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川投能源(600674)公告正文

四川川投控股股份有限公司2004年年度报告

公告日期 2005-03-18
股票简称:川投能源 股票代码:600674

                    四川川投控股股份有限公司2004年年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动及股东情况
    五、董事、监事和高级管理人员
    六、公司治理结构
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务会计报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、公司原董事长邹广严先生因工作变动于2004年12月27日已辞去董事长职务,公司现任董事长黄顺福先生,特此说明。
    4、公司负责人董事长黄顺福先生,主管会计工作负责人副总经理兼总会计师罗朝顺先生,会计机构负责人(会计主管人员)财务部经理姜雪梅女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    5、四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报告。
    6、本年度报告中:四川省投资集团有限责任公司简称川投集团;宜宾丝丽雅集团有限公司简称丝丽雅;西南交大光芒实业公司简称光芒公司;四川川投水务集团有限公司简称川投水务公司;四川嘉阳电力有限责任公司简称嘉阳电力;国电大渡河流域电力开发有限责任公司简称大渡河电力;四川川投国贸有限责任公司简称川投国贸;四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司简称川投峨铁;彭州凤鸣桥电站简称凤鸣桥电站;四川天彭电力有限责任公司简称天彭电力;峨眉铁合金综合服务开发公司简称峨铁综开司;四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司简称新银江公司;峨眉山双龙光通信有限公司简称双龙公司;四川川投控股股份有限公司简称公司或本公司。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:四川川投控股股份有限公司
    公司英文名称:SICHUAN CHUANTOU HOLDING STOCK CO.,LTD
    公司英文名称缩写:SCTHC
    2、公司法定代表人:黄顺福
    3、公司董事会秘书:许克义
    联系地址:四川省峨眉山市九里镇
    电话:028-82996861
    传真:028-82996854
    E-mail:xky@invest.com.cn
    4、公司注册地址:四川省峨眉山市九里镇
    公司办公地址:四川省峨眉山市九里镇
    邮政编码:614222
    公司国际互联网网址:www.invest.com.cn
    公司电子信箱:scem@invest.com.cn
    5、公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:川投控股
    公司A股代码:600674
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1988年4月18日
    公司首次注册登记地点:四川省峨眉山市九里镇
    公司法人营业执照注册号:5111001800058
    公司税务登记号码:511181520001
    公司聘请的境内会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:成都市走马街68号锦城大厦
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一)本报告期主要财务数据
                                                        单位:元   币种:人民币
利润总额                                                    69,865,182.98
净利润                                                      52,305,933.87
扣除非经常性损益后的净利润                                  51,604,843.66
主营业务利润                                               209,863,064.71
其他业务利润                                                -9,980,566.89
营业利润                                                    83,261,236.37
投资收益                                                   -10,692,532.33
补贴收入                                                       521,617.11
营业外收支净额                                              -3,225,138.17
经营活动产生的现金流量净额                                -188,618,965.99
现金及现金等价物净增加额                                  -358,763,799.46
    (二)扣除非经常性损益项目和金额
                                                    单位:元   币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益                        -2,015,462.18
短期投资收益                                                   941,640.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                  -252,981.43
以前年度已经计提各项减值准备的转回                           3,378,120.64
中国证监会认定的其他非经常性损益项目                        -1,142,614.33
所得税影响数                                                   -10,350.35
少数股东权益影响                                              -197,262.14
合计                                                           701,090.21
    处置除公司产品外的其他资产产生的损益:主要是固定资产清理产生的损失。
    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                       单位:元    币种:人民币
                                                                   本期比
主要会计
                                2004年               2003年        上期增
数据
                                                                    减(%)
主营业务
                        831,153,230.97       732,095,976.11         13.53
收入
利润总额                 69,865,182.98        59,571,426.68         17.28
净利润                   52,305,933.87        47,214,084.79         10.78
扣除非经
常性损益                 51,604,843.66        44,136,503.06         16.92
的净利润
                                                                   本期比
                              2004年末             2003年末        上期增
                                                                    减(%)
总资产                1,182,173,053.02      1,118,756,162.7         5.67
股东权益                763,500,419.71       663,784,082.72         15.02
经营活动
产生的现
                       -188,618,965.99        118,341,415.8        不适用
金流量净

                                                                   本期比
主要财务
                                2004年               2003年        上期增
指标
                                                                    减(%)
每股收益
(全面摊                        0.1354                0.122         10.98
薄)
最新每股
                                0.1354
收益
净资产收
益率(全
                                  6.85                 7.11         -0.26
面摊薄)
(%)
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产                          6.76                 6.65          0.11
收益率
(全面摊
薄)(%)
每股经营
活动产生
                                 -0.48                0.306        不适用
的现金流
量净额
每股收益
(加权平                        0.1354                0.122         10.98
均)
扣除非经
常性损益
的净利润
                                0.1336                0.114         17.19
的每股收
益(全面
摊薄)
扣除非经
常性损益
的净利润
                                0.1336                0.114         17.19
的每股收
益(加权
平均)
净资产收
益率(加
                                  7.57                 7.39          0.18
权平均)
(%)
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产                          7.47                 6.91          0.56
收益率
(加权平
均)(%)
                                                                   本期比
                              2004年末             2003年末        上期增
                                                                    减(%)
每股净资
                                 1.977                 1.72         14.94

调整后的
每股净资                         1.974                 1.70         16.11


主要会计                                            2002年
数据                                     调整后                    调整前
主营业务
收入                             645,395,614.99            645,395,614.99
利润总额
净利润                            46,900,392.75             48,898,057.26
扣除非经                          38,028,636.04             39,578,604.06
常性损益
的净利润                          36,689,804.08             36,512,990.17
                                                    2002年末
                                         调整后                    调整前
总资产                         1,108,874,060.91          1,113,967,400.77
股东权益                         613,605,555.89            618,251,199.26
经营活动
产生的现
                                 114,544,288.96            114,544,288.96
金流量净

主要财务                                            2002年
指标                                     调整后                    调整前
每股收益
(全面摊                                  0.099                     0.103
薄)
最新每股
收益
净资产收
益率(全
                                           6.20                      6.40
面摊薄)
(%)
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产                                   6.15                      5.91
收益率
(全面摊
薄)(%)
每股经营
活动产生
                                          0.391                     0.391
的现金流
量净额
每股收益
(加权平                                  0.098                     0.103
均)
扣除非经
常性损益
的净利润
                                          0.091                     0.095
的每股收
益(全面
摊薄)
扣除非经
常性损益
的净利润
                                          0.091                     0.095
的每股收
益(加权
平均)
净资产收
益率(加
                                           6.31                      6.56
权平均)
(%)
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产                                   6.26                      6.05
收益率
(加权平
均)(%)
                                                    2002年末
                                         调整后                    调整前
每股净资
                                           1.59                      1.60

调整后的
每股净资                                   1.57                      1.58

    (四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
                                                          单位:元     币种:人民币
                                                    净资产收益率(%)
报告期利润
                                             全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                    27.46               30.38
营业利润                                        10.91               12.05
净利润                                           6.85                7.57
扣除非经常性损益后的净利润                       6.76                7.47

                                                        每股收益
报告期利润
                                             全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                   0.5434              0.5434
营业利润                                       0.2156              0.2156
净利润                                         0.1354              0.1354
扣除非经常性损益后的净利润                     0.1336              0.1336
    (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                                       单位:元     币种:人民币
项目                       股本           资本公积               盈余公积
期初数           386,208,464.00      28,469,574.68         147,449,541.82
本期增加                             53,578,925.93          16,802,401.67
本期减少                              6,168,522.81
期末数           386,208,464.00       75,879,977.8         164,251,943.49

项目                 法定公益金         未分配利润           股东权益合计
期初数            25,219,849.42     101,656,502.22         663,784,082.72
本期增加           2,991,282.35      52,305,933.87         122,687,261.47
本期减少                             16,802,401.67          22,970,924.48
期末数            28,211,131.77     137,160,034.42         763,500,419.71
    资本公积本年增加主要原因为:
    1、用收购的彭州凤鸣桥电站资产新投资成立天彭电力时,评估增值产生所致;
    2、因用丝丽雅的31.86%股权投资置换川投集团对大渡河电力10%的股权投资的资产置换金额超过帐面价值部分,故进入资本公积。
    3、2004年12月,本公司以持有的铁合金资产及相应负债与川投集团持有的嘉阳电力95%股权进行置换,本公司资产作价高于账面价值的金额2,973万元按规定进入资本公积。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表
                                                                  单位:股
                                                                   期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  11,964,480
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                               11,964,480
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他                                               219,503,376
未上市流通股份合计                                            231,467,856
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               154,740,608
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                            154,740,608
三、股份总数                                                  386,208,464

                                     本次变动增减(+,-)
                                       公积金
                         配股   送股              增发     其他      小计
                                        转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

                                                                   期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  11,964,480
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                               11,964,480
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他                                               219,503,376
未上市流通股份合计                                            231,467,856
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                               154,740,608
2、境内上市的外资

3、境外上市的外资

4、其他
已上市流通股份合计                                            154,740,608
三、股份总数                                                  386,208,464
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    公司前三年内未发行股票及衍生证券。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内公司未进行送股、转増股本、增发新股等,公司股份总数及结构均未发生变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为31,733户其中非流通股股东4户,流通A股股东31,729户,流通B股股东0户,流通H股股东0户
    2、前十名股东持股情况
                                                                  单位:股
                                     年度内     年末持股情
股东名称(全称)                                                    比例(%)
                                       增减             况
四川省投资集团有限责任公
                                          0    209,532,976          54.25

峨眉铁合金综合服务开发公
                                          0     10,967,440           2.84

成都海宏信息技术开发有限
                                          0      9,970,400           2.58
公司
中国银行-同盛证券投资基金                        2,741,318           0.71
中国银行-嘉实增长开放式证
                                                 2,571,497           0.67
券投资基金
同德证券投资基金                                 2,264,485           0.58
中国工商银行-国联安德盛小
                                                 1,537,400           0.40
盘精选证券投资基金
东北证券有限责任公司                             1,010,200           0.26
成都铁路局成都铁路分局                    0        997,040           0.26
中国银行-嘉实服务增值行业
                                                   893,005           0.23
证券投资基金

                                    股份类
                                    别股份                       股东性质
                                     类别         质押或冻       (国有股
股东名称(全称)
                                    (已流          结情况       东或外资
                                    通或未                         股东)
                                    流通)
四川省投资集团有限责任公
                                    未流通                       国有股东

峨眉铁合金综合服务开发公                              质押
                                    未流通                       法人股东
司                                               6,854,650
成都海宏信息技术开发有限
                                    未流通                       法人股东
公司
                                                                 社会公众
中国银行-同盛证券投资基金           已流通
                                                                     股东
中国银行-嘉实增长开放式证                                        社会公众
                                    已流通
券投资基金                                                           股东
                                                                 社会公众
同德证券投资基金                    已流通
                                                                     股东
中国工商银行-国联安德盛小                                        社会公众
                                    已流通
盘精选证券投资基金                                                   股东
                                                                 社会公众
东北证券有限责任公司                已流通
                                                                     股东
成都铁路局成都铁路分局              未流通                       法人股东
中国银行-嘉实服务增值行业                                        中外合资
                                    已流通
证券投资基金                                                         股东
    前十名股东关联关系或一致行动的说明
    四川省投资集团有限责任公司是公司的控股股东;峨眉铁合金综合服务开发公司是川投集团全资子公司四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司的子公司,故川投集团和峨铁综开司之间存在关联关系,其余法人股股东不存在关联关系和一致行动人的情况.未知其他流通股股东是否存在关联关系和一致行动人的情况.
    3、控股股东及实际控制人简介
    (1)控股股东情况
    公司名称:四川省投资集团有限责任公司
    法定代表人:黄顺福
    注册资本:3,139,000,000.00元人民币
    成立日期:1996年6月26日
    主要经营业务或管理活动:经营和管理能源(含节能).交通.通信.原材料.机电.轻纺.科技.农业.林业及其它非工业经营性固定资产投资;根据省政府授权经营公司投资所形成的国有资产;为国内外投资者提供咨询服务.
    公司控股股东川投集团是四川省人民政府的主要投资主体,授权的国有资产经营主体和重点建设项目融资主体,具有政府出资人身份,是我国特大型国有独资集团公司之一,该公司作为战略管理控股公司,主要围绕能源、基础设施、主要原材料工业等领域进行投资。
    (2)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东未发生变更。
    (3)四川省投资集团有限责任公司的控股股东系四川省国有资产监督管理委员会,公司控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系如下本报告期内公司控股股东没有发生变更。
    ■■图像■■
    4、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    5、前十名流通股股东持股情况
股东名称                                             年末持有流通股的数量
中国银行-同盛证券投资基金                                       2,741,318
中国银行-嘉实增长开放式证券投资基金                             2,571,497
同德证券投资基金                                                2,264,485
中国工商银行-国联安德盛小盘精选投资基金                         1,537,400
东北证券有限责任公司                                            1,010,200
中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金                             893,005
路仲倜                                                            569,800
莫发钱                                                            576,232
李永红                                                            533,409
李环忠                                                            526,940

股东名称                                          种类(A、B、H股或其它)
中国银行-同盛证券投资基金                                             A股
中国银行-嘉实增长开放式证券投资基金                                   A股
同德证券投资基金                                                      A股
中国工商银行-国联安德盛小盘精选投资基金                               A股
东北证券有限责任公司                                                  A股
中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金                                 A股
路仲倜                                                                A股
莫发钱                                                                A股
李永红                                                                A股
李环忠                                                                A股
    未知前10名流通股股东之间存在关联关系或一致行动人情况
    前10名流通股股东与前10名股东中的非流通股东无关联关系。未知前10名流通股股东与前10名股东中的流通股股东存在关联关系。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况
    1、董事、监事、高级管理人员基本情况
                                                                  单位:股
                                                  任期起始日   任期终止日
姓名            职务               性       年
                                                         期            期
                                   别       龄
邹广严          董事长             男       63    2003-04-15   2005-01-31
郭振英          独立董事           男       67    2002-06-21   2008-01-31
林凌            独立董事           男       78    2002-06-21   2008-01-31
苏重基          独立董事           男       46    2003-07-11   2008-01-31
黄工乐          董事               男       59    2001-12-18   2008-01-31
蒋国俊          董事、总经理       男       40    2004-12-27   2008-01-31
金群            董事               男       48    2001-12-18   2005-01-31
谢心敏          副董事长           男       60    2001-12-18   2005-01-31
                董事、副总经
李放                               男       56    2001-12-18   2005-01-31
                理
毛明坤          董事               男       58    2001-12-18   2008-01-31
王清泉          董事               男       59    2001-12-18   2005-01-31
龚明锐          监事会主席         男       59    2001-12-18   2008-01-31
曹筱萍          监事               女       51    2001-12-18   2008-01-31
刘玉如          监事               女       51    2001-12-18   2008-01-31
金树安          监事               男       54    2004-08-05   2008-01-31
王新            监事               男       42    2001-12-18   2005-01-31
陈长江          副总经理           男       45    2002-04-19   2008-01-31
                副总经理兼总
罗朝顺                             男       44    2001-12-18   2008-01-31
                会计师
李壮            副总经理           男       42    2001-12-18   2005-01-31
许克义          董事会秘书         男       57    2001-12-18   2008-01-31

                                                          股份
                           年初持       年末持                       变动
姓名                                                      增减
                             股数         股数                       原因
                                                            数
邹广严                          0            0               0
郭振英                          0            0               0
林凌                            0            0               0
苏重基                          0            0               0
黄工乐                          0            0               0
蒋国俊                          0            0               0
金群                            0            0               0
谢心敏                     24,925       24,925               0
李放                            0            0               0
毛明坤                          0            0               0
王清泉                          0            0               0
龚明锐                          0            0               0
曹筱萍                          0            0               0
刘玉如                          0            0               0
金树安                          0            0               0
王新                            0            0               0
陈长江                          0            0               0
罗朝顺                      1,993        1,993               0
李壮                            0            0               0
许克义                          0            0               0
    董事、监事、高级管理人员主要工作经历:
    (1)邹广严,现任公司董事长,曾任四川长城特殊钢(集团)有限责任公司办公室主任、处长、副厂长、党委书记,四川省计经委副主任,四川省生产委主任,四川省经济委员会主任、党组书记,四川省人民政府省长助理,四川省副省长,川投集团董事长、党委书记,本公司董事长。
    (2)郭振英,现任公司独立董事,中国移动通信联合会常务副会长,中国工业经济联合会常务理事,国防科技工业委员会专家咨询委委员。曾任国务院研究室局长。
    (3)林凌,现任公司独立董事,四川省社会科学院学术顾问,中国城市经济学会副会长,中国企业改革与发展研究会副会长,四川省科技顾问团顾问,重庆市政府科技顾问团顾问。曾任四川省委政研室处长,四川省社会科学院副院长,国家经济体制改革委员会兼职委员。
    (4)苏重基,现任公司独立董事,四川兴诚信会计师事务所副所长,四川大学兼职教授。曾任四川省财政厅办公室秘书、副主任、主任,成都市财政局副局长,四川省甘孜州副州长,四川省物资厅副厅长。
    (5)黄工乐,现任公司董事、川投集团副董事长。曾任南充地区棉纺织厂副厂长,南充地委委员兼地区经委主任、党组书记、市委书记,四川省财政厅副厅长、党组副书记、厅长、党组书记,川投集团总会计师。本公司总经理。
    (6)蒋国俊,现任公司董事、总经理,曾任电力部西南电力设计院电务处副处长、工程处处长兼设计总工程师、院长助理,川投集团总经理助理兼能源部经理、副总经理,四川嘉阳电力有限责任公司董事长。
    (7)金群,现任公司董事,川投集团副总经理,曾任航空工业部305厂厂长,中航供销四川公司总经理,省新牧公司总经理、川投集团总经济师。
    (8)谢心敏,现任公司副董事长,川投峨铁党委书记,中国铁合金协会会长。曾任峨眉铁合金厂党委副书记兼纪委书记、总经济师、副厂长、公司总经理兼党委书记。川投峨铁董事长、总经理。
    (9)李放,现任公司董事、副总经理,曾任川投集团能源项目部副经理、资产管理部经理。
    (10)毛明坤,现任公司董事,中国工商银行四川省分行资产风险管理处总经理级调研员。曾任信贷科副科长、科长、副处长、资产风险管理处处长。
    (11)王清泉,现任公司董事,曾任西昌铁路分局办公室主任;西昌车务段段长;西昌铁路分局副局长;西昌铁路分局党校、技校、职校校长、书记;西昌铁路分局多经分处处长、成都铁路分局西昌经济技术开发公司总经理。
    (12)龚明锐,现任公司监事会主席,川投集团党委副书记、纪委书记。曾任四川省秀山县委办公室副主任,涪陵地委办公室副主任、副秘书长,四川省委办公厅秘书处副处长、人事处处长。
    (13)曹筱萍,现任公司监事,川投集团总会计师。曾任中国银行蜀都分行会计存汇处会计师、稽核处副处长、机关第二党支部书记,川投集团财务部经理、副总会计师,本公司董事。
    (14)刘玉如,现任公司监事,双龙光通信公司总经理。曾任本公司纪委专职委员、组织部部长、纪委书记、监事会副主席。
    (15)金树安,现任公司监事,嘉阳电力公司总经理。曾任本公司分厂副厂长、总经理助理、董事、副总经理,嘉阳电力公司党务副总经理。
    (16)王新,现任公司监事,川投集团田湾河发展有限公司财务总监。曾任资阳临江区副区长,干部函授学院教学部副主任兼直属分院副院长。四川省投资集团有限责任公司监察部主任。
    (17)陈长江,现任公司副总经理。曾任工商银行四川省分行副科级干部,四川省委财经领导小组办公室、四川省政府办公厅、四川省政府财贸办公室副处长、正处级秘书,香港嘉陵集团公司成都办事处副主任,海南贝迪房地产有限公司副总经理、董事、代总经理、总经理。
    (18)罗朝顺,现任公司副总经理兼总会计师。曾任公司财务处副处长、内部银行行长、总经理助理、副总会计师、副总经理、董事,川投峨铁副总会计师、总会计师,川南煤业公司董事、副总经理兼总会计师。
    (19)李壮,现任公司副总经理。曾任长钢一厂轧钢分厂厂长,长钢一厂厂长,中美合资四川长城协和钢管公司总经理,长钢集团公司总经理助理、技质部部长,四川金融租赁公司总办主任,四川方舟铝业有限公司总经理,川投长钢进出口总经理,本公司总经理、董事。
    (20)许克义,现任公司董事会秘书。曾任乐山市冶金建材工业局办公室主任,公司供应处处长、企业管理部部长、党委办公室主任、总经理办公室主任、董事会办公室主任。
    2、在股东单位任职情况
                                                                 任期起始
姓名         股东单位名称                 担任的职务
                                                                     日期
邹广严       川投集团                         董事长
黄工乐       川投集团                       副董事长
金群         川投集团                       副总经理
龚明锐       川投集团           党委副书记、纪委书记
曹筱萍       川投集团                       总会计师

                                       任期终止                是否领取报
姓名
                                          日期                     酬津贴
邹广严                                                                 是
黄工乐                                                                 是
金群                                                                   是
龚明锐                                                                 是
曹筱萍                                                                 是
    (二)在其他单位任职情况
姓名          其他单位名称                  担任的职务       任期起始日期
林凌          四川省社会科学院                学术顾问
              四川兴诚信会计师
苏重基                                          副所长
              事务所
谢心敏        川投峨铁                        党委书记
毛明坤        四川省工商银行            总经理级调研员
刘玉如        双龙光通信公司                    总经理
金树安        嘉阳电力公司                      总经理
              川投集团田湾河发
王新                                          财务总监
              展有限公司

                                                                 是否领取
姓名                                  任期终止日期
                                                                 报酬津贴
林凌                                                                   是
苏重基                                                                 是
谢心敏                                                                 是
毛明坤                                                                 是
刘玉如                                                                 是
金树安                                                                 是
王新                                                                   是
    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事津贴分别由董事会和监事会审议并提交股东大会批准后执行。高级管理人员报酬经董事会审议通过后执行。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:《董事职务津贴实施办法》、《监事职务津贴实施办法》、《高级管理人员薪酬考核办法》。
    3、报酬情况                                                   单位:元   币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额                         1,460,800.00
金额最高的前三名董事的报酬总额(只有二名董事在公
                                                               286,300.00
司领薪)
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额                         640,900.00
独立董事的津贴                                                  75,000.00
                                                         报销独立董事出席
独立董事的其他待遇                                       公司董事会会议、
                                                       股东大会的差旅费。
    4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
                                                 是否在股东单位或其他关联
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
                                                         单位领取报酬津贴
邹广严、黄工乐、金群、谢心敏、毛明坤、
王清泉、龚明锐、曹筱萍、刘玉如、金树安、王新                           是
郭振英、林凌、苏重基                                                   否
    董事、监事只在公司领取董、监事职务津贴,工资及其它报酬在其所在单位领取。
    5、报酬区间
报酬数额区间                                                         人数
10万元以下                                                              1
10-20万元                                                               1
20万元以上                                                              4
    (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名                               担任的职务                    离任原因
邹广严                                 董事长                  工作变动。
黄工乐                                 总经理                  工作变动。
杨大礼                                   董事                  工作变动。
穆婷云                                   监事                  工作变动。
    1、因工作需要,经五届二十三次董事会会议审议通过,解聘黄工乐先生总经理职务,聘任蒋国俊先生为总经理;
    2、因工作需要,经二届六十次职工代表组长会审议通过,免去穆婷云女士职工代表监事职务,选举金树安先生为职工代表监事;
    3、因工作需要,经五届二十五次董事会会议审议通过,同意邹广严先生辞去董事长职务,选举黄工乐先生为董事会临时召集人;
    4、因工作需要,经2004年第三次临时股东大会审议通过,同意杨大礼先生辞去董事职务,选举蒋国俊先生为董事。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为1,203人,需承担费用的离退休职工为0人,
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况
专业构成的类别                                             专业构成的人数
生产人员                                                             1066
销售人员                                                               27
技术人员                                                               45
财务人员                                                               13
行政人员                                                               52
    2、教育程度情况
教育程度的类别                                             教育程度的人数
大专及以上                                                            138
中专及高中                                                            761
初中及以下                                                            304
    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    公司在报告期内根据各项证券法规和公司的实际情况继续不断完善公司治理结构,确保公司规范运作:
    1、根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,对公司章程部份内容进行了修改,增加了有关对外担保方面的内容。
    2、因董事会、监事会部份成员工作变动,调整了部份董事、监事;原董事长因工作变动辞去董事长职务,选举了董事会临时召集人。
    3、根据中国证监会四川证管局《关于清理和解决关联方资金占用、违规担保的通知》精神,对关联方资金占用情况进行了清理,并提出了整改措施,经五届二十二次董事会审议后在中国证券报、上海证券报披露并上报四川监管局。
    4、对组织机构进行了调整:撤销铁合金事业部、生物医药事业部、电子信息事业部;原计划财务部改为财务部;设立经营部、发展部。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名                      本年应参加董事会次数     亲自出席(次)
郭振英                                             7                   4
林凌                                               7                   3
苏重基                                             7                   6

独立董事姓名                     委托出席(次)      缺席(次)      备注
郭振英                                      3                0
林凌                                        4                0
苏重基                                      1                0
    公司独立董事均能按规定亲自或委托他人出席董事会会议,没有无故不出席也不委托他人出席会议的情况。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事姓名      提出异议的事项         提出异议的具体内容          备注
郭振英                        无                     无
林凌                          无                     无
苏重基                        无                     无
    独立董事在报告期对公司各重大事项均未提出异议。
    公司独立董事在报告期内严格执行各项证券法规,认真履行职责,积极参加董事会会议和股东大会,充分发挥独立董事作用,对公司的生产经营、关联交易、资产重组和公司发展等重大事项发表独立意见,保证了公司决策和运作的科学性、合法合规性,维护了公司和广大股东的利益。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:
    本公司的业务独立于控股股东,拥有独立的供应、销售等系统,具有独立完整的业务及自主经营能力。无同业务竞争或受控于控股股东的现象。
    2、人员方面:
    公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立,公司全体员工均实行合同制。公司经营班子中的总经理未在控股股东单位担任除董事以外的重要行政职务;副总经理及其它高级管理人员均未在控股股东单位担任任何职务。
    3、资产方面:
    公司拥有独立的生产体系,辅助生产系统和配套设施、工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有,资产产权明确,资产独立完整,不存在股东单位占用公司资产的情况。
    4、机构方面:
    公司有健全的组织机构管理体系,董事会、监事会、经营班子和内部机构均能独立运行,与控股股东的职能部门之间不存在任何从属关系,也不存在与控股股东合署办公的情况。
    5、财务方面:
    本公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算系统和财务管理制度,并在银行独立开户,在税务机关独立纳税。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    公司根据建立现代企业制度的需要,建立了高管人员考评制度,每年初由组织、企划等部门及民主评议会根据《高管人员薪酬考核办法》、《资产经营目标责任书》和《总经理工作制度》等有关规定对高级管理人员上年度工作和绩效情况进行评议和考核,若各高管人员所分管的工作范围内出现重大问题,给公司造成重大损失或重大影响,则对相关高管人员给予相应处罚,以上制度的贯彻增强了高管人员的责任心,也提高了工作积极性。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    股东大会的通知、召集、召开情况:
    公司2003年度股东大会的通知于2004年3月5日在中国证券报和上海证券报以及上海证券交易所网站披露.大会于2004年4月9日如期在川投峨铁招待所召开.大会由董事会召集,由董事长邹广严主持。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    1)、审议批准2003年度董事会工作报告;
    2)、审议批准2003年度监事会工作报告;
    3)、审议批准2003年度财务决算及2004年度财务预算报告;
    4)、审议批准2003年度利润分配及转增股本方案。
    公司年度股东大会决议公告已于2004年4月10日刊登在中国证券报、上海证券报上。
    (二)临时股东大会情况
    1、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    2004年第一次临时股东大会通知于2003年12月26日在中国证券报和上海证券报以及上交所网站披露,大会于2004年2月6日如期在川投峨铁招待所召开,大会由董事会召集,由副董事长谢心敏主持。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    审议通过了:关于收购川投水务拥有的凤鸣电业全部经营性资产的提案报告
    公司临时股东大会决议公告已于2004年2月6日刊登在中国证券报、上海证券报上。
    2、第2次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    2004年第二次临时股东大会通知于2004年4月16日在中证报、上证报和上交所网站披露,大会于2004年5月21日如期在川投峨铁招待所召开,大会由董事会召集,由副董事长谢心敏主持。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    审议通过了:
    1)、关于以公司持有的丝丽雅股份置换大渡河水电股份的提案报告。
    2)、关于委托新银江公司加工产品的提案报告。
    3)、关于修改公司章程的提案报告
    公司临时股东大会决议公告已于2004年5月22日刊登在中国证券报、上海证券报上。
    3、第3次临时股东大会的通知、召集、召开情况:
    2004年第三次临时股东大会的通知于2004年11月26日在中证报、上证报和上交所网站披露,2004年12月24日根据《关于社会公众股股东权益保护的若干规定》,再次在中证报、上证报和上交所网站披露会议通知。大会于2004年12月27日如期在川投峨铁招待所召开。大会由董事会召集,由董事长邹广严主持。
    股东大会通过的决议及披露情况:
    审议通过了:
    1)、关于以公司全部铁合金资产及相关债务置换嘉阳电力95%股份的提案报告;
    2)、关于提请股东大会授权董事会办理本次资产置换相关事宜的提案报告;
    3)、关于调整董事会部份成员的提案报告:同意杨大礼辞去董事职务;选举蒋国俊为董事。
    公司临时股东大会决议公告已于2004年12月29日刊登在中国证券报、上海证券报上。
    八、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
     公司报告期内在抓好铁合金生产经营的同时,加强了资产结构调整,实施转变主营的资产重组工作,公司转变主营,由铁合金行业转向电力行业的重大资产重组也获证监会批准,为公司可持续良性发展打下了坚实基础。公司全年实现利润总额6,986万元,与上年同期比增加7.44%。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    公司报告期内仍以铁合金为主营,2004年铁合金市场比上年度好,通过做好委托加工,调整产品结构、调整营销策略,调整国内、国际销售比例,进一步搞好技术创新和加强内部管理等,取得了较好的成绩,全年销售铁合金91,547吨,其中委托加工71,465吨。实现销售收入77,383万元,销售利润18,701万元,创公司历史新水平。公司本年度投资成立的天彭电力公司,实现销售收入2,217万元,利润总额1,142万元。
    (2)主营业务分行业情况表
                                                     单位:元   币种:人民币
                                                             占主营业务收
分行业                            主营业务收入
                                                                入比例(%)
黑色金属冶炼及压延加
                                773,830,105.49                      93.10
工业
通信及相关设备制造业             29,927,780.55                       3.60
电力生产与销售                   22,173,353.18                       2.67
其他                              5,221,991.75                       0.63
其中:关联交易                   238,294,354.62                      28.67
合计                            831,153,230.97                          /
内部抵消                                                                /
合计                            831,153,230.97

                                                         占主营业务利润比
分行业                            主营业务利润
                                                                    例(%)
黑色金属冶炼及压延加
                                187,011,840.56                      89.11
工业
通信及相关设备制造业              5,045,921.76                       2.40
电力生产与销售                   14,611,171.77                       6.96
其他                              3,194,130.62                       1.53
其中:关联交易                    41,588,955.72                      19.82
合计                            209,863,064.71                          /
内部抵消                                                                /
合计                            209,863,064.71
    (3)主营业务分产品情况表
                                                     单位:元   币种:人民币
                                                             占主营业务收
分产品                              主营业务收入
                                                                入比例(%)
钨铁                               33,462,136.18                     4.03
中锰                              251,655,869.71                    30.28
硅锰                              390,777,737.48                    47.00
碳锰                               73,273,996.49                     8.82
电力                               22,173,353.18                     2.68
其他                                59,810,137.9                     7.19
其中:关联交易                     238,294,354.62                    28.67
合计                              831,153,230.97                        /
内部抵消                                                                /
合计                              831,153,230.97

                                                             占主营业务利
分产品                              主营业务利润
                                                                润比例(%)
钨铁                                4,251,337.25                     2.03
中锰                               64,004,942.67                    30.50
硅锰                              103,091,127.42                    49.12
碳锰                               13,174,298.35                     6.28
电力                               14,611,171.77                     6.95
其他                               10,730,187.25                     5.12
其中:关联交易                      41,588,955.72                    19.82
合计                              209,863,064.71                        /
内部抵消                                                                /
合计                              209,863,064.71
    公司占主营业务收入和主营业务利润10%以上的产品主要是铁合金产品,其所属行业为黑色金属冶炼及压延加工业,生产地区为峨眉地区。
    (4)主营业务分地区情况表
                                                    单位:元   币种:人民币
                                                             占主营业务收
分地区                             主营业务收入
                                                                入比例(%)
国外                              81,506,686.33                      9.81
国内                             749,646,544.64                     90.19
其中:关联交易                    238,294,354.62                     28.67
合计                             831,153,230.97                         /
内部抵消                                                                /
合计                             831,153,230.97

                                                             占主营业务利
分地区                             主营业务利润
                                                                润比例(%)
国外                              20,554,723.71                      9.80
国内                             189,308,340.97                     90.20
其中:关联交易                     41,588,955.72                     19.82
合计                             209,863,064.71                         /
内部抵消                                                                /
合计                             209,863,064.71
    公司铁合金产品销售渠道主要为国内各大钢铁企业和日本、韩国及欧美等国家。公司的产品出口均通过关联单位川投国贸来实现。
    (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
    本年除新增电力生产与销售外,其产品和市场占有率与上年比无变化。
    (6)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
                                                     单位:元   币种:人民币
分行业或分产品                 主营业务收入      主营业务成本   毛利率(%)
黑色金属冶炼及压延加工业     773,830,105.49    578,682,139.59       24.16
中锰                         251,655,869.71    185,008,540.41       25.43
硅锰                         390,777,737.48    283,583,443.81       26.38
    (7)报告期内产品或服务变化情况
新产品或服务                                         对公司经营及业绩影响
电力销售         为公司向电力行业转型迈出了关键的一步,经营业绩有所改善。
    报告期内产品或服务变化情况的说明:报告期内,公司由于新投资成立了天彭电力公司,其经营内容主要为电力生产与销售,因此,报告期内新增电力销售业务。
    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    (1)主要控股公司的经营情况及业绩
                                                       单位:元   币种:人民币
公司名称    业务性质                主要产品或服务               注册资本
四川天彭    电力生产和销
                                    电力生产和销售            150,000,000
电力公司    售
            生产、销售铜
                                    生产、销售铜铝
            铝线、管、
                                  线、管、板、箔,
四川长飞    板、箔,其他
                                  其他铜铝制品,光             33,200,000
双龙公司    铜铝制品,光
                                    纤、光缆及其制
            纤、光缆及其
                                          品、配件
            制品、配件
            开发、生产工
交大光芒                          开发、生产工业自
            业自动化控制                                       30,000,000
公司                                动化控制设备等
            设备等
四川嘉阳    电力生产和销
                                    电力生产和销售            150,000,000
电力公司    售

公司名称                                       资产规模            净利润
四川天彭
                                          162,697,583.7      7,710,112.64
电力公司
四川长飞
                                          71,811,204.57        675,317.49
双龙公司
交大光芒
                                          40,126,303.19        621,351.94
公司
四川嘉阳
                                         361,023,634.05               ---
电力公司
    嘉阳电力公司成立于1997年,是由川投集团和四川嘉阳集团有限责任公司共同出资设立的有限责任公司。公司位于乐山市犍为县石溪镇。目前建设经营的嘉阳劣质煤坑口电厂项目是经国家计委计交能[1997]136号文批准,建设规模2*50MW燃煤凝汽式机组(技改后变为2*55MW)的发电企业。2004年12月27日,本公司将涉及铁合金经营业务的资产、负债与川投集团持有的95%股权进行置换;本次置换完成后,本公司持有该公司14250万股,占95%的股权,四川电力开发有限公司持有该公司750万股,占5%的股权。因该公司在2004年12月31日置换进入,故本期对公司净利润无影响。
    (2)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
                                                     单位:元   币种:人民币
                                             主要产品或
公司名称                      业务性质                             净利润
                                                   服务
                                             粘胶长丝等
宜宾丝丽雅集团有限      粘胶长丝等生产
                                             化工产品的    -22,720,168.73
公司                            与销售
                                             生产与销售

                                                               占上市公司
                                         参股公司贡献
公司名称                                                       净利润的比
                                           的投资收益
                                                                    重(%)
宜宾丝丽雅集团有限
                                        -7,238,645.76              -13.84
公司
    经五届二十次董事会会议提请二OO四年第二次临时股东大会批准,公司以所持有的丝丽雅31.86%股份置换川投集团持有的大渡河电力10%股份。以上所反映的投资收益为2004年股权持有期间的损益。
    3、主要供应商、客户情况
                                                    单位:元   币种:人民币
前五名供应商采购金额合计      478,584,938.23     占采购总额比重     58.86
前五名销售客户销售金额合计    208,488,117.36     占销售总额比重     25.08
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司在2004年生产经营中的主要问题与困难,一是经多次资产结构调整后,公司现有的铁合金生产能力不能适应公司效益稳定提高的需要;二是公司控股的双龙公司、光芒公司因产品市场因素,未能给公司带来较多的利润;三是关联交易比例较大,制约了公司自身的发展。为此,公司在继续做好产品委托加工的同时,一是加强对控股企业的管理,使之尽量提高效益;二是加快公司主营由铁合金转为以电力为主的重大资产重组工作,该项工作在2004年底获得证监会的批准。
    (三)公司投资情况
    报告期内公司投资额为23,703.704万元,比上年增加23,703.704万元,本年增加投资为公司用丝丽雅集团31.86%股份置换大渡河水电公司10%股权的投资。
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
项目名称             项目金额     项目进度                   项目收益情况
以丝丽雅
31.86%股份置
换大渡河水电     23,703.704       已完成                         本年无
开发公司10%
股份
                                                     自购买日起至本年末为
收购原凤鸣桥
                    14,311.50       已完成           上市公司贡献的净利润
电站资产
                                                             732.45万元。
嘉阳电力95%
                    14,327.87       已完成                         本年无
股权
合计             52,343.074            /                              /
    因嘉阳电力资产于2004年12月31日置换进入,故本期无收益。
    (四)报告期内公司财务状况经营成果分析
                                                      单位:元   币种:人民币
项目名称                                    期末数                 期初数
总资产                            1,182,173,053.02        1,118,756,162.7
主营业务利润                        209,863,064.71         113,179,080.75
净利润                               52,305,933.87          47,214,084.79
现金及现金等价物净增加额           -358,763,799.46         128,176,865.61
股东权益                            763,500,419.71         663,784,082.72

                                                                 增减幅度
项目名称                                    增减额
                                                                   (%)
总资产                               63,416,890.32                   5.67
主营业务利润                         96,683,983.96                  85.42
净利润                                5,091,849.08                  10.78
现金及现金等价物净增加额           -486,940,665.07
股东权益                             99,716,336.99                  15.02
    (1)总资产变化的主要原因是:资产置换合并范围发生变化。
    (2)主营业务利润变化的主要原因是:铁合金业务和电力销售利润增加。
    (3)净利润变化的主要原因是主营业务增加所致。
    (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要是本期收购凤鸣桥电力等资产使投资活动的现金净流量减少15,937.22万元;偿还筹资债务使筹资活动的现金净流量减少1,077.26万元以及经营活动的现金净流量减少所致。
    (5)股东权益变化的主要原因是本期新增利润和股权转让增加资本公积。
    报告期内公司由于资产置换,公司的资产状况发生了变化。期末数中包含了新置换进入的嘉阳电力的全部资产与负债,铁合金部分的资产随置换已转出。公司本年度利润中包含铁合金2004年度实现利润和新投资成立的天彭电力2004年实现利润。
    (五)公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况
    报告期内公司无重大资产损失。
    (六)公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况
    报告期内公司无对外担保事项。
    (七)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    1)、2004年3月2日,召开五届十九次董事会会议,会议由董事长邹广严主持。审议通过了:
    ①、2003年度总经理工作报告;
    ②、2003年度财务决算及2004年财务预算的报告;
    ③、2003年度利润分配及转增股本预案;
    ④、2003年度计提资产减值准备和坏帐核销的提案报告;
    ⑤、2003年度报告及摘要编制情况的说明;
    ⑥、关于组建彭州电力发展公司的提案报告(在进行工商注册登记时,该公司名称为四川天彭电力有限责任公司);
    ⑦、关于提请召开2003年度股东大会的提案报告;
    ⑧、关于提请调整双龙公司领导班子的提案报告。
    2)、2004年4月14日,召开五届二十次董事会会议,会议由董事长邹广严主持。审议通过了:
    ①、关于拟用丝丽雅股份置换大渡河电力公司股份的提案报告;
    ②、关于委托新银江公司加工产品的提案报告;
    ③、关于修改公司章程的提案报告;
    ④、关于提请召开2004年第二次临时股东大会的提案报告。
    3)、2004年4月21日,召开五届二十一次董事会会议,会议由董事长邹广严主持。审议通过了:
    2004年度第一季度报告。
    4)、2004年7月14日,召开五届二十二次董事会会议,会议由董事长邹广严主持。审议通过了:
    ①、关于计提资产减值准备及固定资产报废的提案报告;
    ②、2004年上半年度报告;
    ③、关于解决关联方资金占用问题的提案报告。
    5)、2004年8月5日,召开五届二十三次董事会会议,会议由董事长邹广严主持。审议通过了:
    ①、关于以公司全部铁合金资产及相关债务置换嘉阳电力95%股权的提案报告:
    ②、关于调整董事会部分成员的提案报告;
    ③、关于调整公司总经理的提案报告;
    ④、关于授权召开股东大会及召开股东大会有关事宜的提案报告。
    6)、2004年10月27日,召开五届二十四次董事会会议,会议由董事长邹广严主持。审议通过了:
    ①、2004年第三季度提案报告;
    ②、关于调整公司组织机构的提案报告。
    7)、2004年12月27日召开五届二十五次董事会会议,会议由董事长邹广严主持。审议通过了:
    ①、关于推荐第六届董事会候选人的提案报告;
    ②、关于拟投资组建四川江油第二发电有限责任公司(以下简称江油发电公司)的提案报告;
    ③、关于邹广严辞去董事长职务并推荐黄工乐为董事会临时召集人的提案报告;
    ④、关于提请召开2004年第三次临时股东大会的提案报告。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    (1)、2004年第一次临时股东大会对收购凤鸣桥电站资产的决议,已经执行;
    (2)、根据2003年度股东大会关于利润分配及转增股本的决议,未进行利润分配和转增股本;
    (3)、2004年第二次临时股东大会关于以丝丽雅股份置换大渡河水电股份的决议,已经执行;
    (4)、2004年第二次临时股东大会关于委托新银江加工产品的决议,已经执行;
    (5)、2004年第二次临时股东大会关于修改公司章程的决议,已经执行;
    (6)、2004年第三次临时股东大会关于以全部铁合金资产及相关负债置换嘉阳电力95%股份的决议,已经执行;
    (8)、2004年第三次临时股东大会关于授权董事会办理重大资产重组相关事宜的决议已经执行。
    (八)2004年度利润分配或资本公积金转增预案
    经四川君和会计师事务所审计,公司2004年度实现利润总额6,986.52万元,净利润5,230.59万元,分别提取10%法定公积金598.26万元(含子公司),提取5%法定公益金299.13万元(含子公司),提取15%任意公积金782.86万元(含子公司),加上上年结转10,165.65万元,本次可供股东分配利润13,716.00万元。董事会提议:
    (1)、以2004年末总股本386,208,464股为基数,向全体股东按每10股派现金0.25元(含税),总计派现金总额9,655,211.60元,剩余未分配利润12,750.48万元结转下年度。
    (2)、本年度不进行资本公积金转增股本。
    (九)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    关于四川川投控股股份有限公司
    控股大股东及关联方占用资金问题专项说明
    君和专项(2005)2005号
    四川川投控股股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了四川川投控股股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年年度会计报表。按照证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定及上海证券交易所《关于做好上市公司2004年年度报告工作的通知》的有关要求,现就贵公司大股东及关联方占用资金问题说明如下:
    1、关联方关系(仅列示大股东及其他关联方):
单位名称                                                     与贵公司关系
四川省投资集团有限公司                                             母公司
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                     受同一母公司控制
四川川投国贸有限责任公司                                 受同一母公司控制
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司             关联自然人直接或间接控制企业
    注:四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司为四川川投峨眉新银江铁合金有限公司第二大股东,持有29.76%的股份;华融资产管理公司为第一大股东,持有该公司56.58%的股份。2004年8月,四川川投峨眉新银江铁合金有限公司总经理穆婷云不再是贵公司的监事,依据《企业会计准则—关联方关系及其交易的披露》、《上海证券交易所股票上市规则》,四川川投峨眉新银江铁合金有限公司与贵公司亦不再存在由于关联自然人直接或间接控制企业产生的关联方关系。
    2、关联单位往来余额:
                                                       2004年末
项  目
                                               金额                  备注
应收票据
四川川投峨眉铁合金(集
团)有限责任公司[注1]                  22,150,000.00      经营性占用、无息
应收帐款:
四川川投峨眉铁合金(集
                                      21,641,560.14      经营性占用、无息
团)有限责任公司[注1]
四川川投峨眉新银江铁合
金有限公司
四川川投国贸有限公司
其他应收款
四川省投资集团有限责任
                                     186,665,931.12      经营性占用、无息
公司[注2]

                                                      2003年末
项  目
                                             金额                    备注
应收票据
四川川投峨眉铁合金(集
团)有限责任公司[注1]
应收帐款:
四川川投峨眉铁合金(集
                                   118,021,385.77        经营性占用、无息
团)有限责任公司[注1]
四川川投峨眉新银江铁合
                                    14,125,120.20        经营性占用、无息
金有限公司
四川川投国贸有限公司                14,055,878.70        经营性占用、无息
其他应收款
四川省投资集团有限责任
公司[注2]
    注1:2004年末应收票据、应收帐款系控股子公司四川嘉阳电力有限责任公司与四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司发身的电力销售应收票据、应收帐款余额;应收帐款21,641,560.14元2005年1月8日已收转为应收银行承兑汇票。
    注2:贵公司与四川省投资集团有限责任公司发生的关联交易主要是:贵公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司31.86%股权置换四川省投资集团有限责任公司拥有的国电大渡河电力流域开发有限责任公司10%的股权;贵公司以持有的铁合金资产及相应负债与四川省投资集团有限责任公司持有的四川嘉阳电力有限责任公司95%股权进行置换,置换差额由川投集团公司以现金补齐。2004年末其他应收款余额中除600,000.00元为控制子公司四川嘉阳电力有限责任公司与四川省投资集团有限责任公司经营性往来资金外,其余均系应收四川省投资集团有限责任公司应补资产置换差异。
    注3、贵公司资产置换前控股股东及其他关联方因原燃材料供应、产品销售及往来等产生的与铁合金业务有关的资金占用已通过2004年度的资产置换予以消除。
    3、除以上资金占用情况外,未发现贵公司以通过银行或非银行金融机构提供委托贷款、委托进行投资活动、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情况。
    4、关联方资金占用及偿还情况
                   与上
                                                         本年
资金占用           市公       期初       本年增加
                                                         减少      期末数
方                 司关         数             数
                                                           数
                     系
川投集团           母公
                                 0      18,666.59               18,666.59
公司                 司

资金占用
                    占用方式                 占用原因            偿还方式

川投集团            资产置换     2004年12月30日,资产          用现金或资
公司                    补差           交割置换补差额              产补齐
    以经专业资产评估师出具的2003年12月31日为基准日的评估价值作为基础价格,考虑评估基准日至交易定价基准日期间资产、负债的变化,由双方协商确定资产置换价格。该项资产置换于2004年11月获中国证监会上市公司重组审核委员会审核通过,并由中国证监会出具了证监公司字(2004)88号《关于四川川投控股股份有限公司重大资产重组方案的意见》。经股东大会审议通过后,本公司与川投集团公司以2004年12月31日为交接日进行了交接。交割日本公司置换涉及铁合金资产总额为772,124,625.23元,相应负债总额为222,281,175.82元,净资产549,843,449.41元。本公司与川投集团公司签订了确认书,以四川华衡资产评估有限公司以2003年12月31日为基准日出具的川华衡评报(2004)79号《资产评估报告书》评估确定的评估值为基准调整后确认作价586,337,232.33元。
    嘉阳电力公司2004年12月31日净资产总额为150,819,690.23元(已扣除原老股东享有收益4,644,911.48元),本公司与川投集团公司签订了确认书,按所持股权比例的95%确认作价143,278,705.72元。
    该项资产置换川投集团公司应支付本公司补价443,058,526.61元,截止于2004年12月31日川投集团公司已结算256,992,595.49元,尚欠资产置换补价186,065,931.12元。
    (十)公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见:
    公司累计和当前均无对外担保事项。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、2004年3月1日,召开五届十次监事会会议,应到监事5名,实到4名,会议由监事会主席龚明锐主持。审议通过了:
    (1)、2003年度监事会工作报告;
    (2)、对公司2003年度资产核销情况的意见;
    (3)、对公司2003年度报告中“监事会报告”意见的提案报告。
    2、2004年4月14日,召开五届十一次监事会会议,应到监事5名,实到4名,会议由监事会主席龚明锐主持。审议通过了:
    (1)、关于对我公司拟用丝丽雅公司股份置换大渡河水电公司股份的事项监审情况的提案报告;
    (2)、关于对公司委托新银江公司加工产品监审情况的提案报告。
    3、2004年8月5日,召开五届十二次监事公会议,应到监事5名,实到4名,会议由监事会主席龚明锐主持。审议通过了:关于对公司拟用全部铁合金资产及相关负债置换嘉阳电力95%股份的关联交易监审的提案报告。。
    4、2004年12月27日,召开五届十三次监事会会议,应到监事5名,实到5名。会议由监事会主席龚明锐主持。审议通过了:关于第六届监事会候选人的提案报告。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    2004年,公司按《公司法》、《证券法》和中国证监会,上交所颁布发的向项规章,规定和公司章程规范运作,不存在违法、违规、违章行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司2004年度财务决算按照《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等规定编制,真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    公司最近一次募集资金实际投入项目与计划基本符合,得到会计师事务所的确认。具体情况已在2004年度报告中披露。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    公司2004年度收购和出售资产均按照相关规定执行,不存在违法、违规、违章行为。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司2004年度关联交易均经过董事会、股东大会审议批准,并经中介机构评估、审计、交易价格和其他相关事项均经交易双方协商,不存在违法、违规、违章行为。
    (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    四川君和会计师事务所为公司财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
    (八)监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
    公司未披露过2004年度利润预测。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    1、收购资产情况
    1)、2004年2月6日,公司向控股股东的子公司川投水务购买原凤鸣桥电站资产,实际购买金额为14,311.50万元,本次收购价格的确定依据是公平、公开、公正的原则,该事项已于2003年12月26日刊登在中国证券报、上海证券报上。本次收购有利于公司调整资产结构,改善财务状况,保持公司业绩持续稳健增长。该事项已实施,该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为732.45万元。
    2)、2004年4月14日,公司向控股股东川投集团购买大渡河水电10%的股权,该资产的帐面价值为23,703.70万元,实际购买金额为23,703.70万元,本次收购价格的确定依据是公平、公开、公正的原则,该事项已于2004年4月16日刊登在中国证券报、上海证券报上。本次置换有利于公司调整资产结构,优化资源配置,逐步向电力行业转向,保持公司业绩的持续稳定增长。该事项已实施,该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为0万元。
    3)、2004年12月31日,公司向控股股东川投集团购买嘉阳电力95%股权,该资产的帐面价值为14,327.87万元,实际购买金额为14,327.87万元,本次收购价格的确定依据是公平、公开、公正的原则,该事项已于2004年8月9日刊登在中国证券报、上海证券报上。本次置换有利于公司从根本上改变受铁合金行业制约,盈利水平不高的状况。该事项已实施。
    2、出售资产情况
    1)、2004年4月14日,公司向控股股东川投集团转让丝丽雅31.86%股权,该资产的帐面价值为10,891.85万元,评估价值为11,122.00万元,实际出售金额为11,875.00万元,年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-723.86万元。本次出售价格的确定依据公平、公开、公正的原则,该事项已于2004年4月16日刊登在中国证券报、上海证券报上,该事项利于调整投资结构,优化资源配置。该事项已实施。
    2)、2004年12月31日,公司向控股股东川投集团置换与铁合金生产相关的全部资产和负债,该资产的帐面价值为54,984.35万元,评估价值为58,633.72万元,实际出售金额为58,633.72万元,本次出售价格的确定依据公平、公开、公正的原则,该事项已于2004年8月9日刊登在中国证券报、上海证券报上。置换后公司业务将转向电力行业,对公司持续发展和提高盈利能力奠定了基础。目前交易已完成,有关手续正在办理中。
    出售资产产生的损益:由于交易双方为关联企业,公司出售资产产生的收益全部计入了资本公积。
    由于以上收购、出售资产,所以原主营铁合金业务将不存在,但对当前公司管理层的稳定性无影响。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
                                                              单位:万元
                          关联交                               占同类交易
             关联交                                关联交易金
关联方                    易定价    关联交易价格                 额的比重
             易内容                                        额
                            原则                                     (%)
                          公平、
                          公正、
             购买、       自愿、
川投峨
             代理进       互利和      参照市场价    19,282.76       85.14
铁公司
             口原料       双方协
                          商的原
                            则。
                          公平、
                          公正、
               水、       自愿、
川投峨
             汽、仓       互利和      参照市场价       446.26         100
铁公司
               储等       双方协
                          商的原
                            则。
                          公平、
                          公正、
             委托代       自愿、
川投国
             理进口       互利和      参照市场价     3,365.09       14.85
贸公司
               业务       双方协
                          商的原
                            则。

                                     结算方      市场价        对公司利润
关联方
                                         式          格            的影响
                                     按月、                    确保公司市
川投峨
                                     按批结                    场竞争能力
铁公司
                                         算                    和盈利能力
                                                                 确保公司
                                     按月、
川投峨                                                           市场竞争
                                     按批结
铁公司                                                           能力和盈
                                         算
                                                                   利能力
                                                                 确保公司
                                     按月、
川投国                                                           市场竞争
                                     按批结
贸公司                                                           能力和盈
                                         算
                                                                   利能力
    2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
                                                                单位:万元
                  关联交易内     关联交易       关联交易价       关联交易
关联方
                          容     定价原则               格           金额
                    2004年上
                  半年,本公
                  司委托新银
四川峨                          公平、公
                  江加工铁合
眉新银                          正、自
                    金产品共
江铁合                          愿、互利
                   70800吨,                      500元/吨       3,673.00
金有限                          和双方协
                  其中:硅锰
责任公                          商的原
                   合金60000
司                               则。
                  吨,高碳锰
                     铁10800
                        吨。
                                公平、公
                                正、自
                  委托代理出
川投峨                          愿、互利
                   口,销售产                    参照市场价      16,545.52
铁公司                          和双方协
                          品
                                商的原
                                则。
                                公平、公
                                正、自
川投国            委托代理出    愿、互利
                                                参照市场价       7,244.09
贸公司                口业务    和双方协
                                商的原
                                则。
                                公平、公
                                正、自
四川嘉                          愿、互利
                    电力销售                    0.21-0.295       6,879.55
阳电力                          和双方协
                                商的原
                                则。

                       占同类
                       交易额       结算方     市场价        对公司利润的
关联方
                       的比重           式         格                影响
                         (%)
                                                             有利于确保公
                                                             司生产盈利能
四川峨
                                                             力和原有铁合
眉新银
                                    每一季                     金市场不丢
江铁合
                          100       度结算                   失,又使新银
金有限
                                      一次                   江生产能力充
责任公
                                                             分发挥,做到

                                                             优势互补,共
                                                             同提高效益。
                                    按月、                   确保公司市场
川投峨
                        21.38       按批结                   竞争能力和盈
铁公司
                                        算                         利能力
                                    按月、                   确保公司市场
川投国
                         9.36       按批结                   竞争能力和盈
贸公司
                                        算                         利能力
                                                             确保公司市场
四川嘉                              按月结
                        89.87                                竞争能力和盈
阳电力                                  算                         利能力
    由于公司在经过资产重组和产业、产品结构调整后,公司原主营铁合金生产能力减少,为了保证公司效益的稳定和原市场占有率,故公司委托新银江公司加工产品;由于川投国贸有较好的进出口渠道,为保证公司所需原料进口和产品出口,故委托其进出口业务;由于嘉阳电力的供电稳定,并能满足公司的生产需要,故多年来公司的用电一直由嘉阳电力供给。综上所述,我公司上述关联交易是必要的,具有一定的持续性。
    详细情况请见财务报告附注部分。
    3、资产、股权转让的重大关联交易
    本公司在2004年度的资产、股权转让的重大关联交易主要为:向控股股东的子公司川投水务以现金方式收购原凤鸣桥电站全部经营性资产、向控股股东川投集团以丝丽雅31.86%股份置换大渡河电力10%股份、向控股股东川投集团以持有的全部铁合金资产及相关负债置换嘉阳电力95%股份。以上各事项详细情况见本章中的收购、出售资产情况部分。
    4、共同对外投资的重大关联交易
    无
    5、关联债权债务往来
                                                       单位:万元币种:人民币
                                             向关联方提供资金
                                                               收取的资金
关联方                      关联关系
                                        发生额          余额   占用费的金
                                                                       额
四川川投峨铁集团      母公司的全资子
                                       5,095.88            0            0
公司                            公司
合计                               /                                    /

                                           关联方向上市公司提供资金
关联方                               发生额                          余额
四川川投峨铁集团
                                    3,503.54                            0
公司
合计
    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额5095.88万元,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的期末余额0万元。
    关联债权债务形成原因:日常经营活动中产生的资金往来。。
    关联债权债务清偿情况:关联债权债务清偿,均已通过2004年度的资产置换予以解决。
    (四)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    无。
    2、承包情况
    无。
    3、租赁情况
    无。
    4、担保情况
    本年度公司无担保事项。
    5、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    无
    (五)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (六)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任四川君和会计师事务所为公司的境内审计机构,截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了7年审计服务。
    报告期内支付给四川君和会计师事务所的报酬为110万元(公司不承担其旅差费等其他费用),其中支付2003年度年报审计费用50万元,其他财务审计费用60万元(重大资产置换中的审计费用)。
    (七)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责等。
    (八)其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    十一、财务会计报告
    (一)审计报告
    审计报告
    君和审字(2005)第2018号
    四川川投控股股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的四川川投控股股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表及合并利润表和2004年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年12月31日的财务状况及合并财务状况、2004年度的经营成果及合并经营成果和2004年度现金流量及合并现金流量。四川君和会计师事务所有限责任公司           中国注册会计师:何勇
    中国 成都               中国注册会计师:王文春
    报告日期:二○○五年三月十三日
    (二)财务报表
    资产负债表
    2004年12月31日
    编制单位:四川川投控股股份有限公司                        单位:元     币种:人民币
                                                         合并
项目
                                            期初数                 期末数
流动资产:
货币资金                            504,539,097.20         145,775,297.74
短期投资
应收票据                             14,960,185.30          23,441,540.00
应收股利
应收利息
应收账款                            221,507,206.94          46,048,526.01
其他应收款                            7,138,056.71         180,810,155.70
预付账款                             15,169,489.24           1,285,599.41
应收补贴款
存货                                134,463,116.91          23,265,746.69
待摊费用                                268,309.39             153,404.34
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        898,045,461.69         420,780,269.89
长期投资:
长期股权投资                        160,606,123.00         277,210,474.81
长期债权投资
长期投资合计                        160,606,123.00         277,210,474.81
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                        109,799,585.30         632,080,033.05
减:累计折旧                         62,154,326.97         191,931,836.19
固定资产净值                         47,645,258.33         440,148,196.86
减:固定资产减值准备                  6,553,955.51           2,316,239.68
固定资产净额                         41,091,302.82         437,831,957.18
工程物资
在建工程                                280,711.19              33,984.40
固定资产清理
固定资产合计                         41,372,014.01         437,865,941.58
无形资产及其他资产:
无形资产                             18,732,564.00          46,316,366.74
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计               18,732,564.00          46,316,366.74
递延税项:
递延税款借项
资产总计                          1,118,756,162.70       1,182,173,053.02
流动负债:
短期借款                            115,170,000.00          23,000,000.00
应付票据                             72,035,253.30           4,290,855.77
应付账款                             50,404,045.03          19,102,326.05
预收账款                             45,065,270.90           1,414,137.22
应付工资                                603,563.46           1,906,287.98
应付福利费                            2,253,857.62           4,615,774.31
应付股利                                                     4,644,911.48
应交税金                              9,921,334.69          16,545,991.99
其他应交款                              603,459.86             228,574.65
其他应付款                           71,350,821.55          13,880,637.33
预提费用                              4,907,685.15           1,816,335.98
预计负债
一年内到期的长期负债                 50,000,000.00          15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                        422,315,291.56         106,445,832.76
长期负债:
长期借款                                                   260,000,000.00
应付债券
长期应付款                            1,616,518.94           1,616,518.94
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                          1,616,518.94         261,616,518.94
递延税项:
递延税款贷项                          1,094,501.47
负债合计                            425,026,311.97         368,062,351.70
少数股东权益                         29,945,768.01          50,610,281.61
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                  386,208,464.00         386,208,464.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额              386,208,464.00         386,208,464.00
资本公积                             28,469,574.68          75,879,977.80
盈余公积                            147,449,541.82         164,251,943.49
其中:法定公益金                     25,219,849.42          28,211,131.77
未分配利润                          101,656,502.22         127,504,822.82
拟分配现金股利                                               9,655,211.60
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)
                                    663,784,082.72         763,500,419.71
合计
负债和所有者权益(或股东
                                  1,118,756,162.70       1,182,173,053.02
权益)总计

                                                       母公司
项目
                                            期初数                 期末数
流动资产:
货币资金                            461,797,087.24          90,545,284.17
短期投资
应收票据                             12,441,386.00
应收股利
应收利息
应收账款                            192,998,811.88
其他应收款                            3,921,135.25         179,349,591.13
预付账款                             13,830,700.46
应收补贴款
存货                                125,733,438.77
待摊费用                                114,905.05
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                        810,837,464.65         269,894,875.30
长期投资:
长期股权投资                        208,728,827.60         619,386,121.27
长期债权投资
长期投资合计                        208,728,827.60         619,386,121.27
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价                         68,960,314.36           1,802,319.00
减:累计折旧                         41,461,950.14             197,515.64
固定资产净值                         27,498,364.22           1,604,803.36
减:固定资产减值准备                  4,237,715.83
固定资产净额                         23,260,648.39           1,604,803.36
工程物资
在建工程                                280,711.19
固定资产清理
固定资产合计                         23,541,359.58           1,604,803.36
无形资产及其他资产:
无形资产                             15,434,961.54
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计               15,434,961.54
递延税项:
递延税款借项
资产总计                          1,058,542,613.37         890,885,799.93
流动负债:
短期借款                            115,170,000.00          23,000,000.00
应付票据                             68,538,000.00
应付账款                             45,323,299.99
预收账款                             44,530,731.80
应付工资                                                       400,000.00
应付福利费                               22,808.56              57,021.16
应付股利
应交税金                              3,637,027.90           6,709,133.66
其他应交款                              585,336.38              47,088.87
其他应付款                           60,990,090.05           3,874,132.26
预提费用                              3,250,215.56           1,797,055.12
预计负债
一年内到期的长期负债                 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                        392,047,510.24          35,884,431.07
长期负债:
长期借款                                                    90,000,000.00
应付债券
长期应付款                            1,616,518.94           1,616,518.94
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                          1,616,518.94          91,616,518.94
递延税项:
递延税款贷项                          1,094,501.47
负债合计                            394,758,530.65         127,500,950.01
少数股东权益
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)                  386,208,464.00         386,208,464.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额              386,208,464.00         386,208,464.00
资本公积                             28,469,574.68          75,879,977.80
盈余公积                            142,976,586.31         158,633,695.53
其中:法定公益金                     24,396,216.92          27,005,735.12
未分配利润                          106,129,457.73         133,007,500.99
拟分配现金股利                                               9,655,211.60
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)
                                    663,784,082.72         763,384,849.92
合计
负债和所有者权益(或股东
                                  1,058,542,613.37         890,885,799.93
权益)总计
    利润及利润分配表
    2004年
    编制单位:四川川投控股股份有限公司                  单位:元     币种:人民币
                                                        合并
项目
                                              本期数               上期数
一、主营业务收入                      831,153,230.97       732,095,976.11
减:主营业务成本                      612,826,529.14       618,284,082.88
主营业务税金及附加                      8,463,637.12           632,812.49
二、主营业务利润(亏损以“-
                                      209,863,064.71       113,179,080.74
”号填列)
加:其他业务利润(亏损以“-
                                       -9,980,566.89         4,803,271.49
”号填列)
减:营业费用                            27,627,547.23        21,614,057.15
管理费用                               76,515,956.17        22,430,598.34
财务费用                               12,477,758.05        13,126,547.95
三、营业利润(亏损以“-”号
                                       83,261,236.37        60,811,148.79
填列)
加:投资收益(损失以“-”号
                                      -10,692,532.33        -1,698,360.50
填列)
补贴收入                                  521,617.11         1,472,379.12
营业外收入                                 15,933.07           137,640.04
减:营业外支出                          3,241,071.24         1,151,380.77
四、利润总额(亏损总额以“-
                                       69,865,182.98        59,571,426.68
”号填列)
减:所得税                             16,694,238.14         9,440,246.44
减:少数股东损益                          865,010.97         2,917,095.45
加:未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润(亏损以“-”号填
                                       52,305,933.87        47,214,084.79
列)
加:年初未分配利润                    101,656,502.22        69,075,482.36
其他转入
六、可供分配的利润                    153,962,436.09       116,289,567.15
减:提取法定盈余公积                    5,982,564.71         5,033,968.14
提取法定公益金                          2,991,282.35         2,516,984.07
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                144,988,589.03       108,738,614.94
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                        7,828,554.61         7,082,112.72
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
                                      137,160,034.42       101,656,502.22
“-”号填列)

                                                      母公司
项目
                                              本期数               上期数
一、主营业务收入                      773,830,105.49       686,011,984.25
减:主营业务成本                      578,682,139.59       583,238,558.50
主营业务税金及附加                      8,136,125.34           498,351.21
二、主营业务利润(亏损以“-
                                      187,011,840.56       102,275,074.54
”号填列)
加:其他业务利润(亏损以“-
                                      -10,130,666.15         3,892,166.10
”号填列)
减:营业费用                            24,881,928.34        17,426,685.10
管理费用                               67,577,803.51        18,148,884.71
财务费用                               12,795,396.11        13,729,991.93
三、营业利润(亏损以“-”号
                                       71,626,046.45        56,861,678.90
填列)
加:投资收益(损失以“-”号
                                       -3,492,401.23            23,332.69
填列)
补贴收入
营业外收入                                                      15,829.54
减:营业外支出                          3,107,743.09         1,147,728.15
四、利润总额(亏损总额以“-
                                       65,025,902.13        55,753,112.98
”号填列)
减:所得税                             12,835,538.05         8,539,028.19
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润(亏损以“-”号填
                                       52,190,364.08        47,214,084.79
列)
加:年初未分配利润                    106,129,457.73        73,079,598.38
其他转入
六、可供分配的利润                    158,319,821.81       120,293,683.17
减:提取法定盈余公积                    5,219,036.41         4,721,408.48
提取法定公益金                          2,609,518.20         2,360,704.24
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                150,491,267.20       113,211,570.45
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                        7,828,554.61         7,082,112.72
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
                                      142,662,712.59       106,129,457.73
“-”号填列)
    现金流量表
    2004年
    编制单位:四川川投控股股份有限公司                      单位:元     币种:人民币
项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               965,093,818.24
收到的税费返还                                                 521,617.11
收到的其他与经营活动有关的现金                                 592,482.52
现金流入小计                                               966,207,917.87
购买商品、接受劳务支付的现金                               842,895,591.53
支付给职工以及为职工支付的现金                              24,880,044.51
支付的各项税费                                              66,619,879.30
支付的其他与经营活动有关的现金                             220,431,368.52
现金流出小计                                             1,154,826,883.86
经营活动产生的现金流量净额                                -188,618,965.99
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       991,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
                                                                 2,683.53
现金
收到的其他与投资活动有关的现金                               2,673,504.97
现金流入小计                                                 3,667,388.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                            19,924,629.08
现金
投资所支付的现金                                           143,115,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               163,039,629.08
投资活动产生的现金流量净额                                -159,372,240.58
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                        12,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                            90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               102,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       102,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        10,772,592.89
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               112,772,592.89
筹资活动产生的现金流量净额                                 -10,772,592.89
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -358,763,799.46
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      52,305,933.87
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                            865,010.97
减:未确认的投资损失                                        33,522,706.90
加:计提的资产减值准备                                       8,315,555.80
固定资产折旧                                                 1,074,900.64
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                         1,994.54
预提费用增加(减:减少)                                    -1,079,173.03
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                               126,340.65
(减:收益)
固定资产报废损失                                             3,107,743.09
财务费用                                                    12,506,808.85
投资损失(减:收益)                                         2,550,761.23
递延税款贷项(减:借项)                                      -273,625.36
存货的减少(减:增加)                                      69,110,233.04
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -295,246,442.29
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -75,507,714.89
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -188,618,965.99
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             145,775,297.74
减:现金的期初余额                                         504,539,097.20
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -358,763,799.46

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               893,295,019.36
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计                                               893,295,019.36
购买商品、接受劳务支付的现金                               805,613,223.88
支付给职工以及为职工支付的现金                              17,550,290.28
支付的各项税费                                              56,787,728.89
支付的其他与经营活动有关的现金                             206,192,485.97
现金流出小计                                             1,086,143,729.02
经营活动产生的现金流量净额                                -192,848,709.66
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                            12,515,500.52
现金
投资所支付的现金                                           143,115,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               155,630,500.52
投资活动产生的现金流量净额                                -155,630,500.52
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                            90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                90,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       102,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        10,772,592.89
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               112,772,592.89
筹资活动产生的现金流量净额                                 -22,772,592.89
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -371,251,803.07
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      52,190,364.08
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失                                        33,642,023.24
加:计提的资产减值准备                                       2,399,210.06
固定资产折旧                                                   393,687.36
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                         1,994.54
预提费用增加(减:减少)                                       559,015.70
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失                                             3,107,743.09
财务费用                                                    12,795,396.11
投资损失(减:收益)                                         3,492,401.23
递延税款贷项(减:借项)                                      -273,625.36
存货的减少(减:增加)                                      77,277,080.28
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -301,002,105.15
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -77,431,894.84
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -192,848,709.66
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              90,545,284.17
减:现金的期初余额                                         461,797,087.24
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -371,251,803.07
    资产减值表
    2004年
    编制单位:四川川投控股股份有限公司                    单位:元     币种:人民币
                                                                     本期
项目                                          期初余额
                                                                   增加数
坏账准备合计                             14,151,217.80      37,901,589.28
其中:应收账款                           13,769,941.24      10,353,336.22
其他应收款                                  381,276.56      27,548,253.06
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                          3,242,000.41
其中:库存商品                            1,884,039.99
原材料                                    1,357,960.42
长期投资减值准备合计                      9,000,000.00
其中:长期股权投资                        9,000,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计                      6,553,955.51
其中:房屋、建筑物                          677,491.45
机器设备                                  5,876,464.06
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                             32,947,173.72      37,901,589.28

                                         本期减少数
项目                                                             期末余额
                                   转出数            合计
坏账准备合计                37,944,899.47    37,944,899.47  14,107,907.61
其中:应收账款              19,531,693.84    19,531,693.84   4,591,583.62
其他应收款                  18,413,205.63    18,413,205.63   9,516,323.99
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计             3,242,000.41     3,242,000.41
其中:库存商品               1,884,039.99     1,884,039.99
原材料                       1,357,960.42     1,357,960.42
长期投资减值准备合计         9,000,000.00     9,000,000.00
其中:长期股权投资           9,000,000.00     9,000,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计         4,237,715.83     4,237,715.83   2,316,239.68
其中:房屋、建筑物             677,491.45       677,491.45
机器设备                     3,560,224.38     3,560,224.38   2,316,239.68
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                54,424,615.71    54,424,615.71  16,424,147.29
    母公司资产减值表
    2004年
    编制单位:四川川投控股股份有限公司                           单位:元     币种:人民币
                                                                     本期
项目                                          期初余额
                                                                   增加数
坏账准备合计                             10,364,207.75      37,020,143.88
其中:应收账款                           10,157,832.21       9,373,861.63
其他应收款                                  206,375.24      27,646,282.25
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计                          3,208,030.29
其中:库存商品                            1,850,069.87
原材料                                    1,357,960.42
长期投资减值准备合计                      9,000,000.00
其中:长期股权投资                        9,000,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计                      4,237,715.83
其中:房屋、建筑物                          677,491.45
机器设备                                  3,560,224.38
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                             26,809,953.87      37,020,143.88

                                        本期减少数
项目                                                             期末余额
                                  转出数             合计
坏账准备合计               37,944,899.47    37,944,899.47    9,439,452.16
其中:应收账款             19,531,693.84    19,531,693.84    9,439,452.16
其他应收款                 18,413,205.63    18,413,205.63
短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合计            3,208,030.29     3,208,030.29
其中:库存商品              1,850,069.87       850,069.87
原材料                      1,357,960.42     1,357,960.42
长期投资减值准备合计        9,000,000.00     9,000,000.00
其中:长期股权投资          9,000,000.00     9,000,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计        4,237,715.83     4,237,715.83
其中:房屋、建筑物            677,491.45       677,491.45
机器设备                    3,560,224.38     3,560,224.38
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计               54,390,645.59    54,390,645.59
    (三)、财务报表附注
    四川川投控股股份有限公司会计报表附注
    2004年1月1日至2004年12月31日
    一、本公司基本情况
    四川川投控股股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身――峨眉铁合金厂,是1964年经国家计委、经委、冶金部批准,由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988年4月18日,经四川省乐山市人民政府乐府函(1988)25号批准由峨眉铁合金厂改组,联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立“峨眉铁合金(集团)股份有限公司”。1993年9月经中国证券监督管理委员会批准,本公司人民币普通股在上海证券交易所上市流通。
    1998年6月23日,四川省人民政府川府函(1998)194号批准四川省投资集团有限责任公司(简称“川投集团公司”)以承担全部债权、债务和安置现有职工的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂,将其更名为“四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司”(简称“川投峨铁集团公司”)。兼并后,川投峨铁集团公司成为川投集团公司的全资子公司,川投峨铁集团公司为本公司的母公司。1998年11月13日,本公司第3届13次董事会提议并经1998年度临时股东大会审议通过,本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”,1998年11月19日在乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
    2000年8月,经四川省人民政府川府函(2000)234号同意并经财政部财企(2000)234号批准,川投峨铁集团公司将其持有的本公司130,958,110股国有法人股划转给川投集团公司持有,股权性质仍为国有法人股。划转后,川投集团公司持有的股份占本公司总股份的54.25%,为本公司第一大股东。
    本公司原是全国六大重点骨干铁合金企业之一,经营范围为:开发、制造、销售铁路、交通系统自动化及智能控制产品、通信类(含光通信)产品,信息电子产业类,生物(含基因)工程、生物信息、生物化工产品(以上产品国家法律、法规有专项规定的除外);铁合金及附产品,环保设备与材料及相关机械、电气、设备的研发、生产、销售;本企业产品及所需原材料、设备的进出口业务;汽车运输;有色金属加工;氧气制造、销售;对外投资控股、参股,高新科技投资;销售建筑材料,矿产品、化工(国家有专项规定的除外)。
    本公司于2004年2月6日召开2004年第一次临时股东大会,审议通过了以14,311.50万元收购四川川投水务集团公司(系四川省投资集团有限公司拥有的90%股权的控股子公司)拥有的原彭州凤鸣电业发展有限公司全部经营性资产的议案。2004年4月,本公司用该项资产与四川省电力开发公司共同组建了四川天彭电力开发有限公司,公司注册资本15,000.00万元,本公司拥有95%的股权。
    2004年4月,本公司与川投集团公司签订了《资产置换协议书》,本公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司31.86%股权置换川投集团公司拥有的国电大渡河流域电力开发有限责任公司10%的股权。2004年5月21日该事项经本公司2004年度第二次临时股东大会审议通过并完成了交易。
    2004年8月,本公司与川投集团公司签订了《资产置换协议书》,本公司以持有的铁合金资产及相应负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司95%股权进行置换,该项资产置换于2004年11月获中国证监会上市公司重组审核委员会审核通过,并由中国证监会出具了证监公司字(2004)88号《关于四川川投控股股份有限公司重大资产重组方案的意见》。经股东大会审议通过后,本公司与川投集团公司以2004年12月31日为交接日进行了交接。
    经过上述交易,本公司退出了部份非电力行业的业务,主营业务发生了相应变化,实现了由铁合金行业向电力行业的转移。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度
    自公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础与计价原则
    采用权责发生制为记账基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    5、外币业务核算方法
    对发生外币业务时,以业务发生时的汇率折合为人民币记账,月份终了,各种外币账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币,与原账面人民币金额间的差额,作为汇兑损益,其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    根据《企业会计准则—现金流量表》规定,将持有时间短(一般不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    短期投资按取得时的实际成本计价,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的账面价值。处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
    在报告期末,短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算,将投资成本高于其市价的差额,预计短期投资跌价损失计入当年损益类账项。
    8、坏账核算方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失。按财政部财会字(1999)35号规定,在报告期末根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息进行合理的估计,对本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按期末余额的5%计提坏账准备,计入当期损益。对个别应收款项,如果确有证据表明不可收回部份高于按上述比例计算的金额,可加大坏账准备的计提比例。
    坏账确认标准:
    A、债务人失踪、死亡、撤销或破产,以其财产清偿后尚不能收回的部分;
    B、账龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。
    9、存货核算方法
    存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低值易耗品采用计划成本法核算,月末材料成本差异按当月差异率分摊,产成品采用实际成本核算,发出时按加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
    在报告期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取,计提的存货跌价损失计入当年损益类账项。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
    (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》的要求合并被投资企业的会计报表。
    (3)长期投资股权差额:本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额处理。对初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,记入资本公积。对初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年期限摊销。
    (4)在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备,计入当年损益。
    11、固定资产计价及折旧方法
    固定资产按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,并按固定资产类别估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下:
类别                                估计使用年限                 年折旧率
房屋及建筑物                               30-40              3.23-2.43%
通用设备                                   11-35              8.82-2.77%
专用设备                                   20-30              4.85-3.23%
其中:输电线路                             15-18              5.39-6.47%
运输设备                                   10-17              9.70-5.71%
仪器仪表                                    7-14             13.86-6.93%
其他                                        6-13             16.17-7.46%
    在报告期末,对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备:
    (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    12、在建工程核算方法
    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。
    在报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值准备:
    (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
    13、借款费用资本化
     (1)借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小,于发生当期确认为费用。
     (2)借款费用资本化期间
    ①开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    ②暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    ③停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    (3)借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    14、无形资产计价和摊销方法
    无形资产中土地使用权,以评估确认价值入账,按50年期平均摊销;其他无形资产按照协议购买价入账,并按协议与10年的孰短期限内摊销。
    在报告期末,对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对无形资产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的,则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备:
    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    15、长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用以实际发生的支出入账,按照费用项目的受益期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。
    如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益,则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
    16、收入确认原则
    (1)销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    (2)租金收入:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费,确认租金收入。
    (3)提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨期完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
    (4)建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在期末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在期末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。
    17、所得税会计处理方法
    采用应付税款法。
    18、编制合并财务报表时合并范围的确定原则
    合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为基础编制。纳入合并报表范围的公司之间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的,按母公司的会计政策对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
    少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
    三、税项
    本公司应纳税项列示如下:
    1、增值税:产品销售收入及材料收入按17%的税率计算销项税额,矿产品销售收入按13%的税率计算销项税额,其他材料销售收入及提供劳务收入按17%的税率计算销项税额;再抵扣进项税额后计算缴纳增值税。
    控股子公司成都交大光芒实业有限公司(以下简称“光芒公司”)被认定为软件企业,根据财政部、国家税务总局、海关总署[财税(2000)25号]《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定,自2000年6月24日起至2010年底以前,对认定的软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税应税收入,不予征收企业所得税。
    控股子公司四川嘉阳电力有限责任公司(以下简称“嘉阳电力公司”)1999年经四川省经济贸易委员会川经贸[1999]资节998号文件认定为煤矸石综合利用发电企业,享受财政部、国家税务总局《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》(财税[2001]198号)规定的增值税减半征收优惠政策。2003年12月8日经四川省资源综合利用认定委员会川资综认(2003)电字第03号审核认证为煤矸石综合利用发电厂(有效期2004年1月14日至2006年1月13日),根据乐国税函[2004]225号文批准,享受增值税减半征收优惠政策。
    2、营业税:铁运短运收入、汽车对外运输收入按3%-5%税率计缴。
    3、城建税:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按7%计缴。
    4、教育费附加:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按3%计缴。
    5、企业所得税:本公司主要业务符合国家计委、国家经委发布的《当前国家重点鼓励发展产业、产品和技术目录》(2000年修订)内容,根据《国务院办公厅转发国家西部大开发若干政策措施意见的通知》(国办发[2001]73号)、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)规定,经四川省地方税务局川地税函[2002]307号文和乐山市地方税务局乐市地税函[2002]143号批复,同意本公司2002年度减按15%税率征收企业所得税;2003年度经乐山市地方税务局乐市地税函[2004]78号批复、峨眉山市地方税务局峨市地税发[2004]89号《关于同意四川川投控股股份有限公司2003年度企业所得税减按15%税率征收的批复》同意2003年度企业所得税减按15%税率执行。2004年度本公司比照2003年度,企业所得税税率暂按15%执行。
    本公司控股子公司光芒公司经成都市高新区地税局成高地税函(2000)88号批准,从1999年11月至2001年10月免征企业所得税,2001年10月以后按15%的企业所得税税率计征企业所得税。
    本公司控股子公司嘉阳电力公司系从事煤矸石和劣质煤发电企业,符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录(2000年修订)》第6条7款内容,根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)和《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知的通知》(川地税发[2002]46)的规定,在2001年至2010年享受15%的企业所得税税率,经四川省地方税务局川地税函[2002]320号文件批复,根据乐市税函[2002]142号文,该公司2002年度企业所得税减按15%征收。根据乐山市地方税务局《关于四川嘉阳电力有限责任公司享受西部大开发政策说明》,该公司2002、2003年度利润已全部用于弥补以前年度亏损,2004年度利润弥补亏损后,如还有应纳税所得税额,则应按规定经批准后,方可享受西部大开发减按15%税率征收企业所得税的优惠。据此,该公司2003年度按15%的所得税税率执行,2004年比照2002、2003年度,暂按15%执行。
    本公司控股子公司峨眉山双龙光通信有限公司(2004年12月更名为四川长飞双龙光纤光缆有限公司,以下简称“长飞双龙公司”)、四川天彭电力开发有限公司(以下简称“天彭电力公司”)执行33%的企业所得税税率。
    6、其他税项按国家规定计缴。
    四、控股子公司及合营企业
    1、本公司的控股子公司概况如下:
                                                                   拥有股
单位名称                        注册地           注册资金
                                                                   权比例
成都交大光芒实业有
                                成都市          3,000万元             50%
限公司
四川长飞双龙光纤光
                              峨眉山市          3,320万元          67.77%
缆有限公司[注1]
四川天彭电力开发有
                                成都市         15,000万元             95%
限公司[注2]
四川嘉阳电力有限责
                                乐山市         15,000万元             95%
任公司[注3]

                                                                   法定代
单位名称                                                主营业务
                                                                     表人
成都交大光芒实业有                开发、生产工业自动化控制设备等
                                                                   黄工乐
限公司
四川长飞双龙光纤光          生产、销售铜铝线、管、板、箔,其他铜
                                                                   陈长江
缆有限公司[注1]                 铝制品,光纤、光缆及其制品、配件
四川天彭电力开发有            水力发电,电力项目投资,电力设备检
                      修、安装及租赁,电力工程咨询及其它无蒋国俊
限公司[注2]                             须许可或者审批的合法项目
四川嘉阳电力有限责          建设经营嘉阳劣质煤,电力生产和销售,
                      经营自用设备、材料和技术,其他附属产蒋国俊
任公司[注3]                                                   品
    注1:长飞双龙公司原名峨眉山双龙光通信有限责任公司,2004年12月24日经公司董事会决议,并经乐山市对外贸易经济合作局批准增加注册资本以及变更单位名称。增资后,本公司出资仍为2250万元人民币,占公司注册资本的比例由75.00%降为67.77%;展利国际有限公司出资750万元人民币,占公司注册资本的22.59%;长飞光纤光缆有限公司出资320万元人民币,占公司注册资本的9.64%。公司更名为四川长飞双龙光纤光缆有限公司,公司经营期限由20年变更为22年。
    注2:天彭电力公司是由本公司与四川省电力开发公司共同出资设立的有限责任公司。2004年1月,本公司将川投水务集团公司竞拍得到的破产企业-彭州凤鸣发展有限公司的经营性资产购买后投入该公司,公司注册资本15,000.00万元,本公司出资为14250万元,占注册资本的95%,四川省电力开发公司以货币资金出资750万元,占注册资本的5%。
    注3:嘉阳电力公司成立于1997年,是由川投集团公司和四川嘉阳集团有限责任公司共同出资设立的有限责任公司。公司位于乐山市犍为县石溪镇。目前建设经营的嘉阳劣质煤坑口电厂项目是经国家计委计交能[1997]136号文批准,建设规格为2*50MW燃煤凝汽式机组(技改后变为2*55MW)的发电企业。2004年12月27日,本公司将其涉及铁合金经营业务的资产、负债与川投集团公司持有的95%股权进行置换;本次置换完成后,本公司持有该公司14250万股,占95%的股权,四川省电力开发有限公司持有本公司750万股,占5%的股权。
    2、合并会计报表范围的确定及变化:
    本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》将光芒公司、长飞双龙公司、天彭电力公司纳入合并范围(其中天彭电力公司属于本年度新投资设立的公司)。本公司于2004年12月31日将涉及铁合金经营业务的资产、负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司95%股权进行了置换,并办理了交接手续,将嘉阳电力公司年末资产负债表纳入了合并会计报表范围,嘉阳电力公司2004年度损益表未纳入合并会计报表范围。
    置换涉及的铁合金经营业务的资产及相应负债简要情况如下表:
项目                                金额                             备注
流动资产
                          732,912,005.50
长期投资                               0        投资成本900万元,以前年度
                                                       已全额计提减值准备
固定资产                   24,171,345.55
无形资产                   15,041,274.18                       土地使用权
资产合计                  772,124,625.23
流动负债                  221,460,299.71
递延税款贷项                  820,876.11
负债合计                  222,281,175.82
换出净资产                549,843,449.41
    因资产置换,本年度新增纳入合并会计报表范围的嘉阳电力公司的资产、负债简要情况如下表:
项目                                                                 金额
流动资产                                                    52,848,316.15
固定资产                                                   283,778,298.34
无形资产                                                    24,397,019.56
资产合计                                                   361,023,634.05
流动负债                                                    40,203,943.82
长期负债                                                   170,000,000.00
负债合计                                                   210,203,943.82
所有者权益                                                 150,819,690.23
    3、新增或转让股权的购买日及其确定方法:
    ①本期因资产置换新增对嘉阳电力公司的股权投资的购买日为2004年12月31日。
    ②购买日的确定方法:被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方,出售协议已获股东大会批准通过;与购买方已办理必要的财产交接手续;已取得购买价款的大部分(超过50%);企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险;如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准,则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确认。
    五、合并会计报表主要项目注释
    5.1、货币资金
项目                                          年末数               年初数
现金                                      148,839.32           208,551.30
银行存款                              144,902,501.52       479,867,767.82
其他货币资金                              723,956.90        24,462,778.08
合计                                  145,775,297.74       504,539,097.20
    货币资金年末余额较上年末余额减少71.11%,主要是由于本期购买天彭电力公司支付现金及本期将与铁合金业务相关的整体资产换出所致。
    5.2、应收票据
    应收票据年末余额为23,441,540.00元,均为银行承兑汇票。年末未到期已贴现或背书转让应收票据余额为9,860,000.00元。
    5.3、应收账款
    (1)账龄分析:
                                            年末数
账龄
                                 金额        比例%               坏账准备
1年以内                 41,462,537.25        81.88           2,073,126.86
1-2年                    5,745,779.79        11.35             287,288.99
2-3年                      266,340.36         0.52              13,317.02
3年以上                  3,165,452.23         6.25           2,217,850.75
合计                    50,640,109.63       100.00           4,591,583.62

                                            年初数
账龄
                                 金额        比例%               坏账准备
1年以内                207,586,256.21        88.23          10,379,312.81
1-2年                   10,959,341.73         4.66             547,967.09
2-3年                    6,603,973.57         2.81             330,198.68
3年以上                 10,127,576.67         4.30           2,512,462.66
合计                   235,277,148.18       100.00          13,769,941.24
    本项目年末余额比年初余额减少78.48%,主要是资产置换所致。
    (2)应收账款年末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
    (3)年末应收账款余额中的507,112.90元,由于收回困难或进入诉讼程序难以收回,本公司按100%计提了坏账准备;年末应收账款3年以上余额中的2,940,452.23元,由于收回困难,本公司按70%计提了坏账准备2,058,316.56元。
    (4)欠款前5名的单位如下:
单位名称                                  欠款金额  欠款时间     欠款原因
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 21,641,560.14   1年以内        电费*
长飞光纤光缆有限公司                  6,980,802.76   1年以内         货款
四川联通分公司                        1,947,434.60   1年以内         货款
四川省电力公司                        1,708,652.26   1年以内         电费
朔黄铁路有限公司                      1,458,000.00     1-2年         货款
合    计                             33,736,449.76 占应收账款总额的66.62%
    注:2005年1月8日已收回银行承兑汇票。
    5.4、其他应收款
    (1)账龄分析:
                                           年末数
账龄
                                  金额      比例%                坏账准备
1年以内                 187,508,098.13      98.52            9,375,404.91
1-2年                     1,827,644.01       0.96               91,382.19
2-3年                       981,218.49       0.52               49,060.93
3年以上                       9,519.06       0.01                  475.96
合计                    190,326,479.69     100.00            9,516,323.99

                                           年初数
账龄
                                  金额      比例%                坏账准备
1年以内                   3,427,997.21      45.59              171,399.87
1-2年                     3,130,531.48      41.63              156,526.57
2-3年                       844,684.88      11.23               42,234.24
3年以上                     116,119.70       1.55               11,115.88
合计                      7,519,333.27     100.00              381,276.56
    其他应收款年末余额较上年末余额增加24.31倍,主要是资产置换完成增加了应收川投资集团公司部份补差价款所致。
    (2)其他应收款年末余额中持有本公司5%以上股份的股东单位四川省投资集团有限公司欠款186,665,931.12元,其中186,065,931.12元系资产置换应补差价。
    (4)欠款前5名的单位列示如下:
单位名称                                                         欠款金额
四川省投资集团有限责任公司                                 186,665,931.12
四川嘉陵贸易投资有限公司                                     1,000,000.00
展利国际有限公司                                               917,323.37
交大产业集团公司                                               600,000.00
北京中企华资产评估有限公司                                     250,000.00
合  计                                                     189,433,254.49

单位名称                                欠款时间                 欠款原因
四川省投资集团有限责任公司               1年以内       主要为应收置换价差
四川嘉陵贸易投资有限公司                   1-2年                 代付款项
展利国际有限公司                           2-3年                 往来款项
交大产业集团公司                           1-2年                 往来款项
北京中企华资产评估有限公司               1年以内           2005.1.4已收回
合  计                                           占其他应收款总额的99.53%
    5.5、预付账款
    (1)预付账款年末余额、账龄如下:
                                                      年末数
账龄
                                             金额                   比例%
1年以内                                699,920.89                   54.44
1-2年                                  585,678.52                   45.56
2-3年
3年以上
合计                                 1,285,599.41                  100.00

                                                     年初数
账龄
                                             金额                   比例%
1年以内                             12,931,293.59                   85.25
1-2年                                2,238,195.65                   14.75
2-3年
3年以上
合计                                15,169,489.24                  100.00
    预付账款年末余额较上年末余额减少91.53%,主要原因是资产置换所致。
    (2)预付账款年末余额中无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
    5.6、存货及存货跌价准备
                                                      年末数
项目
                                             金额                跌价准备
在途物资                                 1,356.42
原材料                              12,729,101.12
在产品                               5,223,475.97
库存商品                             5,311,813.18
委托加工物资
合计                                23,265,746.69

                                                     年初数
项目
                                             金额                跌价准备
在途物资                            34,354,179.59
原材料                              32,175,642.34            1,357,960.42
在产品                               7,908,758.19
库存商品                            37,830,811.03            1,884,039.99
委托加工物资                        25,435,726.17
合计                               137,705,117.32            3,242,000.41
    存货项目年末余额较上年末减少83.10%,主要是由于资产置换减少所致。
    存货可变现净值的确定依据:企业在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。本期因销售转出存货跌价准备1,888,112.19元。
    5.7、待摊费用
项目                                   年末数                      年初数
租赁费                             153,404.34                  153,404.34
保险费                                                         114,905.05
合计                               153,404.34                  268,309.39
    5.8、长期投资
    1、长期投资项目
                                    年初数
项目                                                            本年增加*
                                金额          减值准备
长期股权投资          169,606,123.00      9,000,000.00     229,918,376.76
长期债权投资
合计                  169,606,123.00      9,000,000.00     229,918,376.76

                                                         年末数
项目                 本年减少
                                                                   减值准
                                                 金额
                                                                       备
长期股权投资       122,314,024.95      277,210,474.81
长期债权投资
合计               122,314,024.95      277,210,474.81
    注1:本期增加数229,918,376.76元包括:
    A、对国电大渡河电力开发有限责任公司投资成本237,037,040.00元。
    B、宜宾丝丽雅集团有限公司的长期股权投资损益调整-7,238,645.76元,长期股权投资投资准备119,982.53元。
    注2:本期减少数122,314,024.95元,包括:
    A、对成都交大光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销2,728,318.40元。
    B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销1,667,208.16元。
    C、以对宜宾丝丽雅集团有限公司的31.86%股权投资置换四川省投资集团有限责任公司对国电大渡河流域电力开发有限责任公司10%的股权投资减少对宜宾丝丽雅集团有限公司的长期股权投资108,918,498.39元。(其中长期股权投资成本86,950,566.90元,长期股权投资损益调整-10,542,480.48元,长期股权投资投资准备6,168,522.81元,长期股权投资差额26,341,889.16元)
    D、资产置换换出对峨眉交通实业公司投资4,000,000.00元,该投资已计提的减值准备4,000,000.00元同时换出。
    E、资产置换换出对重庆特殊钢铁股份公司投资5,000,000.00元,该投资已计提的减值准备5,000,000.00元同时换出。
    2、长期股权投资
    (1)股票投资
                                                               占被投资单
                                    股份      股票数量
被投资公司名称                                                 位注册资金
                                                 ( 股)
                                    性质            万
                                                                   的比例
天地源股份有限公司*               法人股         14.30              0.06%
合  计

被投资公司名称                                 投资金额          减值准备
天地源股份有限公司*                          365,800.00
合  计                                       365,800.00
    注:天地源股份有限公司原名上海沪昌特钢股份公司股票代码600665,年末流通股市价为3.88元/股;
    (2)其他股权投资
被投资单位名称                                                   投资金额
四川川投光通信产业投资有限责任公司①                         2,065,896.89
国电大渡河流域电力开发有限责任公司②                       237,037,040.00
成都交大光芒实业有限公司股权投资差额③                      37,741,737.92
合    计                                                   276,844,674.81

                                            占被投资单位注
被投资单位名称                                                   减值准备
                                                册资的比例
四川川投光通信产业投资有限责任公司①                 4.13%
国电大渡河流域电力开发有限责任公司②                10.00%
成都交大光芒实业有限公司股权投资差额③                 50%
合    计
    [注1]:
    ①2000年10月,本公司与川投集团公司签订《股东出资协议书》,共同出资组建四川川投光通信产业投资有限责任公司,本公司出资2,065,896.89元,占该公司4.13%的股权。
    ②2004年4月,本公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司31.86%股权(作价11,875.00万元)置换四川省投资集团有限责任公司拥有的国电大渡河电力流域开发有限责任公司10%的股权(作价23,703.704万元),置换差额11,828.704万元由本公司以现金补齐。2004年5月21日该事项经本公司2004年度第二次临时股东大会通过后生效。
    ③2000年9月,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的成都交大光芒实业有限公司50%的股权以及由此衍生的所有权益与本公司拥有的川投峨铁集团公司的债权50,009,367.68元进行置换。本公司持有成都交大光芒实业有限公司50%的股权,该公司另50%的股权分别由西南交大持有20%、48个自然人股东持有30%。本公司对成都交大光芒实业有限公司的初始投资金额为50,009,367.68元,初始投资成本899,636.43元,初始股权投资差额为49,109,731.25元。
    [注2]:股权投资差额
被投资单位                       初始金额        摊销期限        年初余额
成都交大光芒
实业有限公司                49,109,731.25            18年   40,470,056.32

被投资单位                       本期摊销     年末摊余金额       形成原因
成都交大光芒
实业有限公司                 2,728,318.40    37,741,737.92       溢价购买
    5.9、固定资产及累计折旧
项目                                年初数                       本年增加
原值
房屋及建筑物                 31,688,393.87                 290,291,815.64
通用设备                     14,115,438.92                 264,180,558.38
专用设备                     44,392,374.81                  36,284,827.93
仪器工具                      4,320,630.56                     247,026.45
运输设备                      5,403,958.49                   4,993,672.38
其他                          9,878,788.65                   1,213,578.70
合计                        109,799,585.30                 597,211,479.48
累计折旧
房屋及建筑物                 18,554,348.24                  61,945,256.22
通用设备                      8,403,917.85                  97,346,194.87
专用设备                     21,832,183.20                  12,729,362.57
仪器工具                      3,715,483.90                     106,420.14
运输设备                      2,941,450.96                   1,446,281.40
其他                          6,706,942.82                     820,692.86
合计                         62,154,326.97                 174,394,208.06
净值                         47,645,258.33
固定资产减值准备
房屋及建筑物                    677,491.45
通用设备                      3,560,224.38
专用设备                      2,316,239.68
仪器工具
运输设备
其他
合计                          6,553,955.51
固定资产净额                 41,091,302.82

项目                              本年减少                         年末数
原值
房屋及建筑物                 28,473,042.02                 293,507,167.49
通用设备                     14,560,556.73                 263,735,440.57
专用设备                     21,205,068.82                  59,472,133.92
仪器工具                      4,567,657.01                   6,423,421.38
运输设备                      3,974,209.49                   8 029 955 18
其他                          2,150,497.66                   8,941,869.69
合计                         74,931,031.73                 632,080,033.05
累计折旧
房屋及建筑物                 16,454,351.66                  64,045,252.80
通用设备                       8,066,221.9                 107,488,265.64
专用设备                     12,250,125.44                  15,928,293.70
仪器工具                      3,821,904.04
运输设备                      2,377,932.98                   2,892,076.03
其他                          1,646,162.82                   1,577,948.02
合计                         44,616,698.84                 191,931,836.19
净值                                                       440,148,196.86
固定资产减值准备
房屋及建筑物                    677,488.13
通用设备                      1,444,211.56                   2,316,239.68
专用设备                      1,468,540.52
仪器工具                        262,616.23
运输设备                        197,363.72
其他                            187,495.67
合计                          4,237,715.83                   2,316,239.68
固定资产净额                                               437,831,957.18
    注1:年末无设置抵押的固定资产。
    注2:本年度增加的固定资产597,211,479.48元,其中:本年度新增对天彭电力公司投资增加固定资产139,715,892.18元,年末新增嘉阳电力公司投资增加固定资产448,903,896.32元,在建工程转入3,621,409.86元。
    本年度减少的固定资产74,931,031.73元,其中资产置换转出60,978,192.42元。
    固定资产减值准备本年度减少4,237,715.83元,其中资产置换转出2,667,909.26元;本年度处置固定资产转出固定资产减值准备1,569,806.57元。
    注3:本期对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告年末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。
    5.10、在建工程
                                                             本年转入固定
工程名称                            年初数        本年增加           资产
污染源在线监测系统              280,711.19
套塑机                                           15,613.22      15,613.22
新SZ成塑机                               -       13,908.62      13,908.62
尾水渠工程                                    1,757,782.68   1,757,782.68
车间住宿房工程                                   26,984.40
60T电子衡                                        98,000.00      98,000.00
废水处理工程                                    947,006.09     947,006.09
其他                                     -      796,099.25     789,099.25
合计                            280,711.19    3,655,394.26   3,621,409.86
                                         -
其中:利息资本化金


                                                              资金   项目
工程名称                             其他减少数      年末数
                                                              来源   进度
污染源在线监测系统                   280,711.19               自筹
套塑机                                                        自筹
新SZ成塑机                                                    自筹
尾水渠工程                                                    自筹
车间住宿房工程                                    26,984.40   自筹
60T电子衡                                                     自筹
废水处理工程                                                  自筹
其他                                               7,000.00   自筹
合计                                 280,711.19   33,984.40
其中:利息资本化金

    年末在建工程无需要计提减值准备的情形。
    5.11、无形资产
类别                           原始金额            年初数        本年增加
土地使
                          35,744,534.27      5,832,564.00    0,419,977.56
用权
专利
                           3,000,000.00      2,900,000.00
技术
专有
                           4,000,000.00                      4,000,000.00
技术
合计                      42,744,534.27      8,732,564.00    4,419,977.56

类别                       本年转出            本年摊销          累计摊销
土地使
                       5,761,274.18          738,537.00      8,161,371.23
用权
专利
                                             300,000.00        400,000.00
技术
专有
                                              36,363.64         36,363.64
技术
合计                   5,761,274.18        1,074,900.64      8,597,734.87

                                                                   剩余摊
类别                                        年末数
                                                                   销年限
土地使                                                              9.25-
                                      9,752,730.38
用权                                                               49.5年
专利
                                      2,600,000.00                 8.67年
技术
专有
                                      3,963,636.36                 9.08年
技术
合计                                  6,316,366.74
    注1:土地使用权均为出让土地。
    注2:本年转出系资产置换转出。
    注3:本年增加的土地使用权系资产置换换入嘉阳电力公司的土地使用权,本年增加的专有技术系控股子公司长飞双龙公司向长飞光纤光缆有限公司协议购入的光纤光缆的专有技术。
    5.12、短期借款
借款类别                      年末数             年初数              备注
抵押借款                                  63,170,000.00
担保借款               23,000,000.00      52,000,000.00      年末余额2005
                                                              年2月已归还
信用借款
合计                   23,000,000.00     115,170,000.00
    年末借款余额较年初减少系本年度归还借款及资产置换换出所致。
    5.13、应付票据
    应付票据年末余额4,290,855.77元,比年初数减少68,688,915.92元,主要是本期资产置换换出所致。
    应付票据全部为不带息的银行承兑汇票,用于结算欠原材料款、燃料款、电费及运输费用。应付票据年末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位票据。
    5.14、应付账款
    应付账款年末账龄、余额如下:
                                                    年末数
账龄
                                           金额                   比例(%)
1年以内                           18,633,156.76                     97.54
1-2年                                469,169.29                      2.46
2-3年
3年以上
合计                              19,102,326.05                    100.00

                                                   年初数
账龄
                                           金额                   比例(%)
1年以内                           43,175,252.05                     85.66
1-2年                              4,977,383.57                      9.87
2-3年                              1,173,024.44                      2.33
3年以上                            1,078,384.97                      2.14
合计                              50,404,045.03                    100.00
    应付账款主要是欠付原材料、燃料款等。年末余额比年初余额减少62.01%,主要是资产置换换出所致。
    应付账款年末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    5.15、预收账款
    预收账款年末账龄、余额列示如下:
                                                         年末数
账龄
                                                金额              比例(%)
1年以内                                 1,289,834.03                91.21
1-2年                                      36,470.06                 2.58
2-3年                                      34,778.53                 2.46
3年以上                                    53,054.60                 3.75
合计                                    1,414,137.22               100.00

                                                         年初数
账龄
                                                金额              比例(%)
1年以内                                43,175,252.05                85.66
1-2年                                   4,977,383.57                 9.87
2-3年                                   1,173,024.44                 2.33
3年以上                                 1,078,384.97                 2.14
合计                                   50,404,045.03               100.00
    预收账款年末余额较上年末减少97.19%,主要是本期进行销售结算、资产置换换出所致。
    预收账款年末余额中无预收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
    5.16、应交税金
项目                              年末数                           年初数
增值税                      2,760,566.00                     8,244,310.39
城市建设维护税                224,903.64                       386,756.66
营业税                      1,157,530.84                       115,433.03
企业所得税                 12,060,320.43                    -1,116,957.98
个人所得税                     26,510.30                     1,984,055.23
代扣代缴税金                           0                       307,737.36
房产税                         93,834.79
土地使用税                     20,153.35
印花税                        202,172.64
合计                       16,545,991.99                     9,921,334.69
    本项目年末余额比年初增加主要是由于资产置换涉及的营业税、置换出的资产作价增值相应增加应交企业所得税所致。
    5.17、应付股利
    本项目年末余额为4,644,911.48元,系嘉阳电力公司年末应付资产置换前股东股利,其中应付持有本公司5%以上股份的股东单位川投集团公司4,412,665.91元。
    5.18、其他应交款
项目                          年末数         年初数              计缴比例
教育费附加                135,048.75     585,331.38  应缴增值税、营业税的
四川地方教育附加           90,452.04                 应缴增值税、营业税的
副调基金                    3,073.86      18,128.48              收入的1%
合计                      228,574.65     603,459.86
    5.19、其他应付款
    其他应付款年末余额13,880,637.33元,无三年以上其他应付款余额。年末余额比年初余额大幅度减少主要系资产置换换出所致。
    其他应付款年末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
    5.20、预提费用
项目                                      年末数                   年初数
借款利息                              759,527.56             1,619,998.49
预提工程调试费                                               1,657,469.59
中介机构费用                          600,000.00               730,000.00
水资源费                               19,280.86
其他                                  437,527.56               900,217.07
合计                                1,816,335.98             4,907,685.15
    5.21、一年内到期的长期负债
    本项目年末余额为15,000,000.00元,系控股子公司嘉阳电力公司取得的担保借款,明细列示如下:
币种                 借款银行            借款条件                    金额
人民币           国家开发银行                担保           15,000,000.00

币种                                     借款期限                  月利率
人民币                                 1997—2005                 5.175‰
    5.22、长期借款
借款类别                 年末数          年初数                      备注
抵押借款
担保借款         260,000,000.00                    由川投集团公司提供担保
信用借款
合计             260,000,000.00
    借款明细如下:
币种                      借款银行         借款条件                  金额
人民币               国家开发银行*             担保        170,000,000.00
人民币                  进出口银行             担保         90,000,000.00

币种                                                 借款期限      月利率
人民币                                           1997—2013年     5.175‰
人民币                                        04.8.13-06.2.12     2.925‰
    注1:国家开发银行借款系控股子公司嘉阳电力公司取得的担保借款,该项借款原借款金额为267,000,000.00元,借款期限从1997年11月20日至2006年11月20日。截至2002年2月5日,嘉阳电力公司尚欠借款本金226,000,000.00元,因嘉阳电力公司无法按原借款合同约定的借款期限偿还本金,与贷款人于2002年2月6日签订展期协议,嘉阳电力公司已按展期协议分别于2002年11月偿还借款本金11,000,000.00元、2003年11月偿还借款本金15,000,000.00元、2004年11月偿还借款本金15,000,000.00元。2004年末余额为185,000,000.00元,其中15,000,000.00元于2005年11月到期,在“一年内到期的长期负债”项目中列示(详见本报告附注五第21项)。
    注2:上述借款均由川投集团公司提供担保。
    5.23、长期应付款
    本项目年末余额为1,616,518.94元,系由于本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入长期应付款,作为国家增资准备金。
    5.24、递延税项
项目                    年初数     本期结转数      置换减少       年末数
递延税款贷项      1,094,501.47    273,625.36     820,876.11
    递延税款贷项是根据财政部财会函(1998)25号和《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定,将“资本公积”1998年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的企业所得税2,736,253.75元记入递延税款贷方的数额。按10年期限平均结转列入应交税金。从1998年起已逐年结转至“应交税金-应交所得税”,结转后余额为820,876.11元,年末资产置换换出后余额为0。
    5.25、股本
项目                                                               年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               11,964,480.00
其中:国家持有股份                                                     --
境内法人持有股份                                            11,964,480.00
境外法人持有股份                                                       --
其他                                                                   --
2、募集法人股                                                          --
3、内部职工股                                                          --
4、优先股或其他                                            219,503,376.00
其中:转配股                                                           --
国有法人股                                                 209,532,976.00
其他法人股                                                   9,970,400.00
未上市流通股份合计                                         231,467,856.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                            154,740,608.00
2、境内上市的外资股                                                    --
3、境外上市的外资股                                                    --
4、其他                                                                --
已上市流通股份合计                                         154,740,608.00
三、股份总数                                               386,208,464.00

项目                                        本年变动增减(+,-)
                                                 公积金
                                     配股   送股           增  其    小计
                                                   转股
                                                           发  他
一、未上市流通股份
1、发起人股份                         --
其中:国家持有股份                    --
境内法人持有股份                      --
境外法人持有股份                      --
其他                                  --
2、募集法人股                         --
3、内部职工股                         --
4、优先股或其他                       --
其中:转配股                          --
国有法人股                            --
其他法人股                            --
未上市流通股份合计                    --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                       --
2、境内上市的外资股                   --
3、境外上市的外资股                   --
4、其他                               --
已上市流通股份合计                    --
三、股份总数                          --

项目                                                               年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               11,964,480.00
其中:国家持有股份                                                     --
境内法人持有股份                                            11,964,480.00
境外法人持有股份                                                       --
其他                                                                   --
2、募集法人股                                                          --
3、内部职工股                                                          --
4、优先股或其他                                            219,503,376.00
其中:转配股                                                           --
国有法人股                                                 209,532,976.00
其他法人股                                                   9,970,400.00
未上市流通股份合计                                         231,467,856.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                            154,740,608.00
2、境内上市的外资股                                                    --
3、境外上市的外资股                                                    --
4、其他                                                                --
已上市流通股份合计                                         154,740,608.00
三、股份总数                                               386,208,464.00
    5.26、资本公积
项目                                    年初数                   本期增加
股本溢价                          9,683,557.66
股权投资准备                      6,588,540.28               7,841,341.12
关联交易价差                      4,038,662.28              39,569,062.00
其他资本公积                      8,158,814.46               6,168,522.81
合计                             28,469,574.68              53,578,925.93

项目                                  本期减少                     年末数
股本溢价                                                     9,683,557.66
股权投资准备                      6,168,522.81               8,261,358.59
关联交易价差                                                43,607,724.28
其他资本公积                                                14,327,337.27
合计                              6,168,522.81              75,879,977.80
    注1:资本公积“本年增加”包括:
    (1)股权投资准备本期增加系本公司将购买的凤鸣庄电站资产对外投资增值7,428,121.24元(实际增值8,735,436.75元扣除应计所得税1,307,315.51元后的余额),按权益法核算峨眉山长飞双龙有限责任公司按比例享有的资本公积293,237.36元,按权益法核算宜宾丝丽雅集团有限责任公司按比例享有的资本公积119,982.53元。
    (2)关联交易价差39,569,062.00元,包括:
    ①2004年4月,本公司将所持宜宾丝丽雅集团有限责任公司股权置换国电大渡河流域电力开发有限责任公司10%的股权(作价23,703.704万元),扣除置换差额11,828.704万元,其金额超过账面价值9,831,501.61元。
    ②2004年12月,本公司以持有的铁合金资产及相应负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司95%股权进行置换,本公司资产作价高于账面价值的金额29,737,560.39元。
    上述两交易均为货币性交易,按照财政部财会[2001]64号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》,本公司将上述交易价格超过账面价值的差额计入资本公积——关联交易价差。
    (3)其他资本公积增加数系置换宜宾丝丽雅集团有限责任公司股权后相应将该部分股权投资准备结转至其他资本公积。
    注2:资本公积—股权投资准备“本年减少”系置换宜宾丝丽雅集团有限责任公司股权后相应将该部分股权投资准备结转至其他资本公积。
    5.27、盈余公积
项目                     年初数        本期增加   本期减少         年末数
法定盈余公积      38,798,052.21    5,982,564.71             44,780,616.92
公益金            25,219,849.42    2,991,282.35             28,211,131.77
任意盈余公积      83,431,640.19    7,828,554.61             91,260,194.80
合计             147,449,541.82   16,802,401.67            164,251,943.49
    本公司利润分配政策:首先按净利润的10%提取法定公积金、按5%提取法定公益金,再按15%提取任意公积金,然后根据股东会决议向投资者分配利润。
    5.28、未分配利润
项    目                                 本年数                    上年数
一、净利润                        52,305,933.87             47,214,084.79
加:年初未分配利润               101,656,502.22             69,075,482.36
加:其他转入
二、可供分配的利润               153,962,436.09            116,289,567.15
减:提取法定盈余公积               5,982,564.71              5,033,968.14
提取法定公益金                     2,991,282.35              2,516,984.07
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润           144,988,589.03            108,738,614.94
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积                   7,828,554.61              7,082,112.72
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                   137,160,034.42            101,656,502.22
    5.29、主营业务收入、主营业务成本
                                                     主营业务收入
业务种类
                                          本年数               上年同期数
冶金行业                          773,830,105.49           686,011,984.25
铁路电气化远程控制系统              5,221,991.75            20,491,451.91
光缆                               29,927,780.55            25,592,539.95
电力                               22,173,353.18
合      计                        831,153,230.97           732,095,976.11

                                                     主营业务成本
业务种类
                                              本年数           上年同期数
冶金行业                              578,682,139.59       583,238,558.50
铁路电气化远程控制系统                  1,884,262.41        12,373,375.22
光缆                                   24,881,858.79        22,672,149.16
电力                                    7,378,268.35
合      计                            612,826,529.14       618,284,082.88
    2004年度收入比去年同期数增加13.53%,主要是铁合金市场销售价格、销售数量变化所致。
    注1:前五名客户销售情况列示如下:
客户名称                                           金额     占总收入比例%
济南钢铁公司                              43,978,138.06              5.29
上海梅山治金公司                          43,174,833.67              5.19
包头钢铁公司                              42,337,303.60              5.09
本溪钢铁公司                              40,024,270.47              4.82
长城钢铁公司第三分厂                      38,973,571.56              4.69
合计                                     208,488,117.36             25.08
    注2:销售分地区资料
项目                                             本年数        上年同期数
出口销售                                  81,506,686.33    474,200,867.19
内销                                     749,646,544.64    257,895,108.92
合计                                     831,153,230.97    732,095,976.11
     5.30、主营业务税金及附加
项目                                 本年数                    上年同期数
营业税                         1,041,139.68                      1,250.00
城建税                         4,169,204.89                    458,160.34
教育附加                       2,625,646.95                    166,410.86
副调基金                         228,499.42                      6,991.28
四川地方教育费附加               399,146.18
合计                           8,463,637.12                    632,812.48

项目                                                             计缴标准
营业税                                                               3-5%
城建税                                             应缴增值税、营业税的7%
教育附加                                           应缴增值税、营业税的3%
副调基金
四川地方教育费附加                                 应缴增值税、营业税的1%
合计
    本项目本年度发生数比上年度大幅度增加,主要是本年度应交增值税增加相应增加了城建税及附加所致。
    5.31、其他业务利润
项目                                     本年数                上年同期数
铁合金收入                                                     191,713.40
废渣                                -454,054.18              1,646,153.37
材料销售                          -9,676,842.26              1,985,104.18
产品加工费                           -20,874.15
技术培训收入                                                   708,000.00
其他                                 171,203.70                272,300.54
合计                              -9,980,566.89              4,803,271.49
    本项目本年度亏损主要是本年度材料销售亏损,原因系本期抵债收回原材料变现销售所致。
    5.32、营业费用
    本期发生额为27,627,547.23元,较上年同期增加27.82%,主要原因:本期销量较上年同期增加、运价上涨使运费增加所致。
    5.33、管理费用
    本期发生数为76,515,956.17元,较上年增加2.41倍,主要原因:本年度母公司计提坏账准备增加;重大资产重组、资产置换增加管理费用和中介费用。
    5.34、财务费用
类别                                              本年数       上年同期数
利息支出                                   12,995,891.36    15,167,365.42
减:利息收入                                1,534,424.76     3,175,796.48
汇兑损失
减:汇兑收益
其他                                        1,016,291.45     1,134,979.01
合计                                       12,477,758.05    13,126,547.95
    5.35、投资收益
收益项目                                          本年数       上年同期数
股票投资收益
债权投资收益
其中:债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营(合营)分配来的利润                        941,640.00       807,600.00
年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额   -7,238,645.76     4,223,657.52
股权投资差额摊销                           -4,395,526.57    -6,729,618.02
计提长期投资减值准备
股权投资转让收益
合    计                                  -10,692,532.33    -1,698,360.50
    联营(合营)分配来的利润系长飞双龙公司获取的其他投资收益991,200.00元,扣除应计税金后净收益941,640.00元。
    5.36、补贴收入
类别                                  本年数                   上年同期数
软件产品退增值税                  521,617.11
    本项目系光芒公司根据财政部、国家税务总局、海关总署[财税(2000)25号]《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策实际收到的增值税返还。
    5.37、营业外收入
类别                                        本年数             上年同期数
处理固定资产净收益                                               7,207.00
其他                                      8,726.07             137,640.04
合计                                     15,933.07             137,640.04
5.38、营业外支出
类别                                        本年数           上年数同期数
计提的固定资产减值准备                 -185,919.77           1,072,984.72
处理固定资产净损失                    2,022,669.18              58,396.05
其他                                  1,404,321.83              20,000.00
合计                                  3,241,071.24           1,151,380.77
    5.39、支付的其他与经营活动有关的现金
    本年度支付的其他与经营活动有关的现金为220,431,368.52元,主要项目如下:
费用类别                                                             金额
业务招待费                                                     484,549.80
保险费                                                         662,648.62
办公费及差旅费                                               5,540,848.63
售后服务费                                                     440,252.62
包装费                                                       2,852,796.30
试验开发费
                                                               410,615.77
仓库保管费                                                   1,023,798.60
技术咨询\中介费                                              4,930,700.00
运输费                                                      18,578,311.54
董事会费及信息披露费                                         1,173,500.00
租金                                                           363,496.25
关联方往来                                                 169,177,987.21
其他往来、其他                                              14,791,863.20
合计                                                       220,431,368.54
    5.40、收到的其他与投资活动有关的现金为2,673,504.97元,系年末合并嘉阳电力公司资产负债表增加的货币资金。
    5.41、关于购买和处置子公司及其他营业单位的情况
    本年度以持有的与铁合金业务相关的资产及相应负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司95%股权进行置换,嘉阳电力公司由此成为本公司子公司。
    置换取得的子公司基本情况如下:
项目                                                                 金额
嘉阳电力公司股权置换作价                                   143,278,705.72
置换子公司取得的现金                                         2,673,504.97
置换子公司取得的非现金资产:                               358,350,129.08
其中:应收款项(含应收票据)                                43,325,871.11
预付账款                                                       513,688.88
存货                                                         6,335,251.19
固定资产                                                   448,903,896.32
减:累计折旧                                               165,125,597.98
无形资产                                                    24,397,019.56
置换子公司取得的负债:                                     210,203,943.82
其中:流动负债                                              40,203,943.82
长期负债                                                   170,000,000.00
    置换出去的涉及铁合金部分的资产负债情况
项目                                                                 金额
置换出去的资产作价                                         586,337,232.33
置换出去的资产中的现金                                                  0
置换出去的非现金资产                                       772,124,625.23
其中:流动资产                                             732,912,005.50
长期投资                                                                0
固定资产                                                    24,171,345.55
无形资产                                                    15,041,274.18
置换出去的负债                                             222,281,175.82
其中:流动负债                                             221,460,299.71
递延税款贷项                                                   820,876.11
    5.42、非经常性损益
项目                                                               本年数
一、非经常性收益
1、处置固定资产收益                                              7,207.00
2、短期投资收益                                                941,640.00
3、以前年度减值准备的转回                                    3,378,120.64
4、其他                                                          8,726.07
小计                                                         4,335,693.71
二、非经常性损失
1、处置固定资产损失                                          2,022,669.18
2、罚款、违约金                                              1,142,614.33
3、捐赠支出
4、其他                                                        261,707.50
小计                                                         3,426,991.01
三、扣除所得税影响                                              10,350.35
四、扣除少数股东权益影响                                       197,262.14
五、非经常性损益净额                                           701,090.21
    六、母公司会计报表主要项目注释
    6.1、应收账款
    应收账款年末余额、账龄如下:
                                              年末数
账龄
                                  金额       比例(%)             坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合计

                                              年初数
账龄                                            比例
                                  金额                           坏账准备
                                               (%)
1年以内                 183,694,188.84         90.42         9,184,709.44
1-2年                     7,533,345.12          3.71           376,667.26
2-3年                     4,876,457.07          2.40           243,822.85
3年以上                   7,052,653.06          3.47           352,632.66
合计                    203,156,644.09        100.00        10,157,832.21
    本项目年末余额为0,主要是资产置换转出所致。
    6.2、其他应收款
    (1)其他应收款年末余额、账龄如下:
                                           年末数
账龄
                               金额         比例%                坏账准备
1年以内              188,742,528.29          1.00            9,437,126.41
1-2年
2-3年                     46,515.00          0.00                2,325.75
3年以上
合计                 188,789,043.29        100.00            9,439,452.16

                                           年初数
账龄
                               金额         比例%                坏账准备
1年以内                1,196,149.29         28.98               59,807.46
1-2年                  2,010,500.98         48.71              100,525.05
2-3年                    812,909.88         19.69               40,645.49
3年以上                  107,950.64          2.62                5,397.54
合计                   4,127,510.79        100.00              206,375.54
    其他应收款年末余额较上年末余额增加44.74倍,主要是资产置换增加应收川投集团公司部份置换价差所致。
    (2)其他应收款年末余额中持有本公司5%以上股份的股东单位四川省投资集团有限责任公司欠款186,065,931.12元,占年末其他应收款总额的98.56%。
    (3)大额欠款单位列示如下:
单位名称                                                         欠款金额
四川省投资集团有限责任公司                                 186,065,931.12
四川天彭电力开发有限公司                                     2,321,414.75
北京中企华资产评估有限公司                                     250,000.00
合   计                                                    188,637,345.87

单位名称                                    欠款时间             欠款原因
四川省投资集团有限责任公司                   1年以内     资产置换应补价差
四川天彭电力开发有限公司                     1年以内           内部往来款
北京中企华资产评估有限公司                   1年以内           期后已收回
合   计                                          占其他应收款总额的99.91%
     6.3、长期投资
     1、长期投资项目
                                     年初数
项目                                                             本期增加
                                 金额           减值准备
长期股权投资             217,728,827.60     9,000,000.00   523,971,318.62
长期债权投资
合计                     217,728,827.60     9,000,000.00   523,971,318.62

                                                       年末数
项目                          本期减少
                                                  金额           减值准备
长期股权投资           122,314,024.95   619,386,121.27
长期债权投资
合计                   122,314,024.95   619,386,121.27
    注1:本期增加数523,971,318.62元,包括:
    A、对国电大渡河流域电力开发有限责任公司投资成本237,037,040.00元。
    B、宜宾丝丽雅集团有限公司的长期股权投资损益调整-7,238,645.76元,按权益法核算的因宜宾丝丽雅集团有限公司资本公积增加而增加的长期股权投资投资准备119,982.53元。
    C、本期对长飞双龙公司长期股权投资损益调整506,488.12元;本期长期股权投资准备293,237.37元;长飞光纤光缆有限公司对长飞双龙公司增资形成按比例折算差异,本期直接减少损益调整160,772.34元;共计638,953.15元。
    D、对成都交大光芒实业有限公司的长期股权投资本期损益调整310,675.97元。
    E、本期增加对四川天彭电力开发有限公司长期股权投资成本142,500,000.00元,本期损益调整7,324,607.01元。
    F、本公司以持有的铁合金业务相关的资产及相应负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司95%股权进行置换,增加对嘉阳电力公司投资成本143,278,705.72元。
    注2:本期减少数122,314,024.95元,包括:
    A、对成都交大光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销2,728,318.40元。
    B、对宜宾丝丽雅集团有限公司的股权投资差额摊销1,667,208.16元。
    C、以对宜宾丝丽雅集团有限公司的31.86%股权投资置换四川省投资集团有限责任公司对国电大渡河流域电力开发有限责任公司10%的股权投资减少对宜宾丝丽雅集团有限公司的长期股权投资108,918,498.39元。(其中长期股权投资成本86,950,566.90元,长期股权投资损益调整-10,542,480.48元,长期股权投资投资准备6,168,522.81元,长期股权投资差额26,341,889.16元)
    D、资产置换换出对峨眉交通实业公司投资4,000,000.00元,该投资已计提的减值准备4,000,000.00元同时换出。
    E、资产置换换出对重庆特殊钢铁股份公司投资5,000,000.00元,该投资已计提的减值准备5,000,000.00元同时换出。
    2、长期股权投资
    (1)股票投资
                                                             占被投资单位
                                        股份       股票数量
被投资公司名称                                                     注册资
                                        性质         (万股)
                                                                   的比例
天地源股份有限公司                     法人股          14.3         0.06%
合计

被投资公司名称                                投资金额           减值准备
天地源股份有限公司                          365,800.00                 --
合计                                        365,800.00                 --
    (2)其他股权投资
被投资单位名称                                  投资期限         投资金额
四川川投光通信产业投资有限责任公司            2000.01-长     2,065,896.89
成都交大光芒实业有限公司                      2000.09-长    54,609,893.04
四川长飞双龙光纤光缆有限公司                  2002.06-长    32,204,178.61
国电大渡河流域电力开发有限责任公司*           2002.06-长   237,037,040.00
四川天彭电力发展有限公司*                     2004.05-长   149,824,607.01
四川嘉阳电力有限责任公司*                           长期   143,278,705.72
合计                                                       619,020,321.27

                                                   占被投资
被投资单位名称                                     单位注册      减值准备
                                                   资的比例
四川川投光通信产业投资有限责任公司                    4.13%            --
成都交大光芒实业有限公司                             50.00%            --
四川长飞双龙光纤光缆有限公司                         67.77%
国电大渡河流域电力开发有限责任公司*                  10.00%
四川天彭电力发展有限公司*                            95.00%
四川嘉阳电力有限责任公司*                            95.00%
合计
    注:本年度新增的对国电大渡河流域电力开发有限责任公司、四川天彭电力发展有限公司、四川嘉阳电力有限责任公司投资,详见本报告附注十一、1、2、3。
    (3)按权益法核算投资单位权益变动情况:
                                                追加投       本期被投资单
被投资单位名称                    初始投资额
                                                  资额       位权益增减额
成都交大光芒实业有限公司          899,636.43                   310,675.97
四川长飞双龙有限责任公司       30,359,158.29                   638,953.15
四川天彭电力开发有限公司      142,500,000.00                 7,324,607.01
四川嘉阳电力有限责任公司      143,278,705.72                            0
合计                          317,037,500.44                 8,274,236.13

                                          本期分回
被投资单位名称                                                 累计增减额
                                          现金红利
                                                            31,868,155.12
成都交大光芒实业有限公司
四川长飞双龙有限责任公司                                     1,845,020.32
四川天彭电力开发有限公司                                     7,324,607.01
四川嘉阳电力有限责任公司                                                0
合计                                                        41,037,782.45
    (4)股权投资差额注释详见合并报表附注。
    6.4、主营业务收入、主营业务成本
                                                    主营业务收入
业务种类
                                           本年数              上年同期数
冶金行业                              773,830,105.49       686,011,984.25
合      计                            773,830,105.49       686,011,984.25

                                                  主营业务成本
业务种类
                                          本年数               上年同期数
冶金行业                            578,682,139.59         583,238,558.50
合      计                          578,682,139.59         583,238,558.50
    注:2004年度主营业务收入中出口收入为81,506,686.33元。
    6.5、投资收益
收益项目                                          本年数       上年同期数
股票投资收益
债权投资收益
其中:债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营(合营)分配来的利润                                          29,200.00
年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额      903,125.34     6,723,750.71
股权投资差额摊销                           -4,395,526.57    -6,729,618.02
计提长期投资减值准备
股权投资转让收益
合      计                                 -3,492,401.23        23,332.69
    注:本年度调整被投资公司所有者权益净增减的金额903,125.34元,其中宜宾丝丽雅集团有限公司按权益法核算调整-7,238,645.76元。
    七、关联方关系及其交易
    (一)、关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
单位名称                    注册地                           主营业务范围
                                       经营和管理能源(含节能)、交通、通
四川省投资集团                           信、原材料、机电、轻纺、科技、农
                            成都市
                                       业、林业及其他非工业经营性固定资产
有限责任公司
                                                                     投资
成都交大光芒实业有限公司    成都市         开发、生产工业自动化控制设备等
                                       生产、销售铜铝线、管、板、箔,其他
四川长飞双龙光纤光缆
                          峨眉山市       铜铝制品,光纤、光缆及其制品、配
有限公司
                                                                     件。
                                       水力发电,电力项目投资,电力设备检
四川天彭电力开发有限公司    彭州市     修,安装及租赁;电力工程咨询及其他
                                               无须许可或者审批的合法项目
                                         建设经营嘉阳劣质煤,电力生产和销
四川嘉阳电力有限责任公司    乐山市     售,经营自用设备、材料和技术,其他
                                                                 附属产品

                                     与本公      经济性质            法定
单位名称                             司关系       及类型           代表人
四川省投资集团
                                     母公司      有限公司          邹广严
有限责任公司
成都交大光芒实业有限公司             子公司      有限公司          黄工乐
四川长飞双龙光纤光缆
                                     子公司      有限公司          陈长江
有限公司
四川天彭电力开发有限公司             子公司      有限公司          蒋国俊
四川嘉阳电力有限责任公司             子公司      有限公司          蒋国俊
    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称                                      年初数             本期增加
四川省投资集团有限责任公司          3,139,000,000.00
成都交大光芒实业有限公司               30,000,000.00
四川长飞双龙光纤光缆有限公司           30,000,000.00         3,200,000.00
四川天彭电力开发有限公司                                   150,000,000.00
四川嘉阳电力有限责任公司               90,000,000.00        60,000,000.00

企业名称                               本期减少                    年末数
四川省投资集团有限责任公司                               3,139,000,000.00
成都交大光芒实业有限公司                                    30,000,000.00
四川长飞双龙光纤光缆有限公司                                33,200,000.00
四川天彭电力开发有限公司                                   150,000,000.00
四川嘉阳电力有限责任公司                                   150,000,000.00
    3、存在控制关系关联方所持股份及其变化
                                   年初数                      本期增加
企业名称
                               金额     比例               金额      比例
四川省投资集团
                     209,532,976.00   54.25%
有限责任公司
成都交大光芒实
                     15,000,000.00    50.00%
业有限公司
四川长飞双龙光
                    22,500,000.00 7    5.00%
纤光缆有限公司
四川天彭电力开
                                                 142,500,000.00       95%
发有限公司
四川嘉阳电力有                                   142,500,000.00       95%
限责任公司

                                                            本期减少
企业名称
                                                      金额           比例
四川省投资集团
有限责任公司
成都交大光芒实
业有限公司
四川长飞双龙光
纤光缆有限公司
四川天彭电力开
发有限公司
四川嘉阳电力有
限责任公司

                                                            年末数
企业名称
                                                    金额             比例
四川省投资集团
                                          209,532,976.00           54.25%
有限责任公司
成都交大光芒实
                                           15,000,000.00           50.00%
业有限公司
四川长飞双龙光
                                           22,500,000.00           67.77%
纤光缆有限公司
四川天彭电力开
                                          142,500,000.00              95%
发有限公司
四川嘉阳电力有                            142,500,000.00              95%
限责任公司
    注:所持长飞双龙公司股权因年末增资而所持比例下降。
    4、不存在控制关系的关联方
单位名称                                                     与本公司关系
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司               受同一母公司控制的公司
四川嘉阳集团有限责任公司                           受同一母公司控制的公司
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司[注]           川投峨铁集团公司的参股企业
四川川投国贸有限责任公司                           受同一母公司控制的公司
四川川投水务集团公司                               受同一母公司控制的公司
四川巴蜀电力开发公司                               受同一母公司控制的公司
江油火力发电厂                                     受同一母公司控制的公司
四川电力开发有限公司                               受同一母公司控制的公司
四川长城特殊钢(集团)有限责任公司                   受同一母公司控制的公司
宜宾丝丽雅集团有限公司                                   本公司的参股企业
    注:川投峨铁集团公司为四川川投峨眉新银江铁合金有限公司第二大股东,持有29.76%的股份;华融资产管理公司为第一大股东,持有该公司56.58%的股份。
    本年因股权置换,宜宾丝丽雅集团有限公司自2004年5月起不再是本公司的参股公司。
    因四川省投资集团有限责任公司出售股权,四川长城特殊钢(集团)有限责任公司自2004年6月起不再是本公司的关联方。
    2004年8月,四川川投峨眉新银江铁合金有限公司总经理穆婷云不再是本公司的监事,依据《企业会计准则—关联方关系及其交易的披露》、《上海证券交易所股票上市规则》,四川川投峨眉新银江铁合金有限公司与本公司亦不再存在由于关联自然人直接或间接控制企业产生的关联方关系。
    (二)关联方交易
    本公司与关联方的交易事项包括原材料供应、产品销售、提供水、电、气、劳务、借款及往来款项等。
    1、销售货物
    (1)重大销售合同
    本公司2004年度与关联方川投峨铁集团公司签订《委托代理出口合同》,川投峨铁集团公司按照出口代理收入的1%收取代理费,本公司同时承担办理所有出口及其相联系的商检费、保险费、港杂费、运费、海运费、佣金等。2003年度与川投峨铁集团公司、四川川投国贸有限责任公司所签订的合同约定均为“以市场价格为基准出售本公司产品,品种为硅锰、碳锰、铬铁、钨铁、中锰等,重量约为78,600吨,价格由双方按国内同品质的同类产品价格确定。”
    (2)实际向关联方销售、委托销售的货物
                                                        2004年度
关联方名称
                                            销售数量
                                                                 销售金额
                                              (吨)
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                            29,067,130.27
其中:原材料                                                27,644,435.45
提供劳务
硅铁                                           2.154             9,940.71
镍铁                                          28.713           387,283.43
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                       298,461,256.26
其中:硅锰                                 6,613.942        53,317,815.66
钨铁                                         217.464        12,148,611.21
中碳锰铁                                  10,376.905        96,982,856.82
铬铁
中低铬铁                                     490.987         3,005,943.04
钒铁
原材料                                                     112,606,830.31
其他零星                                                    20,399,199.22
四川川投国贸有限责任公司                  14,152.874        72,441,903.75
其中:中锰                                 1,081.678         9,217,161.06
锰铁                                         496.340         2,964,841.67
高锰锰硅                                   6,539.948        28,566,277.02
钨铁                                         151.217         4,937,621.08
硅锰                                       5,883.691        26,756,002.92

                                                      2003年度
关联方名称
                                          销售数量
                                                                 销售金额
                                            (吨)
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                            29,292,145.37
其中:原材料                                                22,826,352.45
提供劳务                                                     5,987,472.57
硅铁                                         3.202              12,975.08
镍铁                                        46.978             465,345.27
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                        73,063,589.09
其中:硅锰                               5,213.659          16,495,661.92
钨铁
中碳锰铁                                  3,860.01          11,594,899.81
铬铁                                       578.285           3,155,196.30
中低铬铁                                   578.285           3,155,196.80
钒铁                                        31.464           1,721,107.69
原材料                                                      35,968,806.38
其他零星                                                       972,720.19
四川川投国贸有限责任公司                45,264.162         213,008,339.51
其中:中锰                               1,094.082           5,969,809.50
锰铁
高锰锰硅
钨铁                                     1,403.398          49,844,397.14
硅锰                                    42,766.682         157,194,132.90
    注1:上述销售给川投峨铁集团公司、四川川投国贸有限责任公司的产品,其中81,506,686.33元系出口销售。
    注2:本年度本公司向川投峨铁集团公司销售原材料的金额较大,主要是由于2004年7月后根据公司资产重组置换方案,本公司将委托加工涉及的原材料按成本价全部转让给川投峨铁集团公司。
    2、货物采购
    (1)重大购货合同
    本公司2003年度与川投峨铁集团公司签订《产品和进口原料购销协议》,购买原材料系按照进口金额支付代理费,属于委托代理进口合同;与四川川投国贸有限公司签订的《买卖合同》其原材料的买卖价格“由双方参照国内同品质的同类产品价格协商确定”。
    本公司2003年12月26日与川投峨铁集团公司签订了《买卖合同》,约定由本公司向川投峨铁集团公司销售产成品,主要包括硅锰、钨铁碳素锰铁、中碳锰铁和碳素铬铁等,价格由双方参照国内同品质的同类产品价格协商确定。2004年度与川投峨铁集团公司签订的《买卖合同》,约定原材料购买方式由原委托进口改变为买断形式。情况如下:
购买方名称                                        产品名称     数量(吨)
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司              锰矿铬矿      60,000.00
合计                                                            60,000.00

购买方名称                                                       合同总价
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                               市场价
合计
    (2)实际采购
关联方名称                                     2004年度          2003年度
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司           4,061,151,99      6,386,995.76
四川川投国际贸易有限公司                  33,650,984.58    113,369,001.24
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司     192,827,630.88     14,765,944.02
合计                                     230,539,865.46    134,523,938.02
    注1:向四川川投国际贸易有限公司采购的锰矿系根据2003年度签订的合同,结算的本期到货金额,结算数量46,442.695吨,加权平均结算价格724.57元/吨。
    注2:向川投峨铁集团公司实际采购量包括进口锰矿171,016,126.49元(180,372.899吨,加权平均结算价格948.13元/吨)、进口铬矿1,084,050.00元、电力供应7,752,048.85元;进口锰矿的金额中,2003年度采购本期到货部分为119,717.629吨,金额84,549,307.78元,加权平均结算价格706.24元/吨。
    2003年12月26日与川投峨铁集团公司签订了《买卖合同》,实际采购60,655.27吨,采购金额86,466,818.71元,加权平均结算价格1,425.55元/吨。
    3、委托加工
    本公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限公司(乙方)签订《委托加工协议书》,委托乙方为本公司加工60,000吨硅锰合金、高碳锰铁10,800吨,合同有效期至2004年6月30日;本公司负责按消耗定额向乙方供应相关原料及电力,加工费标准(不含税)如下:
项目                                   2004年1-6月               2003年度
加工硅锰合金                             500元/吨                305元/吨
加工高碳锰铁                             500元/吨                300元/吨
加工费总计                           3,540.00万元            4,208.80万元
    实际加工:
                                                     2004年1-6月
品    种
                                               数量(吨)        加工费金额
硅锰合金                                     62,665.000      3,133.25万元
高碳锰铁                                     10,800.000        540.00万元
合    计                                     73,465.000      3,673.25万元

                                                   2003年度
品    种
                                            数量(吨)           加工费金额
硅锰合金                                 137,459.218         4,192.51万元
高碳锰铁                                  12,517.288           375.52万元
合    计                                 149,976.506         4,568.03万元
    4、水、气供应
    本公司与川投峨铁集团公司签订《供气、供水协议》,川投峨铁集团公司为本公司供应生活水90万吨、软化水5万吨,供天然气67万立方米,结算价格为(不含税价):
项目                               2004年度                      2003年度
生活水                            0.37元/吨                     0.38元/吨
软化水                            1.85元/吨                     3.60元/吨
天然气                        1.01元/立方米                 0.95元/立方米
    实际水、汽供应:
                                                          2004年度
品   种
                                                   数量        金额(万元)
生活水                                        11.54万吨              4.27
软化水                                       0.1611万吨              0.30
天然气                                    13.98万立方米             14.12
合   计                                                             18.69

                                                           2003年度
品   种
                                                   数量        金额(万元)
生活水                                        54.05万吨             20.54
软化水                                        1.611万吨              0.58
天然气                                    67.19万立方米             62.84
合   计                                                             83.96
    5、电力供应
    本公司与嘉阳电力公司(乙方)签订了《供、用电合同》,乙方2004年度所生产的电量全部直接供应给本公司使用,全部电量按不高于0.21元/度(含税)结算计费(2004年1-6月实际结算价格0.208元/度),如果国家或地方电网电价下调则相应下调。2004年7月由于本公司与新银江公司委托加工合同终止,上述供用电合同转由川投峨铁集团公司与嘉阳电力公司签订,本公司生产所需电力由川投峨铁集团公司按照购进价转供本公司。
                                                   2004年度
项   目
                                      数量(万KWH)                    金额
嘉阳电力直接供电                        33,074.79           68,795,565.51
峨铁集团公司转供电                       2,245.99            7,752,048.85

                                                     2003年度
项   目
                                      数量(万KWH)                    金额
嘉阳电力直接供电                           75,633          158,627,389.65
峨铁集团公司转供电
    6、仓储保管、提供劳务:
    本公司与川投峨铁集团公司签订了《仓储保管协议》、《劳务协议》、《汽车运输协议》、《铁路运输协议》,由川投峨铁集团公司为本公司提供上述劳务,2004年度结算金额为427.57万元,2003年度结算金额为349.66万元。
    7、长期股权投资置换:2004年4月,本公司与川投集团公司签订了《资产置换协议书》,本公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司31.86%股权置换川投集团公司拥有的国电大渡河流域电力开发有限责任公司10%的股权,详见本报告附注十一、2。
    8、重大资产置换:2004年8月,本公司与川投集团公司签订了《资产置换协议书》,本公司以持有的铁合金资产及相应负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司95%股权进行置换,置换差额由川投集团公司以现金补齐。该项资产置换2004年12月31日完成,详见本报告附注十一、3。
    9、本年度本公司与四川电力开发有限公司共同投资天彭电力公司,详见本报告附注
    三、1、注2。
    10、本公司年末借款余额2.75亿元均由川投集团公司提供担保,川投集团公司按担保借款的1%收取担保费,本年度支付担保费190万元。
    11、关联方应收应付款项余额
项  目                                        2004年末           2003年末
应收票据
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司     22,150,000.00
应收账款:
四川川投峨眉铁合金(集团)有限
                                         21,641,560.14     118,021,385.77
责任公司
四川川投峨眉新银江铁合金有限公司                            14,125,120.20
四川川投国贸有限公司                                        14,055,878.70
其他应收款
四川省投资集团有限责任公司              186,665,931.12
应付账款:
四川嘉阳集团有限责任公司                  5,245,073.45
其他应付款
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司      1,895,826.88       2,520,138.39
四川巴蜀电力开发公司                                        60,770,000.00
    八、或有事项
    2005年1月20日,本公司收到四川省高级人民法院发出的通知,乐山电业局向四川省高级人民法院提起如下诉讼请求:要求我公司支付在1996年6月8日到1998年9月7日期间所欠电费17,109,968.27元(系三峡基金、小水电均摊、城市附加、代购代销、电建基金、平摊加价、扶持基金、均摊还贷、二滩基金共9项费用之和);要求我公司支付违约金53,083,676.56元;要求本案诉讼费用由本公司承担。
    乐山电业局请求支付的9项费用,是本公司前身峨眉铁合金(集团)股份有限公司1996-1998年期间发生的有争议的电费附加费。
    九、承诺事项
    本公司无需要披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后非调整事项
    2005年3月15日本公司董事会作出“关于2004年度利润分配预案”:以2004年末总股本386,208,464股为基数,向全体股东按每10股派现金0.25元(含税),总计派现金9,655,211.60元。
    十一、其他重大事项
    1、本公司于2004年2月6日召开2004年第一次临时股东大会,会议审议通过以14,311.50万元收购四川川投水务集团公司(川投集团公司拥有的90%股权的控股子公司)拥有的原彭州凤鸣电业发展有限公司全部经营性资产的提案报告。2004年4月,本公司将该项资产评估作价15,185.04万元,其中14250万元(多余资金作为新设公司对本公司负债)与四川省电力开发公司出资750万元共同组建四川天彭电力开发有限公司,公司注册资本15,000.00万元,本公司拥有95%的股权。天彭电力公司为阶梯水电企业,年设计发电量1.2—1.3亿度。
    2、长期股权投资置换:2004年4月,本公司与川投集团公司签订了《资产置换协议书》,本公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司31.86%股权(作价11,875.00万元)置换川投集团公司拥有的国电大渡河流域电力开发有限责任公司10%的股权(作价23,703.704万元),置换差额11,828.704万元由本公司以现金补齐。2004年5月21日该事项经本公司2004年度第二次临时股东大会审议通过并完成了交易。该项交易形成关联交易价差9,831,501.61元。
    3、2004年8月,本公司与川投集团公司签订了《资产置换协议书》,本公司以持有的与铁合金业务相关的资产及相应负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司95%股权进行置换,置换差额由川投集团公司以现金补齐;按照原协议约定:以经专业资产评估师出具的2003年12月31日为基准日的评估价值作为基础价格,考虑评估基准日至交易定价基准日期间资产、负债的变化,由双方协商确定资产置换价格。该项资产置换于2004年11月获中国证监会上市公司重组审核委员会审核通过,并由中国证监会出具了证监公司字(2004)88号《关于四川川投控股股份有限公司重大资产重组方案的意见》。经股东大会审议通过后,本公司与川投集团公司以2004年12月31日为交接日进行了交接。交割日本公司置换涉及铁合金资产总额为772,124,625.23元,相应负债总额为222,281,175.82元,净资产549,843,449.41元。本公司与川投集团公司签订了确认书,以四川华衡资产评估有限公司以2003年12月31日为基准日出具的川华衡评报(2004)79号《资产评估报告书》评估确定的评估值为基准调整后确认作价586,337,232.33元。
    嘉阳电力公司2004年12月31日净资产总额为150,819,690.23元(已扣除原老股东享有收益4,644,911.48元),本公司与川投集团公司签订了确认书,按所持股权比例的95%确认作价143,278,705.72元。
    该项资产置换川投集团公司应支付本公司补价443,058,526.61元,截止于2004年12月31日川投集团公司已结算256,992,595.49元,尚欠资产置换补价186,065,931.12元。
    资产置换涉及的与铁合金业务相关的资产及相应负债的产权过户、债务转移手续目前正在办理之中;嘉阳电力公司的股权过户手续已办理完毕。
    4、本公司拟与控股股东川投集团公司的下属子公司——四川巴蜀电力开发公司以及四川西部能源股份有限公司共同出资组建四川江油第二发电有限责任公司(以下简称“江油第二发电公司”)。本投资项目总投资额(注册资本)20,000万元,其中本公司出资6,000万元,占注册资本总额的30%。本投资项目完成后,将更加符合公司主营业务的产业结构调整、优化资源配置的发展战略目标,有利于本公司长远可持续良性发展。江油第二发电公司将作为江油电厂2X300MW燃煤机组扩建工程项目建设业主,负责该项目的建设和运营。江油电厂2X300MW燃煤机组扩建工程项目,是四川省为解决枯水期缺电、改善电网电源结构的骨干抢建火电项目;2003年5月,国家发改委批复了该扩建工程项目建议书;项目总投资23.35亿元,其中项目资本金按总投资的25%左右设定,该项目资本金设定为6.0亿元,其余由项目公司向国内商业银行融资。项目资本金6.0亿元由各投资方按出资比例以现金方式分年注入。
    十二、备查文件
    在公司办公室备有以下文件供查阅:
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证券报和上海证券上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    4、公司2004年年度报告正本。
    董事长(签名):黄顺福
    四川川投控股股份有限公司
    二00五年三月十五日

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