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广誉远(600771)公告正文

东盛科技股份有限公司2001年中期报告

公告日期 2001-08-04
股票简称:广誉远 股票代码:600771
             东盛科技股份有限公司2001年中期报告
 
    重要提示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司中期财务会计报告已经安达信·华强会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
    一、公司简介
    (一)、公司法定中文名称:东盛科技股份有限公司
    公司法定英文名称:topsun science and technology  CO.,Ltd
    (二)、公司注册地址:青海省西宁市高新开发区
    公司办公地址:陕西省西安市南二环西段九号永安大厦
    邮政编码:710068
    (三)、公司法定代表人:郭家学
    (四)、公司董事会秘书:田  红
    联系地址:陕西省西安市南二环西段九号永安大厦
    联系电话:029-8378949转8085
    传真:029-8378954
    电子信箱:th0552@sina.com
    证券事务代表:郑延莉
    联系电话:029-8378953
    传真:029-8378954
    电子信箱:zhengyl1975@sina.com
    (五)、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司中期报告备置地点:陕西省西安市南二环西段九号永安大厦公司证券部
    (六)、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:东盛科技
    股票代码:600771
    二、主要财务数据和指标
    (一)、本报告期及去年同期主要财务指标情况(单位:人民币元)
    项目                          2001年1-6月   2000年1-6月  2000年1-12月
    净利润                          29,094,669   18,445,236    53,154,569
    扣除非经常性损益后的净利润     53,953,472    18,533,120    54,428,994
    每股收益                           0.16            0.10          0.28
    净资产收益率(%)                 9.06             7.16         18.19
    总资产                         817,213,373  382,465,973   659,554,900
    资产负债率(%)                  61.09            32.47         56.63
    股东权益(不含少数股东权益)   321,296,832  257,492,830   292,202,163
    每股净资产                        1.72             1.38          1.56
    调整后的每股净资产                1.69             1.33         1.504
    每股经营活动产生的现金流量净额    0.013         (0.001)         0.062
    注:1、2001年中期扣除的非经常性损益项目及涉及金额:
    营业外收入957,653元;营业外支出25,816,456元(其中无形资产减值准备24,350,000元)
    2、2000 年主要财务数据和指标是根据财政部新会计制度和会计准则有关规定对 2000年度财务报表进行调整后的资料;
    3、主要财务指标计算公式如下:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
    调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
    (二)、利润表附表
                        净增产收益率(%)      每股收益(元)
    报告期利润          全面摊薄     加权平均  全面摊薄     加权平均
    主营业务利润        48.65       50.96      0.84        0.84
    营业利润            20.08        21.03     0.35        0.35
    净利润              9.06         9.48      0.16        0.16
    扣除非经常性损益后  16.7        17.59      0.29        0.29
    的净利润
    (三)、公司在本报告期末至中期报告披露日之间股份总数未发生变动。
    三、股本变动和主要股东持股情况
    (一)、股本变动情况
    1、股份变动情况表(单位:股)
                            本次变动前         本次变动增减(+、-)
                                         配股  送股   公积金转增
    一、    未上市流通股份
    1、发起人股份           137,386,960
    其中:
    国家持有股份
    境内法人持有            137,386,960
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股份
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    其中:转配股
    未上市流通股份合计      137,386,960
    二、    已上市流通股份
    1、人民币普通股          49,500,000
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已上市流通股份合计       49,500,000
    三、股份总数            186,886,960

                            本次变动后
                            小计
    一、    未上市流通股份
    1、发起人股份           137,386,960
    其中:
    国家持有股份
    境内法人持有            137,386,960
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股份
    3、内部职工股
    4、优先股或其他
    其中:转配股
    未上市流通股份合计      137,386,960
    二、    已上市流通股份
    1、人民币普通股          49,500,000
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    已上市流通股份合计       49,500,000
    三、股份总数            186,886,960
    注:本报告期内,公司股份总数及股份结构未发生变动。
    (二)、股东情况介绍
    1、报告期末股东总数
    截至2001年6月30日,本公司股东总数为19457户,其中法人股股东9户,持股137,386,960股,社会公众股股东19448户,持股49,500,000股。
    2、报告期末公司前十位股东持股情况
    名次  股东名称                    持股数(股)  占总股本比例(%)
       1  西安东盛集团有限公司        54,048,280            28.92
       2  陕西东盛药业股份有限公司    45,080,000            24.12
       3  鞍山钢铁集团公司            13,796,782             7.38
       4  青海万立水电有限责任公司     6,600,000             3.53
       5  中色(南海)恒达发展有限公司   6,040,000             3.23
       6  南京钢铁集团公司             5,400,000             2.89
       7  环宇投资                     3,021,898             1.62
       8  广发证券                     2,700,000             1.44
       9  品润实业                       700,000             0.37
      10  张兆龙                         542,254             0.29
    注:(1)、本报告期内,持有公司5%(含5%)以上股份的股东所持公司股份未发生变化;
    (2)、本报告期内,除第十位股东为流通股股东外,其余均为法人股股东。公司前十位股东之间不存在关联关系;
    (3)、西安东盛集团有限公司法定代表人:郭家学;经营范围:科学仪器的开发、生产、销售;机电设备、工业原辅材料、百货纺织品、建筑材料、金属材料(不含有色金属材料)的销售;汽车租赁业务、人才培训(不含国家专项审批)、技术服务;
    (4)、陕西东盛药业股份有限公司法定代表人:李红军;经营范围:医药片剂、胶囊剂(冲剂)、注射剂、口服液的生产、销售,保健品的生产、销售,药用植物的开发、种植;
    (5)、本报告期内,公司第二大股东陕西东盛药业股份有限公司将其所持有的本公司法人股股份 1450万股(占公司股份总数的 7.76%),质押给中国工商银行西安高新技术开发区支行,质押期限自2001年4月20日至2002年4月19日;将其所持有的本公司法人股股份2000万股(占公司股份总数的10.7%),质押给中国建设银行黄南州分行互助滩办事处,质押期限自2001年7月2日至2001年12月31日。以上质押均在上海证券中央登记结算公司办理了股权质押登记手续。
    四、经营情况的回顾与展望
     (一)、公司经营情况
    1、公司所处行业及本公司在行业中的地位
    本公司是以高科技生物制药为主营业务的上市公司。2001 年上半年公司紧密围绕 2001年度的经营指导思想“以创新为动力,以营销为龙头,把工作的重点放在全面提高企业核心竞争力上;以资本为纽带,全面加强东盛科技的整体实力;以管理为主题,努力建立起一套运行高效,管理透明,约束有利的企业内部经营机制,推进企业管理水平的不断提高;以科技进步为先导、不断培育企业新的经济增长点,确保企业可持续发展”, 在董事会的正确领导下,在全体员工的共同努力下,特别是在一线营销将士的辛勤耕耘下,公司的各项工作均取得了可喜的成绩,企业的经营品种日益多样,产品的市场份额迅速扩大,企业的知名度和美誉度在成功的资产重组和资本运营活动中日益提高。截止2001年6月30日,公司主营业务收入19376.49万元,主营业务利润15631.87万元,净利润2909.47万元,较上年同期分别增长了19.37%、292.44%、57.74%,企业经济运行的整体状况出现较为强劲的增长势头。
    2、公司主导产品“维奥欣”是国内专家一致公认的治疗心脑血管病疗效独特的中药制剂。该药是心脑血管类药物中少有几例具有稳定分子结构式的纯中药制剂,其药物中的有效成分是从中药“穿山龙”块根中提取的水溶性甾体皂甙,能有效治疗冠心? 、心绞痛及脑部血液循环障碍等病症,具有降脂、抗凝、延缓动脉粥状硬化、预防冠心? 、减少心血管疾病的发病率和死亡率等功效。“白加黑”在感冒类药品中、“小白”在儿童祛热镇痛产品中、“盖天力”在补钙制剂中,均占据着主导品牌地位。
    3、公司主要控股子公司的经营情况及业绩
    (1)、陕西东盛医药有限责任公司,注册资本 3900 万元,主营中西药品的代理销售、批发以及新药产品的研发工作。目前在全国总经销东盛医药产业的所有产品。2001 年上半年该公司狠抓企业内部管理、强化部门职责、积极拓展销售市? 、不断开发新的产品,取得了良好的经营业绩。截止2001年6月30日实现销售收入19292.69万元,实现净利润3736.91万元。
    (2)、东盛科技·启东盖天力制药股份有限公司,注册资本3000万元,主营医药产品的生产。2001 年上半年该公司强化质量管理,深化内部改革,运用“白加黑”和“盖天力”独特的品牌优势,加大广告促销力度,积极开拓市场空间。截止2001年6月30日实现销售收入8823.76万元,实现净利润1212.76万元。
    4、本报告期内,公司未进行对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
    (二)、公司投资情况
    1、募股资金使用情况
    本报告期内公司未募集资金,也没有前报告期内募集资金延续到本报告期内使用的情况。截止2000年12月31 日,公司前次募集资金已全部按《招股说明书》、董事会决议、股东大会决议的规定使用完毕,并且安达信·华强会计师事务所出具了安专审[2001]0007 号《前次募集资金使用情况的专项报告》,该专项报告已于2001 年 5月 22日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊登。
    2、报告期内公司使用非募集资金投资的项目情况说明
    (1)、东盛医药科技产业园位于国家级高新技术产业开发区西安高新开发区内,占地 50 亩,园内将建设5条产品生产线和一座在国内处于领先水平的生物工程研究中心,其中包括以国家新药醋氯芬酸胶囊、片剂为主体形成的固体解热镇痛OTC产品基地;以中药新药四季三黄软胶囊和OTC类降压药珍菊降压片建成的中药现代化生产基地;替代进口的肌肉松弛剂的泮库溴铵小水针生产基地。进入园区的项目已陆续进入施工阶段,相关国产设备和进口设备已考察完毕。以上项目总投资为21541.26万元,本报告期内公司使用非募集资金投资975.54万元。项目正在建设之中。
    (2)、经2001年4月6日召开的第二届董事会第十次会议的审议通过,公司与陕西东盛药业股份有限公司签订了《资产收购协议》。根据该协议,本公司出资 336.74 万元受让陕西东盛药业股份有限公司所拥有的醋氯芬酸专有技术。由于陕西东盛药业股份有限公司为公司第二大股东,故本次资产收购行为属关联交易,在董事会审议该议案时与关联交易有利害关系的董事王定珠、陶朝晖依法予以了回避。与本次资产收购行为相关的董事会决议、关联交易公告已于2001年4月10日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以刊登。
    (三)、公司财务状况
    1、主要会计数据及财务指标(单位:人民币元)
    项目          2001年6月30日  2000年12月31日  增减
    总资产          817,213,373     659,554,900  157,658,473
    应收帐款        200,486,594     114,570,982   85,915,612
    存货             17,632,447      21,930,344   -4,297,897
    长期投资        102,455,688     107,936,799   -5,481,111
    固定资产         83,764,406      71,759,793   12,004,613
    长期负债         61,763,859      18,658,335   43,105,524
    股东权益        321,296,832     292,202,163   29,094,669
    主营业务利润    156,318,726      39,832,470  116,486,256
    净利润           29,094,669      18,445,236   10,649,433
    2、报告期内财务状况分析
    (1)、总资产增加15765.85万元,主要是本期借款、其他应付款、应付票据及利润的增加;
    (2)、应收帐款增加8591.56 万元,主要是因为销售额大幅增长。本期应收帐款包括由启东市国资局承诺负责收回的启东盖天力公司的应收帐款约12000万元。根据公司与江苏启东市国有资产管理局签署的《股权转让协议》规定:进入启东盖天力公司净资产的12000 万元应收帐款由启东市国资局负责,本公司配合,从股权交割之日(即2000年11 月5日)起在18个月内收回,逾期不能收回的由启东市国资局负责补齐。从2001 年4月份起,启东市政府抽调公、检、法和启东国资局30余人组成清收小组,以加大对应收帐款的清收力度。
    (3)、长期投资减少548.11万元,主要是因为本期摊销了对启东盖天力公司的股权投资差额;
    (4)、固定资产增加1200.46万元,主要是因为本期增加了对在建工程的投入;
    (5)、长期负债增加4310.55万元,主要是因为本期新增长期借款;
    (6)、  股东权益增加2909.47万元,主要是因为本期利润增加;
    (7)、主营业务利润增加11648.63万元,主要是因为销售额增长,及公司主营业务由铝业转型为医药行业使营业成本大幅降低;
    3、报告期内比较式会计报表中相同报表项目之间变化幅度超过30%的其他会计报表项目注释及变动原因
    (1)、货币资金期末余额与期初余额相比增加约 4477 万元,增幅约为 49%,主要原因为新增长期借款;
    (2)、预付帐款期末余额与期初余额相比增加约3910 万元,增幅约为1.6 倍,主要是因为启东盖天力公司为加强广告宣传而新增加的预付广告费;
    (3)、待摊费用期末余额与期初余额相比减少约666万元,降幅约为60%,主要原因是本期摊销了广告费约664万元;
    (4)、其他应付款期末余额与期初余额相比增加约 2407 万元,增幅约为 53%,主要原因是增加了对东盛药业的应付款;其他应付款期末余额中含本公司收购启东盖天力公司时,启东盖天力公司帐面所欠的养老保险金 817.57 万元,启东市国资局承诺该等养老保险金不再作为启东盖天力公司的负债。但本公司管理层考虑到该事项截至本会计报表的审计报告日止并未有实质性的进展,因此没有对该等负债作撇销处理;
    (5)、营业费用比上年同期增加了约 4817 万元,增幅约为 4.6倍,原因是启东盖天力公司新增广告费3347万元,以及陕西东盛医药有限公司本期业务量扩大而相应增加营业费用;
    (6)、管理费用比上年同期增加了约 1182 万元,增幅约为1.2 倍,主要原因是本期主营业务性质的变化及业务量扩大;
    (7)财务费用比上年同期增加了约918万元,增幅约为3.32倍,主要原因是启东盖天力公司贷款利息的并入及本期贷款增加;
    (8)、营业外支出比上年同期增加了 2573 万元,增幅约为 292倍,主要原因是计提了无形资产减值准备2435万元。
    (四)、生产经营环境及宏观政策影响
    随着我国加入WTO的日趋接近,随着网络经济、生物基因科技发展的日新月异,新经济的浩荡春风正扑面而来,在这样的知识经济时代,它昭示着我们,固步自封或低速发展的企业将面临着被淘汰出局的可能,这对企业的发展速度和成长质量均提出了更高的要求。在这样严峻的挑战面前,我们必须审时度势,积极调整发展思路,发挥优势资源的作用,全力推动企业超常规的快速发展。因此,面对西部大开发的大环境,面对全球经济一体化的大背景,如何抓住机遇,乘势而上,加快企业的发展,做振兴我国民族工业的领头羊,是摆在我们全体东盛科技员工面前的严峻历史使命。
    (五)、公司下半年业务发展计划`
    下半年是公司抓住机遇、持之以恒、全面加速发展的关键时期。公司将以“规范、效益”为中心,全面贯彻执行2001年经营方针,进一步做好以下几个方面的工作:
    1、加强企业管理,积极挖掘内部潜力
    (1)、继续完善各项制度,把公司带上一条靠制度规范经营、规范生产、规范销售、规范员工行为的“法治”道路。
    (2)、根据公司整体战略部署,进一步推行目标管理,使每一位员工能将自身融入公司发展的洪流中,同时增强管理人员的服务意识,树立一切为市? 、为消费者服务的观念。
    (3)、进一步完善和加强现有的产品成本核算和成本考核工作,将成本考核与个人收益相结合,建立一套完整的成本考核体系。
    (4)、继续以营销为龙头,加大市场的开发力度,针对产品的特点,确定相应的市场营销及推广策略。
    2、依靠科技进步,加强公司科技队伍建设,加大新产品开发力度。推进新产品开发和上市的准备工作,争取早日投入生产,早日取得经济效益。其次针对公司科技队伍现状,借西部大开发良好机遇,吸引一批高素质的科技人员进入公司,进一步充实公司科技力量。
    五、重要事项
    (一)、公司中期利润分配预案、公积金转增股本预案
    2001年3月24日召开的公司2000年度股东大会,审议通过了公司2001年度利润分配政策:
    1、分配次数:公司2001年度分配利润1次;
    2、分配比例:公司2001年度实现净利润用于股利分配的比例为10%-20%;公司2000年度未分配利润用于2001年度股利分配的比例为10%-20%;
    3、分配形式:以派发现金为主。
    经安达信·华强会计师事务所审计,公司2001年度中期实现净利润29,094,669元,公司考虑到下半年的发展需要,决定 2001年度中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。2001 年度的利润分配将于年终实施。
    (二)、公司2000年度利润分配方案、公积金转增股本方案及报告期内增发方案的实施情况
    1、公司2000年度利润分配方案、公积金转增股本方案
    2001年3月24日召开的公司2000年度股东大会,审议通过了公司2000年度利润分配方案及公积金转增股本方案为:不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    2、本报告期内,公司2001年4月6日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于申请公募增发不超过5500万股人民币普通股(A股)的议案》,并且该议案已经2001年5月19日召开的公司 2001 年度第一次临时股东大会逐项表决通过。关于本次增发的董事会、股东大会决议已分别于2001年4月10日、2001年5月22日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。有关本次增发的工作,公司正在积极进行之中。
    (三)、本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)、报告期内公司资产重组事项的简要情况及进程
    经2000年9月16日召开的2000年度第二次临时股东大会审议通过,公司与陕西东盛药业股份有限公司进行了资产置换。即将公司所属的铝冶炼、铝型材加工及销售相关的资产、负债及对黄南铝业有限公司 、中色(南海)恒达发展有限公司、青海省庆泰信托投资有限公司的投资,与陕西东盛药业股份有限公司所属的部分存货、固定资产、在建工程、无形资产进行了等价置换。本次资产置换完成后,公司的框架为:1、保留对陕西东盛医药有限责任公司的长期投资;2、原拥有的铝业的经营业务和其他对外投资全部纳入置出资产范围置换出公司;3、将陕西东盛药业股份有限公司的与药品生产相关资产纳入置入资产范围置入公司。公司不再从事铝冶炼加工及销售业务,转而从事各类药品的生产、销售及新药研制等。其中,公司下属的东盛科技制药一厂及公司控股的东盛科技·启东盖天力制药股份有限公司从事药品的生产,而公司的控股子公司陕西东盛医药有限责任公司从事药品的销售及新药研制。截止2001年2月15日,公司已全部完成本次资产置换的财产与财务交接及相关产权的过户登记工作。中银律师事务所对本次资产置换的工作进程与实施结果进行了认证并出具了《关于东盛科技股份有限公司资产置换的工作进程与实施结果的法律意见书》,该法律意见书已于2001年2月20日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊登。
    由于本次资产置换涉及金额超过了本公司 2000 年度中期经审计的总资产的 70%,属于上市公司重大购买或出售资产行为,本公司严格遵循了中国证监会《关于规范上市公司重大购买或出售资产行为的通知》(证监公司字[2000]75号)的有关规定,聘请了具有证券从业资格的会计师事务所、资产评估事务所、律师事务所和财务顾问对有关事宜进行认证并出具意见,并且将以上中介机构出具的《审计报告》、《法律意见书》、《独立财务顾问报告》以及置入、置出资产的评估结果在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以详细公告。
    通过本次资产置换,完善了公司的产业结构,提高了公司的资产质量和盈利水平,为公司迅速、稳定、持续发展奠定了基? 。
    (五)、重大关联交易事项
    1、关联方关系
    关联方名称                            与本公司关系
    陕西东盛医药有限责任公司              本公司控股子公司
    东盛科技·启东盖天力制药股份有限公司  本公司控股子公司
    西安东盛集团有限公司                  本公司第一大股东
    陕西东盛药业股份有限公司              本公司股东
    中美合资陕西东盛济生有限公司          东盛集团下属公司
    青海制药(集团)有限责任公司          共同董事
    2、关联交易(单位:人民币元)
    (1)、重大关联交易
    交易内容                关联方名称  2001年1-6月  2000年1-6月
    向关联方提供技术服务    东盛药业                   2,830,000
    向关联方购买非专利技术  东盛药业      3,367,403
    向关联方采购商品        东盛济生      3,070,000
    向关联方采购商品        东盛药业                  30,195,183
    (2)、与关联方往来款项余额
    往来帐目    关联方名称  2001年6月30日  2000年12月31日
    其他应收款  青海制药       20,000,000      20,000,000
    应付帐款    东盛药业                        3,294,594
    应付帐款    东盛济生        3,595,799
    其他应付款  东盛药业       19,746,852       4,894,373
    其他应付款  东盛集团        8,142,029
    注:上述关联往来均无抵押,不计息且无固定还款期。
    (3)、与关联方相互信用担保
    担保内容              关联方名称                  2001年6月30日
    为本公司借款担保      东盛药业
    为盖天力公司借款担保  东盛集团                      106,000,000
    为本公司借款担保      东盛集团与东盛药业共同担保     40,000,000

    担保内容              2000年12月31日
    为本公司借款担保          18,000,000
    为盖天力公司借款担保
    为本公司借款担保          30,000,000
    (六)、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
    公司具有完善的法人治理结构,与控股股东在人员、资产、财务上完全分开,实现了人员独立、资产完整、财务独立。
    1、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的;公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在上市公司领取薪酬,在股东单位未担任职务;
    2、资产方面:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有;公司的采购和销售系统由公司独立拥有;
    3、财务方面:公司设立独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立在银行开设帐户,依法独立纳税。
    (七)、本报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
    (八)、本报告期内,公司聘请的会计师事务所仍为安达信·华强会计师事务所。
    (九)、报告期内其他重大合同及其履行情况
    1、经2001年度第一次临时股东大会审议通过,2001年5月22日公司与青海省国有资产管理委员会签订了《青海制药(集团)有限责任公司增资扩股协议》。根据该协议,公司将以现金26000万元出资对青海制药(集团)有限责任公司进行增资扩股以持有其 80.68%的股权。本次增资已经青海省经济贸易委员会以青经贸上市[2001]244 号文件及国家经济贸易委员会经济运行局以运行函[2001]128号文件批准。
    青海制药(集团)有限责任公司是 1998 年 12 月 21 日经青海省经济贸易委员会以青经贸企[1998]288号文批准成立的国有独资公司,现有员工1300人,各类专业技术人员200余人,其中58人具有中高级专业技术职称。该公司是全国的麻醉药品生产基地,是生产原料药、片剂、针剂、输液、粉针、胶囊等剂型约160余种产品的综合化学制药企业。其主导产品磷酸可待因、盐酸哌替啶、硫酸吗啡按国际标准组织生产。并有阿片粉、盐酸哌替啶、盐酸哌替啶注射液、氨酚待因片等八个产品分别获国优、部优、省优称号。盐酸哌替啶原料药荣获国家优质产品金奖。
    公司董事会已聘请安达信·华强会计师事务所和陕西华德诚有限责任公司分别对该公司进行了审计和评估,并出具了安专审[2001]0009 号审计报告和陕德诚评报字(2001)第 327 号资产评估报告,该评估报告已经青海省财政厅以青财企字[2001]371 号文件予以确认。根据以上报告,青海制药(集团)有限责任公司截止2000年12月31日经审计的净资产为5839万元,经评估的净资产为6145万元。
    与上述事宜相关的董事会决议、股东大会决议以及青海制药(集团)有限责任公司的审计报告、评估报告已分别于2001年4月10日、5月22日、5月12日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以公告。
    2、经2001年度第一次临时股东大会审议通过,2001年5月23日公司与张斌签订了《陕西东盛医药有限责任公司增资扩股协议》。根据该协议,公司将以现金 16000 万元增加出资对陕西东盛医药有限责任公司进行增资扩股以持有其 99.60%的股权。本次增资用于陕西东盛医药有限责任公司营销网络体系远程管理办公系统及配送体系的建设,并且本次增资已经陕西东盛医药有限责任公司股东会审议通过。
    陕西东盛医药有限责任公司为公司控股子公司,注册资本 3900 万元,主营中西药品的代理销售、批发以及新药产品的研发工作。目前,该公司已在全国三十个省市设有二十八个营销管理中心和销售办事处,拥有一支700 余人的高素质专业医药销售队伍,顺利经销了用于治疗心脑血管类疾病的国家重点新产品“维奥欣”、  国内知名品牌“白加黑”、“小白”、“盖天力”、“西可奇”、西药四类新药“赛复喜”、“派复朗”;还成功代理了山东医药工业研究所的“欣泰”、“迈立欣”、  “格列奇特”等产品。特别在维奥欣产品市场策划和学术推广方面,取得了较好的口碑,实现了单一品种年销售收入过亿元的良好业绩。根据安达信·华强会计师事务所出具的安深财审[2001]0096 号审计报告,陕西东盛医药有限责任公司截止2000年12月31日的总资产为18459万元,净资产为10672万元。
    与上述事宜相关的董事会决议、股东大会决议已分别于2001年 4月 10日、5月22 日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以公告。
    (十)、报告期内公司对外担保事宜
    在公司收购启东盖天力公司80%股权以前,启东盖天力公司为他人提供了总金额为6315.5万元的银行贷款担保,根据公司与江苏启东市国有资产管理局签署的《股权转让协议》规定:凡是启东盖天力公司为他人的银行贷款提供的担保,由启东市政府负责与银行协调变更担保人,并规定,上述银行贷款担保事宜的变更于股权交割日(2000年11月5日)后三十日内完成。截止2001年6月30日启东市政府已将原启东盖天力制药公司为他人提供的银行贷款担保6315.5万元中的4165.5万元予以了解除,其余部分正在积极办理之中。
    (十一)、本报告期内,公司未发生变更公司名称或股票简称的情况。
    (十二)、本报告期内,公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    (十三)、报告期内公司其他重大事项
    1、2001年2月17日召开的公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于公司坏帐准备金、存货跌价准备金、长期投资减值准备金及短期投资跌价准备金的计提方法》,该事项已于 2001年2月20日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以公告。
    2、根据《公司章程》规定:公司监事会成员为五人。因工作变动及资产重组等原因,本公司第二届监事会监事许启斌、韩韶峰、焦振华分别向监事会提交了关于辞去本届监事会监事职务的请辞报告。本公司第一大股东-西安东盛集团有限公司于2001年3月8日向本公司董事会提出关于更换三名监事的议案,提名李红军、张敏、隆万程为本公司第二届监事会监事候选人。根据 2001年3月24日召开的公司2000年度股东大会审议,决定增补李红军、张敏、隆万程为公司第二届监事会监事。该事项已分别于2001年3月14日、2001年3月27日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以公告。
    3、2001年5月19日召开的公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司经营范围及修改公司章程相关条款的议案》。
    经2000年度第二次临时股东大会的审议通过,本公司于2000年 10月实施了大规模的资产置换。本次资产置换完成后,公司成为了以高科技生物制药为主营业务的上市公司,因此 2001 年度第一次临时股东大会审议通过了将公司的经营范围由“铝冶炼、铝型材加工及销售;其他矿产品的冶炼;仓储、货物运输;股权投资、证券投资;中药胶囊片剂、冲剂的生产、销售。”变更为“中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售、研究;产业投资、证券投资。”,以及将公司章程第二章第十三条原:“经公司登记机关核准,公司经营范围是:铝冶炼、铝型材加工及销售;其他矿产品的冶炼;仓储、货物运输;股权投资、证券投资;中药胶囊片剂、冲剂的生产、销售。”修改为“经公司登记机关核准,公司经营范围是:中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售、研究;产业投资、证券投资”。 该事项已于2001年5月22日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以公告。目前该工作正在积极办理之中。
    4、2001年5月15日至5月21日公司接受了中国证监会西宁特派办的巡回检查,并于2001年6月6日接到《限期整改通知书》。公司董事会逐条对照整改要求,落实整改措施,形成了《东盛科技股份有限公司整改工作报告》,并且公司董事会将以本次整改为公司发展的新台阶、新起点,在日常工作中认真做好自查、自纠、自律,力争使公司各个方面规范运作,实现公司持续、稳定、健康的发展。该事项已于2001年6月13日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以公告。
    5、2001年6月 9日召开的公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于对公司提取的资产减值准备核销及资产损失处理程序的内部控制制度》。
    随着公司资本运作力度的加大及资本规模的不断扩大,公司拥有和控制的资产也随之加大,为了加强和提高公司资产管理水平,保证资产保值增值,依据中国证监会“关于上市公司做好各项资产减值准备有关事项的通知”,结合公司《关于四项准备金的核算及计提方法》,特制定本制度。该事项已于2001年6月13日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以公告。
    6、2001年6月 9日召开的公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《公司重大投资策略及程序》。
    根据公司经营发展需要,公司对重大投资的基本原则、总体目标、方向选择以及投资决策程序做出了具体规定。该事项已于2001年6月13日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以公告。
    7、2001年6月 9日召开的公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》。
    为了进一步规范公司行为,促进规范运作,保护公司和投资者的利益,根据中国证监会《上市公司股东大会规范意见》(2000年修订)、上海证券交易所《股票上市规则》以及公司的实际情况,拟对公司章程相关条款进行修改及补充。具体修改内容如下:
    (1)、原章程第十二条修改为:
    第十二条 公司宗旨:充分发挥公司的科技创新优势,大力调整产品结构,提高公司的科技含量,创建公司在西部地区的科技公司形象,最终成为国际知名的大型高科技生物制药公司。
    (2)、原章程第四十七条修改为:
    第四十七条 公司召开股东大会,董事会应当在会议召开30日以前以公告方式通知登记公司股东。公司在计算30日的起始期限时,不应当包括会议召开当日。
    (3)、新增加第四十八条、第四十九条:
    第四十八条 年度股东大会和应股东或监事会的要求提议召开的股东大会不得采取通讯表决方式;临时股东大会审议下列事项时,不得采取通讯表决方式:
    (一)、公司增加或减少注册资本;
    (二)、发行公司债券;
    (三)、公司的分立、合并、解散和清算;
    (四)、《公司章程》的修改;
    (五)、利润分配方案和弥补亏损方案;
    (六)、董事会和监事会成员的任免;
    (七)、变更募股资金投向;
    (八)、需股东大会审议的关联交易;
    (九)、需股东大会审议的收购或出售资产事项;
    (十)、变更会计师事务所;
    (十一)、《公司章程》规定的不得通讯表决的其他事项。
    第四十九条 公司董事会应当聘请具有证券从业资格的律师出席股东大会,对以下问题出具意见并公告:
    (一)、股东大会的召集、召开程序是否符合法律法规的规定,是否符合《公司章程》;
    (二)、验证出席会议人员资格的合法有效性;
    (三)、验证年度股东大会提出新提案的股东的资格;
    (四)、股东大会的表决程序是否合法有效;
    (五)、应公司要求对其他问题出具的法律意见。
    公司董事会也可同时聘请公证人员出席股东大会。
    (4)、原章程第五十四条修改为第五十六条:
    第五十六条 监事会或者单独持有或者合并持有公司有表决权总数百分之十以上的股东(以下简称“提议股东”)要求召开临时股东大会的,应当按照下列程序办理:
    (一)、签署一份或者数份同样格式内容的书面要求,提请董事会召集临时股东大会,书面要求包括向董事会提出会议议题和内容完整的提案。该提案内容应符合法律法规和本公司章程,并报中国证监会西宁特派办和上海证券交易所备案。
    (二)对于提议股东要求召开股东大会的书面提案,董事会应当依据法律法规和本公司章程决定是否召开股东大会,并于收到前述书面提议后十五日内反馈提议股东,同时报告中国证监会西宁特派办和上海证券交易所。董事会做出同意召开股东大会决议的,应当发出召开股东大会的通知,并于收到前述提案股东书面请求之日起两个月内召开股东大会。
    (三)、监事会提议召开股东大会的,董事会在收到监事会的书面提议后十五日内发出召开股东大会的通知,并于收到监事会提议两个月内召开股东大会。
    (四)、董事会在收到前述提议股东的书面要求后十五日内,做出不召开股东大会决定的,提议股东可在收到反馈意见后十五日内,决定放弃召开股东大会或自行发出召开股东大会的通知。
    提议股东决定放弃召开临时股东大会的,应当报告中国证监会西宁特派办和上海证券交易所。
    (5)、新增加第五十七条、第五十八条、第五十九条:
    第五十七条 提议股东决定自行召开临时股东大会的,应当书面通知董事会,报中国证监会西宁特派办和上海证券交易所备案后,发出召开临时股东大会的通知,通知的内容应当符合以下规定:
    (一)、提案内容不得增加新的内容,否则提议股东应按上述程序重新向董事会提出召开股东大会的请求;
    (二)、会议地点应当为公司所在地。
    第五十八条 对于提议股东决定自行召开的临时股东大会,董事会及董事会秘书应切实履行职责。董事会应当保证会议的正常秩序,会议费用的合理开支由公司承担。会议召开程序应当符合以下规定:
    (一)、会议由董事会负责召集,董事会秘书必须出席会议,董事、监事应当出席会议;董事长负责主持会议,董事长因特殊原因不能履行职务时,由副董事长或者其他董事主持;
    (二)、董事会应当聘请有证券从业资格的律师,按照本章程第四十九条的规定,出具法律意见;
    (三)、召开程序应当符合有关规定。
    第五十九条 董事会未能指定董事主持股东大会的,提议股东在报中国证监会西宁特派办和上海证券交易所报备案后会议由提议股东主持;提议股东应当聘请有证券从业资格的律师,按照本章程第四十九条的规定出具法律意见,律师费用由提议股东自行承担;董事会秘书应切实履行职责,其余召开程序应当符合有关规定。
    (6)、原章程第五十五条修改为第六十条:
    第六十条 股东大会召开的会议通知发出后,除有不可抗力或者其它意外事件等原因,董事会不得变更股东大会召开的时间;因不可抗力确需变更股东大会召开的,应在原定股东大会召开日前至少五个工作日发布延期通知。董事会在延期召开通知中应说明原因并公布延期后的召开日期。
    公司延期召开股东大会的,不得变更原通知规定的有权出席股东大会股东的股权登记日。
    (7)、原章程第五十七条修改为第六十二条:
    第六十二条 年度股东大会,单独持有或者合并持有公司有表决权总数百分之五以上的股东或者监事会可以提出新的提案。
    (8)、原章程第五十八条修改为第六十三条:
    第六十三条 股东大会的提案是针对应当由股东大会讨论的事项所提出的具体议案,股东大会应当对具体的提案作出决议。股东大会提案应当符合下列条件:
    (一)、内容与法律、法规和章程的规定不相抵触,并且属于公司经营范围和股东大会职责范围;
    (二)、有明确议题和具体决议事项;
    (三)、临时提案如果属于董事会会议中未列出的事项,同时这些事项是属于本章程第四十八条所列事项以及第一大股东提出新的分配提案的,应当在年度股东大会召开前十天将提案送交董事会并由董事会审核后公告,除此以外的提案,提案人可直接在年度股东大会上提出。
    (9)、新增加第六十四条、第六十五条:
    第六十四条 董事会在召开股东大会的通知中应列出本次股东大会讨论的事项,并将董事会提出的所有提案的内容充分披露。需要变更前次股东大会决议涉及的事项,提案内容应当完整,不能只列出变更的内容。
    列入“其他事项”但未明确具体内容的,不能视为提案,股东大会不得进行表决。
    第六十五条 会议通知发出后,董事会不得再提出会议通知中未列出事项的新提案,对原有提案的修改应当在股东大会召开的前十五天公告。否则,会议召开日期应当顺延,保证至少有十五天的间隔期。
    (10)、新增加第八十条:
    第八十条:股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东应自行回避,放弃表决权;如关联股东未予回避并坚持投票表决的,非关联股东有权提出异议;该审议事项确属关联交易的,关联股东可参加会议,但不得进行投票表决。
    (11)、原章程第九十七条修改为第一百零五条:
    第一百零五条 授权公司董事会每一会计年度拥有不超过公司净资产 25%(含 25%)的风险投资决策权,董事会运用公司资产进行风险投资时,应由公司项目部对投资项目可行性进行论证,报董事会审批。重大风险投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审,并报股东大会批准。
    (12)、原章程第一百零三条修改为第一百一十一条:
    第一百一十一条 董事会召开临时董事会会议的通知方式为:书面通知;通知时限为:会议召开5日前。
    如有本章第一百一十条(二)、(三)、(四)规定的情形,董事长不能履行职责时,应当指定一名董事代其召集临时董事会会议;董事长无故不履行职责,亦未指定具体人员代其行使职责的,可由副董事长或者1/2以上的董事共同推举一名董事负责召集会议。
    (13)、原章程第一百一十二条修改为第一百二十条:
    第一百二十条 公司设独立董事3名。独立董事不得由下列人员担任:
    (一)、公司股东或股东单位的任职人员;
    (二)、公司的内部人员(如公司的经理或公司雇员);
    (三)、与公司关联人或公司管理层有利益关系的人员。
    (14)、新增加第一百二十一条:
    第一百二十一条 独立董事对全体股东负责,重点关注中小股东的合法权益不受损害。独立董事除履行董事的一般职责外,主要对以下事项各自发表独立意见,报中国证监会西宁特派办备案并在中国证监会指定的信息披露媒体上公开披露;
    (一)、交易总额在300万元以上或超过公司净资产0.5%的关联交易;
    (二)、重大购买或出售资产;
    (三)、吸收合并;
    (四)、股份回购;
    (五)、公司董事、高级管理人员的薪酬及其他形式的报酬;
    (六)、董事会存在重大分歧的事项;
    (七)、独立董事认为可能损害中小股东合法权益的事项;
    (八)、证券监管部门或证券交易所要求独立董事发表意见的事项;
    (九)、《公司章程》规定的其他事项。
    (15)、原章程第一百一十四条修改为第一百二十三条:
    第一百二十三条 董事会秘书的任职必须具备以下资格:
    (一)、具有大学专科以上学历,从事秘书、管理、股权事务等工作三年以上;
    (二)、有一定财务、税收、法律、金融、企业管理、计算机应用等方面知识,具有良好的个人品质和职业道德,严格遵守有关法律、法规和章程,能够忠诚的履行职责;
    (三)、董事可以兼任董事会秘书,但监事不得兼任;
    (四)、有本章程第八十六条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书;
    (五)、公司聘任的会计师事务所的会计师和律师事务所的律师不得兼任董事会秘书。
    (16)、原章程第一百一十五条修改为第一百二十四条:
    第一百二十四条 董事会秘书行使下列职权:
    (一)、作为公司与上海证券交易所的指定联络人,负责准备和提交上海证券交易所要求的文件,组织完成监管机构布置的任务;
    (二)、准备和递交董事会和股东大会的报告和文件;
    (三)、按法定程序筹备董事会会议和股东大会,列席董事会会议并作记录,保证记录的准确性,并在会议记录上签字,负责保管会议文件和记录;
    (四)、协调和组织公司信息披露事宜,包括健全信息披露的制度、接待来访、负责与新闻媒体及投资者的联系、回答社会公众的咨询、联系股东,向符合资格的投资者及时提供公司公开披露过的资料,保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性;
    (五)、列席涉及信息披露的有关会议,公司有关部门应当向董事会秘书提供信息披露所需要的资料和信息。公司作出重大决定之前,应当从信息披露角度征询董事会秘书的意见;
    (六)、负责信息保密工作,制订保密措施。内幕信息泄露时,及时采取补救措施加以解释和澄清,并负责向上海证券交易所和中国证监会报告;
    (七)、负责保管公司股东名册资料、董事和董事会秘书名册、大股东及董事持股资料以及董事会印章;
    (八)、帮助公司董事、监事、高级管理人员了解法律法规、公司章程、《上海证券交易所股票上市规则》及股票上市协议对其设定的责任;
    (九)、协助董事会依法行使职权,在董事会决议违反法律法规、公司章程及上海证券交易所的有关规定时,把情况记录在会议纪要上,并将会议记要立即提交公司全体董事和监事;
    (十)、为公司重大决策提供咨询和建议;
    (十一)、完成监管机构要求履行的其他职责。
    (17)、删除原章程第一百一十六条
    (18)、原章程第一百一十七条修改为第一百二十五条:
    第一百二十五条 董事会秘书由董事长提名,经董事会聘任或者解聘,同时报上海证券交易所备案并公告。董事兼任董事会秘书的,如某一行为需由董事、董事会秘书分别作出时,则该兼任董事及公司董事会秘书的人不得以双重身份作出。
    (19)、新增加第一百二十六条、第一百二十七条:
    第一百二十六条 公司董事会解聘董事会秘书应当具有充足理由,解聘董事会秘书或董事会秘书辞职时,公司董事会应当向上海证券交易所报告,说明原因并公告。
    董事会秘书离任前,应当接受董事会、监事会的离任审查,将有关文档文件、正在办理或待办理事项,在公司监事会的监督下移交。公司应当在聘任董事会秘书时与其签订保密协议,要求其承诺一旦在离任后持续履行保密义务直至有关信息公开披露为止。
    第一百二十七条 公司设立董事会证券事务代表一名,在董事会秘书不能履行职责时,代行董事会秘书的职责。
    (20)、新增加第一百三十二条:
    第一百三十二条 经理行使职权的具体实施办法:
    (一)经理办公会议每月至少召开一次;经理有权根据公司业务的需要,不时召集经理办公会议;
    (二)公司的经营管理本着分工负责,统一协调的原则进行。经理负责与公部事务;
    (三) 每月的经理办公会议由各部门经理分别通报本部门的运营情况,经理再就公司经营管理中遇到的问题责成有关人员解决;
    (四)经理办公会议应制定公司的基本管理制度,包括公司内部管理机构设置方案、人事管理制度、财务管理制度、合同管理规则等管理制度;
    (五)经理办公会议应就公司资金运用的计划、资产经营处置、签订重大合同的事项进行讨论,并向董事会汇报,提交有关报告;
    (六)经理办公会议应向董事会提交公司运营中有关的工作报告;
    (七)经理为首的公司经营机构向董事会负责,执行董事会的有关经营决策。
    以上议案已经公司2001年7月13日召开的2001年度第二次临时股东大会审议通过。该事项已分别于2001年6月13日、2001年7月14日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上予以公告。
    六、财务会计报告
    (一)、审计报告
    安财审[2001]0131号
    致:东盛科技股份有限公司全体股东
    安达信 华强会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了东盛科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)及子公司(以下统称“贵集团”)于二零零一年六月三十日及二零零零年十二月三十一日的资产负债表和截至二零零一年六月三十日及二零零零年六月三十日止六个月期间的利润表及利润分配表和截至二零零一年六月三十日止六个月期间的现金流量表。编制会计报表是贵公司及贵集团管理层的责任,我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司及贵集团的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制 度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团于二零零一年六月三十日及二零零零年十二月三十一日的财务状况和截至二零零一年六月三十日及二零零零年六月三十日止六个月期间的经营成果和截至二零零一年六月三十日止六个月期间的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    安达信·华强会计师事务所                中国注册会计师      卢旭蕾
    中国·北京
    二零零一年八月二日                    中国注册会计师      肖庆华
    (二)、会计报表(附后)
    (三)、会计报表附注(附后)
    七、备查文件目录
    (一)、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    (二)、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    (三)、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    (四)、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (五)、公司章程。
    董事长:
    郭家学
    东盛科技股份有限公司
    二零零一年八月二日
    2001年度中期报告
    东盛科技股份有限公司
    于二零零一年六月三十日及二零零零年十二月三十一日的
    资产负债表
    (以人民币元为货币单位)
                                    本集团
                                    二零零一年    二零零零年
    资  产                  附注六  六月三十日    十二月三十一日
                                                  (附注十)
    流动资产:
    货币资金                     1   135,805,337      91,033,117
    应收票据                     2     6,637,460               -
    应收账款                     3   200,486,594     114,570,982
    其他应收款                4,29    78,898,260      63,174,143
    预付账款                     5    63,729,588      24,633,936
    存货                         6    17,632,447      21,930,344
    待摊费用                     7     4,531,073      11,190,390
    流动资产合计                     507,720,759     326,532,912
    长期投资:
    长期股权投资                 8   102,455,688     107,936,799
    其中:股权投资差额           8   102,455,688     107,936,799
    长期投资净额                     102,455,688     107,936,799
    固定资产:
    固定资产原价                 9    71,505,132      67,273,922
    减:累计折旧                 9  (20,723,945)    (18,741,968)
    固定资产减值准备             9   (5,400,000)     (5,400,000)
    固定资产净额                      45,381,187      43,131,954
    在建工程                    10    38,383,219      28,627,839
    固定资产合计                      83,764,406      71,759,793
    无形资产及其他资产:
    无形资产                    11   123,272,520     153,163,842
    开办费                                     -         161,554
    无形资产及其他资产合计           123,272,520     153,325,396
    资产总计                         817,213,373     659,554,900
    流动负债:
    短期借款                    12   207,950,000     182,710,000
    应付票据                          20,000,000       6,610,000
    应付账款                 13,29    22,833,526      24,806,107
    应付工资                             153,495       3,144,545
    应付福利费                         2,363,785       1,416,096
    应付股利                          12,667,885      12,667,885
    应交税金                    14    81,215,441      73,439,762
    其他应交款                         3,626,334       3,245,671
    其他应付款               15,29    69,465,278      45,393,116
    预提费用                          16,294,478       1,389,173
    预计负债                    16       900,000               -
    流动负债合计                     437,470,222     354,822,355
    长期负债:
    长期借款                    17    61,305,031      18,199,507
    长期应付款                           458,828         458,828
    长期负债合计                      61,763,859      18,658,335
    负债合计                         499,234,081     373,480,690
    少数股东权益                18   (3,317,540)     (6,127,953)
    股东权益:
    股本                        19   186,886,960     186,886,960
    资本公积                    20    23,286,386      23,286,386
    盈余公积                    21    21,805,878      21,805,878
    其中:法定公益金            21    10,799,692      10,799,692
    未分配利润                        89,317,608      60,222,939
    股东权益合计                     321,296,832     292,202,163
    负债和股东权益总计               817,213,373     659,554,900

                            本公司
                            二零零一年   二零零零年
    资  产                  六月三十日   十二月三十一日
                                         (附注十)
    流动资产:
    货币资金                 77,465,275      33,184,044
    应收票据                          -               -
    应收账款                          -      16,698,930
    其他应收款               53,687,240      52,426,434
    预付账款                  7,524,145       2,650,000
    存货                      1,843,733       2,194,967
    待摊费用                      9,497           3,163
    流动资产合计            140,529,890     107,157,538
    长期投资:
    长期股权投资            157,853,490     116,648,321
    其中:股权投资差额      102,455,688     107,936,799
    长期投资净额            157,853,490     116,648,321
    固定资产:
    固定资产原价             19,301,326      18,896,088
    减:累计折旧            (3,417,785)     (3,041,126)
    固定资产减值准备                  -               -
    固定资产净额             15,883,541      15,854,962
    在建工程                 38,383,219      28,627,839
    固定资产合计             54,266,760      44,482,801
    无形资产及其他资产:
    无形资产                 93,153,354     120,325,546
    开办费                            -               -
    无形资产及其他资产合计   93,153,354     120,325,546
    资产总计                445,803,494     388,614,206
    流动负债:
    短期借款                 63,400,000      53,400,000
    应付票据                 20,000,000       6,000,000
    应付账款                 17,586,324          31,522
    应付工资                    118,903         107,306
    应付福利费                   47,724          24,521
    应付股利                          -               -
    应交税金                  5,702,577       3,075,897
    其他应交款                   50,474          20,580
    其他应付款               16,409,285      32,134,507
    预提费用                    162,094         137,762
    预计负债                          -               -
    流动负债合计            123,477,381      94,932,095
    长期负债:
    长期借款                          -               -
    长期应付款                        -               -
    长期负债合计                      -               -
    负债合计                123,477,381      94,932,095
    少数股东权益                      -               -
    股东权益:
    股本                    186,886,960     186,886,960
    资本公积                 23,286,386      23,286,386
    盈余公积                 21,805,878      21,805,878
    其中:法定公益金         10,799,692      10,779,692
    未分配利润               90,346,889      61,702,887
    股东权益合计            322,326,113     293,682,111
    负债和股东权益总计      445,803,494     388,614,206
    法定代表人:郭家学         财务负责人:刘  亮         编制人:刘  亮
    东盛科技股份有限公司
    截至二零零一年六月三十日及二零零零年六月三十日止六个月期间的
    利润表及利润分配表
    (以人民币元为货币单位)
                                      本集团
                                      二零零一年    二零零零年
                              附注六  一月至六月    一月至六月
                                                    (附注十)
    一、主营业务收入              22   193,764,863    162,324,517
    减:主营业务成本           22,29  (34,499,032)  (121,747,502)
    主营业务税金及附加                 (2,947,105)      (744,545)
    二、主营业务利润                   156,318,726     39,832,470
    加:其他业务利润           23,29       667,287      2,675,990
    减:营业费用                  24  (58,628,136)   (10,460,972)
    管理费用                      25  (21,906,313)   (10,090,809)
    财务费用                      26  (11,947,099)    (2,764,127)
    三、营业利润                        64,504,465     19,192,552
    加:投资收益                       (5,481,111)              -
    营业外收入                             957,653              -
    减:营业外支出                27  (25,816,456)       (87,884)
    四、利润总额                        34,164,551     19,104,668
    减:所得税                         (2,259,469)      (437,781)
    少数股东损益                  18   (2,810,413)      (221,651)
    五、净利润                          29,094,669     18,445,236
    加:期初未分配利润                  60,222,939     45,732,328
    六、可供分配的利润                  89,317,608     64,177,564
    减:提取法定盈余公积                         -              -
    提取法定公益金                               -              -
    七、可供股东分配的利润              89,317,608     64,177,564
    减:转作股本的普通股股利                     -   (28,033,044)
    八、未分配利润                      89,317,608     36,144,520

                                             本公司
                                             二零零一年    二零零零年
                              二零零零年度   一月至六月    一月至六月
                              *                            (附注十)
    一、主营业务收入            311,038,666   116,729,801   100,720,389
    减:主营业务成本          (194,100,385)  (91,293,213)  (90,791,073)
    主营业务税金及附加          (2,274,007)     (425,187)     (135,285)
    二、主营业务利润            114,664,274    25,011,401     9,794,031
    加:其他业务利润              4,437,586           220             -
    减:营业费用               (33,557,034)             -   (2,057,105)
    管理费用                   (21,943,452)   (8,803,969)   (7,760,632)
    财务费用                    (6,488,204)   (2,203,601)   (2,303,444)
    三、营业利润                 57,113,170    14,004,051   (2,327,150)
    加:投资收益                (1,337,433)    41,205,170    21,297,930
    营业外收入                      213,506        46,771             -
    减:营业外支出                (150,498)  (24,352,521)      (87,763)
    四、利润总额                 55,838,745    30,903,471    18,883,017
    减:所得税                  (1,955,710)   (2,259,469)     (437,781)
    少数股东损益                  (728,466)             -             -
    五、净利润                   53,154,569    28,644,002    18,445,236
    加:期初未分配利润           45,732,328    61,702,887    45,732,328
    六、可供分配的利润           98,886,897    90,346,889    64,177,564
    减:提取法定盈余公积        (5,315,457)             -             -
    提取法定公益金              (5,315,457)             -             -
    七、可供股东分配的利润       88,255,983    90,346,889    64,177,564
    减:转作股本的普通股股利   (28,033,044)             -  (28,033,044)
    八、未分配利润               60,222,939    90,346,889    36,144,520


                              二零零零年度
                              *
    一、主营业务收入            158,699,129
    减:主营业务成本          (135,083,032)
    主营业务税金及附加            (316,237)
    二、主营业务利润             23,299,860
    加:其他业务利润              1,761,596
    减:营业费用                (3,660,371)
    管理费用                   (13,758,158)
    财务费用                    (3,098,044)
    三、营业利润                  4,544,883
    加:投资收益                 52,198,008
    营业外收入                        8,658
    减:营业外支出                (161,322)
    四、利润总额                 56,590,227
    减:所得税                  (1,955,710)
    少数股东损益                          -
    五、净利润                   54,634,517
    加:期初未分配利润           45,732,328
    六、可供分配的利润          100,366,845
    减:提取法定盈余公积        (5,315,457)
    提取法定公益金              (5,315,457)
    七、可供股东分配的利润       89,735,931
    减:转作股本的普通股股利   (28,033,044)
    八、未分配利润               61,702,887
    *根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2001]14号文的要求,上市公司在编制二零零一年中期报告时,在比较财务报表中增加一栏,按照新会计准则和制度及其补充规定变更后的会计政策披露二零零零年度利润表数据。会计政策变更对本集团及本公司二零零零年度的利润表及利润分配表没有影响(见附注三)。
    法定代表人:郭家学         财务负责人:刘  亮        编制人:刘  亮
    东盛科技股份有限公司
    截至二零零一年六月三十日止六个月期间的
    现金流量表
    (以人民币元为货币单位)
                                        附注六  本集团
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                  131,782,401
    收到的其他与经营活动有关的现金                  1,167,287
    现金流入小计                                  132,949,688
    购买商品、接受劳务支付的现金                 (65,627,168)
    支付给职工以及为职工支付的现金               (22,422,559)
    支付的各项税费                               (25,067,971)
    支付的其他与经营活动有关的现金          28   (17,366,081)
    现金流出小计                                (130,483,779)
    经营活动产生的现金流量净额                      2,465,909
    二、投资活动产生的现金流量:
    现金流入小计                                            -
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
    产所支付的现金                               (13,986,590)
    现金流出小计                                 (13,986,590)
    投资活动产生的现金流量净额                   (13,986,590)
    三、筹资活动产生的现金流量:
    借款所收到的现金                               68,240,000
    现金流入小计                                   68,240,000
    偿付利息所支付的现金                         (11,947,099)
    现金流出小计                                 (11,947,099)
    筹资活动产生的现金流量净额                     56,292,901
    四、现金及现金等价物净增加额:                  44,772,220
    不涉及现金收支的投资及筹资活动
    以存货进行投资                                          -
    将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润                                         29,094,669
    加:少数股东本期收益                            2,810,413
    计提的资产减值准备                             27,384,497
    固定资产折旧                                    1,981,977
    无形资产摊销                                    8,908,725
    长期待摊费用摊销                                  161,554
    待摊费用的减少(减:增加)                        6,659,317
    预提费用的增加(减:减少)                       14,905,305
    财务费用                                       11,947,099
    投资损失(减:收益)                              5,481,111
    存货的减少(减:增加)                            4,297,897
    经营性应收项目的减少(减:增加)              (150,407,338)
    经营性应付项目的增加(减:减少)                 39,240,683
    经营活动产生的现金流量净额                      2,465,909
    现金及现金等价物净增加情况
    现金的期末余额                                135,805,337
    减:现金的期初余额                           (91,033,117)
    现金及现金等价物净增加额                       44,772,220

                                        本公司
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金          153,404,449
    收到的其他与经营活动有关的现金             46,991
    现金流入小计                          153,451,440
    购买商品、接受劳务支付的现金         (75,216,508)
    支付给职工以及为职工支付的现金        (1,425,730)
    支付的各项税费                        (4,370,320)
    支付的其他与经营活动有关的现金       (25,817,764)
    现金流出小计                        (106,830,322)
    经营活动产生的现金流量净额             46,621,118
    二、投资活动产生的现金流量:
    现金流入小计                                    -
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
    产所支付的现金                       (10,160,618)
    现金流出小计                         (10,160,618)
    投资活动产生的现金流量净额           (10,160,618)
    三、筹资活动产生的现金流量:
    借款所收到的现金                       10,000,000
    现金流入小计                           10,000,000
    偿付利息所支付的现金                  (2,179,269)
    现金流出小计                          (2,179,269)
    筹资活动产生的现金流量净额              7,820,731
    四、现金及现金等价物净增加额:          44,281,231
    不涉及现金收支的投资及筹资活动
    以存货进行投资                                  -
    将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润                                 28,644,002
    加:少数股东本期收益                            -
    计提的资产减值准备                     24,397,776
    固定资产折旧                              376,659
    无形资产摊销                            6,189,595
    长期待摊费用摊销                                -
    待摊费用的减少(减:增加)                  (6,334)
    预提费用的增加(减:减少)                   24,332
    财务费用                                2,203,601
    投资损失(减:收益)                   (41,205,170)
    存货的减少(减:增加)                      351,234
    经营性应收项目的减少(减:增加)         10,516,203
    经营性应付项目的增加(减:减少)         15,129,220
    经营活动产生的现金流量净额             46,621,118
    现金及现金等价物净增加情况
    现金的期末余额                         77,465,275
    减:现金的期初余额                   (33,184,044)
    现金及现金等价物净增加额               44,281,231
    法定代表人:郭家学        财务负责人: 刘  亮         编制人:刘  亮
    东盛科技股份有限公司
    截至二零零一年六月三十日止六个月期间的
    会计报表附注
    (除另有说明外,均以人民币元为货币单位)
    一、公司简介
    东盛科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名称为青海同仁铝业股份有限公司(以下简称“青海同仁”)。青海同仁是在原青海省同仁铝厂的基础上,以募集设立方式改组成立的股份有限公司。一九九六年十月七日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]246号文批准,向社会公众公开发行人民币普通股,并于一九九六年十一月五日在上海证券交易所挂牌交易。于一九九九年十月,青海同仁收购了陕西东盛医药有限责任公司(以下简称“东盛医药”)98.97%的股权。
    二零零零年三月五日,青海同仁进行了营业执照的变更登记,更名为现有名称,即东盛科技股份有限公司。本公司现持有青海省工商行政管理局发给的 6300001200556号企业法人营业执照,注册资本186,886,960元。
    二零零零年八月十四日,本公司与江苏省启东市国有资产管理局(以下简称“启东市国资局”)签订股权转让协议。根据协议,启东市国资局将其所持有的启东盖天力制药股份有限公司(以下简称“盖天力”) 80%的股份以1200万元的价格转让给本公司。股权交接日为二零零零年十一月五日。
    二零零零年九月三十日,本公司与股东-陕西东盛药业股份有限公司(以下简称“东盛药业”)签订资产置换协议。根据该资产置换协议,本公司将原拥有的铝冶炼、铝型材加工及销售业务相关的资产、负债及对黄南铝业有限公司(以下简称 “黄南铝业”)、中色(南海)恒达发展有限公司(以下简称“中色恒达”)和青海省庆泰信托股份有限公司(以下简称“庆泰信托”)的投资(以下简称“置出资产”)与东盛药业原拥有的固定资产、在建工程、无形资产及与其主要产品-维奥欣相关的存货(以下简称“置入资产”)进行置换。资产置换后,本公司的框架 为:1)保留对东盛医药的长期投资;2)原拥有的经营业务和其他对外投资全部纳入置出资产范围置换出本公司;3)纳入置入资产。此次资产置换完成后,置入资产以本公司下属分公司的形式存在,即资产置换只在本公司进行,而不涉及本公司的控股子公司。由于此次资产置换,本公司二零零零年度的损益除对东盛医药的投资收益外,还包括置出资产自二零零零年一月一日起至二零零零年九月三十日止期间(以下简称“一月至九月”)的损益,加上置入资产自二零零零年十月一日起至二零零零年十二月三十一日止期间(以下简称“十月至十二月”)的损益。而置出资产十月至十二月的损益和置入资产一月至九月的损益归东盛药业所有。下文如有提及“资产置换”字样,即指本段所描述的资产置换行为。经过上述股权收购及资产置换后,本公司及子公司(以下统称“本集团”)将不再从事铝冶炼加工及销售业务,取而代之的是各类医药产品的生产、批发、零售及新药研制等。其中,本公司及盖天力从事药品的生产,而东盛医药从事药品的批发、零售及新药研制。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1.   会计制度
    本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》及《企业会计制度》。
    2.   会计年度
    本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
    3.   记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4.   记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基? 。除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外,各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入账。
    5.   合并会计报表的编制方法
    本公司对拥有控制权的子公司,除已关停并转、已按破产程序宣告清理或破 产、准备近期售出而短期持有、非持续经营而股东权益为负、处在境外而资金调度受外汇管制等限制、属于特殊行业以及对本公司并不重大者外,在编制合并会计报表时纳入合并范围。
    合并会计报表是以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其他资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。合并时,将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后,计算少数股东权益和少数股东损益。
    子公司采用的会计年度和会计政策与本公司的会计年度和会计政策不一致的,在编制合并会计报表时已调整一致。
    6.   现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
    7.   坏账核算方法
    本公司对坏账核算采用备抵法。对于预计不能收回或不能全额收回的应收账款、其他应收款等,本公司根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备或核销;就其余应收账款和其他应收款等,本公司于决算日按照其余额的一定比例提取一般性坏账准备。确认坏账(即坏账的核销)的标准是:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收账款和其他应收款等;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,且经确认确实无法收回的应收账款和其他应收账款等,确认为坏账损失。计提的坏账准备或应收款项的核销均计入当期管理费用。
    8.   存货核算方法
    本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物及低值易耗品等。购入或自制的存货以实际成本入账,而存货的领用或发出按加权平均法计算确定。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应占的制造费用。包装物和低值易耗品在领用时一次摊销。
    本公司于决算日根据各项存货的可变现净值低于其账面成本的差额提取存货跌价准备;对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货,本公司根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备或核销;计提的跌价准备或核销均计入当期损 益。
    9.   长期投资核算方法
    长期股权投资
    本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算,投资收益于被投资单位宣派现金股利时计提,而该等现金股利超出投资日以后累计未分配利润的部分作为收回投资冲减投资成本。
    在本公司的财务报表内,对被投资单位有控制、共同控制或重大影响的按权益法核算,以计入投资日后本公司应占的权益变动及损益;对于已资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的子公司,分担权益减少以投资账面价值为 限,而未确认的投资损失在编制合并会计报表时同时调整利润表及股东权益。
    股权投资差额按10年平均摊销。
    长期投资减值准备
    对于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于其账面价值的长期投资,本公司按其可收回金额低于有关长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当期损益。
    10.  固定资产计价和折旧方法
    本公司的固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及使用期限超过两年且单位价值在2,000元以上但不属于生产经营主要设备的资产。
    固定资产以实际成本或重估价值为原值入账。固定资产折旧采用年限平均法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其年折旧率如下:
    资产类别      估计经济使用年限  年折旧率(%)
    房屋及建筑物  10-40年             2.43-8.82
    机器设备      10-35年             2.77-9.70
    电子设备      5-15年             6.47-19.40
    运输工具      8-12年             8.08-12.13
    其他设备      5-18年             5.39-19.40
    对由于市价连续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的固定资产,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值损失计入当期损益。
    11.  在建工程核算方法
    本公司的在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用的建筑工程和安装工程等。在建工程按照实际成本入账,包括直接建造和购入有关资产的成本、于兴建、安装及测试期间有关借款发生的利息支出及外币汇兑差额,并扣除交付使用前取得的收入。在建工程于交付使用后转为固定资 产。
    对有证据表明会发生减值的在建工程,如长期停建并预计在三年内不会重新开工的;所建项目在性能上、技术上已经落后,且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失计入当期损益。
    12.  无形资产计价和摊销方法
    本公司对购入的无形资产按实际支付的价款入账。对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账,而开发过程中发生的费用计入当年度损益类账项。对接受投资转入的无形资产按投资各方确认的价值入账。无形资产按年限平均法在有效使用年限内摊销,没有收益期限的按10年期摊销。具体如下:
    类别        摊销年限
    土地使用权  50年
    非专利技术  10年
    营销网络    10年
    商标权      10年
    对已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响;市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不能恢复;已过法律保护 期等原因导致可收回金额低于其账面价值的无形资产,本公司按可收回金额 低于有关无形资产账面价值的差额提取减值准备,无形资产减值损失计入当 期损益。
    13.  长期待摊费用摊销方法
    本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期限内平均摊销;其他长期待摊费用在估计受益期限内平均摊销。
    14.  收入确认原则
    商品销售
    本公司的销售收入于已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方,不再保留对该商品的继续管理权亦不再对商品实施控制,相关的经济收益可以收到,且相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入的实现。
    利息收入
    本公司在相关的收入金额能够可靠地计量,相关的经济收益可以收到时,按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。
    15.  所得税的会计处理方法
    本公司及子公司根据会计报表所列的税前利润或亏损金额,经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目作出调整后,计算应纳税所得额。
    本公司及子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    16.  利润分配方法
    (1)  提取盈余公积金
    根据《中华人民共和国公司法》,本公司须按根据中国会计准则确定的净利润的10%分别提取法定盈余公积和法定公益金。经股东大会决议,本公司可从净利润中提取任意盈余公积金。
    (2)  股利分配
    股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。
    三、会计政策变更及影响
    本公司在二零零零年度及以前没有对固定资产、在建工程及无形资产提取任何资产减值准备。根据自二零零一年一月一日起生效的《企业会计制度》,本公司变更了如下文所示的资产减值准备的会计政策,并采用追溯调整法调整了二零零零年度会计报 表。
    1.   会计政策的变更
    (1)  固定资产减值准备
    对由于市价连续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的固定资产,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值损失计入当期损益。
    (2)  在建工程减值准备
    对有证据表明会发生减值的在建工程,如长期停建并预计在三年内不会重新开工的;所建项目在性能上、技术上已经落后,且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失计入当期损益。
    (3)  无形资产减值准备
    对已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不能恢复;已过法律保护期等原因导致可收回金额低于其账面价值的无形资产,本公司按可收回金额低于有关无形资产账面价值的差额提取减值准备,无形资产减值损失计入当期损益。
    2.   会计政策变更产生的影响
    上述会计政策的变更对本集团及本公司截至二零零一年六月三十日止六个月期间(以下简称“二零零一年一月至六月”,上年同期类同)及截至二零零零年十二月三十一日止年度(以下简称“二零零零年度”)的经营成果影响如下:
    (1)  对二零零零年度主要会计科目的影响
    二零零零年度
                          本集团     本公司
    年初未分配利润减少            -          -
    净利润减少                    -          -
    股东权益减少                  -          -
    股权投资差额增加      8,498,873  8,498,873
    固定资产减值准备增加  5,400,000          -
    在建工程减值准备增加  1,576,789          -
    无形资产减值准备增加  1,522,084          -
    长期股权投资减少              -  8,498,873
    上述资产减值准备追溯调整的详细说明见附注六-8。
    (2)  对本期主要会计科目的影响
                          二零零一年一月至六月
                          本集团      本公司
    年初未分配利润减少             -           -
    净利润减少            24,350,000  24,350,000
    股东权益减少          24,350,000  24,350,000
    无形资产减值准备增加  24,350,000  24,350,000
    会计政策变更对以前年度损益及所得税的计算没有影响。
    四、税项
    税   种         计税依据            税   率
    增值税          产品销售收入            17%
    城市维护建设税  应纳增值税、营业税  5%、7%
    教育费附加      应纳增值税、营业税       3%
    企业所得税      应纳税所得额        0%~33%
    本公司企业所得税的法定税率为33%。根据青海省人民政府办公厅青政办函[1996]67号文批复及二零零零年十月十三日颁布的财税[2000]99号“财政部、国家税务总局关于进一步认真贯彻落实国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》的通知”中的相应规定,本公司享受每年返还20%所得税的优惠政策,但由于本公司二零零零年度并没有收到任何的所得税返还,所以二零零零年度的企业所得税的实际税负仍为33%。
    西宁市地税局城东分局八一路税务所根据青地税发字[2000]175号文给予本公司二零零一年度可以减按15%的税率计征企业所得税的优惠。
    资产置换后,按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的有关规定,本公司的下属分公司在其实际经营所在地单独缴纳企业所得税,其实际税负为33%。
    东盛医药于一九九九年五月十七日在经国务院批准的西安高新技术产业开发区注册成立,其法定的企业所得税税率为33%。根据市科发[1999]101号文,东盛医药被西安市科学技术委员会认定为高新技术企业。于二零零一年五月十八日,西安市莲湖区地方税务局以莲地税发[2001]37号文批准东盛医药自投产之日起,减按15%税率征收企业所得税,从二零零零年一月一日至二零零一年十二月三十一日免征企业所得税两年(逐年审核)。
    盖天力企业所得税的法定税率为33%。于一九九九年四月六日,盖天力获得经国家科委火炬高技术产业开发中心认定的“重点高新技术企业证书”。根据财税字[1994]第001号、国税发[1994]151号及苏税二[94]023号文件的规定,盖天力企业所得税的适用优惠税率为15%,但由于盖天力累计亏损,本年无需计提企业所得税。
    按国家现行企业所得税的有关规定,东盛医药目前处于按国家税收法规规定的定期免税优惠期间,其形成的本公司与东盛医药的实际税率差异无需补计企业所得税,所以,本公司于截至二零零一年一月至六月及二零零零年度没有对东盛医药的投资收益补计企业所得税。
    五、控股子公司
                                    本公司原始
    公司名称              注册地    注册资本    投资额
                                                直接      间接
    纳入合并范围的子公司
    东盛医药              西安      3900万元    4556万元  98.97%
    盖天力                江苏启东  3000万元    1200万元     80%

                          本公司所占
    公司名称              权益比例    经营范围

    纳入合并范围的子公司
    东盛医药                       -  医药产品的批发、零售、新药研制
    盖天力                         -  医药产品的生产
    根据本公司于二零零零年八月十四日与启东市国资局签定的股权转让协议及补充协议(以下简称“有关协议”),就收购盖天力股权事宜而涉及到的启东市国资局、启东市政府及本公司的承诺(“有关承诺”)列示如下:
    (1)  启东市国资局对本公司的承诺:
    1)  启东市国资局应向本公司提供完整、准确的关于盖天力的历史沿革、生产经营状况、资产与财务状况等方面的准确资料。因启东市国资局的隐瞒而造成本公司利益损失的,启东市国资局应承担本公司全部损失的赔偿责任。
    2)  根据有关协议的约定,于二零零零年七月三十一日进入净资产的1.2亿元应收帐款由启东市国资局负责,本公司配合,从股权交割之日(即二零零零年十一月五日)起在18个月内收回,逾期不能收回的由启东市国资局负责补齐。
    3)  盖天力截至有关协议生效之日止拖欠企业职工的养老保险金由启东市国资局通过启东市政府协调解决。该项养老保险金于有关协议生效后不再作为盖天力的债务。
    4)  截至二零零零年七月三十一日止,盖天力帐面反映所欠地方税款14,752,691元(其中企业所得税8,970,435元,城建税5,782,256元)。启东市国资局承诺,上述盖天力所欠税款由启东市国资局承担,不再作为盖天力的负债。
    (2)  启东市政府对本公司的承诺
    1)  截至二零零零年七月三十一日止,启东盖天力药业有限公司(“盖天力药 业”)欠盖天力各种款项为24,463,519元。解痉车间欠盖天力各种款项为 2,390,117元。上述欠款由启东市政府负责收回。
    2)  凡是盖天力为他人贷款提供的担保,由启东市政府负责与银行协调变更担保人;凡是他人为盖天力银行货款提供的担保一律由西安东盛集团有限公司(“东盛集团”)提供担保。
    (3)  本公司对启东市国资局的承诺
    本公司承诺二零零一年盖天力销售额超过三亿元人民币,如果不足三亿元影响增值税收入,本公司愿意补足增值税地方留成部分财力。
    六、会计报表主要项目注释
    1.   货币资金
    (1)  本集团之货币资金明细项目如下:
                          二零零一年   二零零零年
    项目          币种    六月三十日   十二月三十一日
    现金          人民币      117,362         422,857
    银行存款      人民币  135,687,975      86,167,074
    其他货币资金  人民币            -       4,443,186
                          135,805,337      91,033,117
    本集团货币资金期末余额与期初余额相比增加了约4477万元,增幅约为49%,主要原因是新增长期借款。
    (2)  本公司之货币资金明细项目如下:
                          二零零一年  二零零零年
    项目          币种    六月三十日  十二月三十一日
    现金          人民币      41,376          82,020
    银行存款      人民币  77,423,899      31,302,024
    其他货币资金  人民币           -       1,800,000
                          77,465,275      33,184,044
    本公司货币资金期末余额与期初余额相比增加了约4428万元,增幅约为1.3 倍,主要是本公司与各子公司之间发生的资金往来形成。
    2.  应收票据
    出票单位                      出票日     到期日      票面金额
    青岛市医药经营公司             2001.4.5    2001.7.2    250,000
    药都樟树医药集团公司          2001.4.27   2001.7.27     60,000
    山东省医药公司                2001.4.30   2001.7.30  1,000,000
    潍坊医药采购供应站            2001.3.30   2001.7.30    336,740
    苏州医药采购供应站            2001.5.11   2001.8.10    270,720
    湖南九芝堂股份有限公司        2001.5.15   2001.8.15    300,000
    禹州市药材公司                 2001.3.8    2001.9.7    100,000
    石家庄医药药材股份有限公司     2001.6.7    2001.9.7  1,000,000
    山东省济宁市医药(集团)总公司  2001.6.13   2001.9.13    550,000
    株洲千金药业股份有限公司      2001.6.20   2001.9.14    500,000
    湖南省邵阳第二药材采购供应站  2001.5.22   2001.9.22    200,000
    安阳县医药公司吴村购销部      2001.6.23   2001.9.23     70,000
    安阳县医药公司吴村购销部      2001.3.29   2001.9.28    100,000
    山东潍坊医药集团股份有限公司   2001.6.1   2001.9.30    500,000
    河南省医药公司                 2001.4.5   2001.10.5    900,000
    石家庄医药药材股份有限公司    2001.5.25  2001.11.25    500,000
    合计                                                 6,637,460

    出票单位                      备注
    青岛市医药经营公司            银行承兑汇票
    药都樟树医药集团公司          银行承兑汇票
    山东省医药公司                银行承兑汇票
    潍坊医药采购供应站            银行承兑汇票
    苏州医药采购供应站            银行承兑汇票
    湖南九芝堂股份有限公司        银行承兑汇票
    禹州市药材公司                银行承兑汇票
    石家庄医药药材股份有限公司    银行承兑汇票
    山东省济宁市医药(集团)总公司  银行承兑汇票
    株洲千金药业股份有限公司      银行承兑汇票
    湖南省邵阳第二药材采购供应站  银行承兑汇票
    安阳县医药公司吴村购销部      银行承兑汇票
    安阳县医药公司吴村购销部      银行承兑汇票
    山东潍坊医药集团股份有限公司  银行承兑汇票
    河南省医药公司                银行承兑汇票
    石家庄医药药材股份有限公司    银行承兑汇票
    合计
    本集团的应收票据中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
    3.   应收账款
    本集团之应收账款账龄分析如下:
                      二零零一年六月三十日
    账   龄   金   额      占总额比例  坏账准备    金  额
    一年以内  156,895,581      60.48%   5,706,270   85,304,079
    一至二年   19,193,527       7.40%   4,162,768   45,375,445
    二至三年   45,375,445      17.49%  11,108,921   40,470,050
    三年以上   37,970,050      14.63%  37,970,050            -
              259,434,603        100%  58,948,009  171,149,574

              二零零零年十二月三十一日
    账   龄   占总额比例  坏账准备
    一年以内      49.84%   4,999,621
    一至二年      26.51%  11,108,921
    二至三年      23.65%  40,470,050
    三年以上           -           -
                    100%  56,578,592
    本集团应收账款期末余额与期初余额相比增加了约8829万元,增幅约为52%,主要是因为销售额大幅增长。
    本集团应收账款中包括如附注五所述的由启东市国资局承诺负责收回的盖天力的应收账款约1.2亿元。
    于二零零一年六月三十日,前五名欠款单位明细列示如下:
    单位名称                      所欠金额   欠款时间  欠款原因
    辽宁东北制药集团供销公司      8,154,597  一年以内  货款
    湖南省双鹤医药有限责任公司    4,504,204  一年以内  货款
    广东省东莞市常平医药公司      3,786,791  一年以内  货款
    黑龙江伊科达医药有限责任公司  3,628,380  一年以内  货款
    河北省石家庄乐仁堂            3,340,574  一年以内  货款
    本集团的应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    4.   其他应收款
    (1)  本集团之其他应收款账龄分析如下:
                       二零零一年六月三十日
    账   龄   金  额      占总额比例  坏账准备   金  额
    一年以内  58,823,334      68.62%    768,703  65,607,956
    一至二年  26,897,324      31.38%  6,053,695      84,576
    二至三年           -           -          -     784,832
    三年以上           -           -          -   2,854,097
              85,720,658        100%  6,822,398  69,331,461

              二零零零年十二月三十一日
    账   龄   占总额比例  坏账准备
    一年以内      94.63%  2,501,474
    一至二年       0.12%     16,915
    二至三年       1.13%    784,832
    三年以上       4.12%  2,854,097
                    100%  6,157,318
    本集团其他应收款中包括如附注五所述的由启东市政府承诺负责收回的盖天力的其他应收款4112万元。
    于二零零一年六月三十日,欠款金额较大的单位如下:
    单位名称                  所欠金额    欠款时间  欠款原因
    青海制药集团有限责任公司  20,000,000  一年以内  投资保证金
    盖天力药业                24,149,894  一年以内  往来款
    解痉车间                   2,399,326  一年以内  往来款
    本集团的其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠 款。
    (2)  本公司之其他应收款账龄分析如下:
                    二零零一年六月三十日
    账   龄   金   额     占总额比例  坏账准备  金  额
    一年以内  53,735,016        100%    47,776  52,426,434

              二零零零年十二月三十一日
    账   龄     占总额比例  坏账准备
    一年以内          100%         -
    于二零零一年六月三十日,欠款金额较大的单位如下:
    单位名称                  所欠金额    欠款时间  欠款原因
    盖天力                    30,000,000  一年以内  往来款
    青海制药集团有限责任公司  20,000,000  一年以内  投资保证金
    5.  预付账款
    (1)  本集团之预付账款账龄分析如下:
                  二零零一年六月三十日      二零零零年十二月三十一日
    账龄          金   额     占总额比例  金   额     占总额比例
    一年以内      63,729,588        100%  24,633,936        100%
    本集团预付账款期末余额与期初余额相比增加了约3910万元,增幅约为1.6 倍,主要是盖天力为加强广告宣传而新增加的预付广告费。
    预付账款中的重大项目如下:
                                                二零零一年
    项   目                   性质及内容        六月三十日
    北京昌荣艺术广告公司      预付广告费        33,994,766
    西安远洋广告有限责任公司  预付广告费         7,257,411
    北京未来广告公司          预付广告费         4,069,864
    济南隆格医药科技有限公司  预付产品开发款项   2,420,000

                              二零零零年
    项   目                   十二月三十一日
    北京昌荣艺术广告公司           9,181,110
    西安远洋广告有限责任公司               -
    北京未来广告公司                       -
    济南隆格医药科技有限公司         710,000
    本集团的预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)  本公司之预付账款账龄分析如下:
              二零零一年六月三十日        二零零零年十二月三十一日
    账龄      金   额         占总额比例  金   额        占总额比例
    一年以内  7,524,145          100%     2,650,000          100%
    预付账款中的重大项目如下:
                                                二零零一年
    项   目                   性质及内容        六月三十日
    济南隆格医药科技有限公司  预付产品开发款项   2,420,000

                              二零零零年
    项   目                   十二月三十一日
    济南隆格医药科技有限公司         710,000
    6. 存货
    (1)  本集团之存货明细项目如下:
    类别        二零零一年六月三十日   二零零零年十二月三十一日
                金   额     跌价准备   金   额     跌价准备
    库存商品     4,520,343    208,800   5,057,687    208,800
    原材料       4,476,932          -   4,878,387          -
    在产品         430,873          -     736,907          -
    产成品       3,203,060    980,425   6,548,809    980,425
    包装物       5,882,941          -   5,731,635          -
    低值易耗品     307,523          -     166,144          -
                18,821,672  1,189,225  23,119,569  1,189,225
    (2)  本公司之存货明细项目如下:
    类别       二零零一年六月三十日  二零零零年十二月三十一日
                   金额    跌价准备   金额       跌价准备
    原材料        305,253         -    378,635         -
    在产品        310,240         -    435,312         -
    产成品      1,070,226   980,425  1,315,988   980,425
    包装物        956,912         -    733,641         -
    低值易耗品    181,527         -    311,816         -
                2,824,158   980,425  3,175,392   980,425
    7.   待摊费用
    本集团待摊费用期末余额与期初余额相比减少了约666万元,降幅约为60%,主要原因是本期摊销了广告费约664万元。
    8.   长期股权投资
    (1)  本集团之长期股权投资明细项目如下:
    项  目                   二零零零年十二月三十一日
                      上年审定金额  追溯调整金额  调整后金额   本期增加
    长期股权投资
    其他长期股权投资    99,695,886     8,498,873  108,194,759         -
    长期投资减值准备     (257,960)             -    (257,960)         -
                        99,437,926     8,498,873  107,936,799         -

    项  目                       二零零一年
                      本期摊销   六月三十日
    长期股权投资
    其他长期股权投资  5,481,111  102,713,648
    长期投资减值准备          -    (257,960)
                      5,481,111  102,455,688
    本集团及本公司长期股权投资的追溯调整是因盖天力计提资产减值准备而增加的本公司对盖天力的长期股权投资差额。影响本公司对盖天力的长期股权投资差额的具体追溯调整项目如下:
              上年审定金额             追溯调整
                            固定资产   在建工程   无形资产
                            减值准备   减值准备   减值准备   合计
    原始金额   101,123,315  5,400,000  1,576,789  1,522,084  8,498,873
    期初余额    99,437,926  5,400,000  1,576,789  1,522,084  8,498,873

              调整后金额

    原始金额  109,622,188
    期初余额  107,936,799
    其他长期股权投资
                    占被投资单位            二零零零年十二月三十一日
    被投资单位名称  股权比例      投资期限
                                            金 额        减值准备
    盖天力药业               26%  无期限        257,960   257,960
    股权投资差额               -  不适用    107,936,799         -
                                            108,194,759   257,960

                    二零零一年六月三十日   本期权益  累计权益
    被投资单位名称                         增(减)额  增(减)额
                    金 额        减值准备
    盖天力药业          257,960   257,960         -         -
    股权投资差额    102,455,688         -         -         -
                    102,713,648   257,960         -         -
    其中:股权投资差额明细科目如下:
                    占被投资单位
    被投资单位名称  股权比例      初始金额     形成原因  摊销年限
    盖天力                   80%  109,622,188  溢价收购  10年

                    二零零零年                           二零零一年
    被投资单位名称  十二月三十一日  本期增加  本期摊销   六月三十日
    盖天力             107,936,799         -  5,481,111  102,455,688
    (2)  本公司之长期股权投资明细项目如下:
                      二零零零年                             二零零一年
    项   目           十二月三十一日  本期增加    本期摊销   六月三十日
    长期股权投资
    其他长期股权投资     116,648,321  46,686,280  5,481,111  157,853,490
                         116,648,321  46,686,280  5,481,111  157,853,490
    其他长期股权投资
                    占被投资单位            二零零零年
    被投资单位名称  股权比例      投资期限  十二月三十一日
                                            金 额           减值准备
    东盛医药              98.97%  无期限       105,618,696         -
    盖天力                   80%  无期限      (96,907,174)         -
    股权投资差额               -  不适用       107,936,799         -
                                               116,648,321         -

                    二零零一年              本期权益    累计权益
    被投资单位名称  六月三十日              增(减)额    增(减)额
                    金额          减值准备
    东盛医药         142,602,934         -  36,984,238   97,038,534
    盖天力          (87,205,132)         -   9,702,042   10,417,056
    股权投资差额     102,455,688         -           -            -
                     157,853,490         -  46,686,280  107,455,590
    其中:股权投资差额明细科目如下:
                    占被投资单位
    被投资单位名称  股权比例      初始金额     形成原因  摊销年限
    盖天力                   80%  109,622,188  溢价收购  10年

                    二零零零年                           二零零一年
    被投资单位名称  十二月三十一日  本年增加  本年摊销   六月三十日
    盖天力             107,936,799         -  5,481,111  102,455,688
    9.   固定资产及累计折旧
    (1)  本集团之固定资产及折旧明细项目的变动情况如下:
                                             二零零一年一月至六月
                    房屋及建筑物  机器设备    电子设备   运输工具
    原价/评估价值
    期初余额          42,059,224  17,200,797  4,853,001  2,097,960
    本年购入              44,180   2,613,744    761,177    514,988
    在建工程转入               -           -          -          -
    收购转入                   -           -          -          -
    置换转入                   -           -          -          -
    本期减少                   -           -          -          -
    置换转出                   -           -          -          -
    期末余额          42,103,404  19,814,541  5,614,178  2,612,948
    累计折旧
    期初余额           8,493,099   6,929,435  3,040,145    204,902
    本期计提             614,368     734,588    435,039    166,834
    收购转入                   -           -          -          -
    置换转入                   -           -          -          -
    本期减少                   -           -          -          -
    置换转出                   -           -          -          -
    期末余额           9,107,467   7,664,023  3,475,184    371,736
    减值准备
    期初余额           4,347,000   1,053,000          -          -
    本期计提                   -           -          -          -
    期末余额           4,347,000   1,053,000          -          -
    净额
    期初余额          29,219,125   9,218,362  1,812,856  1,893,058
    期末余额          28,648,937  11,097,518  2,138,994  2,241,212

                                           二零零零年度
                    其他设备   合  计      合  计
    原价/评估价值
    期初余额        1,062,940  67,273,922  143,341,533
    本年购入          297,121   4,231,210    3,606,865
    在建工程转入            -           -    5,767,907
    收购转入                -           -   49,037,579
    置换转入                -           -   14,752,139
    本期减少                -           -      164,833
    置换转出                -           -  149,067,268
    期末余额        1,360,061  71,505,132   67,273,922
    累计折旧
    期初余额           74,387  18,741,968   31,803,827
    本期计提           31,148   1,981,977    5,399,650
    收购转入                -           -   15,106,487
    置换转入                -           -    2,857,476
    本期减少                -           -      116,427
    置换转出                -           -   36,309,045
    期末余额          105,535  20,723,945   18,741,968
    减值准备
    期初余额                -   5,400,000            -
    本期计提                -           -    5,400,000
    期末余额                -   5,400,000    5,400,000
    净额
    期初余额          988,553  43,131,954  111,537,706
    期末余额        1,254,526  45,381,187   43,131,954
    本集团用于银行贷款抵押的固定资产净值约为632万元(见附注六-12)。
    (2)  本公司之固定资产及折旧明细项目的变动情况如下:
                                      二零零一年一月至六月
                    房屋及建筑物  机器设备   电子设备  运输工具
    原价/评估价值
    期初余额          13,231,569  5,193,568   142,711   255,750
    本期购入              44,180      4,000   354,768         -
    在建工程转入               -          -         -    -
    置换转入                   -          -         -         -
    本期减少                   -          -         -         -
    置换转出                   -          -         -         -
    期末余额          13,275,749  5,197,568   497,479   255,750
    累计折旧
    期初余额           1,474,381  1,379,028    60,259   125,375
    本期计提             111,764    228,745     9,311    13,314
    置换转入                   -          -         -         -
    本期减少                   -          -         -         -
    置换转出                   -          -         -         -
    期末余额           1,586,145  1,607,773    69,570   138,689
    净值
    期初余额          11,757,188  3,814,540   130,375    70,407
    期末余额          11,689,604  3,589,795   427,909   117,061

                                             二零零零年度
                    其他设备    合  计       合  计
    原价/评估价值
    期初余额            72,490   18,896,088  142,961,528
    本期购入             2,290      405,238      608,990
    在建工程转入             -            -    5,767,907
    置换转入                 -            -   18,789,764
    本期减少                 -            -      164,833
    置换转出                 -            -  149,067,268
    期末余额            74,780   19,301,326   18,896,088
    累计折旧
    期初余额             2,083    3,041,126   31,771,347
    本期计提            13,525      376,659    4,837,775
    置换转入                 -            -    2,857,476
    本期减少                 -            -      116,427
    置换转出                 -            -   36,309,045
    期末余额            15,608    3,417,785    3,041,126
    净值
    期初余额        15,854,962  111,190,181
    期末余额            59,172   15,883,541   15,854,962
    本公司的固定资产不存在减值的情况,所以没有计提固定资产减值准备。
    10. 在建工程
    (1)  本集团之在建工程明细项目的变动情况如下:
    工程名称      二零零零年十二月三十一日  本期增加   本期减少
                  金额        减值准备
    东盛产业园    28,627,839          -     9,755,380      -
    先锋霉素车间   1,576,789  1,576,789          -         -
                  30,204,628  1,576,789     9,755,380      -

    工程名称      二零零一年六月三十日    资金来源  项目进度
                  金额          减值准备
    东盛产业园    38,383,219           -  其他来源  15%
    先锋霉素车间  1,576,789    1,576,789  其他来源  停工
                  39,960,008   1,576,789
    本公司之在建工程明细项目的变动情况如下:
                二零零零年                 二零零一年
    工程名称    十二月三十一日  本期增加   六月三十日  资金来源  项目进度
    东盛产业园      28,627,839  9,755,380  38,383,219  其他来源       15%
    本公司及本集团之在建工程中用于银行贷款抵押的金额均约为 2534 万元(见附注六-12),在建工程成本中均不含有资本化利息。
    11. 无形资产
    (1)  本集团之无形资产明细项目变动情况如下:

    种  类      原始金额     二零零零年十二月三十一日     本期增加
                             金额         减值准备
    营销网络     31,700,000   27,971,512          -             -
    非专利技术  122,972,036  120,284,554          -     3,367,403
    商标权       29,220,000    6,331,000  1,522,084             -
    其他            100,872       98,860          -             -
                183,992,908  154,685,926  1,522,084     3,367,403

                                                    剩余摊销
    种  类        本期摊销   二零零一年六月三十日   年限
                           金额         减值准备
    营销网络    1,551,512   26,420,000           -  8年
    非专利技术  6,148,603  117,503,354  24,350,000  9年
    商标权      1,109,750    5,211,250   1,522,084  9年
    其他           98,860            -           -  -
                8,908,725  149,144,604  25,872,084
    (2)  本公司之无形资产明细项目变动情况如下:

    种  类      原始金额     二零零零年十二月三十一日  本期增加
                             金额         减值准备
    非专利技术  122,972,036  120,325,546         -    3,367,403

                                                  剩余摊销
    种  类       本期摊销   二零零一年六月三十日     年限
                           金额         减值准备
    非专利技术  6,189,595  117,503,354  24,350,000  9年
    本集团二零零一年重点推广“白加黑”及“盖天力”等产品,由于销售推广策略的转移,使本集团原来的主导产品-维奥欣的销售额低于原来的预计数,本集团管理层在对维奥欣二零零一年度及以后年度销售情况进行重新估算的基础上,对本集团非专利技术中与维奥欣有关的非专利技术(期末净值9020万元)计提了2435万元的减值准备。
    12. 短期借款
    (1)  本集团之短期借款明细项目如下:
                         二零零一年   二零零零年
    借款类别     币  种  六月三十日   十二月三十一日  期限  年利率
    抵押贷款 *   人民币   27,450,000      97,310,000  1年   5.85-7.605%
    担保贷款 **  人民币  180,500,000      85,400,000  1年   5.85-7.608%
                         207,950,000     182,710,000
    *   本集团用于抵押贷款的固定资产净值约为632万元(见附注六-9),用于 抵押贷款的在建工程约为2534万元(见附注六-10)。
    **  本集团的担保贷款担保人包括:
    1) 东盛集团及东盛药业为本公司4000万元短期借款作共同担保;
    2) 东盛集团为盖天力10050万元短期借款作担保;
    3) 本公司分别为东盛医药2000万元短期借款及盖天力2000万短期借款作担保。
    (2)  本公司之短期借款明细项目如下:
                        二零零一年  二零零零年
    借款类别    币  种  六月三十日  十二月三十一日  期限  年利率
    抵押贷款 *  人民币  23,400,000      23,400,000  1年   7.605%
    担保贷款**  人民币  40,000,000      30,000,000  1年   6.435%
                        63,400,000      53,400,000
    *  本公司用于2340万元抵押贷款的在建工程约为2534万元(见附注六-10)。
    **  担保贷款由东盛集团及东盛药业共同提供担保。
    13. 应付账款
    本公司的应付账款期末余额与期初余额相比增加了约1755万元,增幅约为557倍,主要是本公司于本期增加了应付盖天力的货款。
    本集团的应付账款期末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    14. 应交税金
    (1)  本集团之应交税金明细项目如下:
                    二零零一年  二零零零年
    税   种         六月三十日  十二月三十一日
    增值税          62,847,168      57,020,565
    城市维护建设税   6,440,726       6,092,754
    企业所得税      11,655,154       9,895,622
    营业税             239,756         316,423
    其他                32,637         114,398
                    81,215,441      73,439,762
    本集团应交税金期末余额中含本公司收购盖天力时,盖天力账面所欠的地方税款14,752,690元,如附注五所述,启东市国资局承诺该等税款由其承担,不再作为盖天力的负债。但本集团管理层考虑到该事项截至本会计报表的审计报告日止并未有实质性的进展,因此没有对该等负债作撇销处 理。
    (2)  本公司之应交税金明细项目如下:
                    二零零一年  二零零零年
    税   种         六月三十日  十二月三十一日
    增值税           2,412,431       2,015,922
    城市维护建设税     105,490          34,300
    企业所得税       3,184,656         925,187
    其他                     -         100,488
                     5,702,577       3,075,897
    本公司应交税金期末金额与期初金额相比增加了约263万,增幅约为 85%,主要是因为本公司经营盈利增加而增加了所得税。
    15. 其他应付款
    本集团其他应付款期末余额与期初余额相比增加了约2407万元,增幅约为 53%。主要原因是增加了对东盛药业的应付款。
    本集团其他应付款期末余额中含本公司收购盖天力时,盖天力账面所欠的养老保险金8,175,658元,如附注五所述,启东市国资局承诺该等养老保险金不再作为盖天力的负债。但本集团管理层考虑到该事项截至本会计报表的审计报告日止并未有实质性的进展,因此没有对该等负债作撇销处理。
    本集团的其他应付款中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项详见附注六-29(2)。
    16. 预计负债
    本集团的预计负债是预计因向启东国资局所作承诺而可能形成的负债(详见附注七)。
    17. 长期借款及一年内到期的长期负债
    本集团之长期借款明细项目如下:
                              二零零一年  二零零零年
                              六月三十日  十二月三十一日
    担保贷款 *                50,510,188               -
    银行抵押借款                       -       7,500,000
    其他信用借款              10,794,843      10,699,507
                              61,305,031      18,199,507
    减:一年内到期的长期负债           -               -
                              61,305,031      18,199,507
    *   本集团的担保贷款担保人包括:
    1)   东盛集团为盖天力750万元长期借款作担保;
    2)   本公司为东盛医药4301万元长期贷款作担保。
    18. 少数股东权益及少数股东损益
                        少数股东权益                  少数股东损益
                    二零零一年   二零零零年      二零零一年  二零零零年
    被投资公司名称  六月三十日   十二月三十一日  一月至六月  一月至六月
    东盛医药          1,484,115       1,099,213     384,902     221,651
    盖天力          (4,801,655)     (7,227,166)   2,425,511           -
                    (3,317,540)     (6,127,953)   2,810,413     221,651
    19. 股本
    本公司于二零零一年六月三十日及二零零零年十二月三十一日之股份构成的明细项目如下:
                        二零零零年                    二零零一年
    (单位:股)          十二月三十一日  本期增减变动  六月三十日
    尚未流通股份
    发起人股份             137,386,960             -  137,386,960
    其中:境内法人持有
    股份                   137,386,960             -  137,386,960
    尚未流通股份合计       137,386,960             -  137,386,960
    已流通股份
    境内上市的人民币普
    通股                    49,500,000             -   49,500,000
    已流通股份合计          49,500,000             -   49,500,000
    股份总数               186,886,960             -  186,886,960
    20. 资本公积
    本集团及本公司之资本公积明细项目如下:
              二零零零年                二零零一年
    项   目   十二月三十一日  本期减少  六月三十日
    股本溢价      23,286,386            23,286,386
    21. 盈余公积
    本集团及本公司之盈余公积明细项目如下:
                  二零零一年  二零零零年
    项   目       六月三十日  十二月三十一日
    法定盈余公积  11,006,186      11,006,186
    法定公益金    10,799,692      10,799,692
                  21,805,878      21,805,878
    22. 主营业务收入及成本
    (1)  本集团之主营业务收入及主营业务成本的明细项目如下:
                   二零零一年一月至六月
    行  业    营业收入     营业成本    营业毛利     营业收入
    药品销售  193,764,863  34,499,032  159,265,831   61,604,128
    铝锭销售            -           -            -  100,720,389
              193,764,863  34,499,032  159,265,831  162,324,517

               二零零零年一月至六月
    行  业    营业成本     营业毛利
    药品销售   30,956,429  30,647,699
    铝锭销售   90,791,073   9,929,316
              121,747,502  40,577,015
    本集团本期因药品销售收入比上年同期增加了约13216万元而使主营业务收入整体增加约3144万元,增幅约为19%。
    (2)  本公司之主营业务收入及主营业务成本的明细项目如下:
                        二零零一年一月至六月
    行  业    营业收入     营业成本    营业毛利    营业收入
    药品销售  116,729,801  91,293,213  25,436,588            -
    铝锭销售            -           -           -  100,720,389

              二零零零年一月至六月
    行  业     营业成本    营业毛利
    药品销售            -          -
    铝锭销售   90,791,073  9,929,316
    23. 其他业务利润
    本集团其他业务利润主要为房屋租赁收入,本期因没有了技术转让收入而比上年同期减少了约201万元。
    24. 营业费用
    本集团本期的营业费用比上年同期增加了约4817万元,增幅约为4.6倍,原因是启东盖天力新增广告费3347万元,以及东盛医药本期业务量扩大而相应增加营业费用。
    25. 管理费用
    本集团本期的管理费用比上年同期增加了约1182万元,增幅约为1.2倍,主要原因是本期主营业务性质的变化及业务量扩大。
    26. 财务费用
    (1)  本集团之财务费用明细项目如下:
                  二零零一年  二零零零年
    项   目       一月至六月  一月至六月
    利息支出       9,678,277   2,733,236
    减:利息收入     405,606      61,651
    其他           2,674,428      92,542
                  11,947,099   2,764,127
    (2)  本公司之财务费用明细项目如下:
                  二零零一年  二零零零年
    项   目       一月至六月  一月至六月
    利息支出       2,503,147   2,275,298
    减:利息收入     349,943      55,534
    其他              50,397      83,680
                   2,203,601   2,303,444
    27. 营业外支出
    本集团本期的营业外支出比上年同期增加了2573万元,增幅约为292倍。主要原因是计提了无形资产减值准备2435万元(计提原因参见附注六-11)。
    28. 支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金主要是用于支付除工资、税费以外的营业费用和管理费用。
    29. 关联方关系及其交易
    (1)  关联方关系
    存在控制关系的关联方的基本资料及与本公司的关系
    详见附注五
   不存在控制关系但有交易往来的关联方
    关联方名称                                    与本公司关系
    东盛集团                                      本公司第一大股东
    东盛药业                                      本公司股东
    中美合资陕西东盛济生有限公司(“东盛济生”)  东盛集团下属公司
    青海制药集团有限责任公司(“青海制药”)      共同董事
    (2)  关联交易
    重大交易
                              二零零一年  二零零零年
    关联方名称                一月至六月  一月至六月
    向关联方提供技术服务收入
    东盛药业                           -   2,830,000
    向关联方购买非专利技术
    东盛药业                   3,367,403           -
    向关联方采购商品
    东盛济生                   3,070,000           -
    东盛药业                           -  30,195,183
    与关联方往来款项余额
    本集团与关联方的往来账余额明细项目如下:
                二零零一年  二零零零年
    关联方名称  六月三十日  十二月三十一日
    其他应收款
    青海制药    20,000,000      20,000,000
    应付账款
    东盛药业             -       3,294,594
    东盛济生     3,595,799               -
                 3,595,799       3,294,594
    其他应付款
    东盛药业    19,746,852       4,894,373
    东盛集团     8,142,029               -
                27,888,881       4,894,373
    上述关联往来均无抵押,不计息且无固定还款期。
    与关联方相互信用担保
                                二零零一年   二零零零年
    关联方名称                  六月三十日   十二月三十一日
    关联方为本公司借款担保
    东盛药业                              -      18,000,000
    东盛集团                    106,000,000               -
    东盛集团及东盛药业共同担保   40,000,000      30,000,000
                                146,000,000      48,000,000
    七、承诺事项
    本公司在收购盖天力时向启东市政府承诺二零零一年盖天力销售额超过三亿元人民币,如果不足三亿元影响增值税收入,愿意补足增值税地方留成部份财力。本公司管理层根据目前盖天力的销售收入完成情况,计提了90万元因上述承诺而可能导致的损失。
    八、或有事项
    截至二零零一年六月三十日止,本公司无重大或有事项。
    九、资产负债表日后事项
    本公司于二零零一年八月二日召开了第二届董事会第十三次会议。会议通过了本集团二零零一年中期报告,以及中期不进行利润分配、不转增资本的预案。
    十、比较数据
    根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)二零零零年六月颁布的“公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号《中期报告的内容与格式》(二零零零年修订稿)”的相关规定:资产负债表的报告日为公司本会计年度前六个月的最后一天和上个会计年度的最后一天;利润表及利润分配表的报告期间为本会计年度前六个月和上年的相同期间;现金流量表的报告期间为本会计年度前六个 月。
    因此,本会计报表上年的比较数据分别如下:资产负债表为二零零零年十二月三十一日之数据,利润表及利润分配表为截至二零零零年六月三十日止六个月期间之数 据,现金流量表则无需对比数据。
    上年的部分比较数据已重新编列,以符合本期的编列方式。
    十一、净资产收益率及每股收益指标
    根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的规定,上市公司应当以利润表附表的形式披露“每股收益”和“净资产收益率”系列指标。本集团二零零一年一月至六月的利润表附表数据如下:
                                     二零零一年一月至六月
                        全面摊薄净  加权平均净  全面摊薄   加权平均
                        资产收益率  资产收益率  每股收益   每股收益
    报告期利润          (%)       (%)       (元/股)  (元/股)
    主营业务利润             48.65       50.96       0.84       0.84
    营业利润                 20.08       21.03       0.35       0.35
    净利润                    9.06        9.48       0.16       0.16
    扣除非经常性损益后
    的净利润                 16.79       17.59       0.29       0.29

                                        二零零零年度
                        全面摊薄净  加权平均净  全面摊薄   加权平均
                        资产收益率  资产收益率  每股收益   每股收益
    报告期利润          (%)       (%)       (元/股)  (元/股)
    主营业务利润             39.24       43.17       0.61       0.61
    营业利润                 19.55       21.50       0.31       0.31
    净利润                   18.19       20.01       0.28       0.28
    扣除非经常性损益后
    的净利润                 18.63       20.49       0.29       0.29
    9364/FZC
    附件一-1
    东盛科技股份有限公司
    截至二零零一年六月三十日止六个月期间的
    合并资产减值准备明细表
    (以人民币元为货币单位)
    项目                                    期初余额
                              上年审定金额  追溯调整   调整后金额
    一、坏账准备合计            62,735,910          -  62,735,910
    其中:应收账款              56,578,592          -  56,578,592
    其他应收款                   6,157,318          -   6,157,318
    二、存货跌价准备合计         1,189,225          -   1,189,225
    其中:库存商品                 208,800          -     208,800
    产成品                         980,425          -     980,425
    三、长期投资减值准备合计       257,960          -     257,960
    其中:长期股权投资             257,960          -     257,960
    四、固定资产减值准备合计             -  5,400,000   5,400,000
    其中:房屋、建筑物                   -  4,347,000   4,347,000
    机器设备                             -  1,053,000   1,053,000
    五、无形资产减值准备合计             -  1,522,084   1,522,084
    其中:非专利技术                     -          -           -
    商标权                               -  1,522,084   1,522,084
    六、在建工程减值准备合计             -  1,576,789   1,576,789

    项目                      本期增加数  本期转回数  期末余额

    一、坏账准备合计           3,034,497           -  65,770,407
    其中:应收账款             2,369,417           -  58,948,009
    其他应收款                   665,080           -   6,822,398
    二、存货跌价准备合计               -           -   1,189,225
    其中:库存商品                     -           -     208,800
    产成品                             -           -     980,425
    三、长期投资减值准备合计           -           -     257,960
    其中:长期股权投资                 -           -     257,960
    四、固定资产减值准备合计           -           -   5,400,000
    其中:房屋、建筑物                 -           -   4,347,000
    机器设备                           -           -   1,053,000
    五、无形资产减值准备合计  24,350,000           -  25,872,084
    其中:非专利技术          24,350,000           -  24,350,000
    商标权                             -           -   1,522,084
    六、在建工程减值准备合计           -           -   1,576,789
    法定代表人:郭家学        财务负责人:刘  亮          编制人:刘  亮
    附件一-2
    东盛科技股份有限公司
    截至二零零一年六月三十日止六个月期间的
    资产减值准备明细表
    (以人民币元为货币单位)
    项目                      期初余额  本期增加数 本期转回数  期末余额
    一、坏账准备合计                 -      47,776          -      47,776
    其中:应收账款                   -           -          -           -
    其他应收款                       -      47,776          -      47,776
    二、存货跌价准备合计       980,425           -          -     980,425
    其中:库存商品                   -           -          -           -
    产成品                     980,425           -          -     980,425
    三、无形资产减值准备合计         -  24,350,000          -  24,350,000
    其中:非专利技术                 -  24,350,000          -  24,350,000
    法定代表人:郭家学        财务负责人: 刘  亮            编制人:刘  亮
    附件二
    东盛科技股份有限公司
    截至二零零一年六月三十日止六个月期间的
    股东权益增减变动表
    (以人民币元为货币单位)
                            本集团       本公司
    一、股本
    期初余额                186,886,960  186,886,960
    本期增加                          -            -
    本期减少                          -            -
    期末余额                186,886,960  186,886,960
    二、资本公积
    期初余额                 23,286,386   23,286,386
    本期增加                          -            -
    本期减少                          -            -
    期末余额                 23,286,386   23,286,386
    三、法定和任意盈余公积
    期初余额                 11,006,186   11,006,186
    本期增加                          -            -
    本期减少                          -            -
    期末余额                 11,006,186   11,006,186
    四、法定公益金
    期初余额                 10,799,692   10,799,692
    本期增加                          -            -
    本期减少                          -            -
    期末余额                 10,799,692   10,799,692
    五、未分配利润
    期初未分配利润           60,222,939   61,702,887
    本期净利润               29,094,669   28,644,002
    本期利润分配                      -            -
    期末未分配利润           89,317,608   90,346,889
    法定代表人:郭家学        财务负责人:刘  亮         编制人:刘  亮
    附件三
    东盛科技股份有限公司
    截至二零零一年六月三十日止六个月期间的
    应交增值税明细表
    (以人民币元为货币单位)
    项目                      本集团      本公司
    一、应交增值税:
    1.  期初未抵扣数                   -           -
    2.  销项税额              70,154,812  21,766,731
    出口退税                           -           -
    进项税额转出                 148,353           -
    转出多交增值税                     -           -
    3.  进项税额              41,640,610  17,217,421
    已交税金                  22,835,952   4,152,801
    减免税款                           -           -
    出口抵减内销产品应纳税额           -           -
    转出未交增值税            28,662,555   4,549,310
    期末未扣数                         -           -
    二、未交增值税:
    1.  期初未交数            57,020,565   2,015,922
    2.  本期转入数            28,662,555   4,549,310
    3.  本期已交数            22,835,952   4,152,801
    4.  期末未交数            62,847,168   2,412,431
    法定代表人:郭家学          财务负责人:刘  亮        编制人:刘  亮
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