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川投能源(600674)公告正文

四川川投控股股份有限公司2004年半年度报告

公告日期 2004-07-16
股票简称:川投能源 股票代码:600674

                四川川投控股股份有限公司2004年半年度报告

    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司11名董事出席了审议本报告的董事会会议,独立董事林凌因公外出,委托独立董事苏重基出席会议并行使表决权,董事李放因公外出,委托董事黄工乐出席会议并行使表决权。全体董事对上述保证无异议。
    公司董事长邹广严先生、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师罗朝顺先生及会计机构负责人计划财务部经理姜雪梅女士声明:保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    公司半年度报告已经四川君和会计师事务所审计,并出具标准无保留意见的审计报告。
    目录
    一、释义
    二、公司基本情况
    三、股本变动和主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    一、释义
    (一)公司:指四川川投控股股份有限公司
    (二)本报告:指四川川投控股股份有限公司2004年半年度报告
    (三)川投集团:指四川省投资集团有限责任公司
    (四)川投峨铁:指四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司
    (五)峨铁综开司:指峨眉铁合金综合服务开发公司
    (六)新银江公司:指四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司
    (七)川投水务:指四川川投水务集团有限责任公司
    (八)天彭电力:指四川天彭电力开发有限责任公司
    (九)凤鸣电力:指彭州凤鸣电力发展有限公司(该公司被我公司收购后,在进行工商注册登记时更名为四川天彭电力开发有限责任公司)。
    (十)大渡河水电开发公司:指国电大渡河流域水电开发有限责任公司
    (十一)丝丽雅:指宜宾丝丽雅集团有限责任公司
    (十二)中证报:指中国证券报
    (十三)上证报:指上海证券报
    (十四)上交所:指上海证券交易所
    (十五)光大证券:指光大证券有限责任公司
    二、公司基本情况
    (一)、公司简介
    1、法定中、英文名称及缩写:
    (1)中文名称:四川川投控股股份有限公司
    (2)英文名称:SICHUAN CHUANTOU HOLDING STOCK CO.,LTD
    (3)英文缩写:SCTHC
    2、注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子信箱:
    (1)注册及办公地址:四川省峨眉山市九里镇
    (2)邮政编码:614222
    (3)互联网网址:http://www.invest.com.cn
    (4)电子信箱:Scemfa@LS-Public.cninfo.net
    3、法定代表人:邹广严
    4、董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱
    (1)姓名:许克义
    (2)联系地址:成都市南府街53号
    四川省峨眉山市九里镇
    (3)联系电话:(028)82996861
    (0833)5576179
    (4)传真:(028)82996854
    (0833)5576490
    (5)电子信箱:xky@invest . com . cn
    5、选定的中国证监会指定报纸名称、指定互联网网址、半年度报告备置地点:
    (1)中国证监会指定报纸名称:中国证券报、上海证券报
    (2)中国证监会指定互联网网址:http://www.sse.com.cn
    (3)半年度报告备置地点:公司董事会办公室
    6、股票上市证券交易所、股票简称及股票代码:
    (1)股票上市证券交易所:上海证券交易所
    (2)股票简称:川投控股
    (3)股票代码:600674
    7、其它有关资料
    (1)公司变更登记注册日期、地点:2003年4月30日在乐山工商行政管理局进行公司法定代表人变更登记。
    (2)营业执照注册号:5111001800058。
    (3)税务登记号:511181520001。
    (4)公司聘请的会计师事务所名称及办公地址:
    会计师事务所名称:四川君和会计师事务所;
    办公地址:成都市走马街68号锦城大厦。
    (二)、主要财务数据和指标:单位:(元):

财务指标                                                    2004年6月30日
流动资产                                                   796,562,850.48
流动负债                                                   531,001,958.34
总资产                                                   1,286,340,564.90
股东权益(不含少数股东权益)                               716,444,753.88
每股净资产                                                           1.86

财务指标                                                   2003年12月31日
流动资产                                                   898,045,461.69
流动负债                                                   422,315,291.56
总资产                                                   1,118,756,162.70
股东权益(不含少数股东权益)                               663,784,082.72
每股净资产                                                           1.72
调整后的每股净资产                                                   1.85
                                                              2004年1-6月
财务指标
净利润                                                    34,987,828.42
扣除非经常性损益后的净利润                                36,793,652.08
净资产收益率((摊薄)(%)                                          4.88
净资产收益率(加权)(%)                                           5.09
每股收益(加权)                                                   0.0906
每股收益(摊薄)                                                   0.0906
经营活动产生的现金流量净额                              -122,973,299.20
调整后的每股净资产                                                 1.70
                                                              2003年1-6月
财务指标
净利润                                                     15,662,815.89
扣除非经常性损益后的净利润                                 13,849,733.52
净资产收益率((摊薄)(%)                                           2.47
净资产收益率(加权)(%)                                            2.50
每股收益(加权)                                                    0.041
每股收益(摊薄)                                                    0.041
经营活动产生的现金流量净额                                -19,395,601.40
                                        净资产收益率
项目
                                    全面摊薄                     加权平均
主营业务利润                           15.66                        16.33
营业利润                                7.95                         8.29
净利润                                  4.88                         5.09
扣除非经营性损益后的
                                        5.14                         5.35
净利润

                                    每股收益
项目
                                     全面摊薄                    加权平均
主营业务利润                         0.2905                        0.2905
营业利润                             0.1475                        0.1475
净利润                               0.0906                        0.0906
扣除非经营性损益后的
                                     0.0953                        0.0953
净利润
    说明:非经常性损益的项目及金额-1,805,823.66元,其中:
    1、本期处理固定资产损失-1,792,886.66元
    2、其他营业外收支净额★12,937.00元
    三、股本变动和主要股东持股情况
    (一)股本变动情况:
    报告期内公司总股本及股本结构未发生变动。
    (二)报告期期末股东总数:
    报告期期末公司共有股东26160户。
    (三)报告期期末前10名股东持股情况表
                                        报告期内增减           期末持股数
序号               股东名称
                                                (股)               (股)
1        四川省投资集团有限责任公司                0          209,532,976
2        峨眉铁合金综合服务开发公司                0           10,967,440
3        华西证券有限责任公司             -1,000,670              9988000
4        成都海宏信息技术开发有限公司              0            9,970,400
5        中国工商银行-国联安德盛小盘
                                                   -            4,632,654
         精选证券投资基金
6        中国银行-海富通收益增长证券
                                                   -             4,482268
         投资基金
7        中国工商银行-南方稳健成长证
                                                   -            3,244,230
         券投资基金
8        上海振泰实业公司               -                       2,794,700
9        中国银行-嘉实增长开放式证券
                                                 -              2,746,085
         投资基金
10       同德证券投资基金               -                       2,500,000

                                        占总股本
序号               股东名称                                      股份类别
                                        比重(%)
1        四川省投资集团有限责任公司        54.25                   未流通
2        峨眉铁合金综合服务开发公司         2.84                   未流通
3        华西证券有限责任公司               2.59                   已流通
4        成都海宏信息技术开发有限公司       2.58                   未流通
5        中国工商银行-国联安德盛小盘
                                            1.20                   已流通
         精选证券投资基金
6        中国银行-海富通收益增长证券
                                            1.16                   已流通
         投资基金
7        中国工商银行-南方稳健成长证
                                            0.84                   已流通
         券投资基金
8        上海振泰实业公司                   0.72                   已流通
9        中国银行-嘉实增长开放式证券
                                            0.71                   已流通
         投资基金
10       同德证券投资基金                   0.64                   已流通

                                            质押或冻结
序号               股东名称                                      持股性质
                                            的股份数量
1        四川省投资集团有限责任公司                            国有法人股
2        峨眉铁合金综合服务开发公司          6,854,650           法人股东
3        华西证券有限责任公司
4        成都海宏信息技术开发有限公司                            法人股东
5        中国工商银行-国联安德盛小盘

         精选证券投资基金
6        中国银行-海富通收益增长证券

         投资基金
7        中国工商银行-南方稳健成长证

         券投资基金
8        上海振泰实业公司
9        中国银行-嘉实增长开放式证券

         投资基金
10       同德证券投资基金
    (四)持股5%以上股东情况:
    报告期末,持有公司5%以上股份的股东仍为公司控股股东川投集团,其所持股份在报告期内未发生变动,也无被质押、冻结和托管的情况。
    (五)前10名股东中的关联关系:
    1、前10名股东中,峨铁综开司是川投集团全资子公司川投峨铁的全资子公司,故川投集团与峨铁综开司存在关联关系。
    2、其余法人股东之间不存在关联关系及一致行动人情况。
    3、前10名股东中的流通股股东未知其关联关系和一致行动人情况。
    (六)报告期内公司的控股股东未变更。
    (七)前十名流通股股东持股情况表:
序号       股东名称                                    期末持有流通股数量
                                                                   (股)
1          华西证券有限责任公司                                 9,988,000
2          中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金          4,632,654
3          中国银行-海富通收益增长证券投资基金                  4,482,268
4          中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金                3,244,230
5          上海振泰实业公司                                     2,794,700
6          中国银行-嘉实增长开放式证券投资基金                  2,746,085
7          同德证券投资基金                                     2,500,000
8          中国工商银行-德盛稳健证券投资基金                    2,450,777
9          中国银行-嘉实稳健开放式证券投资基金                  1,737,160
10         东北证券有限责任公司                                 1,010,200

序号       股东名称                                                  种类

1          华西证券有限责任公司                                         A
2          中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金                  A
3          中国银行-海富通收益增长证券投资基金                          A
4          中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金                        A
5          上海振泰实业公司                                             A
6          中国银行-嘉实增长开放式证券投资基金                          A
7          同德证券投资基金                                             A
8          中国工商银行-德盛稳健证券投资基金                            A
9          中国银行-嘉实稳健开放式证券投资基金                          A
10         东北证券有限责任公司                                         A
    未知以上流通股股东关联关系及一致行动情况。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)董事、监事和高级管理人员持有公司股票变动情况:
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员所持公司股票未发生变动。
    (二)董事、监事和高级人员变动情况:
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员未发生变动。
    五、管理层讨论与分析
    (一)报告期内经营成果及财务状况简要分析:
    公司在报告期内紧紧抓住铁合金产品价格上扬的机遇,一方面努力提高铁合金的产量,另一方面提前适当增加原材料库存,千方百计降低采购成本,使公司主营利润有较高的增长。
    (二)报告期内主要项目变动及利润构成情况:
项目                                                   2004年6月30日    ?
                                                                 (万元)
总资产                                                         128,634.06
股东权益                                                        71,644.48
货币资金                                                        30,203.62
应收帐款                                                        14,838.71
存货                                                            20,643.38
长期投资                                                        27,880.20
固定资产净额                                                    17,713.33
无形资产                                                          3351.62
应付票据                                                           334.63
预收帐款                                                         1,416.09
应交税金                                                         2,735.49
其他应付款                                                      26,341.08
资本公积                                                         4,614.24

项目                   2003年12月31日                            增减幅度
                             (万元)                                ( %)
总资产                     111,875.62                               14.98
股东权益                    66,378.41                                7.93
货币资金                    50,453.91                              -40.14
应收帐款                    22,150.72                              -33.01
存货                        13,446.31                               53.52
长期投资                    16,060.61                               73.59
固定资产净额                 4,109.13                              331.07
无形资产                      1873.25                               78.92
应付票据                     7,203.52                              -95.35
预收帐款                     4,506.53                              -68.58
应交税金                       992.13                              175.72
其他应付款                   7,135.08                              269.18
资本公积                      2846.96                               62.08
项目                            本期数                         上年同期数
                                (万元)                             (万元)
主营业务收入                 53,092.75                          30,491.84
主营业务成本                 41,546.63                          26,198.41
营业费用                      1,734.28                             593.54
管理费用                      2,753.29                           1,118.27
投资收益                     -1,002.03                            -137.32
净利润                        3,498.78                           1,566.28
经营活动产生的现金净流量    -12,297.33                          -1,939.56

项目                                                             增减幅度
                                                                      (%)
主营业务收入                                                        74.12
主营业务成本                                                        58.58
营业费用                                                           192.19
管理费用                                                           146.21
投资收益                                                          -629.70
净利润                                                             123.38
经营活动产生的现金净流量                                          -534.03
    增减变动分析:
    ⑴、总资产增加主要是本期新增利润增加净资产及长期投资、固定资产等增加所致;
    ⑵、股东权益增加主要是公司报告期净利润和资本公积增加所致;
    ⑶、货币资金本期减少主要是新增投资项目和增加部分生产储备;
    ⑷、应收帐款减少主要是本期受市场供求关系的影响,调整销售政策,在新增销售合同的同时,收回一定比例的老款,从而减少应收帐款所致;
    ⑸、存货增加主要是根据市场订单,增加原材料储备和库存商品所致;
    ⑹、长期投资本年增加 ,主要是本期新增投资项目天彭公司和大渡河水电开发公司所致;
    ⑺、固定资产净额增加主要是新增投资项目天彭公司资产合并增加所致;
    ⑻、应付票据减少主要是本期支付结算减少所致;
    ⑼、预收帐款减少主要是货款结算减少所致;
    ⑽、应交税金增加主要是本报告期新增销售收入增加增值税和当期实现利润增加所得税所致;
    ⑾、其他应付款:本期有较大幅度增加主要是当期新增投资项目大渡河水电开发公司与宜宾丝丽雅集团有限责任公司股权置换价格差异应付川投集团款项和向川投集团暂借投资款项7000万元增加所致;
    ⑿、资本公积本期增加主要是天彭公司资产评估增值增加所致;
    ⒀、主营业务收入增加主要是受钢铁行业拉动,销售价上升,销售收入增加所致;
    ⒁、主营业务成本增加主要是随着价格的拉升,铁合金行业竞争加剧,对资源的争夺更加激烈,大宗原料的品位低、质量差而价格却不断上涨,从而导致成本增加;
    ⒂、营业费用增加主要是随销售收入增加,运输成本不断上升而增加的运费等费用增加所致;
    ⒃、管理费用增加主要是本期随销售增长而增加的管理费用和针对部分应收款项单位的经营情况和现金流状况,提高坏帐比例,增加坏帐所致;
    ⒄、投资收益减少主要是本期摊销股权投资差额和转让出的宜宾丝丽雅集团有限责任公司当期亏损从而减少投资收益所致;
    ⒅经营活动产生的现金净流量减少主要是当期产品的销售,收到大量的应收票据,到期末公司尚有8,642万元的应收票据,若考虑到应收票据的流动性(可视同现金),则当期经营活动产生的现金净流量与上年同期比变化幅度不大。
    (三)报告期内经营情况
    1、公司经营范围:
    开发制造铁路、交通、系统自动化及智能控制产品;通信类(含光通信)产品;信息电子产业类;铁合金及附加产品生产、销售。
    2、报告期占主营业务收入10%以上的业务经营情况:
    报告期内,铁合金销售收入占主营业务的95.90%,其行业属黑色金属冶炼及压延加工业,产品主要销往国内各大钢铁企业和国外市场。
    公司抓住铁合金价格回升机遇,进一步搞好内部管理,不断提高产量,降低消耗,降低成本,强化营销工作,巩固市场,保证销售渠道畅通。上半年,共生产和委托加工铁合金8.40万吨,销售 6.65万吨,实现销售收入50,916.80万元,为公司上半年整体效益的稳定和提高起到了保证作用。
    3、主营业务收入、主营业务利润构成情况:(单位:万元)
    (1)、按行业划分
                          主营业务                               主营业务
分行业
                              收入                                   成本

黑色金属冶炼
                         50,916.81                              40,199.85
及压延加工业
通信及电子设
                          1,389.11                                 967.37
备制造业
电力行业                    786.84                                 379.41
合计                      53092.75                               41546.63

                                                             毛利率与上年
                           毛利率
分行业                                                       同期比增减比
                            (%)
                                                                  例(%)
黑色金属冶炼
                            21.05                                    7.46
及压延加工业
通信及电子设
                            43.59                                   -5.84
备制造业
电力行业                    51.78                                    ----
合计                        21.75                                    7.67
    (2)按地区划
                         主营业务                  主营业务收入比上年增减
分地区
                             收入                                   (%)
国内销售                41,934.38                                  184.28
国外销售                11,158.37                                  -29.11
合计                    53,092.75                                   74.12
    4、主要产品(占主营收入或主营利润10%以上)情况:
    公司占主营业务收入和主营业务利润10%以上的产品主要是铁合金产品,其所属行业为黑色金属冶炼及压延加工业,生产地区为峨眉地区,分品种的主要指标分项列示如下:
                                              毛利率与上年
                     主营业务     主营业务    毛利率
分品种                                                       同期比增减比
                         收入         成本     (%)
                                                                  例(%)
钨系列               1,905.27     1,562.18     18.01                 5.37
高锰                 6,363.89     4,870.15     23.47                 9.44
硅锰                35,107.05    28,013.08     20.21                 6.73
铬系列               1,080.68       902.18     16.52                 3.30
其它                 8,635.86     6,199.04     28.22                 0.97
合计                53,092.75    41,546.63     21.75                 7.67
    5、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    6、报告期内无对公司净利润影响达10%以上的参股公司。
    7、经营中的困难与解决措施:
    报告期内,公司面临的主要问题是资金紧张。针对这个问题,公司主要措施是加大货款回收力度,同时加强资金管理,大力开展降耗降成本等工作。
    (四)报告期内投资情况:
    1、报告期内公司未募集资金,也无报告期以前募集资金的使用延续到报告期。
    2、报告期内非募集资金重大投资项目。
    (1)根据2004年第一次临时股东大会决议,完成了对凤鸣电业全部经营性资产的收购工作。
    (2)根据2004年第二次临时股东大会决议,完成了以公司持有的丝丽雅31.86%股份置换大渡河水电开发公司10%股份的工作。
    (五)计划完成情况:
    公司在上年度报告及今年第一季度报告中未曾披露本年度、本报告期的盈利预测、有关计划或展望。
    (六)财务报告审计情况:
    本报告中的财务报告已经四川君和会计师事务所审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    六、重要事项
    (一)公司治理存在的问题及整改情况:
    1、上半年,公司的重大投资和重大关联交易事项均按照各有关法律法规和规定进行,无违法违规和损害公司及股东利益的情况。
    2、上半年,公司各次股东大会、董事会、监事会的召集、召开均符合各有关法规及公司章程的规定。
    3、上半年,公司各重大事项均按规定进行批露。
    4、上半年,公司全体董事、监事及高级管理人员均遵纪守法,无违法违规和损害公司及股东利益的情况。
    (二)利润分配及资本公积金转增股本方案的实施情况:
    由公司五届十九次董事会会议提出并经2003年度股东大会批准,公司决定2003年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    (三)公司2003年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
    (四)公司报告期内无本期发生或以前发生但延续到报告期的重大诉讼仲裁事项。
    (五)报告期发生或以前发生但延续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项简况:
    1、经公司五届十八次董事会会议提请二OO四年第一次临时股东大会批准,公司以14,311.5万元价格收购川投水务拥有的凤鸣电业全部经营性资产。
    公司以现金方式分期支付收购款:公司在合同签订后15个工作日内支付第一笔收购款(总收购款的50%);在川投水务将出售资产的全部产权证办到公司名下后3个月内公司支付第二笔收购款(总收购款的50%)。
    本次交易遵循了公开、公平、公正的原则,遵守有关法律法规规定的原则,维护全体股东利益的原则,适应我国电力行业体制改革发展趋势的原则。
    本次资产收购的进展情况:各项相关工作已全部完成。
    本次资产收购对报告期经营成果和财务状况的影响:使报告期净利润增加148.24万元。
    本次资产收购有利于公司调整资产结构,改善公司财务状况,有利于公司长期良性可持续发展,保持公司业绩持续稳定地增长。(详细情况见2003年12月26日中证报、上证报及上交所网站披露的公司关联交易公告和光大证券独立财务顾问报告)
    2、经五届二十次董事会会议提请二OO四年第二次临时股东大会批准,公司以所持有的丝丽雅31.86%股份置换川投集团持有的大渡河水电开发公司10%股份。
    本次置出资产金额为11,875万元,置入资产金额为23,703.704万元。公司以现金方式支付差额部分。
    双方同意在协议正式生效后5个工作日内完成所有交割手续。
    本次交易遵循了公开、公平、公正的原则,遵守有关法律法规规定的原则,维护全体股东利益的原则,调整公司产业结构,提升产业优势,促进公司长期稳定发展的原则。
    本次资产置换的进展情况:各项相关工作已全部完成。
    本次资产置换对报告期经营成果和财务状况的影响:由于该公司置入时间短,公司持有股份为10%,故报告期净利润为0万元。
    本次置换符合公司产业结构调整、优化资源配置的发展战略目标,有利于公司长远可持续良性发展。(详细情况见2004年4月16日中证报、上证报及上交所网站披露的公司关联交易公告和光大证券独立财务顾问报告)
    (六)重大关联交易:
    1、购销商品、提供劳务关联交易:
    (1)、经公司2004年第二次临时股东大会审议通过,公司与银江公司签订了“加工产品合同”:公司委托新银江公司加工硅锰合金6万吨,高碳锰铁合金1.08万吨,共计加工7.08万吨,加工费为500元/吨(不含税),共计3,540万元。本公司按约定的消耗定额向新银江公司供应相关原料及电力;加工费用由双方协商确定;价格的确定依据为新银江公司的加工成本加上合理的加工业务利润,但该价格不得明显高于处于类似地位的第三方对同类产品加工业务的收费标准;加工费每一季度进行一次结算。
    本次交易遵循了公开、公平、公正的原则,遵守有关法律法规规定的原则,维护全体股东利益的原则,有利于双方优势互补、共同提高效益的原则。
    报告期内,公司与银江公司共发生委托加工费3673.25万元,占销售产品、提供劳务交易总额的6.90%,此关联交易确保了公司销售合同的执行及市场份额的稳定。(详细情况见2004年4月16日中证报、上证报及上交所网站批露的公司关联交易公告和光大证券独立财务顾问报告)
    ⑵公司2003年12月与川投峨铁公司续签了《买卖合同》,约定由川投峨铁向本公司提供进口原料,包括锰矿和铬矿等,价格由双方参照国内同品质的同类产品价格协商确定。由本公司向川投峨铁公司销售产成品,主要包括硅锰、钨铁、碳素锰铁、中碳锰铁和碳素铬铁等,价格由双方参照国内同品质的同类产品价格协商确定。报告期实际采购货物(未含上年度合同本期进行结算)金额9094万元,销售产品3656吨,金额2532.44万元。
    本次交易遵循了公开、公平、公正的原则,遵守有关法律法规规定的原则,维护全体股东利益的原则,有利于抓住市场机遇,双方优势互补、共同提高效益的原则。
    ⑶、电力供应
    本公司与四川嘉阳电力有限责任公司(乙方)续签订《供、用电合同》,乙方所生产的电量全部直接供应给本公司使用,全部电量按不高于0.21元/度(含税)结算计费(2004年1-6月实际结算价格0.208元/度)。报告期实际供电33,074.79度,金额6879.55万元。
    2、资产、股权转让的关联交易
    (1)公司以14,311.5万元价格收购川投水务拥有的凤鸣电业全部经营性资产。(见本章(五)报告期发生或以前发生但延续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项简况)
    (2)公司以所持有的丝丽雅31.86%股份置换川投集团持有的大渡河水电开发公司10%股份。(见本章(五)报告期发生或以前发生但延续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项简况)
    (七)公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。
    (八)公司报告期及以前无重大担保合同事项,
    (九)关联债权债务往来(元):
   关联方                                                        关联关系

川投峨眉铁合金(集团)有                                     川投峨铁公司
限责任公司                                                     的参股企业
川投峨眉新银江铁合金有                                       受同一母公司
限公司                                                         控制的公司
四川省投资集团公司                                                 母公司
合计

   关联方                            向关联方提供资金
                                           借方发生额            期末余额
川投峨眉铁合金(集团)有                     45,04.82                   0
限责任公司
川投峨眉新银江铁合金有                       8,575.09                   0
限公司
四川省投资集团公司
合计                                        13,079.91

   关联方                      关联方向上市公司提供资金
                                     贷方发生额                  期末余额
川投峨眉铁合金(集团)有               4,504.82                         0
限责任公司
川投峨眉新银江铁合金有                 8,575.09                         0
限公司
四川省投资集团公司                     7,000.00                  6,982.36
合计                                  20,079.91                  6,982.36
    其中:报告其内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为13,079.91元。
    本表“向关联方提供资金”的交易事项不包括《半年度报告的内容与格式》第四十条(一)、(二)项中的交易事项。
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为45,934,344.83元。
    报告期内上市公司与控股股东及关联单位期末应收款项余额:单位:元
项目                                      2004年6月30日    2003年12月31日
应收账款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司      66,445,110.02    118,021,385.77
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司          10,355,468.06     14,125,120.20
四川川投国贸有限公司                                        14,055,878.70
预付账款:
四川川投国贸有限公司                       7,917,649.31
嘉阳电力公司                                 787,062.23          5,653.94
应付账款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司          34,700.00
    公司独立董事对此发表专项说明和独立意见:
    作为四川川投控股股份有限公司(以下简称公司)独立董事,我们根据证监会《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和上交所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》精神,在对有关情况进行调查了解并认真听取董事会、监事会和经理层等有关人员相关意见基础上,就公司关联方资金占用情况、对外担保情况和执行上述文件规定情况作出如下说明并发表如下独立意见:
    1、专项说明:
    (1)公司能够严格遵守法律法规的规定,没有为控股股东及本公司其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。
    (2)到目前为止,公司在对外担保事项上未受到监管部门的任何处罚、批评与谴责。
    2、独立意见:
    (1)公司因铁合金经营业务需要而产生关联方资金占用,至2004年6月30日,关联方资金占用共8,550.52万元,均为日常销售、购买商品和接受劳务活动中的正常经营性资金往来,不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情形。
    (2)公司不存在下列将资金直接或间接提供给关联方使用的情形:
    ①将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用;
    ②通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款;
    ③委托关联方进行投资活动;
    ④为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;
    ⑤代关联方偿还债务。
    (3)公司不存在超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情况。
    (十)公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
    (十一)持有公司5%以上股份的股东在报告期内及以前未作出对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺。
    (十二)报告期内,公司、公司董事会、董事、监事、高管人员无被中国证监会稽查、处罚、通报批评、被其它行政部门处罚及被上海证券交易所公开遣责的情况。
    (十三)公司中期财务报告已经审计;会计师事务所为四川君和会计师事务所,注册会计师为何勇、王文春。
    (十四)其它重要事项索引:
    1、2003年年度报告摘要:3月5日中证报、上证报披露。
    2、2003年年度报告补充公告:3月24日中证报、上证报披露。
    3、2004年第一季度报告:4月23日中证报、上证报披露。
    以上事项均同时在上交所www.sse.com.cn网上披露。
    七、财务报告(经审计)
    资产负债表
    编报单位:四川川投控股股份有限公司      2004年6月30日          单位:元
                                            期末数
资产                      附注
                                             合并数                母公司
流动资产:
货币资金                   5.1       302,036,165.43        274,331,299.89
短期投资
应收票据                   5.2        86,420,000.00         86,420,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                   5.3       148,387,129.91        117,867,518.65
其他应收款                 5.4        27,596,353.03         12,872,529.04
预付帐款                   5.5        25,484,524.41         22,935,784.96
应收补贴款
存货                       5.6       206,433,758.84        196,624,157.80
待摊费用                   5.7           204,918.86             16,351.33
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                         796,562,850.48        711,067,641.67
长期投资:
长期股权投资               5.8       278,801,993.88        472,819,103.46
长期债权投资
长期投资合计                         278,801,993.88        472,819,103.46
固定资产:
固定资产原价               5.9       239,955,208.06         60,472,671.27
减:累计折旧               5.9        57,720,811.62         33,976,857.07
固定资产净值                         182,234,396.44         26,495,814.20
减:固定资产减值准备       5.9         5,101,040.34          2,784,800.66
固定资产净额                         177,133,356.10         23,711,013.54
工程物资
在建工程                  5.10           326,110.94            296,269.85
固定资产清理
固定资产合计                         177,459,467.04         24,007,283.39
无形资产及其他资产:
无形资产                  5.11        33,516,253.50         15,238,117.86
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                33,516,253.50         15,238,117.86
递延税项:
递延税款借项
资产总计                           1,286,340,564.90      1,223,132,146.38

                                            年初数
资产
                                     合并数                        母公司
流动资产:
货币资金                     504,539,097.20                461,797,087.24
短期投资
应收票据                      14,960,185.30                 12,441,386.00
应收股利
应收利息
应收帐款                     221,507,206.94                192,998,811.88
其他应收款                     7,138,056.71                  3,921,135.25
预付帐款                      15,169,489.24                 13,830,700.46
应收补贴款
存货                         134,463,116.91                125,733,438.77
待摊费用                         268,309.39                    114,905.05
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                 898,045,461.69                810,837,464.65
长期投资:
长期股权投资                 160,606,123.00                208,728,827.60
长期债权投资
长期投资合计                 160,606,123.00                208,728,827.60
固定资产:
固定资产原价                 109,799,585.30                 68,960,314.36
减:累计折旧                  62,154,326.97                 41,461,950.14
固定资产净值                  47,645,258.33                 27,498,364.22
减:固定资产减值准备           6,553,955.51                  4,237,715.83
固定资产净额                  41,091,302.82                 23,260,648.39
工程物资
在建工程                         280,711.19                    280,711.19
固定资产清理
固定资产合计                  41,372,014.01                 23,541,359.58
无形资产及其他资产:
无形资产                      18,732,564.00                 15,434,961.54
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计        18,732,564.00                 15,434,961.54
递延税项:
递延税款借项
资产总计                   1,118,756,162.70              1,058,542,613.37
    资产负债表(续)
    编报单位:四川川投控股股份有限公司           2004年6月30日         单位:元
                                                期末数
负债及股东权益               附注
                                               合并数              母公司
流动负债:
短期借款                    5.12       115,170,000.00      115,170,000.00
应付票据                    5.13         3,346,337.38
应付帐款                    5.14        51,178,173.67       48,483,938.95
预收帐款                    5.15        14,160,877.05       13,019,982.70
应付工资                                   669,877.25
应付福利费                               2,381,717.63          497,808.48
应付股利
应交税金                    5.16        27,354,882.94       21,637,984.31
其他应交款                  5.17           636,114.50          623,997.42
其他应付款                  5.18       263,410,809.71      253,384,719.12
预提费用                    5.19         2,693,168.21        1,962,275.63
预计负债
一年内到期长期负债          5.20        50,000,000.00       50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                           531,001,958.34      504,780,706.61
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款                  5.21         1,616,518.94        1,616,518.94
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                             1,616,518.94        1,616,518.94
递延税项:
递延税款贷项                5.22           957,688.79          957,688.79
负债合计                               533,576,166.07      507,354,914.34
少数股东权益                            36,319,644.95
股东权益:
股本                        5.23       386,208,464.00      386,208,464.00
减:已归还投资
股本净额                               386,208,464.00      386,208,464.00
资本公积                    5.24        46,142,417.42       46,142,417.42
盈余公积                    5.25       147,449,541.82      142,976,586.31
其中:法定公益金             5.25        25,219,849.42       24,396,216.92
未分配利润                  5.26       136,644,330.64      140,449,764.31
股东权益合计                           716,444,753.88      715,777,232.04
负债及股东权益总计                   1,286,340,564.90    1,223,132,146.38

                                       年初数
负债及股东权益
                                       合并数                      母公司
流动负债:
短期借款                       115,170,000.00              115,170,000.00
应付票据                        72,035,253.30               68,538,000.00
应付帐款                        50,404,045.03               45,323,299.99
预收帐款                        45,065,270.90               44,530,731.80
应付工资                           603,563.46
应付福利费                       2,253,857.62                   22,808.56
应付股利
应交税金                         9,921,334.69                3,637,027.90
其他应交款                         603,459.86                  585,336.38
其他应付款                      71,350,821.55               60,990,090.05
预提费用                         4,907,685.15                3,250,215.56
预计负债
一年内到期长期负债              50,000,000.00               50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                   422,315,291.56              392,047,510.24
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款                       1,616,518.94                1,616,518.94
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                     1,616,518.94                1,616,518.94
递延税项:
递延税款贷项                     1,094,501.47                1,094,501.47
负债合计                       425,026,311.97              394,758,530.65
少数股东权益                    29,945,768.01
股东权益:
股本                           386,208,464.00              386,208,464.00
减:已归还投资
股本净额                       386,208,464.00              386,208,464.00
资本公积                        28,469,574.68               28,469,574.68
盈余公积                       147,449,541.82              142,976,586.31
其中:法定公益金                 25,219,849.42               24,396,216.92
未分配利润                     101,656,502.22              106,129,457.73
股东权益合计                   663,784,082.72              663,784,082.72
负债及股东权益总计           1,118,756,162.70            1,058,542,613.37
    利润及利润分配表
    编报单位:四川川投控股股份有限公司      2004年1-6月
    单位:元
                                            2004年1-6月
项目                             附注
                                                 合并数            母公司
一、主营业务收入                 5.27    530,927,514.38    509,168,052.52
减:主营业务成本                 5.27    415,466,263.70    401,998,466.40
主营业务税金及附加               5.28      3,279,756.93      3,116,012.90
三、主营业务利润                         112,181,493.75    104,053,573.22
加:其他业务利润                 5.29     -5,324,516.98     -5,396,280.50
减:营业费用                     5.30     17,342,830.00     15,631,591.11
管理费用                         5.31     27,532,946.10     23,780,890.58
财务费用                         5.32      5,022,728.59      5,637,625.83
三、营业利润                              56,958,472.08     53,607,185.20
加:投资收益                     5.33    -10,020,324.41     -8,441,485.64
补贴收入
营业外收入                       5.34         11,464.00
减:营业外支出                   5.35      1,817,287.66      1,690,947.01
四、利润总额                              45,132,324.01     43,474,752.55
减:所得税                                10,009,260.32      9,154,445.97
少数股东损益                                 135,235.27
五、净利润                                34,987,828.42     34,320,306.58
加:年初未分配利润                       101,656,502.22    106,129,457.73
其他转入
减:其他
六、可供分配的利润                       136,644,330.64    140,449,764.31
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配利润                   136,644,330.64    140,449,764.31
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                           136,644,330.64    140,449,764.31

                                  上年同期数
项目
                                      合并数                       母公司
一、主营业务收入              304,918,436.22               297,219,353.70
减:主营业务成本              261,984,074.99               256,831,951.79
主营业务税金及附加                126,681.40                    87,653.54
三、主营业务利润               42,807,679.83                40,299,748.37
加:其他业务利润                2,243,564.34                 2,208,935.36
减:营业费用                    5,935,485.75                 4,293,752.95
管理费用                       11,182,677.02                11,211,429.57
财务费用                        6,111,510.56                 6,988,144.82
三、营业利润                   21,821,570.84                20,015,356.39
加:投资收益                   -1,373,205.31                  -601,284.80
补贴收入
营业外收入                         15,829.54                    15,829.54
减:营业外支出                     20,000.00                    20,000.00
四、利润总额                   20,444,195.07                19,409,901.13
减:所得税                      4,016,042.31                 3,747,085.24
少数股东损益                      765,336.87
五、净利润                     15,662,815.89                15,662,815.89
加:年初未分配利润             69,075,482.36                73,079,598.38
其他转入
减:其他
六、可供分配的利润             84,738,298.25                88,742,414.27
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配利润         84,738,298.25                88,742,414.27
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                 84,738,298.25                88,742,414.27
    现金流量表
    编报单位:四川川投控股股份有限公司      2004年1-6月            单位:元

项目                                                                 附注

一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                       5.36
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额

                                                              2004年1-6月
项目
                                                                   合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               494,515,119.37
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               5,746,835.85
现金流入小计                                               500,261,955.22
购买商品、接受劳务支付的现金                               555,300,359.48
支付给职工以及为职工支付的现金                               7,452,584.24
支付的各项税费                                              25,839,483.14
支付的其他与经营活动有关的现金                              34,642,827.56
现金流出小计                                               623,235,254.42
经营活动产生的现金流量净额                                 122,973,299.20
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             1,511,156.30
投资所支付的现金                                           143,115,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               144,626,156.30
投资活动产生的现金流量净额                                 144,626,156.30
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           133,170,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               133,170,000.00
偿还债务所支付的现金                                        63,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         4,727,076.27
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 176,400.00
现金流出小计                                                68,073,476.27
筹资活动产生的现金流量净额                                  65,096,523.73
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                               202,502,931.77

                                                              2004年1-6月
项目
                                                                   母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               478,455,965.10
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               1,569,299.03
现金流入小计                                               480,025,264.13
购买商品、接受劳务支付的现金                               546,255,130.80
支付给职工以及为职工支付的现金                               5,043,218.94
支付的各项税费                                              23,263,629.09
支付的其他与经营活动有关的现金                              14,175,145.38
现金流出小计                                               588,737,124.21
经营活动产生的现金流量净额                                -108,711,860.08
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               735,451.00
投资所支付的现金                                           143,115,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               143,850,451.00
投资活动产生的现金流量净额                                -143,850,451.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           133,170,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               133,170,000.00
偿还债务所支付的现金                                        63,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         4,727,076.27
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 176,400.00
现金流出小计                                                68,073,476.27
筹资活动产生的现金流量净额                                  65,096,523.73
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                              -187,465,787.35
现金流量表补充资料:

项目                                                                 附注

1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

                                                            2004年1-6月
项目
                                                                   合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                     34,987,828.42
加:少数股东损益                                               135,235.27
计提的资产减值准备                                          7,817,550.65
固定资产折旧                                                1,931,908.64
无形资产摊销                                                  519,268.50
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                          63,390.53
预提费用增加(减:减少)                                      -2,214,516.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)        1,690,947.01
固定资产报废损失
财务费用                                                    5,022,728.59
投资损失(减:收益)                                        10,020,324.41
递延税款贷项(减:借项)                                      -136,812.68
存货的减少(减:增加)                                     -71,970,641.93
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -49,702,427.84
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -61,138,081.83
其他
经营活动产生的现金流量净额                               -122,973,299.208
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                            302,036,165.43
减:现金的期初余额                                        504,539,097.20
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -202,502,931.775

                                                            2004年1-6月
项目
                                                                   母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      34,320,306.58
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                                           8,820,787.02
固定资产折旧                                                 1,931,908.64
无形资产摊销                                                   196,843.68
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                           98,553.72
预提费用增加(减:减少)                                       -1,287,939.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         1,690,947.01
固定资产报废损失
财务费用                                                     5,637,625.83
投资损失(减:收益)                                          8,441,485.64
递延税款贷项(减:借项)                                       -136,812.68
存货的减少(减:增加)                                      -70,890,719.03
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -49,583,165.85
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -47,951,680.71
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -108,711,860.08
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             274,331,299.89
减:现金的期初余额                                         461,797,087.24
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -187,465,787.35
    四川川投控股股份有限公司会计报表附注
    2004年1月1日至2004年6月30日
    一、本公司简介
    四川川投控股股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身为峨眉铁合金厂,是1964年经国家计委、经委、冶金部批准,由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988年4月18日,经四川省乐山市人民政府乐府函(1988)25号批准由峨眉铁合金厂改组,联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立了“峨眉铁合金(集团)股份有限公司”。1993年9月经中国证券监督管理委员会批准,本公司人民币普通股在上海证券交易所上市流通。
    1998年6月23日,四川省人民政府川府函(1998)194号批准四川省投资集团有限责任公司(以下简称“川投集团公司”)以承担全部债权、债务和安置现有职工的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂,将峨眉铁合金厂更名为“四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司”(以下简称“川投峨铁集团公司”)。兼并后,川投峨铁集团公司成为川投集团公司的全资子公司,而川投峨铁集团公司则成为本公司的母公司,持有本公司的国家股。1998年11月13日,本公司第3届13次董事会提议并经1998年度临时股东大会审议通过,本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”,1998年11月19日在乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
    2000年8月,经四川省人民政府川府函(2000)234号同意并经财政部财企(2000)234号批准,川投峨铁集团公司将其持有的本公司130,958,110股国有法人股划转给川投集团公司持有,股权性质仍为国有法人股。划转后,川投集团公司持有的股份占本公司总股份的54.25%,为本公司第一大股东。
    本公司原是全国六大重点骨干铁合金企业之一。本公司经营范围现变更为:开发、制造、销售铁路、交通系统自动化及智能控制产品、通信类(含光通信)产品,信息电子产业类,生物(含基因)工程、生物信息、生物化工产品(以上产品国家法律、法规有专项规定的除外);铁合金及附产品,环保设备与材料及相关机械、电气、设备的研发、生产、销售;本企业产品及所需原材料、设备的进出口业务;汽车运输;有色金属加工;氧气制造、销售;对外投资控股、参股,高新科技投资;销售建筑材料,矿产品、化工(国家有专项规定的除外)。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历每年1月1日至12月31日止。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础与计价原则
    采用权责发生制为记账基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    对发生外币业务时,以业务发生时的汇率折合为人民币记账,月份终了,各种外币账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币,与原账面人民币金额间的差额,作为汇兑损益,其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    根据《企业会计准则—现金流量表》规定,将持有时间短(一般不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
    7、坏账核算方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失。按财政部财会字(1999)35号规定,在报告期末根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息进行合理的估计,对本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按期末余额的5%计提坏账准备,计入当期损益。对个别应收款项,如果确有证据表明不可收回部份高于按上述比例计算的金额,可加大坏账准备的计提比例。
    坏账确认标准:
    A、债务人失踪、死亡、撤销或破产,以其财产清偿后尚不能收回的部分;
    B、账龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。
    8、存货核算方法
    存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低值易耗品采用计划成本法核算,月末材料成本差异按当月差异率分摊,产成品采用实际成本核算,发出时按加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
    在报告期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取,计提的存货跌价损失计入当年损益类账项。
    9、短期投资核算方法
    短期投资按取得时的实际成本计价,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的账面价值。处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
    在报告期末,短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算,将投资成本高于其市价的差额,预计短期投资跌价损失计入当年损益类账项。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》的要求合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期投资股权差额:本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额处理。对初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,记入资本公积。对初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年期限摊销。
    (4)在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、固定资产计价及折旧方法
    固定资产按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,并按固定资产类别估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下:
类别                      估计使用年限                           年折旧率
房屋及建筑物                     30-40                        3.23-2.43%
通用设备                         11-35                        8.82-2.77%
专用设备                         20-30                        4.85-3.23%
运输设备                         10-17                        9.70-5.71%
仪器仪表                          7-14                       13.86-6.93%
其他                              6-13                       16.17-7.46%
    在报告期末,对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程核算方法
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。
    在报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
    13、借款费用资本化
    (1)借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小,于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化期间
    ①开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    ②暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    ③停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    (3)借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    14、无形资产计价和摊销方法
    无形资产为土地使用权,以评估确认价值入账,按50年期平均摊销。
    在报告期末,对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对无形资产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的,则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    15、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用以实际发生的支出入账,按照费用项目的受益期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。
    如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益,则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
    16、收入确认原则
    (1)销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    (2)租金收入:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费,确认租金收入。
    (3)提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨期完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    (4)建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在期末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在期末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。
    17、所得税会计处理方法
    采用应付税款法。
    18、编制合并财务报表时合并范围的确定原则
    合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数据编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的,按母公司的会计政策对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
    三、税项
    本公司应纳税项列示如下:
    1、增值税:产品销售收入及材料收入按17%的税率计算销项税额,矿产品销售收入按13%的税率计算销项税额,其他材料销售收入及提供劳务收入按17%的税率计算销项税额;再抵扣进项税额后计算缴纳增值税。
    2、营业税:铁运短运收入、汽车对外运输收入按3%-5%税率计缴。
    3、城建税:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额为基数按7%计缴。
    4、企业所得税:本公司主要业务系国家计委、国家经委发布的《当前国家重点鼓励发展产业、产品和技术目录》(2000年修订)中重点鼓励发展的业务,根据《国务院办公厅转发国家西部大开发若干政策措施意见的通知》(国办发[2001]73号)、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)规定,经四川省地方税务局川地税函[2002]307号文和乐山市地方税务局乐市地税函[2002]143号批复,同意本公司2002年度减按15%税率征收企业所得税。2003年度本公司比照2002年度,企业所得税税率按15%执行。
    本公司控股子公司成都交大光芒实业有限公司经成都市高新区地税局成高地税函(2000)88号批准,从1999年11月至2001年10月免征企业所得税,2001年10月以后按15%的企业所得税税率计征企业所得税。
    本公司控股子公司峨眉山双龙光通信有限公司执行33%的企业所得税税率。
    6、其他税费按国家规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
    1、本公司的控股子公司概况如下:
单位名称                                注册地                   注册资金
成都交大光芒实业有限公司                成都市                  3,000万元
峨眉山双龙光通信有限责任公司            峨眉山市                3,000万元
四川天彭电力开发有限公司                彭州市                  15000万元
                                                                   拥有股

单位名称
                                                                   权比例
成都交大光芒实业有限公司                                              50%
峨眉山双龙光通信有限责任公司                                          75%

四川天彭电力开发有限公司                                              95%

单位名称                                                         主营业务
成都交大光芒实业有限公司                   开发、生产工业自动化控制设备等
峨眉山双龙光通信有限责任公司         生产、销售铜铝线、管、板、箔,其他铜
                                         铝制品,光纤、光缆及其制品、配件
四川天彭电力开发有限公司            水力发电,电力项目投资,电力设备检修,
                                     安装及租赁;电力工程咨询及其他无须许
                                                     可或者审批的合法项目

                                                                   法定代
单位名称
                                                                     表人
成都交大光芒实业有限公司                                           黄工乐
峨眉山双龙光通信有限责任公司                                       陈长江
四川天彭电力开发有限公司                                             李壮
    2、合并会计报表范围的确定及变化:
    本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》将本公司控股的成都交大光芒实业有限公司、峨眉山双龙光通信有限责任公司、四川天彭电力开发有限公司纳入合并会计报表范围。本报告期新增加了纳入合并会计报表范围的子公司四川天彭电力开发有限公司,该公司系本报告期以收购的资产新设立的有限责任公司,设立公司的具体情况见附注十一。
    3、新增或转让股权购买日的确定方法:
    以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方,出售协议已获股东大会批准通过;与购买方已办理必要的财产交接手续;已取得购买价款的大部分(超过50%);企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险;如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准,则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确认。
    五、合并会计报表主要项目注释
    5.1、货币资金
项目                                                               期末数
现金                                                           216,634.21
银行存款                                                   296,085,269.75
其他货币资金                                                 5,734,261.47
合计                                                       302,036,165.43

项目                                                               年初数
现金                                                           208,551.30
银行存款                                                   479,867,767.82
其他货币资金                                                24,462,778.08
合计                                                       504,539,097.20

    货币资金2004年期末余额较年初余额减少40.14%,主要是由于以货币资金收购四川川投水务集团公司拥有的原彭州凤鸣电业发展有限公司全部经营性资产支付现金所致。
    期末银行存款中有250,000,000.00元为定期存款。
    5.2、应收票据
    应收票据2004年6月末余额为86,420,000.00元,均为银行承兑汇票。
    5.3、应收账款
    (1)账龄分析:
                            期末数                                  年初数
账龄
                     金额              比例                      坏账准备
1年以      145,122,873.5              88.76                  7,025,893.6
1-2年        9,897,232.01              6.05                  3,720,242.6
2-3年        2,078,026.27              1.27                    103,901.31
3年以        6,405,126.00              3.92                  4,266,090.3
合计       163,503,257.8             100.00                 15,116,127.

                        金额           比例                      坏账准备
1年以         207,586,256.2           88.23                 10,379,312.
1-2年          10,959,341.73           4.66                    547,967.09
2-3年           6,603,973.57           2.81                    330,198.68
3年以          10,127,576.67           4.30                  2,512,462.6
合计          235,277,148.1          100.00                 13,769,941.
    本项目期末余额比年初余额减少30.51%,主要是收回了川投峨铁集团公司、重庆特殊钢股份有限公司部分应收款项所致。
    (2)应收账款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)期末应收账款中有6,523,353.81元,由于收回困难或进入诉讼程序难以收回,本公司按100%计提了坏账准备;期末应收账款中的1,498,506.01元,由于收回较困难,本公司按70%计提了坏账准备。
    (4)欠款前5名的单位如下:
单位名称                                                         欠款金额

四川川投峨眉铁合金(集团?                                  66,445,110.0
有限责任公司                                                         2
四川川投峨眉新银江铁合金                                    10,355,468.0
有限公司                                                             6
武汉钢铁公司                                                 5,397,858.44

安阳钢铁公司                                                 4,848,399.12


联通四川分公司                                               4,442,866.00
                                                            91,489,701.6
合    计
                                                                     4

单位名称                                 欠款时                  欠款原因
                                             间
四川川投峨眉铁合金(集团?                1年以                    货款等
有限责任公司                                 内
四川川投峨眉新银江铁合金                  1年以         货款期后已收回200
有限公司                                     内                      万元
武汉钢铁公司                              1年以                      货款
                                             内
安阳钢铁公司                              1年以                      货款
                                             内
                                          1年以                      货款
联通四川分公司                               内

合    计                                      占应收账款总额的55.96%
    5.4、其他应收款
    (1)账龄分析:
                                   期末数
账龄
                   金额             比例%                        坏账准备
1年以内   25,794,223.3              71.78                    1,289,711.17
1-2年      4,123,072.40             11.47                    2,171,729.50
2-3年      5,412,034.19             15.06                    4,342,104.33
3年以上      606,548.94             11.69                      535,980.83
合计      35,935,878.8             100.00                    8,339,525.

                                     年初数
账龄
                      金额          比例                         坏账准备
1年以内       3,427,997.21         45.59                       171,399.87
1-2年         3,130,531.48         41.63                       156,526.57
2-3年           844,684.88         11.23                        42,234.24
3年以上         116,119.70          1.55                        11,115.88
合计          7,519,333.27        100.00                       381,276.56

    其他应收款期末余额较上年末余额增加377.91%,主要是增加对成都蓉泰科技有限公司暂借款所致。该借款已于2004年7月13日收回,故未计提坏帐准备。
    (2)其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)由于收回困难,本公司加大计提坏账准备的其他应收款有:
单位名称                                                         欠款金额
大余章源钨制品                                               3,121,658.82
公司
四川新科置业公
司                                                           2,000,000.00
其他零星                                                     2,818,058.97
合计                                                         7,939,717.79

单位名称                                                         欠款时间
大余章源钨制品                                                      1-2年
公司
四川新科置业公                                                      2-3年

                                                                  2年以上
其他零星

单位名称                                                         欠款原因
大余章源钨制品                                       往来睿葱形薏撇?
公司                                                               止执行
四川新科置业公                                                   往来款,

                                                     超期预付账款,无法收
其他零星
                                                                       回
合计
    (4)欠款前5名的单位列示如下:
单位名称                                                         欠款金额
成都蓉泰科技有限公司**                                      20,000,000.00
长飞光纤光缆有限公司                                         4,000,000.00
大余章源钨制品公司                                           3,121,658.82
四川新科置业公司                                             2,000,000.00
四川嘉陵贸易投资有限公
司                                                           1,000,000.00
合计                                                        30,121,628.82

单位名称                                                         欠款时间
成都蓉泰科技有限公司**                                            1年以内
长飞光纤光缆有限公司                                              1年以内
大余章源钨制品公司                                                  1-2年
                                                                    2-3年
四川新科置业公司
四川嘉陵贸易投资有限公                                              1-2年

合计                                             占其他应收款总额的83.82%

单位名称                                                         欠款原因
成都蓉泰科技有限公司**                                     暂借款,已于7月
                                                                 13日收回
长飞光纤光缆有限公司                                                 定金
大余章源钨制品公司                                                 往来款
                                                                   往来款
四川新科置业公司
四川嘉陵贸易投资有限公                                             保证金

合计                                             占其他应收款总额的83.82%
    5.5、预付账款
    预付账款期末余额、账龄如下:
                         期末数
账龄
                           金额                                     比例%
1年以内           15,635,275.93                                     61.35
1-2年              9,849,248.48                                     38.65
2-3年
3年以上
合计              25,484,524.41                                    100.00

                                                                   年初数
账龄
                                                                     金额
1年以内                                                     12,931,293.59
1-2年                                                        2,238,195.65
2-3年
3年以上
合计                                                        15,169,489.24

                                                                   年初数
账龄
                                                                    比例%
1年以内                                                             85.25
1-2年                                                               14.75
2-3年
3年以上
合计                                                               100.00
    预付账款2004年期末余额较年初余额增加67.80%,主要原因是本年预付采购货款增加所致。账龄超过一年的预付账款未收回的原因为尚待结算。
    (1)预付账款期末余额中无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    (2)预付账款前5名的单位列示如下:
单位名称                                                       预付款金额
四川川投国贸有限公司                                         7,917,649.31
湛江港务局货运公司                                           4,983,306.54
攀钢集团成钢公司                                             2,522,576.66
鑫良实业公司                                                 2,000,000.00
上海常华光纤通信设备有限
                                                               734,400.00
公司
合计                                                        18,157,932.51

单位名称                                                       预付款时间
四川川投国贸有限公司                                              1年以内
湛江港务局货运公司                                                1年以内
攀钢集团成钢公司                                                  1年以内
鑫良实业公司                                                        1-2年
上海常华光纤通信设备有限
                                                                  1年以内
公司
合计                                               占预付账款总额的71.25%

单位名称                                                         欠款原因
四川川投国贸有限公司                                             预付货款
湛江港务局货运公司                                               预付货款
攀钢集团成钢公司                                                 预付货款
鑫良实业公司                                                     预付货款
上海常华光纤通信设备有限
                                                                 预付货款
公司
合计                                               占预付账款总额的71.25%
    44
    5.6、存货及存货跌价准备
                                                                   期末数
项目
                                金额                             跌价准备
在途物资               52,001,403.31
原材料                 38,837,112.53                         2,379,615.52
在产品                  8,654,813.25
库存商品               66,331,627.04                           828,414.77
委托加工物资           43,816,833.00
合计                   209,641,789.1                         3,208,030.29

                                                                   年初数
项目
                               金额                              跌价准备
在途物资              34,354,179.59
原材料                32,175,642.34                           1,357,960.4
在产品                 7,908,758.19
库存商品              37,830,811.03                           1,884,039.9
委托加工物资          25,435,726.17
合计                                                          3,242,000.4
    存货项目期末余额较上年末增加52.24%,主要是由于在途材料及库存商品增加较多。
    存货可变现净值的确定依据:企业在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。本期因销售转出存货跌价准备33,970.12。
    5.7、待摊费用
项目                                                               期末数
租赁费                                                         161,226.68
包装物                                                          27,340.85
保险费                                                          16,351.33
合计                                                           204,918.86

项目                                                               年初数
租赁费                                                         153,404.34
包装物
保险费                                                         114,905.05
合计                                                           268,309.39
    5.8、长期投资
    1、长期投资项目
                                                                   年初数
项目
                                 金额                            减值准备
长期股权投资           169,606,123.00                        9,000,000.00
长期债权投资
合计                   169,606,123.00                        9,000,000.00

项目                                                            本年增加*
长期股权投资                                               229,918,376.77
长期债权投资
合计                                                       229,918,376.77

项目                                                           本年减少**
长期股权投资                                               111,722,505.89
长期债权投资
合计                                                       111,722,505.89

                                                                   年末数
项目
                                  金额                           减值准备
长期股权投资            287,801,993.88                       9,000,000.00
长期债权投资
合计                    287,801,993.88                       9,000,000.00
    注1:本期增加数229,918,376.77包括:
    A、因股权置换增加对国电大渡河电力开发有限责任公司投资成本237,037,040.00元。
    B、宜宾丝丽雅集团有限公司的长期股权投资损益调整-7,238,645.76元,按权益法核算享有该公司资本公积中增加的长期股权投资投资准备119,982.53元。
    注2:本期减少数111,722,505.89元,包括:
    A、对成都交大光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销1,136,799.33元。
    B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销1,667,208.17元。
    C、本期以对宜宾丝丽雅集团有限公司的31.86%股权投资置换四川省投资集团有限
责任公司对国电大渡河电力开发有限责任公司10%的股权投资,从而减少对宜宾丝丽雅集团有限公司的长期股权投资108,918,498.39元(其中长期股权投资成本86,950,566.90元,长期股权投资损益调整-10,542,480.48元,长期股权投资投资准备6,168,522.81元,长期股权投资差额26,341,889.16元)。
    2、长期股权投资
       (1)股票投资
                                股份                               股票数
被投资公司名称
                                性质                                   量
天地源股份有限公司*           法人股                                14.30
重庆特殊钢铁股份有            法人股                               500.00

                                                                 占被投资
被投资公司名称
                                                                 单位注册
天地源股份有限公司*                                                 0.06%
重庆特殊钢铁股份有                                                  1.67%

被投资公司名称                                                   投资金额
天地源股份有限公司*                                          365,800.00 -
重庆特殊钢铁股份有                                            5,000,000.0
合计                                                          5,365,800.0

被投资公司名称                                                   减值准备
天地源股份有限公司*                                                     -
重庆特殊钢铁股份有                                            5,000,000.0
合计                                                          5,000,000.0
    注1:天地源股份有限公司原名上海沪昌特钢股份有限公司,2004年6月末流通股市价为5.12元/股;
    注2:重庆特殊钢铁股份有限公司经营近年来经营情况较差,收回投资的可能性较低,以前年度已全额计提减值准备。
    (2)其他股权投资
被投资单位名称                                                   投资金额
峨眉交通实业公司①                                           4,000,000.00
四川川投光通信产业投资有限责任公                             2,065,896.89
国电大渡河电力流域开发有限责任公                             237,037,040.
成都交大光芒实业有限公司合并价差                            39,333,256.99
合计                                                        282,436,193.8

                                                                 占被投资
被投资单位名称
                                                                 单位注册
峨眉交通实业公司①                                                 16.00%
四川川投光通信产业投资有限责任公                                    4.13%
国电大渡河电力流域开发有限责任公                                   10.00%
成都交大光芒实业有限公司合并价差                                      50%

被投资单位名称                                                   减值准备
峨眉交通实业公司①                                             4,000,000.
四川川投光通信产业投资有限责任公                                       --
国电大渡河电力流域开发有限责任公                                       --
成都交大光芒实业有限公司合并价差
合计                                                           4,000,000.
    [注1]:
    ①峨眉交通实业公司主要经营“峨九公路”,由于“峨九公路”收费收入较低,该公司不能偿还所欠债务,投资回收可能性较低,以前年度已全额计提减值准备。
    ②2000年10月,本公司与川投集团公司签订《股东出资协议书》,共同出资组建川投光通讯公司,本公司出资2,065,896.89元,占该公司4.13%的股权。
    ③2004年4月,本公司与四川省投资集团有限责任公司签订了《资产置换协议书》,本公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司31.86%股权(作价11,875.00万元)置换四川省投资集团有限责任公司拥有的国电大渡河电力流域开发有限责任公司10%的股权(作价23,703.704万元),置换差额11,828.704万元由本公司以现金补齐。2004年5月21日该事项经本公司2004年度第二次临时股东大会通过后生效。该项交易形成关联交易价差9,831,501.61元。目前,上述股权变换尚未办理工商变更登记手续。
    ④2000年9月24日,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的成都交大光芒实业有限公司50%的股权以及由此衍生的所有权益与本公司拥有的川投峨铁集团公司的债权50,009,367.68元进行置换。本公司持有成都交大光芒实业有限公司50%的股权,该公司另50%的股权由48个自然人股东持有。本公司对成都交大光芒实业有限公司的初始投资金额为50,009,367.68元,初始投资成本899,636.43元,初始股权投资差额为49,109,731.25元。
    [注2]:股权投资差额
被投资单                                                           摊销期
                            初始金额
位                                                                     限
成都交大光芒
                       49,109,731.25                                 18年
实业有限公司
宜宾丝丽雅集
                       40,012,996.19                                 10年
团有限公司

被投资单                                                        本期摊销/
                                        年初余额
位                                                               其他减少
成都交大光芒
                                   40,470,056.32             1,136,799.34
实业有限公司
宜宾丝丽雅集
                                   28,009,097.33            28,009,097.33
团有限公司

被投资单                           期末摊余金
                                                                 形成原因
位                                       额
成都交大光芒
                              39,333,256.98                      溢价购买
实业有限公司
宜宾丝丽雅集
                                                                 溢价购买
团有限公司
    注:本期对宜宾丝丽雅集团有限公司股权投资差额的减少数28,009,097.33元中含本期摊销数1,667,208.17元,股权置换转出数26,341,889.16元。
    5.9、固定资产及累计折旧
项目                                                               年初数
原值
房屋及建筑物                                                31,688,393.87
通用设备                                                    14,115,438.92
专用设备                                                    44,392,374.81
仪器工具                                                     4,320,630.56
运输设备                                                     5,403,958.49
其他                                                         9,878,788.65
合计                                                        109,799,585.3
累计折旧
房屋及建筑物                                                18,554,348.24
通用设备                                                     8,403,917.85
专用设备                                                    21,832,183.20
仪器工具                                                     3,715,483.90

项目                                                             本年增加
原值
房屋及建筑物                                                113,545,661.0
通用设备                                                    30,502,649.56
专用设备
仪器工具                                                       120,314.65
运输设备                                                       107,010.00
其他                                                           299,780.00
合计                                                        144,575,415.2
累计折旧
房屋及建筑物                                                 1,769,022.15
通用设备                                                     2,342,315.24
专用设备                                                       718,680.68
仪器工具                                                        52,514.28

项目                                                             本年减少
原值
房屋及建筑物                                                 2,754,155.71
通用设备                                                     3,659,372.02
专用设备                                                     1,539,544.89
仪器工具                                                     2,873,047.67
运输设备                                                     1,727,285.05
其他                                                         1,866,387.12
合计                                                        14,419,792.46
累计折旧
房屋及建筑物                                                 1,416,045.98
通用设备                                                     2,398,381.67
专用设备                                                       212,378.40
仪器工具                                                     2,751,805.91

项目                                                               期末数
原值
房屋及建筑物                                                 142,479,899.
通用设备                                                     40,958,716.4
专用设备                                                     42,852,829.9
仪器工具                                                     1,567,897.54
运输设备                                                     3,783,683.44
其他                                                         8,312,181.53
合计                                                         239,955,208.
累计折旧
房屋及建筑物                                                 18,907,324.4
通用设备                                                     8,347,851.42
专用设备                                                     22,338,485.4
仪器工具                                                     1,016,192.27
运输设备                                                     2,941,450.96
其他                                                         6,706,942.82
合计                                                        62,154,326.97
净值                                                        47,645,258.33
固定资产减值
房屋及建筑物                                                   677,491.45
通用设备                                                     3,560,224.38
专用设备                                                     2,316,239.68
仪器工具
运输设备
其他
合计                                                         6,553,955.51
固定资产净额                                                41,091,302.82

运输设备                                                       402,422.48
其他                                                            28,438.67
合计                                                         3,024,447.58
净值
固定资产减值
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
仪器工具
运输设备
其他
合计
固定资产净额

运输设备                                                     1,431,890.65
其他                                                         1,536,406.24
合计                                                         9,746,908.85
净值
固定资产减值
房屋及建筑物                                                    70,866.54
通用设备                                                       945,557.56
专用设备                                                       436,491.07
仪器工具
运输设备
其他
合计                                                         1,452,915.17
固定资产净额

运输设备                                                     1,911,982.79
其他                                                         5,198,975.25
合计                                                         57,720,811.6
净值                                                         182,234,396.
固定资产减值
房屋及建筑物                                                   606,624.91
通用设备                                                     2,614,666.82
专用设备                                                     1,879,748.61
仪器工具
运输设备
其他
合计                                                         5,101,040.34
固定资产净额                                                 177,133,356.
    注1:本期末用于银行短期借款抵押的固定资产原值共计6240万元。
    注2:本期对处置固定资产转出减值准备为1,452,915.17元。
    5.10、在建工程
工程名称                           年初数                本年增加    本年
污染源在线监测系统             280,711.19               15,558.66s
套塑机                                                  15,613.22
新SZ成塑机                              -               13,908.62
其他                                    -                  319.25
合计                          s 280,711.19               45,399.75
其中:利息资本化金额

工程名称                                     其他                  期末数
污染源在线监测系统                                             296,269.85
套塑机                                                          15,613.22
新SZ成塑机                                                      13,908.62
其他                                                               319.25
合计                                                           326,110.94

工程名称                    资金                                 项目进度
污染源在线监测系统          自筹                                      77%
套塑机                      自筹
新SZ成塑机                  自筹
其他                        自筹
合计
    期末在建工程无需要计提减值准备的情形。
    5.11、无形资产
类别                          原始金额                             年初数
土地使                   35,744,534.27                      15,832,564.00
专利技                    3,000,000.00                       2,900,000.00
合计s
                         23,470,304.27                      18,732,564.00

类别                                                 本年增加        本年
土地使                                          15,302,958.00
专利技
合计s
                                                15,302,958.00

类别                        本年摊销                             累计摊销
土地使                     369268.50                         4,978,280.77
专利技                    150,000.00                           250,000.00
合计s
                          519,268.50                         5,228,280.77

类别                             期末数                        剩余摊销年
土地使                    30,766,253.50                       39.5-46.5年
专利技                     2,750,000.00                          9年2个月
合计s
                          33,516,253.50
    注:本期增加的土地使用权为本期竞价购入。
    5.12、短期借款
借款类别                                                           期末数
抵押借款                                                    63,170,000.00
担保借款                                                    52,000,000.00
信用借款
                                                            115,170,000.0
合计
                                                                        0

借款类别                                                           年初数
抵押借款                                                    63,170,000.00
担保借款                                                    52,000,000.00
信用借款
合计                                                       115,170,000.00

借款类别                                                             备注
抵押借款
                                                 其中5000万元由川投集团公
担保借款
                                                                   司担保
信用借款
合计
    期末借款余额中无逾期借款。
    5.13、应付票据
    应付票据2004年6月末余额3,346,337.38元,比年初数减少68,688,915.92元,主要是本期已承兑部份应付票据所致。
    应付票据全部为不带息的银行承兑汇票,用于结算欠原材料款、燃料款、电费及运输费用。
    应付票据期末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位票据。
    5.14、应付账款
    应付账款期末账龄、余额如下:
                         期末数
账龄
                           金额                                   比例(%)
1年以内           46,136,542.22                                     90.15
1-2年              2,386,470.61                                      4.66
2-3年                509,937.79                                      1.00
3年以上            2,145,223.05                                      4.19
合计              51,178,173.67                                    100.00

                                  年初数
账龄
                                    金额                          比例(%)
1年以内                    43,175,252.05                            85.66
1-2年                       4,977,383.57                             9.87
2-3年                       1,173,024.44                             2.33
3年以上                     1,078,384.97                             2.14
合计                       50,404,045.03                           100.00
    应付账款主要是欠付原材料款、燃料款等。
    应付账款期末余额中无应付持本公司5%以上股权的股东单位款项。
    5.15、预收账款
    预收账款期末账龄、余额列示如下:
                                      期末数
账龄
                                        金额                      比例(%)
1年以内                        13,143,586.85                        92.82
1-2年                             669,068.54                         4.72
2-3年                               6,661.24                         0.05
3年以上                           341,560.42                         2.41
合计                           14,160,877.05                       100.00

                                        年初数
账龄
                                          金额                    比例(%)
1年以内                          43,175,252.05                      85.66
1-2年                             4,977,383.57                       9.87
2-3年                             1,173,024.44                       2.33
3年以上                           1,078,384.97                       2.14
合计                             50,404,045.03                     100.00
    预收账款2004年期末余额较年初减少71.91%,主要是本期销售交货结算所致。
    预收账款期末余额中无预收持本公司5%以上股权的股东单位的款项。
    5.16、应交税金
项目                                                               期末数
增值税                                                      19,478,720.54
城市建设维护税                                                 764,559.15
营业税                                                          65,109.68
企业所得税                                                   6,523,995.86
个人所得税                                                    -108,605.95
代扣代缴税金                                                   375,093.28
房产税                                                         177,810.38
土地使用税                                                      78,200.00
合计                                                        27,354,882.94

项目                                                               年初数
增值税                                                       8,244,310.39
城市建设维护税                                                 386,756.66
营业税                                                         115,433.03
企业所得税                                                  -1,116,957.98
个人所得税                                                   1,984,055.23
代扣代缴税金                                                   307,737.36
房产税
土地使用税
合计                                                         9,921,334.69
    本项目期末余额比年初增加主要是由于期末缓缴增值税所致。
    5.17、其他应交款
项目                                                               期末数
教育费附加                                                     355,269.86
副调基金                                                       280,844.64
合计                                                           636,114.50

项目                                                               年初数
教育费附加                                                     585,331.38
副调基金                                                        18,128.48
合计                                                           603,459.86
    5.18、其他应付款
    其他应付款2004年6月末余额263,410,809.71元,其中金额较大的明细如下:
单位名称                                                         欠款金额
四川省投资集团有限责
                                                           118,287,040.00
任公司
巴蜀电力公司                                                60,770,000.00
四川省投资集团有限责
                                                            69,823,600.00
任公司
合计                                                       248,880,640.00

单位名称                                                             备注
四川省投资集团有限责
                                                                      注1
任公司
巴蜀电力公司                                                          注2
四川省投资集团有限责
                                                                      注3
任公司
                                                         占其他应付款余额
合计
                                                                   94.48%
    注1:系本公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司股权置换川投集团公司拥有的国电大渡河电力流域开发有限责任公司10%的股权(作价23,703.704万元),置换差额11,828.704万元尚未支付。
    注2:2003年1月1日,本公司向四川巴蜀电力开发公司借款60,770,000.00元,借款期限2003年1月1日至2003年12月31日(已延期至2004年12月31日),约定借款月利率4.95‰。
    注3:2004年3月3日,本公司向川投集团公司借款70,000,000.00元,借款期限2004年3月3日至2004年9月2日,约定借款月利率4.20‰。
    其他应付款期末余额中应付持本公司5%以上股权的股东单位川投集团公司188,110,640.00元。
    5.19、预提费用
项目                                                               期末数
借款利息                                                       356,081.07
预提工程调试费                                                 730,892.58
中介机构费用
保险费                                                         131,256.38
水资源费                                                       715,410.62
其他                                                           759,527.56
合计                                                         2,693,168.21

项目                                                               年初数
借款利息                                                     1,619,998.49
预提工程调试费                                               1,657,469.59
中介机构费用                                                   730,000.00
保险费
水资源费
其他                                                           900,217.07
合计                                                         4,907,685.15
    注:本项目预提工程调试费系本公司控股子公司成都交大光芒实业有限公司预提的工程现场调试费。
    5.20、一年内到期的长期负债
借款单位                   借款金额                              借款期限
中国进出口银           50,000,000.0
                                                   2003.5.14---2004.08.14
行                                0

                                      利率            借款条
借款单位                                                             备注
                                                          件
中国进出口银                         3.51%             担保*

    *该笔借款由川投集团公司提供担保。
    5.21、长期应付款
    本项目期末余额为1,616,518.94元,系由于本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入结余的国家增资准备金。
    5.22、递延税项
项目                                                               年初数
递延税款贷项                                                 1,094,501.47

项目                                                           本期结转数
递延税款贷项                                                   136,812.68

项目                                                               期末数
递延税款贷项                                                   957,688.79
    递延税款贷项是根据财政部[财会函(1998)25号]和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,将“资本公积”1998年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的企业所得税2,736,253.75元记入递延税款贷方的数额。按10年期限平均结转列入应交税金。从1998年起已结转至“应交税金-应交所得税”,结转后余额为957,688.79元。
    5.23、股本
项目                                                               年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               11,964,480.00
其中:国家持有股份                                                     --
境内法人持有股份                                            11,964,480.00
境外法人持有股份                                                       --
其他                                                                   --
2、募集法人股                                                          --
3、内部职工股                                                          --
4、优先股或其他                                            219,503,376.00
其中:转配股                                                           --
国有法人股                                                 209,532,976.00
其他法人股                                                   9,970,400.00
未上市流通股份合计                                         231,467,856.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                            154,740,608.00
2、境内上市的外资股                                                    --
3、境外上市的外资股                                                    --
4、其他                                                                --
已上市流通股份合计                                         154,740,608.00
三、股份总数                                               386,208,464.00

                                     本年变动增减(+,-)
项目
                               配股    送股    公积金    增    其    小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                      --
其中:国家持有股份                 --
境内法人持有股份                   --
境外法人持有股份                   --
其他                               --
2、募集法人股                      --
3、内部职工股                      --
4、优先股或其他                    --
其中:转配股                       --
国有法人股                         --
其他法人股                         --
未上市流通股份合计                 --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                    --
2、境内上市的外资股                --
3、境外上市的外资股                --
4、其他                            --
已上市流通股份合计                 --
三、股份总数                       --

项目                                                               期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               11,964,480.00
其中:国家持有股份                                                     --
境内法人持有股份                                            11,964,480.00
境外法人持有股份                                                       --
其他                                                                   --
2、募集法人股                                                          --
3、内部职工股                                                          --
4、优先股或其他                                            219,503,376.00
其中:转配股                                                           --
国有法人股                                                 209,532,976.00
其他法人股                                                   9,970,400.00
未上市流通股份合计                                         231,467,856.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                            154,740,608.00
2、境内上市的外资股                                                    --
3、境外上市的外资股                                                    --
4、其他                                                                --
已上市流通股份合计                                         154,740,608.00
三、股份总数                                               386,208,464.00
    5.24、资本公积
    资本公积2002年度变动如下:
项目                                    年初数                   本期增加
股本溢价                           9,683,557.6
                                             6
股权投资准备                       6,588,540.2

                                                              7,841,341.1

                                             8
                                                                        3
关联交易价差                       4,038,662.2
                                                              9,831,501.6
                                                                        1
                                             8
其他资本公积                       8,158,814.4
                                                              6,168,522.8
                                                                        1
                                             6
合计                              28,469,574.                23,841,365.
                                           68                         55

项目                          本期减少                             期末数
股本溢价                                                      9,683,557.6
                                                                        6
股权投资准备
                           6,168,522.8                        8,261,358.6

                                     1                                  0


关联交易价差
                                                             13,870,163.
                                                                       89

其他资本公积
                                                             14,327,337.
                                                                       27

合计                       6,168,522.8                       46,142,417.
                                     1                                 42
    注:资本公积“本年增加”包括:
    (1)股权投资准备本期增加系本公司将购买的原彭州凤鸣电业发展有限公司全部经营性资产对外投资增加7,841,341.13元;按权益法核算峨眉山双龙光通信有限责任公司按比例享有的资本公积293,237.36元;按权益法核算宜宾丝丽雅集团有限责任公司按比例享有的资本公积119,982.53元。本期减少系置换宜宾丝丽雅集团有限责任公司股权后相应将该部分股权投资准备结转其他资本公积。
    (2)关联交易价差系按照财政部财会[2001]64号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》,将所持宜宾丝丽雅集团有限责任公司股权置换国电大渡河流域电力开发有限责任公司10%的股权(作价23,703.704万元)将置换收益转入资本公积。
    (3)其他资本公积系置换宜宾丝丽雅集团有限责任公司股权后相应将该部分股权投资准备结转其他资本公积。
    5.25、盈余公积
项目                          年初数                             本期增加
法定盈余公积           38,798,052.21
公益金                 25,219,849.42
任意盈余公积           83,431,640.19
合计                  147,449,541.8
                                                                   期末数
项目                        本期减少                        38,798,052.21
法定盈余公积                                                25,219,849.42
公益金                                                      83,431,640.19
任意盈余公积                                               147,449,541.8
合计
    5.26、未分配利润
项目                                                               本年数
一、净利润                                                  34,987,828.42
加:年初未分配利润                                         101,656,502.22
加:其他转入
二、可供分配的利润                                         136,644,330.64
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润                                     136,644,330.64
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                                             136,644,330.64

项目                                                               上年数
一、净利润                                                  47,214,084.79
加:年初未分配利润                                          69,075,482.36
加:其他转入
二、可供分配的利润                                         116,289,567.15
减:提取法定盈余公积                                         5,033,968.14
提取法定公益金                                               2,516,984.07
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润                                     108,738,614.94
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                                             7,082,112.72
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                                             101,656,502.22
    5.27、主营业务收入、主营业务成本
                                        主营业务收入
业务种类                           2004年1-6                   上年同期数
                                          月
冶金行业                      509,168,052.52               297,219,353.70
铁路电气化远程控制
                                2,741,416.95                 2,891,670.08
系统
光缆                           11,149,668.22                 4,807,412.44
电力                            7,868,376.69
合计                          530,927,514.38               304,918,436.22


                                                 主营业务成本
业务种类                              2004年1-6                上年同期数
                                             月
冶金行业                         401,998,466.40            256,831,951.79
铁路电气化远程控制
                                     822,413.49                949,933.01
系统
光缆                               8,851,264.58              4,202,190.19
电力                               3,794,119.23
合计                             415,466,263.70
                                                           261,984,074.99
    2004年1-6月收入比去年同期数增加74.12%,主要是铁合金市场售价上涨。
    注1:前五名客户销售情况列示如下:

客户名称                                                             金额

包头钢铁公司                                                39,607,166.85
济南钢铁公司                                                36,168,461.47
安阳钢铁厂                                                  32,539,771.82
上海梅山治金公司                                            31,199,599.23
四川省川威钢铁公司                                          29,602,191.62
合计                                                       169,117,190.99

                                                               占总收入比
客户名称
                                                                      例%
包头钢铁公司                                                         7.46
济南钢铁公司                                                         6.81
安阳钢铁厂                                                           6.13
上海梅山治金公司                                                     5.88
四川省川威钢铁公司                                                   5.58
合计                                                                31.86
    注2:销售分地区资料
项目                           2004年1-6月                     上年同期数
出口销售                    111,583,710.35                 158,961,713.41
内销                        419,343,804.03                 145,956,722.81
合计                        530,927,514.38                 304,918,436.22
    5.28、主营业务税金及附加
项目                          2004年1-6月                      上年同期数
营业税                                                           1,250.00
城建税                       2,023,314.75                       75,238.56
教育附加                       973,234.57                       43,201.83
副调基金                         2,362.97                        6,991.01
四川地方教育费附加             280,844.64
合计                         3,279,756.93                      126,681.40
    5.29、其他业务利润
项目                          2004年1-6月                      上年同期数
铁合金收入
                               418,907.10
废渣                                                         1,457,195.30
材料销售                    -5,760,631.95                      735,019.14
产品加工费                                                      50,751.61
其他                            17,207.87                          598.29
合计                        -5,324,516.98                    2,243,564.34
    材料销售亏损主要是本期抵债收回原材料11,171,048.21元,将其销售亏损5,615,880.00元所致。
    5.30、营业费用
    本期发生额为17,342,830.00元,较上年同期增加192.19%,主要原因:本期销量较上年同期增加、自身承担运费及运价上涨所致。
    5.31、管理费用
    本期发生数为27,532,946.10元,较上年增加146.21%,主要原因:本期计提坏账准备9,304,435.94元增加管理费用所致。
    5.32、财务费用
类别                           2004年1-6月                     上年同期数
利息支出                      5,849,558.85                   6,685,475.96
减:利息收入                    898,216.18                   1,065,568.36
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                             71,385.92                     491,602.96
合计                          5,022,728.59                   6,111,510.56
    5.33、投资收益
                                   股票投                    股权投资差额
项目
                                   资收益                            摊销
长期投资                                                    -2,804,007.50
合计                                                        -2,804,007.50

                            年末调整的被投
项目                        资公司所有者权                           合计
                            益净增减的金额
长期投资                     -7,216,316.91                 -10,020,324.41
合计                         -7,216,316.91                 -10,020,324.41
    5.34、营业外收入
类别                          2004年1-6月                      上年同期数
处理固定资产净收益
其他                            11,464.00                       15,829.54
合计                            11,464.00                       15,829.54
    5.35、营业外支出
类别                                 本年数                  上年数同期数
计提的固定资产减值准
处理固定资产净损失             1,792,886.66
其他                              24,401.00                     20,000.00
合计                           1,817,287.66                     20,000.00
    5.36、支付的其他与经营活动有关的现金
    2004年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为34,642,827.56元,主要项目如下:
费用类别                                                             金额
成都蓉泰科技有限公司暂借款*                                 20,000,000.00
差旅费                                                         344,323.77
办公费                                                         873,820.82
水资源监测费                                                   750,000.00
审计、评估、律师费                                           1,000,000.00
支付定金                                                     4,000,000.00
销售提成                                                     1,870,631.00
总部费用                                                     1,735,227.88
职工借支款及其他                                             4,068,824.09
合计                                                        34,642,827.56
    *该款项已于2004年7月13日收回。
    六、母公司会计报表主要项目注释
    6.1、应收账款
    (1)应收账款期末余额、账龄如下:
                                             期末数
账龄
                        金额              比例(%)                坏账准备

1年以内       119,623,431.45                92.10            5,981,171.60
1-2年           6,146,193.32                 4.73            3,532,690.69
2-3年           1,259,545.41                 0.97               62,977.27
3年以上         2,859,039.10                 2.20            2,443,851.06
              129,888,209.28               100.00           12,020,690.62
合计          129,888,209.28               100.00           12,020,690.62

                                            年初数
账龄                                      比例
                         金额                                    坏账准备
                                         (%)
1年以内        183,694,188.84            90.42               9,184,709.44
1-2年            7,533,345.12             3.71                 376,667.26
2-3年            4,876,457.07             2.40                 243,822.85
3年以上          7,052,653.06             3.47                 352,632.66
               203,156,644.09           100.00              10,157,832.21
合计           203,156,644.09           100.00              10,157,832.21
    本项目期末余额比年初余额减少36.06%,主要是本期收回川投峨铁集团公司、重庆特殊钢股份有限公司应收款项所致。
    (2)应收账款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)期末应收账款中的5,817,137.01元,由于收回困难或进入诉讼程序难以收回,本公司按100%计提了坏账准备。
    (4)欠款前5名的单位如下:
单位名称                                                         欠款金额
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                      66,445,110.02
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                            10,355,468.06
武汉钢铁公司                                                 5,397,858.44
安阳钢铁公司                                                 4,848,399.12
新兴铸管股份有限公司                                         3,794,589.58
合    计                                                    90,841,425.22

单位名称                                                         欠款时间
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                            1年以内
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                                  1年以内
武汉钢铁公司                                                      1年以内
安阳钢铁公司                                                      1年以内
新兴铸管股份有限公司                                              1年以内
合    计                                           占应收账款总额的69.94%

单位名称                                                         欠款原因
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                             货款等
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                    货款期后已收回200万元
武汉钢铁公司                                                         货款
安阳钢铁公司                                                         货款
新兴铸管股份有限公司                                                 货款
合    计                                                占应收账款总额的69.94%
    6.2、其他应收款
    (1)其他应收款期末余额、账龄如下:
                                           期末数
账龄
                           金额              比例%               坏账准备
1年以内           13,450,030.56              62.59             672,501.53
1-2年              3,121,658.82              14.53           3,121,658.82
2-3年              4,385,792.23              20.41           4,290,792.23
3年以上              532,266.74               2.47             532,266.73
合计              21,489,748.35             100.00           8,617,219.31

                                           年初数
账龄
                          金额               比例%               坏账准备
1年以内           1,196,149.29               28.98              59,807.46
1-2年             2,010,500.98               48.71             100,525.05
2-3年               812,909.88               19.69              40,645.49
3年以上             107,950.64                2.62               5,397.54
合计              4,127,510.79              100.00             206,375.54
    其他应收款期末余额较上期末余额增加4.21倍,主要是对四川天彭电力开发有限公司、峨眉山双龙光通信有限责任公司其他应收款增加所致。
    (2)其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    (3)由于收回困难,本公司按100%计提了坏账准备的其他应收款7,939,717.79元。
    (3)欠款前5名的单位列示如下:
单位名称                                                         欠款金额
四川天彭电力开发有限公司                                     9,350,436.75
峨眉山双龙光通信有限责任公司                                 4,000,000.00
四川新科置业公司                                             2,000,000.00
乐山峨沙天然气有限公司                                         100,000.00
武钢汇票保证金                                                  50,000.00
合计                                                        15,500,436.75

单位名称                                                         欠款时间
四川天彭电力开发有限公司                                          1年以内
峨眉山双龙光通信有限责任公司                                      1年以内
四川新科置业公司                                                    2-3年
乐山峨沙天然气有限公司                                              2-3年
武钢汇票保证金                                                    1年以内
合计                                             占其他应收款总额的72.13%

单位名称                                                         欠款原因
四川天彭电力开发有限公司                               投资超出应出资款项
峨眉山双龙光通信有限责任公司                                       暂借款
四川新科置业公司                                                   暂借款
乐山峨沙天然气有限公司                                             保证金
武钢汇票保证金                                                     保证金
合计                                             占其他应收款总额的72.13%
    6.3、长期投资
    1、长期投资项目
                                             年初数
项目                                                             本期增加
                                           金额                  减值准备
长期股权投资                     217,728,827.60              9,000,000.00
长期债权投资
合计                             217,728,827.60              9,000,000.00

项目                                   本期增加                  本期减少

长期股权投资                     375,812,781.75            111,722,505.89
长期债权投资
合计                             375,812,781.75            111,722,505.89

                                              期末数
项目
                                              金额               减值准备
长期股权投资                        481,819,103.46           9,000,000.00
长期债权投资
合计                                481,819,103.46           9,000,000.00
    注1:本期增加数375,062,781.75元,包括:
    A、因股权置换增加对国电大渡河电力开发有限责任公司投资成本237,037,040.00元。
    B、宜宾丝丽雅集团有限公司的长期股权投资损益调整-7,238,645.76元,增加长期股权投资投资准备119,982.53元。
    C、对双龙光通信公司本期长期股权投资损益调整106,206.01元,本期长期股权投资准备293,237.36。
    D、对成都交大光芒实业有限公司的长期股权投资成本1,500,000.00元,本期损益调整12,541.70元。
    E、对四川天彭电力开发有限公司长期股权投资成本142,500,000元,长期股权投资损益调整1,482,419.91元
    注2:本期减少数111,722,505.89元,包括:
    A、对成都交大光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销1,136,799.33元。
    B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销1,667,208.17元。
    C、因股权置换减少对宜宾丝丽雅集团有限公司的长期股权投资108,918,498.39元。(其中长期股权投资成本86,950,566.90元,长期股权投资损益调整-10,542,480.48元,长期股权投资投资准备6,168,522.81元,长期股权投资差额26,341,889.16元)
    2、长期股权投资
    (1)股票投资
                               股份                股票数        占被投资
被投资公司名称
                               性质                    量        单位注册
天地源股份有限公司           法人股                  14.3           0.06%
重庆特殊钢铁股份公           法人股                   500           1.67%
合计

被投资公司名称                      投资金额                     减值准备

天地源股份有限公司                365,800.00                           --
重庆特殊钢铁股份公               5,000,000.0                 5,000,000.00
合计                             5,365,800.0                 5,000,000.00
    (2)其他股权投资
被投资单位名称                              投资期限             投资金额
                                                                        ?


峨眉交通狄倒?                          1995.07-长期       4,000,000.0
四川川投光通信产业投资有限                 2000.01-长期       2,065,896.8
成都交大光芒实业有限公司                   2000.09-长期       57,403,277.
峨眉山双龙光通信有限责任公                                    31,964,668.
                                           2002.06-长期

国电大渡河流域水电开发有限责任公司①       2002.06-长期       237,037,040
四川天彭电力发展有限公司②                 2004.05-长期       143,982,419
   合计                                                       476,453,303

                                               占被投
                                                                   减值准
被投资单位名称
                                               资单位
                                                                       备
                                               注册资
峨眉交通实业公司                               16.00%          4,000,000.
四川川投光通信产业投资有限                      4.13%                  --
成都交大光芒实业有限公司                       50.00%                  --
峨眉山双龙光通信有限责任公
                                               75.00%

国电大渡河流域水电开发有限责任公司①              10%--
四川天彭电力发展有限公司②                        95%
   合计                                                        4,000,000.
    ①2004年4月,本公司与四川省投资集团有限责任公司签订了《资产置换协议书》,本公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司31.86%股权(作价11,875.00万元)置换四川省投资集团有限责任公司拥有的国电大渡河流域水电开发有限责任公司10%的股权(作价23,703.704万元),置换差额11,828.704万元由本公司以现金补齐。2004年5月21日该事项经本公司2004年度第二次临时股东大会通过后生效。该项交易形成关联交易价差9,831,501.61元。
    ②本公司于2004年2月6日召开2004年第一次临时股东大会,会议审议通过以14,311.50万元收购四川川投水务集团公司(系四川省投资集团有限公司拥有的90%股权的控股子公司)拥有的原彭州凤鸣电业发展有限公司全部经营性资产的提案报告。2004年4月,本公司将该项资产评估作价15,185.04万元,其中14250万元(多余资金作为新设公司对本公司负债)与四川省电力开发公司出资750万元共同组建四川天彭电力开发有限公司,公司注册资本15,000.00万元,本公司持有95%的股权。
    (3)按权益法核算投资单位权益变动情况:
                                                                   追加投
被投资单位名称                         初始投资额
                                                                     资额
成都交大光芒实业有限公司               899,636.43            1,500,000.00
峨眉山双龙光通信有限责任公司        30,359,158.29
四川天彭电力开发有限公司           142,500,000.00

                                            本期被投资
                                                                 本期分回
                                            单位权益增
被投资单位名称
                                                  减额
                                                                 现金红利
成都交大光芒实业有限公司                     12,541.70
峨眉山双龙光通信有限责任公司                399,443.37
四川天彭电力开发有限公司                  1,482,419.91

被投资单位名称                                                 累计增减额
成都交大光芒实业有限公司                                    31,570,020.85
峨眉山双龙光通信有限责任公司                                 1,605,510.54
四川天彭电力开发有限公司                                     1,482,419.91
    (4)股权投资差额注释详见合并报表附注。
    6.4、主营业务收入、主营业务成本
                                       主营业务成本
业务种类
                       2004年1-6月                             上年同期数
冶金行业            401,998,466.40                         256,831,951.79
合计                401,998,466.40                         256,831,951.79

                                       主营业务成本
业务种类
                       2004年1-6月                             上年同期数
冶金行业            401,998,466.40                         256,831,951.79
合计                401,998,466.40                         256,831,951.79
    注:2004年1-6月主营业务收入中出口收入为111,583,710.35元。
    6.5、投资收益
                                 股票
                                   投                        股权投资差额
项目
                                 资收                                摊销
                                   益
长期投资                                                    -2,804,007.50
合计                                                        -2,804,007.56

                                            期末调整的被
                       联营或合营
                                            投资公司所有
项目                   公司分来的                                    合计
                                            者权益净增减
                             利润
                                                  的金额
长期投资            -7,238,645.76           1,601.167.62    -8,441,485.64
合计                -7,238,645.76           1,601.167.62    -8,441,485.64
    七、关联方关系及其交易
    (一)关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
单位名称                                                           注册地
四川省投资集团有限责任公司                                         成都市
成都交大光芒实业有限公司                                           成都市
峨眉山双龙光通信有限责任公
                                                                 峨眉山市

四川天彭电力开发有限公司                                           彭州市

单位名称                                                     主营业务范围
                                 经营和管理能源(含节能)、交通、通信、原
四川省投资集团有限责任公司       材料、机电、轻纺、科技、农业、林业及其他
                                                 非工业经营性固定资产投资
成都交大光芒实业有限公司                   开发、生产工业自动化控制设备等
峨眉山双龙光通信有限责任公       生产、销售铜铝线、管、板、箔,其他铜铝制
司                                         品,光纤、光缆及其制品、配件。
                                 水力发电,电力项目投资,电力设备检修,安
四川天彭电力开发有限公司         装及租赁;电力工程咨询及其他无须许可或者
                                                           审批的合法项目

                                  与本公           经济性质          法定
单位名称
                                  司关系             及类型        代表人
四川省投资集团有限责任公司        母公司           有限公司        邹广严
成都交大光芒实业有限公司          子公司           有限公司        黄工乐
峨眉山双龙光通信有限责任公
                                  子公司           有限公司        陈长江

四川天彭电力开发有限公司          子公司           有限公司          李壮
    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称                                   年初数                本期增加
四川省投资集团有限责任             3,139,000,000.
公司
成都交大光芒实业有限公                30,000,000.00

峨眉山双龙光通信有限责                30,000,000.00
任公司
四川天彭电力开发有限公                                       150,000,000.


企业名称                        本期                               期末数
四川省投资集团有限责任                                   3,139,000,000.
公司
成都交大光芒实业有限公                                      30,000,000.00

峨眉山双龙光通信有限责                                      30,000,000.00
任公司
四川天彭电力开发有限公
                                                           150,000,000.00

    3、存在控制关系关联方所持股份及其变化
                                   年初数
企业名称
                                     金额                            比例
四川省投资集团有           209,532,976.00                          54.25%
成都交大光芒实业
                            15,000,000.00                          50.00%
有限公司
峨眉山双龙光通信
                            22,500,000.00                          75.00%
有限责任公司
四川天彭电力开发
有限公司

                                   本期增加                      本期减少
企业名称
                                金额     比例                金额    比例
四川省投资集团有
成都交大光芒实业
有限公司
峨眉山双龙光通信
有限责任公司
四川天彭电力开发
                      142,500,000.00     95%
有限公司

                                          期末数
企业名称
                             金额                                    比例
四川省投资集团有             209,532,976.00                        54.25%
成都交大光芒实业
                             15,000,000.00                         50.00%
有限公司
峨眉山双龙光通信
                             22,500,000.00                         75.00%
有限责任公司
四川天彭电力开发
                             142,500,000.00                           95%
有限公司
    4、不存在控制关系的关联方
单位名称                                                     与本公司关系
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公                 受同一母公司控制的公司
嘉阳电力有限责任公司                             受同一母公司控制的公司所
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                 川投峨铁集团公司的参股企
四川川投国贸有限责任公司                           受同一母公司控制的公司
四川长城特殊钢(集团)有限责任公司                   受同一母公司控制的公司
四川川投水务集团公司                               受同一母公司控制的公司
巴蜀电力公司                                       受同一母公司控制的公司
宜宾丝丽雅集团有限公司                                   本公司的参股企业
    注:四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司持有四川川投峨眉新银江铁合金有限公司29.76%的股份;华融资产管理公司为控股股东,持有该公司56.58%的股份。
    因股权置换,宜宾丝丽雅集团有限公司自2004年5月起不再是本公司的参股公司。
    因四川省投资集团有限责任公司出售股权,四川长城特殊钢(集团)有限责任公司自2004年6月起不再是本公司的关联方。
    (二)关联方交易
    本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、委托加工、股权置换、收购资产及共同投资等。
    1、销售货物
    (1)重大销售合同
    本公司2003年12月26日与四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司签订了《买卖合同》,约定由四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司向本公司提供进口原料,包括锰矿和铬矿等,价格由双方参照国内同品质的同类产品价格协商确定。
    (2)实际向关联方销售货物
                                             2004年1-6月
关联方名称
                                                销售数量         销售金额
四川长城特殊钢(集团)有限责任公司               2,285.462   20,218,375.97
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                  29.793      391,549.43
其中:硅铁                                         1.080        4,266.00
镍铁                                              28.713      387,283.43
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司           3,656.68    25,324,419.43
其中:硅锰                                     3,591.021   24,371,549.031
钨铁                                              10.860      347,148.728
镍铁                                              54.800      605,721.68
中锰

                                         2003年1-6月
关联方名称
                                            销售数量             销售金额
四川长城特殊钢(集团)有限责任公司                            16,061,416.1
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司
其中:硅铁
镍铁
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司       11,898.83        44,431,361.9
其中:硅锰                                  1,558.64        40,537,306.2
钨铁                                        7,568.00         2,795,263.81
镍铁
中锰                                          222.62         1,098,791.90
    此外,2004年1-6月销售废渣、钢材、原材料等给四川川投峨眉新银江铁合金有限公司15,273,536.48元;销售给四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司19,198,390.93元。
    2、委托代理出口
    (1)重要委托代理出口合同
    本公司2004年度与关联方川投国贸、四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司签订《委托代理出口合同》,按照出口代理收入的1%收取代理费,本公司同时办理出口相联系的商检费、保险费、港杂费、运费、海运费、佣金等。
    (2)实际委托关联方代理出口货物、
                                             2004年1-6月
关联方名称
                                           销售数量              销售金额
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司      6,273.599         66,609,110.08
四川川投国贸有限责任公司                  8,079.829         44,974,600.27

                                              2003年1-6月
关联方名称
                                            销售数量             销售金额
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                         45,938,357.9
四川川投国贸有限责任公司                                    113,023,355.
    2004年1-6月,共计支付代理费1,105,837.10元。
    3、货物采购
    (1)重大购货合同
    本公司2003年12月26日与四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司签订了《买卖合同》,约定由本公司向四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司销售产成品,主要包括硅锰、钨铁碳素锰铁、中碳锰铁和碳素铬铁等,价格由双方参照国内同品质的同类产品价格协商确定。详细情况列示如下:
购买方名称                             产品名    数量(吨)      合同总价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责         锰矿铬     60,000.00        市场价
合计                                              60,000.00
    (2)实际采购
关联方名称                                  2004年1-6月       2003年1-6月
四川川投峨眉新银江铁合金有限                                1,355.632.83
四川川投国际贸易有限公司                  32,711,357.19    41,710,653.60
四川川投峨眉铁合金(集团)有限             164,237,463.41    35,910,355.70
四川长城特殊钢(集团)有限责任公司                            1,238,586.80
合计                                     196,948,820.60    78,862,949.562
    注:向四川川投国际贸易有限公司采购的锰矿系2003年度签订的合同,本期到货结算金额。向四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司采购的锰矿中有73,287,495.00元系2003年合同在本期正式结算。
    4、委托加工
    本公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限公司(乙方)签订了《委托加工协议书》,约定本公司委托新银江公司加工硅锰合金60,000吨、高碳锰铁合金10,800吨,共计70,800吨;至2004年6月30日,本公司负责按约定的消耗定额向乙方供应相关原料及电力,加工费核准(不含税)如下:
项目                      2004年1-6月                            2003年度
加工硅锰合金                 500元/吨                            305元/吨
加工高碳锰铁                 500元/吨                            300元/吨
加工费总计               3,540.00万元                        4,568.03万元
    实际加工情况如下:
                                    2004年1-6月
品种
                           数量(吨)                            加工费金额
硅锰合金                62,665.000                           3,133.25万元
高碳锰铁                10,800.000                             540.00万元
合计                    73,465.000                           3,673.25万元

                                   2003年1-6月
品种
                          数量(吨)                             加工费金额
硅锰合金                58,374.95                            1,780.44万
高碳锰铁                 1,802.234                              54.07万元
合计                    60,177.18                            1,834.51万
    5、电力供应
    本公司与嘉阳电力有限责任公司(乙方)签订《供、用电合同》,乙方2004年度所生产的电量全部直接供应给本公司使用,全部电量按不高于0.21元/度(含税)结算计费(2004年1-6月实际结算价格0.208元/度)。
                                 2004年1-6月
项目
                       数量(万KWH)                                 金额数
供电                    33,074.79                           68,795,565.51

                                 2003年1-6月
项目
                        数量(万KWH)                                  金额
供电                   33,620.386                            9,930,384.16
    6、长期股权投资置换:
    本公司与川投集团于2004年4月14日在四川省成都市签订了《资产置换协议书》,本公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司31.86%股份与川投集团持有的大电公司10%股份进行置换。根据《资产置换协议书》,本公司本次置出资产金额为11,875万元,置入资产金额为23,703.704万元,本公司以现金方式支付差额部分。2004年5月21日该事项经本公司2004年度第二次临时股东大会通过后生效。目前,上述股权变换工商变更登记手续正在办理中。
    7、收购资产及与关联方共同投资:
    本公司与四川川投水务集团有限公司(以下简称"川投水务")于2003年12月24日签订了收购川投水务拥有的原彭州凤鸣电业发展有限公司的全部经营性资产的《资产买卖合同书》,约定收购价格为143,115,000元。2004年2月6日,该事项经本公司二OO四年第一次临时股东大会审议通过并实施。
    经本公司五届十九次董事会会议审议同意,本公司将上述资产评估作价15,185.04万元,以其中的14250万元(多余资金作为新设公司对本公司负债)与四川省电力开发公司共同出资组建了四川天彭电力开发有限公司,公司注册资本15,000.00万元,本公司持有95%的股权。四川天彭电力开发有限公司为阶梯水电企业,年设计发电量1.2—1.3亿度。
    8、关联方应收应付款项余额
项目                                      2004年6月30日    2003年12月31日
应收账款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司      66,445,110.02    118,021,385.77
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司          10,355,468.06     14,125,120.20
四川川投国贸有限公司                                        14,055,878.70
预付账款:
四川川投国贸有限公司                       7,917,649.31
嘉阳电力公司                                 787,062.23          5,653.94
应付账款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司          34,700.00
其他应付款
四川省投资集团有限责任公司               188,110,640.00
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                         2,520,138.39
巴蜀电力公司                              60,770,000.00     60,770,000.00
    八、或有事项
    本公司无需要披露的或有事项。
    九、承诺事项
    本公司无需要披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后非调整事项
    本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
    十一、其他重大事项
    如本报告附注七(二)、4所述的委托四川川投峨眉新银江铁合金有限公司加工事宜,委托期限至2004年6月30日终止,2004年6月30日后委托加工事项尚未签订协议。如本报告附注七(二)、5所述的电力供应协议,由于原材料涨价等因素,根据本公司与四川嘉阳电力有限公司签订的补充协议,电价由原0.208元/度调整为0.295元/万(均为含税价),自2004年7月1日开始执行,该事项将会对本公司下半年损益造成影响。
    八、备查文件目录
    ㈠、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。
    ㈡、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    ㈢、报告期内在中国证券报和上海证券上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    ㈣、2004年半年度报告正本。
    四川川投控股股份有限公司
    董事长:邹广严
    二OO四年七月十四日

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