凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
川投能源(600674)公告正文

四川川投能源股份有限公司2005年年度报告

公告日期 2006-03-24
股票简称:川投能源 股票代码:600674

               四川川投能源股份有限公司2005年年度报告

  一、重要提示
  1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、独立董事苏重基,因公外出,委托独立董事郭振英出席董事会会议并行使表决权.。
  3、四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
  4、公司负责人黄顺福先生,主管会计工作负责人罗朝顺先生,会计机构负责人(会计主管人员)姜雪梅女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  二、公司基本情况简介
  1、公司法定中文名称:四川川投能源股份有限公司
  公司法定中文名称缩写:川投能源
  公司英文名称:SICHUAN CHUANTOU ENERGY STOCK CO.,LTD
  公司英文名称缩写:CTE
  2、公司法定代表人:黄顺福
  3、公司董事会秘书:许克义
  联系地址:四川省成都市小南街23号
  电话:028-86098648
  传真:028-86098649
  E-mail:xky@invest.com.cn
  4、公司注册地址:四川省成都市武侯区龙江路11号
  公司办公地址:四川省成都市小南街23号
  邮政编码:600015
  公司国际互联网网址:www.cte.invest.com.cn
  公司电子信箱:cte@invest.com.cn
  5、公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:董事会办公室
  6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:川投能源
  公司A股代码:600674
  7、其他有关资料
  公司首次注册登记日期:1988年4月18日
  公司首次注册登记地点:四川省峨眉山市九里镇
  公司变更注册登记日期:2005年5月31日
  公司变更注册登记地点:四川省成都市武侯区龙江路11号
  公司法人营业执照注册号:5100001822485
  公司税务登记号码:川地税蓉字51010720695623-5号
  公司聘请的境内会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:四川省成都市八宝街88号国信广场
  三、会计数据和业务数据摘要
  (一)本报告期主要财务数据
  单位:元
  项目                                                                         金额
  利润总额                                                                                         64,004,483.64
  净利润                                                                                           58,147,128.75
  扣除非经常性损益后的净利润                                                                       60,458,786.39
  主营业务利润                                                                                      78,687,987.88
  其他业务利润                                                                                         279,607.60
  营业利润                                                                                          34,290,560.41
  投资收益                                                                                          19,548,587.27
  补贴收入                                                                                          10,552,180.41
  营业外收支净额                                                                                     -386,844.45
  经营活动产生的现金流量净额                                                                      272,974,276.56
  现金及现金等价物净增加额                                                                         49,036,157.98
  (二)扣除非经常性损益项目和金额
  单位:元
  非经常性损益项目                                                                  金额
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其
  -30,235.05
  他长期资产产生的损益
  委托投资损益                                                                                         239,685.00
  其他非经常性损益项目                                                                              -3,059,098.00
  所得税影响数                                                                                         461,854.26
  少数股东收益影响                                                                                      76,136.15
  合计                                                              -2,311,657.64
  其它非经常性损益主要是川投集团为嘉阳电力提供的银行贷款担保所支付的担保费用。
  (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
  单位:元
  2004年                     本年比上
  2005年                                                                        2003年
  调整后               调整前          年增减(%)
  主营业务收入         267,561,856.86        831,153,230.97       831,153,230.97        -67.81          732,095,976.11
  利润总额              64,004,483.64         69,865,182.98        69,865,182.98         -8.39           59,571,426.68
  净利润                58,147,128.75         52,305,933.87        52,305,933.87         11.17           47,214,084.79
  扣除非经常性损
  60,458,786.39          51,604,843.66        51,604,843.66         17.16           44,136,503.06
  益的净利润
  每股收益                     0.1506                0.1354               0.1354         11.23                   0.122
  最新每股收益
  净资产收益率                                                                       增加0.31
  7.16                 6.85                 6.85                                  7.11
  (%)                                                                               个百分点
  扣除非经常性损
  益的净利润为基                                                                     增加0.69
  7.45                 6.76                 6.76                                  6.65
  础计算的净资产                                                                      个百分点
  收益率(%)
  扣除非经常性损
  益后净利润为基
  增加0.16
  础计算的加权平                  7.63                 7.47                 7.47                                  6.91
  个百分点
  均净资产收益率
  (%)
  经营活动产生的
  272,974,276.56        -188,618,965.99      -188,618,965.99   244.72               118,341,415.80
  现金流量净额
  每股经营活动产
  生的现金流量净                  0.71                -0.48                -0.48   244.72                        0.306
  额
  2004年末                    本年末比
  2005年末                                                   上年末增           2003年末
  调整后               调整前
  减(%)
  1,123,485,544.60
  总资产                                   1,182,173,053.02     1,182,173,053.02         -4.97        1,118,756,162.70
  股东权益(不含
  811,992,336.86         763,500,419.71       763,500,419.71          6.36          663,784,082.72
  少数股东权益)
  每股净资产                      2.10                1.977                1.977          6.23                    1.72
  调整后的每股净
  2.09                1.974                1.974          5.88                    1.70
  资产
  本年销售收入与上年同期比,减少67.81%,主要原因为公司主营业务由上年的铁合金生产与销售转变为电力生产与销售,由于行业的不可比,导致销售收入发生大幅度变化;经营活动产生的现金净流量与上年同期比每股净增加1.19元,主要原因为电力行业资金回笼率较高,应收账款周转率加快,另外本报告期已全部收回2004年资产置换余款,致使经营活动产生的现金流量大幅度增加。
  (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
  单位:元
  项目           股本           资本公积           盈余公积       其中:法定公益金        未分配利润         股东权益合计
  期初数    386,208,464.00     75,879,977.80    164,251,943.49        28,211,131.77     137,160,034.42        763,500,419.71
  本期增
  24,414,064.51         5,227,386.58      33,733,064.24         58,147,128.75
  加
  本期减
  9,655,211.60        9,655,211.60
  少
  期末数    386,208,464.00     75,879,977.80    188,666,008.00        33,438,518.35     161,237,887.06        811,992,336.86
  报告期内股东权益增加,主要为当年实现的净利润的增加以及本年度支付上年现金股利减少所致。
  四、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表
  单位:股
  本次变动前          本次变动增减(+,-)          本次变动后
  公积
  比例   发行                                          比例
  数量                   送股   金转  其他   小计      数量
  (%)  新股                                          (%)
  股
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份
  其中:
  国家持有股份        209,532,976  54.25                                  209,532,976   54.25
  境内法人持有股份     21,934,880   5.68                                   21,934,880    5.68
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  未上市流通股份合计231,467,856     59.93                                  154,740,608   59.93
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股      154,740,608  40.07                                  154,740,608   40.07
  2、境内上市的外资
  股
  3、境外上市的外资
  股
  4、其他
  已上市流通股份合计   154,740,608  40.07                                  154,740,608   40.07
  三、股份总数         386,208,464    100                                  386,208,464     100
  公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  在发起人持有股份中,因部分非流通股股份的划拨和转让,除峨眉铁合金综合服务开发服务公司(以下简称峨铁综开司)、成都铁路局西昌铁路分局属发起人以外,四川省投资集团有限责任公司(以下简称川投集团)和成都海宏信息技术开发有限公司不属于发起人,其所持股份也不属于发起人股份。
  2、股票发行与上市情况
  (1)前三年历次股票发行情况
  公司前三年未发行股票及衍生证券。
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  报告期内公司股份总数及结构均未变动。
  (3)现存的内部职工股情况
  公司无内部职工股。
  (二)股东情况
  1、股东数量和持股情况
  单位:股
  报告期末股东总数                              31,630
  前十名股东持股情况
  持股比                   年度内              持有非流通股   质押或冻结
  股东名称               股东性质               持股总数               股份类别
  例(%)                     增减                   数量       的股份数量
  四川省投资集团有限责任公司       国有股东      54.25      209,532,976           未流通       209,532,976
  冻结
  峨眉铁合金综合服务开发公司       国有股东       2.84       10,967,440           未流通        10,967,440
  10,967,440
  成都海宏信息技术开发有限公司     国有股东       2.58        9,970,400           未流通         9,970,400
  金鑫证券投资基金                                2.56        9,875,196           已流通                 0
  中国工商银行-金泰证券投资基金                   1.03        3,964,985           已流通                 0
  交通银行-国泰金鹰增长证券投资
  0.76        2,946,118           已流通                 0
  基金
  山西信托投资有限责任公司                        0.72        2,770,389           已流通                 0
  中国建设银行-国泰金马稳健回报
  0.54        2,104,800           已流通                 0
  证券投资基金
  成都铁路局西昌分局               国有股东       0.26          997,040           未流通           997,040
  吴程妹                                          0.20          768,829           已流通                 0
  前十名流通股股东持股情况
  股东名称                                  持有流通股数量                     股份种类
  金鑫证券投资基金                                                                 9,875,196               人民币普通股
  中国工商银行-金泰证券投资基金                                                    3,964,985               人民币普通股
  交通银行-国泰金鹰增长证券投资基金                                                2,946,118               人民币普通股
  山西信托投资有限责任公司                                                         2,770,839               人民币普通股
  中国建设银行-国泰金马稳健回报证券投资基金                                        2,104,800               人民币普通股
  吴程妹                                                                             768,829               人民币普通股
  吴建利                                                                             614,741               人民币普通股
  吕树林                                                                             518,700               人民币普通股
  欧阳泽华                                                                           501,270               人民币普通股
  周瑞芳                                                                             500,000               人民币普通股
  上述股
  东关联
  关系或      上述股东中,峨铁综开司是川投集团子公司的子公司,峨铁综开司与川投集团之间存在关联关系。其余法人股股东
  一致行      之间不存在关联关系和一致行动情况。未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。
  动关系
  的说明
  2、控股股东及实际控制人简介
  (1)控股股东情况
  公司名称:四川省投资集团有限责任公司
  法定代表人:黄顺福
  注册资本:313,900万元人民币
  成立日期:1996年6月26日
  公司控股股东川投集团是四川省人民政府的主要投资主体、授权的国有资产经营主体和重点建设项目融资主体,具有政府出资人身份,是我国特大型国有独资集团公司之一,该公司作为战略管理控股公司主要经营业务或管理活动:经营和管理能源(含节能)、交通、通信、原材料、机电、轻纺、科技、农业、林业及其它非工业经营性固定资产投资;根据省政府授权经营公司投资所形成的国有资产;为国内外投资者提供咨询服务。
  (2)实际控制人情况
  实际控制人:四川省国有资产监督管理委员会
  公司实际控制人为川投集团的控股股东四川省国有资产监督管理委员会,系四川省政府下属职能部门,主要负责对全省国有资产运营、投资等方面的监督管理。
  (3)控股股东及实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  3、其他持股在百分之十以上的法人股东
  公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
  五、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事、高级管理人员情况
  单位:股币种:人民币
  是否
  在股
  报告期内从   东单
  年初       年末                    公司领取的   位或
  姓名     职务     性别  年龄         任期起止日期                                变动原因
  持股数     持股数                    报酬总额    其他
  (万元)    关联
  单位
  领取
  黄顺福    董事长     男     50    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         3.0是
  副董事
  蒋国俊    长、总经男        41    2005-01-31~2008-01-31            0          0                              否
  28.70
  理
  郭振英    独立董事   男     68    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         2.5否
  林凌      独立董事   男     79    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         2.5否
  苏重基    独立董事   男     47    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         2.5否
  李成玉    独立董事   男     63    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         2.5否
  黄工乐    董事       男     60    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         2.0是
  赵德胜    董事       男     51    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         2.0是
  伍康定    董事       男     52    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         2.0是
  毛明坤    董事       男     59    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         2.0否
  曾强国    董事       男     46    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         2.0否
  监事会主
  龚明锐               男     60    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         2.0是
  席
  曹筱萍    监事       女     52    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         1.5是
  王力      监事       男     47    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         1.5是
  刘玉如    监事       女     52    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         1.5是
  金树安    监事       男     55    2005-01-31~2008-01-31            0          0                         1.5是
  陈长江    副总经理   男     46    2005-01-31~2008-01-31            0          0                              否
  21.50
  副总经
  罗朝顺    理、总会男        45    2005-01-31~2008-01-31        1,993      1,993                     20.90   否
  计师
  董事会秘
  许克义               男     58    2005-01-31~2008-01-31            0          0                     19.50   否
  书
  合计        /        /     /                /               1,993       1,993         /          121.60      /
  董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
  1、黄顺福,曾任四川省交通厅常务副厅长、党委副书记(正厅级)、八届省委委员、南充市委书记、南充市人大常委会主任。现任川投集团董事长、党委书记。
  2、蒋国俊,曾任川投集团副总经理,2001年9月起至今任川投集团董事,2005年1月起至今任本公司副董事长、总经理。
  3、郭振英,曾任国务院研究室局长,现退休。
  4、林凌,曾任四川省社会科学院副院长,现退休。
  5、苏重基,曾任四川物资集团总公司副总经理,四川商品拍卖中心董事长;现任四川兴诚信联合会计师事务所副所长、注册会计师、四川大学兼职教授、四川省社会科学院特聘教授。
  6、李成玉,曾任四川电力局副局长,现退休。
  7、黄工乐,曾任川投集团总会计师、本公司总经理,现任川投集团副董事长。
  8、赵德胜,曾任南充市人民政府副市长。现任川投集团副总经理、党委委员。
  9、伍康定,曾任四川省发展计划委员会能源处处长。现任川投集团副总经理。
  10、毛明坤,曾任工商银行四川省分行资产风险管理处处长,现任工商银行四川省分行资产风险管理部副总经理级调研员。
  11、曾强国,曾任成都铁路分局江油车务段段长、成都铁路分局多元经营(集团)公司总经理;现任四川汉都铁路实业开发集团公司总经理。
  12、龚明锐,曾任川投集团纪检监察专员、党组成员、机关党委书记。现任川投集团党委副书记、纪委书记、工会主席。
  13、曹筱萍,曾任川投集团财务部经理、副总会计师。现任川投集团总会计师。
  14、王力,曾任四川省旅游集团投资有限责任公司总经理助理兼财务部经理、四川省政府国有企业监事会六室主任(正处级)、川投集团审计监察部主任。现任川投集团审计监察部副主任。
  15、刘玉如,曾任公司纪委书记,现任四川长飞双龙光纤光缆有限公司(以下简称长飞双龙公司)总经理。
  16、金树安,曾任公司副总经理,现任四川嘉阳电力有限责任公司(以下简称嘉阳电力)总经理。
  17、陈长江,曾任四川省政府办公厅正处级秘书,现任本公司副总经理。
  18、罗朝顺,5年内一直担任本公司副总经理、总会计师。
  19、许克义,5年内一直担任本公司董事会秘书。
  (二)在股东单位任职情况
  是否领取报
  姓名       股东单位名称        担任的职务      任期起始日期   任期终止日期
  酬津贴
  董事长、党委委
  黄顺福      川投集团                              2004年12月                    是
  员、党委书记
  副董事长、党委委
  黄工乐      川投集团                              2001年9月                     是
  员
  副总经理、党委委
  赵德胜      川投集团                              2003年7月                     是
  员
  伍康定      川投集团           副总经理           2001年11月                    是
  党委副书记、党委
  龚明锐      川投集团           委员、纪委书记、   2002年4月                     是
  工会主席、
  曹筱萍      川投集团           总会计师           2002年9月                     是
  是
  王力        川投集团           审计监察部副经理   2005年12月
  以上在股东单位任职的人员仅在公司领取董、监事职务津贴,其余报酬在其任职单位领取。
  在其他单位任职情况
  是否领取
  姓名       其他单位名称         担任的职务      任期起始日期   任期终止日期
  报酬津贴
  郭振英      国务院研究室       已退休              -                             是
  林凌        四川省社会科学院   已退休              -                             是
  四川兴诚信会计师
  苏重基                         副所长              2003年                        是
  事务所
  李成玉      四川省电力公司     已退休              -                             是
  工商银行四川省分
  毛明坤                         副总经理级调研员    2003年4月                     是
  行资产风险管理部
  四川汉都铁路实业
  曾强国                         总经理              2005年3月                     是
  开发集团公司
  刘玉如      长飞双龙公司       总经理              2004年3月                     是
  董事、总经理、党
  金树安      嘉阳电力                               2001年1月                     是
  委书记
  以上在其他单位任职的人员仅在公司领取董、监事职务津贴,其余报酬在其任职单位领取。
  (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董、监事职务津贴经提名及薪酬与考核委员会提交董事会审议后由股东大会审议批准。
  2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:高管人员的报酬按公司高级管理人员薪酬考核管理办法执行。
  (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
  姓名                        担任的职务                      离任原因
  邹广严                         董事长                         换届
  谢心敏                         副董事长                       换届
  金群                           董事                           换届
  李放                           董事、副总经理                 换届
  王清泉                         董事                           换届
  王新                           监事                           换届
  李壮                           副总经理                       换届
  经公司2005年第一次临时股东大会审议通过,公司换届组建了第六届董事会,以上人员离任。
  (五)公司员工情况
  截止报告期末,公司在职员工为637人,需承担费用的离退休职工为0人,
  员工的结构如下:
  1、专业构成情况
  专业构成的类别                                专业构成的人数
  生产人员                                                                                332
  销售人员                                                                                 23
  技术人员                                                                                244
  管理人员                                                                                 38
  2、教育程度情况
  教育程度的类别                                教育程度的人数
  大专及以上                                                                              138
  中专及高中                                                                              177
  初中及以下                                                                              322
  六、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  1、根据公司名称、董事会人数等情况的变动,修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》。
  2、根据《公司法》、《公司章程》等法规的规定,公司换届组建了第六届董事会和第六届监事会,并组建了新一届经营班子。
  3、完成了公司名称、注册地址、办公地址变更的工商注册和公告等工作。
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
  独立董事姓名   本年应参加董事会次数    亲自出席(次)   委托出席(次)   缺席(次)    备注
  郭振英                              5                5                0            0
  林凌                                5                4                1            0
  苏重基                              5                4                1            0
  李成玉                              5                5                0            0
  公司各位独立董事均能积极参加公司召开的董事会议和股东大会,如因公不能亲自出席会议,均书面委托其他独立董事出席会议,并行使表决权。
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  公司独立董事对报告期内各次董事会议、股东会议所议事项均未提出异议。
  公司各位独立董事均能严格遵守各项政策法规,认真履行职责,充分发挥独立董事的作用,对公司董事会会议和股东大会的各项议案及相关材料认真阅读,充分发表意见和建议,对重大事项发表书面独立意见,督促公司决策和运作的科学性和合法合规性,维护了公司和投资者的利益。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  1、业务方面:公司业务独立于控股股东,公司下属各子公司均有独立的供应、销售等部门,具有独立完整的业务及自主经营能力。
  2、人员方面:公司的人事及劳动工资管理均独立于控股股东,公司总经理未在控股股东单位担任除董事以外的其他行政职务,其余高级管理人员均未在控股股东单位担任任何职务。
  3、资产方面:公司资产独立,产权明确,不存在大股东占用公司资产的情况。
  4、机构方面:公司有独立的管理机构,与控股股东的职能部门不存在从属关系,也不存在与控股股东单位合署办公情况。
  5、财务方面:公司有独立的财务管理部门和财务帐目,建立了独立的会计核算系统和财务管理制度,并在银行独立开设帐户,在税务机关独立纳税。
  (四)高级管理人员的考评及激励情况
  公司建立了高管人员薪酬考核管理办法,每年由监事会和提名及薪酬与考核委员会等对高管人员的业绩进行考核、评议,并实施激励。
  七、股东大会情况简介
  (一)年度股东大会情况
  公司于2005年4月21日召开2004年度股东大会年度股东大会,决议公告刊登在2005年4月22日的中国证券报、上海证券报上。
  (二)临时股东大会情况
  1、第1次临时股东大会情况:
  公司于2005年1月31日召开2005年第一次临时股东大会,决议公告刊登在2005年2月1日的中国证券报、上海证券报上。
  2、第2次临时股东大会情况:
  公司于2005年3月15日召开年第二次临时股东大会,决议公告刊登在2005年3月16日的中国证券报、上海证券报上。
  八、董事会报告
  (一)管理层讨论与分析
  1、公司报告期内总体经营情况
  2005年,是公司主营业务由铁合金转向电力生产经营的第一年,也是公司发展进程中重要的一年。公司顺利完成了重大资产重组的交割等工作,紧紧围绕做优做强做大公司的发展战略目标和董事会确立的2005年经营目标,充分发挥现有生产能力,狠抓内部管理,提高生产效率,取得了良好的经营业绩,安全生产继续巩固,管理运作更加规范,改革发展逐步深入,企业形象不断提升。截止2005年末,公司主营控股、参股的电力装机容量为205.88万千瓦,其中股权容量44.38万千瓦,控制容量13.88万千瓦;报告期内公司实现主营业务收入26,756.19万元,与上年同期的83,115.32万元比减少56,359.13万元;主营业务利润7,868.80万元,实现净利润5,814.71万元,比上年同期5,230.59万元增加584.12万元,同比增长11.17%;净资产收益率7.16%,比上年同期的6.85%增加0.31个百分点。报告期内,公司主营业务收入与上年同期比均有较大幅度的变化,主要原因为主营业务由铁合金生产与销售转变为电力生产与销售,由于行业的不可比,使公司的主营收入不可比;净利润同比增长的另外一个重要因素是投资10%股份的国电大渡河流域实施2004年度分红增加利润所致。
  报告期内,公司现金及现金等价物净增加4,903.62万元,其中:经营活动产生的现金净流量为27,297.42万元;投资活动产生的现金净流量为-6,613.28万元;筹资活动产生的现金净流量为-15,780.53万元。每股经营活动产生现金流量为0.71元与上年同期比增加1.19元,主要为主营业务变更后,由于行业变化,加大货款回收率以及收回2004年公司资产置换余款所致。公司本年投资净支出为-6,613.28万元,主要是投入公司参股30%的四川巴蜀江油燃煤发电有限公司的资本金;公司筹资活动产生的现金净流量为-15,780.53万元,主要为公司到期偿还了银行借款所致。
  到2005年12月31日,公司总资产为112,348.55万元,负债总额为25,794.38万元,少数股东权益为5,354.94万元,净资产为81,199.23万元。
  2、公司控股企业的主要经营状况
  拥有股                              销售收入(万
  单位名称 注册资金              主营业务                            净利润(万元)
  权比例                                  元)
  建设经营坑口电厂,电力生产和销
  四川嘉阳电力 15,000
  95%    售,经营自用设备、材料和技术,  17,707  3,693.40
  有限责任公司 万元
  其他附属产品
  水力发电,电力项目投资,电力设
  四川天彭电力 15,000        备检修、安装及租赁,电力工程咨
  95%                                   2,263.42   1,068.96
  开发有限公司 万元          询及其它无须许可或者审批的合法
  项目
  四川长飞双龙              生产、销售铜铝线、管、板、箔,
  3,320
  光纤光缆有限      67.77%   其他铜铝制品,光纤、光缆及其制   5,641.71 77.87
  万元
  公司                    品、配件
  成都交大光芒 3,000         开发、生产工业、铁路自动化控制
  50%                                     1,144.02    217.76
  实业有限公司 万元          设备等
  3、公司参股企业主要情况
  公司参股30%的四川巴蜀江油燃煤发电有限公司已正式成立,第一台机组已于2005年10月投产发电,由于处于投产发电初期,当年亏损1419.40万元,影响公司利润-425.82万元。
  公司参股10%的国电大渡河公司2005年实现了2004年3200万元的现金股利。
  4、公司未来发展展望
  行业发展趋势及市场竞争格局
  公司主营电力生产业务:
  随着全国新增装机容量不断投产发电,近几年用电紧张局面将得到缓和。从四川省的电力供需形势分析来看,随着近几年大量新机组投产发电,电网供电能力进一步增强,电力供应能满足四川省用电需要,市场竞争将加剧,由于四川电源结构中水电比重较大,一定时期内,电力的结构性矛盾仍将比较突出。
  公司非电力生产业务:
  光纤光缆行业自2002年以来的周期性调整,行业竞争异常激烈,产品价格和毛利率逐渐下降,并呈现产业集中度大幅提高的局面。
  铁路电力自动化系统和轨道交通市场将随着全国铁路的提速和铁路运营里程、电气化里程的增加以及城市化建设进程的加快而有较大的市场空间,同时对产品和技术的要求越来越高。
  未来公司发展机遇和战略规划
  公司在未来的发展中将紧紧抓住国家继续实施西部大开发和四川省确立的“工业强省”发展战略等机遇,以科学发展观为指导,以实现做优做强做大公司为战略目标,依托大股东川投集团的主营电力优势,按照“并购与开发”相结合,有进与有退,走“控股型”、“专业化”发展之路,不断壮大电力主业,提升公司价值,力争使转型后的川投能源成为业绩优良、信用良好、股东信赖的上市公司,成为具有较大规模和较强竞争力的电力企业,成为四川上市公司的优秀企业之一。
  新年度工作计划
  ①  2006年公司总体工作思路是紧紧抓住股权分置改革的契机,进一步提升公司质量,重点抓好六项主要工作,即:抓安全、保生产,提高企业安全生产和经济运行水平;抓改革、谋发展,提高可持续发展能力;抓流程、强管理,不断提经营管理能力;抓市场、增效益,确保2006年经营目标全面实现;抓规范、树形象,不断提高上市公司整体质量;抓文化、创和谐,积极构建和谐企业,进一步巩固和壮大电力主业,为公司持续、快速发展打下坚实的基础。
  ②按照新的《公司法》、《证券法》,进一步修改完善公司的有关规章制度,确保公司运作更加规范。
  ③进一步加强投资者关系管理,树立公司良好形象。
  在2006年中,公司要继续加强和改善投资者关系管理工作。一是增加公司证券事务管理方面人员,充实投资者关系管理的力量。二是通过召开新闻发布会、网上交流、一对一的沟通等多种形式,开展富有成效的活动,提高沟通效率,树立公司良好形象。三是按照依法行事、诚信负责、互利平等的原则处理好与投资者之间关系。
  存在的问题及应对的措施
  ①目前公司的总资产、净资产、控股的电力装机规模均较小,公司将积极创造条件,并在条件成熟时,借助资本市场的融资功能,选择合适的再融资方式,用于收购包括川投集团所拥有的优质电力资产和有发展前景的电力项目,以做强做大电力主业,实现公司的发展战略目标。
  ②目前电力供需形势总体上将由紧张趋于缓和,随着发电装机规模的增长,发电设备利用小时数可能下降,同时公司参、控股火电企业还将面临电煤价格上涨及环保设备投运等因素的影响,将直接导致企业生产成本增大,公司经营收益减少等问题。对此,公司将积极应对电力市场变化,进一步加强内部成本控制,挖潜增效,提高营运效率,确保公司主营业务利润。
  ③公司控股的两个非电力企业,其中光纤光缆主要生产原料是石油产品和钢、铝带,目前价格呈上涨趋势,由此所带来的光缆产品原材料的涨价,导致企业生产成本的增加,同时这两个行业都面对激烈的市场竞争,2006年的收益难有较大幅度提高。对此公司将进一步优化产品结构,加大市场开拓力度和技术创新能力,严格控制各项成本、费用,巩固和扩大自己的市场份额,提升公司抵御风险的能力。
  (二)公司主营业务及其经营状况
  1、主营业务分行业、分产品情况表
  单位:元     币种:人民币
  主营业务
  主营业务                 主营业务成     主营业务利润
  分行业或分产                                                            收入比上
  主营业务收入         主营业务成本        利润率                  本比上年增     率比上年增减
  品                                                                  年增减
  (%)                   减(%)          (%)
  (%)
  行业
  冶金行业
  铁路电气化远                                                                                        增加51.41个
  11,440,153.01         6,386,385.07          44.18       119.08        238.93
  程控制系统                                                                                                 百分点
  增加87.67个
  光缆               56,417,157.18        46,947,381.94          16.79        88.51         88.68
  百分点
  增加341.97
  电力              199,704,546.67       134,313,562.40          32.74      800.65       1,720.39
  个百分点
  合计              267,561,856.86       187,647,329.41          29.87
  产品
  铁路电气化远                                                                                        增加51.41个
  11,440,153.01         6,386,385.07          44.18      119.08         238.93
  程控制系统                                                                                                 百分点
  增加87.67个
  光缆               56,417,157.18        46,947,381.94          16.79        88.51         88.68
  百分点
  增加341.97
  电力              199,704,546.67       134,313,562.40          32.74       800.65      1,720.39
  个百分点
  合计              267,561,856.86       187,647,329.41          29.87
  2、主营业务分地区情况表
  单位:元     币种:人民币
  地区                              主营业务收入                 主营业务收入比上年增减(%)
  省内                                                     203,306,294.53
  省外                                                      64,255,562.33
  合计                                                     267,561,856.86
  因公司主营业务范围和产品销售对象发生变化,致使公司主营业务构成和产品销售的地区与上年不可比。
  (三)公司投资情况
  报告期内公司投资额为93,200,000,000元人民币,比上年减少143,837,040元人民币,减少的比例为60.68%。公司报告期的投资均为非募集资金投资。
  占被投
  资公司
  被投资的公司
  主要经营活动        权益的                     备注
  名称
  比例
  (%)
  火电开发、电力生产、
  四川巴蜀江油
  火电站建设、电力销                该公司系本公司与四川巴蜀电力开发公司、
  燃煤发电有限                                  30
  售、电力技术服务及咨              四川西部能源股份有限公司共同投资组建。
  公司
  询。
  该项投资系根据本公司参股10%的国电大渡
  国电大渡河流
  水电开发、电力生产、              河流域水电开发公司股东大会的决议,各股
  域水电开发公                                  10
  水电站建设。                      东按出资比例所分得的将用于该公司的滚动
  司
  开发。
  国电大渡河大
  该项投资经董事会审议通过,因投资额未达
  岗山水电开发                                   2
  到披露标准,故未进行临时公告。
  有限公司。
  1、募集资金使用情况
  报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
  2、非募集资金项目情况
  1)、四川巴蜀江油燃煤发电有限公司(以下简称江油发电公司)
  公司出资60,000,000元投资该项目,该项目各股东的出资已到位,建设施工的2台300MW燃煤机组,第一台机组投入试运行,第二台机组即将进入整套启动、并网发电阶段。该项目在2005年投产运行初期产生亏损1419.40万元,本报告期公司按所占股份将承担425.82万元的损失。。
  2)、国电大渡河流域水电开发公司(以下简称国电大渡河)
  公司出资32,000,000元投资国电大渡河流域的滚动开发,各股东的出资已投入到位。
  3)、国电大渡河大岗山水电开发有限公司(以下简称大岗山公司)
  公司出资1,200,000元人民币投资该项目,各股东的出资已到位。该项目尚处建设阶段。
  (四)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  1)、公司于2005年1月31日召开六届一次董事会会议,决议公告刊登在2005年2月2日的中国证券报、上海证券报上。
  2)、公司于2005年3月15日召开六届二次董事会会议,决议公告刊登在2005年3月18日的中国证券报、上海证券报上。
  3)、公司于2005年4月21日召开六届三次董事会会议,第一季度报告。,决议公告刊登在2005年4月23日的中国证券报、上海证券报上。
  4)、公司于2005年7月27日召开六届四次董事会会议,决议公告刊登在2005年7月29日的中国证券报、上海证券报上。
  5)、公司于2005年10月18日召开六届五次董事会会议,第三季度报告。,决议公告刊登在2005年10月20日的中国证券报、上海证券报上。
  a、六届五次董事会会议以通讯方式召开。
  b、六届三次及六届五次董事会会议内容分别为审议通过第一季度报告和第三季度报告,因只有审议季度报告一项内容,按规定未将会议决议进行公告。
  2、董事会对股东大会决议的执行情况
  1)、根据2005年第一次临时股东大会决议,已换届组建了第六届董事会;投资组建了四川江油第二发电有限责任公司(在进行工商注册时更名为四川巴蜀江油燃煤发电有限公司)。
  2)、根据2005年第二次临时股东大会决议,修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》;变更了公司名称,完成了工商注册等工作。
  3)、根据2004年度股东大会决议,实施了2004年度利润分配方案。
  (五)利润分配或资本公积金转增预案
  经四川君和会计师事务所审计,公司2005年度实现利润总额6,400.45万元,净利润5,814.71万元。分别提取10%法定公积金1,045.48万元(含子公司),提取5%法定公益金522.74万元(含子公司),提取15%任意公积金873.19万元(含子公司),加上上年结转12,750.48万元,本次可供股东分配利润16,123.79万元。为了利于公司在能源方面的进一步发展,董事会提议:本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
  公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:鉴于公司刚实施主营的转型,为了解决公司提出的主营规模小、竞争力弱的状况,需加大能源项目的投入,故本年度不实施分配。
  公司未分配利润的用途和使用计划:拟用于新能源项目的投资。
  九、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  1、公司六届一次监事会于2005年1月31日在峨眉山市峨眉山大酒店召开,会议由监事会主席龚明锐先生主持,全体监事出席了会议。选举龚明锐先生为第六届监事会主席。
  2、公司六届二次监事会于2005年3月15日在成都市小南街川投大厦召开,会议由监事会主席龚明锐先生主持,全体监事出席了会议。2004年度监事会工作报告;关于对《2004年年度报告》中“监事会报告”的意见。
  公司监事会及全体监事在报告期内严格遵守各项有关法规,认真履行职责,积极出席监事会会议和股东大会,列席董事会会议,对公司投资及财务等重大方面进行监督,确保公司依法运作。
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  公司在报告期内依法运作,各项重大事项的决策程序均合法。公司建立了內部控制制度,公司董事、高级管理人员在执行公务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
  (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
  公司财务报告根据相关财务规定进行编制,真实反映了公司的财务状况和经营成果。
  十、重要事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  1、重大诉讼
  1)、乐山电业局向四川省高级人民法院提起诉讼四川川投控股股份有限公司供用电合同拖欠电费纠纷一案已结案,经本公司与乐山电业局庭外和解,并经四川省高级人民法院主持调解,双方自愿达成和解协议,此诉讼事项对公司无影响。
  2)、乐山电业局向最高人民法院提起诉讼四川川投控股股份有限公司供用电合同拖欠电费纠纷一案已结案,经最高人民法院主持调解,通过本公司与乐山电业局协商,达成和解,此诉讼事项对公司无影响。
  2、重大诉讼仲裁事项的说明
  以上诉讼事项的详细情况,公司已分别于2005年1月22日、6月22日、8月27日、12月14日及12月20日在中国证券报、上海证券报和上交所网站公告。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
  (三)报告期内公司重大关联交易事项
  1、共同对外投资的重大关联交易
  本公司的子公司嘉阳电力与控股股东川投集团的下属子公司——四川巴蜀电力开发公司以及四川西部能源股份有限公司共同出资组建江油发电公司。该公司主要建设2X300MW燃煤机组扩建工程项目,该项目是四川省为解决枯水期缺电、改善电网电源结构的骨干抢建火电项目;2003年5月,国家发改委批复了该扩建工程项目建议书;项目总投资23.35亿元,其中项目资本金按总投资的25%左右设定,该项目资本金设定为6.0亿元,其余由项目公司向国内商业银行融资。项目资本金6.0亿元由各投资方按出资比例以现金方式分年注入。
  江油发电公司注册资本20,000万元,其中本公司出资6,000万元,占注册资本总额的30%,已经2005年本公司第一次临时股东大会决议通过。2005年8月,各股东出资到位,正式进行注册登记。该公司2X300MW燃煤机组建设工程第一台机组分组调试、整体启动及168小时试运行合格,于2005年11月5日投入商业试运行;第二台机组于2006年1月5日结束吹管,即将进入整套启动并网发电阶段。
  2、关联债权债务往来
  单位:元 币种:人民币
  向关联方提供资金   关联方向上市公司提供资金
  关联方         关联关系
  发生额    余额       发生额       余额
  川投集团          母公司                0         0  2,596,598.00 2,596,598.00
  母公司的全资子
  川投峨铁                                             2,343,869.55 2,343,869.55
  公司
  合计             /                            4,940,467.55 4,940,467.55
  报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元。
  关联债权债务形成原因:
  应付川投集团款项为:川投集团为公司控股95%股份的嘉阳电力公司提供银行贷款的担保,按担保协议应付而尚未付的担保费用;
  应付川投峨铁费用:主要是控股67.77%的四川长飞双龙公司应付的劳务及其职工住房物业管理服务费用等。
  关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:应付的担保费用,已在当期损益中反映,应付的劳务及其服务费用为以前年度应付而未付的款项,对公司当期损益均无影响。
  (四)托管情况
  公司报告期内无托管事项。
  (五)承包情况
  公司报告期内无承包事项。
  (六)租赁情况
  公司报告期内无租赁事项。
  (七)担保情况
  本年度公司无担保事项。
  (八)委托理财情况
  本年度公司无委托理财事项。
  (九)其他重大合同
  2005年6月,本公司下属子公司嘉阳电力与四川嘉阳集团有限责任公司(以下简称嘉阳集团)签订了煤炭供销合同,双方约定:嘉阳集团每年向本公司提供发电所需低热值原煤66万吨,结算价格按收到基低位发热量2950大卡/公斤以到本公司煤坪的到货价98.58元/吨(含税价)为基础价格结算,收到基低位发热量每超过100大卡/公斤(实测热值计算)每吨增加2.87元(含税价);收到基低位发热量每降低100大卡/公斤(实测热值计算)每吨减少2.87元(含税价),对收到的基低位发热量低于2750大卡/公斤部分,本公司有权拒付煤款。在执行合同过程中如国家税收政策有调整,执行新的税收政策。该合同有效期为2005年5月1日至2006年12月24日。
  (十)承诺事项履行情况
  公司暂定为2006年4月份上报股权分置方案。
  (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
  报告期内,公司未改聘会计师事务所,仍为四川君和会计师事务所。经公司2004年度股东大会审议通过,继续聘请四川君和会计师事务所为我公司进行财务审计等相关业务,聘期为2005年1月1日至2007年12月31日。
  (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内,公司、董事会、董事无被处罚情况。
  (十三)其它重大事项
  1、关于重大资产重组中中债权、债务安排的公告:2005年1月11日在中国证券报、上海证券报披露。
  2、公司名称由四川川投控股股份有限公司变更为四川川投能源股份有限公司:2005年3月29日在中国证券报、上海证券报披露。
  3、公司以全部铁合金资产置换川投集团持有的嘉阳电力95%股份的重大资产重组,相关工作全部结束。嘉阳电力95%股份已在乐山市犍为县工商局注册登记在本公司名下,其它资产已与川投集团进行交割:2005年3月31日、5月10日在中国证券报、上海证券报披露。
  4、股东大会授权董事会在股东大会闭会期间享有3亿元融资、投资的权限:2005年4月22日在中国证券报、上海证券报披露。
  5、继续聘任四川君和会计师事务所负责公司的年报审计等相关业务:2005年4月22日在中国证券报、上海证券报披露。
  6、公司办公地址由四川省峨眉山市九里镇变更为四川省成都市小南街23号:2005年4月23日在中国证券报、上海证券报披露。
  7、2004年度利润分配方案于2005年5月24日实施:2005年5月11日在中国证券报、上海证券报披露。
  8、公司注册地址由四川省峨眉山市九里镇变更为四川省成都市武侯区龙江路11号:2005年7月21日在中国证券报、上海证券报披露。
  十一、财务报告
  审计报告
  君和审字(2006)第2026号四川川投能源股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的四川川投能源股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2005年度的利润表及合并利润表和2005年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2005年12月31日的财务状况及合并财务状况、2005年度的经营成果及合并经营成果和2005年度现金流量及合并现金流量。四川君和会计师事务所有限责任公司    中国注册会计师:何勇
  中国 成都           中国注册会计师:王文春
  报告日期:二○○六年三月二十日
  资产负债表
  2005年12月31日
  编制单位:四川川投能源股份有限公司                                                        单位:元     币种:人民币
  合并                                    母公司
  项目
  期末数                期初数              期末数              期初数
  资产:
  流动资产:
  货币资金                              194,811,455.72       145,775,297.74      84,174,266.72       90,545,284.17
  短期投资
  应收票据                               54,210,000.00        23,441,540.00
  应收股利
  应收利息
  应收账款                               26,031,554.91        46,048,526.01
  其他应收款                              2,708,955.83       180,810,155.70         250,730.27      179,349,591.13
  预付账款                                6,067,195.53         1,285,599.41
  应收补贴款
  存货                                   27,395,297.36        23,265,746.69
  待摊费用                                                       153,404.34
  一年内到期的长期债权投资
  其他流动资产
  流动资产合计                          311,224,459.35       420,780,269.89      84,424,996.99      269,894,875.30
  长期投资:
  长期股权投资                          356,519,377.08       277,210,474.81     738,376,610.60      619,386,121.27
  长期债权投资
  长期投资合计                          356,519,377.08       277,210,474.81     738,376,610.60      619,386,121.27
  其中:合并价差(贷差以“-”
  号表示,合并报表填列)
  其中:股权投资差额(贷差以“-”号
  表示,合并报表填列)
  固定资产:
  固定资产原价                         633,217,878.25       632,080,033.05        1,869,209.00        1,802,319.00
  减:累计折旧                          231,419,908.28       191,931,836.19         398,423.39          197,515.64
  固定资产净值                          401,797,969.97       440,148,196.86       1,470,785.61        1,604,803.36
  减:固定资产减值准备                    2,645,789.99         2,316,239.68
  固定资产净额                          399,152,179.98       437,831,957.18       1,470,785.61        1,604,803.36
  工程物资
  在建工程                               11,930,058.27            33,984.40
  固定资产清理
  固定资产合计                          411,082,238.25       437,865,941.58       1,470,785.61        1,604,803.36
  无形资产及其他资产:
  无形资产                               44,659,469.92        46,316,366.74
  长期待摊费用
  其他长期资产
  无形资产及其他资产合计                 44,659,469.92        46,316,366.74
  递延税项:
  递延税款借项
  资产总计                            1,123,485,544.60     1,182,173,053.02     824,272,393.20      890,885,799.93
  公司法定代表人:黄顺福                     主管会计工作负责人:罗朝顺                 会计机构负责人:姜雪梅
  资产负债表(续)
  2005年12月31日
  编制单位:四川川投能源股份有限公司                                                        单位:元     币种:人民币
  负债及股东权益:
  流动负债:
  短期借款                                                    23,000,000.00                          23,000,000.00
  应付票据                               10,338,683.18         4,290,855.77
  应付账款                               34,304,504.39        19,102,326.05
  预收账款                                1,133,041.54         1,414,137.22
  应付工资                                2,476,809.39         1,906,287.98          752,300.00         400,000.00
  应付福利费                              4,672,674.04         4,615,774.31           22,240.64          57,021.16
  应付股利                                  299,111.98         4,644,911.48          299,111.98
  应交税金                                7,885,655.64        16,545,991.99           54,399.81       6,709,133.66
  其他应交款                                 57,118.30           228,574.65                              47,088.87
  其他应付款                             24,460,797.90        13,880,637.33        8,938,484.97       3,874,132.26
  预提费用                                  698,852.00         1,816,335.98          647,000.00       1,797,055.12
  预计负债
  一年内到期的长期负债                   15,000,000.00        15,000,000.00
  其他流动负债
  流动负债合计                          101,327,248.36       106,445,832.76       10,713,537.40      35,884,431.07
  长期负债:
  长期借款                              155,000,000.00       260,000,000.00                          90,000,000.00
  应付债券
  长期应付款                              1,616,518.94         1,616,518.94        1,616,518.94       1,616,518.94
  专项应付款
  其他长期负债
  长期负债合计                          156,616,518.94       261,616,518.94        1,616,518.94      91,616,518.94
  递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计                              257,943,767.30       368,062,351.70       12,330,056.34     127,500,950.01
  少数股东权益(合并报表填列)             53,549,440.44        50,610,281.61
  所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                    386,208,464.00       386,208,464.00      386,208,464.00     386,208,464.00
  减:已归还投资
  实收资本(或股本)净额                386,208,464.00       386,208,464.00      386,208,464.00     386,208,464.00
  资本公积                               75,879,977.80       75,879,977.80       75,879,977.80       75,879,977.80
  盈余公积                              188,666,008.00       164,251,943.49      176,097,505.09     158,633,695.53
  其中:法定公益金                       33,438,518.35        28,211,131.77       27,005,735.12      27,005,735.12
  未分配利润                            161,237,887.06       137,160,034.42      173,756,389.97     142,662,712.59
  拟分配现金股利                                               9,655,211.60                           9,655,211.60
  外币报表折算差额(合并报表填
  列)
  减:未确认投资损失(合并报表
  填列)
  所有者权益(或股东权益)合计          811,992,336.86       763,500,419.71      811,942,336.86     763,384,849.92
  负债和所有者权益(或股东权
  1,123,485,544.60      1,182,173,053.02      824,272,393.20     890,885,799.93
  益)总计
  公司法定代表人:黄顺福                   主管会计工作负责人:罗朝顺                   会计机构负责人:姜雪梅
  利       润       表
  编制单位:四川川投能源股份有限公司                   2005年1-12月                   单位:元     币种:人民币
  合并                                    母公司
  项目
  本期数             上年同期数            本期数             上年同期数
  一、主营业务收入                    267,561,856.86       831,153,230.97                           773,830,105.49
  减:主营业务成本                    187,647,329.41       612,826,529.14                           578,682,139.59
  主营业务税金及附加                    1,226,539.57         8,463,637.12                             8,136,125.34
  二、主营业务利润(亏损以“-
  78,687,987.88       209,863,064.71                           187,011,840.56
  ”号填列)
  加:其他业务利润(亏损以“-
  279,607.60        -9,980,566.89                           -10,130,666.15
  ”号填列)
  减:营业费用                           6,529,214.09        27,627,547.23                            24,881,928.34
  管理费用                             20,304,802.28        76,515,956.17        4,073,185.28        67,577,803.51
  财务费用                             17,843,018.70        12,477,758.05         2,902,162.38       12,795,396.11
  三、营业利润(亏损以“-”号
  34,290,560.41        83,261,236.37        -6,975,347.66       71,626,046.45
  填列)
  加:投资收益(损失以“-”号
  19,548,587.27       -10,692,532.33        65,216,405.29       -3,492,401.23
  填列)
  补贴收入                             10,552,180.41           521,617.11
  营业外收入                               82,761.41            15,933.07
  减:营业外支出                          469,605.86         3,241,071.24            28,359.09        3,107,743.09
  四、利润总额(亏损总额以“-
  64,004,483.64        69,865,182.98        58,212,698.54       65,025,902.13
  ”号填列)
  减:所得税                            2,797,438.57        16,694,238.14                            12,835,538.05
  减:少数股东损益                      3,059,916.32           865,010.97
  加:未确认投资损失(合并报表
  填列)
  五、净利润(亏损以“-”号填
  58,147,128.75        52,305,933.87        58,212,698.54       52,190,364.08
  列)
  公司法定代表人:黄顺福                   主管会计工作负责人:罗朝顺                   会计机构负责人:姜雪梅
  利润分配表
  编制单位:四川川投能源股份有限公司                       2005年                    单位:元     币种:人民币
  五、净利润(亏损以“-”号填列)                     58,147,128.75        52,305,933.87       58,212,698.54        52,190,364.08
  加:年初未分配利润                                 137,160,034.42       101,656,502.22      142,662,712.59       106,129,457.73
  其他转入
  六、可供分配的利润                                 195,307,163.17       153,962,436.09      200,875,411.13       158,319,821.81
  减:提取法定盈余公积                                10,454,773.15         5,982,564.71        5,821,269.85         5,219,036.41
  提取法定公益金                                       5,227,386.58         2,991,282.35        2,910,634.93         2,609,518.20
  提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
  提取储备基金
  提取企业发展基金
  利润归还投资
  七、可供股东分配的利润                             179,625,003.44       144,988,589.03      192,143,506.35       150,491,267.20
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积                                     8,731,904.78         7,828,554.61        8,731,904.78         7,828,554.61
  应付普通股股利                                       9,655,211.60                             9,655,211.60
  转作股本的普通股股利
  八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)            161,237,887.06       137,160,034.42      173,756,389.97       142,662,712.59
  补充资料:
  1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
  2.自然灾害发生的损失
  3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
  4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
  5.债务重组损失
  6.其他
  公司法定代表人:黄顺福                  主管会计工作负责人:罗朝顺                    会计机构负责人:姜雪梅
  附表:
  净资产收益率(%)                     每股收益(元)
  项       目
  全面摊薄         加权平均         全面摊薄          加权平均
  主营业务利润                                                              9.69             9.93          0.2037               0.2037
  营业利润                                                                  4.22             4.33          0.0888               0.0888
  净利润                                                                    7.16             7.34          0.1506               0.1506
  扣除非经常性损益后的净利润                                                7.45             7.63          0.1565               0.1565
  24
  四川川投能源股份有限公司2005年年度报告
  现金流量表
  编制单位:四川川投能源股份有限公司                  2005年1-12月                       单位:元     币种:人民币
  本期数
  项目
  合并数                   母公司数
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                             280,385,192.65
  收到的税费返还                                                               457,161.03
  收到的其他与经营活动有关的现金                                           192,440,933.82           189,611,498.78
  经营活动现金流入小计                                                     473,283,287.50           189,611,498.78
  购买商品、接受劳务支付的现金                                             121,197,565.93
  支付给职工以及为职工支付的现金                                            19,326,079.83             1,556,691.37
  支付的各项税费                                                            30,282,976.40             6,716,846.35
  支付的其他与经营活动有关的现金                                            29,502,388.78             8,889,556.42
  经营活动现金流出小计                                                     200,309,010.94            17,163,094.14
  经营活动现金流量净额                                                     272,974,276.56           172,448,404.64
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金                                                       6,904,577.25             6,904,577.25
  其中:出售子公司收到的现金
  取得投资收益所收到的现金                                                  25,335,107.75            31,321,338.71
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金                             357,979.85
  收到的其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流入小计                                                      32,597,664.85            38,225,915.96
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                           6,730,474.33                66,890.00
  投资所支付的现金                                                          92,000,000.00            92,000,000.00
  支付的其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流出小计                                                      98,730,474.33            92,066,890.00
  投资活动产生的现金流量净额                                               -66,132,809.48           -53,840,974.04
  三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
  借款所收到的现金
  收到的其他与筹资活动有关的现金
  筹资活动现金流入小计
  偿还债务所支付的现金                                                     128,000,000.00           113,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                      29,805,309.10            11,978,448.05
  其中:支付少数股东的股利
  支付的其他与筹资活动有关的现金
  其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
  筹资活动现金流出小计                                                     157,805,309.10           124,978,448.05
  筹资活动产生的现金流量净额                                              -157,805,309.10          -124,978,448.05
  四、汇率变动对现金的影响
  五、现金及现金等价物净增加额                                              49,036,157.98            -6,371,017.45
  公司法定代表人:黄顺福                  主管会计工作负责人:罗朝顺                    会计机构负责人:姜雪梅
  现金流量表补充资料:
  补充材料
  1、将净利润调节为经营活动现金流量:
  净利润                                                                    58,147,128.75            58,212,698.54
  加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                        3,059,916.32
  减:未确认的投资损失
  加:计提的资产减值准备                                                    -8,332,769.59            -9,426,255.83
  固定资产折旧                                                              39,740,246.73               150,383.18
  无形资产摊销                                                               1,574,508.70
  长期待摊费用摊销
  待摊费用减少(减:增加)                                                     153,404.34
  预提费用增加(减:减少)                                                  -1,117,483.98            -1,150,055.12
  处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                          386,267.89
  固定资产报废损失
  财务费用                                                                  17,843,018.70             2,902,162.38
  投资损失(减:收益)                                                     -19,548,587.27           -65,216,405.29
  递延税款贷项(减:借项)
  存货的减少(减:增加)                                                    -4,710,589.51
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                           176,311,974.03           188,142,043.29
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                             9,467,241.45            -1,166,166.51
  其他(预计负债的增加)
  经营活动产生的现金流量净额                                               272,974,276.56           172,448,404.64
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                                           194,811,455.72            84,174,266.72
  减:现金的期初余额                                                       145,775,297.74            90,545,284.17
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                                  49,036,157.98            -6,371,017.45
  公司法定代表人:黄顺福                     主管会计工作负责人:罗朝顺                 会计机构负责人:姜雪梅
  资产减值准备明细表
  编制单位:四川川投能源股份有限公司                                                   2005年度                                             单位:元
  本年减少数                                   年末余额
  因资产价值           其他原因转
  合计
  项    目                     年初余额            本年增加数           回升转回数                出数
  一、坏账准备合计                         14,107,907.61                                                     9,243,358.74         9,243,358.74         4,864,548.87
  其中:应收账款                      4,591,583.62                                                        30,333.01            30,333.01         4,561,250.61
  其他应收款                 9,516,323.99                                                     9,213,025.73         9,213,025.73           303,298.26
  二、短期投资跌价准备合计
  其中:股票投资
  债券投资
  三、存货跌价准备合计                                              581,038.84                                                                           581,038.84
  其中:库存商品                                               33,970.12                                                                            33,970.12
  原材料                                             547,068.72                                                                           547,068.72
  四、长期投资减值准备合计
  其中:长期股权投资
  长期债权投资
  五、固定资产减值准备合计                  2,316,239.68            329,550.31                                                                         2,645,789.99
  其中:房屋、建筑物
  机器设备                   2,316,239.68            329,550.31                                                                         2,645,789.99
  六、无形资产减值准备合计
  其中:专利权
  商标权
  七、在建工程减值准备
  八、委托贷款减值准备
  合计                                     16,424,147.29            910,589.15                               9,243,358.74         9,243,358.74         8,091,377.70
  公司法定代表人:黄顺福                                   主管会计工作负责人:罗朝顺                                   会计机构负责人:姜雪梅
  所有者权益(或股东权益)增减变动表
  编制单位:四川川投控股股份有限公司                      2005年度                                      单位:元
  项          目                                 本年数                       上年数
  一、实收资本(或股本):
  年初余额                                                        386,208,464.00                 386,208,464.00
  本年增加数
  其中:资本公积转入
  盈余公积转入
  利润分配转入
  新增资本(或股本)
  本年减少数
  年末余额                                                        386,208,464.00                 386,208,464.00
  二、资本公积:
  年初余额                                                         75,879,977.80                  28,469,574.68
  本年增加数                                                                                      53,578,925.93
  其中:资本(或股本)溢价
  接受捐赠非现金资产准备
  接受现金捐赠
  股权投资准备                                                                              7,841,341.12
  关联交易价差                                                                             39,569,062.00
  外币资本折算差额
  其他资本公积                                                                              6,168,522.81
  本年减少数                                                                                       6,168,522.81
  其中:转增资本(或股本)
  年末余额                                                         75,879,977.80                  75,879,977.80
  三、法定和任意盈余公积:
  年初余额                                                        136,040,811.72                 122,229,692.40
  本年增加数                                                       19,186,677.93                  13,811,119.32
  其中:从净利润中提取数                                           19,186,677.93                  13,811,119.32
  其中:法定盈余公积                                          10,454,773.15                   5,982,564.71
  任意盈余公积                                          8,731,904.78                   7,828,554.61
  储备基金
  企业发展基金
  法定公益金转入数
  本年减少数
  其中:弥补亏损
  转增资本(或股本)
  分派现金股利或利润
  分派股票股利
  年末余额                                                        155,227,489.65                 136,040,811.72
  其中:法定盈余公积                                               55,235,390.07                  44,780,616.92
  储备基金
  企业发展基金
  四、法定公益金:
  年初余额                                                         28,211,131.77                  25,219,849.42
  本年增加数                                                        5,227,386.58                   2,991,282.35
  其中:从净利润中提取数                                            5,227,386.58                   2,991,282.35
  本年减少数
  其中:集体福利支出
  年末余额                                                         33,438,518.35                  28,211,131.77
  五、未分配利润:
  年初未分配利润                                                  137,160,034.42                 101,656,502.22
  本年净利润(净亏损以“—”号填列)                               58,147,128.75                  52,305,933.87
  本年利润分配                                                     34,069,276.11                  16,802,401.67
  年末未分配利润(未弥补亏损以“—”号填列)                      161,237,887.06                 137,160,034.42
  公司法定代表人:黄顺福                     主管会计工作负责人:罗朝顺                 会计机构负责人:姜雪梅
  四川川投能源股份有限公司会计报表附注
  2005年1月1日至2005年12月31日
  一、本公司基本情况
  四川川投能源股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身――峨眉铁合金厂,是1964年经国家计委、经委、冶金部批准,由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988年4月18日,经四川省乐山市人民政府乐府函(1988)25号批准由峨眉铁合金厂改组,联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立“峨眉铁合金(集团)股份有限公司”。1993年9月经中国证券监督管理委员会批准,本公司人民币普通股在上海证券交易所上市流通。
  1998年6月23日,四川省人民政府川府函(1998)194号批准四川省投资集团有限责任公司(简称“川投集团公司”)以承担全部债权、债务和安置现有职工的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂,将其更名为“四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司”(简称“川投峨铁集团公司”)。兼并后,川投峨铁集团公司成为川投集团公司的全资子公司,川投峨铁集团公司为本公司的母公司。1998年11月13日,本公司第3届13次董事会提议并经1998年度临时股东大会审议通过,本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”,1998年11月19日在乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
  2000年8月,经四川省人民政府川府函(2000)234号同意并经财政部财企(2000)234号批准,川投峨铁集团公司将其持有的本公司130,958,110股国有法人股划转给川投集团公司持有,股权性质仍为国有法人股。划转后,川投集团公司持有的股份占本公司总股份的54.25%,为本公司第一大股东。
  本公司原是全国六大重点骨干铁合金企业之一。2004年4月本公司收购四川川投水务集团公司(系川投集团公司拥有的90%股权的控股子公司)拥有的原彭州凤鸣电业发展有限公司全部经营性资产,并用该项资产与四川省电力开发公司共同组建了四川天彭电力开发有限公司,公司注册资本15,000.00万元,本公司拥有95%的股权。2004年4月,本公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司31.86%股权置换川投集团公司拥有的国电大渡河流域电力开发有限责任公司10%的股权;2004年5月21日该事项经本公司2004年度第二次临时股东大会审议通过并完成了交易。2004年8月,本公司与川投集团公司签订了《资产置换协议书》,本公司以持有的铁合金资产及相应负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司95%股权进行置换,该项资产置换于2004年11月获中国证监会上市公司重组审核委员会审核通过,并由中国证监会出具了证监公司字(2004)88号《关于四川川投控股股份有限公司重大资产重组方案的意见》。经股东大会审议通过后,本公司与川投集团公司以2004年12月31日为交接日进行了交接。
  经过上述交易,本公司退出了部份非电力行业的业务,主营业务发生了相应变化,实现了由铁合金行业向电力行业的转移。2005年4月1日,川投能源控股公司由原“四川川投控股股份有限公司”更名为“四川川投能源股份有限公司”。目前本公司营业范围为:投资开发,经营管理的电力生产为主的能源项目;开发和经营新能源项目,电力配套产品及信息咨询服务;投资经营铁路、交通系统自动化及智能控制产品和光纤、光缆等高新技术产业。
  二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、会计制度
  本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
  2、会计年度
  自公历1月1日至12月31日。
  3、记账本位币
  以人民币为记账本位币。
  4、记账基础与计价原则
  采用权责发生制为记账基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
  5、外币业务核算方法
  对发生外币业务时,以业务发生时的汇率折合为人民币记账,月份终了,各种外币账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币,与原账面人民币金额间的差额,作为汇兑损益,其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
  6、现金等价物的确定标准
  根据《企业会计准则—现金流量表》规定,将持有时间短(一般不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
  7、短期投资核算方法
  短期投资按取得时的实际成本计价,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时,除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的账面价值。处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
  在报告期末,短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算,将投资成本高于其市价的差额,预计短期投资跌价损失计入当年损益类账项。
  8、坏账核算方法
  本公司采用备抵法核算坏账损失。按财政部财会字(1999)35号规定,在报告期末根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况,以及其他相关信息进行合理的估计,对本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按期末余额的5%计提坏账准备,计入当期损益。对个别应收款项,如果确有证据表明不可收回部份高于按上述比例计算的金额,可加大坏账准备的计提比例。
  坏账确认标准:
  A、债务人失踪、死亡、撤销或破产,以其财产清偿后尚不能收回的部分;
  B、账龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。
  9、存货核算方法
  存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料、低值易耗品采用计划成本法核算,月末材料成本差异按当月差异率分摊,产成品采用实际成本核算,发出时按加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
  在报告期末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取,计提的存货跌价损失计入当年损益类账项。
  10、长期投资核算方法
  (1)长期债权投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
  (2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利,作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》的要求合并被投资企业的会计报表。
  (3)长期投资股权差额:本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额处理。对初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,记入资本公积。对初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年期限摊销。
  (4)在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备,计入当年损益。
  11、固定资产计价及折旧方法
  固定资产按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,并按固定资产类别估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下:
  类别                   估计使用年限                       年折旧率
  房屋及建筑物                      30-40                       3.23-2.43%
  通用设备                          11-35                       8.82-2.77%
  专用设备                          20-30                       4.85-3.23%
  其中:输电线路                    15-18                       5.39-6.47%
  运输设备                          10-17                       9.70-5.71%
  仪器仪表                           7-14                      13.86-6.93%
  其他                               6-13                      16.17-7.46%
  在报告期末,对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备:
  (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
  (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
  (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
  (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
  (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
  12、在建工程核算方法
  在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出,按实际成本核算,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料,按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。
  在报告期末,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提在建工程减值准备:
  (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
  (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
  (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
  13、借款费用资本化
  (1)借款费用确认原则
  因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小,于发生当期确认为费用。
  (2)借款费用资本化期间
  ①开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
  ②暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
  ③停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
  (3)借款费用资本化金额
  在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
  14、无形资产计价和摊销方法
  无形资产中土地使用权,以评估确认价值入账,按50年期平均摊销;其他无形资产按照协议购买价入账,并按协议与10年的孰短期限内摊销。
  在报告期末,对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对无形资产逐项进行检查,如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低,导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的,则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备:
  (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
  (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
  (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
  (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
  15、长期待摊费用摊销方法
  长期待摊费用以实际发生的支出入账,按照费用项目的受益期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。
  如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益,则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
  16、收入确认原则
  (1)销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
  (2)租金收入:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费,确认租金收入。
  (3)提供劳务:在一个会计期间内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时,确认营业收入实现。跨期完工的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入;在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
  (4)建造合同:如果建造合同的结果能够可靠地估计,在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计,在期末如果合同成本能够收回,按能够收回的合同成本确认合同收入,合同成本确认为费用;在期末如果合同成本不能够收回,将合同成本确认为费用,不确认合同收入。
  17、所得税会计处理方法
  采用应付税款法。
  18、编制合并财务报表时合并范围的确定原则
  合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为基础编制。纳入合并报表范围的公司之间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的,按母公司的会计政策对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
  少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
  三、税项
  本公司应纳税项列示如下:
  1、增值税:收入按17%的税率计算销项税额,再抵扣进项税额后计算缴纳增值税。
  控股子公司成都交大光芒实业有限公司(以下简称“光芒公司”)被认定为软件企业,根据财政部、国家税务总局、海关总署[财税(2000)25号]《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定,自2000年6月24日起至2010年底以前,对认定的软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税应税收入,不予征收企业所得税。
  控股子公司四川嘉阳电力有限责任公司(以下简称“嘉阳电力公司”)1999年经四川省经济贸易委员会川经贸[1999]资节998号文件认定为煤矸石综合利用发电企业,享受财政部、国家税务总局《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》(财税[2001]198号)规定的增值税减半征收优惠政策。2003年12月8日经四川省资源综合利用认定委员会川资综认(2003)电字第03号审核认证为煤矸石综合利用发电厂(有效期2004年1月14日至2006年1月13日),根据乐国税函[2004]225号文批准,2004年度继续享受增值税减半征收优惠政策,2005年度参照2004年度执行(有关报批材料正在申报过程中)。
  2、营业税:按照税法规定计缴。
  3、城建税:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额的一定比例计缴,其中天彭电力公司税率为1%,嘉阳电力公司税率为5%,光芒公司税率为7%,长飞双龙公司为外商投资企业免缴城建税。
  4、教育费附加:以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按3%计缴(长飞双龙公司为外商投资企业免缴)。
  5、企业所得税:本公司2005年10月收到四川省峨眉山市地方税务局峨市地税函
  [2005]113号文件,同意本公司2004年度企业所得税税率减按15%执行。
  本公司控股子公司光芒公司经成都市高新区地税局成高地税函(2000)88号批准,从1999年11月至2001年10月免征企业所得税,2001年10月以后按15%的企业所得税税率计征企业所得税。
  本公司控股子公司嘉阳电力公司系从事煤矸石和劣质煤发电企业,符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录(2000年修订)》第6条7款内容,根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)和《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知的通知》(川地税发[2002]46)的规定,在2001年至2010年享受15%的企业所得税税率,经四川省地方税务局川地税函[2002]320号文件批复,根据乐市税函[2002]142号文,该公司2002年度企业所得税减按15%征收。根据乐山市地方税务局《关于四川嘉阳电力有限责任公司享受西部大开发政策说明》,该公司2002、2003年度利润已全部用于弥补以前年度亏损,2004年度利润弥补亏损后,如还有应纳税所得税额,则应按规定经批准后,方可享受西部大开发减按15%税率征收企业所得税的优惠。据此,该公司2004年度按15%的所得税税率执行,2005年比照2004年度,暂按15%执行(有关报批材料正在申报过程中)。
  本公司控股子公司四川天彭电力开发有限公司(以下简称“天彭电力公司”)原执行的所得税率为33%,经四川省地方税务局川地税函[2005]132号文和成都市地方税务局成地税函[2005]134号文批复,天彭电力公司符合《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收优惠政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)相关规定,同意2004年度的企业所得税率减按15%执行。天彭电力公司《关于2005年度享受西部大开发优惠政策执行15%的所得税率的申请》尚未得到主管税务部门的批复,2005年度企业所得税税率参照2004年度,暂按15%执行。
  本公司控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司(2004年12月前原名为峨眉山双龙光通信有限公司,以下简称“长飞双龙公司”)执行33%的企业所得税税率。
  6、其他税项按国家规定计缴。
  四、控股子公司及合营企业
  1、本公司的控股子公司概况如下:
  拥有股                                              法定代
  单位名称          注册地     注册资金                                主营业务
  权比例                                                表人
  成都交大光芒实业有                                       开发、生产工业自动化控制设备等
  成都市     3,000万元      50%                                                蒋国俊
  限公司
  四川长飞双龙光纤光                                       生产、销售铜铝线、管、板、箔,其他铜
  峨眉山市    3,320万元     67.77%                                              陈长江
  缆有限公司[注1]                                         铝制品,光纤、光缆及其制品、配件
  水力发电,电力项目投资,电力设备检
  四川天彭电力开发有
  成都市    15,000万元      95%     修、安装及租赁,电力工程咨询及其它无蒋国俊
  限公司[注2]
  须许可或者审批的合法项目
  建设经营嘉阳劣质煤,电力生产和销售,
  四川嘉阳电力有限责
  乐山市    15,000万元      95%     经营自用设备、材料和技术,其他附属产蒋国俊
  任公司[注3]
  品
  注1:长飞双龙公司原名峨眉山双龙光通信有限责任公司,2004年12月24日经公司董事会决议,并经乐山市对外贸易经济合作局批准增加注册资本以及变更单位名称。增资后,本公司出资仍为2250万元人民币,占公司注册资本的比例由75.00%降为67.77%;展利国际有限公司出资750万元人民币,占公司注册资本的22.59%;长飞光纤光缆有限公司出资320万元人民币,占公司注册资本的9.64%。公司更名为四川长飞双龙光纤光缆有限公司,公司经营期限由20年变更为22年。
  注2:天彭电力公司是由本公司与四川省电力开发公司共同出资设立的有限责任公司。2004年1月,本公司将川投水务集团公司竞拍得到的破产企业——彭州凤鸣发展有限公司的经营性资产购买后投入该公司,公司注册资本15,000.00万元,本公司出资为14,250万元,占注册资本的95%,四川省电力开发公司以货币资金出资750万元,占注册资本的5%。
  注3:嘉阳电力公司成立于1997年,是由川投集团公司和四川嘉阳集团有限责任公司共同出资设立的有限责任公司。公司位于乐山市犍为县石溪镇。目前建设经营的嘉阳劣质煤坑口电厂项目是经国家计委计交能[1997]136号文批准,建设规格为2*50MW燃煤凝汽式机组(技改后变为2*55MW)的发电企业。2004年12月27日,本公司将涉及铁合金经营业务的相关资产、负债与川投集团公司持有的95%股权进行置换;本次置换完成后,本公司持有该公司14,250万股,占95%的股权,四川省电力开发有限公司持有本公司750万股,占5%的股权。
  2、合并会计报表范围的确定及变化:
  本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》将光芒公司、长飞双龙公司、天彭电力公司、嘉阳电力公司纳入合并范围。
  合并报表范围变化:由于本公司将其涉及铁合金经营业务的资产、负债与川投集团公司持有的嘉阳电力公司95%股权进行置换于2004年12月27日完成,2004年12月31日完成交割手续。2004年12月31日合并资产负债表已包含嘉阳电力公司,2005年度资产负债表合并会计报表范围未发生变更;利润表合并会计报表范围本年度增加了嘉阳电力公司,减少了原涉及铁合金经营业务的利润。
  3、新增或转让股权的购买日及其确定方法:
  被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方,出售协议已获股东大会批准通过;与购买方已办理必要的财产交接手续;已取得购买价款的大部分(超过50%);企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险;如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准,则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确认。
  五、合并会计报表主要项目注释
  5.1、货币资金
  项目                   年末数                   年初数
  现金                                  100,789.44                148,839.32
  银行存款                          166,671,712.02            144,902,501.52
  其他货币资金                       28,038,954.26                723,956.90
  合计                     194,811,455.72            145,775,297.74
  货币资金年末余额较上年末增加33.64%,主要是由于本期收回往来款项所致。
  5.2、应收票据
  应收票据年末余额为54,210,000.00元,均为银行承兑汇票。年末未到期已贴现或背书转让应收票据余额为85,856,500.00元。
  本项目年末余额比年初增加131%,主要原因是本公司的下属子公司嘉阳电力公司的应收票据增加所致。
  5.3、应收账款
  (1)账龄分析:
  年末数                                 年初数
  帐   龄
  金额      比例(%)   坏帐准备         金额      比例(%)   坏帐准备
  1年以内20,966,005.53        68.53 1,048,300.28 41,462,537.25       81.88 2,073,126.86
  1-2年     3,778,488.85      12.35   188,924.44   5,745,779.79      11.35    287,288.99
  2-3年     1,581,164.00       5.17    79,058.20     266,340.36       0.53     13,317.02
  3年以上   4,267,147.14      13.95 3,244,967.69   3,165,452.23       6.25 2,217,850.75
  合   计 30,592,805.52     100.00 4,561,250.61 50,640,109.63      100.01 4,591,583.62
  本项目年末余额比年初减少39.59%,主要是嘉阳电力公司收回电费所致。
  (2)应收账款年末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
  (3)年末应收账款3年以上余额中的4,042,147.14元,由于收回困难,本公司按80%计提了坏账准备3,233,717.71元。
  (4)欠款前5名的单位如下:
  单位名称                     欠款金额        欠款时间        欠款原因
  长飞光纤光缆有限公司                        5,008,602.80    1年以内     货款
  重庆联通公司                                2,929,500.00    1年以内     货款
  四川联通分公司                              2,543,547.70    1年以内     货款
  中铁集团石怀项目部                          2,080,300.00    1年以内     货款
  朔黄铁路有限公司                           1,624,459.00      1-2年      货款
  合    计                    14,186,409.50  占应收账款总额的46.37%
  5.4、其他应收款
  (1)账龄分析:
  年末数                                 年初数
  帐龄
  金额     比例(%)坏帐准备            金额      比例(%)    坏帐准备
  1年以内   1,848,399.69    61.36    92,219.93  187,508,098.13     98.52    9,375,404.91
  1-2年       111,815.88     3.71     5,590.80    1,827,644.01      0.96       91,382.19
  2-3年       838,591.05    27.84    41,929.55      981,218.49      0.52       49,060.93
  3年以上     213,447.47     7.09   163,557.98        9,519.06       -            475.96
  合计     3,012,254.09   100.00   303,298.26  190,326,479.69    100.00    9,516,323.99
  其他应收款年末余额较上年末减少98.42%,主要是收回了应收川投集团公司资产置换补差价款所致。
  (2)其他应收款年末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
  (3)欠款前5名的单位列示如下:
  单位名称                 欠款金额         欠款时间           欠款原因
  展利国际有限公司                     917,323.37      1年以内       往来款项
  交大产业集团公司                     600,000.00        2-3年       往来款项
  成都倍特有限公司                     200,000.00        2-3年       车位款
  投标保证金                           100,000.00      1年以内       保证金
  锡山市钢丝绳厂                        91,238.47      1年以内       往来款项
  合  计                   1,908,561.84 占其他应收款总额的63.36%
  5.5、预付账款
  (1)预付账款年末余额、账龄如下:
  年末数                              年初数
  帐龄
  金额            比例%             金额              比例%
  1年以内                5,646,638.23           93.07         699,920.89              0.54
  1-2年                     29,677.00            0.49         585,678.52              0.46
  2-3年                    390,880.30            6.44                  -                 -
  3年以上                           -               -                  -                 -
  合计              6,067,195.53          100.00       1,285,599.41              1.00
  (2)预付账款年末余额较上年末余额增加3.72倍,主要原因是预付货款增加所致。
  (3)预付账款年末余额中无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
  5.6、存货及存货跌价准备
  年末数                                    年初数
  项目
  金额               跌价准备                  金额             跌价准备
  原材料                          15,940,318.54           547,068.72                 1,356.42            -
  低值易耗品                                 -                    -             12,729,101.12            -
  自制半成品                       1,098,552.17                   -              5,223,475.97            -
  生产成本                         3,846,726.66                   -              5,311,813.18            -
  产成品                           9,120,578.61            33,970.12                       -             -
  材料成本差异                    -2,029,839.78                   -                        -             -
  包装物                                     -                    -                        -             -
  合计                   27,976,336.20           581,038.84            23,265,746.69            -
  存货可变现净值的确定依据:企业在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。
  5.7、待摊费用
  项目                             年末数                                年初数
  153,404.34    153,404.34
  租赁费                                                                           153,404.34    153,404.34
  保险费
  合计                                                                              153,404.34
  5.8、长期投资
  1、长期投资项目
  年初数                                                           年末数
  项目              金额        减值准备       本期增加*        本期减少*             金额               -
  长期股权投资       277,210,474.81         -      93,200,000.00    13,891,097.73      356,519,377.08        -
  长期债权投资                  -           -                -                -                   -          -
  合  计           277,210,474.81         -      93,200,000.00    13,891,097.73      356,519,377.08        -
  注1:本期增加数93,200,000.00元包括:
  A、对国电大渡河电力开发有限责任公司投资成本32,000,000.00元。
  B、对四川巴蜀江油燃煤发电有限公司投资成本60,000,000.00元。
  C、对国电大渡河大岗山水电开发公司投资成本1,200,000.00元。
  注2:本期减少数13,891,097.73元,包括:
  A、对成都交大光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销2,728,318.40元。
  B、国电大渡河电力开发有限责任公司投资成本收回6,904,577.25元。
  C、对四川巴蜀江油燃煤发电有限公司应承担的经营亏损4,258,202.08元。
  2、长期股权投资
  (1)股票投资
  占被投资单
  股份    股票数量
  被投资公司名称                           位注册资金
  性质     (万股)                   投资金额       减值准备
  的比例
  天地源股份有限公司*        法人股       14.30        0.06%     365,800.00
  合  计                                               365,800.00
  注:天地源股份有限公司原名上海沪昌特钢股份公司,股票代码600665,年末流通股市价为2.58元/股;
  (2)其他股权投资
  占被投资单位
  被投资单位名称                    投资金额       注册资本比    减值准备
  例%
  国电大渡河大岗山水电开发有限公司⑤              1,200,000.00          2.00%
  四川川投光通信产业投资有限责任公司①            2,065,896.89          4.13%
  国电大渡河流域电力开发有限责任公司②          262,132,462.75         10.00%
  四川巴蜀江油燃煤发电有限责任公司④             55,741,797.92         30.00%
  成都交大光芒实业有限公司股权投资差额③         35,013,419.52         50.00%
  合 计                                        356,153,577.08
  注:
  ①2000年10月,本公司与川投集团公司签订《股东出资协议书》,共同出资组建四川川投光通信产业投资有限责任公司,本公司出资2,065,896.89元,占该公司4.13%的股权。
  ②2004年4月,本公司以持有的宜宾丝丽雅集团有限公司31.86%股权(作价11,875.00万元)置换四川省投资集团有限责任公司拥有的国电大渡河电力流域开发有限责任公司10%的股权(作价23,703.704万元),置换差额11,828.704万元由本公司以现金补齐。2004年5月21日该事项经本公司2004年度第二次临时股东大会通过后生效。
  2005年7月,根据国电大渡河流域水电开发有限公司2005年第一次临时股东会决议,经本公司六届四次董事会审议通过,按国电大渡河流域水电开发有限公司滚动开发的要求和出资比例,2005年出资3200万元,用于电大渡河流域水电开发有限公司滚动开发。
  ③2000年9月,本公司与川投集团公司签订《资产置换协议》,川投集团公司同意将其持有的成都交大光芒实业有限公司50%的股权以及由此衍生的所有权益与本公司拥有的川投峨铁集团公司的债权50,009,367.68元进行置换。本公司持有成都交大光芒实业有限公司50%的股权,该公司另50%的股权分别由西南交大持有20%、48个自然人股东持有30%。本公司对成都交大光芒实业有限公司的初始投资金额为50,009,367.68元,初始投资成本899,636.43元,初始股权投资差额为49,109,731.25元。
  ④2005年8月,本公司与四川巴蜀电力开发公司、四川西部能源股份有限公司共同签署的《出资人协议》,共同组建四川巴蜀江油燃煤发电有限公司。经公司2005年第一次临时股东大会审议通过,本公司出资6,000万元,占注册资本总额的30%。
  ⑤2005年10月,本公司与国电大渡河流域水电开发有限公司、国电电力发展股份有限公司、中国国电集团共同出资组建国电大渡河大岗山水电开发有限公司。该项目投资总额6000万元,本公司出资120万元。占注册资本总额的2%。
  (3)按权益法核算投资单位权益变动情况:
  本期被投资单位权   本期分回现    累计权益增减
  被投资单位名称              初始投资额      追加投资额
  益增减额          金红利
  四川巴蜀江油燃煤发电公司            60,000,000.00                      -4,258,202.08                 -4,258,202.08
  合计                 60,000,000.00                      -4,258,202.08                 -4,258,202.08
  (4)股权投资差额
  被投资单位        初始金额       摊销期限       年初余额         本期摊销       年末摊余金额       形成原因
  成都交大光芒
  49,109,731.25        18年     37,741,737.92 2,728,318.40 35,013,419.52               溢价购买
  实业有限公司
  5.9、固定资产及累计折旧
  类别                年初数         本年增加      本年减少         年末数
  (1)、固定资产原值:
  房屋建筑物                 293,507,167.49     861,105.08    127,055.25   294,241,217.32
  通用设备                   263,735,440.57     230,729.30     24,059.00   263,942,110.87
  专用设备                    59,472,133.92                                 59,472,133.92
  运输设备                     6,423,421.38     343,690.00    378,295.00     6,388,816.38
  办公设备及其他               8,941,869.69     239,130.07      7,400.00     9,173,599.76
  小计                       632,080,033.05   1,674,654.45    536,809.25   633,217,878.25
  (2)、累计折旧:
  房屋建筑物                 64,045,252.80 11,864,623.41       19,048.55    75,890,827.66
  通用设备                   97,683,890.82 23,946,439.54       12,461.20   121,617,869.16
  专用设备                    22,311,420.33   2,109,060.11                  24,420,480.44
  运输设备                     2,009,799.38   1,184,364.09    296,656.41     2,897,507.06
  办公设备及其他               5,881,472.86     712,951.56      1,200.46     6,593,223.96
  小计                      191,931,836.19 39,817,438.71      329,366.62   231,419,908.28
  (3)、固定资产净值:
  固定资产净值:             440,148,196.86                                401,797,969.97
  (4)固定资产减值准备:
  房屋建筑物
  通用设备                     2,316,239.68     329,550.31                   2,645,789.99
  专用设备
  运输设备
  办公设备及其他
  小计                         2,316,239.68     329,550.31                   2,645,789.99
  (5)、固定资产净额:
  固定资产净额               437,831,957.18                                399,152,179.98
  注1:年末无设置抵押的固定资产。
  注2:本年度增加固定资产1,674,654.45元,其中从在建工程转入196,944.75元。
  本年度减少的固定资产536,809.25元,系处置固定资产。
  固定资产减值准备本年度增加329,550.31元,系对部分技术陈旧、长期闲置的机器设备计提的减值准备。
  5.10、在建工程
  本年转入固定      其他                       资金  项目
  工程名称            年初数        本年增加           资产                       年末数
  减少数                      来源  进度
  10KV线路技改工程                          252,898.77                                   252,898.77   自筹
  除尘器技改工程                                                                     11,677,159.50    自筹
  11,677,159.50
  自筹
  车间住宿房工程             26,984.40      169,960.35      196,944.75
  其他                        7,000.00                                   7,000.00                     自筹
  33,984.40 12,100,018.62        196,944.75   7,000.00    11,930,058.27
  合计
  其中:利息资本化金
  额
  除尘器技改工程系控股子公司嘉阳电力公司为满足国家新的环保要求和有利于企业的可持续发展,本年度新增对烟气除尘器进行技术改造项目的投资,预计改造资金总额2,584万元。
  年末在建工程无需要计提减值准备的情形。
  5.11、无形资产
  本期增本期转                                                 剩余摊销
  类别      原始金额        年初数                       本期摊销      累计摊消         年末数
  加      出                                                   期限
  8.25-
  土地使
  用权   43,387,962.31  39,752,730.38                    920,533.14   9,081,904.37   38,832,197.24   48.5年
  专利技
  术      3,000,000.00   2,600,000.00                   300,000.00     700,000.00    2,300,000.00   7.67年
  专有技
  术      4,000,000.00   3,963,636.36                   436,363.68     472,727.32    3,527,272.68   8.08年
  合  计   50,387,962.31  46,316,366.74                 1,656,896.82  10,254,631.69   44,659,469.92
  土地使用权为出让土地。
  5.12、短期借款
  借款类别              年末数                  年初数                             备注
  抵押借款
  担保借款                                           23,000,000.00                 因归还减少
  信用借款
  合计                                         23,000,000.00
  5.13、应付票据
  应付票据年末余额10,338,683.18元,比年初数增加1.41倍,主要是本期用应付票据结算欠原材料款及运输费用增加所致。
  应付票据全部为不带息的银行承兑汇票,用于结算欠原材料款及运输费用。应付票据年末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位票据。
  5.14、应付账款
  应付账款年末账龄、余额如下:
  年末数                             年初数
  帐龄
  金额              比例(%)        金额            比例(%)
  1年以内              33,170,880.94            96.70     18,633,156.76            97.54
  1-2年                 1,133,623.45             3.30        469,169.29             2.46
  2-3年                         -                 -                -                 -
  3年以上                       -                 -                -                 -
  合计            34,304,504.39           100.00     19,102,326.05           100.00
  应付账款年末余额比年初增加79.58%,主要是欠付原材料、燃料及工程款增加所致。
  应付账款年末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
  5.15、预收账款
  预收账款年末账龄、余额列示如下:
  年末数                             年初数
  帐龄
  金额           比例(%)           金额           比例(%)
  1年以内               1,099,864.54            97.07      1,289,834.03            91.21
  1-2年                    33,177.00             2.93         36,470.06             2.58
  2-3年                         -                 -           34,778.53             2.46
  3年以上                       -                 -           53,054.60             3.75
  合计             1,133,041.54           100.00      1,414,137.22           100.00
  预收账款年末余额中无预收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
  本项目中账龄超过一年的预收账款金额为33,177.00元,主要是零星尾款未及时结算的致。
  5.16、应付股利
  本项目年末余额为299,111.98元,系尚未支付的2004年度法人股分红款。
  本项目年末余额比年初减少93.56%,主要是大部份股利已支付所致。
  5.17、应交税金
  项目                                          年末数                            年初数
  增值税                                                 3,758,273.88                        2,760,566.00
  城市建设维护税                                            55,912.65                          224,903.64
  营业税                                                    46,241.63                        1,157,530.84
  企业所得税                                             3,922,243.57                       12,060,320.43
  个人所得税                                               102,861.77                           26,510.30
  代扣代缴税金                                                                                          0
  房产税                                                                                        93,834.79
  土地使用税                                                                                    20,153.35
  印花税                                                       122.14                          202,172.64
  合计                                      7,885,655.64                       16,545,991.99
  本项目年末余额比年初减少52.34%,主要是支付了各项税款,应交企业所得税大幅度减少所致。
  5.18、其他应交款
  项目                  年末数                年初数                       计缴比例
  教育费附加                       31,928.76               135,048.75
  地方教育费附加                   12,672.20                90,452.04
  见本报告附注三
  副调基金                         12,517.34                 3,073.86
  合计                    57,118.30               228,574.65
  5.19、其他应付款
  其他应付款年末余额24,460,797.90元,无三年以上其他应付款余额。年末余额比年初余额增加76.22%,主要是往来款项增加所致。
  其他应付款年末余额中欠持本公司5%以上股份的股东单位——川投集团公司往来款2,596,598.00元。
  5.20、预提费用
  项目                                  年末数                    年初数
  借款利息                                                                      759,527.56
  中介机构费用                                        600,000.00                600,000.00
  水资源费                                            51,852.00                  19,280.86
  其他                                                47,000.00                 437,527.56
  合计                               698,852.00              1,816,335.98
  本项目年末余额比年初减少61.52%,主要是本年结算了应付利息,预提借款利息减少所致。
  5.21、一年内到期的长期负债
  本项目年末余额为15,000,000.00元,系控股子公司嘉阳电力公司取得的担保借款,明细列示如下:
  币种       借款银行       借款条件        金额            借款期限         月利率
  人民币    国家开发银行       担保      15,000,000.00     1997—2006        5.175‰
  注:担保单位为川投集团公司。
  5.22、长期借款
  借款类别          年末数              年初数                        备注
  抵押借款
  担保借款        155,000,000.00         260,000,000.00            由川投集团公司提供担保
  信用借款
  合计        155,000,000.00         260,000,000.00
  借款明细如下:
  币种       借款银行     借款条件         金额            借款期限           月利率
  人民币   国家开发银行*     担保      155,000,000.00     1997—2013年         5.175‰
  注:国家开发银行借款系控股子公司嘉阳电力公司取得的担保借款,该项借款原借款金额为267,000,000.00元,借款期限从1997年11月20日至2006年11月20日。截至2002年2月5日,嘉阳电力公司尚欠借款本金226,000,000.00元,因嘉阳电力公司无法按原借款合同约定的借款期限偿还本金,与贷款人于2002年2月6日签订展期协议(展期至2013年),嘉阳电力公司已按展期协议分别于2002年11月偿还借款本金11,000,000.00元、2003年11月偿还借款本金15,000,000.00元、2004年11月偿还借款本金15,000,000.00元、2005年11月偿还借款本金15,000,000.00元。2005年末余额为170,000,000.00元,其中15,000,000.00元于2006年11月到期,在“一年内到期的长期负债”项目中列示(详见本报告附注五第21项)。
  本项目年末余额比年初减少40.38%,原因是偿还了部份借款。
  5.23、长期应付款
  本项目年末余额为1,616,518.94元,系由于本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入长期应付款,作为国家增资准备金。
  5.24、股本
  本年变动增减(+,-)
  项目                      年初数                                                                                     年末数
  公积金      增     其
  配股       送股                                       小计
  转股       发     他
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份                            11,964,480.00       --                                                                      11,964,480.00
  其中:国家持有股份                                  --       --                                                                                 --
  境内法人持有股份                11,964,480.00       --                                                                      11,964,480.00
  境外法人持有股份                           --       --                                                                                 --
  其他                                       --       --                                                                                 --
  2、募集法人股                                       --       --                                                                                 --
  3、内部职工股                                       --       --                                                                                 --
  4、优先股或其他                         219,503,376.00       --                                                                     219,503,376.00
  其中:转配股                                        --       --                                                                                 --
  国有法人股                     209,532,976.00       --                                                                     209,532,976.00
  其他法人股                       9,970,400.00       --                                                                       9,970,400.00
  未上市流通股份合计                      231,467,856.00       --                                                                     231,467,856.00
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股                         154,740,608.00       --                                                                     154,740,608.00
  2、境内上市的外资股                                 --       --                                                                                 --
  3、境外上市的外资股                                 --       --                                                                                 --
  4、其他                                             --       --                                                                                 --
  已上市流通股份合计                      154,740,608.00       --                                                                     154,740,608.00
  三、股份总数                            386,208,464.00       --                                                                     386,208,464.00
  5.25、资本公积
  项目                     年初数            本期增加            本期减少            年末数
  股本溢价                          9,683,557.66                                              9,683,557.66
  股权投资准备                      8,261,358.59                                              8,261,358.59
  关联交易价差                     43,607,724.28                                             43,607,724.28
  其他资本公积                     14,327,337.27                                             14,327,337.27
  合计                 75,879,977.80                                             75,879,977.80
  5.26、盈余公积
  项目                    年初数              本期增加            本期减少              年末数
  法定盈余公积                    44,780,616.92        10,454,773.15                           55,235,390.07
  公益金                          28,211,131.77         5,227,386.58                           33,438,518.35
  任意盈余公积                    91,260,194.80         8,731,904.78                           99,992,099.58
  合计                 164,251,943.49
  24,414,064.51                 0.00     188,666,008.00
  本公司利润分配政策:首先按净利润的10%提取法定公积金、按5%提取法定公益金,再按15%提取任意公积金,然后根据股东会决议向投资者分配利润。
  5.27、未分配利润
  项    目                                  本年数                     上年数
  一、净利润                                                      58,147,128.75             52,305,933.87
  加:年初未分配利润                                        137,160,034.42            101,656,502.22
  加:其他转入
  二、可供分配的利润                                             195,307,163.17            153,962,436.09
  减:提取法定盈余公积                                       10,454,773.15              5,982,564.71
  提取法定公益金                                         5,227,386.58              2,991,282.35
  提取职工奖励及福利基金
  提取储备基金
  提取企业发展基金
  利润归还投资
  三、可供股东分配的利润                                         179,625,003.44            144,988,589.03
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积                                       8,731,904.78              7,828,554.61
  应付普通股股利                                         9,655,211.60
  转作股本的普通股股利
  四、未分配利润                                                 161,237,887.06            137,160,034.42
  5.28、主营业务收入、主营业务成本
  主营业务收入                            主营业务成本
  业务种类
  本年数           上年同期数            本年数            上年同期数
  773,830,105.49                          578,682,139.59
  冶金行业
  6,386,385.07         1,884,262.41
  铁路电气化远程控制系统           11,440,153.01         5,221,991.75
  56,417,157.18        29,927,780.55        46,947,381.94        24,881,858.79
  光缆
  199,704,546.67       22,173,353.18      134,313,562.40         7,378,268.35
  电力
  合    计                          267,561,856.86      831,153,230.97     187,647,329.41       612,826,529.14
  2005年度收入比去年同期数减少67.81%,主要是由于资产置换,主营业务发生变化所致。
  注1:前五名客户销售情况列示如下:
  客户名称                                        金额                占总收入比例%
  四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司                                 177,070,299.28
  长飞光纤光缆有限公司                                                  39,568,086.96
  四川省电力公司                                                        18,849,045.44
  四川联通分公司                                                         3,601,747.86
  重庆联通公司                                                           2,503,846.15
  合计                                         241,593,025.69                  90.29
  注2:销售分地区资料
  项目                                         本年数                            上年同期数
  出口销售                                                                                    81,506,686.33
  内销                                                                                       749,646,544.64
  省内                                                   203,306,294.53
  省外                                                    64,255,562.33
  合计                                     267,561,856.86                      831,153,230.97
  注:出口销售减少系本年度主营业务发生变化,无铁合金出口收入所致。
  5.29、主营业务税金及附加
  项目                       本年数               上年同期数                   计缴标准
  营业税                                                       1,041,139.68
  城建税                                   611,712.74          4,169,204.89           见本报告附注三
  教育附加                                 452,311.66          2,625,646.95
  副调基金                                  11,918.93            228,499.42
  地方教育费附加                           150,596.24            399,146.18
  合计                         1,226,539.57          8,463,637.12
  本项目本年度发生数比上年度降低,主要是本年度主营业务收入减少,应交增值税减少相应减少了税金及附加所致。
  5.30、其他业务利润
  项目                                          本年数                          上年同期数
  废渣                                                                                           -454,054.18
  材料销售                                                      281,444.82                     -9,676,842.26
  产品加工费                                                                                      -20,874.15
  其他                                                           -1,837.22                        171,203.70
  合计                                         279,607.60                     -9,980,566.89
  本年度与上年度差异系因主营业务转变,原铁合金行业与现电力行业差异所致。
  5.31、营业费用
  本期发生额为6,529,214.09元,较上年同期减少76.37%,主要是主营业务发生变化所致。
  5.32、管理费用
  本期发生数为20,304,802.28元,较上年减少73.35%,主要是主营业务发生变化以及应收款项收回冲回坏账准备所致。
  5.33、财务费用
  类别                                       本年数                         上年同期数
  利息支出                                             19,097,802.76                    12,995,891.36
  减:利息收入                                     1,286,330.97                     1,534,424.76
  汇兑损失
  减:汇兑收益
  其他                                                 31,546.91                     1,016,291.45
  合计                                   17,843,018.70                    12,477,758.05
  本年度利息支出比上年度增加43.00%,主要是本年度新增合并利润表单位嘉阳电力公司利息支出增加所致。
  5.34、投资收益
  收益项目                           本年数            上年同期数
  股票投资收益
  债权投资收益                                            239,685.00
  其中:债券收益
  委托贷款收益                                      239,685.00
  其他债权投资收益
  联营(合营)分配来的利润                              26,295,422.75          941,640.00
  年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额            -4,258,202.08       -7,238,645.76
  股权投资差额摊销                                    -2,728,318.40       -4,395,526.57
  计提长期投资减值准备
  股权投资转让收益
  合    计                           19,548,587.27     -10,692,532.33
  注:联营(合营)分配来的利润26,295,422.75元,系本年度从国电大渡河流域电力开发有限责任公司两次分回的现金股利,包括①2005年7月,从国电大渡河流域电力开发有限责任公司分回现金股利3200万元,按照本公司在取得被投资单位投资后产生的累计净利润分配额计算应当计入投资收益25,095,422.75元,超过部分的6,904,577.25元冲减了投资成本。②2005年12月,分回现金股利1,200,000.00元。
  本项目本年发生额比上年度增长2.82倍,主要是联营(合营)企业分配利润所致。
  5.35、补贴收入
  类别                                  本年数                     上年同期数
  软件产品退增值税[1]                           412,932.83                  521,617.11
  增值税返还[2]                              10,139,247.58
  合计                           10,552,180.41                  521,617.11
  注1:本项目系光芒公司根据财政部、国家税务总局、海关总署财税(2000)25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策实际收到的增值税返还。
  注2:本项目系嘉阳电力公司根据财政部、国家税务总局《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》财税[2001]198号规定的增值税减半征收优惠政策计算所得。
  本项目发生额比上年度增长19.22倍,主要是本年因主营业务变更,新增合并利润表单位嘉阳电力公司所致。
  5.36、营业外收入
  类别                                               本年数                           上年同期数
  处理固定资产净收益                                           78,515.01                            7,207.00
  其他                                                          4,246.40                            8,726.07
  合计                                           82,761.41                           15,933.07
  5.37、营业外支出
  类  别                                           本年数                           上年数同期数
  计提的固定资产减值准备                                      329,550.31                         -185,919.77
  处理固定资产净损失                                          111,696.46                        2,022,669.18
  其他                                                         28,359.09                        1,404,321.83
  合  计                                        469,605.86                        3,241,071.24
  5.38、收到的其他与经营活动有关的现金
  本年度收到的其他与经营活动有关的现金192,440,933.82元,主要是收到川投集团公司资产置换补差价款186,065,931.12元。
  5.39、支付的其他与经营活动有关的现金
  本年度支付的其他与经营活动有关的现金为29,502,388.78元,主要项目如下:
  费用类别                                                                金额
  业务招待费                                                                        1,413,205.83
  保险费                                                                              626,843.41
  办公费及差旅费                                                                    3,258,148.52
  担保费                                                                            3,059,098.00
  售后服务费                                                                          378,563.31
  技术咨询\中介费                                                                   4,196,265.00
  董事会费及信息披露费                                                              1,668,318.29
  租金                                                                                874,320.95
  关联方往来                                                                        4,228,719.12
  其他往来、其他                                                                    9,798,906.35
  合计                                                          29,502,388.78
  5.40、非经常性损益
  项目                                                                  本年数
  一、非经常性收益
  1、处置固定资产收益                                                                            78,515.01
  2、短期投资收益                                                                                        0
  3、以前年度减值准备的转回                                                                              0
  4、其他                                                                                       242,631.40
  小计                                                                321,146.41
  二、非经常性损失
  1、处置固定资产损失                                                                           111,696.46
  2、罚款、违约金
  3、捐赠支出
  4、担保费及其他                                                                             3,059,098.00
  小计                                                              3,170,794.46
  三、扣除所得税影响                                                                            461,854.26
  四、扣除少数股东权益影响                                                                       76,136.15
  五、非经常性损益净额                                                                       -2,311,657.64
  六、母公司会计报表主要项目注释
  6.1、其他应收款
  (1)其他应收款年末余额、账龄如下:
  年末数                                         年初数
  账龄
  金额            比例%       坏账准备             金额          比例%       坏账准备
  1年以内               254,898.67         96.58       12,744.93     188,742,528.29      99.98     9,437,126.41
  6,965.88          2.64          348.30
  1-2年
  2-3年                      62.05          0.02            3,10          46,515.00       0.02         2,325.75
  2,000.00          0.76          100.00
  3年以上
  合计             263,926.60        100.00       13,196.33     188,789,043.29     100.00     9,439,452.16
  其他应收款年末余额较上年末余额减少99.86%,主要是收回了应收川投集团公司资产置换价差款所致。
  (2)其他应收款年末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
  6.2、长期投资
  1、长期投资项目
  年初数                                                          年末数
  项目                                         本期增加         本期减少
  金额         减值准备                                           金额          减值准备
  长期股权投资     619,386,121.27                  139,107,503.02   20,117,013.69   738,376,610.60
  长期债权投资
  合计       619,386,121.27                  139,107,503.02   20,117,013.69   738,376,610.60
  注1:本期增加数139,107,503.02元,包括:
  A、对国电大渡河流域电力开发有限责任公司投资成本32,000,000.00元。
  B、对四川巴蜀江油燃煤发电有限公司投资成本60,000,000.00元。
  C、对国电大渡河大岗山水电开发公司投资成本1,200,000.00元。
  D、本期对长飞双龙公司长期股权投资损益调整-427,529.85元。
  E、本期对成都交大光芒实业有限公司的长期股权投资本期损益调整1,088,781.24元。
  F、本期对四川天彭电力开发有限公司本期损益调整10,155,164.56元。
  G、本期对嘉阳电力公司本期损益调整35,091,087.07元。
  注2:本期减少数20,117,013.69元,包括:
  A、对成都交大光芒实业有限公司的的股权投资差额摊销2,728,318.40元。
  B、国电大渡河电力开发有限责任公司投资成本收回6,904,577.25元。
  C、对四川巴蜀江油燃煤发电有限公司应承担的经营亏损4,258,202.08元。
  D、本期收到四川天彭电力开发有限公司2004年分配红利6,225,915.96元。
  2、长期股权投资
  (1)股票投资
  占被投资单位注
  股份       股票数量
  被投资公司名称                                        册资           投资金额           减值准备
  性质        (万股)
  的比例
  天地源股份有限公司               法人股        14.3          0.06%           365,800.00            --
  合计                                                            365,800.00            --
  (2)其他股权投资
  占被投资单
  被投资单位名称                     投资期限         投资金额        位注册资的    减值准备
  比例
  四川川投光通信产业投资有限责任公司               2000.01-长        2,065,896.89          4.13%           --
  成都交大光芒实业有限公司                         2000.09-长      52,970,355.88          50.00%           --
  四川长飞双龙光纤光缆有限公司                     2002.06-长      31,776,648.76          67.77%
  国电大渡河流域电力开发有限责任公司*              2002.06-长      262,132,462.75         10.00%
  四川天彭电力发展有限公司*                        2004.05-长      153,753,855.61         95.00%
  四川嘉阳电力有限责任公司*                           长期         178,369,792.79         95.00%
  四川巴蜀江油燃煤发电有限公司                                      55,741,797.92         30.00%
  国电大渡河大岗山水电开发有限公司                                   1,200,000.00          2.00%
  合计                                         738,010,810.60
  (3)按权益法核算投资单位权益变动情况:
  追加投    本期被投资单       本期分回现金
  被投资单位名称               初始投资额                                                       累计增减额
  资额     位权益增减额            红利
  成都交大光芒实业有限公司                899,636.43                1,088,781.24                       32,956,936.36
  四川长飞双龙光纤光缆有限公司         30,359,158.29                 -427,529.85                        1,417,490.47
  四川天彭电力开发有限公司            142,500,000.00               10,155,164.56       6,225,915.96    17,479,771.57
  四川嘉阳电力有限责任公司            143,278,705.72               35,091,087.07                       35,091,087.07
  四川巴蜀江油燃煤发电公司             60,000,000.00               -4,258,202.08                       -4,258,202.08
  合计                  377,037,500.44               41,649,300.94       6,225,915.96    82,687,083.39
  (4)股权投资差额注释详见合并报表附注。
  6.3、投资收益
  收益项目                                    本年数                    上年同期数
  股票投资收益
  债权投资收益
  其中:债券收益
  委托贷款收益
  其他债权投资收益
  联营(合营)分配来的利润                                           26,295,422.75
  年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额                         41,649,300.94                    903,125.34
  股权投资差额摊销                                                 -2,728,318.40                 -4,395,526.57
  计提长期投资减值准备
  股权投资转让收益
  合      计                                 65,216,405.29                -3,492,401.23
  注:本年度调整被投资公司所有者权益净增减的金额41,649,300.94元。
  七、关联方关系及其交易
  (一)、关联方关系
  1、存在控制关系的关联方
  与本公   经济性质    法定
  单位名称              注册地                主营业务范围                 司关系    及类型    代表人
  经营和管理能源(含节能)、交通、通
  四川省投资集团                    信、原材料、机电、轻纺、科技、农
  成都市                                             母公司   有限公司   黄顺福
  业、林业及其他非工业经营性固定资产
  有限责任公司
  投资
  成都交大光芒实业有限公司       成都市   开发、生产工业自动化控制设备等            子公司   有限公司   蒋国俊
  生产、销售铜铝线、管、板、箔,其他
  四川长飞双龙光纤光缆
  峨眉山市  铜铝制品,光纤、光缆及其制品、配
  有限公司                                                                 子公司   有限公司   陈长江
  件。
  水力发电,电力项目投资,电力设备检
  四川天彭电力开发有限公司       彭州市   修,安装及租赁;电力工程咨询及其他        子公司   有限公司   蒋国俊
  无须许可或者审批的合法项目
  建设经营嘉阳劣质煤,电力生产和销
  四川嘉阳电力有限责任公司       乐山市   售,经营自用设备、材料和技术,其他        子公司   有限公司   蒋国俊
  附属产品
  2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
  企业名称                       年初数            本期增加       本期减少          年末数
  四川省投资集团有限责任公司              3,139,000,000.00                                    3,139,000,000.00
  成都交大光芒实业有限公司                   30,000,000.00                                       30,000,000.00
  四川长飞双龙光纤光缆有限公司               33,200,000.00                                       33,200,000.00
  四川天彭电力开发有限公司                  150,000,000.00                                      150,000,000.00
  四川嘉阳电力有限责任公司                  150,000,000.00                                      150,000,000.00
  3、存在控制关系关联方所持股份及其变化
  年初数                  本期增加          本期减少               年末数
  企业名称
  金额          比例       金额       比例     金额    比例        金额          比例
  四川省投资集团
  209,532,976.00      54.25%                                       209,532,976.00     54.25%
  有限责任公司
  成都交大光芒实
  15,000,000.00      50.00%                                        15,000,000.00     50.00%
  业有限公司
  四川长飞双龙光
  22,500,000.00      67.77%                                        22,500,000.00     67.77%
  纤光缆有限公司
  四川天彭电力开
  142,500,000.00         95%                                       142,500,000.00        95%
  发有限公司
  四川嘉阳电力有
  142,500,000.00         95%                                       142,500,000.00        95%
  限责任公司
  4、不存在控制关系的关联方
  单位名称                                            与本公司关系
  四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                              与母公司同受同一公司控制
  四川巴蜀电力开发公司                                              与母公司同受同一公司控制
  四川电力开发有限公司                                              与母公司同受同一公司控制
  四川西部能源股份有限公司                                          巴蜀电力开发公司控股子公司
  (二)关联方交易
  1、本公司年末借款余额1.70亿元均由川投集团公司提供担保,本公司根据与四川省投资集团有限公司的约定,本年度支付担保费305.91万元。
  2、2005年8月,本公司与四川巴蜀电力开发公司以及四川西部能源股份有限公司共同出资组建四川巴蜀江油燃煤发电有限公司,本公司出资6000万元,详见本报告附注十一第1项。
  3、关联方应收应付款项余额
  项    目                                  2005年末                   2004年末
  应收票据
  四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                                                     22,150,000.00
  应收账款:
  四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                                                     21,641,560.14
  其他应收款
  四川省投资集团有限责任公司                                                             186,665,931.12
  其他应付款
  四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司                            2,343,869.55             1,895,826.88
  四川省投资集团有限责任公司                                      2,596,598.00
  八、或有事项
  本公司无需要披露的或有事项。
  九、承诺事项
  本公司无需要披露的承诺事项。
  十、资产负债表日后非调整事项
  本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
  十一、其他重大事项
  1、本公司拟与控股股东川投集团公司的下属子公司——四川巴蜀电力开发公司以及四川西部能源股份有限公司共同出资组建四川巴蜀江油燃煤发电有限公司。该公司主要建设2X300MW燃煤机组扩建工程项目,该项目是四川省为解决枯水期缺电、改善电网电源结构的骨干抢建火电项目;2003年5月,国家发改委批复了该扩建工程项目建议书;项目总投资23.35亿元,其中项目资本金按总投资的25%左右设定,该项目资本金设定为6.0亿元,其余由项目公司向国内商业银行融资。项目资本金6.0亿元由各投资方按出资比例以现金方式分年注入。
  四川巴蜀江油燃煤发电有限公司注册资本20,000万元,其中本公司出资6,000万元,占注册资本总额的30%,已经2005年本公司第一次临时股东大会决议通过。2005年8月,各股东出资到位,正式进行注册登记。该公司2X300MW燃煤机组建设工程第一台机组分组调试、整体启动及168小时试运行合格,于2005年11月5日投入商业试运行;第二台机组于2006年1月5日结束吹管,即将进入整套启动并网发电阶段。
  2、2004年7月,本公司下属子公司――嘉阳电力公司与川投峨铁集团公司(乙方)签订了《供、用电合同》,嘉阳电力公司所生产的电量全部直接供应给川投峨铁集团公司使用,全部电量按0.295元(含税价)结算计费,合同约定执行时间为2004年7月1日至2005年6月30日;由于业务范围变化,实际执行到2004年12月31日,经协商变更原合同主体川投峨铁集团公司为四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司,合同继续履行。2005年6月嘉阳电力公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司重新签订了《供用电合同》,约定所供电量的电价均按0.304元/KWh(含税)结算。合同约定执行时间为2005年5月1日至2006年12月24日。
  3、2005年6月,本公司与四川嘉阳集团有限责任公司签订了煤炭供销合同,双方约定:四川嘉阳集团有限责任公司每年向本公司提供发电所需低热值原煤66万吨,结算价格按收到基低位发热量2950大卡/公斤以到本公司煤坪的到货价98.58元/吨(含税价)为基础价格结算,收到基低位发热量每超过100大卡/公斤(实测热值计算)每吨增加2.87元(含税价);收到基低位发热量每降低100大卡/公斤(实测热值计算)每吨减少2.87元(含税价),对收到的基低位发热量低于2750大卡/公斤部分,本公司有权拒付煤款。在执行合同过程中如国家税收政策有调整,执行新的税收政策。该合同有效期为2005年5月1日至2006年12月24日。
  4、1996年,乐山电业局向四川省高级人民法院提起诉讼请求,要求本公司偿付1989年——1995年期间拖欠的电费及滞纳金15,851.98万元。四川省高级人民法院于1999年9月就双方无争议的部分作出(1996)川高法经一字第06号民事判决书,判决本公司支付电力附加费本金6,183,85万元;2000年9月,经四川省人民政府、四川省电力公司、四川巴蜀电力开发公司、本公司、乐山电业局签订了相互抹账的《协议书》,原本公司对乐山电业局的债务转为对四川巴蜀电力开发公司的债务,并各自完成了账务处理,本公司不再承担上述支付电力附加费本金6,183,85万元的义务。2004年12月,四川省高级人民法院针对有争议的部分作出第二份民事判决书,判决本公司向乐山电业局支付106万元电费本金所产生的违约金,驳回乐山电业局的其他诉讼请求。
  此后,乐山电业局不服判决,向中华人民共和国最高人民法院提起上诉。2005年12月,经最高人民法院主持双方最终达成调解协议。本公司在该项诉讼中不产生损失。
  十二、备查文件目录
  在公司办公室备有以下文件供查阅:
  1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。
  2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
  3、报告期内在中国证券报和上海证券上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
  原稿。
  4、公司2005年年度报告正本。
  董事长(签名):黄顺福
  四川川投能源股份有限公司
  二〇〇六年三月二十四日
数据加载中...
prevnext
手机查看股票