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ST新梅(600732)公告正文

上海港机股份有限公司2002年半年度报告

公告日期 2002-08-20
股票简称:ST新梅 股票代码:600732
                             上海港机股份有限公司2002年半年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告(未经审计)
    八、备查文件
    一、重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长陈云先生、董事乐竟辉先生、施国泰先生、独立董事尤家荣先生因工作原因未能出席本次董事会,分别授权副董事长夏昕先生、董事李启远先生、孙枫先生、独立董事徐冬根先生代为出席及表决。
    公司本半年度财务报告未经审计。
    二、公司基本情况
    (一) 公司法定中文名称:上海港机股份有限公司
    公司法定英文名称:Shanghai Port Machinery Co., Ltd
    公司英文名称缩写:SPMC
    (二) 公司股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:上海港机
    股票代码:600732
    (三) 公司注册地址及办公地址:上海市浦东南路3500 号
    邮政编码:200125
    互联网网址:http://www.chinaspmc.com
    电子信箱:spmc@chinaspmc.com
    (四) 公司法定代表人:陈云
    (五) 公司董事会秘书:蔡爱国
    联系地址:上海市浦东南路3500 号董事会秘书室
    电话:(021)58395139 转6665
    传真:(021)58817756
    电子信箱:aiguo_cai@163.net
    (六) 公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会秘书室
    (七)其他资料:
    1、公司首次注册登记日期、地点:
    注册日期:1996 年8 月12 日
    注册地点:上海市
     2、企业法人营业执照注册号:3100001004243
     3、税务登记号码:国税沪字310042132269407
     4、公司聘请的会计师事务所:上海立信长江会计师事务所有限公司
     办公地点:上海市南京东路61 号4 楼
     邮政编码:200002
     (八)主要财务数据和指标: 单位:人民币元
项目                                  2002年1—6月         2001年1—6月
净利润(元)                            6,379,124.30        4,923,361.88
扣除非经常性损益后的净利润(元)        7,403,130.11        4,865,786.88
净资产收益率(%)                               1.84                1.21
扣除非经常性损益后加权平均净资产
收益率(%)                                     2.15                1.19
每股收益(元/股)                               0.026               0.02
每股经营活动产生的现金流量净额
(元/股)                                       0.014               0.214
项目                       2002年6月30日              2001年12月31日
股东权益                  347,480,589.21              341,101,464.91
每股净资产                          1.40                        1.3755
调整后每股净资产                    1.40                        1.3711
    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额(已考虑纳税影响数):
项目:                                             金额:
营业外收入                                      11,420.00
营业外支出                                   1,035,425.81
合计                                        -1,024,005.81
    三、股本变动和主要股东持股情况
    (一)报告期内,公司股本结构未发生变化。
    (二)报告期末股东总数:截止2002 年6 月30 日,公司的股东总数为24,784户。
    (三)截止2002 年6 月30 日,公司主要股东持股情况:
序            股东名称            期末持股数   增减股        比例
号                                (股)       数(股)     (%)
1      上海港口机械制造厂      165,050,600                   66.560
2      北京北太汽车工业          1,500,000                    0.605
       有限公司
3      普华基金                  1,102,116                    0.444
4      曲列锋                      967,242                    0.390
5      通乾基金                    957,630                    0.386
6      景阳基金                    500,000                    0.202
7      斯特咨询                    415,570                    0.168
8      南方稳健                    402,000                    0.162
9      兴科基金                    349,166                    0.141
10     国泰君安证券股份            347,132                    0.140
       有限公司

序            股东名称                       股票性质

1      上海港口机械制造厂                     国有法人股
2      北京北太汽车工业                       流通股
       有限公司
3      普华基金                               流通股
4      曲列锋                                 流通股
5      通乾基金                               流通股
6      景阳基金                               流通股
7      斯特咨询                               流通股
8      南方稳健                               流通股
9      兴科基金                               流通股
10     国泰君安证券股份                       流通股
       有限公司
    注:持有本公司5%以上股份的股东系上海港口机械制造厂,为公司国有法人股控股股东,报告期其所持股份数量无变动,且无质押,冻结或托管情况。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票数无变化。
    (二) 报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
    1、2002 年1 月29 日,公司董事会二届九次会议决定:聘任李启远先生为公司总经理;根据乐竟辉先生本人意愿,同意其辞去公司总经理职务的请求,并聘请乐竟辉先生为公司副总经理兼总工程师。
    2、2002 年4 月13 日。公司董事会二届十次会议决定聘请李振先生为公司财务总监。
    3、2002 年6 月27 日,公司2001 年度股东大会决议:
    (1)根据张振雄先生本人请求,同意其辞去公司董事职务,增选李启远先生担任公司董事。
    (2)因工作及人事变动,同意陈隆祥先生、谭丽丽女士辞去公司监事职务的请求,增选邢小健先生担任公司监事。经公司职工民主推荐李捷先生担任监事(职工代表)。
    (3)选举徐冬根先生、尤家荣先生担任公司独立董事。
    五、管理层讨论与分析
    (一) 经营成果及财务状况简要分析
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化:
项目                    2002年1—6月    2001年1—6月       增减(+,-)%
主营业务收入          233,861,717.03    274,775,369.05       -14.89
主营业务利润           38,437,162.04     30,406,164.27        26.41
净利润                  6,379,124.30      4,923,361.88        29.57
现金及现金等价
物净增加额             -7,113,947.31     16,583,638.40      -142.90
    注:
    (1)、主营业务收入同比减少14.89%,主要原因是:本公司的产品按合同订单组织生产,产品的交货及销售是根据用户的要求而定,故报告期内部分在制的产品尚未交货及销售所致。
    (2)、主营业务利润同比增长26.41%,主要是由于公司从去年下半年开始采取推行产品项目管理责任制,强化费用预算管理和生产过程中的料、工、费等成本控制,优化产品设计等措施,控制和降低主营业务成本所致。
    (3)、净利润同比增长29.57%,系主营业务利润增加所致。
    (4)、现金及现金等价物净增加额减少,是因清算缴纳上年度增值税,使得税费支出同比增加15,025,818.66 元所致。
    2、总资产、股东权益等与期初相比的变化:
    (单位:人民币元)
项目          2002年6月30日        2001年12月31日         增减(+、-)%
总资产       1,110,790,217.85     1,123,493,896.97          -1.13
股东权益       347,480,589.21       341,101,464.91           1.87
    注:(1)总资产减少1.13%,系因清算缴纳上年度增值税,使得税费支出同比增加15,025,818.66 元所致。
    (2)股东权益增加1.87%,系当期实现利润所致。
    (二)报告期内主要经营情况
    公司的主营业务为生产销售各类集装箱起重机械、门座式起重机、散货装船机械、散货卸船机械、浮式工程起重机械和桥式起重机械等大型起重装卸设备系列产品。
    报告期内,公司围绕本年度经营目标,坚持以市场为导向,努力拓展市场、开展以降本增效为目标的“效益管理年”活动,强化生产经营全过程的成本控制,积极探索和转换公司内部的经营管理机制,推进港机主营业务的发展。报告期内,公司实现主营业务收入23,386.17 万元,比去年同期减少14.89%,实现净利润637.9 万元,比去年同期增长29.57%。报告期内,公司产品的主营业务收入,主营业务成本构成情况如下: (单位:万元)
产品类别              主营业务收入            主营业务成本
集装箱起重机           18,326.62                15,645.70
门座式起重机            2,774.87                 2,223.14
浮式起重机              1,517.84                 1,063.91
其他制造                  766.84                   573.22
合计                   23,386.17                19,505.97
    (三) 公司投资情况:
    1、报告期内公司未募集资金,也无以前期间募集资金延续到本报告期内使用的情况。
    2、报告期内,公司无重大非募股资金投资项目。
    (四)报告期实际经营成果与本年度计划对比。
    年初公司提出的2002 年的经营目标为:预计实现销售收入70,000 万元左右,费用成本全年约68,000 万元左右。上半年实现销售收入为23,386.17 万元,完成全年计划的33.40%,费用成本上半年为22,750 万元,占全年计划的33.45%,主要原因是本公司的产品均为大型非标起重装卸机械。按合同订单组织生产,产品的交货及销售是根据用户的需求而定,故报告期内部分在制的产品尚未交货及销售所致。从本年度的合同订单来看,过半的产品交货及销售均在下半年度,导致生产经营出现不平衡。
    (五)下半年经营计划
    下半年度公司将继续按照年初的经营计划,努力实现本年度的经营目标,预计下半年实现销售收入46,600 万元左右,费用成本控制在45,250 万元左右。主要措施如下:
    1、强化生产管理,缩短产品生产周期。针对下半年产品生产任务繁重的状况,加强生产准备和制造过程中的组织调度,严格产品生产作业计划的执行,挖掘生产潜力,全力以赴地完成全年的产品生产和销售任务。
    2、以“增效”为目标,强化成本控制,制定重点产品的成本控制目标,实行销售、采购、外协作等方面的合同审核,严格设计成本、采购价格、工料消耗等生产经营过程中主要环节的成本控制,继续着力抓好应收账款的催收工作,以实现本年度降本增效的目标。
    3、按照《上市公司治理准则》的要求,继续推进公司治理结构的建设,健全和完善公司内部管理,通过科学规范的管理来提高公司的整体运作水平,提升公司的经济效益。
    (六) 对本公司2001 年度有解释性说明的审计报告所涉及事项的有关情况说明:
    截至2001 年12 月31 日止,本公司应收大股东上海港口机械制造厂的应收款项32,806.67 万元,截至2002 年6 月30 日,公司已收回上海港口机械制造厂应收款项19,398.31 万元,清还比例为59.13%。
    六、重要事项
    (一)公司治理方面
    报告期内,公司根据中国证监会相关法规文件的要求,制定了《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》,修订完善了《公司章程》,建立了独立董事制度,聘请了两位独立董事,进一步理顺公司与控股股东的业务关系,主要原材料的采购和产品的销售目前均由公司自行完成。按要求完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》,从而促进公司治理结构日趋完善。
    (二)报告期间,公司无以前期间拟订、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况。
    (三)公司无报告期内或以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (四)公司无报告期内或以前期间发生但延续到本报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
    (五)重大关联交易事项
    1、本公司的产品系大、重型港口装卸机械,由于受生产工艺流程决定及零部件配套的需要,与控股股东上海港口机械制造厂及其所属单位之间有重大关联交易。交易的主要内容系配套件及原材料的采购,采购价格参照市场价格予以确定。与此同时,因上海港口机械制造厂从事港口装卸机械生产经营,迄今已有四十余年的历史,且在国内外港机市场具有一定的知名度,本公司港机产品的订货合同除自行承揽一部分外,一部分产品的订货合同系用户先与上海港口机械制造厂签订,尔后上海港口机械制造厂再根据与用户签订的合同价格等价与本公司签订供货合同,即实际上为本公司代揽部分业务合同,从而构成本公司向上海港口机械制造厂销售货物的关联交易,交易价格是公允的市场价格。故上述关联交易对报告期内公司的利润构成无重大影响。从今年3 月份起,公司强化了营销职能,并明确今后的产品订货合同原则上不再要上海港口机械制造厂代揽,从下半年起,将会较大程度上减少与上海港口机械制造厂及其所属单位之间的关联交易。
    (1)销售货物:按照市场价格
企业名称                         2002年上半年            2001年上半年
上海港口机械制造厂               49,163,612.35          225,366,976.85
上海港口机械进出口有限公司      166,192,047.85           33,898,461.54
上海港机厂物资配件公司            1,144,200.01
    合计216,499,860.21 元,占本期总销售额的90.45%。
    (2)采购货物:按双方合同规定的价格(参照市场价格)
企业名称                             2002年上半年          2001年上半年
上海港机厂物资配件公司               73,559,976.75        103,528,070.47
武进市长江港口机械配套件厂            7,502,417.23               ----
上海东港机械有限公司                  2,004,063.92               ----
上海港机储运有限公司                  1,091,939.72               ----
上海港机张家港总装有限公司           18,698,218.12               ----
上海港机厂锻造热处理厂                4,689,407.65               ----
上海同步港机技术发展有限公司            161,410.26               ----
    合计107,707,433.65 元,占本期总采购额53.48%。
    2、公司与关联方存在的债权、债务往来、担保事项:
    (1)担保事项:  (单位:万元)
被担保人               担保金额        担保期限          担保内容
上海港口机械制造厂         300       1998.9-2002.12      技改贷款

被担保人                         货款银行
上海港口机械制造厂             建行上海市分行
    (2)债权、债务往来事项
    ① 报告期末,公司应收上海港口机械制造厂帐款100,127,620.39 元,其他应收款33,956,001.35 万元。其形成原因主要是上海港口机械制造厂为本公司代揽产品订货合同,因用户欠上海港口机械制造厂的货款,导致其欠本公司的应收货款,形成“三角债”。关于清偿情况详见本报告五、(六)“对本公司2001年度有解释性说明的审计报告所涉及事项的有关情况说明”。
    ②报告期末,公司应收上海港口机械进出口有限公司的帐款360,262,585.96元,其他应收款24,439,793.31 元。其主要形成原因:以前年度,公司的出口产品的订货合同均由上海港口机械进出口有限公司代揽,今年上半年公司的出口产品相对集中销售,根据合同中的收款条款,尚未到收款期限,导致该公司欠本公司的应收账款大幅上升。下半年起,本公司将加紧催收帐务,计划在年内清还50%(约1.8 亿左右)。
    (六)报告期内或以前期间发生但延续到本报告期,公司没有发生重大托管、承包、租赁公司资产的事项,亦未发生重大担保、重大委托理财事项。
    (七)报告期内,公司或持有5%以上股份的股东未在指定报刊和网站上披露承诺事项。
    七、财务报告(未经审计)
    会计报表(见附表)
    会计报表附注:
    一、公司简介
    上海港机股份有限公司是由中国港湾建设(集团)总公司所属的上海港口机械制造厂独家发起以该厂的主要生产经营性资产投入,并通过向社会公开募集股份的方式,于1996 年8 月10 日成立并实际运行的股份有限公司。经营范围为:公司主营各类大型、高效港口装卸机械。主要生产门座式起重机、集装箱起重机、散货卸船机、浮式起重机、桥式起重机等大型起重装卸设备系列产品。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1 月1 日至12 月31 日止。
    (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
    (五)外币业务核算方法:外币业务按发生时(按业务发生当期期初)的市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法:按照财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏帐核算方法:
    1、坏帐的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
    采用帐龄分析结合个别认定的方法,估计坏帐损失,计提坏帐准备。
帐龄                计提比例
一年以内                0.3%
一至二年              10%
二至三年              20%
三至五年              50%
五年以上             100%
    关联方应收款项按其期末余额的0.3%计提。
    (十)存货核算方法:
    1、存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
    2、取得和发出的计价方法:原材料取得和发出按计划成本计价,月份终了,按发出原材料的计划成本总额计算应摊销的成本差异;其他存货按实际成本计价,发出时采用个别计价法。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用五五摊销法。
    4、存货的盘存制度:
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法:
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目计提。
    (十一)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期股权投资取得时的成本:按发生的实际成本确定,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。
    3、长期债权投资的核算方法:
    中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提:
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
    (十二)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十三)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000 元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
    2、固定资产的分类:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备;
    3、固定资产的计价:
    按实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
类别              预计经济使用年限   预计残值率       年折旧率
房屋及建筑物         10年-40年          4%           9.60%--2.40%
专用设备                8-28年          4%          12.00%--3.43%
通用设备                8-40年          4%          12.00%--2.40%
运输设备                  12年          4%                  8.00%
其他设备                8-18年          4%          12.00%--5.33%
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十五)无形资产计价和摊销方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐;
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法:投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:
    固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销;租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
    (十七)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十八)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十九)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (二十)本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响:
    本报告期会计政策和会计估计未发生变更
    (二十一)合并会计报表的编制方法:
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项:
    公司主要税种和税率为:
    (一)增值税税率:17%
    (二)营业税税率:5%-8%
    (三)城建税税率: 7%,计税基数为流转税的应纳税额。
    (四)所得税:
    1、母公司税率为15%;
    2、注册在浦东新区的上海港机齿轮箱厂税率为15%。
    四、控股子公司及合营企业:
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
被投资单位全称    注册资本(万元)         经营范围         本公司投资额
                                                             (万元)
上海港机齿轮厂        530              齿轮箱设计及制造         530

被投资单位全称         本公司所占    是否
                       投资比例      合并
上海港机齿轮厂           100%         是
    (二)合并会计报表范围的确定:
    本期合并范围无变动。
    五、合并会计报表主要项目注释:
    (一)货币资金:
项目                    期末数                  期初数
现金                     77,352.70              12,511.72
银行存款             32,659,464.32          39,838,252.61
其他货币资金                ---
合计                 32,736,817.02          39,850,764.33
    (二)应收票据:
类别                     期末数                  期初数
银行承兑汇票        6,750,000.00               800,000.00
    (三)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                      期末数
帐龄             金额          占总额比例   计提比例         坏帐准备
1年以内     482,235,892.88       98.78%           0.3%     1,446,707.68
1--2年        4,374,615.57        0.90%          10%         437,461.56
2--3年          467,978.99        0.09%          20%          64,697.65
3年以上       1,127,021.46        0.23%     50%-100%         1127021.46
合计        488,205,508.90      100.00%          ---       3,075,888.35

                     期初数
帐龄              金额         占总额比例    计提比例          坏帐准备
1年以内       495,268,321.56      99.36%         0.3%       1,485,804.97
1--2年          1,718,388.99       0.34%        10%           171,838.90
2--3年            367,978.99       0.07%        20%            19,180.36
3年以上         1,127,021.46       0.23%   50%-100%         1,126,116.46
合计          498,481,711.00     100.00%        ---         2,802,940.69
    2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为473,736,224.60 元,占应收帐款总金额的97.04%。
    关联方应收账款按其期末余额的0.3%计提。
    3、本期全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款人名称                欠款金额     计提比例         理由
求新造船厂             1,125,211.46     100%          5 年以上
上海万蓬实业公司           1,810.00      50%          3-5 年
    4、应收帐款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款为100,127,620.39 元,详见附注七(三)关联方交易。
    (四)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                      期末数
帐龄             金额        占总额比例     计提比例          坏帐准备
1年以内     79,497,512.98     79.90%              0.3%        238,492.54
1--2年       1,850,671.76      1.86%            10%            46,720.32
2--3年      15,181,678.77     15.26%            20%            45,545.04
3年以上      2,963,605.31      2.98%       50%-100%         1,906,577.73
合计        99,493,468.82    100.00%            ---         2,237,335.63

                                       期初数
帐龄              金额        占总额比例    计提比例           坏帐准备
1年以内       76,030,541.09     79.27%             0.3%       228,091.62
1--2年           729,371.60      0.76%           10%           72,937.16
2--3年        16,181,678.77     16.87%           20%          245,545.04
3年以上        2,970,692.31      3.10%      50%-100%        1,893,329.56
合计          95,912,283.77    100.00%           ---        2,439,903.38
    关联方其他应收款按其期末余额的0.3%计提。
    2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为88,040,325.91 元,占其他应收款总金额的比例为88.49%。
    3、本期全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款人名称             欠款金额       计提比例        理由
副食品生产基金      1,858,725.00        100%        5 年以上
住房贷款               62,644.80         50%        3-5 年
王示强                    270.00         50%        3-5 年
    4、金额较大的其他应收款:
单位名称                             欠款金额      欠款时间      欠款原因
(1)上海港口机械进出口有限公司    24,439,793.31   2001-2002年    往来款
(2)上海港机张家港总装有限公司    26,785,806.25   1999-2002年    垫付款
(3)投标保证金                     2,000,000.00        2002年    保证金
(4)上海港口机械制造厂            33,956,001.35   2001-2002年    垫付款
(5)副食品生产基金                 1,858,725.00   1996-1998年    暂付款
    5、其他应收款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款为33,956,001.35 元,详见附注七(三)关联方交易。
    (五)预付帐款:
    1、帐龄分析:
                      期末数                           期初数
帐龄            金额        占总额比例         金额           占总额比例
1年以内     8,863,426.60        100%       1,423,796.26        100%
    预付帐款增加系本年度向上海港机物资公司的关联采购减少,公司直接向外采购,预付购料款增加。
    2、预付帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (六)存货及存货跌价准备:
项目                  期末数                           期初数
                金额            跌价准备          金额        跌价准备
原材料       24,227,559.76    6,888,822.51    7,841,638.10  6,888,822.51
在产品      115,672,741.93                  139,410,712.38        ---
低值易耗品      173,428.83           --         364,572.07        ---
合计        140,073,730.52    6,888,822.51  147,616,922.55  6,888,822.51
    存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:有销售的依据最近销售价格,无销售的依据市场同类价。
    (七)一年内到期的长期债权投资:
期末数              期初数
160,000.00        160,000.00
    一年内到期的长期债权投资:
债券种类         面值      年限       购入金额     到期日   期初应收利息
电力债券      160,000.00   ---      160,000.00    2002.06       --- -

债券种类       本期利息    期末应收利息     期末余额      减值准备
电力债券          --             ---       160,000.00      ----
    (八)长期投资:
    1、项目
                            期末数                        期初数
                     金额           减值准备         金额       减值准备
长期股权投资     45,047,196.32           ---     45,547,196.32    ---
长期债权投资     40,143,100.00           ---     40,143,100.00    ---
合计             85,190,296.32                   85,690,296.32
    2、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称           股份性质    股票数量    占被投资公司  投资金额
                                                 注册资本比例
上海申达股份有限公司    上市法人股    192,000        低于5%    450,000.00
小计                       ---          ---            ---     450,000.00

被投资公司名称                    减值准备      期末市价

上海申达股份有限公司                  ---      2,090,880.00
小计                                  ---      2,090,880.00
    (2)其他股权投资:
    成本法核算的股权投资:
被投资单位名称                     投资期限  占被投资单位    期初余额
                                             注册资本比例
*上海宝山远征环卫机械厂              10年        24.21%     1,757,900.00
*上海同济远征环卫机械有限公司        10年        24.21%       242,100.00
二十一世纪科技投资有限责任公司       20年         8.95%    30,000,000.00
*上海博士高环保设备工程有限公司      10年        20.00%       500,000.00
*上海金诺网络安全技术发展公司        ---         20.06%    10,000,000.00
上海申银万国证券股份有限公司         ---          ---         200,000.00
上海港口机械进出口有限公司                       15%        2,397,196.32
合计                                                       45,097,196.32

被投资单位名称                      本期投资增减额           期末余额

*上海宝山远征环卫机械厂                    ---              1,757,900.00
*上海同济远征环卫机械有限公司              ---                242,100.00
二十一世纪科技投资有限责任公司             ---             30,000,000.00
*上海博士高环保设备工程有限公司      -500,000                      0.00
*上海金诺网络安全技术发展公司              ---             10,000,000.00
上海申银万国证券股份有限公司               ---                200,000.00
上海港口机械进出口有限公司                 ---              2,397,196.32
合计                                       ---             44,597,196.32
    *本期按成本价收回了对上海博士高环保设备工程有限公司的投资。
    *股份公司对上述公司的投资虽超过股份的20%以上,实际对上述公司的经营未实施重大影响与决策,公司决定对上述公司的收益采用成本法核算。
    3、长期债权投资:
    其他债权投资:
借款单位                    本金         年限    年利率    到期日期
*上海江天实业有限公司    30,000,000.00   10年    6.435%     2004年

借款单位                      初应收利息     本期利息    期末应收利息
*上海江天实业有限公司       10,143,100.00       0.00     10,143,100.00

借款单位                         期末余额         减值准备
*上海江天实业有限公司           40,143,100.00      ---
    *依据本公司与上海江天实业有限公司2001 年签订的债权债务协议:同意于2001 年7月1 日起停息并免息,故公司2002 年未计提利息。
    (九)固定资产及累计折旧:
    1、固定资产:
类别                  期初数             本期增加           本期减少
房屋及建筑物       143,337,945.08                                ---
通用设备           181,711,629.89       1,667,906.17       5,343,024.26
专用设备            15,934,885.81
运输设备             2,342,888.00             ---                ---
其他                 7,703,277.36
合计               351,030,626.14       1,667,906.17       5,343,024.26

类别                        期末数
房屋及建筑物            143,337,945.08
通用设备                178,036,511.80
专用设备                 15,934,885.81
运输设备                  2,342,888.00
其他                      7,703,277.36
合计                    347,355,508.05
    其中:出售固定资产原值5,343,024.26 元。
    2、累计折旧:
类别              期初数          本期提取    本期减少         期末数
房屋及建筑物   15,295,617.74   1,950,896.74        ---     17,246,514.48
通用设备       57,982,455.37   4,973,129.04  2,306,045.34  60,649,539.07
专用设备        5,663,242.39     607,119.15                 6,270,361.54
运输设备          700,319.92      96,995.56        ---        797,315.48
其他            4,079,875.55     463,337.87                 4,543,213.42
合计           83,721,510.97   8,091,478.36  2,306,045.34  89,506,943.99
    3、经营租出固定资产:
类别                 帐面原值          累计折旧            帐面净值
房屋及建筑物      113,077,452.34      7,665,148.23      105,412,304.11
通用设备           74,561,520.55     10,301,560.44       64,259,960.11
专用设备              108,216.50         53,426.80           54,789.70
运输设备            1,000,000.00        392,247.92          607,752.08
其他                  393,259.80        140,679.74          252,580.06
合计              189,140,449.19     18,553,063.13      170,587,386.06
    (十)在建工程:
工程名称             期初数        本期增加        本期转入固定资产
其他(待安装设     2,658,746.83    7,116,570.12       1,667,906.17
备)
合计              2,658,746.83    7,116,570.12       1,667,906.17

工程名称               本期其他减少    期末数          资金来源
其他(待安装设                        8,107,410.78       其他
备)
合计                                 8,107,410.78
    本期无利息资本化金额。
    (十一)短期借款:
借款类别             期末数                  期初数
担保借款         545,000,000.00         435,000,000.00
    (十二)应付票据:
项目                        期末数
银行承兑汇票             30,000,000.00
    期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    (十三)应付帐款:
期末数                       期初数
84,256,578.09             122,905,726.91
    应付帐款减少系本期加大偿付欠款所致。
    期末余额中欠持本公司5 % ( 含5 % ) 以上股份的股东款项计7,648,479.61 元,详见附注七(三)。
    (十四)预收帐款:
期末数                        期初数
60,301,186.31              10,850,356.99
    1、期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    2、无帐龄超过一年的预收帐款预收帐款增加系本期合同预付款增加。
    (十五)其他应付款:
期末数                   期初数
28,471,101.39        25,514,095.03
    1、期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款为588,582.52 元。
    详见附注七(三)关联方交易
    2、金额较大的其他应付款:
债权人名称                            金额                性质或内容
上海金威数码信息技术有限公司      15,000,000.00         股权转让款订金
中国港湾建设(集团)总公司         8,000,000.00         往来款
    (十六)应交税金:
税种                 期末数            期初数       报告期执行的法定税率
增值税            -232,726.73      26,106,263.41        17%
营业税             360,090.85         400,304.72      5%-8%
城建税            -115,106.27       1,704,807.42         7%
企业所得税          33,305.70        -241,188.38        15%
合计                45,563.55      27,970,187.17
    (十七)其他应交款:
税种                  期末数         期初数         报告期执行的法定税率
教育费附加          -49,331.24      730,631.77             3%
堤防费              -16,443.74      243,543.93             1%
义务兵优待金         -4,933.13       73,063.17              0.3%
河道管理费           -4,110.93       60,885.99              0.25%
合计                -74,819.04    1,108,124.86
    (十八)预提费用:
费用类别           期末数              期初数
利息           125,285.52            30,225.00
    (十九)一年内到期的长期负债:
    系一年内到期的长期借款:
借款条件             期末数               期初数
保证借款         8,000,000.00         108,000,000.00
    (二十)股本:
股份类别                   期末数        比例      期初数         比例
一、未上市流通股份
发起人股份             165,050,600.00   66.56%  165,050,600.00    66.56%
其中:国家持有股份     165,050,600.00   66.56%  165,050,600.00    66.56%
其中:国有法人股       165,050,600.00   66.56%  165,050,600.00    66.56%
未上市流通股份合计     165,050,600.00   66.56%  165,050,600.00    66.56%
二、已流通股份
人民币普通股            82,940,000.00   33.44%   82,940,000.00    33.44%
已上市流通股份合计      82,940,000.00   33.44%   82,940,000.00    33.44%
三、股份总数           247,990,600.00  100.00%  247,990,600.00   100.00%
    (二十一)资本公积:
项目                期末数            本期增加            期初数
股本溢价         104,544,296.59          ---        104,544,296.59
其他资本公积         838,800.00          ---            838,800.00
关联交易差价       6,016,540.45                       6,016,540.45
合计             111,399,637.04                     111,399,637.04
    (二十二)盈余公积:
项目                     期末数                 期初数
法定盈余公积          20,357,068.13         20,357,068.13
法定公益金             7,591,976.50          7,591,976.50
合计                  27,949,044.63         27,949,044.63
    (二十三)未分配利润:
项目                                    金额
2001年末未分配利润                 -46,237,816.76
加:2002年1--6月利润                 6,379,124.30
2002年6月30日余额                  -39,858,692.46
    (二十四)主营业务收入、主营业务成本:
1、主营业务收入          2002年1-6月                 2001年1-6月
集装箱起重机           183,266,191.89              172,507,750.00
门座式起重机            27,748,717.95               37,745,900.00
龙门式起重机                                        57,000,700.00
浮式起重机              15,178,357.20
其他                     7,668,449.99                7,521,019.05
合计                   233,861,717.03              274,775,369.05
2、主营业务成本        2002年1-6月                   2001年1-6月
集装箱起重机         156,456,999.80              150,081,742.50
门座式起重机          22,231,435.90               34,613,256.65
龙门式起重机                                      52,902,438.47
浮式起重机            10,639,053.22
其他                   5,732,248.03                6,006,049.46
合计                 195,059,736.95              243,603,487.08
    公司向前五名客户销售总额为23,195.23 万元,占公司全部主营业务收入的99.18%。
    主营业务利润率比去年同期有所提高,主要原因是公司2001 年下半年以来推行预算管理、缩短生产周期、加强物资采购价格管理、加强生产过程成本控制、优化产品设计等等措施取得了成效。
    (二十五)其他业务利润:
                                    本期发生数
类别                  收入           成本           利润
材料销售         4,754,977.36    3,778,937.60      976,03976
租赁               540,535.63      570,684.00        -30,148.37
加工费             202,446.98                        202,446.98
服务费              35,714.54        8,312.01         27,402.53
合计             5,533,674.51    4,357,933.61      1,175,740.90

                                  上年同期发生数
类别                 收入             成本                   利润
材料销售          2,463,136.17      1,633,097.84          830,038.33
租赁              7,732,317.23      8,157,594.68         -425,277.45
加工费
服务费
合计             10,195,453.40      9,790,692.52          404,760.88
    (二十六)管理费用
项目                本期数                  上年同期数
管理费用       13,923,525.95             10,921,398.34
    管理费用比上年同期增加27.49%,主要因为今年3 月公司另择办公场所、提高部分员工工资收入,使得装修费、办公用品采购支出以及人工费有所增加。
    (二十七)财务费用:
类别                     本期发生数           上年同期数
利息支出               17,842,203.75         17,802,928.76
减:利息收入              126,231.99             72,623.25
汇兑损失
减:汇兑收益                  ---
其他                      391,596.96            283,704.33
合计                   18,107,568.72         18,014,009.84
    (二十八)投资收益:
    1 、本期发生数:
类别           股票投资收益    债权投资收益        权益法下
                                                确认的投资收益
短期投资            ---              ---             ---
长期股权投资        ---              ---
长期债权投资        ---                              ---
合计

类别                   成本法下       股权转让收益     股权投资差额摊销
                    确认的投资收益
短期投资                 ---             ---                   ---
长期股权投资         75,000.00           ---
长期债权投资             ---             ---                   ---
合计                 75,000.00           ---

类别                            合计

短期投资                        ---
长期股权投资                 75,000.00
长期债权投资
合计                         75,000.00
    2 、上年同期发生数:
类别           股票投资收益      债权投资收益        权益法下
                                                  确认的投资收益
短期投资          ---                                     ---
长期股权投资      ---                 ---             930,414.96
长期债权投资      ---             882,576.32              ---
合计                              882,576.32          930,414.96

类别                   成本法下       股权转让收益      股权投资差额摊销
                    确认的投资收益
短期投资               ---             ---
长期股权投资                                              135,509.33
长期债权投资           ---             ---
合计                                                      135,509.33

类别                       合计

短期投资
长期股权投资            1,065,924.29
长期债权投资              882,576.32
合计                    3,967,811.95
    投资收益比上年同期减少3,892,811.95 元,系投资分红减少。
    (二十九)营业外收入:
    系赔偿及罚款收入11,420.00
    (三十)营业外支出:
类别                       本期发生数           上年同期发生数
处理固定资产净损失           936,978.92
罚款支出                      97,704.89
其他                             742.00          24,705.00
合计                       1,035,425.81          24,705.00
    六、母公司会计报表主要项目注释:
    (一)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                     期末数
帐龄             金额        占总额比例     计提比例          坏帐准备
1年以内     483,035,892.88     99.72%             0.3%      1,449,107.68
1--2年           22,355.59      0.00%           10%             2,235.56
2--3年          261,270.99      0.05%           20%            42,654.72
3年以上       1,127,021.46      0.23%      50%-100%         1,127,021.46
合计        484,446,540.92    100.00%           ---         2,621,019.42

                                           期初数
帐龄                金额          占总额比例   计提比例      坏帐准备
1年以内         493,219,515.26      99.68%           0.3%   1,479,658.55
1--2年               73,955.59       0.01%         10%          7,395.56
2--3年              367,978.99       0.07%         20%         19,180.36
3年以上           1,127,021.46       0.24%    50%-100%      1,126,116.46
合计            494,788,471.30     100.00%         ---      2,632,350.93
    关联方应收账款按其余额的0.3%计提坏帐准备。
    2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为473,736,224.60 元,占应收帐款总金额的97.79%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款人名称            欠款金额        计提比例         理由
求新造船厂          1,125,211.46        100%         5 年以上
上海万蓬实业公司        1,810.00         50%         3-5 年
    4、应收帐款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款为100,127,620.39元。
    详见附注七(三)关联方交易
    (二)其他应收款:
    1.帐龄分析:
                                        期末数
帐龄             金额         占总额比例     计提比例         坏帐准备
1年以内     75,790,102.98       79.12%             0.3%       227,370.31
1--2年       1,850,671.76        1.93%           10%           46,720.32
2--3年      15,181,678.77       15.85%           20%           45,545.04
3年以上      2,963,605.31        3.09%      50%-100%        1,917,699.96
合计        95,786,058.82      100.00%           ---        2,237,335.63

                                        期初数
帐龄           金额            占总额比例     计提比例        坏帐准备
1年以内      76,027,041.09       80.73%             0.3%      228,081.12
1--2年              ---         ---               ---             ---
2--3年       15,181,678.77       16.12%           20%          45,545.04
3年以上       2,970,692.31        3.15%      50%-100%       1,893,329.56
合计         94,179,412.17      100.00%           ---       2,166,955.72
    2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为88,040,325.91 元,占其他应收款总金额的比例为91.91%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款人名称             欠款金额           计提比例        理由
副食品生产基金       1,858,725.00            100%        5年以上
住房贷款                62,644.80             50%          3-5年
王示强                     270.00             50%          3-5年
    4、金额较大的其他应收款:
单位名称                            欠款金额        欠款时间    欠款原因
a.上海港口机械进出口有限公司     24,439,793.31    2001-2002年   往来款
b.上海港机张家港总装有限公司     26,785,806.25    1999-2002年   垫付款
c.投标保证金                      2,000,000.00         2002年   保证金
d.上海港口机械制造厂             33,956,001.35    2001-2002年   垫付款
e.副食品生产基金                  1,858,725.00    1996-1998年   暂付款
    5、其他应收款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款为2,178,352.00 元,详见附注七(三)关联方交易。
    (三)长期投资:
1、项目                    期末数                        期初数
                     金额         减值准备         金额         减值准备
长期股权投资     57,406,510.44      ---         56,748,934.17    ---
长期债权投资     40,143,100.00      ---         40,143,100.00    ---
合计             97,549,610.44      ---         96,892,034.17
    2、长期股权投资:
    A、股票投资:
被投资公司名称          股份性质    股票数量    占被投资公司     投资金额
                                                注册资本比例
上海申达股份有限公司   上市公司    192,000.00      低于5%     450,000.00
合计                       ---     192,000.00         ---      450,000.00

被投资公司名称                 减值准备     期末市价

上海申达股份有限公司               ---      2,090,880.00
合计                               ---      2,090,880.00
    B、其他股权投资:
    按成本法核算的股权投资:
被投资单位名称                    投资期限  占被投资单位       期初余额
                                            注册资本比例
上海港机机械进出口有限公司          10年       15%           2,397,196.32
上海宝山远征环卫机械厂              10年       24.21%        1,757,900.00
上海同济远征环卫机械有限公司        10年       24.21%          242,100.00
二十一世纪科技投资有限责任公司      20年        8.95%       30,000,000.00
上海金诺网络安全技术发展公司        ---        20.06%       10,000,000.00
上海申银万国证券股份有限公司        ---         ---            200,000.00
*上海博士高环保设备工程有限公司     10年       20.00%          500,000.00
合计                                                        45,097,196.32

被投资单位名称                           本期投资增减额       期末余额

上海港机机械进出口有限公司                                  2,397,196.32
上海宝山远征环卫机械厂                         ---          1,757,900.00
上海同济远征环卫机械有限公司                   ---            242,100.00
二十一世纪科技投资有限责任公司                 ---         30,000,000.00
上海金诺网络安全技术发展公司                   ---         10,000,000.00
上海申银万国证券股份有限公司                   ---            200,000.00
*上海博士高环保设备工程有限公司                ---                  0.00
合计                                                       44,597,196.32
    本期收回对上海博士高环保设备工程有限公司的投资。
    按权益法核算的股权投资:
                                                         本期权益增减额
被投资单位    占被投资单位     期初余额          本期        其中:投资
名称          注册资本%                         合计        成本
上海港机齿
轮箱厂            100%       11,201,737.85   1,157,576.27        ---
合计                         11,201,737.85   1,157,576.27

                      本期权益增减额
被投资单位            确认        股权投资  分到   转入成本法核
名称                  损益        差额摊销  利润   算的投资成本
上海港机齿
轮箱厂            1,157,576.27        ---               ---
合计              1,157,576.27

                              期末余额
被投资单位              初始           累计          合计
名称                    投资           增减
上海港机齿
轮箱厂                5,300,000.00  7,059,314.12  12,359,314.12
合计                  5,300,000.00  7,059,314.12  12,359,314.12
    3、长期债权投资:
    A.其他债权投资:
借款单位                         本金         年限    年利率    到期日
*上海江天实业有限公司        30,000,000.00    10年    6.435%    2004 年

借款单位                  期初应收利息    本期利息    期末应收利息
*上海江天实业有限公司     10,143,100.00

借款单位                           期末余额        减值准备
*上海江天实业有限公司            40,143,100.00      ---
    *依据公司与上海江天实业有限公司2001 年签订的债权债务协议:公司同意于2001 年7 月1 日起停息并免息,故2002 年没有计提利息。
    (四)投资收益:
    1、上半年发生数:
类别            股票投资收益  债权投资收益           成本法下
                                                   确认的投资收益
短期投资          ---            ---                    ---
长期股权投资      ---            ---                 75,000.00
长期债券投资      ---            ---                    ---
合计              ---                                75,000.00

类别                 权益法下        股权转让收益        合计
                   确认的投资收益
短期投资                  ---           ---                 ---
长期股权投资        1,157,576.27        ---           1,232,576.27
长期债券投资              ---
合计                1,157,576.27        ---           1,232,576.27
    2、上年同期发生数:
类别          股票投资收益  债权投资收益     成本法下        权益法下
                                           确认的投资收益  确认的投资收益
短期投资                                       ---             ---
长期股权投资        0.00         ---       808,800.00      2,141,046.96
长期债权投资      ---        882,455.66        ---               ---
合计                         882,455.66    808,800.00      2,141,046.96

类别                     股权投资差额摊销         合计

短期投资                      ---
长期股权投资              135,509.33         3,085,356.29
长期债权投资                  ---              882,455.66
合计                      135,509.33         3,967,811.95
    (五)主营业务收入、成本:
业务种类             本期发生数                   上年同期发生数
                收入            成本           收入             成本
工业       231,952,326.87  197,011,933.55  269,364,212.57  241,339,862.64
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方:
    (1)控制本公司的关联方:
企业名称                     注册地址    主营业务        与本企业关系
上海港口机械制造厂          上海浦东    大型港机制造     母公司
中国港湾建设(集团)总公司  北京        控股公司         最终控股股东

企业名称                         经济性质或类别   法人代表
上海港口机械制造厂                  国有            陈云
中国港湾建设(集团)总公司          国有            刘怀远
    (2)受本公司控制的关联方:
被投资单位全称     注册资本   经营范围             本公司投资额
                   (万元)                         (万元)
上海港机齿轮厂       530      齿轮箱设计及制造          530

被投资单位全称                本公司所占
                              投资比例
上海港机齿轮厂                   100%
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称                   期初数   本期增加    本期减少    期末数
上海港口机械制造厂        20,000     ---        ---         20,000
上海港机齿轮箱厂             530     ---        ---            530
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(单位:万元)
                               期初数        本期增加    本期减少
企业名称                  金额      %       金额  %     金额     %
上海港口机械制造厂     16,505.06   66.56    ---  ---    ---     ---
上海港机齿轮箱厂          530.00  100.00    ---  ---    ---     ---

                                     期末数
企业名称                      金额         %
上海港口机械制造厂          16,505.06     66.56
上海港机齿轮箱厂               530.00    100.00
    4、存在控制关系的关联方交易:
    存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。其余详见(三)。
    (二)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称                                                  与本公司的关系
上海港机厂物资配件公司                                     同一母公司
上海港机厂锻造热处理厂                                     同一母公司
武进市长江港口机械配套件厂(原上海港机配套件分厂)           同一母公司
上海港口机械进出口有限公司                                 同一母公司
上海港机张家港总装有限公司                                 同一母公司
上海东港机械有限公司                                       同一母公司
深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司                             同一母公司
上海港机储运有限公司                                       同一母公司
上海同步港机技术发展有限公司                               同一母公司
    (三)关联方交易:
    1、向关联方销售货物:
    (1)定价标准:按市场价。
    (2)交易金额明细资料(单位:元)
企业名称                           2002年上半年         2001年上半年
上海港口机械制造厂                49,163,612.35        225,366,976.85
上海港口机械进出口有限公司       166,192,047.85         33,898,461.54
武进市长江港口机械配套件厂                               4,528,338.95
上海港机厂物资配件公司             1,144,200.01
关联销售合计                     216,499,860.21        263,793,777.34
    向关联方销售占销售收入总金额的90.45%。
    2、向关联方采购货物:
    (1)定价标准:按双方合同规定的价格(参照市场价)标准
    (2)交易金额明细资料(单位:元)
企业名称                             2002年上半年          2001年上半年
上海港机厂物资配件公司               73,559,976.75        103,528,070.47
武进市长江港口机械配套件厂            7,502,417.23
上海东港机械有限公司                  2,004,063.92
上海港机储运有限公司                  1,091,939.72
上海港机张家港总装有限公司           18,698,218.12
上海港机厂锻造热处理厂                4,689,407.65
上海同步港机技术发展有限公司            161,410.26
关联采购合计                        107,707,433.65        103,528,070.47
    向关联方采购占采购总金额的53.48%。
    3、关联方应收应付款项期末余额:
项目                                  2002年6月30日      2001年12月31日
应收帐款:
上海港口机械制造厂                  100,127,620.39        325,888,297.19
深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司            3,258.00              3,258.00
武进市长江港口机械配套件厂                                  1,234,770.00
上海港口机械进出口有限公司          360,262,585.96        154,225,498.49
上海港机厂物资配件公司                1,156,900.01             12,700.00
上海港机张家港总装有限公司           13,346,018.25         14,518,574.70
其他应收款:
上海港口机械制造厂                   33,956,001.35          2,178,352.00
上海东港机械有限公司                    420,000.00
上海港口机械进出口有限公司           24,439,793.31         59,821,439.94
上海港机张家港总装有限公司           26,785,806.25         23,227,251.76
武进市长江港口机械配套件厂            1,000,000.00          5,924,525.87
应付票据:
上海港机厂物资配件公司                                     44,200,000.00
应付帐款:
上海港机厂物资配件公司                5,505,021.49          5,909,249.35
上海港机厂锻造热处理厂                2,999,232.44          8,289,635.06
上海港机厂铸造分厂                                          1,673,804.85
上海港口机械进出口有限公司           23,437,800.39         25,337,800.39
上海港口机械制造厂                    7,648,479.61            408,822.78
武进市长江港口机械配套件厂            8,289,606.23          4,242,082.66
上海港机张家港总装有限公司            4,417,562.77             52,841.00
上海东港机械有限公司                    392,720.00            104,317.08
上海港机储运有限公司                    126,273.50          1,496,559.91
其他应付款:
上海东港机械有限公司                                          880,000.00
上海港口机械制造厂                      588,582.52            419,954.62
中国港湾建设(集团)总公司                8000000.00          8,000,000.00
    4、其他关联交易事项:
                                                  本期数      上年同期
(1)支付港机厂厂房、设备租赁费                    128,824.10     ---
(2)收取上海港机张家港总装有限公司设备租赁费                  7,732,317.23
    八、或有事项:
    (一)截至2002 年6 月30 日公司为关联方提供担保情况:
    关联方:
被担保人                担保金额       担保期限             担保内容
                        (万元)
上海港口机械制造厂        300       1998.9.30-2002.12.31   技改贷款

被担保人                        贷款银行

上海港口机械制造厂             建行上海市分行
    (二)截至2002 年6 月30 日公司无未决诉讼情况。
    九、承诺事项:
    公司本期除提供贷款担保外无其他承诺事项。
    十、资产负债表日后事项中的非调整事项:
    公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十一、债务重组事项:
    截至2002 年6 月30 日公司本期未发生债务重组事项。
    十二、其他重要事项:
    (一) 截至2002 年6 月30 日止,上海港机应收账款中大股东上海港口机械制造厂(以下简称港机厂)欠款达10,012.76 万元,占资产总额的9.01 %。均为应收销货款。由于港机厂在国内外港机市场具有一定的知名度,上海港机除自行承揽一部分外,大部分产品的订货合同系用户先与港机厂签订,港机厂再与上海港机签订供货合同,即港机厂实际上为上海港机代揽业务合同(未收取代理费)。因用户欠港机厂货款,导致港机厂欠上海港机应收货款。
    (二)截至2002 年6 月30 日止,上海港机其他应收款中控股股东港机厂欠款达3,395.60 万元,占资产总额的3.06%。
    上海港机根据公司会计政策,关联方应收款项按其余额的0.3%计提坏帐准备。
    (三)上海港机于2001 年12 月28 日召开第二届董事会第八次会议中对上海证券监管办公室沪证司[2001]219 号《关于加强上市公司应收大股东及其关联方款项清收监管工作的通知》的要求,作出如下清收计划:
    1、2002 年清收40%;
    2、2003 年清收40%;
    3、2004 年清收20%。
    (四)2001 年12 月31 日后还款情况:
    截至2002 年6 月30 日止港机厂已支付上海港机应收款项19,398.31 万元。
    八、备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本。
    2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
    3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件文本。
    4、公司章程。
    上海港机股份有限公司
    董事会
    二○○二年八月二十日
    合并资产负债表
    编制单位:上海港机股份有限公司2002 年6 月30 日金额单位:元
资产                            行次       附注六          期初数
流动资产:
货币资金                          1       (一)         39,850,764.33
短期投资                          2
应收票据                          3       (二)            800,000.00
应收股利                          4
应收利息                          5
应收帐款                          6       (三)        495,678,770.31
其他应收款                        7       (四)         93,472,380.39
预付帐款                          8       (五)          1,423,796.26
应收补贴款                        9
存货                             10       (六)        140,728,100.04
待摊费用                         11
一年内到期的长期债券投资         21       (七)            160,000.00
其他流动资产                     24
流动资产合计                     30                     772,113,811.33
长期投资:
长期股权投资:                   31       (八)         45,547,196.32
长期债权投资:                   32       (八)         40,143,100.00
长期投资合计:                   33       (八)         85,690,296.32
固定资产:
固定资产原价                     39       (九)        351,030,626.14
减:累计折旧                     40                      83,721,510.97
固定资产净值                     41                     267,309,115.17
减:固定资产减值准备             42                       4,278,072.68
固定资产净额                     43                     263,031,042.49
在建工程                         45       (十)          2,658,746.83
固定资产清理                     46
固定资产合计                     50                     265,689,789.32
无形及递延资产:
无形资产                         51
长期待摊费用                     52
其他长期资产                     53
递延及无形资产合计               54
递延税项:
递延税款借项                     55
资产总计                         60                   1,123,493,896.97

资产                                             期末数
流动资产:
货币资金                                      32,736,817.02
短期投资
应收票据                                       6,750,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                                     485,129,620.55
其他应收款                                    97,256,133.19
预付帐款                                       8,863,426.60
应收补贴款
存货                                         133,184,908.01
待摊费用
一年内到期的长期债券投资                         160,000.00
其他流动资产
流动资产合计                                 764,080,905.37
长期投资:
长期股权投资:                                45,047,196.32
长期债权投资:                                40,143,100.00
长期投资合计:                                85,190,296.32
固定资产:
固定资产原价                                 347,355,508.05
减:累计折旧                                  89,506,943.99
固定资产净值                                 257,848,564.06
减:固定资产减值准备                           4,278,072.68
固定资产净额                                 253,570,491.38
在建工程                                       8,107,410.78
固定资产清理                                    -158,886.00
固定资产合计                                 261,519,016.16
无形及递延资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
递延及无形资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                   1,110,790,217.85

负债及所有者权益             行次      附注六               期初数
流动负债:
短期借款                      61       (十一)            435,000,000.00
应付票据                      62       (十二)             44,200,000.00
应付帐款                      63       (十三)            122,905,726.91
预收帐款                      64       (十四)             10,850,356.99
应付工资                      65
应付福利费                    66                           6,813,716.10
应交税金                      68       (十六)             27,970,187.17
其他应交款                    69       (十七)              1,108,124.86
其他应付款                    70       (十五)             25,514,095.03
预提费用                      71       (十八)                 30,225.00
一年内到期的长期负债          78       (十九)            108,000,000.00
其他流动负债                  79
流动负债合计                  80                         782,392,432.06
长期负债:
长期借款                      81
应付债券                      82
长期应付款                    83
专项应付款                    84
其他长期负债                  85
长期负债合计                  87                                      -
递延税项:                    88
递延税款贷项                  89
负债合计                      90                         782,392,432.06
所有者权益:
股本                          92      (二十)             247,990,600.00
资本公积                      93     (二十一)            111,399,637.04
盈余公积                      94     (二十二)             27,949,044.63
其中:法定公益金              95                           7,591,976.50
未分配利润                    97     (二十三)            -46,237,816.76
所有者权益合计                99                         341,101,464.91
负债及所有者权益总计         100                       1,123,493,896.97

负债及所有者权益                                          期末数
流动负债:
短期借款                                               545,000,000.00
应付票据                                                30,000,000.00
应付帐款                                                84,256,578.09
预收帐款                                                60,301,186.31
应付工资
应付福利费                                               7,184,732.82
应交税金                                                    45,563.55
其他应交款                                                 -74,819.04
其他应付款                                              28,471,101.39
预提费用                                                   125,285.52
一年内到期的长期负债                                     8,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                           763,309,628.64
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                                        -
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                               763,309,628.64
所有者权益:
股本                                                   247,990,600.00
资本公积                                               111,399,637.04
盈余公积                                                27,949,044.63
其中:法定公益金                                         7,591,976.50
未分配利润                                             -39,858,692.46
所有者权益合计                                         347,480,589.21
负债及所有者权益总计                                 1,110,790,217.85
    合并利润及利润分配表
    编制单位:上海港机股份有限公司2002 年6 月金额单位:元
项目                                        行次              附注五
一、主营业务收入                              1            (二十四)
减:主营业务成本                               2                     
主营业务税金及附加                            3                     
二.主营业务利润                               4                     
加:其他业务利润                               5            (二十五)
减:营业费用                                  6                          
管理费用                                      7            (二十六)   

财务费用                                      8            (二十七)
三.营业利润                                   9                     
加:投资收益                                  10            (二十八)
补贴收入                                     11                   
营业外收入                                   12            (二十九)
减:营业外支出                                13              (三十)
四.利润总额(亏损以“—”填列)              14                          
减:所得税                                    15                     
减:少数股东权益                             16                   
加:未确认投资损失                           17                   
五.净利润(净亏损以“—”填列)              18             
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“—”
号填列)                                     19             
加:其他转入                                 20                                                                6、其他37    

项目                                            本期数       上年同期
一、主营业务收入                           233,861,717.03  274,775,369.05
减:主营业务成本                            195,059,736.95  243,603,487.08
主营业务税金及附加                             364,818.04      765,717.70
二.主营业务利润                             38,437,162.04   30,406,164.27
加:其他业务利润                              1,175,740.90      404,760.88
减:营业费用                                    49,400.00       12,720.00
管理费用                                    13,923,525.95   10,921,398.34
财务费用                                    18,107,568.72   18,014,009.84
三.营业利润                                  7,532,408.27    1,862,796.97
加:投资收益                                     75,000.00    3,932,579.35
补贴收入
营业外收入                                      11,420.00       82,280.00
减:营业外支出                                1,035,425.81       24,705.00
四.利润总额(亏损以“—”填列)              6,583,402.46    5,852,951.32
减:所得税                                      204,278.16      929,589.44
减:少数股东权益
加:未确认投资损失
五.净利润(净亏损以“—”填列)              6,379,124.30    4,923,361.88
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“—”
号填列)                                   -46,237,816.76   19,930,612.46
加:其他转入

项目                                                   行次     附注五
六、可供分配的利润(亏损以“—”号填列)                21  
减:提取法定盈余公积                                    22  
提取法定公益金                                          23  
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司为外        24  
商投资企业的项目)                                                                                                                                   
七、可供股东分配的利润(亏损以“—”号填列)            25  
减:应付优先股股利                                      26  
提取任意盈余公积                                        27  
应付普通股股利                                          28  
转作股本的普通股股利                                    29  
八、未分配利润(未弥补亏损以“—”号表示                30                                         

补充资料:                                              31  
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                   32  
2、自然灾害发生的损失                                   33    
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额                   34    
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额                   35    
5、债务重组损失                                         36    

项目                                                         本期数
六、可供分配的利润(亏损以“—”号填列)                -39,858,692.46
减:提取法定盈余公积                                      
提取法定公益金                                            
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司为外          
商投资企业的项目)     
七、可供股东分配的利润(亏损以“—”号填列)             
减:应付优先股股利                                       
提取任意盈余公积                                         
应付普通股股利                                           
转作股本的普通股股利                                     
八、未分配利润(未弥补亏损以“—”号表示                 
补充资料:                                                
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                     
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失

项目                                                         上年同期
六、可供分配的利润(亏损以“—”号填列)                  24,853,974.34
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司为外
商投资企业的项目)     
七、可供股东分配的利润(亏损以“—”号填列)              24,853,974.34
减:应付优先股股利                                         
提取任意盈余公积                                           
应付普通股股利                                             
转作股本的普通股股利                                       
八、未分配利润(未弥补亏损以“—”号表示                  24,853,974.34
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
    法定代表人: 主管会计工作的负责人: 财务总监(总会计师): 会计机构负责人:
    合并现金流量表
    编制单位:上海港机股份有限公司金额单位:元
项目                                               行          金额
                                                   次
一、经营活动产生的现金流量:                     
销售商品、提供劳务收到的现金                        1      332,713,560.59
收到的税费返还                                      2                   
收到的其他与经营活动有关的现金                      3        3,650,751.89
经营活动现金流入小计                                5      336,364,312.48
   
购买商品、接受劳务支付的现金                        6      275,253,048.66
支付给职工以及为职工支付的现金                      7       20,415,531.80
支付的各项税费                                      8       28,564,877.66
支付的其他与经营活动有关的现金                      9        8,687,210.80
经营活动现金流出小计                               10      332,920,668.92
经营活动产生的现金流量净额                         11        3,443,643.56
二、投资活动产生的现金流量:                    
收回投资所收到的现金                               12          500,000.00
取得投资收益所收到的现金                           13           75,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金   14        2,208,886.00
收到的其他与投资活动有关的现金                     15                   
投资活动现金流入小计                               16        2,783,886.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            6,736,570.12
投资所支付的现金                                   18                   
支付的其他与投资活动有关的现金                     19                
投资活动现金流出小计                               20        6,736,570.12
投资活动产生的现金流量净额                                 -3,952,684.12
三、筹资活动产生的现金流量:                       
吸收投资所收到的现金                               26                   
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金       27                
借款所收到的现金                                   28      376,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                     29                   
筹资活动现金流入小计                               30      376,000,000.00
偿还债务所支付的现金                               31      366,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金               32       16,681,406.75
其中:支付少数股东的股利                           33                   
支付的其他与筹资活动有关的现金                     34                
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金           35                
筹资活动现金流出小计                               36      382,604,906.75    
筹资活动产生的现金流量净额                         40       -6,604,906.75   
四、汇率变动对现金的影响                           41                
五、现金及现金等价物净增加额                       42       -7,113,947.31   

补充资料                                              行         金额
                                                      次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:  
净利润(亏损以“--”号表示)                            43     6,379,124.30
加:少数股东损益(亏损以“--”号表示)                  44                
减:未确定的投资损失                                  45                                 
加:计提的资产减值准备                                46       272,947.66
固定资产折旧                                          47     8,112,723.98
无形资产摊                                            48                                         
长期待摊费用摊销                                      49                                     
待摊费用的减少(减:增加)                              50                
预提费用的增加(减:减少)                              51        95,060.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)  52       936,978.92
固定资产报废损失                                      53                                     
财务费用                                              54    16,681,406.75
投资损失(减:收益)                                    55       -75,000.00
递延税款贷项(减:借项)                                56                
存货的减少(减:增加)                                  57     7,543,192.03
经营性应收项目的减少(减:增加)                        58    -6,574,233.38
经营性应付项目的增加(减:减少)                        59   -29,928,557.22
其他                                                  60                                                 
经营活动产生的现金流量净额                            65     3,443,643.56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:  
债务转为资本                                          66                                         
一年内到期的可转换公司债券                            67                           
融资租入固定资产                                      68                                     
3、现金及现金等价物净增加情况:  
现金的期末余额                                        69    32,736,817.02
减:现金的期初余额                                    70    39,850,764.33
加:现金等价物的期末余额                              71                             
减:现金等价物的期初余额                              72                             
现金及现金等价物净增加额                              73    -7,113,947.31
    资产负债表
    编制单位:上海港机股份有限公司(母公司) 2002 年6 月30 日金额单位:元
资产                          行次     附注六               期初数
流动资产:     
货币资金                       1                         38,453,947.91
短期投资                       2                                 
应收票据                       3                            800,000.00
应收股利                       4          
应收利息                       5          
应收帐款                       6       (一)            492,156,120.37
其他应收款                     7       (二)             92,012,456.45
预付帐款                       8                          1,423,796.26
应收补贴款                     9                                  
存货                          10                        139,544,742.54
待摊费用                      11                                 
一年内到期的长期债券投资      21                            160,000.00
其他流动资产                  24                            
流动资产合计                  30                        764,551,063.53
长期投资:                           
长期股权投资:                31       (三)             56,748,934.17
长期债权投资:                32       (三)             40,143,100.00
长期投资合计:                33       (三)             96,892,034.17
固定资产:     
固定资产原价                  39                        348,782,562.80
减:累计折旧                  40                         82,521,565.00
固定资产净值                  41                        266,260,997.80
减:固定资产减值准备          42                          4,278,072.68
固定资产净额                  43                        261,982,925.12
在建工程                      45                          2,658,746.83
固定资产清理                  46                                  
固定资产合计                  50                        264,641,671.95
无形及递延资产:                     
无形资产                      51          
长期待摊费用                  52                            
其他长期资产                  53          
递延及无形资产合计            54          
递延税项:                                  
递延税款借项                  55          
资产总计                      60                      1,126,084,769.65

资产                                                期末数
流动资产:     
货币资金                                          32,182,713.82
短期投资
应收票据                                           6,750,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                                         481,814,189.99
其他应收款                                        95,519,261.59
预付帐款                                           8,863,426.60
应收补贴款
存货                                             131,521,994.67
待摊费用
一年内到期的长期债券投资                             160,000.00
其他流动资产
流动资产合计                                     756,811,586.67
长期投资:       

长期股权投资:                                    57,406,510.44
长期债权投资:                                    40,143,100.00
长期投资合计:                                    97,549,610.44
固定资产:     
固定资产原价                                     345,107,444.71
减:累计折旧                                      88,253,927.29
固定资产净值                                     256,853,517.42
减:固定资产减值准备                               4,278,072.68
固定资产净额                                     252,575,444.74
在建工程                                           8,107,410.78
固定资产清理                                        -158,886.00
固定资产合计                                     260,523,969.52
无形及递延资产:         

无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
递延及无形资产合计
递延税项:  
递延税款借项
资产总计                                       1,114,885,166.63

负债及所有者权益              行次        附注六           期初数
流动负债:    
短期借款                        61                    432,000,000.00
应付票据                        62                     44,200,000.00
应付帐款                        63                    131,909,096.25
预收帐款                        64                      9,234,696.69
应付工资                        65                               
应付福利费                      66                      6,372,985.37
应交税金                        68                     26,694,982.70
其他应交款                      69                      1,073,289.59
其他应付款                      70                     25,077,629.09
预提费用                        71                                 
一年内到期的长期负债            78                   108,000,000.00
其他流动负债                    79                                 
流动负债合计                    80                    784,562,679.69                                                                         
长期负债:   
长期借款                        81                                 
应付债券                        82                                 
长期应付款                      83                                 
专项应付款                      84                                 
其他长期负债                    85                                 
长期负债合计                    87                                 -
递延税项:                      88                                 
递延税款贷项                    89                                 
负债合计                        90                    784,562,679.69
所有者权益:   
股本                            92                    247,990,600.00
资本公积                        93                    111,399,637.04
盈余公积                        94                     21,976,187.13
其中:法定公益金                95                     6,288,059.61
未分配利润                      97                    -39,844,334.21
所有者权益合计                  99                    341,522,089.96
负债及所有者权益总计           100                 1,126,084,769.65

负债及所有者权益                                     期末数
流动负债:    
短期借款                                           542,000,000.00
应付票据                                            30,000,000.00
应付帐款                                            94,382,167.52
预收帐款                                            58,153,976.01
应付工资
应付福利费                                           6,831,656.23
应交税金                                              -342,341.83
其他应交款                                             -88,078.11
其他应付款                                          28,046,572.55
预提费用
一年内到期的长期负债                                 8,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                       766,983,952.37
长期负债:   
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债                                                   
长期负债合计                                                    -
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                           766,983,952.37
所有者权益:   
股本                                               247,990,600.00
资本公积                                           111,399,637.04
盈余公积                                            21,976,187.13
其中:法定公益金                                     6,288,059.61
未分配利润                                         -33,465,209.91
所有者权益合计                                     347,901,214.26
负债及所有者权益总计                             1,114,885,166.63
    利润及利润分配表
    编制单位:上海港机股份有限公司(母公司) 2002 年6 月金额单位:元
项目                              行次          附注           本期数
                                                六
一、主营业务收入                  1           (五)     231,952,326.87
减:主营业务成本                   2           (五)     197,011,933.55
主营业务税金及附加                3                         267,419.58
二.主营业务利润                   4                      34,672,973.74
加:其他业务利润                   5                       1,042,974.35
减:营业费用                      6                          49,400.00       
管理费用                          7                      11,466,540.53                 

财务费用                          8                      18,029,453.72
三.营业利润                       9                       6,170,553.84
加:投资收益                      10           (四)       1,232,576.27
补贴收入                         11              
营业外收入                       12                          11,420.00
减:营业外支出                    13                       1,035,425.81
四.利润总额(亏损以“—”填列)  14                       6,379,124.30
减:所得税                        15                                  
减:少数股东权益                 16                                 
加:未确认投资损失               17                                 
     
五.净利润(净亏损以“—”填列)  18                       6,379,124.30
加:年初未分配利润(未弥补亏损
以“—”号填列)                 19                                  
加:其他转入                     20              

项目                                                         上年同期

一、主营业务收入                                         269,364,212.57
减:主营业务成本                                          241,339,862.64
主营业务税金及附加                                           695,536.61
二.主营业务利润                                           27,328,813.32
加:其他业务利润                                              346,106.60
减:营业费用                                                  12,720.00
管理费用                                                   7,903,508.25
财务费用                                                  17,968,169.10
三.营业利润                                                1,790,522.57
加:投资收益                                                3,967,811.95
补贴收入
营业外收入                                                    82,280.00
减:营业外支出                                                 24,705.00
四.利润总额(亏损以“—”填列)                            5,815,909.52
减:所得税                                                    892,547.64
减:少数股东权益
加:未确认投资损失
五.净利润(净亏损以“—”填列)                            4,923,361.88
加:年初未分配利润(未弥补亏损
以“—”号填列)                                          25,903,469.96
加:其他转入

  项目                                            行次      附注
                                                             六
六、可供分配的利润(亏损以“—”号填列)          21                
减:提取法定盈余公积                              22                
提取法定公益金                                    23                
提取职工奖励及福利基金(合并                      24                
报表填列,子公司为外商投资企业的项目)                                                                                                     
七、可供股东分配的利润(亏损以“—”号填列)      25                
减:应付优先股股利                                26                
提取任意盈余公积                                  27                
应付普通股股利                                    28                
转作股本的普通股股利                              29                
八、未分配利润(未弥补亏损以“—”号表示          30                                 
补充资料:                                        31                  
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益             32                  
2、自然灾害发生的损失                             33    
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额             34    
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额             35    
5、债务重组损失                                   36    
6、其他                                           37    

项目                                                    本期数

六、可供分配的利润(亏损以“—”号填列)              6,379,124.30
减:提取法定盈余公积                                    
提取法定公益金                                          
提取职工奖励及福利基金(合并                            
报表填列,子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以“—”号填列)           
减:应付优先股股利                                     
提取任意盈余公积                                       
应付普通股股利                                         
转作股本的普通股股利                                   
八、未分配利润(未弥补亏损以“—”号表示               
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项目                                                       上年同期

六、可供分配的利润(亏损以“—”号填列)                 30,826,831.84
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列,子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以“—”号填列)             30,826,831.84
减:应付优先股股利                                        
提取任意盈余公积                                          
应付普通股股利                                            
转作股本的普通股股利                                      
八、未分配利润(未弥补亏损以“—”号表示                 30,826,831.84
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    法定代表人: 主管会计工作的负责人: 财务总监(总会计师): 会计机构负责人:
    现金流量表
    编制单位:上海港机股份有限公司(母公司) 金额单位:元
项目                                               行次         金额
一、经营活动产生的现金流量:                                               
销售商品、提供劳务收到的现金                         1     329,733,945.99
收到的税费返还                                       2                  
收到的其他与经营活动有关的现金                       3       3,635,042.87
经营活动现金流入小计                                 5     333,368,988.86
购买商品、接受劳务支付的现金                         6     275,311,889.71
支付给职工以及为职工支付的现金                       7      17,634,911.67
支付的各项税费                                       8      28,549,780.91
支付的其他与经营活动有关的现金                       9       7,586,049.79
经营活动现金流出小计                                10     329,082,632.08
经营活动产生的现金流量净额                          11       4,286,356.78
二、投资活动产生的现金流量:                                      

收回投资所收到的现金                                12         500,000.00
取得投资收益所收到的现金                            13          75,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金    14       2,208,886.00
收到的其他与投资活动有关的现金                      15                  
投资活动现金流入小计                                16       2,783,886.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            6,736,570.12
投资所支付的现金                                    18                  
支付的其他与投资活动有关的现金                      19               
投资活动现金流出小计                                20       6,736,570.12
投资活动产生的现金流量净额                                 -3,952,684.12
三、筹资活动产生的现金流量:   
吸收投资所收到的现金                                26                  
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金        27               
借款所收到的现金                                    28     376,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                      29                  
筹资活动现金流入小计                                30     376,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                31     366,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                32      16,604,905.75
其中:支付少数股东的股利                            33                  
支付的其他与筹资活动有关的现金                      34               
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金            35               
筹资活动现金流出小计                                36     382,604,906.75    
筹资活动产生的现金流量净额                          40      -6,604,906.75   
四、汇率变动对现金的影响                            41               
五、现金及现金等价物净增加额                        42      -6,271,234.09   

补充资料                                                     行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:  
净利润(亏损以“--”号表示)                                    43
加:少数股东损益(亏损以“--”号表示)                          44
减:未确定的投资损失45                                         
加:计提的资产减值准备                                        46
固定资产折旧                                                  47
无形资产摊销                                                  48                          
长期待摊费用摊销                                              49                      
待摊费用的减少(减:增加)                                      50
预提费用的增加(减:减少)                                      51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          52
固定资产报废损失                                              53                      
财务费用                                                      54
投资损失(减:收益)                                            55
递延税款贷项(减:借项)                                        56
存货的减少(减:增加)                                          57
经营性应收项目的减少(减:增加)                                58
经营性应付项目的增加(减:减少)                                59
其他                                                          60                                  
经营活动产生的现金流量净额                                    65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:  
债务转为资本                                                  66                          
一年内到期的可转换公司债券                                    67            
融资租入固定资产                                              68                      
3、现金及现金等价物净增加情况:  
现金的期末余额                                                69
减:现金的期初余额                                            70
加:现金等价物的期末余额                                      71              
减:现金等价物的期初余额                                      72              
现金及现金等价物净增加额                                      73

补充资料                                                       金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:  
净利润(亏损以“--”号表示)                                  6,379,124.30
加:少数股东损益(亏损以“--”号表示)                                   
减:未确定的投资损失45
加:计提的资产减值准备                                         70,379.91
固定资产折旧                                                8,038,407.63
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)                                               
预提费用的增加(减:减少)                                               
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          936,978.92
固定资产报废损失
财务费用                                                   16,604,906.75
投资损失(减:收益)                                            -75,000.00
递延税款贷项(减:借项)                                                 
存货的减少(减:增加)                                        8,022,747.87
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -6,504,505.10
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -29,186,683.50
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  4,286,356.78
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:  
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:  
现金的期末余额                                             32,182,713.82
减:现金的期初余额                                         38,453,947.91
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -6,271,234.09
    法定代表人: 主管会计工作的负责人: 财务总监(总会计师): 会计机构负责人:
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