注二.20会计差错更正。
    5.28、主营业务收入、主营业务成本
业务种类                                       主营业务收入
                                   本年发生数                 上年发生数
冶金行业                       686,011,984.25             606,632,002.06
铁路电气化远程控制系统          20,491,451.91              18,128,484.52
光缆                            25,592,539.95              14,435,526.27
制药                                                        6,199,602.14
合计                           732,095,976.11             645,395,614.99

业务种类                                      主营业务成本
                                   本年发生数                 上年发生数
冶金行业                       583,238,558.50             526,443,165.28
铁路电气化远程控制系统          12,373,375.22              12,259,027.60
光缆                            22,672,149.16               9,766,666.79
制药                                                        4,894,990.53
合计                           618,284,082.88             553,363,850.20
    注1:前五名客户销售情况列示如下:
客户名称                                            金额    占总收入比例
川投国贸公司                              210,148,697.07          28.71%
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司*      82,945,095.27          11.33%
川投长钢集团公司                           52,964,594.85           7.23%
本溪钢铁公司                               25,608,285.94           3.50%
重庆钢铁公司商贸部                         25,557,021.57           3.49%
合计                                      397,223,694.70          54.26%
    *该项销售的销售合同与销售发票均对川投峨铁集团公司,其中有47,746,411.85元是通过四川峨眉铁合金进出口公司出口的。
    注2:销售分地区资料
项目                       本年数                  上年数
出口销售           474,200,867.19          345,524,511.30
内销               257,895,108.92          299,871,103.69
合计               732,095,976.11          645,395,614.99
    5.29、主营业务税金及附加
项目                       本年数                  上年数
营业税                   1,250.00               25,277.72
城建税                 458,160.34            1,482,176.84
教育附加               166,410.86              649,535.99
交通附加                                       240,361.24
副调基金                 6,991.28               18,128.48
合计                   632,812.48            2,415,480.27
    本项目本年数比上年数减少73.80%,主要原因是本期本期出口退税政策采用免抵政策,不再采用退税政策及本年度已停征交通附加所致。
    5.30、其他业务利润
项目                       本年数                         上年数
铁合金贸易销售         191,713.40                   3,126,239.91
废渣                 1,646,153.37                   2,754,353.81
材料销售             1,985,104.18                   2,120,846.79
产品加工费                                             14,670.03
技术培训收入           708,000.00                     520,280.87
其他                   272,300.54                      97,068.76
合计                 4,803,271.49                   8,633,460.17
    本项目本年数比上年数减少44.36%,主要原因是本年度铁合金贸易销售减少所致。
    5.31、营业费用
    本期发生额为21,614,057.15元,较上年增加98.91%,主要原因:铁合金销售包干运费、销售提成以及包装费、回款折让增加所致。
    5.32、管理费用
    本期发生数为22,430,598.34元。
    5.33、财务费用
类别                           本年数                             上年数
利息支出                15,167,365.42                      11,665,276.33
减:利息收入             3,175,796.48                       2,343,599.31
汇兑损失
减:汇兑收益                                                  249,457.26
其他                     1,134,979.01                         127,836.63
合计                    13,126,547.95                       9,200,056.39
    本年度“其他”项目包括支付四川省投资集团有限公司的担保手续费1,000,000.00元。
    本项目本年数比上年数增加42.68%,主要是本年度期中借款、承兑汇票贴现增加以及支付担保手续费所致。
    5.34、投资收益
                              联营或合     年末调整的被投
项目       股票投   债权投    营公司分     资公司所有者权            合计
           资收益   资收益    来的利润     益净增减的金额
短期投资
长期投资                    807,600.00      -2,505,960.50   -1,698,360.50
合计                        807,600.00      -2,505,960.50   -1,698,360.50
    注:“投资收益-联营或合营公司分来的利润”807,600.00元,是本年度处置的“攀钢集团财务公司”投资超过投资成本所获得的收益29,200.00元及下属子公司双龙光通信公司其他投资收益778,400.00元。
    5.35、补贴收入
    本项目本期发生数为1,472,379.12元,系本公司控股子公司交大光芒实业公司销售软件产品收到的增值税退税款。
    5.36、营业外收入
类别                              本年数                        上年数
处理固定资产净收益                                          380,000.00
其他                          137,640.04                     87,439.59
合计                          137,640.04                    467,439.59
    5.37、营业外支出
类别                              本年数                        上年数
计提的固定资产减值准备      1,072,984.72
处理固定资产净损失             58,396.05                    111,767.67
其他                           20,000.00
合计                        1,151,380.77                    111,767.67
    5.38、支付的其他与经营活动有关的现金
    2002年度支付的其他与经营活动有关的现金为44,848,211.59元,主要项目
    如下:
费用类别                                                            金额
差旅费                                                      1,039,481.03
业务招待费                                                    697,394.77
劳动保险费                                                    774,261.49
办公费                                                      1,339,131.23
售后服务费                                                  1,991,293.78
包装费                                                      1,677,198.67
科技开发费                                                    660,915.03
运输费                                                      9,505,461.97
审计、评估、律师费                                            769,350.00
董事会费及信息披露费                                        2,440,678.93
支付保证金                                                    819,468.65
销售提成                                                    1,200,000.00
总部费用                                                    1,693,906.14
职工借支款项                                                8,871,068.74
其他                                                       11,368,601.16
合计                                                       44,848,211.59
    六、母公司会计报表主要项目注释
    6.1、应收帐款
    应收帐款年末余额、帐龄如下:
帐龄                                            年末数
                          金额                比例(%)           坏帐准备
1年以内         183,694,188.84                90.429,         184,709.44
1-2年             7,533,345.12                   3.71         376,667.26
2-3年             4,876,457.07                   2.40         243,822.85
3年以上           7,052,653.06                   3.47         352,632.66
合计            203,156,644.09           100.0010,157            ,832.21

帐龄                                         年初数
                          金额              比例(%)           坏帐准备
1年以内         191,631,191.62                  86.94       9,581,559.58
1-2年            17,140,985.78                   7.78         857,049.29
2-3年             5,642,585.37                   2.56         282,129.27
3年以上           6,013,541.35                   2.72         300,677.07
合计            220,428,304.12                 100.00      11,021,415.21
    (2)应收帐款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)欠款前5名的单位如下:
单位名称                  欠款金额       欠款时间         欠款原因
川投峨铁集团公司    118,021,385.77        1年以内           货款等
重庆特殊钢厂         17,518,044.37      1-4年以内             货款
川投国贸有限公司     14,055,878.70        1年以内             货款
新银江公司           14,125,120.20        1年以内             货款
川投长钢集团公司      3,663,432.88        1年以内             货款
合    计            167,383,861.92          占应收帐款总额的82.39%
    6.2、其他应收款
    其他应收款年末余额、帐龄如下:
帐龄                                       年末数
                          金额            比例%             坏帐准备
1年以内               1,196,149.29        28.98             59,807.46
1-2年                 2,010,500.98        48.71            100,525.05
2-3年                   812,909.88        19.69             40,645.49
3年以上                 107,950.64         2.62              5,397.54
合计                  4,127,510.79       100.00            206,375.54

帐龄                                      年初数
                              金额        比例%              坏帐准备
1年以内               7,980,078.66        39.55            399,003.93
1-2年                12,082,230.75        59.88            604,111.54
2-3年                   100,045.64         0.49              5,002.28
3年以上                  15,683.02         0.08                784.15
合计                 20,178,038.07       100.00          1,008,901.90
    其他应收款年末余额较上年末余额减少79.54%,主要是收回对攀西生物药业应收款项15,643,530.75元所致。
    (2)其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)欠款前5名的单位列示如下:
单位名称                      欠款金额      欠款时间            欠款原因
四川新科置业公司          2,000,000.00         1-2年              暂借款
乐山峨沙天然气有限公司      100,000.00         2-3年              保证金
武钢汇票保证金               50,000.00       1年以内              保证金
中物储沈阳虎台仓库           45,000.00         2-3年      预付款结算余额
成都工程机械双流分厂         44,447.99         2-3年      预付款结算余额
合计                      2,239,447.99          占其他应收款总额的54.26%
    6.3、长期投资
    1、长期投资项目
项目                            年初数                           本期增加
                           金额           减值准备
长期股权投资     301,974,259.09       9,000,000.00           5,882,757.16
长期债权投资                 --                 --
合计             301,974,259.09       9,000,000.00           5,882,757.16

项目                   本期减少                                    期末数
                                              金额               减值准备
长期股权投资      90,128,188.65     217,728,827.60           9,000,000.00
长期债权投资
合计              90,128,188.65     217,728,827.60           9,000,000.00
    注1:本期增加数5,882,757.16元,包括:
    A、对宜宾丝丽雅集团有限公司的本期损益调整1,700,628.97元,股权投资准备1,284,552.30元。
    B、对四川省川投化学工业集团有限公司损益调整297,393.00元。
    C、对双龙光通信公司本年损益调整-525,413.70元。
    D、对成都交大光芒实业有限公司的的本期损益调整3,125,596.59元。
    注2:本期减少数90,128,188.65元,包括:
    A、对成都交大光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销2,728,318.40元,
    收回股利15,000,000.00元。
    B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销4,001,299.62元。
    C、收回对四川省川投化学工业集团有限公司的投资30,422,316.48元,其中投资成本30,000,000.00元。
    D、收回对成都信息港有限责任公司投资37,874,454.15元,其中投资成本40,000,000.00元。
    E、收回对攀枝花钢铁财务公司投资101,800.00元。
    2、长期股权投资
    (1)股票投资
被投资公司名称                                                占被投资单
                                股份           股票数量         位注册资
                                性质             (万股)           的比例
天地源股份有限公司              法人股             14.3            0.06%
重庆特殊钢铁股份公司            法人股            500              1.67%
合计

被投资公司名称                 投资金额                      减值准备
天地源股份有限公司           365,800.00                            --
重庆特殊钢铁股份公司       5,000,000.00                  5,000,000.00
合计                       5,365,800.00                  5,000,000.00
    (2)其他股权投资
被投资单位名称                            投资期限           投资金额
峨眉交通实业公司                      1995.07-长期       4,000,000.00
四川川投光通信产业投资有限责任公司    2000.01-长期       2,065,896.89
宜宾丝丽雅集团有限公司                2000.11-长期     117,704,369.79
成都交大光芒实业有限公司              2000.09-长期      57,027,535.47
峨眉山双龙光通信有限责任公司          2002.06-长期      31,565,225.45
合计                                                   212,363,027.60

被投资单位名称                           占被投                 减值准备
                                         资单位
                                         注册资
                                         的比例
峨眉交通实业公司                         16.00%           4,000,000.00
四川川投光通信产业投资有限责任公司        4.13%                --
宜宾丝丽雅集团有限公司                   31.86%                --
成都交大光芒实业有限公司                 50.00%                --
峨眉山双龙光通信有限责任公司             75.00%
合计                                                      4,000,000.00
   (3)按权益法核算投资单位权益变动情况:
被投资单位名称                   初始投资额     追加投       本期被投资单
                                                资额         位权益增减额
成都交大光芒实业
有限公司                         899,636.43                  3,125,596.59
宜宾丝丽雅集团有
限公司                        86,950,566.90                  2,985,181.27
峨眉山双龙光通信
有限责任公司                  30,359,158.29                   -525,413.70

被投资单位名称         本期分回现金               累计增减额
                            红利
成都交大光芒实业
有限公司              15,000,000.00            31,557,479.15

宜宾丝丽雅集团有                                2,744,705.56
限公司
峨眉山双龙光通信                                1,206,067.16
有限责任公司
    (4)股权投资差额注释详见合并报表附注。
    6.4、主营业务收入、主营业务成本
                                        主营业务收入
业务种类                  本年发生数                    上年发生数
冶金行业              686,011,984.25                606,632,002.06
合计                  686,011,984.25                606,632,002.06

                                        主营业务成本
业务种类                  本年发生数                    上年发生数
冶金行业              583,238,558.50                526,443,165.28
合计                  583,238,558.50                526,443,165.28
    注:本年度主营业务收入中出口收入为257,895,108.92 元。
    6.5、投资收益
项目                                                  联营或合营
                  股票投      债权投                  公司分来的
                  资收益      资收益                        利润
短期投资
长期投资                                               29,200.00
合计                                                   29,200.00

项目                    期末调整的被投                      合计
                        资公司所有者权
                        益净增减的金额
短期投资
长期投资                     -5,867.31                 23,332.69
合计                         -5,867.31                 23,332.69
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
单位名称                   注册地                     主营业务范围
四川省投资集团有限责任公司   成都市  经营和管理能源(含节能)、交通、通信、
                                      原材料、机电、轻纺、科技、农业、林
                                      业及其他非工业经营性固定资产投资
成都交大光芒实业有限公司     成都市   开发、生产工业自动化控制设备等
峨眉山双龙光通信有限责任公司 峨眉山市 生产、销售铜铝线、管、板、箔,其他
                                     铜铝制品,光纤、光缆及其制品、配件。

单位名称                         与本公司关系  经济性质及类型  法定代表人
四川省投资集团有限责任公司        母公司      有限公司             邹广严
成都交大光芒实业有限公司          子公司      有限公司             黄工乐
峨眉山双龙光通信有限责任公司      子公司      有限公司             陈长江
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称                                   年初数    本期增加    本期减少
四川省投资集团有限责任公司       3,139,000,000.00
成都交大光芒实业有限公司            30,000,000.00
峨眉山双龙光通信有限责任公司        30,000,000.00

企业名称                                                         期末数
四川省投资集团有限责任公司                             3,139,000,000.00
成都交大光芒实业有限公司                                  30,000,000.00
峨眉山双龙光通信有限责任公司                              30,000,000.00
    3、存在控制关系关联方所持股份及其变化
企业名称                              年初数                本期增加
                                 金额           比例     金额    比例
四川省投资集团有       209,532,976.00                          54.25%
限责任公司
成都交大光芒实业        15,000,000.00                          50.00%
有限公司
峨眉山双龙光通信         2,500,000.00                          75.00%
有限责任公司

企业名称               本期减少                         期末数
                    金额    比例                     金额          比例
四川省投资集团有                           209,532,976.00        54.25%
限责任公司
成都交大光芒实业                            15,000,000.00        50.00%
有限公司
峨眉山双龙光通信                             2,500,000.00        75.00%
有限责任公司
    4、不存在控制关系的关联方
单位名称                                     与本公司关系
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司[注1]    受同一母公司控制的公司
嘉阳电力有限责任公司                         受同一母公司控制的公司所控制
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司             川投峨铁集团公司的参股企业
成都信息港有限责任公司[注2]                  本公司的联营企业
宜宾丝丽雅集团有限公司                       本公司的联营企业
四川省川投化学工业集团有限公司[注3]          本公司的联营企业
四川攀西生物药业有限责任公司                 受同一母公司控制的公司
四川川投国贸有限责任公司                     受同一母公司控制的公司
四川长城特殊钢(集团)有限责任公司             受同一母公司控制的公司
    注1:四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司为四川川投峨眉新银江铁合金有限公司第二大股东,持有29.76%的股份;华融资产管理公司为第一大股东,持有该公司56.58%的股份。
    注2:经董事会批准,本公司2003年7月将持有的成都信息港有限责任公司40%的股份作价4,000.00万元,以现金方式转让给成都聚友网络股份有限公司。转让后成都信息港有限责任公司不再是本公司关联方。
    注3:2003年8月,本公司与四川省投资集团有限责任公司签订了转让本公司持有的四川省川投化学工业集团有限公司30%股份的《股份转让协议》,转让后四川省川投化学工业集团有限公司变成受同一母公司控制的关联方关系。
    (二)关联方交易
    本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、提供水、电、气、劳务、借款及往来款项等。
    1、销售货物
    (1)重大销售合同
    本公司2003年度与关联方四川川投国贸有限责任公司签订《买卖合同》,以市场价格为基准出售本公司产品,品种为硅锰、碳锰、铬铁、钨铁、中锰等,重量约为78,600吨,价格由双方按国内同品质的同类产品价格确定。
    (2)实际向关联方销售的货物
关联方名称                                         2003年度
                                       销售数量                 销售金额
                                         (吨)
四川长城特殊钢(集团)有限责任公司         铁合金            52,964,594.85
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                           29,292,145.37
其中:原材料                                               22,826,352.45
提供劳务                                                    5,987,472.57
硅铁                                      3.202                12,975.08
镍铁                                     46.978               465,345.27
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                       73,063,589.09
其中:硅锰                            5,213.659            16,495,661.92
钨铁
高碳锰铁
中碳锰铁                               3,860.01            11,594,899.81
铬铁                                    578.285             3,155,196.30
中低铬铁                                578.285             3,155,196.80
钒铁                                     31.464             1,721,107.69
原材料                                                     35,968,806.38
提供劳务                                                      972,720.19
其他零星

                                                        2002年度
                                           销售数量            销售金额
四川长城特殊钢(集团)有限责任公司             (吨)
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司             铁合金       13,631,860.42
其中:原材料                                              52,023,648.67
提供劳务
硅铁
镍铁
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司
其中:硅锰                                               425,646,589.98
钨铁                                     80,464.879      260,569,304.25
高碳锰铁                                  2,093.585       67,100,215.89
中碳锰铁                                    817.981        2,195,600.50
铬铁                                      3,944.137       19,632,683.89
中低铬铁                                  3,159.251        9,313,436.33
钒铁                                        180.450          973,084.89
原材料
提供劳务                                                  62,380,926.84
其他零星
                                                           3,481,337.39
四川川投国贸有限责任公司                   45,264.162    213,008,339.51
其中:中锰                                  1,094.082      5,969,809.50
钨铁                                        1,403.398     49,844,397.14
硅锰                                       42,766.682    157,194,132.90
    注1:销售给四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司的销售合同与销售发票均对四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司,其中有47,746,411.85元是通过四川川投峨眉铁合金进出口公司出口的。
    注2:销售给四川川投国贸有限责任公司213,008,339.51元,系委托出口销售收入。
    2、货物采购
    (1)重大购货合同
    本公司2003年度与关联方签订《产品和进口原料购销协议》购买原材料,
详细情况列示如下:
购买方名称                              产品名称    数量(吨)   合同总价
                                                    424,200.00
四川川投国贸有限公司                        锰矿                   市场价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司        铬矿     36,800.00     市场价
四川川投国际贸易有限公司                锰矿铬矿    110,000.00     市场价
合计                                                571,000.00
    (2)实际采购
关联方名称                                    2003年度          2002年度
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司          6,386,995.76     19,212,216.36
四川川投国际贸易有限公司                113,369,001.24
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司     14,765,944.02    219,429,772.14
    3、委托加工
    本公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限公司(乙方)签订《委托加工协议书》,委托乙方为本公司加工119,600吨硅锰合金、高碳锰铁18,700吨,本公司负责按消耗定额向乙方供应相关原料及电力,加工费标准(不含税)如下:
项目                          2003年度                        2002年度
加工硅锰合金                  305元/吨                     290.00元/吨
加工高碳锰铁                  300元/吨                     285.00元/吨
加工费总计                4,568.03万元                    3,615.50万元
    实际加工
品种                    2003年度                       2002年度
                 数量(吨)       加工费金额       数量(吨)     加工费金额
硅锰合金      137,459.218     4,192.51万元     110,943.00   3217.3,6万元
高碳锰铁       12,517.288       375.52万元      20,762.00     591.73万元
合计          149,976.506     4,568.03万元     131,705.00    3809.08万元
                                                              3809082227
    4、水、气供应
    本公司与川投峨铁集团公司签订《供气、供水协议》,川投峨铁集团公司为本公司供应生活水70万吨、软化水2万吨,供天然气58万立方米,结算价格为(不含税价):
项目          2003年度                            2002年度
生活水        0.38元/吨                           0.35元/吨
软化水        3.60元/吨                           1.40元/吨
天然气        0.95元/立方米                       1.01元/立方米
    实际水、汽供应:
品种             2003年度                     2002年度
          数量            金额(万元)    数量                 金额(万元)
生活水    54.05万吨       20.54         61万吨                  21.35
软化水     1.611万吨       0.58          1.106万吨               1.55
天然气    67.19万立方米   62.84         50.876万立方米          45.28
合计                      83.96                                 68.18
    5、电力供应
    本公司与嘉阳电力有限责任公司(乙方)签订《供、用电合同》,乙方2003年度所生产的电量全部直接供应给本公司使用,全部电量按不高于0.21元/度(含税)结算计费,如果国家或地方电网电价下调则相应下调。
项目                   2003年度                         2002年度
        数量(万KWH)     金额               数量(万KWH)        金额
供电    75,633          158,627,389.65     60,732          121,464,121.90
    6、仓储保管、提供劳务:
    本公司与川投峨铁集团公司签订了《仓储保管协议》、《劳务协议》、《汽车运输协议》、《铁路运输协议》,由川投峨铁集团公司为本公司提供上述劳务,2003年度结算金额为349.66万元,2002年度结算金额为250.45万元。
    7、长期股权投资处置:
    2003年8月,本公司与四川省投资集团有限责任公司签订了转让本公司持有的四川省川投化学工业集团有限公司30%股份的《股份转让协议》,以截止评估基准日2003年6月30日,根据四川华衡资产评估有限公司出具的川华资评报字(2003)53号评估报告,四川省川投化学工业集团有限公司所有者权益评估值为10,712.41万元,该次转让的30%股份的评估净值为3,213.72万元,参照此评估净值,双方协议转让的30%股份的交易价格为3,210.00万元。该事项2003来9月经股东会批准。
    8、本公司母公司为本公司向中国进出口公司借款100,000,000.00元提供担保,并向本公司收取担保手续费1,000,000.00元。
    9、关联方应收应付款项余额
项目                                    2003年12月31日    2002年12月31日
应收帐款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司    118,021,385.77     53,968,891.20
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司         14,125,120.20     43,970,701.96
四川川投国贸有限公司                     14,055,878.70
预收帐款:
四川川投国贸有限公司                                        4,000,000.00
预付帐款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                       46,264,385.57
嘉阳电力公司                                  5,653.94     18,265,931.26
应付帐款:
四川川投国贸有限公司                                        2,044,213.00
其他应收款:
四川攀枝花生物药业有限责任公司                             15,559,565.75
其他应付款
四川省投资集团有限责任公司                                 15,000,000.00
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司      2,520,138.39
    八、或有事项
    本公司无需要披露的或有事项。
    九、承诺事项
    本公司无需要披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后非调整事项
    公司于2004年2月6日召开2004年第一次临时股东大会,会议审议通过以14,311.50万元收购四川川投水务集团公司(系四川省投资集团有限公司拥有的90%股权的控股子公司)拥有的原彭州凤鸣电业发展有限公司全部经营性资产的提案报告。
    十一、其他重大事项
    本公司持有31.86%股权的宜宾丝丽雅集团有限公司,其拥有股权73.67%的子公司宜宾丝丽雅股份有限公司根据宜宾市政府城建规划要求,生产厂区可能在未来不确定期限内实施搬迁,搬迁可能造成的损失目前尚难以作出较为准确的估计,届时可能会对本公司造成一定影响。
    十一、备查文件目录
    ㈠、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。
    ㈡、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    ㈢、报告期内在中国证券报和上海证券上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    ㈣、年度报告正本。
    四川川投控股股份有限公司
    董事长:邹广严
    二OO四年三月二日
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