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ST新梅(600732)公告正文

上海新梅置业股份有限公司2006年年度报告

公告日期 2007-03-17
股票简称:ST新梅 股票代码:600732

    第一节    重要提示及目录
    重要提示: 
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人张静静,主管会计工作负责人赵擎麾,会计机构负责人(会计主管人员)蒋敏声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    第二节    公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:上海新梅置业股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:上海新梅
    公司英文名称:Shanghai Xinmei Real Estate Co., Ltd.
    2、公司法定代表人:张静静
    3、公司董事会秘书:何婧
    电话:021-51002068
    传真:021-51005370
    E-mail:hejing@shxinmei.com
    联系地址:上海市天目中路585号新梅大厦20楼
    公司证券事务代表:栾云玲
    电话:021-51005367
    传真:021-51005370
    E-mail:lyl@shxinmei.com
    联系地址:上海市天目中路585号新梅大厦20楼
    4、公司注册地址:上海市浦东南路3500号
    公司办公地址:上海市天目中路585号新梅大厦20楼
    邮政编码:200070
    公司国际互联网网址:http://www.shxinmei.com
    公司电子信箱:600732@shxinmei.com
    5、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:上海新梅
    公司A股代码:600732
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996年8月12日
    公司首次注册登记地点:上海市
    公司第1次变更注册登记日期:2004年1月8日
    公司第1次变更注册登记地址:上海市
    公司法人营业执照注册号:3100001004243
    公司税务登记号码:国税沪字310042132269407
    公司聘请的境内会计师事务所名称:立信会计师事务所有限公司
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市南京东路61号4楼
    第三节         主要财务数据和指标
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                项目                                                               金额
 利润总额                                                                                        19,770,994.36
 净利润                                                                                             6,018,416.97
 扣除非经常性损益后的净利润                                                                         7,218,388.36
 主营业务利润                                                                                    42,068,460.34
 其他业务利润                                                                                         376,841.22
 营业利润                                                                                          33,980,799.66
 投资收益                                                                                       -11,843,403.20
 补贴收入
 营业外收支净额                                                                                    -2,366,402.10
 经营活动产生的现金流量净额                                                                       -50,859,102.30
 现金及现金等价物净增加额                                                                        30,851,497.09

    (二)扣除非经常性损益项目和金额

                                                                                          单位:元币种:人民币
                             非经常性损益项目                                                          金额
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                                                   -2,366,402.1
 各项营业外收入、支出
 所得税影响数                                                                                          49,960.81
 少数股东损益                                                                                       1,116,469.90
 合计                                                                                              -1,199,971.39

    (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                  本年比上年增减
               主要会计数据                      2006年            2005年                                2004年
                                                                                         (%)
 主营业务收入                                  94,650,380.59     356,561,785.89             -73.45    368,232,749.83
 利润总额                                      19,770,994.36     121,118,652.03             -83.68     95,210,503.98
 净利润                                         6,018,416.97      64,535,442.52             -90.67     51,401,096.55
 扣除非经常性损益的净利润                       7,218,388.36      66,116,993.63             -89.08     52,182,024.18
 每股收益                                             0.0243              0.260             -90.65             0.207
 最新每股收益
                                                                                  减少11.71个百分
 净资产收益率(%)                                      1.20              12.91                                11.72
                                                                                  点
 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的                                             减少11.79个百分
                                                        1.43              13.22                                11.90
 净资产收益率(%)                                                                点
 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的                   1.44              14.09   减少12.65个百分              12.64
 加权平均净资产收益率(%)                                                        点
 经营活动产生的现金流量净额                   -50,859,102.30     -18,339,805.53                      -152,280,132.34
 每股经营活动产生的现金流量净额                        -0.21              -0.07                                -0.61
                                                                                  本年末比上年末
                                                2006年末          2005年末                              2004年末
                                                                                      增减(%)
 总资产                                     1,501,641,127.53   1,261,926,800.32              19.00  1,371,463,670.27
 股东权益(不含少数股东权益)                 503,482,030.60     499,943,536.79               0.71    438,438,794.27
 每股净资产                                            2.030              2.016               0.69             1.768
 调整后的每股净资产                                    2.029              2.015               0.69             1.776

    (四)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                     净资产收益率(%)                       每股收益
                 报告期利润
                                                   全面摊薄         加权平均         全面摊薄         加权平均
                主营业务利润                              8.36             8.36          0.1696            0.1696
                  营业利润                                6.75             6.76          0.1370            0.1370
                    净利润                                1.20             1.20          0.0243            0.0243
      扣除非经常性损益后的净利润                          1.43             1.44          0.0291            0.0291

    (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因

                                                                                          单位:元币种:人民币
 项目              股本           资本公积         盈余公积        法定公益金       未分配利润      股东权益合计
 期初数       247,990,600.00    108,443,816.86    61,063,464.85    14,420,089.31    82,445,655.08    499,943,536.79
 本期增加                                            545,433.66                      2,993,060.15     3,538,493.81
 本期减少                                                         -14,420,089.31
 期末数       247,990,600.00    108,443,816.86    61,608,898.51                0    85,438,715.23    503,482,030.60

    盈余公积变动原因:报告期内母公司根据《公司法》规定按净利润的10%提取;
    法定公益金变动原因:根据财政部财企[2006]67号的有关规定,从2006年1月1日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配,不再提取公益金,公司对2005年12月31日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用;
    未分配利润变动原因:本年度公司新增未分配利润;
    股东权益变动原因:前述原因合计。
    第四节         股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表

                                                                                                          单位:股
                        本次变动前                    本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                     数   量      比例(%)   发行新股    送股   公积金转股    其他   小计      数   量      比例(%)
 一、有限售条件股份
 1、国家持股
 2、国有法人持
 股
 3、其他内资持
                  142,656,189       57.52                                                   142,656,189      57.52
 股
 其中:
 境内法人持股     142,656,189       57.52                                                   142,656,189      57.52
 境内自然人持
 股
 4、外资持股
 其中:
 境外法人持股
 境外自然人持
 股
 有限售条件股
                  142,656,189       57.52                                                   142,656,189      57.52
 份合计
 二、无限售条件流通股份
 1、人民币普通
                  105,334,411       42.48                                                   105,334,411      42.48
 股
 2、境内上市的
 外资股
 3、境外上市的
 外资股
 4、其他
 无限售条件流
                  105,334,411       42.48                                                   105,334,411      42.48
 通股份合计
 三、股份总数     247,990,600      100.00                                                   247,990,600     100.00

    有限售条件股份可上市交易时间

                                                                                                          单位:股
                                      有限售条件     无限售条件
                 限售期满新增可上
     时间                             股份数量余     股份数量余                           说明
                  市交易股份数量
                                           额             额
 2008年11月                                                         限售条件详见本报告“第十节重要事项之(十):
                       142,656,189               0   247,990,600
 29日                                                               承诺事项履行情况”

    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    至报告期末为止的前三年,公司没有发行股票及其他衍生证券。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内,公司股份总数及结构未发生变动。
    (3)现存的内部职工股情况
    至报告期末,公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                          单位:股
 报告期末股东总数                    26,800
 前十名股东持股情况
                           股东性     持股比                                      持有有限售条件      质押或冻结的
        股东名称                                   持股总数        年度内增减
                              质       例(%)                                          股份数量          股份数量
 上海兴盛实业发展(集                                                                                质押
                           其他        57.520      142,656,189                0        142,656,189
 团)有限公司                                                                                        86,000,000
 王  红                                 0.639        1,585,132             未知                  0   未知
 杨  光                                 0.224          556,100             未知                  0   未知
 袁建国                                 0.220          545,100             未知                  0   未知
 周秀容                                 0.200          495,826             未知                  0   未知
 孙  辉                                 0.169          420,000             未知                  0   未知
 吴文秀                                 0.154          380,982             未知                  0   未知
 杨道敏                                 0.143          354,800             未知                  0   未知
 庞凤国                                 0.142          352,600             未知                  0   未知
 付育河                                 0.116          288,400             未知                  0   未知
 前十名无限售条件股东持股情况
               股东名称                     持有无限售条件股份数量            股份种类
 王  红                                                        1,585,132   人民币普通股
 杨  光                                                          556,100   人民币普通股
 袁建国                                                          545,100   人民币普通股
 周秀容                                                          495,826   人民币普通股
 孙  辉                                                          420,000   人民币普通股
 吴文秀                                                          380,982   人民币普通股
 杨道敏                                                          354,800   人民币普通股
 庞凤国                                                          352,600   人民币普通股
 付育河                                                          288,400   人民币普通股
 熊莉平                                                          271,100   人民币普通股
 上述股东关联关系或一致行动关系的       本公司未知其是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司持股变动信息
 说明                                   披露管理办法》中规定的一致行动人。

    前10名股东中,上海兴盛实业发展(集团)有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股
    东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                          单位:股
                              持有的有限             有限售条件股份可上市交易情况
 序
      有限售条件股东名称      售条件股份                                                            限售条件
 号                                            可上市交易时间        新增可上市交易股份数量
                                  数量
                                                                                               详见本报告“第十节
      上海兴盛实业发展                                                                         重要事项之(十):
 1                            142,656,189    2008年11月29日                     142,656,189
       (集团)有限公司                                                                          承诺事项履行情
                                                                                               况”。

    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:上海兴盛实业发展(集团)有限公司
    法人代表:张兴标
    注册资本:220,000,000元
    成立日期:1996年8月13日
    主要经营业务或管理活动:实业投资,国内贸易(除专项规定),房地产开发经营,咨询服务,建筑装潢,金属制品。
    (2)自然人实际控制人情况
    实际控制人姓名:张兴标
    国籍:中国
    是否取得其他国家或地区居留权:拥有加拿大居留权
    最近五年内职业:企业经营管理
    最近五年内职务:上海兴盛实业发展(集团)有限公司董事长
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    报告期内,不存在其他持股在10%以上的法人股东。
    第五节         董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况

                                                                                          单位:股币种:人民币
                                                                                    年   年   股
                                                                                    初   末   份           报告期内从公司
                               性  年                                                              变动
  姓名           职务                      任期起始日期          任期终止日期       持   持   增           领取的报酬总额
                               别  龄                                                              原因
                                                                                    股   股   减             (万元)税前
                                                                                    数   数   数
 张静静    董事长              女  33   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0                         25
 郑际贤    副董事长/总经理     男  55   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0                         18
 滕国存    董事/副总经理       男  59   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0                         10
 张健      董事                男  32   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0
 张余庆    独立董事            男  60   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0           0.83(5万元/年)
 吴桢舫    独立董事            男  61   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0           0.83(5万元/年)
 杨国庆    监事长              男  52   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0                          8
 江晓凌    监事                女  36   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0                          8
 罗炜岚    职工代表监事        女  37   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0                          8
 赵擎麾    财务总监            女  41   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0                         10
 何婧      董事会秘书          女  30   2006年10月26日        2009年10月25日         0    0    0                          8
  合计             /           /    /            /                     /                            /                 96.66

    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)张静静,曾任上海兴盛实业发展(集团)有限公司副总裁,现任公司董事长。
    (2)郑际贤,曾任上海兴盛实业发展(集团)有限公司副总裁,公司副总经理兼总工程师,现任公司副董事长兼总经理。
    (3)滕国存,曾任上海兴盛实业发展(集团)有限公司现场总指挥,公司副总经理,现任公司董事兼副总经理。
    (4)张健,曾任上海兴盛实业发展(集团)有限公司财务经理,现任该公司财务总监,公司董事。
    (5)张余庆,曾任上海华源企业发展股份有限公司董事、财务总监,无锡生命科技发展股份有限公司董事、总会计师,中国华源集团有限公司资产股权管理部副部长,同时自2003年6月起先后兼任了招商银行股份有限公司外部监事、审计委员会主任,山东日照港股份有限公司独立董事、审计委员会主任等职务。
    (6)吴桢舫,曾任中国华源集团有限公司总裁助理兼人力资源部部长、外事办公室主任,现任上海安平医疗科技有限公司总裁助理兼人力资源部部长。
    (7)杨国庆,曾任上海兴盛实业发展(集团)有限公司融资部经理,现任公司办公室主任兼融资部经理,公司监事长。
    (8)江晓凌,曾任上海兴盛实业发展(集团)有限公司董事长助理兼内审部主任,现任公司内审部主任,公司监事。
    (9)罗炜岚,曾任上海安居房地产开发有限公司开发经营部及总师室负责人,现任上海新兰房产公司总经理,公司职工代表监事。
    (10)赵擎麾,曾任长春经济技术开发区开发建设(集团)股份有限公司副总裁兼副总会计师,公司副总经理,现任公司财务总监。
    (11)何婧,曾任无锡赛诺资产管理中心投资部部长,公司证券事务代表,现任公司董事会秘书。
    (二)在股东单位任职情况

                                                   担任的                                              是否领取报酬
   姓名                股东单位名称                             任期起始日期        任期终止日期
                                                     职务                                                   津贴
  张健      上海兴盛实业发展(集团)有限公司      财务总监     2006年1月1日       2007年12月31日             是
 (三)在其他单位任职情况
                                                                                                         是否领取报
  姓名              其他单位名称               担任的职务       任期起始日期         任期终止日期
                                                                                                            酬津贴
张静静       上海仲兴投资有限公司             董事长          2006年1月1日        2007年12月31日              否
张静静       上海新梅实业有限公司             执行董事        2006年1月1日        2007年12月31日              否
张余庆     山东日照港股份有限公司             独立董事        2003年5月25日       2008年5月24日               是
张余庆     浙江舜宇光学股份有限公司           独立董事        2006年12月31日      2009年12月30日              是
                                              总裁助理兼
吴桢舫     上海安平医疗科技有限公司           人力资源部      2006年12月1日       2009年11月30日              是
                                              部长

    (四)董事、监事、高级管理人员报酬情况:
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序与确定依据:董事、监事的报酬数额由董事会初步拟定,经董事会审议通过后由股东大会决议确定;高级管理人员的报酬数额由董事会审议确定。上述人员的薪酬水平主要依据公司整体经营状况、岗位工作量和完成业绩情况来确定,同时独立董事的津贴标准还参考了本地区同行业上市公司的整体水平。
    2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

   不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名        是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
                    张健                                     在股东单位领取报酬

    (五)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓  名                    担任的职务                            离任原因
       朱建军                   董事、总经理                        个人原因辞职
       徐冬根                     独立董事                             任期届满
       尢家荣                     独立董事                             任期届满
       黄丹                       独立董事                             任期届满
       王承宇                      监事长                              任期届满

    经公司第四届董事会第一次会议决议,聘任郑际贤先生为公司总经理,滕国存先生为公司副总经理,聘任赵擎麾女士为公司财务总监,聘任何婧女士为公司董事会秘书。
    上述离任和聘任事项分别刊登于2006年4月22日、2006年10月27日和2006年10月30日《上海证券报》。
    (六)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为83人,无需要承担费用的离退休职工。员工的结构如下:
    1、专业构成情况

    专业类别                                                                             人数
 管理人员                                                                                  43
 工程技术人员                                                                              21
 财务人员                                                                                   5
 销售人员                                                                                  14

    2、教育程度情况

 教育类别                                                                                 人数
 硕士、研究生                                                                               3
 本科                                                                                      16
 大专以下(含大专)                                                                        64

    第六节    公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    1、健全和完善公司基本制度:报告期内,公司严格按照修订后的《证券法》、《公司法》及中国证监会颁布的相关规范性文件规定,进一步加强了制度建设,修改了《公司章程》和三会议事规则的相关条款,健全和完善了企业的各项管理制度。
    2、积极开展内控体系建设:2006年,公司根据监管部门要求并结合自身情况积极推行内控体系建设,调整部门设置,外聘审价机构,着重加强资金、合同和工程项目预决算等方面的管理。同时,公司组织安排了三次专门针对董、监事和高管的相关业务培训,不断提升经营管理层的公司治理能力。
    3、保证公司“三会”规范运作:报告期内,公司共召开了2次股东大会,7次董事会和4次监事会,公司股东大会、董事会和监事会的召开和表决程序符合《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等的相关规定。公司董事会和监事会能够严格按照《公司章程》的规定,在股东大会的授权范围内,认真履行董事会和监事会的各项职责,维护公司及全体股东利益。
    4、进一步加强投资者关系管理:报告期内,公司投资者关系管理工作持续加强,公司透明度进一步提升。在保证公司与广大中小股东的沟通渠道保持畅通的基础上,公司主动加强了与机构投资者的接触,积极参与了由券商组织的各类研讨会和报告会,拉近了公司与投资者间的距离。
    公司今后将根据中国证监会和证券交易所等监管部门的要求,结合公司实际情况,进一步完善公司治理结构,规范公司运作。
    (二)独立董事履行职责情况
    2006年,公司进行了董事会换届选举工作,公司原独立董事徐冬根先生、尤家荣先生和黄丹先生因已连续任职两届,故不再担任公司第四届董事会独立董事,同时选举张余庆先生、吴桢舫先生为公司第四届董事会独立董事。该两名独立董事自任职以来,按照《公司章程》的规定和《上市公司治理准则》的要求,恪尽职守,不仅对经董事会审议的各项议案发表自己的意见,而且对公司经营过程中碰到的难题也提出了建设性意见,切实维护了公司及中小股东的利益。
    1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事      本年应参加        亲自出席      委托出席      缺席
                                                                             备注
  姓名        董事会次数         (次)        (次)     (次)
 徐冬根            6               6              0          0
 尤家荣            6               6              0          0     任期至2006年10月26日
 黄  丹            6               6              0          0
                                                                   经2006年10月26日召开
 张余庆            1               1              0          0
                                                                   的公司2006年度第一次临
                                                                   时股东大会选举,当选为
                   1               1              0          0     公司第四届董事会独立董
 吴桢舫
                                                                   事。

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,未发生独立董事对公司有关事项提出异议事项。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司独立从事房地产开发业务,拥有独立的生产、经营及销售系统,生产经营自主决策。
    2、人员方面:公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面完全独立,建有独立的劳动、人事和工资制度,与全体员工签订了劳动合同,独立为员工缴纳社会保险,控股股东提名的董事、监事均以合法的程序选举担任,高级管理人员均未在控股股东兼职。
    3、资产方面:公司与控股股东之间产权关系清晰和明确,各自均拥有独立的生产、经营和销售系统,双方资产均完全独立分开,不存在控股股东占用、支配公司资金、资产或其他资源以及不存在干预公司经营管理的行为。
    4、机构方面:本公司建立了完全独立于控股股东的组织机构,具有健全的决策体系,独立行使职权,公司董事会和监事会依法独立运作,公司设立各职能部门和项目子公司,对董事会和经营层负责,不受控股股东的干涉。不存在与控股股东混合经营、合署办公的情况。
    5、财务方面:公司设立独立的财务部门,并建立了独立规范的会计核算体系和财务管理制度,对公司各部门及子公司实行有效的监督与控制,公司除法定的会计账册外未另立会计账册,公司独立开立银行账户、独立纳税,不存在资金或资产被控股股东任意占用的情况。
    第七节    股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    1、公司于2006年6月29日召开公司2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年6月30日的《上海证券报》。
    本次会议审议通过了以下议案:(1)《公司2005年度董事会工作报告》;(2)《公司2005年度监事会工作报告》;(3)《公司2005年度财务决算报告》;(4)《公司2005年度利润分配预案》;(5)《公司2005年年度报告及其摘要》;(6)《关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司2006年度审计机构及支付2005年度审计报酬的议案》;(7)《关于修改〈公司章程〉的议案》;(8)《关于修改公司〈股东大会议事规则〉的议案》;(9)《关于修改公司〈董事会议事规则〉的议案》;(10)《关于修改公司〈监事会议事规则〉的议案》。
    (二)临时股东大会情况
    1、第一次临时股东大会情况:
    公司于2006年10月26日召开2006年第一次临时股东大会。决议公告刊登在2006年10月27日的《上海证券报》。
    本次会议审议通过了以下议案:(1)《关于选举公司第四届董事会成员的议案》;
    (2)《关于选举公司第四届监事会监事(非职工代表)的议案》。
    第八节     董事会报告
    一、报告期内公司经营情况的回顾
    (一)2006年度房地产行业整体状况
    2006年是房地产行业宏观调控的深入年。“国六条”、“7090限型令”、营业税增收期限延长、限制外资准入等一系列调控组合拳频频发力,对国内房地产市场产生了不同程度、不同阶段的影响。
    对上海房地产市场而言,2006年是在全国宏观调控大背景下理性盘整的一年。在这一年中,上海楼市稳步走出了一条平缓的曲线——投资增幅趋缓、价格稳中有降、结构优化改善,几大综合指标直指宏观调控的预期目标。据上海统计局公布的数据显示:去年前11个月,本市全社会固定资产投资完成3,639.82亿元,增幅环比回落3.4个百分点;本市房地产开发投资1,204.75亿元,增幅环比回落5.7个百分点,明显低于24%的全国平均水平。同时,2006年前10个月,上海新建商品房住宅销售价格同比下降3.9%,月环比上涨或下跌的幅度都在0.1至0.2个百分点。上述数据均表明,自住需求已成为本市房地产市场良性发展的主动力,上海房地产市场趋于平稳,投资环境更为健康理性。
    (二)公司报告期内总体经营状况
    2006年度,受宏观调控影响,公司在土地获得、银行信贷、开发进度等方面均面临了严峻的考验。面对复杂的市场环境和日益激烈的市场竞争,公司董事会精诚团结,带领全体员工积极应对挑战,保证了公司总体经营的平稳、健康状态。由于项目定位合理,销售策略得当,公司所开发的新梅绿岛苑项目虽处于逆市开盘,仍然在报告期内取得了不俗的销售业绩,公司的预收帐款余额由年初的7,470.1万元上升至报告期末的22,612.3万元,为公司以后年度主营业务收入的实现奠定了良好基础。但由于绿岛苑项目所收到的预收款按现行企业会计制度规定,在本报告期内尚不具备结转销售收入的条件,同时其他项目目前均处于开发阶段,因此,报告期内,公司主营业务收入和主营业务利润与上年同期相比出现较大幅度下降,分别为9,465万元和4,207万元。
    (三)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                     主营业务收入    主营业务成本     主营业务利润
 分行业或分产                                           主营业务
                   主营业务收入      主营业务成本                     比上年增减      比上年增减      率比上年增减
       品                                              利润率(%)
                                                                           (%)            (%)              (%)
    分行业
                                                                                                      增加1.67个百
 房地产业          94,650,380.59      47,469,745.79         44.45          -73.45            -73.76
                                                                                                      分点
    分产品
                                                                                                      增加1.29个百
 商品房销售        86,975,553.00      44,265,655.67         43.73          -75.01            -75.09
                                                                                                      分点
                                                                                                      减少4.06个百
 商品房出租         7,674,827.59       3,204,090.12         52.55           -9.24                 0
                                                                                                      分点

    2、主营业务分地区情况

                                                                                          单位:元币种:人民币
              地区                          主营业务收入                  主营业务收入比上年增减(%)
 上海                                              94,650,380.59                                           -73.45

    (四)公司主要财务指标分析
    货币资金年末数比年初数增加30,851,497.09元,增加比例为106.67%,主要原因:新梅太古城项目贷款增加以及新梅绿岛苑预收房款增加。
    预付帐款年末数比年初数增加73,313,032.02元,增加比例为687.97%,主要原因:增加了新梅绿岛苑的预付工程款。
    预收账款年末数比年初数增加151,422,200.71元,增加比例为202.70%,主要原因:新梅绿岛苑预售房款增加。
    其他应付款年末数比年期初数增加1,296,870.11元,增加比例为81.21%,主要原因:暂收款增加。
    长期借款年末数比年初数增加167,000,000.00元,增加比例为135.77%,主要原因:新梅太古城开发规模扩大,资金需求量增大所致。
    主营业务收入本年发生数比上年发生数减少261,911,405.30元,减少比例为73.45%,主要原因:部分预收款按企业会计制度规定,在报告期末尚不具备结转销售收入的条件。但为公司以后年度主营业务收入的实现打下良好基础。
    营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少17,979,778.96元,减少比例为77.86%,减少原因为:本年主营业务收入减少,与之配比的税金及附加相应减少。
    管理费用上年发生数为1,297.83万元,本年发生额为678.41万元,比上年发生额减少619.42万元,减少比例为47.73%。主要原因:2006年新梅共和城一期东块项目、新梅太古城处于开工阶段,管理人员较少,发生的管理费用减少。
    财务费用本年数比上年数减少403.57万元,减少比例为107.54%,减少原因为:2006年贷款资金全部用于新梅共和城一期东块项目、新梅太古城以及新梅绿岛苑,相应贷款利息全部资本化计入开发间接费用中。
    (五)报告期公司现金流量情况分析
    报告期内,由于公司所开发的三个房地产项目均进入开发建设期,经营活动投入资金较大,因此公司经营性现金流量仍为负数。但由于公司积极开展与银行的合作关系,公司项目开发所需资金基本能得以满足,公司报告期内现金流量整体状况趋于乐观。
    (六)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

                                                        单位:万元 币种:人民币
       公司名称               业务性质         主要产品  注册资本  资产规模   净利润
 上海新梅房地产开发有限公司  房地产开发与经营  新梅共和城  5,000   61,090.33  2,517.66
 上海新兰房地产开发有限公司  房地产开发与经营  新梅太古城  5,000   75,494.35  -275.27
 上海新竺实业发展有限公司房  地产开发与经营新  梅绿岛苑   14,000   53,918.74  -211.86

    上海新梅房地产开发有限公司目前开发新梅共和城项目。该项目目前尚余一期东块公建配套商业设施未开发完成。整个一期东块建筑面积约7800平方米,规划2-3层,用途为公建配套商业设施。该工程划分为1-5#房,报告期内1#、2#房已按计划进行施工。
    上海新兰房地产开发有限公司主要开发新梅太古城项目。报告期内,公司主要进行太古城西南块一期工程的开发。该工程占地约9,419平方米,拟建一幢地上11层、地下3层的大型商场,总建筑面积约6.5万平方米。截止报告期末,该项目配合地铁西坑地下工程已基本完成。
    上海新竺实业发展有限公司目前开发新梅绿岛苑项目。该项目位于上海市宝山区,总建筑面积约9.41万平方米。报告期内,该项目共实现预售商品房415套,预售面积34,963平方米,合同金额约24,382万元。
    二、公司未来发展的展望
    (一)房地产行业及公司面临的市场竞争格局变化趋势分析
    在延续去年宏观调控政策的同时,2007年伊始,中央政府又以对全国房地产项目进行土地增值税清算为起点拉开了今年宏观调控的序幕,中央职能部门和地方政府加大调控执行力度的态势更为明显。公司管理层始终认为,调控的目的是要保持行业长期健康稳定的发展,新政的出台将改善未来的供给结构,相当一部分潜在需求会转化成有效需求,房地产销售前景持续乐观;人民币的持续升值也将对房价的持续稳定起到积极的作用。未来15-20年内,房地产支柱产业地位不会变,房地产行业仍然具有广阔的发展前景。对于2007年上海房地产市场而言,由于住宅市场的有效需求较为充分,同时商业地产市场基于城市发展的利好背景将进一步凸显投资价值,故2007年上海房地产价格走势将基本保持平稳。
    由于未来土地控制较严,新的调控措施将导致资金实力不强的开发企业加速退出市场,行业优胜劣汰的势头将更为明显,行业整合也将进一步加剧,缺乏资金实力及持续发展优势的企业将逐渐被边缘化。对此,公司将及时分析市场变化,在保持企业品牌形象的同时追求创新,积极拓展多种融资渠道,提高公司抗风险能力,最终增强公司在行业内的综合竞争力。
    (二)公司2007年度的经营目标
    2007年度,公司将以“完善管理、提升品牌、开拓创新”为总体发展目标,继续稳步推进各房产项目的建设开发,力争实现经营业绩的同比回升。公司2007年度的主要开发计划为:
    新梅共和城一期东块1#、2#房、新梅绿岛苑项目拟定于年内全部完工,并分期实现销售和交房;
    继续加快新梅太古城一期西南块项目的开发进度,争取于2008年底投入使用。同时,围绕目前初步确定的“新梅数码港”这一项目定位,积极筹备前期招商工作。太古城一期北块将根据公司资金状况安排动拆迁进程。
    在稳步推进各项目开发进度的同时,公司将把“加强内控建设、严格规范管理”作为2007年度的另一重点工作,不断提升公司的经营管理水平。此外,公司还将积极寻求适合公司发展的投资项目,加大土地储备力度,增强公司的持续发展能力。
    (三)公司资金需求及来源情况
    公司现有项目的开发及项目储备都需要大量的资金投入,为此,公司一方面将在经营活动中严格控制成本,提高获利能力,加大营销力度,保持稳定的现金流;另一方面,公司将继续与银行保持良好的银企合作关系,稳定银行间接融资渠道,同时,尝试开展与信托、投资基金等其他机构的合作,并根据公司实际情况积极谋求资本市场直接融资,拓展多元化融资渠道。
    (四)对公司经营目标的实现产生不利影响的风险因素及拟采取的对策和措施
    受宏观调控及市场情况变化的影响,公司2007年经营目标的实现主要将受以下几方面因素的影响:
    1、市场风险。公司2007年度主营业务收入的实现仍将主要来源于商品房销售收入,由于行业宏观调控在一定期限内仍将对房产市场产生持续影响,未来销售价格和销售周期存在一定的不确定性。对此,公司将不断强化营销手段,争取稳定销售价格,缩短销售周期。
    2、收入确认风险。由于房地产企业是以交房作为收入确认原则,因此能否如期交房将直接关系到当期利润的实现。由于新梅绿岛苑项目周边市政建设比较滞后,存在因市政原因无法按期办理交房手续的风险。对此,公司将积极与相关部门协调,争取实现按期交房。
    3、财务风险。房地产开发的行业特点决定了其对资金的高度依赖性,随着公司在建房地产项目的不断推进,资金需求也不断增大。对此,公司将通过加大销售回款力度、提高资金使用效率、提高公司融资能力及合理使用财务杠杆等方式缓解资金筹措的压力。
    (五)执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响分析:
    1、关于2007年1月1日首次执行新会计准则后,现行会计准则与新会计准则股东权益差异的分析:
    根据财政部[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下,下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
    (1)同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此认定公司原对上海新梅房地产开发有限公司的收购属于同一控制下的企业合并,因此,由于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额应追溯调整减少期初2007年1月1日的留存收益81,916,872.07元。
    (2)所得税
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏帐准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益389,718.36元;根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债153,081.04元。其中归属于母公司的所有者权益增加230,522.34元、归属于少数股东的权益增加6,114.98元。
    (3)少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为57,937,693.59元,新会计准则下应计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益57,937,693.59元。此外,由于子公司资产账面价值和资产计税基础不一致而产生的递延所得税而相应增加的归属于少数股东的权益6,114.98元,新会计准则下少数股东权益为57,943,808.57元。
    2、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:
    (1)根据新《企业会计准则第3号-投资性房产》规定,公司将出租开发产品转到投资性房地产核算,公司采用成本模式对投资性房产进行核算,本事项不影响公司的利润和股东权益。
    (2)根据新《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定,公司对子公司的投资将由原采用权益法核算变更为采用成本法核算,由此将改变子公司各期间经营成果对母公司相应期间投资收益和股东权益的影响,但本事项不影响公司合并会计报表。
    (3)根据新《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辩认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本,即长期股权投资差额(借差)不再摊销。长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,即长期股权投资差额(贷差)不计入资本公积而计入损益,将增加公司的当期利润。
    (4)根据新《企业会计准则第18条-所得税》的规定,公司所得税的会计处理将由原采用应付税款法核算变更为采用资产负债表债务法核算,由此将影响公司各期间所得税费用的确认,并核算相应的递延所得税负债或递延所得税资产。虽然递延所得税受资产减值、公允价值变动、预提费用等诸多复杂因素影响,但从目前我公司的实际情况看对未来的收益状况不会产生太大影响。
    (5)根据新《企业会计准则第20条-企业合并》的规定,同一控制下的企业合并中,合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并中,购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应当确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后其差额计入当期损益。此项政策变化将会影响公司的当期利润和股东权益。
    (6)根据新《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独表示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。
    (六)有关土地增值税政策对公司经营成果的影响分析
    国家税务总局于2007年年初发布了《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(国税发(2006)187号),进一步明确了土地增值税的清算规则和方法,便于该政策的落实和执行。
    本公司自2004年度起,对项目已竣工并完成销售的项目按实现收入的1%预缴土地增值税。截至2006年12月31日止,本公司已累计计提土地增值税人民币8,789,726.76元,其中:2006年度计提土地增值税人民币869,755.53元。
    由于本公司已销售完毕和已竣工正在销售的房产项目中,根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的规定,存在增值额未超过扣除项目金额之和的20%、普通住宅和非普通住宅同时开发的情况。因此本公司对符合土地增值税清算条件的开发项目,将在“土地增值税清算细则”出台后,具体测算对本公司业绩的影响,同时进行相应的账务处理。预计该通知的执行对公司未来利润和现金流量没有大的影响。
    三、公司投资情况
    (一)募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    (二)非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    五、董事会日常工作情况
    (一)董事会会议情况及决议内容
    报告期内,公司董事会以现场和通讯方式召开了如下7次会议:
    1、2006年2月16日召开第三届董事会第十七次会议,决议公告刊登在2006年2月18日的《上海证券报》。
    2、2006年3月14日召开第三届董事会第十八次会议,决议公告刊登在2006年3月18日的《上海证券报》。
    3、2006年4月20日召开第三届董事会第十九次会议,决议公告刊登在2006年4月22日的《上海证券报》。
    4、2006年5月25日召开第三届董事会第二十次会议,决议公告刊登在2006年5月26日的《上海证券报》。
    5、2006年6月19日召开第三届董事会第二十一次会议,决议公告刊登在2006年6月20日的《上海证券报》。
    6、2006年8月24日召开第三届董事会第二十二次会议,决议公告刊登在2006年8月25日的《上海证券报》。
    7、2006年10月27日召开第四届董事会第一次会议,决议公告刊登在2006年10月30日的《上海证券报》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    经公司2006年6月29日召开的2005年度股东大会审议通过,公司2005年度利润分配方案为:以2005年12月31日总股本247,990,600为基数,向全体股东每10股派发现金0.1元(含税),合计分配现金2,479,923.16元(含税),剩余未分配利润79,965,749.08元结转以后年度分配。公司董事会于2006年8月4日发布2005年度分红派息实施公告,确定实施该方案的股权登记日为2006年8月9日,除息日为2006年8月10日,现金红利发放日为2006年8月17日。该方案于2006年8月17日实施完毕。
    六、利润分配或资本公积金转增股本预案:
    (一)经立信会计师事务所有限公司审计,公司2006年度实现净利润6,018,416.97元,提取法定盈余公积金545,433.66元,加上年初未分配利润82,445,655.08元,扣除2006年6月实施的2005年度利润分配方案中支付的普通股现金红利2,479,923.16元,公司本年度实际可供股东分配的利润为85,438,715.23元。
    公司本年度不进行现金红利分配,不进行股本转增。
    (二)本报告期未提出现金利润分配预案的原因及未分配利润的用途和使用计划:
    公司目前所投资的房产项目均处于开发期,特别是新梅太古城项目需要大量的现金投入,对公司现金流的压力非常大。从公司和全体股东的长远利益考虑,本报告期不进行现金红利分配。
    公司截止报告期末的未分配利润为85,438,715.23元。按照新《企业会计准则》的规定,公司制定了会计政策,据此认定公司原对上海新梅房地产开发有限公司的收购属于同一控制下的企业合并,由此形成的长期股权投资差额应追溯调整减少2007年1月1日的未分配利润81,916,872.07元,剩余的未分配利润3,521,843.16元,将全部投入现有项目的开发。
    该预案尚须提交公司2006年度股东大会批准后实施。
    第九节     监事会报告
    报告期内,公司监事会本着对全体股东负责的宗旨,以《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律法规为运作准则,认真履行监事会职责、规范运作。报告期内列席了公司各次董事会、股东大会,召开了4次监事会会议,检查了公司部分财务账目,对公司的经营决策及规范运作起到了监督作用。
    (一)监事会的工作情况
    1、第三届监事会第九次会议于2006年2月16日下午召开,会议审议通过了《公司2005年度监事会工作报告》及《公司2005年年度报告及其摘要》。
    2、第三届监事会第十次会议于2006年5月25日下午召开,审议通过了《关于修改公司〈监事会议事规则〉的议案。
    3、第三届监事会第十一次会议于2006年8月24日下午召开,会议审议通过了《公司2006年中期报告及其摘要》的议案、《关于监事会换届选举及提名第四届监事会非职工代表监事候选人的议案》。
    4、第四届监事会第一次会议于2006年10月27日上午召开,审议通过了《关于选举公司第四届监事会监事长的议案》及《审议公司2006年第三季度报告的议案》。
    (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
    监事会成员通过列席本年度董事会会议,参与了公司重大经营决策讨论和重大经营方针的制定,并依据《公司法》和《公司章程》对公司的各项经营运行情况进行监督。监事会认为,公司决策程序符合法律法规和《公司章程》的要求,公司建立了较完善的内部控制制度,公司董事、高级管理人员执行公司职务时恪尽职守,未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,监事会定期或不定期地对公司财务及公司控股子公司经营活动进行了监督检查,未发现有违规行为。上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司2006年年度报告进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告,监事会认为,该报告真实反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
    (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司无募集资金使用事项。
    (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司无资产出售与收购情况。
    (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
    经检查,报告期内公司未发生重大关联交易,报告期内也未发生公司股东及关联方占用公司资金的情况。
    第十节      重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    关联债权债务往来

                                                                      单位:万元币种:人民币
                                        向关联方提供资金         关联方向上市公司提供资金
      关联方           关联关系
                                      发生额          余额          发生额         余额
 上海新梅实业有限    同一最终控
                                           0.65             --          28.30             --
 公司               制人
       合计               /                0.65             --          28.30             --

    (四)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (五)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    本年度公司无重大租赁事项。
    (七)担保情况

                                                                      单位:万元币种:人民币
                        公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                发                              担                                      是否
                                                                                 是否
                生                              保                                      为关
   担保对象                  担保金额                         担保期限           履行
                日                              类                                      联方
                                                                                 完毕
                期                              型                                      担保
 报告期内担保发生额合计                                                                     0
 报告期末担保余额合计                                                                       0
                                 公司对控股子公司的担保情况
 报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                     6,880
 报告期末对控股子公司担保余额合计                                                       6,880
                         公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
 担保总额                                                                               6,880
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                          13.66
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                 0
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供
                                                                                            0
 的债务担保金额
 担保总额超过净资产50%部分的金额                                                           0
 上述三项担保金额合计                                                                       0

    1、本公司控股子公司上海新兰房地产开发有限公司(以下简称“新兰房产”)经与中国农业银行上海市分行营业部(以下简称“农行上海分行”)友好协商,于2006年3月15日在本公司签订了《借款协议》,借款总金额为2亿元人民币。本公司和上海鑫兆房产发展有限公司(以下简称“鑫兆房产”)为该项借款共同提供连带责任担保,其中,本公司提供担保金额为4500万元人民币,鑫兆房产提供担保金额为2亿元人民币。该项担保责任至新兰房产项目的在建工程抵押登记手续办妥且农行上海分行取得预告登记(房屋建设工程抵押)证明之日起解除。
    2、本公司控股子公司上海新梅房地产开发有限公司(以下简称“新梅房产”)曾于2005年6月26日向华夏银行股份有限公司上海分公司(以下简称“华夏银行”)申请期限为一年的贷款2600万元人民币,本公司和本公司控股股东为此项贷款提供了共同连带责任担保,此项贷款将于2006年6月26日到期。新梅房产在上述贷款到期日因经营需要向华夏银行提出借新还旧的申请,期限为一年,为保证新梅房产的正常运转,经公司第三届董事会第二十一次会议审议,同意和兴盛集团继续共同为此项贷款提供连带责任担保。同时,本公司另一控股子公司上海新兰房地产开发有限公司将其拥有的永泰路和聚丰园路共52套商品房为此项贷款作抵押担保。(注:此项贷款已于报告期内提前归还220万元人民币,截止2006年12月31日,余额为2380万元。)
    (八)委托理财
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

   股东名称                       承诺事项                       承诺履行情况       备  注
                其所持上海新梅股份自改革方案实施之日起,在
                十二个月内不上市交易或转让;在前项规定期满
                后,在二十四个月内不通过上海证券交易所挂牌
                                                              报告期内能遵守其
                交易出售。在以上期间过后的十二个月内,当上
 上海兴盛实业
                                                              承诺,未发生上市交
 发展(集团)   海新梅股价低于10.00元/股时(若自股权分置
                                                              易或转让其所持本
 有限公司       改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送
                                                              公司股票事项。
                股、资本公积转赠股本等除权事宜,应对该价格
                进行除权处理),不通过上海证券交易所挂牌交
                易方式出售所持有的原非流通股股份。

    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
    经公司2005年度股东大会审议通过,继续聘任上海立信长江会计师事务所有限公司(现已更名为立信会计师事务所有限公司)为公司的境内审计机构,支付其2005年度的审计报酬为52万元人民币,截止2006年12月31日,该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务。
    (十二)公司内部控制建立健全情况
    报告期内,公司根据上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》的有关要求,结合公司实际情况,将建立和健全内部控制体系作为本年度的重点工作来开展。公司的整个内控体系建设拟分三个阶段在两年内完成。第一阶段主要是组织经营管理层、各相关部门进行有关内控体系建设的培训和学习,并对公司及控股子公司现有的全部内控制度进行归类和梳理。这一阶段的工作已在报告期内完成。第二阶段主要将比照有关文件要求对公司内控体系进行完善和优化,调整部门设置。此阶段工作目前尚在积极开展,将持续至2007年中。第三阶段工作的重点是检查和监督各项内部控制制度的落实情况,切实解决内控体系中的遗漏问题。该阶段工作初步确定于2007年底前完成。
    (十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十四)其它重大事项
    报告期内公司无其它重大事项。
    第十一节     财务会计报告
    公司年度财务报告已经注册会计师审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    审计报告
    信会师报字(2007)第1 0 4 7 6号
    上海新梅置业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海新梅置业股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所有限公司     中国注册会计师:王姝珍
    中国注册会计师:孟荣芳
    中国 上海             二○○七年三月十七日
    财务报表附注
    一、公司简介:
    上海新梅置业股份有限公司(以下简称公司)更名前系上海港机股份有限公司。一九九六年八月经批准改制为股份有限公司,并在上海证券交易所上市,目前公司在证券交易所的交易代码为600732。公司于二○○五年十一月实施了股权分置改革,公司非流通股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司为获得所持有的公司非流通股上市流通权,向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付2.7股股票对价,实际共计支付22,394,411股。截止2005年12月31日,股本总额为247,990,600.00元,其中:有限售条件的境内法人持股为142,656,189.00元。公司法定代表人为张静静。所属行业为房地产类。公司经营范围为房地产开发与经营,物业管理,建筑装潢,实业投资、资产经营,国内贸易(除专项审批),咨询服务(上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
    二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    (一)会计制度
    本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
    (二)会计年度
    本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    本公司发生外币业务时,按业务发生当日的市场汇价(中间价)将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了,将各种外币账户的外币年末余额,按照年末市场汇价(中间价)折合为人民币金额。外币专门借款账户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币财务报表的折算方法,
    按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并财务报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时,将持有的期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、短期投资跌价准备的计提
    中期末及年末,按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
    (九)坏账核算方法
    1、坏账的确认标准
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照本公司管理权限批准核销。
    2、坏账损失的核算方法
    采用备抵法核算。
    3、坏账准备的计提方法和计提比例
    按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
    (1)本公司根据董事会的决定,依据债务单位的实际财务状况、偿债能力等相关信息,确定按账龄计提坏账准备的具体方法如下:

       应收款项账龄                       提取比例
       1年以内                                0.3%
       1年~2年                                 10%
       2年~3年                                 20%
       3年~5年                                 50%
       5年以上                                100%

    (2)关联方应收款项按其年末余额的0.3%计提。
    (十)存货核算方法
    1、存货分类为
    存货分类为:开发产品、出租开发产品、开发成本等。
    2、取得和发出的计价方法
    日常核算取得时按实际成本计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法。
    4、开发用土地的核算方法:
    (1)纯土地开发项目:其费用支出单独构成土地开发成本;
    (2)连同房产整体开发的项目:其费用可分清负担对象,一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
    5、公共配套设施费用的核算方法:
    (1)不能有偿转让的公共配套设施:按收益比例定标准分配计入商品房成本;
    (2)能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发生的成本。
    6、出租开发产品的摊销方法:按房屋建筑物的估计经济使用年限40年,采用直线法计算出月摊销额,计入出租开发产品的经营成本费用。
    7、存货的盘存制度:采用永续盘存制。
    8、存货跌价准备的计提方法
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    (1)除开发商品、开发成本的存货:按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
    (2)开发商品、开发成本:按周边楼盘的市场售价,结合企业开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素,确定预计售价,对其计提跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目计提。
    9、出租开发产品的期末列示
    以出租为目的的出租开发产品的账面价值,在资产负债表的“其他长期资产”项目中列示。
    (十一)长期投资核算方法
    1、取得的计价方法
    长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、长期股权投资的核算方法
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算。对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。
    3、长期债权投资的核算方法
    中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
    4、长期投资减值准备的计提
    中期末及年末,本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值,并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十二)委托贷款核算方法
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。年末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,本公司对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,则计提相应的减值准备。
    (十三)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产标准:
    指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类:
    房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
    3、固定资产的取得计价:
    一般遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值;如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入账值。
    4、固定资产折旧计提方法:
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。

    固定资产类别        预计使用年限     预计净残值率   年折旧率
    房屋及建筑物           40年                4%        2.40
      通用设备              5年                4%       19.20

    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提固定资产折旧。
    已计提减值准备的固定资产,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)在建工程核算方法
    1、取得的计价方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算;尚未办理竣工决算的,按估计价值转账,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十五)无形资产核算方法
    1、取得的计价方法
    按取得时的实际成本入账。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2、摊销方法
    采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)长期待摊费用摊销方法
    1、开办费转销方法
    在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法
    在受益期内平均摊销,其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    (十七)维修基金的核算方法
    按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房(1996)第116号、第157号文的规定,提取维修基金,计入开发成本,支付给房地局。
    (十八)质量保证金的核算方法
    按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限,从应支付的土建安装工程款中预留扣下,列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用,在此扣除列支,保修期结束后清算。
    (十九)借款费用的会计处理方法
    1、借款费用资本化的确认原则
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2、借款费用资本化期间
    按年度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
    每一会计期间利息资本化的金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (二十)预计负债
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
    (二十一)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务
    在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (二十二)所得税的会计处理方法
    本公司的企业所得税采用应付税款法核算。
    (二十三)合并财务报表的编制方法
    1、合并财务报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项
    (一)流转税及附加
    1、流转税

       应税项目                                    税种                          税率
       房产销售收入                                营业税                          5%
        租金收入                                   营业税                          5%

    2、城市维护建设税
    按流转税税额的7%计算和缴纳。
    3、教育费附加
    按流转税税额的3%计算和缴纳。
    (二)企业所得税
    本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税,税率为33%。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围

                                                                          (金额单位:人民币万元)
 被投资单位全称      业务性质    注册资本       经营范围      母公司实际     母公司控     合并范围内     是否
                                                                投资额        股比例       控股比例      合并
上海新梅房地产       房地产业        5,000    房地产开发经        21,529        90%           90%         是
开发有限公司                                  营,建筑装潢
                                              材料(除专控
                                              及易燃易爆
                                              品)
上海新兰房地产       房地产业        5,000    房地产开发经         2,542        51%           51%         是
开发有限公司                                  营,建筑装潢
                                              材料,信息咨
                                              询服务(除中
                                              介代理)
上海新竺实业发       房地产业       14,000    实业投资、房         8,400        60%           100%        是
展有限公司                                    地产开发经营
                                              及咨询服务;
                                              建材、装潢材
                                                    料销售

    (二)无未纳入合并财务报表范围的子公司。
    (三)无纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司。
    (四)本年度合并报表范围未发生变更情况。
    (五)报告期内无因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况。
    (六)报告期内无出售子公司情况。
    五、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明,以下货币单位为人民币元)
    (一)货币资金

                                           年末数                    年初数
     现金                                   1,442,756.34                508,667.45
     银行存款                              58,329,764.87             28,412,356.67
                                           59,772,521.21             28,921,024.12
    银行存款
                                           年末数                    年初数
     人民币活期存款                        58,329,764.87             28,412,356.67
                                           58,329,764.87             28,412,356.67

    货币资金年末数比年初数增加30,851,497.09元,增加比例为106.67%,增加原因为:新梅太古城项目贷款增加以及新梅绿岛苑预收房款增加。
    (二)其他应收款
    1、其他应收款期末余额按账龄列示如下:

                                            年末数
                                  占其他应收款      坏账准备
     账龄             金额                                         坏账准备
                                   总额的比例       计提比例
    1年以内        3,461,926.34       71.15%           0.3%          10,385.79
    1至2年           550,654.26       11.32%            10%          55,065.43
    2至3年           123,581.30        2.54%            20%          24,716.26
    3至4年           231,608.16       4. 7 6%           50%         115,804.08
    4至5年           360,605.44       7. 4 1%           50%         180,302.72
    5年以上          137,000.00       2. 8 2%          100%         137,000.00
                   4,865,375.50    1 0 0. 0 0%                      523,274.28
                                            年初数
                                  占其他应收款      坏账准备
     账龄             金额                                         坏账准备
                                   总额的比例       计提比例
                                        88.10%
    1年以内         7,085,306.94                      0.30%          21,255.92
                                         1.54%
    1至2年            123,581.30                     10.00%          12,358.13
                                         3.13%       20.00%
    2至3年            251,608.16                                     50,321.63
    3至5年            581,605.44         7.23%       50.00%         290,802.72
                                         0.00%
    5年以上                 0.00                       100%               0.00
                   8,042,101.84       1 0 0. 0 0%                   374,738.40

    2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,066,937.33元,占其他应收款总金额的比例为83.59%。
    3、本年度全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:

        欠款人名称              欠款金额         计提比例             理     由
上海市闸北区园林局              137,000.00        100.00%      按照公司会计政策执行
金属厂房押金                    25,000.00          50.00%      按照公司会计政策执行
沪北供电公司                    1,500.00           50.00%      按照公司会计政策执行
华通开关厂                      287,013.44         50.00%      按照公司会计政策执行
浙江舜江建筑工程公司            47,092.00          50.00%      按照公司会计政策执行
浙江国泰建设集团有限公司        143,274.00         50.00%      按照公司会计政策执行
亚光岩土工程有限公司             1,104.00          50.00%      按照公司会计政策执行
应收面积差                          306.00         50.00%      按照公司会计政策执行
49#地下车库施工用电电费       46,894.86           50.00%      按照公司会计政策执行
上海宇轩电力工程有限公司        20,000.00          50.00%      按照公司会计政策执行
代付电费                         20,029.30         50.00%      按照公司会计政策执行

    4、年末对计提坏账准备比例为5%及以下的说明:
    主要是按照公司会计政策,对1年以内的其他应收款按0.3%计提坏帐准备。
    5、年末金额较大的其他应收款:

           欠款人名称                     金额                  性质或内容
 上海米琪建筑装潢工程有限公司       2,796,843.67                  暂付款
           华通开关厂                 287,013.44                  垫付款
             备用金                   657,954.22                  垫付款
   浙江国泰建设集团有限公司           188,126.00                  垫付款
      上海市闸北区园林局              137,000.00                绿化保证金

    6、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    7、其他应收款年末数比年初数减少3,176,726.34元,减少比例为39.50%,减少原因为:垫付款收回增加。
    (三)预付账款
    1、预付账款期末余额按账龄列示如下:

                                  年末数                           年初数
          账龄              金额          占预付账款          金额        占预付账款
                                          总额的比例                      总额的比例
        1年以内          81,768,939.52        97.38%      10,359,321.50       97.21%
        1至2年            2,000,454.00         2.38%         297,040.00        2.79%
                                               0.24%
        2至3年              200,000.00                             0.00        0.00%
        3年以上                   0.00         0. 0 0              0.00        0.00%
                         83,969,393.52     1 0 0. 0 0%    10,656,361.50    1 0 0. 0 0%

    2、年末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、预付帐款年末数比年初数增加73,313,032.02元,增加比例为687.97%,增加原因为:增加了新梅绿岛苑的预付工程款。
    (四)存货

                              年末数                                 年初数
                      余额            存货跌价准备           余额          存货跌价准备
    开发成本    1,114,329,072.52           0.00         944,425,042.75          0.00
    开发产品         7,220,551.51          0.00          28,286,999.00          0.00
                1,121,549,624.03          0.00          972,712,041.75          0.00

    其中:
    1、开发成本

                    项      目                           年末数                           年初数
              新梅共和城一期东块                      50,084,172.98                 41,673,204.13
              新梅共和城二期北块                                 0.00                  14,802,913.42
                   新梅绿岛苑                          314,527,700.58                 260,463,280.98
                   新梅太古城                        749,717,198.96                   627,485,644.22
                       合计                          1,114,329,072.52                 944,425,042.75

    2、开发产品

   项目名称            竣工时间              年初余额              本年增加             本年减少            年末余额
 新梅共和城
                   2002年12月31日            399,545.50                   0.00                0.00        399,545.50
 一期商品房
 新梅共和城
                   2003年6月30日              85,954.58                   0.00                0.00         85,954.58
   一期商铺
 新梅共和城
 二期北块商        2004年至2006年         27,801,498.92          22,161,752.18       43,228,199.67      6,735,051.43
     品房
     合计                                 28,286,999.00          22,161,752.18       43,228,199.67      7,220,551.51

    3、年末无存货跌价准备。
    4、存货年末数比年初数增加148,837,582.28元,增加比例为15.30%,增加原因为:新梅绿岛苑和新梅太古城开发成本增加。
    (五)长期投资:

     项       目                  年      末     数                           年    初     数
                           账面余额             减值准备              账面余额             减值准备
   长期股权投资         81,916,872.07              0.00           93,760,275.27               0.00
       合   计          81,916,872.07              0.00           93,760,275.27               0.00

    系构成合并价差的股权投资差额:

 被投资单位名称          初始金额       形成原因     摊销期限       年初余额         本年摊销          年末余额
上海新梅房地产开
                       118,434,031.98   溢价收购        10年      93,760,275.27     11,843,403.20     81,916,872.07
   发有限公司

    (六)固定资产及累计折旧
    1、固定资产原价及累计折旧

         原价          年初数          本年增加       本年减少        年末数
     房屋及建筑物    29,693,612.21    6,424,505.24      0.00       36,118,117.45
     通用设备           294,631.00       40,110.00      0.00          334,741.00
                    29,988,243.21     6,464,615.24      0.00       36,452,858.45
       累计折旧        年初数          本年增加       本年减少        年末数
     房屋及建筑物     1,781,616.60    1,329,399.16      0.00        3,111,015.76
     通用设备           150,269.86       50,244.72      0.00          200,514.58
                      1,931,886.46    1,379,643.88      0.00        3,311,530.34

    年末抵押或担保的固定资产原价为29,693,612.21元,具体详见附注九之(五)。
    2、年末无固定资产减值准备。
    3、经营租出固定资产

     类     别            账面原价              累计折旧             账面净值
   房屋及建筑物         8,453,549.73           710,097.78          7,743,451.95

    4、固定资产年末数比年初数增加6,464,615.24元,增加比例为21.56%,增加原因为:新梅共和城会所有偿使用部分转入固定资产。
    (七)其他长期资产:
    系以出租为目的的出租开发产品:

  类别及内容         年初数          本年增加         本年减少          年末数
   新梅大厦      120,153,377.49        0.00          3,204,090.12   116,949,287.37
    合   计      120,153,377.49        0.00          3,204,090.12   116,949,287.37

    (八)短期借款
    1、短期借款

                                                    年末数                年初数
     抵押借款                                23,800,000.00   注   182,500,000.00
     保证借款                                         0.00         80,000,000.00
     质押借款                                         0.00                  0.00
                                             23,800,000.00        262,500,000.00

    注:年末数23,800,000.00元借款条件系抵押加保证。
    2、抵、质押情况详见附注九承诺事项之(五)。
    (九)应付账款

                                              年末数                 年初数
                                          182,228,058.55        193,091,814.78

    1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、账龄超过三年的大额应付账款有:

          债权人名称                    金  额                 未偿还原因
上海国星高知电梯工程有限公司          249,546.00                工程款
  上海宽视网络电视有限公司            136,243.15                工程款
      上海迪启电子公司                120,000.00            一期北块工程款

    (十)预收账款

                                              年末数                 年初数
                                            226,123,203.71         74,701,003.00
                                            226,123,203.71         74,701,003.00

    1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    2、无账龄超过一年的大额预收账款。
    3、预收账款年末数比年初数增加151,422,200.71元,增加比例为202.70%,主要原因为:新梅绿岛苑预售房款增加。
    4、房地产预收款披露明细

                  项目                          年末数                  年初数
            新梅共和城项目                   50,000.00           74,701,003.00
            新梅绿岛苑项目             225,787,520.01                     0.00
             新梅大厦租金                   285,683.70                    0.00

    (十一)其他应付款

                                               年末数                  年初数
                                        2,893,881.73             1,597,011.62

    1、年末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    2、无账龄超过三年的大额其他应付款。
    3、金额较大的其他应付款:

            债权人名称               金    额            未偿还原因
      上海米琪装潢有限公司        1,000,000.00             暂收款

    4、其他应付款年末数比年期初数增加1,296,870.11元,增加比例为81.21%,增加原因为:暂收款增加。
    (十二)应交税金

                                                    年末数                年初数
     营业税                                  -4,585,446.64          1,306,504.63
     消费税                                           0.00                  0.00
     企业所得税                              36,253,102.94         44,403,799.19
     城市维护建设税                            -160,842.63             91,455.33
     个人所得税                                       0.00                  0.00
     土地增值税                               1,277,694.67          2,102,469.16
     房产税                                      17,839.18            438,034.15
                                             32,802,347.52         48,342,262.46

    (十三)其他应交款

           项目            计缴标准          年末数              年初数
     教育费附加               3%            -137,563.37           39,195.17
     河道工程修建维护管理费   1%             -45,854.44           13,065.10
                                            -183,417.81           52,260.27

    (十四)预提费用

            项目                结存原因                  年末数                      年初数
          借款利息        年末最后10天利息             626,450.00                  578,400.00
                                                       626,450.00                  578,400.00

    (十五)一年内到期的长期负债

            借款条件                  年    末   数         年   初    数
              抵押借款              180,000,000.00              0.00
               合   计              180,000,000.00              0.00

    抵、质押情况详见附注九承诺事项之(五)。
    (十六)长期借款

                   项目                             年末数                       年初数
                 抵押借款                        290,000,000.00       注     123,000,000.00
                                                 290,000,000.00              123,000,000.00

    注:年末数290,000,000.00元,其中160,000,000.00元借款条件系抵押加保证。
    详见附注九承诺事项之(五)。
    长期借款年末数比年初数增加167,000,000.00元,增加比例为135.77%,增加原因为:新梅太古城开发规模扩大,资金需求量增大所致。
    (十七)股本

                                              年初数                             年末数
    股份类别                         金额             比例             金额            比例
    1、非流通股份
    发起人股份                              0.00        0.00%                0.00        0.00%
    2有限售条件的流通股
    其他境内法人持有股份          142,656,189.00       57.52%      142,656,189.00       57.52%
    有限售条件的流通股
                                  142,656,189.00       57.52%      142,656,189.00       57.52%
         合    计

    3无限售条件的流通股

    A股                           105,334,411.00        42.48%     105,334,411.00        42.48%
    无限售条件的流通股
                                  105,334,411.00        42.48%     105,334,411.00        42.48%
         合   计
    4、股份总数                   247,990,600.00       100.00%     247,990,600.00       100.00%

    公司2005年11月召开的股权分置改革相关股东大会审议通过,上海兴盛实业发展(集团)有限公司所持上海新梅股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或转让;在前项规定期满后,在二十四个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。在以上期间过后的十二个月内,当上海新梅股价低于10.00元/股(若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转赠股本等除权事宜,应对该价格进行除权处理)时,不通过上海证券交易所挂牌交易方式出售。因此本年度公司非流通股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司的股份仍为有限售条件的股份。
    (十八)资本公积

              项        目                    年初数                                   年末数
               股本溢价                   101,513,596.59                            101,513,596.5
                                                                                                  9
             股权投资准备                      74,879.82                                74,879.82
             关联交易差价                   6,016,540.45                             6,016,540.45
             其他资本公积                     838,800.00                               838,800.00
                  合计                    108,443,816.86                            108,443,816.8
                                                                                                  6

    本年资本公积无变动。
    (十九)盈余公积

          项         目         年     初    数       本年增加              本年减少         年    末    数
         法定盈余公积               61,063,464.85          545,433.66         0.00            61,608,898.51
          法定公益金                         0.00                0.00         0.00                     0.00
         任意盈余公积                        0.00                0.00         0.00                     0.00
             合   计                61,063,464.85          545,433.66         0.00            61,608,898.51

    注1:根据财政部财企[2006]67号的有关规定,从2006年1月1日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配,不再提取公益金。企业对2005年12月31日的公益金结余,转作盈余公积金管理使用。根据以上规定,本公司将2005年12月31日公益金结余14,420,089.31元转法定盈余公积,并调整了2006年度会计报表年初数。
    注2:根据2006年度有关利润分配预案的董事会决议,2006年度母公司按净利润的10%计提法定盈余公积。
    注3:本公司子公司上海新梅房地产开发有限公司(以下简称“新梅房产”)因累计计提的法定公积金已超过注册资本的50%,本年不再计提盈余公积。
    (二十)未分配利润

               项        目                    金     额           提取或分配比例
年初未分配利润                               82,445,655.08
加:其他转入                                          0.00
    本年净利润                                6,018,416.97
减:提取法定盈余公积                            545,433.66              10%
    提取任意盈余公积                                  0.00
    应付普通股股利                            2,479,923.16               *
    转作股本的普通股股利                              0.00
年末未分配利润                               85,438,715.23

    公司以2005年12月31日总股本247,990,600股为基数,于2006年8月10日向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税),实际分配2,479,923.16元。
    (二十一)主营业务收入、主营业务成本

                        主   营   业   务    收   入      主   营    业    务   成   本
      项        目
                        本年发生数       上年发生数        本年发生数        上年发生数

     房地产业           94,650,380.59   356,561,785.89    47,469,745.79     180,932,142.49

           小   计      94,650,380.59   356,561,785.89    47,469,745.79     180,932,142.49

     公司内各业务分
部                               0.00             0.00             0.00               0.00
     部相互抵销
           合   计      94,650,380.59   356,561,785.89    47,469,745.79     180,932,142.49
     上海地区          94,650,380.59    356,561,785.89    47,469,745.79     180,932,142.49

区         小   计     94,650,380.59    356,561,785.89    47,469,745.79     180,932,142.49
分   公司内各地区分
                                 0.00             0.00             0.00               0.00
部   部相互抵销
           合   计     94,650,380.59    356,561,785.89    47,469,745.79     180,932,142.49

    公司向前五名客户销售总额为30,340,217.00元,占公司本年全部主营业务收入的32.06%。
    主营业务收入本年发生数比上年发生数减少261,911,405.30元,减少比例为73.45%,主要原因为:本年可供销售的楼盘主要为新梅共和城二期北块剩余房源,新梅共和城一期东块、新梅太古城及新梅绿岛苑均处于开发期,本期可供销售房源减少致使相应销售收入下降。
    其中:本年度房地产销售明细:

        项目            营业收入         营业成本        营业毛利
    商品房销售         86,975,553.00   44,265,655.67    42,709,897.33
    商品房出租          7,674,827.59    3,204,090.12     4,470,737.47
        合计           94,650,380.59   47,469,745.79    47,180,634.80

    (二十二)主营业务税金及附加:

      项  目           计缴标准          本年发生数          上年发生数
      营业税               5%          3,991,479.03      17,828,089.31
      城建税               7%            279,403.53       1,247,966.25
    教育费附加             3%            119,744.37         534,842.68
    土地增值税             1%            721,547.53       3,481,055.18
      合  计                           5,112,174.46      23,091,953.42

    营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少17,979,778.96元,减少比例为77.86%,减少原因为:本年主营业务收入减少,与之配比的税金及附加相应减少。
    (二十三)其他业务利润

   类别                     本年发生数                                  上年发生数
             其他业务收入  其他业务成本   其他业务利润  其他业务收入  其他业务成本  其他业务利润
 租金收入    613,467.00     236,625.78     376,841.22    613,467.00   240,971.43     372,495.57
   合计      613,467.00     236,625.78     376,841.22    613,467.00   240,971.43     372,495.57

    (二十四)财务费用

                 类         别                                              本年发生数                                上年发生数
                 利息支出                                                       448.80                              5,327,025.67
              减:利息收入                                                  304,547.42                              1,582,841.68
                                                                                                                               0.00
                 汇兑损失                                                         0.00
                                                                                                                               0.00
              减:汇兑收益                                                        0.00
                 其         他                                               21,212.15                                  8,631.27
                 合         计                                             -282,886.47                              3,752,815.26

    财务费用本年数比上年数减少4,035,701.73元,减少比例为107.54%,减少原因为:2005年度新梅共和城二期北块项目处于完工状态,其贷款利息全部费用化,计入财务费用;2006年贷款资金全部用于新梅共和城一期东块项目、新梅太古城以及新梅绿岛苑,相应贷款利息全部资本化计入开发间接费用中。
    (二十五)投资收益
    1、本年发生数:

  类     别       股票投资收益      债权投资收益        成本法下确认的       权益法下确认的         股权投资         股权转让       减值准备         合    计
                                                         股权投资收益         股权投资收益          差额摊销         收    益
长期股权投资          0.00               0.00                0.00                 0.00          -11,843,403.20         0.00           0.00        -11,843,403.20
     合计             0.00               0.00                0.00                 0.00          -11,843,403.20         0.00           0.00        -11,843,403.20

    2、上年发生数:

  类     别       股票投资收益       债权投资收益        成本法下确认的      权益法下确认的         股权投资         股权转让       减值准备         合    计
                                                          股权投资收益        股权投资收益          差额摊销         收    益
长期股权投资          0.00               0.00                 0.00                 0.00         -11,843,403.20         0.00           0.00        -11,843,403.20
  合    计            0.00               0.00                 0.00                 0.00         -11,843,403.20         0.00           0.00        -11,843,403.20

    (二十六)营业外收入

                          类            别                                         本年发生数                                上年发生数
                       赔偿及罚款收入                                                    0.00                                 20,000.00
                            其        他                                             4,597.90                                      0.00
                            合        计                                             4,597.90                                 20,000.00

    (二十七)营业外支出

                  类       别                 本年发生数             上年发生数
                      捐赠                 2,370,000.00            1,650,000.00
                   罚款支出                     1,000.00               1,000.00
                   其     他                        0.00              25,000.00
                   合     计               2,371,000.00            1,676,000.00

    (二十八)收到的其他与经营活动有关的现金5,523,606.93元

        项       目                                          金     额
1、财务费用-利息收入                                       304,547.42
2、营业外收入                                                 4,597.90
3、其他企业间往来                                         5,214,461.61
         合     计                                        5,523,606.93

    (二十九)支付的其他与经营活动有关的现金7,785,130.25元

       项       目                                        金      额
1、费用支出                                            4,652,552.94
2、财务费用-其他                                         21,212.15
3、营业外支出                                           2,371,000.00
4、其他企业间往来                                        740,365.16
        合     计                                       7,785,130.25

    六、母公司财务报表主要项目注释(如无特别注明,货币单位均为人民币元)
    (一)其他应收款
    1、其他应收款期末余额按账龄分析如下:

           账龄                                 年末数
                                         占其他应收款
                             余额                         计提比例    坏账准备
                                          总额的比例
          1年以内        15,086,248.35      95.41%          0.3%      45,258.75
           1~2年             84,112.00       0.53%           10%       8,411.20
      2~3年内部往来         642,100.00       4.06%          0.3%       1,926.30
                         15,812,460.35     100.00%                    55,596.25
           账龄                                 年初数
                                         占其他应收款
                             余额                        计提比例    坏账准备
                                          总额的比例
                                             0.49%
          1年以内            87,038.00                     0.3%         261.11
      1~2年内部往来      17,542,100.00      99.51%         0.3%      52,626.30
                         17,629,138.00     100.00%                   52,887.41

    2、年末其他应收款中欠款金额前三名的累计总欠款金额为15,724,325.35元,占其他应收款总金额的比例为99.44%。
    3、本年度无全额计提坏账准备的其他应收款。
    4、对金额较大或账龄较长的其他应收款计提坏账准备比例为5%及以下的说明:

          欠款人名称                   欠款金额          不计提或低比例计提的理由
                                                         主要是按照公司会计政策,对
                                                         1年以内的其他应收款按0.3
上海新兰房地产开发有限公司         15,018,983.30         %计提坏帐准备以及对子公
                                                         司应收款项按其年末余额的
                                                         0.3%计提。
上海新竺实业发展有限公司              642,100.00                    同上

    5、年末金额较大的其他应收款:

        欠款单位名称                 金      额               性质或内容
上海新兰房地产开发有限公司        15,018,983.30                 往来款
上海新竺实业发展有限公司             642,100.00          代垫宝山区中标地块款项

    6、年末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (二)长期投资

   项     目            年     末       数               年      初        数
                    账面余额         减值准备         账面余额         减值准备
 长期股权投资    495,953,805.87        0.00        487,813,336.92        0.00
    合  计       495,953,805.87        0.00        487,813,336.92        0.00

    其他股权投资:
    1、权益法核算的对子公司股权投资:

                                                                                                                            本年权益增减额                                                                          年末余额
                               投资           占被投资单位
    投资单位名称                                                     年初余额                                                    其                          中
                              起止期          注册资本比例                                 本年合计                                                                                         初始投资                累计增减                   合计
                                                                                                               投资成本            确认收益            差额摊销          分得利润
上海新梅房地产开           2000年8月至
                                                  90.00%         378,676,758.73          10,815,534.41            0.00          22,658,937.61-11,843,403.20                 0.00          215,136,444.62           174,355,848.52          389,492,293.14
发有限公司                  2020年7月
上海新兰房地产开           2002年7月至
                                                  51.00%           26,136,445.60         -1,403,894.82            0.00          -1,403,894.82                    0.00       0.00             25,425,120.18            -692,569.40           24,732,550.78
发有限公司                  2022年7月
 上海新竺实业发展          2004年3月至
                                                  60.00%           83,000,132.59         -1,271,170.64            0.00          -1,271,170.64                    0.00       0.00           84,000,000.00           -2,271,038.05            81,728,961.95
      有限公司              2024年3月
        合   计                                                  487,813,336.92           8,140,468.95            0.00          19,983,872.15-11,843,403.20                 0.00          324,561,564.80          171,392,241.07           495,953,805.87

    其中:股权投资差额:

  被投资单位名称                          初始金额                                形成原因                       摊销期限                      本年摊销额                        本年其                       年末余额
                                                                                                                                                                                他减少
  上海新梅房地产                        118,434,031.98                           股权投资                           10年                   11,843,403.20                          0.00                 81,916,872.07
    开发有限公司
       合              计               118,434,031.98                                                                                     11,843,403.20                          0.00                 81,916,872.07

    (三)投资收益:
    1、本年发生数:

   类        别           股票投资收益                债权投资收益                 成本法下确认的                  权益法下确认的                    股权投资                股权转让            减值准备                合        计
                                                                                     股权投资收益                   股权投资收益                     差额摊销                 收      益
长期股权投资                     0.00                        0.00                          0.00                    19,983,872.15                -11,843,403.20                   0.00                0.00             8,140,468.95
       合    计                  0.00                        0.00                          0.00                    19,983,872.15                -11,843,403.20                   0.00                0.00             8,140,468.95

    2、上年发生数:

   类        别           股票投资收益                 债权投资收益                  成本法下确认的                 权益法下确认的                   股权投资                  股权转让              减值准备                  合       计
                                                                                       股权投资收益                  股权投资收益                    差额摊销                   收      益
长期股权投资                     0.00                         0.00                           0.00                   81,438,353.72               -11,843,403.20                    0.00                   0.00              69,594,950.52
      合      计                 0.00                         0.00                           0.00                   81,438,353.72               -11,843,403.20                    0.00                   0.00              69,594,950.52

    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方
    (1)控制本公司的关联方:

      企业名称                 注册地址             主营业务        与本企业关系        经济性质或类型        法定代表人
                                                  实业投资、国
                                                  内贸易、房地
上海兴盛实业发展          上海市闵行区报春
                                                  产开发经营、         控股股东             民营企业            张兴标
(集团)有限公司               路363号
                                                  咨询、建筑装
                                                  潢,金属制品

    (2)受本公司控制的关联方:
    详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元):

              企    业   名    称            年初数        本年增加         本年减少         年末数
       上海兴盛实业发展(集团)有限公
                                             22,000          0.00             0.00            22,000
       司
       上海新梅房地产开发有限公司             5,000          0.00             0.00             5,000
       上海新兰房地产开发有限公司             5,000          0.00             0.00             5,000
       上海新竺实业发展有限公司              14,000          0.00             0.00            14,000

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位:万元)

                   企业名称                      年初数             本年增加数      本年减少            年  末   数
                                             金额         %      金额      %    金   额     %     金  额      %
      上海兴盛实业发展(集团)有限公司       14,266      57.52     0.00    0.00      0.00    0.00    14,266     57.52
      上海新梅房地产开发有限公司              4,500      90.00     0.00    0.00      0.00    0.00      4,500    90.00
      上海新兰房地产开发有限公司              2,550      51.00     0.00    0.00      0.00    0.00      2,550    51.00
      上海新竺实业发展有限公司               14,000     100.00     0.00    0.00      0.00    0.00    14,000    100.00

    (二)不存在控制关系的关联方情况:

                   企     业    名     称                          与本公司的关系
                 上海新梅实业有限公司                           受同一最终控制人控制
               上海鑫兆房产发展有限公司                         受同一最终控制人控制

    (三)关联方交易:
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、无向关联方采购货物。
    3、无向关联方销售货物。
    4、关联方往来款项余额:

      项    目           年末金额(万元)   或:占全部应收(付)款项余
                                                额的比重(%)
                       本年末      上年末     本年末      上年末
其他应付款:
上海新梅实业有限公司    0.00       0.65       0.00        0.41%

    5、其他关联方交易事项:

                                                   本年发生数      上年发生数
    (1)收取上海兴盛实业发展(集团)有限公司房租  613,467.00      613,467.00

    注:截止2006年12月31日,已签订租赁合同的租赁期限为2年,到期日为07年5月24日。
    (2)根据公司2003年5月与上海兴盛实业发展(集团)有限公司签订的《商标使用许可协议》,公司将许可上海兴盛实业发展(集团)有限公司无偿使用“新梅”商标。
    (3)新梅房产年末短期借款2,380万元,除本公司下属子公司上海新兰房地产开发有限公司(以下简称“新兰房产”)提供动迁安置房抵押外,还由公司及控股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司同时提供担保。
    (4)新兰房产年末长期借款16,000万元除新兰房产用新梅太古城一期项目土地使用权抵押外,其中11,500万元由上海鑫兆房产发展有限公司提供担保;4,500万元由公司及上海鑫兆房产发展有限公司同时提供担保。
    (5)为关联方提供担保情况:
    截止2006年12月31日,公司为关联方提供担保的情况详见附注八或有事项之(二)。
    八、或有事项:
    (一)无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
    (二)截止2006年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债。

    被担保单位     担保余额(万元)    债务到期日     对本公司的财务影响
关联方:
上海新梅房地产开发      2,380        2007年6月26日           无
有限公司
上海新兰房地产开发      4,500        2011年3月15日           无
有限公司
    合    计            6,880

    注1:上述2,380万元借款由公司及公司控股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司共同提供担保。
    注2:上述4,500万元由公司及上海鑫兆房产发展有限公司同时提供担保。
    上述担保详见附注九承诺事项之(五)
    九、承诺事项:
    (一)对外经济担保事项,详见附注八。
    (二)无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出:
    (三)无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。
    (四)无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
    (五)其他重大财务承诺事项:
    抵押资产情况:
    1、公司人民币借款14,000万元,以“天目中路585号新梅大厦101、102、1101、1201、1301、1401、1901、2001、201、2101、301、401、501、601、701、801、901室共计17,436.21平方米现房”为抵押物,抵押物评估价值为28,001.2万元。账面价值为143,531,883.82元。
    2、新梅房产年末短期借款人民币2,380万元,以新兰房产聚丰园路188弄24套计2,424.15平方米动迁安置房及永泰路775弄28套计2,942.65平方米动迁安置房为抵押物,抵押物评估价值为3,800.96万元,账面价值22,014,881.94元。除提供上述资产抵押外,同时由公司及上海兴盛实业发展(集团)有限公司共同提供担保。
    3、新兰房产年末长期借款16,000万元,以北站街道461街坊2丘9419平方米,产权证号为沪房地闸字(2005)第023263号,抵押物评估价值为23,162.74万元。除提供上述资产抵押外,其中11,500万元由上海鑫兆房产发展有限公司提供担保;4,500万元由公司及上海鑫兆房产发展有限公司同时提供担保。
    4、本公司子公司上海新竺实业发展有限公司(以下简称“新竺实业”)人民币借款9,069万元,以“宝山区庙行镇3街坊21/11丘60,103平方米的土地使用权”(产权证号为沪房地宝字(2005)第010791号)为抵押物,抵押物评估价值为20,735万元。
    5、新竺实业年末人民币借款7,931万元,以“宝山区庙行镇3街坊21/11丘地块上的新梅绿岛苑一期93,422.21平方米的在建工程”为抵押物,工程造价评估价值为17,000万元。
    十、资产负债表日后非调整事项:
    根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下,下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
    (一)同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此认定公司原对上海新梅房地产开发有限公司的收购属于同一控制下的企业合并,因此,由于统一控制下企业合并形成的长期股权投资差额应追溯调整减少期初2007年1月1日的留存收益81,916,872.07元。
    (二)所得税
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏帐准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益389,718.36元;根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债153,081.04元。其中归属于母公司的所有者权益增加230,522.34元、归属于少数股东的权益增加6,114.98元。
    (三)少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为57,937,693.59元,新会计准则下应计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益57,937,693.59元。此外,由于子公司资产账面价值和资产计税基础不一致而产生的递延所得税而相应增加的归属于少数股东的权益6,114.98元,新会计准则下少数股东权益为57,943,808.57元。
    十一、其他事项说明:
    (一)本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明:
    经公司2005年11月召开的股权分置改革相关股东大会审议通过,上海兴盛实业发展(集团)有限公司所持上海新梅股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或转让;在前项规定期满后,在二十四个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。在以上期间过后的十二个月内,当上海新梅股价低于10.00元/股(若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转赠股本等除权事宜,应对该价格进行除权处理)时,不通过上海证券交易所挂牌交易方式出售。因此本年度公司非流通股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司的股份仍为有限售条件的股份。
    (二)其他需要披露的重要事项:
    1、根据《银行帐户共管协议》,公司与上海港口机械制造厂对于03年签署的《资产出售协议》履行时,尚未获取相关债权人同意该债务转至资产受让方或其安排的单位的,为确保股份公司权益,由双方共同设立一共管银行账户,由上海港口机械制造厂将与该等未同意转移债务数额等额的款项存入该共管银行账户。该账户年初余额为589,827.97元。截止2006年5月20日共管协议已到期。根据2006年5月8日上海新梅置业股份有限公司与上海港口机械制造厂联合签订的“关于注销共管银行账户的通知”,公司已于2006年5月23日将共管账户余额590,992.84元全部转入上海港口机械制造厂,并申请注销该共管帐户。
    2、上海兴盛实业发展(集团)有限公司已于2006年3月30日将其所持有的质押给中国银行上海市卢湾支行的公司139,550,600股限售流通股解除质押。同时,兴盛集团于2006年3月30日将上述股份中的80,000,000股质押给中国农业银行上海市分行营业部,质押期限为2006年3月30日起至2007年3月27日止;兴盛集团又于2006年12月28日将上述股份中的6,000,000股质押给华夏银行有限公司上海分行,质押期限为2006年12月28日起至2007年12月28日止。以上两项质押均已于同日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
    3、有关本公司下属房地产开发企业土地增值税清算对本公司的影响情况:
    根据国税函[2002]615号国家税务总局关于认真做好土地增值税征收管理工作的通知,沪税沪地[2002]83号文以及国税发(2006)187号国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知,纳税人应进行土地增值税的清算,公司对符合土地增值税清算条件的项目,根据销售收入的1%预征土地增值税。
    本公司自2003年7月1日起,对项目已竣工并完成销售的项目按实现收入的1%预缴土地增值税。截至2006年12月31日止,本公司已累计计提土地增值税人民币8,789,726.76元,其中:2006年度计提土地增值税人民币869,755.53元。
    由于本公司已销售完毕和项目已竣工正在销售的房产项目中,根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的规定,存在增值额未超过扣除项目金额之和的20%、普通住宅和非普通住宅同时开发的情况。因此本公司对符合土地增值税清算条件的开发项目,将在“土地增值税清算细则”出台后,具体测算对本公司业绩的影响,同时进行相应的账务处理。
    十二、本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-):

            项         目                          金       额
 (一)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
 的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出      -2,366,402.10
 (二)所得税影响额                                 49,960.81
 (三)少数股东损益的影响金额                     1,116,469.90
         合   计                                 -1,199,971.39

    十三、财务报表的批准报出:本财务报表业经公司全体董事于2007年3月15日批准报出。
    第十二节           备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:张静静
    上海新梅置业股份有限公司
    2007年3月17日

                                                     资产负债表
                                                   2006年12月31日
    编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                                                                                         单位:元币种:人民币
                              附注                           合并                                  母公司
        项目
                         合并     母公司          期末数              期初数              期末数            期初数
流动资产:
货币资金                 (一)                   59,772,521.21        28,921,024.12         627,153.72       1,313,565.23
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款               (二)       (一)         4,342,101.22         7,667,363.44      15,756,864.10      17,576,250.59
预付账款                 (三)                   83,969,393.52        10,656,361.50                                500.00
应收补贴款
存货                     (四)                1,121,549,624.03       972,712,041.75
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计                                 1,269,633,639.98     1,019,956,790.81      16,384,017.82      18,890,315.82
长期投资:
长期股权投资             (五)       (二)        81,916,872.07        93,760,275.27     495,953,805.87     487,813,336.92
长期债权投资
长期投资合计                                    81,916,872.07        93,760,275.27     495,953,805.87     487,813,336.92
其中:合并价差(贷差
以“-”号表示,合并                             81,916,872.07        93,760,275.27
报表填列)
其中:股权投资差额
 (贷差以“-”号表示,                           81,916,872.07        93,760,275.27
合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价             (六)                   36,452,858.45        29,988,243.21          35,840.00          35,840.00
减:累计折旧                                     3,311,530.34         1,931,886.46          18,620.16          11,738.88
固定资产净值                                    33,141,328.11        28,056,356.75          17,219.84         24,101.12
减:固定资产减值准

固定资产净额                                    33,141,328.11        28,056,356.75          17,219.84         24,101.12
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                                    33,141,328.11        28,056,356.75          17,219.84         24,101.12
无形资产及其他资
产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产             (七)                  116,949,287.37       120,153,377.49
无形资产及其他资产
                                               116,949,287.37       120,153,377.49
合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                     1,501,641,127.53     1,261,926,800.32     512,355,043.53    506,727,753.86
负债及股东权益:
流动负债:
短期借款                 (八)                   23,800,000.00       262,500,000.00
应付票据
应付账款                 (九)                  182,228,058.55       193,091,814.78
预收账款                 (十)                  226,123,203.71        74,701,003.00
应付工资
应付福利费                                       1,930,879.64         1,351,637.41         634,670.09        434,794.27
应付股利
应交税金                (十二)                  32,802,347.52        48,342,262.46
其他应交款              (十三)                    -183,417.81            52,260.27
其他应付款              (十一)                   2,893,881.73         1,597,011.62       9,633,392.21      7,180,391.84
预提费用                (十四)                     626,450.00           578,400.00
预计负债
一年内到期的长期负
                         (十五)                180,000,000.00

其他流动负债
流动负债合计                                    650,221,403.34      582,214,389.54     10,268,062.30       7,615,186.11
长期负债:
长期借款                (十六)                  290,000,000.00      123,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                    290,000,000.00      123,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                        940,221,403.34      705,214,389.54     10,268,062.30       7,615,186.11
少数股东权益(合并
                                                57,937,693.59        56,768,873.99
报表填列)
所有者权益(或股东
权益):
实收资本(或股本)      (十七)                  247,990,600.00      247,990,600.00    247,990,600.00     247,990,600.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)
                                               247,990,600.00       247,990,600.00    247,990,600.00     247,990,600.00
净额
资本公积                (十八)                  108,443,816.86      108,443,816.86    108,443,816.86     108,443,816.86
盈余公积                (十九)                   61,608,898.51       61,063,464.85     37,403,232.10      36,857,798.44
其中:法定公益金                                             0       14,420,089.31                         9,099,474.54
减:未确认投资损失
 (合并报表填列)
未分配利润              (二十)                   85,438,715.23       82,445,655.08    108,249,332.27     105,820,352.45
拟分配现金股利
外币报表折算差额
 (合并报表填列)
股东权益合计                                    503,482,030.60      499,943,536.79    502,086,981.23     499,112,567.75
负债和股东权益总计                            1,501,641,127.53    1,261,926,800.32    512,355,043.53     506,727,753.86
    公司法定代表人:张静静                  主管会计工作负责人:赵擎麾                    会计机构负责人:蒋敏
                                              利润及利润分配表
                                                    2006年1-12月
   编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                 附注                         合并                                母公司
         项目                          母公
                             合并                   本期数          上年同期数           本期数          上年同期数
                                         司
一、主营业务收入           (二十一)              94,650,380.59     356,561,785.89
减:主营业务成本           (二十一)              47,469,745.79     180,932,142.49
主营业务税金及附加         (二十二)               5,112,174.46      23,091,953.42
二、主营业务利润(亏
                                                 42,068,460.34     152,537,689.98
损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏
                            (二十三)                376,841.22         372,495.57
损以“-”号填列)
减:营业费用                                       1,963,303.71       1,561,026.52         142,849.41        415,140.78
管理费用                                          6,784,084.66      12,978,288.54       2,545,631.04      3,057,271.77
财务费用                   (二十四)                -282,886.47       3,752,815.26          -2,348.14         -2,127.05
三、营业利润(亏损以
                                                 33,980,799.66     134,618,055.23      -2,686,132.31     -3,470,285.50
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                            (二十五)     (三)    -11,843,403.2     -11,843,403.20       8,140,468.95     69,594,950.52
“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                 (二十六)                   4,597.90          20,000.00
减:营业外支出             (二十七)               2,371,000.00       1,676,000.00                         1,651,000.00
四、利润总额(亏损总
                                                 19,770,994.36     121,118,652.03       5,454,336.64     64,473,665.02
额以“-”号填列)
减:所得税                                       12,583,757.79      46,882,636.40
减:少数股东损益(合并
                                                  1,168,819.60       9,700,573.11
报表填列)
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”                           6,018,416.97      64,535,442.52       5,454,336.64     64,473,665.02
号填列)
加:年初未分配利润                               82,445,655.08     32,601,401.17     105,820,352.45      47,794,053.93
其他转入
六、可供分配的利润                               88,464,072.05     97,136,843.69     111,274,689.09     112,267,718.95
减:提取法定盈余公积                                545,433.66     14,691,188.61         545,433.66       6,447,366.50
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
                                                 87,918,638.39     82,445,655.08     110,729,255.43     105,820,352.45

减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                    2,479,923.16                         2,479,923.16
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                                 85,438,715.23     82,445,655.08     108,249,332.27     105,820,352.45
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
 (或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
 (或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
   公司法定代表人:张静静                  主管会计工作负责人:赵擎麾                    会计机构负责人:蒋敏
                                                  现金流量表
                                                  2006年1-12月
 编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                                                                                        单位:元币种:人民币
                                               附注
               项目                                                    合并数                    母公司数
                                        合并        母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                           246,686,048.30
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金         (二十八)                          5,523,606.93                 5,014,311.12
经营活动现金流入小计                                                   252,209,655.23                 5,014,311.12
购买商品、接受劳务支付的现金                                           255,228,924.10
支付给职工以及为职工支付的现金                                           5,249,778.24                   719,983.90
支付的各项税费                                                          34,804,924.94                    18,276.39
支付的其他与经营活动有关的现金         (二十九)                          7,785,130.25                 2,482,090.38
经营活动现金流出小计                                                   303,068,757.53                 3,220,350.67
经营活动产生的现金流量净额                                             -50,859,102.30                 1,793,960.45
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                                            40,110.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                        40,110.00
投资活动产生的现金流量净额                                                 -40,110.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金                                                        193,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                    193,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                                     84,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                                        26,549,290.61                  2,480,371.96
现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计                                                    111,249,290.61                 2,480,371.96
筹资活动产生的现金流量净额                                               81,750,709.39                -2,480,371.96
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                             30,851,497.09                  -686,411.51
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                                    6,018,416.97                 5,454,336.64
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                                                         1,168,819.60
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                                      148,535.88                     2,708.84
固定资产折旧                                                              1,379,643.88                     6,881.28
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                                        448.80                       448.80
投资损失(减:收益)                                                     11,843,403.20                -8,140,468.95
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                                -127,941,028.75
经营性应收项目的减少(减:增加)                                        -258,163,084.13                 1,817,177.65
经营性应付项目的增加(减:减少)                                         314,685,742.25                 2,652,876.19
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额                                             -50,859,102.30                 1,793,960.45
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                          59,772,521.21                   627,153.72
减:现金的期初余额                                                      28,921,024.12                 1,313,565.23
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                                30,851,497.09                  -686,411.51
 公司法定代表人:张静静                  主管会计工作负责人:赵擎麾                    会计机构负责人:蒋敏

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:

                                                                                        单位:元币种:人民币
                                                      净资产收益率(%)                       每股收益
                  报告期利润
                                                    全面摊薄         加权平均         全面摊薄         加权平均
                 主营业务利润                              8.36             8.36          0.1696            0.1696
                   营业利润                                6.75             6.76          0.1370            0.1370
                     净利润                                1.20             1.20          0.0243            0.0243
       扣除非经常性损益后的净利润                          1.43             1.44          0.0291            0.0291


                                      合并资产减值准备明细表
                                                 2006年1-12月
编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                              本期减少数
                               行
            项目                      期初余额     本期增加数    因资产价值回升     其他原因转     合     期末余额
                               次
                                                                      转回数            出数       计
 一、坏账准备合计               1    374,738.40    148,535.88                                            523,274.28
 其中:应收账款                 2
 其他应收款                     3    374,738.40    148,535.88                                            523,274.28
 二、短期投资跌价准备合计       4
 其中:股票投资                 5
 债券投资                       6
 三、存货跌价准备合计           7
 其中:库存商品                 8
 原材料                         9
 四、长期投资减值准备合计      10
 其中:长期股权投资            11
 长期债权投资                  12
 五、固定资产减值准备合计      13
 其中:房屋、建筑物            14
 机器设备                      15
 六、无形资产减值准备合计      16
 其中:专利权                  17
 商标权                        18
 七、在建工程减值准备合计      19
 八、委托贷款减值准备合计      20
 九、总计                      21    374,738.40    148,535.88                                            523,274.28
公司法定代表人:张静静                   主管会计工作负责人:赵擎麾                      会计机构负责人:蒋敏
                                  母公司资产减值准备明细表
                                                 2006年1-12月
编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                             本期减少数
                            行                  本期增加
           项目                    期初余额                  因资产价值回升转      其他原因转出     合     期末余额
                            次                     数
                                                                    回数                 数         计
 一、坏账准备合计            1    52,887.41      2,708.84                                                 55,596.25
 其中:应收账款              2
 其他应收款                  3    52,887.41      2,708.84                                                 55,596.25
 二、短期投资跌价准备合
                             4
 计
 其中:股票投资              5
 债券投资                    6
 三、存货跌价准备合计        7
 其中:库存商品              8
 原材料                      9
 四、长期投资减值准备合
                            10
 计
 其中:长期股权投资         11
 长期债权投资               12
 五、固定资产减值准备合
                            13
 计
 其中:房屋、建筑物         14
 机器设备                   15
 六、无形资产减值准备合
                            16
 计
 其中:专利权               17
 商标权                     18
 七、在建工程减值准备合
                            19
 计
 八、委托贷款减值准备合
                            20
 计
 九、总计                   21    52,887.41      2,708.84                                                 55,596.25
公司法定代表人:张静静                  主管会计工作负责人:赵擎麾                    会计机构负责人:蒋敏

    关于上海新梅置业股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表的
    审阅报告
    信会师报字(2007)第10477号
    上海新梅置业股份有限公司全体股东:
    我们审阅了后附的上海新梅置业股份有限公司(以下简称新梅股份)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是新梅股份管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
    根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。
    根据我们的审阅,我们注意到没有任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
    此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
    立信会计师事务所有限公司         中国注册会计师:王姝珍
    中国注册会计师:孟荣芳
    中国 上海                   二OO七年三月十五日
    重要提示:
    本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。
    上海新梅置业股份有限公司
    二○○七年三月十五日

                              上海新梅置业股份有限公司
                       新旧会计准则合并股东权益差异调节表
                                                                         金额单位:人民币元
 项目      注释                           项目名称                               金额
                     2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                   503,482,030.60
   1                 长期股权投资差额
         附注三/2    其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额           -81,916,872.07
                           其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
   2                 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
   3                 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
   4                 符合预计负债确认条件的辞退补偿
   5                 股份支付
   6                 符合预计负债确认条件的重组义务
   7                 企业合并
                     其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                     根据新准则计提的商誉减值准备
                     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
   8
                     及可供出售金融资产
   9                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  10                 金融工具分拆增加的权益
  11                 衍生金融工具
  12     附注三/3    所得税                                                       236,637.32
  13     附注三/4    少数股东权益(现行准则)                                    57,937,693.59
  14                 其他
                     2007年1月1日股东权益(新会计准则)
                                                                              479,739,489.44
                     其中:归属于母公司所有者权益
                                                                              421,795,680.87
                            少数股东权益
                                                                               57,943,808.57

    后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
    上海新梅置业股份有限公司
    新旧会计准则股东权益差异调节表附注
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    一、编制目的
    公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    二、编制基础
    差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度(合并)财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
    对于《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:
    1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    2、编制合并报表时,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。
    三、主要合并项目附注(单位:人民币元)
    1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表业经上海立信长江会计师事务所有限公司审计,并于2007年2月12日出具了标准无保留意见的审计报告(信长会师报字(2007)第10476号)。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    2、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此认定公司原对上海新梅房地产开发有限公司的收购属于同一控制下的企业合并,因此,由于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额应追溯调整减少期初2007年1月1日的留存收益81,916,872.07元。
    3、所得税
    公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏帐准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益389,718.36元;根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债153,081.04。其中归属于母公司的所有者权益增加230,522.34元、归属于少数股东的权益增加6,114.98元。
    4、少数股东权益
    公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为57,937,693.59元,新会计准则下应计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益57,937,693.59元。此外,由于子公司资产账面价值和资产计税基础不一致而产生的递延所得税而相应增加的归属于少数股东的权益6,114.98元,新会计准则下少数股东权益为57,943,808.57元。
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