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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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川投能源(600674)公告正文

川投能源:2009年半年度报告

公告日期 2009-08-19
股票简称:川投能源 股票代码:600674
四川川投能源股份有限公司
    600674
    2009 年半年度报告2009 年半年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、股本变动及股东情况................................................................ 3
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
    五、董事会报告........................................................................ 6
    六、重要事项.......................................................................... 8
    七、财务报告......................................................................... 14
    八、备查文件目录..................................................................... 602009 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
    独立董事 郭振英
    因公未能出席,委托独立董事李成玉先生代为投票并行使表
    决权。
    董事 伍康定
    因公未能出席,委托董事李文志先生代为投票并行使表决
    权。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六) 公司负责人董事长黄顺福先生、主管会计工作负责人总会计师王新先生及会计机构负责人(会计
    主管人员)财务部经理姜雪梅女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一) 公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:四川川投能源股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:川投能源
    公司英文名称:SICHUAN CHUANTOU ENERGY CO.,LTD.
    公司英文名称缩写:SCTE
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:川投能源
    公司A 股代码:600674
    3、 公司注册地址:四川省成都市武侯区龙江路11 号
    公司办公地址:四川省成都市小南街23 号
    邮政编码:610015
    公司国际互联网网址:www.scte.com.cn
    公司电子信箱:mail@scte.com.cn
    4、 法定代表人:黄顺福
    5、 公司董事会秘书: 谢洪先
    电话: 028-86098647
    传真: 028-86098649
    E-mail:xiehongxian@scte.com.cn
    联系地址: 四川省成都市小南街23 号
    6、 公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报、金融投资报
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券事务部
    (二) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 6,504,553,953.22 6,124,766,361.58 6.202009 年半年度报告
    3
    所有者权益(或股东权益) 1,891,797,439.11 1,823,503,220.84 3.75
    每股净资产(元) 2.9621 2.8600 3.57
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 126,019,843.07 217,930,622.29 -42.17
    利润总额 129,962,077.84 209,710,356.01 -38.03
    净利润 112,516,923.72 199,838,100.40 -43.70
    扣除非经常性损益后的净
    利润
    112,580,667.87 198,639,420.17 -43.32
    基本每股收益(元) 0.1762 0.3129 -43.69
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元)
    0.1763 0.3110 -43.31
    稀释每股收益(元) 0.1762 0.3129 -43.69
    净资产收益率(%) 5.95 12.00 减少6.05 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    190,263,293.45 50,414,682.12 277.40
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    0.2979 0.0789 277.57
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 792.06
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,367.10
    少数股东权益影响额 -13,993.06
    所得税影响额 -7,176.05
    合计 -63,744.15
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 100,817 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东
    性质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告期
    内增减
    持有有限售
    条件股份
    数量
    质押或冻结的
    股份数量
    四川省投资集团
    有限责任公司
    国有法
    人
    47.24 301,716,237 301,716,237 无
    中国光大银行股
    份有限公司-光
    大保德信量化核
    心证券投资
    其他 2.19 13,999,942 无
    峨眉铁合金综合
    服务开发公司
    其他 1.72 11,016,955 无
    中国农业银行- 其他 1.37 8,729,857 无2009 年半年度报告
    4
    中邮核心成长股
    票型证券投资基
    金
    中国人寿保险
    (集团)公司-
    传统-普通保险
    产品
    其他 1.32 8,414,928 无
    中国太平洋人寿
    保险股份有限公
    司-分红-个人分
    红
    其他 0.66 4,237,716 无
    中国人寿保险股
    份有限公司-传
    统-普通保险产
    品-005L-CT001
    沪
    其他 0.63 4,000,000 无
    中国农业银行-
    大成精选增值混
    合型证券投资基
    金
    其他 0.38 2,399,895 无
    中国银行-嘉实
    沪深300 指数证
    券投资基金
    其他 0.36 2,320,495 无
    中国建设银行-
    工银瑞信红利股
    票型证券投资基
    金
    其他 0.25 1,599,895 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类
    中国光大银行股份有限公司-
    光大保德信量化核心证券投
    资
    13,999,942 人民币普通股
    峨眉铁合金综合服务开发公
    司
    11,016,955 人民币普通股
    中国农业银行-中邮核心成长
    股票型证券投资基金
    8,729,857 人民币普通股
    中国人寿保险(集团)公司-
    传统-普通保险产品
    8,414,928 人民币普通股
    中国太平洋人寿保险股份有
    限公司-分红-个人分红
    4,237,716 人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-
    传统-普通保险产品
    -005L-CT001 沪
    4,000,000 人民币普通股
    中国农业银行-大成精选增值
    混合型证券投资基金
    2,399,895 人民币普通股
    中国银行-嘉实沪深300 指数
    证券投资基金
    2,320,495 人民币普通股
    中国建设银行-工银瑞信红利
    股票型证券投资基金
    1,599,895 人民币普通股
    LEHMAN BROTHERS
    INTERNATIONAL(EUROPE)
    1,498,230 人民币普通股2009 年半年度报告
    5
    上述股东关联关系或一致行
    动的说明
    上述股东中,峨铁综开司是川投集团子公司的子公司,存在关联
    关系。未知其他股东之间是否存在关联关系或者一致行动情况。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序
    号
    有限售条件
    股东名称
    持有的有限
    售条件股份
    数量
    可上市交易时间
    新增可上市交易股
    份数量
    限售条件
    1.
    四川省投资集团
    有限责任公司
    210,478,954 2010 年10 月10 日
    原承诺自股
    权分置改革方案
    实施之日起36 个
    月内不上市交易
    或转让。该承诺已
    于2009 年7 月14
    日到期,但由于
    2007 年公司以定
    向增发方式收购
    田湾河公司60%股
    权,按规定原持有
    股份与新增股份
    一并承诺自发行
    结束之日起36 个
    月内不上市交易
    或转让,故2009
    年7 月14 日,公
    司未办理股改承
    诺期满限售解禁
    上市流通的申请。
    2.
    四川省投资集团
    有限责任公司
    91,237,283 2010 年10 月10 日
    自发行结束
    之日起36 个月内
    不上市交易或转
    让。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、因工作原因,独立董事陈全训先生辞去公司独立董事职务。(经公司2009 年2 月18 日召开的
    7 届8 次董事会、2009 年3 月18 日召开的2008 年度股东大会审议通过)
    2、因工作需要,免去李军先生公司副总会计师(财务负责人)职务。(经公司2009 年5 月27
    日召开的7 届11 次董事会审议通过)
    3、因工作原因,2009 年5 月27 日,董事郭勇先生辞去公司董事职务。(郭勇先生的辞职自辞职
    报告送达董事会时生效)
    4、聘任郭振英先生为公司独立董事。(经公司2009 年2 月18 日召开的7 届8 次董事会、2009
    年3 月18 日召开的2008 年度股东大会审议通过)
    5、聘任王新先生为公司总会计师(财务负责人)。(经公司2009 年5 月27 日召开的7 届11 次
    董事会审议通过)2009 年半年度报告
    6
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,在董事会的正确领导和控股股东川投集团的大力支持下,公司以非公开发行股份购买
    二滩公司股权工作为中心,紧紧围绕年度生产经营目标,认真分析经济形势,积极谋划应对举措,全
    面落实止滑提速对策,上半年公司预算完成情况好于预期,主要经济指标实现“双过半”,经受住了
    严峻形势的冲击和考验。
    报告期内,公司实现营业收入41,785.63 万元,较上年同期的25,502.37 万元增长63.85%;利润
    总额12,996.21 万元,完成董事会年度预算目标2.38 亿元的54.61%,较上年同期的20,971.04 万元
    下降38.03%;实现归属于母公司的净利润11,251.69 万元,较上年同期19,983.81 万元下降43.70%。
    报告期内,公司现金及现金等价物净增加8,274.70 万元,其中:经营活动产生的现金净流量为
    19,026.33 万元;投资活动产生的现金净流量为-21,241.44 万元;筹资活动产生的现金净流量为
    10,489.81 万元。每股经营活动产生现金流量为0.2979 元。
    2009 年6 月30 日,公司总资产为650,455.40 万元,比年初增长6.20%。归属于母公司的净资产
    为189,179.74 万元,比年初增长3.75%。
    公司控股企业的主要经营状况
    单位名称 注册资金
    拥有股
    权比例
    主营业务
    销售收入
    (万元)
    净利润
    (万元)
    四川川投田湾河
    开发有限责任公
    司
    40,000 万元 80% 水力发电,电力项目投资 20,607.67 6,544.51
    四川嘉阳电力
    有限责任公司
    15,000 万元 95%
    建设经营坑口电厂,电力生产和销售,
    经营自用设备、材料和技术,其他附
    属产品
    10,190.34 45.23
    四川天彭电力
    开发有限公司
    15,000 万元 95%
    水力发电,电力项目投资,电力设备
    检修、安装及租赁,电力工程咨询及
    其它无须许可或者审批的合法项目
    541.76 -145.22
    四川长飞双龙光
    纤光缆有限公司
    3,320 万元 67.77%
    生产、销售铜铝线、管、板、箔,其
    他铜铝制品,光纤、光缆及其制品、
    配件
    8,066.59 277.36
    成都交大光芒
    实业有限公司
    3,000 万元 50%
    开发、生产工业、铁路自动化控制设
    备等
    2,379.27 551.65
    主营业务及利润结构发生重大变化的原因分析:
    公司控股子公司田湾河公司新增装机的投产发电带来收入和营业利润增长,在公司利润构成中比
    重显著上升。
    控股子公司交大光芒和长飞双龙公司业务增长带来效益提升,在公司合并利润构成中比重略有上
    升。
    公司参股企业新光硅业由于受宏观经济影响,国内外市场需求放缓,多晶硅价格暴跌,收益较去
    年同期大幅下降,报告期内对公司贡献的投资收益由上年同期的13,586.90 万元减少到本期的
    4,064.67 万元,同比减少70.08%,对公司业绩带来较大影响。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年增
    减(%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    分行业
    电力 313,397,667.74 176,236,941.01 20.59 56.61 44.90
    增加2.37 个
    百分点2009 年半年度报告
    7
    光缆产品 80,665,896.71 69,488,771.04 3.62 55.49 51.87
    增加1.49 个
    百分点
    电气化自
    动控制系
    统
    23,792,709.97 12,503,648.82 25.4 685.27 1,343.46
    下降10.32 个
    百分点
    分产品
    电力 313,397,667.74 176,236,941.01 20.59 56.61 44.90
    增加2.37 个
    百分点
    光缆产品 80,665,896.71 69,488,771.04 3.62 55.49 51.87
    增加1.49 个
    百分点
    电气化自
    动控制系
    统
    23,792,709.97 12,503,648.82 25.4 685.27 1,343.46
    下降10.32 个
    百分点
    说明:
    (1)电力行业:公司营业收入、成本、利润同上年同期比均有较大幅度的变化,主要是田湾河公
    司新增装机进入商业运营,使发电量、销售收入同比上年同期均有大幅度增长,同时新增计提折旧也
    是营业成本同比增加的主要原因。
    (2)铁路自动化控制系统行业:由于公司控股子公司交大光芒公司去年中标的国家高速铁路电气
    化综合控制系统项目今年已进入施工和部分交付时期,按照合同和工程进度完成情况结算,营业收入
    同比上年有较大增长。
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    省内 334,549,969.29 64.98
    省外 83,306,305.13 59.46
    说明:
    省内收入大幅度增加是因为控股子公司田湾河公司新增装机的投产发电带来收入大幅度增长,销
    售对象主要在四川省内。
    3、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)
    单位:元 币种:人民币
    公司名称 经营范围 参股公司贡献的投资收益占上市公司净利润的比重(%)
    新光硅业 多晶硅材料 40,646,742.22 36.13
    国电大渡河 水电 39,800,000.00 35.37
    说明:
    报告期,公司参股38.9%的新光硅业科技有限责任公司,1-6 月销售多晶硅463.81 吨,实现营业
    收入39,411 万元,实现净利润10,449.03 万元,公司按权益法核算,获得投资收益4,064.67 万元。
    公司于2009 年6 月收到公司参股10%的国电大渡河流域电力开发有限责任公司2008 年度分红款
    3,980 万元。
    公司在经营中出现的主要问题与对策
    公司2008 年主要利润来源的新光硅业公司,受金融危机影响,市场发生逆转,产品价格大幅下降,
    公司投资收益同比去年大幅下降,根据下半年经营形势分析预测,随着国内多晶硅产能的扩大,市场
    竞争加剧,预计新光硅业达到预算要求有较大难度,将对公司全年投资收益带来一定影响。新光硅业
    公司将进一步加强市场销售力度,加强成本控制,优化工艺,提高产品质量,提高抵御市场风险的能
    力。
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金总体使用情况2009 年半年度报告
    8
    单位:元 币种:人民币
    募集
    年份
    募集
    方式
    募集资金总额
    本报告期已使
    用募集资金
    总额
    已累计使用募集
    资金总额
    尚未使用募集
    资金总额
    尚未使用募
    集资金用途
    及去向
    2007
    非公
    开发
    行
    358,970,000.00 331,200,000.00 27,770,000.00
    募集资金专
    户存储。
    合计 / 358,970,000.00 331,200,000.00 27,770,000.00 /
    公司于2007 年共募集资金37,692 万元,扣除发行费用后实际募集资金净额35,897 万元,用于田
    湾河项目后续资本金投入。至报告期末,已投入33,120 万元,其余部分2777 万元(未含利息收入)
    均存放于募集资金专户内存储。
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    承诺
    项目
    名称
    是否
    变更
    项目
    拟投入
    金额
    实际投入
    金额
    是否
    符合
    计划
    进度
    项目
    进度
    预计收益
    产生收益
    情况
    是
    否
    符
    合
    预
    计
    收
    益
    未达
    到计
    划进
    度和
    收益
    说明
    变更
    原因
    及募
    集资
    金变
    更程
    序说
    明
    田湾
    河公
    司后
    续资
    本金
    否 35,897.00 33,120.00 是
    今年
    上半
    年,工
    程投
    资完
    成年
    计划
    3.16
    亿元 ,
    累计
    完成
    总投
    资
    43.24
    亿元。
    13,257.99 6,544.51 是
    3、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求,
    结合公司实际情况,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作,同时加强信息
    披露,做好投资者关系管理工作。
    1、根据《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(中国证监会会令[2008]57 号)的规定,
    结合公司实际情况,对《公司章程》分红条款进行了修订,经公司7 届8 次董事会、2008 年年度股东
    大会审议通过。
    2、根据《关于切实做好2008 年年报披露工作的公告》(中国证监会公告[2008]48 号)和上交所
    有关文件要求,进一步修订了《审计委员年报工作制度》,经公司7 届8 次董事会审议通过。2009 年半年度报告
    9
    3、根据上交所《关于做好上市公司公平信息披露的通知》,要求公司和相关信息披露义务人应当
    同时向所有投资者公开披露重大信息,确保所有投资者可以平等地获取同一信息,不得向单个或部分
    投资者透露或泄露。公司对相关人员进行了宣传教育,在内部加强了对采访和调研接待工作的管理,
    严格控制披露信息的范围和深度,对采访和调研情况详细登记备案,确保信息披露的公平性。
    4、多次组织公司董事、监事、高管及相关业务人员学习相关规定,以及参加证监会、上交所、证
    监局举办的公司治理、内部控制方面的培训。
    在今后的工作中,公司会将治理工作继续持续、深入开展下去,严格按照相关法律法规及规范性
    文件的要求,不断改进和完善公司治理水平,维护中小股东利益,保障和促进公司健康发展。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    公司于2009 年3 月18 日召开的2008 年年度股东大会,审议通过了公司2008 年度利润分配方案:
    以2008 年年末总股本638,678,286 股为基数,每10 股派现0.7 元(含税),不进行资本公积金转增
    股本。分红派息实施公告于2009 年4 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《金融投资报》
    和上交所网络进行了披露。股权登记日为2009 年5 月5 日,除息日为2009 年5 月6 日,现金红利发
    放日为2009 年5 月11 日。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    1、2009 年3 月18 日召开的2008 年度股东大会审议通过了根据现金分红政策修改《公司章程》
    的提案报告。公司目前现金分红政策为:
    公司应实施积极的利润分配政策,利润分配政策应保持连续性和稳定性。最近三年以现金方式累
    计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十;在有条件的情况下,公司可以进
    行中期分红。公司利润分配主要采用派现和送股形式。
    公司董事会根据报告期的利润情况和资金情况拟定利润分配预案,并经股东大会审议通过。
    公司的利润分配应充分重视投资者的实际利益。公司董事会未做出现金利润分配预案的,应在定
    期报告中披露原因,独立董事应对此发表独立意见。
    2、公司2008 年度利润分配方案已由2009 年3 月18 日召开的2008 年度股东大会审议通过,现金
    红利已于2009 年5 月11 日发放完毕。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    1、证券投资情况
    序
    号
    证券品种 证券代码 证券简称
    初始投资
    金额
    (元)
    持有
    数量
    (股)
    期末账
    面值
    (元)
    占期末
    证券投
    资比例
    (%)
    报告期
    损益
    (元)
    1 600665 天地源 365,800 143,000 896,610 100
    合计 365,800 / 896,610 100
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联
    交易
    方
    关联
    关系
    关联
    交易
    类型
    关联
    交易
    内容
    关联
    交易
    定价
    原则
    关联交
    易价格
    关联交易金额
    占同
    类交
    易金
    额的
    比例
    关联
    交易
    结算
    方式
    市场
    价格
    交易
    价格
    与市
    场参
    考价2009 年半年度报告
    10
    (%) 格差
    异较
    大的
    原因
    四川
    嘉阳
    集团
    有限
    责任
    公司
    母公
    司的
    控股
    子公
    司
    购买
    商品
    原煤
    协议
    定价
    176.95 60,022,374.87 100
    合计 / / 60,022,374.87 100 / / /
    本年度,控股子公司与四川嘉阳集团有限责任公司(以下简称“嘉阳集团公司”)重新签订了
    2009 年煤炭供销合同。双方约定:嘉阳集团公司每年向嘉阳电力公司提供发电所需低热值原煤66 万
    吨,结算价格以基低位发热量2950 大卡/公斤煤炭,到嘉阳电力公司煤坪的到货价176.95 元/吨(含
    税价)为基础价格结算;基低位发热量每超过100 大卡/公斤(实测热值计算),每吨增加6 元(含税
    价),在执行合同的过程中如国家税收政策有调整,执行新的税收政策;基低位发热量每降低100 大
    卡/公斤(实测热值计算),每吨减少6 元(含税价);对基低位发热量低于2750 大卡/公斤部分,嘉
    阳电力公司有权拒付煤款。该合同有效期为2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日。
    (八) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:元 币种:人民币
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 51,000,000.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 51,000,000.00
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 51,000,000.00
    担保总额占公司净资产的比例(%) 2.69
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (九) 承诺事项履行情况
    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
    承诺事项 承诺内容
    履行情
    况
    股改承诺
    1、除四川省投资集团有限责任公司外的公司非流通股股东均承诺:“保
    证所持有的川投能源股份自获得上市流通权之日起,十二个月内不上市交
    各承诺
    人均严2009 年半年度报告
    11
    易或者转让”。
    2、四川省投资集团有限责任公司承诺:“保证所持有的川投能源股份
    自获得上市流通权之日起,三十六个月内不上市交易或者转让”;
    3、在前项规定期满后,通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到川投
    能源股份总数的1%的,自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
    4、成都铁路局持有川投能源的非流通股股份尚未办理过户手续。为保
    证川投能源股权分置改革工作顺利进行,承诺人将先行代垫应由成都铁路
    局执行的对价安排。
    格履行
    了各自
    的承诺。
    发行时
    所作承诺
    2007 年公司以非公开发行股票方式收购田湾河公司60%股权时有关承
    诺:
    1、川投集团承诺其所认购2007 年非公开发行股份的锁定期为自2007
    年非公开发行股份发行结束之日起36 个月;
    2、福建天利电力科技有限公司、上海永润置业发展有限公司、深圳市
    利捷达贸易有限公司、上海大众汽车嘉定销售服务有限公司、江西省江信
    国际集团有限公司五家机构投资者,承诺其所认购2007 年非公开发行股份
    的锁定期为自2007 年非公开发行股份发行结束之日起12 个月。
    3、川投集团拟新投资的电力项目在同等条件下且川投能源有能力承建
    的情况下,由川投能源优先负责开发、投资、建设和运营,川投集团已有
    的参、控股电力企业或公司,在同等条件下由川投能源优先收购。
    各承诺
    人均严
    格履行
    了各自
    的承诺。
    2008 年11 月4 日,在控股股东川投集团的支持下,公司启动了以定向增发方式收购川投集团持
    有的二滩水电48%股权之重大资产重组事项。该事项已于2009 年7 月27 日通过证监会并购重组审核
    委员会审核,获得有条件通过。这是川投集团履行2007 年定向增发时承诺的具体措施。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人无处罚及整改情况。
    (十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十二) 信息披露索引
    事项
    刊载的报刊名称及
    版面
    刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
    关于公司拟收购二滩
    水电股权进展情况公
    告
    中国证券报、上海证
    券报、金融投资报
    2009 年1 月6 日 www.sse.com.cn
    2008 年年度业绩预测
    修正公告
    同上 2009 年1 月10 日 同上
    关于公司拟收购二滩
    水电股权进展情况公
    告
    同上 2009 年2 月3 日 同上
    2008 年年度报告 同上 2009 年2 月20 日 同上
    7 届8 次董事会会议决
    议公告
    同上 2009 年2 月20 日 同上
    召开2008 年度股东大
    会的通知
    同上 2009 年2 月20 日 同上
    7 届8 次监事会会议决
    议公告
    同上 2009 年2 月20 日 同上2009 年半年度报告
    12
    向四川省投资集团有
    限责任公司发行股份
    购买资产之重大资产
    重组暨关联交易报告
    书摘要
    同上 2009 年3 月3 日 同上
    7 届9 次董事会会议决
    议公告
    同上 2009 年3 月3 日 同上
    7 届9 次监事会会议决
    议公告
    同上 2009 年3 月3 日 同上
    召开2009 年第一次临
    时股东大会的通知
    同上 2009 年3 月3 日 同上
    关于控股子公司光芒
    公司获高新技术企业
    证书的公告
    同上 2009 年3 月6 日 同上
    关于公司非公开发行
    股票购买资产所涉及
    国有资产评估结果备
    案情况公告
    同上 2009 年3 月17 日 同上
    2008 年年度股东大会
    会议决议公告
    同上 2009 年3 月19 日 同上
    关于公司非公开发行
    股票方案获省国资委
    批复的公告
    同上 2009 年3 月20 日 同上
    召开2009 年第一次临
    时股东大会的二次通
    知
    同上 2009 年3 月24 日 同上
    2009 年第1 次临时股东
    大会决议公告
    同上 2009 年3 月28 日 同上
    2009 年第一季度业绩
    预告
    同上 2009 年4 月4 日 同上
    7 届10 次董事会会议决
    议公告
    同上 2009 年4 月17 日 同上
    2009 年第一季度报告 同上 2009 年4 月17 日 同上
    2008 年度分红派息及
    资本公积金转增股本
    实施公告
    同上 2009 年4 月29 日 同上
    关于公司非公开发行
    股票购买资产之重大
    资产重组进展情况公
    告
    同上 2009 年5 月4 日 同上
    关于四川新光硅业科
    技有限责任公司例行
    停产检修的公告
    同上 2009 年5 月22 日 同上
    7 届11 次董事会决议公
    告
    同上 2009 年6 月1 日 同上
    关联交易公告 同上 2009 年6 月1 日 同上
    召开2009 年第二次临
    时股东大会的通知
    同上 2009 年6 月1 日 同上
    7 届11 次监事会决议公
    告
    同上 2009 年6 月1 日 同上
    董事辞职公告 同上 2009 年6 月3 日 同上2009 年半年度报告
    13
    出售资产情况的公告 同上 2009 年6 月25 日 同上
    2009 年第2 次临时股东
    大会决议公告
    同上 2009 年6 月30 日 同上
    董事会2009 年上半年
    业绩预告
    同上 2009 年7 月4 日 同上
    关于四川新光硅业科
    技有限责任公司完成
    检修恢复生产的公告
    同上 2009 年7 月8 日 同上
    出售资产完成情况的
    公告
    同上 2009 年7 月21 日 同上
    关于证监会并购重组
    审核委员会将审核公
    司重大资产重组事项
    暨停牌公告
    同上 2009 年7 月23 日 同上
    关于证监会并购重组
    审核委员会有条件通
    过公司重大资产重组
    事项公告
    同上 2009 年7 月28 日 同上2009 年半年度报告
    14
    七、财务报告
    (一) 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 318,976,570.82 223,416,222.29
    应收票据 66,600,000.00 77,695,000.00
    应收账款 148,060,809.35 84,773,273.63
    预付款项 17,920,193.96 7,520,060.16
    应收利息
    应收股利
    其他应收款 78,546,349.98 91,859,909.42
    买入返售金融资产
    存货 62,809,196.70 57,304,701.29
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 692,913,120.81 542,569,166.79
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产 896,610.00 411,840.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 1,188,276,154.97 1,225,429,412.75
    投资性房地产
    固定资产 2,399,642,785.32 1,760,591,943.98
    在建工程 2,160,323,387.56 2,542,936,803.63
    工程物资 21,357,489.67 11,698,388.39
    固定资产清理
    无形资产 39,359,795.99 40,189,120.13
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 1,784,608.90 939,685.91
    其他非流动资产
    非流动资产合计 5,811,640,832.41 5,582,197,194.79
    资产总计 6,504,553,953.22 6,124,766,361.58
    流动负债:
    短期借款 850,000,000.00 762,980,000.002009 年半年度报告
    15
    应付票据 35,369,676.20 12,743,820.00
    应付账款 56,731,617.40 45,068,927.01
    预收款项 6,603,014.08 3,089,790.99
    应付职工薪酬 18,016,300.27 22,154,179.94
    应交税费 14,070,649.77 15,435,510.98
    应付利息
    应付股利 24,041,479.25 1,734,702.83
    其他应付款 108,822,757.46 108,188,267.05
    一年内到期的非流动
    负债
    24,000,000.00 2,000,000.00
    其他流动负债 250,000.00
    流动负债合计 1,137,655,494.43 973,645,198.80
    非流动负债:
    长期借款 3,223,000,000.00 3,089,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 2,004.74 2,004.74
    其他非流动负债
    非流动负债合计 3,224,618,523.68 3,090,618,523.68
    负债合计 4,362,274,018.11 4,064,263,722.48
    股东权益:
    股本 638,678,286.00 638,678,286.00
    资本公积 399,575,901.28 399,091,131.28
    减:库存股
    盈余公积 278,821,098.90 278,821,098.90
    一般风险准备
    未分配利润 574,722,152.93 506,912,704.66
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者
    权益合计
    1,891,797,439.11 1,823,503,220.84
    少数股东权益 250,482,496.00 236,999,418.26
    股东权益合计 2,142,279,935.11 2,060,502,639.10
    负债和股东权益合
    计
    6,504,553,953.22 6,124,766,361.58
    公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅2009 年半年度报告
    16
    母公司资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 149,439,385.21 86,541,272.11
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利 392,538.74 392,538.74
    其他应收款 4,125,880.10 477,991.31
    存货
    一年内到期的非流动
    资产
    其他流动资产
    流动资产合计 153,957,804.05 87,411,802.16
    非流动资产:
    可供出售金融资产 896,610.00 411,840.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 2,174,913,655.41 2,212,066,913.19
    投资性房地产
    固定资产 2,128,428.12 2,296,817.13
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
    非流动资产合计 2,177,938,693.53 2,214,775,570.32
    资产总计 2,331,896,497.58 2,302,187,372.48
    流动负债:
    短期借款 430,000,000.00 445,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据2009 年半年度报告
    17
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬 4,530,219.45 5,954,943.92
    应交税费 60,281.93 176,113.68
    应付利息
    应付股利 22,096,526.84 135,095.53
    其他应付款 2,861,538.00 8,836,132.00
    一年内到期的非流动
    负债
    其他流动负债
    流动负债合计 459,548,566.22 460,102,285.13
    非流动负债:
    长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 101,616,518.94 101,616,518.94
    负债合计 561,165,085.16 561,718,804.07
    股东权益:
    股本 638,678,286.00 638,678,286.00
    资本公积 397,042,663.92 396,557,893.92
    减:库存股
    盈余公积 278,821,098.90 278,821,098.90
    未分配利润 456,189,363.60 426,411,289.59
    外币报表折算差额
    股东权益合计 1,770,731,412.42 1,740,468,568.41
    负债和股东权益合
    计
    2,331,896,497.58 2,302,187,372.48
    公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅2009 年半年度报告
    18
    合并利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 417,856,274.42 255,023,654.19
    其中:营业收入 417,856,274.42 255,023,654.19
    二、营业总成本 372,283,173.57 225,796,405.18
    其中:营业成本 258,229,360.87 168,245,201.72
    利息支出
    营业税金及附加 1,126,281.82 1,416,844.39
    销售费用 7,460,405.37 4,758,355.42
    管理费用 21,262,087.26 12,823,262.35
    财务费用 82,873,185.35 38,564,431.30
    资产减值损失 1,331,852.90 -11,690.00
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    80,446,742.22 188,703,373.28
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 126,019,843.07 217,930,622.29
    加:营业外收入 4,084,311.87 6,920,410.63
    减:营业外支出 142,077.10 15,140,676.91
    其中:非流动资产处置净损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    129,962,077.84 209,710,356.01
    减:所得税费用 753,921.32 1,523,396.42
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 129,208,156.52 208,186,959.59
    归属于母公司所有者的净利润 112,516,923.72 199,838,100.40
    少数股东损益 16,691,232.80 8,348,859.19
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.1762 0.3129
    (二)稀释每股收益 0.1762 0.3129
    公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅2009 年半年度报告
    19
    母公司利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入
    减:营业成本
    营业税金及附加
    销售费用
    管理费用 8,713,218.05 5,514,770.24
    财务费用 15,340,771.50 12,124,820.35
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    98,459,539.01 199,331,910.46
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 74,405,549.46 181,692,319.87
    加:营业外收入 80,000.00
    减:营业外支出 10,342.50
    其中:非流动资产处置净损
    失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    74,485,549.46 181,681,977.37
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 74,485,549.46 181,681,977.37
    公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅2009 年半年度报告
    20
    合并现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    404,023,199.15 227,485,271.52
    收到的税费返还 1,680,733.98 758,479.48
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    2,609,842.53 3,162,349.78
    经营活动现金流入
    小计
    408,313,775.66 231,406,100.78
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    138,257,640.55 94,943,989.81
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    25,983,196.92 18,362,774.56
    支付的各项税费 22,071,443.44 35,918,727.85
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    31,738,201.30 31,765,926.44
    经营活动现金流出
    小计
    218,050,482.21 180,991,418.66
    经营活动产生的
    现金流量净额
    190,263,293.45 50,414,682.12
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金
    117,600,000.00 38,900,000.00
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    2,267.00 92,507.00
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    709,938.09 1,191,709.84
    投资活动现金流入
    小计
    118,312,205.09 40,184,216.84
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    317,692,619.62 453,646,889.16
    投资支付的现金 409,868,963.49
    取得子公司及其他营2009 年半年度报告
    21
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    13,033,964.53 12,648,192.75
    投资活动现金流出
    小计
    330,726,584.15 876,164,045.40
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -212,414,379.06 -835,979,828.56
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金 17,400,000.00
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 863,398,832.20 812,980,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    298,217.71 1,213,365.91
    筹资活动现金流入
    小计
    863,697,049.91 831,593,365.91
    偿还债务支付的现金 602,980,000.00 47,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    150,250,461.53 114,841,249.57
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    5,568,514.98 1,893,823.25
    筹资活动现金流出
    小计
    758,798,976.51 163,735,072.82
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    104,898,073.40 667,858,293.09
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    82,746,987.79 -117,706,853.35
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    202,127,816.13 550,720,110.23
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    284,874,803.92 433,013,256.88
    公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅2009 年半年度报告
    22
    母公司现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    375,228.96 69,648,593.50
    经营活动现金流入
    小计
    375,228.96 69,648,593.50
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    6,930,784.10 1,599,096.80
    支付的各项税费
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    9,494,961.69 12,460,712.06
    经营活动现金流出
    小计
    16,425,745.79 14,059,808.86
    经营活动产生的
    现金流量净额
    -16,050,516.83 55,588,784.64
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的
    现金
    135,612,796.79 47,491,914.74
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    438,567.57
    投资活动现金流入
    小计
    135,612,796.79 47,930,482.31
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    22,120.00 34,030.00
    投资支付的现金 549,068,963.49
    取得子公司及其他营2009 年半年度报告
    23
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    22,120.00 549,102,993.49
    投资活动产生的
    现金流量净额
    135,590,676.79 -501,172,511.18
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 280,000,000.00 245,000,000.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    209,374.58
    筹资活动现金流入
    小计
    280,000,000.00 245,209,374.58
    偿还债务支付的现金 295,000,000.00 25,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    36,172,046.86 13,506,340.76
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    5,470,000.00 950,000.00
    筹资活动现金流出
    小计
    336,642,046.86 39,456,340.76
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    -56,642,046.86 205,753,033.82
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    62,898,113.10 -239,830,692.72
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    86,241,272.11 290,509,367.86
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    149,139,385.21 50,678,675.14
    公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅2009 年半年度报告
    24
    合并所有者权益变动表
    2009 年1-6 月
    编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权
    益
    所有者权益合
    计
    一、上年年末余额 638,678,286.00 399,091,131.28 278,821,098.90 506,912,704.66 236,999,418.26 2,060,502,639.10
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 638,678,286.00 399,091,131.28 278,821,098.90 506,912,704.66 236,999,418.26 2,060,502,639.10
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    484,770.00 67,809,448.27 13,483,077.74 81,777,296.01
    (一)净利润 112,516,923.72 16,691,232.80 129,208,156.52
    (二)直接计入所有者
    权益的利得和损失
    484,770.00 484,770.00
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
    484,770.00 484,770.00
    2.权益法下被投资单
    位其他所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有者权益
    项目相关的所得税影
    响
    4.其他
    上述(一)和(二)小
    计
    484,770.00 112,516,923.72 16,691,232.80 129,692,926.52
    (三)所有者投入和减
    少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -44,707,475.45 -3,208,155.06 -47,915,630.51
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -44,707,475.45 -3,208,155.06 -47,915,630.51
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 638,678,286.00 399,575,901.28 278,821,098.90 574,722,152.93 250,482,496.00 2,142,279,935.11
    公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅2009 年半年度报告
    25
    合并所有者权益变动表
    2009 年1-6 月
    编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权
    益
    所有者权益合
    计
    一、上年年末余额 491,290,989.00 498,470,549.28 195,960,122.32 286,609,382.01 187,478,843.59 1,659,809,886.20
    加:会计政策变更
    前期差错更正 0
    二、本年年初余额 491,290,989.00 498,470,549.28 195,960,122.32 286,609,382.01 187,478,843.59 1,659,809,886.20
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    147,387,297.00 -99,184,838.00 144,322,218.54 24,306,837.61 216,831,515.15
    (一)净利润 199,838,100.40 8,348,859.19 208,186,959.59
    (二)直接计入所有者
    权益的利得和损失
    -926,640.00 -926,640.00
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额
    -926,640.00 -926,640.00
    2.权益法下被投资单
    位其他所有者权益变
    动的影响
    3.与计入所有者权益
    项目相关的所得税影
    响
    4.其他
    上述(一)和(二)小
    计
    0 -926,640.00 199,838,100.40 8,348,859.19 207,260,319.59
    (三)所有者投入和减
    少资本
    0 17,400,000.00 17,400,000.00
    1.所有者投入资本 17,400,000.00 17,400,000.00
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 49,129,099.00 -55,515,881.86 -1,442,021.58 -7,828,804.44
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    49,129,099.00 -55,515,881.86 -1,442,021.58 -7,828,804.44
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    98,258,198.00 -98,258,198.00
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    98,258,198.00 -98,258,198.00
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 638,678,286.00 399,285,711.28 195,960,122.32 430,931,600.55 211,785,681.20 1,876,641,401.35
    公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅2009 年半年度报告
    26
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1-6 月
    编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 实收资本(或
    股本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 638,678,286.00 396,557,893.92 278,821,098.90 426,411,289.59 1,740,468,568.41
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 638,678,286.00 396,557,893.92 278,821,098.90 426,411,289.59 1,740,468,568.41
    三、本期增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    484,770.00 29,778,074.01 30,262,844.01
    (一)净利润 74,485,549.46 74,485,549.46
    (二)直接计入所有者权
    益的利得和损失
    484,770.00 484,770.00
    1.可供出售金融资产公允
    价值变动净额
    484,770.00 484,770.00
    2.权益法下被投资单位其
    他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目
    相关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 484,770.00 74,485,549.46 74,970,319.46
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权
    益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 -44,707,475.45 -44,707,475.45
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的
    分配
    -44,707,475.45 -44,707,475.45
    3.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 638,678,286.00 397,042,663.92 278,821,098.90 456,189,363.60 1,770,731,412.42
    公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅2009 年半年度报告
    27
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1-6 月
    编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目 实收资本(或
    股本)
    资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积 未分配利润
    所有者权益合
    计
    一、上年年末余额 491,290,989.00 496,037,311.92 195,960,122.32 233,344,241.70 1,416,632,664.94
    加:会计政策变更
    前期差错更正 0
    二、本年年初余额 491,290,989.00 496,037,311.92 195,960,122.32 233,344,241.70 1,416,632,664.94
    三、本期增减变动金额(减
    少以“-”号填列)
    147,387,297.00 -99,184,838.00 126,166,095.51 174,368,554.51
    (一)净利润 181,681,977.37 181,681,977.37
    (二)直接计入所有者权
    益的利得和损失
    -926,640.00 -926,640.00
    1.可供出售金融资产公允
    价值变动净额
    -926,640.00 -926,640.00
    2.权益法下被投资单位其
    他所有者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目
    相关的所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 -926,640.00 181,681,977.37 180,755,337.37
    (三)所有者投入和减少
    资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权
    益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 49,129,099.00 -55,515,881.86 -6,386,782.86
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的
    分配
    49,129,099.00 -55,515,881.86 -6,386,782.86
    3.其他
    (五)所有者权益内部结
    转
    98,258,198.00 -98,258,198.00
    1.资本公积转增资本(或
    股本)
    98,258,198.00 -98,258,198.00
    2.盈余公积转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 638,678,286.00 396,852,473.92 195,960,122.32 359,510,337.21 1,591,001,219.45
    公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:王新 会计机构负责人:姜雪梅2009 年半年度报告
    28
    (二) 公司基本情况
    1、历史沿革
    四川川投能源股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身——峨眉铁合金厂,是1964 年经国家
    计委、经委、冶金部批准,由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988 年4
    月18 日,经四川省乐山市人民政府乐府函(1988)25 号批准由峨眉铁合金厂改组,联合中国工商银
    行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司以发起方式设立“峨眉
    铁合金(集团)股份有限公司”。其中峨眉铁合金厂以经乐山市会计师事务所评估的账面净资产
    10,507.75 万元折为国家股(1992 年11 月乐山市国有资产管理局以乐市国资工(92)第54 号文及55
    号文予以确认)。其他三家法人股股东分别投入500 万元、50 万元、550 万元现金折合为股份,非流
    通股股东合计投入11,607.75 万元。
    经中国人民银行乐山市分行以乐人银管(1988)352 号文批复,本公司向社会公开发行社会个人
    股3,880 万元。截至1992 年8 月20 日,募集资金全部到位。1993 年2 月,国家体改委以体改生(1993)
    21 号文件批复确认本公司继续进行股份制试点。1993 年9 月,经中国证券监督管理委员会证监审字
    (1993)44 号文和上交所上(93)字第2059 号文批准,本公司3,880 万股社会公众股于1993 年9 月
    24 日在上海证券交易所上市流通。
    经本公司1993 年12 月19 日临时股东大会审议通过、四川省股份制试点领导小组川股领(1993)
    51 号文批准,并征得有关证券管理部门同意,本公司于1994 年1 月实施10 股配10 股配股方案。国
    家股及法人股股东放弃本次配股权利,此次仅向社会个人股东配股3,880 万股。配股完成后,公司股
    本由15,487.75 万股增至19,367.75 万股。
    1996 年5 月,公司以1995 年12 月31 日的股份总数为基数,实施向全体股东每10 股送0.3 股的
    分红方案。分红完成后,公司股本增加至19,948.78 万股。
    1998 年11 月,公司以1997 年12 月31 日的股份总数为基数,实施向全体股东每10 股送1 股的
    1998 年度中期分红方案。分红完成后,公司股本增加至21,943.66 万股。其中:国家股11,905.28 万
    股,占总股本的54.25%;国有法人股1,246.3 万股,占总股本的5.68%;社会流通股8,792.08 万股,
    占总股本的40.07%。
    1999 年1 月,根据四川省人民政府川府函(1999)9 号文、乐山市人民政府乐府函(1999)2 号
    文及乐山市国有资产管理局乐山国资办(1993)3 号文,乐山市资产经营有限公司将其持有的本公司
    国有股股权无偿划归川投峨铁集团公司经营管理。股权性质变为国有法人股。自此,川投峨铁集团公
    司为本公司的母公司,四川省投资集团有限责任公司(以下简称“川投集团”)成为本公司最终控制
    人。经本公司第三届十三次董事会提议并经1998 年度临时股东大会审议通过,本公司更名为“四川川
    投控股股份有限公司”。
    1999 年5 月,公司以1998 年12 月31 日的股份总数为基数,实施向全体股东每10 股送1 股的1998
    年度分红方案。分红完成后,公司股本增至24,138.03 万股。
    2000 年8 月,经四川省人民政府川府函(2000)234 号同意并经财政部财企(2000)234 号批准,
    川投峨铁集团公司将其持有的本公司13,095.811 万股国有法人股划转给川投集团持有,股权性质仍为
    国有法人股。划转后,川投集团持有的股份占本公司总股份的54.25%,为本公司第一大股东。
    2001 年3 月,本公司以2000 年12 月31 日股份总数为基数,实施向全体股东每10 股送3 股、资
    本公积金转增3 股的2000 年度分红方案。分红实施后,公司股本增至38,620.85 万股。
    2004 年,公司实施重大资产重组后,实现了由铁合金行业向电力行业的转移,主营业务发生了相
    应变化。2005 年5 月,公司更名为“四川川投能源股份有限公司”。
    2006 年本公司依据《上市公司股权分置改革管理办法》、《上市公司股权分置改革业务操作指引》、
    《关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题的通知》等文件规定完成了股权分置改革。
    2006 年6 月27 日,经四川省国有资产监督管理委员会川国资产权[2006]154 号同意本公司《股权分置
    改革方案》。2006 年7 月3 日,经四川川投能源股份有限公司股权分置改革相关股东大会表决通过了
    本公司《股权分置改革方案》。本次股权分置改革完成后,本公司的总股本为386,208,464.股,其中
    有限售条件的流通股为178,856,049 股,无限售条件的流通股为207,352,415 股。
    2007 年12 月,四川汉都铁路实业开发集团公司将川投集团股改代垫支付的226,624 股份(原铁
    道部西昌铁路分局持股)归还了川投集团,并在登记公司办理完相关手续。
    2007 年,经本公司2007 年第一次临时股东会决议通过,并获四川省国资委批准及中国证券监督
    管理委员会核准,本公司向川投集团及江西省江信国际集团有限公司、上海大众汽车嘉定销售服务有
    限公司、上海永润置业发展有限公司、深圳市利捷达贸易有限公司、福建天利电力科技有限公司5 家
    机构投资者非公开发行105,082,525 股股票,其中:川投集团以其持有的四川川投田湾河开发有限责2009 年半年度报告
    29
    任公司(以下简称“田湾河公司”)60%的股权认购70,182,525 股,其他机构投资者以现金方式认购
    34,900,000股。经上述变更后,本公司股本为491,290,989 元,其中有限售条件的流通股为283,938,574
    股,无限售条件的流通股为207,352,415 股。
    2008 年经本公司2007 年度股东大会审议通过,本公司以2007 年12 月31 日股份总数为基数,实
    施每10 股送1 股转增2 股派0.13 元的2007 年度分红方案,分红实施后,公司股本增至638,678,286
    股,其中有限售条件的流通股为301,716,237 股,无限售条件的流通股为336,962,049 股。 川投集团
    持有本公司股份为301,716,237 股,持股比例为47.24%,为本公司第一大股东。
    2、行业性质
    本公司所处行业为电力行业。
    3、经营范围
    本公司经营范围为:投资开发,经营管理的电力生产为主的能源项目;开发和经营新能源项目,
    电力配套产品及信息、咨询服务;投资经营铁路、交通系统自动化及智能控制产品和光纤、光缆等高
    新技术产业。
    4、主要经营业务
    本公司主要从事电力生产和销售及新能源开发和经营项目,同时从事电力配套产品及信息、咨询
    服务,投资经营铁路、交通系统自动化及智能控制产品和光纤、光缆等高新技术产业。公司于2008
    年收购了四川新光硅业科技有限责任公司38.9%股权,进入多晶硅生产领域。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    2、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    本公司执行财政部2006 年2 月15 日发布的《企业会计准则》。根据实际发生的交易和事项,基
    于以下所述会计政策、会计估计编制财务报表。
    3、会计年度
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
    (1) 计量属性
    除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、
    具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具
    等以公允价值计量外,均以历史成本为计量属性。
    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法
    对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币。
    在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算;因资产负债表日即期汇率与初始确认时
    或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除了为购建或生产符合资本化条件的资产而2009 年半年度报告
    30
    借入的外币专门借款产生的会对差额按照资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
    (2)以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产
    生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。
    8、金融资产和金融负债的核算方法
    (1)分类
    ①金融资产的分类:按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产四类。
    A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:主要是指持有的主要目的为短期内出售的
    金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    B 持有至到期投资:是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有
    至到期的非衍生金融资产。
    C 应收款项:是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收
    票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    D 可供出售的金融资产:包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其
    他类的金融资产。
    ②金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指
    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债两类。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    ①本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债;收取该金融资产现金流量
    的合同权利终止时,终止确认该项金融资产。
    ②本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融
    负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续
    计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资
    产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的
    差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按照实际利率法计算的利息,计入投
    资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,
    取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额,计入投资损益。
    (3)金融工具公允价值的确定
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用
    估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
    的价格、参照实质上相同的其他其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    采用估值技术时,尽可能多使用市场参数,不使用公司特定相关参数。
    (4)金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
    行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备;如果可供出售金融资产的公允价值
    发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损
    失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与原减值损失确认后
    发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益
    工具,在期后公允价值上升且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损益予以
    转回,计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值
    损失,不予转回。
    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
    对于单项金额重大的应收款项,于资产负债表日
    单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减2009 年半年度报告
    31
    值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
    的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    单独测试未发生减值以及其余应收款项(扣除正
    常周转的备用金)根据本公司以往经验、债务单
    位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他
    相关信息进行合理的估计,按年末余额的5%计提
    坏账准备。
    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
    提方法
    计提坏账准备的说明
    对符合下列标准的应收款项,经审核批准后确认为坏账损失:
    (1)债务人失踪、死亡、撤销或破产,以其财产清偿后尚不能收
    回的部分;
    (2)账龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。
    10、存货核算方法
    (1) 存货的分类
    存货包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、周转材料等。
    (2) 发出存货的计价方法
    原材料采用计划成本法核算,月末材料成本差异按当月差异率分摊;产成品采用实际成本核算,
    发出时按加权平均法核算;周转材料采用一次摊销法核算。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    在报告期末,存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,对存货进行全面清查,对于存货因
    遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可回收的部分,计提存货
    跌价准备,计入当期损益类账项。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其
    可变现净值的差额提取。其他数量繁多、单价较低的原辅材料,按照存货类别计提存货跌价准备。以
    前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内
    转回,转回的金额计入当期损益。
    (4) 存货的盘存制度
    永续盘存制
    11、长期股权投资的核算方法
    (1) 初始计量
    企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    ①同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合
    并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资
    初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
    资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
    长期股权投资的初始投资成本;按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所
    发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ②非同一控制下的企业合并,在购买日区别下列情况确定合并成本:
    A、一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    B、通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。
    C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
    D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很
    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。2009 年半年度报告
    32
    在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其
    账面价值的差额,计入当期损益。
    另外,除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定
    其初始投资成本:
    ①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
    包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协
    议约定价值不公允的除外。
    (2) 后续计量及收益确认方法
    ①本公司能够对被投资单位实施控制,对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市
    场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价;追加或收回投资调整长期股权投资的成
    本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,确认投资收益仅限于被投资单位
    接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资
    成本的收回。
    ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调
    整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
    净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并
    调整长期股权投资的账面价值;投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部
    分,相应减少长期股权投资的账面价值。
    确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
    投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外;被投资单位以后实现净利润的,
    在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
    基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不
    一致的,按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损
    益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有
    者权益。
    在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,同时考虑投资企业和其他方持有的被投资
    单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差额,计提长期
    投资减值准备。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期
    股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时
    将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
    (1) 固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高
    的有形资产。
    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
    类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
    房屋建筑物
    其中:房屋及建筑
    物
    30-40 3 3.23-2.43
    大坝、隧道 50 0 2
    机械设备2009 年半年度报告
    33
    其中:通用设备 11-35 3 8.82-2.77
    专用设备 20-30 3 4.85-3.23
    输电线路 15-18 3 6.47-5.39
    运输设备 10-17 3 9.70-5.71
    办公设备及其他
    其中:仪器仪表 7-14 3 13.86-6.93
    其他 6-13 3 16.17-7.46
    (1)固定资产的确认标准:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使
    用年限超过一年的有形资产。
    (2)固定资产的计价:固定资产按实际成本计价。
    (3)固定资产分类:本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
    (4)固定资产折旧方法:除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,对所有固定资产计提折旧。固
    定资产折旧采用平均年限法计算,以单项折旧率按月计算,并根据用途分别计入相关资产的成本或当
    期费用。固定资产预计净残值率为3%(大坝、隧道不留残值)。
    已计提减值准备的固定资产,以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧
    额。对持有待售的固定资产,停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
    (5)固定资产后续支出的处理:固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的
    重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原
    先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年
    限期间内计提折旧;装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
    (6)固定资产减值准备的确认标准和计提方法:在报告期末,存在市价持续下跌,或技术陈旧、
    损坏、长期闲置等减值迹象的,估计其可收回金额;可收回金额的计量结果表明,固定资产的可收回
    金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值
    损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    (7)有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单
    项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    13、在建工程核算方法
    (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接
    施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
    工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点:建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据
    工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣
    工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值,但已计提的折旧额不再调整。
    (3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:会计期末,对在建工程进行全面检查,当存在减
    值迹象时,估计其可收回金额,按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
    14、无形资产的核算方法
    无形资产中土地使用权,以实际成本入账。控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司土地使用
    权按合营期限平均摊销,其余公司按照使用年限平均摊销;其他无形资产按照实际成本入账,并按照
    使用寿命进行摊销,使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    本公司无形资产预计净残值为0。
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核;无形资产
    的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法;在每个会计期间对使用寿命不
    确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,重新估计其使
    用寿命。
    在报告期末,对无形资产进行全面检查,存在减值迹象的,估计其可收回金额;可收回金额的计
    量结果表明,无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减计至可收回金额,
    减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产预期不能为企业带来经济利益的,将该无形资产的账面价值予以转销。2009 年半年度报告
    34
    15、资产减值的核算方法
    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
    在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,资产存在减值迹象的,估计其可收回金
    额;可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可
    收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的
    可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    企业合并所形成的商誉,在每年年度终了进行减值测试;商誉结合与其相关的资产组或者资产组
    组合进行减值测试。
    16、借款费用资本化的核算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用
    (包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
    收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合
    资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占
    用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间
    内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及
    利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资
    本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可
    销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。
    17、收入确认原则
    (1)销售商品收入同时满足下列条件的予以确认:
    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    ③收入的金额能够可靠地计量;
    ④相关的经济利益很可能流入企业;
    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务收入的确认原则:以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益
    能够流入本公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完
    成的劳务,在完成劳务时确认收入;劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果
    能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已完工
    作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例)确认。
    (3)让渡资产使用权收入在满足相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时
    确认。
    18、确认递延所得税资产的依据
    本公司所得税处理采用资产负债表债务法。
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异
    产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
    得税资产不予确认:
    (1)该项交易不是企业合并;
    (2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
    延所得税资产时,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金
    额予以转回。
    19、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更2009 年半年度报告
    35
    无
    (3) 会计差错更正
    无
    (四) 税项
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 17%
    城建税 1%、5%、7%
    企业所得税 15%、25%
    教育费附加[注3] 3%
    地方教育费附加[注3] 1%
    2、税收优惠及批文
    注1:
    ①控股子公司成都交大光芒实业有限公司(以下简称“光芒实业公司”)被认定为软件企业,根
    据财政部、国家税务总局、海关总署[财税(2000)25 号]《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有
    关税收政策问题的通知》规定,自2000 年6 月24 日起至2010 年底,对认定的软件企业增值税一般纳
    税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%
    的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税
    应税收入,不予征收企业所得税。
    ②控股子公司四川嘉阳电力有限责任公司(以下简称“嘉阳电力公司”)1999 年经四川省经济贸
    易委员会川经贸[1999]资节998 号文件认定为煤矸石综合利用发电企业,享受财政部、国家税务总局
    《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》(财税[2001]198 号)规定的增值税减
    半征收优惠政策。2005 年12 月14 日经四川省资源综合利用认定委员会川资综认(2005)电字第15
    号审核认证为煤矸石综合利用发电厂(有效期2006 年1 月13 日至2008 年1 月12 日)。2008 年7 月
    9 日经四川省资源综合利用认定委员会川资综认(2008)第电03 号审核认证本公司煤矸石发电为国家
    鼓励的资源综合利用(有效期2008 年1 月至2010 年1 月)。根据四川省犍为县国家税务局犍国税函
    [2008]33 号文批准,嘉阳电力公司2008 年度继续享受增值税减半征收优惠政策。
    从2008 年7 月1 日起,根据《财政部 国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的
    通知》(财税2008 年156 号)第四条规定,嘉阳电力公司属于“煤矸石、煤泥、石煤、油母页岩用量
    占发电燃料的比重不低于60%”的企业,增值税实行即征即退50%的政策。
    从2009 年1 月1 日起,根据国家公布的增值税改革方案,矿产品增值税率自2009 年1 月1 日起从此
    前的13%提高到17%。
    ③控股子公司四川天彭电力开发有限公司(以下简称“天彭电力公司”)系5.12 汶川大地震的极
    重灾区企业,根据《国务院关于支持汶川地震灾后恢复重建政策措施的意见》(国发[2008]21 号,以
    下简称“国发[2008]21 号”)和《财政部 海关总署 国家税务总局关于支持汶川地震灾后恢复重建有
    关税收政策问题的通知》(财税[2008]104 号,以下简称“财税[2008]104 号”)关于对受灾严重地区
    实行增值税扩大抵扣范围政策的规定,天彭电力公司增值税进项税的抵扣办法按照《汶川地震受灾严
    重地区扩大增值税抵扣范围暂行办法》的规定进行抵扣缴纳。
    注2:控股子公司四川天彭电力开发有限公司(以下简称“天彭电力公司”)城市建设维护税税
    率为1%,田湾河公司税率为1%,嘉阳电力公司税率为5%,光芒实业公司税率为7%,控股子公司四川
    长飞双龙光纤光缆有限公司(以下简称“长飞双龙公司”)为外商投资企业,免缴城市维护建设税。
    注3:控股子公司长飞双龙公司为外商投资企业,免缴教育费附加及地方教育费附加。
    注4:
    ①光芒实业公司经成都市高新区地税局成高地税函(2000)88 号批准,从1999 年11 月至2001
    年10 月免征企业所得税,2001 年10 月以后按15%的企业所得税税率计征企业所得税。
    ②嘉阳电力公司系从事煤矸石和劣质煤发电企业,符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和
    技术目录(2000 年修订)》第6 条7 款内容,根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策
    具体实施意见的通知》(国税发[2002]47 号,以下简称“国税发[2002]47 号”)和《四川省地方税务2009 年半年度报告
    36
    局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知的通知》(川地税发
    [2002]46)的规定,在2001 年至2010 年享受15%的企业所得税税率。
    ③天彭电力公司系5.12 汶川大地震的极重灾区企业,根据国发[2008]21 号和财税[2008]104 号的
    规定,免征2008 年度企业所得税。
    ④根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的《财政部、国家税务总局、海关总署关于西
    部大开发税收优惠政策的通知》(财税[2001]202 号)、国税发[2002]47 号、 《四川省国家税务局转发
    国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(川国税函[2002]162 号)以及
    《石棉县国家税务局关于对四川川投田湾河开发有限责任公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的
    批复》(石国税函[2008]9 号)的规定,田湾河公司享受企业所得税免征二年减半征收三年的优惠政策。
    根据国家税务总局《关于新办企业减免税执行期限问题的通知》(国税发[1996]23 号)的规定,经向石
    棉县国家税务局申请同意田湾河公司自2008 年度开始享受“两免三减半”的税收优惠政策。
    注5:天彭电力公司根据国发[2008]21 号、(财税[2008]104 号)的规定,经省级人民政府批准,
    对经有关部门鉴定的因地震灾害损毁的房产、土地免征2008 年度房产税、和城镇土地使用税。
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围
    四川川投田湾
    河开发有限责
    任公司
    控股子公司
    四川石棉
    县
    水力发电 400,000,000 水力发电,电力项目投资
    四川嘉阳电力
    有限责任公司
    控股子公司
    四川犍为
    县
    火电 150,000,000
    建设经营坑口电厂,电力生
    产和销售,经营自用设备、
    材料和技术,其他附属产品
    四川天彭电力
    开发有限公司
    控股子公司
    成都彭州
    市
    水力发电 150,000,000
    水力发电,电力项目投资,
    电力设备检修、安装及租
    赁,电力工程咨询及其它无
    须许可或者审批的合法项
    目
    四川长飞双龙
    光纤光缆有限
    公司
    控股子公司
    四川峨眉
    山市
    光纤光缆 33,200,000
    生产、销售铜铝线、管、板、
    箔,其他铜铝制品,光纤、
    光缆及其制品、配件
    成都交大光芒
    实业有限公司
    控股子公司
    成都高新
    区
    软件业 30,000,000
    开发、生产工业、铁路自动
    化控制设备等
    单位:元 币种:人民币
    子公司全称 期末实际投资额
    实质上构成对子公
    司的净投资的余额
    (资不抵债子公司
    适用)
    持股比例(%)
    表决权
    比例
    (%)
    是否合并报表
    四川川投田湾
    河开发有限责
    任公司
    669,600,000.00 80 80 是
    四川嘉阳电力
    有限责任公司
    143,278,705.72 95 95 是
    四川天彭电力
    开发有限公司
    142,500,000.00 95 95 是
    四川长飞双龙
    光纤光缆有限
    公司
    30,359,158.29 67.77 67.77 是2009 年半年度报告
    37
    成都交大光芒
    实业有限公司
    899,636.43 50 50 是
    2、合并报表范围发生变更的内容和原因
    报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    (六) 合并会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    人民币金额 人民币金额
    现金: 326,118.85 186,259.36
    人民币 326,118.85 186,259.36
    银行存款: 284,548,685.07 193,780,399.82
    人民币 284,548,685.07 193,780,399.82
    其他货币资金: 34,101,766.90 29,449,563.11
    人民币 34,101,766.90 29,449,563.11
    合计 318,976,570.82 223,416,222.29
    注1:本项目期末余额比年初余额增加42.77%,主要原因为田湾河公司本报告期电力销售收入增
    加,销售回款及时所致。
    注2:本项目其他货币资金主要为长飞双龙公司的银行承兑汇票保证金受限存款18,324,899.90
    元和交大光芒公司合同履约保证金15,776,867.00 元。
    2、应收票据
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 66,600,000.00 77,695,000.00
    合计 66,600,000.00 77,695,000.00
    3、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比
    例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比
    例
    (%)
    单项金额
    重大的应
    收账款
    119,463,875.73 78.44 2,769,565.74 76,763,370.94 87.39 2,485,313.55
    单项金额
    不重大但
    按信用风
    险特征组
    合后该组
    合的风险
    较大的应
    收账款
    98,016.42 0.06 98,016.42 433,969.27 0.49 62,337.96
    其他不重
    大应收账
    32,925,197.19 21.50 1,558,697.83 10,646,431.51 12.12 522,846.582009 年半年度报告
    38
    款
    合计 152,487,089.34 / 4,426,279.99 / 87,843,771.72 / 3,070,498.09 /
    注:
    (1)本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为50 万元以上的应收账款。控股子公司田湾河公
    司期末余额中应收四川省电力公司电力销售款48869480.90 元,账龄均在3 个月以内,故未确认坏账
    准备。对其他单项金额重大的应收账款,经测试无减值迹象,本公司按年末余额的5%计提坏账准备。
    本公司单项金额不重大,但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款,是指账龄超过3 年
    的应收账款。
    (2)本公司以前年度根据催收过程中掌握的信息,对因债务人财务困难收回难度较大的三年以上
    老欠款98,016.42 元全额计提了坏账准备。
    (3)本项目期末余额中应收账款前五名余额合计123,762,255.80 元,帐龄均为一年以内,前五
    名余额合计占应收账款总额的81.26%。
    (4)本项目期末余额中无应收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项,无应收其他关
    联方款项。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    三年以上 98,016.42 100 98,016.42 433,969.27 100 62,337.96
    合计 98,016.42 100.00 98,016.42 433,969.27 100.00 62,337.96
    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    四川省电力公司 48,869,480.90 32.05
    四川川投蛾眉峨
    眉新银江铁合金
    有限责任公司
    28,214,876.92 18.50
    武广铁路客运专
    线有限责任公司
    16,372,222.22 10.74
    中国联合网络通
    信有限公司四川
    省分公司
    8,711,185.53 5.71
    石太铁路客运专
    线有限责任公司
    4,970,489.58 3.26
    合计 / 107,138,255.15 / 70.26
    4、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例金额 比金额 比例金额 比2009 年半年度报告
    39
    (%) 例
    (%)
    (%) 例
    (%)
    单项金额
    重大的其
    他应收款
    项
    64,582,652.49 81.39 88,246,620.32 95.23
    单项金额
    不重大但
    按信用风
    险特征组
    合后该组
    合的风险
    较大的其
    他应收款
    项
    619,555.84 0.78 600,639.75 592,836.78 0.64 592,836.78
    其他不重
    大的其他
    应收款项
    14,146,990.57 17.83 202,209.17 3,823,301.24 4.13 210,012.14
    合计 79,349,198.90 / 802,848.92 / 92,662,758.34 / 802,848.92 /
    注:本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为50 万元以上的款项。控股子公司田湾河公司
    年末余额中应收施工单位建设过程中已领用暂未结算的甲供材料款、暂借工程款以及本公司职工暂借
    的工程备用金等76,001,660.31 元。因上述欠款单位主要为施工单位,且在田湾河公司留有质量保证
    金和履约保证金及尚未结算的工程价款,不存在损失,故未计提坏账准备。
    本公司单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款是指账龄超过3
    年的款项;本公司根据催收过程中掌握的信息,对其中因债务人财务困难,难以收回的其他应收款
    600,639.75 元全额计提了坏账准备。
    本项目期末余额中无应收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位,无应收其他关联方款项。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    三年以上 619,555.84 100 600,639.75 592,836.78 100 592,836.78
    合计 619,555.84 100.00 600,639.75 592,836.78 100.00 592,836.78
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    中国水电三局田
    湾河施工局
    施工单位甲供料、
    暂借款等
    36,510,596.81 1 年以内 46.48
    中国水电五局田
    湾河项目部
    施工单位甲供料、
    暂借款等
    12,363,744.60 1 年以内 15.74
    国电公司西南电
    力设计院
    施工单位甲供料、
    暂借款等
    4,000,000.00 1 年以内 5.09
    四川摩天集团有
    限公司
    施工单位甲供料、
    暂借款等
    3,153,028.00 1 年以内 4.012009 年半年度报告
    40
    武警水电三总队
    施工单位甲供料、
    暂借款等
    3,071,014.20 1 年以内 3.91
    合计 / 59,098,383.61 / 75.23
    5、预付账款
    (1) 预付账款账龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    一年以内 17,868,941.82 99.71 7,499,629.16 99.73
    一至二年 48,088.14 0.27 20,000.00 0.27
    二至三年 2,733.00 0.02 431.00
    三年以上 431.00
    合计 17,920,193.96 100.00 7,520,060.16 100.00
    (2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 预付账款的说明
    注:
    (1)本项目期末余额比年初余额增加10,400,133.80 元,主要原因为嘉阳电力公司预付采购煤矸
    石货款增加。
    (2)本项目期末余额中无预付持有本公司5%以上(含5%)股份股东单位款项,无预付其他关联方
    款项。
    6、存货
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项
    目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原
    材
    料
    20,356,505.10 547,068.72 19,809,436.38 26,568,991.27 547,068.72 26,021,922.55
    在
    产
    品
    27,452,188.61 27,452,188.61 21,843,700.34 21,843,700.34
    库
    存
    商
    品
    18,502,802.81 33,970.12 18,468,832.69 12,452,202.92 33,970.12 12,418,232.80
    材
    料
    成
    本
    差
    异
    -2,921,260.98 -2,921,260.98 -2,979,154.40 -2,979,154.40
    合
    计
    63,390,235.54 581,038.84 62,809,196.70 57,885,740.13 581,038.84 57,304,701.292009 年半年度报告
    41
    本期末,除以前年度已计提存货跌价准备的部分原材料及库存商品外,其余存货无减值迹象,故
    未计提存货跌价准备。
    7、可供出售金融资产
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 年初公允价值
    可供出售权益工具 896,610.00 411,840.00
    合计 896,610.00 411,840.00
    注:可供出售股票投资系本公司持有的天地源股份有限公司(股票代码600665)股票14.3 万股,
    本期末流通股市价为6.27 元/股。
    8、对合营企业投资和联营企业投资
    单位:万元 币种:人民币
    被投资单
    位名称
    注册地 业务性质
    本企业持
    股比例
    (%)
    本企业在
    被投资单
    位表决权
    比例(%)
    期末净资
    产总额
    本期营业
    收入总额
    本期
    净利润
    二、联营企业
    四川新光
    硅业科技
    有限责任
    公司
    四川省乐
    山市
    多晶硅开
    发、生产
    38.9 38.9 99,560.40 39,410.79 10,449.03
    9、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位
    初始投资成本 期初余额
    增减
    变动
    期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减值
    准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    国电大
    渡河大
    岗山水
    电开发
    公司
    1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2.00 2.00
    四川川
    投光通
    信产业
    有限公
    司
    2,065,896.89 2,065,896.89 2,065,896.89 4.13 4.13
    国电大
    渡河流
    域电力
    开发有
    限责任
    公司
    [注2]
    291,132,462.75 534,145,462.75 534,145,462.75 10.00 10.002009 年半年度报告
    42
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减
    值
    准
    备
    现金红利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    四川新
    光硅业
    科技有
    限责任
    公司
    [注1]
    419,793,417.38 688,018,053.11 -37,153,257.78 650,864,795.33 77,800,000.00 38.90 38.90
    注:本期四川新光硅业科技有限责任公司长期股权投资的增加额为本公司按照持股比例确认的投
    资收益4,064.67 万元,以及收到的四川新光硅业科技有限责任公司分回红利7,780 万元。
    10、固定资产
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 2,138,240,471.50 701,709,947.23 3,907,499.61 2,836,042,919.12
    其中:房屋及建筑
    物
    1,266,281,815.28 166,818,074.17 0 1,433,099,889.45
    机器设备 841,275,424.36 534,682,998.11 2,454,311.70 1,373,504,110.77
    运输工具 21,288,835.39 0 610,180.00 20,678,655.39
    办公设备及
    其他
    9,394,396.47 208,874.95 843,007.91 8,760,263.51
    二、累计折旧合计 375,176,777.35 62,638,483.42 3,806,371.06 434,008,889.71
    其中:房屋及建筑
    物
    123,304,174.23 30,398,815.64 0 153,702,989.87
    机器设备 235,366,281.42 30,360,579.71 2,763,060.94 262,963,800.19
    运输工具 10,089,800.32 1,222,381.71 171,318.60 11,140,863.43
    办公设备及
    其他
    6,416,521.38 656,706.36 871,991.52 6,201,236.22
    三、固定资产净值
    合计
    1,763,063,694.15 639,071,463.81 101,128.55 2,402,034,029.41
    其中:房屋及建筑
    物
    1,142,977,641.05 136,419,258.53 0 1,279,396,899.58
    机器设备 605,909,142.94 504,322,418.40 -308,749.24 1,110,540,310.58
    运输工具 11,199,035.07 -1,222,381.71 438,861.40 9,537,791.96
    办公设备及
    其他
    2,977,875.09 -447,831.41 -28,983.61 2,559,027.29
    四、减值准备合计 2,471,750.17 0.00 80,506.08 2,391,244.09
    其中:房屋及建筑
    物
    机器设备 2,471,750.17 0.00 80,506.08 2,391,244.09
    运输工具2009 年半年度报告
    43
    办公设备及
    其他
    五、固定资产净额
    合计
    1,760,591,943.98 639,071,463.81 20,622.47 2,399,642,785.32
    其中:房屋及建筑
    物
    1,142,977,641.05 136,419,258.53 0 1,279,396,899.58
    机器设备 603,437,392.77 504,322,418.40 -389,255.32 1,108,149,066.49
    运输工具 11,199,035.07 -1,222,381.71 438,861.40 9,537,791.96
    办公设备及
    其他
    2,977,875.09 -447,831.41 -28,983.61 2,559,027.29
    本期折旧额:62,638,483.43 元。
    (1)本项目报告期增加原因为:①在建工程转固701,231,494.49 元,其中:田湾河工程转固
    654,229,900.00 元,天彭电力公司凤鸣车间改造修复工程转固47,001,594.49 元。
    (2)本项目报告期减少原因为:①固定资产使用年限到期清理2417411.70 元,转销已计提的减
    值准备80506.08 元。
    (3)本公司不存在暂时闲置、通过融资租赁租入、通过经营租赁租出的固定资产。
    (4)本公司报告期末有账面净值为1,359.60 万元的房屋建筑物设置了抵押。
    (5)因田湾河梯级电站建设工程尚未办理竣工决算,故田湾河公司房屋建筑物暂未办理房产证。
    (6)除以前年度已计提减值准备的机器设备外,本公司报告期末固定资产无减值迹象,故本年未
    计提减值准备。
    11、在建工程
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项
    目 账面余额
    跌
    价
    准
    备
    账面净额 账面余额
    跌
    价
    准
    备
    账面净额
    在
    建
    工
    程
    2,160,323,387.56 2,160,323,387.56 2,542,936,803.63 2,542,936,803.63
    (1) 在建工程项目变动情况
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少
    利息资本化金
    额
    其中:本期利
    息资本化金额
    期末数
    1 仁宗海电站 2,408,410,000.00
    1,880,725,544.
    01
    89,227,219.90 225,169,827.66 14,179,542.98 1,969,952,763.91
    2 金窝电站 1,250,731,700.00 375,757,799.94 175,582,483.50 521,579,800.00 62,348,676.19 27,902,563.47 29,760,483.44
    3 大发电站 1,192,870,000.00 12,689,713.33 29,744,368.59 6,000,502.86 4,726,814.11 42,434,081.92
    4 田湾河送出工程 283,028,400.00 218,797,343.20 924,884.00 132,643,100.00 6,789,753.65 146,977.20 87,079,127.20
    5 田湾河预付工程
    款
    10,020,140.03 2,667,936.92 7,352,203.11
    6 凤鸣车间恢复项
    目
    30,548,600.00 4,579,182.70 4,579,182.70
    7 官田车间恢复项
    目
    24,178,600.00 42,704,487.69 14,459,988.61 47,001,594.49 116,877.31 36,500.00 10,162,881.81
    8 沙金车间恢复项
    目
    14,424,500.00 2,041,775.43 6,732,888.04 8,774,663.472009 年半年度报告
    44
    其它 200,000.00 28,000.00 228,000.00
    合计 5,204,191,800.00
    2,542,936,803.
    63
    321,279,015.34 701,224,494.49 2,667,936.92 300,425,637.67 46,992,397.76 2,160,323,387.56
    (2) 在建工程的说明
    1.田湾河梯级电站工程的资金来源为自筹资金、金融机构贷款及募集资金;沙金车间、官田车间
    恢复项目为自筹700 万元,银行贷款2,750 万元;凤鸣车间恢复项目为自筹800 万元,银行贷款3,000
    万元。
    2.借款利息资本化率的确定:田湾河工程及地震损坏恢复工程的银行借款均系专门借款,本公司
    在固定资产达到预计可使用状态前按专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存
    入银行取得的利息收入后的金额,确定应予资本化的利息金额;固定资产达到预计可使用状态后,利
    息费用停止资本化,计入当期损益;故本年度已转固资产占用借款对应的借款利息59,961,283.25 元
    计入财务费用,其余在建项目占用借款对应的借款利息予以资本化。
    3.本公司报告期末在建工程无减值准备迹象,故未计提减值准备。
    12、工程物资
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
    专用物资 11,698,388.39 9,659,101.28 21,357,489.67
    合计 11,698,388.39 9,659,101.28 21,357,489.67
    13、无形资产
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 50,962,050.43 50,962,050.43
    土地使用权 43,943,050.43 43,943,050.43
    专利技术 3,000,000.00 3,000,000.00
    专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00
    软件 19,000.00 19,000.00
    二、累计摊销合计 10,772,930.30 829,324.14 11,602,254.44
    土地使用权 7,385,728.55 459,242.28 7,844,970.83
    专利技术 1,600,000.00 150,000.00 1,750,000.00
    专有技术 1,781,818.36 218,181.84 2,000,000.20
    软件 5,383.39 1,900.02 7,283.41
    三、无形资产净值
    合计
    40,189,120.13 829,324.14 39,359,795.99
    土地使用权 36,557,321.88 459,242.28 36,098,079.60
    专利技术 1,400,000.00 150,000.00 1,250,000.00
    专有技术 2,218,181.64 218,181.84 1,999,999.80
    软件 13,616.61 1,900.02 11,716.59
    四、减值准备合计
    土地使用权
    专利技术
    专有技术
    软件
    五、无形资产净额
    合计
    40,189,120.13 829,324.14 39,359,795.99
    土地使用权 36,557,321.88 459,242.28 36,098,079.60
    专利技术 1,400,000.00 150,000.00 1,250,000.00
    专有技术 2,218,181.64 218,181.84 1,999,999.802009 年半年度报告
    45
    软件 13,616.61 1,900.02 11,716.59
    本期摊销额:829,324.14 元。
    (2)本项目土地使用权摊销年限:控股子公司长飞双龙公司土地使用权按照合营期限平均摊销,
    其余土地使用权在剩余使用年限内平均摊销;
    (3)本公司报告期末有账面净值为58.21 万元的土地使用权设置了抵押;
    (4)本公司报告期末无形资产无减值迹象,故未计提减值准备。
    14、递延所得税资产
    (1) 明细情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    计提坏账准备确认的递延所得税
    资产
    1,601,849.19 756,926.20
    计提存货跌价准备确认的递延所
    得税资产
    145,259.71 145,259.71
    与资产相关的财政补贴确认的递
    延所得税资产
    37,500.00 37,500.00
    合计 1,784,608.90 939,685.91
    15、资产减值准备明细
    单位:元 币种:人民币
    本期减少额
    项目 年初账面余额 本期计提额
    转回 转销 合计
    期末账面余额
    一、坏账准备 3,873,347.01 1,331,852.90 -23,929 -23,929.00 5,229,128.91
    二、存货跌价
    准备
    581,038.84 0.00 581,038.84
    三、可供出售
    金融资产减值
    准备
    四、持有至到
    期投资减值准
    备
    五、长期股权
    投资减值准备
    六、投资性房
    地产减值准备
    七、固定资产
    减值准备
    2,471,750.17 0.00 80,506.08 80,506.08 2,391,244.09
    八、工程物资
    减值准备
    九、在建工程
    减值准备
    十、生产性生
    物资产减值准
    备
    其中:成熟生
    产性生物资产
    减值准备
    十一、油气资
    产减值准备
    十二、无形资2009 年半年度报告
    46
    产减值准备
    十三、商誉减
    值准备
    十四、其他
    合计 6,926,136.02 1,331,852.90 0.00 56,577.08 56,577.08 8,201,411.84
    16、短期借款
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    质押借款 20,000,000.00
    保证借款 20,000,000.00 53,000,000.00
    信用借款 830,000,000.00 689,980,000.00
    合计 850,000,000.00 762,980,000.00
    17、应付票据
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 35,369,676.20 12,743,820.00
    合计 35,369,676.20 12,743,820.00
    注:本项目中,控股子公司长飞双龙公司开具的银行承兑汇票敞口系以净值为252.21 万元的房屋
    建筑物和账面净值为58.21 万元的土地使用权抵押。
    18、应付账款
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
    本项目账龄超过1 年的应付账款主要为债权人暂未催收的应付款。
    19、预收账款
    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    20、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 17,995,419.71 13,083,066.76 17,799,630.68 13,278,855.79
    二、职工福利费 1,158,961.06 857,360.64 1,079,753.70 936,568.00
    三、社会保险费 4,511.76 2,701,930.46 2,390,040.89 316,401.33
    四、住房公积金 752,965.36 1,479,703.87 1,372,673.09 859,996.14
    五、其他 534,622.79 5,437,590.71 5,192,903.87 779,309.63
    六、工会经费和职工教育经费 1,707,699.26 495,882.02 358,411.90 1,845,169.38
    合计 22,154,179.94 24,055,534.46 28,193,414.13 18,016,300.27
    21、应交税费
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税 6,741,510.53 2,918,185.85
    营业税 61,597.53 86,982.642009 年半年度报告
    47
    所得税 6,187,711.35 4,465,733.16
    个人所得税 283,144.27 2,362,395.89
    城建税 84,317.25 323,526.41
    教育附加 61,888.80 227,319.53
    地方教育费附加 53,867.19 109,010.79
    副食调节基金 34,686.23
    印花税 25,000.00
    代扣施工单位税款 596,612.85 4,882,670.48
    合计 14,070,649.77 15,435,510.98 /
    注:各项税费的计缴标准见附注三、税项。
    22、应付股利
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 未支付原因
    四川省电力开发公司
    [注1]
    1,944,952.41 1,599,607.30
    法人股分红款[注2] 22,096,526.84 135,095.53
    合计 24,041,479.25 1,734,702.83 /
    注1:本项目为控股子公司嘉阳电力公司尚未支付给四川电力开发公司的2008 年度应付股利。
    注2:本项目为未支付给大股东四川省投资集团有限责任公司和峨铁综开司2008 年度的现金红利。
    23、其他应付款
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情
    况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    24、一年到期的长期负债
    (1) 一年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    质押借款 2,000,000.00 2,000,000.00
    保证借款 22,000,000.00
    合计 24,000,000.00 2,000,000.00
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    贷款单位
    借款起
    始日
    借款终
    止日
    利率
    (%)
    本币金额
    利率
    (%)
    本币金额
    中国银行股份有限
    公司彭州支行
    2008 年
    11 月28
    日
    2009 年
    11 月27
    日
    7.2 2,000,000.00 7.2 2,000,000.00
    国家开发银行股份
    有限公司
    2008 年
    11 月20
    日
    2009 年
    11 月20
    日
    7.83 22,000,000.00 7.83
    合计 / / / 24,000,000.00 / 2,000,000.002009 年半年度报告
    48
    25、长期借款
    (1) 长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    质押借款 399,000,000.00 343,000,000.00
    保证借款 2,724,000,000.00 2,646,000,000.00
    信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00
    合计 3,223,000,000.00 3,089,000,000.00
    (2) 长期借款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    借款单位
    本币金额 本币金额
    中国银行股份有限公司彭州支行 49,000,000.00 43,000,000.00
    成都市商业银行第二营业部 100,000,000.00 100,000,000.00
    国家开发银行股份有限公司成都支行 74,000,000.00 96,000,000.00
    中国建设银行成都市新华支行 2,650,000,000.00 2,550,000,000.00
    中国工商银行工行雅安市分行 350,000,000.00 300,000,000.00
    合计 3,223,000,000.00 3,089,000,000.00
    26、长期应付款
    单位:元 币种:人民币
    借款单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件
    国家增股准
    备金
    1,616,518.94 1,616,518.94
    注:本项目形成原因为本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入形成。
    27、股本
    单位:股
    期初数 变动增减 期末数
    数量
    比例
    (%)
    发行新
    股
    送股
    公积
    金转
    股
    其他小计数量
    比例
    (%)
    股份总
    数
    638,678,286.00 100 638,678,286.0 100
    28、资本公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价(股本溢价) 386,993,934.66 386,993,934.66
    其他资本公积 12,097,196.62 484,770.00 12,581,966.62
    合计 399,091,131.28 484,770.00 399,575,901.28
    注:其他资本公积本年增加额为可供出售的金融资产公允价值上升金额。
    29、盈余公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 119,205,486.62 119,205,486.62
    任意盈余公积 159,615,612.28 159,615,612.282009 年半年度报告
    49
    合计 278,821,098.90 278,821,098.90
    30、未分配利润
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润
    (2008 年期末数)
    506,912,704.66 /
    调整后 年初未分配利润 506,912,704.66 /
    加:本期净利润 112,516,923.72 /
    应付普通股股利 44,707,475.45
    期末未分配利润 574,722,152.93 /
    31、营业收入
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 417,856,274.42 255,023,654.19
    合计 417,856,274.42 255,023,654.19
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    电力 313,397,667.74 176,236,941.01 200,114,971.62 121,622,459.27
    光缆产品 80,665,896.71 69,488,771.04 51,878,812.57 45,756,514.15
    电气化自动控制
    系统
    23,792,709.97 12,503,648.82 3,029,870.00 866,228.30
    合计 417,856,274.42 258,229,360.87 255,023,654.19 168,245,201.72
    (3) 主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    电力 313,397,667.74 176,236,941.01 200,114,971.62 121,622,459.27
    光缆产品 80,665,896.71 69,488,771.04 51,878,812.57 45,756,514.15
    电气化自动控制
    系统
    23,792,709.97 12,503,648.82 3,029,870.00 866,228.30
    合计 417,856,274.42 258,229,360.87 255,023,654.19 168,245,201.72
    (4) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:客户所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    省内 334,549,969.29 194,508,600.18 202,781,726.53 164,567,704.53
    省外 83,306,305.13 63,720,760.69 52,241,927.66 3,677,497.19
    合计 417,856,274.42 258,229,360.87 255,023,654.19 168,245,201.722009 年半年度报告
    50
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
    四川省电力公司 204,468,174.14 48.94
    四川川投峨眉新银江
    铁合金有限责任公司
    101,903,406.74 24.39
    长飞光纤光缆有限公
    司
    60,093,426.09 14.38
    武广客运专线 16,372,222.22 3.92
    中国联合网络通信有
    限公司重庆市分公司
    5,355,338.88 1.28
    合计 388,192,568.07 92.91
    32、合同项目
    单位:元 币种:人民币
    固定造价合同
    合同项目 总金额
    累计已发生成
    本
    累计已确认毛
    利(亏损以“-”
    号表示)
    已办理结算的
    价款金额
    客运专线综
    合控制系统
    216,000,000 40,874,754.49 10,325,249.82 22,189,036.59
    合计 216,000,000 40,874,754.49 10,325,249.82 22,189,036.59
    33、营业税金及附加
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准
    营业税 177,918.50 2,775.00
    城建税 467,472.37 511,125.20
    教育费附加 384,728.45 678,817.60
    地方教育附加 95,844.19 224,126.59
    副食调节基金 318.31
    合计 1,126,281.82 1,416,844.39 /
    注:各项税费的计缴标准见附注三、税项。
    34、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益 39,800,000.00 38,900,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益 40,646,742.22 135,869,013.03
    其它 13,934,360.25
    合计 80,446,742.22 188,703,373.28
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    国电大渡河流域电力开
    发有限责任公司
    38,900,000.00 39,800,000.00
    合计 38,900,000.00 39,800,000.00 /2009 年半年度报告
    51
    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    四川新光硅业科技有限
    责任公司
    135,869,013.03 40,646,742.22
    受宏观经济影响,新光硅业
    国内市场需求放缓,价格下
    降,报告期内净利润较去年
    同期相比有较大下滑。
    合计 135,869,013.03 40,646,742.22 /
    注1:成本法核算的长期股权投资投资收益系本公司收到的参股国电大渡河电力公司本年度分回
    红利。
    注2:权益法核算的长期股权投资投资收益系被投资公司所有者权益净增减调整金额:本公司参
    股38.9%的新光硅业有限公司2009 年1-6 月盈利104,490,339.91 元,本公司按照权益法核算计算享有
    的收益。
    35、资产减值损失
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 1,331,852.90 -11,690.00
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 1,331,852.90 -11,690.00
    36、营业外收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 792.06 98,761.93
    其中:固定资产处置利得 792.06 73,731.92
    增值税减免[注1] 2,124,075.83 4,953,836.20
    增值税即征即退[注2] 1,680,733.98
    其他 278,710.00 1,867,812.5
    合计 4,084,311.87 6,920,410.63
    注1:增值税减免为嘉电公司综合利用煤矸石按税法规定减免的增值税额2,124,075.83 元。
    注2:增值税即征即退为光芒公司享受软件企业增值税即征即退额1,680,733.98 元。
    37、营业外支出
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 6,211.092009 年半年度报告
    52
    其中:固定资产处置损失 6,211.09
    对外捐赠 70,000.00
    其他 65,866.01 15,140,676.91
    合计 142,077.10 15,140,676.91
    38、所得税费用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按《企业所得税法》等规定的当
    期所得税
    1,767,317.44 1,523,396.42
    递延所得税调整 -1,013,396.12
    合计 753,921.32 1,523,396.42
    39、政府补助和补贴收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源(补助补贴种类)
    增值税减免[注1] 2,124,075.83 4,953,836.20
    增值税即征即退[注2] 1,680,733.98
    合计 3,804,809.81 4,953,836.20 /
    注1:增值税减免为嘉电公司综合利用煤矸石按税法规定减免的增值税额2,124,075.83 元。
    注2:增值税即征即退为光芒公司享受软件企业增值税即征即退额1,680,733.98 元。
    40、现金流量表项目注释
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    利息收入 473,504.42
    往来款 1,551,077.25
    其 他 585,260.86
    合计 2,609,842.53
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    差旅费、办公费、招待费、会议费 8,137,315.89
    交通费及小车经费 1,230,743.20
    劳保费 487,836.00
    房屋租赁费 660,904.30
    运输及售后服务费 1,864,057.36
    材料及修理费 704,126.00
    财产保险费 815,725.62
    往来款 9,545,104.01
    董事会会费 112,977.00
    运行维护 852,512.00
    工程投标保函保证金及投标费 404,163.00
    排污检测费 440,000.00
    电力入网检测费 65,328.75
    修理费 1,426,548.70
    中介机构费用 1,245,964.87
    其他 3,744,894.602009 年半年度报告
    53
    合计 31,738,201.30
    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    收到的质量保证金、履约保证金等 709,938.09
    合计 709,938.09
    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    支付的质量保证金、履约保证金 781,200.60
    缴纳代扣施工单位税款 11,646,817.14
    其他 605,946.79
    合计 13,033,964.53
    (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    利息收入 298,217.71
    合计 298,217.71
    (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    定向增发中介机构费用 5,470,000.00
    筹资担保费 90,000.00
    金融机构手续费 8,514.98
    合计 5,568,514.98
    41、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 129,208,156.52 208,186,959.59
    加:资产减值准备 367,334.02 -3,150.00
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    60,794,922.03 35,086,529.57
    无形资产摊销 787,758.38 829,007.47
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 6,211.09 -31,021.92
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 82,873,185.35 38,385,878.94
    投资损失(收益以“-”号填列) -80,446,742.22 -199,331,910.46
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列) -5,504,495.41 -16,487,604.02
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 1,230,461.64 -79,557,094.682009 年半年度报告
    54
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 946,502.05 65,353,994.86
    其他 -2,016,907.23
    经营活动产生的现金流量净额 190,263,293.45 50,414,682.12
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 284,874,803.92 433,013,256.88
    减:现金的期初余额 202,127,816.13 550,720,110.23
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 82,746,987.79 -117,706,853.35
    (七) 母公司会计报表附注
    1、应收账款
    (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    2、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    其他不重
    大的其他
    应收款项
    4,151,037.54 100.00 25,157.44 503,148.75 100.00 25,157.44 5
    合计 4,151,037.54 / 25,157.44 / 503,148.75 / 25,157.44 /
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增减
    变动
    期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减值
    准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    成都交大
    光芒实业
    有限公司
    899,636.43 899,636.43 899,636.43 50 50
    四川长飞
    双龙光纤
    光缆有限
    公司
    30,359,158.29 30,359,158.29 30,359,158.29 67.77 67.77
    四川嘉阳143,278,705.72 143,278,705.72 143,278,705.72 95 952009 年半年度报告
    55
    电力有限
    责任公司
    四川天彭
    电力开发
    有限公司
    142,500,000.00 142,500,000.00 142,500,000.00 95 95
    四川川投
    田湾河开
    发有限责
    任公司
    530,400,000.00 669,600,000.00 669,600,000.00 80 80
    国电大渡
    河大岗山
    水电开发
    公司
    1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 2 2
    四川川投
    光通信产
    业有限公
    司
    2,065,896.89 2,065,896.89 2,065,896.89 4.13 4.13
    国电大渡
    河流域电
    力开发有
    限责任公
    司
    291,132,462.75 534,145,462.75 534,145,462.75 10 10
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投资
    单位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减
    值
    准
    备
    现金红利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    四川新
    光硅业
    科技有
    限责任
    公司
    419,793,417.38 688,018,053.11 -37,153,257.78 650,864,795.33 77,800,000.00 38.90 38.90
    注:本期四川新光硅业科技有限责任公司长期股权投资的增加额为本公司按照持股比例确认的投
    资收益4,064.67 万元,以及收到的四川新光硅业科技有限责任公司分回红利7,780 万元。
    4、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益 57,812,796.79 49,528,537.18
    权益法核算的长期股权投资收益 40,646,742.22 135,869,013.03
    处置长期股权投资产生的投资收益 13,934,360.25
    合计 98,459,539.01 199,331,910.46
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    国电大渡河流域电力开
    发有限责任公司
    38,900,000.00 39,800,000.002009 年半年度报告
    56
    四川川投田湾河开发有
    限责任公司
    11,451,239.79
    四川嘉阳电力有限责任
    公司
    6,561,557.00
    四川天彭电力开发有限
    公司
    8,591,914.74
    四川长飞双龙光纤光缆
    有限公司
    2,036,622.44
    合计 49,528,537.18 57,812,796.79 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    四川新光硅业科技有限
    责任公司
    135,869,013.03 40,646,742.22
    合计 135,869,013.03 40,646,742.22 /
    5、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 74,485,549.46 181,681,977.37
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    190,509.01 183,854.97
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 15,013,543.53 11,874,820.35
    投资损失(收益以“-”号填列) -98,459,539.01 -199,331,910.46
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -9,493,465.00 30,331,298.24
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 2,212,885.18 30,845,083.50
    其他 3,660.67
    经营活动产生的现金流量净额 -16,050,516.83 55,588,784.64
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 149,139,385.21 50,678,675.14
    减:现金的期初余额 86,241,272.11 290,509,367.86
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 62,898,113.10 -239,830,692.722009 年半年度报告
    57
    (八) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:元 币种:人民币
    母公
    司名
    称
    企业
    类型
    注册
    地
    法人
    代表
    业务
    性质
    注册资
    本
    母公司对
    本企业的
    持股比例
    (%)
    母公司对
    本企业的
    表决权比
    例(%)
    本企
    业最
    终控
    制方
    组织机构
    代码
    四川
    省投
    资集
    团有
    限责
    任公
    司
    有限
    责任
    公司
    四川
    省成
    都市
    青羊
    区小
    南街
    23 号
    黄顺
    福
    投资
    性企
    业
    313,900 47.24 47.24
    四川
    省国
    资委
    201812339
    2、本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司
    全称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例(%)
    组织机构
    代码
    四川川
    投田湾
    河开发
    有限责
    任公司
    有限责
    任公司
    四川石
    棉县
    郭勇
    水力发
    电
    40,000.00 80 80 744676206
    四川嘉
    阳电力
    有限责
    任公司
    有限责
    任公司
    四川犍
    为县
    杨勇 火电 15,000.00 95 95 207355028
    四川天
    彭电力
    开发有
    限公司
    有限责
    任公司
    成都彭
    州市
    陈长江
    水力发
    电
    15,000.00 95 95 758795804
    四川长
    飞双龙
    光纤光
    缆有限
    公司
    有限责
    任公司
    四川峨
    眉山市
    陈长江
    光纤光
    缆
    3,320.00 67.77 67.77 621100282
    成都交
    大光芒
    实业有
    限公司
    有限责
    任公司
    成都高
    新区
    陈长江 软件业 3,000.00 50 50 709225231
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:万元 币种:人民币
    被投资
    单位名
    称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    组织机构
    代码2009 年半年度报告
    58
    二、联营企业
    四川新
    光硅业
    科技有
    限责任
    公司
    有限责
    任公司
    四川省
    乐山市
    黄顺福
    多晶硅
    开发、生
    产
    30,850.00 38.9 38.9 720850126
    单位:万元 币种:人民币
    被投资单位名
    称
    期末资产总额 期末负债总额
    期末净资产总
    额
    本期营业收入
    总额
    本期净利润
    二、联营企业
    四川新光硅业
    科技有限责任
    公司
    150,735.95 51,175.56 99,560.40 39,410.79 10,449.03
    4、关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    关联
    方
    关联
    交易
    类型
    关联交易
    内容
    关联交易
    定价原则 金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    四川
    嘉阳
    集团
    有限
    责任
    公司
    购买
    商品
    原煤 协议定价 60,022,374.87 100 53,382,612.09 100
    本年度,控股子公司与四川嘉阳集团有限责任公司(以下简称“嘉阳集团公司”)重新签订了2009
    年煤炭供销合同。双方约定:嘉阳集团公司每年向嘉阳电力公司提供发电所需低热值原煤66 万吨,结
    算价格以基低位发热量2950 大卡/公斤煤炭,到嘉阳电力公司煤坪的到货价176.95 元/吨(含税价)
    为基础价格结算;基低位发热量每超过100 大卡/公斤(实测热值计算),每吨增加6 元(含税价),
    在执行合同的过程中如国家税收政策有调整,执行新的税收政策;基低位发热量每降低100 大卡/公斤
    (实测热值计算),每吨减少6 元(含税价);对基低位发热量低于2750 大卡/公斤部分,嘉阳电力
    公司有权拒付煤款。该合同有效期为2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日。
    (2) 关联担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
    四川省投资集
    团有限责任公
    司
    四川嘉阳电力有
    限责任公司
    9,600 否
    四川省投资集
    团有限责任公
    司
    四川田湾河开发
    有限责任公司
    250,000 否
    四川川投能源
    股份有限公司
    四川天彭电力开
    发有限公司
    4,500 否
    注1:根据与川投集团公司的约定,控股子公司嘉阳电力公司本公司报告期内支付川投集团公司
    担保费96 万元。
    注2:经公司七届董事会第三次会议审议通过,本公司为控股子公司四川天彭电力开发有限公司
    向中国银行成都彭州支行、中信银行成都武成支行申请的灾后重建和恢复生产银行贷款提供担保,担2009 年半年度报告
    59
    保最高额度不超过6,000 万元。2008 年,天彭电力公司与中国银行股份有限公司彭州支行签订编号为
    2008 年中银彭贷字第021 号《人民币借款合同》,合同贷款额度为5,500 万元,借款期限为96 个月。
    截止2009 年6 月30 日,天彭电力实际借款余额为4,900 万元。
    5、关联方应收应付款项
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额
    预付账款
    四川嘉阳集团有限责
    任公司
    12,216,527.29
    其他应付款
    四川省投资集团有限
    公司
    276,600.00 276,600.00
    其他应付款
    四川嘉阳集团有限责
    任公司
    50,000.00 50,000.00
    其他应付款
    四川川投峨眉铁合金
    (集团)有限责任公司
    2,012,943.12 2,445,623.12
    应付账款
    四川嘉阳集团有限责
    任公司
    8,215,227.03
    (九) 股份支付
    无
    (十) 或有事项
    无
    (十一) 承诺事项
    无
    (十二) 资产负债表日后事项
    1、经公司七届九次董事会审议通过,公司以公开挂牌方式向长飞光纤光缆有限公司出售控股子
    公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司18.77%股权的事宜,《股权转让协议》于2009 年6 月22 日签订。
    2007 年7 月2 日,长飞光纤光缆有限公司按照《股权转让协议》支付本公司股权转让款1,139.74 万
    元。2009 年7 月17 日,双龙公司完成了工商变更注册工作,至此,本次出售资产事宜全部完成。
    2、经公司七届六次董事会审议通过,公司拟向控股股东四川省投资集团有限责任公司定向增发
    股份,用以收购其持有的二滩水电开发有限责任公司48%股份。
    公司本次非公开发行股票购买资产之重大资产方案已于2009 年7 月27 日经中国证监会上市公司
    并购重组审核委员会第18 次并购重组委工作会议审核。公司本次非公开发行股票购买资产之重大资产
    方案获得有条件通过。
    (十三) 其他重要事项
    无
    (十四) 补充资料
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号
    的规定,本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 792.06
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,367.10
    少数股东权益影响额 -13,993.06
    所得税影响额 -7,176.052009 年半年度报告
    60
    合计 -63,744.15
    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益
    率及每股收益
    净资产收益率(%) 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    5.95 6.01 0.1762 0.1762
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    5.95 6.01 0.1763 0.1763
    3、境内外会计准则差异
    单位:元 币种:人民币
    净利润 净资产
    本期数 上期数 期初数 期末数
    按中国会计准则 112,516,923.72 199,838,100.40 1,823,503,220.84 1,891,797,439.112009 年半年度报告
    61
    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。
    2、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《金融投资报》上公开披露过的所有公司文件的正
    本及公告的原稿。
    3、公司2009 年半年度报告正本。
    董事长:
    四川川投能源股份有限公司
    2009 年8 月18 日
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