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广誉远(600771)公告正文

东盛科技股份有限公司2002年年度报告

公告日期 2003-04-15
股票简称:广誉远 股票代码:600771
                       东盛科技股份有限公司2002年年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况简介
    三、会计数据和业务数据摘要
    四、股本变动和股东情况
    五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    六、公司治理情况
    七、股东大会情况简介
    八、董事会报告
    九、监事会报告
    十、重要事项
    十一、财务报告
    十二、备查文件目录
    一、重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司独立董事姚达木先生、曹泽毅先生因工作原因未能出席本次董事会,均书面委托独立董事邹东涛先生代为表决;董事王建侠先生、王梅珠女士、于万源先生因工作原因未能出席本次董事会,均书面委托董事郭家学先生代为表决。
    公司负责人董事长郭家学先生、主管会计工作负责人财务总监黄嘉俊先生、会计机构负责人财务部经理吴伯玉先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    (一)、公司法定中文名称:东盛科技股份有限公司
    公司法定英文名称:topsun science and technology CO.,Ltd
    (二)、公司法定代表人:郭家学
    (三)、公司董事会秘书:田红
    证券事务代表:郑延莉
    联系地址:陕西省西安市南二环西段九号永安大厦
    联系电话:029-8378949 转8085
    传真:029-8378953
    电子信箱:th0552@sina.com
    电子信箱:zhengyl1975@sina.com
    (四)、公司注册地址:青海省西宁市高新开发区
    公司办公地址:陕西省西安市南二环西段九号永安大厦
    邮政编码:710068
    公司国际互联网网址:http://www.topsun.com
    电子信箱:topsun@public.xa.sn.cn
    (五)、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点:陕西省西安市南二环西段九号永安大厦公司证券部
    (六)、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:东盛科技
    股票代码:600771
    (七)、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996 年11 月25 日
    公司首次注册登记地点:青海省同仁县
    公司变更注册登记日期:2001 年8 月29 日
    公司变更注册登记地点:青海省西宁市高新开发区
    东盛科技(600771) 2002 年年度报告正文
    企业法人营业执照注册号:6300001200556
    公司税务登记号码:630102710403912
    公司聘请的会计师事务所名称:普华永道中天会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址:深圳东路5002 号新兴广场帝王商业中心3812
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一)、本报告期内公司主要利润指标
    单位:元
项目                                                         2002年度
利润总额                                                   56,469,168
净利润                                                     37,230,073
扣除非经常性损益后的净利润                                 33,322,886
主营业务利润                                              323,763,422
其他业务利润                                                   40,177
营业利润                                                   44,928,148
投资收益                                                    7,633,833
补贴收入                                                      832,260
营业外收支净额                                              3,074,927
经营活动产生的现金流量净额                                129,324,507
现金及现金等价物净增减额                                  144,398,434
    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额单位:元
项目                                                            金额
营业外收入                                                 7,335,736
营业外支出                                                 4,260,809
补贴收入                                                     832,260
    (二)、公司近三年主要会计数据和财务指标
    单位:元
                                         2001年
财务指标                     2002年
                                            调整后             调整前
主营业务收入            504,300,326    445,672,499        445,672,499
净利润                   37,230,073     44,731,388         40,766,696
总资产                1,184,807,939  1,006,365,907      1,005,878,992
股东权益
(不含少数股东权益)      362,905,782    337,429,078        332,968,859
每股收益                      0.20           0.24             0.0.29
扣除非经常性
损益后的每股收益              0.18           0.32               0.31
每股净资产                    1.94           1.81               1.78
调整后的每股净资产            1.93           1.72               1.75
每股经营活动
产生的现金流量净额            0.69           0.11               0.11
全面摊薄净资产收益率%        10.26          13.26              12.24
加权平均净资产收益率%        10.43          14.20              13.04
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率%          9.34          19.27             18.50

                                                2000年
财务指标
                                     调整后                  调整前
主营业务收入                     311,038,666              311,038,666
净利润                            53,650,096               53,154,569
总资产                           629,030,062              659,554,900
股东权益
(不含少数股东权益)               292,697,690              292,202,163
每股收益                               0.28
扣除非经常性损益后的每股收益           0.29                      0.29
每股净资产                             1.57                      1.56
调整后的每股净资产                     1.51                      1.50
每股经营活动
产生的现金流量净额                     0.06                      0.06
全面摊薄净资产收益率%                 18.33                     18.19
加权平均净资产收益率%                 20.18                     20.01
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率%                 20.16                     20.49
    (三)、公司在本报告期末至年度报告披露日之间股本未发生变化。
    (四)、本报告期内股东权益变动情况
    单位:元
项目               期初数       本期增加       本期减少        期末数
股本          186,886,960                                 186,886,960
资本公积       23,286,386        954,944                   24,241,330
盈余公积       30,851,262      7,446,014                   38,297,276
法定公益金     15,322,384      3,723,007                  19,045,3-91
未分配利润     96,404,470     37,230,073     20,154,327   113,480,216
股东权益      337,429,078     38,185,017    122,708,313   362,905,782

项目                          变动原因
股本
资本公积                   向关联方出让无形资产
盈余公积                   盈余公积
法定公益金                 计提法定公益金
未分配利润                 当期盈利,提取盈余公积、法定公益金,派发红利
股东权益                   当期盈利及资本公积增加派发红利
    四、股本 变动及股东情况
    (一)、股本变动情况
    1、公司股份变动情况表
    数量单位:股
                                          本次变动增减(+、-)
                     本次变动前    配股    送股    公积金转股    增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份       137,386,960
其中:国家持有股份
境内法人持有股份    137,386,960
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股合计    137,386,960
二、已上市流通股份
1、人民币普通股      49,500,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计   49,500,000
三、股份总数        186,886,960

                                 本次变动增减(+、-)
本次变动前                        其他      小计           本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                             137,386,960
其中:国家持有股份
境内法人持有股份                                          137,386,960
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股合计                                          137,386,960
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                            49,500,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                         49,500,000
三、股份总数                                              186,886,960
    2、股票发行与上市情况
    东盛科技股份有限公司原名称为青海同仁铝业股份有限公司(以下简称“青海同仁”)。青海同仁是在原青海省同仁铝厂的基础上,以募集设立方式改组成立的股份有限公司。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]246 号文件批准,向社会公众公开发行人民币普通股15,000,000 股,发行价格为每股人民币4.80 元,并于1996 年11月5 日在上海证券交易所挂牌交易。本次发行后公司总股本为58,600,000股。
    经1997 年5 月31 日召开的1996 年度股东大会的决定,公司以1996 年12 月31 日的股份总数58,600,000 股为基数,以资本公积金每10 股转增3.5 股。本次转增的股权登记日为1997 年6 月10 日,除权及流通股转增股份上市交易日为1997 年6 月11 日。本次转增后公司总股本为79,110,000 股。
    1998 年年底经中国证券监督管理委员会以证监上字[1998]136 号文件批准,公司以1997 年12 月31 日的股份总数79,110,000 股为基数,每10 股配售2.2222 股,共配14,333,480 股,配股价格为每股人民币5.00 元。本次配股股权登记日为1998 年12 月15 日,除权基准日为1998 年12 月16 日,配股缴款起止日期为1998 年12 月16 日至1998 年12 月29 日。
    经2000 年2 月25 日召开的1999 年度股东大会决定,公司以1999 年12 月31 日的股份总数93,443,480 股为基数,每10 股送红股3 股,以资本公积金每10 股转增7 股。本次分配转增的股权登记日为2000 年3 月8 日,除权交易日为2000 年3 月9 日。
    本报告期内公司股份总数及股权结构未发生变动。
    (二)、公司股东情况介绍
    1、本报告期末股东总数
    截至2002 年12 月31 日,本公司股东总数为28102 户,其中法人股股东9 户,持股137,386,960 股,社会公众股股东28093 户,持股49,500,000 股。
    2、本报告期末公司前十位股东持股情况
    单位:股
名次  股东名称                                             期末持股数
1     西安东盛集团有限公司                                 54,048,280
2     陕西东盛药业股份有限公司                             45,080,000
3     鞍山钢铁集团公司                                     13,796,782
4     青海万立水电有限责任公司                              6,600,000
5     中色(南海)恒达发展公司                                6,040,000
6     南京钢铁集团公司                                      5,400,000
7     镇江市环宇投资咨询有限责任公司                        3,021,898
8     广发证券股份有限公司                                  2,700,000
9     山西晋能房地产开发有限公司                              800,000
10    海南品润实业投资有限公司                                700,000

名次  股东名称                                          占总股本比例%
1     西安东盛集团有限公司                                      28.92
2     陕西东盛药业股份有限公司                                  24.12
3     鞍山钢铁集团公司                                           7.38
4     青海万立水电有限责任公司                                   3.53
5     中色(南海)恒达发展公司                                     3.23
6     南京钢铁集团公司                                           2.89
7     镇江市环宇投资咨询有限责任公司                             1.62
8     广发证券股份有限公司                                       1.44
9     山西晋能房地产开发有限公司                                 0.42
10    海南品润实业投资有限公司                                   0.37

名次  股东名称                                               股份性质
1     西安东盛集团有限公司                                     法人股
2     陕西东盛药业股份有限公司                                 法人股
3     鞍山钢铁集团公司                                     国有法人股
4     青海万立水电有限责任公司                                 法人股
5     中色(南海)恒达发展公司                                   法人股
6     南京钢铁集团公司                                         法人股
7     镇江市环宇投资咨询有限责任公司                           法人股
8     广发证券股份有限公司                                     法人股
9     山西晋能房地产开发有限公司                               流通股
10    海南品润实业投资有限公司                                 法人股
    (1)、本报告期内持有公司5%(含5%)以上股份的股东所持公司股权未发生变化;
    (2)、本报告期内,除第九位股东为流通股股东外,其余均为法人股股东。公司前十位法人股股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;
    (3)、本报告期内,公司第二大股东陕西东盛药业股份有限公司将其所持有的本公司社会法人股股份2000 万股(占公司股份总数的10.70%),质押给中国建设银行黄南州分行互助滩办事处;公司第一大股东西安东盛集团有限公司将其所持有的本公司社会法人股股份5400 万股(占公司股份总数的28.89%),质押给中国建设银行西安市东大街支行。以上质押均在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续,并分别于2002 年3 月26 日、4 月9 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上予以了详细公告。
    3、公司第一大股东的情况介绍
    (1)、公司第一大股东西安东盛集团有限公司成立于1996 年12 月25 日,法定代表人:郭家学,注册资本壹亿伍仟万元人民币,经营范围:科学仪器的开发、生产、销售;机电设备、工业原辅材料、百货纺织品、建筑材料、金属材料(不含有色金属材料)的销售;汽车租赁业务、人才培训(不含国家专项审批)、技术服务,股权结构为郭家学持有72.74%股权、张斌持有18.42%股权、王玲持有8.84%股权。本报告期内,公司第一大股东未发生变更。
    (2)、公司第一大股东实际控制人情况介绍
    郭家学,男,37 岁,工商管理硕士课程班结业,中国民主建国会会员,系十届全国人大代表,民建中央委员,民建陕西省委员会副主委,陕西省企业家协会副会长,陕西省医药协会副会长。自1987 年以来,先后在西安人民医电科学研究所、西安东盛饮品有限公司、西安东盛集团有限公司等单位任法人代表,曾荣获“全国振兴千家中小企业先进个人”和“陕西省杰出青年企业家”、“陕西省首届五四青年奖章获得者”、“陕西省劳动模范”等荣誉称号,现任西安东盛集团有限公司董事长、东盛科技股份有限公司董事长。
    4、其他持股10%以上(含10%)的股东情况介绍
    陕西东盛药业股份有限公司成立于1997 年12 月30 日,法定代表人:李红军,注册资本捌仟玖佰万元人民币,经营范围:医药片剂、胶囊剂(冲剂)、注射剂、口服液的生产、销售,保健品的生产、销售,药用植物的开发、种植。
    五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)、董事、监事和高级管理人员的情况
    1、现任董事、监事和高级管理人员基本情况(单位:股)
姓名      性别            年龄              职务           任职期限

郭家学    男               37             董事长        2000.2-2003.2
王崇信    男               42         董事、总裁        2002.5-2003.2
张斌      男               31       董事、副总裁        2000.2-2003.2
陶朝晖    男               35       董事、副总裁        2000.2-2003.2
张郁      男               43             副总裁       2001.12-2003.2
李传屏    男               48             副总裁       2001.12-2003.2
黄嘉俊    男               31           财务总监       2002.10-2003.2
曹泽毅    男               70           独立董事        2000.2-2003.2
姚达木    男               73           独立董事        2000.2-2003.2
邹东涛    男               54           独立董事        2000.2-2003.2
王梅珠    女               49               董事        2000.2-2003.2
王定珠    男               32               董事        2000.2-2003.2
李相贤    男               58               董事        2000.9-2003.2
李生      男               39               董事        2001.7-2003.2
戴登元    男               56               董事        2000.2-2003.2
于万源    男               42               董事        2000.2-2003.2
王建侠    男               40               董事        2000.2-2003.2
李红军    男               35               监事        2001.3-2003.2
张敏      男               37               监事        2001.3-2003.2
隆万程    男               31               监事        2001.3-2003.2
王晓虎    男               29               监事        2000.2-2003.2
李西宁    男               41               监事        2000.2-2003.2
田红      女               35         董事会秘书        2000.2-2003.2

姓名                                               持股数
                                  年初数                       年末数
郭家学
王崇信
张斌
陶朝晖
张郁
李传屏
黄嘉俊
曹泽毅
姚达木
邹东涛
王梅珠                             6600                          6600
王定珠
李相贤
李生
戴登元
于万源
王建侠
李红军
张敏
隆万程
王晓虎
李西宁
田红
    (1)、本报告期内,公司董事、监事及高级管理人员持股数未发生变化;
    (2)、董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况
姓名              股东单位                                       职务
郭家学            西安东盛集团有限                         公司董事长
陶朝晖            陕西东盛药业股份有限公司                       董事
王定珠            陕西东盛药业股份有限公司                       董事
于万源            鞍山钢铁集团公司                           副总经理
李生              青海万立水电有限责任公司                     总经理
王建侠            中色(南海)恒达发展有限公司                   总经理
戴登元            南京钢铁集团公司                     董事、副总经理
王梅珠            陕西东盛药业股份有限公司                     已退休
李红军            陕西东盛药业股份有限公司             董事长、总经理

姓名                                                         任职期间
郭家学                                                     1996年至今
陶朝晖                                                 1999年11月至今
王定珠                                                     1997年至今
于万源                                                 2001年10月至今
李生                                                    2000年7月至今
王建侠                                                     1995年至今
戴登元                                                  1996年7月至今
王梅珠
李红军                                                     2001年至今
    2、年度报酬情况
    (1)、根据2001 年6 月9 日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过的《公司高级管理人员薪资方案及考核实施办法》,本报告期内公司与高管人员签订了经营目标责任书,进行年度责任考核,实施相应奖惩。
    (2)、本报告期内,公司董事、监事未在公司及控股子公司领取任何董事、监事的报酬及津贴。高级管理人员有12 人在公司及控股子公司领取报酬,年度报酬总额为135万元。其中,20 万元至25 万元的1 人,12 万元至15 万元的6 人,5 万元至10 万元的5 人,金额最高的前三位高管人员报酬总额为55 万元。
    本报告期内,董事郭家学、于万源、戴登元、王建侠、李生、王梅珠,监事李红军、李西宁不在公司及控股子公司领取报酬及津贴,除监事李西宁外,其余均在股东单位领取报酬;独立董事曹泽毅、姚达木、邹东涛不在公司领取独立董事报酬及津贴,其出席董事会、股东大会的差旅费由公司据实报销。
    3、公司董事、监事及高管人员变动情况
    (1)、本报告期内,公司董事兼总经理闫瑾因劳动合同到期向董事会提交了请辞报告;董事兼副总经理尚喜民、董事雒顺林、财务总监刘亮因工作变动原因分别向董事会提交了请辞报告。经研究,董事会予于批准。
    (2)、经2002 年4 月13 日召开的第二届董事会第十五次会议审议,决定聘请王崇信为公司总裁;经2002 年10 月14 日召开的第二届董事会第十九次会议审议,决定聘请黄嘉俊为公司财务总监。
    (3)、2002 年5 月18 日召开的2001 年度股东大会决定增补王崇信为公司第二届董事会董事。
    (二)、公司员工情况
    本公司(包括控股子公司)现有员工2836 人,其中生产人员1071 人,销售人员1102 人,技术人员251 人,财务人员97 人,行政人员242 人,退休人员73 人。公司员工中大专以上学历1517 人,占员工总数的53.49% 。
    六、公司治理结构
    (一)、公司治理状况
    公司于1996 年11 月在上海证券交易所上市,2000 年10 月实施了大规模的资产置换。本次资产置换完成后,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。本报告期内,公司按照中国证监会和国家经贸委颁发的《上市公司治理准则》等规范性文件,相应修改了《公司章程》,重新修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》,制定了《独立董事制度》。目前公司董事会正筹备设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会,加强公司治理,切实维护股东权益。
    本报告期内,公司还根据中国证监会和国家经贸委联合下发的《关于开展上市公司建立现代企业制度的检查通知》要求,及时组织董事、监事及高管人员认真学习,以《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会颁布的相关规范性文件为依据,对公司建立现代企业制度情况进行了认真地自查,形成并通过了自查报告。同时,公司的第一大股东西安东盛集团有限公司也进行了自查。
    1、关于股东与股东大会:公司重新修订了《股东大会议事规则》,进一步规范了股东大会的召集、召开和议事程序,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,充分行使权利;公司设置了专用电子信箱和电话,使广大股东随时可以无障碍的了解公司的经营状况;公司的关联交易公平、公开、公正,没有侵害公司和非关联股东的合法权益,并对定价依据予以了充分披露。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:公司控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”;公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序,采用累积投票制度选举董事;公司重新修订了《董事会议事规则》,制定了《独立董事制度》。各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任。目前公司董事会正按照《上市公司治理准则》的要求,筹备设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会。
    4、关于监事和监事会:公司重新修订了《监事会议事规则》;公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;各位监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司将不断创新机制,建立更加合理、透明的董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制;公司经理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。
    6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
    7、关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露制度》,指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询;公司的信息披露真实、准确、完整、及时,能够确保所有股东有平等的机会获得信息;公司能够按照有关规定,及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
    (二)、独立董事履行职责情况
    经2000年2月25日召开的公司1999年度股东大会审议通过,公司设立了三位独立董事,分别为曹泽毅、姚达木、邹东涛。本报告期内,公司制定了《独立董事制度》。
    独立董事能够认真参加公司董事会及股东大会,充分履行独立董事的职责,对公司的关联交易、变更公司总裁等事项发表了独立意见,切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。
    (三)、公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况
    公司与第一大股东西安东盛集团有限公司已经完全做到了人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务独立。
    1、人员独立方面:公司与所有在册员工均签署了劳动合同,职工的劳动、人事管理均由本公司负责,工资及其他福利待遇亦由本公司独立发放;公司不存在总裁、副总裁、财务总监及董事会秘书在股东单位兼任高级管理人员的情况。
    2、资产完整方面:公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施;拥有独立完善的产、供、销系统;在土地使用权、工业产权及非专利技术方面与第一大股东已作清楚界定;公司具备独立的办公地址及生产经营场所。
    3、财务独立方面:公司设立了独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系、具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;独立在银行开设帐户;独立缴纳税款;独立做出财务决策。
    4、机构独立方面:公司的董事会、监事会及其他内部机构能够独立运作;公司设立了完整的组织管理机构,负责和管理公司的劳动、人事及工资管理。
    5、业务独立方面:公司的业务完全独立于第一大股东,具有独立完整的业务及自主经营能力,不存在同业竞争的情形。
    (四)、公司高级管理人员的考评及激励机制
    公司制定了《公司高级管理人员薪资方案及考核实施办法》,建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制,公司董事会依照该办法的具体细则,并结合公司当年业绩、个人业绩对高级管理人员进行考评。
    七、股东大会情况简介
    (一)、股东大会的通知、召集、召开情况及股东大会通过或否定的决议、决议刊登的信息披露报纸及披露日期
    报告期内,公司共召开年度股东大会一次。
    2002 年4 月16 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上刊登了关于召开2001 年度股东大会的通知,2002 年5 月18 日上午9 时在长安城堡酒店(西安)如期召开了2001 年度股东大会。出席本次大会的股东及股东授权代表共5 人,代表股份117,168,280 股,占本公司股份总额的62.69% 。公司部分董事、监事及高级管理人员了会议,符合《公司法》及公司章程的有关规定。本次大会以记名投票表决的方式逐项表决通过了以下决议:
    1、《公司第二届董事会2001 年度工作报告》;
    2、《公司第二届监事会2001 年度工作报告》;
    3、《公司2001 年度财务决算报告》;
    4、《公司2002 年度财务预算报告》;
    5、《公司2001 年度利润分配预案》;
    6、《公司2001 年度报告》正本及摘要;
    7、《关于续聘会计师事务所的议案》;
    8、《关于董事会授权董事长借贷额度的议案》;
    9、《关于延长公司增发A 股决议有效期的议案》;
    10、《关于修改公司章程部分条款的议案》;
    11、《关于重新修订股东大会议事规则的议案》;
    12、《关于重新修订董事会议事规则的议案》;
    13、《关于制定独立董事制度的议案》;
    14、《关于重新修订监事会议事规则的议案》;
    15、《关于增选王崇信先生为公司第二届董事会董事的议案》。
    本次大会经北京中银律师事务所戈向阳律师现场见证,并出具了法律意见书。认为:
    公司本次年度股东大会的召集、召开程序、出席人员的资格及表决程序均符合《公司法》、《规范意见》、《公司章程》、《上市公司治理准则》及其他有关法律、法规的规定,会议形成的决议合法有效。
    本次大会的决议于2002 年5 月21 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登。
    (二)、公司选举、更换董事、监事的情况
    1、本报告期内,公司董事闫瑾、雒顺林、尚喜民先后向董事会提交了关于辞去公司董事的请辞报告。经研究,董事会予于批准。
    2、2002 年5 月18 日召开的2001 年度股东大会决定增补王崇信为公司第二届董事会董事。
    八、董事会报告
    (一)、公司经营情况
    1、主营业务的范围及其经营状况
    公司是以“中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售、研究”为主营业务的上市公司。一年来,随着国家医药体制改革的深入、药品管理法的全面实施以及国外跨国医药公司和医药分销企业的进入,国内医药市场正在发生着重大变化,正处于新旧运作模式的转换期。根据这一变化,公司及时调整思路,积极寻找应对措施,在营销模式、新品上市、通路工程、品牌管理、内部管理、队伍建设等方面实现了创新,取得了较为理想的销售业绩。在国家药品监督管理局南方医药经济研究所刚刚结束的一次调查活动中,白加黑被评为全国十大最具魅力的OTC 品牌;据《中国药店》(2002 年第6 期)调查统计,东盛的销售终端服务满意度名列全国第一。
    截止2002 年12 月31 日,公司主营业务收入504,300,326 元,主营业务利润323,763,422 元,净利润37,230,073 元。
    (1)、公司主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况
    单位:元
                                                 主营业务收入
地区               类别                     金额              比例(%)
国             药品销售              442,347,740                87.72
内             广告代理               61,952,586                12.28

                           主营业务利润
地区                          金额                            比例(%)
国                     323,570,356                              99.94
内                         193,066                               0.06
    (2)、公司主营业务收入10%以上的主要产品的销售收入、销售成本、利润率列示
    单位:元
主要产品名称       销售收入           销售成本            销售毛利率%
白加黑          216,841,056         38,077,900                  82.44
盖天力           65,964,695          9,520,572                  85.57
    (3)、本报告期内公司主营业务结构未发生变化。
    2、公司主要控股子公司的经营情况及业绩
    (1)、陕西东盛医药有限责任公司注册资本39,000,000 元,主营中西药品的代理销售、批发以及新药产品的研发工作。2002 年该公司以创新发展、执行卓越为指导原则,围绕“策略、创新、执行”开展工作,取得了良好的经营业绩。截止2002 年12 月31日该公司总资产439,849,330 元、净资产216,023,109 元,2002 年度实现销售收入537,026,544 元,实现净利润24,815,972 元。
    (2)、东盛科技启东盖天力制药股份有限公司(以下简称“盖天力公司”)注册资本30,000,000 元,主营医药产品的生产,主要产品为白加黑、盖天力、小白糖浆、信力止咳糖浆等。2002 年该公司积极推进制度建设,完善内部管理,强化产品质量,稳步实施技改工作,全面完成了2002 年度的各项工作任务。截止2002 年12 月31 日该公司总资产134,452,043 元、净资产-122,118,800 元,2002 年度实现销售收入153,650,880 元,实现净利润1,491,013 元。
    (3)、青海制药(集团)有限责任公司注册资本`132,260,000 元,为全国麻醉药品生产基地,是生产原料药、片剂、针剂、输液、粉针、胶囊等剂型约160 余种产品的综合化学制药企业。2002 年该公司坚持“人是本,信誉是金”的理念,继续遵循“增畅、限平、停滞”和现款现货销售最大化的经营原则,以管理就是执行的工作精神,解放思想,深化改革,圆满完成了2002 年度的各项工作任务。截止2002 年12 月31 日该公司总资产169,789,574 元、净资产143,216,935 元,2002 年度实现销售收入27,702,688元,实现净利润17,021,145 元。
    3、主要供应商、客户情况
    本报告期内,公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的44.99%;向前五名客户销售的合计金额占公司销售总额的13.84%。
    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    随着国家医药体制改革的深入、药品管理法的全面实施以及国外跨国医药公司和医药分销企业的进入,使医药市场的竞争更加激烈。在机遇与挑战并存的情况下,公司审时度势,及时调整思路,在营销模式、新品上市、通路工程、品牌管理、内部管理、队伍建设等方面实现了创新,取得了较为理想的业绩。
    5、公司经营计划完成情况
    本报告期内,公司实现主营业务收入504,300,326 元、利润总额56,469,168 元,分别完成年度计划的73.73%、80.67%。
    本报告期内,公司主导产品“白加黑”包装规格、片型地改变,导致白加黑停产2个月;主导产品“盖天力”地标升国家标准、片型和包装地改变、配方地改良以及在原有品种的基础上增加了面向老人、成人、婴幼儿等一系列补钙品种,导致盖天力停产7个月,致使公司本年度未完成年初计划。
    对于因上述原因造成的公司主导产品“白加黑”、“盖天力”停产事宜,公司未及时公告,特向广大投资者予以道歉,并且公司将进一步加强信息披露工作管理,使公司的信息披露真实、准确、完整、及时,确保公司所有股东及时获得公司信息。
    (二)、公司投资情况
    1、截止2002 年12 月31 日,公司长期投资余额为99,179,774 元,较上年同期增加3,620,677 元,增加幅度3.79%。
    2、被投资的公司情况
被投资公司名称               注册地            注册资本      股权比例
陕西东盛医药有限责任公司     西安          39,000,000元        98.97%
东盛科技盖天力制药公司       江苏启东      30,000,000元           81%
青海制药集团有限责任公司     青海西宁     132,260,000元        52.90%

被投资公司名称                                               经营范围
陕西东盛医药有限责任公司                 医药产品批发、零售、新药研制
东盛科技盖天力制药公司江                         医药产品的生产、销售
青海制药集团有限责任公司                         医药产品的生产、销售
    3、本报告期内公司未募集资金,也没有前报告期内募集资金延续到本报告期内使用的情况。
    4、报告期内公司使用非募集资金投资的项目情况说明
    (1)、东盛医药科技产业园位于国家级高新技术产业开发区西安高新开发区,占地50 亩,园内将建设5 条产品生产线和一座在国内处于领先水平的生物工程研究中心,其中包括以国家新药醋氯芬酸胶囊、片剂为主体形成的固体解热镇痛OTC 产品基地;以中药新药四季三黄软胶囊和OTC 类降压药珍菊降压片为主体建成的中药现代化生产基地。截止2002 年12 月31 日公司已经完成产业园科研中心主体工程的封顶及外装修,制剂厂房的土建、内外装修及管道和公用设备的安装。以上项目预算投资为19,505 万元,截止2002 年年底公司使用非募集资金累计投资14,262.54 万元。
    (2)、青海宝鉴堂国药有限公司技改项目位于青海生物科技产业园区,占地60 亩。该项目依托青海制药集团的强大实力,充分利用原青海生物药厂、海北制药厂的产品优势及地方资源优势,通过移地技术改造建设成年产15000 万粒丸剂、500 万袋颗粒剂、20000 万粒胶囊、2500 万贴膏剂,符合GMP 要求的现代化国药生产基地。截止2002年12 月31 日该项目的土建及主体工程、锅炉、配电等基础配套工程已完成。以上项目预算投资4,000 万元,截止2002 年年底使用非募集资金累计投资2,563.27 万元。
    (3)、2002 年7 月,公司与江苏省医药包装协会签署《股权转让协议》。根据该协议,公司出资15 万元受让了其所持有的盖天力公司30 万股法人股;2003 年2 月,公司与江苏鑫苏投资管理公司签署《股权转让协议》。根据该协议,公司出资15 万元受让了其所持有的盖天力公司30 万股法人股;2003 年2 月,公司与盖天力公司工会签署《股权转让协议》。根据该协议,公司出资393.74 万元受让了其所持有的盖天力公司229.79 万股内部职工股。
    上述受让行为的法律手续已全部完成,公司持有盖天力公司的股权由原来的80%已变更为89.66%。
    (三)、公司财务状况
    1、公司主要财务指标
    单位:元
项目                           2002年度                      2001年度
总资产                    1,184,807,939                 1,006,365,907
股东权益                    362,905,782                   337,429,078
主营业务利润                323,763,422                   362,124,742
净利润                       37,230,073                    44,731,388
现金及现金等价物净增加额    144,398,434                   114,729,549

项目                            (调整后)                     增减
总资产                       178,442,032
股东权益                      25,476,704
主营业务利润                 -38,361,320
净利润                        -7,501,315
现金及现金等价物净增加额      29,668,885
    2、本报告期内财务状况分析
    (1)、总资产增加17,844.20 万元,主要是在建工程及货币资金的增加。
    (2)、股东权益增加2547.67 万元是当期盈利及资本公积增加。
    (3)、主营业务利润减少3836.13 万元主要是药品销售的毛利率的降低。
    (4)、净利润减少750.13 万元主要是本期所得税的增加。
    (5)、现金及现金等价物净增加额增加2966.89 万元,主要是经营性现金净流入的增加。
    (四)、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化的影响分析
    目前宏观政策、法规没有对公司的财务状况及经营成果产生重要影响,公司的生产经营环境也没有发生重大变化。
   (五)、公司会计估计变更及影响
    根据国家药品管理政策的规定,药品非专利技术的保护期一般为五至十年。经2002年4月13日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过,公司决定自2002年1月1日起将公司所拥有的药品非专利技术的摊销方法由原来的按十年摊销改为:有保护期的药品非专利技术,在保护期内摊销;无保护期的药品非专利技术,按五年摊销。该会计估计的变更采用未来适用法处理,对2001年及以前年度会计报表没有影响。摊销年限变更后,本公司根据上述非专利技术于2001年12月31日的摊余价值,在按变更后的摊销年限扣除已摊销年限后的剩余摊销年限内平均摊销。
    该会计估计变更影响本年度净利润减少数为6,970,306元。
    (六)、公司新年度的经营计划
    2003 年是公司的“质量效益年”,在这一年里,公司将围绕“质量效益”这个中心,以销售为龙头,以科技创新为先导,以加强团队建设为重点,整合内外资源,完善产品结构,全面提升公司的核心竞争力和可持续发展能力,顺利实现公司新年度的经营目标。
    2003 年公司计划实现主营业务收入5.7 亿元,实现利润总额约6000 万元。围绕这个目标,公司将着重开展以下几项工作:
    1、加强营销队伍建设,营造国际一流的营销服务网络体系。公司将进一步完善现有营销网络,细分市场,加快新网络的开发建设。
    2、加大新产品开发队伍建设的力度,加快新产品开发速度。2003 年科研开发工作将进一步解放思想,立足市场,充分利用后备资源,重点开发大输液、新型脂质体药物、抗病毒药物、心血管药物、麻醉药物以及抗生素6 类药物。
    3、强化生产管理,全面提升生产管理水平。2003 年公司将切实加强对产品质量的管理,组建生产环节的管理工作团队,引入产品质量事故引咎辞职制度,提高公司运营质量。
    4、坚持以法为治,以德为治相结合的管理理念,全面提升公司的管理水平和核心竞争力。2003 年公司将进一步理顺工作流程,完善内部管理制度,优化管理资源配置,加强审计监督和纪检监察工作。
    5、进一步加强人力资源管理,充分发挥人力资本在公司价值提升方面的作用。公司在加强对各层次员工培训的同时,积极建立健全考核激励机制,加强人力资源的引进工作,建立后备人才库以及后备干部队伍,为公司的快速发展提供人力资源保证。
    6、提升企业文化建设,增强公司的凝聚力和向心力。公司以“开放、融智、合作、超越”的企业文化,用共同理想、共同价值观来激发全体员工的创业热情,规范全体员工的日常生活行为、工作行为和经营行为。
    (七)、董事会日常工作
    1、本报告期内,公司共召开了董事会会议六次。
    (1)、公司第二届董事会第十五次会议于2002 年4 月13 日在长安城堡大酒店(西安)召开。会议应到董事15 名,实到董事11 名,4 名董事委托公司其他董事表决,公司3 名监事及部分高管人员列席了会议,会议审议并通过了以下决议:
    a、审议通过了《公司第二届董事会2001 年度工作报告》;
    b、审议通过了《公司总经理2001 年度工作总结报告》;
    c、审议通过了《公司2001 年度财务决算报告》及《2002 年度财务预算报告》;
    d、审议通过了《公司2001 年度利润分配预案》及《2002 年度利润分配政策》;
    e、审议通过了《公司2001 年度报告》正本及摘要;
    f、审议通过了《关于变更公司总经理的议案》;
    g、审议通过了《关于变更公司非专利技术摊销方法的议案》;
    h、审议通过了《关于续聘会计师事务所及支付会计师事务所2001 年度报酬的议案》;
    i、审议通过了《关于董事会授权董事长借贷额度的议案》;
    j、审议通过了《关于延长公司增发A 股决议有效期的议案》;
    k、审议通过了《关于转让“赛复喜”专有技术的议案》;
    l、审议通过了《关于转让“派复朗”、“穿山龙有效成分提取工艺”专有技术的议案》;
    m、审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》;
    n、审议通过了《关于重新修订股东大会议事规则的议案》;
    o、审议通过了《关于重新修订董事会议事规则的议案》;
    p、审议通过了《关于制定独立董事制度的议案》;
    q、审议通过了关于召开公司2001 年度股东大会的议案。
    上述会议决议于2002 年4 月16 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    (2)、公司第二届董事会第十六次会议于2002 年4 月28 日以通讯表决方式召开。会议应收董事表决票15 份,实收董事表决票15 份,经表决一致通过了《公司2002 年度第一季度报告》。
    上述会议决议于2002 年4 月30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    (3)、公司第二届董事会第十七次会议于2002 年6 月26 日以通讯表决方式召开,会议应收董事表决票16 份,实收董事表决票16 份。会议审议并通过了以下决议:
    a、审议通过了《关于公司内部管理机构设置的议案》;
    b、审议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》。
    上述会议决议于2002 年6 月27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    (4)、公司第二届董事会第十八次会议于2002 年8 月17 日在西安喜来登大酒店召开,应到董事15 名,实到董事10 名,5 名董事委托公司其他董事表决,公司3 名监事及部分高管人员列席了会议,会议审议并通过了以下决议:
    a、审议通过了《公司总裁2002 年半年度工作总结报告》;
    b、审议通过了《公司2002 年半年度财务报告》;
    c、审议通过了《公司2002 年半年度报告》正本及摘要。
    上述会议决议于2002 年8 月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    (5)、公司第二届董事会第十九次会议于2002 年10 月14 日以通讯表决方式召开,会议应收董事表决票15 份,实收董事表决票14 份,经表决一致通过了关于聘请黄嘉俊为公司财务总监的议案。
    上述会议决议于2002 年10 月15 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    (6)、公司第二届董事会第二十次会议于2002 年10 月28 日以通讯表决方式召开,会议应收董事表决票15 份,实收董事表决票14 份,经表决一致通过了《公司2002 年度第三季度报告》。
    上述会议决议于2002 年10 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    2、董事会对股东大会的执行情况
    2002 年度,公司第二届董事会按照股东大会的授权、在《公司法》、《证券法》及公司章程的指引下,严格执行股东大会决议,认真履行职责,依法决策,很好地完成了股东大会既定的各项任务。
    (1)、根据2002 年5 月18 日召开的2001 年度股东大会决议,公司董事会于2002年5 月21 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登了关于修改公司章程部分条款、重新修订股东大会、董事会、监事会议事规则以及制定独立董事制度的公告。为了规范公司法人治理结构,建立现代企业管理制度,保护公司和投资者利益,根据《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规以及公司的实际情况,对上述制度进行了相应的修改、补充和制定。
    (2)、根据2002 年5 月18 日召开的2001 年度股东大会决议,公司董事会于2002年5 月21 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登了关于延长公司增发A 股决议有效期的公告。公司将申请增发不超过5500 万股新股的股东大会决议有效期延长至2003 年5 月18 日。有关本次增发的工作,公司目前正在积极进行之中。
    (八)、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    经普华永道中天会计师事务所有限公司审计,公司2002 年度实现净利润37,230,073 元。根据《公司章程》的规定,提取10%的法定公积金3,723,007 元,提取10%的法定公益金3,723,007 元,加上年初未分配利润96,404,470 元,2002 年度可供股东分配的利润为126,188,529 元。
    本次利润分配预案为:拟以2002 年末总股本186,886,960 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.68 元(含税),共计派现12,708,313 元,剩余未分配利润113,480,216 元结转以后年度分配;本次不进行资本公积金转增股本
    九、监事会报告
    公司第二届监事会在2002 年度根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》的规定,重新修订了《监事会议事规则》。各位监事本着对公司和全体股东负责的精神,认真履行职责,监督公司的经营管理,对公司依法运作情况发表了独立意见,维护了广大投资者的利益。
    (一)、监事会会议情况
    本报告期内,公司共召开了监事会会议二次。
    1、公司第二届监事会第五次会议于2002 年4 月13 日在长安城堡大酒店(西安)召开,应到监事5 名,实到监事3 名,2 名监事委托公司其他监事表决。会议审议并通过了以下决议:
    (1)、审议通过了《公司第二届监事会2001 年度工作报告》;
    (2)、审议通过了《公司2001 年度财务决算报告》及《公司2002 年度财务预算报告》;
    (3)、审议通过了《公司2001 年度利润分配预案》及《公司2002 年度利润分配政策》;
    (4)、审议通过了《公司2001 年度报告》正本及摘要;
    (5)、审议通过了《关于变更公司总经理的议案》;
    (6)、审议通过了《关于变更公司非专利技术摊销方法的议案》;
    (7)、审议通过《关于转让“赛复喜”专有技术的议案》;
    (8)、审议通过了《关于第二届监事会对公司2001 年度的运作情况和经营决策进行监督,就有关情况发表独立意见的议案》。
    上述会议决议于2002 年4 月16 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    2、公司第二届监事会第六次会议于2002 年8 月17 日在西安喜来登大酒店召开,应到监事5 名,实到监事3 名,2 名监事委托公司其他监事表决,会议审议并通过了以下决议:
    (1)、审议通过了《公司2002 年半年度财务报告》;
    (2)、审议通过了《公司2002 年半年度报告》正本及摘要。
    上述会议决议于2002 年8 月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    (二)、监事会独立意见
    1、公司依法运作方面
    公司监事会根据国家有关法律、法规,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项,董事会对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等方面进行了监督,认为:
    (1)、公司董事会在2002 年度能够严格按照《公司法》、《证券法》等其他现行法律法规及《公司章程》的要求,行使职权,履行义务,工作认真负责,经营决策科学合理,公司运作健康有序,并且进一步完善了公司内部规章制度,建立了良好的内部控制体系,很好地防范了财务风险。
    (2)、2002 年度公司严格按照中国证监会和国家经贸委颁发的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求,进一步健全了法人治理结构,提高了规范运作水平,保证了公司的人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务独立。
    (3)、2002 年度公司董事、总裁及高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程,也没有损害公司和全体股东利益的情况发生。
    2、公司的财务方面:公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致地检查,认为普华永道中天会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、公司前次配股募集资金的实际使用情况与变更后承诺的投资项目一致,且变更募集资金投资项目按要求履行了规定程序并及时进行了披露,变更程序符合有关法律法规的规定。
    4、公司在2002 年度的资产收购、出售行为,价格合理,没有发现内幕交易,没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
    5、公司在2002 年度的关联交易行为,遵循了自愿、合理、公平、诚信原则,程序规范,没有损害公司和全体股东的利益。
     十、重要事项
    (一)、本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)、本报告期内收购及出售资产事项
    2002 年2 月28 日,公司与陕西东盛药业股份有限公司(以下简称“东盛药业”)签定了《专有技术转让协议》。根据该协议的约定,公司将所拥有的“赛复喜”专有技术以1020.20 万元的价格转让给东盛药业。
    2002 年3 月5 日,公司与西安大唐制药有限公司(以下简称“大唐制药”) 签定了《专有技术转让协议》。根据该协议的约定,公司将所拥有的“穿山龙有效提取工艺”、“派复朗”两项专有技术分别以3406.37 万元和1580.60 万元的价格转让给大唐制药。
    赛复喜、派复朗、穿山龙有效成分提取工艺三项专有技术是公司2000 年10 月进行资产置换时置入到公司的无形资产。
    2000 年11 月,公司在完成对盖天力公司80%股权的收购工作后,恰逢国家药品监督管理局禁止含有PPA 的感冒药品在市场上销售,致使感冒药品市场结构发生巨大变化;2001 年7 月国家药品监督管理局为进一步贯彻执行《药品管理法》、《广告法》,加强药品广告的监督管理,严厉打击违法发布药品广告行为,对某些补钙类产品的违法广告进行了公告并在部分省市禁播,加之补钙概念在全国百姓心中的日益深入,使补钙类产品市场出现了巨大空间。公司的销售推广策略面对上述市场的变化果断作出转移,及时调整了产品结构,充实了OTC 销售队伍,加大了广告投入,取得了理想的销售业绩。但是公司销售推广策略的转移,也导致上述三项专有技术实现的收益和预期收益具有一定的差异,经第二届董事会第十五次会议审议通过,公司将上述三项专有技术以资产置换时置入到公司的价格分别转让给东盛药业及大唐制药。
    由于东盛药业为公司第二大股东,故赛复喜专有技术转让行为属于关联交易,在审议通过该项议案时,与关联交易有利害关系的董事王定珠、陶朝晖依法履行了回避表决义务,公司的独立董事亦发表了独立意见。
    上述事宜已于2002 年4 月16 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了公告。
    (三)、重大关联交易事项
    1、关联方关系
关联方名称                                               与本公司关系
陕西东盛医药有限责任公司                             本公司控股子公司
东盛科技启东盖天力制药股份有限公司                   本公司控股子公司
青海制药(集团)有限责任公司                           本公司控股子公司
西安远洋广告有限责任公司                             间接控股的子公司
西安东盛集团有限公司                                 本公司第一大股东
陕西东盛药业股份有限公司                                   本公司股东
中美合资陕西东盛济生有限公司                             股东之子公司
青海制药厂                                                   联营公司
    2、关联交易(单位:元)
    (1)、重大关联交易
交易内容                 关联方名称         2002年度         2001年度
向关联方出售非专利技术    东盛药业        10,202,000
向关联方购买非专利技术    东盛药业                          3,367,403
向关联方采购商品          青海制药厂       5,806,495        7,423,600
                          东盛济生        14,251,611        6,919,673
    注:上述向东盛药业出售非专利技术的关联交易,以双方认可的陕西华德诚有限责任会计师事务所出具的陕德诚评报字(2000)第339 号《资产评估报告》为定价依据。根据该《资产评估报告》,转让标的的评估价值为1020.20 万元,双方同意以此作为转让价款。本次交易前,该转让标的的帐面摊余价值为873.70 万元,扣除应交的营业税外,公司获得转让收益95.49 万元,该收益已计入资本公积金;上述向关联方青海制药厂、中美合资陕西东盛济生有限公司采购商品的关联交易严格遵循市场经营规则,采购价格参照市场价格而制定。
    (2)、与关联方往来款项余额
往来帐目     关联方名称         2002年12月31日         2001年12月31日
预付帐款       东盛济生                                       587,785
其他应收款     青海制药厂                                     332,557
应付票据       东盛集团           45,000,000
应付帐款       东盛济生            2,493,384
               青海制药厂          5,655,953                3,857,892
其他应付款     青海制药厂          4,416,339
               东盛集团              748,729                2,260,736
    (3)、关联方为公司借款提供的担保
担保内容         关联方名称            2002年12月31日  2001年12月31日
银行借款          东盛药业                 34,000,000
                  东盛集团                247,500,000     188,000,000
         东盛集团及东盛药业共同担保                        35,000,000
    (四)、重大合同及其履行情况
    1、本报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    2、本报告期内,公司无重大担保合同。
    3、本报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理事项。
    4、其他重大合同
    经第二届董事会第三次会议审议通过,2000年8月14日公司与江苏省启东市国有资产管理局(后改为启东市财政局,以下统称“启东市财政局”)签订了《股权转让协议》。根据该协议,本公司出资1200万元人民币受让了其所持有的启东盖天力制药股份有限公司(以下简称“盖天力公司”)80%的股份,股权交割日为2000年11月5日。
    根据2000年度公司与启东市财政局签订的《股权转让协议》及补充协议,启东市财政局、启东市政府就盖天力公司股权转让事宜对本公司承诺如下:
    (1)、启东市财政局对本公司的承诺
    a、于2000年7月31日进入盖天力公司净资产的1.2亿元应收帐款由启东市财政局负责、本公司配合,从股权交割之日起在18个月内收回,逾期不能收回的由启东市财政局负责补齐。
    b、截至股权转让协议生效之日止,盖天力公司拖欠企业职工的养老保险金8,175,658元由启东市财政局通过启东市政府协调解决,该项养老保险金于股权转让协议生效后不再作为盖天力公司的债务。
    c、截至2000年7月31日止,盖天力公司帐面反映所欠地方税款14,752,690元(其中企业所得税8,970,434元,城建税5,782,256元),由启东市财政局承担,不再作为盖天力公司的负债。
    (2)、启东市政府对本公司的承诺
    a、截至2000年7月31日止,启东盖天力药业有限公司欠盖天力公司各种款项24,463,519元,解痉车间欠盖天力公司各种款项2,390,117元,上述欠款由启东市政府负责收回。
    b、凡是盖天力公司为他人贷款提供的担保,由启东市政府负责在股权交割日后30日内与银行协调变更担保人。
    2002年12月16日,公司与启东市财政局就盖天力公司国有股权转让后二年来的运作情况及转让协议履行中有关问题进行了认真的讨论和磋商。一致认为:盖天力公司国家股权转让后运行平稳,双方都能按照《股权转让协议》和两个补充协议的总体框架努力工作,积极解决有关问题,双方的合作和资产重组是成功的。为了充分履行《股权转让协议》和两个补充协议,根据双方磋商的结果签订了《协议》,就尚未兑现的承诺进行了一揽子处理,并将该协议作为盖天力公司股权转让的最终执行协议。截止2002年12月31日上述承诺最终执行如下:
    (1)、由启东市财政局负责收回的1.2亿元应收帐款,除转入预付帐款3900万元作为盖天力公司预付地方税费的款项外,其余应收帐款余额已处理完毕。
    (2)、于2001年度启东市财政局已将截至2000年7月31日止盖天力公司帐面所欠的养老保险金8,175,658元支付给启东市社保局。启东市社保局亦出具证明,不再向盖天力公司征收上述未交养老保险金。
    (3)、于2001年度启东市财政局已将截至2000年7月31日止盖天力公司帐面所欠地方税款14,752,690元支付给启东市地方税务局。启东市地方税务局亦出具证明,不再向盖天力公司征收上述企业所得税和城建税。
    (4)、截止2002年12月31日,盖天力公司在收购日前为他人贷款提供的担保已全部撤消或办理变更。
    (5)、截止2002 年12 月31 日,由启东市政府负责收回的启东盖天力药业有限公司款项2446 万元已收回1071 万元,并预期可以在未来全额收回;应收解痉车间款项239万元仍未收回,本公司已全额计提了坏帐准备。
    (五)、本报告期内,公司或持股5%以上股东承诺事项的履行情况
    为避免出现同业竞争的情况,公司第一大股东西安东盛集团有限公司、第二大股东陕西东盛药业股份有限公司于2001 年4 月29 日分别向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。本报告期内,西安东盛集团有限公司及陕西东盛药业股份有限公司均严格履行了上述承诺。
    (六)、聘任会计师事务所的情况
     因公司原聘请的安达信·华强会计师事务所的业务与普华永道中天会计师事务所有限公司合并,故公司改聘普华永道中天会计师事务所有限公司为公司本年度的审计机构,目前该机构已为公司提供审计服务4 个月。2002 年度公司共支付给会计师事务所财务审计费用65 万元。
    (七)、本报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。
    (八)、所得税优惠政策变化对公司经营业绩的影响
    公司的控股子公司陕西东盛医药有限责任公司从2002 年1 月1 日起不再享受免征所得税的优惠政策,将减按15%的税率交纳企业所得税,对公司2002 年度的业绩产生了一定的影响。
    (九)、报告期内公司其他重大事项
    1、根据中国证监会、国家经贸委联合下发的《关于开展上市公司建立现代企业制度的检查通知》要求,公司及时组织董事、监事及高管人员认真学习,以《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会颁布的相关规范性文件为依据,对公司建立现代企业制度情况进行了认真地自查,并于2002 年6 月26 日召开了董事会,形成了自查报告。通过自查,董事会认为该报告如实地反映了公司的真实情况,公司在以后的工作中将进一步完善法人治理结构,力争使公司各个方面规范运作,实现公司持续、稳定、健康地发展。
    2、为了规范公司法人治理结构,建立现代企业管理制度,保护公司和投资者利益,根据《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司治理准则》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规以及公司的实际情况,公司重新修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》,制定了《独立董事制度》,并相应的修改了《公司章程》。
    十一、财务报告
    (一)、审计报告
    普华永道审字(2003)第1219号
    东盛科技股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2002 年12 月31 日的母公司及合并资产负债表和2002 年度的母公司及合并利润及利润分配表和母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司和贵集团的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    普华永道中天会计师事务所有限公司                 注册会计师:钱进
    2003年4月12日                                    注册会计师:谢骞
    (二)、会计报表(附后)
    (三)、会计报表附注(附后)
    (四)、补充资料(附后)
    十二、备查文件目录
    (一)、载有法定代表人、财务总监及财务部经理签名并盖章的会计报表。
    (二)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (三)、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
    董事长:郭家学
    东盛科技股份有限公司
    二零零三年四月十二日
    东盛科技股份有限公司
    2002年12月31日资产负债表                      金额单位:人民币元
                                                             2002年
                                                            12月31日
资产                           附注                           合并
流动资产:
货币资金                       五(1)                     373,877,100
应收票据                       五(2)                       9,441,907
应收股利                                                   7,041,317
应收账款                       五(3)                     185,291,271
其他应收款                     五(3)、六(1)               79,888,281
预付账款                       五(4)                      79,588,487
存货                           五(5)                      30,203,399
待摊费用                       五(6)                         859,355
流动资产合计                                             766,191,117
长期投资:
长期股权投资                   五(7)、六(2)               99,172,491
其中:合并价差                 五(7)                      57,004,881
长期债权投资                                                   7,283
长期投资合计                                              99,179,774
固定资产:
固定资产原价                                              95,600,712
减:累计折旧                                             (23,793,981)
固定资产净值                                              71,806,731
减:固定资产减值准备                                      (4,747,000)
固定资产净额                   五(8)                      67,059,731
工程物资                       五(9)                      13,113,642
在建工程                       五(10)                    172,188,313
固定资产清理                                                 -
固定资产合计                                             252,361,686
无形资产及其他资产:
无形资产                       五(11)                     67,075,362
无形资产及其他资产合计                                    67,075,362
资产总计                                               1,184,807,939

                                                             2001年
                                                            12月31日
资产                                                           合并
流动资产:
货币资金                                                 205,762,666
应收票据                                                  10,022,314
应收股利                                                   4,313,462
应收账款                                                 234,710,556
其他应收款                                                92,743,011
预付账款                                                  43,306,006
存货                                                      40,568,417
待摊费用                                                   6,145,214
流动资产合计                                             637,571,646
长期投资:
长期股权投资                                              95,541,331
其中:合并价差                                            62,833,548
长期债权投资                                                  17,766
长期投资合计                                              95,559,097
固定资产:
固定资产原价                                              98,569,606
减:累计折旧                                             (26,883,477)
固定资产净值                                              71,686,129
减:固定资产减值准备                                      (8,625,049)
固定资产净额                                              63,061,080
工程物资                                                      -
在建工程                                                  82,594,830
固定资产清理                                                  59,455
固定资产合计                                             145,715,365
无形资产及其他资产:
无形资产                                                 127,519,799
无形资产及其他资产合计                                   127,519,799
资产总计                                               1,006,365,907

                                                             2002年
                                                           12月31日
资产                                                         母公司
流动资产:
货币资金                                                 253,685,800
应收票据                                                     -
应收股利                                                     -
应收账款                                                   2,392,306
其他应收款                                                 1,852,422
预付账款                                                  31,252,561
存货                                                       5,394,568
待摊费用                                                      10,039
流动资产合计                                             294,587,696
长期投资:
长期股权投资                                             247,894,560
其中:合并价差                                               -
长期债权投资                                                 -
长期投资合计                                             247,894,560
固定资产:
固定资产原价                                              20,830,729
减:累计折旧                                              (4,904,820)
固定资产净值                                              15,925,909
减:固定资产减值准备                                         -
固定资产净额                                              15,925,909
工程物资                                                     -
在建工程                                                 142,661,294
固定资产清理                                                 -
固定资产合计                                             158,587,203
无形资产及其他资产:
无形资产                                                  45,613,828
无形资产及其他资产合计                                    45,613,828
资产总计                                                 746,683,287

                                                             2001年
                                                            12月31日
资产                                                          母公司
流动资产:
货币资金                                                 152,606,847
应收票据                                                      -
应收股利                                                      -
应收账款                                                      -
其他应收款                                                 7,766,766
预付账款                                                  49,851,371
存货                                                       3,114,620
待摊费用                                                     620,834
流动资产合计                                             213,960,438
长期投资:
长期股权投资                                             220,201,635
其中:合并价差                                                -
长期债权投资                                                  -
长期投资合计                                             220,201,635
固定资产:
固定资产原价                                              20,371,247
减:累计折旧                                              (3,823,246)
固定资产净值                                              16,548,001
减:固定资产减值准备                                          -
固定资产净额                                              16,548,001
工程物资                                                      -
在建工程                                                  69,315,109
固定资产清理                                                  -
固定资产合计                                              85,863,110
无形资产及其他资产:
无形资产                                                 100,738,321
无形资产及其他资产合计                                   100,738,321
资产总计                                                 620,763,504
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:郭家学                  主管会计工作的负责人:黄嘉俊
    会计机构负责人:吴伯玉
    东盛科技股份有限公司
    2002年12月31日资产负债表                      金额单位:人民币元
                                                          2002年
                                                         12月31日
负债和股东权益                      附注                    合并
流动负债:
短期借款                           五(12)                373,650,093
应付票据                           五(13)                 70,000,000
应付账款                           五(14)                 38,383,903
预收账款                           五(14)                  4,219,611
应付工资                                                   1,407,182
应付福利费                                                 6,461,043
应付股利                           五(15)                 17,246,876
应交税金                           五(16)                 33,229,709
其他应交款                                                 2,282,081
其他应付款                         五(17)                 62,518,174
预提费用                                                   1,766,356
预计负债                                                     -
一年内到期的长期借款               五(18)                 17,000,000
流动负债合计                                             628,165,028
长期负债:
长期借款                           五(18)                143,000,000
长期应付款                                                 2,680,000
长期负债合计                                             145,680,000
负债合计                                                 773,845,028
少数股东权益                                              48,057,129
股东权益:
股本                               五(19)                186,886,960
资本公积                           五(20)                 24,241,330
盈余公积                           五(21)                 38,297,276
其中:法定公益金                   五(21)                 19,045,391
未分配利润                                               113,480,216
股东权益合计                                             362,905,782
负债和股东权益总计                                     1,184,807,939

                                                            2001年
                                                           12月31日
负债和股东权益                                                合并
流动负债:
短期借款                                                 388,130,822
应付票据                                                  20,280,000
应付账款                                                  37,619,374
预收账款                                                   5,851,226
应付工资                                                   1,156,461
应付福利费                                                 4,193,766
应付股利                                                   5,138,467
应交税金                                                  36,496,286
其他应交款                                                 4,470,057
其他应付款                                                70,853,259
预提费用                                                     760,058
预计负债                                                   2,600,000
一年内到期的长期借款                                          -
流动负债合计                                             577,549,776
长期负债:
长期借款                                                  50,500,000
长期应付款                                                 3,138,827
长期负债合计                                              53,638,827
负债合计                                                 631,188,603
少数股东权益                                              37,748,226
股东权益:
股本                                                     186,886,960
资本公积                                                  23,286,386
盈余公积                                                  30,851,262
其中:法定公益金                                          15,322,384
未分配利润                                                96,404,470
股东权益合计                                             337,429,078
负债和股东权益总计                                     1,006,365,907

                                                             2002年
                                                           12月31日
负债和股东权益                                               母公司
流动负债:
短期借款                                                 127,000,000
应付票据                                                  45,000,000
应付账款                                                   4,117,519
预收账款                                                  47,745,749
应付工资                                                     413,841
应付福利费                                                   164,450
应付股利                                                  12,708,313
应交税金                                                   5,529,258
其他应交款                                                    43,817
其他应付款                                                18,875,093
预提费用                                                   1,759,206
预计负债                                                      -
一年内到期的长期借款                                          -
流动负债合计                                             263,357,246
长期负债:
长期借款                                                 118,000,000
长期应付款                                                    -
长期负债合计                                             118,000,000
负债合计                                                 381,357,246
少数股东权益                                                  -
股东权益:
股本                                                     186,886,960
资本公积                                                  24,241,330
盈余公积                                                  38,297,276
其中:法定公益金                                          19,045,391
未分配利润                                               115,900,475
股东权益合计                                             365,326,041
负债和股东权益总计                                       746,683,287

                                                            2001年
                                                           12月31日
负债和股东权益                                               母公司
流动负债:
短期借款                                                 178,400,000
应付票据                                                      -
应付账款                                                      -
预收账款                                                  81,397,871
应付工资                                                     163,985
应付福利费                                                    91,358
应付股利                                                      -
应交税金                                                   2,925,330
其他应交款                                                    40,705
其他应付款                                                16,669,684
预提费用                                                     756,208
预计负债                                                      -
一年内到期的长期借款                                          -
流动负债合计                                             280,445,141
长期负债:
长期借款                                                      -
长期应付款                                                    -
长期负债合计                                                  -
负债合计                                                 280,445,141
少数股东权益                                                  -
股东权益:
股本                                                     186,886,960
资本公积                                                  23,286,386
盈余公积                                                  30,851,262
其中:法定公益金                                          15,322,384
未分配利润                                                99,293,755
股东权益合计                                             340,318,363
负债和股东权益总计                                       620,763,504
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:郭家学              主管会计工作的负责人:黄嘉俊
    会计机构负责人:吴伯玉
    东盛科技股份有限公司
    2002年度利润及利润分配表                      金额单位:人民币元
                                                        2002年度
                                        附注              合并
一、主营业务收入                    五(22)、六(3)       504,300,326
减:主营业务成本                    五(22)、六(3)      (173,139,095)
主营业务税金及附加                                       (7,397,809)
二、主营业务利润                                        323,763,422
加:其他业务利润                                             40,177
减:营业费用                                           (161,074,320)
管理费用                                                (72,667,785)
财务费用-净额                       五(23)              (45,133,346)
三、营业利润                                             44,928,148
加:投资收益/(损失)                 五(24)、六(4)         7,633,833
补贴收入                                                    832,260
营业外收入                          五(25)                7,335,736
减:营业外支出                      五(26)               (4,260,809)
四、利润总额                                             56,469,168
减:所得税                                              (10,158,836)
少数股东损益                                             (9,080,259)
五、净利润                                               37,230,073
加:年初未分配利润                                       96,404,470
五、可供分配的利润                                      133,634,543
减:提取法定盈余公积                                     (3,723,007)
提取法定公益金                                           (3,723,007)
六、可供股东分配的利润                                  126,188,529
减:应付普通股股利                                      (12,708,313)
八、未分配利润                                          113,480,216

                                                        2001年度
                                                          合并
一、主营业务收入                                        445,672,499
减:主营业务成本                                        (76,341,323)
主营业务税金及附加                                       (7,206,434)
二、主营业务利润                                        362,124,742
加:其他业务利润                                            911,942
减:营业费用                                           (220,817,095)
管理费用                                                (53,809,468)
财务费用-净额                                           (30,145,091)
三、营业利润                                             58,265,030
加:投资收益/(损失)                                      (8,222,553)
补贴收入                                                    131,313
营业外收入                                                1,574,808
减:营业外支出                                          (17,677,002)
四、利润总额                                             34,071,596
减:所得税                                               (1,203,253)
少数股东损益                                             11,863,045
五、净利润                                               44,731,388
加:年初未分配利润                                       60,619,360
五、可供分配的利润                                      105,350,748
减:提取法定盈余公积                                     (4,473,139)
提取法定公益金                                           (4,473,139)
六、可供股东分配的利润                                   96,404,470
减:应付普通股股利                                           -
八、未分配利润                                           96,404,470

                                                        2002年度
                                                          母公司
一、主营业务收入                                        215,187,661
减:主营业务成本                                       (167,372,986)
主营业务税金及附加                                         (761,675)
二、主营业务利润                                         47,053,000
加:其他业务利润                                             -
减:营业费用                                             (1,282,577)
管理费用                                                (27,237,764)
财务费用-净额                                           (12,879,186)
三、营业利润                                              5,653,473
加:投资收益/(损失)                                      27,542,925
补贴收入                                                     -
营业外收入                                                6,029,727
减:营业外支出                                              (65,078)
四、利润总额                                             39,161,047
减:所得税                                               (2,400,000)
少数股东损益                                                 -
五、净利润                                               36,761,047
加:年初未分配利润                                       99,293,755
五、可供分配的利润                                      136,054,802
减:提取法定盈余公积                                     (3,723,007)
提取法定公益金                                           (3,723,007)
六、可供股东分配的利润                                  128,608,788
减:应付普通股股利                                      (12,708,313)
八、未分配利润                                          115,900,475

                                                        2001年度
                                                          母公司
一、主营业务收入                                        268,632,031
减:主营业务成本                                       (215,381,382)
主营业务税金及附加                                         (879,596)
二、主营业务利润                                         52,371,053
加:其他业务利润                                                220
减:营业费用                                                 -
管理费用                                                (20,935,117)
财务费用-净额                                            (7,731,056)
三、营业利润                                             23,705,100
加:投资收益/(损失)                                      33,057,787
补贴收入                                                     -
营业外收入                                                   75,172
减:营业外支出                                          (10,697,334)
四、利润总额                                             46,140,725
减:所得税                                                   -
少数股东损益                                                 -
五、净利润                                               46,140,725
加:年初未分配利润                                       62,099,308
五、可供分配的利润                                      108,240,033
减:提取法定盈余公积                                     (4,473,139)
提取法定公益金                                           (4,473,139)
六、可供股东分配的利润                                   99,293,755
减:应付普通股股利                                           -
八、未分配利润                                           99,293,755
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:郭家学                主管会计工作的负责人:黄嘉俊
    会计机构负责人:吴伯玉
    东盛科技股份有限公司
    2002年度现金流量表                            金额单位:人民币元
                                                                附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                 五(27)
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
取得投资收益收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、现金及现金等价物净增加额:

                                                         合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                            629,816,058
收到的其他与经营活动有关的现金                           31,836,467
现金流入小计                                            661,652,525
购买商品、接受劳务支付的现金                           (203,567,923)
支付给职工以及为职工支付的现金                          (44,723,554)
支付的各项税费                                         (160,968,574)
支付的其他与经营活动有关的现金                         (123,067,967)
现金流出小计                                           (532,328,018)
经营活动产生的现金流量净额                              129,324,507
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金                                           10,483
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额     60,634,592
取得投资收益收到的现金                                    4,313,462
收到的其他与投资活动有关的现金                            4,376,795
现金流入小计                                             69,335,332
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       (123,808,274)
投资所支付的现金                                         (1,810,000)
现金流出小计                                           (125,618,274)
投资活动产生的现金流量净额                              (56,282,942)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                        493,480,000
收到的其他与筹资活动有关的现金                           49,720,000
现金流入小计                                            543,200,000
偿还债务所支付的现金                                   (398,460,729)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    (49,666,402)
支付的其他与筹资活动有关的现金                          (23,716,000)
现金流出小计                                           (471,843,131)
筹资活动产生的现金流量净额                               71,356,869
四、现金及现金等价物净增加额:                           144,398,434

                                                            母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             219,981,502
收到的其他与经营活动有关的现金                             5,952,432
现金流入小计                                             225,933,934
购买商品、接受劳务支付的现金                            (146,767,008)
支付给职工以及为职工支付的现金                            (5,168,715)
支付的各项税费                                           (43,057,797)
支付的其他与经营活动有关的现金                            (4,190,055)
现金流出小计                                            (199,183,575)
经营活动产生的现金流量净额                                26,750,359
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金                                             -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额      60,071,700
取得投资收益收到的现金                                         -
收到的其他与投资活动有关的现金                             2,272,832
现金流入小计                                              62,344,532
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         (84,313,920)
投资所支付的现金                                            (150,000)
现金流出小计                                             (84,463,920)
投资活动产生的现金流量净额                               (22,119,388)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                         245,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金                            45,000,000
现金流入小计                                             290,000,000
偿还债务所支付的现金                                    (178,400,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     (15,152,018)
支付的其他与筹资活动有关的现金                           (20,000,000)
现金流出小计                                            (213,552,018)
筹资活动产生的现金流量净额                                76,447,982
四、现金及现金等价物净增加额:                             81,078,953
    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
    企业负责人:郭家学               主管会计工作的负责人:黄嘉俊
    会计机构负责人:吴伯玉
    东盛科技股份有限公司
     2002年度现金流量表(续)                     金额单位:人民币元
                                                               合并
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                    37,230,073
加:少数股东本年收益                                       9,080,259
计提的资产减值准备                                         6,097,130
固定资产折旧                                               6,000,329
无形资产摊销                                              18,049,720
长期待摊费用摊销                                                -
待摊费用的减少                                             5,285,859
预提费用的增加                                             1,006,298
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)      (3,086,159)
财务费用                                                  45,133,346
投资损失(减:收益)                                        (7,633,833)
存货的减少(减:增加)                                       5,745,806
经营性应收项目的减少                                       6,326,160
经营性应付项目的增加(减:减少)                                89,519
经营活动产生的现金流量净额                               129,324,507
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债权换入固定资产                                           1,810,000
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                           343,877,100
减:现金的期初余额                                      (199,478,666)
现金及现金等价物净增加额                                 144,398,434

                                                              母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                    36,761,047
加:少数股东本年收益                                            -
计提的资产减值准备                                              -
固定资产折旧                                               1,082,020
无形资产摊销                                              12,729,776
长期待摊费用摊销                                                -
待摊费用的减少                                               610,795
预提费用的增加                                             1,002,998
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)      (5,990,082)
财务费用                                                  12,879,186
投资损失(减:收益)                                       (27,542,925)
存货的减少(减:增加)                                      (2,279,948)
经营性应收项目的减少                                      22,120,848
经营性应付项目的增加(减:减少)                           (24,623,356)
经营活动产生的现金流量净额                                26,750,359
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债权换入固定资产                                               -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                           233,685,800
减:现金的期初余额                                      (152,606,847)
现金及现金等价物净增加额                                  81,078,953
     后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
     企业负责人:郭家学              主管会计工作的负责人:黄嘉俊
     会计机构负责人:吴伯玉
    (一) 公司简介
    东盛科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名青海同仁铝业股份有限公司(以下简称“青海同仁”)。青海同仁是在原青海省同仁铝厂的基础上,以募集设立方式改组成立的股份有限公司。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]246号文批准,向社会公众公开发行人民币普通股,并于1996年11月5日在上海证券交易所挂牌交易。
    于1999年,青海同仁原第一大股东青海省同仁县国有资产管理局将其所持有青海同仁52.46%的股份中的28.92%转让给西安东盛集团有限公司(以下简称“东盛集团”);其余的23.54%转让给陕西东盛药业股份有限公司(以下简称“东盛药业”)。东盛集团和东盛药业分别成为青海同仁的第一大股东和第二大股东。
    于1999年10月,青海同仁购得陕西东盛医药有限责任公司(以下简称“东盛医药”)98.97%的股权。
    2000年3月5日,青海同仁进行了营业执照变更登记,更名为本公司现有名称。本公司现持有青海省工商行政管理局核发的6300001200556号企业法人营业执照,注册资本186,886,960元。
    2000年8月,本公司与江苏省启东市国有资产管理局(现已隶属该市财政局,以下统称“启东市财政局”)签订股权转让协议,购得启东市财政局所持有的启东盖天力制药股份有限公司(后更名为东盛科技启东盖天力制药股份有限公司,以下统称“盖天力”)80%的股份。股权收购日为2000年11月5日。于2002年末,本公司持有盖天力的股份比例增加到81%。
    2000年9月30日,本公司与东盛药业签订资产置换协议。根据该协议,本公司将原拥有的铝冶炼加工及销售业务相关的资产、负债及除东盛医药以外的对外投资与东盛药业原拥有的固定资产、在建工程、无形资产及与其主要产品-维奥欣相关的存货(以下简称“置入资产”)进行置换。资产置换后,本公司的框架为:1)对东盛医药的投资;2)置入资产。资产置换完成后,置入资产以本公司分公司的形式存在。
    于2001年7月,东盛医药与东盛集团及西安东盛饮品有限责任公司(以下简称“东盛饮品”)签订股权转让协议。根据该协议,东盛集团和东盛饮品分别将其所持有的西安远洋广告有限责任公司(以下简称“西安远洋广告”)50%和45%的股权转让给东盛医药。于2002年末,东盛医药持有西安远洋广告的股权比例已增加到99%。
    2001年8月,本公司与青海企业技术创新投资管理有限责任公司(以下简称“青海创投”)签订对青海制药(集团)有限责任公司(以下简称“青海制药集团”)的增资扩股协议。根据该协议,本公司对青海制药集团进行单方面增资而取得青海制药集团52.9%的股权。
    本公司及其子公司(以下统称“本集团”)现有的主要业务是各类医药产品的生产、批发、零售及新药研制;各类广告的设计、制作、代理、发布等。其中,本公司、盖天力和青海制药集团从事药品的生产,而东盛医药从事药品的批发、零售及新药研制;西安远洋广告现主要从事各类广告代理业务。
    本集团的公司架构如下图(各公司的全称参见上文和附注四-1及附注五-7):
                           本公司
                                     分公司-置入资产
        青海制药集团52.9%         盖天力81%      东盛医药98.97%
青海制药 生物药厂 物资公司 宝鉴堂           济南东盛     西安远洋广告
 45.16     100%     100%   98.33%              60%           99%
    (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1. 会计报表的编制基准
    本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。
    2. 会计年度
    公历1月1日至12月31日。
    3. 记账本位币
    以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
    4. 记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账;如果以后发生资产减值,则计提相应的资产减值准备。
    5. 现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款,现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
    三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
    6. 应收款项及坏账准备
    应收款项指应收帐款及其他应收款。
    本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
    坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提,本集团对回收有困难的应收款项,结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备。对于其余的应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备:
账龄                                                            比例
信用期内                                                           2%
信用期至1年以内                                                    3%
1--2年以内                                                        10%
2--3年以内                                                        20%
3--4年以内                                                        40%
4--5年以内                                                        60%
5年以上                                                          100%
    对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏帐,并冲销已提取的相应坏帐准备。
    7. 存货
    存货包括库存商品、原材料、在产品、产成品、包装物及低值易耗品等。存货于取得时按实际成本入账。库存商品、原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算,包装物和低值易耗品在领用时一次性摊销。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。
    8. 长期投资
    长期投资包括准备持有超过一年的股权投资,不能变现或不准备随时变现的债券和其它债权投资。
    长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的,采用权益法核算;对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的,采用成本法核算。
    长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,采用直线法按10年摊销。
    长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为实际成本。
    采用权益法核算的被投资单位包括子公司;子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本,或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策,并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位。
    9. 固定资产计价和折旧
    固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的设备。
    购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估的固定资产,按其确认后的评估值作为入账价值。
    固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备,则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化;对固定资产的修理及维护而发生的后续支出,于发生时计入当期费用。
    固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下:
                 预计使用年限         预计残值率           年折旧率
房屋及建筑物       10至40年              3%               2.43%-9.70%
机器设备           10至12年              3%               8.08%-9.70%
运输工具            5至12年              3%               8.08%-19.4%
办公及其他设备      5至15年              3%               6.47%-19.4%
    10. 在建工程
    在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    11. 借款费用
    为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用等借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化,计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。借款费用中的每期利息费用,按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率,在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内,确定资本化金额。
    其它借款发生的借款费用,于发生时确认为当期财务费用。
    12. 无形资产计价和摊销
    无形资产包括非专利技术、营销网络及商标使用权等。
    非专利技术
    - 按实际支付的价款计价,有保护期的药品非专利技术,在保护期内摊销,无保护期的药品非专利技术,按五年摊销。
    营销网络
    - 按实际支付的价款计价,并采用直线法按10年摊销。
    商标使用权
    - 按实际支付的价款计价,并采用直线法按10年摊销。
    13. 资产减值
    除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外,其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时,本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失并计入当期损益。
    单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中,通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
    当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时,则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
    14. 预计负债
    当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务,同时该义务的履行很可能会导致经济利益的流出,且对金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
    15. 职工社会保障
    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括养老及医疗保险及其他社会保障制度。除此之外,本公司并无其它重大职工福利承诺。
    根据有关规定,保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期生产成本或费用。
    16. 收入确认
    销售产(商)品
    在已将产(商)品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该产(商)品实施继续管理和控制,与交易相关的经济收益能够流入本集团,相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
    现金折扣在实际发生时作为财务费用,销售折扣在实际发生时冲减当期收入。
    广告代理收入
    本集团的广告代理收入于劳务已经提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据时,确认收入的实现。
    其他收入按下列基础确认
    利息收入:按存款的存期和实际收益率计算确认。
    补贴收入:于实际收到时确认。
    经营租赁收入:采用直线法将租金在租赁期内确认。
    17. 所得税的会计处理方法
    本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。
    18. 会计估计变更及影响
    国家药品管理政策规定药品非专利技术的保护期一般为5至10年。本集团自2002年1月1日起对本集团所拥有的药品非专利技术的摊销方法由原来的按10年摊销改为:有保护期的药品非专利技术,在保护期内摊销;无保护期的药品非专利技术,按5年摊销。
    上述会计估计的变更采用未来适用法处理,对2001年及以前年度会计报表没有影响。摊销年限变更后,本集团根据上述非专利技术于2001年12月31日的摊余价值,在按变更后的摊销年限扣除已摊销年限后的剩余摊销年限内平均摊销。
    该会计估计变更影响本年度净利润减少数为6,970,306元。
    19. 合并会计报表的编制方法
    合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司,系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中,少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。
    当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致,且由此产生的差异对合并报表影响较大时,按本公司执行的会计政策予以调整。
    (三) 税项
    本公司(集团)承担的主要税项列示如下:
税种                        税率                    计税基础
企业所得税              15%、33%     应纳税所得额
增值税              6%、13%、17%     按应纳税销售额乘以适用税率并扣除
                                     允许抵扣的进项税后余额
城市维护建设税            5%、7%     应纳增值税、营业税
教育费附加                    3%     应纳增值税、营业税
    根据青海省地税发[2002]186号文,按照《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)的有关规定,本公司的主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术项目,享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。
    按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的有关规定,本公司的下属分公司在其实际经营所在地单独缴纳企业所得税,其法定税率为33%。
    东盛医药企业所得税的法定税率为33%。根据市科发[1999]101号文,东盛医药被西安市科学技术委员会认定为高新技术企业。于2001年5月18日,西安市莲湖区地方税务局以莲地税发[2001]37号文批准东盛医药自投产之日起,减按15%的税率征收企业所得税。
    盖天力企业所得税的法定税率为33%。于1999年4月6日,盖天力获得经国家科委火炬高技术产业开发中心认定的“重点高新技术企业证书”。根据财税字[1994]第001号、国税发[1994]151号及苏税二[94]023号文件的规定,盖天力适用的企业所得税优惠税率为15%,但由于盖天力累计亏损,本年无需计提企业所得税。
    青海制药集团企业所得税的法定税率为33%。
    (四) 控股子公司
    1、本公司的子公司及其合并范围
被投资单位                                             注册资本(万元)
东盛医药                                                         3900
盖天力                                                           3000
青海制药集团                                                    13226
西安远洋广告                                                      500
济南东盛医药有限责任公司(“济南东盛”)                            200
青海省兽医生物药品制造厂(“生物药厂”)                           1312
青海省医药物资公司(“物资公司”)                                  230
青海宝鉴堂国药有限公司(“宝鉴堂”)                               4500

被投资单位                          经营范围
东盛医药                   医药产品的批发、零售、新药研制
盖天力                     医药产品的生产和销售
青海制药集团               医药产品的生产和销售
西安远洋广告               各类广告的设计、制作、代理
济南东盛医药有限责任公司   医药产品的批发、零售
(“济南东盛”)
青海省兽医生物药品制造厂   制造销售畜用生物药品,化学药品
(“生物药厂”)
青海省医药物资公司         化学原料药,医药产品的批发、零售
(“物资公司”)
青海宝鉴堂国药有限公司     中成药、保健饮料、蜂产品的收购、生产、销售
(“宝鉴堂”)

被投资单位                     本公司对           本公司所占比例
                              其投资额(万元)       直接          间接
东盛医药                           4556            98.97%           -
盖天力                             1215               81%           -
青海制药集团                       7000             52.9%           -
西安远洋广告                        495                 -         99%
济南东盛医药有限责任公司
(“济南东盛”)                      120                 -         60%
青海省兽医生物药品制造厂
(“生物药厂”)                     1695                 -        100%
青海省医药物资公司
(“物资公司”)                      222                 -        100%
青海宝鉴堂国药有限公司
(“宝鉴堂”)                       4425                        98.33%

被投资单位                                                   是否合并
东盛医药                                                        是
盖天力                                                          是
青海制药集团                                                    是
西安远洋广告                                                    是
济南东盛医药有限责任公司
(“济南东盛”)                                                  是
青海省兽医生物药品制造厂
(“生物药厂”)                                                  是
青海省医药物资公司
(“物资公司”)                                                  是
青海宝鉴堂国药有限公司
(“宝鉴堂”)                                                    是
    本年度本集团合并会计报表范围无变化。
    2、其他事项—盖天力收购日遗留问题处理
    如附注(一)所述,本公司于2000年购得盖天力80%的股份。在当年与启东市财政局签订的股权转让协议及补充协议(以下统称“2000协议”)中,启东市财政局、启东市政府及本公司就盖天力股权转让事宜中待处理的事项做出了各自的承诺。至2002年上述承诺兑现期满,于2002年12月,启东市财政局与本公司通过协议(以下简称“2002协议”)就尚未兑现的承诺进行了一揽子处理,并将该协议作为盖天力股权转让的最终执行协议。具体情况如下:
    (1) 截止2001年12月31日尚未执行或尚未完全执行的承诺事项
    根据2000协议的约定,记入盖天力被收购日净资产的1.2亿元应收帐款由启东市财政局负责,本公司配合,从股权交割之日起在18个月内收回,逾期不能收回的由启东市财政局负责补齐。截止2001年12月31日,启东市财政局与盖天力签署债权债务对冲协议,将盖天力帐面应付启东市财政局的有关款项约2395万元与其承诺负责收回的上述应收账款等额对冲,对冲及回收部分账款后该等应收账款余额约0.9亿元。
    截止2000年7月31日,启东盖天力药业有限公司(“盖天力药业”)欠盖天力各种款项为24,463,519元。解痉车间欠盖天力各种款项为2,390,117元。上述欠款应由启东市政府负责收回。截止2001年12月31日应收盖天力药业款项已收回2,036,064元,而应收解痉车间2,390,117元仍未收回。
    凡是盖天力为他人贷款提供的担保,由启东市政府负责与银行协调变更担保人。截止2001年12月31日,盖天力尚有200万元为他人借款的担保尚未办理担保人变更。
    (2) 2002年度该等承诺事项的执行情况
    于2002年,盖天力新发生一些替启东市财政局支付因清理遗留账务发生的款项,截止2002协议签订前,盖天力应收启东市财政局款项的帐面余额约9643万元。根据2002协议,除转入预付账款3900万元作为盖天力预付地方税费的款项外,其余由启东市财政局承诺负责收回的约5743万元的应收账款余额已处理完毕,其中债权债务对冲约3605万元,债权换入固定资产181万元,现金收回约496万元,其余无法收回的部分作为损失处理。
    截止2002年12月31日,由启东市政府负责收回的盖天力药业款项24,463,519元已收回10,706,104元并预期可以在未来全额收回,应收解痉车间款项2,390,117元仍未收回,本集团已全额计提坏账准备。
    截止2002年12月31日,盖天力收购日前为他人借款提供的担保已全部撤销或办理变更。
    2002协议对该等承诺事项的处理汇总如下表(金额单位:人民币万元):
项目                     2002协议     2002协议    本年收回   年末余额
                          前余额      处理金额
应收账款--应由财政
局负责收回的货款          9643        (9147)        (496)       -
其中:债权债务冲减                    (3605)          -
转入预付账款                          (3900)          -
换入固定资产                           (181)          -
收回现金                                 -          (496)
确认无法收回                          (1461)           -
的损失
    (3) 盖天力及本公司根据2002协议所作的处理
    综上所述,根据2002协议,一方面已记入盖天力被收购日净资产的应收账款等事项,以实际损失14,611,198元为最终结果;另一方面,盖天力已于被收购日根据当时的情况,对该等应收账款的可收回性进行了估计,计提了42,414,840的坏账准备,并冲减了被收购日的净资产,而根据2002协议该等应收帐款已处理完毕,因此盖天力冲回该部分坏账准备。两项相抵,盖天力于2002年度就被收购日前遗留事项合计追溯调整增加其被收购日的净资产27,803,642元。
    本公司与启东市财政局签订的2002协议是对2000协议的补充,构成2000协议的一部分,是其最终的执行协议。所以本公司将盖天力于2002年就被收购日前遗留事项进行的处理作为盖天力收购日净资产的调整,并追溯调整本公司对盖天力收购日拥有的权益和股权投资差额及其摊销。具体调整为:
    对于盖天力于2002年度就被收购日前遗留事项追溯调整增加其被收购日的净资产27,803,642元,本公司一方面根据对盖天力的权益比例相应调整减少对其的股权投资差额和增加收购日对其拥有的权益22,242,914元;另一方面根据2002协议精神,将原由本公司单方面承担的盖天力于被收购日的部分损失改为全部按权益比例承担,因而调整减少对其的股权投资差额和增加收购日对其拥有的权益9,534,032元。两项合计31,776,946元。该等追溯调整对本集团报告期合并财务状况及合并损益影响如下:
项目                                         2002年12月31日及2002年度
长期投资/(减少)                                          (24,224,267)
其中:股权投资差额余额/(减少)                            (24,224,267)
股权投资差额初始金额/(减少)                              (31,776,946)
坏账准备/(减少)                                          (27,803,642)
净利润/增加                                                3,092,460
其中:投资损失--股权投资差额摊销/(减少)                   (3,092,460)
年初未分配利润/增加                                        3,568,175
盈余公积/增加                                              1,510,536

项目                                        2001年12月31日及2001年度
长期投资/(减少)                                         (27,316,727)
其中:股权投资差额余额/(减少)                           (27,316,727)
股权投资差额初始金额/(减少)                             (31,776,946)
坏账准备/(减少)                                         (27,803,642)
净利润/增加                                               3,964,692
其中:投资损失--股权投资差额摊销/(减少)                  (3,964,692)
年初未分配利润/增加                                         396,421
盈余公积/增加                                               892,044
    本公司对上述追溯调整已进行了相应的会计处理。
    (五) 合并会计报表主要项目注释
    1. 货币资金
                           2002年12月31日              2001年12月31日
现金                              627,295                     380,115
银行存款                      328,249,805                 199,098,551
其他货币资金                   45,000,000                   6,284,000
                              373,877,100                 205,762,666
    列示于现金流量的现金及现金等价物包括:
                          2002年12月31日               2001年12月31日
货币资金                    373,877,100                  205,762,666
减:受到限制的银行存款      (30,000,000)                  (6,284,000)
                            343,877,100                  199,478,666
    受到限制的银行存款系为取得应付票据而提供的保证金。
    2. 应收票据
                         2002年12月31日                2001年12月31日
银行承兑汇票                9,441,907                    10,022,314
    本集团本年末及上年末无用于质押的应收票据。
    3. 应收账款及其他应收款
    (1)应收账款
2002                        年12月31日                 2001年12月31日
应收账款                  194,343,364                    260,505,956
减:坏帐准备               (9,052,093)                   (25,795,400)
                          185,291,271                    234,710,556
    应收账款账龄及相应的坏帐准备分析如下:
                                       2002年12月31日
账龄                      金额           比例(%)             坏账准备
1年以内            161,136,621            82.91%            3,617,860
1--2年              27,409,618            14.10%            3,044,188
2--3年               3,074,522             1.58%            1,570,497
3年以上              2,722,603             1.40%              819,548
                   194,343,364              100%            9,052,093

                                    2001年12月31日
账龄                    金额           比例(%)               坏账准备
1年以内             152,046,422         58.37%              3,528,574
1--2年               46,637,461         17.90%              5,409,454
2--3年               44,301,351         17.01%              9,684,753
3年以上              17,520,722          6.72%              7,172,619
                    260,505,956           100%             25,795,400
    如附注(四)-2(2)所述,本集团本年根据2002协议以债权债务对冲等方法处理及核销了约0.96亿元的应收账款,并冲回相关的坏账准备。
    本集团应收账款年末前五名金额合计约2700万元,占应收账款总额约14%(上年末约2660万元,占总额约10%)。
    本集团本年末及上年末应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2) 其他应收款
                       2002年12月31日                  2001年12月31日
其他应收款              89,903,938                        99,148,641
减:坏帐准备           (10,015,657)                       (6,405,630)
                        79,888,281                        92,743,011
    其他应收款账龄及相应的坏帐准备分析如下:
                                   2002年12月31日
账龄                      金额          比例(%)              坏账准备
1年以内             55,536,917           61.77%             1,225,997
1--2年              14,076,066           15.66%             2,662,405
2--3年              17,674,375           19.66%             3,534,875
3年以上              2,616,580            2.91%             2,592,380
                    89,903,938             100%            10,015,657

                                   2001年12月31日
账龄                     金额            比例(%)             坏账准备
1年以内                74,808,156         75.45%              594,547
1--2年                 21,552,224         21.74%            3,290,419
2--3年                    355,928          0.36%              120,908
3年以上                 2,432,333          2.45%            2,399,756
                       99,148,641           100%            6,405,630
    本集团其他应收款年末前五名金额合计约3016万元,占其他应收款总额约34%(上年末约7260万元,占总额约73%)。
    本集团本年末及上年末其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    4. 预付账款
                       2002年12月31日             2001年12月31日
                     金额        比例(%)         金额         比例(%)
1年以内        79,588,487          100%      43,306,006         100%
    如附注(四)-2(2)所述,盖天力根据2002协议将应收启东市财政局的3900万元转为预付地方税费的款项。
    本集团本年末及上年末预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    5. 存货
成本-             2001年12月3                          2002年12月31日
库存商品           10,755,457                              9,609,681
原材料              8,796,980                             10,166,534
在产品              1,725,447                              2,372,194
产成品             10,828,549                              3,656,118
包装物              9,579,319                             10,091,690
低值易耗品          1,099,473                              1,143,202
                   42,785,225                             37,039,419
存货跌价准备-                    本年增加       本年转回
库存商品             (208,800)  (1,108,861)           -   (1,317,661)
产成品               (981,630)            -           -     (981,630)
包装物             (1,026,378)  (3,510,351)           -   (4,536,729)
                   (2,216,808)  (4,619,212)           -   (6,836,020)
                   40,568,417   30,203,399
    6.待摊费用
        2002年1月1日       本年增加        本年摊销    2002年12月31日
广告费     3,695,989              -     (3,695,989)                 -
其他       2,449,225      1,322,735     (2,912,605)           859,355
           6,145,214      1,322,735     (6,608,594)           859,355
    7. 长期投资
                               2002年1月1日                 本年增加
长期股权投资-
合并价差                         62,833,548                 1,378,644
联营企业                         32,667,783                14,841,144
其它                              1,402,172                 1,660,000
长期债权投资                         17,766                         -
长期投资减值准备                 (1,362,172)                        -
                                 95,559,097                17,879,788

                                   本年减少           2002年12月31日
长期股权投资-
合并价差                        (7,207,311)               57,004,881
联营企业                        (7,041,317)               40,467,610
其它                                      -                3,062,172
长期债权投资                       (10,483)                    7,283
长期投资减值准备                          -               (1,362,172)
                               (14,259,111)               99,179,774
    本集团本年末及上年末的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。
    (1) 合并价差
被投资单位名称  初始金额       摊销年限   期初余额         本年增加
盖天力         72,770,396        10年    63,062,715       1,378,644
宝鉴堂           (250,000)       10年      (229,167)               -
               72,520,396                62,833,548       1,378,644

被投资单位名称       本年摊销       累计摊销              剩余价值
盖天力             (7,221,894)    (15,550,931)           57,219,465
宝鉴堂                 14,583          35,416              (214,584)
                   (7,207,311)    (15,515,515)           57,004,881
    盖天力合并价差增加是本年本公司受让盖天力1% 的股份产生的股权投资差额。
    (2) 联营企业
                                  注册资本比例               投资金额
                 占被投资公司   2002年      2002年             2002年
                 投资起止期限   1月1日     12月31日            1月1日
青海制药厂有限
公司(“青海制
药厂”)           2001年8月
                   起20年      45.16%        45.16%        30,787,941

                     投资金额                 累计权益变动
                      2002年      2002年                       2002年
                    12月31日      1月1日      本年增减数     12月31日
青海制药厂有限
公司(“青海制
药厂”)            30,787,941   1,879,842      7,799,827    9,679,669

                                               账面余额
                               2002年                          2002年
                               1月1日                        12月31日
青海制药厂有限
公司(“青海制
药厂”)                     32,667,783                     40,467,610
    (3) 其他的股权投资
被投资单位名称         投资起止期限      投资金额       占被投资公司
                                                       注册资本比例
青海明杏生物工程公司   2002年11月起     1,660,000             10%
其他                      适用          1,402,172            不适用
                                        3,062,172
    8. 固定资产及累计折旧
                房屋及建筑物             机器设备           运输工具
原值
2002年1月1日      57,473,831           26,968,533          5,830,691
本年增加           2,218,227              402,848          4,583,541
在建工程转入       1,598,111            1,939,156                  -
本年减少          (5,952,583)          (7,531,865)          (377,087)
2002年12月31日    55,337,586           21,778,672         10,037,145
累计折旧
2002年1月1日      11,957,576           10,105,343            757,532
本年计提           1,688,819            2,082,477            922,893
本年减少          (1,948,887)          (4,818,869)          (101,434)
2002年12月31日    11,697,508            7,368,951          1,578,991
减值准备
2002年1月1日       6,946,648            1,445,634            232,767
本年计提                   -                    -                  -
本年减少         (3,099,648)             (545,634)          (232,767)
2002年12月31日    3,847,000               900,000               -
净额
2002年1月1日      38,569,607           15,417,556          4,840,392
2002年12月31日    39,793,078           13,509,721          8,458,154

                            办公及其他设备                      合计
原值
2002年1月1日                     8,296,551                98,569,606
本年增加                         2,500,020                 9,704,636
在建工程转入                       239,245                 3,776,512
本年减少                        (2,588,507)              (16,450,042)
2002年12月31日                   8,447,309                95,600,712
累计折旧
2002年1月1日                     4,063,026                26,883,477
本年计提                         1,306,140                 6,000,329
本年减少                        (2,220,635)               (9,089,825)
2002年12月31日                   3,148,531                23,793,981
减值准备
2002年1月1日                             -                 8,625,049
本年计提                                 -                         -
本年减少                                 -                (3,878,049)
2002年12月31日                           -                 4,747,000
净额
2002年1月1日                     4,233,525                63,061,080
2002年12月31日                   5,298,778                67,059,731
    本集团年末用于银行借款抵押的固定资产净值约1210万元(上年末约1233万元),参见附注(五)-12。
    本集团本年处理了部分房屋建筑物、机器设备及运输工具,因此冲回相应的减值准备。
    9.工程物资
             2002年1月1日   本年增加       本年减少    2002年12月31日
预付大型设备      -        13,113,642            -      13,113,642
    10.在建工程
工程名称                   预算数      2002年1月1日         本年增加
东盛科技医药产业园         19505万元     69,315,109       73,310,282
宝鉴堂新厂房                4000万元     12,180,000       13,452,676
先锋霉素车间-                             1,576,789                -
东洲花园                     123万元        887,619          342,266
其他                               -        212,102        6,459,275
合计                                     84,171,619       93,564,499
其中:借款费用资本化金额                          -          243,341
减:在建工程减值准备
先锋霉素车间                             (1,576,789)                -
                                         (1,576,789)                -
                                         82,594,830

工程名称                        本年转入固定资产           其他减少数
东盛科技医药产业园                             -                    -
宝鉴堂新厂房                                   -                    -
先锋霉素车间-                                  -                    -
东洲花园                             (1,229,885)                    -
其他                                 (2,546,627)            (194,504)
合计                                 (3,776,512)            (194,504)
其中:借款费用资本化金额                       -                    -
减:在建工程减值准备
先锋霉素车间                                   -
                                               -

工程名称                           2002年12月31日        资金来源
东盛科技医药产业园                142,625,391          其他来源及金
                                                       融机构贷款
宝鉴堂新厂房                       25,632,676          其他来源
先锋霉素车间-                       1,576,789          其他来源不适用
东洲花园                                    -          其他来源
其他                                3,930,246          其他来源不适用
合计                              173,765,102
其中:借款费用资本化金额              243,341
减:在建工程减值准备
先锋霉素车间                       (1,576,789)
                                   (1,576,789)
                                  172,188,313

工程名称                                         工程投入占预算的比例
东盛科技医药产业园                                        80%
宝鉴堂新厂房                                              85%
先锋霉素车间-
东洲花园                                                 100%
其他
合计
其中:借款费用资本化金额
减:在建工程减值准备
先锋霉素车间
    本集团本年资本化的借款费用为243,341元,用于确定资本化金额的资本化率(月利率)为0.55%(上年:无)。
    本集团年末用于银行借款抵押的在建工程净值约1.4亿元(上年末约2585万元),参见
    附注(五)-18。
    11. 无形资产
                          原始金额        累计摊销额    2002年1月1日
营销网络                31,700,000      (10,032,000)      24,803,512
非专利技术              76,983,266      (20,949,438)     111,158,321
商标权                  29,220,000      (27,328,020)       4,111,500
其他                      (641,261)          64,899         (611,450)
                       137,262,005      (58,244,559)     139,461,883
减:无形资产减值准备
非专利技术                                               (10,420,000)
商标权                                                    (1,522,084)
                                                         (11,942,084)
                                                         127,519,799

                         本年增加           本年转出         本年摊销
营销网络                        -                  -      (3,135,512)
非专利技术              9,430,000       (51,824,717)     (12,729,776)
商标权                          -                  -      (2,219,520)
其他                            -                  -          35,088
                        9,430,000       (51,824,717)     (18,049,720)
减:无形资产减值准备
非专利技术                      -                  -
商标权                          -                  -
                                -                  -

                           2002年12月31日     剩余摊销年限   取得方式
营销网络                       21,668,000         7年            购入
非专利技术                     56,033,828       3-5年            购入
商标权                          1,891,980       0.2年            购入
其他                             (576,362)                       投资
                               79,017,446
减:无形资产减值准备
非专利技术                    (10,420,000)
商标权                         (1,522,084)
                              (11,942,084)
                               67,075,362
    本年转出约5182万元系本集团以约4987万元的价格转让净值约4309万元的“派复朗”专有技术与“穿山龙有效成分提取工艺”给西安大唐制药有限公司;以约1020万元的价格转让净值约874万元的“赛复喜”专有技术给东盛药业(参见附注(五)-20及25)。
    12. 短期借款
                                          2002年12月31日
                                     金额                   年利率(%)
抵押借款(1)                     8,150,093                 6.372~7.605
担保借款(2)                   218,500,000                  5.04~7.605
信用借款(3)                   147,000,000                  5.04~6.435
                              373,650,093

                                       2001年12月31日
                             金额                           年利率(%)
抵押借款(1)              32,630,822                       6.696~7.020
担保借款(2)             275,500,000                       5.850~8.776
信用借款(3)              80,000,000                       6.435~7.650
                                                          388,130,822
    (1) 本集团年末用于抵押借款的固定资产净值约1210万元(上年末约1233万元),参见附注(五)-8。
    (2) 本集团的担保借款担保人包括:
    1) 东盛集团为盖天力10550万元短期借款提供担保;
    2) 东盛集团与本公司为东盛医药3500万元短期借款提供担保;
    3) 本公司为盖天力2000万元短期借款提供担保;
    4) 本公司为东盛医药5800万元短期借款提供担保。
    (3) 本集团的信用借款保证人包括:
    1) 东盛集团为本公司8700万元短期借款提供保证;
    2) 东盛集团为东盛医药2000万元短期借款提供保证;
    3) 非关联企业为本公司4000万元短期借款提供保证。
    13. 应付票据
票据类型           承兑银行                               票据期限
银行承兑汇票       中国光大银行                 2002.11.20~2003.05.20
银行承兑汇票       中国光大银行                 2002.09.11~2003.01.11
银行承兑汇票       中国工商银行                 2002.08.15~2003.02.15
银行承兑汇票       西安市商业银行               2002.10.25~2003.04.25
银行承兑汇票       西安市建设银行               2001.09.19~2002.03.18
银行承兑汇票       西安市交通银行               2001.12.03~2002.06.02

票据类型               2002年12月31日                  2001年12月31日
银行承兑汇票               40,000,000                               -
银行承兑汇票                5,000,000                               -
银行承兑汇票               15,000,000                               -
银行承兑汇票               10,000,000                               -
银行承兑汇票                        -                       6,000,000
银行承兑汇票                        -                      14,280,000
                           70,000,000                      20,280,000
    本集团年末应付本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项见附注(七)-5(iii)(上年末:无)。
    14. 应付账款及预收账款
    本集团本年末及上年末无欠(预收)本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    15. 应付股利
                         2002年12月31日                2001年12月31日
东盛集团                      3,675,244                             -
东盛药业                      3,065,245                             -
本公司其他法人股股东          2,601,824                             -
本公司流通股股东              3,366,000                             -
青海创投                      4,388,563                     4,388,563
其他                            150,000                       749,904
                             17,246,876                     5,138,467
    本集团年末应付股利中包括本公司根据董事会2002年度利润分配预案提取的应付普通股股利,参见附注(九)。
    16. 应交税金
                        2002年12月31日                 2001年12月31日
企业所得税                  10,035,888                      1,139,996
增值税                      19,024,517                     32,968,466
营业税                       1,306,613                        281,510
城市维护建设税               1,255,137                      1,455,189
其他                         1,607,554                        651,125
                            33,229,709                     36,496,286
    17. 其他应付款
    本集团本年末及上年末其他应付款中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项见附注(七)-5(iii)。
    18. 长期借款及一年内到期的长期负债
                                  2002年12月31日               到期日
担保借款(1)                           76,000,000              2006.06
抵押借款(2)                           84,000,000              2006.11
                                     160,000,000
减:一年内到期的长期借款(3)           17,000,000
                                     143,000,000

                                          年利率       2002年12月31日
担保借款(1)                               7.128%           50,500,000
抵押借款(2)                               6.417%                    -
                                                           50,500,000
减:一年内到期的长期借款(3)                                         -
                                                           50,500,000
    (1) 本集团的担保借款担保人包括:
    1) 东盛药业为本公司3400万元长期借款提供担保;
    2) 本公司为东盛医药3500万元长期借款提供担保;
    3) 东盛集团为盖天力700万元长期借款提供担保。
    (2) 本集团年末用于抵押借款的在建工程净值约1.4亿元(参见附注(五)-10);同时,该笔借款由东盛集团提供担保。
    (3) 一年内到期的长期借款全部为担保借款。
    19. 股本
项目                       2002年12月31日              2001年12月31日
尚未流通股份
发起人股份                    137,386,960                 137,386,960
其中:境内法人持有股份        137,386,960                 137,386,960
尚未流通股份合计              137,386,960                 137,386,960
已流通股份
境内上市的人民币普通股         49,500,000                  49,500,000
已流通股份合计                 49,500,000                  49,500,000
股份总数                      186,886,960                 186,886,960
    20.资本公积
             2002年1月1日  本年增加数  本年减少数      2002年12月31日
股本溢价      23,286,386           -          -            23,286,386
关联交易差价           -     954,944          -               954,944
              23,286,386     954,944          -            24,241,330
    资本公积的本年增加数为本集团以约1020万元的价格转让账面净值约874万元的赛复喜专有技术予东盛药业所获得的税后差额(参见附注(五)-11)。
    21.盈余公积
              法定盈余公积金     法定公益金  任意盈余公积金     合计
2002年1月1日     15,528,878     15,322,384       -         30,851,262
本年增加          3,723,007      3,723,007       -          7,446,014
本年减少                  -              -       -                  -
2002年12月31日   19,251,885     19,045,391       -         38,297,276
    根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利润(弥补以前年度损益后)的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。除了用于弥补亏损外,法定盈余公积金于增加股本后,其余额不得少于股本的25%。
    另外按年度净利润(弥补以前年度损益后)的5%至10%提取法定公益金,用于员工的集体福利而不用于股东分配;实际使用时,从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司2002年按净利润的10%提取法定公益金(2001年:10%)。
    本公司任意公积金的提取额由董事会提议,并经股东大会批准。在得到相应的批准后,任意公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    22. 分业务主营业务收入及主营业务成本
                                               2002年度
产品/业务类别                  主营业务收入              主营业务成本
药品销售                        442,347,740               111,391,136
广告代理                         61,952,586                61,747,959
                                504,300,326               173,139,095

                                              2001年度
产品/业务类别                   主营业务收入             主营业务成本
药品销售                        442,003,708                72,911,982
广告代理                          3,668,791                 3,429,341
                                445,672,499                76,341,323
    本集团的药品销售业务全部系在中国大陆之业务,面临同样的经济环境,承担相同的风险和回报。
    本集团前五名客户销售的收入总额约6980万元,占销售收入总额约14%(上年约9650万元,占总额约22%)。
    23. 财务费用
                          2002年度                          2001年度
利息支出                34,073,907                        22,635,593
减:利息收入            (4,376,795)                       (1,404,385)
其他                    15,436,234                         8,913,883
                        45,133,346                        30,145,091
    本集团其他财务费用主要为现金折扣。
    24.投资收益
                                     2002年度              2001年度
年末按权益法调整的被投资公司所有
者权益净增减的金额                 14,841,144                    -
股权投资差额摊销                   (7,207,311)           (7,118,341)
长期投资减值准备                            -            (1,104,212)
                                    7,633,833            (8,222,553)
    本集团投资收益的汇回无重大限制。
    25. 营业外收入
                           2002年12月31日              2001年12月31日
出售无形资产收益                5,991,639                           -
处置固定资产收益                  475,000                      19,603
其他                              869,097                   1,555,205
                                7,335,736                   1,574,808
    26. 营业外支出
                         2002年12月31日                2001年12月31日
处置固定资产损失              3,380,480                       183,170
固定资产减值损失                      -                     3,225,049
无形资产减值损失                      -                    10,420,000
其他                            880,329                     3,848,783
                              4,260,809                    17,677,002
    27. 支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金主要是广告费和用于支付除广告费、工资及税费以外的营业费用和管理费用。
    (六) 母公司会计报表主要项目注释
    1 其他应收款
                     2002年12月31日                    2001年12月31日
其他应收款                1,852,422                         7,766,766
减:坏账准备                      -                                 -
                          1,852,422                         7,766,766
    其他应收款帐龄及相应的坏帐准备分析如下:
                                 2002年12月31日
账龄               金额                比例(%)               坏账准备
1年以内       1,852,422                   100%                      -

                                  2001年12月31日
账龄                    金额            比例(%)              坏账准备
1年以内            7,766,766             100%                     -
    本公司本年末及上年末其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    2 长期投资
              2002年1月1日  本年增加数    本年减少数   2002年12月31日
长期股权投资            -
股权投资差额   63,062,715    1,378,644    (7,221,894)    57,219,465
子公司        157,138,920   34,914,819    (1,378,644)   190,675,095
              220,201,635   36,293,463    (8,600,538)   247,894,560
    (1) 股权投资差额
被投资单位名称    初始金额     摊销年限       期初余额       本年增加
盖天力          72,770,396         10年     63,062,715      1,378,644

被投资单位名称   本年摊销         累计摊销                   剩余价值
盖天力           (7,221,894)      (15,550,931)             57,219,465
    (2) 子公司
                        注册资本比例                     投资金额
                 2002年           2002年      2002年         2002年
                 1月1日         12月31日      1月1日        12月31日
盖天力             80%             81%      12,000,000     12,150,000
东盛医药        98.97%          98.97%      45,564,400     45,564,400
青海制药集团     52.9%           52.9%      70,000,000     70,000,000
                                           127,564,400    127,714,400

                                    累计权益
                    2002年                                  2002年
                    1月1日             本年增减数          12月31日
盖天力           (110,887,850)          (178,378)       (111,066,228)
东盛医药          143,673,285         24,560,367         168,233,652
青海制药集团       (3,210,915)         9,004,186           5,793,271
                   29,574,520         33,386,175          62,960,695

                                        变动账面余额
                           2002年                           2002年
                           1月1日                          12月31日
盖天力                   (98,887,850)                    (98,916,228)
东盛医药                 189,237,685                     213,798,052
青海制药集团              66,789,085                      75,793,271
                         157,138,920                     190,675,095
    本公司对上述子公司的投资均无期限。
    3 主营业务收入及主营业务成本
产品/业务类别            2002年度                  2001年度
              主营业务收入   主营业务成本  主营业务收入  主营业务成本
药品销售        215,187,661   167,372,986   268,632,031   215,381,382
    本公司的药品销售全部是对东盛医药的销售,在合并时已全部抵消。
    4 投资收益
                                           2002年度         2001年度
年末按权益法调整的被投资公司所有者权益
净增减的金额                             34,764,819       40,196,962
股权投资差额摊销                         (7,221,894)      (7,139,175)
                                         27,542,925       33,057,787
    本公司投资收益的汇回无重大限制。
    (七) 关联方关系及其交易
    1 存在控制关系的关联方
    本公司控制的子公司的资料已于附注(四)-1 披露。
    2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称        2002年1月1日  本年增加数  本年减少数  2002年12月31日
                  (万元)        (万元)       (万元)           (万元)
东盛医药            3900           -               -             3900
盖天力              3000           -               -             3000
青海制药集团       13226           -               -            13226
西安远洋广告         100         400               -              500
济南东盛             200           -               -              200
生物药厂            1312           -               -             1312
物资公司             230           -               -              230
宝鉴堂               500        4000               -             4500
    3 存在控制关系的关联方所持股本及其变化
                       2002年1月1日                 本年增加
企业名称        金额(万元)         %         金额(万元)         %
东盛医药              3860        98.97%           -            -
盖天力                2400        80.00%          30           1%
青海制药集团          6997         52.9%           -            -
西安远洋广告            95           95%         400           4%
济南东盛               120           60%           -            -
生物药厂              1395          100%         300            -
物资公司               222          100%           -            -
宝鉴堂                 425           85%        4000       13.33%

                       本年减少                  2002年12月31日
企业名称      金额(万元)       %          金额(万元)              %
东盛医药               -       -                3860         98.97%
盖天力                 -       -                2430         81.00%
青海制药集团           -       -                6997          52.9%
西安远洋广告           -       -                 495            99%
济南东盛               -       -                 120            60%
生物药厂               -       -                1695           100%
物资公司               -       -                 222           100%
宝鉴堂                 -       -                4425         98.33%
    4 不存在控制关系的关联方的性质
关联方企业名称                                           与本企业关系
东盛集团                                                   本公司股东
东盛药业                                                   本公司股东
中美合资陕西东盛济生有限责任公司(“东盛济生”)             共同股东
青海制药厂                                                 联营企业
    5 关联交易
    (i) 定价政策
    本集团销售给关联方的产品由市场价作为定价基础。
    (ii) 重大交易
关联方名称                        2002年度                   2001年度
向关联方出售非专利技术
东盛药业                        10,202,000                          -
向关联方购买非专利技术
东盛药业                                 -                  3,367,403
向关联方采购商品
青海制药厂                       5,806,495                  7,423,600
东盛济生                        14,251,611                  6,919,673
                                20,058,106                 14,343,273
    (iii) 关联方应收应付款项余额
关联方名称             2002年12月31日                  2001年12月31日
预付账款
东盛济生                            -                         587,785
其他应收款
青海制药厂                          -                         332,557
应付票据
东盛集团                   45,000,000                               -
应付账款
东盛济生                    2,493,384                               -
青海制药厂                  5,655,953                       3,857,892
                            8,149,337                       3,857,892
其他应付款
青海制药厂                  4,416,339                               -
东盛集团                      748,729                       2,260,736
                            5,165,068                       2,260,736
    上述关联往来均无抵押,不计息且无固定还款期。
    (iv) 关联方为本集团借款提供担保及保证
关联方名称                     2002年12月31日          2001年12月31日
东盛集团                          247,500,000             188,000,000
东盛药业                           34,000,000                       -
东盛集团及东盛药业共同担保                  -              35,000,000
                                  281,500,000             223,000,000
    (八) 或有事项
    截至2002年12月31日止,本集团无重大或有事项。
    (九) 资产负债表日后事项
    本公司于2003年4月12日召开了第二届董事会第二十一次会议,审议通过了2002年度利润分配预案。根据经审计后的合并净利润37,230,073元,按10%的比例分别提取法定盈余公积和法定公益金3,723,007元和3,723,007元。加上年初未分配利润96,404,470元,2002年度可供股东分配的利润为126,188,529元。本公司董事会拟以2002年末总股本186,886,960股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.68元(含税),共计派现12,708,313元,剩余未分配利润113,480,216元结转以后年度分配;本次不进行资本公积金转增股本。本预案需提交本公司2002年度股东大会审议。
    (十) 承诺事项
                              2002年12月31日           2001年12月31日
已批准但未签约的资本性承诺
东盛科技医药产业园              60,000,000                160,000,000
宝鉴堂新厂房                    10,000,000                          -
                                70,000,000                160,000,000
    东盛科技股份有限公司
    补充资料
    2002 年度
    (除特别注明外,均以合并报表口径编制,金额单位为人民币元)
    一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
                                                 净资产收益率(%)
项目                        报告期利润     全面摊薄          加权平均
主营业务利润               323,763,422       89.21%            90.73%
营业利润                    44,928,148       12.38%            12.59%
净利润                      37,230,073       10.26%            10.43%
扣除非经常性损益后的净利润  33,634,543        9.18%             9.34%

                                              每股收益(元/股)
项目                               全面摊薄                  加权平均
主营业务利润                          1.73                       1.73
营业利润                              0.24                       0.24
净利润                                0.20                       0.20
扣除非经常性损益后的净利润            0.18                       0.18
    二、2002年12月31日资产减值准备明细表
                                   2002年1月1日           本年增加
项目                            合并      母公司       合并    母公司
一、坏账准备合计          32,201,030           -  3,610,027         -
其中:应收账款            25,795,400           -          -         -
其他应收款                 6,405,630           -  3,610,027         -
二、存货跌价准备合计       2,216,808     980,425  4,619,212         -
其中:库存商品               208,800           -  1,108,861         -
产成品                       981,630     980,425          -         -
包装物                     1,026,378           -  3,510,351         -
三、长期投资减值准备合计   1,362,172           -          -         -
其中:长期股权投资         1,362,172           -          -         -
四、固定资产减值准备合计   8,625,049           -          -         -
五、无形资产减值准备      11,942,084  10,420,000          -         -
六、在建工程减值准备       1,576,789           -          -         -

                                               本年转回/核销
项目                                      合并                 母公司
一、坏账准备合计                     (16,743,307)                   -
其中:应收账款                       (16,743,307)                   -
其他应收款                                      -                   -
二、存货跌价准备合计                            -                   -
其中:库存商品                                  -                   -
产成品                                          -                   -
包装物                                          -                   -
三、长期投资减值准备合计                        -                   -
其中:长期股权投资                              -                   -
四、固定资产减值准备合计              (3,878,049)                   -
五、无形资产减值准备                            -                   -
六、在建工程减值准备                            -                   -

                                             2002年12月31日
项目                                  合并                     母公司
一、坏账准备合计                19,067,750                          -
其中:应收账款                   9,052,093                          -
其他应收款                      10,015,657                          -
二、存货跌价准备合计             6,836,020                    980,425
其中:库存商品                   1,317,661                          -
产成品                             981,630                    980,425
包装物                           4,536,729                          -
三、长期投资减值准备合计         1,362,172                          -
其中:长期股权投资               1,362,172                          -
四、固定资产减值准备合计         4,747,000                          -
五、无形资产减值准备            11,942,084                 10,420,000
六、在建工程减值准备             1,576,789                          -
    企业负责人:郭家学  主管会计工作的负责人:黄嘉俊  会计机构负责人:吴伯玉
    三、会计报表数据变动项目分析
    于2002 年及2001 年12 月31 日,比较合并会计报告各科目金额变动幅度超过30%,且该差异变动金额占本集团2002 年12 月31 日资产总额5%以上或于2002 年度和2001 年度,比较合并利润表各科目金额变动幅度超过30%,且该差异变动金额占本集团2002 年度利润总额10%以上的项目列示如下:
                     附注          2002年12月31日      2001年12月31日
合并资产负债表项目
资产类
货币资金               1             373,877,100         205,762,666
在建工程               2             172,188,313          82,594,830
无形资产               3              67,075,362         127,519,799
负债类
长期借款               4             143,000,000          50,500,000
合并利润表项目
主营业务成本           5             173,139,095          76,341,323
管理费用               6              72,667,785          53,809,468
财务费用               7              45,133,346          30,145,091
营业外收入             8               7,335,736           1,574,808
营业外支出             9               4,260,809          17,677,002
所得税                10              10,158,836           1,203,253
少数股东损益          11              11,863,045          (9,080,259)

                                           差异变动金额及幅度
                                     金额                           %
合并资产负债表项目
资产类
货币资金                       168,114,434                        82%
在建工程                        89,593,483                       108%
无形资产                       (60,444,437)                      -47%
负债类
长期借款                        92,500,000                       183%
合并利润表项目
主营业务成本                    96,797,772                       127%
管理费用                        18,858,317                        35%
财务费用                        14,988,255                        50%
营业外收入                       3,760,928                       366%
营业外支出                     (13,416,193)                      -76%
所得税                           8,955,583                       744%
少数股东损益                    20,943,304                      -177%
    1. 货币资金增加主要是本集团本年经营活动产生的现金净流入;
    2. 在建工程增加主要是新投入东盛科技医药产业园约7331 万元,及新投入宝鉴堂新厂房约1345 万元;
    3. 无形资产减少主要是本年转让了净值约5182 万元的无形资产,以及本年摊销所致;
    4. 本年借入的长期借款主要用于对固定资产的投入;
    5. 主营业务成本增加主要是本年广告代理业务增加,以及增加新药产品而增加试制成本;
    6. 管理费用增加主要是为加强管理而加大投入所致;
    7. 财务费用增加主要是本年借款增加导致利息支出增加,以及支付给经销商的现金折扣增加;
    8. 营业外收入增加主要是本年转让无形资产获得约600 万元收益所致;
    9. 营业外支出减少主要是本年减少了固定资产及无形资产的减值损失;
    10. 所得税增加主要是上年本集团部分企业免征所得税,而本年已无免税优惠,导致企业所得税税负增加;
    11. 少数股东收益增加是由于子公司-盖天力及青海制药集团由去年的亏损变为本年盈利,因此少数股东所享有的收益增加。
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