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川投能源(600674)公告正文

川投能源:2012年年度报告

公告日期 2013-03-29
股票简称:川投能源 股票代码:600674
四川川投能源股份有限公司                      2012 年年度报告




                   四川川投能源股份有限公司
                                600674


                           2012 年年度报告




                                                           1
四川川投能源股份有限公司                                                    2012 年年度报告




                                       重要提示

    一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    三、信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    四、公司负责人黄顺福先生、主管会计工作负责人刘好女士及会计机构负责人(会计主管人
员)姜雪梅女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、经公司董事会审议的报告期内利润分配预案如下:
    经信永中和会计师事务所审计,公司 2012 年度母公司实现净利润 36,837.23 万元。按公司章
程规定,本年实现净利润提取 10%法定盈余公积 3,683.72 万元和 15%任意公积金 5,525.58 万元后,
加上上年结转未分配利润 81,928.95 万元,扣除 2012 年实施 2011 年度现金分红 4,383.7 万元,
本次可供股东分配利润数为 105,173.18 万元。
    公司拟以 2012 年度派发股利的股权登记日的总股本为基数,每 10 股派现金 0.625 元(含税),
不进行资本公积金转增股本。
    六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,
敬请投资者注意投资风险。
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
         否
    八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
         否




2
四川川投能源股份有限公司                                                                                                   2012 年年度报告




                                                        目              录

    第一节     释义及重大风险提示 ....................................................................................... 4

    第二节     公司简介 .............................................................................................................. 5

    第三节     会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 7

    第四节     董事会报告 ......................................................................................................... 9

    第五节     重要事项 ............................................................................................................ 22

    第六节     股份变动及股东情况 ..................................................................................... 29

    第七节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................. 35

    第八节     公司治理 ............................................................................................................ 41

    第九节     内部控制 ............................................................................................................ 44

    第十节     财务会计报告 ................................................................................................... 45

    第十一节       备查文件目录 ............................................................................................ 128




                                                                                                                                           3
四川川投能源股份有限公司                                                      2012 年年度报告



                           第一节     释义及重大风险提示

一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
证监会                       指      中国证券监督管理委员会
省国资委                     指      四川省国有资产监督管理委员会
上交所                       指      上海证券交易所
川投集团                     指      四川省投资集团有限责任公司
峨铁综开司                   指      峨眉铁合金综合服务开发公司
嘉阳集团                     指      四川嘉阳集团有限责任公司
川投峨铁                     指      四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司
新银江公司                   指      四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司
雅砻江水电(2012 年 11
                             指      雅砻江流域水电开发有限公司
月 8 日更名后)
二滩水电(2012 年 11 月
                             指      二滩水电开发有限责任公司
8 日更名前)
国电大渡河                   指      国电大渡河流域水电开发有限公司
田湾河公司                   指      四川川投田湾河开发有限责任公司
天彭电力                     指      四川天彭电力开发有限公司
嘉阳电力                     指      四川嘉阳电力有限责任公司
交大光芒                     指      成都交大光芒科技股份有限公司
新光硅业                     指      四川新光硅业科技有限责任公司
长飞四川                     指      长飞光纤光缆四川有限公司
仁宗海公司                   指      四川川投仁宗海发电有限责任公司
天威四川硅业                 指      天威四川硅业有限公司
新光工程                     指      四川新光多晶硅工程技术有限公司
大地远通                     指      北京大地远通(集团)有限公司
公司或本公司                 指      四川川投能源股份有限公司
    二、重大风险提示:
    2012 年,公司采取积极、有效的措施防范各类重大风险的发生。至年末,公司未发生重大风险事件。
    2013 年公司可能面临以下风险:
    1.由于欧盟和美国对中国光伏产品实施“双反”,国内光伏行业产能严重过剩,光伏企业普遍
处于停产和严重亏损状态,尽管目前国家出台了系列扶持政策,行业整合已势在必行。公司参股
38.9%的新光硅业自 2011 年 10 月以来一直处于技改状态,何时复产具有不确定性;持续停产可能
引起新光硅业的财务状况和经营成果变化,对公司的影响具有不确定性。
    2.2014 年 7 月 1 日起,国家将实施新的《火电厂大气污染物排放标准》,受此影响,公司控股
的嘉阳电力必须进行技术改造,生产经营将会受到一定影响。


4
四川川投能源股份有限公司                                                       2012 年年度报告




                                 第二节    公司简介

一、公司信息
 公司的中文名称                                四川川投能源股份有限公司
 公司的中文名称简称                            川投能源
 公司的外文名称                                SICHUANCHUANTOUENERGYCO.,LTD.
 公司的外文名称缩写                            SCTE
 公司的法定代表人                              黄顺福

二、联系人和联系方式
                                                                  董事会秘书
 姓名                                          谢洪先
 联系地址                                      四川省成都市小南街 23 号
 电话                                          028-86098649
 传真                                          028-86098648
 电子信箱                                      xiehongxian@scte.com.cn

三、基本情况简介
 公司注册地址                                  四川省成都市武侯区龙江路 11 号
 公司注册地址的邮政编码                        610000
 公司办公地址                                  四川省成都市小南街 23 号
 公司办公地址的邮政编码                        610015
 公司网址                                      www.scte.com.cn
 电子信箱                                      mail@scte.com.cn

四、信息披露及备置地点
 公司选定的信息披露报纸名称                    中国证券报、上海证券报、金融投资报
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        www.sse.com.cn
 公司年度报告备置地点                          公司证券事务管理部

五、公司股票简况
                                       公司股票简况
     股票种类         股票上市交易所      股票简称            股票代码         变更前股票简称
        A股           上海证券交易所      川投能源              600674             川投控股

六、公司报告期内注册变更情况
  (一)基本情况
 注册登记日期                                  2012 年 10 月 24 日
 注册登记地点                                  四川省成都市武侯区龙江路 11 号
 企业法人营业执照注册号                        510000000090776
 税务登记号码                                  51010720695623-5
 组织机构代码                                  20695623-5


                                                                                            5
四川川投能源股份有限公司                                                       2012 年年度报告



        (二)公司首次注册情况的相关查询索引
       公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
        (三)公司上市以来,主营业务的变化情况
       1.1993 年公司上市初期主营业务范围为:铁合金产品、有色金属加工产品。
       2.2003 年公司主营业务变更为:开发、制造、销售铁路、交通系统自动化及职能控制产品,
通信类(含光通信)产品,信息电子产业类,生物(含基因)工程、生物信息、生物化工产品(以
上产品国家法律、法规有专项规定的除外);铁合金及附产品,环保设备与材料及相关机械、电气、
设备的研发、生产、销售;本企业产品及所需原材料、设备的进出口业务;汽车运输;有色金属
加工;氧气制造、销售;对外投资控股、参股,高新科技投资;销售建筑材料,矿产品、化工(国
家专项规定的除外)。
       3.2005 年公司主营业务变更为:投资开发、经营管理以电力生产为主的能源项目;开发和经
营新能源项目,电力配套产品及信息、咨询服务;投资经营铁路、交通系统自动化及职能控制产
品和光纤、光缆等高新技术产业。
        (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
       1.1993 年 9 月 13 日和 9 月 17 日,经中国证券监督管理委员会证监审字(1993)44 号文和上
海证券交易所上(93)字第 2059 号文批准,公司 3,880 万股社会公众股于 1993 年 9 月 24 日在上
海证券交易所上市。
       2.1998 年 8 月,根据四川省人民政府川府函(1998)194 号文,川投集团整体兼并本公司母
体企业峨眉铁合金厂,峨眉铁合金厂被兼并后更名为四川川投峨眉铁合金集团有限责任公司(以
下简称"川投峨铁")。1999 年 1 月,根据四川省人民政府川府函(1999)9 号文、乐山市人民政府
乐府函(1999)2 号文及乐山市国有资产管理局乐山国资办(1999)3 号文,乐山市资产经营有限
公司将其持有的本公司国有股股权无偿划归川投峨铁经营管理,股权性质变为国有法人股。
       3.2000 年 8 月,经四川省人民政府川府函(2000)234 号同意并经财政部财企(2000)234
号批准,川投峨铁将其持有的本公司 130,958,110 股国有法人股划转给川投集团持有,股权性质仍
为国有法人股。划转后,川投集团持有的股份占本公司总股份的 54.25%,为本公司控股股东。

       七、其他有关资料
                                                                信永中和会计师事务所有限责任
                                          名称
                                                                公司
                                                                成都市航空路 1 号国航世纪中心 A
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)    办公地址
                                                                座 12 层
                                                                何勇
                                          签字会计师姓名
                                                                李建府
                                          名称                  瑞银证券有限责任公司
                                                                北京市西城区金融大街 7 号英蓝
                                          办公地址
                                                                国际金融中心 12 层、15 层
                                          签字的保荐代表人姓
    报告期内履行持续督导职责的保荐机构                          孙利军、高轶文
                                          名
                                                                可转债:2012 年 1 月 1 日-2012 年
                                          持续督导的期间        12 月 31 日;A 股:2012 年 3 月
                                                                22 日-2012 年 12 月 31 日




6
 四川川投能源股份有限公司                                                                2012 年年度报告




                            第三节        会计数据和财务指标摘要

     一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
         (一)主要会计数据
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                       本期比上年同
   主要会计数据                2012 年                2011 年                                2010 年
                                                                         期增减(%)

营业收入                     1,137,124,628.24      1,151,031,561.17             -1.21    1,094,775,845.97

归属于上市公司股东
                              410,370,236.06        349,844,887.51              17.30     340,490,409.04
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益             406,111,428.39       348,394,733.67              16.56     339,376,248.93
的净利润
经营活动产生的现金
                              635,485,360.33        693,130,757.55              -8.32     656,582,518.28
流量净额

                                                                       本期末比上年
                              2012 年末              2011 年末                              2010 年末
                                                                       同期末增减(%)

归属于上市公司股东
                             8,499,524,839.87      6,214,647,903.04             36.77    5,522,857,397.59
的净资产

总资产                      15,702,538,063.89   13,494,285,932.87               16.36    9,986,937,449.18




         (二)主要财务数据

                                                                        本期比上年同
         主要财务指标                2012 年             2011 年                             2010 年
                                                                          期增减(%)

基本每股收益(元/股)                    0.2124              0.1933              9.88            0.1882


稀释每股收益(元/股)                    0.2124              0.1933              9.88            0.1882

扣除非经常性损益后的基本
                                          0.2102              0.1925              9.19            0.1864
每股收益(元/股)

                                                                        减少 0.6288 个
加权平均净资产收益率(%)                 5.2444              5.8732                                   6.36
                                                                                百分点

扣除非经常性损益后的加权                                                减少 0.6589 个
                                          5.1899              5.8488                                   6.30
平均净资产收益率(%)                                                           百分点




                                                                                                        7
四川川投能源股份有限公司                                                               2012 年年度报告



       二、非经常性损益项目和金额
                                                                             单位:元币种:人民币
       非经常性损益项目          2012 年金额                2011 年金额                2010 年金额

    非流动资产处置损益                  -2,509,030.98            -1,682,669.95                -132,247.54

    越权审批,或无正式批准
    文件,或偶发性的税收返                                         615,625.00
    还、减免

    计入当期损益的政府补
    助,但与公司正常经营业
    务密切相关,符合国家政
                                        6,778,944.00             3,326,300.00                   4,428,900
    策规定、按照一定标准定
    额或定量持续享受的政府
    补助除外

    对外委托贷款取得的损益              2,893,135.00

    除上述各项之外的其他营
                                         -113,274.54               771,461.80                  -47,650.66
    业外收入和支出

    其他符合非经常性损益定
                                           19,800.00
    义的损益项目

    少数股东权益影响额                  -1,902,869.04            -1,153,844.63                -263,370.45

    所得税影响额                         -907,896.77              -426,718.38                 -820,506.82

             合计                       4,258,807.67             1,450,153.84                3,165,124.53



       三、采用公允价值计量的项目
                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                   对当期利润的影
         项目名称            期初余额            期末余额            当期变动
                                                                                       响金额
    可供出售权益工具          624,409.50            886,485.60            262,076.10

           合计               624,409.50            886,485.60            262,076.10




8
四川川投能源股份有限公司                                                    2012 年年度报告




                                 第四节   董事会报告

    一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    (一) 报告期内公司总体情况
    1.报告期内公司整体经营情况
    2012 年, 在董事会的领导和大股东川投集团的支持下,公司直面持续低迷的资本市场、紧缩
的金融政策、加剧的市场竞争、光伏行业残酷寒冬等前所未有的严峻挑战,外抓发展,内强管理,
以"资本运作、科学发展"为主线,凝心聚力,负重自强,完成了董事会和川投集团下达的主要预
算指标,保持了稳中有进的良好发展态势。
    报告期内,公司累计实现销售收入 113712.46 万元(不含税),实现合并利润总额 48528.54 万
元,同比增长 13%,完成董事会下达年度预算 2.95 亿元的 164.49%。截至 2012 年末,公司总资
产 157.03 亿元,同比增长 16.36%;归属上市公司股东的净资产 85 亿元,同比增长 36.77%;电力
总装机 1256 万千瓦,同比增长 28.44%;权益装机 405 万千瓦,同比增长 41.66%;总股本 19.73
亿股,年末总市值 164 亿元,较上年末增加 59 亿元,增长 56%。
   2.报告期内公司主要工作特点
  (1)抢抓机遇公开发行再创佳绩。为保障雅砻江流域建设的资本金需求,公司成功实施了公开
发行 A 股股票,募集资金 19.92 亿元,为雅砻江流域持续开发建设提供了可靠保障。
  (2)"两河"开发建设取得重大突破。 2012 年,在股东各方的积极努力和广大建设者的艰苦奋
战下,雅砻江、大渡河两流域建设取得重大突破。雅砻江水电全年固定资产投资完成 198.37 亿元。
雅砻江官地水电站首台机组于 2012 年 3 月提前投产发电,拉开了雅砻江下游在建电站投产的序幕,
同年 5 月和 11 月,官地 2#、3#号机组也成功并网发电,4#机组转子吊装完成;锦屏一级大坝工
程顺利推进,电站左、右岸导流洞成功下闸蓄水,大坝最高浇筑高度超过 260 米,机电安装工程
正在紧张有序进行;锦屏二级水电站 1#引水隧洞投入使用,在年末岁初实现"一洞双机"发电目标,
兑现了锦屏二级首台机组在 2012 年年末发电的承诺,其它三条引水隧洞全断面衬砌及固结灌浆工
作快速跟进;桐子林水电站二期围堰填筑到顶,基坑开挖完成,全面进入主体工程混凝土浇筑阶
段。国电大渡河在建项目形象进度基本可控,全年完成基建投资 82.3 亿元,全流域开发健康有序
推进,枕头坝一级、沙坪二级水电站获得核准正式开工,金川、巴底水电站获得国家发改委开展
前期工作的"路条"。
  (3)公司治理全面提升。按照证监会部署,公司 2012 年启动全面风险管理与内部控制体系建
设,梳理业务流程 315 个,涵盖近 50 个业务单元,初步建立了 12 个模块的内控体系及软件系统,
建立了公司业务流程和重大风险数据库,新建及修订制度 14 项,公司的风险控制和规范管理得到
进一步提升。
  (4)"三精四细"再增效。公司及各投资关系企业继续深化"三精四细"管理举措,为完成全年目
标任务打下坚实基础。雅砻江水电按照“度电必抢、分秒必争”的工作思路,全年累计完成发电
量 181.95 亿千瓦时,实现归属于母公司所有者的净利润 10.22 亿元,同比增长 96.80%。田湾河公
司努力克服来水偏枯、泥石流地质灾害、政策性让利等负面影响,推行"全员营销"策略,千方百
计抢计划抢供电,全年累计完成发电量 31.35 亿千瓦时,实现利润总额 1.89 亿元。国电大渡河推
行"高端营销、智慧营销"策略,发电量创历史新高,全年累计完成发电量 254.19 亿千瓦时,同比
增长 9.65%,公司获得分红 1.23 亿元,同比增加 153%。
  (5)服务融和结硕果。2012 年,公司围绕“博学增才、融和兴企”的核心价值观,采取挂牌



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四川川投能源股份有限公司                                                       2012 年年度报告



摘牌举措,主动为各投资关系企业服务,帮助企业拓展市场、筹集资金、争取政策、提升品牌实
力,协调解决挂牌事项 30 余项,进一步体现了在服务中实现融和、在融和中提升管理的服务理念。
     3.技术创新总体情况
     报告期内,交大光芒通过与英国英维思集团合作建立了轨道交通卓越中心,开启了公司软件
产品的国际化进程,深化了 PSCADA 技术在轨道交通领域内的成功运用;交大光芒公司客运专线
供电综合 SCADA 系统获得四川省科学技术进步奖一等奖,GM-MTMS 山洪灾害监测预警系统获
得水利部优秀产品;交大光芒公司获得"四川省企业技术中心"授牌。2012 年,共新获 2 项发明专
利、8 项软件著作权、8 项软件产品登记,有力提高了公司核心竞争力和持续发展能力。
     4.2013 年公司业务发展展望
     2013 年是公司是"十二五"规划实施承上启下的关键一年,也是雅砻江流域下游开发进入收获
期的初始之年。公司将在董事会的领导下,继续抢抓机遇,强化管理,降本增效,努力确保雅砻
江下游 7 台机组顺利投产,即官地 1 台、锦屏一级 2 台、锦屏二级 4 台,力争公司在去年的基础
上打好效益翻身仗,为股东创造更好的回报。
     (二)主营业务分析
     1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元币种:人民币
 科目                                 本期数               上年同期数          变动比例(%)
 营业收入                              1,137,124,628.24     1,151,031,561.17                -1.21
 营业成本                                595,428,330.87       620,629,224.15                -4.06
 销售费用                                  16,414,032.40       14,644,098.19                12.09
 管理费用                                  90,857,320.39       73,736,129.00                23.22
 财务费用                                318,592,024.11       285,767,639.66                11.49
 经营活动产生的现金流量净额              635,485,360.33       693,130,757.55                -8.32
 投资活动产生的现金流量净额            -2,031,799,509.10   -3,097,841,589.47               -34.41
 筹资活动产生的现金流量净额            1,442,909,977.76     2,736,761,813.09               -47.28
 研发支出                                   7,873,052.20        6,400,614.99                23.00
 资产减值损失                              93,986,581.48       14,270,807.37               558.59
 投资收益                                457,483,253.37       279,807,464.96                63.50

     2.收入
     (1)驱动业务收入变化的因素分析
     由于子公司田湾河公司 2012 年来水量减少,以及嘉阳电力发电量下降,导致公司发电收入略
微下降。
     (2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
     不适用
     (3)订单分析
     不适用
     (4)新产品及新服务的影响分析
     不适用


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四川川投能源股份有限公司                                                              2012 年年度报告



       (5)主要销售客户的情况
    报告期内,公司前五名客户销售金额 996,030,107.43 元,占收入总额的 87.59%。
   3.成本
       成本分析表
                                                                                              单位:元
分行业情况
                                                                                 上年同期 本期金额较上
                                                本期占总成
   分行业      成本构成项目     本期金额                   上年同期金额          占总成本 年同期变动比
                                                本比例(%)
                                                                                 比例(%)      例(%)
电力          主营业务成本     525,414,061.83        88.28      544,955,175.76       87.89              -3.59
铁路          主营业务成本      48,026,206.52         8.07       63,736,361.71       10.28         -24.65
信息化系统 主营业务成本         21,748,432.14         3.65       11,328,686.68        1.83          91.98

分产品情况
                                                                         上年同期占 本期金额较
                                                 本期占总成
   分产品      成本构成项目      本期金额                   上年同期金额 总成本比例 上年同期变
                                                 本比例(%)
                                                                             (%)    动比例(%)
电力           主营业务成本    525,414,061.83          88.28 544,955,175.76           87.89             -3.59
软件产品       主营业务成本     12,796,791.56           2.15 20,740,137.48             3.35             -38.3
硬件产品       主营业务成本     56,808,694.36           9.54 50,948,735.17             8.22             11.5
服务           主营业务成本        169,152.74           0.03     3,376,175.74          0.54        -94.99

   4.费用
1.销售费用
项目                           本年金额             上年金额
职工薪酬                       8,007,977.23         9,383,301.17
业务费用                       4,019,582.55         3,097,006.61
办公费、会务费等               3,280,639.38         1,862,700.41
宣传费用                       37,877.00            83,235.00
劳动保护费                                          53,874.00
其它                           1,067,956.24         163,981.00
合计                           16,414,032.40        14,644,098.19
2.管理费用
项目                           本年金额             上年金额
职工薪酬                       30,661,545.70        25,684,877.47
办公费、差旅费等               22,847,309.76        16,889,851.20
折旧及摊销                     11,821,694.26        11,624,641.72
业务费用                       6,640,267.50         6,181,250.49
技术开发费                     7,873,052.20         6,400,614.99



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水资源费等税费                    3,353,540.60          3,736,289.36
证券及中介机构费用                1,131,000.00          186,270.45
资产修理及维护                    1,166,320.37          251,619.72
董事会费                          989,585.23            1,026,333.00
劳动保护费                        678,695.00            808,293.00
其他                              3,694,309.77          946,087.60
合计                              90,857,320.39         73,736,129.00
3.财务费用
项目                              本年金额              上年金额
利息支出                          312,012,866.97        275,413,075.67
减:利息收入                        11,550,575.74       7,509,529.19
加:担保费支出                      17,218,643.80       16,980,000.00
加:其他支出                           911,089.08       884,093.18
合计                                318,592,024.11      285,767,639.66

      5.研发支出
        研发支出情况表
                                                                                                 单位:元
 本期费用化研发支出                                                                             7,873,052.20

 研发支出合计                                                                                   7,873,052.20

 研发支出总额占净资产比例(%)                                                                             0.09

 研发支出总额占营业收入比例(%)                                                                           0.69

     6.现金流
                                                                                                 增减幅度
         项目                 本年数                  上年数                 增减额
                                                                                                   (%)
经营活动产生的现
                           635,485,360.33         693,130,897.55          -57,645,537.22           -8.32
    金流量净额
投资活动产生的现
                      -2,031,799,509.10          -3,097,841,589.47       1,066,042,080.37          -34.41
    金流量净额
筹资活动产生的现
                         1,442,909,977.76        2,736,761,673.09       -1,293,851,695.33          -47.28
    金流量净额
      变动说明:
      a.经营活动产生的现金流量净额同比减少原因:主要为田湾河公司合同期内应收电费款增加
而减少了经营活动现金流量所致。
      b.投资活动产生的现金流量净额同比减少 34.41%:主要是本报告期对雅砻江水电的资本金投
入比上年减少所致。
      c.筹资活动产生的现金流量净额同比上年减少 47.28%,主要是本报告期对雅砻江水电的投入
减少而减少筹资规模所致。


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  四川川投能源股份有限公司                                                            2012 年年度报告



       7.其它
       (6)发展战略和经营计划进展说明
       公司始终坚持以"以电为基、以能兴业,资本运作、效益优先"为发展主线,以资本运作为手
  段推动上市公司做大做强,努力实现打造"能源旗舰、行业蓝筹"的战略目标。2012 年,公司较好
  地完成了董事会下达的各项目标任务,保持了稳中有进的良好发展态势。
       (三)行业、产品或地区经营情况分析
       1.主营业务分行业、分产品情况
                                                                                 单位:元币种:人民币
                                         主营业务分行业情况

                                                                 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
  分行业         营业收入         营业成本        毛利率(%)
                                                                 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减(%)
                                                                                             增加 0.96 个
电力            978,005,677.45   525,414,061.83          46.28          -1.87       -3.59
                                                                                                  百分点
                                                                                             增加 8.31 个
铁路            125,787,773.09    48,026,206.52          61.82          -8.25      -24.65
                                                                                                  百分点
                                                                                             增加 9.22 个
信息化系统       29,403,695.93    21,748,432.14          26.04        115.90       91.98
                                                                                                  百分点

                                         主营业务分产品情况

                                                                 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
  分产品         营业收入         营业成本        毛利率(%)
                                                                 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减(%)

                                                                                             增加 0.96 个
电力            978,005,677.45   525,414,061.83          46.28         -38.58      -94.99
                                                                                                  百分点

                                                                                            增加 10.28 个
软件产品         65,048,449.91    12,796,791.56          80.33          -6.06       -0.38
                                                                                                  百分点

                                                                                             增加 1.53 个
硬件产品         86,847,264.11    56,808,694.36          34.59         14.11        0.12
                                                                                                  百分点

                                                                                            增加 57.78 个
服务              3,295,755.00      169,152.74           94.87         -38.58       -0.95
                                                                                                  百分点



       2.主营业务分地区情况
                                                                                 单位:元币种:人民币
        地区                       营业收入                         营业收入比上年增减(%)

四川省内                              1,008,502,454.59                                              0.31

四川省外                                124,694,691.88                                             -8.09
       (四)资产、负债情况分析
       1.资产负债情况分析表
                                                                                               单位:元


                                                                                                    13
 四川川投能源股份有限公司                                                             2012 年年度报告




                                                                           上期期末数占 本期期末金额
                                   本期期末数占总
 项目名称        本期期末数                               上期期末数       总资产的比例 较上期期末变
                                   资产的比例(%)
                                                                               (%)    动比例(%)
应收账款         256,815,423.30                  1.64    178,446,073.77            1.32         43.92
预付款项          10,054,825.15                  0.06      4,327,801.40            0.03        132.33
在建工程                    0.00                          17,629,200.00            0.13
应付票据           1,400,000.00                  0.01      3,500,000.00            0.03         -60.00
应付账款         110,891,260.67                  0.71    171,603,725.04            1.27         -35.38
应交税费          53,849,821.66                  0.34     36,934,466.91            0.27         45.80
应付股利          13,240,061.64                  0.08     22,000,000.00            0.16         -39.82
股本           1,972,668,615.00                 12.56    932,921,735.00            6.91        111.45
资本公积       4,600,148,390.15                 29.30   3,721,551,610.46          27.58         23.61
未分配利润     1,395,626,997.46                  8.89   1,121,186,782.83           8.31         24.48
       应收账款:主要原因系田湾河公司合同期内应收电费款项增加和交大光芒应收款项增加所致。
       预付款项:主要原因是随着交大光芒业务规模增加和拓展新业务相应增加的预付款项。
       在建工程:本报告期减少主要是交大光芒办公用房全面交付使用转固定资产减少所致。
       应付票据:减少主要原因是到期偿付减少所致。
       应付账款:主要原因系本报告期支付款项减少所致。
       应交税费:主要原因系期末应交增值税和企业所得税增加所致。
       应付股利:主要原因系本期支付减少所致。
       股    本:主要是公司本年度公开增发以及资本公积转增股本增加所致。
       资本公积:主要原因系本年度实施公开发行股票溢价增加以及转增股减少本两方面因素产生。
       未分配利润:主要原因系当期实现利润增加所致。
       2.公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
       可供出售金融资产
               项目                        年末公允价值                      年初公允价值

  可供出售权益工具                 886,485.60                      624,409.50

  合计                             886,485.60                      624,409.50
       注:本项目核算的是本公司持有的天地源股份有限公司(股票代码 600665)股票 21.107 万股,
           本年年末流通股市价为 4.20 元/股。
       (五)核心竞争力分析
       公司的核心竞争力主要体现在:
       1.水电主业突出,水电资源得天独厚。公司以水电为核心主业,目前水电资产及利润贡献在
 公司总资产和利润总额中已占 98%以上。水电是中国目前最具开发潜力的可再生能源,也是国家
 大力支持和鼓励加快开发、利用的清洁能源。从宏观层面上来讲,当前及今后一段时期内,水电
 开发具有较为宽松的政策、资金和融资条件。公司水电业务主要依托具有独特资源优势的雅砻江
 流域和大渡河流域进行开发建设,其中,公司持股 48%的雅砻江水电拥有雅砻江流域的完整开发
 权,雅砻江流域规划建设 21 级电站,总装机约 3000 万千瓦,目前已投产装机 630 万千瓦,在全
 国规划的十三大水电基地中规模位居第三,具有水能资源高度集中、淹没耕地面积远低于全国水


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四川川投能源股份有限公司                                                               2012 年年度报告



平、电站建设成本低、水电项目指标优异、同行业中竞争力强、流域装机规模全国领先等独特优
势。雅砻江流域的两河口、锦屏一级、二滩三大电站水库联合运行后可实现雅砻江中下游河段梯
级完全年调节,是全国大江、大河中调节性能最好、电能质量最优的梯级水电站群之一,具有不
可比拟和替代的竞争优势。公司持股 10%的国电大渡河开发建设大渡河流域 22 座电站,总装机约
1800 万千瓦,目前已投产总装机 600 万千瓦,在建装机 561 万千瓦,筹建装机 650 万千瓦。
     2.独特的企业文化,助力核心竞争力提升。作为资产、市值双超百亿的上市公司,公司全面
推进"文化育人、文化强企"战略,以企业文化建设为手段,促进企业核心竞争力提升。尤其是近
两年来,公司围绕打造“能源旗舰,行业蓝筹”的发展愿景,积极提炼和培育自身企业文化,不
断丰富和提升企业文化内涵。明确了川投能源公司作为母公司和出资人代表,是以资本为纽带的
战略决策中心、资本营运中心和财务控制中心,各投资关系企业作为实业主体,是生产经营中心、
成本控制中心和利润实现中心。在明晰“3+3 定位”的管理构架基础上,提出了“博学增才,融
和兴企”的核心价值理念,构建了内化于心、外化于形、固化于制“三位一体”的企业文化体系,
形成了独具上市公司特色、紧贴公司发展脉搏的企业文化氛围。公司秉承"资本创造价值,实干铸
就基业"的企业宗旨,不断深化内部融和、上下融和、员工融和、内外融和、文化融和以及服务融
和“六大融和关系”,提升企业的向心力和凝聚力,用实际行动践行着“回报股东是我们共同的事
业,报效社会是我们共同的责任,企业兴衰是我们共同的荣辱”的“三个共同”的企业使命,开
辟了公司和投资关系企业百花齐放,共生共荣的崭新格局。
(六)投资状况分析
     1.对外股权投资总体分析
     (1)证券投资情况
                                            最初投资金 持有数量 期末账面价 占期末证券总 报告期损益
 序号     证券品种 证券代码 证券简称
                                              额(元) (股) 值(元) 投资比例(%) (元)
 1      股票         600665    天地源        365,800.00     211,070 886,485.60              100

                    合计                     365,800.00       /     886,485.60              100
     注:按可供出售金融资产会计核算要求,其收益直接进入资本公积。

     (2)持有其他上市公司股权情况
                                                                                            单位:元
               证券简 最初投资 占该公司股 期末账面价 报告期 报告期所有              会计核算
 证券代码                                                                                         股份来源
                 称     成本 权比例(%)     值     损益 者权益变动                  科目
                                                                                   可供出售金
 600665        天地源 365,800.00               886,485.60             262,076.10              发起人股份
                                                                                   融资产

          合计         365,800.00       /      886,485.60             262,076.10        /            /
     注:本项目核算的是本公司持有的天地源股份有限公司(股票代码 600665)股票 21.107 万股,
          本年年末流通股市价为 4.20 元/股。
     2.非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
     (1)委托理财情况
     本年度公司无委托理财事项。
     (2)委托贷款情况
     委托贷款项目情况



                                                                                                    15
四川川投能源股份有限公司                                                                         2012 年年度报告



                                                                                            单位:元币种:人民币

 借款方                        贷款 贷款       抵押物或    是否 是否关 是否 是否 资金来源并说明是 关联
        委托贷款金额
 名称                          期限 利率         担保人    逾期 联交易 展期 涉诉   否为募集资金   关系


 新光硅                                       新光硅业机                                    由川投集团提供资 联营
        137,800,000.00          1年   6.00                   否      是       否       否
   业                                           器设备                                      金,不是募集资金 公司

       经本公司八届十二次和八届十五次董事会决议通过,本公司向联营企业新光硅业提供委托贷
款 1.9 亿元。2012 年本公司与新光硅业、建行新华支行签订了两份委托贷款单项协议,总金额 14,000
万元。贷款期限为 1 年,借款利率按照同期贷款基准利率执行。新光硅业以 872 台套、合计以 2010
年 6 月 30 日的评估净值 30,123.5 万元的机器设备作为抵押物为该项委托贷款提供担保。截止到年
末,实际放款 13,780 万元。
     3.募集资金使用情况
     (1)募集资金总体使用情况
                                                                                            单位:元币种:人民币

     募集       募集                          本年度已使用        已累计使用募集 尚未使用募 尚未使用募集资
                         募集资金总额
     年份       方式                          募集资金总额          资金总额     集资金总额 金用途及去向


     2012       增发    1,991,860,000.00     1,911,422,800.00     1,991,860,000.00


     合计         /     1,991,860,000.00     1,911,422,800.00     1,991,860,000.00                            /

     备注:公司募集资金总额为 1,991,860,000.00 元,扣除发行费用后,实际到账净额为 1,911,422,800.00 元。


       (2)募集资金承诺项目使用情况
                                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                                                    未达
                                                                                                         变更原
                                                     是否                      项      预      是否 到计
承诺 是否                                                                                 产生           因及募
          募集资金拟投入 募集资金本年 募集资金实际累 符合                      目      计      符合 划进
项目 变更                                                                                 收益           集资金
              金额       度投入金额     计投入金额 计划                        进      收      预计 度和
名称 项目                                                                                 情况           变更程
                                                     进度                      度      益      收益 收益
                                                                                                         序说明
                                                                                                    说明

雅 砻
江 资
      否          1,991,860,000.00 1,911,422,800.00 1,991,860,000.00 是        100               是
本 金
投入

合计        /     1,991,860,000.00 1,911,422,800.00 1,991,860,000.00      /        /         /        /   /        /


       4.主要子公司、参股公司分析
       (1)子公司




16
四川川投能源股份有限公司                                                                   2012 年年度报告




                                                                                 法定       组织机
     子公司名称        企业类型            注册地           业务性质
                                                                               代表人       构代码
 一级子公司:
                                                      铁路远动控制系统
 交大光芒            股份有限公司 成都高新区                           谢洪先           709225231
                                                      开发、生产、销售
 天彭电力            有限责任公司 成都彭州市          水力发电、销售       魏华         75879580-4

 嘉阳电力            有限责任公司 四川犍为县          火力发电、销售       张昊         20735502-8

 田湾河公司          有限责任公司 四川石棉县          水电开发、销售       赵德胜       74467620-6

 二级子公司:

 仁宗海公司          有限责任公司 四川康定县          水力发电、销售       孙志祥       69227346-3


    (2)子公司的注册资本及其变化
     子公司名称            年初金额            本年增加              本年减少            年末金额
  一级子公司:
  交大光芒           30,000,000.00                                                 30,000,000.00
  天彭电力           150,000,000.00                                                150,000,000.00
  嘉阳电力           150,000,000.00                                                150,000,000.00
  田湾河公司         400,000,000.00                                                400,000,000.00
  二级子公司:
  仁宗海公司         5,000,000.00                                                  5,000,000.00


  (3)对子公司的持股比例或权益及其变化
                                             持股金额                           持股比例(%)
        子公司名称
                                 年末金额               年初金额          年末比例         年初比例

 一级子公司:

 交大光芒                   15,000,000.00           15,000,000.00      50.00             50.00

 天彭电力                   142,500,000.00          142,500,000.00     95.00             95.00

 嘉阳电力                   142,500,000.00          142,500,000.00     95.00             95.00

 田湾河公司                 320,000,000.00          320,000,000.00     80.00             80.00

 二级子公司:

 仁宗海公司                 5,000,000.00            5,000,000.00       100.00            100.00

    (4)合营企业及联营企业




                                                                                                       17
   四川川投能源股份有限公司                                                                        2012 年年度报告




                                                                                        表决权
被投资单位       企业                业务                            注册资本(万 持股比                     组织机构
                         注册地                       法定代表人                          比例
    名称         类型                性质                                元)     例(%)                      代码
                                                                                         (%)
               有限责任 四川峨 光纤、光缆
 长飞四川                                 RogerStephenPreston             5,380.00      49.00    49.00   62110028-2
                 公司 眉山市 生产和销售
               有限责任 四川乐 多晶硅开
 新光硅业                                               赵德胜            30,850.00     38.90    38.90   720850126
                 公司   山市 发、生产
               有限责任 成都市 水电开发和
雅砻江水电                                              王会生       1,610,000.00 48.00          48.00   201870221
                 公司 双林路       销售



                               产量                      销售收入(万元)                      净利润(万元)
        公司
                        本报 上年同期 增减                     增减                              上年同期
                                           本报告期 上年同期数                        本报告期            增减(%)
                        告期     数  (%)                     (%)                                 数
田湾河公司(亿度) 31.35          32.35     -3.08 74,571.46 75,718.19       -1.51     17,515.51 19,372.10      -9.58

嘉阳电力(亿度)        6.54      7.26      -9.92 20,091.60 21,148.69       -5.00     -1,096.10 -1,020.52      7.41

    交大光芒                                     15,519.15 15,072.34        2.96      4,210.88    3,910.88     7.67

天彭电力(亿度)        1.47      1.32      11.36 3,530.25    3,163.94      11.58     1,182.36     925.32      27.78
四川长飞(万芯公
                 298.90        229.60 30.18 35,162.75 30,616.21             14.85      705.79      904.68     -21.98
      里)
 新光硅业(吨)          -     1,126.80              208.23   41,989.50 -99.50 -41024.75 -3,752.73 -993.18

雅砻江水电(亿度)181.93       143.92 26.41 419,029.27 290,445.74 44.27 102,206.53 50,869.31 100.92


   5.非募集资金项目情况
                                                                                          单位:万元币种:人民币
    项目名称            项目金额          项目进度     本年度投入金额       累计实际投入金额         项目收益情况

 国电大渡河              22,922.00                            22,922.00                              12,300

 合计                    22,922.00                            22,922.00                              12,300
   报告期内,公司用自筹资金,对国电大渡河实施资本金投入 22,922 万元,除此之外,无其他项目投资。
       二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
          (一)行业竞争格局和发展趋势
         一方面,国家"十二五"规划明确指出:优先发展水电是未来国家能源发展的重点方向之一,
   四川省也制定了"建立西部能源基地,实现西电东送"和推进水电建设"流域化、基地化、集群化"
   的战略目标,出台了《关于进一步加快水电产业发展的若干意见》,尤其是要加快金沙江、雅砻江、
   大渡河"三大水电基地"的开发步伐。雅砻江位列国家确定的十三大水电基地第三位,可开发水电
   总装机容量约 3,000 万千瓦,预计到 2015 年,雅砻江流域下游 1470 万千瓦装机将全部建成投产。
   大渡河流域开发也正在加快推进,目前已投产装机 600 万千瓦,在建装机 561 万千瓦,预计到 2017



   18
四川川投能源股份有限公司                                                    2012 年年度报告



年将全部建成投产,届时公司对“两河流域”的巨额投入将步入收获期。另一方面,在国家大力
发展可再生能源,高度重视水电开发的同时,对环保、水保也提出了更高要求,项目核准的难度
依然存在。同时,社会用电需求的增长与四川发电装机的增长不同步的矛盾依然存在,电力市场
营销仍是行业竞争的重点。
      (二)公司发展战略
    "十二五"期间,公司将在科学发展观的指导下,紧紧围绕打造"能源旗舰、行业蓝筹"上市公
司战略目标,以"以电为基、以能兴业,资本运作、效益优先"为发展主线,以“内生做强,外延
壮大、集聚优势、提速增效”为发展方式,经营好资产、营运好资本、建设好队伍,持续提升发
展质量,努力把能源资源优势转化为经济效益优势,做优做强做大能源主业。一是加快雅砻江、
大渡河两河流域生命线建设,促进公司又好又快发展。二是在逐步收购川投集团符合资产注入条
件的能源资产同时,提升高铁和城市轨道交通电气化与自动化在市场竞争中的份额和效益,借助
资本市场,通过精耕细作,不断提高公司资产质量和盈利能力。三是外延拓展,抢抓各类发展机
遇,不断壮大资产规模和提升主业优势。四是继续经营好、管理好现有资产。随着雅砻江水电、
国电大渡河公司在建电站的陆续投产、效益的逐步释放,公司将在"十二五"期间获得更快更好的
发展。
      (三)经营计划
    2013 年,公司将以效益提升为主线,打好效益翻身仗,力争实现发电量 39.49 亿 kwh,销售
收入(不含税)11.22 亿元,利润总额 4.97 亿元,净利润 4.69 亿元,归属于母公司净利润 4.13 亿
元。工作举措:
     一是以提升资产质量和效益为主线,冲刺业绩新高,力争全年利润较大幅度增长。二是打好
生命线建设攻坚战。认真履行股东责任义务,创造一切有利条件推动雅砻江和大渡河两流域开发
建设,保障公司新的利润增长点。三是打好电力营销增收阵地战。各电力企业将在守好阵地的前
提下,拼命抓营销,攻占新高地,抓好"全员营销、智慧营销、高端营销","度电必抢、分秒必争
",苦练内功,深挖潜力,全力争取"最多发电量、最高售电量、最优电价"三突破三提高。四是打
好"三精四细"降本增效持久战。厉行节约,杜绝浪费,特别是电力企业将进一步探索"精细发电"
新举措,深化精细管理,细化峰谷运行,固化作业标准,优化电价结构,力争实现"零非停"。优
化资金财务管控,提高资金使用效果,控制财务风险,确保资金安全。五是争取政策支持再加力。
研究政策,抓住西部大开发政策扶持和发展良机,争取各类奖励资金和科技项目资金。
      (四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    公司通过销售收入资金的回笼以及投资项目的分红收入解决部分资金需求,缺口部分公司将
视资金需求情况适时采用发行公司债券、中期票据、短期融资券、私募债、并购贷款及银行结构
性融资等合适的融资方式来解决资金需求。
      (五)可能面对的风险
    1.电力销售风险
    社会用电需求受宏观经济影响,经济下滑可能导致社会电力需求下滑,从而影响公司的电力
销售,以及公司收入和利润目标的实现。另外,"十二五"期间,四川省将重点加快金沙江、雅砻
江、大渡河"三大水电基地"的开发,由基建期转为经营期的电力装机将大幅、陆续增加,至 2015
年末,四川省的水电装机容量将达到 6700 万千瓦,其增幅将高于同期电力需求的增加,同时,受
电力外送通道建设滞后的影响,公司所属企业电力销售的难度将会加大。
    2.市场风险



                                                                                        19
四川川投能源股份有限公司                                                   2012 年年度报告



     由于欧盟和美国对中国光伏产品实施“双反”,国内光伏行业产能严重过剩,光伏企业普遍处
于停产和严重亏损状态,尽管目前国家出台了系列扶持政策,行业整合已势在必行。公司参股
38.9%的新光硅业自 2011 年 10 月以来一直处于技改状态,何时复产具有不确定性;持续停产可能
引起新光硅业的财务状况和经营成果变化,对公司的影响具有不确定性。
     3.环保政策风险
     2014 年 7 月 1 日起,国家将实施新的《火电厂大气污染物排放标准》,受此影响,公司控股
的嘉阳电力必须进行技术改造,生产经营将会受到一定影响。
     三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
      (一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
     √不适用
      (二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
     √不适用
      (三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
     √不适用
     四、利润分配或资本公积金转增预案
      (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
     公司自上市以来,一直重视对投资者的合理回报,2007 至 2011 年间,实现了连续 5 年对投
资者进行现金分红。为进一步强化回报股东的意识,不断完善董事会、股东大会对公司利润分配
事项的决策程序和机制,根据《公司法》、《上市公司章程指引》以及中国证券监督管理委员会发
布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等法律法规和具体规定,结合公司实
际,报告期内,经公司八届十三次董事会审议通过,公司依法对《公司章程》中利润分配政策相
关内容进行了完善修订。
     新修订的《公司章程》中的利润分配政策为:1、公司应根据经营和资金需求情况,实施积极
的利润分配政策,在充分考虑投资者的投资回报和公司可持续发展的基础上保持利润分配政策的
连续性和稳定性。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。2、公司利润分配可采取现金、
股票、现金和股票相结合或者法律许可的其他方式。3、最近三年以现金方式累计分配的利润不少
于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分
配。4、在确保足额现金股利分配,保证公司股本规模和股权结构合理前提下,公司可以提出股票
股利分配预案。5、在制订现金分红具体方案时,公司董事会应当认真研究和论证相关事宜,独立
董事应当发表明确意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应通过热线电话、投资者关
系互动平台等方式与股东特别是中小股东进行沟通和交流。6、公司根据生产经营情况、投资规划
和长远发展等情况,需调整利润分配政策的,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海
证券交易所的有关规定。董事会在制订利润分配政策调整预案时,应以热线电话、投资者关系互
动平台等方式,充分听取独立董事、监事会和股东特别是中小股东的意见。利润分配政策调整预
案经公司董事会审议通过后提交公司股东大会,由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表
决权的 2/3 以上通过方可实施。7、公司的利润分配应充分重视投资者的实际利益。公司董事会未
做出现金利润分配预案的,应在定期报告中披露原因,独立董事应对此发表独立意见。
      (二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详
  细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
     √不适用



20
 四川川投能源股份有限公司                                                           2012 年年度报告




          (三)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                           单位:元币种:人民币
                                                                   分红年度合并 占合并报表中归
                            每 10 股派     每 10
         每 10 股送                               现金分红的数     报表中归属于 属于上市公司股
分红年度                    息数(元)     股转增
         红股数(股)                             额(含税)       上市公司股东 东的净利润的比
                            (含税)     数(股)
                                                                     的净利润          率(%)
2012 年                          0.625            123,291,788.44   410,370,236.06              30.04

2011 年                           0.40        8    43,836,958.92   349,844,887.51              12.53

2010 年                           0.36             33,585,174.28   340,490,409.04               9.86
     五、积极履行社会责任的工作情况
          (一)社会责任工作情况
     公司作为一家以水电投资开发为主的上市公司,一贯注重企业经济效益与社会效益的同步共
 赢,从上市以来,公司认真遵守国家法律、法规、政策的要求,始终依法经营,积极纳税,发展
 就业岗位,支持和带动了地方经济的发展,未发生过不利于社会经济发展、环境保护等情况。
     公司 2012 年度履行社会责任情况详见与年报一同披露的《四川川投能源股份有限公司关于
 2012 年度履行社会责任的报告》。
          (二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
     不适用




                                                                                                21
  四川川投能源股份有限公司                                                       2012 年年度报告




                                      第五节    重要事项

       一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
       本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
       二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
       √不适用
       三、破产重整相关事项
       本年度公司无破产重整相关事项。
       四、资产交易、企业合并事项
       √不适用
       五、公司股权激励情况及其影响
       √不适用
       六、重大关联交易
        (一)与日常经营相关的关联交易
         1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                                     事项概述                                         查询索引
1.购买商品
                              本年金额                  上年金额
                                            占同类交易                   占同类交
关联方类型及关联方名称
                              金额          金额的比例 金额              易金额的
                                            (%)                        比例(%) 见公司于 2012
                                                                                   年 8 月 23 日在
受同一母公司控制的其他企业
                                                                                   上海证券交易
  其中:嘉阳集团                 154,630,481.84 100.00    174,876,519.66 100.00
                                                                                   所     网    站
合计                             154,630,481.84 100.00    174,876,519.66 100.00    www.sse.com.cn
注:本年度,嘉阳电力与嘉阳集团重新签订了 2012 年煤炭供销合同。双方约定:嘉 披 露 的 关 联 交
阳集团本年向嘉阳电力提供发电所需低热值原煤 66 万吨,结算价格以基低位发热量 易公告,公告编
2,950 大卡/公斤燃煤,到嘉阳电力煤坪的到货价 263.53 元/吨(含税价)为基础价格 号为“2012-037
结算。在执行合同的过程中如国家税收政策有调整,执行新的税收政策。基低位发热 号”。
量每超过 100 大卡/公斤(实测热值计算),每吨增加 8.93 元(含税价),基低位发热
量每降低 100 大卡/公斤(实测热值计算),每吨减少 8.93 元(含税价);对基低位发
热量低于 2,750 大卡/公斤部分,嘉阳电力有权拒付煤款。该合同有效期为 2012 年 1
月 1 日至 2012 年 12 月 31 日。
2. 受托管理情况
                                                                           本年确
委 托 方 名 受托方 受 托 资 受 托 起                             托管收益          见公司于 2011
                                      受托终止日                           认的托
称          名称    产类型 始日                                  定价依据          年 6 月 28 日在
                                                                           管收益
                                                                                   上海证券交易
                                      至川投集团通过合法方式将
                                                                                   所     网    站
                                      标的股权注入本公司或不涉
                                                                                   www.sse.com.cn
                                      及关联关系的其他方之日止 因托管业
                                                                                   披露的关联交
川投集团            股权 2011 年 6 或本公司转让其持有的新光 务实际发
            本公司                                                                 易公告,公告编
[注 1]              托管 月 28 日 硅业 38.9%的股权或以其他方 生或支出
                                                                                   号为“2011-037
                                      式实质上解决了川投集团、本 的费用
                                                                                   号”。
                                      公司双方之间在多晶硅行业
                                      的潜在同业竞争问题止。



  22
  四川川投能源股份有限公司                                                        2012 年年度报告




注:2011 年 6 月 27 日本公司召开的八届二次董事会表决通过了《关于与控股股东川
投集团签订<股权委托管理合同>关联交易的提案报告》;同意公司托管控股股东川投
集团持有的天威四川硅业有限公司(以下简称天威四川硅业)35%股权。托管期限为
自托管协议生效之日起至川投集团通过合法方式将标的股权注入本公司或不涉及关
联关系的其他方之日止;或本公司转让其持有的新光硅业 38.9%的股权或以其他方式
实质上解决了川投集团及本公司双方之间在多晶硅行业的潜在同业竞争问题止。托管
期间,天威四川硅业所产生的利润由川投集团享有;其对应的营业成本、费用、税赋
及亏损等全部由川投集团承担;该次股权托管川投集团向本公司支付的费用为因履行
托管义务而实际支付/发生的费用;该费用由川投集团直接承担或实报实销并按年度
支付给本公司。
3. 关联担保情况
                 被担保方名担 保 金 额                        担保是否已经
担保方名称                              担保起始日 担保到期日
                 称         (万元)                          履行完毕
川投集团[注 1] 嘉阳电力      2,700.00   1997 年    2013 年      否

川投集团[注 2] 田湾河公司 208,000.00 2004 年       2025 年      否

本公司[注 3]    天彭电力     2,100.00   2008 年    2018 年      否
本公司[注 4]    交大光芒     3,000.00   2012 年    2013 年      否
                                                                                   见公司分别于
本公司[注 5]    新光硅业     6,982.55   2012 年    2013 年      否                 2008 年 7 月 30
                                                                                   日、2011 年 6
注 1:根据与川投集团签订的担保协议的约定,嘉阳电力本年对川投集团计提担保费
                                                                                   月 28 日、2012
334,200.00 元,支付了 334,200.00 元。
                                                                                   年 3 月 28 日、
注 2:2004 年 5 月 20 日、2005 年 2 月 2 日,田湾河公司与中国建设银行股份有限公
                                                                                   2012 年 5 月 16
司新华支行(以下简称建行新华支行)分别签订了金额为 20 亿元和 12 亿元的人民币
                                                                                   日在上海证券
资金借款合同,借款用途:用于田湾河梯级水电站的开发;借款期限为分别为 19 年
                                                                                   交 易 所 网 站
和 18 年,分别自 2004 年-2023 年和 2005 年-2023 年;合同下的借款分次发放,每次
                                                                                   www.sse.com.cn
发放前双方签订《用款协议》。该项借款由川投集团、中国水电顾问集团成都勘测设
                                                                                   披露的关联交
计研究院和四川投资服务经营公司联合担保。从 2010 年 1 月起,川投集团每年按其
                                                                                   易公告,公告编
为田湾河公司所提供银行借款担保实际余额的 1%收取担保费。截止到 2012 年 12 月
                                                                                   号 分 别 为
31 日,田湾河公司在建行新华支行实际借款金额为 20.2 亿元。2012 年度,田湾河公
                                                                                   "2008-037 号"、
司共支付川投集团担保费 20,680,000.00 元
                                                                                   "2011-039 号"、
注 3:经本公司第七届董事会第三次会议审议通过,本公司为天彭电力向中行彭州支
                                                                                   "2012-017 号"、
行、中信银行成都武成支行申请的灾后重建和恢复生产银行贷款提供担保,担保最高
                                                                                   "2012-027 号"。
额度不超过 6,000 万元。2008 年,天彭电力与中行彭州支行签订编号为 2008 年中银
彭贷字第 021 号《人民币借款合同》,合同贷款额度为 5,500 万元,借款期限为 96 个
月。截止到 2012 年 12 月 31 日,天彭电力实际借款余额为 2,100 万元。
注 4:经本公司第八届董事会二次会议审议通过,本公司为交大光芒提供最高不超过
3,000 万元,累计为其提供担保数量不超过 3,000 万元的担保;本公司按实际贷款担
保额收取 1%的担保费,如出现担保风险,交大光芒全体股东同意按股权份额承担相
应的担保风险责任。
注 5:经本公司第八届董事会十次会议审议通过,本公司为新光硅业提供最高不超过
20,000 万元,累计为其担保数量不超过 20,000 万元的担保。截止到 2012 年 12 月 31
日,本公司实际对新光硅业担保金额为 5,106.33 万元。
4. 关联方委托贷款                                                                  见公司分别于
关联方名称                                                                         2011 年 4 月 19
                  贷款单位 贷款金额(万元) 起始日         到期日      备注
(放贷单位)                                                                       日、2012 年 6
                            50,000.00          2011.5.25   2017.5.24               月 5 日在上海
川投集团[注 1]    本公司                                               委托贷
                            21,800.00          2011.6. 30  2017.6.29               证券交易所网


                                                                                              23
  四川川投能源股份有限公司                                                               2012 年年度报告




                              20,000.00          2011.7.22    2017.7.21      款           站
                              18,200.00          2011.7.28    2017.6.30                   www.sse.com.cn
                              10,000.00          2012-6-18    2013-6-17 委托贷            披露的关联交
                     本公司                                                               易公告,公告编
                              4,000.00           2012-12-1    2013-12-1 款
川投集团[注 2]                                                                            号 分 别 为
                   田湾河公                                             委托贷
                            10,000.00        2012-6-8     2013-6-7                        "2011-021 号"、
                   司                                                   款
                                                                                          "2012-031 号"。
                            10,000.00        2012-6-18    2013-6-17     委托贷
本公司             新光硅业
                            3,780.00         2012-12-1    2013-12-1     款
注 1:2011 年本公司与川投集团、交通银行股份有限公司四川省分行签订了四份委托
贷款单项协议,总金额 110,000 万元;该协议规定前 3 年为无息贷款,超过 3 年期后
的贷款按同期银行贷款利率从逾期之日起计算并支付利息。上述委托贷款合同经本公
司 2011 年第 1 次临时股东大会审议批准。
注 2:经本公司八届十二次董事会决议通过,本公司及子公司向控股股东川投集团申
请不超过 3 亿元的委托贷款(信用方式)。2012 年本公司与川投集团、建行新华支行
签订了两份委托贷款单项协议,总金额 14,000 万元,贷款期限为 1 年,借款利率按
照同期贷款基准利率执行。
注 3:经本公司八届十二次和八届十五次董事会决议通过,本公司向联营企业新光硅
业提供委托贷款 1.9 亿元。2012 年本公司与新光硅业、建行新华支行签订了两份委托
贷款单项协议,总金额 14,000 万元。贷款期限为 1 年,借款利率按照同期贷款基准
利率执行。新光硅业以 872 台套、合计以 2010 年 6 月 30 日的评估净值 30,123.5 万元
的机器设备作为抵押物为该项委托贷款提供担保。截止到年末,实际放款 13,780 万
元。


         (二)关联债权债务往来
        1.临时公告未披露的事项
                                                                             单位:元币种:人民币

                                                  向关联方提供资金                关联方向上市公司提供资金
       关联方            关联关系
                                          期初                                    期初      发生      期末
                                                     发生额       期末余额
                                          余额                                    余额      额        余额

   川投集团      母公司                           1,723,752.86   1,723,752.86

   报告期内公司向控股股东及其子公司提供资
                                                                                               1,723,752.86
   金的发生额(元)

   公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元)                                                1,723,752.86


   关联债权债务形成原因                           该往来形成系田湾河公司租赁川投集团办公楼保证金及租金。



        七、重大合同及其履行情况
         (一)托管、承包、租赁事项
        1.托管情况
        本年度公司无托管事项。
        2.承包情况



  24
四川川投能源股份有限公司                                                      2012 年年度报告



    本年度公司无承包事项。
    3.租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
      (二)担保情况
                                                                         单位:元币种:人民币
                             公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

       担保方与             担保发生                       担保是否 担保 担保 是否存是否为
                被担 担保金           担保起始 担保到 担保                                 关联
担保方 上市公司             日期(协议                      已经履行 是否 逾期 在反担关联方
                保方   额               日     期日 类型                                   关系
         的关系             签署日)                          完毕 逾期 金额 保 担保
川投能源         新光硅         2012 年3 月2012 年3 月   一般担                               联营公
         公司本部       5,106.33                               否   否          否    是
公司本部         业             28 日      28 日         保                                   司

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                              5,106.33

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                           5,106.33

                                        公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计                                                                   5,100

报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                5,100

                              公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B)                                                                            10,206.33

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                      1.2

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                             5,106.33

上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                               5,106.33


    经本公司第七届董事会第三次会议审议通过,本公司为天彭电力向中行彭州支行、中信银行
成都武成支行申请的灾后重建和恢复生产银行贷款提供担保,担保最高额度不超过 6,000 万元。
2008 年,天彭电力与中行彭州支行签订编号为 2008 年中银彭贷字第 021 号《人民币借款合同》,
合同贷款额度为 5,500 万元,借款期限为 96 个月。截止到 2012 年 12 月 31 日,天彭电力实际借
款余额为 2,100 万元。
    经本公司第八届董事会二次会议审议通过,本公司为交大光芒提供最高不超过 3,000 万元,
累计为其提供担保数量不超过 3,000 万元的担保;本公司按实际贷款担保额收取 1%的担保费,如
出现担保风险,交大光芒全体股东同意按股权份额承担相应的担保风险责任。
    经本公司第八届董事会十次会议审议通过,本公司为新光硅业提供最高不超过 20,000 万元,
累计为其担保数量不超过 20,000 万元的担保。截止到 2012 年 12 月 31 日,本公司实际对新光硅


                                                                                            25
       四川川投能源股份有限公司                                                                            2012 年年度报告



       业担保金额为 5,106.33 万元。
         (三)其他重大合同
       本年度公司无其他重大合同。
           八、承诺事项履行情况
         上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺                                                                                                                     如未能
            承                                                                                           是否 如未能及时
背景                                                                                              是否有                 及时履
            诺                                                                       承诺时间及期        及时 履行应说明
                  承诺方                        承诺内容                                          履行期                 行应说
            类                                                                             限            严格 未完成履行
                                                                                                    限                   明下一
            型                                                                                           履行 的具体原因
                                                                                                                         步计划
                       控股股东川投集团在川投能源非公开发行股票收购二滩水电 48%
                       股权时的承诺如下:1.川投集团于 2009 年 6 月 15 日承诺:对二
                       滩水电、二滩实业 22 处房产办理房产证支出的费用,川投集团将
                       按照持有二滩水电的股权比例(48%)予以承担,并按照应该承
                       担的金额直接以现金方式支付给川投能源;2.川投集团承诺:在
        解             本次交易获得中国证监会核准的前提下,二滩水电因办理成都市
        决             双林路98 号1 宗地国有土地的出让手续并取得国有土地使用权证
与重
        土             书支出的费用(不含成都市双林路 98 号的划拨土地转为出让用地
大资                                                                               承诺时间:2009年2
        地 控 股 股 并办理土地使用权证需要缴纳的土地出让金),由二滩水电在根据
产重                                                                               月27 日、2009 年6
        等 东 川 投 承诺办理完毕后将实际发生费用予以汇总并书面提供给川投集                            是    是
组相                                                                               月15日,承诺期限:
        产 集团        团,对于该等实际发生的费用川投集团将按照持有二滩水电的股
关的                                                                               长期。
        权             权比例(48%)予以承担,并按照前述应该承担的金额直接以现
承诺
        瑕             金方式支付给川投能源;3.川投集团承诺:在本次交易获得中国
        疵             证监会核准的前提下,二滩水电因办理 61 宗划拨土地变更用途而
                       支出的费用(不含该等划拨土地转为出让用地并办理土地使用权
                       证需要缴纳的土地出让金),由二滩水电在办理完毕后予以汇总并
                       书面提供给川投集团,对于该等实际发生的费用川投集团将按照
                       持有二滩水电的股权比例(48%)予以承担,并按照前述应该承
                       担的金额直接以现金方式支付给川投能源。
                                                                                   承诺时间:2008 年
              控 股 股 非公开发行收购二滩水电 48%股份,控股股东川投集团承 11月27日,承诺期
        股份
              东 川 投 诺:川投集团所持非公开发行股份自发行方案实施起,36 限:自非公开发行股 是             是
        限售
              集团     个月不上市交易或转让。                                      份发行方案实施起
                                                                                   36个月。
                                                                                   承诺时间:2010年9
        解 决 控 股 股 在川投能源可转换公司债券发行后三年内,启动把其他符合
其他                                                                               月,承诺期限:川投
        同 业 东 川 投 资产注入条件的资产(包括多晶硅业务资产和发电业务资                             是    是
承诺                                                                               能源可转换公司债
        竞争 集团      产)注入川投能源的工作,逐步解决与川投能源的同业竞争。
                                                                                   券发行后三年内
                 九、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                                                    单位:元币种:人民币
       是否改聘会计师事务所:                                       否
       现聘任
       境内会计师事务所名称                                                       信永中和会计师事务所有限责任公司
       境内会计师事务所报酬                                                                                      500,000.00
       境内会计师事务所审计年限                                                                                         4年
                 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
       购人处罚及整改情况
                 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
       均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
                 十一、可转换公司债券情况



       26
四川川投能源股份有限公司                                                          2012 年年度报告



      (一)转债发行情况
    经中国证监会证监许可[2011]272 号文核准,本公司于 2011 年 3 月 21 日向社会公开发行每张票
面金额为 100 元,总额为人民币 21 亿元的可转换公司债券,期限 6 年(即自 2011 年 3 月 21 日--2017
年 3 月 21 日),转股期自 2011 年 9 月 22 日至 2017 年 3 月 21 日止;经上海证券交易所同意,该
可转换公司债券于 2011 年 3 月 31 日在上海交易所上市交易,简称"川投转债",转债代码"110016"。
(详见于 2011 年 3 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《金融投资报》及上海证券交易所
网站披露的《公开发行可转换公司债券上市公告书》。)
    (二)报告期转债持有人及担保人情况

 期末转债持有人数                                                                               3,207

 前十名转债持有人情况如下:

              可转换公司债券持有人名称                    期末持债数量(元)           持有比例(%)

 结算参与人债券回购质押专用账户(中国建设银行)                          460,791,000              21.94
 中国工商银行股份有限公司-兴全可转债混合型证
                                                                       167,452,000                  7.97
 券投资基金
 结算参与人债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司)                  167,010,000                  7.95

 结算参与人债券回购质押专用账户(中国工商银行)                             93,405,000                4.45

 华安资产管理(香港)有限公司-华安汇聚中国债券基金                         85,814,000                4.09

 广发证券股份有限公司                                                     82,984,000                3.95

 结算参与人债券回购质押专用账户(中国农业银行)                             74,912,000                3.57

 四川省投资集团有限责任公司                                               69,100,000                3.29
 结算参与人债券回购质押专用账户(申银万国证券股
                                                                          51,626,000                2.46
 份有限公司)
 全国社保基金一零三组合                                                   42,187,000                2.01

      (三)报告期转债变动情况
                                                                             单位:元币种:人民币

 可转换公司                                        本次变动增减
                本次变动前                                                             本次变动后
 债券名称                         转股          赎回               回售

  川投转债     2,099,996,000        87,000                                             2,099,909,000

      (四)报告期转债累计转股情况
 报告期转股额(元)                                                                           87,000
 报告期转股数(股)                                                                            7,702
 累计转股数(股)                                                                              7,932
 累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)                                                    0.0004




                                                                                              27
四川川投能源股份有限公司                                                             2012 年年度报告




 尚未转股额(元)                                                                        2,099,909,000
 未转股转债占转债发行总量比例(%)                                                               99.996
      (五)转股价格历次调整情况
                                                                               单位:元币种:人民币
 转股价格    调整后转
                            披露时间           披露媒体                   转股价格调整说明
   调整日      股价格
                                                                 公司在 2011 年 7 月 12 日(股权登记日)
                                          《中国证券报》、《上   实施 2010 年度每 10 股派发 0.36 元(含
 2011 年 7                 2011 年 7 月
                 17.26                    海证券报》、《金融投   税)的分配方案,根据公司可转债募集
 月 12 日                  7日
                                          资报》                 说明书约定,“川投转债”转股价格由
                                                                 原来的 17.3 元/股调整为 17.26 元/股。
                                                                 2012 年 3 月,公司公开发行 1.63 亿股
                                          《中国证券报》、《上
 2012 年 3                 2012 年 3 月                          A 股股票,根据公司可转债募集说明书
                 16.51                    海证券报》、《金融投
 月 15 日                  14 日                                 约定,“川投转债”转股价格由原来的
                                          资报》
                                                                 17.26 元/股调整为 16.51 元/股。
                                                                 公司在 2012 年 5 月 21 日(股权登记日)
                                                                 实施 2011 年度每 10 股派发 0.40 元(含
                                          《中国证券报》、《上
 2012 年 5                 2012 年 5 月                          税),每 10 股转增 8 股的分配方案,根
                  9.15                    海证券报》、《金融投
 月 22 日                  16 日                                 据公司可转债募集说明书约定,“川投
                                          资报》
                                                                 转债”转股价格由原来的 16.51 元/股调
                                                                 整为 9.15 元/股。
 截止本报告期末最新
                                                                                                   9.15
 转股价格

      (六)转债其他情况说明
       无

     十二、其他重大事项的说明
       报告期内公司无其他重大事项




28
     四川川投能源股份有限公司                                                              2012 年年度报告




                                     第六节      股份变动及股东情况

          十三、股本变动情况
              (一)股份变动情况表
          1.股份变动情况表
                                                                                                单位:股

                        本次变动前                    本次变动增减(+,-)                   本次变动后

                                   比例          送                                                          比例
                        数量            发行新股    公积金转股        其他         小计         数量
                                   (%)           股                                                          (%)

一、有限售条件股份 385,480,502 41.32                   308,384,402 -693,864,904 -385,480,502            0       0


1、国家持股


2、国有法人持股      385,480,502 41.32                 308,384,402 -693,864,904 -385,480,502            0       0


3、其他内资持股

其中:境内非国有法
人持股

境内自然人持股


4、外资持股


其中:境外法人持股


境外自然人持股

二、无限售条件流通
                  547,441,233 58.68 163,000,000        568,354,776 693,872,606 1,425,227,382 1,972,668,615 100
股份

1、人民币普通股      547,441,233 58.68 163,000,000     568,354,776 693,872,606 1,425,227,382 1,972,668,615 100


2、境内上市的外资股


3、境外上市的外资股


4、其他


三、股份总数         932,921,735    100 163,000,000    876,739,178       7,702 1,039,746,880 1,972,668,615 100

          2.股份变动情况说明
          (1)公司于 2012 年 3 月 9 日公开增发 A 股股票 163,000,000 股,均为无限售条件流通股份,
     发行完成后公司股份总数由原来的 932,921,735 股增至 1,095,921,735 股。


                                                                                                       29
四川川投能源股份有限公司                                                             2012 年年度报告



     (2)公司 2011 年 3 月 21 日发行的 21 亿元可转换公司债券于 2011 年 9 月 22 日开始转股,
2012 年第二季度可转债转股数为 2,238 股,均为无限售条件流通股份,转股时间均在公司实施 2011
年度利润分配之前,转股后公司股份总数由原来的 1,095,921,735 股增至 1,095,923,973 股。
     (3)公司于 2012 年 5 月 21 日以总股本 1,095,923,973 股为基数实施了 2011 年度利润分配方
案,每 10 股转增 8 股,故公司有限售条件流通股份由原来的 385,480,502 股增至 693,864,904 股,
无限售条件流通股份由原来的 710,443,471 股增至 1,278,798,247 股,公司股份总数由原来的
1,095,923,973 股增至 1,972,663,151 股。
     (4)2012 年第三、四季度可转债转股数为 5,464 股,均为无限售条件流通股份,公司股份总
数由原来的 1,972,663,151 股增至 1,972,668,615 股。
     (5)2012 年 12 月 17 日,公司限售股 693,864,904 股上市流通(详见公司 2012 年 12 月 12
日公布的《四川川投能源股份有限公司 2009 年非公开发行股票限售股上市流通公告》),至此,公
司所有股份均为无限售条件流通股份。
     3.股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
     2012 年由于公司增发股份和资本公积转增股本导致总股本由年初的 9.33 亿股增加至年底的
19.73 亿股,从而导致每股收益和每股净资产有一定摊薄。
     4.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
     无
       (二)限售股份变动情况
                                                                                          单位:股

              年初限售     本年解除限     本年增加限    年末限                                 解除限
 股东名称                                                                限售原因
                股数         售股数         售股数      售股数                                 售日期


                                                                 2009 年 12 月 15 日,公司
                                                                 向川投集团非公开发行 A
                                                                 股 294,243,219 股,收购
                                                                 其持有的二滩水电开发
                                                                 有限责任公司 48%股权。
                                                                 川投集团作为控股股东,
                                                                 承诺其新增股份及原持
                                                                 有 股 份 在 增 发 完 成 后 的 2012 年 12
 川投集团    385,480,502   693,864,904    308,384,402        0
                                                                 36 个月内不上市交易或 月 17 日
                                                                 转让。公司于 2012 年 5
                                                                 月 21 日实施了 2011 年度
                                                                 利润分配方案,每 10 股
                                                                 转增 8 股,故公司有限售
                                                                 条件流通股份由原来的
                                                                 385,480,502 股 增 至
                                                                 693,864,904 股。



     合计    385,480,502   693,864,904    308,384,402        0                /                    /




30
四川川投能源股份有限公司                                                            2012 年年度报告



    二、证券发行与上市情况
    (一)截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
                                                                             单位:股币种:人民币
  股票及其
                                 发行价格                               获准上市交
  衍生证券           发行日期                 发行数量      上市日期                   交易终止日期
                                 (或利率)                               易数量
    的种类
 股票类
 A股           2012 年3 月9 日       12.22    163,000,000 2012年3月22日 163,000,000
 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
 可转换公
               2011年3月21日         100   21,000,000 2011年3月31日 21,000,000 2017 年3 月21 日
 司债券
     1.2011 年 3 月 21 日,公司发行 21 亿元可转换公司债券,本次发行可转债募集资金在扣除发
行费用后,已用于向二滩水电进行股东同比例增资,以满足二滩水电的在建电站锦屏一级、锦屏
二级补充资本金的需求。
    2.2012 年 3 月 9 日,公司公开增发 A 股股票 163,000,000 股,本次公开增发 A 股股票募集资
金在扣除发行费用后,已用于向二滩水电进行股东同比例增资,以满足二滩水电的在建电站官地、
桐子林补充资本金的需求。
    (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    1.公司于 2012 年 3 月 9 日公开增发 A 股股票 163,000,000 股,均为无限售条件流通股份,发
行完成后公司股份总数由原来的 932,921,735 股增至 1,095,921,735 股。
    2.公司 2011 年 3 月 21 日发行的 21 亿元可转换公司债券于 2011 年 9 月 22 日开始转股,2012
年第二季度可转债转股数为 2,238 股,均为无限售条件流通股份,转股时间均在公司实施 2011 年
度利润分配之前,转股后公司股份总数由原来的 1,095,921,735 股增至 1,095,923,973 股。
    3.公司于 2012 年 5 月 21 日以总股本 1,095,923,973 股为基数实施了 2011 年度利润分配方案,
每 10 股转增 8 股,故公司有限售条件流通股份由原来的 385,480,502 股增至 693,864,904 股,无限售条件流
通股份由原来的 710,443,471 股增至 1,278,798,247 股,公司股份总数由原来的 1,095,923,973 股增至
1,972,663,151 股。
    4.2012 年第三、四季度可转债转股数为 5,464 股,均为无限售条件流通股份,公司股份总数
由原来的 1,972,663,151 股增至 1,972,668,615 股。
    5.2012 年 12 月 17 日,公司限售股 693,864,904 股上市流通(详见公司 2012 年 12 月 12 日公
布的《四川川投能源股份有限公司 2009 年非公开发行股票限售股上市流通公告》),至此,公司所
有股份均为无限售条件流通股份。
    6.经过上述股本变动以及资本公积转增股本,公司股本由年初的 932,921,735 股,增长为
1,972,663,151 股 , 增 长 了 111.45% 。 资 本 公 积 由 年 初 的 3,721,551,610.46 元 , 增 长 为
4,600,148,390.15 元,增长了 23.61%。
    由于公司本年度公开发行股票和转增股本,致使公司股本结构发生变化,公司资产负债也发
生相应的变化。公开发行使公司进一步优化了资产结构,增加了公司的现金流入,使公司在建投
资项目资本金投入得到了有力保障,为公司可持续发展奠定了基础。随着公司资产总额的增加,
股东权益的增加,公司资产负债率呈现下降趋势,公司偿债和融资能力进一步提高。
    (三)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。



                                                                                                31
   四川川投能源股份有限公司                                                              2012 年年度报告



        三、股东和实际控制人情况
        (一)股东数量和持股情况
                                                                                              单位:股
截止报告期末股东总数          67,637          年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                64,366
                                         前十名股东持股情况
                                                                                           持有有 质押或
                                                持股比                      报告期内增     限售条 冻结的
              股东名称                 股东性质              持股总数
                                                例(%)                           减         件股份 股份数
                                                                                           数量     量
四川省投资集团有限责任公司             国有法人    55.12    1,087,397,021   491,437,565            无
海通证券股份有限公司约定购回式证
                                 未知                2.81     55,500,000                           无
券交易专用证券账户
中银国际-中行-法国爱德蒙得洛希尔银行 境外法人      1.52     30,000,000                           无
北京远通鑫海商贸有限公司               未知          1.05     20,625,361                           无
北京大地远通(集团)有限公司           未知          1.03     20,385,527     -12,646,215           无
峨眉铁合金综合服务开发公司             国有法人      1.01     19,830,519      8,813,564            无
中国建设银行-博时主题行业股票证
                                 未知                0.92     18,188,297                           无
券投资基金
中国工商银行-景顺长城精选蓝筹股
                                 未知                0.82     16,099,826                           无
票型证券投资基金
中国农业银行-中邮核心优选股票型
                                 未知                0.79     15,500,000                           无
证券投资基金
长城证券有限责任公司                   未知          0.77     15,108,301                           无
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                                         持有无限售条件
                       股东名称                                                   股份种类及数量
                                                           股份的数量
四川省投资集团有限责任公司                                  1,087,397,021 人民币普通股 1,087,397,021
海通证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户             55,500,000 人民币普通股 55,500,000
中银国际-中行-法国爱德蒙得洛希尔银行                         30,000,000 人民币普通股 30,000,000
北京远通鑫海商贸有限公司                                       20,625,361 人民币普通股 20,625,361
北京大地远通(集团)有限公司                                   20,385,527 人民币普通股 20,385,527
峨眉铁合金综合服务开发公司                                     19,830,519 人民币普通股 19,830,519
中国建设银行-博时主题行业股票证券投资基金                     18,188,297 人民币普通股 18,188,297
中国工商银行-景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金               16,099,826 人民币普通股 16,099,826
中国农业银行-中邮核心优选股票型证券投资基金                   15,500,000 人民币普通股 15,500,000
长城证券有限责任公司                                           15,108,301 人民币普通股 15,108,301
上述股东关联 上述股东中,峨铁综开司是川投集团子公司的子公司,存在关联关系;北京远通鑫海商贸有限公
关系或一致行 司是大地远通的子公司,存在关联关系;大地远通与海通证券股份有限公司约定购回式证券交易
  动的说明 专用证券账户存在约定购回式交易。未知其他股东之间是否存在关联关系或者一致行动情况。


   32
四川川投能源股份有限公司                                                     2012 年年度报告



    四、控股股东及实际控制人情况
    (一)控股股东情况
    1.法人
                                                                    单位:元币种:人民币

 名称                       四川省投资集团有限责任公司

 单位负责人或法定代表人     黄顺福

 成立日期                   1996 年 6 月 26 日

 组织机构代码               20181233-9

 注册资本                                                                         5,506,589,895

                            经营和管理能源(含节能)、交通、通信、原材料、机电、轻纺、科
 主要经营业务               技、农业、林业及其它非工业经营性固定资产投资;根据省政府授权经
                            营公司投资所形成的国有资产;为国内外投资者提供咨询服务;房屋租赁。
                            2012 年度,川投集团合并累计实现主营业务收入 656,358 万元,比 2011
 经营成果                   年的 817,282 万元减少 160,924 万元,下降 19.69%;实现利润总额
                            42,179 万元,比 2011 年的 17,413 万元增长 24,766 万元,增幅 142.23%。
                            2012 年 12 月 31 日,川投集团合并资产总额 3,802,870 万元,比 2011
                            年末的 3,907,577 万元减少 104,707 万元,降幅 2.68%;负债总额
                            2,217,520 万元,比 2011 年末的 2,608,472 万元减少 390,952 万元,降
 财务状况
                            幅 14.99%;所有者权益总额 1,585,350 万元,比 2011 年末的 1,299,105
                            万元增加 286,245 万元,增幅 22.03%;资产负债率 58.31%,比 2011
                            年末的 66.75%下降 8.44 个百分点。
                            2012 年末,川投集团合并资金余额 152,429 万元,比年初减少 95,407
                            万元,下降 38.50%。2012 年现金流量净增加额为-34,085 万元,其中
                            经营活动现金净流量 179,943 万元,投资活动现金净流量-202,707,筹
                            资活动现金净流量-11,321 万元。
                            十二五期间,川投集团将坚持以科学发展观为主导,以打造能源支柱
                            产业、打造一流投资集团为抓手,优化能源产业、改造原材料工业、
                            拓展服务业,通过实施产业升级战略,力求在利用高新技术改造传统
 现金流和未来发展战略       产业上有新突破;通过实施产融结合战略,力求在资产资本化、资本
                            证券化上有新突破;通过实施有限多元化战略,力求在服务业领域拓
                            展上有新突破;通过实施“走出去”战略,力求在加大开放合作、促
                            进资源纵深整合上有新突破。狠抓项目建设、资本运作、公司治理、
                            党建工作、安全环保,强化战略落地的资源保障、资金保障、机制保
                            障、组织保障和基础保障。努力实现企业规模大中求强,产业结构专
                            中求精,经营业绩稳中求升,发展水平好中求快,核心竞争能力和可
                            持续发展能力进一步增强。

 报告期内控股和参股的其他   报告期内,川投集团持有交通银行 7,168,334 股,岷江水电 2,818,384
 境内外上市公司的股权情况   股,广安爱众 27,620,910 股。




                                                                                         33
四川川投能源股份有限公司                                                    2012 年年度报告



  (二)实际控制人情况
     1、法人
                                                                    单位:元币种:人民币
 名称              四川省政府国有资产监督管理委员会
 主要经营业务      四川省政府下属职能部门,主要负责对全省国有资产运营、投资等方面的监督管理。

     2.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




     五、其他持股在百分之十以上的法人股东
     截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。




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       四川川投能源股份有限公司                                                                      2012 年年度报告




                            第七节          董事、监事、高级管理人员和员工情况


            一、持股变动及报酬情况
           (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                          单位:股
                                                                                                    报告期内
                                                                              年          年度               报告期从
                                                                                                    从公司领
                                                                              初   年末   内股 增减          股东单位
                            性    年                                                                取的应付
  姓名            职务                  任期起始日期       任期终止日期       持   持股   份增 变动          获得的应
                            别    龄                                                                报酬总额
                                                                              股     数   减变 原因          付报酬总
                                                                                                    (万元)
                                                                              数          动量               额(万元)
                                                                                                    (税前)
黄顺福     董事长          男     57 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                          46.96

赵德胜     副董事长、总经理 男    58 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                              42.264

邹广严     独立董事        男     71 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                   7

郭振英     独立董事        男     75 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                   7

刘资甫     董事            男     73 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                5.75

王民朴     独立董事        男     61 2011 年 7 月 22 日 2011 年 10 月 11 日                                  7

邱国凡     独立董事        男     66 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                   7

伍康定     董事            男     59 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                        37.7474

李文志     董事            男     47 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                        37.7474

祁宁春     董事            男     49 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日

曾强国     董事            男     54 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                5.75

董建良     监事会主席      男     57 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                          46.96

曹筱萍     监事            女     59 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                        37.7474

郑世红     监事            女     49 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                         28.176

孙志祥     监事            男     49 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                   4

孙世明     监事            男     49 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                                   4

陈长江     常务副总经理    男     53 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日
           书记、纪委书记、
张昊                        男    42 2007 年 5 月 28 日                                                 29.844
           工会主席
王新       总会计师        男     51 2011 年 5 月 19 日 2012 年 10 月 22 日                            27.7644
           副总经理、董事会
谢洪先                      男    47 2011 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 18 日                             29.0776
           秘书
                                       2012 年 10 月 22
刘好       总会计师        女     37                    2014 年 5 月 18 日                              1.7381
                                       日
  合计              /        /    /            /                  /                              /    178.1881   235.3382

           黄顺福:曾任四川省计经委工业综合处处长,四川省秀山县副县长,四川省轻工业厅副厅长、
       党组成员,四川省雅安地委副书记,四川省轻工总会副会长、会长(正厅级)、党组副书记、书记,
       四川省交通厅常务副厅长、党组副书记(正厅级),四川省第八届省委委员,中国共产党第十六大、



                                                                                                                  35
四川川投能源股份有限公司                                                  2012 年年度报告



十七大代表,四川省南充市市委书记、市人大常委会主任,川投能源公司第六届、第七届董事会
董事长。现任全国第十二届人大代表,四川省投资集团有限责任公司董事长、党委书记,川投能
源公司第八届董事会董事长。
     赵德胜:曾任四川仪陇县经委副主任,建设银行仪陇县支行行长,建设银行南充地区分行副
行长,建设银行广安地区分行行长、党组书记,建设银行南充市分行行长、党委书记,南充市人
民政府副市长,四川省投资集团有限责任公司副总经理、董事、党委委员、党委副书记、纪委书
记、工会主席,川投能源公司第六届董事会董事、第六届和第七届监事会主席。现任四川省投资
集团有限责任公司党委委员、副董事长,川投能源公司第八届董事会副董事长、总经理、党委书
记。
     邹广严:曾任四川长城特殊钢(集团)有限责任公司办公室主任、处长、副总经理、党委书
记,四川省计经委副主任、四川省生产委主任,四川省经济委员会主任、党组书记,四川省人民
政府省长助理、副省长,四川省投资集团有限责任公司董事长,川投能源公司第五届董事会董事
长,川投能源公司第七届董事会独立董事。现任川投能源公司第八届董事会独立董事。
     郭振英:曾任国务院研究室局长、川投能源公司第五届、第六届、第七届董事会独立董事。
现任世界华商企业文化促进会会长、中国工业经济联合会常务理事、国防科技工业局专家委员会
委员,川投能源公司第八届董事会独立董事。
     刘资甫:曾任四川化工总厂厂长,四川省化学工业厅厅长、党组书记,四川省计划委员会副
主任,四川省国际工程咨询公司董事长,四川省科技顾问团顾问,四川大学兼职教授,天津大学
兼职教授,川投能源公司第七届董事会董事。现任四川省委、省政府决策咨询委员会委员,四川
工程咨询研究院顾问,川投能源公司第八届董事会董事。
     王民朴:曾任四川省计经委政治部宣传处副处长,中共四川省委工交财贸政治部综合处处长、
政治部主任助理,四川省贸易厅副厅长,四川省酒类专卖管理局局长,四川经济管理学院党委书
记、西华大学教授。现任川投能源公司第八届董事会独立董事。王民朴先生 2011 年 10 月辞去公
司独立董事职务,在此期间,公司股东大会未选举新任独立董事,故报告期内,王民朴先生一直
履行公司独立董事职责。
     邱国凡:曾任四川省攀枝花市税务局弄弄坪税务所副所长,攀枝花市税务局大渡口分局局长,
攀枝花市税务局税政科副科长、统计会计科副科长、利润监交科科长、副局长、党组成员,四川
省税务局征管处副处长、计财处副处长、计财处处长,四川省国家税务局计财处处长、总会计师
(副厅级),川投能源公司第六届、第七届董事会独立董事。现任四川省预算协会会员、常务理事、
税务师,四川省注册税务师协会会长,川投能源公司第八届董事会独立董事。
     伍康定:曾任四川省人民政府办公厅一处副处长,四川省计划委员会能源处处长,川投能源
公司第六届、第七届董事会董事。现任四川省投资集团有限责任公司副总经理,川投能源公司第
八届董事会董事。
     李文志:曾任四川省政府办公厅秘书一处副主任科员、主任科员、副处级调研员、正处级秘
书,四川省投资集团有限责任公司总经理助理、办公室主任、信息中心主任、总经济师,川投能
源公司第六届、第七届董事会董事。现任四川省投资集团有限责任公司副总经理,川投能源公司
第八届董事会董事。
     祁宁春:曾任电力部水农司水电发展处助理调研员;国家电力公司高级工程师,川投能源第
七届董事会董事。现任二滩水电开发有限责任公司副总经理,川投能源公司第八届董事会董事。
     曾强国:曾任成都铁路分局江油车务段段长,成都铁路分局多元分处分处长,成都铁路局四川汉



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四川川投能源股份有限公司                                                         2012 年年度报告



都实业开发集团公司总经理,成都铁路局多元集团实业开发总公司总经理,川投能源公司第六届,第
七届董事会董事。现任成都铁路局成都中铁西南国际物流有限公司(四川汉都铁路实业开发集团
公司)总经理,党委副书记(全国物流行业劳动模范,全国铁路优秀共产党员),川投能源公司第八届董
事会董事。
    董建良:曾任四川省商业厅劳动人事处主任科员、副处长,四川省商业集团有限公司人力资
源部、发展策划部部长、总经理助理,四川省五交化股份有限公司总经理、党委书记、董事长,
四川省糖酒公司党委书记、总经理,四川省商业集团有限公司副总经理、董事、总经理、党委书
记,四川省投资集团有限责任公司党委副书记。现任四川省投资集团有限责任公司党委副书记、
纪委书记,川投能源公司第八届监事会监事会主席。
    曹筱萍:曾任中国银行成都市分行稽核处副处长,四川省投资集团有限责任公司财务部经理、
副总会计师,川投能源公司第四届、第五届、第六届、第七届监事会监事。现任四川省投资集团
有限责任公司总会计师、党委委员,川投能源公司第八届监事会监事。
    郑世红:曾任二滩水电开发有限责任公司财务处会计、三产财会室主任、多经财务中心副主
任,四川省投资集团有限责任公司审计监察部副主任、主任,川投能源公司第六届、第七届监事
会监事。现任四川省投资集团有限责任公司副总会计师,川投能源公司第八届监事会监事。
    孙志祥:曾任中国水利水电第五工程局副局长兼第七分局局长兼紫坪铺工程施工局局长兼福堂电站调压
井项目部经理,四川川投田湾河开发有限责任公司常务副总经理、董事,川投能源公司第七届监事会监事。现
任四川川投田湾河开发有限责任公司董事、总经理、党委书记,川投能源公司第八届监事会监事。
    孙世明:曾任嘉阳煤矿电厂厂长、工程师,四川嘉阳电力有限责任公司总经理助理、副总经
理,四川天彭电力开发有限公司常务副总经理,党总支书记、总经理。现任四川嘉阳电力有限责
任公司党委书记、总经理,川投能源公司第八届监事会监事。
    陈长江:曾任工商银行四川省分行副科级干部;先后在四川省委财经领导小组办公室、四川
省政府办公厅、四川省政府财贸办公室担任副处长、正处级秘书;香港嘉陵集团公司成都办事处
副主任,海南贝迪房地产有限公司副总经理、董事、代总经理、总经理;川投能源公司副总经理。
现任四川新光硅业科技有限责任公司总经理、党委书记,川投能源公司常务副总经理。
    张昊:曾任四川省冶金工业厅办公室秘书、副主任科员;川投集团办公室秘书、办公室副主
任;川投能源公司董事会秘书。现任川投能源公司党委副书记、纪委书记、工会主席。
    王新:曾任西南民族学院教师、四川省干部函授学院教学部副主任兼直属分院副院长、川投
集团审计监察部主任、川投能源第五届监事会监事、四川川投田湾河开发有限责任公司副总经理
(财务负责人)、川投能源公司总会计师(财务负责人)。现任川投集团审计部主任。
    谢洪先:曾任成都飞机工业公司供应财务科副科长;成飞华西通用航空公司计划财务部经理;
光大证券投资银行三部经理、高级经理、西部总部党支部组织委员、成都党支部支部书记、业务
执行董事;朝华科技(集团)股份有限公司资金财务总部总经理;四川九龙电力集团有限公司总
经理助理;川投能源公司证券事务代表、证券部经理、总经理助理、第七届董事会秘书。现任川
投能源公司党委委员、副总经理、第八届董事会秘书,成都交大光芒科技股份有限公司董事长。
    刘好:曾任四川川投田湾河开发有限责任公司监事;四川省川投化学工业集团有限公司董事;
四川信托有限公司监事;宜宾丝丽雅集团公司监事;川投集团资金财务部副经理。现任川投能源
总会计师(财务负责人)。
    2012 年 9 月刘好被聘为公司总会计师,王新不再担任公司总会计师职务,两人薪酬均从 10
月 1 日起调整。



                                                                                             37
四川川投能源股份有限公司                                                         2012 年年度报告




      二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
      (一)在股东单位任职情况
                                    在股东单位担任的
 任职人员姓名      股东单位名称                             任期起始日期          任期终止日期
                                           职务
 黄顺福           川投集团          董事长、党委书记     2004 年 12 月 1 日
 赵德胜           川投集团          党委委员、副董事长   2010 年 6 月 7 日
 邹广严           川投集团          已退休               2003 年 1 月 1 日    2004 年 12 月 31 日
                                    党委副书记、纪委
 董建良           川投集团                               2010 年 1 月 1 日
                                    书记
 伍康定           川投集团          副总经理             2005 年 12 月 1 日
 李文志           川投集团          副总经理             2011 年 2 月 18 日
 曹筱萍           川投集团          总会计师             2002 年 9 月 1 日
 郑世红           川投集团          副总会计师           2011 年 7 月 7 日
                  成都铁路局成都
 曾强国           中铁西南国际物    总经理               2004 年 3 月 1 日
                  流有限公司

  (二)在其他单位任职情况
     任职人员                       在其他单位担任的
                  其他单位名称                              任期起始日期         任期终止日期
       姓名                               职务
 郭振英         国务院政策研究室    已退休               1990 年 1 月 1 日    2002 年 1 月 1 日
 邱国凡         四川省国家税务局    已退休               1995 年 1 月 1 日    2007 年 1 月 1 日
 王民朴         西华大学            已退休               2009 年 11 月 1 日   2012 年 9 月 1 日
                四川省委省政府决
 刘资甫                             委员                 2011 年 1 月 1 日
                策咨询委员会
 祁宁春         雅砻江水电          副总经理             2003 年 6 月 1 日
 孙志祥         田湾河公司          总经理、党委书记     2006 年 4 月 1 日
 孙世明         嘉阳电力            总经理、党委书记     2011 年 5 月 13 日
 陈长江         新光硅业            总经理、党委书记     2010 年 3 月 30 日

      三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
                             董事、监事职务津贴方案经董事会审议通过并提交股东大会批准执行。
 董事、监事、高级管理人
                             高管人员报酬的决策程序即由董事会提名及薪酬考核委员会根据公司生
 员报酬的决策程序
                             产经营状况和考核目标完成情况进行核定和调控并提交董事会批准。
                             董事、监事职务津贴根据董事、监事所担任职务应承担的义务、责任和
 董事、监事、高级管理人      风险而定。高管人员报酬依据《四川川投能源股份有限公司部门及员工
 员报酬确定依据              绩效考核暂行办法》、《四川川投能源股份有限公司员工岗位薪点工资管
                             理办法》以及《高管人员薪酬管理与考核办法》制定。
                             在控股股东川投集团任职的董事、监事按规定未在公司领取任何报酬和
 董事、监事和高级管理人
                             津贴。其余董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬或津贴,其中外
 员报酬的应付报酬情况
                             部董事、监事只在公司领取董事、监事职务津贴。
 报告期末全体董事、监事
 和高级管理人员实际获得      178.1881 万元
 的报酬合计




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四川川投能源股份有限公司                                                 2012 年年度报告



    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
  姓名       担任的职务           变动情形                 变动原因
  王新        总会计师              离任                   工作原因
  刘好        总会计师              聘任                   工作原因


    五、母公司和主要子公司的员工情况
   (一)员工情况
 母公司在职员工的数量                                                                      34
 主要子公司在职员工的数量                                                                  868
 在职员工的数量合计                                                                        902
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                                2
                                             专业构成
                    专业构成类别                             专业构成人数
                      生产人员                                                             516
                      销售人员                                                             49
                      技术人员                                                             116
                      财务人员                                                             23
                      行政人员                                                             126
                      工程人员                                                             72
                           合计                                                            902
                                             教育程度
                  教育程度类别                              数量(人)
                 硕士(研究生)
                    大学本科
                      大专
                      中专
                   高中及以下
                      博士                                                                   1
                 硕士(研究生)                                                             54
                    大学本科                                                               235
                      大专                                                                 229
                      中专                                                                 143
                   高中及以下                                                              240
                      合计                                                                 902
    (二)薪酬政策
    报告期内公司实行以能力和绩效为导向的薪酬体系及分配机制。在明确的岗位层级和职类等
级的基础上辅以相对完善的考核体系和激励体系,突出了岗位价值,打通了员工的职业生涯规划
通道。该考核与管理制度全面覆盖公司业绩、团队业绩和个人绩效考核的评价与管理。
    (三)培训计划
    针对国有企业上市公司的管理特点,以"博学增才"理念,以教育培训为重点,建立起业精于



                                                                                     39
四川川投能源股份有限公司                                                2012 年年度报告



专的学习培训体系。公司把培训看作是一种投资,通过培训提升员工的素质及能力,也为企业提
升了参与竞争的资本,全面提升员工在公司治理、产业发展战略、资本运营、项目开发及管理、
投融资管理、市场营销、党建工作实务、企业文化建设、安全生产管理、内部控制规范等专业职
能管理知识与技能,提高全员综合素质,将员工培训与激励、绩效考核挂钩,加快学习型团队建
设,把员工培训打造成为公司企业文化的重要组成部分。根据公司员工培训现状及需求调查分析,
结合公司的经营战略和实际工作情况。2013 年度,公司拟进行共超过 15 场以上的针对不同的职
级、不同的岗位进行的各种培训和学习。


      (三)专业构成统计图:




  (五)教育程度统计图:




40
四川川投能源股份有限公司                                                    2012 年年度报告




                                 第八节      公司治理

    一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    公司自上市以来,一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等相关法律法规的规定,不断完善法人治理结构、依法规范运作、加强信息
披露,做好投资者关系管理工作。目前已形成科学合理的董监事会构成,拥有较为完善的各项规
章制度,各个组织机构之间能够相互协作监督,有良好的民主决策机制,经营管理规范,内控机
制完善。报告期内,公司治理的详细情况如下:
    (一)关于股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求召
集、召开股东大会,股东按其所持股份享有平等地位,并承担相应的义务。公司平等对待所有股
东,确保中小股东与大股东享有平等地位,充分行使股东的权利。公司股东大会的召集、召开和
表决程序规范,历次股东大会均有律师现场见证。
    (二)关于控股股东与上市公司:控股股东严格按《公司法》要求依法行使出资人的权利并
承担义务,不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况。公司具有独立的业务及自主
经营能力,与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了"五独立"。
    (三)关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选聘程序选举董事。
公司董事会由 11 名董事构成,其中独立董事 4 名。公司全体董事严格依据《董事会议事规则》、
《独立董事制度》的要求,以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会,积极参加有关
业务培训,熟悉有关法律法规,明确董事的权利、义务及承担的责任。
    (四)关于监事和监事会:公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选聘程序选举监事。
公司监事会由 5 名监事组成,监事会设主席 1 人,监事会包括了股东代表和适当比例的公司职工
代表,其中职工代表 2 人。公司监事严格按照《监事会议事规则》的要求,认真履行职责,本着
对股东负责的态度,对公司经营管理、财务状况及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合
规性进行有效监督。
    (五)投资者关系管理:公司设立了投资者关系管理部,修订了《投资者关系管理工作制度》,
从人力、制度两方面保证了投资者关系管理工作的良好开展。报告期内,公司投资者关系管理创
新开展"六个一"活动,获得证监部门和广大投资者一致好评。
    (六)信息披露:公司严格按照法律、法规及公司《信息披露管理制度》的要求,依法履行
信息披露义务,严格遵守"公平、公正、公开"的原则,真实、准确、及时、完整、主动地披露公
司定期报告和临时公告等相关信息,确保所有股东以平等的机会获知公司应予公告的信息。
    (七)根据国务院国资委《关于加强上市公司国有股东内幕信息管理有关问题的通知》(国资
发产权〔2011〕158 号)、证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》及证
监会四川监管局的要求,经公司八届十次董事会审议通过,对《信息披露事务管理制度》中的"
内幕信息知情人管理"部分进行了修订,进一步细化了各类内部、外部内幕信息知情人登记、备案
工作的内容、流程和时间要求,增加了《内幕信息知情人档案》、《关于内幕信息知情人防止内幕
交易的提醒函》和《保密承诺函》。公司严格按照上述制度执行,截止目前,未发现有相关违规事
宜。
    (八)根据《公司法》《上市公司章程指引》以及中国证券监督管理委员会发布的《关于进一
步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等法律法规和具体规定,结合公司实际,经公司八届
十三次董事会审议通过,依法对《公司章程》中利润分配政策相关内容进行了完善修订,进一步



                                                                                        41
四川川投能源股份有限公司                                                      2012 年年度报告



强化了回报股东的意识,完善了董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序和机制。
     (九)内控建设:按照监管要求,上市公司 2012 年起将全面执行内部控制基本规范,作为四
川省 9 家试点上市公司之一,公司按照相关规定狠抓内控制度建设。报告期内,公司启动全面风
险管理与内部控制体系建设,梳理业务流程 315 个,涵盖公司上下近 50 个业务单元,初步建立了
12 个模块的内控体系及其软件管理系统;建立了公司业务流程风险数据库和总体层面重大风险数
据库。新建了《风险管理试行办法》(试行)、《制度管理暂行办法》、《结算账户及票据管理办法》、
《发展战略与规划管理暂行办法》等 10 项制度,修订制度 4 项。
     二、股东大会情况简介
                                                                      决议刊登的指     决议刊
            召开日                                            决议
会议届次                          会议议案名称                        定网站的查询     登的披
              期                                              情况
                                                                          索引         露日期
                     1.2011 年度董事会工作报告;2.2011 年度监
                     事会工作报告;3.2011 年度财务决算和 2012
                     年度生产经营预算报告;4.2011 年年度报告
2011 年度   2012 年4 和摘要编制情况;5.关于 2011 年度利润分配 全 部                    2012 年 4
                                                                      www.sse.com.cn
股东大会    月18 日 及公积金转增股本方案的提案报告;6.关于续 通过                      月 19 日
                     聘信永中和会计师事务所并提请股东大会授
                     权董事会确定审计费用的提案报告;7.关于
                     2012 年度融资工作的提案报告。
2012 年第
            2012 年 1.关于修订公司章程的提案报告;2.关于     全部                      2012 年 9
一次临时                                                              www.sse.com.cn
            9 月7 日 调整公司董事、监事津贴的提案报告。      通过                      月8日
股东大会

     三、董事履行职责情况
     (一)董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                          参加股东大会
                                    参加董事会情况
         是否独                                                               情况
董事姓名
         立董事 本年应参加 亲自出席 以通讯方式 委托出 缺席 是否连续两次 出席股东大会
                董事会次数   次数     参加次数 席次数 次数 未亲自参加会议     的次数
黄顺福   否     6                 4           2    0    0 否              1
赵德胜   否     6                 4           2    0    0 否              2
邹广严   是     6                 4           2    0    0 否              2
郭振英   是     6                 4           2    0    0 否              2
刘资甫   否     6                 4           2    0    0 否              2
王民朴   是     6                 4           2    0    0 否              2
邱国凡   是     6                 4           2    0    0 否              2
伍康定   否     6                 4           2    0    0 否              2
李文志   否     6                 4           2    0    0 否              2
祁宁春   否     6                 4           2    0    0 否              2
曾强国   否     6                 4           2    0    0 否              2

 年内召开董事会会议次数                                                                         6
 其中:现场会议次数                                                                             4
 通讯方式召开会议次数                                                                           2
 现场结合通讯方式召开会议次数                                                                   0



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四川川投能源股份有限公司                                                    2012 年年度报告




       (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
       四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    报告期内,公司董事会审计委员会、战略委员会、提名及薪酬与考核委员会根据《公司章程》、
《董事会专业委员会实施细则》的规定正常开展工作,暂无重要建议和意见。
       五、监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
       六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能独立的情况,也不存在
不能保持自主经营能力的情况。
    因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措
施、工作进度及后续工作计划
    2009 年 9 月,在解决同业竞争方面,公司控股股东川投集团承诺:川投集团确定将川投能源
作为川投集团发电业务和新能源业务的整合平台。川投集团将通过资产并购、重组等符合法律法
规、上市公司及双方股东利益的方式进行整合,消除与川投能源的同业竞争,促进川投能源持续、
稳定的发展。
    同时,川投集团在过去就解决同业竞争问题已做出相关承诺的基础上,再次提出以下具体措
施和时间表:1.经川投集团与川投能源内部决策及主管部门批准后,拟于 2011 年 6 月与川投能源
签署天威四川硅业有限责任公司 35%股权的《股权委托管理合同》,将川投集团持有天威四川硅业
有限责任公司 35%股权托管给川投能源,以解决多晶硅行业同业竞争。该承诺已于 2011 年 6 月完
成。
    2.在川投能源可转换公司债券发行后一年内,启动将目前具备盈利能力的本公司全资子公司
四川省电力开发公司注入川投能源的工作。在 2012 年 3 月 26 日召开的公司 8 届 10 次董事会上,
公司已经审议通过了《关于启动收购四川省电力开发公司工作的提案报告》。会后,公司启动了收
购电力公司的工作,成立了由川投集团和川投能源共同组成的工作小组,按照国有资产转让和证
监会的相关规定开展工作,包括收购方式、目标资产的审计、评估、报批等工作。方案成熟后将
提请公司董事会和股东大会审议。
    3.在川投能源可转换公司债券发行后三年内,启动把其他符合资产注入条件的资产(包括多
晶硅业务资产和发电业务资产)注入川投能源的工作,逐步解决与川投能源的同业竞争。
       七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司根据年度生产经营目标的完成情况,对高级管理人员绩效进行考评。目前公司对高管人
员的考核内容涵盖了收入利润指标、风险量化指标、管理改进指标、文化宣传等方面。




                                                                                        43
四川川投能源股份有限公司                                                     2012 年年度报告


                                  第九节     内部控制

     一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
     2012 年川投能源八届十次董事会会议审议通过了《四川川投能源股份有限公司内部控制规范
实施工作方案》,董事长为公司内控实施责任人,总经理为内控领导小组组长,领导小组成员包括
公司本部高管人员及控投子公司总经理,领导小组下设办公室,负责内控建设的具体工作。
     公司董事会作为公司风险管理工作的最高决策机构,就风险管理的有效性对股东大会负责;
公司董事会审计委员会负责对公司经营管理过程中的风险防范和风险管理信息系统的建设进行指
导和提出建议;经营班子对公司的风险管理工作进行统一领导和部署;审计监察部作为公司风险
管理的专职管理机构,具体组织公司风险管理工作的开展;各职能部门是风险管理的执行部门。
     公司于 2012 年 5 月 14 日在公司正式启动了风险管理与内部控制体系的建设工作。按照"统一
规划、整体部署、重点突出、分步实施、逐层推进"的总体思路,经过三个月卓有成效的工作,公
司在本部、田湾河公司和交大光芒初步建立了涵盖经营管理与资产管理等 12 个模块的内控体系,
建立了公司业务流程风险数据库和公司总体层面的重大风险数据库,形成了内部控制的软件管理
系统。
     在内控建设中,公司开展全面访谈次数超过 170 次,梳理业务单元近 50 个,梳理业务流程
315 个,完成流程图及流程描述 193 个,风险控制矩阵近千个,在软件系统中涉及控制点超过 1500
个,基本涵盖了公司目前的管理工作与业务工作。
     内部控制自我评价报告详见附件。
     二、内部控制审计报告的相关情况说明
     按照证监会要求,2012 年公司聘请信永中和会计师事务所对公司 2012 年内部控制的有效性
进行审计,为保障内部控制审计工作的顺利进行,信永中和会计师事务所审计项目组分三个小组,
于 2012 年 10 月 30 日起到现场开展内部控制审计工作。审计相关情况如下:
     (一)分析公司季度和年度的财务报表,针对公司本部及子公司业务特点,选取不同的业务
循环作为内控审计重点;
     (二)现场审计人员针对已选定的业务循环,进行如下审计程序:
     1.对该循环所涉及的主要部门、主管人员、人员职务以及职责分工进行了解,形成记录。
     2.对该循环的主要控制活动进行了解,检查相关文件,并作详细的记录描述。
     3.对该循环的主要涉及人员进行访谈,了解该循环的主要关键控制点,进行描述。
     4.了解与该循环涉及的重要账户、列报及相关认定有关的潜在错报的来源,编制关键控制矩
阵,识别是否存在相应的控制,并对存在的控制进行设计有效性评价。
     5.根据控制活动发生频率,选取适当的样本,进行控制测试,判断是否存在运行缺陷。
     6.对该循环业务层面的缺陷进行汇总,形成缺陷评估表。
     (三)2012 年 11 月至 2012 年年末追加测试程序
     对于 2012 年 10 月 30 日至 11 月 12 日审计过程中发现的部分缺陷和截至年末的内控情况,追
加测试样本,判断是否已得到整改,据此发表内控审计意见。
     内部控制审计报告详见附件
     三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
     公司的《信息披露事务管理制度》明确了年报信息披露重大差错责任追究的范围、追究责任的
形式及程序等内容。报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错。




44
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
                              第十节     财务会计报告

    公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师何勇、李建府审
计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    一、审计报告
    审计报告
    XYZH/2012CDA4054-1
四川川投能源股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的四川川投能源股份有限公司(以下简称川投能源公司)财务报表,包括 2012
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是川投能源公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计
准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表
的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
我们认为,川投能源公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了川
投能源公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果
和现金流量。




信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)            中国注册会计师:何勇

                                                中国注册会计师:李建府

中国北京                                        二○一三年三月二十七日




                                           45
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    二、财务报表
                                        合并资产负债表
                                    2012 年 12 月 31 日
编制单位:四川川投能源股份有限公司
                                                                         单位:元币种:人民币
                  项目                    附注            期末余额           年初余额
 流动资产:
     货币资金                                        458,916,441.95             414,154,171.93
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产
     应收票据                                         82,639,522.06             141,517,551.49
     应收账款                                        256,815,423.30             178,446,073.77
     预付款项                                         10,054,825.15               4,327,801.40
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                          22,475,326.95           19,931,619.72
     买入返售金融资产
     存货                                                55,883,636.59           70,607,703.99
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                                                 1,495,458.35
       流动资产合计                                  886,785,176.00             830,480,380.65
 非流动资产:
     发放委托贷款及垫款                              137,800,000.00
     可供出售金融资产                                    886,485.60                624,409.50
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                 10,306,576,490.94           8,068,369,324.67
     投资性房地产
     固定资产                                       4,329,459,730.32          4,540,202,808.54
     在建工程                                                                    17,629,200.00
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                            33,749,308.72           33,378,037.51
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产                                       7,280,872.31            3,601,772.00
     其他非流动资产
       非流动资产合计                             14,815,752,887.89          12,663,805,552.22
          资产总计                                15,702,538,063.89          13,494,285,932.87
 流动负债:


                                            46
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
     短期借款                                      520,000,000.00     497,000,000.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     交易性金融负债
     应付票据                                        1,400,000.00       3,500,000.00
     应付账款                                      110,891,260.67     171,603,725.04
     预收款项                                        4,052,927.56       3,781,013.10
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                   24,241,328.13      20,442,438.41
     应交税费                                       53,849,821.66      36,934,466.91
     应付利息                                       16,741,431.94      13,523,413.08
     应付股利                                       13,240,061.64      22,000,000.00
     其他应付款                                    141,999,973.46     155,965,816.14
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负债                        537,000,000.00     117,000,000.00
     其他流动负债
        流动负债合计                             1,423,416,805.06    1,041,750,872.68
 非流动负债:
     长期借款                                    3,631,000,000.00    4,198,000,000.00
     应付债券                                    1,817,384,293.81    1,745,803,571.43
     长期应付款                                      1,616,518.94        1,616,518.94
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债
        非流动负债合计                           5,450,000,812.75    5,945,420,090.37
          负债合计                               6,873,417,617.81    6,987,170,963.05
 所有者权益(或股东权益):
     实收资本(或股本)                          1,972,668,615.00      932,921,735.00
     资本公积                                    4,600,148,390.15    3,721,551,610.46
     减:库存股
     专项储备
     盈余公积                                      531,080,837.26     438,987,774.75
     一般风险准备
     未分配利润                                  1,395,626,997.46    1,121,186,782.83
     外币报表折算差额
     归属于母公司所有者权益合计                  8,499,524,839.87    6,214,647,903.04
     少数股东权益                                  329,595,606.21      292,467,066.78
          所有者权益合计                         8,829,120,446.08    6,507,114,969.82
        负债和所有者权益总计                    15,702,538,063.89   13,494,285,932.87
法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:刘好会计机构负责人:姜雪梅



                                         47
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
                                        母公司资产负债表
                                        2012 年 12 月 31 日
编制单位:四川川投能源股份有限公司
                                                                           单位:元币种:人民币
                 项目                   附注           期末余额                年初余额
 流动资产:
     货币资金                                           219,231,868.62             205,449,649.78
     交易性金融资产
     应收票据
     应收账款
     预付款项
     应收利息
     应收股利                                            15,000,000.00              25,000,000.00
     其他应收款                                           1,237,168.36               1,993,300.03
     存货
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产
        流动资产合计                                    235,469,036.98             232,442,949.81
 非流动资产:
     可供出售金融资产                                         886,485.60              624,409.50
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                    11,262,854,833.09           9,024,647,666.82
     投资性房地产
     固定资产                                             2,522,265.51               2,713,826.65
     在建工程
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产
     其他非流动资产                                     137,800,000.00
        非流动资产合计                               11,404,063,584.20           9,027,985,902.97
            资产总计                                 11,639,532,621.18           9,260,428,852.78
 流动负债:


                                                48
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
     短期借款                                 220,000,000.00        187,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                                  5,064,889.01        4,972,519.16
    应交税费                                       278,357.76            99,940.69
    应付利息                                     11,229,186.66        8,020,833.33
    应付股利                                         40,061.64
    其他应付款                                   30,529,789.99        2,404,896.67
    一年内到期的非流动负债                      300,000,000.00
    其他流动负债
      流动负债合计                              567,142,285.06      202,498,189.85
非流动负债:
    长期借款                                  1,100,000,000.00     1,400,000,000.00
    应付债券                                  1,817,384,293.81     1,745,803,571.43
    长期应付款                                    1,616,518.94        1,616,518.94
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
      非流动负债合计                          2,919,000,812.75     3,147,420,090.37
        负债合计                              3,486,143,097.81     3,349,918,280.22
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                        1,972,668,615.00      932,921,735.00
    资本公积                                  4,597,908,390.15     3,719,311,610.46
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                    531,080,837.26      438,987,774.75
    一般风险准备
    未分配利润                                1,051,731,680.96      819,289,452.35
所有者权益(或股东权益)合计                  8,153,389,523.37     5,910,510,572.56
      负债和所有者权益(或股东
                                              11,639,532,621.18    9,260,428,852.78
权益)总计
法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:刘好会计机构负责人:姜雪梅




                                         49
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
                                          合并利润表
                                        2012 年 1—12 月
                                                                              单位:元币种:人民币
                     项目                         附注       本期金额                上期金额
 一、营业总收入                                            1,137,124,628.24       1,151,031,561.17
      其中:营业收入                                       1,137,124,628.24       1,151,031,561.17
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                            1,127,536,965.39       1,021,032,950.23
      其中:营业成本                                         595,428,330.87         620,629,224.15
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            营业税金及附加                                   12,258,676.14           11,985,051.86
            销售费用                                         16,414,032.40           14,644,098.19
            管理费用                                         90,857,320.39           73,736,129.00
            财务费用                                        318,592,024.11          285,767,639.66
            资产减值损失                                     93,986,581.48           14,270,807.37
      加:公允价值变动收益(损失以“-”号
 填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                      457,483,253.37          279,807,464.96
          其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                            334,463,453.37          226,328,184.92
 收益
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         467,070,916.22          409,806,075.90
      加:营业外收入                                         20,916,396.17           20,856,701.29
      减:营业外支出                                          2,701,895.02            2,074,123.91
        其中:非流动资产处置损失
 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     485,285,417.37          428,588,653.28
      减:所得税费用                                         18,786,641.88           20,492,776.34
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         466,498,775.49          408,095,876.94
      归属于母公司所有者的净利润                            410,370,236.06          349,844,887.51
      少数股东损益                                           56,128,539.43           58,250,989.43
 六、每股收益:
      (一)基本每股收益                                            0.2124                 0.1933
      (二)稀释每股收益                                            0.2124                 0.1933
 七、其他综合收益                                             6,268,054.38           11,667,128.46
 八、综合收益总额                                           472,766,829.87          419,763,005.40
     归属于母公司所有者的综合收益总额                       416,638,290.44          361,512,015.97
     归属于少数股东的综合收益总额                            56,128,539.43           58,250,989.43
法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:刘好会计机构负责人:姜雪梅


                                             50
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)


                                      母公司利润表
                                     2012 年 1—12 月
                                                                            单位:元币种:人民币
                 项目                  附注             本期金额                  上期金额

一、营业收入

    减:营业成本

        营业税金及附加

        销售费用

        管理费用                                          24,334,500.61              19,356,119.23

        财务费用                                         104,529,228.64              84,144,086.84

        资产减值损失                                      80,169,268.97                  56,442.61
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号
                                                         577,483,253.37             410,022,857.59
填列)
          其中:对联营企业和合营
                                                         334,463,453.37             226,328,184.92
企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       368,450,255.15             306,466,208.91

    加:营业外收入

    减:营业外支出                                            78,005.11                  32,722.17

        其中:非流动资产处置损失                              53,005.11
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                         368,372,250.04             306,433,486.74
填列)
    减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       368,372,250.04             306,433,486.74

五、每股收益:

    (一)基本每股收益                                             0.1867                    0.1693

    (二)稀释每股收益                                             0.1867                    0.1693

六、其他综合收益                                           6,268,054.38              11,667,128.46

七、综合收益总额                                         374,640,304.42             318,100,615.20
法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:刘好会计机构负责人:姜雪梅




                                              51
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
                                        合并现金流量表
                                        2012 年 1—12 月
                                                                        单位:元币种:人民币
                      项目                         附注     本期金额            上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                          1,189,444,054.29   1,308,353,183.49
     客户存款和同业存放款项净增加额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置交易性金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                          15,820,012.67       17,667,285.53
     收到其他与经营活动有关的现金                            19,346,941.65       19,696,323.99
       经营活动现金流入小计                                1,224,611,008.61   1,345,716,793.01
     购买商品、接受劳务支付的现金                           245,954,847.71      302,897,428.62
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现金                         100,726,907.85       94,400,241.12
     支付的各项税费                                         195,562,596.55      195,731,428.93
     支付其他与经营活动有关的现金                            46,881,296.17       59,556,936.79
       经营活动现金流出小计                                 589,125,648.28      652,586,035.46
         经营活动产生的现金流量净额                         635,485,360.33      693,130,757.55
 二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金                                 294,293,000.00      528,629,025.20
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                      75,007.16         197,872.00


                                             52
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
 回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                         74,270,533.49          524,080.23
      投资活动现金流入小计                              368,638,540.65      529,350,977.43
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                         65,518,049.75      112,496,982.64
付的现金
    投资支付的现金                                     2,287,020,000.00   3,509,280,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                         47,900,000.00        5,415,584.26
      投资活动现金流出小计                             2,400,438,049.75   3,627,192,566.90
        投资活动产生的现金流量净额                    -2,031,799,509.10   -3,097,841,589.47
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                 1,911,422,789.03
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                  570,000,000.00    2,086,600,420.00
    发行债券收到的现金                                                    2,056,200,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                         81,768,649.50        4,253,200.00
      筹资活动现金流入小计                             2,563,191,438.53   4,147,053,620.00
    偿还债务支付的现金                                  694,000,000.00    1,119,600,420.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  321,526,234.76      269,745,090.92
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润               38,800,000.00       22,763,577.93
    支付其他与筹资活动有关的现金                        104,755,226.01       20,946,295.99
      筹资活动现金流出小计                             1,120,281,460.77   1,410,291,806.91
        筹资活动产生的现金流量净额                     1,442,909,977.76   2,736,761,813.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                             46,595,828.99      332,050,981.17
    加:期初现金及现金等价物余额                        400,401,346.55       68,350,365.38
六、期末现金及现金等价物余额                            446,997,175.54      400,401,346.55
法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:刘好 会计机构负责人:姜雪梅




                                         53
  四川川投能源股份有限公司财务报表附注
  2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
  (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
                                          母公司现金流量表
                                          2012 年 1—12 月
                                                                         单位:元币种:人民币
                            项目                       附注     本期金额          上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                 6,807,757.96      10,158,514.20
        经营活动现金流入小计                                     6,807,757.96      10,158,514.20
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                              11,766,263.73      10,561,239.47
    支付的各项税费                                               1,063,032.78          73,332.85
    支付其他与经营活动有关的现金                                10,417,354.39       8,141,780.49
        经营活动现金流出小计                                    23,246,650.90      18,776,352.81
          经营活动产生的现金流量净额                           -16,438,892.94      -8,617,838.61
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                     424,293,000.00     634,236,956.58
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                 76,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                63,270,533.49
        投资活动现金流入小计                                   487,563,533.49     634,312,956.58
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 358,270.00       1,020,409.96
    投资支付的现金                                           2,287,020,000.00   3,509,280,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                47,900,000.00
        投资活动现金流出小计                                 2,335,278,270.00    3,510,300,409.96
          投资活动产生的现金流量净额                        -1,847,714,736.51   -2,875,987,453.38
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                       1,911,422,789.03
    取得借款收到的现金                                         220,000,000.00   1,427,000,000.00
    发行债券收到的现金                                                          2,056,200,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                               146,401,000.00
        筹资活动现金流入小计                                 2,277,823,789.03   3,483,200,000.00
    偿还债务支付的现金                                         187,000,000.00     360,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          83,511,358.53      60,963,922.15
    支付其他与筹资活动有关的现金                               129,376,582.21       6,043,943.00
        筹资活动现金流出小计                                   399,887,940.74     427,007,865.15
          筹资活动产生的现金流量净额                         1,877,935,848.29   3,056,192,134.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                    13,782,218.84     171,586,842.86
    加:期初现金及现金等价物余额                               205,449,649.78      33,862,806.92
六、期末现金及现金等价物余额                                   219,231,868.62     205,449,649.78
  法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:刘好 会计机构负责人:姜雪梅


                                               54
  四川川投能源股份有限公司财务报表附注
  2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
  (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2012 年 1—12 月
                                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                             本期金额

               项目                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                      少数股东权益 所有者权益合计
                                  实收资本                          减:库 专项                    一般风
                                                    资本公积                        盈余公积                未分配利润         其他
                                  (或股本)                        存股 储备                      险准备
一、上年年末余额                  932,921,735.00 3,721,551,610.46                 438,987,774.75            1,121,186,782.83          292,467,066.78 6,507,114,969.82

     加:会计政策变更

         前期差错更正

         其他

二、本年年初余额                  932,921,735.00 3,721,551,610.46                 438,987,774.75            1,121,186,782.83          292,467,066.78 6,507,114,969.82
三、本期增减变动金额(减少以
                             1,039,746,880.00      878,596,779.69                  92,093,062.51             274,440,214.63            37,128,539.43 2,322,005,476.26
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                 410,370,236.06            56,128,539.43 466,498,775.49

(二)其他综合收益                                   6,268,054.38                                                                                       6,268,054.38

上述(一)和(二)小计                               6,268,054.38                                            410,370,236.06            56,128,539.43 472,766,829.87

(三)所有者投入和减少资本        163,007,702.00 1,749,067,903.31                                                                      11,000,000.00 1,923,075,605.31

1.所有者投入资本                 163,007,702.00 1,749,082,457.70                                                                                   1,912,090,159.70

2.股份支付计入所有者权益的金额

                                                                              55
  四川川投能源股份有限公司财务报表附注
  2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
  (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
3.其他                                               -14,554.39                                            11,000,000.00   10,985,445.61

(四)利润分配                                                          92,093,062.51   -135,930,021.43    -30,000,000.00 -73,836,958.92

1.提取盈余公积                                                         92,093,062.51     -92,093,062.51

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                               -43,836,958.92   -30,000,000.00 -73,836,958.92

4.其他

(五)所有者权益内部结转        876,739,178.00   -876,739,178.00

1.资本公积转增资本(或股本) 876,739,178.00     -876,739,178.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

四、本期期末余额              1,972,668,615.00 4,600,148,390.15     531,080,837.26      1,395,626,997.46   329,595,606.21 8,829,120,446.08



                                                                   56
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
                                                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                                   上年同期金额
                                                       归属于母公司所有者权益
          项目
                                                                                              一般                        少数股东权益     所有者权益合计
                       实收资本(或股                      减:库 专项                                               其
                                          资本公积                            盈余公积        风险   未分配利润
                           本)                            存股 储备                                                 他
                                                                                              准备
                                                                                                     881,535,441.2
一、上年年末余额       932,921,505.00   3,346,021,048.24                  362,379,403.07                                  284,490,571.71   5,807,347,969.30
                                                                                                                 8
            加:会计
政策变更
            前期差错
更正
            其他
                                                                                                     881,535,441.2
二、本年年初余额       932,921,505.00   3,346,021,048.24                  362,379,403.07                                  284,490,571.71   5,807,347,969.30
                                                                                                                 8
三、本期增减变动金
                                                                                                     239,651,341.5
额(减少以“-”号               230     375,530,562.22                       76,608,371.68                                 7,976,495.07     699,767,000.52
                                                                                                                 5
填列)
                                                                                                     349,844,887.5
(一)净利润                                                                                                               58,250,989.43     408,095,876.94
                                                                                                                 1
(二)其他综合收益                        11,667,128.46                                                                                       11,667,128.46
上述(一)和(二)                                                                                   349,844,887.5
                                          11,667,128.46                                                                    58,250,989.43     419,763,005.40
小计                                                                                                             1
(三)所有者投入和
                               230.00    363,863,433.76                                                                                      363,863,663.76
减少资本
1.所有者投入资本              230.00    363,863,433.76                                                                                      363,863,663.76
2.股份支付计入所有
者权益的金额
3.其他


                                                                         57
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
                                                                                          -110,193,545.
(四)利润分配                                                            76,608,371.68                   -50,274,494.36     -83,859,668.64
                                                                                                    96
                                                                                          -76,608,371.6
1.提取盈余公积                                                           76,608,371.68
                                                                                                      8
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)                                                                     -33,585,174.2
                                                                                                          -50,274,494.36     -83,859,668.64
的分配                                                                                                8
4.其他
(五)所有者权益内
部结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
                                                                                          1,121,186,782
四、本期期末余额        932,921,735.00   3,721,551,610.46             438,987,774.75                      292,467,066.78   6,507,114,969.82
                                                                                                    .83
法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:刘好 会计机构负责人:姜雪梅




                                                                     58
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                2012 年 1—12 月
                                                                                                                                   单位:元币种:人民币
                                                                                     本期金额
            项目                  实收资本                           减:库   专项                      一般风
                                                    资本公积                             盈余公积                 未分配利润         所有者权益合计
                                (或股本)                           存股     储备                      险准备
一、上年年末余额                932,921,735.00    3,719,311,610.46                     438,987,774.75            819,289,452.35      5,910,510,572.56
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年年初余额                932,921,735.00    3,719,311,610.46                     438,987,774.75            819,289,452.35      5,910,510,572.56
三、本期增减变动金额(减少以
                               1,039,746,880.00    878,596,779.69                       92,093,062.51            232,442,228.61      2,242,878,950.81
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                     368,372,250.04        368,372,250.04
(二)其他综合收益                                   6,268,054.38                                                                        6,268,054.38
上述(一)和(二)小计                               6,268,054.38                                                368,372,250.04        374,640,304.42
(三)所有者投入和减少资本      163,007,702.00    1,749,067,903.31                                                                   1,912,075,605.31
1.所有者投入资本               163,007,702.00    1,749,082,457.70                                                                   1,912,090,159.70
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他                                                 -14,554.39                                                                         -14,554.39
(四)利润分配                                                                          92,093,062.51            -135,930,021.43       -43,836,958.92
1.提取盈余公积                                                                         92,093,062.51             -92,093,062.51
2.提取一般风险准备

                                                                        59
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
3.对所有者(或股东)的分配                                                                   -43,836,958.92     -43,836,958.92
4.其他
(五)所有者权益内部结转         876,739,178.00    -876,739,178.00
1.资本公积转增资本(或股本)    876,739,178.00    -876,739,178.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额                1,972,668,615.00   4,597,908,390.15        531,080,837.26   1,051,731,680.96   8,153,389,523.37




                                                                      60
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)


                                                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                               上年同期金额
            项目               实收资本(或股                      减:库   专项                    一般风
                                                  资本公积                           盈余公积                 未分配利润        所有者权益合计
                                   本)                            存股     储备                    险准备
一、上年年末余额               932,921,505.00   3,343,781,048.24                   362,379,403.07            623,049,511.57      5,262,131,467.88

     加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年年初余额               932,921,505.00   3,343,781,048.24                   362,379,403.07            623,049,511.57      5,262,131,467.88
三、本期增减变动金额(减少以
                                       230.00    375,530,562.22                     76,608,371.68            196,239,940.78       648,379,104.68
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                                 306,433,486.74       306,433,486.74

(二)其他综合收益                                11,667,128.46                                                                    11,667,128.46

上述(一)和(二)小计                            11,667,128.46                                              306,433,486.74       318,100,615.20

(三)所有者投入和减少资本             230.00    363,863,433.76                                                                   363,863,663.76

1.所有者投入资本                      230.00    363,863,433.76                                                                   363,863,663.76
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他

(四)利润分配                                                                      76,608,371.68            -110,193,545.96       -33,585,174.28

1.提取盈余公积                                                                     76,608,371.68             -76,608,371.68
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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                               -33,585,174.28     -33,585,174.28

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

四、本期期末余额                932,921,735.00   3,719,311,610.46        438,987,774.75   819,289,452.35   5,910,510,572.56
法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:刘好会计机构负责人:姜雪梅




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    一、公司基本情
    1、公司概况
    四川川投能源股份有限公司(以下简称本公司或公司)的前身——峨眉铁合金厂,是 1964 年
经国家计委、经委、冶金部批准,由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。
1988 年 4 月 18 日,经四川省乐山市人民政府乐府函(1988)25 号批准由峨眉铁合金厂改组,联
合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司以发
起方式设立“峨眉铁合金(集团)股份有限公司”。
    经中国人民银行乐山市分行以乐人银管(1988)352 号文批复,本公司向社会公开发行社会
公众股 3,880 万元。1993 年 2 月,国家体改委以体改生(1993)21 号文件批复确认本公司继续进
行股份制试点。1993 年 9 月,经中国证券监督管理委员会证监审字(1993)44 号文和上交所上(93)
字第 2059 号文批准,本公司 3,880 万股社会公众股于 1993 年 9 月 24 日在上海证券交易所上市流
通。
    1998 年 8 月,根据四川省人民政府川府函(1998)194 号文精神,四川省投资集团有限责任
公司(以下简称川投集团)整体兼并本公司母体企业峨眉铁合金厂,被兼并后更名为四川川投峨
眉铁合金集团有限责任公司(以下简称川投峨铁集团)。1999 年 1 月,根据四川省人民政府川府
函(1999) 号文、乐山市人民政府乐府函(1999) 号文及乐山市国有资产管理局乐山国资办(1993)
3 号文,乐山市资产经营有限公司将其持有的本公司国有股股权无偿划归川投峨铁集团经营管理。
股权性质变为国有法人股。经本公司第三届十三次董事会提议并经 1998 年度临时股东大会审议通
过,本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”。
    2000 年 8 月,经四川省人民政府川府函(2000)234 号同意并经财政部财企(2000)234 号
批准,川投峨铁集团将其持有的本公司 13,095.811 万股国有法人股划转给川投集团持有,股权性
质仍为国有法人股。划转后,川投集团持有的股份占本公司总股份的 54.25%,为本公司第一大股
东。
    2004 年 12 月,证监会以证监公司(2004)48 号文批准本公司重大资产重组方案,本公司以
全部铁合金资产置换川投集团持有的四川嘉阳电力有限责任公司 95%股权,实现了由铁合金行业
向电力行业的转移,主营业务发生了相应变化。2005 年 5 月,本公司名称由原“四川川投控股股
份有限公司”更名为“四川川投能源股份有限公司”。
    经过历次增资,截止到 2008 年 12 月 31 日,本公司股本增至 638,678,286 股。
    2009 年,经本公司 2009 年第一次临时股东会决议通过,并获四川省国资委批准及中国证券
监督管理委员会核准,本公司向川投集团非公开发行 294,243,219 股股票,川投集团以其持有的二
滩水电开发有限责任公司(现“雅砻江流域水电开发有限公司”,以下简称雅砻江水电)48%的股
权认购全部增发股份。经上述变更后,本公司股本为 932,921,505 股。
       2012 年,经本公司第八届二次董事会会议和 2011 年第二次临时股东大会决议通过,并经
四川省政府国有资产监督管理委员会《四川省政府国有资产监督管理委员会关于四川川投能
源股份有限公司公开发行 A 股股票有关问题的批复》(川国资产权〔2011〕42 号)和中国证
券监督管理委员会 2011 年 10 月 26 日《关于核准四川川投能源股份有限公司增发股票的批复》
(证监许可[2011]1678 号)核准,同意本公司公开增发不超过 16,300 万股 A 股股票(每股面
值 1 元)。2012 年 3 月 9 日,公开增发 A 股股票工作结束。本次公开增发的 A 股股票已于 2012
年 3 月 22 日上市交易。该次增资事项业经信永中和会计师事务所出具 XYZH/2010CDA4086-7


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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
号《验资报告》审验。
    根据本公司第八届十次董事会决议和 2012 年 4 月 18 日召开的 2011 年度股东大会决议以
及修改后章程的规定,本公司申请增加注册资本人民币 876,739,178 元,由资本公积转增股本,
转增基准日期为 2012 年 5 月 21 日,变更后的注册资本为 1,972,663,151 元,本公司相应办理
了工商变更手续。该次增资事项业经信永中和会计师事务所出具 XYZH/2012CDA4010 号《验
资报告》审验。
    2011 年,经本公司第七届董事会第十六次会议决议和 2010 年第一次临时股东大会决议通
过,并经四川省政府国有资产监督管理委员会《关于川投能源发行可转换公司债券有关问题
的批复》(川国资产权[2010]39 号)和中国证券监督管理委员会《关于核准四川川投能源股份
有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2011]272 号)核准,公司向社会公开
发行 210,000.00 万元可转换公司债券。公司可转换公司债券于 2011 年 9 月 22 日开始转股,
截止到 2012 年 5 月本公司申请增加注册资本 876,739,178 元时,累计 41,000 元本公司发行的
“川投转债”(110016)转成公司发行的股票“川投能源”(600674),转股股数为 2,468 股。
2012 年 4 季度,合计 50,000 元本公司发行的“川投转债”(110016)转成公司发行的股票“川
投能源”(600674),转股股数为 5,464 股。由于 4 季度转股数较小,截至报告期末尚未办理
工商变更手续。
    2012 年 5 月,控股股东川投集团自 2009 年非公开发行股票后持有的本公司非公开发行限售
股份 385,480,502 股因 2012 年实施资本公积转股后增至 693,864,904 股。2012 年 12 月 17 日,川
投集团持有本公司的 693,864,904 股限售股开始上市流通。至此,本公司全部股份均成为无限售条
件的流通股。
    川投集团持有本公司股份为 1,087,397,021 股,持股比例为 55.12%,为本公司控股股东。四川
省国有资产监督管理委员会为本公司的最终控制人。
    本公司注册地址为成都市武侯区龙江路 11 号,办公地址为成都市小南街 23 号。
    法定代表人:黄顺福。
    注册资本:拾玖亿柒仟贰佰陆拾陆万叁仟壹佰伍拾壹元。
    2、所处行业及主要经营业务
    公司所属行业为电力、工业自动化控制设备行业;经营范围为:投资开发、经营管理的电力
生产为主的能源项目;开发和经营新能源项目,电力配套产品及信息、咨询服务;投资经营铁路、
交通系统自动化及智能控制产品和光仟、光缆等高新技术产业。主要经营活动为火力和水力电力
发电和销售、工业自动化控制设备等生产和销售。
    3、组织构架
    股东大会是本公司的最高权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大
事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;总经理层负责组织实施股东
大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作,具体由总经理负责公司的日常经营管理
工作。监事会是公司的内部监督机构。公司下设董事会办公室、监事会办公室、行政管理部、财
务管理部、规划发展部、人力资源部、资产运营管理部、投资者关系部/证券事务部、审计监察部
等部门。
    截止到 2012 年 12 月 31 日,本公司拥有四家控股子公司,分别是成都交大光芒科技股份有限
公司(以下简称交大光芒)、四川嘉阳电力有限责任公司(以下简称嘉阳电力)、四川天彭电力


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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
开发有限公司(以下简称天彭电力)、四川川投田湾河开发有限责任公司(以下简称田湾河公司);
田湾河公司拥有一家控股子公司四川川投仁宗海发电有限责任公司(以下简称仁宗海公司)。
    二、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    1、财务报表的编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定,并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”
所述会计政策和估计编制。
    2、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
    3、会计期间
    本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
    4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    5、记账基础和计价原则
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条
件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、
投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外,均以历史成本为计价
原则。
    6、企业合并
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公
司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并
方或被购买方控制权的日期。
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日
在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调
整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。
    7、合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    (2)合并财务报表所采用的会计方法
    本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求
编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于
母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

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    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企
业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按
原账面价值纳入合并财务报表。
    8、现金及现金等价物
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
    9、外币业务和外币财务报表折算
    (1)外币交易
    本公司外币交易按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为人民币金额。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折
算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资
本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价
值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损
益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人
民币金额。
    10、金融资产和金融负债
    (1)金融资产
    1)金融资产分类
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融
资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
    贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。
    2)金融资产确认与计量
    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益,其他金融
资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;
在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金
额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接


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计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供
出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
    3)金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,
且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公
允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予
以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计
入股东权益。
    4)金融资产转移
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止;②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金
融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有
关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的
对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的
差额计入当期损益。
    (2)金融负债
    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    1)金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场


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上,本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价
值;本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价
值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化
的,则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济
环境发生了重大变化时,参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率,调整最近交易的
市场报价,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明最近交易的
市场报价不是公允价值的,对最近交易的市场报价作出适当调整,以确定该金融资产或金融
负债的公允价值。
       2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉
情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产
的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
       11、应收款项坏账准备
       本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;债
务单位逾期未履行偿债义务超过三年;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
       对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准
备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批
准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
       计提坏账准备时,应首先考虑单项金额重大的应收款项是否需要计提,需要计提的则按
下述(1)中所述方法计提;其次,应对除单项金额重大并单项计提坏账准备以外的其他应收
款项,考虑按照组合计提坏账准备能否反映其风险特征,如能够反映则按下述(2)中所述组
合及方法计提或不计提坏账准备,如不能够反映则按下述(3)中所述理由及方法计提坏账准
备。
       (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

                                     交大光芒将单项金额超过 500 万元的应收账款视为
  单项金额重大的判断依据或金额标     重大应收款项;其他公司将单项金额超过 50 万元的
  准                                 应收款项视为重大应收款项。

                                     当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
  单项金额重大并单项计提坏账准备     有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量现值低
  的计提方法                         于其账面价值的差额,计提坏账准备。


       注:交大光芒公司由于所处行业及销售产品不同于其他公司,故交大光芒将单项金额超
过 500 万元的应收账款视为重大应收款项。同时,对合并范围外单位组合按照账龄分析法计
提坏账准备。




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   (2) 按组合计提坏账准备应收款项
  确定组合的依据
  合并范围外单位组合           按交易对象与本公司的关系,母公司合并范围外的单位
                               按交易对象与本公司的关系,纳入母公司合并范围的内部单
  合并范围内单位组合
                               位
  按组合计提坏账准备的计提方法
  合并范围外单位组合
  其中:账龄组合               交大光芒公司按照账龄分析法计提坏账准备
  余额百分比组合               其他公司按余额百分比法计提坏账准备
  合并范围内单位组合           不计提坏账准备


   1)采用余额百分比法的应收款项坏账准备计提比例如下:

  组合名称                   应收账款计提比例(%)               其他应收款计提比例(%)
  余额百分比组合                          5                                    5


   2) 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:

  账龄                     应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
  1 年以内                           5                                     5
  1-2 年                            10                                    10
  2-3 年                            20                                    20
  3-4 年                            50                                    50
  4-5 年                            80                                    80
  5 年以上                          100                                   100


   (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

                                              单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
  单项计提坏账准备的理由
                                              映其风险特征的应收款项
                                              根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
  坏账准备的计提方法
                                              额,计提坏账准备

   12、存货
    本公司存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、周转材料等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均
法确定其实际成本。周转材料采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品
及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数
量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。


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    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定。
    13、长期股权投资
    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响
的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任
何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策
需要各合营方一致同意等。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其
他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间
接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况
下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支
付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价
值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债
务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投资成本。
    本公司对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业
及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大
影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产
核算。
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投
资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益
的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生
的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确
认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相
关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。
    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够
对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资
单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制


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但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
    14、固定资产
    本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的,使用年限超过一年的有形资产。
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他,按其取得时的成本作
为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产
达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由
建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合
同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁
租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账
价值。
    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,
计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于
发生时计入当期损益。
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提
折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固
定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
  序号                类别           折旧年限(年)   预计残值率(%)     年折旧率(%)
    1    房屋建筑物
            其中:房屋及建筑物          30-40             3             3.23-2.43
                    大坝、隧道            50              0                2
    2    机械设备
            其中:通用设备              11-35             3             8.82-2.77
                    专用设备            20-30             3             4.85-3.23
                    输电线路            15-18             3             6.47-5.39
    3    运输设备                       10-17             3             9.70-5.71
    4    办公设备及其他
            其中:仪器仪表               7-14             3            13.86-6.93
                    其他                 6-13             3            16.17-7.46
    本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如
发生改变,则作为会计估计变更处理。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    15、在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;
出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程



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试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的
价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
    16、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始
资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其
余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指 1 年以上)的购建或者生产活动
才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    17、无形资产
    本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其
中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资
产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值
确定实际成本。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资
产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改
变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进
行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
销。
    18、非金融长期资产减值
    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本公司将进行减值测试。对
商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单
项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的
减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;


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    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    19、商誉
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资
单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含
在长期股权投资的账面价值中。
    20、职工薪酬
    本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的
受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿,计入当期损益。
    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会
经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实
施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给
予补偿产生的预计负债,计入当期损益。
    21、权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中
合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权
益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。回购自身权益工具支付的对价和交易费
用减少股东权益。发行、回购、出售或注销权益工具时,不确认利得和损失。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益
工具的公允价值变动额。
    22、预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改
变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    23、收入确认原则
    本公司的营业收入主要包括电力产品收入、硬件软件产品销售商收入、提供服务收入、让渡


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资产使用权收入和建造合同收入,收入确认原则如下:
    (1)电力产品收入:电力产品收入根据客户不同分为上网电和直供电,其中上网电从公司发
电厂输出电力后在国家电网指定的变电站上网,公司经营部和国家电网每月会同抄表确认上网电
量,国家电网生成结算单后送达公司经营部审核,公司经营部将核实后的结算单移交财务部,财
务部根据结算单开具销售发票确认收入的实现;直供电从公司发电厂直接通过本公司线路供给用
户,每月公司经营部专人负责抄表并复核后,与客户共同确认用电量并生成结算单,财务部根据
结算单开具销售发票确认收入的实现。
    (2)硬件、软件产品销售收入:本公司在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、
本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的硬件、软件产品实施有
效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时,确认销售硬件、软件产品收入的实现。
    (3)服务收入:本公司在服务已经提供,服务收入和成本能够可靠地计量、与服务相关的经
济利益很可能流入本公司时确认服务收入的实现。
    24、政府补助
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产
的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政
府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)
计量。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费
用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    25、递延所得税资产和递延所得税负债
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税
款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延
所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    26、所得税的会计核算
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将
与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并
产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期
损益。
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项,应纳给税务部门
的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递
延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    27、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法
    金融资产发生转移的,根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况进行判


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断:已经全部转移的,终止确认相应的金融资产;没有转移且保留了相关金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的,不予终止确认;既没有转移也没有保留相关金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确认:放弃了对该项金融资产
控制的,终止确认该项金融资产;未放弃对该项金融资产控制的,按照对其继续涉入该项金融资
产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。金融资产符合整体终止确认的,转移所收到
的对价与相应的账面价值的差额,计入当期损益,原直接计入所有者权益的相关金融资产的公允
价值累积变动额,也一并转入当期损益;满足部分转移终止确认条件的,将涉及转移金融资产整
体的账面价值在终止确认部分与未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,以分
摊后的账面价值作为基础比照整体转移对部分转移的部分进行处理。不符合终止确认条件的,将
收到的对价确认为一项金融负债。
    28、重要会计判断和估计
    编制财务报表时,本公司管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用
及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估
计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来
期间予以确认。
   下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
    (1)应收款项减值
    本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項,以评估是否出现减值情況,并在出现减
值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金
流量出现大幅下降的可判断数据,显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的
可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事
项有关,则将原确认的减值损失予以转回。
    (2)存货减值准备
    本公司定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。
本公司在估计存货的可变现净值时,以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费
用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时,管理层将会对可变现
净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同,可能
导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生
变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
    (3)商誉减值准备的会计估计
    本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未
来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛
利率低于目前采用的毛利率,本公司需对商誉增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折率高于目前
采用的折现率,本公司需对商誉增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本公司不能转回原已计提的商誉减
值损失。
    (4)固定资产减值准备的会计估计
    本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。


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固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中
较高者,其计算需要采用会计估计。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛
利率低于目前采用的毛利率,本公司需对固定资产增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目
前采用的折现率,本公司需对固定资产增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计,本公司不能转回原已计提的固定资产
减值准备。
    (5)递延所得税资产确认的会计估计
    递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计,递延所
得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性
差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导
致对递延所得税的重要调整。
    (6)固定资产、无形资产的可使用年限
    本公司至少于每年年度终了,对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿
命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。
当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
    三、会计政策、会计估计变更和前期差错更正
    1、会计政策变更及影响:无。
    2、会计估计变更及影响:无。
    3、前期差错更正和影响:无。
    四、税项
    1、主要税种及税率
  税种                                    计税依据                        税率
  增值税                销售货物或者提供加工、修理修配劳务的增值额        17%
  城市维护建设税[注]    应缴流转税额                                   7%、5%、1%
  教育费附加            应缴流转税额                                       3%
  地方教育费附加        应缴流转税额                                       2%
  企业所得税            应纳税所得额                                 25%、15%、7.5%
  其他                  按国家有关税法计缴
    注:交大光芒城市建设维护税税率为 7%,嘉阳电力、天彭电力税率为 5%,田湾河公司税率为
1%。
    2、税收优惠及批文
    (1)交大光芒被认定为软件企业,根据财政部、国家税务总局、海关总署[财税(2011)100
号]《关于软件产品增值税的通知》规定,自 2011 年 1 月 1 日起,对认定的软件企业增值税一般
纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负
超过 3%的部分实行即征即退政策。
    根据财政部、国家税务总局[财税(2008)92 号]《关于嵌入式软件增值税政策的通知》,能够
分别核算嵌入式软件的销售额,可以享受按 17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负



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四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
超过 3%的部分实行即征即退政策。
    (2)嘉阳电力从 2008 年 7 月 1 日起,根据财税[2008]156 号《财政部国家税务总局关于资源
综合利用及其他产品增值税政策的通知》第四条规定,嘉阳电力属于“煤矸石、煤泥、石煤、油
母页岩用量占发电燃料的比重不低于 60%”的企业,增值税实行即征即退 50%的政策。2011 年,
根据犍国税函[2011]16 号《犍为县国家税务局关于四川嘉阳电力有限责任公司资源综合利用享受
增值税即征即退 50%政策的批复》嘉阳电力生产电力,以煤矸石为燃料,且煤矸石掺兑比例达 60%
以上,符合财税 2008 年 156 号文第四条第四款规定,同意嘉阳电力利用煤矸石发电实现的增值税
从 2011 年 1 月 1 日起享受即征即退 50%的税收优惠政策。
    (3)2000 年 6 月 22 日,成都市科学技术委员会[成科工字(2000)08 号]认定交大光芒为高
新技术企业,自认定之日起享受国家及地方有关优惠政策。交大光芒经成都市高新区地税局成高
地税函(2000)88 号批准,从 1999 年 11 月至 2001 年 10 月免征企业所得税,2001 年 10 月以后
按 15%的企业所得税税率计征企业所得税。2011 年,交大光芒经四川省科学技术厅、四川省财政
厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局再次重新认定为高新技术企业,高新技术企业证书编
号为 GF201151000183,有限期为 2011 年 10 月 12 日到 2014 年 10 月 11 日,享受高新技术企业的
相关优惠政策。2012 年 5 月 28 日,交大光芒收到税务事项通知书[成高地税通(2012)3092 号]
认定交大光芒享受高新技术企业所得税税收优惠政策,2011 年至 2013 年减按 15%税率征收企业
所得税。
    (4)天彭电力主营业务为水力发电,主营业务符合国家发改委《产业结构调整指导目录(2011
年本)》第一类“鼓励类”第四条“电力”第 1 款,根据财政部、国家税务总局、海关总署关于西
部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)、国家税务总局《关于深入实施西部
大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局 2012 年第 12 号公告)、四川省地方税务
局《关于西部大开发企业所得税优惠政策管理有关事项的通知》(川地税发[2012]47 号)的规定,
天彭电力所得税按 15%的税率征收。
    根据彭州市地方税务局新兴税务所《税务事项通知书》(彭地税通[新]01 号)、彭州市地方税
务局《享受西部大开发企业所得税优惠政策审核确认表》,天彭电力 2011 年度享受西部大开发企
业所得税税收优惠政策,减按 15%的税率征收企业所得税。
    2012 年度天彭电力暂按 15%税率申报企业所得税。
    (5)根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的(财税[2001]202 号)《财政部、国家
税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策的通知》,国家税务总局(国税发[2002]47 号)《国
家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》,四川省国家税务局(川国税
函[2002]162 号)《四川省国家税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实
施意见的通知》规定以及石棉县国家税务局(石国税函[2008]9 号)《石棉县国家税务局关于对四川
川投田湾河开发有限责任公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》,田湾河公司享受企业
所得税免征两年减半征收三年优惠政策,执行 15%税率。2011 年,根据《财政部海关总署国家税
务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011〕58 号)第三条规定,
“对西部地区 2010 年 12 月 31 日前新办的、根据《财政部国家税务总局海关总署关于西部大开发
税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202 号)第二条第三款规定可以享受企业所得税‘两免三
减半’优惠的交通、电力、水利、邮政、广播电视企业,其享受的企业所得税‘两免三减半’优
惠可以继续享受到期满为止”田湾河公司据此在 2012 年企业所得税执行 15%税率,并减半的税收
优惠。


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四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    (6)根据康定县国家税务局(康国税函[2010]104 号)《康定县国家税务局关于对四川川投仁宗
海发电有限责任公司享受企业所得税优惠政策的批复》,田湾河公司的全资子公司仁宗海公司享受
企业所得税免征两年减半征收三年优惠政策,执行 15%税率。根据《财政部海关总署国家税务总
局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011〕58 号)第三条规定,“对
西部地区 2010 年 12 月 31 日前新办的、根据《财政部国家税务总局海关总署关于西部大开发税收
优惠政策问题的通知》(财税[2001]202 号)第二条第三款规定可以享受企业所得税‘两免三减半’
优惠的交通、电力、水利、邮政、广播电视企业,其享受的企业所得税‘两免三减半’优惠可以
继续享受到期满为止”,仁宗海公司据此在 2012 年企业所得税执行 15%税率,并减半的税收优惠。




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     四川川投能源股份有限公司财务报表附注
     2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
     (本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)



             五、企业合并及合并财务报表

             (一) 子公司
                                                                                                                                                           从母公司所有者权益
                                                                                                                                                  少数股东
                                                                                                      实质上构成                                           冲减子公司少数股东
                                                                                                                         表决权 是否              权益中用
              公司类             业务          注册                  经营               年末投        对子公司净 持股比                                    分担的本期亏损超过
 公司名称            注册地                                                                                                比例 合并 少数股东权益 于冲减少
                型               性质          资本                  范围               资金额        投资的其他 例(%)                                   少数股东在该子公司
                                                                                                                         (%) 报表               数股东损
                                                                                                      项目余额                                             期初所有者权益中所
                                                                                                                                                  益的金额
                                                                                                                                                             享有份额后的余额
一、同一控制下企业合并取得的子公司
一级子公司
交 大 光 芒 股份有 成都高 软件开发、                      开发、生产工业自动化控
                                            30,000,000.00                         15,000,000.00                     50.00   50.00 是    65,571,691.27
[注]        限公司 新区 生产、销售                        制设备等
                                                          建设经营嘉阳劣质煤,电
              有限责 四川犍 火力发电、                    力生产和销售,经营自用
嘉阳电力                                   150,000,000.00                        142,500,000.00                     95.00   95.00 是     7,573,638.11
              任公司 为县     销售                        设备、材料和技术,其他
                                                          附属产品
              有限责 四川石 水电开发、                    田湾河流域水电开发,建
田湾河公司                                 400,000,000.00                        320,000,000.00                     80.00   80.00 是 245,240,827.77
              任公司 棉县     销售                        筑材料、机电设备销售
二、其他方式取得的子公司
一级子公司
                                                            水力发电,电力项目投资,
             有 限 责 成 都 彭 水力发电、                   电力设备检修、安装及租
天彭电力                                 150,000,000.00                              142,500,000.00                 95.00   95.00 是    11,209,449.06
             任公司 州市       销售                         赁,电力工程咨询及其它无
                                                            须许可或者审批的合法项目
二级子公司
                                                          田湾河仁宗海水库电站生
                                                          产运行和经营管理、水利
              有限责 四川康 水力发电、
仁宗海公司                                   5,000,000.00 水电工程咨询、监理、水       5,000,000.00                100.00   100.00 是               -
              任公司 定县     销售
                                                          利发电厂运行、维护管理,
                                                          经销水利发电设备


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四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    注:本公司拥有交大光芒公司 50%的股权,为该公司第一大股东。交大光芒公司生产经营、
财务、人事均由本公司控制,本公司对交大光芒公司拥有实质控制权,故将其纳入合并报表范
围。
       (二)特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体:无。
       (三)本年合并财务报表合并范围的变动:无。
       六、合并财务报表主要项目注释
       下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指 2012 年 1 月 1 日,“年末”
系指 2012 年 12 月 31 日,“本年”系指 2012 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,“上年”系指 2011 年
1 月 1 日至 12 月 31 日,货币单位为人民币元。

       1.   货币资金

                               年末金额                                      年初金额
项目                             折算                                          折算
                  原币                     折合人民币            原币                    折合人民币
                                 汇率                                          汇率
库存现金          153,961.22                 153,961.22         251,528.00                 251,528.00
  人民币          153,961.22                 153,961.22         251,528.00                 251,528.00
  美元
银行存款      446,743,214.32              446,743,214.32    390,149,818.55              390,149,818.55
  人民币      446,743,214.32              446,743,214.32    390,149,818.55              390,149,818.55
  美元
其他货币
               12,019,266.41               12,019,266.41     23,752,825.38               23,752,825.38
资金
  人民币       12,019,266.41               12,019,266.41     23,752,825.38               23,752,825.38
  美元
合计          458,916,441.95              458,916,441.95    414,154,171.93              414,154,171.93

    注 1:本项目银行存款中有 20,000,000.00 元为 3 个月定期存款,已于 2013 年 1 月 18
日解除定期。

    注 2:本项目其他货币资金中所有权受限的资金为 11,919,266.41 元,包括:银行承兑
汇票保证金 1,300,000.00 元、合同履约保函保证金 10,619,266.41 元。

       2. 应收票据

       (1)应收票据种类


 票据种类                                      年末金额                          年初金额
 银行承兑汇票                                          82,639,522.06                    141,517,551.49
 商业承兑汇票
 合计                                                  82,639,522.06                    141,517,551.49

       注:本项目年末金额比年初金额减少了 41.60%,主要原因系本年客户采用票据结算


                                                  80
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
货款减少所致。

      (2)年末无已用于质押的应收票据。

      (3)本年度无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

      (4)年末本公司已经背书给他方但尚未到期的票据前五名:

 票据种类              出票单位            出票日期         到期日期             金额       备注
                    四川川投峨铁合金
 银行承兑汇票                             2012-10-23    2013-4-23          10,000,000.00
                  (集团)有限责任公司
                    内蒙古包钢钢联股份
 银行承兑汇票                             2012-11-21    2013-5-21          10,000,000.00
                  有限公司
                    四川川投峨铁合金
 银行承兑汇票                             2012-9-13     2013-3-13           9,000,000.00
                  (集团)有限责任公司
                    四川川投峨铁合金
 银行承兑汇票                             2012-8-20     2013-2-20           5,000,000.00
                  (集团)有限责任公司
                    寿光市泰丰汽车底盘
 银行承兑汇票                             2012-9-12     2013-3-12           5,000,000.00
                  制造公司
 合计                                                                      39,000,000.00


      (5)年末本公司无已贴现但尚未到期的票据。

      3.   应收账款
      (1) 应收账款分类


                                                        年末金额
 类别                                    账面余额                              坏账准备
                                   金额             比例%                 金额            比例%
 单项金额重大并单项计提坏
 账准备的应收账款
 按组合计提坏账准备的应收
                                    —                 —                 —               —
 账款
 合并范围外单位组合            277,928,522.95          99.61           21,113,099.65         7.60
 其中:账龄组合                157,796,890.02          56.55       15,106,518.00             9.57
              余额百分比组
                               120,131,632.93          43.05            6,006,581.65         5.00
 合
 合并范围内单位组合
 组合小计                      277,928,522.95          99.61           21,113,099.65         7.60
 单项金额虽不重大但单项计
                                  1,092,400.00          0.39            1,092,400.00       100.00
 提坏账准备的应收账款
 合计                          279,020,922.95          —          22,205,499.65           —




                                            81
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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
        (续)

                                                                 期初金额
 类别                                             账面余额                           坏账准备
                                             金额            比例%              金额             比例%
 单项金额重大并单项计提坏
 账准备的应收账款
 按组合计提坏账准备的应收
                                             —                —               —                —
 账款
 合并范围外单位组合                      192,528,168.15         99.44       14,082,094.38           7.31
 其中:账龄组合                          118,776,194.13         61.34       10,394,495.69           8.75
           余额百分比组
                                          73,751,974.02         38.09         3,687,598.69          5.00
 合
 合并范围内单位组合
 组合小计                                192,528,168.15         99.44       14,082,094.38           7.31
 单项金额虽不重大但单项计
                                           1,092,400.00          0.56         1,092,400.00        100.00
 提坏账准备的应收账款
  合计                                   193,620,568.15        —           15,174,494.38         —

    注:本项目年末金额比年初金额增加了 43.92%,主要原因系本年田湾河公司应收电
费增加及交大光芒公司年末项目结算款增加所致。

    1) 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。

    2) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

                                年末金额                                      年初金额
 项目                               比                                            比
                    金额          例%         坏账准备              金额        例%          坏账准备
 1 年以
                94,517,524.28      5         4,725,876.21     85,725,430.89       5          4,286,271.54
 内
 1-2 年         40,824,692.09      10        4,082,469.21     27,026,259.96       10         2,702,626.00
 2-3 年         19,758,051.50      20        3,951,610.30      1,129,379.73       20          225,875.95
 3-4 年           644,818.15       50         322,409.08       2,765,382.70       50         1,382,691.35
 4-5 年           138,254.00       80         110,603.20       1,663,550.00       80         1,330,840.00
 5 年以
                 1,913,550.00      100       1,913,550.00       466,190.85       100          466,190.85
 上
 合计          157,796,890.02      —       15,106,518.00    118,776,194.13       —      10,394,495.69


    3) 组合中,按余额百分比法计提坏账准备的应收账款

 组合名称                                账面余额            计提比例(%)               坏账金额
 余额百分比组合                          120,131,632.93              5                       6,006,581.65
 合计                                    120,131,632.93              —                      6,006,581.65



                                                     82
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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    4)年末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

 单位名称                          账面余额           坏账金额      计提比例(%)        计提原因
 中铁建电气化局第四工程公
                                    10,000.00          10,000.00        100.00
 司
 中铁电气化局上海分公司             30,000.00          30,000.00        100.00       当事人无法联
 中铁电气公司(洛湛线)            175,000.00         175,000.00        100.00       系,款项回收
                                                                                     存在困难,根
 中铁建电气化局四公司                6,400.00            6,400.00       100.00       据谨慎性原则
 中铁电气化局集团二公司            681,000.00         681,000.00        100.00       计提
 上海铁路局上海虹桥站指挥
                                   190,000.00         190,000.00        100.00
 部
 合计                           1,092,400.00         1,092,400.00


    (2)年末应收账款中不含持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    (3)应收账款金额前五名单位情况
                                                                                     占应收账款
                                     与本公司
 单位名称                                                  金额           账龄         总额的比
                                       关系
                                                                                         例%
 四川省电力公司                      非关联方          88,825,755.82    1 年以内              31.83
 四川川投峨眉新银江铁合金有限
                                     非关联方          30,877,736.84    1 年以内              11.07
 责任公司
 郑西铁路客运专线有限责任公司        非关联方          19,808,391.62    1 年以内               7.10
 中国铁建京石四电项目部              非关联方          12,346,840.00    2 年以内               4.43
 中铁电气化局集团有限公司客运
                                     非关联方          10,156,379.00    2 年以内               3.64
 专线系统集成事业部
 合计                                                 162,015,103.28                          58.07

    (4)年末应收账款中不含应收其他关联方单位欠款。

    4. 预付款项
    (1) 预付款项账龄
                                   年末金额                                   年初金额
 项目
                            金额              比例(%)                金额          比例(%)
 1 年以内                  8,662,644.92                 86.15       4,297,801.40              99.31
 1-2 年                   1,392,180.23                 13.85
 2-3 年                                                                30,000.00              0.69
 3 年以上
 合计                     10,054,825.15                100.00       4,327,801.40             100.00

    注:本项目年末金额比年初金额增加了 1.32 倍,主要原因系本年交大光芒公司经营
规模扩大,预付材料采购款增加所致。


                                                83
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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    (2) 预付款项主要单位

                                 与本公司
 单位名称                                             金额            账龄              未结算原因
                                   关系
 四川川投峨眉新银江铁合金有                                                          嘉峨电网并网点设
                                 非关联方       1,235,000.00          1-2 年
 限责任公司                                                                          备及改造尚未完工
 川投集团                         母公司        1,112,565.35         1 年以内            结算期内
 泰康人保四川分公司              非关联方          704,452.00        1 年以内            结算期内
 成都东旭电子工程有限公司        非关联方          524,000.00        1 年以内            结算期内
 重庆民福建设工程有限公司攀
                                 非关联方          519,126.76        1 年以内            结算期内
 枝花分公司
 合计                                           4,095,144.11


    (3)年末预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位欠款

                               年末金额                                         年初金额
单位名称
                      欠款金额             计提坏账金额              欠款金额           计提坏账金额
川投集团               1,112,565.35
合计                   1,112,565.35


    注:预付川投集团款项系田湾河公司预付的房租,在受益期内,尚未结算。

    5. 其他应收款

    (1)其他应收款分类

                                                              年末金额
 类别                                      账面余额                                  坏账准备
                                      金额             比例%                   金额             比例%
 单项金额重大并单项计提坏
 账准备的其他应收款
 按组合计提坏账准备的其他
                                      —                 —                     —               —
 应收款
 合并范围外单位组合              23,953,811.97           100.00           1,478,485.02              6.17
 其中:账龄组合                  17,525,303.62               73.16        1,157,059.61              6.60
           余额百分比组
                                  6,428,508.35               26.84             321,425.41           5.00
 合
 合并范围内单位组合
 组合小计                        23,953,811.97           100.00           1,478,485.02              6.17
 单项金额虽不重大但单项计
 提坏账准备的其他应收款
 合计                            23,953,811.97           —               1,478,485.02           —

    (续)



                                              84
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                                                                  年初金额
 类别                                           账面余额                               坏账准备
                                           金额            比例%                 金额              比例%
 单项金额重大并单项计提坏
 账准备的其他应收款
 按组合计提坏账准备的其他
                                           —                  —                 —                —
 应收款
 合并范围外单位组合                    21,074,986.38           100.00         1,143,366.66             5.43
 其中:账龄组合                        11,284,648.96            53.55            653,849.79            5.79
        余额百分比组合                  9,790,337.42            46.45            489,516.87            5.00
 合并范围内单位组合
 组合小计                              21,074,986.38           100.00         1,143,366.66             5.43
 单项金额虽不重大但单项计
 提坏账准备的其他应收款
 合计                                  21,074,986.38           —             1,143,366.66          —


    1) 年末无金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。

    2) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

                               年末金额                                          年初金额
 账龄
                  金额           比例%          坏账准备             金额          比例%        坏账准备
 1 年以内     14,163,537.11        5              708,176.86      9,786,302.19          5      489,315.11
 1-2 年        2,402,705.51       10              240,270.55      1,477,346.77         10      147,734.68
 2-3 年         938,061.00        20              187,612.20
 3-4 年
 4-5 年                                                             21,000.00          80         16,800.00
 5 年以上         21,000.00      100               21,000.00
 合计         17,525,303.62       —            1,157,059.61   11,284,648.96           —      653,849.79


        3)组合中,按余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

 组合名称                          账面余额                计提比例(%)                    坏账金额
 余额百分比组合                         6,428,508.35                 5                         321,425.41
 合计                                   6,428,508.35                —                         321,425.41

    (2)年末其他应收款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位欠款

                                       年末金额                                   年初金额
单位名称
                         欠款金额               计提坏账金额             欠款金额           计提坏账金额
川投集团                      611,187.51              30,559.38
合计                          611,187.51              30,559.38


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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    (3)其他应收款金额前五名单位情况
                                                                       占其他应收
                             与本公司
 单位名称                                      金额          账龄      款总额的比        性质或内容
                               关系                                        例%
 成都交大许继电气有                                                                      联合经营往
                             非关联方       3,117,789.08    1 年以内            13.02
 限责任公司                                                                              来款
 中国水电三局田湾河                                                                      代垫电费、
                             非关联方       2,936,425.47     3-4 年             12.26
 施工局                                                                                  材料款
 南充市政府采购中心          非关联方        895,124.00     1 年以内             3.74    投标保证金
 广深铁路股份有限公
                             非关联方        702,000.00      2-3 年              2.93    履约保证金
 司广州供电段
                                                                                         房屋租赁保
 川投集团                     母公司         611,187.51     1 年以内             2.55
                                                                                         证金
 合计                                       8,262,526.06                        34.50

    (3)本项目年末无应收其他关联方欠款。

    6.    存货

    (1) 存货分类

                                 年末金额                                    年初金额
 项目                              跌价                                        跌价
                  账面余额                   账面价值          账面余额                  账面价值
                                   准备                                        准备
 原材料          20,635,287.16              20,635,287.16    25,880,663.93              25,880,663.93
 周转材料          171,481.63                  171,481.63       196,792.68                196,792.68
 在产品           9,874,239.94               9,874,239.94     8,534,991.51               8,534,991.51
 库存商品        25,202,627.86              25,202,627.86    35,995,255.87              35,995,255.87
 合 计           55,883,636.59              55,883,636.59    70,607,703.99              70,607,703.99


    (2)存货跌价准备

    本公司存货年末无减值迹象,无需计提跌价准备。

    7. 其他流动资产

 项目                   年末金额            年初金额                          性质
 预缴企业所得税                             1,495,458.35    二级子公司仁宗海公司预缴企业所得税
 合计                                       1,495,458.35


    8. 发放贷款及垫款

 项目                                         年末金额                          年初金额
 委托贷款                                          137,800,000.00
 合计                                              137,800,000.00


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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    注:本项目核算委托银行发放给本公司联营企业四川新光硅业科技有限责任公司(以
下简称新光硅业)的贷款,详见本附注七、(二)5.注 3。

    9. 可供出售金融资产

 项目                               年末公允价值                    年初公允价值
 可供出售权益工具                                886,485.60                  624,409.50
 合计                                            886,485.60                  624,409.50


    注:本项目核算的是本公司持有的天地源股份有限公司(股票代码 600665)股票 21.107
万股,本年年末流通股市价为 4.20 元/股。

    10. 长期股权投资

    (1)长期股权投资分类

 项目                                          年末金额                 年初金额
 按成本法核算的长期股权投资                      1,030,511,359.64         801,291,359.64
 按权益法核算的长期股权投资                      9,528,874,196.68       7,439,677,965.03
 长期股权投资合计                               10,559,385,556.32       8,240,969,324.67
 减:长期股权投资减值准备                         252,809,065.38          172,600,000.00
 长期股权投资价值                               10,306,576,490.94       8,068,369,324.67


    (2)按成本法、权益法核算的长期股权投资




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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
                          持股    表决权
 被投资单位名称           比例      比例       投资成本             年初金额            本年增加         本年减少          年末金额        本年现金红利
                          (%)   (%)

 成本法核算

 国电大渡河大岗山水电
                           2.00       2.00     16,480,000.00       16,480,000.00                                          16,480,000.00
 开发公司
 四川川投光通信产业有
                           4.13       4.13         2,065,896.89     2,065,896.89                                           2,065,896.89
 限公司
 国电大渡河流域电力开                                                                                                    1,011,965,462.7   123,000,000.0
                          10.00      10.00   1,011,965,462.75     782,745,462.75      229,220,000.00
 发有限责任公司                                                                                                                        5               0
                                                                                                                                           123,000,000.0
 小计                                        1,030,511,359.64     801,291,359.64      229,220,000.00                    1,030,511,359.64
                                                                                                                                                       0

 权益法核算

 长飞光纤光缆四川有限
 公司(以下简称长飞四     49.00      49.00     21,534,207.75         42,115,389.74      3,458,378.45     3,273,200.00     42,300,568.19     3,273,200.00
 川)
                                                                                                        159,586,287.2
 新光硅业                 38.90      38.90    419,793,417.38        628,715,837.31                                       469,129,550.11
                                                                                                                    0
                                                                                      2,416,597,340.4   168,000,000.0    9,017,444,078.3   168,000,000.0
 雅砻江水电               48.00      48.00   8,563,130,000.00      6,768,846,737.98
                                                                                                    0               0                  8               0

 小计                                        9,004,457,625.13     7,439,677,965.03 2,420,055,718.85 330,859,487.20 9,528,874,196.68 171,273,200.00

                                             10,034,968,984.7
 合计                                                             8,240,969,324.67 2,649,275,718.85 330,859,487.20 10,559,385,556.32 294,273,200.00
                                                            7




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      (3)对合营企业、联营企业投资(金额单位:万元)

                持股    表决权
 被投资单                           年末资产          年末负债         年末净资产       本年营业       本年净利
                比例    比 例
 位名称                               总额              总额             总额           收入总额         润
                (%)   (%)
 合营企业
 无

 联营企业
 长飞四川       49.00    49.00         19,956.48        11,238.71            8,717.77    35,162.75         705.79
 新光硅业       38.90    38.90       136,838.60         81,229.23           55,609.38      208.23      -41,024.75
 雅砻江公
                48.00    48.00    10,051,216.73       8,286,255.02     1,764,961.71     419,029.27     102,417.05
 司
 合计                             10,208,011.81       8,378,722.96     1,829,288.86     454,400.25      62,098.09


      (4)长期股权投资减值准备

 被投资单位名称           年初金额            本年增加           本年减少           年末金额           计提原因
 新光硅业               172,600,000.00       80,209,065.38                       252,809,065.38            注
 合计                   172,600,000.00       80,209,065.38                       252,809,065.38


      注: 新光硅业由于未来经济效益已明显低于原投资时的预期,原采用收益法进行评
估确认的初始投资股权价值中相对于账面成本溢价部分的相关条件发生较大变化。截止到
2012 年末,新光硅业对未来盈利能力进行了预测,对资产进行了减值测试,通过测试对
存货及在建工程计提了大额减值准备。本公司对新光硅业的长期股权投资采用权益法核
算,按新光硅业 2012 年 12 月 31 日可辨认净资产账面价值的份额确定长期股权投资价值,
本年对超出部分计提减值准备 80,209,065.38 元,截止到 2012 年末累计对其投资计提减值
准备 252,809,065.38 元。 新光硅业情况详见本附注十一、4。

      (5)年末本公司不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。

      11. 固定资产

      (1)固定资产明细表

 类别                       年初金额                  本年增加                  本年减少             年末金额
 一、原价合计             5,589,064,253.31                  51,179,000.60       4,446,564.34    5,635,796,689.57
 其中:房屋建筑物         3,345,254,106.13                  37,224,895.31       3,049,989.86    3,379,429,011.58
        机器设备          2,205,209,725.66                   9,870,919.77          46,310.85    2,215,034,334.58
        运输设备            24,575,834.29                    1,532,938.12       1,194,994.07         24,913,778.34
        办公设备及其
                            14,024,587.23                    2,550,247.40         155,269.56         16,419,565.07
 他
                                               本年
                                                            本年计提
                                               新增
 二、累计折旧合计         1,039,548,529.32               252,884,978.21         1,820,856.20    1,290,612,651.33




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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
 类别                      年初金额               本年增加              本年减少          年末金额
 其中:房屋建筑物         398,573,492.61              113,782,928.13     551,709.28      511,804,711.46
        机器设备          620,491,429.58              134,817,403.50      40,224.12      755,268,608.96
        运输设备           14,629,859.66                2,636,381.90    1,080,031.25      16,186,210.31
        办公设备及其
                             5,853,747.47               1,648,264.68     148,891.55        7,353,120.60
 他
 三、减值准备合计            9,312,915.45               6,411,392.47                      15,724,307.92
 其中:房屋建筑物            9,312,915.45               6,411,392.47                      15,724,307.92
        机器设备
        运输设备
        办公设备及其
 他
 四、账面价值合计        4,540,202,808.54                                              4,329,459,730.32
 其中:房屋建筑物        2,937,367,698.07                                              2,851,899,992.20
        机器设备         1,584,718,296.08                                              1,459,765,725.62
        运输设备             9,945,974.63                                                  8,727,568.03
        办公设备及其
                             8,170,839.76                                                  9,066,444.47
 他


      注:本年增加的固定资产中,由在建工程转入的金额为 46,006,728.57 元,其余为外
购增加。本年增加的累计折旧中,本年计提 252,884,978.21 元。

      (2)暂时闲置的固定资产

 项目                账面原值          累计折旧           减值准备        账面净值            备注
 房屋建筑物         78,348,378.27     57,713,080.86     15,724,307.92     4,910,989.49    注 1、注 2
 合计               78,348,378.27     57,713,080.86     15,724,307.92     4,910,989.49


      注 1:嘉阳电力公司将发电生成的粉煤灰、炉底渣全部承包给外部公司承包联合体处
理。2011 年 1 月 1 日,承包人新建的粉煤灰、炉底渣系统形成并投入使用,嘉阳电力公
司原灰渣管线及储灰场(管道及构筑物)闲置。2011 年度,嘉阳电力公司按照账面价值
与预计可回收金额的差额计提减值准备 9,312,915.45 元。

      注 2:嘉阳电力公司位于岷江边的生产综合楼附楼等房屋及构筑物,在经历 2008 年
汶川大地震后,墙体部分开裂,地板部分脱落;另政府正在开展的岷江航电综合开发工程
致使岷江水位上升,该生产综合楼附楼及其他水泵房水下建筑已成危房,生产经营无法使
用,已丧失其使用价值,预计将来也不可能给嘉阳电力公司带来经济利益。嘉阳电力公司
本年按照该生产综合楼附楼等房屋及构筑物账面价值与预计可回收金额的差额计提减值
准备 6,411,392.47 元。

      (3)年末所有权受限的固定资产




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 房地产地址           面积             产权证号         年初净值         年末净值       抵押期限

 高新区天府大道       1071.59     成房权证监证字
 中段 801 号               ㎡     第 1548038 号                                        2012 年 4 月
                                                       9,341,928.42     9,036,289.26   19 日至 2013
 高新区天府大道       1254.25     成房权证监证字                                       年 4 月 19 日
 中段 801 号               ㎡     第 1822295 号

 合计                                                  9,341,928.42     9,036,289.26


    注:该固定资产用于公司抵押借款,详见本附注六、15。

    (4)未办妥产权证书的固定资产

 项目                                   未办妥产权证书原因                预计办结产权证书时间
 交大光芒公司新办公大         系外购办公大楼,装修后已于 2012
                                                                            已申报资料,待批复
 楼                           年 2 月转固,相关房产尚在办理之中


    12. 在建工程

     (1) 在建工程明细表

                         年末金额                                        年初金额
 项目         账面余额       减值准       账面价值       账面余额        减值准备      账面价值
                               备
 光芒办
                                                                                                  1
 公楼装                                                17,629,200.00
                                                                                       7,629,200.00
 修工程
                                                                                                  1
 合计                                                  17,629,200.00
                                                                                       7,629,200.00


    (2) 重大在建工程项目变动情况

                                                               本年减少
工程名称           年初金额            本年增加                                         年末金额
                                                       转入固定资产       其他减少
仁宗海电站                             2,367,194.81      2,367,194.81
田湾河公司公
                                      24,446,385.18     24,446,385.18
共工程
光芒办公楼装
                  17,629,200.00        1,563,948.58     19,193,148.58
修工程
合计              17,629,200.00       28,377,528.57     46,006,728.57


    注:在建工程资金来源全部为自筹。




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       13. 无形资产

 项目                    年初金额         本年增加           本年减少        年末金额
 一、原值合计           42,729,643.20     1,245,761.50                      43,975,404.70
 土地使用权             42,710,643.20                                       42,710,643.20
 软件                      19,000.00      1,245,761.50                       1,264,761.50
 二、累计摊销合计        9,351,605.69       874,490.29                      10,226,095.98
 土地使用权              9,334,822.18       856,059.12                      10,190,881.30
 软件                      16,783.51         18,431.17                          35,214.68
 三、减值准备合计
 土地使用权
 软件
 四、账面价值合计       33,378,037.51                                       33,749,308.72
 土地使用权             33,375,821.02                                       32,519,761.90
 软件                        2,216.49                                        1,229,546.82

   注:本年增加的无形资产主要为交大光芒公司外购的 Wonderware 自动化系统平台软
件。本年增加的累计摊销中,本年摊销 874,490.29 元。


       14. 递延所得税资产和递延所得税负债

       (1)已确认递延所得税资产和递延所得税负债

项目                                              年末金额                年初金额
递延所得税资产
资产减值准备                                         7,280,872.31           3,601,772.00
小计                                                 7,280,872.31           3,601,772.00
递延所得税负债
小计


       (2)未确认递延所得税资产明细

 项目                                                          年末金额
 可抵扣差异项目
 资产减值准备                                                              252,874,179.50
 合计                                                                      252,874,179.50



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    (3)可抵扣差异项目明细

 项目                                                              年末金额
 可抵扣差异项目
 资产减值准备                                                                    39,343,178.47
 合计                                                                            39,343,178.47

    15. 资产减值准备明细表


                                                                 本年减少
 项目                     年初金额        本年增加                                 年末金额
                                                           转回       转销
 坏账准备                16,317,861.04    7,366,123.63                            23,683,984.67
 长期股权投资减值准
                        172,600,000.00   80,209,065.38                           252,809,065.38
 备
 固定资产减值准备         9,312,915.45    6,411,392.47                            15,724,307.92
 合 计                  198,230,776.49   93,986,581.48                           292,217,357.97

    16. 短期借款
    (1)短期借款分类

 借款类别                                年末金额                           年初金额
 质押借款                                                                        30,000,000.00
 抵押借款[注 1]                                  20,000,000.00
 保证借款[注 2]                                  30,000,000.00                   30,000,000.00
 信用借款                                    470,000,000.00                     437,000,000.00
 合计                                        520,000,000.00                     497,000,000.00


    注 1:抵押借款系交大光芒公司以位于成都市高新区天府大道中段 801 号,面积为
1254.25 ㎡和 1071.59 ㎡,房产证号分别为成房权证监证字第 3034497 号,成房权证监证
字第 3034486 号的房屋作为抵押担保物向中信银行草堂支行的借款,抵押期限为:2012
年 4 月 19 日至 2013 年 4 月 19 日。

    注 2:交大光芒公司保证借款 3,000 万元由本公司提供担保。

    17. 应付票据

 票据种类                                   年末金额                          年初金额
 银行承兑汇票                                       1,400,000.00                  3,500,000.00
 商业承兑汇票
 合计                                               1,400,000.00                  3,500,000.00


    注:下一会计年度将到期的金额为 1,400,000.00 元。

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       18. 应付账款

       (1)应付账款

 项目                                 年末金额                          年初金额

 合计                                       110,891,260.67                  171,603,725.04

 其中:1 年以上                              53,392,635.09                   20,300,659.99


       注 1:本项目年末金额比年初金额减少了 35.38%,主要原因系田湾河公司支付工程尾
款和嘉阳电力公司支付材料款所致。

       注 2:本项目账龄超过 1 年的大额应付账款主要系田湾河公司尚未办理工程结算的工
程暂估款及交大光芒公司应付联合工程款,大额应付款如下:

                                 与本公司
单位名称                                              金额         账龄            备注
                                   关系
中国水电基础局有限公司三公司     非关联方           7,517,284.86   2-3 年    暂估工程款
北京南凯自动化系统工程有限公
                                 非关联方           9,610,365.00   1-2 年    联合工程款

南京恒星自动化设备公司           非关联方           5,732,600.00   1-3 年    联合工程款

成都交大许继电气公司             非关联方           3,000,000.00   2-3 年    联合工程款
四川科锐得电力自动化技术有限
                                 非关联方           2,586,000.00   1-2 年    暂估工程款
责任公司

合计                                              28,446,249.86


       (2)年末应付账款中不含应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款
项。

       19. 预收款项

    (1)预收款项

 项目                                 年末金额                          年初金额

 合计                                            4,052,927.56                 3,781,013.10

 其中:1 年以上                                   211,174.00                       770,374.00


       (2)年末预收款项中不含预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款
项。




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    20. 应付职工薪酬

 项目                              年初金额           本年增加        本年减少          年末金额
 一、工资(含奖金、津贴和补贴)   16,327,273.13      71,149,168.49   67,668,142.58     19,808,299.04
 二、应付福利费                                      11,101,743.30   11,101,743.30
 三、社会保险费                     224,025.00       13,359,557.00   13,220,102.41       363,479.59
 1.医疗保险费                                        2,433,648.09    2,433,648.09
 2.基本养老保险费                                    7,329,617.51    7,329,617.51
 3.年金缴费                        224,025.00        2,317,161.95    2,177,707.36       363,479.59
 4.失业保险费                                         687,591.70      687,591.70
 5.工伤保险费                                         345,542.07      345,542.07
 6.生育保险费                                         245,995.68      245,995.68
 四、住房公积金                     776,648.88        5,333,585.84    5,288,972.82       821,261.90
 五、工会经费和职工教育经费        2,497,071.96       2,568,748.96    2,434,952.76      2,630,868.16
 六、非货币性福利
 七、因解除劳动关系给予的补偿
 八、其他                           617,419.44                                           617,419.44
 其中:以现金结算的股份支付
 合计                             20,442,438.41     103,512,803.59   99,713,913.87     24,241,328.13


        注:本项目年末金额为以前年度结余以及计提的 2012 年 12 月的工资、绩效等,计
提薪酬将在完成 2012 年度绩效考核后发放。

    21. 应交税费

 项目                                  年末金额                            年初金额
 增值税                                         30,525,871.10                        18,134,902.38
 营业税                                             44,821.60                          106,719.10
 企业所得税                                     13,516,257.23                         8,632,616.52
 个人所得税                                       3,055,976.97                        3,972,848.35
 城市维护建设税                                    331,445.18                          946,938.76
 教育费附加                                        387,616.87                          733,956.80
 地方教育费附加                                   1,290,896.36                         535,965.07
 副食品调节基金                                   1,884,360.90                        1,965,673.43
 印花税                                            809,644.82                            73,332.85
 代扣施工单位税款                                  442,493.56                          734,531.28
 房产税                                           1,560,437.07                        1,049,539.93
 土地使用税                                                                              47,442.44
 合计                                           53,849,821.66                        36,934,466.91




                                           95
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    22. 应付利息

 项目                                           年末金额                  年初金额
 分期付息到期还本的长期借款利息                      5,051,184.72             4,941,453.64
 企业债券利息                                       11,229,186.66             8,020,833.33
 短期借款应付利息                                     461,060.56                561,126.11
 合计                                               16,741,431.94            13,523,413.08


    23. 应付股利

 单位名称                            年末金额            年初金额      超过 1 年未支付原因
 法人股分红款                          40,061.64
 成都国佳电气工程有限公司            6,000,000.00     10,000,000.00
 交大光芒公司其他 48 位自然人股
                                     7,200,000.00     12,000,000.00
 东
 合计                               13,240,061.64     22,000,000.00


    注:本项目年末金额主要为交大光芒公司计提尚未支付完毕的股利。

    24. 其他应付款

    (1)其他应付款

 项目                                 年末金额                         年初金额
 合计                                      141,999,973.46                   155,965,816.14
 其中:1 年以上                             88,035,954.01                   103,360,154.18


    注:账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为田湾河公司暂收各施工单位工程质量保证
金。未偿还的原因系工程质保期未到,相应质保金未退还。

    (2)年末其他应付款中不含应付持本公司(或本公司)5%(含 5%)以上表决权股
份的股东单位款项。

    (3)年末大额其他应付款

 项目                                     金额               账龄           性质或内容
 水库库区基金                          85,078,403.13         0-4 年         库区维护费
 中国水电三局田湾河施工局                 6,527,671.89      3 年以上      工程质量保证金
 中铁十六局田湾河项目部                   4,345,963.68       0-5 年       工程质量保证金
 中国水电基础局有限公司三公司             3,421,402.02       0-3 年       工程质量保证金
 四川省财政厅                             3,277,409.30      1 年以内         水资源费
 合计                                 102,650,850.02




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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
      25. 一年内到期的非流动负债

      (1)一年内到期的非流动负债

 项目                                          年末金额              年初金额
 一年内到期的长期借款                             537,000,000.00       117,000,000.00
 合计                                             537,000,000.00       117,000,000.00


      (2)一年内到期的长期借款分类明细


 项目                                     年末金额                  年初金额
 质押借款
 抵押借款

 保证借款[注]                                   127,000,000.00
                                                                         7,000,000.00
 信用借款                                       410,000,000.00
                                                                       110,000,000.00
 合计                                           537,000,000.00         117,000,000.00


      注:保证借款由川投集团提供担保。

      26. 长期借款

      (1)长期借款分类

 借款类别                             年末金额                     年初金额
 质押借款[注 1]                                21,000,000.00            21,000,000.00
 抵押借款
 保证借款[注 2]                           1,910,000,000.00           2,107,000,000.00
 信用借款[注 3]                           1,700,000,000.00           2,070,000,000.00
 合计                                     3,631,000,000.00           4,198,000,000.00


      注 1:质押借款系天彭电力公司以电费收费权作为质押向中国银行股份有限公司彭州
支行(以下简称中行彭州支行)的借款,同时本公司为该项借款提供担保,详见本附注九、
1。

      注   2:保证借款由川投集团提供担保。

      注 3:信用借款中包含通过交通银行四川省分行由川投集团提供的 6 年期 11 亿元人
民币专项委托贷款,详见本附注七、(二)、5。


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    (2)年末金额中前五名长期借款

                                                       利率
 贷款单位         借款起始日 借款终止日 币种                         年末金额            年初金额
                                                       (%)
 建行成都新华                                   RM     浮动      1,910,000,000.0       2,080,000,000.0
                   2004 年       2022 年
 支行                                            B     利率                    0                     0
 交通银行股份                                          前三
                                 2017/5/2       RM
 有限公司四川      2011/5/25                           年免         500,000,000.00     500,000,000.00
                                    4            B
 省分行                                                息
 工商银行雅安                    2015/2/2       RM     浮动
                   2010/3/1                                         400,000,000.00     400,000,000.00
 分行                               8            B     利率
 交通银行股份                                          前三
                                 2017/6/2       RM
 有限公司四川      2011/6/30                           年免         218,000,000.00     218,000,000.00
                                    9            B
 省分行                                                息
 交通银行股份                                          前三
                                 2017/7/2       RM
 有限公司四川      2011/7/22                           年免         200,000,000.00     200,000,000.00
                                    1            B
 省分行                                                息
                                                                                       3,398,000,000.0
 合计                                                            3,228,000,000.00
                                                                                                     0


    27. 应付债券

 债券种类                 面值总额                 发行日期             期限           发行金额
 可转换公司债券         2,100,000,000.00       2011 年 3 月 21 日      6 年期        2,100,000,000.00
 合计                   2,100,000,000.00                                             2,100,000,000.00

    (续)

 债券        年初应付利        本年应计利        本年已付利         年末应付利
                                                                                        年末金额
 种类              息               息                 息                息
 可转换公
             8,020,833.33      13,708,333.33     10,499,980.00      11,229,186.66    1,817,384,293.81
 司债券
 合计        8,020,833.33      13,708,333.33     10,499,980.00      11,229,186.66    1,817,384,293.81


    注:经本公司第七届董事会第十六次会议决议和 2010 年第一次临时股东大会决议通
过,并经四川省政府国有资产监督管理委员会《关于川投能源发行可转换公司债券有关问
题的批复》(川国资产权[2010]39 号)和中国证券监督管理委员会《关于核准四川川投能
源股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2011]272 号)核准,本公司向
社会公开发行 210,000.00 万元可转换公司债券。本次可转债募集资金在扣除发行费用后用于
向雅砻江公司进行股东同比例增资,以解决雅砻江公司的在建电站锦屏一级、锦屏二级补充
资本金的需求。本次可转债发行的“川投转债”不设定持有期限制,投资者获得配售的川投
转债于上市首日即可交易。本公司 210,000.00 万元可转换公司债券扣除发行费用后实际募集



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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
资金 2,054,530,000.00 元,初始确认应付债券本金 2,100,000,000.00 元、利息调整 409,329,663.76
元,资本公积-其他资本公积 363,859,663.76 元。本公司发行的可转换公司债券自 2011 年 9
月 22 日起开始转股。截止到 2012 年 12 月 31 日,累计 91,000 元本公司发行的“川投转债”
(110016)转成公司发行的股票“川投能源”(600674),转股股数为 7,932 股。

    28. 长期应付款

 项目                  年初金额       本年增加       本年减少       年末金额       备注

 国家增股准备金       1,616,518.94                                 1,616,518.94

 合计                 1,616,518.94                                 1,616,518.94


        注:本项目形成原因为本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入形成。

    29. 股本




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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)



                           年初金额                                          本年变动                                               年末金额
   股东名称/类别                      比例
                         金额                  发行新股       送股   公积金转股             其他              小计               金额          比例(%)
                                      (%)
有限售条件股份
国家持有股
国有法人持股         385,480,502.00    41.32                         308,384,402.00   -693,864,904.00    -385,480,502.00
其他内资持股
其中:境内法人持股
境内自然人持股
外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合
                 385,480,502.00        41.32                         308,384,402.00   -693,864,904.00    -385,480,502.00

无限售条件股份
人民币普通股         547,441,233.00    58.68 163,000,000.00          568,354,776.00     693,872,606.00   1,425,227,382.00   1,972,668,615.00     100.00
境内上市外资股
境外上市外资股
其他
无限售条件股份合
                 547,441,233.00        58.68 163,000,000.00          568,354,776.00     693,872,606.00   1,425,227,382.00   1,972,668,615.00     100.00

股份总额         932,921,735.00       100.00 163,000,000.00          876,739,178.00           7,702.00   1,039,746,880.00   1,972,668,615.00     100.00




                                                                       100
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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

    注:本年股本的增减变动情况详见本附注一。

    30. 资本公积

 项目                年初金额             本年增加            本年减少           年末金额
 股本溢价           3,331,194,516.64   1,744,115,059.21    876,739,178.00      4,198,570,397.85
 其他资本公
                     390,357,093.82       11,235,452.87         14,554.39       401,577,992.30
 积
 合计               3,721,551,610.46   1,755,350,512.08    876,753,732.39      4,600,148,390.15


    注 1:股本溢价本年增加额其中 1,744,021,206.82 元为本公司公开增发 1.63 亿股股票
超过面值的部分;其中 93,852.39 元为 2011 年 3 月发行的 21 亿元可转换公司债券中本年
度有 87,000 元转换为 7,702 股股份,其发行价格扣除发行费用后超出股本的部分计入股本
溢价。

    注 2:其他资本公积本年增加额中一是 2009 年本公司增发股份购买川投集团持有雅
砻江公司 48%股权时,川投集团作出的承诺,对雅砻江公司及下属企业二滩实业 22 处房
产办理房产证支出的费用,川投集团将按照持有雅砻江公司的股权比例(48%)予以承担,
并按照应该承担的金额直接以现金方式支付给本公司,截止报告期末,相关权证办理完毕,
川投集团已履行承诺,将对应实际办证费用 4,967,398.49 元支付给本公司,本公司将收到
的款项记入其他资本公积;二是可供出售金融资产公允价值上升金额 262,076.10 元;三是
按照对联营企业雅砻江公司的持股比例确认的本公司享有的二滩水电资本公积增加额
6,005,978.28 元。

    注 3:其他资本公积本年减少金额为 2011 年 2 月公司发行 21 亿可转换公司债券,以
扣除发行费用后重新计算的市场利率确定的权益成份 363,863,433.76 元记入其他资本公
积,本年有 91,000 元面值债券转作 7,702 股股份,按比例转出 14,554.39 元。

    31. 盈余公积

 项目                      年初金额          本年增加            本年减少          年末金额
 法定盈余公积            183,272,156.96     36,837,225.00                        220,109,381.96
 任意盈余公积            255,715,617.79     55,255,837.51                        310,971,455.30
 合计                    438,987,774.75     92,093,062.51                        531,080,837.26


    32. 未分配利润

 项目                                                  金额              提取或分配比例(%)
 上年年末金额                                       1,121,186,782.83
 加:年初未分配利润调整数
 其中:会计政策变更


                                              101
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 项目                                                  金额               提取或分配比例(%)
 重要前期差错更正
 同一控制合并范围变更
 其他调整因素
 本年年初金额                                       1,121,186,782.83
 加:本年归属于母公司股东的净利润                    410,370,236.06
 减:提取法定盈余公积                                 36,837,225.00      当年实现净利润的 10%
     提取任意盈余公积                                 55,255,837.51      当年实现净利润的 15%
 应付普通股股利                                       43,836,958.92                   注
 本年年末金额                                       1,395,626,997.46


    注:经 2011 年度股东大会审议通过,本公司以 2011 年年末股本 932,921,735 股、公
开 增 发 163,000,000 股 和 本 年 度 一 季 度 可 转 换 公 司 债 券 转 股 2,238 股 后 的 总 股 本
1,095,921,735 为基数,每 10 股派 0.40 元(含税)。

    33. 少数股东权益

 子公司名称                  少数股权比例                 年末金额                    年初金额
 天彭电力公司                     5%                           11,209,449.06          10,618,269.22
 交大光芒公司                     50%                          65,571,691.27          44,517,312.34
 嘉阳电力公司                     5%                              7,573,638.11         8,121,686.95
 田湾河公司[注]                   20%                         245,240,827.77         229,209,798.27
 合计                                                         329,595,606.21         292,467,066.78


    注:田湾河公司少数股东权益中包含国有独享资本公积 1,100 万元。本年度,根据四
川省财政厅《关于下达 2011 年结转田湾河大发水电站重建项目支出预算的通知》(川财投
[2012]25 号),田湾河公司收到灾后重建补助资金 1,100 万元。按照《财政部关于印发<中
央预算内固定资产投资补助资金财政财务管理暂行办法>的通知》(财建[2005]355 号)第
十四条(二)的规定,作为国家独享资本公积。本公司编制合并报表时在少数股东权益项
目中列示。

    34. 营业收入、营业成本

 项 目                                    本年金额                               上年金额
 主营业务收入                               1,133,197,146.47                       1,147,358,587.06
 其他业务收入                                      3,927,481.77                        3,672,974.11
 合计                                       1,137,124,628.24                       1,151,031,561.17
 主营业务成本                                 595,188,700.49                         620,020,224.15
 其他业务成本                                       239,630.38                             609,000.00
 合 计                                        595,428,330.87                         620,629,224.15



                                             102
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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    (1)主营业务—按行业、产品分类

                                本年金额                                上年金额
 行业名称
                      营业收入             营业成本            营业收入           营业成本
 电力               978,005,677.45       525,414,061.83     996,635,220.89      544,955,175.76
 软件产品            65,048,449.91        12,796,791.56      69,245,745.46       20,740,137.48
 硬件产品            86,847,264.11        56,808,694.36       76,111,456.71      50,948,735.17
 服务                 3,295,755.00           169,152.74        5,366,164.00        3,376,175.74
 合计              1,133,197,146.47      595,188,700.49    1,147,358,587.06     620,020,224.15


    (2)主营业务—按地区分类

                                本年金额                                上年金额
 地区名称
                      营业收入             营业成本            营业收入           营业成本
 四川省内          1,008,502,454.59      546,670,329.16    1,011,679,856.87     557,113,794.25
 四川省外           124,694,691.88        48,518,371.33     135,678,730.19       62,906,429.90
 合计              1,133,197,146.47      595,188,700.49    1,147,358,587.06     620,020,224.15


    (3)前五名客户的营业收入情况

 客户名称                                      营业收入          占全部营业收入的比例(%)
 四川省电力公司                               745,274,093.35                             65.54
 四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司         188,401,923.45                             16.57
 成都电业局                                    26,419,361.57                               2.32
 中铁四局上海调度所运营调度系统项目部          20,156,438.46                               1.77
 郑西铁路客运专线有限责任公司                  15,778,290.60                               1.39

 合计                                         996,030,107.43                             87.59


    35. 营业税金及附加

 项目                         本年金额                    上年金额              计缴标准
 营业税                               140,386.25               273,308.20           5%
 城建税                           3,358,200.41              3,056,904.02      7%、5%、1%
 教育附加                         4,730,077.46              4,675,506.92            3%
 地方教育附加                     3,137,145.29              3,100,957.20            2%
 副食品调节基金                       892,866.73               878,375.52     按国家规定标准
 合计                            12,258,676.14             11,985,051.86


                                             103
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    36. 销售费用


 项目                                       本年金额              上年金额
 职工薪酬                                          8,007,977.23       9,383,301.17
 业务费用                                          4,019,582.55       3,097,006.61
 办公费、会务费等日常费用                          3,280,639.38       1,862,700.41
 宣传费用                                             37,877.00          83,235.00
 劳动保护费                                                              53,874.00
 其它                                              1,067,956.24         163,981.00
 合计                                            16,414,032.40       14,644,098.19


    37. 管理费用

 项目                                       本年金额              上年金额
 职工薪酬                                        30,661,545.70       25,684,877.47
 办公费、差旅费、会务费等日常费用                22,847,309.76       16,889,851.20
 折旧及摊销                                      11,821,694.26       11,624,641.72
 业务费用                                          6,640,267.50       6,181,250.49
 技术开发费                                        7,873,052.20       6,400,614.99
 水资源费等税费                                    3,353,540.60       3,736,289.36
 证券及中介机构费用                                1,131,000.00        186,270.45
 资产修理及维护                                    1,166,320.37        251,619.72
 董事会费                                           989,585.23        1,026,333.00
 劳动保护费                                         678,695.00         808,293.00
 其他                                              3,694,309.77        946,087.60
 合计                                            90,857,320.39       73,736,129.00


    38. 财务费用

 项目                                       本年金额              上年金额
 利息支出                                       312,012,866.97      275,413,075.67
 减:利息收入                                    11,550,575.74        7,509,529.19
 加:担保费支出                                  17,218,643.80       16,980,000.00
 加:其他支出                                       911,089.08         884,093.18
 合计                                           318,592,024.11      285,767,639.66


    注 1:根据四川省财政厅《关于下达 2010 年度省级企业灾后重建贷款中央基金贴息
资金预算的通知》(川财投[2011]141 号),本年天彭电力公司收到 2010 年度灾后恢复重建
贷款中央基金贴息资金 51.79 万元;按照《财政部关于印发基建贷款中央财政贴息资金管
理办法通知》(财建[2007]416 号)的账务处理要求,上述收到的贷款贴息资金冲减当期财
务费用-利息支出。



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四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    注 2:交大光芒公司本年收到成都市高新区财政贷款贴息 124.43 万元,根据《成都市
企业技术创新和技术改造项目资金管理办法》(成办发[2007]57 号)的要求冲减当期财务
费用-利息支出。

    注 3:本年利息收入中含收取新光硅业委托贷款利息 2,893,135.00 元。

    注 4:本年担保费支出变动情况详见附注七、(二)、4。

    39. 资产减值损失

 项目                                        本年金额                 上年金额

 坏账损失                                          7,366,123.63            4,295,343.77

 长期股权投资减值损失                           80,209,065.38

 固定资产减值损失                                  6,411,392.47            9,325,463.60

 无形资产减值损失                                                           650,000.00

 合计                                           93,986,581.48             14,270,807.37

         注:本项目本年发生额较上年发生额增加 5.59 倍 ,主要原因系本年对联营企业新
光硅业计提了股权投资减值准备所致,具体情况详见本附注六、10.(4)和十一、4。

    40. 投资收益

    (1)投资收益来源

 项目                                                本年金额            上年金额
 成本法核算的长期股权投资收益                        123,000,000.00       45,800,000.00
 权益法核算的长期股权投资收益                        334,463,453.37      234,007,464.95
 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益                   19,800.00
 合计                                                457,483,253.37      279,807,464.95


    注:本公司本年投资收益汇回不存在重大限制。

        (2)成本法核算的长期股权投资收益

 项目                     本年金额        上年金额          本年比上年增减变动的原因
 合计                   123,000,000.00    45,800,000.00
 其中:
 国电大渡河流域电力
                        123,000,000.00    45,800,000.00           分配现金股利
 开发有限责任公司




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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    (3)权益法核算的长期股权投资收益

 项目                     本年金额            上年金额            本年比上年增减变动的原因
 合计                   334,463,453.37      234,007,464.95
 其中:
                                                                本年雅砻江公司各建设电站相
 雅砻江公司             490,591,362.12      244,172,683.77      继投入商业运行,净利润稳步上
                                                                升
                                                                受光伏行业持续疲软和延长停
                                                                产技改期限的不利影响,新光硅
 新光硅业               -159,586,287.20      -14,598,136.17
                                                                业本期亏损较多,导致本公司投
                                                                资收益大幅减少
 长飞四川                  3,458,378.45        4,432,917.35


    41. 营业外收入

    (1)营业外收入明细

                                                                              计入本年非经常性
 项目                             本年金额                 上年金额
                                                                                  损益的金额
 非流动资产处置利得                       78,779.50                 300.00             78,779.50
 其中:固定资产处置利得                   78,779.50                 300.00             78,779.50
 无形资产处置利得
 政府补助                             20,836,806.67           19,693,785.53         20,836,806.67
 其他                                       810.00             1,162,615.76               810.00
 合计                                 20,916,396.17           20,856,701.29         20,916,396.17


    (2)政府补助明细

项目                   本年金额           上年金额                     来源和依据
                                                        犍为县国家税务局《关于嘉阳电力有
 煤矸石综合利用增
                       5,272,876.63     10,253,622.88   限责任公司资源综合利用享受增值税
 值税即征即退
                                                        即征即退 50%政策的批复》
 污染治理补助           786,794.00                      由犍为县环保局拨付
                                                        财政部、国家税务总局、海关总署《关
                                                        于鼓励软件产业和集成电路产业发展
                                                        有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 》( 财 税
 软件增值税返还       10,547,136.04      6,798,037.65
                                                        [2000]25 号)、财政部、国家税务总局
                                                        《关于嵌入式软件增值税政策的通
                                                        知》(财税[2008]92 号)
 成都高新区经贸局                                       成都高新区经贸发展局《关于下达
 重点培育企业财政      1,430,000.00                     2012 年高新区第四批企业技术改造项
 扶持资金                                               目计划的通知》 成高经发[2012]67 号)
 高新科技局客运综                                       《成都高新区重点科技成果转化专项
                       1,000,000.00
 合 SCADA 资助金                                        资金项目合同书》


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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
项目                   本年金额          上年金额                  来源和依据
                                                       成都市财政局、成都市科学技术局《关
 成都市科技局城市
                                                       于下达省级 2012 年第二批科技计划项
 轨道交通综合监控       700,000.00
                                                       目资金预算的通知》(成财教[2012]173
 项目专项经费
                                                       号)
 成都高新区技术产                                      成都高新区经贸发展局《关于拨付
 业开发区经贸发展       500,000.00                     2012 年度高新区企业改制上市奖励资
 局改制奖励资金                                        金的通知》(成高经发[2012]91 号)
 高新区工程(技术)                                    《关于申请 2012 年度高新区工程(技
                        300,000.00
 中心资助金                                            术)中心资助资金的通知》
 高新区经发局项目
                        300,000.00                     由高新区经发局拨付
 资助金
                                                       成都高新区经贸发展局《关于下达
 重大产业项目扶持                                      2010 年高新区第四批企业技术改造项
                                          200,000.00
 基金                                                  目计划的通知》(成高经发[2010]239
                                                       号)
                                                       成都市科学技术局关于四川省科技成
 科技扶持金                               700,000.00   果转化项目“高速铁路供电综合监控
                                                       系统开发”经费拨付
                                                       四川省经济和信息化委员会给予的
 科技扶持金                               700,000.00
                                                       2011 年战略新兴产业项目资助
                                                       成都市高新技术产业开发区科技局拨
 知识产权资助金                            18,500.00
                                                       付
                                                       成都市财政局,成都市经济和信息化委
 高新专项基金                             400,000.00   员会关于下达 2011 年“小巨人”资金
                                                       的通知
                                                       成都市版权局给予企业申请当年著作
 著作权资助金                               8,000.00
                                                       权资助,每项给 800 元,共 10 项
                                                       彭州市科技局税收返还款(四川省非
 税收返还款                               315,625.00
                                                       经营性结算统一票据)
 税收优惠财政扶持
                                          300,000.00   彭州市地方财政库款(预算拨款凭证)
 资金
合计                  20,836,806.67    19,693,785.53

    42. 营业外支出

                                                                       计入本年非经常性损
 项目                                 本年金额          上年金额
                                                                           益的金额
 非流动资产处置损失                    2,587,810.48     1,682,969.95            2,587,810.48

 其中:固定资产处置损失                2,587,810.48     1,682,969.95            2,587,810.48

        无形资产处置损失
 对外捐赠                                                 380,000.00

 其他                                    114,084.54        11,153.96             114,084.54

 合计                                  2,701,895.02     2,074,123.91            2,701,895.02




                                             107
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    43. 所得税费用

    (1)所得税费用

 项目                                      本年金额                      上年金额
 当年所得税                                     22,465,742.19               22,802,328.11
 递延所得税                                     -3,679,100.31                -2,309,551.77
 合计                                           18,786,641.88               20,492,776.34

    (2)当年所得税

 项目                                                           金额
 本年合并利润总额                                                          485,285,417.37
 加:合并抵消                                                              120,584,933.33
 加:纳税调整增加额                                                         14,821,900.45
 减:纳税调整减少额                                                        591,203,137.11
 加:境外应税所得弥补境内亏损
 减:弥补以前年度亏损                                                       11,467,608.24
 加:母公司应纳税所得税额负数                                              208,179,210.00
 加:子公司本年亏损额                                                       13,690,158.49
 本年应纳税所得额                                                          239,890,874.29
 法定所得税税率(25%)                                                               25%
 本年应纳所得税额                                                           59,972,718.58
 减:减免所得税额                                                           38,431,195.06
 减:抵免所得税额
 本年应纳税额                                                               21,541,523.52
 加:境外所得应纳所得税额
 减:境外所得抵免所得税额
 加:其他调整因素                                                              924,218.67
 当年所得税                                                                 22,465,742.19


    44. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目                               序号                   本年金额           上年金额
归属于母公司股东的净利润 1                              410,370,236.06     349,844,887.51
归属于母公司的非经常性损益 2                              4,258,807.67       1,450,153.84
归属于母公司股东、扣除非
                         3=1-2                          406,111,428.39     348,394,733.67
经常性损益后的净利润
年初股份总数              4                             932,921,735.00     932,921,505.00
公积金转增股本或股票股利
                         5                              876,739,178.00     876,739,178.00
分配等增加股份数(Ⅰ)
发行新股或债转股等增 6                                  163,007,702.00              230.00


                                          108
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项目                                 序号                    本年金额           上年金额
加股份数(Ⅱ)
增加股份(Ⅱ)下一月份
                       7                                           8.9997                   3
起至年末的累计月数
因回购等减少股份数      8
减少股份下一月份起至
                     9
年末的累计月数
缩股减少股份数          10
报告期月份数            11                                              12                 12
发行在外的普通股加权
                     12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10          1,931,912,614.31   1,809,660,740.50
平均数
基本每股收益(Ⅰ)      13=1÷12                                   0.2124             0.1933
基本每股收益(Ⅱ)      14=3÷12                                   0.2102             0.1925
已确认为费用的稀释性
                     15
潜在普通股利息
转换费用                16
所得税率                17
认股权证、期权行权、可
转换债券等增加的普通 18
股加权平均数
稀释每股收益(Ⅰ)      19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)            0.2124             0.1933
稀释每股收益(Ⅱ)      19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)            0.2102             0.1925


    注 1:本公司本年度可转换公司债券产生的是反稀释作用,根据《企业会计准则第 34
号—每股收益》及讲解规定,在计算每股收益时不予考虑。

    注 2:因本年进行资本公积转增股本,在计算相关指标时,对上年同期指标进行了追
溯调整。

    45. 其他综合收益

 项目                                                        本年金额           上年金额
 1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额                     262,076.10        -232,174.80
 减:可供出售金融资产产生的所得税影响
        前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
 小计                                                          262,076.10        -232,174.80
 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
                                                              6,005,978.28     11,899,303.26
 享有的份额
     减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
 中所享有的份额产生的所得税影响
        前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
 小计                                                         6,005,978.28     11,899,303.26
 合计                                                         6,268,054.38     11,667,128.46


                                            109
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    46. 现金流量表项目

    (1) 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

    1)收到的其他与经营活动有关的现金

 项目                                                     本年金额
 利息收入                                                       8,657,440.74
 政府补助                                                       5,016,794.00
 收回保函保证金                                                 2,127,059.47
 收到履约保证金                                                 1,950,188.47
 收到投标保证金                                                  900,000.00
 收到维修质保金                                                  695,458.97
 合计                                                          19,346,941.65


    2)支付的其他与经营活动有关的现金

 项目                                                                本年金额
 支付投标保证金                                                 4,032,060.55
 业务费                                                        11,061,492.64
 办公费、差旅费、会务费等日常费用                              22,646,181.54
 技术开发费                                                     1,998,389.41
 董事会费                                                        649,585.23
 劳动保护                                                        653,602.00
 信息披露、上市公司协会费、接待投资者费用等                     1,667,150.00
 备用金                                                          999,381.36
 其他费用                                                       3,173,453.44
 合计                                                          46,881,296.17


    3)收到的其他与投资活动有关的现金

 项目                                                     本年金额
 收到川投集团转来雅砻江公司办理相关房产、土地证费用             4,967,398.49
 新光硅业往来款                                                54,280,000.00
 新光工程公司往来款                                             1,130,000.00
 田湾河公司地震灾后重建资金                                    11,000,000.00
 委托贷款利息收入                                               2,893,135.00
 合计                                                          74,270,533.49



                                          110
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2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
    4)支付的其他与投资活动有关的现金

 项目                                                            本年金额
 新光硅业往来款                                                         47,900,000.00
 合计                                                                   47,900,000.00


    5)收到的其他与筹资活动有关的现金

 项目                                                            本年金额
 财政贴息                                                                1,762,150.00
 收回汇票保证金                                                              6,499.50
 收到川投集团往来款                                                     80,000,000.00
 合计                                                                   81,768,649.50


    6)支付的其他与筹资活动有关的现金

 项目                                                     本年金额
 贷款担保费                                                             21,378,643.80
 公开增发发行费用                                                        3,376,582.21
 支付川投集团往来款                                                     80,000,000.00
 合计                                                                 104,755,226.01


    (2) 合并现金流量表补充资料

 项目                                                 本年金额          上年金额
 1.将净利润调节为经营活动的现金流量
 净利润                                             466,498,775.49    408,095,876.94
 加:资产减值准备                                    93,986,581.48     14,270,807.37
   固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧   252,884,978.21    253,180,324.09
   无形资产摊销                                         874,490.29       1,009,859.16
   长期待摊费用摊销
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
                                                         10,750.40       1,559,258.40
   益以“-”号填列)
   固定资产报废损失(收益以“-”号填列)               2,498,280.58       123,411.55
   公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
   财务费用(收益以“-”号填列)                    326,338,375.77    293,076,975.67
   投资损失(收益以“-”号填列)                    -457,483,253.37   -279,807,464.96
   递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)            -3,679,100.31     -2,309,551.77
   递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
   存货的减少(增加以“-”号填列)                   14,619,575.95      -6,938,603.87
   经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)         -63,570,593.86    -31,760,181.10



                                           111
四川川投能源股份有限公司财务报表附注
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)
 项目                                                      本年金额             上年金额
   经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                2,506,499.70       42,630,046.07
   其他
 经营活动产生的现金流量净额                              635,485,360.33       693,130,757.55
 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
   债务转为资本
   一年内到期的可转换公司债券
   融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净增加情况
   现金的期末余额                                        446,997,175.54       400,401,346.55
   减:现金的期初余额                                    400,401,346.55        68,350,365.38
   加:现金等价物的期末余额
   减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                  46,595,828.99      332,050,981.17


    (3) 现金和现金等价物

 项目                                           本年金额                     上年金额
 现金                                              446,997,175.54            400,401,346.55
 其中:库存现金