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广誉远(600771)公告正文

东盛科技股份有限公司2002年半年度报告

公告日期 2002-08-20
股票简称:广誉远 股票代码:600771
                          东盛科技股份有限公司2002年半年度报告

    目录
    一、公司基本情况
    二、股本变动和主要股东持股情况
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    四、管理层讨论与分析
    五、重要事项
    六、财务报告(未经审计)
    七、备查文件
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司独立董事曹泽毅因出差、姚达木因病未能参加本次董事会,均书面委托独立董事邹东涛代为出席并表决;董事于万源、王建侠、王梅珠因出差未能参加本次董事会,均书面委托董事郭家学代为出席并表决。
    公司2002 年半年度财务报告未经审计。
    一、公司基本情况
    (一)、公司简介
    1、公司法定中文名称:东盛科技股份有限公司
      公司法定英文名称:topsun science and technology CO.,Ltd
    2、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:东盛科技
    股票代码:600771
    3、公司注册地址:青海省西宁市高新开发区
    公司办公地址:陕西省西安市南二环西段九号永安大厦
    邮政编码:710068
    公司国际互联网网址:http://www.topsun.com
    电子信箱:topsun@public.xa.sn.cn
    4、公司法定代表人:郭家学
    5、董事会秘书:田红
    证券事务代表:郑延莉
    联系地址:陕西省西安市南二环西段九号永安大厦
    联系电话:029-8378949 转8085
    传真:029-8378953
    电子信箱:th0552@sina.com
    电子信箱:zhengyl1975@sina.com
    6、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
    中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:陕西省西安市南二环西段九号永安大厦公司证券部
    (二)、公司主要财务数据和指标
    单位:元
财务指标                                2002年1-6月      2001年1-6月
净利润                                   18,146,102       29,094,669
扣除非经常性损益后的净利润               11,317,461       53,953,472
净资产收益率                                      5.15%            9.06%
加权平均净资产收益率                              5.31%            9.48%
扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率            3.31%           17.59%
每股收益                                          0.10             0.16
扣除非经常损益后的每股收益                        0.06             0.29
每股经营活动产生的现金流量净额                    0.13             0.01
    单位:元
财务指标                    2002年6月30日     2001年12月31日
股东权益(不含少数股东权益)    352,580,005        332,968,859
每股净资产                              1.89               1.78
调整后的每股净资产                      1.75               1.69
    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额  单位:元
项目                                                          金额
营业外收入                                               6,924,490
营业外支出                                                 778,882
补贴收入                                                   683,033
    二、股本变动和主要股东持股情况
    (一)、本报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)、截至本报告期末,公司股东总数为24780 户,其中法人股股东9 户,持股137,386,960股,社会公众股股东24771 户,持股49,500,000 股。
    (三)、本报告期末公司前十位股东持股情况
    单位:股
名次 股东名称                   期末持股数  报告期增减     持股比例(%)    
1    西安东盛集团有限公司       54,048,280                   28.92
2    陕西东盛药业股份有限公司   45,080,000                   24.12
3    鞍山钢铁集团公司           13,796,782                    7.38
4    青海万立水电有限责任公司    6,600,000                    3.53
5    中色(南海)恒达发展公司      6,040,000                    3.23
6    南京钢铁集团公司            5,400,000                    2.89
7    环宇投资                    3,021,898                    1.62
8    广发证券                    2,700,000                    1.44
9    晋能房产                      800,000     800,000        0.43
10   品润实业                      700,000                    0.37

名次 股东名称                                            股份性
1    西安东盛集团有限公司                                 法人股
2    陕西东盛药业股份有限公司                             法人股
3    鞍山钢铁集团公司                                     法人股
4    青海万立水电有限责任公司                             法人股
5    中色(南海)恒达发展公司                               法人股
6    南京钢铁集团公司                                     法人股
7    环宇投资                                             法人股
8    广发证券                                             法人股
9    晋能房产                                             流通股
10   品润实业                                             法人股
    注:(1)、本报告期内,持有公司5%(含5%)以上股份的股东所持公司股份未发生变化;
    (2)、本报告期内,除第九位股东为流通股股东外,其余均为法人股股东。公司前十位股东之间不存在关联关系;
    (3)、公司第二大股东陕西东盛药业股份有限公司将其所持有的本公司社会法人股股份1450万股(占公司股份总数的7.76%),质押给中国工商银行西安高新技术开发区支行;将其所持有的本公司社会法人股股份2000 万股(占公司股份总数的10.70%),质押给中国建设银行黄南州分行互助滩办事处;公司第一大股东西安东盛集团有限公司将其所持有的本公司社会法人股股份5400 万股(占公司股份总数的28.89%),质押给中国建设银行西安市东大街支行。以上质押均在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续,并分别于2001 年4 月28 日、2002 年3 月26 日、2002 年4 月9 日在公司选定的信息披露报纸上予以了详细刊登。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)、本报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票情况没有变化。
    (二)、董事、监事、高级管理人员变动情况
    1、本报告期内,公司董事兼总经理闫瑾向董事会提交了关于辞去公司董事及总经理的请辞报告,经研究董事会予于批准。经董事长郭家学提名,2002 年4 月13 日召开的第二届董事会第十五次会议决定聘任王崇信为公司总经理。
    2、本报告期内,公司董事雒顺林向董事会提交了关于辞去公司董事的请辞报告,经研究董事会予于批准。
    3、2002 年5 月18 日召开的2001 年度股东大会,决定增选王崇信为公司第二届董事会董事。
    四、管理层讨论与分析
    (一)、本报告期经营成果及财务状况分析
    1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及等价物净增加额同比增减变化及原因
                                   金额(元)
项目                       本报告期数      上年同期数         增减(元)
主营业务收入              219,227,408     193,764,863       25,462,545
主营业务利润              152,503,137     156,318,726       -3,815,589
净利润                     18,146,102      29,094,669      -10,948,567
现金及现金等价物净增加额   27,470,573      44,772,220      -17,301,647
    (1)、主营业务收入增加约2,546 万元,增幅13.14%,主要原因为药品收入比上年同期增加1,500万元且新增合并广告代理业务收入1,050 万元所致。
    (2)、主营业务利润减少约382 万元,减幅2.44%,主要原因为本报告期主营业务成本上升。
    (3)、净利润减少约1,095 万元,减幅37.63%,主要原因为本报告期内主营业务成本上升及期间费用的大幅增加。
    (4)、现金及现金等价物净增加额减少约1,730 万元,减幅38.64%,主要原因为本报告期内筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。
    2、总资产、股东权益与期初相比的变化及原因
                             金额(元)
项目             本报告期末数        本报告期初数          增减(元)
总资产          1,044,152,068       1,005,878,992        38,273,076
股东权益          352,580,005         332,968,859        19,611,146
    (1)、总资产增加约3,827 万元,主要原因为本报告期内在建工程及应收款项增加。
    (2)、股东权益增加约1,961 万元,主要原因为本期利润及资本公积金增加。
    3、其他重要财务指标分析
    (1)、待摊费用期末余额与期初余额相比减少约538 万元,减幅为87.55%,主要原因为期末未摊销的广告费减少。
    (2)、无形资产期末余额与期初余额相比减少约6,214 万元,减幅为48.73%,主要为本报告期内由于经营策略的转移,公司转让了“赛复喜”、“穿山龙有效成分提取工艺”和“派复朗”三项无形资产。
    (3)、预付帐款期末余额与期初余额相比增加约3,054 万元,增幅为70.52%,主要原因为本报告期预付的原材料款、广告费及科研开发费增加。
    (4)、其他应付款期末余额与期初余额相比增加约2,899 万元,增幅为90.87%,主要原因为本报告期应付东盛集团的款项增加。
    (5)、预提费用期末余额与期初余额相比增加约308 万元,增幅约4 倍,主要原因为本报告期预提的四季三黄软胶囊加工费、利息及广告费增加。
    (6)、营业费用较上年同期增加约1,998万元,增幅为34.09%,主要原因为本报告期广告费增加以及医药公司业务量扩大而相应增加的营业费用、新增报表合并单位青海制药集团和西安远洋广告公司也相应增加营业费用。
    (7)、管理费用比上年同期增加了约1,234 万元,增幅为56.34%,主要原因为本报告期内随着业务量的扩大,各明细费用项目均有不同程度的增加以及新增报表合并单位青海制药集团和西安远洋广告公司也相应增加管理费用。
    (8)、财务费用比上年同期增加了约977 万元,增幅为81.75%,主要原因为本报告期内银行借款增加及银行承兑汇票贴现利息、提供给客户的现金折扣增加。
    (9)、营业外收入比上年同期增加了约597 万元,增幅为6.23 倍,主要原因为本报告期转让无形资产所致。
    (二)、本报告期内公司经营情况
    1、主营业务范围及其经营情况
    公司是以“中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售、研究”为主营业务的上市公司。本报告期内,公司紧密围绕2002 年度“制度创新和技术创新相结合、产品经营和资本经营相结合”的战略指导思想,加强公司的核心竞争力和盈利能力,进一步发挥公司的网络优势、人才优势、商业网络、产品优势、终端优势,继续强化“统一销售、统一采购、统一科研、分别组织生产”的管理模式,重点发展规模经济。截止2002年6 月30 日,公司实现主营业务收入219,227,408 元,主营业务利润152,503,137 元,净利润18,146,102 元。
    2、本报告期内公司主营业务及地区构成情况列示
             主营业务收入 主营业务成本
地区      类别     金额(元)     比例(%)      金额(元)     比例(%)
国    药品销售  208,724,137       95.2      52,452,335    82.74
内    广告代理   10,503,271        4.8      10,994,970    17.26
    3、占公司主营业务收入10%以上的主要产品的销售收入、销售成本、利润率列示
    单位:元
主要产品名称          销售收入       销售成本  销售毛利率(%)
白加黑              54,546,690     11,861,305      80.08
盖天力              54,215,672      9,350,365      82.75
维奥欣              23,876,801      2,025,902      91.52
四季三黄软胶囊      23,873,278      8,207,642      65.61
    4、本报告期内,公司未进行对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。
    (三)、公司投资情况
    1、本报告期内公司未募集资金,也没有前报告期内募集资金延续到本报告期内使用的情况。
    2、本报告期内公司使用非募集资金投资的项目情况说明
    (1)、东盛医药科技产业园位于国家级高新技术产业开发区西安高新开发区内,占地50 亩,园内将建设5 条产品生产线和一座在国内处于领先水平的生物工程研究中心,其中包括以国家新药醋氯芬酸胶囊、片剂为主体形成的固体解热镇痛OTC 产品基地;以中药新药四季三黄软胶囊和OTC类降压药珍菊降压片建成的中药现代化生产基地。截止2002 年6 月30 日,本公司在完成主体工程的基础上,相续完成了综合制剂厂房的内外粉刷、门窗和排水管道的安装、屋面防水工程;科研中心的五层以上内外粉刷、幕墙竖向龙骨的安装以及关键工艺设备和公共工程设备的订购工作。以上项目总投资为21,541 万元,本报告期内公司使用非募集资金投资1,735 万元。
    (四)、公司经营计划完成情况
    本报告期内,公司实现主营业务收入21,923 万元、净利润1,815 万元,分别完成年度计划的32%、26%。主要是由于公司主导产品“白加黑”包装规格、片型的改变,以及“盖天力”地标升国家标准、片型改变,公司有意识的控制了发货、减少了经销商的库存,为新型产品的市场投放打下良好的基础。
    (五)、公司下半年经营计划
    面对国内外医药产业发展的新形势以及我国加入WTO 带来的机遇和挑战,公司下半年将继续围绕年初制订的经营计划,提高产品的市场份额,增强主导产品的核心竞争力,以确保公司2002年度经营目标的顺利实现。
    1、加强管理,规范运作。公司将进一步细化员工的岗位职责和工作制度,明晰部门职能,建立规范化、高效化、职能化、有序化的工作模式。
    2、继续完善市场营销网络体系,扩大品牌效应,在进一步扩大现有成熟产品市场份额的基础上,加大对新产品的投放力度,为公司培育新的利润增长点。
    3、加大科研开发的投入力度,加快新产品的技术开发进程,对现有产品进行二次开发,培育钙制剂及其微量元素、新型健康产品等方面的新产品。
    4、加强员工素质教育。公司将通过培训、进修等再教育方式对员工进行轮训,对管理人员与生产人员分别进行高层次专业培训,输送技术人员进入国内知名医药类大专院校、科研单位学习,从而提高全体员工的整体素质和业务水平。
    五、重要事项
    (一)、公司治理情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作,努力寻求利润最大化,切实维护全体股东的利益。
    1、本报告期内,公司按照中国证监会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》以及相关法律法规,相续修订了包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会秘书工作守则》、《信息披露制度》等在内的一系列公司治理准则,并在此基础上完善了《公司章程》。公司董事会不但对制度建设予以高度重视,并且积极将政策落到实处,切实提高公司治理水平。
    2、本报告期内,公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度的检查通知》的要求,组织董事、监事及高管人员认真学习,以《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会颁布的相关规范性文件为依据,对公司建立现代企业制度情况认真进行了自查,形成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。目前,公司相关部门正积极着手健全现行绩效考核与激励措施,尽快建立更加公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制,并且公司将根据《上市公司独立董事指导意见》的要求,尽快聘任一名会计专业人员担任公司的独立董事,在2003 年6 月30 日前,公司董事会成员中至少有三分之一的独立董事。
    (二)、报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
    1、2002 年5 月18 日召开的公司2001 年度股东大会,审议通过了公司2001 年度利润分配方案及公积金转增股本方案为:不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    2、截止本报告期末,公司申请增发不超过5500 万股新股的工作,正在积极进行之中。经20025 月18 日召开的公司2001 年度股东大会的审议,决定将本次增发新股决议的有效期延长至2003年5 月19 日,该事宜已于2002 年5 月21 日在公司选定的信息披露报纸上予以了详细刊登。
    (三)、本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)、重大收购及出售资产事项
    1、2002 年2 月28 日,本公司与陕西东盛药业股份有限公司(以下简称“东盛药业”)签定了《专有技术转让协议》。根据该协议的约定,本公司将所拥有的赛复喜专有技术以1,020.20 万元的价格转让给东盛药业。由于东盛药业为公司第二大股东,故本次专有技术转让行为属关联交易。在2002 年4 月13 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过该项议案时,与关联交易有利害关系的董事王定珠、陶朝晖依法履行了回避表决义务,公司的独立董事发表了独立意见。与本次专有技术转让相关的董事会决议、关联交易公告已于2002 年4 月16 日在公司选定的信息披露报纸上予以了详细刊登。
    2、2002 年3 月5 日,本公司与西安大唐制药有限公司(以下简称“西安大唐制药”)签定了《专有技术转让协议》。根据该协议的约定,本公司将所拥有的“穿山龙有效提取工艺”、“派复朗”两项专有技术分别以3,406.37 万元和1,580.60 万元的价格转让给西安大唐制药。该事宜已经公司第二届董事会第十五次会议审议通过,并于2002 年4 月16 日在公司选定的信息披露报纸上予以了详细刊登。
    (五)、重大关联交易事项
    1、关联方关系
关联方名称                                     与本公司关系
陕西东盛医药有限责任公司                       本公司控股子公司
东盛科技启东盖天力制药股份有限公司             本公司控股子公司
青海制药(集团)有限责任公司                     本公司控股子公司
西安远洋广告有限责任公司                       间接控股的子公司
西安东盛集团有限公司                           本公司第一大股东
陕西东盛药业股份有限公司                       本公司股东
中美合资陕西济生制药有限公司                   股东之子公司
青海制药厂                                     联营公司
    2、关联交易(单位:人民币元)
    (1)、重大关联交易
交易内容           关联方名称   2002年1-6月       2001年1-6月
向关联方出让非专利技术      东盛药业        10,202,000
向关联方购买非专利技术      东盛药业                          3,367,403
向关联方采购商品            陕西济生         6,829,353        3,070,000
向关联方采购商品           青海制药厂        2,420,901
    (2)、与关联方往来款项余额
往来帐目            关联方名称     2002年6月30日       2001年12月31日
预付帐款             陕西济生                                   587,785
其他应收款           青海制药厂             456,840             332,557
应付帐款             陕西济生             1,595,918
应付帐款             青海制药厂           3,839,459           3,857,892
其他应付款           东盛药业               198,417
其他应付款           东盛集团            32,902,435           2,260,736
其他应付款           青海制药厂             415,327
其他应付款           陕西济生                 5,000
    注:上述关联往来均无抵押,不计息且无固定还款期。
    (3)、与关联方相互信用担保
担保内容                              关联方名称         2002年6月30日
为本公司及其子公司借款担保             东盛集团               213,000,000
为本公司借款担保            东盛集团与东盛药业共同担保         35,000,000

担保内容                                                  2001年12月31日
为本公司及其子公司借款担保                                   188,000,000
为本公司借款担保                                              35,000,000
    (六)、重大合同及其履行情况
    1、本报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、本报告期内公司对外担保事宜
    在公司收购启东盖天力公司80%股权以前,启东盖天力公司为他人提供了总金额为6,315.50 万元的银行贷款担保,根据公司与江苏启东市国有资产管理局签署的《股权转让协议》规定:凡是启东盖天力公司为他人的银行贷款提供的担保,由启东市政府负责与银行协调变更担保人,并规定,上述银行贷款担保事宜的变更于股权交割日(2000 年11 月5 日)后三十日内完成。截止2002 年6月30 日启东市政府已将原启东盖天力制药公司为他人提供的银行贷款担保6,315.50 万元中的6,115.50 万元予以了解除,其余部分正在积极办理之中。除此之外,本报告期内公司无其他重大担保合同。
    3、本报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理事项。
    (七)、报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项的履行情况
    为避免出现同业竞争的情况,公司第一大股东西安东盛集团有限公司、第二大股东陕西东盛药业股份有限公司于2001 年4 月29 日分别向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。西安东盛集团有限公司承诺:在东盛科技目前业务范围内,东盛集团不再从事生产经营与东盛科技相同类别药品或有可能构成竞争的业务;如东盛科技业务范围发生变更,东盛集团将不从事与东盛科技新业务相同或有可能构成竞争的业务。东盛集团愿将其持有的陕西济生制药有限公司的股权转让给东盛科技,以避免同业竞争。陕西东盛药业股份有限公司承诺:在东盛科技目前业务范围,东盛药业不再从事生产经营与东盛科技相同类别药品或有可能构成竞争的业务;如东盛科技业务范围发生变更,东盛药业将不从事与东盛科技新业务相同或有可能构成竞争的业务。本报告期内,西安东盛集团有限公司及陕西东盛药业股份有限公司均严格履行了上述承诺。
    六、财务报告(未经审计)
    (一)、财务报表(附后)
    (二)、财务报表附注(附后)
    七、备查文件
    (一)、载有董事长签名的半年度报告文本。
    (二)、载有公司法定代表人、财务负责人、编制人签名并盖章的财务报告文本。
    (三)、本报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
    (四)、公司章程文本。
    董事长: 郭家学
    东盛科技股份有限公司
    二零零二年八月十七日
    东盛科技股份有限公司及其子公司
    于二○○二年六月三十日的
    资产负债表
    (以人民币元为货币单位)
资产                        附注六                 本集团
                                         二○○二年      二○○一年
                                         六月三十日      十二月三十一日
流动资产:
货币资金                      1          233,233,239        205,762,666
应收票据                      2            2,731,213         10,022,314
应收股利                                           -          4,313,462
应收账款                      3          234,223,047        206,906,914
其他应收款                    4          111,272,510         92,743,011
预付账款                      5           73,848,805         43,306,006
存货                          6           24,353,049         40,568,417
待摊费用                      7              765,351          6,145,214
流动资产合计                             680,427,214        609,768,004
长期投资:
长期股权投资                  8          117,752,656        122,858,058
其中:股权投资差额            8           85,044,873         90,150,275
长期债权投资                                  10,483             17,766
长期投资合计                             117,763,139        122,875,824
固定资产:
固定资产原价                  9          104,181,007         98,569,606
减:累计折旧                  9          (29,536,612)       (26,883,477)
固定资产减值准备              9           (8,625,049)        (8,625,049)
固定资产净额                              66,019,346         63,061,080
固定资产清理                                       -             59,455
在建工程                     10          114,563,982         82,594,830
固定资产合计                             180,583,328        145,715,365
无形资产及其他资产:
无形资产                     11           65,378,387        127,519,799
开办费                                             -                  -
无形资产及其他资产合计                    65,378,387        127,519,799
资产总计                               1,044,152,068      1,005,878,992

资产                                                 本公司
                                           二○○二年   二○○一年
                                           六月三十日   十二月三十一日
流动资产:
货币资金                                 149,420,049        152,606,847
应收票据                                           -                  -
应收股利                                           -                  -
应收账款                                           -                  -
其他应收款                                34,433,274          7,766,766
预付账款                                 105,302,984         49,851,371
存货                                       3,530,480          3,114,620
待摊费用                                       4,013            620,834
流动资产合计                             292,690,800        213,960,438
长期投资:
长期股权投资                             218,714,236        215,741,416
其中:股权投资差额                        85,263,625         90,379,442
长期债权投资                                       -                  -
长期投资合计                             218,714,236        215,741,416
固定资产:
固定资产原价                              20,602,217         20,371,247
减:累计折旧                              (4,357,881)        (3,823,246)
固定资产减值准备                                   -                  -
固定资产净额                              16,244,336         16,548,001
固定资产清理                                       -                  -
在建工程                                  86,667,565         69,315,109
固定资产合计                             102,911,901         85,863,110
无形资产及其他资产:
无形资产                                  41,256,880        100,738,321
开办费                                             -                  -
无形资产及其他资产合计                    41,256,880        100,738,321
资产总计                                 655,573,817        616,303,285
    东盛科技股份有限公司及其子公司
    于二○○二年六月三十日的
    资产负债表(续)
    (以人民币元为货币单位)
负债和股东权益            附注六                   本集团
                                         二○○二年       二○○一年
                                         六月三十日       十二月三十一日
流动负债:
短期借款                     12          416,090,492        388,130,822
应付票据                                           -         20,280,000
应付账款                  13,28           30,251,472         37,619,374
预收账款                                   6,034,220          5,851,226
应付工资                                   1,173,172          1,156,461
应付福利费                                 5,550,388          4,193,766
应付股利                                   5,132,205          5,138,467
应交税金                     14           59,897,577         75,449,985
其他应交款                                 4,307,140          4,470,057
其他应付款                15,28           60,887,373         31,899,560
预提费用                                   3,837,804            760,058
预计负债                                   2,600,000          2,600,000
流动负债合计                             595,761,843        577,549,776
长期负债:
长期借款                     16           51,183,586         50,500,000
长期应付款                                 3,138,827          3,138,827
长期负债合计                              54,322,413         53,638,827
负债合计                                 650,084,256        631,188,603
少数股东权益                 17           41,487,807         41,721,530
股东权益:
股本                         18          186,886,960        186,886,960
资本公积                     19           24,751,430         23,286,386
盈余公积                     20           29,959,218         29,959,218
其中:法定公益金             20           14,876,362         14,876,362
未分配利润                               110,982,397         92,836,295
股东权益合计                             352,580,005        332,968,859
负债和股东权益总计                     1,044,152,068      1,005,878,992

负债和股东权益                                        本公司
                                         二○○二年       二○○一年
                                         六月三十日       十二月三十一日
流动负债:
短期借款                                 178,400,000        178,400,000
应付票据                                           -                  -
应付账款                                   2,757,442                  -
预收账款                                  68,061,454         81,397,871
应付工资                                     235,559            163,985
应付福利费                                   141,717             91,358
应付股利                                           -                  -
应交税金                                     580,644          2,925,330
其他应交款                                    29,453             40,705
其他应付款                                49,512,694         16,669,684
预提费用                                   2,439,939            756,208
预计负债                                           -                  -
流动负债合计                             302,158,902        280,445,141
长期负债:
长期借款                                           -                  -
长期应付款                                         -                  -
长期负债合计                                       -                  -
负债合计                                 302,158,902        280,445,141
少数股东权益                                       -                  -
股东权益:
股本                                     186,886,960        186,886,960
资本公积                                  24,751,430         23,286,386
盈余公积                                  29,959,218         29,959,218
其中:法定公益金                          14,876,362         14,876,362
未分配利润                               111,817,307         95,725,580
股东权益合计                             353,414,915        335,858,144
负债和股东权益总计                       655,573,817        616,303,285
    法定代表人: 郭家学       财务负责人: 刘亮      编制人: 陶秋鹤
    附注乃本会计报表的组成部分
    东盛科技股份有限公司及其子公司
    截至二○○二年六月三十日止年度的
    利润及利润分配表
    (以人民币元为货币单位)
                        附注                   本集团
                         六     二零零二年   二零零一年    二零零一年度
                                一月至六月   一月至六月           *
一、主营业务收入         21   219,227,408    193,764,863    445,672,499
减:主营业务成本         21   (63,397,305)   (34,499,032)   (76,341,323)
主营业务税金及附加             (3,326,966)    (2,947,105)    (7,206,434)
二、主营业务利润              152,503,137    156,318,726    362,124,742
加:其他业务利润                  423,121        667,287        911,942
减:营业费用             22   (78,613,386)   (58,628,136)  (220,817,095)
管理费用                 23   (34,248,780)   (21,906,313)   (53,809,468)
财务费用                 24   (21,714,392)   (11,947,099)   (30,145,091)
三、营业利润                   18,349,700     64,504,465     58,265,030
加:投资收益                   (5,105,402)    (5,481,111)   (12,187,245)
补贴收入                          683,033        131,313              -
营业外收入               25     6,924,490        957,653      1,574,808
减:营业外支出           26      (778,882)   (25,816,456)   (17,677,002)
四、利润总额                   20,072,939     34,164,551     30,106,904
减:所得税                     (2,160,560)    (2,259,469)    (1,203,253)
少数股东损益             17       233,723     (2,810,413)    11,863,045
五、净利润                     18,146,102     29,094,669     40,766,696
加:期初未分配利润             92,836,295     60,222,939     60,222,939
六、可供分配的利润            110,982,397     89,317,608    100,989,635
减:提取法定盈余公积                    -              -     (4,076,670)
提取法定公益金                          -              -     (4,076,670)
七、可供股东分配的利润        110,982,397     89,317,608     92,836,295
减:转作股本的普通股股利                -              -              -
八、未分配利润                110,982,397     89,317,608     92,836,295

                                               本公司
                              二零零二年     二零零一年    二零零一年度
                              一月至六月     一月至六月         *
一、主营业务收入              105,635,539    116,729,801    268,632,031
减:主营业务成本              (79,212,880)   (91,293,213)  (215,381,382)
主营业务税金及附加               (642,384)      (425,187)      (879,596)
二、主营业务利润               25,780,275     25,011,401     52,371,053
加:其他业务利润                        -            220            220
减:营业费用                   (1,157,153)             -              -
管理费用                      (12,769,392)    (8,803,969)   (20,935,117)
财务费用                       (5,518,960)    (2,203,601)    (7,731,056)
三、营业利润                    6,334,770     14,004,051     23,705,100
加:投资收益                    2,972,820     41,205,170     29,093,095
补贴收入                                -              -
营业外收入                      6,805,820         46,771         75,172
减:营业外支出                    (21,683)   (24,352,521)   (10,697,334)
四、利润总额                   16,091,727     30,903,471     42,176,033
减:所得税                              -     (2,259,469)             -
少数股东损益                            -              -              -
五、净利润                     16,091,727     28,644,002     42,176,033
加:期初未分配利润             95,725,580     61,702,887     61,702,887
六、可供分配的利润            111,817,307     90,346,889    103,878,920
减:提取法定盈余公积                    -              -     (4,076,670)
提取法定公益金                          -              -     (4,076,670)
七、可供股东分配的利润        111,817,307     90,346,889     95,725,580
减:转作股本的普通股股利                -              -              -
八、未分配利润                111,817,307     90,346,889     95,725,580
    法定代表人: 郭家学        财务负责人: 刘亮     编制人: 陶秋鹤
    附注乃本会计报表的组成部分
    东盛科技股份有限公司及其子公司
    截至二○○二年六月三十日止六个月期间的
    现金流量表
    (以人民币元为货币单位)
                                                    附注六    本集团
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                233,650,831
收到的税费返还                                                  133,033
收到的其他与经营活动有关的现金                               12,499,976
现金流入小计                                                246,283,840
购买商品、接受劳务支付的现金                                (95,406,658)
支付给职工以及为职工支付的现金                              (18,668,146)
支付的各项税费                                              (48,102,037)
支付的其他与经营活动有关的现金                        27    (60,547,606)
现金流出小计                                               (222,724,447)
经营活动产生的现金流量净额                                   23,559,393
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金                                      4,313,462
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         31,000,000
收到的其他与投资活动有关的现金                                    7,283
现金流入小计                                                 35,320,745
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            (38,338,429)
支付的其他与投资活动有关的现金                                        -
现金流出小计                                                (38,338,429)
投资活动产生的现金流量净额                                   (3,017,684)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                            192,183,586
取得的其他与筹资活动有关的现金                                1,338,574
现金流入小计                                                193,522,160
偿还债务所支付的现金                                       (163,540,330)
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        (15,738,380)
支付的其他与筹资活动有关的现金                               (7,314,586)
现金流出小计                                               (186,593,296)
筹资活动产生的现金流量净额                                    6,928,864
四、现金及现金等价物净增加额:                               27,470,573

                                                               本公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                110,257,163
收到的税费返还                                                        -
收到的其他与经营活动有关的现金                                9,516,871
现金流入小计                                                119,774,034
购买商品、接受劳务支付的现金                               (116,438,595)
支付给职工以及为职工支付的现金                               (1,712,293)
支付的各项税费                                               (7,590,603)
支付的其他与经营活动有关的现金                               (5,114,958)
现金流出小计                                               (130,856,449)
经营活动产生的现金流量净额                                  (11,082,415)
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金                                              -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额         31,000,000
收到的其他与投资活动有关的现金                                        -
现金流入小计                                                 31,000,000
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            (17,585,423)
支付的其他与投资活动有关的现金                                        -
现金流出小计                                                (17,585,423)
投资活动产生的现金流量净额                                   13,414,577
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                             30,000,000
取得的其他与筹资活动有关的现金                                  757,010
现金流入小计                                                 30,757,010
偿还债务所支付的现金                                        (30,000,000)
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                         (6,162,954)
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 (113,016)
现金流出小计                                                (36,275,970)
筹资活动产生的现金流量净额                                   (5,518,960)
四、现金及现金等价物净增加额:                               (3,186,798)
    法定代表人: 郭家学    财务负责人: 刘亮    编制人: 陶秋鹤
    附注乃本会计报表的组成部分
    东盛科技股份有限公司及其子公司
    截至二○○二年六月三十日止六个月期间的
    现金流量表(补充资料)
    (以人民币元为货币单位)
                                                               本集团
1.利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                       18,146,102
加:少数股东本期收益(亏损)                                     (233,723)
计提的资产减值准备                                            1,090,958
固定资产折旧                                                  3,065,776
无形资产摊销                                                 10,316,695
长期待摊费用摊销                                                      -
待摊费用的减少(减:增加)                                      5,379,863
预提费用的增加(减:减少)                                      3,077,746
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         (6,383,509)
财务费用                                                     21,714,392
投资损失(减:收益)                                            5,105,402
存货的减少(减:增加)                                         16,215,368
经营性应收项目的减少(减:增加)                              (45,318,590)
经营性应付项目的增加(减:减少)                               (8,617,087)
经营活动产生的现金流量净额                                   23,559,393
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
融资租入固定资产                                                      -
现金及现金等价物净增加情况
现金及现金等价物的期末余额                                  233,233,239
减:现金及现金等价物的期初余额                             (205,762,666)
现金及现金等价物净增加(减少)额                               27,470,573

                                                               本公司
1.利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                       16,091,727
加:少数股东本期收益(亏损)                                            -
计提的资产减值准备                                                    -
固定资产折旧                                                    535,078
无形资产摊销                                                  7,656,724
长期待摊费用摊销                                                      -
待摊费用的减少(减:增加)                                        616,821
预提费用的增加(减:减少)                                      1,683,731
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         (6,780,382)
财务费用                                                      5,518,960
投资损失(减:收益)                                           (2,972,820)
存货的减少(减:增加)                                           (415,860)
经营性应收项目的减少(减:增加)                              (57,248,424)
经营性应付项目的增加(减:减少)                               24,232,030
经营活动产生的现金流量净额                                  (11,082,415)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
融资租入固定资产                                                      -
现金及现金等价物净增加情况
现金及现金等价物的期末余额                                  149,420,049
减:现金及现金等价物的期初余额                             (152,606,847)
现金及现金等价物净增加(减少)额                               (3,186,798)
    法定代表人: 郭家学财务负责人: 刘亮编制人: 陶秋鹤
    附注乃本会计报表的组成部分
    东盛科技股份有限公司及其子公司截至二○○二年六月三十日止六个月期间的会计报表附注
    (除另有说明外,均以人民币元为货币单位)
    一、公司简介
    东盛科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名称为青海同仁铝业股份有限公司(以下简称“青海同仁”)。青海同仁是在原青海省同仁铝厂的基础上,以募集设立方式改组成立的股份有限公司。一九九六年十月七日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]246 号文批准,向社会公众公开发行人民币普通股,并于一九九六年十一月五日在上海证券交易所挂牌交易。
    于一九九九年十月,青海同仁收购了陕西东盛医药有限责任公司(以下简称“东盛医药”)98.97%的股权。
    二○○○年三月五日,青海同仁进行了营业执照的变更登记,更名为现有名称,即东盛科技股份有限公司。本公司现持有青海省工商行政管理局核发的6300001200556号企业法人营业执照,注册资本186,886,960元。
    二○○○年八月十四日,本公司通过与江苏省启东市国有资产管理局(以下简称“启东市国资局”)签订的股权转让协议,受让启东市国资局持有的启东盖天力制药股份有限公司(以下简称“盖天力”)80%的股份。股权交接日为二○○○年十一月五日。
    二○○○年九月三十日,本公司与股东-陕西东盛药业股份有限公司(以下简称“东盛药业”)签订资产置换协议。资产置换后,本公司不再从事铝冶炼加工及销售业务,取而代之的是各类医药产品的生产、批发、零售及新药研制业务。下文如有提及“资产置换”字样,即指本段所描述的资产置换行为。
    于二○○一年七月十五日,本公司的子公司东盛医药通过与本公司股东-西安东盛集团有限公司(以下简称“东盛集团”)和西安东盛饮品有限责任公司(以下简称“东盛饮品”)签订的股权转让协议分别受让东盛集团和东盛饮品所持有的西安远洋广告有限责任公司(以下简称“西安远洋广告”)50%和45%的股权。东盛医药自二○○一年七月一日起按照对西安远洋广告95%的持股比例享有其收益。
    二○○一年八月二十六日,本公司与青海企业技术创新投资管理有限责任公司(以下简称“青海创投”)签订对青海制药集团有限责任公司(以下简称“青海制药集团”)的增资扩股协议。根据该协议本公司出资7000万元对青海制药集团进行增资,本公司持有青海制药集团52.9%的股权,并自二○○一年八月一日起按照对青海制药集团增资扩股后的持股比例享有其收益。
    本公司及其子公司(以下统称“本集团”)现有的主要业务是各类医药产品的生产、批发、零售及新药研制;国内各类广告的设计、制作、代理、发布等。其中,本公司、盖天力和青海制药集团主要从事药品的生产,而东盛医药主要从事药品的批发、零售及新药研制;西安远洋广告现主要从事国内各类广告代理业务。
    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1. 会计制度
    本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》及《企业会计制度》。
    2. 会计年度
    本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
    3. 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4. 记账基础和计价原则
    本公司的会计核算以权责发生制为记账基础。除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外,各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入账。
    5. 合并会计报表的编制方法
    本公司对拥有控制权的子公司,除已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有、非持续经营而股东权益为负、处在境外而资金调度受外汇管制等限制、属于特殊行业以及对本公司并不重大者外,在编制合并会计报表时纳入合并范围。合并会计报表是以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其他资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。合并时,将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后,计算少数股东权益和少数股东损益。
    子公司采用的会计年度和会计政策与本公司的会计年度和会计政策一致。
    6. 现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
    7. 坏账核算方法
    本公司对坏账核算采用备抵法。对于预计不能收回或不能全额收回的应收账款、其他应收款等,本公司根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备或核销;就其余应收账款和其他应收款等,本公司于决算日按照其余额的一定比例(其中:账龄在信用期以内的,按2%的比例;账龄超过信用期至一年以内的,按3%的比例;账龄在一年以上两年以下的,按10%的比例;账龄在两年以上三年以下的,按20%的比例;账龄在三年以上四年以下的,按40%的比例;账龄在四年以上五年以下的,按60%的比例;账龄超过五年的,按100%的比例)提取一般性坏账准备。确认坏账(即坏账的核销)的标准是:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收账款和其他应收款等;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,且经确认确实无法收回的应收账款和其他应收账款等,确认为坏账损失。计提的坏账准备或应收款项的核销均计入当年度管理费用。
    8. 存货核算方法
    本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物及低值易耗品等。购入或自制的存货以实际成本入账,而存货的领用或发出按加权平均法计算确定。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应分摊的制造费用。包装物和低值易耗品在领用时一次性摊销。
    本公司于决算日根据各项存货的可变现净值低于其账面成本的差额提取存货跌价准备;对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货,本公司根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备或核销;计提的跌价准备或核销均计入当年度损益。
    9. 长期投资核算方法
    长期股权投资
    长期股权投资的成本按投资时实际支付的全部价款或确定的价值入账。
    本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算,投资收益于被投资单位宣派现金股利时计提,而该等现金股利超出本公司应占投资日以后累计未分配利润的部分作为收回投资冲减投资成本。
    本公司对被投资单位有控制、共同控制或重大影响的按权益法核算,以计入投资日后本公司应占的权益变动及损益;对于已资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的子公司,分担权益减少以投资账面价值为限,而未确认的投资损失在编制合并会计报表时同时调整利润表及股东权益。
    股权投资差额按10年平均摊销。
    长期投资减值准备
    对于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于其账面价值的长期投资,本公司按其可收回金额低于有关长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当年度损益。
    10. 固定资产计价和折旧方法
    本公司的固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及使用期限超过两年且单位价值在2,000元以上但不属于生产经营主要设备的资产。
    固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产折旧采用年限平均法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其年折旧率如下:
资产类别             估计经济使用年限     年折旧率(%)
房屋及建筑物              10-40年         2.43-9.70
机器设备                  10-12年         8.08-9.70
电子设备                   5-15年        6.47-19.40
运输工具                   5-12年        8.08-19.40
其他设备                   5-10年        9.70-19.40
    对由于市价连续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值损失计入当年度损益。
    11. 在建工程核算方法
    本公司的在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用的建筑工程和安装工程等。在建工程按照实际成本入账,包括直接建造和购入有关资产的成本、于兴建、安装及测试期间有关借款发生的利息支出及外币汇兑差额,并扣除交付使用前取得的收入。在建工程于交付使用后转为固定资产。
    对有证据表明会发生减值的在建工程,如长期停建并预计在三年内不会重新开工的;所建项目在性能上、技术上已经落后,且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失计入当年度损益。
    12. 无形资产计价和摊销方法
    本公司对购入的无形资产按实际支付的价款入账。对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账,而开发过程中发生的费用计入当年度损益类账项。对接受投资转入的无形资产按投资各方确认的价值入账。
    本集团自二○○二年一月一日起对本集团所拥有的药品非专利技术的摊销方法由原来的按十年摊销改为:有保护期的药品非专利技术,在保护期内摊销;无保护期的药品非专利技术,按五年摊销。其他无形资产按平均年限法在有效使用年限内摊销,没有收益期限的按10 年期摊销。具体如下:
类别                                 摊销年限
药品非专利技术(有保护期)             按保护期
药品非专利技术(无保护期)                  5年
其他非专利技术                           10年
营销网络                                 10年
商标权                                   10年
    对已被其他新技术替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不能恢复;已过法律保护期等原因导致可收回金额低于其账面价值的无形资产,本公司按可收回金额低于有关无形资产账面价值的差额提取减值准备,无形资产减值损失计入当年度损益。
    13. 长期待摊费用摊销方法
    本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期限内平均摊销;其他长期待摊费用在估计受益期限内平均摊销。
    14. 收入确认原则
    商品销售
    本公司的销售收入于已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方,不再保留对该商品的继续管理权亦不再对商品实施控制,与交易相关的经济收益能够流入企业,且相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入的实现。
    广告代理收入
    本集团的广告代理收入于劳务已经提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据时,确认收入的实现。
    利息收入
    本公司在相关的收入金额能够可靠地计量,相关的经济收益可以收到时,按资金被银行或其他企业使用的时间和约定的利率确认利息收入。
    15. 所得税的会计处理方法
    本公司及子公司根据会计报表所列的税前利润或亏损金额,经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目作出调整后,计算应纳税所得额。
    本公司及子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    三、会计政策变更及影响
    本集团在截至二○○二年六月三十日止六个月期间(以下简称“上半年”),变更了如附注二-12 所述的无形资产摊销方法的会计政策,并采用未来适应法处理,对二○○一年及以前年度会计报表没有影响。本集团根据前述非专利技术于二○○一年十二月三十一日的摊余价值,在按五年扣除已摊销年限后的剩余摊销年限内平均摊销。
    上述会计政策的变更对本集团及本公司上半年度主要会计科目的影响如下:
                                   二○○二年一月-六月
                                  本集团            本公司
年初未分配利润减少                     -                  -
净利润减少                     4,279,062          4,279,062
无形资产摊销增加               4,279,062          4,279,062
    四、税项
税种               计税依据                          税率
增值税             产品销售收入                       17%
城市维护建设税     应纳增值税、营业税              5%、7%
教育费附加         应纳增值税、营业税                  3%
企业所得税         应纳税所得额                   0%~33%
    本公司企业所得税的法定税率为33%。西宁市地方税务局根据青政办(2001)34号“青海省人民政府《关于印发西宁经济技术开发区招商引资优惠政策的通知》”之文件免征二○○一年度本公司的企业所得税。经审核后,二○○二年度本公司继续享受该优惠政策,现本公司的免税申请已报西宁经济开发区地税局,该局正在审批中。目前该局暂下发“开发字第013号审报认定书”,对本公司免征所得税。
    本公司的下属分公司在其实际经营所在地单独缴纳企业所得税,其法定税负为33%。
    东盛医药于一九九九年五月十七日在经国务院批准的西安高新技术产业开发区注册成立,其法定的企业所得税税率为33%。根据市科发[1999]101号文,东盛医药被西安市科学技术委员会认定为高新技术企业。于二○○一年五月十八日,西安市莲湖区地方税务局以莲地税发[2001]37号文批准东盛医药自投产之日起,减按15%的税率征收企业所得税,从二○○○年一月一日至二○○一年十二月三十一日免征企业所得税两年。该公司从二○○二年一月一日起不再享受免征所得税的优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。
    盖天力企业所得税的法定税率为33%。于一九九九年四月六日,盖天力获得经国家科委火炬高技术产业开发中心认定的“重点高新技术企业证书”。根据财税字[1994]第001号、国税发[1994]151号及苏税二[94]023号文件的规定,盖天力适用的企业所得税优惠税率为15%,但由于盖天力累计亏损,本期无需计提企业所得税。
    青海制药集团企业所得税的法定税率为33%。根据青地税政字(2000)117号第五条规定及西宁市地税局的批复,青海制药集团的企业所得税减按15%的税率计征。
    五、控股子公司
公司名称                      注册地       注册资本       本公司原始
                                                           投资额
纳入合并范围的子公司
东盛医药                   陕西·西安       3900万元       4556 万元
盖天力                     江苏·启东       3000万元       1200 万元
青海制药集团               青海·西宁      13226万元       7000 万元
西安远洋广告               陕西·西安        100万元      29.77 万元

公司名称                   本公司所占        经营范围
                            权益比例
                          直接    间接
纳入合并范围的子公司
东盛医药                 98.97%     -    医药产品的批发、零售、新药研制
盖天力                   80%        -    医药产品的生产和销售
青海制药集团             52.9%      -    医药产品的生产和销售
西安远洋广告              -       95%    国内各类广告的设计、制作、代理等
    本公司于二○○○年八月与启东市国资局签定的股权转让协议及补充协议中,就收购股权而涉及到的尚未执行完的启东市政府和启东市国资局的承诺列示如下:
    (1) 启东市政府和启东市国资局对本公司的承诺
    1) 根据有关协议的约定,于二○○○年七月三十一日进入净资产的1.2亿元应收帐款由启东市国资局负责,本公司配合,从股权交割之日(即二○○○年十一月五日)起在18个月内收回,逾期不能收回的由启东市国资局负责补齐。
    2) 截至二○○○年七月三十一日止,启东盖天力药业有限公司(“盖天力药业”)欠盖天力各种款项为24,463,519元。解痉车间欠盖天力各种款项为2,390,117元。上述欠款由启东市政府负责收回。
    3) 凡是盖天力为他人贷款提供的担保,由启东市政府负责与银行协调变更担保人;凡是他人为盖天力银行货款提供的担保一律变更为由东盛集团提供担保。
    (2) 启东市政府和启东市国资局承诺事项的执行情况
    截止本报告日,启东市国资局承诺负责收回的1.2亿元的应收账款中对冲,尚有余额约0.91亿元没有补齐(见附注六-3)。
    截止本报告日,由启东市政府负责收回的盖天力药业款项24,463,519元已收回5,771,731元;应收解痉车间款项2,390,117元仍未收回。
    截至本报告日止,盖天力尚有200万元为他人借款提供的担保正在办理担保人变更。
    六、会计报表主要项目注释
    1. 货币资金
    (1) 本集团之货币资金明细项目如下:
项目                 币种      二○○二年          二○○一年
                               六月三十日      十二月三十一日
现金               人民币         427,200             380,115
银行存款           人民币     194,806,039         199,098,551
其他货币资金       人民币      38,000,000           6,284,000
                              233,233,239         205,762,666
    (2) 本公司之货币资金明细项目如下:
项目                 币种         二○○二年             二○○一年
                                  六月三十日         十二月三十一日
现金               人民币             20,338                 71,420
银行存款           人民币        149,399,711            152,535,427
其他货币资金       人民币                  -                      -
                                 149,420,049            152,606,847
    2. 应收票据
    本集团的应收票据均为应收银行承兑汇票,应收票据中无到期未收回的票据,亦无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据
    3. 应收账款
    本集团之应收账款账龄分析如下:
                           二○○二年六月三十日
账龄                  金额       占总额比例        坏账准备
一年以内       151,599,738          52.18%        3,183,594
一至二年        30,480,461          10.49%        3,048,046
二至三年        46,637,461          16.05%       12,409,454
三年以上        61,822,073          21.28%       37,675,592
               290,539,733        100%           56,316,686

                            二○○一年十二月三十一日
账龄                    金额        占总额比例        坏账准备
一年以内         152,046,422          58.37%         3,528,574
一至二年          46,637,461          17.90%        12,409,454
二至三年          44,301,351          17.01%        20,684,753
三年以上          17,520,722           6.72%        16,976,261
                 260,505,956        100%            53,599,042
    本集团账龄在一年以上的应收账款中包括如附注五所述的由启东市国资局承诺负责收回的盖天力的应收账款约0.91亿元。
    本集团应收账款前五名金额合计为3422万元,约占应收账款总额的14.6%。
    本集团的应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    4. 其他应收款
    (1) 本集团之其他应收款账龄分析如下:
                             二○○二年六月三十日
账龄                      金额       占总额比例       坏账准备
一年以内            70,447,829          60.70%         440,537
一至二年            24,123,576          20.79%       1,756,372
二至三年            18,691,788          16.11%         191,918
三年以上             2,788,261           2.40%       2,390,117
                   116,051,454        100%           4,778,944

                                二○○一年十二月三十一日
账龄                         金额       占总额比例       坏账准备
一年以内               74,808,156          75.45%          594,547
一至二年               21,552,224          21.74%        3,290,419
二至三年                  355,928           0.36%          120,908
三年以上                2,432,333           2.45%        2,399,756
                       99,148,641        100%            6,405,630
    本集团其他应收款中包括如附注五所述的由启东市政府承诺负责收回的盖天力的其他应收款约2108万元。
    本集团其他应收款前五名金额合计为6083万元,约占其他应收款总额54.6%。
    本集团其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2) 本公司之其他应收款账龄分析如下:
                     二○○二年六月三十日    二○○一年十二月三十一日
账龄            金额  占总额比例 坏账准备      金额  占总额比例  坏账准备
一年以内  34,433,274        100%    -      7,766,766    100%         -
    本公司其他应收款比年初增加约2667万元,主要是西安大唐制药有限公司(以下简称“西安大唐制药“)受让本公司无形资产剩余未付价款所致(见附注六-11)。
    本公司其他应收款前五名金额合计为3260万元,约占其他应收款总额94.6%。
    本公司其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    5. 预付账款
    (1) 本集团之预付账款账龄分析如下:
               二○○二年六月三十日             二○○一年十二月三十一日
账龄                金额       占总额比例            金额  占总额比例
一年以内      68,438,524          92.67%       43,306,006        100%
一至二年       5,410,281           7.33%                -           -
              73,848,805        100%           43,306,006        100%
    本集团预付账款前五名金额合计为2243万元,约占预付账款总额的30.3%。
    本集团的预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    本集团预付账款主要是预付的原(辅)材料、包装材料款、广告费及科研开发费等。
    (2) 本公司之预付账款账龄分析如下:
              二○○二年六月三十日           二○○一年十二月三十一日
账龄             金额  占总额比例               金额  占总额比例
一年以内  102,983,101          97.8%      49,851,371        100%
一至二年    2,319,883           2.2%               -           -
          105,302,984        100%         49,851,371        100%
    本公司的预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    6. 存货
    (1) 本集团之存货明细项目如下:
类别              二○○二年六月三十日        二○○一年十二月三十一日
                      金额      跌价准备               金额      跌价准备
库存商品         5,596,749       208,800         10,755,457       208,800
原材料           8,942,993             -          8,796,980             -
在产品           1,956,281             -          1,725,447             -
产成品           2,703,284       981,630         10,828,549       981,630
包装物           6,974,675     1,026,378          9,579,319     1,026,378
低值易耗品         395,875             -          1,099,473             -
                26,569,857     2,216,808         42,785,225     2,216,808
    (2) 本公司之存货明细项目如下:
类别            二○○二年六月三十日         二○○一年十二月三十一日
                    金额     跌价准备             金额     跌价准备
原材料           573,900            -          386,441            -
在产品         1,485,019            -        1,080,548            -
产成品         1,009,640      980,425        1,313,819      980,425
包装物         1,186,830            -        1,013,102            -
低值易耗品       255,516            -          301,135            -
               4,510,905      980,425        4,095,045      980,425
    7. 待摊费用
    本集团待摊费用期末余额约76万元,与年初余额相比减少了约538万元,为期末未摊销的广告费减少。
    8. 长期股权投资
    (1) 本集团之长期股权投资明细项目如下:
项目               二○○一年                              二○○二年
                   十二月三十一日 本期增加   本期摊销      六月三十日
长期股权投资
其他长期股权投资    124,220,230       -    (5,105,402)     119,114,828
长期投资减值准备    (1,362,172)       -              -     (1,362,172)
                    122,858,058       -    (5,105,402)     117,752,656
    其他长期股权投资
被投资单位名称                占被投资单位
                           股权比例  投资期限   二○○一年十二月三十一日
                                                      金额       减值准备
青海制药厂有限公司         *47.10%      20年    32,667,783              -
其他不适用                  不适用               1,402,172      1,362,172
股权投资差额--盖天力            -     不适用    90,379,442              -
股权投资差额--宝鉴堂            -     不适用     (229,167)              -
                                               124,220,230      1,362,172
被投资单位名称                                                       本期
                                      二○○二年六月三十日       增(减)额
                                       金额       减值准备
青海制药厂有限公司               32,667,783              -              -
其他不适用                        1,402,172      1,362,172              -
股权投资差额--盖天力             85,263,625              -    (5,115,817)
股权投资差额--宝鉴堂               (218,752)             -        10,415
                                119,114,828      1,362,172    (5,105,402)
    * 本公司之控股子公司青海制药集团持有青海制药厂有限公司(以下简称“青海制药厂”)47.10%的股权,青海制药厂是一家正常经营并盈利的企业,由于现时本集团对其不具有重大影响,所以于二○○一年及二○○二年上半年度本集团对其长期股权投资采用成本法核算。
    其中:股权投资差额明细科目如下:
被投资   占被投资单位                                         二○○一年
单位名称    股权比例     初始金额     形成原因    摊销年限 十二月三十一日
盖天力           80%  109,622,188     溢价收购        10年    90,379,442
宝鉴堂           85%     (250,000)    折价收购        10年      (229,167)
                                                              90,150,275
被投资                                            二○○二年
单位名称       本期增加          本期摊销         六月三十日
盖天力                -       (5,115,817)         85,263,625
宝鉴堂                -            10,415          (218,752)
                      -       (5,105,402)         85,044,873
    (2) 本公司之长期股权投资明细项目如下:
项目            二○○一年                                    二○○二年
                十二月三十一日  本期增加 本期减少  本期摊销   六月三十日
长期股权投资
其他长期股权投资   215,741,416  8,088,637    -   (5,115,817)  218,714,236
    其他长期股权投资
                 占被投资单位                  二○○一年
被投资单位名称   股权比例     投资期限        十二月三十一日
                                               金额  减值准备
东盛医药           98.97%      无期限    189,237,685     -
青海制药集团       52.9%       无期限     66,789,085     -
盖天力            80%          无期限   (130,664,796)    -
股权投资差额        -          不适用     90,379,442     -
                                         215,741,416     -

                          二○○二年          本期权益           累计权益
被投资单位名称            六月三十日          增(减)额           增(减)额
                          金额   减值准备
东盛医药           201,199,478         -      11,961,793     155,635,078
青海制药集团        67,727,423         -         938,338      (2,272,577)
盖天力            (135,476,290)        -      (4,811,494)    (37,854,102)
股权投资差额        85,263,625         -      (5,115,817)    (24,358,563)
                   218,714,236         -       2,972,820      91,149,836
    其中:股权投资差额明细科目如下:
被投资     占被投资单位                                       二○○一年
单位名称   股权比例      初始金额     形成原因  摊销年限   十二月三十一日
盖天力        80%     109,622,188     溢价收购    10年      90,379,442

被投资                                                        二○○二年
单位名称        本期增加       本期减少      本期摊销         六月三十日
盖天力             -                  -   (5,115,817)         85,263,625
    9. 固定资产及累计折旧
    (1) 本集团之固定资产及折旧明细项目的变动情况如下:
                            二○○二年度一月至六月
                房屋及建筑物       机器设备      运输工具  办公及其他设备
原价/评估价值
期初余额          57,473,831     26,968,533     5,830,691      8,296,551
本期购入             620,704        160,003     4,017,954      1,564,356
在建工程转入               -              -             -              -
收购转入                   -              -             -              -
本期减少                   -       (679,815)      (29,345)       (42,456)
期末余额          58,094,535     26,448,721     9,819,300      9,818,451
累计折旧
期初余额          11,957,576     10,105,343       757,532      4,063,026
本期计提             873,229      1,171,674       390,071        630,802
收购转入                   -              -             -              -
本期减少                   -       (389,837)      (21,127)        (1,677)
期末余额          12,830,805     10,887,180     1,126,476      4,692,151
减值准备
期初余额           6,946,648      1,445,634       232,767              -
本期计提                   -              -             -              -
期末余额           6,946,648      1,445,634       232,767              -
净额
期初余额          38,569,607     15,417,556     4,840,392      4,233,525
期末余额          38,317,082     14,115,907     8,460,057      4,692,151

                                          二○○一年度
                           合计                   合计
原价/评估价值
期初余额             98,569,606             67,273,922
本期购入              6,363,017             17,312,375
在建工程转入                  -              3,227,892
收购转入                      -             11,656,961
本期减少               (751,616)              (901,544)
期末余额            104,181,007             98,569,606
累计折旧
期初余额             26,883,477             18,741,968
本期计提              3,065,776              6,302,776
收购转入                      -              2,354,387
本期减少               (412,641)              (515,654)
期末余额             29,536,612             26,883,477
减值准备
期初余额              8,625,049              5,400,000
本期计提                      -              3,225,049
期末余额              8,625,049              8,625,049
净额
期初余额             63,061,080             43,131,954
期末余额             66,019,346             63,061,080
    本集团用于银行贷款抵押的固定资产净值约1423万元(见附注六-12)。
    (2) 本公司之固定资产及折旧明细项目的变动情况如下:
                             二○○二年度一月至六月
                  房屋及建筑物      机器设备     运输工具     其他设备
原价/评估价值
期初余额            13,241,373     6,125,592      255,750      748,532
本期购入                     -             -        6,800      226,170
本期减少                     -             -            -      (2,000)
期末余额            13,241,373     6,125,592      262,550      972,702
累计折旧
期初余额             1,711,574     1,836,518      152,003      123,151
本期计提               151,653       290,613       15,498       77,314
本期减少                     -             -            -        (443)
期末余额             1,863,227     2,127,131      167,501      200,022
净值
期初余额            11,529,799     4,289,074      103,747      625,381
期末余额            11,378,146     3,998,461       95,049      772,680

                                              二○○一年度
                          合计                       合计
原价/评估价值
期初余额            20,371,247                 18,896,088
本期购入               232,970                  1,482,139
本期减少                (2,000)                    (6,980)
期末余额            20,602,217                 20,371,247
累计折旧
期初余额             3,823,246                  3,041,126
本期计提               535,078                    782,992
本期减少                 (443)                      (872)
期末余额             4,357,881                  3,823,246
净值
期初余额            16,548,001                 15,854,962
期末余额            16,244,336                 16,548,001
    本集团及本公司的固定资产不存在减值的情况,所以没有计提固定资产减值准备。
    10. 在建工程
    (1) 本集团之在建工程明细项目的变动情况如下:
工程名称              二○○一年十二月三十一日        本期变动
                             金额    减值准备    收购转入           增加
东盛科技医药产业园     69,315,109           -           -     17,352,456
先锋霉素车间            1,576,789   1,576,789           -              -
东洲花园                  887,619           -           -          8,096
生物药厂办公楼             28,000           -           -      1,056,716
宝鉴堂新厂房            1,150,000           -           -     13,111,635
西宁生物产业园         11,030,000           -           -              -
其他                      184,102           -           -        440,249
合计                   84,171,619   1,576,789           -     31,969,152

工程名称                  本期变动         二○○二年六月三十日
                        转入固定资产            金额      减值准备
东盛科技医药产业园                 -      86,667,565             -
先锋霉素车间                       -       1,576,789     1,576,789
东洲花园                           -         895,715             -
生物药厂办公楼                     -       1,084,716             -
宝鉴堂新厂房                       -      14,261,635             -
西宁生物产业园                            11,030,000             -
其他                               -         624,351             -
合计                               -     116,140,771     1,576,789

工程名称                  资金来源           项目进度

东盛科技医药产业园        其他来源                63%
先锋霉素车间              其他来源                  -
东洲花园                  其他来源                90%
生物药厂办公楼            其他来源                60%
宝鉴堂新厂房              其他来源                72%
西宁生物产业园            其他来源                  -
其他                      其他来源                  -
合计
    (2) 本公司之在建工程明细项目的变动情况如下:
工程名称                二○○一年                             二○○二年
                     十二月三十一日   本期增加  本期减少       六月三十日
东盛科技医药产业园      69,315,109   17,352,456    -           86,667,565

工程名称
                            资金来源            项目进度
东盛科技医药产业园          其他来源               63%
    本公司及本集团之在建工程中用于银行贷款抵押的金额均约为2585 万元(见附注六-
    12),在建工程成本中均不含有资本化利息。
    11. 无形资产
    (1) 本集团之无形资产明细项目变动情况如下:
种类          原始金额         二○○一年十二月三十一日      本期减少
                                  金额         减值准备
营销网络     31,700,000       25,050,500              -              -
非专利技术  126,339,439      111,158,321     10,420,000     51,824,717
商标权       29,220,000        4,111,500      1,522,084              -
其他           (858,438)        (858,438)             -              -
                             139,461,883      11,942,084     51,824,717

种类             本期摊销     二○○二年六月三十日           剩余摊销
                              金额           减值准备            年限
营销网络       1,595,000     23,455,500              -            7年
非专利技术     7,656,724     51,676,880     10,420,000          4-8年
商标权         1,109,760      3,001,740      1,522,084            8年
其他             (44,789)      (813,649)             -              -
              10,316,695     77,320,471     11,942,084
    (2) 本公司之无形资产明细项目变动情况如下:
种类           原始金额   二○○一年十二月三十一日 本期减少      本期摊销
                                金额   减值准备
非专利技术  126,339,439   111,158,321 10,420,000   51,824,717   7,656,724

种类             二○○二年六月三十日              剩余摊销
                     金额         减值准备           年限
非专利技术     51,676,880       10,420,000          4-8年
    无形资产非专利技术本期减少是因为:
    二○○二年三月五日,本公司与西安大唐制药有限公司就“穿山龙有效成分提取工艺”和“派复朗”专有技术签订转让协议,本公司分别以3406.37万元和1580.6万元的价格将“穿山龙有效成分提取工艺”和“派复朗”专有技术转让给西安大唐制药。
    二○○二年二月二十八日,本公司与东盛药业就“赛复喜”专有技术签订转让协议,本公司以1020.2万元的价格将“赛复喜”专有技术转让给东盛药业。
    12. 短期借款
    (1) 本集团之短期借款明细项目如下:
                          二○○二年        二○○一年
借款类别           币种   六月三十日      十二月三十一日      期限
信用贷款         人民币   80,000,000          80,000,000  2001.9~2003.04
抵押贷款*        人民币   35,590,492          32,630,822  2001.9~2003.09
担保贷款**       人民币  300,500,000         275,500,000  2001.6~2003.06
                         416,090,492         388,130,822
借款类别                              年利率(%)
信用贷款                             5.800~7.605
抵押贷款*                            5.040~6.435
担保贷款**                           5.310~7.313
    * 本集团用于抵押贷款的固定资产净值约为1423万元(见附注六-9),用于抵押贷款的在建工程约为2585万元(见附注六-10)。
    ** 本集团的担保贷款担保人包括:
    1) 东盛集团及东盛药业为本公司3500万元短期借款提供共同担保;
    2) 东盛集团为盖天力10550万元、为医药公司2000万元、本公司8000万元短期借款提供担保;
    3) 本公司为盖天力2000万元短期借款提供担保;
    4) 咸阳偏转集团为本公司4000万元短期借款提供担保。
    (2) 本公司之短期借款明细项目如下:
                          二○○二年    二○○一年
借款类别           币种   六月三十日  十二月三十一日          期限
抵押贷款*        人民币   23,400,000      23,400,000  2001.10~2002.9
担保贷款**       人民币  155,000,000     155,000,000   2001.3~2003.03
                         178,400,000     178,400,000

借款类别                              年利率(%)
抵押贷款*                                  6.435
担保贷款**                           5.040~6.435
    * 本公司用于2340万元抵押贷款的在建工程约为2585万元(见附注六-10)。
    ** 本公司的担保贷款担保人包括:
    1) 东盛集团及东盛药业为本公司3500万元短期借款提供共同担保,东盛集团为本公司8000万元短期借款提供担保;
    2) 咸阳偏转集团为本公司4000万元短期借款提供担保。
    13. 应付账款
    本集团的应付账款年末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    14. 应交税金
    (1) 本集团之应交税金明细项目如下:
                       二○○二年             二○○一年
税种                   六月三十日         十二月三十一日
增值税**               56,694,896             71,922,165
城市维护建设税            741,441              1,455,189
企业所得税              2,040,537              1,139,996
营业税                     69,705                281,510
其他                      350,998                651,125
                       59,897,577             75,449,985
    ** 其中39,022,810元为盖天力公司在本公司收购其80%股权之前已经形成。
    (2) 本公司之应交税金明细项目如下:
                     二○○二年              二○○一年
税种                 六月三十日          十二月三十一日
增值税                  65,854                1,680,309
城市维护建设税          52,575                   86,173
企业所得税             325,187                  925,187
其他                   137,028                  233,661
                       580,644                2,925,330
    15. 其他应付款
    本集团报告期末其他应付款比上年末增加2899万元,主要是对东盛集团的债务增加形成的。其中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项明细详见附注六-28(2)。
    16. 长期借款及一年内到期的长期负债
    本集团之长期借款明细项目如下:
                                二○○二年           二○○一年
                                六月三十日       十二月三十一日
担保贷款*                       51,183,586           50,500,000
银行抵押借款                             -                    -
其他信用借款                             -                    -
                                51,183,586           50,500,000
减:一年内到期的长期负债                 -                    -
                                51,183,586           50,500,000
    * 本集团的担保贷款担保人包括:
    1) 东盛集团为盖天力750万元长期借款作担保;
    2) 本公司为东盛医药4300万元长期贷款作担保。
    17. 少数股东权益及少数股东损益
 少数股东权益 少数股东损益
被投资公司名称   二○○二年   二○○一年      二○○二年   二○○一年
                 六月三十日  十二月三十一日   六月三十日   十二月三十一日
东盛医药         2,093,941     1,969,452       124,489           870,239
青海制药集团    60,242,162    59,406,705       835,457        (2,858,868)
宝鉴堂             326,681       283,047        43,634          (466,953)
济南东盛医药       736,094       756,482       (20,388)          (43,518)
盖天力         (21,951,533)  (20,748,659)   (1,202,874)       (9,402,778)
西安远洋广告        40,462        54,503       (14,041)           38,833
                41,487,807    41,721,530      (233,723)      (11,863,045)
    18. 股本
    本公司于二○○二年六月三十日之股份构成的明细项目如下:
    (单位:股)
                                   二○○二年        二○○一年
                                   六月三十日        十二月三十一日
尚未流通股份
发起人股份                       137,386,960          137,386,960
其中:境内法人持有股份           137,386,960          137,386,960
尚未流通股份合计                 137,386,960          137,386,960
已流通股份
境内上市的人民币普通股            49,500,000           49,500,000
已流通股份合计                    49,500,000           49,500,000
股份总数                         186,886,960          186,886,960
    19. 资本公积
             二○○一年                       二○○二年
项目      十二月三十一日     本期增加         六月三十日
资本公积    23,286,386       1,465,044        24,751,430
            23,286,386       1,465,044        24,751,430
    本集团及本公司二○○二年六月三十日资本公积中股本溢价23,286,386元,本期增加1,465,044元,为本公司向关联公司转让无形资产所致。(见附注六-11)
    20. 盈余公积
    本集团及本公司之盈余公积明细项目如下:
                  二○○二年                二○○一年
项目              六月三十日  本期计提     十二月三十一日
法定盈余公积     15,082,856       -         15,082,856
法定公益金       14,876,362       -         14,876,362
                 29,959,218       -         29,959,218
    21. 主营业务收入及成本
    (1) 本集团之主营业务收入及主营业务成本的明细项目如下:
                          二○○二年一月至六月
行业               营业收入       营业成本         营业毛利
药品销售        208,724,137     52,452,335      156,271,802
广告代理         10,503,271     10,944,970        (441,699)
                219,227,408     63,397,305      155,830,103

                             二○○一年一月至六月
行业              营业收入       营业成本        营业毛利
药品销售       193,764,863     34,499,032     159,265,831
广告代理                 -              -               -
               193,764,863     34,499,032     159,265,831
    本集团本报告期因药品销售收入比上年同期增加了约1500万元且新增广告代理业务而使主营业务收入整体增加2546万元,增幅约为13%。
    本集团的药品销售业务全部系在中国大陆之业务,面临同样的经济环境,承担相同的风险和回报。
    本集团本报告期因比上年同期增加合并会计报表单位-西安远洋广告,从而增加了广告代理业务。
    (2) 本公司之主营业务收入及主营业务成本的明细项目如下:
                        二○○二年一月至六月
行业            营业收入      营业成本       营业毛利
药品销售     105,635,539    79,212,880     26,422,659

                        二○○一年一月至六月
行业                营业收入     营业成本       营业毛利
药品销售         116,729,801   91,293,213     25,436,588
    本公司的药品销售收入全部为对子公司东盛医药的销售收入。
    22. 营业费用
    本集团本报告期的营业费用比上年同期增加了约1998万元,增幅约为34%,主要原因是本集团本期广告费比上年同期增加约1100万元、医药公司本年度业务量扩大而相应增加营业费用、新增报表合并单位青海制药集团和西安远洋广告公司也相应增加营业费用。
    23. 管理费用
    本集团本报告期的管理费用比上年同期增加了约1234万元,增幅约为56%,主要原因是随着业务量的扩大,各明细费用项目均有不同程度的增加、新增报表合并单位青海制药
    集团和西安远洋广告公司也相应增加管理费用。
    本公司本报告期的管理费用比上年同期增加约396万元,增幅约为45%,主要原因是随着业务量的扩大,各明细费用项目均有不同程度的增加。
    24. 财务费用
    (1) 本集团之财务费用明细项目如下:
项目                  二○○二年            二○○一年
                      一月至六月             一月至六月
利息支出             15,738,380                9,678,277
减:利息收入         (1,338,574)                (405,606)
其他                  7,314,586                2,674,428
                     21,714,392               11,947,099
    本集团本报告期利息支出比上年同期增加了约606万元,增幅约为62.6%,主要原因是本报告期的银行借款增加及银行承兑汇票贴现利息增加。
    本集团其他项目本报告期比上年同期增加了约464万元,增幅约为173%,主要原因是本报告期提供给客户的现金折扣增加。
    (2) 本公司之财务费用明细项目如下:
项目                            二○○二年   二○○一年
                                一月至六月   一月至六月
利息支出                         6,162,954         2,503,147
减:利息收入                      (757,010)         (349,943)
其他                               113,016            50,397
                                 5,518,960         2,203,601
    本公司本报告期的财务费用比上年同期增加了约331万元,增幅约为150%,主要原因是短期借款增加及银行承兑汇票贴现利息增加。
    25. .营业外收入
    本集团本报告期的营业收入比上年同期增加约597万元,主要是出售无形资产所致(见附注六-11)。
    26. 营业外支出
    本集团本报告期的营业外支出比上年同期减少了2504万元,减幅约为97%。主要原因是上年同期计提了无形资产减值准备2435万元,本报告期无需对固定资产、无形资产、在建工程等计提减值准备。
    27. 支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金主要是广告费和用于支付除广告费、工资及税费以外的营业费用和管理费用。
    28. 关联方关系及其交易
    (1) 关联方关系
    存在控制关系的关联方的基本资料及与本公司的关系(详见附注五)
    不存在控制关系但有交易往来的关联方
关联方名称                                      与本公司关系
东盛集团                                        本公司第一大股东
东盛药业                                        本公司股东
中美合资陕西济生制药有限公司(“陕西济生”)      股东之子公司
青海制药厂                                      联营公司
    (2) 关联交易
    重大交易
关联方名称                      二○○二年        二○○一年
                                一月至六月        一月至六月
向关联方出让非专利技术
东盛药业                        10,202,000                -
向关联方购买非专利技术
东盛药业                                 -        3,367,403
向关联方采购商品
青海制药厂                       2,420,901                -
陕西济生                         6,829,353        3,070,000
                                 9,250,254        3,070,000
    与关联方往来款项余额
    本集团与关联方的往来账余额明细项目如下:
关联方名称               二○○二年        二○○一年
                         六月三十日        十二月三十一日
预付账款
陕西济生                         -              587,785
其他应收款
青海制药厂                 456,840              332,557
应付账款
陕西济生                 1,595,918                    -
青海制药厂               3,839,459            3,857,892
                         5,435,377            3,857,892
其他应付款
东盛药业                   198,417                    -
东盛集团                32,902,435            2,260,736
青海制药厂                 415,327                    -
陕西济生                     5,000                    -
                        33,521,179            2,260,736
    上述关联往来均无抵押,不计息且无固定还款期。
    关联方为本集团借款提供担保
关联方名称                        二○○二年     二○○一年
                                  六月三十日     十二月三十一日
东盛药业                                   -               -
东盛集团                         213,000,000     188,000,000
东盛集团及东盛药业共同担保        35,000,000      35,000,000
                                 248,000,000     223,000,000
    七、或有事项
    截至二○○二年六月三十日止,本集团无重大或有事项。
    八、资产负债表日后事项
    本集团无重大需披露的资产负债日后非调整事项。
    九、资本性承诺
                          二○○二年     二○○一年
                          六月三十日     十二月三十一日
已批准但未签约
东盛科技医药产业园       160,000,000      160,000,000
    该等资本性承诺大部分属本公司增发募集资金使用项目,因此实际的支出视本公司增发募集资金到位的情况而定。
    十、财务报表的批准报出
    本财务报表经公司第二届董事会第十八次会议于二零零二年八月十七日批准报出。
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