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ST新梅(600732)公告正文

上海港机股份有限公司2003年半年度报告

公告日期 2003-08-05
股票简称:ST新梅 股票代码:600732
        上海港机股份有限公司2003年半年度报告
 
    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    一、 重 要 提 示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司本半年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
    公司董事长张静静女士、总经理李启远先生、财务总监李振先生及财务部经理张兰芳女士声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司法定中文名称:上海港机股份有限公司
    公司法定英文名称:Shanghai Port Machinery Co., Ltd
    公司英文名称缩写:SPMC
    (二)公司股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:上海港机
    股票代码:600732
    (三)公司注册地址及办公地址:上海市浦东南路3500号
    邮政编码:200125
    互联网网址:http://www.chinaspmc.com
    电子信箱:spmc@chinaspmc.com
    (四)公司法定代表人:张静静
    (五) 公司董事会秘书:蔡爱国
    证券事务代表:何婧
    联系地址:上海市浦东南路3500号董事会秘书室
    电话:(021)58395139转6665
    传真:(021)58817756
    电子信箱:aiguo_cai@163.net
    (六)公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会秘书室
    (七)其他资料:
    1、公司首次注册登记日期、地点:
    注册日期:1996年8月12日
    注册地点:上海市
    2、企业法人营业执照注册号:3100001004243
    3、税务登记号码:国税沪字310042132269407
    4、公司聘请的会计师事务所:上海立信长江会计师事务所有限公司
    办公地点:上海市南京东路61号4楼
    邮政编码:200002
    (八)主要财务数据和指标:
    单位:人民币元
项目                                  本报告期末          上年度期末
流动资产                        1,007,492,176.32      852,681,362.89
流动负债                          967,277,591.18      791,420,155.15
总资产                          1,316,874,809.73    1,137,442,078.82
股东权益(不含少数股东权益)      349,597,218.55      346,021,923.67
每股净资产                                  1.41               1.395
调整后的每股净资产                          1.405              1.3275

项目                                      本报告期末比年初数增减(%)
流动资产                                                        18.16
流动负债                                                        22.22
总资产                                                          15.78
股东权益(不含少数股东权益)                                     1.03
每股净资产                                                       1.02
调整后的每股净资产                                               5.84
项目                                   2003年1—6月      2002年1—6月

净利润(元)                           3,575,294.88      6,379,124.30
扣除非经常性损益后的净利润(元)       2,570,302.69      7,403,130.11
每股收益(元/股)                            0.0144             0.026
净资产收益率(%)                              1.02              1.84
经营活动产生的现金流量净额            28,613,016.69      3,443,643.56

项目                                          本报告期末比年初数增减
                                                               (%)
净利润(元)                                                  -43.95
扣除非经常性损益后的净利润(元)                              -65.28
每股收益(元/股)                                             -44.62
净资产收益率(%)                                             -44.56
经营活动产生的现金流量净额                                    730.89
    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额(已考虑纳税影响数):
项目:                                金额:
赔偿及罚款收入                    159,654.64
其他收入                           45,250.00
处理固定资产净损失                195,365.51
罚款支出                          129,033.96
计提固定资产减值准备           -1,124,487.02
合     计                       1,004,892.19
三、股本变动和主要股东持股情况
    (一)报告期内,公司股本结构未发生变化。
    (二)报告期末股东总数:截止2003年6月30日,公司的股东总数为32,010户。
    (三)截止2003年6月30日,公司前十名股东持股情况:
序  股东名称                        期末持股数    增减股数       比例
号                                     (股)      (股)       (%)
1   上海港口机械制造厂            165,050,600                  66.560
    国泰君安证券股份有限公司                                    0.249
2                                     616,650
3   陈能依                            311,100                   0.125
    郑建辉                                                      0.115
4                                     286,157
5   沈咏                              237,000                   0.096
6   赵妙娟                            232,714                   0.094
    北京捷通投资咨询管理有限                                    0.087
7                                     216,500
    公司
8   金玉勤                            190,920                   0.077
    蒋红                                                        0.072
9                                     179,500
10  顾小宝                            166,469                   0.067

序  股东名称                                                 股票性质

1   上海港口机械制造厂                                     国有法人股
    国泰君安证券股份有限公司                                   流通股
2
3   陈能依                                                     流通股
    郑建辉                                                     流通股
4
5   沈咏                                                       流通股
6   赵妙娟                                                     流通股
    北京捷通投资咨询管理有限
7                                                              流通股
    公司
8   金玉勤                                                     流通股
    蒋红                                                       流通股
9
10  顾小宝                                                     流通股
    注:
    (1)报告期内,持有本公司5%以上股份的股东系上海港口机械制造厂(以下简称上海港机厂),为公司国有法人股控股股东,报告期内其所持股份数量无变动,且无质押和冻结情况。2002年11月18日,上海港机厂与上海兴盛实业发展(集团)有限公司(以下简称兴盛集团)签订了《股权转让协议》,将其持有的本公司国有法人股165,050,600股(占公司总股本的66.56%)转让给兴盛集团。此次股份转让已先后获得财政部批准和中国证监会同意豁免兴盛集团的要约收购义务的批复,同时转让双方已于2003年7月31日完成股权变更与过户登记手续。(相关公告见2002年11月19日,2003年2月11日、5月29日、7月25日、8月1日《中国证券报》和《上海证券报》。)
    (2)流通股股东未知是否存在关联关系。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票数无变化。
    (二)报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
    1、2003年1月20日,公司董事会二届十九次会议决定:聘请李网鑫先生、赵擎麾女士为公司副总经理。
    2、2003年4月26日,公司董事会二届二十一次会议决定,根据乐竟辉先生本人意愿,同意其辞去公司副总经理兼总工程师职务。
    3、2003年6月26日,公司2002年度股东大会审议通过了公司董事会换届议案和监事会换届议案。全美苹女士不再担任公司董事,增选黄丹先生为公司独立董事。
    五、管理层讨论与分析
    (一)报告期内主要经营情况
    公司的主营业务为生产销售各类集装箱起重机械、门座式起重机、散货装船机械、散货卸船机械、浮式工程起重机械和桥式起重机械等大型起重装卸设备系列产品。
    报告期内,公司抓住国内港口新一轮建设所带来的港口机械需求增加的发展机遇,围绕本年度经营目标,优化产品结构,努力拓展市场,加强成本预算和控制,不断改进和完善企业内部管理,在日趋激烈的市场竞争环境下,努力推进港机主营业务的发展。
    报告期内,公司实现主营业务收入25,251.2万元,比上年同期增长7.97%,实现净利润357.53万元,比上年同期减少43.95%,其中净利润较大幅度下降的主要原因是:
    (1)本期提取长期投资减值准备300.35万元;
    (2)按销售收入的0.5‰计提售后服务费用。
    报告期内,公司产品的主营业务收入、主营业务成本构成情况如下:
    (单位:人民币万元)
产品类别                  主营业务收入    主营业务成本        毛利率%
集装箱起重机                20,532.25       16,723.34          18.55
门座式起重机                 1,683.76        1,501.23          10.84
其他散货和备件               3,035.19        2,328.38          23.29
合计                        25,251.20       20,552.95          18.61
    报告期内,无对利润产生重大影响的其他经营业务。
    主营业务分地区情况                                   单位:万元
地区           主营业务收入              主营业务收入比上年增减(%)
出口               1,818.63                                    ------
国内              23,432.57                                     0.198
    (二)经营中的问题与困难
    报告期内,公司经营中面临的主要问题是:
    1、钢材、油品等主要原材料价格上涨,企业成本压力加大。
    2、公司的产品均为大、重型非标起重装卸机械,生产制造周期一般为8—10个月,且产品的交货及销售通常是根据用户的需求而定,一般情况下,大部分产品是在下半年实现销售,导致公司上半年与下半年之间实现的主营业务收入不均衡。
    (三)公司投资情况:
    1、报告期内公司未募集资金,也无以前期间募集资金延续到本报告期内使用的情况。
    2、报告期内,公司无重大非募股资金投资项目。
    (四)对本公司2002年度有解释性说明的审计报告所涉及事项的有关情况说明:
    截至2002年度末,公司已收回上海港机厂的应收款项17,440.18万元,清还比例为53.16%,尚余应收款项为15,366.49万元。
    今年以来至本报告期末,公司收回上海港机厂的应收款项3,476.21万元。
    六、重要事项
    (一)公司治理情况
    公司按照《上市公司治理准则》的要求,不断规范公司运作。2003年6月26日,公司召开2002年度股东大会,完成了公司董事会、监事会的换届改选工作,同时新聘独立董事一名。独立董事的人数、结构及所占的比例,符合中国证监会有关法规的要求。
    (二)公司本半年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    (三)公司无报告期内或以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内发生的重大资产收购、出售事项:
    公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于将资产出售给上海港机厂的议案》、《关于购买上海新梅房地产开发公司(以下简称新梅房产)、上海新兰房地产开发有限公司(以下简称新兰房产)股权的议案》和《上海港机股份有限公司重大资产出售、购买报告书(草案)》,拟将本公司的全部资产和全部负债出售给上海港机厂,并以2002年12月31日经审计的本公司的净资产为出售的交易价格;拟购买的资产为截至2002年12月31日兴盛集团及其关联方、兴盛集团最终控制人张兴标及其配偶全美苹所有的新梅房产90%的权益性资产和新兰房产51%的权益性资产,并以2002年12月31日为评估基准日的评估值为购买资产的交易价格。上述拟进行的重大资产重组方案已报送中国证监会,尚待中国证监会重大重组审核工作委员会审核同意。该事项有关公告详见2003年5月29日《上海证券报》和〈中国证券报〉。
    (五)重大关联交易事项
    1、本公司的产品系大、重型港口装卸机械,由于受生产工艺流程决定及零部件配套的需要,与上海港机厂及其下属单位之间有重大关联交易。交易的主要内容系配套件及原材料的采购,采购价格参照市场价格予以确定。
    (1)销售货物:按同类市场价格单位:人民币元
关联企业名称                       2003年1-6月               去年同期
上海港机厂                              ------          49,163,612.35
上海港口机械进出口有限公司              ------         166,192,047.85
武进市长江港口机械配套件厂       13,166,757.12                 ------
    (2)采购货物:按双方合同规定的价格(参照市场价格)单位:人民币元
关联企业名称                     2003年1-6月                 去年同期
上海港机厂物资配件公司            664,224.92            73,559,976.75
上海港机厂                     18,150,963.24                  -------
上海东港机械有限公司            1,709,876.93             2,004,063.92
上海港机储运有限公司            3,611,872.90             1,091,939.72
上海港机厂锻造热处理厂          2,775,637.61             4,689,407.65
蛇口赤湾港机设备有限公司          410,256.41                  -------
    2、与关联方债权、债务及担保事项:
    (1)截至报告期末,公司无为关联方提供担保情况。
    (2)主要债权、债务事项
    ① 报告期末,公司应收上海港机厂帐款118,902,720.40元,应付上海港机厂款项:1,871.043.52元。应收账款形成的主要原因是以前年度上海港机厂为本公司代揽产品订货合同,因用户欠上海港机厂的货款,导致其欠本公司的应收货款。关于清偿情况详见本报告五、(四)“对本公司2002年度有解释性说明的审计报告所涉及事项的有关情况说明”。
    ②报告期末,公司应收上海港口机械进出口有限公司的帐款279,463,702.74元。其主要形成原因:以前年度,公司的出口产品的订货合同均由上海港口机械进出口有限公司代揽,并在2002年度相对集中销售,导致该公司欠本公司的应收账款。
    注:上海港机厂与兴盛集团已签订了资产重组的框架协议,拟对上海港机进行重大资产重组。上海港机厂承诺在资产重组方案的制定及实施过程中,将该厂及其控股的上海港口机械进出口有限公司欠本公司的应收账款作为重点事项,切实加以解决。
    (六)重大合同及其履行情况:
    1、报告期内或以前期间发生但延续到本报告期,公司没有发生重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、报告期内,公司没有发生委托他人进行现金资产管理的事项。
    3、报告期内,公司无重大担保事项。
    (七)本半年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计,注册会计师周琪、刘桢为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。本次财务报告审计费用为人民币30万元。
    (八)公司所发生的其他重大事项索引:
    以下各项均已刊载于《上海证券报》、《中国证券报》和http://www.sse.com.cn网站。
公告内容                                           日期        版面
                                                           上海证券报
国有法人股转让和股权托管提示性公告            2002.11.9        第11版
国有股股权转让财政部批复的提示性公告          2003.2.11         第5版
股权转让补充协议的提示性公告                  2003.5.29        第37版
董事会二届二十三次会议决议公告                2003.5.29        第37版
重大资产出售购买暨关联交易的公告              2003.5.29        第37版
重大资产出售、购买报告书(草案)              2003.5.29    第37—41版
资产评估报告书摘要、审计报告                  2003.5.29    第41—43版
盈利预测审核报告                              2003.5.29        第43版
重大资产出售与购买的法律意见书                2003.5.29    第45—46版
重大资产出售与购买之独立财务顾问报告          2003.5.29    第46—48版
中国证监会同意豁免兴盛集团要约收购义务        2003.7.25        第19版
暨股权转让公告
国有法人股股权转让过户完成的公告               2003.8.1        第19版

公告内容                                                         版面
                                                           中国证券报
国有法人股转让和股权托管提示性公告                             第10版
国有股股权转让财政部批复的提示性公告                            第3版
股权转让补充协议的提示性公告                                   第33版
董事会二届二十三次会议决议公告                                 第33版
重大资产出售购买暨关联交易的公告                               第33版
重大资产出售、购买报告书(草案)                           第33—37版
资产评估报告书摘要、审计报告                               第37—39版
盈利预测审核报告                                               第39版
重大资产出售与购买的法律意见书                             第40—41版
重大资产出售与购买之独立财务顾问报告                       第41—43版
中国证监会同意豁免兴盛集团要约收购义务                         第26版
暨股权转让公告
国有法人股股权转让过户完成的公告                               第13版
    七、财务报告
    (一)会计报表(见附表)
    (二)会计报表附注:
    审计报告
    信长会师报字(2003)第11108号
    上海港机股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海港机股份有限公司(以下简称上海港机公司)2003年6月30日的资产负债表以及2003年1-6月的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是上海港机公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了上海港机公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月的经营成果和现金流量。
    上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师
    地址:中国·上海周琪
    南京东路61号四楼刘桢
    电话:(021)63606600
    传真:(021)63501004
    邮编:200002
    二OO三年八月四日
    一、公司简介:
    上海港机股份有限公司(以下简称上海港机)是由中国港湾建设(集团)总公司所属的上海港口机械制造厂独家发起以该厂的主要生产经营性资产投入,并通过向社会公开募集股份的方式,于1996年8月10日成立并实际运行的股份有限公司,其法定代表人为张静静。截至2003年6月30日公司股本总额为贰亿肆仟柒佰玖拾玖万零陆佰元,其中:国有法人股计165,050,600.00元,已上市流通股份计82,940,000.00元。所属行业为工业类。经营范围为:公司主营各类大型、高效港口装卸机械。主要生产门座式起重机、集装箱起重机、散货卸船机、浮式起重机、桥式起重机等大型起重装卸设备系列产品。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
    (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
    (五)外币业务核算方法:外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价(中间价)折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法:按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按投资总体计算并确定计提跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏帐核算方法:
    1、坏帐的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核销。
    2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
    3、坏帐准备的计提方法和计提比例:
    (1)除应收关联方款项外采用帐龄分析结合个别认定的方法,估计坏帐损失,计提坏帐准备。
帐龄                                                       计提比例
一年以内                                                       0.3%
一至二年                                                       10%
二至三年                                                       20%
三至五年                                                       50%
五年以上                                                      100%
    (2)关联方应收款项按其期末余额的0.3%计提。
    (十)存货核算方法:
    1、存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
    2、取得和发出的计价方法:原材料取得按实际成本计价,发出采用移动加权平均法;其他存货按实际成本计价,发出时采用个别计价法。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用一次转销法。
    4、存货的盘存制度:
    采用永续盘存制。
    5、存货跌价准备的计提方法:
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目计提。
    (十一)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期股权投资取得时的成本:按发生的实际成本确定,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
    3、长期债权投资的核算方法:
    中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提:
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
    (十二)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    (十三)固定资产计价和折旧方法:
    1、固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备;
    3、固定资产的计价:
    按实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
类别                   预计使用年限    净残值率              年折旧率
房屋及建筑物              10年-40年          4%          9.60%-2.40%
专用设备                     8-28年          4%         12.00%-3.43%
通用设备                     8-40年          4%         12.00%-2.40%
运输设备                       12年          4%                 8.00%
其他设备                     8-18年          4%         12.00%-5.33%
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)在建工程核算方法:
    1、取得的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十五)无形资产计价和摊销方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法:投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中:
    固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销;
    租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
    (十七)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
     3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    预计负债:与或有事项相关的义务同时符合以下条件时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能给导致经济利益留出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
    (十八)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (十九)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (二十)本期未发生主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正情况。
    (二十一)合并会计报表的编制方法:
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项:
    公司主要税种和税率为:
    (一)增值税税率:17%
    (二)营业税税率:5%
    (三)城建税税率: 7%,计税基数为流转税的应纳税额。
    (四)所得税:
    1、母公司税率为15%;
    2、注册在浦东新区的上海港机齿轮箱厂税率为15%。
    四、控股子公司及合营企业:
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
被投资单位名称               注册资本                        经营范围
                           (人民币万元)
上海港机齿轮箱厂                  530                齿轮箱设计及制造

被投资单位名称               本公司投资额       本公司所占       是否
                           (人民币万元)         投资比例       合并
上海港机齿轮箱厂                   530               100%         是
    (二)本年度合并会计报表范围无变动。
    五、会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数):
    (一)货币资金:
项目                                      期末数               期初数
现金                                   72,209.03             8,725.49
银行存款                           50,289,606.87        60,754,349.32
其他货币资金                       20,896,718.31        22,745,215.82
合计                               71,258,534.21        83,508,290.63
其中:
美元金额                              110,652.71
折算汇率                                  8.2774
折合人民币                            915,916.74
    (二)短期投资和短期投资跌价准备:
1、项目                   期末数                      期初数
                帐面余额         跌价准备        帐面余额    跌价准备
基金投资             ---              ---    2,000,000.00         ---
    2、短期投资期末比期初减少2,000,000.00元,减少比例100%,系本期将开放式基金南方宝元债券基金投资全部收回。
    (三)应收票据:
类别                         期末数                          期初数
银行承兑汇票           5,000,000.00                             ---
    应收票据期末比期初增加5,000,000.00元,系本期收到银行承兑汇票未到期兑现所致。
    (四)应收帐款:
    1、帐龄分析:
                                     期末数
帐龄                 账面金额   占总额比例   坏账计提比例    坏帐准备
1年以内         54,003,144.09       11.04%       0.3%      162,009.43
1-2年          14,667,240.00        3.00%        10%    1,466,724.00
2-3年              30,854.68        0.01%        20%        6,170.94
3-5年             508,023.79        0.10%        50%      254,011.90
4-5年                    ---          ---        ---             ---
5年以上          1,127,021.46        0.23%       100%    1,127,021.46
关联方往来     418,988,117.24       85.62%       0.3%    1,256,964.35
合计           489,324,401.26      100.00%        ---    4,272,902.08

                                    期初数
帐龄                账面金额    占总额比例   坏账计提比例    坏账准备
1年以内       115,517,563.66        20.06%       0.3%      346,552.69
1-2年             80,220.68         0.01%        10%        8,022.07
2-3年            278,098.99         0.05%        20%       55,619.80
3-5年            226,708.80         0.04%        50%      113,354.40
4-5年                   ---           ---        ---             ---
5年以上         1,127,021.46        0.20%1        00%    1,127,021.46
关联方往来    458,500,615.60        79.64%       0.3%    1,375,501.84
合计          575,730,229.19       100.00%        ---    3,026,072.26
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为438,239,903.24元,占应收帐款总金额的89.56%。
    3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称                           欠款金额              计提比例
上海三峡浦东企业发展公司             177,980.50                   50%
上海港机厂修配分厂                    48,728.30                   50%
上海浦东同协有色金属厂                22,355.59                   50%
起帆*斯凯特公司                        3,216.00                   50%
红光港机厂                           145,269.00                   50%
港机厂溧阳分厂                        18,280.00                   50%
欣源电力公司                           1,000.00                   50%
深圳海创公司                          50,000.00                   50%
五钢集团                              19,934.40                   50%
港机修配分厂                          12,860.00                   50%
顺弘船舶公司                           3,000.00                   50%
机咨公司                               5,400.00                   50%
上海万蓬实业公司                       1,810.00                  100%
求新造船厂                         1,125,211.46                  100%

欠款单位名称                                                     理由
上海三峡浦东企业发展公司                     拖欠3-4年,预计可收回50%
上海港机厂修配分厂                           拖欠3-4年,预计可收回50%
上海浦东同协有色金属厂                       拖欠3-4年,预计可收回50%
起帆*斯凯特公司                              拖欠3-4年,预计可收回50%
红光港机厂                                   拖欠3-4年,预计可收回50%
港机厂溧阳分厂                               拖欠3-4年,预计可收回50%
欣源电力公司                                 拖欠3-4年,预计可收回50%
深圳海创公司                                 拖欠3-4年,预计可收回50%
五钢集团                                     拖欠3-4年,预计可收回50%
港机修配分厂                                 拖欠3-4年,预计可收回50%
顺弘船舶公司                                 拖欠3-4年,预计可收回50%
机咨公司                                     拖欠3-4年,预计可收回50%
上海万蓬实业公司                拖欠5年以上,按预计可收回金额全额计提
求新造船厂                      拖欠5年以上,按预计可收回金额全额计提
    4、应收帐款中持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款为118,902,720.40元,详见附注七(三)关联方交易。
    (五)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                         期末数
帐龄                账面金额    占总额比例  坏账计提比例     坏账准备
1年以内         5,596,106.21       8.26%        0.3%        16,788.31
1-2年             50,000.00       0.08%         10%         5,000.00
2-3年                   ---         ---         20%              ---
3-5年          1,728,371.60       2.55%         50%       864,185.80
4-5年                   ---         ---         ---              ---
5年以上            55,557.80       0.08%        100%        55,557.80
关联方往来     60,291,792.42      89.03%        0.3%       180,875.38
合计           67,721,828.03     100.00%         ---     1,122,407.29

                                         期初数
帐龄               账面金额    占总额比例    坏账计提比例    坏账准备
1年以内        5,330,578.44      10.89%            0.3%     15,988.74
1-2年               500.00         ---             10%         50.00
2-3年           729,371.60       1.49%             20%    145,874.32
3-5年         1,000,000.00       2.04%             50%    500,000.00
4-5年            55,557.80       0.11%             50%     27,778.90
5年以上                 ---         ---             ---           ---
关联方往来    41,856,104.67      85.47%            0.3%    125,568.32
合计          48,972,112.51     100.00%             ---    815,260.28
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为63,081,792.42元,占其他应收款总金额的比例为93.15%。
    3、本期全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称                               欠款金额          计提比例
常州蓝腾港口机电设备有限公司           1,000,000.00               50%
上海港口机械制造厂常州司机室分厂         403,371.60               50%
上海港口机械制造厂分房办公室             325,000.00               50%
职工住房贷款暂借款                        55,557.80              100%

欠款单位名称                                                     理由
常州蓝腾港口机电设备有限公司                 拖欠3-4年,预计可收回50%
上海港口机械制造厂常州司机室分厂             拖欠3-4年,预计可收回50%
上海港口机械制造厂分房办公室                 拖欠3-4年,预计可收回50%
职工住房贷款暂借款                  拖欠5年,按预计可收回金额全额计提
    4、金额较大的其他应收款:
单位名称                                  欠款金额          欠款时间
(1)上海港机张家港总装有限公司         41,856,104.67     1999-2003年
(2)中港集团总公司驻沪办事处           18,435,687.75          2003年
(3)常州蓝腾港口机电设备有限公司        1,000,000.00     1999-2003年
(4)王国珍                                990,000.00          2003年
(5)曾君芬                                800,000.00          2003年

单位名称                                                   性质或内容
(1)上海港机张家港总装有限公司                                往来款
(2)中港集团总公司驻沪办事处                                  往来款
(3)常州蓝腾港口机电设备有限公司                              暂借款
(4)王国珍                                                投标保证金
(5)曾君芬                                                投标保证金
    5、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    6、其他应收款期末比期初增加18,749,715.52元,增加比例38.29%,主要是存放在中港集团总公司驻沪办事处的营运资金增加。
    (六)预付帐款:
    1、帐龄分析:
                                               期末数
帐龄                               金额                    占总额比例
1年以内                   11,126,296.33                       100.00%

                                                期初数
帐龄                               金额                    占总额比例
1年以内                   17,377,701.13                       100.00%
    2、期末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    3、预付帐款期末比期初减少6,251,404.80元,减少比例35.97%,主要是本期预付材料款减少所致。
    (七)存货及存货跌价准备:
    1、
项目                                           期末数
                               金额                          跌价准备
原材料                90,644,660.83                      5,470,375.80
在产品               283,239,984.83                               ---
低值易耗品                      ---                               ---
合计                 373,884,645.66                      5,470,375.80

项目                                             期初数
                               金额                          跌价准备
原材料                45,365,720.61                      5,470,375.80
在产品                88,776,616.91
低值易耗品               262,400.25                               ---
合计                 134,404,737.77                      5,470,375.80
    2、存货跌价准备
项目                       期初数          本期增加            期末数
原材料               5,470,375.80               ---      5,470,375.80
    存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值以企业在正常经营过程中预计售价减去销售所必需的预计费用后的价值确定。
    3、存货期末比期初增加239,479,907.89元,增加比例178.18%,主要是未完工在产品大幅增加所致。
    (八)长期投资:
    1、项目
                                               期末数
                               账面金额                      减值准备
长期股权投资              35,047,196.32                  9,630,811.00

                                               期初数
                               账面金额                      减值准备
长期股权投资              35,047,196.32                  6,627,273.00
    2、长期股权投资:
    (1)股票投资:
被投资公司名称                 股份类别      股票数量    占被投资公司
                                                         注册资本比例
上海申达股份有限公司         上市法人股    192,000.00          低于5%

被投资公司名称               初始投资成本    账面金额        期末市价

上海申达股份有限公司         450,000.00    450,000.00    1,476,480.00
    (2)其他股权投资:
    成本法核算的股权投资:
被投资单位名称                           投资期限        占被投资单位
                                                         注册资本比例
*上海宝山远征环卫机械厂                      10年              24.21%
*上海同济远征环卫机械有限公司                10年              24.21%
二十一世纪科技投资有限责任公司               20年               8.95%
上海申银万国证券股份有限公司                  ---                 ---
上海港口机械进出口有限公司                    ---                 15%
合计

被投资单位名称                             期初余额    本期投资增减额
*上海宝山远征环卫机械厂                1,757,900.00               ---
*上海同济远征环卫机械有限公司            242,100.00               ---
二十一世纪科技投资有限责任公司        30,000,000.00               ---
上海申银万国证券股份有限公司             200,000.00               ---
上海港口机械进出口有限公司             2,397,196.32               ---
合计                                  34,597,196.32               ---

被投资单位名称                                           期末账面余额
*上海宝山远征环卫机械厂                                  1,757,900.00
*上海同济远征环卫机械有限公司                              242,100.00
二十一世纪科技投资有限责任公司                          30,000,000.00
上海申银万国证券股份有限公司                               200,000.00
上海港口机械进出口有限公司                               2,397,196.32
合计                                                    34,597,196.32
    *本公司对上述公司的投资虽超过被投资企业股权比例20%以上,但实际对上述公司的经营和财务未实施重大影响与决策故本公司对上述公司采用成本法核算。
    3、长期投资减值准备
被投资单位名称                             期初数            本期增加
二十一世纪科技投资有限责任公司       6,627,273.00        3,003,538.00

被投资单位名称                           本期转回              期末数
二十一世纪科技投资有限责任公司                ---        9,630,811.00

被投资单位名称                                               计提原因
二十一世纪科技投资有限责任公司             预计可收回金额低于账面价值
    长期投资减值准备按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    (九)固定资产及累计折旧:
    1、固定资产原值:
类别                           期初数                        本期增加
房屋及建筑物           151,048,102.83                             ---
通用设备               176,799,671.89                    1,596,521.21
专用设备                16,109,715.00                             ---
运输设备                 2,846,206.50                      890,903.85
其他设备                 9,856,652.36                      535,338.00
合计                   356,660,348.58                    3,022,763.06

类别                      本期减少                             期末数
房屋及建筑物                     ---                   151,048,102.83
通用设备                  413,498.05                   177,982,695.05
专用设备                         ---                    16,109,715.00
运输设备                         ---                     3,737,110.35
其他设备                  178,200.00                    10,213,790.36
合计                      591,698.05                   359,091,413.59
    其中:本期由在建工程转入固定资产原值为219,150.00元;本期无出售固定资产原值金额。
     2、累计折旧:
类别                          期初数                         本期提取
房屋及建筑物           19,429,869.10                     1,969,865.70
通用设备               64,275,557.58                     5,361,317.71
专用设备                6,596,397.46                       551,940.17
运输设备                  884,435.72                       123,019.06
其他设备                4,855,223.43                       576,284.80
合计                   96,041,483.29                     8,582,427.44

类别                      本期减少                             期末数
房屋及建筑物                   ---                      21,399,734.80
通用设备                229,366.54                      69,407,508.75
专用设备                       ---                       7,148,337.63
运输设备                       ---                       1,007,454.78
其他设备                158,966.00                       5,272,542.23
合计                    388,332.54                     104,235,578.19
    3、固定资产减值准备:
类别                         期初数         本期增加         本期减少
房屋及建筑物                    ---     1,221,053.91              ---
通用设备               4,278,072.68     1,552,261.36     4,278,072.68
专用设备                        ---       208,018.50              ---
运输设备                        ---       172,251.89              ---
合计                   4,278,072.68     3,153,585.66     4,278,072.68

类别                          期末数                         计提原因
房屋及建筑物            1,221,053.91       预计可收回金额低于帐面价值
通用设备                1,552,261.36       预计可收回金额低于帐面价值
专用设备                  208,018.50       预计可收回金额低于帐面价值
运输设备                  172,251.89       预计可收回金额低于帐面价值
合计                    3,153,585.66
    4、经营租出固定资产:
类别                   帐面原值           累计折旧          帐面净值
通用设备           1,171,423.25         592,171.45        579,251.80
    (十)在建工程:
工程名称                  期初数         本期增加    本期转入固定资产

15000T驳船                   ---    29,969,622.44                 ---
80T门机基础工程              ---     1,599,860.00                 ---
顶升装置                     ---       604,515.91                 ---
设备安装                     ---       309,150.00          219,150.00
合计                         ---    32,483,148.35          219,150.00

工程名称                                     期末数              资金
                                                                 来源
15000T驳船                            29,969,622.44              自筹
80T门机基础工程                        1,599,860.00              自筹
顶升装置                                 604,515.91              自筹
设备安装                                  90,000.00              自筹
合计                                  32,263,998.35
    本期无利息资本化金额。
    (十一)短期借款:
借款类别                   期末数                              期初数
保证借款           530,334,899.31                      493,000,000.00
保理借款                      ---                       57,200,000.00
合计               530,334,899.31                      550,200,000.00
    (十二)应付票据:
项目                                                           期末数
银行承兑汇票                                           160,478,325.76
商业承兑汇票                                             6,377,661.58
合计                                                   166,855,987.34
    1、期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东款项计10,000,000.00元,详见附注七(三)关联方交易。
    2、应付票据期末数比期初数增加149,450,210.20元,增加比例为858.62%,主要是支付采购和购建大额资产合同项下开具的票据增加所致。
    (十三)应付帐款:
期末数                                                      期初数
87,627,886.53                                        74,736,849.74
    期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东款项计1,449,610.69元,详见附注七(三)关联方交易。
    (十四)预收账款:
期末数                                                         期初数
183,456,697.13                                         125,461,797.94
    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、无帐龄超过一年的大额预收帐款情况。
    3、预收账款期末数比期初数增加57,994,899.19元,增加比例为46.23%,增加原因为由于产品订单上升,预收定金增加所致。
    (十五)其他应付款:
期末数                                                         期初数
4,428,091.05                                             5,532,448.03
    1、期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为421,432.83元。详见附注七(三)关联方交易。
    2、金额较大的其他应付款:
债权单位名称                             金额              性质或内容
上海集成港机设备经营公司           406,341.34                  设备款
上海港口机械制造厂                 421,432.83                  暂借款
    (十六)应交税金:
税种                         期末数                            期初数
增值税               -12,836,565.53                     10,566,174.89
营业税                    11,088.98                         59,305.95
城建税                     2,437.95                        577,128.66
企业所得税                38,741.96                        -78,913.05
个人所得税                62,169.10                               ---
合计                 -12,722,127.54                     11,123,696.45

税种                                             报告期执行的法定税率
增值税                                                            17%
营业税                                                             5%
城建税                                                             7%
企业所得税                                                        15%
个人所得税
合计
    应交税金期末数比期初数减少23,845,823.99元,减少比例为214.37%,减少原因为本期采购业务增加,可以抵扣的增值税进项税额大幅上升所致。
    (十七)其他应交款:
税种                     期末数        期初数    报告期执行的法定税率
教育费附加             1,044.84    247,340.86                      3%
堤防费                      ---           ---                      1%
义务兵优待金                ---           ---                    0.3%
河道管理费               348.27     82,446.94                   0.25%
合计                   1,393.11    329,787.80
    其他应交款期末数比期初数减少328,394.69元,减少比例为99.58%,减少原因为由于本期可以抵扣的增值税进项税额大幅上升,导致本期应交增值税税款减少,相应的附加税费也同时减少。
    (十八)股本:
                                                      期末数
股份类别                               金额                      比例
一、未上市流通股份
发起人股份                   165,050,600.00                    66.56%
其中:国家持有股份           165,050,600.00                    66.56%
其中:国有法人股             165,050,600.00                    66.56%
未上市流通股份合计           165,050,600.00                    66.56%
二、已流通股份
人民币普通股                  82,940,000.00                    33.44%
已上市流通股份合计            82,940,000.00                    33.44%
三、股份总数                 247,990,600.00                   100.00%

                                                      期初数
股份类别                                金额                     比例
一、未上市流通股份
发起人股份                    165,050,600.00                   66.56%
其中:国家持有股份            165,050,600.00                   66.56%
其中:国有法人股              165,050,600.00                   66.56%
未上市流通股份合计            165,050,600.00                   66.56%
二、已流通股份
人民币普通股                   82,940,000.00                   33.44%
已上市流通股份合计             82,940,000.00                   33.44%
三、股份总数                  247,990,600.00                  100.00%
    (十九)资本公积:
项目                                期末数                     期初数
股本溢价                    104,544,296.59             104,544,296.59
其他资本公积                    838,800.00                 838,800.00
关联交易差价                  6,016,540.45               6,016,540.45
合计                        111,399,637.04             111,399,637.04
    (二十)盈余公积:
项目                               期末数                      期初数
法定盈余公积                20,383,614.43               20,383,614.43
法定公益金                   7,605,249.65                7,605,249.65
合计                        27,988,864.08               27,988,864.08
    (二十一)未分配利润:
项目                                           金额    提取或分配比例
期初未分配利润                       -41,357,177.45               ---
加:本期净利润                         3,575,294.88               ---
加:其他转入                                    ---               ---
减:提取法定盈余公积(注)                      ---               ---
提取法定公益金(注)                            ---               ---
提取任意盈余公积                                ---               ---
应付普通股股利                                   --               ---
转作股本的普通股股利                            ---               ---
期末未分配利润                       -37,781,882.57               ---
    (二十二)主营业务收入、主营业务成本:
    项目                                     主营业务收入
业                                   本期数                上年同期数
务  工业                     260,743,501.91            242,087,354.77
分  公司内各业务分部           8,231,464.10              8,225,637.74
部  间相互抵销
    合计                     252,512,037.81            233,861,717.03

    项目                                     主营业务成本
业                                     本期数              上年同期数
务  工业                       214,235,202.06          203,285,374.69
分  公司内各业务分部             8,705,749.43            8,225,637.74
部  间相互抵销
    合计                       205,529,452.63          195,059,736.95

    项目                                     主营业务毛利
业                                      本期数             上年同期数
务  工业                         46,508,299.85          38,801,980.08
分  公司内各业务分部         (注)-474,285.33                    ---
部  间相互抵销
    合计                         46,982,585.18          38,801,980.08
    期末公司向前五名客户销售总额为205,754,262.13元,占公司全部主营业务收入的81.48%。
    注:由于合并报表范围内部各子公司主营业务与其他业务的口径划分不同,故在抵销内部交易主营业务成本的同时,也抵销了内部交易的其他业务利润。实际上主营业务和其他业务的内部交易本期共计抵销了内部利润841,329.56元,本期共抵销未实现的内部利润367,044.23元。
    (二十三)主营业务税金及附加:
项目               计缴标准         本期发生数         上年同期发生数
城建税                   7%          44,337.64             230,251.40
教育费附加               3%          19,001.84              98,679.16
其他                                                        35,887.48
合计                    ---          63,339.48             364,818.04
    主营业务税金及附加本期数比上年同期数减少301,478.56元,减少比例为82.64%,减少原因为本期增值税进项税额大幅增加,引起应交增值税减少,导致相关附加税减少,且本期无应税营业税的收入。
    (二十四)其他业务利润:
类别                                本期发生数
               其他业务收入       其他业务成本           其他业务利润
材料销售       3,853,036.85       4,378,480.17            -525,443.32
租赁              95,549.26         741,076.36            -645,527.10
维修、加工劳   1,236,093.73         577,855.22             658,238.51
务费
其他              94,000.00           2,961.00              91,039.00
合计           5,278,679.84       5,700,372.75            -421,692.91

类别                            上年同期发生数
               其他业务收入       其他业务成本           其他业务利润
材料销售       4,754,977.36       3,778,937.60             976,039.76
租赁             540,535.63         570,684.00             -30,148.37
维修、加工劳     202,446.98                ---             202,446.98
务费
其他              35,714.54           8,312.01              27,402.53
合计           5,533,674.51       4,357,933.61           1,175,740.90
    其他业务利润本期数比上年同期数减少1,597,433.81元,减少比例为135.87%,减少原因为本期材料成本大幅上涨,导致其他业务利润减少。
    (二十五)营业费用:
本期发生数                                         上年同期发生数
2,825,090.12                                            49,400.00
    营业费用本期数比上年同期数增加2,775,690.12元,增加比例为5,618.81%,增加原因为本期按业务收入计提了一定比例的售后服务费。
    (二十六)管理费用:
本期发生数                                          上年同期发生数
23,318,042.28                                        13,923,525.95
    管理费用本期数比上年同期数增加9,394,516.33元,增加比例为67.47%,增加原因为本期管理人员相关费用大幅上升。
    (二十七)财务费用:
类别                            本期发生数             上年同期发生数
利息支出                     15,818,922.37              17,842,203.75
减:利息收入                    244,139.08                 126,231.99
汇兑损失                          6,632.06                        ---
减:汇兑收益                     15,856.25                        ---
其他                            380,539.62                 391,596.96
合计                         15,946,098.72              18,107,568.72
    (二十八)投资收益:
    1、本期发生数:
类别                   基金投资收益    债权投资收益              计提
                                                             减值准备
短期投资                  11,608.02             ---               ---
长期股权投资                    ---             ---     -3,003,538.00
长期债权投资                    ---             ---               ---
合计                      11,608.02             ---     -3,003,538.00

类别                          成本法下                   股权转让收益
                        确认的投资收益
短期投资                        ---                               ---
长期股权投资           1,500,000.00                               ---
长期债权投资                    ---                               ---
合计                   1,500,000.00                               ---

类别                 股权投资差额摊销                            合计
短期投资                    ---                             11,608.02
长期股权投资                ---                         -1,503,538.00
长期债权投资                ---                                   ---
合计                        ---                         -1,491,929.98
    2、上年同期发生数:
类别股                 票投资收益    债权投资收益                计提
                                                             减值准备
短期投资                      ---             ---                 ---
长期股权投资                  ---             ---                 ---
长期债权投资                  ---             ---                 ---
合计                          ---             ---                 ---

类别股                     成本法下股                      权转让收益
                       确认的投资收益
短期投资                     ---                                  ---
长期股权投资           75,000.00                                  ---
长期债权投资                 ---                                  ---
合计                   75,000.00                                  ---

类别股               股权投资差额摊销                            合计
短期投资                       ---                                ---
长期股权投资                                                75,000.00
长期债权投资                   ---                                ---
合计                           ---                          75,000.00
    投资收益本期数比上年同期数减少1,566,929.98元,减少比例为2,089.24%,减少原因系对按成本法核算的被投资企业二十一世纪科技投资有限责任公司计提了长期投资减值准备3,003,538.00元,另外收到按成本法核算的上海港口机械进出口有限公司分红1,500,000.00元。
    (二十九)营业外收入:
类别                         本期发生数                上年同期发生数
处理固定资产净收益                  ---                           ---
赔偿及罚款收入               159,654.64                     11,420.00
其他                          45,250.00                           ---
合计                         204,904.64                     11,420.00
    营业外收入本期数比上年同期数增加193,484.64元,增加比例为1,694.26%,增加原因系赔款收入增加所致。
    (三十)营业外支出:
类别                              本期发生数           上年同期发生数
处理固定资产净损失                195,365.51               936,978.92
罚款支出                          129,033.96                97,704.89
计提固定资产减值准备           -1,124,487.02                      ---
其他                                     ---                   742.00
合计                             -800,087.55             1,035,425.81
    营业外支出本期数比上年同期数减少1,835,513.36元,减少比例为177.27%,减少原因系将固定资产预计可收回金额与帐面价值比较后,冲回了部分已计提的固定资产减值准备。
    (三十一)收到的其他与经营活动有关的现金517,878.08元。
    其中:
项目                                                             金额
利息收入                                                   244,139.08
营业外收入                                                 204,904.64
租金收入                                                    46,770.18
企业间往来                                                  22,064.18
    (三十二)支付的其他与经营活动有关的现金30,261,656.26元。
    其中:
项目                                                             金额
费用性支出                                              11,081,431.87
企业间往来                                              19,180,224.39
    六、母公司会计报表主要项目注释(以下金额若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初数的均为期末数):
    (一)应收帐款:
    1帐龄分析:
                                              期末数
帐龄               帐面余额    占总额比例    计提比例        坏帐准备
1年以内       53,949,244.09        11.10%        0.3%      161,847.73
1-2年        14,619,360.00         3.01%        10%     1,461,936.00
2-3年            23,791.88         0.00%         20%        4,758.38
3-4年           249,064.39         0.05%         50%      124,532.20
4-5年                  ---           ---         ---             ---
5年以上        1,127,021.46         0.23%       100%     1,127,021.46
关联方往来   416,126,347.24        85.61%       0.3%     1,248,379.04
合计         486,094,829.06       100.00%        ---     4,128,474.81

                                               期初数
帐龄               帐面余额    占总额比例    计提比例        坏帐准备
1年以内      115,350,683.66        20.16%        0.3%      346,052.05
1-2年            23,791.88           ---         10%        2,379.19
2-3年            22,355.59           ---         20%        4,471.12
3-4年           226,708.80         0.04%         50%      113,354.40
4-5年                  ---           ---         ---             ---
5年以上        1,127,021.46         0.20%        100%    1,127,021.46
关联方往来   455,638,845.60        79.60%        0.3%    1,366,916.53
合计         572,389,406.99       100.00%         ---    2,960,194.75
    2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为438,239,903.24元,占应收帐款总金额的90.16%。
    3、本期全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称                           欠款金额              计提比例
求新造船厂                         1,125,211.46                  100%
上海万蓬实业公司                       1,810.00                  100%
上海港机厂修配分厂                    48,728.30                   50%
上海三峡浦东企业发展公司             177,980.50                   50%
上海浦东同协有色金属厂                22,355.59                   50%

欠款单位名称                                                     理由
求新造船厂                      拖欠5年以上,按预计可收回金额全额计提
上海万蓬实业公司                拖欠5年以上,按预计可收回金额全额计提
上海港机厂修配分厂                           拖欠3-4年,预计可收回50%
上海三峡浦东企业发展公司                     拖欠3-4年,预计可收回50%
上海浦东同协有色金属厂                       拖欠3-4年,预计可收回50%
    4、期末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)股份的股东欠款为118,902,720.40元,详见附注七(三)关联方交易。
    (二)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                                          期末数
帐龄                   帐面余额   占总额比例   计提比例      坏帐准备
1年以内            5,574,606.21      8.58%         0.3%     16,723.81
1-2年                50,000.00      0.08%        10.0%      5,000.00
2-3年                   ------        ---          ---           ---
3-4年                   ------        ---          ---           ---
4-5年                   ------        ---          ---           ---
5年以上               55,557.80      0.09%       100.0%     55,557.80
关联方往来        59,303,192.39     91.25%         0.3%    177,909.58
合并单位往来             ------        ---          ---           ---
合计              64,983,356.40    100.00%          ---    255,191.19

                                              期初数
帐龄                   帐面余额     占总额比例  计提比例      坏帐准备
1年以内            5,327,578.44         11.27%    0.3%      15,982.74
1-2年                      ---            ---     ---            ---
2-3年                      ---            ---     ---            ---
3-4年                      ---            ---     ---            ---
4-5年                55,557.80          0.12%     50%      27,778.90
5年以上                     ---            ---     ---            ---
关联方往来        41,856,104.67         88.55%    0.3%     125,568.32
合并单位往来          30,670.00          0.06%     ---            ---
合计              47,269,910.91        100.00%     ---     169,329.96
    2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为61,493,192.39元,占其他应收款总金额的比例为94.63%。
    3、本期全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明:
欠款单位名称            欠款金额                            计提比例
住房贷款               55,557.80                                100%

欠款单位名称                                                     理由
住房贷款                        拖欠5年以上,按预计可收回金额全额计提
    4、金额较大的其他应收款:
欠款单位名称                                欠款金额         欠款时间
(1)上海港机张家港总装有限公司        41,856,104.67      1999-2003年
(2)中港集团总公司驻沪办事处          17,447,087.72           2003年
(3)王国珍                               990,000.00           2003年
(4)曾君芬                               800,000.00           2003年
(5)冯涛                                 400,000.00           2003年

欠款单位名称                                                 欠款原因
(1)上海港机张家港总装有限公司                                往来款
(2)中港集团总公司驻沪办事处                                  往来款
(3)王国珍                                                投标保证金
(4)曾君芬                                                投标保证金
(5)冯涛                                                      暂借款
    5、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
    (三)长期投资:
    1、
项目                                         期末数
                                金额                         减值准备
长期股权投资           47,451,405.68                     9,630,811.00

项目                                           期初数
                                  金额                       减值准备
长期股权投资             46,514,397.16                   6,627,273.00
    2、长期股权投资:
    A、股票投资:
被投资公司名称              股份性质     股票数量        占被投资公司
                                                         注册资本比例
上海申达股份有限公司       上市公司     192,000.00            低于5%

被投资公司名称               投资金额    减值准备            期末市价

上海申达股份有限公司         450,000.00    ---           1,476,480.00
    B、其他股权投资:
    (1)按成本法核算的股权投资:
被投资单位名称                           投资期限        占被投资单位
                                                         注册资本比例
上海港机机械进出口有限公司                   10年                 15%
上海宝山远征环卫机械厂                       10年              24.21%
上海同济远征环卫机械有限公司                 10年              24.21%
二十一世纪科技投资有限责任公司               20年               8.95%
上海申银万国证券股份有限公司                  ---                 ---
合计

被投资单位名称                             期初余额    本期投资增减额
上海港机机械进出口有限公司              2,397,196.32              ---
上海宝山远征环卫机械厂                  1,757,900.00              ---
上海同济远征环卫机械有限公司              242,100.00              ---
二十一世纪科技投资有限责任公司         30,000,000.00              ---
上海申银万国证券股份有限公司              200,000.00              ---
合计                                   34,597,196.32

被投资单位名称                                               期末余额
上海港机机械进出口有限公司                               2,397,196.32
上海宝山远征环卫机械厂                                   1,757,900.00
上海同济远征环卫机械有限公司                               242,100.00
二十一世纪科技投资有限责任公司                          30,000,000.00
上海申银万国证券股份有限公司                               200,000.00
合计                                                    34,597,196.32
    (2)按权益法核算的股权投资:
被投资单位占               被投资单位         期初余额           本期
名称                       注册资本%                            合计
上海港机齿轮箱厂                 100%    11,467,200.84            ---

                     本期权益增减额
被投资单位占                 其中:             确认         股权投资
名称                       投资成本             损益         差额摊销
上海港机齿轮箱厂                ---       937,008.52              ---

                                              期末余额
被投资单位占        分到            初始          累计
名称                利润            投资          增减           合计
上海港机齿轮箱厂     ---    5,300,000.00  7,104,209.36  12,404,209.36
    (3)被投资单位与公司会计政策无重大差异,也无投资变现的重大限制。
    3、长期投资减值准备
被投资单位名称                             期初数            本期增加
二十一世纪科技投资有限责任公司       6,627,273.00        3,003,538.00

被投资单位名称                            本期转回             期末数
二十一世纪科技投资有限责任公司                 ---       9,630,811.00
    长期投资减值准备按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    (四)投资收益:
    1、本期发生数:
类别                  股票投资收益         计提减值          成本法下
                                               准备    确认的投资收益
短期投资                 11,608.02              ---               ---
长期股权投资                   ---    -3,003,538.00      1,500,000.00
长期债券投资                   ---              ---               ---
合计                     11,608.02    -3,003,538.00      1,500,000.00

类别                     权益法下         股权转让收益           合计
                      确认的投资收益
短期投资                     ---             ---            11,608.02
长期股权投资          937,008.52             ---          -566,529.48
长期债券投资                 ---             ---                  ---
合计                  937,008.52             ---          -554,921.46
    2、上年同期发生数:
类别                   股票投资收益    计提减值              成本法下
                                           准备        确认的投资收益
短期投资                        ---         ---                   ---
长期股权投资                    ---         ---             75,000.00
长期债券投资                    ---         ---                   ---
合计                            ---         ---             75,000.00

类别                         权益法下    股权转让收益            合计
                         确认的投资收益
短期投资                          ---       ---                   ---
长期股权投资             1,157,576.27       ---          1,232,576.27
长期债券投资                      ---       ---                   ---
合计                     1,157,576.27       ---          1,232,576.27
    (五)主营业务收入、成本:
业务种类                                  本期发生数
                             收入                                成本
工业               249,540,586.91                      206,828,697.60

业务种类                                   上年同期发生数
                                 收入                            成本
工业                   231,952,326.87                  197,011,933.55
    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方:
    (1)控制本公司的关联方:
企业名称                     注册地址        主营业务    与本企业关系
上海港口机械制造厂           上海浦东    大型港机制造          母公司
中国港湾建设(集团)总公司       北京        控股公司    最终控股股东

企业名称                         经济性质或类别              法人代表
上海港口机械制造厂                         国有                  孙枫
中国港湾建设(集团)总公司                 国有                刘怀远
    (2)受本公司控制的关联方:
被投资单位全称         注册资本                              经营范围
                       (万元)
上海港机齿轮箱厂            530                      齿轮箱设计及制造

被投资单位全称         本公司投资额                        本公司所占
                           (万元)                          投资比例
上海港机齿轮箱厂                530                              100%
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:人民币万元):
企业名称                   期初数    本期增加    本期减少      期末数
上海港口机械制造厂         20,000         ---         ---      20,000
上海港机齿轮箱厂              530         ---         ---         530
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:人民币万元):
企业名称                             期初数              本期增加
                              金额         %        金额           %
上海港口机械制造厂       16,505.06     66.56         ---         ---
上海港机齿轮箱厂            530.00    100.00         ---         ---

企业名称                          本期减少                 期末数
                             金额           %         金额          %
上海港口机械制造厂            ---         ---    16,505.06      66.56
上海港机齿轮箱厂              ---         ---       530.00     100.00
    4、存在控制关系的关联方交易:
    存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    (二)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称                                               与本公司的关系
上海港机厂物资配件公司                                     同一母公司
上海港机厂锻造热处理厂                                     同一母公司
武进市长江港口机械配套件厂(原上海港机配套件分厂)             联营企业
上海宝山远征环卫机械厂                                       联营企业
上海同济远征环卫机械有限公司                                 联营企业
上海港口机械进出口有限公司                                 同一母公司
上海港机张家港总装有限公司                                 同一母公司
上海东港机械有限公司                                       同一母公司
深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司                             同一母公司
上海港机储运有限公司                                       同一母公司
上海新辰劳动服务有限公司                                   同一母公司
上海同步港机技术发展有限公司                               同一母公司
    (三)关联方交易:
    1、向关联方销售货物:
    (1)关联方交易价格的确定依据:基本上按同类市场价格(参照销售给非关联方)或参考公司近两年加权平均成本利润率定价。
    (2)交易金额明细资料  (单位:人民币元):
企业名称                                 本期发生数    上年同期发生数
上海港口机械制造厂                              ---     49,163,612.35
上海港口机械进出口有限公司                      ---    166,192,047.85
上海港机厂物资配件公司                          ---      1,144,200.01
武进市长江港口机械配套件厂            13,166,757.12               ---
    2、向关联方采购货物:
    (1)采购价格的确定依据:按双方合同规定的价格(参照市场价)定价。
    (2)交易金额明细资料 (单位:人民币元):
企业名称                                 本期发生数    上年同期发生数
上海港机厂物资配件公司                   664,224.92     73,559,976.75
上海港口机械制造厂                    18,150,963.24               ---
上海同步港机技术发展有限公司                    ---        161,410.26
武进市长江港口机械配套件厂                      ---      7,502,417.23
上海东港机械有限公司                   1,709,876.93      2,004,063.92
上海港机储运有限公司                   3,611,872.90      1,091,939.72
上海港机张家港总装有限公司                      ---     18,698,218.12
上海港机厂锻造热处理厂                 2,775,637.61      4,689,407.65
深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司           410,256.41               ---
    3、关联方应收应付款项期末余额(单位:人民币元):
项目                                  2003年6月30日    2002年12月31日
应收帐款:
上海港口机械制造厂                   118,902,720.40    153,664,904.61
深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司             3,258.00          3.258.00
武进市长江港口机械配套件厂            17,023,190.10      1,234,770.00
上海港口机械进出口有限公司           279,463,702.74    296,508,682.99
上海港机厂物资配件公司                          ---               ---
上海港机张家港总装有限公司             1,572,000.00      1,572,000.00
上海同步港机技术发展有限公司              40,000.00         40,000.00
上海新辰劳动服务有限公司                  15,000.00         15,000.00
中国港湾建设(集团)总公司               1,968,246.00      5,462,000.00
其他应收款:
上海港机张家港总装有限公司            41,856,104.67     41,856,104.67
中港集团总公司驻沪办事处              18,435,687.75               ---
应付票据:
上海港机物资配件公司                     500,000.00      3,006,340.74
上海港口机械制造厂                    10,000,000.00               ---
上海港机厂锻造热处理厂                 1,500,000.00               ---
武进市长江港口机械配套件厂                      ---        100,000.00
应付帐款:
上海港机物资配件公司                   2,184,043.35      5,671,958.16
上海港机厂锻造热处理厂                 4,964,097.40      7,158,671.14
上海港口机械进出口有限公司                      ---               ---
上海港口机械制造厂                     1,449,610.69      1,673,182.89
武进市长江港口机械配套件厂               130,624.00      1,096,090.36
上海港机张家港总装有限公司                      ---               ---
上海东港机械有限公司                                       348,974.30
上海港机储运有限公司                   2,502,595.62        659,363.53
其他应付款:
上海东港机械有限公司                                              ---
上海港口机械制造厂                       421,432.83         91,432.83
上海宝山远征环卫机械厂                    17,995.00         17,995.00
预收账款:
深圳市蛇口赤湾港机设备有限公司            43,000.00         43,000.00
    4、其他关联交易事项:
                                                           本期发生数
(1)支付港机厂厂房、设备租赁费                                   ---
(2)收取上海港机张家港总装有限公司设备租赁费                     ---
(3)收取上海港机厂锻造热处理厂设备租赁费                   46,770.18

                                                       上年同期发生数
(1)支付港机厂厂房、设备租赁费                            128,824.10
(2)收取上海港机张家港总装有限公司设备租赁费                     ---
(3)收取上海港机厂锻造热处理厂设备租赁费                         ---
    5、为关联方提供担保情况:
    详见附注八。
    八、或有事项:
    (一)截至2003年6月30日公司无为关联方提供担保情况。
    (二)截至2003年6月30日公司无未决诉讼情况。
    九、承诺事项:
    截至2003年6月30日公司无重大财务承诺事项。
    十、资产负债表日后事项中的非调整事项:
    本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十一、债务重组事项:
    本公司本期未发生债务重组事项。
    十二、其他重要事项:
    (一)控股股东股权转让事宜:
    上海港机股东上海港口机械制造厂于2002年11月18日与上海兴盛房地产开发(集团)有限公司(以下简称兴盛集团)签订了《股权转让协议》,拟将其持有的国有法人股165,050,600股(占公司总股份的66.56%)转让给兴盛集团。该股份转让于2003年1月24日获得财政部财企[2003]47号批复。公司于2003年7月23日获得中国证券监督管理委员会签发的《关于同意豁免上海兴盛实业发展(集团)有限公司要约收购“上海港机”股份义务的批复》。豁免后该股权已办理过户手续,股权过户后上海港机股份有限公司大股东变更为兴盛集团,原大股东上海港口机械制造厂及其控股单位与上海港机将不存在任何关联关系。
    (二)上海港机原大股东上海港口机械制造厂与兴盛集团已签订了资产重组的框架协议,拟对上海港机进行重大资产重组(有关部门对该协议的实施批准正在进行之中)。上海港口机械制造厂承诺在资产重组方案的制定及实施过程中,将该厂及其下属公司欠上海港机的应收款项作为重点事项,切实加以解决,从而控制和消除可能存在的风险。
    以下为补充资料:
    按照中国证监会相关披露规则的要求列示资产减值明细表
    资产减值准备明细表
    2003年1-6月
    编制单位:上海港机股份有限公司    单位: 元
项目                        行次           年初余额        本年增加数
一、坏帐准备合计               1       3,841,332.54      1,553,976.83
其中:应收账款                 2       3,026,072.26      1,246,829.82
其他应收款                     3         815,260.28        307,147.01
二、短期投资跌价准备合计       4
其中:股票投资                 5
债券投资                       6
三、存货跌价准备合计           7       5,470,375.80
其中:库存商品                 8
原材料                         9
四、长期投资减值准备合        10       6,627,273.00      3,003,538.00
其中:长期股权投资            11       6,627,273.00      3,003,538.00
长期债权投资                  12
五、固定资产减值准备合计      13       4,278,072.68      3,153,585.66
其中:房屋、建筑物            14
机器设备                      15                         3,153,585.66
六、无形资产减值准备合计      16
其中:专利权                  17
商标权                        18
七、在建工程减值准备          19
八、委托贷款减值准备          20
其中:短期
长期
小计                                  20,217,054.02      7,711,100.49

项目                              本年转回数                 年末余额
一、坏帐准备合计                                         5,395,309.37
其中:应收账款                                           4,272,902.08
其他应收款                                               1,122,407.29
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                     5,470,375.80
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合                                   9,630,811.00
其中:长期股权投资                                       9,630,811.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计        4,278,072.68             3,153,585.66
其中:房屋、建筑物
机器设备                        4,278,072.68            -1,124,487.02
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中:短期
长期
小计                            4,278,072.68            23,650,081.83
    八、备查文件
    1、载有董事长签名的半年度报告文本。
    2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本。
    4、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件文本。
    5、公司章程。
    6、其他有关资料。
    上海市股份有限公司会计报表
    合并资产负债表
    2003年6月30日
    会股地年01表
    编制单位:上海港机股份有限公司               金额单位:元
资    产                                         行次            附注
                                                                  五
流动资产:
货币资金                                           1             (一)
短期投资                                           2             (二)
应收票据                                           3             (三)
应收股利                                           4
应收利息                                           5
应收账款                                           6             (四)
其他应收款                                         7             (五)
预付账款                                           8             (六)
应收补贴款                                         9
存货                                              10             (七)
待摊费用                                          11
一年内到期的长期债权投资                          21
其他流动资产                                      24
流动资产合计                                      30
长期投资:
长期股权投资                                      31             (八)
长期债权投资                                      32
长期投资合计                                      33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)      34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)  35
固定资产:
固定资产原价                                      39             (九)
减:累计折旧                                      40             (九)
固定资产净值                                      41
减:固定资产减值准备                              42             (九)
固定资产净额                                      43
工程物资                                          44
在建工程                                          45             (十)
固定资产清理                                      46
固定资产合计                                      50
无形资产及其他资产:
无形资产                                          51
长期待摊费用                                      52
其他长期资产                                      53
无形资产及其他资产合计                            54
递延税项:
递延税款借项                                      55
资产总计                                          60

资    产                                                       年初数

流动资产:
货币资金                                                83,508,290.63
短期投资                                                 2,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                               572,704,156.93
其他应收款                                              48,156,852.23
预付账款                                                17,377,701.13
应收补贴款
存货                                                   128,934,361.97
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           852,681,362.89
长期投资:
长期股权投资                                            28,419,923.32
长期债权投资
长期投资合计                                            28,419,923.32
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                           356,660,348.58
减:累计折旧                                            96,041,483.29
固定资产净值                                           260,618,865.29
减:固定资产减值准备                                     4,278,072.68
固定资产净额                                           256,340,792.61
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                           256,340,792.61
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                             1,137,442,078.82

资    产                                                       期末数
流动资产:
货币资金                                                71,258,534.21
短期投资
应收票据                                                 5,000,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                               485,051,499.18
其他应收款                                              66,599,420.74
预付账款                                                11,126,296.33
应收补贴款
存货                                                   368,414,269.86
待摊费用                                                    42,156.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                         1,007,492,176.32
长期投资:
长期股权投资                                            25,416,385.32
长期债权投资
长期投资合计                                            25,416,385.32
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                           359,091,413.59
减:累计折旧                                           104,235,578.19
固定资产净值                                           254,855,835.40
减:固定资产减值准备                                     3,153,585.66
固定资产净额                                           251,702,249.74
工程物资
在建工程                                                32,263,998.35
固定资产清理
固定资产合计                                           283,966,248.09
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                             1,316,874,809.73

负债和股东权益                              行次                附注
                                                                 五
流动负债:
短期借款                                     61                (十一)
应付票据                                     62                (十二)
应付账款                                     63                (十三)
预收账款                                     64                (十四)
应付工资                                     65
应付福利费                                   66
应付股利                                     67
应交税金                                     68                (十六)
其他应交款                                   69                (十七)
其他应付款                                   70                (十五)
预提费用                                     71
预计负债                                     72
一年内到期的长期负债                         78
其他流动负债                                 79
流动负债合计                                 80
长期负债:
长期借款                                     81
应付债券                                     82
长期应付款                                   83
专项应付款                                   84
其他长期负债                                 85
长期负债合计                                 87
递延税款:                                   88
递延税款贷项                                 89
负债合计                                     90
少数股东权益(合并报表填列)                   91
股东权益:
股本                                         92                (十八)
资本公积                                     93                (十九)
盈余公积                                     94                (二十)
其中:法定公益金                              95                (二十)
减:未确认的投资损失(合并报表填列)         96
未分配利润                                   97              (二十一)
外币报表折算差额(合并报表填列)               98
股东权益合计                                 99
负债和股东权益总计                           100

负债和股东权益                                                 年初数
流动负债:
短期借款                                               550,200,000.00
应付票据                                                17,405,777.14
应付账款                                                74,736,849.74
预收账款                                               125,461,797.94
应付工资
应付福利费                                               6,629,798.05
应付股利
应交税金                                                11,123,696.45
其他应交款                                                 329,787.80
其他应付款                                               5,532,448.03
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           791,420,155.15
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                               791,420,155.15
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                                                   247,990,600.00
资本公积                                               111,399,637.04
盈余公积                                                27,988,864.08
其中:法定公益金                                          7,605,249.65
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                             -41,357,177.45
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                           346,021,923.67
负债和股东权益总计                                   1,137,442,078.82

负债和股东权益                                                 期末数
流动负债:
短期借款                                               530,334,899.31
应付票据                                               166,855,987.34
应付账款                                                87,627,886.53
预收账款                                               183,456,697.13
应付工资
应付福利费                                               7,294,764.25
应付股利
应交税金                                               -12,722,127.54
其他应交款                                                   1,393.11
其他应付款                                               4,428,091.05
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           967,277,591.18
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                               967,277,591.18
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                                                   247,990,600.00
资本公积                                               111,399,637.04
盈余公积                                                27,988,864.08
其中:法定公益金                                          7,605,249.65
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                             -37,781,882.57
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                           349,597,218.55
负债和股东权益总计                                   1,316,874,809.73
    法定代表人:     财务总监(总会计师):   会计机构负责人:    制表人:
    上海市股份有限公司会计报表
    合并利润及利润分配表
    2003年1-6月
    会股地年02表
    编制单位:上海港机股份有限公司                     金额单位:元
项目                                               行次          附注
                                                                   五
一、主营业务收入                                     1       (二十二)
减:主营业务成本                                     2       (二十二)
主营业务税金及附加                                   3       (二十三)
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                4
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                5       (二十四)
减:营业费用                                         6       (二十五)
管理费用                                             7       (二十六)
财务费用                                             8       (二十七)
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                       10
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                       11       (二十八)
补贴收入                                            12
营业外收入                                          13       (二十九)
减:营业外支出                                      14         (三十)
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                       15
减:所得税                                          16
减:少数股东损益(合并报表填列)                      17
加:未确认投资损失(合并报表填列)                  18
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                       20
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)       21
加:其他转入                                        22
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                 25
减:提取法定盈余公积                                26
提取法定公益金                                      27
提取职工奖励及福利基金(合并报表                     28
填列,子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)             35
减:应付优先股股利                                  36
提取任意盈余公积                                    37
应付普通股股利                                      38
转作股本的普通股股利                                39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)               40
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                41
2.自然灾害发生的损失                                42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                44
5.债务重组损失                                      45
6.其他                                              46

项目                                                       上年同期数
                                                         (未经审计)
一、主营业务收入                                       233,861,717.03
减:主营业务成本                                       195,059,736.95
主营业务税金及附加                                         364,818.04
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                   38,437,162.04
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                    1,175,740.90
减:营业费用                                                49,400.00
管理费用                                                13,923,525.95
财务费用                                                18,107,568.72
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                            7,532,408.27
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                               75,000.00
补贴收入
营业外收入                                                  11,420.00
减:营业外支出                                           1,035,425.81
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                            6,583,402.46
减:所得税                                                 204,278.16
减:少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                            6,379,124.30
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)          -46,237,816.76
加:其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                    -39,858,692.46
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列,子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                -39,858,692.46
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                  -39,858,692.46
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项目                                                           本期数
一、主营业务收入                                       252,512,037.81
减:主营业务成本                                       205,529,452.63
主营业务税金及附加                                          63,339.48
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                   46,919,245.70
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                     -421,692.91
减:营业费用                                             2,825,090.12
管理费用                                                23,318,042.28
财务费用                                                15,946,098.72
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                            4,408,321.67
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                           -1,491,929.98
补贴收入
营业外收入                                                 204,904.64
减:营业外支出                                            -800,087.55
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                            3,921,383.88
减:所得税                                                 346,089.00
减:少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                            3,575,294.88
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)          -41,357,177.45
加:其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                    -37,781,882.57
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列,子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                -37,781,882.57
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                  -37,781,882.57
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人:    财务总监(总会计师):   会计机构负责人:   制表人:
    上海市股份有限公司会计报表
    合并现金流量表
    2003年1-6月                                     会股地年03表
    编制单位:上海港机股份有限公司                  金额单位:元
项目                                                   行次      附注
                                                                  五
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             1
收到的税费返还                                           2
收到的其他与经营活动有关的现金                           3   (三十一)
经营活动现金流入小计                                     5
购买商品、接受劳务支付的现金                             6
支付给职工以及为职工支付的现金                           7
支付的各项税费                                           8
支付的其他与经营活动有关的现金                           9   (三十二)
经营活动现金流出小计                                    10
经营活动产生的现金流量净额                              11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                    12
取得投资收益所收到的现金                                13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金        14
收到的其他与投资活动有关的现金                          15
投资活动现金流入小计                                    16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        18
投资所支付的现金                                        19
支付的其他与投资活动有关的现金                          20
投资活动现金流出小计                                    22
投资活动产生的现金流量净额                              25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                    26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金            27
借款所收到的现金                                        28
收到的其他与筹资活动有关的现金                          29
筹资活动现金流入小计                                    30
偿还债务所支付的现金                                    31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    32
其中:支付少数股东的股利                                33
支付的其他与筹资活动有关的现金                          34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                35
筹资活动现金流出小计                                    36
筹资活动产生的现金流量净额                              40
四、汇率变动对现金的影响                                41
五、现金及现金等价物净增加额                            42
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                            43
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)                  44
减:未确定的投资损失                                    45
加:计提的资产减值准备                                  46
固定资产折旧                                            47
无形资产摊销                                            48
长期待摊费用摊销                                        49
待摊费用的减少(减:增加)                              50
预提费用的增加(减:减少)                              51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)  52
固定资产报废损失                                        53
财务费用                                                54
投资损失(减:收益)                                    55
递延税款贷项(减:借项)                                56
存货的减少(减:增加)                                  57
经营性应收项目的减少(减:增加)                        58
经营性应付项目的增加(减:减少)                        59
其       他                                             60
经营活动产生的现金流量净额                              65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                            66
一年内到期的可转换公司债券                              67
融资租入固定资产                                        68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                          69
减:现金的期初余额                                      70
加:现金等价物的期末余额                                71
减:现金等价物的期初余额                                72
现金及现金等价物净增加额                                73

项目                                                         金    额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                           426,509,733.99
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                             517,878.08
经营活动现金流入小计                                   427,027,612.07
购买商品、接受劳务支付的现金                           319,205,513.88
支付给职工以及为职工支付的现金                          38,236,782.44
支付的各项税费                                          10,710,642.80
支付的其他与经营活动有关的现金                          30,261,656.26
经营活动现金流出小计                                   398,414,595.38
经营活动产生的现金流量净额                              28,613,016.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                 3,511,608.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金             8,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                     3,519,608.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         8,707,582.26
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                     8,707,582.26
投资活动产生的现金流量净额                              -5,187,974.24
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                       538,334,899.31
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                   538,334,899.31
偿还债务所支付的现金                                   558,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    15,818,922.37
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                   574,018,922.37
筹资活动产生的现金流量净额                             -35,684,023.06
四、汇率变动对现金的影响                                     9,224.19
五、现金及现金等价物净增加额                           -12,249,756.42
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                             3,575,294.88
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)
减:未确定的投资损失
加:计提的资产减值准备                                   3,433,027.81
固定资产折旧                                             8,582,427.44
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)                                 -42,156.00
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     195,365.51
固定资产报废损失
财务费用                                                15,809,698.18
投资损失(减:收益)                                    -1,511,608.02
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                -240,044,587.04
经营性应收项目的减少(减:增加)                        68,907,517.21
经营性应付项目的增加(减:减少)                       169,708,036.72
其       他
经营活动产生的现金流量净额                              28,613,016.69
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                          71,258,534.21
减:现金的期初余额                                      83,508,290.63
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               -12,249,756.42
    法定代表人:     财务总监(总会计师):   会计机构负责人:    制表人:
    上海市股份有限公司会计报表
    资产负债表
    2003年6月30日
    会股地年01表
    编制单位:上海港机股份有限公司                     金额单位:元
                                                                附注
资    产                                            行次         六
流动资产:
货币资金                                              1
短期投资                                              2
应收票据                                              3
应收股利                                              4
应收利息                                              5
应收账款                                              6          (一)
其他应收款                                            7          (二)
预付账款                                              8
应收补贴款                                            9
存货                                                  10
待摊费用                                              11
一年内到期的长期债权投资                              21
其他流动资产                                          24
流动资产合计                                          30
长期投资:
长期股权投资                                          31         (三)
长期债权投资                                          32
长期投资合计                                          33
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)          34
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)      35
固定资产:
固定资产原价                                          39
减:累计折旧                                          40
固定资产净值                                          41
减:固定资产减值准备                                  42
固定资产净额                                          43
工程物资                                              44
在建工程                                              45
固定资产清理                                          46
固定资产合计                                          50
无形资产及其他资产:
无形资产                                              51
长期待摊费用                                          52
其他长期资产                                          53
无形资产及其他资产合计                                54
递延税项:
递延税款借项                                          55
资产总计                                              60

资    产                                                       年初数
流动资产:
货币资金                                                82,566,920.43
短期投资                                                 2,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                               569,429,212.24
其他应收款                                              47,100,580.95
预付账款                                                17,377,701.13
应收补贴款
存货                                                   126,759,588.13
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           845,234,002.88
长期投资:
长期股权投资                                            39,887,124.16
长期债权投资
长期投资合计                                            39,887,124.16
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                           354,529,869.27
减:累计折旧                                            94,831,298.98
固定资产净值                                           259,698,570.29
减:固定资产减值准备                                     4,278,072.68
固定资产净额                                           255,420,497.61
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                           255,420,497.61
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                             1,140,541,624.65

资    产                                                       期末数
流动资产:
货币资金                                                70,970,818.03
短期投资
应收票据                                                 5,000,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                               481,966,354.25
其他应收款                                              64,728,165.21
预付账款                                                11,111,296.33
应收补贴款
存货                                                   365,096,078.68
待摊费用                                                    42,156.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                           998,914,868.50
长期投资:
长期股权投资                                            37,820,594.68
长期债权投资
长期投资合计                                            37,820,594.68
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                           356,960,934.28
减:累计折旧                                           102,963,727.98
固定资产净值                                           253,997,206.30
减:固定资产减值准备                                     3,153,585.66
固定资产净额                                           250,843,620.64
工程物资
在建工程                                                32,263,998.35
固定资产清理
固定资产合计                                           283,107,618.99
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                             1,319,843,082.17
                                                                 附注
负债和股东权益                                            行次     六
流动负债:
短期借款                                                   61
应付票据                                                   62
应付账款                                                   63
预收账款                                                   64
应付工资                                                   65
应付福利费                                                 66
应付股利                                                   67
应交税金                                                   68
其他应交款                                                 69
其他应付款                                                 70
预提费用                                                   71
预计负债                                                   72
一年内到期的长期负债                                       78
其他流动负债                                               79
流动负债合计                                               80
长期负债:
长期借款                                                   81
应付债券                                                   82
长期应付款                                                 83
专项应付款                                                 84
其他长期负债                                               85
长期负债合计                                               87
递延税款:                                                 88
递延税款贷项                                               89
负债合计                                                   90
少数股东权益(合并报表填列)                                 91
股东权益:
股本                                                       92
资本公积                                                   93
盈余公积                                                   94
其中:法定公益金                                            95
减:未确认的投资损失(合并报表填列)                       96
未分配利润                                                 97
外币报表折算差额(合并报表填列)                             98
股东权益合计                                               99
负债和股东权益总计                                        100

负债和股东权益                                                 年初数
流动负债:
短期借款                                               550,200,000.00
应付票据                                                17,405,777.14
应付账款                                                80,558,992.83
预收账款                                               123,222,452.64
应付工资
应付福利费                                               6,328,451.23
应付股利
应交税金                                                11,054,093.82
其他应交款                                                 325,835.54
其他应付款                                               4,957,554.21
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           794,053,157.41
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                               794,053,157.41
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                                                   247,990,600.00
资本公积                                               111,399,637.04
盈余公积                                                21,976,187.13
其中:法定公益金                                          6,288,059.61
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                             -34,877,956.93
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                           346,488,467.24
负债和股东权益总计                                   1,140,541,624.65

负债和股东权益                                                 期末数
流动负债:
短期借款                                               530,334,899.31
应付票据                                               168,205,987.34
应付账款                                                92,104,038.19
预收账款                                               181,009,143.83
应付工资
应付福利费                                               7,002,263.09
应付股利
应交税金                                               -12,935,095.01
其他应交款                                                     443.56
其他应付款                                               3,716,501.52
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                           969,438,181.83
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款:
递延税款贷项
负债合计                                               969,438,181.83
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                                                   247,990,600.00
资本公积                                               111,399,637.04
盈余公积                                                21,976,187.13
其中:法定公益金                                          6,288,059.61
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                             -30,961,523.83
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                           350,404,900.34
负债和股东权益总计                                   1,319,843,082.17
    法定代表人:     财务总监(总会计师):   会计机构负责人:   制表人:
    上海市股份有限公司会计报表
    利润及利润分配表
    2003年1-6月
    会股地年02表
    编制单位:上海港机股份有限公司                    金额单位:元
                                                                附注
项         目                                             行次
                                                                 六
一、主营业务收入                                           1    (五)
减:主营业务成本                                           2    (五)
主营业务税金及附加                                         3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                      4
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                      5
减:营业费用                                               6
管理费用                                                   7
财务费用                                                   8
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                              10
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                              11   (四)
补贴收入                                                   12
营业外收入                                                 13
减:营业外支出                                             14
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                              15
减:所得税                                                 16
减:少数股东损益(合并报表填列)                             17
加:未确认投资损失(合并报表填列)                         18
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                              20
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)              21
加:其他转入                                               22
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                        25
减:提取法定盈余公积                                       26
提取法定公益金                                             27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,                      28
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                    35
减:应付优先股股利                                         36
提取任意盈余公积                                           37
应付普通股股利                                             38
转作股本的普通股股利                                       39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                      40
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                       41
2.自然灾害发生的损失                                       42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                       43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                       44
5.债务重组损失                                             45
6.其他                                                     46

项         目                                              上年同期数
                                                          (未经审计)
一、主营业务收入                                       231,952,326.87
减:主营业务成本                                       197,011,933.55
主营业务税金及附加                                         267,419.58
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                   34,672,973.74
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                    1,042,974.35
减:营业费用                                                49,400.00
管理费用                                                11,466,540.53
财务费用                                                18,029,453.72
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                            6,170,553.84
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                            1,232,576.27
补贴收入
营业外收入                                                  11,420.00
减:营业外支出                                           1,035,425.81
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                            6,379,124.30
减:所得税
减:少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                            6,379,124.30
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)          -39,844,334.21
加:其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                    -33,465,209.91
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                -33,465,209.91
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                  -33,465,209.91
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项         目                                                  本期数
一、主营业务收入                                       249,540,586.91
减:主营业务成本                                       206,828,697.60
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                   42,711,889.31
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                    1,073,345.65
减:营业费用                                             2,825,090.12
管理费用                                                21,544,499.25
财务费用                                                15,949,283.22
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                            3,466,362.37
加:投资收益(亏损以"-"号填列)                             -554,921.46
补贴收入
营业外收入                                                 204,904.64
减:营业外支出                                            -800,087.55
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                            3,916,433.10
减:所得税
减:少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                            3,916,433.10
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)          -34,877,956.93
加:其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)                    -30,961,523.83
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)                -30,961,523.83
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)                  -30,961,523.83
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人:     财务总监(总会计师):    会计机构负责人:   制表人:
    上海市股份有限公司会计报表
    现金流量表
    2003年1-6月       会股地年03表
    编制单位:上海港机股份有限公司                    金额单位:元
项目                                              行次     金   额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                       1   421,233,186.21
收到的税费返还                                     2
收到的其他与经营活动有关的现金                     3     1,167,675.54
经营活动现金流入小计                               5   422,400,861.75
购买商品、接受劳务支付的现金                       6   318,966,343.98
支付给职工以及为职工支付的现金                     7    35,961,229.42
支付的各项税费                                     8     9,702,149.65
支付的其他与经营活动有关的现金                     9    28,504,467.99
经营活动现金流出小计                              10   393,134,191.04
经营活动产生的现金流量净额                        11    29,266,670.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                              12
取得投资收益所收到的现金                          13     3,511,608.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金  14         8,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                    15
投资活动现金流入小计                              16     3,519,608.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金  18     8,707,582.26
投资所支付的现金                                  19
支付的其他与投资活动有关的现金                    20
投资活动现金流出小计                              22     8,707,582.26
投资活动产生的现金流量净额                        25    -5,187,974.24
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                              26
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金      27
借款所收到的现金                                  28   538,334,899.31
收到的其他与筹资活动有关的现金                    29
筹资活动现金流入小计                              30   538,334,899.31
偿还债务所支付的现金                              31   558,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金              32    15,818,922.37
其中:支付少数股东的股利                          33
支付的其他与筹资活动有关的现金                    34
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金          35
筹资活动现金流出小计                              36   574,018,922.37
筹资活动产生的现金流量净额                        40   -35,684,023.06
四、汇率变动对现金的影响                          41         9,224.19
五、现金及现金等价物净增加额                      42   -11,596,102.40

补充资料                                                         行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                                       43
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)                             44
减:未确定的投资损失                                               45
加:计提的资产减值准备                                             46
固定资产折旧                                                       47
无形资产摊销                                                       48
长期待摊费用摊销                                                   49
待摊费用的减少(减:增加)                                         50
预提费用的增加(减:减少)                                         51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)             52
固定资产报废损失                                                   53
财务费用                                                           54
投资损失(减:收益)                                               55
递延税款贷项(减:借项)                                           56
存货的减少(减:增加)                                             57
经营性应收项目的减少(减:增加)                                   58
经营性应付项目的增加(减:减少)                                   59
其     他                                                          60
经营活动产生的现金流量净额                                         65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本                                                       66
一年内到期的可转换公司债券                                         67
融资租入固定资产                                                   68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                     69
减:现金的期初余额                                                 70
加:现金等价物的期末余额                                           71
减:现金等价物的期初余额                                           72
现金及现金等价物净增加额                                           73

补充资料                                                       金  额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号表示)                             3,916,433.10
加:少数股东损益(亏损以“-”号表示)
减:未确定的投资损失
加:计提的资产减值准备                                   3,133,192.27
固定资产折旧                                             8,520,761.54
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)                                 -42,156.00
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)     195,365.51
固定资产报废损失
财务费用                                                15,809,698.18
投资损失(减:收益)                                    -2,448,616.54
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                -238,901,169.70
经营性应收项目的减少(减:增加)                        69,847,537.24
经营性应付项目的增加(减:减少)                       169,235,625.11
其     他
经营活动产生的现金流量净额                              29,266,670.71
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                          70,970,818.03
减:现金的期初余额                                      82,566,920.43
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               -11,596,102.40
    法定代表人:     财务总监(总会计师):       会计机构负责人:     制表人:

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