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ST新梅(600732)公告正文

上海新梅2007年半年度报告

公告日期 2007-08-24
股票简称:ST新梅 股票代码:600732
    上海新梅置业股份有限公司2007年半年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司副董事长郑际贤先生因公出差在外,授权委托董事长张静静女士代为行使表决权。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司负责人张静静、主管会计工作负责人赵擎麾及会计机构负责人(会计主管人员)蒋敏声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:上海新梅置业股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:上海新梅
    公司英文名称:Shanghai Xinmei Real Estate Co., Ltd.
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:上海新梅
    公司A股代码:600732
    3、公司注册地址:上海市浦东南路3500号
    公司办公地址:上海市天目中路585号新梅大厦20楼
    邮政编码:200070
    公司国际互联网网址:http://www.shxinmei.com
    公司电子信箱:600732@shxinmei.com
    4、公司法定代表人:张静静
    5、公司董事会秘书:何婧
    电话:021-51002068
    传真:021-51005370
    E-mail:hejing@shxinmei.com
    联系地址:上海市天目中路585号新梅大厦20楼
    公司证券事务代表:栾云玲
    电话:021-51005367
    传真:021-51005370
    E-mail:luanyunling@shxinmei.com
    联系地址:上海市天目中路585号新梅大厦20楼
    6、公司信息披露报纸名称:上海证券报
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司董事会办公室
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标

                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                   本报告期末比上年度期末增减
                              本报告期末           上年度期末
                                                                             (%)
 总资产                      1,486,341,774.29   1,420,113,973.82                           4.66
 所有者权益(或股东权
                               414,690,061.57     421,795,680.87                          -1.68
 益)
 每股净资产(元)                          1.67               1.70                          -1.76
                                                                     本报告期比上年同期增减
                           报告期(1-6月)         上年同期
                                                                             (%)
 营业利润                       -7,081,819.70      24,301,391.40                             --
 利润总额                       -7,399,670.71      22,003,391.40                             --
 净利润                         -7,105,619.30       9,660,691.28                             --
 扣除非经常性损益的净
                                -6,894,339.94      10,828,323.77                             --
 利润
 基本每股收益(元)                       -0.03               0.04                             --
 稀释每股收益(元)                       -0.03               0.04                             --
 净资产收益率(%)                        -1.71               1.93                             --
 经营活动产生的现金流
                               123,919,875.46    -100,184,083.84                             --
 量净额
 每股经营活动产生的现
                                         0.50              -0.40                             --
 金流量净额

    2、非经常性损益项目和金额

                                                                 单位:元       币种:人民币
                       非经常性损益项目                                     金额
 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                                                -317,851.01
 各项营业外收入、支出
 所得税影响额                                                                    104,890.84
 少数股东损益的影响金额                                                            1,680.81
 合计                                                                           -211,279.36

    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                   单位:股
 报告期末股东总数                                                                      25,362
 前十名股东持股情况
                               持股比                 报告期    持有有限售条    质押或冻结的
    股东名称       股东性质               持股总数
                                例(%)                 内增减     件股份数量       股份数量
 上海兴盛实业发
                      境内
 展(集团)有限公                  57.52  142,656,189         0    142,656,189   质押6,000,000
                  非国有法人
 司
 中国银行--华夏
 大盘精选证券投   未知            2.04    5,070,100      未知                  未知
 资基金
 范义民           未知            0.22      540,000      未知                  未知
 河南博懋锋科技
                  未知            0.20      500,000      未知                  未知
 发展有限公司
 吴桂霞           未知            0.18      453,400      未知                  未知
 杨正春           未知            0.17      426,300      未知                  未知
 吴  敏           未知            0.16      400,000      未知                  未知
 吴爱民           未知            0.16      386,100      未知                  未知
 张  伟           未知            0.14      345,700      未知                  未知
 刘东宏           未知            0.14      340,000      未知                  未知
 前十名无限售条件股东持股情况
              股东名称                      持有无限售条件股份数量              股份种类
 中国银行--华夏大盘精选证券投资基金                            5,070,100  人民币普通股
 范义民                                                          540,000  人民币普通股
 河南博懋锋科技发展有限公司                                      500,000  人民币普通股
 吴桂霞                                                          453,400  人民币普通股
 杨正春                                                          426,300  人民币普通股
 吴  敏                                                          400,000  人民币普通股
 吴爱民                                                          386,100  人民币普通股
 张  伟                                                          345,700  人民币普通股
 刘东宏                                                          340,000  人民币普通股
 李学义                                                          321,900  人民币普通股
                                       公司未知上述股东是否存在关联关系,也未知其是否属于
 上述股东关联关系或一致行动关系的说
                                       《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
 明
                                       动人。

    前10名股东中,上海兴盛实业发展(集团)有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                   单位:股
                                     有限售条件股份可上市交
                       持有的有限            易情况
 序  有限售条件股东
                       售条件股份                新增可上市              限售条件
 号        名称                       可上市
                          数量                    交易股份
                                     交易时间
                                                    数量
     上海兴盛实业发                                           详见本报告“六、重要事项”之
                                    2008年11
 1   展(集团)有限公    142,656,189              142,656,189   “(十一)、承诺事项履行情
                                    月29日
     司                                                       况”。

    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、报告期内,公司副董事长郑际贤先生辞去了其兼任的总经理职务。同时,经2007年4月20日召开的公司第四届董事会第三次会议审议通过,王成先生被聘任为公司总经理。
    2、公司原董事滕国存先生于2007年4月提请辞去董事职务,经公司第四届董事会第三次会议审议,并经2006年度股东大会选举,增补王成先生为公司董事。
    五、董事会报告
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,国家继续对房地产实行宏观调控,央行连续上调存款准备金率和提高存贷款基准利率,以这种相对温和的货币政策间接调控房地产市场;同时,国家通过调控供求总量和供求结构,促进了房地产市场的健康发展。对上海房地产市场而言,在经历了两年多的盘整之后,在国内其他区域房地产市场拉升带动下,今年上半年也出现了稳中有升的格局。
    报告期内,公司继续坚持以房地产开发为主营业务,公司经营稳步发展。但由于报告期内实现的预收帐款尚不具备结转销售收入的条件,同时,其他项目仍然处于开发阶段,因此,今年上半年公司的营业收入与上年同期相比出现了较大幅度的下降,营业利润也出现了亏损。
    截止今年6月末,公司下属三个房产项目的开发进展情况如下:
    新梅绿岛苑项目保持了良好的销售节奏,销售价格稳步上升。截止6月末,新梅绿岛苑累计预售商品房694套,预售面积59651.94平方米。
    新梅共和城项目尚余的一期东块公建配套商业设施继续进行1#、2#房的施工,3#、4#、5#房的开发前期手续正在办理当中。
    新梅太古城项目西南块一期工程正在进行地下室施工。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                                            单位:元币种:人民币
分行业或分                                       毛利      营业收入比上年        营业成本比上年        毛利率比上年同期
                  营业收入        营业成本
    产品                                         率(%)       同期增减(%)           同期增减(%)               增减(%)
   分行业
房地产业        6,533,832.99    2,081,444.03      68.14                -91.46                -93.76   增加11.70个百分点
   分产品
商品房销售      1,880,500.00      377,956.43      79.90                -97.39                -98.81   增加23.74个百分点
商品房出租      4,653,332.99    1,703,487.60      63.39                  6.33                     0   增加2.32个百分点

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额30.67万元。
    2、主营业务分地区情况

                                                                                            单位:元币种:人民币
          地区                 营业收入             营业收入比上年增减(%)
 上海地区                         6,533,832.99                         -91.46

    3、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
    报告期内,公司商品房销售的毛利率为79.90%,比上年同期增加23.74个百分点,原因为:公司上半年销售的商品房全部为新梅共和城商铺,销售价格较高.
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
    公司主营业务为房地产开发,由于房地产项目开发周期较长,同时根据现行的会计政策,商品房的预售收入需要取得新建住宅交付使用许可证、办理交房入户手续后方可确认为销售收入,因此,公司经营利润的确认具有一定的不均衡性。公司预计年初至下一报告期期末累计净利润可能为亏损。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上海证券交易所上市规则》等相关法律法规的要求,开展公司治理工作。报告期内,公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》及上海证券交易所《上市公司信息披露事务管理制度指引》的规定,进一步完善了《公司信息披露事务管理制度》。同时,公司根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字[2007]28号文)的要求,成立了公司治理专项工作小组,对公司治理情况进行了认真自查,编写完成了《公司治理专项活动自查报告和整改计划》,经董事会审议通过后,该《公司治理专项活动自查报告和整改计划》刊登在2007年6月29日《上海证券报》D21版和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上,接受社会公众评议。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    经2007年5月16日召开的公司2006年度股东大会审议通过,公司在2006年度不进行现金红利分配,在报告期内公司未进行任何利润分配。
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    本报告期公司无重大关联交易事项。
    (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (八)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (九)担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十一)承诺事项履行情况
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

                                                                                         备
 股东名称                          承诺事项                            承诺履行情况
                                                                                         注
            其所持上海新梅股份自改革方案实施之日起,在十二个月
            内不上市交易或转让,在前项规定期满后,在二十四个月内      报告期内原非流通
 上海兴盛   不通过上海证券交易所挂牌交易出售。在以上期间过后的      股东能遵守其承
 实业发展   十二个月内,当上海新梅股价低于10.00元/股时(若自股      诺,未发生通过上
 (集团)   权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送        海证券交易所挂牌
 有限公司   股、资本公积转赠股本等除权事宜,应对该价格进行除权      交易出售其所持本
            处理),不通过上海证券交易所挂牌交易方式出售所持有      公司股票事项。
            的原非流通股股份。

    (十二)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任立信会计师事务所有限公司为境内审计机构。
    (十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十五)信息披露索引

                                         刊载的报刊名称                  刊载的互联网网站及
               事    项                                     刊载日期
                                             及版面                           检索路径
上海新梅置业股份有限公司关于“土地增
                                        《上海证券报》     2007年1月
值税清算”对公司影响情况的公告(编                                       http://sse.com.cn
                                        D40版              19日
号:临2007-01)
上海新梅置业股份有限公司关于变更股权
                                        《上海证券报》     2007年2月
分置改革保荐代表人的公告(编号:临                                       http://sse.com.cn
                                        D10版              2日
2007-02)
上海新梅置业股份有限公司第四届董事会
                                        《上海证券报》     2007年3月
第二次会议决议公告(编号:临2007-                                        http://sse.com.cn
                                        29版               17日
03)
上海新梅置业股份有限公司第四届监事会
                                        《上海证券报》     2007年3月
第二次会议决议公告(编号:临2007-                                        http://sse.com.cn
                                        29版               17日
04)
上海新梅置业股份有限公司2006年度报      《上海证券报》     2007年3月
                                                                         http://sse.com.cn
告摘要                                  29版               17日
上海新梅置业股份有限公司第四届董事会
                                        《上海证券报》     2007年4月
第三次会议决议公告(编号:临2007-                                        http://sse.com.cn
                                        77版               21日
05)
上海新梅置业股份有限公司第四届监事会
                                        《上海证券报》     2007年4月
第三次会议决议公告(编号:临2007-                                        http://sse.com.cn
                                        77版               21日
06)
上海新梅置业股份有限公司2007年第一      《上海证券报》     2007年4月
                                                                         http://sse.com.cn
季度报告                                77版               21日
上海新梅置业股份有限公司关于召开
                                        《上海证券报》     2007年4月
2006年度股东大会的会议通知(编号:                                       http://sse.com.cn
                                        77版               21日
临2007-07)
 上海新梅置业股份有限公司关于变更
                                         《上海证券报》     2007年5月
 2006年度股东大会召开日期的通知(编                                       http://sse.com.cn
                                         A19版              8日
 号:临2007-08)
 上海新梅置业股份有限公司二00六年度      《上海证券报》     2007年5月
                                                                          http://sse.com.cn
 股东大会决议公告(编号:临2007-09)     D5版               16日
 上海新梅置业股份有限公司股东股权质押    《上海证券报》     2007年6月
                                                                          http://sse.com.cn
 解除公告(编号:临2007-10)             第D13版            13日
 上海新梅置业股份有限公司第四届董事会
                                         《上海证券报》     2007年6月
 第四次会议决议公告(编号:临2007-                                        http://sse.com.cn
                                         D21版              29日
 11)
 上海新梅置业股份有限公司公司治理自查    《上海证券报》     2007年6月
                                                                          http://sse.com.cn
 报告与整改计划                          D21版              29日

    七、财务会计报告(未经审计)(附后)
    八、备查文件目录
    1、载有董事长签名的公司2007年半年度报告文本;
    2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内,在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
    董事长:张静静
    上海新梅置业股份有限公司
    2007年8月24日
    附件:
    (一)财务报表

                                               合并资产负债表
                                             2007年06月30日
                                                                                     单位:元币种:人民币
编制单位:上海新梅置业股份有限公司
               项目                  附注               期末余额                             年初余额
 流动资产:
 货币资金                                                       52,970,366.39                       59,772,521.21
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 应收票据
 应收账款
 预付款项                                                       82,891,007.72                       83,969,393.52
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                                      9,385,829.76                        4,342,101.22
 买入返售金融资产
 存货                                                        1,192,291,991.87                    1,121,549,624.03
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                1,337,539,195.74                    1,269,633,639.98
 非流动资产:
 发放贷款及垫款
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资
 投资性房地产                                                  132,719,227.87                      134,551,874.49
固定资产                                                       15,678,640.24                        15,538,740.99
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产                                                    404,710.44                           389,718.36
其他非流动资产
非流动资产合计                                                148,802,578.55                       150,480,333.84
资产总计                                                    1,486,341,774.29                     1,420,113,973.82
流动负债:
短期借款                                                       23,000,000.00                        23,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据                                                        4,349,760.00                                    0
应付账款                                                      182,801,874.23                       182,228,058.55
预收款项                                                      378,603,547.01                       226,123,203.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬                                                    2,929,481.06                         2,498,374.04
应交税费                                                       16,203,201.69                        32,618,929.71
应付利息
应付股利
其他应付款                                                     50,885,940.80                         2,952,837.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债                                         66,000,000.00                       180,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                                  724,773,804.79                      650,221,403.34
非流动负债:
长期借款                                                      290,000,000.00                      290,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债                                                    151,871.55                          153,081.04
其他非流动负债
非流动负债合计                                                290,151,871.55                      290,153,081.04
负债合计                                                    1,014,925,676.34                      940,374,484.38
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                            247,990,600.00                      247,990,600.00
资本公积                                                      108,443,816.86                      108,443,816.86
减:库存股
盈余公积                                                       46,952,815.03                       46,952,815.03
一般风险准备
未分配利润                                                     11,302,829.68                       18,408,448.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                                    414,690,061.57                      421,795,680.87
少数股东权益                                                   56,726,036.38                       57,943,808.57
所有者权益合计                                                471,416,097.95                      479,739,489.44
负债和所有者权益总计                                        1,486,341,774.29                    1,420,113,973.82
 公司法定代表人:张静静                     主管会计工作负责人:赵擎麾                    会计机构负责人:蒋敏
                                             母公司资产负债表
                                             2007年06月30日
                                                                                     单位:元币种:人民币
编制单位:上海新梅置业股份有限公司
               项目                  附注                期末余额                            年初余额
 流动资产:
 货币资金                                                          741,983.36                          627,153.72
 交易性金融资产
 应收票据
 应收账款
 预付款项
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                                     29,530,721.31                       15,756,864.10
 存货
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                   30,272,704.67                       16,384,017.82
 非流动资产:
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                                  413,966,032.31                      413,966,032.31
 投资性房地产
 固定资产                                                           18,554.00                           17,219.84
 在建工程
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计                                                413,984,586.31                      413,983,252.15
资产总计                                                      444,257,290.98                      430,367,269.97
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬                                                      947,842.87                          789,761.68
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款                                                     25,606,200.62                        9,478,300.62
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计                                                   26,554,043.49                       10,268,062.30
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债                                                     19,548.92                            7,743.80
其他非流动负债
非流动负债合计                                                     19,548.92                            7,743.80
负债合计                                                       26,573,592.41                       10,275,806.10
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                                            247,990,600.00                      247,990,600.00
 资本公积                                                      108,443,816.86                      108,443,816.86
 减:库存股
 盈余公积                                                       23,917,000.24                       23,917,000.24
 未分配利润                                                     37,332,281.47                       39,740,046.77
 所有者权益(或股东权益)合计                                  417,683,698.57                      420,091,463.87
 负债和所有者权益(或股东权
                                                               444,257,290.98                      430,367,269.97
 益)总计
公司法定代表人:张静静                  主管会计工作负责人:赵擎麾                     会计机构负责人:蒋敏
                                        合并利润表
                                       2007年1-6月
                                                                    单位:元币种:人民币
编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                       项目                          附注      本期金额         上期金额
 一、营业总收入                                               6,533,832.99    76,531,192.21
 其中:营业收入                                                6,533,832.99   76,531,192.21
 利息收入
 已赚保费
 手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                              13,615,652.69    46,308,099.21
 其中:营业成本                                                2,081,444.03   33,333,920.75
 利息支出
 手续费及佣金支出
 退保金
 赔付支出净额
 提取保险合同准备金净额
 保单红利支出
 分保费用
 营业税金及附加                                                  378,165.81    4,930,763.12
 销售费用                                                     1,474,726.00     1,284,399.10
 管理费用                                                     9,599,578.14     6,348,514.15
 财务费用                                                       -55,671.20       496,602.36
 资产减值损失                                                    137,409.91      -86,100.27
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
 投资收益(损失以“-”号填列)                                           0   -5,921,701.60
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 汇兑收益(损失以“-”号填列)
 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -7,081,819.70    24,301,391.40
 加:营业外收入                                                  13,040.00         2,000.00
 减:营业外支出                                                 330,891.01     2,300,000.00
 其中:非流动资产处置损失
 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       -7,399,670.71   22,003,391.40
 减:所得税费用                                                  923,720.78   11,242,221.27
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          -8,323,391.49    10,761,170.13
 归属于母公司所有者的净利润                                  -7,105,619.30     9,660,691.28
 少数股东损益                                                -1,217,772.19     1,100,478.85
 六、每股收益:
 (一)基本每股收益                                                   -0.03            0.04
 (二)稀释每股收益                                                   -0.03            0.04
公司法定代表人:张静静          主管会计工作负责人:赵擎麾           会计机构负责人:蒋敏
                                       母公司利润表
                                       2007年1-6月
                                                                    单位:元币种:人民币
编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                        项目                         附注      本期金额         上期金额
 一、营业收入
 减:营业成本
 营业税金及附加
 销售费用                                                       120,000.00
 管理费用                                                     2,244,382.55     2,252,414.74
 财务费用                                                        -1,725.85        -1,340.89
 资产减值损失                                                    33,262.49           177.91
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
 投资收益(损失以“-”号填列)                                               11,250,785.88
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -2,395,919.19     8,999,534.12
 加:营业外收入
 减:营业外支出                                                      40.99
 其中:非流动资产处置净损失
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      -2,395,960.18     8,999,534.12
 减:所得税费用                                                  11,805.12            39.14
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          -2,407,765.30     8,999,494.98
公司法定代表人:张静静          主管会计工作负责人:赵擎麾           会计机构负责人:蒋敏
                                      合并现金流量表
                                       2007年1-6月
                                                                     单位:元币种:人民币
编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                 项目                   附注          本期金额               上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                         160,531,482.79         109,717,480.72
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保险业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 处置交易性金融资产净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 收到的税费返还                                             7,584.00
 收到其他与经营活动有关的现金                          89,144,503.36          35,525,615.83
 经营活动现金流入小计                                 249,683,570.15         145,243,096.55
 购买商品、接受劳务支付的现金                          84,100,803.71         193,597,328.44
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金                         3,412,086.63           2,877,575.91
 支付的各项税费                                        18,470,842.64          18,440,907.56
 支付其他与经营活动有关的现金                          19,779,961.71          30,511,368.48
                项目                   附注          本期金额               上期金额
经营活动现金流出小计                                 125,763,694.69         245,427,180.39
经营活动产生的现金流量净额                           123,919,875.46        -100,184,083.84
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                         365,939.00              22,550.00
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                     365,939.00              22,550.00
投资活动产生的现金流量净额                              -365,939.00             -22,550.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金                                    23,000,000.00         403,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                  23,000,000.00         403,000,000.00
偿还债务支付的现金                                   137,800,000.00         262,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    15,556,091.28          13,397,087.50
                项目                   附注          本期金额               上期金额
其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                 153,356,091.28         275,897,087.50
筹资活动产生的现金流量净额                          -130,356,091.28         127,102,912.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影

五、现金及现金等价物净增加额                          -6,802,154.82          26,896,278.66
加:期初现金及现金等价物余额                          59,772,521.21          28,921,024.12
六、期末现金及现金等价物余额                          52,970,366.39          55,817,302.78
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                -8,323,391.49          10,761,170.13
加:资产减值准备                                         137,409.91             -88,020.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                         226,266.24             382,769.52
生物资产折旧
无形资产摊销                                           1,832,646.62           1,602,045.06
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填
列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填
列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                                  656,360.72
投资损失(收益以“-”号填列)                                                5,921,701.60
递延所得税资产减少(增加以“-”号
                                                         -14,992.08             168,437.82
填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号
                                                          -1,209.49
填列)
                 项目                   附注          本期金额               上期金额
 存货的减少(增加以“-”号填列)                     -55,186,276.56         -21,671,730.26
 经营性应收项目的减少(增加以“-”
                                                      -51,705,246.25        -123,859,327.38
 号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以“-”
                                                      236,954,895.05          25,942,509.35
 号填列)
 其他                                                        -226.49
 经营活动产生的现金流量净额                           123,919,875.46        -100,184,083.84
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                        52,970,366.39          55,817,302.78
 减:现金的期初余额                                    59,772,521.21          28,921,024.12
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                              -6,802,154.82          26,896,278.66
公司法定代表人:张静静          主管会计工作负责人:赵擎麾           会计机构负责人:蒋敏
                                    母公司现金流量表
                                       2007年1-6月
                                                                     单位:元币种:人民币
编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                 项目                   附注          本期金额               上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金
 收到的税费返还                                             3,955.00
 收到其他与经营活动有关的现金                           8,818,899.65           1,773,761.10
 经营活动现金流入小计                                   8,822,854.65           1,773,761.10
 购买商品、接受劳务支付的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金                         1,402,909.51           1,012,486.27
 支付的各项税费                                                                   50,307.60
 支付其他与经营活动有关的现金                           7,299,925.50           1,786,437.76
 经营活动现金流出小计                                   8,702,835.01           2,849,231.63
 经营活动产生的现金流量净额                               120,019.64          -1,075,470.53
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
 产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金
 净额
 收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                            5,190.00
 产支付的现金
 投资支付的现金
                项目                   附注          本期金额               上期金额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                       5,190.00
投资活动产生的现金流量净额                                -5,190.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影

五、现金及现金等价物净增加额                             114,829.64          -1,075,470.53
加:期初现金及现金等价物余额                             627,153.72           1,313,565.23
六、期末现金及现金等价物余额                             741,983.36             238,094.70
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                -2,407,765.30           8,999,494.98
加:资产减值准备                                          33,262.49              -1,742.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                           3,855.84               3,440.64
生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(收益以“-”号填列)
                 项目                   附注          本期金额               上期金额
 固定资产报废损失(收益以“-”号填
 列)
 公允价值变动损失(收益以“-”号填
 列)
 财务费用(收益以“-”号填列)
 投资损失(收益以“-”号填列)                                              -11,250,785.88
 递延所得税资产减少(增加以“-”号
                                                           11,805.12
 填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号
                                                                                      39.14
 填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)
 经营性应收项目的减少(增加以“-”
                                                      -13,807,119.70             581,258.97
 号填列)
 经营性应付项目的增加(减少以“-”
                                                       16,285,981.19             592,823.89
 号填列)
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                               120,019.64          -1,075,470.53
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                           741,983.36             238,094.70
 减:现金的期初余额                                       627,153.72           1,313,565.23
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                 114,829.64          -1,075,470.53
公司法定代表人:张静静          主管会计工作负责人:赵擎麾           会计机构负责人:蒋敏
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                          2007年1-6月
编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                                                                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                        本期金额
                                                              归属于母公司所有者权益
       项目
                       实收资本                           减:库                                                                    少数股东权益      所有者权益合计
                                          资本公积                     盈余公积        一般风险准备       未分配利润       其他
                        (或股本)                           存股
 一、上年年末余
                    247,990,600.00     108,443,816.86              61,608,898.51                        85,438,715.23              57,937,693.59      561,419,724.19
 额
 加:会计政策变
                                                                   -14,656,083.48                       -67,030,266.25             6,114.98           -81,680,234.75
 更
 前期差错更正
 二、本年年初余
                    247,990,600.00     108,443,816.86                46,952,815.03                       18,408,448.98               57,943,808.57    479,739,489.44
 额
 三、本年增减变
 动金额(减少以                                                                                         -7,105,619.30              -1,217,772.19      -8,323,391.49
 “-”号填列)
 (一)净利润                                                                                           -7,105,619.30              -1,217,772.19      -8,323,391.49
 (二)直接计入
 所有者权益的利
得和损失
                                                                                       本期金额
                                                             归属于母公司所有者权益
      项目
                      实收资本                           减:库                                                                    少数股东权益      所有者权益合计
                                         资本公积                     盈余公积        一般风险准备      未分配利润       其他
                       (或股本)                           存股
1.可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2.权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3.与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4.其他
上述(一)和
                                                                                                       -7,105,619.30              -1,217,772.19      -8,323,391.49
(二)小计
(三)所有者投
入和减少资本
1.所有者投入
资本
2.股份支付计
入所有者权益的
金额
3.其他
                                                                                       本期金额
                                                             归属于母公司所有者权益
      项目
                      实收资本                           减:库                                                                    少数股东权益      所有者权益合计
                                         资本公积                     盈余公积        一般风险准备      未分配利润       其他
                       (或股本)                           存股
(四)利润分配
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者
(或股东)的分

4.其他
(五)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
四、本期期末余
                   247,990,600.00     108,443,816.86                46,952,815.03                      11,302,829.68                56,726,036.38    471,416,097.95

                                                                                                                                         单位:元币种:人民币
                                                                                     上年同期金额
                                                             归属于母公司所有者权益
      项目
                      实收资本                           减:库                                                                    少数股东权益      所有者权益合计
                                         资本公积                     盈余公积        一般风险准备       未分配利润       其他
                       (或股本)                           存股
一、上年年末余
                   247,990,600.00     108,443,816.86              61,063,464.85                        82,445,655.08              56,768,873.99      556,712,410.78

加:会计政策变
                                                                  -16,843,707.80                       -76,739,083.35             6636.74            -93576154.41

前期差错更正
二、本年年初余
                   247,990,600.00     108,443,816.86              44,219,757.05                        5,706,571.73               56,775,510.73      463,136,256.37

三、本年增减变
动金额(减少以                                                                                         9,660,691.28               1,100,478.85       10,761,170.13
“-”号填列)
(一)净利润                                                                                           9,660,691.28               1,100,478.85       10,761,170.13
(二)直接计入
所有者权益的利
得和损失
1.可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2.权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
                                                                                     上年同期金额
                                                             归属于母公司所有者权益
      项目
                      实收资本                           减:库                                                                    少数股东权益      所有者权益合计
                                         资本公积                     盈余公积        一般风险准备      未分配利润       其他
                       (或股本)                           存股
3.与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4.其他
上述(一)和
                                                                                                       9,660,691.28               1,100,478.85       10,761,170.13
(二)小计
(三)所有者投
入和减少资本
1.所有者投入
资本
2.股份支付计
入所有者权益的
金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者
(或股东)的分

                                                                                     上年同期金额
                                                             归属于母公司所有者权益
      项目
                      实收资本                           减:库                                                                    少数股东权益      所有者权益合计
                                         资本公积                     盈余公积        一般风险准备      未分配利润       其他
                       (或股本)                           存股
4.其他
(五)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
四、本期期末余
                   247,990,600.00     108,443,816.86                44,219,757.05                      15,367,263.01              57,875,989.58      473,897,426.50

公司法定代表人:张静静                                             主管会计工作负责人:赵擎麾                                            会计机构负责人:蒋敏
                                                                   母公司所有者权益变动表
                                                                          2007年1-6月
编制单位:上海新梅置业股份有限公司
                                                                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                                       本期金额
                      项目
                                                  实收资本(或股本)         资本公积            减:库存股           盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
 一、上年年末余额                                 247,990,600.00       108,443,816.86                           37,403,232.10      108,249,332.27     502,086,981.23
 加:会计政策变更                                                                                               -13,486,231.86     -68,509,285.50     -81,995,517.36
 前期差错更正
 二、本年年初余额                                    247,990,600.00      108,443,816.86                           23,917,000.24      39,740,046.77    420,091,463.87
 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填
                                                                                                                                   -2,407,765.30      -2,407,765.30
 列)
 (一)净利润                                                                                                                      -2,407,765.30      -2,407,765.30
 (二)直接计入所有者权益的利得和损失
 1.可供出售金融资产公允价值变动净额
 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
 影响
 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小计                                                                                                            -2,407,765.30      -2,407,765.30
(三)所有者投入和减少资本
                                                                                                      本期金额
                     项目
                                                 实收资本(或股本)         资本公积            减:库存股           盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额                                    247,990,600.00      108,443,816.86                           23,917,000.24      37,332,281.47    417,683,698.57
                                                                                                                                         单位:元币种:人民币
                                                                                                     上年同期金额
                     项目
                                                 实收资本(或股本)         资本公积            减:库存股           盈余公积          未分配利润        所有者权益合计
一、上年年末余额                                    247,990,600.00      108,443,816.86                           36,857,798.44      105,820,352.45      499,112,567.75
加:会计政策变更                                                                                                 14,650,760.35     -108,296,677.55      -93,645,917.20
前期差错更正
二、本年年初余额                                    247,990,600.00      108,443,816.86                           51,508,558.79       -2,476,325.10      405,466,650.55
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填
                                                                                                                                      8,999,494.98        8,999,494.98
列)
(一)净利润                                                                                                                          8,999,494.98        8,999,494.98
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小计                                                                                                                8,999,494.98        8,999,494.98
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他
 (四)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分配
 3.其他
                                                                                                      上年同期金额
                      项目
                                                  实收资本(或股本)         资本公积            减:库存股           盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
 (五)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
 四、本期期末余额                                 247,990,600.00       108,443,816.86                             51,508,558.79    6,523,169.88       414,466,145.53
公司法定代表人:张静静                                              主管会计工作负责人:赵擎麾                                              会计机构负责人:蒋敏

    会计报表附注:
    一、公司简介:
    上海新梅置业股份有限公司(以下简称公司)更名前系上海港机股份有限公司。一九九六年八月经批准改制为股份有限公司,并在上海证券交易所上市,目前公司在证券交易所的交易代码为600732。公司于二○○五年十一月实施了股权分置改革,公司非流通股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司为获得所持有的公司非流通股上市流通权,向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付2.7股股票对价,实际共计支付22,394,411股。截止2005年12月31日,股本总额为247,990,600.00元,其中:有限售条件的境内法人持股为142,656,189.00元。公司法定代表人为张静静。所属行业为房地产类。公司经营范围为房地产开发与经营,物业管理,建筑装潢,实业投资、资产经营,国内贸易(除专项审批),咨询服务(上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
    二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    (一)会计制度
    本公司执行《企业会计准则》(2006版)的规定。
    (二)会计年度
    本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    (三)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    (四)记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    (五)外币业务核算方法
    本公司外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价(中间价)作为折算汇率,折合成人民币记账,年末外币账户余额按年末市场汇价(中间价)折合为人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币财务报表的折算方法,
    按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并财务报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)交易性金融资产核算方法
    交易性金融资产和金融负债,主要是指公司为了近期内出售的金融资产或金融负债。例如,从二级市场购入的股票、债券、基金等。
    1、交易性金融资产取得时的计价。
    取得交易性金融资产时,按交易性金融资产的公允价值计价。相关的交易费用在发生时计入当期损益。
    2、交易性金融资产后续计量
    在持有交易性金融资产期间收到被投资单位宣告发放的现金股利和债券利息时,冲减投资交易性金融资产。资产负债表日,交易性金融资产的公允价值高于或低于账面余额的差额计入当期损益。
    3、交易性金融资产出售时,收到的价款与交易性金融资产账面余额的差额计入投资收益。
    (九)坏账核算方法
    1、坏账的确认标准
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照本公司管理权限批准核销。
    2、坏账损失的核算方法
    采用备抵法核算,按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
    3、坏账准备的计提方法和计提比例
    按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
    (1)除应收关联方款项外采用账龄分析结合个别认定的方法,估计坏账损失,计提坏账准备。

        账龄                          计提比例
       1年以内                                0.3%
       1年~2年                                 10%
       2年~3年                                 20%
       3年~5年                                 50%
       5年以上                                100%

    (2)关联方应收款项按其年末余额的0.3%计提。
    (十)存货核算方法
    1、存货分类为
    存货分类为:开发产品、开发成本等。
    2、取得和发出的计价方法
    日常核算取得时按实际成本计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、低值易耗品的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法。
    4、开发用土地的核算方法:
    (1)纯土地开发项目:其费用支出单独构成土地开发成本;
    (2)连同房产整体开发的项目:其费用可分清负担对象,一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
    5、公共配套设施费用的核算方法:
    (1)不能有偿转让的公共配套设施:按收益比例定标准分配计入商品房成本;
    (2)能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发生的成本。
    6、存货的盘存制度:采用永续盘存制。
    7、存货跌价准备的计提方法
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    (1)除开发商品、开发成本的存货:按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢复,在已提跌价准备的范围内转回。
    (2)开发商品、开发成本:按周边楼盘的市场售价,结合企业开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素,确定预计售价,对其计提跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目计提。
    (十一)持有至到期投资的核算方法
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    1、持有至到期投资的计价
    取得持有至到期投资,按取得投资时的公允价值和交易费用之和确认持有至到期投资的初始成本。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的,计入初始确认金额,不单独确认为应收项目。在随后收到这部分利息时,直接冲减初始确认金额。
    持有至到期投资在持有期间按照实际利率法确认利息收入,计入持有至到期投资账面价值。资产负债表日,持有至到期投资按摊余成本计量。
    处置持有至到期投资时,将所取得对价的公允价值与该投资账
    面价值之间的差额确认为投资收益。
    2、持有至到期投资减值准备的计提
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失,计提持有至到期投资减值准备。
    持有至到期投资减值准备按单个投资项目计提。
    (十二)可供出售金融资产的核算
    1、可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的,计入初始确认金额。在随后期间收到这部分利息或现金股利时,直接冲减初始确认金额。
    资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    2、可供出售金融资产发生减值的,计提减值准备。可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失,予以转出计入当期损益。
    3、出售可供出售金融资产时,实际收到的金额,与可供出售金融资产的账面余额之间的差额计入投资收益,同时将原计入资本公积中的金额转入投资收益。
    (十三)长期股权投资核算方法
    1、初始投资成本
    (1)企业合并形成长期股权投资的初始投资成本。(A)同一控制下的控股合并,公司在合并中形成的长期股权投资,以合并日取得被合并方账面所有者权益的份额作为其初始投资成本。公司确认的初始投资成本与其付出合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足的,调整盈余公积和未分配利润。(B)非同一控制下的企业合并,公司以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和,作为合并中形成的长期股权投资的初始投资成本。其中,作为合并对价付出净资产的公允价值与其账面价值的差额,作为资产处置损益计入合并当期损益。
    (2)以投资者投入方式取得长期股权投资初始投资成本的确定投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。投资者在合同或协议中约定的价值明显不公允的,按照取得长期股权投资的公允价值作为其初始投资成本,所确认的长期股权投资初始投资成本与计入企业实收资本金额之间的差额,调整资本公积(资本溢价)。长期股权投资存在活跃市场的,参照活跃市场中的价格确定其公允价值;不存在活跃市场、无法参照市场价格取得其公允价值的,按照一定的估价技术等合理的方法确定其公允价值。企业无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润,作为应收项目单独核算,不作为取得的长期股权投资的成本。
    2、长期股权投资的核算方法
    公司对子公司投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时调整为权益法。除企业对子公司投资外,对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,也采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算。
    3、超额亏损的处理
    公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。长期权益的价值减记至零时,如果按照投资合同或协议约定需要企业承担额外义务的,应按预计承担的金额确认为投资损失,同时减记长期股权投资的账面价值。
    4、长期投资减值准备的计提
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    (十四)投资性房地产核算方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产,主要包括:已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行计价。
    本公司的投资性房地产为已出租的房屋建筑物,按房屋建筑物的估计经济使用年限40年,采用直线法进行摊销,计入出租房屋建筑物的经营成本。
    (十五)固定资产计价和折旧方法
    1、固定资产标准:
    指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类:
    房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
    3、固定资产的取得计价:
    一般遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以公允价值计价;非货币性交换换入
    的固定资产,以公允价值计价。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为固定资产的入账价值。
    4、固定资产折旧计提方法:
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。

       固定资产类别            预计使用年限       预计净残值率    年折旧率
       房屋及建筑物          40年                       4%         2.40
         通用设备            5年                        4%        19.20

    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)在建工程核算方法
    1、取得的计价方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算;尚未办理竣工决算的,按估计价值转账,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十七)无形资产核算方法
    1、取得的计价方法
    按取得时的实际成本入账。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按公允价值确认为无形资产的成本;非货币性交易换入的无形资产,按公允价值和应支付的相关税费确认为无形资产的成本。
    2、摊销方法
    使用寿命有限的无形资产,采用直线法进行摊销。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。使用寿命不确定的无形资产,不摊销。
    3、无形资产减值准备的计提
    中期末及年末,对无形资产进行减值测试,对已发生减值的无形资产,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十八)商誉
    商誉是指非同一控制下企业合并中取得的商誉价值。
    年末,对商誉进行减值测试,按预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提减值准备。
    (十九)长期待摊费用摊销方法
    1、开办费转销方法
    在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法
    在受益期内平均摊销,其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    (二十)维修基金的核算方法
    按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房(1996)第116号、第157号文的规定,提取维修基金,计入开发成本,支付给物业管理公司。
    (二十一)质量保证金的核算方法
    按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限,从应支付的土建安装工程款中预留扣下,列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用,在此扣除列支,保修期结束后清算。
    (二十二)借款费用的会计处理方法
    公司发生的借款费用,可直接归属于资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    1、专门借款利息费用的资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款金额存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建活动已经开始。
    专门借款利息资本化金额=专门借款当期实际发生的利息费用-将闲置借款金额短期投资取得的投资收益。为简化计算,假定全年按360天计算。
    专门借款的辅助费用在所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的,予以资本化;在所购建资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的,计入当期损益。
    2、一般借款利息费用的资本化金额
    在借款费用资本化期间内,为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。一般借款是指除专门借款以外的其他借款。
    一般借款加权平均利率=(所占用一般借款当期实际发生的利息之和 (所占用一般借款本金加权平均数)
    一般借款利息费用资本化金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
    所占用一般借款的资本化率。
    一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。
    3、借款费用停止资本化的条件
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生了非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态或可销售状态后,借款费用停止资本化。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化,计入当期损益。
    购建或者生产符合资本化条件的资产各部分分别完工,且可单独使用或对外销售时,该部分资产借款费用停止资本化。
    (二十三)预计负债
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
    (二十四)收入确认原则
    1、房地产销售
    (1)工程已经竣工,具备入住交房条件(2)具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书(3)履行了合同规定的义务,开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得(4)成本能够可靠地计量。
    2、出租物业收入
    (1)具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书(2)履行了合同规定的义务,开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得(3)出租开发成本能够可靠地计量。
    3、销售商品
    公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    4、提供劳务
    在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    5、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (二十五)所得税的会计处理方法
    以公司的资产负债表及其附注为依据,结合相关账簿资料,分析计算各项资产、负债的计税基础,通过比较资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差异,确定应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。按照税法规定允许抵减以后年度利润的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确定递延所得税资产、递延所得税负债以及相应的递延所得税费用。
    (二十六)合并财务报表的编制方法
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    三、税项
    (一)流转税及附加

    1、流转税
    应税项目                     税种                税率
    房产销售收入                 营业税                5%
    租金收入                     营业税               5%

    2、城市维护建设税
    按流转税税额的7%计算和缴纳。
    3、教育费附加
    按流转税税额的3%计算和缴纳。
    (二)企业所得税
    本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税,税率为33%。
    四、控股子公司及合营企业
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围

                                                                               (金额单位:人民币万元)
   被投资单位全称      业务性质     注册资本       经营范围     母公司实际     母公司控      合并范围内    是否
                                                                   投资额       股比例        控股比例     合并
   上海新梅房地产      房地产业          5,000   房地产开发         21,529        90%           90%          是
   开发有限公司                                  经营,建筑
                                                 装潢材料
                                                 (除专控及
                                                 易燃易爆
                                                 品)
   上海新兰房地产      房地产业          5,000   房地产开发          2,542        51%           51%          是
   开发有限公司                                  经营,建筑
                                                 装潢材料,
                                                 信息咨询服
                                                 务(除中介
                                                 代理)
   上海新竺实业发      房地产业         14,000     实业投资、        8,400        60%           100%         是
   展有限公司                                      房地产开发
                                                  经营及咨询
                                                    服务;建
                                                  材、装潢材
                                                       料销售

    (二)无未纳入合并财务报表范围的子公司。
    (三)无纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司。
    (四)本年度合并报表范围未发生变更情况。
    (五)报告期内无因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况。
    (六)报告期内无出售子公司情况。
    五、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明,以下货币单位为人民币元)
    (一)货币资金

                                             期末数                    期初数
                    现金                  1,867,348.37              1,442,756.34
                  银行存款               51,103,018.02             58,329,764.87
                                         52,970,366.39             59,772,521.21
     银行存款
                                             期末数                    期初数
       人民币活期存款                        51,103,018.02             58,329,764.87
                                             51,103,018.02             58,329,764.87

    货币资金期末数比期初数减少6,802,154.82元,减少比例为11.38%,减少原因为:归还部分银行贷款。
    (二)预付账款
    1、预付账款期末余额按账龄列示如下:

                                  年末数                           年初数
          账龄              金额          占预付账款          金额        占预付账款
                                          总额的比例                      总额的比例
        1年以内          80,690,553.72       97.35%       81,768,939.52        97.38%
                                               2.41%
        1至2年            2,000,454.00                     2,000,454.00         2.38%
                                               0.24%                            0.24%
        2至3年              200,000.00                       200,000.00
        3年以上                   0.00         0. 0 0              0.00         0. 0 0
                         82,891,007.72     1 0 0. 0 0%    83,969,393.52     1 0 0. 0 0%

    2、期末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、预付帐款期末数比期初数减少1,078,385.80元,减少比例为1.28%,减少原因为:本期工程预付款减少。
    (三)其他应收款
    1、其他应收款期末余额按账龄列示如下:

                                                   期末数
                                         占其他应收款     坏账准备
            账龄            金额                                         坏账准备
                                          总额的比例      计提比例
          1年以内         8,621,502.75      85.82%            0.3%         25,864.48
           1至2年           800,011.60       7.96%             10%         80,001.16
           2至3年            56,458.00       0.56%             20%         11,291.60
           3至5年            50,029.30      0. 5 0%            50%         25,014.65
          5年以上           518,512.30      5. 1 6%           100%        518,512.30
                         10,046,513.95    1 0 0. 0 0%                     660,684.19
                                                   期初数
                                         占其他应收款     坏账准备
            账龄            金额                                         坏账准备
                                          总额的比例      计提比例
          1年以内         3,461,926.34      71.15%            0.3%         10,385.79
           1至2年           550,654.26      11.32%             10%         55,065.43
           2至3年           123,581.30       2.54%             20%         24,716.26
           3至4年           231,608.16      4. 7 6%            50%        115,804.08
           4至5年           360,605.44      7. 4 1%            50%        180,302.72
          5年以上           137,000.00      2. 8 2%           100%        137,000.00
                          4,865,375.50    1 0 0. 0 0%                     523,274.28

    2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为8,885,139.44元,占其他应收款总金额的比例为88.44%。
    3、期末对计提坏账准备比例为5%及以下的说明:
    主要是按照公司会计政策,对1年以内的其他应收款按0.3%计提坏帐准备。
    4、期末金额较大的其他应收款:

                       欠款人名称                             金额                        性质或内容
                  杨浦房屋土地管理局                   8,000,000.00                         暂付款
                       华通开关厂                        287,013.44                         垫付款
                           汪毅                          210,000.00                         垫付款
                         张庆衡                          200,000.00                         垫付款
              浙江国泰建设集团有限公司                   188,126.00                       绿化保证金

    5、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    6、其他应收款期末数比期初数增加5,181,138.45元,增加比例为106.49%,增加原因为:支付杨浦房屋土地管理局土地招投标保证金。
    (四)存货

                                          期末数                                        期初数
                               余额                存货跌价准备               余额               存货跌价准备
          开发成本       1,185,449,396.79              0.00             1,114,329,072.52              0.00
          开发产品           6,842,595.08              0.00                 7,220,551.51              0.00
                         1,192,291,991.87              0.00             1,121,549,624.03              0.00

    其中:
    1、开发成本

                    项      目                           期末数                           期初数
              新梅共和城一期东块                      56,337,863.86                       50,084,172.98
              新梅共和城二期北块                                 0.00                                0.00
                   新梅绿岛苑                        336,544,427.08                      314,527,700.58
                   新梅太古城                          792,567,105.85                      749,717,198.96
                       合计                        1,185,449,396.79                    1,114,329,072.52

    2、开发产品

     项目名称              竣工时间            期初余额           本期增加            本期减少           期末余额
新梅共和城一期商
                       2002年12月31日           399,545.50                0.00                 0.00        399,545.50
       品房
新梅共和城一期商
                        2003年6月30日            85,954.58                0.00                 0.00         85,954.58
        铺
新梅共和城二期北
                       2004年至2006年         6,735,051.43                0.00           377,956.43      6,357,095.00
     块商品房
       合计                                   7,220,551.51                0.00           377,956.43      6,842,595.08

    3、年末无存货跌价准备。
    4、存货年末数比年初数增加70,742,367.84元,增加比例为6.31%,增加原因为:新梅绿岛苑和新梅太古城开发成本增加。
    (五)投资性房地产:
    系以出租为目的的出租用房地产:

    类别及内容              期初数              本期增加              本期减少              期末数
      新梅大厦         134,551,874.49              0.00              1,832,646.62      132,719,227.87
      合     计        134,551,874.49              0.00              1,832,646.62      132,719,227.87

    (六)固定资产及累计折旧
    1、固定资产原价及累计折旧:

             原值              期初数             本期增加          本期减少           期末数
        房屋及建筑物        16,901,319.49                  0.00       0.00          16,901,319.49
        通用设备               334,741.00            366,165.49       0.00             700,906.49
                           17,236,060.49           366,165.49         0.00          17,602,225.98
          累计折旧             期初数             本期增加          本期减少           期末数
        房屋及建筑物         1,496,804.92          202,815.82         0.00           1,699,620.74
        通用设备               200,514.58           23,450.42         0.00             223,965.00
                             1,697,319.50            226,266.24       0.00           1,923,585.74

    期末抵押或担保的固定资产原价为10,476,814.25元。具体详见附注九之(五)。
    2、期末无固定资产减值准备。
    3、经营租出固定资产

     类     别            账面原值              累计折旧             账面净值
   房屋及建筑物         8,453,549.73           811,540.32          7,642,009.41

    4、固定资产期末数比期初数增加366,165.49元,增加比例为2.12%,增加原因为:增加办公设备。
    (七)递延所得税资产:

     类别            期初数          本期增加         本期减少          期末数
递延所得税资产       389,718.36        14,992.08        0.00            404,710.44
    合   计          389,718.36        14,992.08        0.00            404,710.44

    (八)短期借款
    1、短期借款

                                                    期末数                期初数
     抵押借款                                23,000,000.00   *     23,800,000.00
     保证借款                                         0.00                  0.00
     质押借款                                         0.00                  0.00
                                             23,000,000.00         23,800,000.00

    注:期末数23,000,000.00元借款条件系抵押加保证。
    2、抵、质押情况详见附注九承诺事项之(五)。
    (九)应付票据

                                              期末数                 期初数
                                           4,349,760.00               0.00

    注:期末应付票据4,349,760.00元系商业承兑汇票。
    (十)应付账款

                                              期末数                 期初数
                                          182,801,874.23        182,228,058.55

    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、账龄超过三年的大额应付账款有:

                 债权人名称                    金  额                 未偿还原因
       上海国星高知电梯工程有限公司          249,546.00                工程款
         上海宽视网络电视有限公司            136,243.15                工程款
             上海迪启电子公司                120,000.00            一期北块工程款

    (十一)预收账款

                                                  期末数                期初数
                                               378,603,547.01        226,123,203.71
                                               378,603,547.01        226,123,203.71

    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    2、无账龄超过一年的大额预收账款。
    3、预收账款期末数比期初数增加152,480,343.30元,增加比例为67.43%,主要原因为:新梅绿岛苑预售房款增加。
    4、房地产预收款披露明细

                      项目                          期末数                  期初数
                 新梅共和城项目               1,880,500.00               50,000.00
                 新梅绿岛苑项目             375,749,047.01          225,787,520.01
                  新梅大厦租金                        0.00              285,683.70
                   新兰动迁房                   974,000.00                    0.00

    (十二)应付职工薪酬

                                                    期末数                  期初数
                   职工福利费                 2,264,618.32            1,930,879.64
                    工会经费                    391,293.57              335,654.51
                  职工教育经费                  273,569.17              231,839.89
                      合计                   2,929,481.06             2,498,374.04

    (十三)应交税费

                                                     期末数                  期初数
         营业税                              -12,524,085.28           -4,585,446.64
         消费税                                        0.00                    0.00
         企业所得税                           31,684,896.61           36,253,102.94
         城市维护建设税                         -554,568.23             -160,842.63
         个人所得税                                  900.84                    0.00
         土地增值税                           -2,003,291.39            1,277,694.67
         房产税                                  100,312.50               17,839.18
         教育费附加                             -375,722.53             -137,563.37
         河道修护管理费                        -125,240.83               -45,854.44
                                          16,203,201.69             32,618,929.71

    (十四)其他应付款

                                                    期末数                  期初数
                                             50,885,940.80            2,952,837.33

    1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
    2、无账龄超过三年的大额其他应付款。
    3、金额较大的其他应付款:

                   债权人名称              金    额             未偿还原因
             上海米琪装潢有限公司       49,440,553.47             暂收款
              上海中房拆迁有限公司        1,000,000.00             暂收款

    4、其他应付款期末数比期初数增加47,933,103.47元,增加比例为1,623.29%,增加原因为:暂收款增加。
    (十五)一年内到期的长期负债

                       借款条件              期  末  数       期  初  数
                         抵押借款           66,000,000.00    180,000,000.0
                                                                         0
                          合  计            66,000,000.00    180,000,000.0
                                                                         0

    抵、质押情况详见附注九承诺事项之(五)。
    (十六)长期借款

                     项目                      期末数                 期初数
                   抵押借款                  290,000,000.00  *     290,000,000.00
                                           290,000,000.00             290,000,000.00

    注:期末数290,000,000.00元,其中160,000,000.00元借款条件系抵押加保证。
    详见附注九承诺事项之(五)。
    (十七)递延所得税负债:

            类别                期初数              本期增加              本期减少              期末数
      递延所得税负债            153,081.04             0.00                   1,209.49          151,871.55
          合     计             153,081.04             0.00                   1,209.49          151,871.55

    (十八)股本

                                                      期初数                              期末数
                    股份类别                 金额             比例             金额            比例
                 1、非流通股份
                   发起人股份                 0.00            0.00%            0.00            0.00%
             2有限售条件的流通股
             其他境内法人持有股份       142,656,189.00       57.52%      142,656,189.00       57.52%
              有限售条件的流通股
                                         142,656,189.00      57.52%      142,656,189.00       57.52%
                      合     计
             3无限售条件的流通股
                      A股               105,334,411.00       42.48%      105,334,411.00       42.48%
              无限售条件的流通股
                                        105,334,411.00       42.48%      105,334,411.00       42.48%
                       合   计
                  4、股份总数           247,990,600.00      100.00%      247,990,600.00       100.00%

    经公司2005年11月召开的股权分置改革相关股东大会审议通过,上海兴盛实业发展(集团)有限公司所持上海新梅股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或转让;在前项规定期满后,在二十四个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。在以上期间过后的十二个月内,当上海新梅股价低于10.00元/股(若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转赠股本等除权事宜,应对该价格进行除权处理)时,不通过上海证券交易所挂牌交易方式出售。因此本期公司非流通股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司的股份仍为有限售条件的股份。
    (十九)资本公积

                项       目               期初数                          期末数
                 股本溢价             101,513,596.59                  101,513,596.59
               股权投资准备                74,879.82                       74,879.82
               关联交易差价             6,016,540.45                    6,016,540.45
               其他资本公积               838,800.00                      838,800.00
                   合计               108,443,816.86                  108,443,816.86

    本期资本公积无变动。
    (二十)盈余公积

        项       目       期   初   数      本期增加         本期减少      期  末  数
       法定盈余公积        46,952,815.03            0.00       0.00       46,952,815.03
        法定公益金                  0.00            0.00       0.00                0.00
       任意盈余公积                 0.00            0.00       0.00                0.00
          合   计          46,952,815.03          0.00`        0.00       46,952,815.03

    (二十一)未分配利润

               项        目                    金     额           提取或分配比例
年初未分配利润                               18,408,448.98
加:其他转入                                          0.00
    本期净利润                               -7,105,619.30
减:提取法定盈余公积                                  0.00
    提取任意盈余公积                                  0.00
    应付普通股股利                                    0.00               *
    转作股本的普通股股利                              0.00
期末未分配利润                               11,302,829.68

    公司按照现行会计准则的规定,将同一控制下企业合并形成的股权投资差额全额冲销,计算递延所得税资产、递延所得税负债,据此追溯调整期初留存收益,盈余公积由61,608,898.51调整为46,952,815.03,未分配利润由85,438,715.23调整为18,408,448.98。
    (二十二)营业收入、营业成本

  业                              营    业     收   入            营     业    成   本
          项        目
  务                         本期发生数       上期发生数      本期发生数      上期发生数
  分   房地产业              6,533,832.99    76,531,192.21    2,081,444.03   33,333,920.75
  部         小   计         6,533,832.99    76,531,192.21    2,081,444.03   33,333,920.75
       公司内各业务分部
                                     0.00             0.00            0.00            0.00
       相互抵销
             合   计         6,533,832.99    76,531,192.21    2,081,444.03   33,333,920.75
       上海地区              6,533,832.99    76,531,192.21    2,081,444.03   33,333,920.75
  地
  区         小   计         6,533,832.99    76,531,192.21    2,081,444.03   33,333,920.75
  分   公司内各地区分部
                                     0.00             0.00            0.00            0.00
  部   相互抵销
             合   计         6,533,832.99    76,531,192.21    2,081,444.03   33,333,920.75

    营业收入本期发生数比上期发生数减少69,997,359.22元,减少比例为91.46%,主要原因为:本期可供销售的楼盘主要为新梅共和城二期北块剩余房源,新梅共和城一期东块、新梅太古城及新梅绿岛苑均处于开发期,本期可供销售房源减少致使相应销售收入下降。
    其中:本期房地产销售明细:

                   项目            营业收入         营业成本         营业毛利
                商品房销售         1,880,500.00       377,956.43    1,502,543.57
                商品房出租         4,653,332.99     1,703,487.60    2,949,845.39
                   合计            6,533,832.99     2,081,444.03    4,452,388.96

    (二十三)营业税金及附加:

                 项  目           计缴标准          本期发生数         上期发生数
                 营业税              5%             326,691.65       3,826,559.61
                 城建税              7%              22,868.41         267,859.18
              教育费附加             3%               9,800.75         114,796.80
              土地增值税             1%              18,805.00         721,547.53
                 合  计                             378,165.81       4,930,763.12

    营业税金及附加本期发生数比上期发生数减少4,552,597.31元,减少比例为92.33%,减少原因为:本期营业收入减少,与之配比的营业税金及附加相应减少。
    (二十四)财务费用

                        类        别                                          本期发生数                                    上期发生数
                        利息支出                                                         0.00                               656,360.72
                    减:利息收入                                                    71,885.78                              175,009.50
                                                                                                                                     0.00
                        汇兑损失                                                         0.00
                                                                                                                                     0.00
                    减:汇兑收益                                                         0.00
                        其        他                                                16,214.58                                15,251.14
                        合        计                                               -55,671.20                               496,602.36

    财务费用本期数比上期数减少552,273.56元,减少比例为-111.21%,减少原因为:本期贷款资金全部用于新梅共和城一期东块项目、新梅太古城以及新梅绿岛苑,相应贷款利息全部资本化计入开发间接费用中。
    (二十五)投资收益:
    1、本期发生数:

  类     别       股票投资收益      债权投资收益        成本法下确认的       权益法下确认的         股权投资         股权转让       减值准备         合    计
                                                         股权投资收益         股权投资收益          差额摊销         收    益
长期股权投资          0.00               0.00                0.00                 0.00                0.00             0.00           0.00             0.00
     合计             0.00               0.00                0.00                 0.00                0.00             0.00           0.00             0.00

    2、上期发生数:

  类     别       股票投资收益       债权投资收益        成本法下确认的      权益法下确认的         股权投资         股权转让       减值准备         合    计
                                                          股权投资收益        股权投资收益          差额摊销         收    益
长期股权投资          0.00               0.00                 0.00                 0.00          -5,921,701.60         0.00           0.00        -5,921,701.60
  合    计            0.00               0.00                 0.00                 0.00          -5,921,701.60         0.00           0.00        -5,921,701.60

    公司按照现行会计准则的规定,将同一控制下企业合并形成的股权投资差额81,916,872.07全额冲销,追溯调整减少期初的长期股权投资,上年同期投资收益-5,921,701.60为股权投资差额摊销额。
    (二十六)营业外收入

       类            别                      本期发生数                上期发生数
       赔偿及罚款收入                        13,040.00                 2,000.00
             其    他                             0.00                     0.00
             合    计                        13,040.00                 2,000.00

    (二十七)营业外支出

              类       别                本期发生数              上期发生数
                  捐赠                   300,000.00            2,300,000.00
                                          10,832.33                    0.00
               罚款支出
               其     他                  20,058.68                    0.00
               合     计                 330,891.01            2,300,000.00

    (二十八)收到的其他与经营活动有关的现金89,144,503.36元

               项       目                                          金     额
       1、财务费用-利息收入                                        71,885.78
       2、营业外收入                                                13,040.00
       3、其他企业间往来                                        89,059,577.58
                 合    计                                       89,144,503.36

    (二十九)支付的其他与经营活动有关的现金19,779,961.71元

               项       目                                         金     额
        1、费用支出                                             9,970,148.62
        2、财务费用-其他                                          16,214.58
        3、营业外支出                                             330,891.01
        4、其他企业间往来                                       9,462,707.50
                 合    计                                      19,779,961.71

    六、母公司财务报表主要项目注释(如无特别注明,货币单位均为人民币元)
    (一)其他应收款
    1、其他应收款期末余额按账龄分析如下:

           账龄                                 期初数
                                         占其他应收款
                             余额                        计提比例     坏账准备
                                          总额的比例
          1年以内        15,086,248.35      95.41%          0.3%     45,258.75
           1~2年             84,112.00       0.53%           10%      8,411.20
      2~3年内部往来         642,100.00       4.06%          0.3%      1,926.30
                         15,812,460.35     100.00%                   55,596.25
                账龄                                期末数
                                             占其他应收款
                                 余额                        计提比例    坏账准备
                                              总额的比例
                                                49.29%
              1年以内        14,600,596.75                     0.3%      43,801.79
           1-2年内部往来     15,018,983.30       50.71%        0.3%      45,056.95
                             29,619,580.05      100.00%                  88,858.74

    2、期末其他应收款中欠款金额前三名的累计总欠款金额为29,615,903.90元,占其他应收款总金额的比例为99.99%。
    3、本期无全额计提坏账准备的其他应收款。
    4、对金额较大或账龄较长的其他应收款计提坏账准备比例为5%及以下的说明:

              欠款人名称                    欠款金额          不计提或低比例计提的理由
                                                             主要是按照公司会计政策,
                                                             对1年以内的其他应收款按
    上海新兰房地产开发有限公司         15,018,983.30         0.3%计提坏帐准备以及对子
                                                             公司应收款项按其年末余额
                                                             的0.3%计提。

    5、期末金额较大的其他应收款:

              欠款单位名称                 金      额               性质或内容
      上海新兰房地产开发有限公司        15,018,983.30                 往来款

    6、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (二)长期投资

       项      目            期     末      数                期      初        数
                         账面余额         减值准备         账面余额         减值准备
      长期股权投资    413,966,032.31        0.00        413,966,032.31        0.00
          合  计       413,966,032.31        0.00        413,966,032.31        0.00

    (三)投资收益:
    1、本期发生数:

      类     别       股票投资收益      债权投资收益        成本法下确认的       权益法下确认的         股权投资         股权转让       减值准备       合    计
                                                             股权投资收益         股权投资收益          差额摊销         收    益
                                                                                      0.00                0.00
    长期股权投资          0.00               0.00                0.00                                                      0.00           0.00           0.00
         合  计           0.00               0.00                0.00                 0.00                0.00             0.00           0.00           0.00

    2、上期发生数:

      类     别       股票投资收益       债权投资收益        成本法下确认的      权益法下确认的         股权投资         股权转让       减值准备         合    计
                                                              股权投资收益        股权投资收益          差额摊销         收    益
                                                                                  17,172,487.48      -5,921,701.60
    长期股权投资          0.00               0.00                 0.00                                                     0.00           0.00        11,250,785.88
        合   计           0.00               0.00                 0.00            17,172,487.48      -5,921,701.60         0.00           0.00        11,250,785.88

    七、关联方关系及其交易:
    (一)存在控制关系的关联方情况:
    1、存在控制关系的关联方
    (1)控制本公司的关联方:

       企业名称                          注册地址                    主营业务              与本企业关系             经济性质或类型                法定代表人
                                                                  实业投资、国
                                                                  内贸易、房地
上海兴盛实业发展                  上海市闵行区报春
                                                                  产开发经营、                控股股东                    民营企业                   张兴标
(集团)有限公司                         路363号
                                                                  咨询、建筑装
                                                                  潢,金属制品

    (2)受本公司控制的关联方:
    详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元):

                          企      业     名      称                期初数             本期增加              本期减少                期末数
                 上海兴盛实业发展(集团)有限公
                                                                   22,000               0.00                   0.00                 22,000
                 司
                 上海新梅房地产开发有限公司                         5,000               0.00                   0.00                  5,000
                 上海新兰房地产开发有限公司                         5,000               0.00                   0.00                  5,000
                 上海新竺实业发展有限公司                          14,000               0.00                   0.00                 14,000

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位:万元)

                        企业名称                                期初数                  本期增加数             本期减少                  期    末    数
                                          金额       %         金额   %      金    额  %       金    额   %
     上海兴盛实业发展(集团)有限公司     14,266     57.52      0.00   0.00      0.00    0.00     14,266     57.52
上海新梅房地产开发有限公司                 4,500     90.00      0.00   0.00      0.00    0.00      4,500     90.00
上海新兰房地产开发有限公司                 2,550     51.00      0.00   0.00      0.00    0.00      2,550     51.00
上海新竺实业发展有限公司                  14,000    100.00      0.00   0.00      0.00    0.00     14,000    100.00

    (二)不存在控制关系的关联方情况:

                         企    业     名     称                          与本公司的关系
                       上海新梅实业有限公司                          受同一最终控制人控制
                    上海鑫兆房产发展有限公司                         受同一最终控制人控制

    (三)关联方交易:
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、无向关联方采购货物。
    3、无向关联方销售货物。
    4、其他关联方交易事项:

                                                                            本期发生数             上期发生数
      (1)收取上海兴盛实业发展(集团)有限公司房租                         306,733.50             306,733.50

    注:截止2007年6月30日,已签订租赁合同的租赁期限为2年,到期日为2009年5月24日。
    (2)根据公司2003年5月与上海兴盛实业发展(集团)有限公司签订的《商标使用许可协议》,公司将许可上海兴盛实业发展(集团)有限公司无偿使用“新梅”商标。
    (3)新梅房产期末短期借款2,300万元,除本公司下属子公司上海新兰房地产开发有限公司(以下简称“新兰房产”)提供动迁安置房抵押外,还由公司及控股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司同时提供担保。
    (4)新兰房产期末长期借款16,000万元除新兰房产用新梅太古城一期项目土地使用权抵押外,其中11,500万元由上海鑫兆房产发展有限公司提供担保;4,500万元由公司及上海鑫兆房产发展有限公司同时提供担保。
    (5)为关联方提供担保情况:
    截止2007年6月30日,公司为关联方提供担保的情况详见附注八或有事项之(二)。
    八、或有事项:
    (一)无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
    (二)截止2007年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债。

        被担保单位     担保余额(万元)    债务到期日     对本公司的财务影响
    关联方:
    上海新梅房地产          2,300        2008年6月26日           无
    开发有限公司
    上海新兰房地产开发      4,500        2011年3月15日           无
    有限公司
        合    计            6,880

    注1:上述2,300万元借款由公司及公司控股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司共同提供担保。
    注2:上述4,500万元由公司及上海鑫兆房产发展有限公司同时提供担保。
    上述担保详见附注九承诺事项之(五)
    九、承诺事项:
    (一)对外经济担保事项,详见附注八。
    (二)无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出:
    (三)无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。
    (四)无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
    (五)其他重大财务承诺事项:
    抵押资产情况:
    1、  公司人民币借款13,000万元,以“天目中路585号新梅大厦101、102、1101、1201、1301、1401、1901、2001、201、2101、301、401、501、601、701、801、901室共计17,436.21平方米现房”为抵押物,抵押物评估价值为28,001.2万元。账面价值为143,531,883.82元。
    2、新梅房产年末短期借款人民币2,300万元,以新兰房产聚丰园路188弄24套计2,424.15平方米动迁安置房及永泰路775弄28套计2,942.65平方米动迁安置房为抵押物,抵押物评估价值为3,800.96万元,账面价值22,014,881.94元。除提供上述资产抵押外,同时由公司及上海兴盛实业发展(集团)有限公司共同提供担保。
    3、新兰房产年末长期借款16,000万元,以北站街道461街坊2丘9419平方米,产权证号为沪房地闸字(2005)第023263号,抵押物评估价值为23,162.74万元。除提供上述资产抵押外,其中11,500万元由上海鑫兆房产发展有限公司提供担保;4,500万元由公司及上海鑫兆房产发展有限公司同时提供担保。
    4、本公司子公司上海新竺实业发展有限公司人民币借款6,600万元,以“宝山区庙行镇3街坊21/11丘33,190.73平方米的土地使用权”(产权证号为沪房地宝字(2005)第010791号)及地块上的新梅绿岛苑在建工程”为抵押物,抵押物评估价值为12,451万元。
    十、其他事项说明:
    (一)本期公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明:
    经公司2005年11月召开的股权分置改革相关股东大会审议通过,上海兴盛实业发展(集团)有限公司所持上海新梅股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或转让;在前项规定期满后,在二十四个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。在以上期间过后的十二个月内,当上海新梅股价低于10.00元/股(若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转赠股本等除权事宜,应对该价格进行除权处理)时,不通过上海证券交易所挂牌交易方式出售。因此本期公司非流通股股东上海兴盛实业发展(集团)有限公司的股份仍为有限售条件的股份。
    (二)其他需要披露的重要事项:
    1、兴盛集团于2006年12月28日将限售流通股6,000,000股质押给华夏银行有限公司上海分行,质押期限为2006年12月28日起至2007年12月28日止。以上质押已于同日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。
    上海兴盛实业发展(集团)有限公司于2007年6月8日将其所持有的质押给中中国农业银行上海市分行营业部的本公司80,000,000股限售流通股解除质押。
    2、有关本公司下属房地产开发企业土地增值税清算对本公司的影响情况:
    根据国税函[2002]615号国家税务总局关于认真做好土地增值税征收管理工作的通知,沪税沪地[2002]83号文以及国税发(2006)187号国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知,纳税人应进行土地增值税的清算,公司对符合土地增值税清算条件的项目,根据销售收入的1%预征土地增值税。
    本公司自2004年度起,对项目已竣工并完成销售的项目按实现收入的1%预缴土地增值税。截至2007年6月30日止,本公司已累计计提土地增值税人民币8,808,531.76元,其中:2007年1-6月计提土地增值税人民币18,805.00元。
    由于本公司已销售完毕和项目已竣工正在销售的房产项目中,根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的规定,存在增值额未超过扣除项目金额之和的20%、普通住宅和非普通住宅同时开发的情况。因此本公司对符合土地增值税清算条件的开发项目,将在“土地增值税清算细则”出台后,具体测算对本公司业绩的影响,同时进行相应的账务处理。
    十二、本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-):

                 项         目                          金       额
      (一)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提
      的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出        -317,851.01
      (二)所得税影响额                                104,890.84
      (三)少数股东损益的影响金额                         1,680.81
              合   计                                   -211,279.36

    十三、财务报表的批准报出:本财务报表业经公司全体董事(董事会)于2007年8月23日批准报出。
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