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广誉远(600771)公告正文

东盛科技股份有限公司2003年年度报告

公告日期 2004-04-20
股票简称:广誉远 股票代码:600771

                东盛科技股份有限公司2003年年度报告

    目录
    第一节重要提示
    第二节公司基本情况简介
    第三节会计数据和业务数据摘要
    第四节股本变动及股东情况
    第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第六节公司治理结构
    第七节股东大会情况简介
    第八节董事会报告
    第九节监事会报告
    第十节重要事项
    第十一节财务报告
    第十二节备查文件目录
    第一节重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司独立董事姚达木先生因工作原因未能出席本次董事会,特书面委托独立董事张洪魁先生代为表决。
    公司负责人董事长郭家学先生、主管会计工作负责人财务总监黄嘉俊先生、会计机构负责人财务部经理吴伯玉先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    第二节公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:东盛科技股份有限公司
    公司法定英文名称:Topsun Science and Technology Co.,Ltd.
    二、公司法定代表人:郭家学
    三、公司董事会秘书:田红
    证券事务代表:郑延莉
    联系地址:陕西省西安市高新区唐延路23 号东盛大厦
    联系电话:029-88332288 转8165
    传真:029-88330835
    电子信箱:th0552@sina.com
    电子信箱:zhengyl1975@sina.com
    四、公司注册地址:青海省西宁市高新开发区
    公司办公地址:陕西省西安市高新区唐延路23 号东盛大厦
    邮政编码:710075
    公司国际互联网网址:http://www.topsun.com
    电子信箱:irm@topsun.com
    五、公司选定的信息披露报纸名称:
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
    六、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:东盛科技
    股票代码:600771
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1996 年11 月25 日
    公司首次注册登记地点:青海省同仁县
    公司变更注册登记日期:2001 年8 月29 日
    公司变更注册登记地点:青海省西宁市高新开发区
    企业法人营业执照注册号:6300001200556
    公司税务登记号码:630102710403912
    公司聘请的会计师事务所名称:普华永道中天会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址:深圳市深南东路5002 号信兴广场地王商业中心37 楼
    第三节会计数据和业务数据摘要
    一、本报告期内公司主要利润指标及现金流量情况
    单位:元
项目                                                                 金额
利润总额                                                       50,162,176
净利润                                                         38,598,047
扣除非经常性损益后的净利润                                     44,182,207
主营业务利润                                                  398,884,517
其他业务利润                                                       98,381
营业利润                                                       52,697,357
投资收益                                                        4,594,887
补贴收入                                                          902,679
营业外收支净额                                                 -8,032,747
经营活动产生的现金流量净额                                     84,262,880
现金及现金等价物净增减额                                       62,160,721
    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额单位:元
项目                                                                 金额
处置固定资产产生的损失                                          2,225,229
政府补贴                                                          902,679
营业外收入                                                        135,839
营业外支出                                                      5,382,889
非经常性损益的所得税影响数                                        985,440
    二、公司近三年主要会计数据和财务指标
    单位:元
财务指标                                                           2003年
主营业务收入                                                  559,458,709
净利润                                                         38,598,047
总资产                                                      1,391,674,943
股东权益(不含少数股
东权益)                                                       401,503,829
每股收益                                                            0.21
扣除非经常性损益后的
每股收益                                                            0.24
每股净资产                                                          2.15
调整后的每股净资产                                                  2.11
每股经营活动产生的现
金流量净额                                                          0.45
全面摊薄净资产收益率                                                9.61%
加权平均净资产收益率                                                9.99%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率                                               11.43%

                                               2002年
财务指标                            调整后                         调整前
主营业务收入                   504,300,326                    504,300,326
净利润                          37,230,073                     37,230,073
总资产                       1,184,807,939                  1,184,807,939
股东权益(不含少数股
东权益)                        375,614,095                    362,905,782
每股收益                             0.20                           0.20
扣除非经常性损益后的
每股收益                             0.18                           0.18
每股净资产                           2.01                           1.94
调整后的每股净资产                   1.99                           1.93
每股经营活动产生的现
金流量净额                           0.69                           0.69
全面摊薄净资产收益率                 9.91%                         10.26%
加权平均净资产收益率                10.43%                         10.43%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率                 9.34%                          9.34%

                                               2001年
财务指标                               调整后                     调整前
主营业务收入                      445,672,499                445,672,499
净利润                             44,731,388                 40,766,696
总资产                          1,006,365,907              1,005,878,992
股东权益(不含少数股
东权益)                           337,429,078                332,968,859
每股收益                                0.24                       0.22
扣除非经常性损益后的
每股收益                                0.32                       0.31
每股净资产                              1.81                       1.78
调整后的每股净资产                      1.72                       1.75
每股经营活动产生的现
金流量净额                              0.11                       0.11
全面摊薄净资产收益率                   13.26%                     12.24%
加权平均净资产收益率                   14.20%                     13.04%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率                   19.27%                     18.50%
    三、公司在本报告期末至年度报告披露日之间股本未发生变化。
    四、本报告期内股东权益变动情况
    单位:元
项目                    股本                资本公积             盈余公积
期初数           186,886,960              24,241,330           38,297,276
本期增加                                   7,719,610
本期减少
期末数           186,886,960              24,241,330           46,016,886
变动原因                                                         计提盈余
                                                                     公积

项目            法定公益金             未分配利润            股东权益合计
期初数          19,045,391           126,188,529*            375,614,095*
本期增加        38,598,047              3,859,805              38,598,047
本期减少                               20,427,923              12,708,313
期末数          22,905,196            144,358,653             401,503,829
变动原因          计提法定           本报告期分配            本报告期分配
                    公益金           股利及盈利后              股利和盈利
                                     计提盈余公积
                                     和法定公益金
    注:本公司自2003 年7 月1 日起采用修订的《企业会计准则–资产负债表日后事项》。采用该修订的准则以前,现金股利于董事会制定利润分配预案的所属期间从股东权益转出并确认为负债,2003 年7 月1 日以后,现金股利于股东大会批准利润分配方案的期间确认为负债。因该准则的修订而产生的会计政策变更,本公司已做追溯调整,调增了2002 年12 月31 日的未分配利润12,708,313 元。
    第四节股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    (一)公司股份变动情况表
    数量单位:股
                                                   本次变动增减(+、-)
                          本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他  小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份            137,386,960
其中:国家持有股份
境内法人持有股份         137,386,960
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股合计         137,386,960
二、已上市流通股份
1、人民币普通股           49,500,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计        49,500,000
三、股份总数             186,886,960

                                                               本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 137,386,960
其中:国家持有股份
境内法人持有股份                                              137,386,960
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股合计                                              137,386,960
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                                                49,500,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                             49,500,000
三、股份总数                                                  186,886,960
    (二)股票发行与上市情况
    1、截止到本报告期末为止的前三年,公司没有发行股票及其他衍生证券。
    2、本报告期内,公司股份总数及结构未发生变动。
    3、公司无现存的内部职工股。
    二、公司股东情况介绍
    (一)本报告期末股东总数
    截至2003 年12 月31 日,本公司股东总数为26758 户,其中法人股股东9 户,持股137,386,960 股,社会公众股股东26749 户,持股49,500,000 股。
    (二)本报告期末公司前十位股东持股情况
    单位:股
名次                        股东名称                           期末持股数
1               西安东盛集团有限公司                           54,048,280
2           陕西东盛药业股份有限公司                           45,080,000
3                   鞍山钢铁集团公司                           13,796,782
4           青海万立水电有限责任公司                            6,600,000
5             中色(南海)恒达发展公司                            6,040,000
6               南京钢铁集团有限公司                            5,400,000
7     镇江市环宇投资咨询有限责任公司                            3,021,898
8               广发证券股份有限公司                            2,700,000
9         山西晋能房地产开发有限公司                              800,000
10          海南品润实业投资有限公司                              700,000

名次                   占总股本比例%                             股份性质
1                              28.92                               法人股
2                              24.12                               法人股
3                               7.38                           国有法人股
4                               3.53                               法人股
5                               3.23                               法人股
6                               2.89                               法人股
7                               1.62                               法人股
8                               1.44                               法人股
9                               0.43                               流通股
10                              0.37                               法人股
    1、本报告期内持有公司5%(含5%)以上股份的股东所持公司股份未发生变化。
    2、本报告期内,除第九位股东为流通股股东外,其余均为法人股股东。公司前十位法人股股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    3、本报告期内,公司第二大股东陕西东盛药业股份有限公司将其所持有的本公司社会法人股股份1500 万股(占公司股份总数的8.02%),质押给中国工商银行西安高新技术开发区支行,质押期限自2003 年5 月30 日至2004 年5 月29 日;将其所持有的本公司社会法人股股份2000 万股(占公司股份总数的10.70%),质押给中国建设银行黄南州分行,质押期限自2003 年9 月17 日至2004 年11 月11 日。以上质押均在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续,并分别于2003 年6 月3日、9 月19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上予以了详细公告。
    (三)公司第一大股东的情况介绍
    1、公司第一大股东基本情况介绍
    公司第一大股东西安东盛集团有限公司成立于1996 年12 月25 日,法定代表人:郭家学,注册资本壹亿伍仟万元人民币,经营范围:科学仪器的开发、研制、生产、销售、技术服务;中药中医药、西药麻醉药、保健食品、饮品、计生用品、医疗器械、体育用品的研究、开发(以上不含生产、销售)、中药材种植(仅限分支机构经营)、对高科技企业投资;房地产开发;经营本企业自产产品的出口业务;经营本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外)。股权结构为郭家学持有72.74%股权、张斌持有18.42%股权、王玲持有8.84%股权。本报告期内,公司第一大股东未发生变更。
    2、公司第一大股东实际控制人情况介绍
    郭家学,男,38 岁,工商管理硕士课程班结业,中国民主建国会会员,系十届全国人大代表,民建中央委员,民建陕西省委员会副主委,陕西省企业家协会副会长,陕西省医药协会副会长。自1987 年以来,先后在西安人民医电科学研究所、西安东盛饮品有限公司、西安东盛集团有限公司等单位任法人代表,曾荣获“2003 年度中国药企年度人物”、“2003 年度陕西省十大财经风云人物”、“陕西省杰出青年企业家”、“陕西省首届五四青年奖章”、“陕西省劳动模范”、“陕西省创业领袖”等荣誉称号,现任西安东盛集团有限公司董事长、东盛科技股份有限公司董事长等职务。
    (四)其他持股10%以上(含10%)的股东情况介绍
    陕西东盛药业股份有限公司成立于1997 年12 月30 日,法定代表人:李红军,注册资本捌仟玖佰万元人民币,经营范围:医药片剂、胶囊剂(冲剂)、注射剂、口服液的生产、销售,保健品的生产、销售,药用植物的开发、种植。
    (五)公司前10 名流通股股东持股情况介绍
    单位:股
名次                        股东名称            期末持股数       股票种类
1         山西晋能房地产开发有限公司               800,000          A  股
2                             杨天华               400,300          A  股
3       中国三九进出口(集团)有限公司               389,400          A  股
4                             魏凤仙               136,360          A  股
5                               赵莺               134,900          A  股
6                             赵秀良               130,000          A  股
7     海城市岔沟物资贸易联合经销公司               126,600          A  股
8                             韩勇士               125,600          A  股
9                               郭伟               118,100          A  股
10                            李全应               118,000          A  股
    公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员的情况
    (一)基本情况
姓名                     性别               年龄                     职务
郭家学                     男                 38                   董事长
王崇信                     男                 43               董事、总裁
张斌                       男                 32             董事、副总裁
关平                       男                 44             董事、副总裁
李相贤                     男                 59                     董事
都兴开                     男                 37                     董事
李生                       男                 40                     董事
戴登元                     男                 57                     董事
王建侠                     男                 41                     董事
姚达木                     男                 74                 独立董事
邹东涛                     男                 55                 独立董事
张洪魁                     男                 71                 独立董事
范敏华                     男                 47                 独立董事
李成                       男                 48                 独立董事
李红军                     男                 36             监事会召集人
隆万程                     男                 32                     监事
董建科                     男                 42                     监事
李红芸                     女                 40                     监事
王定珠                     男                 33                     监事
张郁                       男                 44                   副总裁
李忠信                     男                 66                   副总裁
李传屏                     男                 49                   副总裁
刘棣                       女                 41                   副总裁
黄嘉俊                     男                 32                 财务总监
田红                       女                 36               董事会秘书

                                                               持股数(股)
姓名                          任职期限                     年初数  年末数
郭家学                   2003.6-2006.5
王崇信                   2003.6-2006.5
张斌                     2003.6-2006.5
关平                     2003.6-2006.5
李相贤                   2003.6-2006.5
都兴开                   2003.6-2006.5
李生                     2003.6-2006.5
戴登元                   2003.6-2006.5
王建侠                   2003.6-2006.5
姚达木                   2003.6-2006.5
邹东涛                   2003.6-2006.5
张洪魁                   2003.6-2006.5
范敏华                   2003.6-2006.5
李成                     2003.6-2006.5
李红军                   2003.6-2006.5
隆万程                   2003.6-2006.5
董建科                   2003.6-2006.5
李红芸                   2003.6-2006.5
王定珠                   2003.6-2006.5
张郁                     2003.6-2006.5
李忠信                   2003.6-2006.5
李传屏                   2003.6-2006.5
刘棣                     2003.6-2006.5
黄嘉俊                   2003.6-2006.5
田红                     2003.6-2006.5
    1、本报告期内,公司董事、监事及高级管理人员均未持有公司股票。
    2、董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况
姓名                             股东单位                            职务
郭家学               西安东盛集团有限公司                          董事长
王崇信               西安东盛集团有限公司                            董事
张斌                 西安东盛集团有限公司                            董事
都兴开                   鞍山钢铁集团公司                            处长
李生             青海万立水电有限责任公司                          总经理
王建侠             中色(南海)恒达发展公司                          总经理
戴登元               南京钢铁集团有限公司                  董事、副总经理
李红军           陕西东盛药业股份有限公司                  董事长、总经理
王定珠           陕西东盛药业股份有限公司                            董事
田红                 西安东盛集团有限公司                            董事

姓名                                                             任职期间
郭家学                                                         1996年至今
王崇信                                                      2003年3月至今
张斌                                                        2003年3月至今
都兴开                                                      2002年7月至今
李生                                                        2000年7月至今
王建侠                                                         1995年至今
戴登元                                                      1996年7月至今
李红军                                                         2001年至今
王定珠                                                         1997年至今
田红                                                        2003年9月至今
    (二)年度报酬情况
    1、本报告期内,公司依据《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《公司高级管理人员薪资方案及考核实施办法》,根据高管人员的岗位,结合本人的工作成绩、工作能力以及工作态度,以月、季、年为考核阶段,按照考核的最终结果发放薪酬。
    2、本报告期内,公司董事、监事未在公司及控股子公司领取任何董事、监事的报酬及津贴。高级管理人员有14 人在公司及控股子公司领取报酬,年度报酬总额为165万元。其中,25 万元的1 人,10 万元至15 万元的9 人,5 万元至9 万元的4 人,金额最高的前三位高管人员报酬总额为55 万元。
    本报告期内,董事郭家学、都兴开、戴登元、王建侠、李生,监事李红军不在公司及控股子公司领取报酬及津贴,在股东单位领取报酬;独立董事张洪魁、姚达木、邹东涛、李成、范敏华不在公司及控股子公司领取独立董事报酬及津贴,其出席董事会、股东大会的差旅费用由公司据实报销。
    2003 年6 月14 日召开的公司第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议分别审议通过了《关于公司董事津贴标准的议案》、《关于公司监事津贴标准的议案》。根据公司的实际情况,结合本地区生活水平和其他上市公司的标准,公司董事会确定独立董事津贴为每年3 万元,董事津贴为每年1.2 万元;公司监事会确定监事津贴为每年1.2 万元。该议案现已提交公司2003 年度股东大会审议。
    (三)公司董事、监事及高级管理人员聘任情况
    1、由于公司第二届董事会、监事会任期已届满,根据《公司法》、《公司章程》的规定,2003年6月14日公司2002年度股东大会采用累计投票制投票选举郭家学、王崇信、张斌、关平、李相贤、都兴开、李生、王建侠、戴登元、邹东涛、姚达木、李成、范敏华、张洪魁为公司第三届董事会董事,其中邹东涛、姚达木、李成、范敏华、张洪魁为独立董事,范敏华为专业会计人士;投票选举李红军、王定珠、李红芸为公司第三届监事会监事,与职工代表担任的监事隆万程、董建科组成公司第三届监事会。
    2、2003 年6 月14 日,公司第三届董事会第一次会议选举郭家学为公司第三届董事会董事长,聘任王崇信为公司总裁、田红为董事会秘书,同时根据总裁王崇信的提名,董事会聘任张斌、张郁、李忠信、李传屏、关平、刘棣为公司副总裁,黄嘉俊为公司财务总监。
    3、2003 年6 月14 日,公司第三届监事会第一次会议选举李红军为公司第三届监事会召集人。
    4、本次没有当选的公司第二届董事会董事、第二届监事会监事以及没有聘任的公司原高级管理人员自动离任。
    二、公司员工情况
人员构成                          人数                       占总人数比例
生产人员                          1104                             40.28%
销售人员                           968                             35.32%
技术人员                           276                             10.07%
财务人员                           103                              3.76%
行政人员                           211                              7.70%
退休人员                            79                              2.87%
合计                              2741

人员构成            学历构成                 人数            占总人数比例
生产人员          研究生以上                   18                   0.66%
销售人员            本科学历                  264                   9.63%
技术人员            大专学历                 1378                  50.27%
财务人员                其他                 1081                  39.44%
行政人员
退休人员
合计                    合计                 2741
    第六节公司治理结构
    一、公司治理状况
    本报告期内,公司在董事会下设了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会并相应制定了各委员会的实施细则;选举了五名独立董事,其中包括一名专业会计人士,充分发挥了独立董事的作用;制定了《投资者关系管理制度》,健全了与投资者之间的双向沟通渠道,切实维护股东尤其是中小股东的权益。
    (一)关于股东与股东大会:公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会,严格执行相应的议事程序,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,充分行使股东权利;公司在网站设置了投资者关系专栏、专用电子信箱和电话,建立与股东之间的双向沟通渠道,使广大股东随时可以无障碍的了解公司的经营状况;公司的关联交易公平、公开、公正,没有侵害公司和非关联股东的合法权益,并对定价依据予以了充分披露。
    (二)关于第一大股东与上市公司的关系:公司第一大股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”;公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    (三)关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序,采用累积投票制度选举董事,董事会下设了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会,并制定了相应的实施细则。各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任。独立董事也能恪尽职守、勤勉尽责,充分维护中小股东的权益。目前,公司独立董事的人数已经达到董事会人数的三分之一,其中有一名专业会计人士。
    (四)关于监事和监事会:公司监事会能够按照《公司章程》及相应的议事规则积极开展工作,各位监事本着对股东负责的精神,认真履行职责,对公司财务以及董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    (五)关于绩效评价与激励约束机制:公司制定了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》,建立了合理、透明的董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。
    (六)关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
    (七)关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露制度》,指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询;公司的信息披露真实、准确、完整、及时,能够确保所有股东有平等的机会获得信息;公司能够按照有关规定,及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
    公司治理现状中尚存一定的不足。主要表现在本报告期内,公司与第一大股东西安东盛集团有限公司之间存在资金往来,从实际上反映为公司月末平均占用东盛集团资金540 万元。该事宜已经引起公司高管层的高度重视,为此公司将进一步按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和中国证监会有关法律法规的要求,从制度建设等方面着手,切实完善公司治理结构,提高公司治理水平。
    二、独立董事履行职责情况
    2003年6月14日,公司2002年度股东大会采用累计投票制投票选举姚达木、邹东涛、张洪魁、李成、范敏华为公司独立董事,其中范敏华为专业会计人士。
    本报告期内,公司独立董事能够按照《公司章程》、《独立董事制度》及相关法律法规的要求,对公司及全体股东履行诚信与勤勉的义务。自任职以来,独立董事认真参加报告期内的历次董事会,并在董事会决策的过程中,分别从宏观形势、财务、专业等角度发表意见,为董事会的科学决策和公司的发展起到了积极作用。同时独立董事对公司的关联交易、聘任高级管理人员等事项发表了独立意见,切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。
    三、公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况
    公司与第一大股东西安东盛集团有限公司实行人员、资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险。
    (一)人员独立方面:公司与所有在册员工均签署了劳动合同,职工的劳动、人事管理均由本公司负责,工资及其他福利待遇亦由本公司独立发放;公司总裁、副总裁、财务总监及董事会秘书未在股东单位担任除董事以外的其他职务。
    (二)资产完整方面:公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施;拥有独立完善的产、供、销系统;在土地使用权、工业产权及非专利技术方面与第一大股东已作清楚界定;公司具备独立的办公地址及生产经营场所。
    (三)财务独立方面:公司设立了独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系、具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;独立在银行开设帐户;独立缴纳税款;独立做出财务决策。
    (四)机构独立方面:公司的董事会、监事会及其他内部机构能够独立运作;公司设立了完整的组织管理机构,负责和管理公司的劳动、人事及工资管理。
    (五)业务独立方面:公司的业务完全独立于第一大股东,具有独立完整的业务及自主经营能力。
    四、公司高级管理人员的考评及激励机制
    公司制定了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《公司高级管理人员薪资方案及考核实施办法》,建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。公司董事会依照《实施细则》与《实施办法》的规定,结合公司当年业绩以及个人业绩对高级管理人员进行考评。
    第七节股东大会情况简介
    一、股东大会的通知、召集、召开情况及股东大会通过或否定的决议、决议刊登的信息披露报纸及披露日期
    报告期内,公司共召开年度股东大会一次。
    2003 年4 月15 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上刊登了关于召开2002 年度股东大会的通知。因非典型肺炎的传播造成交通不便,2003 年5 月13 日公司在上述报刊刊登了关于延期召开2002 年度股东大会的公告。
    2003 年6 月14 日上午9 时公司如期在西安喜来登大酒店召开了2002 年度股东大会。出席本次大会的股东及股东授权代表共7 人,代表股份133,665,062 股,占公司股份总额的71.52% 。公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次大会以记名投票表决的方式逐项表决通过了以下决议:
    (一)审议通过了《公司第二届董事会2002 年度工作报告》;
    (二)审议通过了《公司第二届监事会2002 年度工作报告》;
    (三)审议通过了《公司2002 年度财务决算报告及2003 年度财务预算报告》;
    (四)审议通过了《公司2002 年度利润分配预案》;
    (五)审议通过了《公司2002 年度报告》正本及摘要;
    (六)审议通过了《关于续聘会计师事务所及支付其报酬的议案》;
    (七)审议通过了《关于设立董事会提名委员会并制定其实施细则的议案》;
    (八)审议通过了《关于设立董事会审计委员会并制定其实施细则的议案》;
    (九)审议通过了《关于设立董事会薪酬与考核委员会并制定其实施细则的议案》;
    (十)审议通过了《关于设立董事会战略委员会并制定其实施细则的议案》;
    (十一)审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》;
    (十二)审议通过了《关于公司第二届董事会换届选举的议案》;
    (十三)审议通过了《关于公司第二届监事会换届选举的议案》;
    本次大会已经北京市天银律师事务所戈向阳律师现场见证,并出具法律意见书,认为:公司本次股东大会的召集、召开程序、出席本次股东大会的人员资格及本次股东大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见(2000 年修订)》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定,会议形成的决议合法、有效。
    本次大会的决议于2003 年6 月17 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登。
    二、公司选举、更换董事、监事的情况
    由于公司第二届董事会、第二届监事会任期已届满,根据《公司法》、《公司章程》的规定,2003年6月14日公司2002年度股东大会采用累计投票制投票选举郭家学、王崇信、张斌、关平、李相贤、都兴开、李生、王建侠、戴登元、邹东涛、姚达木、李成、范敏华、张洪魁为公司第三届董事会董事,其中邹东涛、姚达木、李成、范敏华、张洪魁为独立董事,范敏华为专业会计人士;投票选举李红军、王定珠、李红芸为公司第三届监事会监事,与职工代表担任的监事隆万程、董建科组成公司第三届监事会。
    第八节董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)主营业务的范围及其经营状况
    公司是以“中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售、研究”为主营业务的上市公司。
    2003 年,面对异常严峻的医药市场形势和非典的挑战,公司全体员工按照年初公司的统一部署,以“质量、效益”为中心,同心同德,扎实工作,开拓进取,顽强拼搏,使公司的运行质量进一步提高,生产经营持续增长,各项工作稳步推进,继续保持持续稳定的发展态势。2003 年7 月,《新财富》杂志“以国际标准评价”而产生的100 家最具成长性的上市公司中,公司名列医药类第7 位,是唯一连续3 年入闱的一家医药类上市公司。
    截止2003 年12 月31 日,公司主营业务收入559,458,709 元,主营业务利润398,884,517 元,净利润38,598,047 元。
    1、公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
    单位:元
                                        主营业务收入
地区            类别                   金额                       比例(%)
国          药品销售            528,556,645                         94.48
内          广告代理             30,902,064                          5.52

                                       主营业务利润
地区                      金额                                    比例(%)
国                 397,895,480                                      99.75
内                     989,037                                       0.25
    2、占公司主营业务收入10%以上的业务经营活动
    单位:元
主要产品名称              销售收入             销售成本       销售毛利率%
OTC类产品              427,070,206           93,070,222             78.21
处方药类产品            89,621,692           22,611,129             74.77
    3、本报告期内,公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力均未发生变化。
    (二)公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩
    1、陕西东盛医药有限责任公司注册资本39,000,000 元,主营中西药品的代理销售、批发以及新药产品的研发工作。2003 年该公司以“创新营销、培养人才”为指导原则,围绕队伍建设、通路工程、商务管理以及促销活动等方面展开工作,取得了良好的经营业绩。截止2003 年12 月31 日该公司总资产565,582,028 元、净资产228,625,031 元,2003 年度实现销售收入566,137,190 元,实现净利润12,601,922 元。
    2、东盛科技启东盖天力制药股份有限公司(以下简称“盖天力公司”)注册资本30,000,000 元,主营医药产品的生产,主要产品为白加黑、盖天力、小白糖浆、信力止咳糖浆等。2003 年该公司以“机制创新”为主题,积极创新工作思路,在完善内部管理,强化质量意识,提高产品质量的同时序时推进GMP 改造工作,全面完成了2003 年度的各项工作任务。截止2003 年12 月31 日该公司总资产126,434,620 元、净资产-82,851,355 元,2003 年度实现销售收入254,041,043 元,实现净利润39,267,445 元。
    3、青海制药(集团)有限责任公司注册资本`132,260,000 元,为全国麻醉药品生产基地,是生产原料药、片剂、针剂、输液、粉针、胶囊等剂型约160 余种产品的综合化学制药企业。2003 年该公司继续遵循“增畅、限平、停滞”和现款现货销售最大化的经营原则,以管理就是执行的工作精神,以GMP、GSP 认证为主线,克服了非典的不利影响,圆满完成了2003 年度的各项工作任务。截止2003 年12 月31 日该公司总资产179,439,079 元、净资产141,801,036 元,2003 年度实现销售收入30,781,425 元,实现净利润9,121,569 元。
    4、青海制药厂有限公司注册资本68,770,000 元,经营范围主要为粉针剂、大(小)容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、口服溶液剂、酊剂、糖浆剂、原料药(盐酸丁丙诺啡、硫酸吗啡、盐酸可卡因、盐酸吗啡、阿片粉、盐酸乙基吗啡、盐酸罂粟碱、盐酸阿扑吗啡等)的制造和销售。截止2003 年12 月31 日该公司总资产166,485,469 元、净资产94,074,519 元,2003 年度实现销售收入165,124,713 元,实现净利润30,007,811 元。
    (三)主要供应商、客户情况
    本报告期内,公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的45%;向前五名客户销售的合计金额占公司销售总额的16%。
    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    2003 年,由于《药品管理法》的深入实施,药品降价,特别是非典的影响,使国内医药市场形势更加严峻,医药企业的竞争也日趋白热化。面对新的形势和挑战,公司灵活应对市场变化,全面实施创新战略,进一步创新营销模式,加强队伍建设,夯实通路工程,强化内部管理,提升品牌形象,加大促销活动的力度,取得了较为理想的经营业绩。
    (五)公司经营计划完成情况
    本报告期内,公司实现主营业务收入559,458,709 元、利润总额50,162,176 元,分别完成年度计划的98.15%、83.60%。报告期内主要因为公司各项费用的增加以及投资收益的减少,致使公司的利润总额指标未完成年初计划数。
    由于公司按照相关规定所计提的所得税的减少以及青海省西宁经济技术开发区地方税务局以宁开地税[2003]36 号“关于东盛科技股份有限公司享受税收优惠政策的批复”,免征了本公司2002 年度企业所得税1,742,718.30 元,因此本报告期内公司的净利润较去年同期有所增长。
    二、公司投资情况
    (一) 截止2003 年12 月31 日,公司长期投资余额为106,770,630 元,较上年同期增加7,590,856 元,增加幅度7.65%。
    (二)被投资的公司情况
    单位:元
被投资公司名称                       注册地        注册资本      股权比例
陕西东盛医药有限责任公司               西安      39,000,000        98.97%
东盛科技盖天力制药股份有限公司         启东      30,000,000        89.66%
青海制药集团有限责任公司               西宁     132,260,000        52.90%

被投资公司名称                                                   经营范围
陕西东盛医药有限责任公司西安                 医药产品批发、零售、新药研制
东盛科技盖天力制药股份有限公司                       医药产品的生产、销售
青海制药集团有限责任公司西宁                         医药产品的生产、销售
    (三)本报告期内公司未募集资金,也没有前报告期内募集资金延续到本报告期内使用的情况。
    (四)报告期内公司使用非募集资金投资的项目情况说明
    1、东盛科技医药产业园位于国家级高新技术产业开发区西安高新开发区,占地50亩,园内将建设一个处于国内领先水平的博士后流动站、新药研究中心、引进国外先进设备的软胶囊生产线、包装联动线和具有国内先进水平的固体制剂生产线。以上项目原预算投资19,505 万元,本报告期内追加预算2,495 万元。截止2003 年年底公司使用非募集资金累计投资19,629 万元。
    2、青海宝鉴堂国药有限公司技改项目位于青海生物科技产业园区,占地60 亩。该项目依托青海制药集团的强大实力,充分利用原青海生物药厂、海北制药厂的产品优势及地方资源优势,通过易地技术改造建设成年产15,000 万粒丸剂、500 万袋颗粒剂、20,000 万粒胶囊、2,500 万贴膏剂,符合GMP 要求的现代化国药生产基地。该项目在本报告期内已全部竣工,并于2003 年7 月17 日正式投产。该项目使用非募集资金累计投资3,315 万元。
    3、2003 年2 月,本公司与江苏鑫苏投资管理公司签署《股权转让协议》。根据该协议约定,公司出资15 万元受让了其所持有的盖天力公司30 万股法人股;2003 年2 月,本公司与盖天力公司工会签署《股权转让协议》。根据该协议约定,公司出资393.74 万元受让了其所持有的盖天力公司229.79 万股内部职工股。
    上述受让行为的法律手续已全部完成,本公司持有盖天力公司的股权由原来的81%已变更为89.66%。
    4、本报告期内,盖天力公司全面完成了GMP 认证和技术改造任务,并于2004 年2月23 日通过了国家GMP 认证。截止2003 年年底公司使用非募集资金累计投入GMP 改造资金4,000 万元。
    三、公司财务状况及经营成果
    (一)公司主要财务指标
    单位:元
项目         2003年12月31日       2002年12月31日(调整后)             增减
总资产        1,391,674,943                1,184,807,939      206,867,004
股东权益        401,503,829                  375,614,095       25,889,734
    1、总资产增加206,867,004 元主要是货币资金、固定资产及在建工程的增加;
    2、股东权益增加25,889,734 元主要是本报告期盈利。
    (二)公司经营状况
    单位:元
项目                          2003年度   2002年度(调整后)            增减
主营业务利润               398,884,517        323,763,422      75,121,095
净利润                      38,598,047         37,230,073       1,367,974
现金及现金等价物净增加额    62,160,721        144,398,434     -82,237,713
    1、主营业务利润增加75,121,095 元,主要是综合毛利率的提高和收入的较大幅度增加所致;
    2、净利润增加1,367,974 元,主要是综合毛利率的提高、收入的较大幅度增加及所得税降低所致;
    3、现金及现金等价物净增加额减少82,237,713 元,主要是经营性现金净流入的减少以及投资性现金净流出的增加。
    四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化的影响分析
    目前宏观政策、法规没有对公司的财务状况及经营成果产生重要影响,公司的生产经营环境也没有发生重大变化。
    五、公司新年度的经营计划
    2004 年,公司将以“成本、质量、效益”为主题,狠抓以制度化和流程化为中心的基础管理,夯实产业基础,通过提水平、提效益、提质量,全面提升公司核心竞争力和可持续发展能力,顺利实现公司新年度的经营目标。
    (一)加强管理的科学化、规范化、流程化和制度化建设,进一步夯实公司的基础管理。
    (二)加大营销网络建设力度,进一步提升营销管理水平。公司将加强与巩固渠道建设,强化销售管理,控制销售费用,不断致力于销售创新,进一步提高市场策划、品牌管理水平和销售执行力,使公司的的营销队伍成为一支执行卓越的国内医药行业的优秀营销团队。
    (三)加大新产品开发力度,加强科研投入和科研基础建设,积极引进高级研究人员,增强企业核心竞争力。
    (四)强化生产管理和技术改造,确保生产继续优质、高效、安全运行。
    (五)加快人力资源开发力度,建立阶梯式人力资源开发体系。公司将强化和完善绩效考核体系;加强员工和管理层的再培养再教育,建立全员培训体系,在公司内部形成一种培养人才、造就人才、发展人才的机制。
    (六)推进企业文化建设,打造一支执行卓越的优秀团队。公司将围绕“开放、融智、合作、超越”的企业文化精髓,建立企业文化推广体系,规范员工行为,激发员工的积极性和创造性,打造一支雷厉风行、执行卓越的管理团队和员工团队。
    六、董事会日常工作
    (一)本报告期内,公司共召开了董事会会议五次。
    1、公司第二届董事会第二十一次会议于2003 年4 月12 日上午9 时在西安喜来登大酒店召开。会议应到董事14 名,实到董事9 名,5 名董事委托公司其他董事代为表决;公司3 名监事及部分高管人员列席了会议,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长郭家学主持,经大会认真审议,通过了以下决议:
    (1)审议通过了《公司第二届董事会2002 年度工作报告》;
    (2)审议通过了《公司总裁2002 年度工作总结报告》;
    (3)审议通过了《公司2002 年度财务决算及2003 年度财务预算报告》;
    (4)审议通过了《公司2002 年度利润分配预案》;
    (5)审议通过了《公司2002 年度报告》正本及摘要;
    (6)审议通过了《关于续聘会计师事务所及支付其报酬的议案》;
    (7)审议通过了《关于设立董事会提名委员会并制定其实施细则的议案》;
    (8)审议通过了《关于设立董事会审计委员会并制定其实施细则的议案》;
    (9)审议通过了《关于设立董事会薪酬与考核委员会并制定其实施细则的议案》;
    (10)审议通过了《关于设立董事会战略委员会并制定其实施细则的议案》;
    (11)审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》;
    (12)审议通过了《关于公司第二届董事会换届选举的议案》;
    (13)审议通过了关于召开公司2002 年度股东大会的议案。
    上述会议决议于2003 年4 月15 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    2、公司第二届董事会第二十二次会议于2003 年4 月28 日以通讯表决方式召开。会议应收董事表决票14 份,实收董事表决票14 份,符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定。经表决一致通过了《公司2003 年第一季度报告》。
    3、公司第三届董事会第一次会议于2003 年6 月14 日上午11 时在西安喜来登大酒店召开。会议应到董事14 名,实到董事13 名,1 名董事委托其他董事代为表决,公司5 名监事列席了会议,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事郭家学主持,经大会认真审议,通过了以下决议:
    (1)选举郭家学为公司第三届董事会董事长;
    (2)根据董事长郭家学的提名,董事会聘任王崇信为公司总裁、田红为董事会秘书;
    (3)根据总裁王崇信的提名,董事会聘任张斌、张郁、李忠信、李传屏、关平、刘棣为公司副总裁,聘任黄嘉俊为公司财务总监;
    (4)经董事会审议通过,选举产生了董事会提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员、战略委员会委员以及审计委员会委员;
    (5)审议通过了《关于公司与陕西济生制药有限公司之间商品采购的议案》;
    (6)审议通过了《关于公司董事津贴标准的议案》。
    上述会议决议于2003 年6 月17 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    4、公司第三届董事会第二次会议于2003 年8 月18 日以通讯表决方式召开。会议应收董事表决票14 份,实收董事表决票14 份,符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定。经表决一致通过了《公司2003 年半年度报告》正本及摘要。
    5、公司第三届董事会第三次会议于2003 年10 月28 日以通讯表决方式召开。会议应收董事表决票14 份,实收董事表决票14 份,符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定。经表决通过了以下决议:
    (1)公司2003 年第三季度报告;
    (2)东盛科技股份有限公司投资者关系管理制度。
    上述会议决议于2003 年10 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    (二)董事会对股东大会的执行情况
    2003 年度,公司董事会按照股东大会的授权、在《公司法》、《证券法》及《公司章程》的指引下,严格执行股东大会决议,认真履行职责,依法决策,很好地完成了股东大会既定的各项任务。
    1、根据2003 年6 月14 日召开的2002 年度股东大会决议,公司董事会于2003 年6月17 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登了关于设立董事会提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、审计委员会并制定其实施细则的公告。经公司第三届董事会第一次会议审议通过,选举邹东涛、姚达木、郭家学为提名委员会委员,其中邹东涛为召集人;李成、邹东涛、王崇信为薪酬与考核委员会委员,其中李成为召集人;郭家学、姚达木、张洪魁、邹东涛、王崇信为战略委员会委员,其中郭家学为召集人;范敏华、邹东涛、张斌为审计委员会委员,其中范敏华为召集人。
    2、根据2003 年6 月14 日召开的2002 年度股东大会决议,公司董事会于2003 年7月24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登了公司2002年度派发现金红利实施公告。以公司2002 年末总股本186,886,960 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.68 元(含税),股权登记日为2003 年7 月29 日,现金红利发放日为2003 年8 月5 日。公司如期向全体股东派发了现金红利。
    七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    经普华永道中天会计师事务所有限公司审计,公司2003 年度实现净利润38,598,047 元。根据《公司章程》的规定,提取10%的法定公积金3,859,805 元,提取10%的法定公益金3,859,805 元,加上年初未分配利润126,188,529 元,减去本年度追朔调整2002 年度的应付普通股股利12,708,313 元,2003 年度实际可供股东分配的利润为144,358,653 元。鉴于公司发展的需要,公司2003 年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    八、本报告期内,公司选定的信息披露报纸未发生变化,仍为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》。
    九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
    按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的规定,普华永道中天会计师事务所有限公司出具了“关于东盛科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明”,全文如下:
    关于东盛科技股份有限公司
    控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明
    东盛科技股份有限公司董事会:
    我们接受委托,依据中国注册会计师独立审计准则审计了东盛科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司(以下简称“贵集团”)2003 年12 月31 日合并及母公司资产负债表、2003 年度的合并及母公司利润及利润分配表和合并及母公司现金流量表,并于2004 年4 月17 日出具了普华永道中天审字(2004)1253 号无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的要求,贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2003 年12 月31 日止年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)。
    如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵集团2003 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵集团实施2003 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序,为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况,后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。
    本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作任何其他目的。
    附件:东盛科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
    普华永道中天会计师事务所有限公司注册会计师:许丽周
    2004 年4 月17 日注册会计师:邓宇晖
    东盛科技股份有限公司
    控股股东及其他关联方占用资金情况表
    截止2003年12月31日止年度
    金额单位: 元
资金占用情况       关联方名称(*)          关联关系       年度发生金额(**)
经营性                  东盛济生      股东之子公司              8,622,538
资金往来          山西广誉远国药      股东之子公司                634,728
                安徽东盛友邦制药      股东之子公司              2,279,720
其他资金往来            东盛集团            大股东      借方:976,271,681
                                                        贷方:974,962,242
委托贷款                  不适用            不适用                     零
委托关联方                不适用            不适用                     零
进行投资
开具没有真实              不适用            不适用                     零
交易的商业承
兑汇票
代为偿还债务              不适用            不适用                     零
其他(如垫支               不适用            不适用                     零
费用、承担成
本支出等)

资金占用情况         会计科目          年末余额                      备注
经营性               预付账款         2,142,085
资金往来             预付账款            68,585
                     预付账款         1,199,085
其他资金往来       其他应收款           560,710        年初余额:贷方余额
                   其他应付款                            748,729(其他应付
                                                        款),月末平均占用
                                                         额:5,407,831***
委托贷款               不适用                零
委托关联方             不适用                零
进行投资
开具没有真实           不适用                零
交易的商业承
兑汇票
代为偿还债务           不适用                零
其他(如垫支            不适用                零
费用、承担成
本支出等)
    *:以上关联方名称及简称:
公司名称                                          简称     控股比例或关系
西安东盛集团有限公司                          东盛集团             大股东
中美合资陕西东盛济生有限责任公司              东盛济生       股东之子公司
山西广誉远国药有限公司                  山西广誉远国药       股东之子公司
安徽东盛友邦制药有限公司              安徽东盛友邦制药       股东之子公司
    **: 经营性资金往来的年度发生金额为本公司之子公司东盛医药向东盛济生,山西广誉远国药,安徽东盛友邦制药进行采购的金额。
    ***: 月末平均占用额指每月月末余额的算术平均数;月末平均占用额为贷方余额,整体表现为上市公司占用大股东资金。
    本表已于2004年4月17日获董事会批准。
    企业负责人: 郭家学主管会计工作的负责人:黄嘉俊会计机构负责人:吴伯玉
    十、公司独立董事对公司累计及当期对外担保情况的专项说明和独立意见
    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(以下简称《通知》)的规定,我们本着实事求是的态度,对东盛科技股份有限公司(简称“公司”)累计和当期对外担保情况进行了认真负责的核查,现就有关问题说明如下:
    1、公司无对外担保,也不存在对控股子公司提供担保的情况。
    2、截止本意见出具日(2004 年4 月17 日),公司未发生违反《通知》要求的情形,没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保,没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。
    3、第三届董事会第四次会议审议通过了《关于在〈公司章程〉中增加对外担保条款的议案》,并提交公司2003 年度股东大会。公司将根据《通知》要求,将对外担保审批程序、对被担保对象的资信标准等补充进入《公司章程》,并切实加以执行。
    第九节监事会报告
    2003 年,公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》的规定,本着对公司和全体股东负责的精神,认真履行职责,监督公司的经营管理,对公司的依法运作情况发表了独立意见,维护了广大投资者的利益。
    一、监事会的日常工作情况
    本报告期内,公司共召开了监事会会议三次。
    (一)公司第二届监事会第七次会议于2003 年4 月12 日下午1 时在西安喜来登大酒店召开。应到监事5 名,实到监事3 名,2 名监事委托公司其他监事表决。会议审议并通过了以下决议:
    1、审议通过了《公司第二届监事会2002 年度工作报告》;
    2、审议通过了《公司2002 年度财务决算及2003 年度财务预算报告》;
    3、审议通过了《公司2002 年度利润分配预案》;
    4、审议通过了《公司2002 年度报告》正本及摘要;
    5、审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。
    上述会议决议于2003 年4 月15 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    (二)公司第三届监事会第一次会议于2003 年6 月14 日上午12 时在西安喜来登大酒店召开。应到监事5 名,实到监事5 名。会议审议并通过了以下决议:
    1、审议通过了《关于选举监事会召集人的议案》;
    2、审议通过了《关于公司监事津贴标准的议案》。
    上述会议决议于2003 年6 月17 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上予以了详细公告。
    (三)公司第三届监事会第二次会议于2003 年8 月18 日以通讯表决方式召开。会议应收到监事表决票5 份,实收到监事表决票5 份。经表决审议通过了《公司2003 年度半年度报告》正本及摘要。
    二、监事会独立意见
    (一)公司依法运作方面:本报告期内,公司决策程序合法,并能够不断完善内部控制制度,公司董事、总裁及其他高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、法规以及《公司章程》,也没有损害公司和全体股东利益的情况发生。
    (二)公司财务方面:公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查,认为普华永道中天会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (三)公司前次配股募集资金的实际使用情况与变更后承诺的投资项目一致,且变更募集资金投资项目按要求履行了规定程序并及时进行了披露,变更程序符合有关法律法规的规定。
    (四)本报告期内,公司收购、出售资产交易价格合理,没有发现内幕交易,没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
    (五)本报告期内,公司的关联交易行为,遵循了“自愿、合理、公平、诚信”原则,程序规范、没有损害公司和全体股东的利益。
    第十节重要事项
    一、本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内公司收购资产的简要情况
    2003 年2 月,本公司与江苏鑫苏投资管理公司签署《股权转让协议》。根据该协议约定,公司出资150,000 元受让了其所持有的盖天力公司30 万股法人股;2003 年2 月,本公司与盖天力公司工会签署《股权转让协议》。根据该协议约定,公司出资3,937,400元受让了其所持有的盖天力公司229.79 万股内部职工股。上述受让行为的法律手续已全部完成,公司持有盖天力公司的股权由原来的81%已变更为89.66%。
    本次股权收购行为共产生了14,429,761 元的股权投资借方差额,该股权投资差额在以前年度收购盖天力公司产生股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销。本次收购事宜为公司贡献的净利润约为1,598,977 元。
    三、重大关联交易事项
    (一)涉及关联交易的关联方关系
关联方名称                                    简称           与本公司关系
西安东盛集团有限公司                      东盛集团             本公司股东
陕西东盛药业股份有限公司                  东盛药业             本公司股东
中美合资陕西东盛济生有限责任公司          东盛济生         受东盛集团控制
青海制药厂有限公司                      青海制药厂               联营公司
山西广誉远国药有限公司                  山西广誉远         受东盛集团控制
安徽东盛友邦制药有限公司                  东盛友邦         受东盛集团控制
    (二)关联交易
    1、重大交易
    单位:元
交易内容                  关联方名称             2003年度        2002年度
                            东盛济生            8,622,538      14,251,611
向关联方采购商品          青海制药厂            6,020,983       5,806,495
                          山西广誉远              634,728
                            东盛友邦            2,279,720
合计                                           17,557,969      20,058,106
    上述向关联方东盛济生采购商品的关联交易已经公司第三届董事会第一次会议审议通过,此项关联交易严格执行了双方签署的《采购合同》,关联交易的定价执行了国家定价标准;向关联方青海制药厂采购商品的关联交易是本公司的控股子公司青海制药集团与其下属公司青海制药厂所发生的药品购销交易,为本公司合并其报表所形成,此项关联交易以同类产品的市场价作为定价依据;向关联方东盛友邦采购商品的关联交易以所采购的商品在安徽省物价局的备案价格作为定价基础,按照公平公允的原则协商确定。2004 年3 月22 日该项关联交易的双方签署了《经销协议书》,已提交公司第三届董事会第四次会议审议通过。
    以上关联交易均遵循了自愿、合理、公平、诚信原则,没有损害公司和全体股东的利益。
    2、与关联方往来款项余额
    单位:元
科目名称             关联方名称              2003年度            2002年度
应收股利             青海制药厂            11,426,510           7,041,317
                       东盛济生             2,142,085                   -
预付帐款               东盛友邦             1,199,085                   -
                     山西广誉远                68,585                   -
其他应收款             东盛集团               560,710                   -
应付帐款             青海制药厂             5,294,403           5,655,953
                     青海制药厂            13,523,636           4,416,339
其他应付款             东盛济生               386,957
    3、关联方为公司借款提供的担保
    单位:元
担保内容                         关联方名称                2003年12月31日
                                   东盛集团                   300,300,000
银行借款                           东盛药业                    34,000,000
                 东盛集团、东盛药业共同担保                    84,000,000
合计                                                          418,300,000

担保内容                                                   2002年12月31日
                                                              247,500,000
银行借款                                                       34,000,000
                                                                        -
合计                                                          281,500,000
    四、重大合同及其履行情况
    (一)本报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    (二)本报告期内,公司无对外担保,也不存在对控股子公司提供担保的情况。
    (三)本报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理事项。
    (四)本报告期内,公司无其他重大合同。
    五、聘任会计师事务所的情况
    根据2002 年度股东大会决议,公司2003 年继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的审计机构,该机构已为公司提供审计服务一年零四个月。为公司审计报告签字的注册会计师本报告期为许丽周、邓宇晖,上一报告期为钱进、谢骞。
    本报告期内,公司按照行业标准和惯例,并结合普华永道在审计过程中的实际工作量,支付普华永道65 万元的审计费用,并承担审计人员的相关差旅费。
    公司2002 年度支付给普华永道的审计费用为65 万元。
    六、本报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。
    第十一节财务报告
    一、审计报告
    普华永道中天审字(2004)第1253号
    东盛科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的东盛科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司(以下简称“贵集团”)2003年12月31日的合并及母公司资产负债表、2003年度的合并及母公司利润及利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述贵集团和贵公司会计报表符合中华人民共和国国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
    普华永道中天会计师事务所有限公司注册会计师:许丽周
    2004 年4 月17 日注册会计师:邓宇晖
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)
    四、补充资料(附后)
    第十二节备查文件目录
    一、载有法定代表人、财务总监及财务部经理签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、本报告期内,在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
    董事长:
    郭家学
    东盛科技股份有限公司
    二零零四年四月十七日
    东盛科技股份有限公司
    2003年12月31日资产负债表
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
                                                 2003年            2002年
                                               12月31日          12月31日
资   产                          附注              合并              合并
流动资产:
货币资金                        六(1)       456,037,821       373,877,100
应收票据                        六(2)        32,044,741         9,441,907
应收股利                        六(5)        11,426,509         7,041,317
应收账款                 六(3)、七(1)       213,482,486       185,291,271
其他应收款               六(3)、七(1)        77,578,260        79,888,281
预付账款                        六(4)        53,464,710        79,588,487
存货                            六(6)        35,475,384        30,203,399
待摊费用                                        436,360           859,355
流动资产合计                                879,946,271       766,191,117
长期投资:
长期股权投资             六(7)、七(2)       106,770,630        99,172,491
长期债权投资                                          -             7,283
长期投资合计                                106,770,630        99,179,774
其中:合并价差                  六(7)        62,586,577        57,004,881
固定资产:
固定资产-原价                               163,085,315        95,600,712
减:累计折旧                               (24,072,611)      (23,793,981)
固定资产-净值                               139,012,704        71,806,731
减:固定资产减值准备                        (5,128,772)       (4,747,000)
固定资产-净额                   六(8)       133,883,932        67,059,731
工程物资                        六(9)                 -        13,113,642
在建工程                       六(10)       221,423,447       172,188,313
固定资产合计                                355,307,379       252,361,686
无形资产及其他资产:
无形资产                       六(11)        49,650,663        67,075,362
资产总计                                  1,391,674,943     1,184,807,939

                                      2003年                       2002年
                                    12月31日                     12月31日
资   产                               母公司                       母公司
流动资产:
货币资金                        226,078,908                  253,685,800
应收票据                                  -                            -
应收股利                                  -                            -
应收账款                         81,309,390                    2,392,306
其他应收款                        1,243,847                    1,852,422
预付账款                          2,355,198                   31,252,561
存货                             10,271,462                    5,394,568
待摊费用                              8,838                       10,039
流动资产合计                    321,267,643                  294,587,696
长期投资:
长期股权投资                    289,587,122                  247,894,560
长期债权投资                              -                            -
长期投资合计                    289,587,122                  247,894,560
其中:合并价差                            -                            -
固定资产:
固定资产-原价                    19,455,610                   20,830,729
减:累计折旧                     (5,121,411)                  (4,904,820)
固定资产-净值                    14,334,199                   15,925,909
减:固定资产减值准备               (560,468)                           -
固定资产-净额                    13,773,731                   15,925,909
工程物资                                  -                            -
在建工程                        196,381,123                  142,661,294
固定资产合计                    210,154,854                  158,587,203
无形资产及其他资产:
无形资产                         31,659,469                   45,613,828
资产总计                        852,669,088                  746,683,287
    企业负责人:郭家学               主管会计工作的负责人:黄嘉俊                 会计机构负责人:吴伯玉
    东盛科技股份有限公司
    2003年12月31日资产负债表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
                                             2003年             2002年
                                            12月31日          12月31日
负债及股东权益                 附注            合并              合并
流动负债:
短期借款                      六(12)        499,865,615       373,650,093
应付票据                      六(13)        140,000,000        70,000,000
应付账款                      六(14)         24,197,524        38,383,903
预收账款                      六(14)          6,234,369         4,219,611
应付工资                                      1,542,020         1,407,182
应付福利费                                   10,068,895         6,461,043
应付股利                      六(15)                  -         4,538,563
应交税金                      六(16)         21,742,546        33,229,709
其他应交款                    六(17)          1,785,570         2,282,081
其他应付款                    六(14)         66,978,852        62,518,174
预提费用                      六(18)            890,627         1,766,356
预计负债                      六(19)          2,920,000                 -
一年内到期的长期借款          六(20)         25,000,000        17,000,000
流动负债合计                                801,226,018       615,456,715
长期负债:
长期借款                      六(21)        124,600,000       143,000,000
长期应付款                                    2,180,000         2,680,000
长期负债合计                                126,780,000       145,680,000
负债合计                                    928,006,018       761,136,715
少数股东权益                                 62,165,096        48,057,129
股东权益:
股本                          六(22)        186,886,960       186,886,960
资本公积                      六(23)         24,241,330        24,241,330
盈余公积                      六(24)         46,016,886        38,297,276
其中:法定公益金              六(24)         22,905,196        19,045,391
未分配利润                    六(25)        144,358,653       126,188,529
股东权益合计                                401,503,829       375,614,095
负债及股东权益总计                        1,391,674,943     1,184,807,939

                                       2003年                      2002年
                                     12月31日                    12月31日
负债及股东权益                         母公司                      母公司
流动负债:
短期借款                          219,800,000                 127,000,000
应付票据                           90,000,000                  45,000,000
应付账款                            5,048,149                   4,117,519
预收账款                                    -                  47,745,749
应付工资                              594,716                     413,841
应付福利费                            189,554                     164,450
应付股利                                    -                           -
应交税金                            2,302,741                   5,529,258
其他应交款                            211,927                      43,817
其他应付款                         12,161,762                  18,875,093
预提费用                              860,949                   1,759,206
预计负债                                    -                           -
一年内到期的长期借款                        -                           -
流动负债合计                      331,169,798                 250,648,933
长期负债:
长期借款                          118,000,000                 118,000,000
长期应付款                                  -                           -
长期负债合计                      118,000,000                 118,000,000
负债合计                          449,169,798                 368,648,933
少数股东权益                                -                           -
股东权益:
股本                              186,886,960                 186,886,960
资本公积                           24,241,330                  24,241,330
盈余公积                           46,016,886                  38,297,276
其中:法定公益金                   22,905,196                  19,045,391
未分配利润                        146,354,114                 128,608,788
股东权益合计                      403,499,290                 378,034,354
负债及股东权益总计                852,669,088                 746,683,287
    企业负责人:郭家学               主管会计工作的负责人:黄嘉俊                 会计机构负责人:吴伯玉
    东盛科技股份有限公司
    2003年度利润及利润分配表
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
                                         2003年度           2002年度
项目                             附注       合并               合并
一、主营业务收入        六(26)、七(3)    559,458,709        504,300,326
减:主营业务成本        六(26)、七(3)   (152,416,433)      (173,139,095)
主营业务税金及附加                        (8,157,759)        (7,397,809)
二、主营业务利润                         398,884,517        323,763,422
加:其他业务利润                              98,381             40,177
减:营业费用                            (209,339,955)      (161,074,320)
管理费用                                 (81,486,290)       (72,667,785)
财务费用-净额                  六(27)    (55,459,296)       (45,133,346)
三、营业利润                              52,697,357         44,928,148
加:投资收益            六(28)、七(4)      4,594,887          7,633,833
补贴收入                       六(29)        902,679            832,260
营业外收入                     六(30)        243,377          7,335,736
减:营业外支出                 六(30)     (8,276,124)        (4,260,809)
四、利润总额                              50,162,176         56,469,168
减:所得税                                (2,866,868)       (10,158,836)
少数股东损益                              (8,697,261)        (9,080,259)
五、净利润                                38,598,047         37,230,073
加:年初未分配利润             六(25)    126,188,529         96,404,470
六、可供分配的利润                       164,786,576        133,634,543
减:提取法定盈余公积           六(24)     (3,859,805)        (3,723,007)
提取法定公益金                 六(24)     (3,859,805)        (3,723,007)
七、可供股东分配的利润                   157,066,966        126,188,529
减:应付普通股股利             六(25)    (12,708,313)                 -
八、未分配利润                 六(25)    144,358,653        126,188,529

                                    2003年度                    2002年度
项目                                  母公司                     母公司
一、主营业务收入                  303,736,621                215,187,661
减:主营业务成本                 (259,499,565)              (167,372,986)
主营业务税金及附加                   (701,279)                  (761,675)
二、主营业务利润                   43,535,777                 47,053,000
加:其他业务利润                      (30,149)                         -
减:营业费用                         (519,957)                (1,282,577)
管理费用                          (30,794,191)               (27,237,764)
财务费用-净额                     (17,091,225)               (12,879,186)
三、营业利润                       (4,899,745)                 5,653,473
加:投资收益                       43,398,432                 27,542,925
补贴收入                                    -                          -
营业外收入                             44,349                  6,029,727
减:营业外支出                     (1,736,447)                   (65,078)
四、利润总额                       36,806,589                 39,161,047
减:所得税                          1,366,660                 (2,400,000)
少数股东损益                                -                         -
五、净利润                         38,173,249                 36,761,047
加:年初未分配利润                128,608,788                 99,293,755
六、可供分配的利润                166,782,037                136,054,802
减:提取法定盈余公积               (3,859,805)                (3,723,007)
提取法定公益金                     (3,859,805)                (3,723,007)
七、可供股东分配的利润            159,062,427                128,608,788
减:应付普通股股利                (12,708,313)                          -
八、未分配利润                    146,354,114                128,608,788
    企业负责人:郭家学                  主管会计工作的负责人:黄嘉俊                   会计机构负责人:吴伯玉
    东盛科技股份有限公司
    2003年度现金流量表
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
                                           附注                    合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                692,276,652
收到的税费返回                                                  902,679
收到的其他与经营活动有关的现金                                  135,839
现金流入小计                                                693,315,170
购买商品、接受劳务支付的现金                               (122,700,956)
支付给职工以及为职工支付的现金                              (50,809,587)
支付的各项税费                                             (257,850,544)
支付的其他与经营活动有关的现金            六(31)           (177,691,203)
现金流出小计                                               (609,052,290)
经营活动产生的现金流量净额                                   84,262,880
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金                                      7,041,317
处置固定资产所收回的现金净额                                  3,046,337
收回投资所收到的现金                                              7,283
收到的其他与投资活动有关的现金                                3,611,824
现金流入小计                                                 13,706,761
购建固定资产所支付的现金                                   (115,787,390)
购买子公司股权所支付的现金                                   (4,087,400)
现金流出小计                                               (119,874,790)
投资活动产生的现金流量净额                                 (106,168,029)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                            534,847,385
收到的其他与筹资活动有关的现金                               70,000,000
为借款目的而受到限制的银行存款净变动                                  -
现金流入小计                                                604,847,385
偿还债务所支付的现金                                       (419,531,863)
为借款目的而受到限制的银行存款净变动                        (20,000,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        (81,249,652)
其中:子公司支付少数股东利润                                 (9,546,655)
现金流出小计                                               (520,781,515)
筹资活动产生的现金流量净额                                   84,065,870
四、现金及现金等价物净增加(减少)                           62,160,721

                                                                 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                 231,476,222
收到的税费返回                                                         -
收到的其他与经营活动有关的现金                                    44,349
现金流入小计                                                 231,520,571
购买商品、接受劳务支付的现金                                (232,345,262)
支付给职工以及为职工支付的现金                                (4,249,796)
支付的各项税费                                               (63,586,759)
支付的其他与经营活动有关的现金                               (14,396,509)
现金流出小计                                                (314,578,326)
经营活动产生的现金流量净额                                   (83,057,755)
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金                                       5,793,271
处置固定资产所收回的现金净额                                      33,498
收回投资所收到的现金                                                   -
收到的其他与投资活动有关的现金                                 1,414,142
现金流入小计                                                   7,240,911
购建固定资产所支付的现金                                     (54,288,968)
购买子公司股权所支付的现金                                    (4,087,400)
现金流出小计                                                 (58,376,368)
投资活动产生的现金流量净额                                   (51,135,457)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金                                             219,800,000
收到的其他与筹资活动有关的现金                                45,000,000
为借款目的而受到限制的银行存款净变动                          15,000,000
现金流入小计                                                 279,800,000
偿还债务所支付的现金                                        (127,000,000)
为借款目的而受到限制的银行存款净变动                                   -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         (31,213,680)
其中:子公司支付少数股东利润                                           -
现金流出小计                                                (158,213,680)
筹资活动产生的现金流量净额                                   121,586,320
四、现金及现金等价物净增加(减少)                           (12,606,892)
    企业负责人:郭家学                主管会计工作的负责人:黄嘉俊                  会计机构负责人:吴伯玉
    东盛科技股份有限公司
    2003年度现金流量表(续)
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
补充资料                                                            合并
1.  将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                        38,598,047
加:少数股东损益                                               8,697,261
计提的资产减值准备                                            10,364,433
核销的资产减值准备                                            (6,056,586)
固定资产折旧                                                   7,188,360
无形资产摊销                                                  17,424,699
待摊费用的减少                                                   422,995
预提费用的减少                                                  (875,729)
处置固定资产的损失                                             2,225,229
财务费用                                                      55,459,296
投资收益                                                      (4,594,887)
存货的减少(减:增加)                                           583,610
经营性应收项目的增加                                         (32,141,922)
经营性应付项目的减少                                         (13,031,926)
经营活动产生的现金流量净额                                    84,262,880
2.  不涉及现金收支的投资和筹资活动                                     -
3.  现金及现金等价物净增加(减少)情况
现金的年末余额                                               406,037,821
减:现金的年初余额                                          (343,877,100)
现金及现金等价物净增加(减少)额(附注六(1))                 62,160,721

补充资料                                                         母公司
1.  将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                        38,173,249
加:少数股东损益                                                       -
计提的资产减值准备                                               589,604
核销的资产减值准备                                                     -
固定资产折旧                                                   1,063,689
无形资产摊销                                                  13,954,359
待摊费用的减少                                                     1,201
预提费用的减少                                                  (898,257)
处置固定资产的损失                                             1,063,661
财务费用                                                      17,091,225
投资收益                                                     (43,398,432)
存货的减少(减:增加)                                        (4,876,894)
经营性应收项目的增加                                         (49,440,282)
经营性应付项目的减少                                         (56,380,878)
经营活动产生的现金流量净额                                   (83,057,755)
2.  不涉及现金收支的投资和筹资活动                                     -
3.  现金及现金等价物净增加(减少)情况
现金的年末余额                                               221,078,908
减:现金的年初余额                                          (233,685,800)
现金及现金等价物净增加(减少)额(附注六(1))                (12,606,892)
    企业负责人:郭家学              主管会计工作的负责人:黄嘉俊              会计机构负责人:吴伯玉
    东盛科技股份有限公司
    会计报表附注
    2003 年度
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    一、公司简介
    东盛科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名青海同仁铝业股份有限公司(以下简称“青海同仁”)。青海同仁是在原青海省同仁铝厂的基础上,以募集设立方式改组成立的股份有限公司。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]246号文批准,向社会公众公开发行人民币普通股,并于1996年11月5日在上海证券交易所挂牌交易。
    青海同仁原第一大股东青海省同仁县国有资产管理局于1999年将其所持有青海同仁52.46%的股份中的28.92%转让给西安东盛集团有限公司(以下简称“东盛集团”);其余的23.54%转让给陕西东盛药业股份有限公司(以下简称“东盛药业”)。东盛集团和东盛药业分别成为青海同仁的第一大股东和第二大股东。
    2000年3月5日,青海同仁进行了营业执照变更登记,更名为本公司现有名称。本公司现持有青海省工商行政管理局核发的6300001200556号企业法人营业执照,注册资本186,886,960元。
    本公司的经营范围为中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售及研究。
    本公司之子公司及其主要业务见附注五。
    二、重大会计政策变更
    本集团自2003年7月1日起采用修订的《企业会计准则–资产负债表日后事项》。采用该修订的准则以前,现金股利于董事会制定利润分配预案的所属期间从股东权益转出并确认为负债,2003年7月1日以后,现金股利于股东大会批准利润分配方案的期间确认为负债。因该准则的修订而产生的会计政策变更,本集团已做追溯调整,详见附注六(25)。
    三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    (1)会计报表的编制基准
    本会计报表按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
   (2)会计期间
   本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
   (3)记账本位币
   本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
   (4)记账基础和计价原则
    本集团的记账基础为权责发生制。资产按实际成本入账;如果以后发生资产减值,则计提相应的减值准备。
   (5)现金及现金等价物
    列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款,现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值变动风险很小的投资。
    三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物列示。
   (6)应收款项及坏账准备
    应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
    本集团对应收款项的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收款项的回收出现困难时,计提专项坏账准备;对于其他未计提专项坏账准备的应收款项,运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备:
账龄                                                                 比例
信用期内                                                               2%
信用期至1年以内                                                        3%
1--2年以内                                                            10%
2--3年以内                                                            20%
3--4年以内                                                            40%
4--5年以内                                                            60%
5年以上                                                              100%
    对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已提取的相应坏账准备。
    发生应收款项转让、质押或贴现,如与应收款项有关的风险、报酬实质上已经发生转移时,将交易的款项扣除已转销的应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    (7)存货
    存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品和包装物等,按成本与可变现净值孰低列示。
    存货于取得时按实际成本入账。原材料、产成品和库存商品发出时的成本按加权平均法核算,低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
    可变现净值按正常生产经营过程中,以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
    (8)长期投资
    长期投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资、不能或不准备随时变现的债券投资。
    (a)股权投资
    子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50%)的表决权资本、或者是有权决定其财务和经营政策的被投资单位;联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本总额的20%以上(不含20%)至50%以下(不含50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单位。
    长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算;对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。
    长期股权投资采用权益法核算,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,采用直线法按10年摊销。
    采用权益法核算时,投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认,在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核算时,投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
    (b)债权投资
    长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为实际成本。
    (9)固定资产和折旧
    固定资产包括为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器与设备等。从2001年1月1日起利用土地建造自用项目时,土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
    购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估的固定资产,按其确认后的评估值作为入账价值。
    固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备,则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额。
    固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下:
                       预计使用年限      预计净残值率            年折旧率
房屋及建筑物           10至40年                    3%         2.43%-9.70%
机器设备               10至12年                    3%         8.08%-9.70%
运输工具               5至12年                     3%         8.08%-19.4%
办公及其他设备         5至15年                     3%         6.47%-19.4%
    发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入/支出。
    固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
   (10)在建工程
    在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并开始计提折旧。
    (11)无形资产和摊销
    无形资产包括非专利技术、营销网络及商标使用权等,以成本减去累计摊销后的净额列示。
    非专利技术按实际支付的价款入账,有保护期的药品非专利技术,在保护期内平均摊销,无保护期的药品非专利技术,按五年平均摊销。
    营销网络按实际支付的价款入账,按十年平均摊销。
    商标使用权按实际支付的价款入账,按十年平均摊销。
    (12)资产减值
    除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外,其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时,本集团将对该项资产进行减值测试。
    若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。
    单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中,通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
    当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时,则减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
    (13)借款费用
    借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用,于发生当期确认为费用。
    为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及辅助费用,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化,计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
    借款费用中的每期利息费用,按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率,在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内,确定资本化金额。
    其他借款发生的借款费用,于发生时确认为当期财务费用。
    (14)预计负债
    当因过去的交易或事项需在当期形成某些现时义务,同时该义务的履行很可能会导致经济利益的流出,且对金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
    (15)职工社会保障及福利
    本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系,包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除已披露的这些职工社会保障之外,本集团并无其他重大职工福利承诺。
    根据有关规定,本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金,并向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期成本或费用。
    (16)利润分配
    股东大会批准的现金股利分配方案于批准的当期从股东权益转出。
    (17)收入确认
    (a)销售产(商)品
    在已将产(商)品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该产(商)品实施继续管理和控制,与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
    现金折扣在实际发生时作为财务费用。
    (b)广告代理收入
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (c)其他收入
    利息收入按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。补贴收入于收到时确认。经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
   (18)所得税的会计处理方法
    本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法,当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。
    (19)合并会计报表的编制方法
    合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司,系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
    从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
    当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致,且由此产生的差异对合并报表影响较大时,按本公司执行的会计政策予以调整。
    四、税项
    本集团承担的主要税项列示如下:
税种                   税率                                      计税基础
企业所得税         15%、33%                                  应纳税所得额
增值税         6%、13%、17%  按应纳税销售额乘以适用税率并扣除当期允许抵扣
                                                         的进项税后的余额
营业税                   5%        按当期广告收入扣除支付媒体费用后的余额
城市维护建设税       5%、7%                            应纳增值税、营业税
教育费附加               3%                            应纳增值税、营业税
    根据青海省地税发[2002]186号文,按照《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发[2002]47号)的有关规定,本公司的主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术项目,享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。
    按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的有关规定,本公司之下属分公司东盛科技股份有限公司制药一厂在其实际经营所在地单独缴纳企业所得税,其法定税率为33%。
    本公司之子公司陕西东盛医药有限责任公司(“东盛医药”)企业所得税的法定税率为33%。根据市科发[1999]101号文,东盛医药被西安市科学技术委员会认定为高新技术企业。于2001年5月18日,西安市莲湖区地方税务局以莲地税发[2001]37号文批准东盛医药自投产之日起,减按15%的税率征收企业所得税。
    本公司之子公司东盛科技启东盖天力制药股份有限公司(“盖天力”)企业所得税的法定税率为33%。于1999年4月6日,盖天力获得经国家科委火炬高技术产业开发中心认定的“重点高新技术企业证书”。根据财税字[1994]第001号、国税发[1994]151号及苏税二[94]023号文件的规定,盖天力适用的企业所得税优惠税率为15%。但由于盖天力累计亏损,本年无需计提企业所得税。
    本公司之子公司青海制药(集团)有限责任公司(“青海制药集团”)企业所得税的法定税率为33%。根据国税发[2002]47号文、青地税发第[2004]号文的规定,青海制药集团被认定为其主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和投资项目,享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。
    五、控股子公司及合并范围
                              注册资本
被投资单位                    (万元)                             经营范围

陕西东盛医药有限责任公司       3900        医药产品的批发、零售、新药研制
(“东盛医药”)
东盛科技启东盖天力制药股份     3000                  医药产品的生产和销售
有限公司(“盖天力”)*
青海制药(集团)有限责任公司    13226                  医药产品的生产和销售
(“青海制药集团”)
西安远洋广告有限责任公司        500            各类广告的设计、制作、代理
(“西安远洋广告”)
济南东盛医药有限责任公司(“济   200                  医药产品的批发、零售
南东盛”)
青海省兽医生物药品制造厂(“生  2329        制造销售畜用生物药品,化学药品
物药厂”)
青海省医药物资公司              230      化学原料药,医药产品的批发、零售
(“物资公司”)
青海宝鉴堂国药有限公司         5675 中成药、保健饮料、蜂产品的收购、生产、
(“宝鉴堂”)                                                         销售

                                本公司对其                           是否
被投资单位                    投资额(万元)    本公司所占比例         合并
                                                  直接      间接
陕西东盛医药有限责任公司              4556      98.97%         -       是
(“东盛医药”)
东盛科技启东盖天力制药股份            1682      89.66%         -       是
有限公司(“盖天力”)*
青海制药(集团)有限责任公司            7000      52.93%         -       是
(“青海制药集团”)
西安远洋广告有限责任公司               495           -       99%       是
(“西安远洋广告”)
济南东盛医药有限责任公司(“济          120           -       60%       是
南东盛”)
青海省兽医生物药品制造厂(“生         2329           -      100%       是
物药厂”)
青海省医药物资公司                     230           -      100%       是
(“物资公司”)
青海宝鉴堂国药有限公司                5600           -    98.68%       是
(“宝鉴堂”)
    本年度本集团合并会计报表范围无变化。
    * 于2003年2月,本公司与江苏鑫苏投资管理公司及东盛科技启东盖天力制药股份有限公司工会分别签订股权转让协议,江苏鑫苏投资管理公司及盖天力公司工会分别将其所持有的盖天力1%和7.66%的股权转让给本公司。股权收购日为2003年2月27日。于2003年末,本公司持有盖天力的股权比例增加到89.66%。
    六、合并会计报表主要项目注释
    (1)货币资金
                              2003年12月31日               2002年12月31日
现金                                 185,713                      627,295
银行存款                         340,852,108                  328,249,805
其他货币资金                     115,000,000                   45,000,000
                                 456,037,821                  373,877,100
    于2003年12月31日,货币资金中无外币余额。
    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:
                                                          2003年12月31日
货币资金                                                     456,037,821
减:受到限制的银行存款                                       (50,000,000)
2003年12月31日现金及现金等价物余额                           406,037,821
减:2002年12月31日现金及现金等价物余额                      (343,877,100)
现金及现金等价物净增加额                                      62,160,721
   (2)应收票据
                               2003年12月31日              2002年12月31日
银行承兑汇票                       32,044,741                   9,441,907
    本集团本年末及上年末无用于质押的应收票据。
    (3)应收账款及其他应收款
    (a)应收账款
                            2003年12月31日                2002年12月31日
应收账款                      225,438,151                    194,343,364
减:专项坏账准备               (2,371,489)                      (458,319)
一般坏账准备                   (9,584,176)                    (8,593,774)
                              213,482,486                    185,291,271
    应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                        2003年12月31日
账龄                         金额        比例(%)                 坏账准备
一年以内              187,919,639         83.36%                4,514,136
一至二年               22,505,813          9.98%                2,242,752
二至三年               12,363,116          5.48%                2,742,923
三年以上                2,649,583          1.18%                2,455,854
                      225,438,151           100%               11,955,665

                                       2002年12月31日
账龄                        金额         比例(%)                 坏账准备
一年以内             161,136,621          82.91%                3,617,860
一至二年              27,409,618          14.10%                3,044,188
二至三年               3,074,522           1.58%                1,570,497
三年以上               2,722,603           1.41%                  819,548
                     194,343,364            100%                9,052,093
    本集团应收账款年末前五名金额合计约2897万元,占应收账款总额约13%(上年末约2700万元,占总额约14%)。
    本集团本年末及上年末应收账款中无应收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
    (b)其他应收款
                             2003年12月31日                2002年12月31日
其他应收款                      94,472,016                    89,903,938
减:专项坏账准备               (11,896,673)                   (9,179,598)
一般坏账准备                    (4,997,083)                     (836,059)
                                77,578,260                    79,888,281
    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                 2003年12月31日
账龄                      金额              比例(%)              坏账准备
一年以内            65,986,740               69.85%             4,128,270
一至二年            10,499,330               11.11%               953,624
二至三年                 6,935                0.01%                  -
三年以上            17,979,011               19.03%            11,811,862
                    94,472,016                 100%            16,893,756

                                2002年12月31日
账龄                      金额              比例(%)              坏账准备
一年以内            55,536,917               61.77%             1,225,997
一至二年            14,076,066               15.66%             2,662,405
二至三年            17,674,375               19.66%             3,534,875
三年以上             2,616,580                2.91%             2,592,380
                    89,903,938                 100%            10,015,657
    本集团其他应收款年末前五名金额合计约1566万元,占其他应收款总额约17%(上年末约3016万元,占总额约34%)。
    本集团本年末及上年末其他应收款中应收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款见附注八(5)-(ii)。
    (4)预付账款
                            2003年12月31日             2002年12月31日
                 金额             比例(%)               金额      比例(%)
一年以内        18,515,492          35%           79,588,487         100%
一至二年        34,949,218          65%                    -            -
                53,464,710         100%           79,588,487         100%
    于2003年12月31日,账龄超过一年的预付账款包括预付地方税费3369万元,该款项可于未来抵减本公司之子公司盖天力缴纳税费中地方留存部分。
    本集团本年末及上年末预付账款中无预付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位之款项。
    (5)应收股利
                               2003年12月31日              2002年12月31日
青海制药厂有限公司股利             11,426,509                   7,041,317
    (6)存货
                         2002年                                   2003年
                       12月31日                                 12月31日
成本
原材料               10,166,534                               12,531,345
在产品                2,372,194                                4,572,045
产成品                3,656,118                                8,221,566
库存商品              9,609,681                                6,500,847
低值易耗品及包装物   11,234,892                                4,630,006
                     37,039,419                               36,455,809
存货跌价准备                        本年增加      本年转回
产成品                 (981,630)       -             1,205      (980,425)
库存商品             (1,317,661)       -         1,317,661              -
包装物               (4,536,729)    (22,295)     4,559,024              -
                     (6,836,020)    (22,295)     5,877,890      (980,425)
                     30,203,399                               35,475,384
    本集团于本年度处置了无法利用的包装物、库存商品及产成品合计5,877,890元并相应核销以前年度已计提的存货跌价准备。
    于2003年12月31日,本集团对已过期的药品计提了100%的减值准备。
    (7)长期投资
                       2002年                                      2003年
                     12月31日     本年增加       本年减少        12月31日
长期股权投资-
联营企业(a)        40,467,610   13,442,952   (11,426,509)      42,484,053
合并价差(b)        57,004,881   14,429,761    (8,848,065)      62,586,577
其他(c)             3,062,172            -              -       3,062,172
                  100,534,663   27,872,713   (20,274,574)     108,132,802
长期债权投资            7,283            -        (7,283)               -
长期投资减值准备   (1,362,172)           -              -     (1,362,172)
                   99,179,774   27,872,713   (20,281,857)     106,770,630
    本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。
    长期股权投资占净资产的比例为27%。
    (a) 联营企业
                                占被投资公司注册资本比例         投资金额
                    占投资公司       2002年       2003年           2002年
                    投资起止期限   12月31日      12月31日        12月31日
青海制药厂有限公司  2001年8月
(“青海制药厂”)    起20年          45.16%      45.16%         30,787,941

                        投资金额                累计权益变动
                          2003年       2002年                     2002年
                        12月31日     12月31日    本年增加数      12月31日
青海制药厂有限公司
(“青海制药厂”)      30,787,941    9,679,669     2,016,443    11,696,112

                                                    账面余额
                                         2002年                    2002年
                                       12月31日                  12月31日
青海制药厂有限公司
(“青海制药厂”)                     40,467,610                42,484,053

    (b) 构成合并价差的股权投资差额
被投资单位名称      初始金额     摊销年限     期初余额           本年增加
盖天力            87,200,157      10年       57,219,465        14,429,761
宝鉴堂             (250,000)      10年         (214,584)             -
                 86,950,157                  57,004,881        14,429,761

                            本年摊销        累计摊销            剩余价值
被投资单位名称           (8,873,065)    (24,423,996)          62,776,161
盖天力                       25,000          60,416             (189,584)
宝鉴堂                   (8,848,065)    (24,363,580)          62,586,577

    如附注五所述,于2003年2月本公司追加收购盖天力8.66%股权,该股权收购共产生了14,429,761元的股权投资借方差额,该股权投资差额在以前年度收购盖天力产生股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销。
    (c) 其他的股权投资
被投资单位名称            投资起止期限       投资金额        占被投资公司
                                                             注册资本比例
青海明杏生物工程公司      2002年11月起      1,660,000                 10%
其他                      不适用            1,402,172              不适用
                                            3,062,172
    (8)固定资产及累计折旧
                                 房屋及建筑物                    机器设备
原值
2002年12月31日                    55,337,586                  21,778,672
在建工程转入                      37,049,077                  13,091,450
本年其他增加                       8,950,019                  16,781,444
本年减少                         (11,096,236)                 (3,560,933)
2003年12月31日                    90,240,446                  48,090,633
累计折旧
2002年12月31日                    11,697,508                   7,368,951
本年计提                           1,754,953                   2,670,876
本年减少                          (4,241,725)                 (2,224,681)
2003年12月31日                     9,210,736                   7,815,146
减值准备
2002年12月31日                     3,847,000                     900,000
本年增加                                -                        560,468
本年转回                            (178,696)                       -
2003年12月31日                     3,668,304                   1,460,468
净额
2003年12月31日                    77,361,406                  38,815,019
2002年12月31日                    39,793,078                  13,509,721

                     运输工具         办公及其他设备                 合计
原值
2002年12月31日       10,037,145         8,447,309             95,600,712
在建工程转入                  -         1,778,990             51,919,517
本年其他增加          2,972,215         2,137,782             30,841,460
本年减少               (272,984)         (346,221)           (15,276,374)
2003年12月31日       12,736,376        12,017,860            163,085,315
累计折旧
2002年12月31日        1,578,991         3,148,531             23,793,981
本年计提              1,083,506         1,679,025              7,188,360
本年减少               (197,488)         (245,836)            (6,909,730)
2003年12月31日        2,465,009         4,581,720             24,072,611
减值准备
2002年12月31日                -                 -              4,747,000
本年增加                      -                 -                560,468
本年转回                      -                 -               (178,696)
2003年12月31日                -                 -              5,128,772
净额
2003年12月31日       10,271,367         7,436,140            133,883,932
2002年12月31日        8,458,154         5,298,778             67,059,731
    于2003年12月31日,本集团用于银行借款抵押的房屋、建筑物及设备净值为21,184,613元,参见附注六(12)及附注六(21)。
    于2003年度,本集团因GMP改造处置了部分房屋建筑物,因此核销相应的减值准备,另外对不适用GMP工程的机器设备计提了减值准备。
    于2003年12月31日,本集团之子公司青海制药集团尚未获取产权证的房屋及建筑物共计37,049,077元,相关手续正在办理过程中。
    (9)工程物资
             2002年12月31日    本年增加      本年减少      2003年12月31日
预付大型设备    13,113,642         -        (13,113,642)        -
    (10)在建工程
                                           2002年
工程名称                预算数             12月31日              本年增加
东盛科技医药产业园      22000万元       142,625,391            53,665,935
宝鉴堂新厂房            4000万元         25,632,676             7,519,971
先锋霉素车间            -                 1,576,789                  -
盖天力GMP工程           4000万元            734,825            39,265,533
其他                    -                 3,195,421               790,808
合计                                    173,765,102           101,242,247
其中:借款费用资本化金额                    243,341             4,001,382
减:在建工程减值准备
先锋霉素车间                             (1,576,789)                 -
                                        172,188,313

                               本年转入                           2003年
工程名称                       固定资产      其他减少数          12月31日
东盛科技医药产业园                -               -          196,291,326
宝鉴堂新厂房               (33,152,647)           -                 -
先锋霉素车间                      -               -            1,576,789
盖天力GMP工程              (14,870,439)        (87,596)       25,042,323
其他                        (3,896,431)           -               89,798
合计                       (51,919,517)        (87,596)      223,000,236
其中:借款费用资本化金额          -               -            4,244,723
减:在建工程减值准备                                          (1,576,789)
先锋霉素车间                                      -          221,423,447

                                                               工程投入占
工程名称                              资金来源                 预算的比例
东盛科技医药产业园                其他来源及金                        90%
                                    融机构贷款
宝鉴堂新厂房                          其他来源                       100%
先锋霉素车间                          其他来源                     不适用
盖天力GMP工程                     其他来源及金                        95%
                                    融机构贷款
其他                                  其他来源                     不适用
合计
其中:借款费用资本化金额
减:在建工程减值准备
先锋霉素车间
    本年资本化的借款费用为4,001,382元,用于确定资本化金额的资本化率(月利率)为0.52%(上年末:243,341元,资本化率0.55%)。
    于2003年12月31日,142,625,391元在建工程作为长期借款84,000,000元的抵押物(附注六(21))。
    (11)无形资产
                                               2002年
                            原始金额           12月31日          本年摊销
营销网络                 31,700,000         21,668,000       (3,135,512)
非专利技术               76,983,266         56,033,828      (13,954,359)
商标权                   29,220,000          1,891,980         (369,896)
其他                       (641,261)          (576,362)          35,068
                        137,262,005         79,017,446      (17,424,699)
减:无形资产减值准备
非专利技术                                 (10,420,000)
商标权                                      (1,522,084)
                                           (11,942,084)
                                            67,075,362

                                                                   2003年
                            累计摊销额                           12月31日
营销网络                  (13,167,512)                         18,532,488
非专利技术                (34,903,797)                         42,079,469
商标权                    (27,697,916)                          1,522,084
其他                           99,967                           (541,294)
                          (75,669,258)                         61,592,747
减:无形资产减值准备
非专利技术                                                   (10,420,000)
商标权                                                        (1,522,084)
                                                             (11,942,084)
                                                               49,650,663

                        剩余摊销年限                             取得方式
营销网络                6年                                          购入
非专利技术              2-4年                                        购入
商标权                  -                                            购入
其他                    7-8年                                        投资
减:无形资产减值准备
非专利技术
商标权
    (12)短期借款
                       2003年12月31日                      2002年12月31日
抵押借款(i)                10,565,615                           8,150,093
担保借款(ii)              410,300,000                         140,500,000
信用借款                   79,000,000                         225,000,000
                          499,865,615                         373,650,093
    (i) 银行抵押借款10,565,615元(2002:8,150,093元),由净值12,568,153元(原值为19,819,773元)的房屋建筑物和机器设备(附注六(8))作为抵押物。
    (ii) 担保借款
    a)本公司之银行借款109,800,000元,由东盛集团提供担保,银行借款70,000,000元由世纪金花股份公司提供担保,银行借款40,000,000元由咸阳偏转集团公司提供担保;
    b)银行借款95,000,000元由东盛集团提供担保;
    c)本公司之子公司盖天力之银行借款95,500,000元由东盛集团提供担保。
    2003年度短期借款的年利率范围为5.31%~7.965%(2002:5.04%~7.605%)。
    (13)应付票据
                    承兑银行                                     票据期限
银行承兑汇票    中国光大银行                2003年08月05日~2004年02月05日
银行承兑汇票    浦东发展银行                2003年10月28日~2004年04月28日
银行承兑汇票    浦东发展银行                2003年09月15日~2004年03月15日
银行承兑汇票    中国交通银行                2003年12月17日~2004年06月16日
银行承兑汇票    中国建设银行                2003年11月19日~2004年05月18日
银行承兑汇票    中国工商银行                                            -
银行承兑汇票  西安市商业银行                                            -

                          2003年12月31日                   2002年12月31日
银行承兑汇票                  50,000,000                       45,000,000
银行承兑汇票                  10,000,000                                -
银行承兑汇票                  30,000,000                                -
银行承兑汇票                  10,000,000                                -
银行承兑汇票                  40,000,000                                -
银行承兑汇票                           -                       15,000,000
银行承兑汇票                           -                       10,000,000
                             140,000,000                       70,000,000
    (14)应付账款、预收账款及其他应付款
    本集团本年末及上年末其他应付款中应付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位之款项列示于附注八(5)-(ii)中。
    本集团本年末及上年末无应付及预收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
    (15)应付股利
                                    2003年12月31日         2002年12月31日
青海企业技术创新投资管理有限公司                 -              4,388,563
其他                                             -                150,000
                                                 -              4,538,563
    (16)应交税金
                    2003年12月31日                         2002年12月31日
应交企业所得税           4,375,496                             10,035,888
应交增值税              14,418,287                             19,024,517
应交营业税                  37,184                              1,306,613
应交城市维护建设税       1,363,078                              1,255,137
其他                     1,548,501                              1,607,554
                        21,742,546                             33,229,709
    (17)其他应交款
            2003年12月31日                                 2002年12月31日
综合基金           907,795                                      1,321,195
教育费附加         582,095                                        950,046
其他               295,680                                         10,840
                 1,785,570                                      2,282,081
    综合基金按照本公司之子公司盖天力销售收入的4‰计缴;
    (18)预提费用
        2003年12月31日                                     2002年12月31日
审计费         567,935                                            652,145
其他           322,692                                          1,114,211
               890,627                                          1,766,356
    (19)预计负债
          2003年12月31日                                   2002年12月31日
未决诉讼       2,920,000                                                -
    根据青海省高级人民法院2004年3月下发的民事裁定书(2003)青民二初字第7号,本公司之子公司青海制药集团需对西宁医药药品有限责任公司未能及时偿还中国工商银行西宁市城西支行的借款本金及相应利息承担担保连带赔偿责任3,920,000元,青海制药集团于2003年已向中国工商银行西宁市城西支行支付1,000,000元,并就剩余的2,920,000元计提了预计负债。未决诉讼赔偿费损失共计3,920,000元,已计入营业外支出(附注六(30))。
    该担保事项发生于本公司收购青海制药集团之前;而且在本集团承担该担保连带赔偿责任之前,本公司管理层不知晓该担保事项。
    (20)一年内到期的长期借款
          2003年12月31日                                   2002年12月31日
担保借款               -                                        7,000,000
信用借款      25,000,000                                       10,000,000
              25,000,000                                       17,000,000
    2003年度一年内到期的长期借款的加权平均年利率为7.128% (2002年:6.616%)。
    (21)长期借款
                  2003年12月31日                           2002年12月31日
信用借款                       -                               25,000,000
担保借款(i)           34,000,000                               34,000,000
抵押借款(ii)          90,600,000                               84,000,000
                     124,600,000                              143,000,000
    (i) 本公司之银行借款34,000,000元(2002年:34,000,000元)由东盛药业提供担保,本金及利息应于2006年11月5日偿还;
    (ii) 抵押借款
    a) 公司之银行借款84,000,000元由本集团142,625,391元在建工程作为抵押(附注六(10)),同,该笔借款由东盛集团及东盛药业共同提供担保,本金及利息应于2006年11月5日偿还;
    b) 公司之子公司盖天力之银行借款6,600,000元由本公司之子公司盖天力净值为8,616,460元(原值10,678,794元)的固定资产作为抵押(附注六(8)),本金及利息应于2005年3月5日偿还。
    2003年度长期借款的加权平均年利率为6.417% (2002年:6.755%)。
    (22)股本
                        2003年12月31日                     2002年12月31日
尚未流通股
发起人--境内法人股         137,386,960                        137,386,960
已上市流通股
境内上市的人民币普通股      49,500,000                         49,500,000
股份总数                   186,886,960                        186,886,960
    (23)资本公积
                        2003年12月31日                     2002年12月31日
股本溢价                    23,286,386                         23,286,386
关联交易差价                   954,944                            954,944
                            24,241,330                         24,241,330
    (24)盈余公积
                法定盈余公积金         法定公益金                    合计
2002年12月31日      19,251,885         19,045,391              38,297,276
本年提取             3,859,805          3,859,805               7,719,610
2003年12月31日      23,111,690         22,905,196              46,016,886
    根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。除了用于弥补亏损外,法定盈余公积金于增加股本后,其余额不得少于股本的25%。本公司2003年按本公司净利润38,598,047元的10%提取法定盈余公积金3,859,805元(2002年:3,723,007元)。
    另外按年度净利润的5%至10%提取法定公益金,用于员工的集体福利而不用于股东分配;实际使用时,从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司2003年按本公司净利润38,598,047元的10%提取法定公益金3,859,805元(2002年:10%等同3,723,007元)。
    本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议,并经股东大会批准。在得到相应的批准后,任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司2003年未提取任意盈余公积金(2002年无)。
    (25)未分配利润
                                             2003年度            2002年度
年初未分配利润                            113,480,216          96,404,470
加:追溯调整–资产负债表日后股东大会
批准分派的现金股利(附注二)                 12,708,313                   -
追溯调整后的年初未分配利润                126,188,529          96,404,470
加:本年实现的净利润                       38,598,047          37,230,073
减:提取法定盈余公积(附注六(24))          (3,859,805)         (3,723,007)
提取法定公益金(附注六(24))                (3,859,805)         (3,723,007)
应付普通股股利-股东大会批准的上
年度现金股利                             (12,708,313)                   -
年末未分配利润                           144,358,653         126,188,529
    如附注二所述,本集团自2003年7月1日起采用修订的《企业会计准则–资产负债表日后事项》。现金股利于股东大会批准利润分配方案的期间从股东权益转出并确认为负债。因该准则的修订而产生的会计政策变更,本集团已做追溯调整并调增了2002年12月31日的未分配利润12,708,313元。
    同时,根据2004年4月17日董事会通过的决议,2003年度本集团不分配现金股利。
    (26)分业务主营业务收入及主营业务成本
                                                   2003年度
产品/业务类别               主营业务收入                     主营业务成本
药品销售                     528,556,645                      122,595,283
广告代理                      30,902,064                       29,821,150
                             559,458,709                      152,416,433

                                                  2002年度
产品/业务类别                    主营业务收入                主营业务成本
药品销售                          442,347,740                 111,391,136
广告代理                           61,952,586                  61,747,959
                                  504,300,326                 173,139,095
    本集团的药品销售业务全部系在中国大陆之业务,面临同样的经济环境,承担相同的风险和回报。
    本集团前五名客户销售的收入总额约8829万元,占销售收入总额约16%。
    (27)财务费用
                                 2003年度                       2002年度
利息支出                       37,002,583                     34,073,907
减:利息收入                   (3,611,824)                    (4,376,795)
现金折扣                       18,286,770                     14,250,700
其他                            3,781,767                      1,185,534
                               55,459,296                     45,133,346
    (28)投资收益
                                       2003年度                  2002年度
年末按权益法调整的被投资公司所有者
权益净增减的金额                     13,442,952                14,841,144
股权投资差额摊销                     (8,848,065)               (7,207,311)
                                      4,594,887                 7,633,833
    本集团投资收益的汇回无重大限制。
    (29)补贴收入
                                2003年度                         2002年度
增值税退税                       902,679                          832,260
    (30)营业外收入及营业外支出
营业外收入                             2003年度                  2002年度
出售无形资产收益                              -                 5,991,639
处置固定资产收益                        107,538                   475,000
其他                                    135,839                   869,097
                                        243,377                 7,335,736
营业外支出                             2003年度                  2002年度
未决诉讼损失                          3,920,000                         -
处置固定资产损失                      2,332,767                 3,380,480
固定资产减值损失                        560,468                         -
捐赠支出                                869,116                         -
其他                                    593,773                   880,329
                                      8,276,124                 4,260,809
    (31)支付的其他与经营活动有关的现金
    支付的其他与经营活动有关的现金主要是广告费和用于支付除广告费、人工费用及税费以外的营业费用和管理费用。
    七、母公司会计报表主要项目注释
    (1)应收账款及其他应收款
    (a)应收账款
    本公司应收账款全部为应收本公司之子公司东盛医药货款,在合并时已全部抵销。
    (b)其他应收款
                              2003年12月31日               2002年12月31日
其他应收款                        1,272,983                    1,852,422
减:一般坏账准备                    (29,136)                            -
                                  1,243,847                    1,852,422
    (c)其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:
                                              2003年12月31日
账龄                        金额             比例(%)             坏账准备
一年以内                 986,685              77.51%               29,136
一至二年                 286,298              22.49%                    -
                       1,272,983                100%               29,136

                                        2002年12月31日
账龄                        金额              比例(%)            坏账准备
一年以内               1,852,422                 100%                   -
一至二年                       -                    -                   -
                       1,852,422                 100%                   -
    (2)长期投资
                           2002年12月31日                      本年增加数
长期股权投资
子公司                        190,675,095                      56,627,786
股权投资差额                   57,219,465                      14,429,761
                              247,894,560                      71,057,547

                              本年减少数                   2003年12月31日
长期股权投资
子公司                      (20,491,920)                      226,810,961
股权投资差额                 (8,873,065)                       62,776,161
                            (29,364,985)                      289,587,122
    (3)主营业务收入及主营业务成本
    本公司于2003 年度和2002 年度的主营业务收入均源自对东盛医药的药品销售收入,在合并时已全部抵销。
    (4)投资收益
                                               2003年度          2002年度
年末按权益法调整的被投资公司所有者
权益净增减的金额                             52,271,497       34,764,819
股权投资差额摊销                             (8,873,065)      (7,221,894)
                                             43,398,432       27,542,925
    本公司投资收益的汇回无重大限制。
    八、关联方关系及其交易
    1、存在控制关系的关联方
    本公司控制的子公司的资料已于附注五披露。
    2、控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称      2002年12月31日            本年增加数             本年减少数
                  金额(万元)            金额(万元)             金额(万元)
东盛医药                3900                     -                      -
盖天力                  3000                     -                      -
青海制药集团           13226                     -                      -
西安远洋广告             500                     -                      -
济南东盛                 200                     -                      -
生物药厂                1695                   634                      -
物资公司                 230                     -                      -
宝鉴堂                  4500                  1175                      -

企业名称                                                   2003年12月31日
                                                               金额(万元)
东盛医药                                                             3900
盖天力                                                               3000
青海制药集团                                                        13226
西安远洋广告                                                          500
济南东盛                                                              200
生物药厂                                                             2329
物资公司                                                              230
宝鉴堂                                                               5675
    3、存在控制关系的关联方所持股本及其变化
                      2002年12月31日                             本年增加
企业名称           金额(万元)              %       金额(万元)           %
东盛医药                 3860         98.97%                -           -
盖天力                   2430         81.00%              260       8.66%
青海制药集团             6997         52.9%                 -           -
西安远洋广告              495            99%                -           -
济南东盛                  120            60%                -           -
生物药厂                 1695           100%              634           -
物资公司                  230           100%                -           -
宝鉴堂                   4425         98.33%             1175       0.35%

                          本年减少              2003年12月31日
企业名称        金额(万元)        %         金额(万元)                  %
东盛医药                 -        -               3860             98.97%
盖天力                   -        -               2690             89.66%
青海制药集团             -        -               6997             52.9%
西安远洋广告             -        -                495               99%
济南东盛                 -        -                120               60%
生物药厂                 -        -               2329              100%
物资公司                 -        -                230              100%
宝鉴堂                   -        -               5600             98.68%
    4、不存在控制关系的关联方的性质
关联方企业名称                                               与本企业关系
东盛集团                                                       本公司股东
东盛药业                                                       本公司股东
中美合资陕西东盛济生有限责任公司(“东盛济生”)             受东盛集团控制
青海制药厂有限公司(“青海制药厂”)                               联营企业
山西广誉远国药有限公司(“山西广誉远国药”)                 受东盛集团控制
安徽东盛友邦制药有限公司(“安徽东盛友邦制药”)             受东盛集团控制
    5、关联交易
    (i) 重大交易
关联方名称                         2003年度                      2002年度
向关联方出售非专利技术
东盛药业                                  -                    10,202,000
向关联方采购商品
山西广誉远国药                      634,728                             -
安徽东盛友邦制药                  2,279,720                             -
青海制药厂                        6,020,983                     5,806,495
东盛济生                          8,622,538                    14,251,611
                                 17,557,969                    20,058,106
    本集团从关联方采购的商品以市场价作为定价基础
    (ii) 关联方应收应付款项余额
关联方名称                           2003年                        2002年
应收股利
青海制药厂                       11,426,510                     7,041,317
预付账款
东盛济生                          2,142,085                             -
安徽东盛友邦制药                  1,199,085                             -
山西广誉远国药                       68,585                             -
                                  3,409,755                             -
其他应收款
东盛集团                            560,710                             -
                                    560,710                             -
应付票据
东盛集团                                  -                    45,000,000
应付账款
东盛济生                                  -                     2,493,384
青海制药厂                        5,294,403                     5,655,953
                                  5,294,403                     8,149,337
其他应付款
青海制药厂                       13,523,636                     4,416,339
东盛集团                                  -                       748,729
东盛济生                            386,957                             -
                                 13,910,593                     5,165,068
    上述关联往来均无抵押,不计息且无固定还款期限。
    (iii) 关联方为本集团借款提供担保及保证
关联方名称                         2003年12月31日          2002年12月31日
东盛集团                              384,300,000             247,500,000
东盛药业                              118,000,000              34,000,000
减:东盛集团及东盛药业共同担保       (84,000,000)                       -
                                      418,300,000             281,500,000
    九、或有事项
    本集团没有需要披露的重大或有事项。
    十、资产负债表日后事项
    除附注六-(19)所述以外,本集团没有需要披露的重大资产负债表日后事项。
    十一、承诺事项
                                 2003年12月31日            2002年12月31日
已批准但未签约的资本性承诺
东盛科技医药产业园                   36,000,000                60,000,000
制药一厂GMP工程改造                  25,000,000                         -
宝鉴堂新厂房                                  -                10,000,000
                                     61,000,000                70,000,000
    十二、扣除非经常性损益后的净利润
                                                                 2003年度
净利润                                                         38,598,047
加(减):非经常性损益项目
-处置固定资产产生的损失                                         2,225,229
-政府补贴                                                       (902,679)
-营业外收入                                                     (135,839)
-营业外支出                                                     5,382,889
                                                               45,167,647
非经常性损益的所得税影响数                                      (985,440)
扣除非经常性损益后的净利润                                     44,182,207
    东盛科技股份有限公司
    补充资料
    2003 年度
    (除特别注明外,均以合并报表口径编制,金额单位为人民币元)
    一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
                                                          净资产收益率(%)
项目                             报告期利润         全面摊薄     加权平均
主营业务利润                    398,884,517            99.35       103.22
营业利润                         52,697,357            13.12        13.64
净利润                           38,598,047             9.61         9.99
扣除非经常性损益后的净利润       44,182,207            11.00        11.43

                                          每股收益(元/股)
项目                               全面摊薄                      加权平均
主营业务利润                           2.13                          2.13
营业利润                               0.28                          0.28
净利润                                 0.21                          0.21
扣除非经常性损益后的净利润             0.24                          0.24
    二、2003 年12 月31 日资产减值准备明细表
                                               2002年1月1日
项目                                     合并                      母公司
一、坏账准备合计                   19,067,750
其中:应收账款                      9,052,093
其他应收款                         10,015,657
二、存货跌价准备合计                6,836,020                     980,425
其中:库存商品                      1,317,661
产成品                                981,630                     980,425
包装物                              4,536,729
三、长期投资减值准备合计            1,362,172
其中:长期股权投资                  1,362,172
四、固定资产减值准备合计            4,747,000
五、无形资产减值准备               11,942,084                  10,420,000
六、在建工程减值准备                1,576,789
合计                               45,531,815                  11,400,425

                                                    本年增加
项目                                          合并                 母公司
一、坏账准备合计                         9,781,670                 29,136
其中:应收账款                           2,903,571
其他应收款                               6,878,099                 29,136
二、存货跌价准备合计                        22,295
其中:库存商品
产成品
包装物                                      22,295
三、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备合计                   560,468                560,468
五、无形资产减值准备
六、在建工程减值准备
合计                                    10,364,433                589,604

                                                    本年减少
项目                                       合并*                   母公司
一、坏账准备合计
其中:应收账款
其他应收款
二、存货跌价准备合计                   5,877,890
其中:库存商品                         1,317,661
产成品                                     1,205
包装物                                 4,559,024
三、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
四、固定资产减值准备合计                 178,696
五、无形资产减值准备
六、在建工程减值准备
合计                                   6,056,586

                                               2003年12月31日
项目                                     合并                      母公司
一、坏账准备合计                   28,849,420                      29,136
其中:应收账款                     11,955,664
其他应收款                         16,893,756                      29,136
二、存货跌价准备合计                  980,425                     980,425
其中:库存商品
产成品                                980,425                     980,425
包装物
三、长期投资减值准备合计            1,362,172
其中:长期股权投资                  1,362,172
四、固定资产减值准备合计            5,128,772                     560,468
五、无形资产减值准备               11,942,084                  10,420,000
六、在建工程减值准备                1,576,789
合计                               49,839,662                  11,990,029
    备注:本年减少的合并数均为其他原因转出,不存在因资产价值回升转回。
    企业负责人:郭家学主管会计工作的负责人:黄嘉俊会计机构负责人:吴伯玉
    三、会计报表数据变动项目分析
    于2003 年及2002 年12 月31 日,比较合并会计报告各科目金额变动幅度超过30%,且该差异变动金额占本集团2003 年12 月31 日资产总额5%以上或于2003 年度和2002 年度,比较合并利润表各科目金额变动幅度超过30%,且该差异变动金额占本集团2003 年度利润总额10%以上的项目列示如下:
    差异变动金额及幅度
                    附注          2003年12月31日           2002年12月31日
合并资产负债表项目
负债类
短期借款               1             499,865,615              373,650,093
应付票据               2             140,000,000               70,000,000
合并利润表项目
营业外收入             3                 243,377                7,335,736
所得税                 4               2,866,868               10,158,836

                                     金额                               %
合并资产负债表项目
负债类
短期借款                      126,215,522                          33.78%
应付票据                       70,000,000                            100%
合并利润表项目
营业外收入                     -7,092,359                         -96.68%
所得税                         -7,291,968                         -71.78%
    1、短期借款增加主要是本公司本年银行短期借款增加9,280 万元所致;
    2、应付票据增加主要是东盛医药对本公司以及本公司对盖天力的应付票据增加;
    3、营业外收入减少主要是本年度无无形资产转让行为;
    4、所得税减少主要是由于本集团按照相关规定所计提的所得税的减少以及青海省西宁经济技术开发区地方税务局以宁开地税[2003]36 号“关于东盛科技股份有限公司享受税收优惠政策的批复”,免征了本公司2002 年度企业所得税1,742,718.30 元。
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